JAARREKENING 2013 STICHTING NOORDERMAAT

JAARREKENING 2013 STICHTING NOORDERMAAT

5

INHOUDSOPGAVE

PAGINA

Instellingsgegevens/vaststelling

1

Algemene toelichting

2

Staat van baten en lasten per gemeente

3

Jaarrekening: Balans per 31 december 2013

4-5

Staat van baten en lasten over het jaar 2013

6

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

7

Toelichting op de balans

8 - 18

Toelichting op de staat van baten en lasten

19 - 25

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Tekstuele toelichting op de staat van baten en lasten Overige gegevens Controleverklaring Bijlagen: Bijlage A: staat van baten en lasten per gemeente Bijlage B: specificatie vastgelegde middelen en afschrijvingen Bijlage C: baten en lasten gebouw Groen van Prinstererlaan 127 Bijlage D: kengetallen

26 27 - 30 31

7

stelling v De jaarre zonder w

GROND

Algeme Activa en is vermel

Financië De financ

Materië De mater paste line

1

1 INSTELLINGSGEGEVENS Naam Instelling

: Stichting Noordermaat

Postadres

: Postbus 53

Postcode/woonplaats

: 9400 AB Assen

Bezoekadres

: Groen van Prinstererlaan 127

Telefoon

: 0592-343243

Bankrekeningnummer van de instelling

: 65.47.36.251

Kamer van koophandel inschrijfnummer

: 41019539

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------VASTSTELLING BESTUURDER/RAAD VAN TOEZICHT Directeur/bestuurder:

De heer P. Elmont

Voorzitter Raad van Toezicht:

De heer J. Hollenbeek Brouwer

----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Inlichtingen over deze jaarrekening kunnen worden ingewonnen bij: Naam

: Directie Stichting Noordermaat

Adres

: Postbus 53

Postcode/woonplaats

: 9400 AB Assen

Telefoon

: 0592-343243

E-mail

: [email protected]

fax: 0592-370950

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------

8

2 Mate

De mater afschrijvi

Vlottend

3 Vord

4 Overi

SUBSIDI

Gemeent Gemeent Gemeent Gemeent Gemeent MOGroep GGZ Dre Gemeent Gemeent Gemeent Gemeent Agentsch Gemeent Gemeent Gemeent Gemeent

2

ALGEMENE TOELICHTING In de jaarrekening 2013 zijn opgenomen: - de balans en de toelichting hierop; - de getotaliseerde staat van baten en lasten en de toelichting hierop; - de staat van baten en lasten per gemeente; - de overige gegevens en controleverklaring. Alle bedragen zijn weergegeven in euro's, tenzij anders is vermeld. De personeelsformatie van de stichting bedroeg over 2013 gemiddeld 59,22 fte. Dit is inclusief de vrijwilligerscentrale en de formatie ten behoeve van projecten en activiteiten en exclusief de formatie gedetacheerden (4 medewerkers). De formatie management en staf bedroeg over 2013 gemiddeld 9,21 fte, directeur/ bestuurder 1,0 fte en de Ondernemingsraad 0,47 fte. Voor een nader inzicht in het gevoerde beleid en de resultaten van het afgelopen jaar wordt verwezen naar het inhoudelijk jaarverslag. Deze ligt, samen met de jaarrekening 2013, ten kantore van de stichting ter inzage (zie ook www.noordermaat.nl). De medewerkers zijn aangesloten bij Pensioenfonds Zorg & Welzijn. Dit betreft een toegezegde pensioenregeling, welke is verwerkt als zou er sprake zijn van een toegezegde bijdrageregeling. Dit omdat de stichting in het geval van een tekort geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan door hogere toekomstige premies. De premies worden verantwoord als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. ALGEMENE TOELICHTING BIJ DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Op pagina 3 worden de resultaten per gemeente gespecificeerd. De baten en lasten van de projecten zijn opgenomen bij de gemeente ten behoeve waarvan het project is uitgevoerd. De baten en lasten van de projecten die niet door de gemeenten worden gefinancierd, zijn hier afzonderlijk opgenomen. Het resultaat 2013 is per gemeente gedoteerd aan de algemene reserve per gemeente. Waar sprake is van een tekort wordt het resultaat onttrokken aan de algemene reserve van die gemeente. Het resultaat 2013 van incidentele projecten en projecten die niet door de gemeente worden gefinancierd, is gedoteerd danwel onttrokken aan de algemene reserve. Tevens is het saldo van de financiële baten en lasten toegevoegd aan de algemene reserve.

2

JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichtingen

4

Stichting Noordermaat

4

Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Activa Financiële vaste activa

31.12.2012 €

16.880

21.100

45.022 14.662 50.304

67.343 24.163 107.777

109.988

199.283

161.138

113.112

161.138

113.112

777.105 69

1.000.576 204

777.174

1.000.780

1.065.180

1.334.275

1

Vooruitbetaalde huur Materiële vaste activa

31.12.2013 €

2

Inventaris en inrichting Kantoorinventaris Automatisering en computers

Vlottende activa

Vorderingen

Overige vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

Bank- en spaarrekeningen Kassen

3 4

5

5


5

Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) Passiva Eigen vermogen

6

Algemene reserve Algemene reserve gemeenten Bestemmingsreserves

7 8 9

Voorzieningen

10

Groot onderhoud

11

Kortlopende schulden

12

Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Belastingen en premies sociale verzekeringen

13 14 15

31.12.2013 €

31.12.2012 €

247.095 163.759 223.679

284.994 199.397 229.064

634.533

713.455

-

42.152

58.261 357.530 14.856

60.743 311.184 206.741

430.647

578.668

1.065.180

1.334.275

7

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN Activiteiten De stichting heeft ten doel het bieden, uitvoeren en bevorderen van maatschappelijke dienstverlening in het algemeen en het maatschappelijk werk in het bijzonder. Toelichting algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingsregels. De toegepaste grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting. De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn voor de Jaarverslaggeving C1 - kleine organisaties zonder winststreven. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Algemeen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met de daarop toegepaste lineaire afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur per categorie actief en worden toegepast vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor mogelijke verliezen als gevolg van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve groot onderhoud wordt gevormd middels jaarlijkse dotaties in verband met in de toekomst uit te voeren groot onderhoud aan het pand. De kosten voor groot onderhoud worden in mindering gebracht op deze bestemmingsreserve. Overige schulden Leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen subsidies en overige inkomsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De afschrijvingen geschieden tijdsevenredig op basis van de verwachte economische levensduur. Op aanschaffingen in het verslagjaar wordt naar tijdsgelang afgeschreven.

7

8

Stichting Noordermaat Toelichting op de balans

8 31.12.2013 €

31.12.2012 €

1 Financiële vaste activa De vooruitbetaalde huur betreft het gebouw Groen van Prinstererlaan te Assen en loopt nog over een termijn van 4 jaren (€ 4.220,-- per jaar). 16.880

21.100

2 Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde verminderd met de afschrijvingen en zijn weergegeven in bijlage B. Vlottende activa 3 Vorderingen

4 Overige vorderingen en overlopende activa SUBSIDIES Gemeente Midden Drenthe subsidie Huisverboden Gemeente Noordenveld subsidie Huisverboden Gemeente Tynaarlo structurele verhoging subsidie 2013 Gemeente Tynaarlo incidentele nabetaling subsidie 2012 Gemeente Assen wijkmaatschappelijk werk Assen-Oost MOGroep subsidie pilotproject BT Pittelo-Lariks GGZ Drenthe subsidie pilotproject BT Pittelo-Lariks Gemeente Haren subsidie OGGz-middelen Gemeente Leek subsidie Huisverboden Gemeente Leek subsidie Kindwerkers huiselijk geweld Gemeente Aa & Hunze subsidie Huisverboden Agentschap SZW subsidie project "Eigen Kracht" Gemeente Assen deelname Ontwikkelgroep CJG Gemeente Noordenveld subsidie SMW VO Gemeente Assen Pilot 18-23 afrekening subsidie 2010 10% Gemeente Assen aanvulling subsidie SMW VO 2011

6.169 3.172 185 185 10.140 20.000 2.500 24.283 1.950 9.295 -

10.625 3.726 1.669 1.669 1.586 18.000 5.460 3.745 1.620 2.038

77.879

50.138

9


9 31.12.2013 €

31.12.2012 €

OVERIGE VORDERINGEN Nog te ontvangen ziekengelden/zwvl Leningen fietsenplan Rente bank- en spaarrekeningen Wold & Waard/gemeente Assen bedrijfsm.werk Huur kantoorruimte en vergaderzaal Vergoeding kopieerwerk/frankeerkosten/diversen GKB Drenthe Schuldhulpverlening/BC Oranje Fonds/gemeente Assen Mentor4You project Vergoeding trainingen en cursusgelden Gemeente Leek voedselbankscreenings Overige vorderingen Teruggaaf basispremie WAO/WIA Klachtenbehandeling Antidiscriminatievoorziening Gemeente Marum voorzitter- en notuleerschap

10.907 1.257 1.088 5.355 7.159 1.169 16.400 10.375 8.550 1.944 1.871 12.569 1.500 -

14.446 3.250 1.566 3.540 3.144 1.971 3.500 14.832 8.533 756 1.267 1.400

80.144

58.205

165 1.971 74 467 438

165 2.991 74 1.113 426

3.115

4.769

161.138

113.112

Een voorziening voor dubieuze debiteuren werd niet nodig geacht. VOORUITBETAALDE BEDRAGEN Borg TNT/Two X Diverse verzekeringen Telefoon en internet Licenties en servicecontracten Abonnement alarmcentrale

Totaal overige vorderingen en overlopende activa

10


10 31.12.2013 €

31.12.2012 €

5 Liquide middelen BANK- EN SPAARREKENINGEN ING bank Zakelijke Rekening, 65.47.36.251 ING bank Toprente Sparen, 65.10.43.220 Rabobank BedrijfsBonusRekening, 3662.3190.63 Rabobank Rekening-courant, 1341.400.44

35.343 640.762 100.000 1.000

71.511 929.065 -

777.105

1.000.576

69

204

KASSEN Kas Assen De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

11


11 31.12.2013 €

31.12.2012 €

6 Eigen vermogen 7 Algemene reserve Stand per begin boekjaar Af: resultaat boekjaar Bij: 2/3 algemene reserve gemeente Slochteren

284.994 -37.899 -

277.415 -4.771 12.350

Stand per einde boekjaar

247.095

284.994

Voor een nadere toelichting op het resultaat boekjaar wordt verwezen naar de staat van baten en lasten op pagina 30. 8 Algemene reserve gemeenten Midden Drenthe: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

31.147 2.573

30.913 234


33.720

31.147

De maximum reserve bedraagt 10% van de subsidie inclusief projectsubsidies. Assen: Stand per begin boekjaar Af/bij: resultaat boekjaar

68.549 -7.331

60.314 8.235


61.218

68.549

De gemeente Assen subsidieert op basis van budgetsubsidie. De maximum reserve bedraagt 10% van de subsidie inclusief projectsubsidies.

12


12 31.12.2013 €

31.12.2012 €

Haren: Stand per begin boekjaar Af/bij: resultaat boekjaar

4.021 -12.197

1.100 2.921


-8.176

4.021

De gemeente Haren subsidieert op basis van budgetsubsidie. De maximum reserve bedraagt 10% van de subsidie inclusief projectsubsidies. Aa & Hunze: Stand per begin boekjaar Af/bij: resultaat boekjaar

59.363 -16.414

53.012 6.351


42.949

59.363

In de subsidieregeling van de gemeente Aa & Hunze is niets over een eventuele reserve geregeld. Vooralsnog wordt uitgegaan van een maximum reserve van 20% van de subsidie inclusief projectsubsidies. Tynaarlo: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

21.485 2.208

20.879 606


23.693

21.485

De gemeente Tynaarlo subsidieert op basis van budgetsubsidie. De maximum reserve bedraagt 10% van de subsidie inclusief projectsubsidies. Leek: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

3.532 5.559

464 3.068


9.091

3.532

De maximum reserve bedraagt 20% van de subsidie inclusief projectsubsidies.

13


13 31.12.2013 €

31.12.2012 €

Grootegast: Stand per begin boekjaar Bij/af: resultaat boekjaar

991 3.874

2.077 -1.086


4.865

991

Marum: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

-11.427 421

-12.100 673


-11.006

-11.427

Zuidhorn: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

-3.108 641

-7.925 4.817


-2.467

-3.108

De maximum reserve bedraagt 20% van de subsidie.

De maximum reserve bedraagt 20% van de subsidie.

De reserve is gemaximeerd op 25% van de subsidie inclusief projectsubsidies. Noordenveld: Stand per begin boekjaar Bij: resultaat boekjaar

9.434 369

7.233 2.201


9.803

9.434

De maximum reserve bedraagt 10% van de subsidie inclusief projectsubsidies.

14


14 31.12.2013 €

31.12.2012 €

Vrijwilligerscentrale: Stand per begin boekjaar Af: resultaat boekjaar

15.410 -15.341

24.347 -8.937


69

15.410

163.759

199.397

49.721 10.000 -11.231

49.720 10.000 -9.999

48.490

49.721

Deze reservering is ondermeer bestemd voor eventuele wachtgeldverplichtingen.

Totaal algemene reserve gemeenten 9 Bestemmingsreserves PERSONEELSBELEID Stand per begin boekjaar Bij: dotatie boekjaar conform begroting Af: vrijval t.b.v. exploitatie totaal Stand per einde boekjaar

Ingevoerd ter dekking van onvoorziene kosten op het gebied van personeelsbeleid, zoals kosten voor juridische bijstand, afkoopsommen, reïntegratie, outplacement e.d. De reserve is voorlopig gemaximaliseerd op € 100.000,--. RESERVE SCHULDHULPVERLENING/BC Stand per begin boekjaar Bij/af: resultaat boekjaar

4.411 2.043

11.850 -7.439


6.454

4.411

Bestemd voor eventuele toekomstige tekorten bij het project Schuldhulpverlening/ Budgetcoaching (GKB Drenthe), dan wel voor de afwikkeling indien het project niet langer wordt gesubsidieerd.

15


15 31.12.2013 €

31.12.2012 €

ZIEKTEVERVANGING Stand per begin boekjaar Bij: dotatie niet bestede ziekengelden Af: uitgaven ziektevervanging

129.932 10.434 -14.632

140.794 9.660 -20.522


125.734

129.932

Deze bestemmingsreserve wordt opgebouwd uit eventuele niet bestede ontvangen ziekengelden. Daar waar een onderbesteding wordt veroorzaakt door een overschot van de door de verzekeraar uitgekeerde vergoeding en het resultaat nog toereikend is, zijn deze gelden gedoteerd. De ziekteverzuimverzekering betaalt na 6 weken ziekte 100% van het salaris uit. De werkgever betaalt vanaf de eerste dag 100% salaris aan de werknemer(s). Dit betekent dat, indien de werkgever niet meer wil uitgeven aan vervanging tijdens ziekte dan de verzekering betaalt, vervanging slechts kan plaatsvinden na 6 weken. Regelmatig doen zich situaties voor waarin uit het oogpunt van kwaliteit en continuïteit van de hulpverlening, vervanging vanaf de eerste ziektedag noodzakelijk is. De kosten hieraan verbonden, worden gedekt vanuit de voorziening ziektevervanging. Op grond hiervan is besloten het maximum te stellen op het maximumrisico van 6/52e van de totale salariskosten. Voor 2013 betekent dit een plafond van € 375.315,--. Het minimumniveau is bepaald op 10% van dit maximum. De loonbetalingsverplichting voor het tweede ziektejaar wordt voor 70% gedekt door de ziekteverzuimverzekering. Dit houdt in dat 30% van deze kosten voor eigen rekening van Noordermaat komen. Vooralsnog is dit risico gesteld op 2 fulltime formatieplaatsen, ofwel € 110.000,--. Totaal is het maximum dus € 485.315,--. AUTOMATISERING/ICT Stand per begin boekjaar Af: vrijval t.b.v. exploitatie totaal Bij: dotatie boekjaar Stand per einde boekjaar

45.000 -45.000 -

45.000

-

45.000

Deze bestemmingsreserve is gebruikt om de extra lasten in de automatisering/ICT te bekostigen.

16


16 31.12.2013 €

31.12.2012 €

GROOT ONDERHOUD Bij: dotatie boekjaar (van voorziening) Bij: jaarlijkse dotatie (begroting) Bij: resultaat huisvesting Gr.v. Prinstererlaan 127 Af: uitgaven groot onderhoud Stand per einde boekjaar

42.152 4.500 10.613 -14.264

-

43.001

-

De dotatie boekjaar is afkomstig van de voorziening groot onderhoud. De voorziening groot onderhoud is per 1 januari 2013 omgezet (herrubricering) naar een bestemmingsreserve. Deze bestemmingsreserve wordt grotendeels opgebouwd uit huuropbrengsten. Slechts een klein deel van de jaarlijkse dotatie geschiedt door reservering van gemeentelijke subsidies. Toename van de opbrengst verhuur van het gebouw, heeft een hogere dotatie mogelijk gemaakt. Voor meer informatie zie bijlage C.

Totaal bestemmingsreserves

223.679

229.064

42.152 -42.152 -

65.644 -45.000 4.500 17.008

-

42.152

10 Voorzieningen 11 Groot onderhoud Stand per begin boekjaar Af: vrijval naar bestemmingsreserve Af: vrijval i.v.m. herberekening voorziening Bij: jaarlijkse dotatie (begroting) Bij: resultaat huisvesting Gr.v.Prinstererlaan 127 Stand per einde boekjaar

De voorziening groot onderhoud is per 1 januari 2013 omgezet (herrubricering) naar een bestemmingsreserve groot onderhoud.

17


17 31.12.2013 €

31.12.2012 €

12 Kortlopende schulden 13 Crediteuren Crediteuren/betalingen onderweg

58.261

60.743

122.605 107.082 18.912 7.745 1.177 6.294 2.296 20.000 15.000 9.249 1.846 -

117.935 112.363 11.592 8.300 2.000 3.174 444 13.705 29.966 4.200

312.206

303.679

1.470 325

1.587 325

1.795

1.912

Alle crediteuren zijn inmiddels betaald. 14 Overige schulden en overlopende passiva OVERIGE SCHULDEN Reservering vakantiegeldverplichting Reservering vakantiedagen en verlofrechten Netto salarissen (reiskosten e.d.) Accountantskosten Reiskostendeclaraties Telefoon, kopieerwerk, kantine, beheer e.d. Diverse schulden Oprichting/inbreng EV Coöperatie I-Kracht Vrijwillige voortzetting pensioenpremie personeel MJD afrekening project Hulp Online Noord CMO Groningen OGGz interventieteam Gemeente Tynaarlo afrekening Huisverboden Gemeente H-S afrekening subsidie boekjaar 2011 Kerstpakketten

FONDSEN T.B.V. CLIENTEN Fonds Assen Fonds Beilen

Door maatschappelijk werkers zijn fondsen aangeschreven t.b.v. financiële ondersteuning van cliënten. Nog niet uitbetaalde gelden zijn opgenomen onder deze post.

18


18 31.12.2013 €

31.12.2012 €

VOORUITONTVANGEN BEDRAGEN Gemeente Assen subsidie Mentor4You boekjaar 2014 Oranje Fonds subsidie Mentor4You boekjaar 2014 Gemeente Tynaarlo Gebiedsgericht werken boekjaar 2014 Gemeente Tynaarlo uitbreiding CJG kernteam bj 2014/2015 Gemeente Tynaarlo afrekening subsidie Huisverboden Gemeente Aa & Hunze Zorgcoördinatie CJG Gemeente Assen subsidie Mentor4You boekjaar 2013 Vluchtelingenwerk Noord Nederland huur januari 2013

Totaal overige schulden en overlopende passiva

2.000 28.125 3.308 6.401 1.195 2.500 -

2.000 2.000 1.593

43.529

5.593

357.530

311.184

5.186 9.670

201.850 4.891

14.856

206.741

15 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing/sociale lasten Pensioenfonds Z&W pensioenpremies

6


6

Staat van baten en lasten over het jaar 2013 Resultaat 2013 €

Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

Subsidies

16

3.303.635

3.357.316

3.390.668

Overige bedrijfsopbrengsten

17

1.126.293

1.063.284

1.081.717

4.429.928

4.420.600

4.472.385

Som der bedrijfsopbrengsten Kostprijs van de opbrengsten

18

167.704

122.950

129.368

Lonen en salarissen

19

3.468.855

3.461.609

3.508.375

Overige bedrijfskosten

20

883.307

854.041

859.724

4.519.866

4.438.600

4.497.467

-89.938

-18.000

-25.082

11.016

18.000

20.063

-78.922

-

-5.019

-5.385

-

-3.583

Mutatie algemene reserve

-37.899

-

-4.771

Mutatie algemene reserve gemeenten

-35.638

-

3.335

Resultaat boekjaar

-78.922

-

-5.019

Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

21

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Bestemming resultaat: Mutatie bestemmingsreserves en/-fonds

22

19

Stichting Noordermaat Toelichting op de staat van baten en lasten

19 Resultaat 2013 €

Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

16 Subsidies Subsidies SUBSIDIES DIVERSE GEMEENTEN

3.301.468

3.357.316

3.358.999

Subsidies voorgaande jaren GEMEENTE TYNAARLO AFREKENING SUBSIDIE GEMEENTE ZUIDHORN AFREKENING SUBSIDIE GEMEENTE MIDDEN-DRENTHE WACHTLIJST

Totaal subsidies

185 1.982 -

-

1.669 30.000

2.167

-

31.669

3.303.635

3.357.316

3.390.668

21.934 59.107 69.445 76.000 16.095 57.400 27.483 21.934 23.243 66.000 95.687 7.469 10.800 88.200 7.950 2.426 2.810 39.500 14.669 10.823

20.639 57.500 69.360 76.000 12.240 105.000 23.664 20.639 20.500 66.000 95.687 7.287 10.836 86.549 6.000 2.426 2.866 51.600 15.000 11.110

20.136 57.500 68.000 76.000 14.514 56.000 23.200 20.136 20.500 66.000 96.451 7.287 10.836 86.151 6.000 2.400 2.810 59.329 10.625 10.900

718.975

760.903

714.775

17 Overige bedrijfsopbrengsten Projecten en activiteiten PRO ASSEN/DE STIEP SCHOOLM. WERK GEMEENTE M-DR.SCHOOLM.WERK/JOT I/S GEMEENTE M-DR.ZORGCOORDINATIE CJG GEMEENTE TYNAARLO SMW BO EN PO WOLD & WAARD/GEM.ASSEN BEDRIJFSM. WERK GKB SCHULDHULPVERLENING/BUDGETCOACHING OGGZ-MIDDELEN GEMEENTE HAREN SBO DE MEANDER GEMEENTE TYNAARLO KERNTEAM CJG + UITBR. GEMEENTE AA & HUNZE SCHOOLMAATSCH. WERK GEZINSCOACH M-DR., AA & HUNZE EN ZUIDHORN 'T HOGE HOLT SMW NOORDENVELD GEMEENTE LEEK SCHATJES, KATJES, WATJES DRENTHE COLLEGE SCHOOLMAATSCH. WERK HUISVERBODEN GEMEENTE LEEK HUISVERBODEN GEMEENTE MARUM HUISVERBODEN GEMEENTE GROOTEGAST MENTOR4YOU PROJECT VRIJWILLIGERSCENTRALE HUISVERBODEN/HUISELIJK GEWELD MIDDEN-DRENTHE FRONTOFFICE CJG GEMEENTE LEEK/RSG DE BORGEN Subtotaal

20



Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

Projecten en activiteiten (vervolg) Subtotaal vorige pagina HUISVERBODEN GEMEENTE TYNAARLO HUISVERBODEN GEMEENTE NOORDENVELD HUISVERBODEN GEMEENTE AA & HUNZE VOEDSELBANKSCREENINGS/CURSUS KVGO GEM. LEEK ZORGCOORDINATIE CJG GEMEENTE AA & HUNZE ANTIDISCRIMINATIEVOORZIENING GEM. LEEK HUISVERBODEN GEMEENTE ZUIDHORN GEMEENTE HAREN BDU-BUDGET EN CJG GEMEENTE ASSEN CJG EN OPVOEDONDERSTEUNING ANTIDISCRIMINATIEVOORZIENING GEM. GR'GAST ONTWIKKELGROEP CJG GEMEENTE ASSEN PILOTPROJECT BUURTTEAM PITTELO-LARIKS WIJKMAATSCHAPPELIJK WERK ASSEN-OOST FRONT OFFICE CJG MIDDEN-DRENTHE OBS DE LINDELAAR/PR.MARGRIETSCHOOL M-DR. GEBIEDSGEBONDEN TEAM IN SMILDE M-DR. ONLINE HULPVERLENING GEMEENTE AA & HUNZE ONLINE HULPVERLENING WESTERKWARTIER (LEEK) GEBIEDSGERICHT WERKEN GEMEENTE TYNAARLO KINDWERKERS HUISELIJK GEWELD GEMEENTE LEEK CURSUS KVGO GEMEENTE ZUIDHORN ANTIDISCRIMINATIEVOORZIENING GEM. ZUIDHORN LEAN-TRAJECT GEMEENTE NOORDENVELD KAMELEON TRAINING CURSUS LIFESKILLS CURSUSSEN/MADD/MS/VRIJW.MARKT V.W.C. SMW VOORTGEZET ONDERWIJS FRONTOFFICE CJG GEMEENTE ZUIDHORN AVONDINLOOPSPREEKUUR GEMEENTE LEEK WEGWIEZER GEMEENTE AA & HUNZE FORMULIERENBRIGADE GEMEENTE ASSEN MR.SIEBRING-/HARM SMEENGESCHOOL M-DR GROEPSWERK ELSAKKER GEM. NOORDENVELD AGENTSCHAP SZW ESF PROJECT EIGEN KRACHT ONLINE HULPVERLENING GEMEENTE TYNAARLO ONLINE HULPVERLENING GEMEENTE HAREN ONLINE HULPVERLENING GEMEENTE NOORDENVELD FORMULIERENBRIGADE/CJG WESTERKWARTIER KOM MAAR OP GEMEENTE LEEK

718.975

760.903

714.775

7.770 3.172 8.500 6.492 27.500 800 5.000 900 12.920 800 10.350 39.276 10.140 27.311 4.000 19.500 3.763 9.060 9.926 17.875 1.500 900 4.000 2.550 5.625 -

8.965 12.500 8.500 1.080 30.000 1.100 5.000 2.000 3.925 116.133 2.850 2.828 -

2.934 3.727 1.586 4.812 30.000 1.100 5.000 6.185 12.126 300 14.864 2.427 101.745 2.850 2.828 13.668 8.020 4.120 3.385 18.000 4.818 2.751 4.599 6.170 8.040

958.605

955.784

980.830

21



Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

Overige baten en lasten DIENSTVERLENING DIVERSEN/BALIE/RECEPTIE TERUGBETALING ALG.RESERVE GEM. H-S TERUGBETALING ALG.RESERVE GEM. SLOCHTEREN TERUGBETALING ALG.RESERVE UNIT OGG

9.150 81.431 -

10.000 15.000 -

15.300 14.104 -9.077 -6.175 -496

90.581

25.000

13.656

77.107

82.500

87.231

1.126.293

1.063.284

1.081.717

Exploitatie gebouw EXPLOITATIE GEBOUW GROEN VAN PRINSTERERLAAN 127 (ZIE BIJLAGE C)

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

22



Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

18 Kostprijs van de opbrengsten Activiteiten 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST EVENEMENTEN/CURSUSSEN/MENTOR4YOU V.W.C. OPRICHTING/INBRENG COOPERATIE I-KRACHT UITGAVEN PROJECT HULP ONLINE NOORD PRESENTATIE/UITWERKING PLANNEN V.W.C. VRIJWILLIGERSMARKT V.W.C.

34.658 3.584 20.000 21.916 10.439 -

35.000 2.000 3.450

34.044 5.732 2.361

90.597

40.450

42.137

77.107

82.500

87.231

167.704

122.950

129.368

Exploitatie gebouw EXPLOITATIE GEBOUW GROEN VAN PRINSTERERLAAN 127 (ZIE BIJLAGE C)

Totaal kostprijs van de opbrengsten

23



Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

19 Lonen en salarissen Personeel BRUTO SALARISSEN MAATSCHAPPELIJK WERKERS BRUTO SALARISSEN MANAGEMENT EN DIRECTIE BRUTO SALARISSEN STAF EN ONDERSTEUNING SOCIALE LASTEN PENSIOENPREMIES VERVANGING TIJDENS ZIEKTE ONTVANGEN ZIEKENGELDEN/ZW.VERLOF

2.147.668 282.386 292.287 352.972 251.939 102.221 -99.176

2.169.651 285.276 295.279 356.585 254.518 -

2.241.025 241.976 272.044 368.281 261.982 143.652 -127.363

3.330.297

3.361.309

3.401.597

111.981 11.231 15.957 -611

68.275 10.000 22.025 -

51.177 9.999 28.137 17.465

138.558

100.300

106.778

3.468.855

3.461.609

3.508.375

Overig personeel HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST) MUT.RES.VAKANTIEDAGEN EN VERLOFRECHTEN

Totaal lasten personeel

24



Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

20 Overige bedrijfskosten Overhead REISKOSTEN OVERHEAD ACCOUNTANT RAAD VAN TOEZICHT AUTOMATISERING RECLAME, PUBLICITEIT EN HUISSTIJL ABONNEMENTEN/VAKLITERATUUR DRUK- EN KOPIEERWERK BIJDRAGEN/CONTRIBUTIES HUUR KANTOOR PORTI/TELEFOON/KANTOORBENODIGHEDEN SALARISADMINISTRATIE DESKUNDIGHEIDSBEVORDERING AFSCHRIJVING KANTOORMACHINES DOORBEREKENING HUISVESTING RESERVE GROOT ONDERHOUD REPRESENTATIE ONDERNEMINGSRAAD (INCL.SAL.KST) VERZEKERINGEN

24.176 12.537 18.905 237.511 27.692 9.373 2.758 16.124 4.220 16.058 21.763 23.486 22.174 5.529 4.500 6.724 29.151 10.192

24.000 14.550 18.500 129.250 25.500 9.350 2.750 17.525 4.220 15.000 22.450 38.500 23.000 5.250 4.500 6.000 27.500 8.250

23.784 13.845 19.486 151.671 47.067 10.168 2.678 14.991 4.220 15.781 26.451 32.712 23.805 5.244 4.500 8.017 23.081 9.331

492.873

396.095

436.832

192.522 1.626 27.411 19.095 7.697 4.273 9.536 4.896 1.303 15.646 -43.001 -

211.425 1.250 26.575 20.200 7.900 4.550 10.900 5.000 1.750 14.075 -

194.563 1.467 28.246 19.777 8.794 4.124 9.536 4.895 1.191 12.846 -45.000

241.004

303.625

240.439

Huisvesting HUREN ONDERHOUD TUIN/HANDDOEKAUTOMAAT SCHOONMAAK ENERGIE EN WATER KLEIN ONDERHOUD BELASTINGEN/VERZEKERINGEN AFSCHRIJVING INRICHTING/HUISVESTING KLEINE AANSCHAFFINGEN BEVEILIGING OVERIGE HUISVESTING VRIJVAL/MUTATIE BEST.RES. GROOT ONDERHOUD VRIJVAL I.V.M. HERBEREKENING VOORZIENING GO

25


Organisatie PORTI TELEFOON EN INTERNET KANTOORBENODIGDHEDEN DRUK- EN KOPIEERWERK KANTINE REIS- EN VERBLIJF OVERIGE/DOORBEREKENDE KOSTEN LASTEN BEST.FONDS FRICTIEKOSTEN GEM. H-S LASTEN BEST.RESERVE MW ASIELZOEKERS

Totaal overige bedrijfskosten


Begroting 2013 €

Resultaat 2012 €

3.036 66.295 2.825 5.755 10.596 49.089 11.834 -

2.900 49.694 3.100 6.575 8.650 72.475 10.927 -

2.691 57.182 3.074 6.154 9.997 59.242 13.830 22.715 7.568

149.430

154.321

182.453

883.307

854.041

859.724

287 11.214

375 18.500

278 20.223

11.501

18.875

20.501

485

875

438

11.016

18.000

20.063

10.000 -11.231 2.043 10.434 -14.632 -45.000 57.265 -14.264 -

-

10.000 -9.999 -7.439 9.660 -20.522 45.000 -30.283

-5.385

-

-3.583

21 Financiële baten en lasten Financiële baten RENTE REKENING-COURANT RENTE SPAARREKENINGEN

Financiële lasten KOSTEN REKENING-COURANT Totaal financiële baten en lasten 22 Mutatie bestemmingsreserves/-fonds DOTATIE B.R. PERSONEELSBELEID ONTTREKKING B.R. PERSONEELSBELEID DOTATIE/ONTTR.B.R. (SCHULD)HULPVERLENING DOTATIE B.R. ZIEKTEVERVANGING ONTTREKKING B.R. ZIEKTEVERVANGING ONTTREKKING/DOT.B.R. AUTOMATISERING/ICT DOTATIE B.R. GROOT ONDERHOUD ONTTREKKING B.R. GROOT ONDERHOUD ONTTREKKING B.F. FK GEM. H-S/B.R. MW ASIELZ.

26

Stichting Noordermaat NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Noordermaat heeft voor een aantal locaties (langlopende) huurovereenkomsten afgesloten. Deze huurovereenkomsten worden bijna allemaal stilzwijgend verlengd met een opzegtermijn van 3 tot 6 maanden. Noordermaat is eigen risicodrager bij loondoorbetaling (70%) gedurende het tweede ziektejaar en (100%) voor de eerste zes weken. Er is een contract afgesloten met Compromise voor de automatisering en ICT met een duur van 36 maanden.

26

27

TEKSTUELE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEEN De baten en lasten van projecten (gesubsidieerd door de gemeenten) zijn volledig opgenomen bij de gemeente ten behoeve waarvan het project is uitgevoerd. Medio 2005 is het maatschappelijk werk in de gemeente Noordenveld inhoudelijk ondergebracht bij de stichting Noordermaat. Als gevolg van de complexiteit van de rechtspositie van de medewerkers die in dienst waren bij de gemeente Noordenveld, is het juridisch werkgeverschap voor een deel van het personeel per 1 januari 2006 overgegaan. Een ander deel van het personeel (0,89 fte in 2013) is bij de gemeente in dienst gebleven en bij Noordermaat gedetacheerd.

Verdeling overhead

Aangezien de vrijwilligerscentrale een ander type werkzaamheden verricht dan het maatschappelijk werk, worden de gemeenschappelijke kosten zoveel mogelijk op grond van feitelijke uitgaven en begroting toegerekend aan dit onderdeel. De resterende gemeenschappelijke kosten worden vervolgens verdeeld over de overige gemeenten, op basis van de verhouding maatschappelijke medewerkers per gemeente en totaal maatschappelijk medewerkers van de stichting (gebaseerd op de begroting). BATEN Subsidies De gemeenten Tynaarlo, Grootegast en Zuidhorn hebben een hogere reguliere subsidie verstrekt dan begroot. Bij de andere gemeenten is de subsidie lager (bezuinigingen) danwel gelijk aan de begroting. Subsidies voorgaande jaren Op grond van gewijzigde regelgeving ten aanzien van de jaarrekening, dienen ook afrekeningen van voorgaande jaren via de exploitatie te lopen. Bij een aantal gemeenten wijkt de definitieve subsidieafrekening af van in voorgaande jaren in de jaarrekening opgenomen bedragen. Deze bedragen zijn volledig meegenomen in het resultaat van de betreffende gemeente. Projecten en activiteiten De verschillen met de begroting zijn ontstaan door nieuwe projecten en activiteiten of uitbreiding van bestaande projecten en activiteiten die zijn ondergebracht bij Noordermaat. De hier genoemde projecten en activiteiten bestaan uit structurele (Schoolmaatschappelijk werk, Schuldhulpverlening, Huisverboden en Bedrijfsmaatschappelijk werk) en uit incidentele projecten (o.a. Ontwikkelgroep en Opvoedondersteuning CJG, Antidiscriminatievoorzieningen, Pilotproject BT Pittelo-Lariks, Wijkmaatschappelijk werk Assen-Oost, Front Office CJG MiddenDrenthe, OBS De Lindelaar/Pr.Margrietschool Midden Drenthe, Gebiedsgebonden team in Smilde, Online Hulpverlening, Gebiedsgericht werken gemeente Tynaarlo, Kindwerkers huiselijk geweld gemeente Leek, Lean-traject gemeente Noordenveld en diverse trainingen en cursussen.

27

28

TEKSTUELE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Projecten en activiteiten (vervolg) Het resultaat bij de projecten en activiteiten is toegevoegd aan verschillende reserves. Het resultaat op de projecten Drenthe College (€ 34.877,--), SBO Meander (€ 11.757,--), Pro Assen/De Stiep (€ 8.970,--), CJG en Opvoedondersteuning (€ 7.315,--), Kameleon training (€ 451,--), Cursus Lifeskills (€ 1.169,--) en Wold & Waard/gemeente Assen BMW(€ 6.060,--) is toegevoegd aan de algemene reserve. De resultaten op alle overige projecten waarvoor subsidie wordt ontvangen van de gemeenten zijn verantwoord onder de exploitatie van deze gemeenten en komen uiteindelijk via het resultaat terecht bij de algemene reserve van de betreffende gemeente. Het resultaat op het project GKB Schuldhulpverlening/Budgetcoaching (€ 2.043,--) is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Schuldhulpverlening/BC. Overige baten en lasten De overige baten bestaan uit doorberekeningen van bijdragen naar de gemeenten (dienstverlening). Tevens zijn hier de baten van de doorberekening receptie/balie opgenomen (intern). Diversen betreffen voornamelijk afrekeningen die betrekking hebben op het afgelopen boekjaar. Onder diversen zit een bedrag van € 52.271,-- (eenmalig) aan teruggaaf loonheffingen over 2011 en 2012 en een bedrag van € 12.569,-- eenmalige teruggaaf basispremie WAO/WIA. LASTEN Activiteiten Nieuw (niet begroot) zijn de uitgaven voor oprichting/inbreng Coöperatie I-Kracht, project Hulp Online Noord en presentatie/uitwerking plannen Vrijwilligerscentrale. Exploitatie gebouw Dit betreft de exploitatie van het gebouw Groen van Prinstererlaan 127. In het verleden werd deze slechts ten dele via de exploitatierekening verantwoord. Alleen het gedeelte Noordermaat, het restant ging via de bestemmingreserve risicovoorziening gebouw en de voorziening groot onderhoud. In overleg is besloten de kosten en opbrengsten nu volledig mee te nemen in de exploitatie. Voor een specificatie van zowel de kosten als de opbrengsten wordt verwezen naar bijlage C. Personeel In de brief van 12 februari 2014 geschreven door minister Plasterk is te lezen dat de Tweede Kamer der Staten-Generaal op 4 februari 2014 heeft ingestemd met het voorstel van wet houdende aanpassing van de reikwijdte en enige technische wijzigingen van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (Aanpassingswet WNT). Het wetsvoorstel strekt er onder meer toe de Algemeen nut beogende instellingen (ANBI's) buiten het toepassingsbereik van de WNT te plaatsen en twee extra criteria te stellen voor de toepasselijkheid van de WNT op gesubsidieerde instellingen. Het wetsvoorstel voorziet in terugwerkende kracht tot 1 januari 2013.

28

29

TEKSTUELE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Personeel (vervolg) De inwerkingtreding van de aanpassingswet WNT zal betekenen dat de ANBI's en kleinere gesubsidieerde instellingen nimmer onder de WNT hebben gevallen en de technische reparaties achteraf bezien per 1 januari 2013 zijn doorgevoerd. Per heden is het wetsvoorstel nog niet aanvaard in de Eerste Kamer. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft besloten dat over 2013 de WNT gehandhaafd zal worden als ware het voorstel voor de Aanpassingswet WNT in werking getreden (inclusief alle technische wijzigingen), ook al is het wetsvoorstel nog niet door de Eerste Kamer aanvaard. Dienovereenkomstig doet Stichting Noordermaat geen melding van de bezoldiging van bestuurders en toezichthouders. De salariskosten maatschappelijk werkers, management en directie, staf en ondersteuning zijn iets lager dan begroot. De kosten voor vervanging tijdens ziekte en/of zwangerschapsverlof zijn hoger dan de ontvangen ziekengelden en uitkeringen zwangerschapsverlof. In de kosten voor vervanging zit een bedrag van € 6.450,-- aan uitgaven tweede ziektejaar van een werknemer. De kosten voor de herverzekering ziektewet zijn fors gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. Overhead De totale overheadkosten zijn hoger dan begroot. De stijging wordt veroorzaakt door hogere uitgaven voor automatisering door volledige uitbesteding van de ICT en apparatuur. Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het netwerk vervroegd afgeschreven. Besparing op de post deskundigheidsbevordering (o.a. door interne werkbegeleiding). Huisvesting Per saldo zijn de huisvestingskosten gedaald ten opzichte van de begroting. Besparing op de huur door efficiencyvoordelen en het opzeggen van een aantal huurcontracten die wel waren begroot (gemeente Assen). In verband met de herrubricering van de voorziening groot onderhoud naar een bestemmingsreserve, is een bedrag van € 43.001,-- vrijgevallen. Organisatie Per saldo zijn de uitgaven voor organisatie iets lager dan begroot. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. Financiële baten en lasten Opbrengsten van rente op banktegoeden (€ 11.501,--) minus kosten rekening-courant (€ 485,--) zijn via het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve.

29

30

TEKSTUELE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN MUTATIE (BESTEMMINGS)RESERVES/- FONDS Hieronder zijn alle dotaties aan en onttrekkingen van de bestemmingsreserves opgenomen. Mutaties bij bestemmingsreserves hangen samen met resultaatbestemming van overschotten bij en afrekening voorgaande jaren van activiteiten en projecten. AANSLUITING RESULTAAT BOEKJAAR Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat Resultaat

Assen Midden Drenthe Aa & Hunze Tynaarlo Haren Grootegast Leek Marum Zuidhorn Noordenveld VWC

-7.331 2.573 -16.414 2.208 -12.197 3.874 5.559 421 641 369 -15.341

Totaal resultaat gemeenten

-35.638

Resultaat projecten (algemeen) en diversen Saldo financiële baten en lasten Resultaat voor mutatie bestemmingsreserves/- fonds Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie

bestemmingsreserve bestemmingsreserve bestemmingsreserve bestemmingsreserve bestemmingsreserve

Resultaat boekjaar Assen, 26 maart 2014

De heer P. Elmont Directeur/bestuurder

EURO

personeelsbeleid schuldhulpverlening/bc ziektevervanging automatisering/ICT groot onderhoud

-48.915 11.016 -73.537 -1.231 2.043 -4.198 -45.000 43.001 -78.922

30

31

OVERIGE GEGEVENS Verwerking resultaat: Het negatieve resultaat over 2013 ad. € 78.922,-- is als volgt verwerkt: - € 37.899,-- is onttrokken aan de algemene reserve (zie pagina 30); - € 35.638,-- is onttrokken aan de algemene reserve per gemeente (zie verdeling op pagina 30); - € 5.385,-- is onttrokken aan de bestemmingsreserves (zie pagina 30). Gebeurtenissen na balansdatum: Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan die van invloed kunnen zijn op de jaarrekening 2013. Controleverklaring: De controleverklaring van Accon Avm Controlepraktijk B.V. is opgenomen op de volgende pagina's.

31

BIJLAGEN

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN ASSEN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

805.397 129.150 57.422 24.085 9.835

741.922 111.516 71.825 23.675 11.563

740.839 119.539 56.949 36.690 11.011

1.025.889

960.501

965.028

951.026 59.766 7.766

953.071 7.430

929.826 35.010 8.427

1.018.558

960.501

973.263

LASTEN PERSONEEL OVERHEAD HUISVESTING ORGANISATIE ACTIVITEITEN

BATEN SUBSIDIES PROJECTEN/ACTIVITEITEN OVERIGE BATEN

RESULTAAT BOEKJAAR

-7.331

-

8.235

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN ASSEN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

629.996 68.526 78.242 20.579 2.791 4.430 1.238 -405 -

587.737 64.613 62.080 18.576 2.749 6.167 -

563.393 70.227 68.922 13.879 2.651 7.706 5.006 -31.109 40.164

805.397

741.922

740.839

7.294 3.504 5.704 56.660 7.369 2.194 832 4.490 1.273 4.845 5.880 6.490 6.238 1.668 1.358 1.737 8.795 2.819

7.133 4.012 5.498 37.151 6.687 2.155 817 4.830 1.254 4.458 5.944 10.402 6.390 1.560 1.337 1.486 8.173 2.229

6.817 3.681 5.585 42.151 12.620 2.272 768 3.955 1.209 4.523 6.965 8.723 6.393 1.503 1.290 1.938 6.615 2.531

129.150

111.516

119.539

LASTEN PERSONEEL MAATSCHAPPELIJK WERKERS MANAGEMENT EN DIRECTIE STAF EN ONDERSTEUNING HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELSBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST) MUT.RES.VAKANTIEDAGEN EN VERLOFRECHTEN ONTVANGEN ZIEKENGELDEN/ZW.VERLOF VERVANGING TIJDENS ZIEKTE

OVERHEAD REISKOSTEN OVERHEAD ACCOUNTANT RAAD VAN TOEZICHT AUTOMATISERING RECLAME, PUBLICITEIT EN HUISSTIJL ABONNEMENTEN/VAKLITERATUUR DRUK- EN KOPIEERWERK BIJDRAGEN/CONTRIBUTIES HUUR KANTOOR PORTI/TELEFOON/KANTOORBENODIGHEDEN SALARISADMINISTRATIE DESKUNDIGHEIDSBEVORDERING AFSCHRIJVING KANTOORMACHINES DOORBEREKENING HUISVESTING RESERVE GROOT ONDERHOUD REPRESENTATIE ONDERNEMINGSRAAD (INCL.SAL.KST) VERZEKERINGEN


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

30.488 1.024 9.041 4.715 4.160 2.367 2.770 447 1.797 613

44.500 1.250 8.700 4.050 4.250 2.625 2.750 500 1.850 1.350

31.314 960 8.748 4.275 4.327 2.490 2.141 337 1.797 560

57.422

71.825

56.949

780 10.939 507 250 4.816 3.039 3.754

675 8.200 525 275 4.250 8.500 1.250

650 9.339 583 300 4.649 9.640 11.529

24.085

23.675

36.690

9.835

11.563

11.011

LASTEN HUISVESTING HUREN ONDERHOUD TUIN/HANDDOEKAUTOMAAT SCHOONMAAK ENERGIE EN WATER KLEIN ONDERHOUD BELASTINGEN/VERZEKERINGEN KLEINE AANSCHAFFINGEN BEVEILIGING AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS OVERIGE HUISVESTING

ORGANISATIE PORTI TELEFOON EN INTERNET KANTOORBENODIGDHEDEN DRUK- EN KOPIEERWERK KANTINE REIS- EN VERBLIJF OVERIGE/DOORBEREKENDE

ACTIVITEITEN 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

951.026

953.071

929.826

10.350 39.276 10.140 -

-

14.864 12.126 8.020

59.766

-

35.010

BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN ONTWIKKELGROEP CJG PILOTPROJECT BUURTTEAM PITTELO-LARIKS WIJKMAATSCHAPPELIJK WERK ASSEN-OOST CJG EN OPVOEDONDERSTEUNING FORMULIERENBRIGADE

OVERIGE BATEN DIENSTVERLENING DIVERSEN/BALIE/RECEPTIE

2.761 5.005

2.972 4.458

4.385 4.042

7.766

7.430

8.427

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN ASSEN ALGEMEEN De gemeente Assen subsidieert per 1 januari 2011 volgens een nieuwe systematiek die niet meer is gebaseerd op inwonersaantallen, maar op basis van prioritaire activiteiten. Het zogeheten volumebeleid is hiermee komen te vervallen. LASTEN PERSONEEL Hogere salariskosten als gevolg van toename van de personeelsformatie voor de projecten en activiteiten. Hierdoor ook een hogere doorberekening van salariskosten staf en ondersteuning. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. Lagere kosten huren door opzegging huurcontracten en efficiencyvoordelen. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN De reguliere subsidie is berekend op basis van de subsidie 2012 waarbij een indexering is toegepast van 2,28%. Extra subsidie voor projecten en activiteiten die niet waren begroot. RESULTAAT Het negatieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 7.331,-- is in mindering gebracht op de algemene reserve Assen. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 61.218,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN MIDDEN-DRENTHE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

410.490 37.396 40.031 18.807 4.896

368.372 31.383 42.200 19.500 3.346

389.528 33.731 40.861 19.394 3.092

511.620

464.801

486.606

277.412 234.532 2.249

280.350 182.360 2.091

273.717 180.745 30.000 2.378

514.193

464.801

486.840


BATEN SUBSIDIES PROJECTEN/ACTIVITEITEN SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN OVERIGE BATEN

RESULTAAT BOEKJAAR

2.573

-

234

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN MIDDEN-DRENTHE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

328.760 35.886 37.436 5.959 808 1.283 358 2.909 -2.909

297.486 32.205 30.943 5.228 774 1.736 -

314.533 33.705 33.039 3.917 748 2.174 1.412 -

410.490

368.372

389.528

2.112 1.014 1.652 16.406 2.134 635 241 1.300 369 1.403 1.703 1.879 1.806 483 393 503 2.547 816

2.007 1.129 1.547 10.456 1.882 606 230 1.359 353 1.255 1.673 2.928 1.798 439 376 418 2.300 627

1.923 1.039 1.576 11.894 3.561 641 217 1.116 341 1.276 1.965 2.462 1.804 424 364 547 1.867 714

37.396

31.383

33.731

LASTEN PERSONEEL MAATSCHAPPELIJK WERKERS MANAGEMENT EN DIRECTIE STAF EN ONDERSTEUNING HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELSBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST) MUT.RES.VAKANTIEDAGEN EN VERLOFRECHTEN VERVANGING TIJDENS ZIEKTE ONTVANGEN ZIEKENGELDEN/ZW.VERLOF


TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN MIDDEN-DRENTHE OMSCHRIJVING LASTEN HUISVESTING HUREN SCHOONMAAK ENERGIE EN WATER AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS KLEIN ONDERHOUD BEVEILIGING KLEINE AANSCHAFFINGEN BELASTINGEN/VERZEKERINGEN ONDERHOUD TUIN

ORGANISATIE PORTI TELEFOON EN INTERNET KANTOORBENODIGDHEDEN DRUK- EN KOPIEERWERK REIS- EN VERBLIJF OVERIGE/DOORBEREKENDE


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

28.216 4.273 3.575 897 525 856 531 556 602

29.750 4.250 3.750 1.000 500 1.250 500 600 600

28.873 4.380 3.500 897 634 854 650 566 507

40.031

42.200

40.861

336 9.672 216 532 7.964 87

250 7.250 200 550 10.750 500

166 8.305 262 658 9.748 255

18.807

19.500

19.394

4.896

3.346

3.092

277.412

280.350

273.717

59.107 40.500 14.669 69.445 27.311 19.500 4.000 -

57.500 40.500 15.000 69.360 -

57.500 40.500 10.625 68.000 4.120

234.532

182.360

180.745

BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN SCHOOLMAATSCHAPPELIJK WERK/JOT I/S GEZINSCOACH HUISVERBODEN/HUISELIJK GEWELD ZORGCOORDINATIE CJG FRONT OFFICE CJG GEBIEDSGEBONDEN TEAM IN SMILDE OBS DE LINDELAAR/PR.MARGRIETSCHOOL MR.SIEBRING-/HARM SMEENGESCHOOL

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN MIDDEN-DRENTHE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

BATEN SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN SUBSIDIE WACHTLIJST BOEKJAAR 2010 OVERIGE BATEN DIENSTVERLENING DIVERSEN/BALIE/RECEPTIE

-

-

30.000

799 1.450

836 1.255

1.237 1.141

2.249

2.091

2.378

LASTEN PERSONEEL Hogere salariskosten als gevolg van toename van de personeelsformatie voor de projecten en activiteiten. Hierdoor ook een hogere doorberekening van salariskosten staf en ondersteuning. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN Nieuwe projecten/activiteiten zijn Front Office CJG, Gebiedsgebonden Team in Smilde en inzet scholen OBS De Lindelaar en Prinses Margrietschool die niet waren begroot. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 2.573,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Midden-Drenthe. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 33.720,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN AA & HUNZE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

370.998 39.400 22.916 13.555 3.731

356.512 33.220 23.000 16.425 3.610

355.798 39.175 23.038 13.552 3.591

450.600

432.767

435.154

289.054 142.763 2.369

289.054 141.500 2.213

304.157 134.586 2.762

434.186

432.767

441.505

-16.414

-



RESULTAAT BOEKJAAR

6.351

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN AA & HUNZE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

294.012 32.054 36.596 6.278 852 1.351 378 5.535 -6.058

286.018 31.776 30.529 5.533 819 1.837 -

280.773 33.048 32.394 4.549 869 2.525 1.640 -

370.998

356.512

355.798

2.225 1.069 1.740 17.285 2.248 670 254 1.370 388 1.478 1.794 1.980 1.903 509 414 530 2.683 860

2.125 1.195 1.638 11.066 1.992 642 243 1.439 374 1.328 1.771 3.099 1.903 465 398 443 2.435 664

2.234 1.207 1.830 13.814 4.136 744 252 1.296 396 1.482 2.282 2.859 2.095 493 423 635 2.168 829

39.400

33.220

39.175



TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN AA & HUNZE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

22.169 747

22.250 750

22.324 714

22.916

23.000

23.038

8.673 175 4.707 -

6.500 175 9.500 250

7.495 150 4.959 948

13.555

16.425

13.552

3.731

3.610

3.591

289.054

289.054

304.157

66.000 37.000 8.500 27.500 3.763

66.000 37.000 8.500 30.000 -

66.000 37.000 1.586 30.000 -

142.763

141.500

134.586

842 1.527

885 1.328

1.437 1.325

2.369

2.213

2.762

LASTEN HUISVESTING HUREN KLEINE AANSCHAFFINGEN

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET KANTOORBENODIGDHEDEN REIS- EN VERBLIJF OVERIGE/DOORBEREKENDE

ACTIVITEITEN 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN SCHOOLMAATSCHAPPELIJK WERK GEZINSCOACH HUISVERBODEN ZORGCOORDINATIE CJG ONLINE HULPVERLENING


TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN AA & HUNZE LASTEN PERSONEEL Hogere salariskosten maatschappelijk werkers, staf en ondersteuning door extra inzet voor het project Schoolmaatschappelijk Werk. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. De ontvangen ziekengelden zijn hoger dan de kosten voor vervanging tijdens ziekte. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN De gemeente Aa & Hunze heeft een korting opgelegd op de reguliere subsidie van 5% ten opzichte van het vorig boekjaar en geen indexatie. RESULTAAT Het negatieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 16.414,-- is in mindering gebracht op de algemene reserve Aa & Hunze. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 42.949,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN TYNAARLO OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

327.203 40.067 23.991 15.684

324.741 33.866 23.750 14.800

323.168 39.531 23.079 13.429

406.945

397.157

399.207

289.620 185 116.939 2.409

289.435 105.465 2.257

291.104 1.669 104.253 2.787

409.153

397.157

399.813

LASTEN PERSONEEL OVERHEAD HUISVESTING ORGANISATIE

BATEN SUBSIDIES SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN PROJECTEN/ACTIVITEITEN OVERIGE BATEN

RESULTAAT BOEKJAAR

2.208

-

606

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN TYNAARLO OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

245.094 34.930 35.402 6.384 866 1.374 384 6.159 -3.390

247.935 34.913 33.544 5.641 835 1.873 -

249.528 32.305 31.665 4.590 877 2.548 1.655 -

327.203

324.741

323.168

2.263 1.087 1.770 17.578 2.286 681 258 1.393 395 1.503 1.824 2.014 1.935 517 421 539 2.729 874

2.166 1.218 1.670 11.282 2.031 654 248 1.467 381 1.354 1.805 3.159 1.941 474 406 451 2.482 677

2.254 1.218 1.847 13.939 4.173 751 254 1.308 400 1.496 2.303 2.885 2.114 497 426 641 2.188 837

40.067

33.866

39.531




RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

17.778 871 4.474 347 321 200

17.500 825 4.500 375 350 200

17.127 830 4.451 350 321 -

23.991

23.750

23.079

6.405 293 7.589 1.168 229

4.800 300 8.200 1.250 250

5.513 292 6.519 1.102 3

15.684

14.800

13.429

289.620

289.435

291.104

LASTEN HUISVESTING HUREN SCHOONMAAK ENERGIE EN WATER KLEIN ONDERHOUD AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS OVERIGE HUISVESTING

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET DRUK- EN KOPIEERWERK REIS- EN VERBLIJF KANTINE OVERIGE/DOORBEREKENDE

BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN AFREKENING SUBSIDIE

185

PROJECTEN/ACTIVITEITEN SCHOOLMAATSCHAPPELIJK WERK BO SCHOOLMAATSCHAPPELIJK WERK PO KERNTEAM CJG + UITBREIDING HUISVERBODEN GEBIEDSGERICHT WERKEN ONLINE HULPVERLENING

-

1.669

48.000 28.000 23.243 7.770 9.926 -

48.000 28.000 20.500 8.965 -

48.000 28.000 20.500 2.934 4.819

116.939

105.465

104.253


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

856 1.553

903 1.354

1.450 1.337

2.409

2.257

2.787

BATEN OVERIGE BATEN DIENSTVERLENING DIVERSEN/BALIE/RECEPTIE

LASTEN PERSONEEL De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. De kosten voor vervanging tijdens ziekte zijn hoger dan de ontvangen ziekengelden. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. BATEN Uitbreiding subsidie Kernteam CJG met 2 uur per week tot 1 maart 2015. Hiervoor is een incidentele subsidie beschikbaar gesteld van € 9.144,-- voor 20 maanden. Nieuw is het project Gebiedsgericht Werken team Zuidlaren. Dit project was niet begroot en loopt tot 31 maart 2014. Voor uitvoering van de Huisverboden is een bedrag van € 1.195,-- teveel ontvangen. Dit bedrag is opgenomen als vooruitontvangen voor het volgend boekjaar en is dus niet terugbetaald. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 2.208,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Tynaarlo. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 23.693,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN HAREN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

171.804 24.174 17.511 5.555 2.738

162.633 20.383 15.500 6.350 2.151

160.456 22.487 16.388 5.930 2.005

221.782

207.017

207.266

179.748 28.383 1.454

179.995 25.664 1.358

176.466 32.136 1.585

209.585

207.017

210.187

-12.197

-



RESULTAAT BOEKJAAR

2.921

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN HAREN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

136.643 15.754 16.078 3.852 522 829 232 -2.106

124.926 16.668 16.014 3.395 503 1.127 -

126.150 14.547 14.258 2.611 499 1.450 941 -

171.804

162.633

160.456

1.365 656 1.068 10.605 1.379 411 156 840 238 907 1.101 1.215 1.168 312 254 325 1.646 528

1.304 733 1.005 6.791 1.222 394 149 883 229 815 1.087 1.901 1.168 285 244 272 1.494 407

1.282 693 1.051 7.929 2.374 427 144 744 227 851 1.310 1.641 1.203 283 243 365 1.244 476

24.174

20.383

22.487

LASTEN PERSONEEL MAATSCHAPPELIJK WERKERS MANAGEMENT EN DIRECTIE STAF EN ONDERSTEUNING HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELSBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST) MUT.RES.VAKANTIEDAGEN EN VERLOFRECHTEN ONTVANGEN ZIEKENGELDEN/ZW.VERLOF



RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

14.508 325 176 2.502

14.750 375 200 175

14.223 250 176 1.739

17.511

15.500

16.388

2.601 544 1.279 1.065 66

1.950 650 2.250 1.000 500

2.259 825 1.599 899 348

5.555

6.350

5.930

2.738

2.151

2.005

179.748

179.995

176.466

27.483 900 -

23.664 2.000 -

23.200 6.185 2.751

28.383

25.664

32.136

LASTEN HUISVESTING HUREN KLEINE AANSCHAFFINGEN AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS OVERIGE HUISVESTING



BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN OGGZ-MIDDELEN HG/KINDHULPVERL./CURSUSSEN CJG ONLINE HULPVERLENING


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

517 937

543 815

825 760

1.454

1.358

1.585


LASTEN PERSONEEL Door omstandigheden en in verband met ziekte is een hogere reguliere personeelsformatie ingezet. Hierdoor zijn de salariskosten maatschappelijk werkers hoger dan begroot. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De overige huisvestingskosten betreffen de kosten van Torion beheer Nije Cruys (niet begroot). De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN Hogere subsidietoekenning voor OGGz-netwerk en coördinatie (middelen). Hier tegenover staan ook hogere uitgaven. RESULTAAT Het negatieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 12.197,-- is in mindering gebracht op de algemene reserve Haren. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 8.176,-- negatief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN GROOTEGAST OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

96.906 17.096 13.650 6.268 1.784

102.926 14.453 7.575 5.700 1.542

99.436 15.860 8.522 5.893 1.453

135.704

132.196

131.164

134.940 3.610 1.028

128.367 2.866 963

125.850 3.110 1.118

139.578

132.196

130.078



RESULTAAT BOEKJAAR

3.874

-

-1.086

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN GROOTEGAST OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

70.364 11.161 11.538 2.724 369 586 164 11.766 -11.766

76.594 11.613 11.157 2.407 356 799 -

74.143 12.767 12.514 1.841 352 1.022 664 26.990 -30.857

96.906

102.926

99.436

966 464 755 7.500 975 291 110 594 169 641 778 859 826 221 180 230 1.164 373

924 520 713 4.815 867 279 106 626 163 578 770 1.348 828 202 173 193 1.059 289

904 489 741 5.592 1.674 301 102 525 161 600 924 1.157 848 200 171 257 878 336

17.096

14.453

15.860



TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN GROOTEGAST OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

12.900 250 500 -

6.900 250 250 175

7.869 403 250 -

13.650

7.575

8.522

2.601 3.515 152

1.950 3.500 250

2.242 3.457 194

6.268

5.700

5.893

1.784

1.542

1.453

134.940

128.367

125.850

2.810 800

2.866 -

2.810 300

3.610

2.866

3.110

365 663

385 578

582 536

1.028

963

1.118

LASTEN HUISVESTING HUREN KLEIN ONDERHOUD SCHOONMAAK AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET REIS- EN VERBLIJF OVERIGE


BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN HUISVERBODEN ANTIDISCRIMINATIEVOORZIENING


TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN GROOTEGAST LASTEN PERSONEEL Lagere personeelskosten in vergelijking met vorig jaar en begroting (efficiencyvoordelen). De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De gemeente Grootegast heeft voor huisvesting in het Dienstencentrum Grootegast een bedrag beschikbaar gesteld van € 13.650,--. Dit bedrag is door hun rechtstreeks intern verrekend en zit dus ook verwerkt in de reguliere subsidie. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 3.874,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Grootegast. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 4.865,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN LEEK OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

283.325 39.399 22.475 11.030 2.862

276.134 36.672 24.675 11.700 3.549

280.974 40.596 22.593 10.618 3.720

359.091

352.730

358.501

298.481 63.800 2.369

317.333 32.954 2.443

314.191 44.516 2.862

364.650

352.730

361.569



RESULTAAT BOEKJAAR

5.559

-

3.068

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN LEEK OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

217.568 28.855 28.043 6.278 852 1.351 378 10.667 -10.667

213.734 27.214 26.146 6.108 904 2.028 -

214.698 28.454 27.891 4.714 900 2.617 1.700 24.858 -24.858

283.325

276.134

280.974

2.225 1.069 1.740 17.285 2.248 669 254 1.370 388 1.478 1.794 1.980 1.903 509 414 530 2.683 860

2.346 1.319 1.808 12.216 2.199 709 269 1.588 412 1.466 1.955 3.421 2.101 513 440 489 2.688 733

2.315 1.250 1.897 14.315 4.286 771 261 1.343 411 1.536 2.365 2.962 2.171 510 438 658 2.247 860

39.399

36.672

40.596




RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

19.956 400 1.703 416

22.000 375 1.725 575

20.349 166 1.662 416

22.475

24.675

22.593

4.202 4.144 312 832 1.540

3.150 6.375 300 875 1.000

3.511 5.738 260 780 329

11.030

11.700

10.618

2.862

3.549

3.720

298.481

317.333

314.191

10.800 7.950 10.823 3.117 800 3.375 17.875 9.060 -

10.836 6.000 11.110 1.080 1.100 2.828 -

10.836 6.000 10.900 1.512 1.100 3.300 2.828 8.040

63.800

32.954

44.516

LASTEN HUISVESTING HUREN KLEIN ONDERHOUD SCHOONMAAK AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET REIS- EN VERBLIJF DRUK- EN KOPIEERWERK KANTINE OVERIGE/DOORBEREKENDE

ACTIVITEITEN 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN SCHATJES, KATJES, WATJES HUISVERBODEN FRONTOFFICE CJG/RSG DE BORGEN VOEDSELBANKSCREENINGS ANTIDISCRIMINATIEVOORZIEING CURSUS KINDEREN VAN GESCHEIDEN OUDERS KINDWERKERS HUISELIJK GEWELD ONLINE HULPVERLENING WESTERKWARTIER AVONDINLOOPSPREEKUUR TRAINING KOM MAAR OP


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

842 1.527

977 1.466

1.489 1.373

2.369

2.443

2.862


LASTEN PERSONEEL Hogere salariskosten als gevolg van toename van de personeelsformatie voor de projecten en activiteiten. Hierdoor ook een hogere doorberekening van salariskosten staf en ondersteuning. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. Besparing op de post huisvesting in vergelijking met de begroting. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN De gemeente Leek heeft een bezuiniging doorgevoerd op de reguliere subsidie door niet te indexeren en een lagere kostprijs toe te passen. Nieuwe projecten/activiteiten zijn Cursus Kinderen van gescheiden ouders, Kindwerkers Huiselijk Geweld en Online Hulpverlening Westerkwartier die niet waren begroot. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 5.559,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Leek. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 9.091,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN MARUM OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

95.926 17.229 8.887 9.406 1.521

99.624 14.561 9.125 8.300 1.714

104.525 15.268 10.220 7.810 1.400

132.969

133.324

139.223

129.928 2.426 1.036

129.928 2.426 970

130.250 8.570 1.076

133.390

133.324

139.896



RESULTAAT BOEKJAAR

421

-

673

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN MARUM OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

74.384 9.167 9.389 2.745 373 591 165 -888

78.060 9.167 8.808 2.425 359 805 -

77.924 11.548 11.319 1.773 338 984 639 -

95.926

99.624

104.525

973 467 761 7.559 983 293 111 599 170 646 784 866 832 223 181 232 1.173 376

931 524 718 4.851 873 281 107 631 164 582 776 1.358 834 204 175 194 1.067 291

871 470 713 5.384 1.612 290 98 505 154 578 890 1.114 816 192 165 248 845 323

17.229

14.561

15.268

LASTEN PERSONEEL MAATSCHAPPELIJK WERKERS MANAGEMENT EN DIRECTIE STAF EN ONDERSTEUNING HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELSBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST) MUT.RES.VAKANTIEDAGEN EN VERLOFRECHTEN ONTVANGEN ZIEKENGELDEN/ZW.VERLOF



RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

6.235 2.103 549

6.275 2.250 600

7.542 2.103 575

8.887

9.125

10.220

4.002 4.797 407 200 -

3.000 4.500 500 200 100

3.462 3.708 436 204 -

9.406

8.300

7.810

1.521

1.714

1.400

129.928

129.928

130.250

2.426 -

2.426 -

2.400 6.170

2.426

2.426

8.570

LASTEN HUISVESTING HUREN AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS KLEIN ONDERHOUD

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET REIS- EN VERBLIJF DRUK- EN KOPIEERWERK KANTOORBENODIGDHEDEN OVERIGE


BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN HUISVERBODEN FORMULIERENBRIGADE CJG WESTERKWARTIER


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

368 668

388 582

560 516

1.036

970

1.076


PERSONEEL Lagere personeelskosten in vergelijking met vorig jaar en begroting (efficiencyvoordelen). De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. BATEN De reguliere subsidie en de subsidie voor Huisverboden zijn toegekend comform de ingediende begroting. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 421,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Marum. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 11.006,-- negatief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN ZUIDHORN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

144.918 24.041 14.590 10.011 2.741

145.781 19.413 14.275 9.350 1.795

163.267 24.026 15.124 9.218 2.481

196.301

190.614

214.116

167.927 1.982 25.587 1.446

163.284 26.037 1.293

190.438 26.801 1.694

196.942

190.614

218.933


BATEN SUBSIDIES SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN PROJECTEN/ACTIVITEITEN OVERIGE BATEN

RESULTAAT BOEKJAAR

641

-

4.817

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN ZUIDHORN OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

111.025 14.144 14.344 3.831 519 825 230 9.041 -9.041

109.774 15.922 15.298 3.234 479 1.074 -

124.569 16.455 16.127 2.789 533 1.549 1.006 2.884 -2.645

144.918

145.781

163.267

1.358 652 1.062 10.547 1.372 408 155 836 237 902 1.094 1.208 1.161 311 253 323 1.637 525

1.242 698 957 6.467 1.164 375 142 841 218 776 1.035 1.811 1.112 272 233 259 1.423 388

1.370 740 1.122 8.472 2.536 457 154 795 243 909 1.400 1.753 1.285 302 259 390 1.330 509

24.041

19.413

24.026




RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

7.121 460 1.845 1.577 350 2.865 372 -

8.250 500 2.150 1.750 375 500 500 250

7.644 563 1.932 1.577 260 2.808 340 -

14.590

14.275

15.124

3.135 750 4.482 1.644 -

2.350 750 5.750 500

2.679 750 4.120 1.560 109

10.011

9.350

9.218

2.741

1.795

2.481

167.927

163.284

190.438

1.982

-

-

18.187 5.000 1.500 900 -

18.187 5.000 2.850

18.951 5.000 2.850

25.587

26.037

26.801

LASTEN HUISVESTING HUREN KLEIN ONDERHOUD ENERGIE EN WATER AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS KLEINE AANSCHAFFINGEN SCHOONMAAK BELASTINGEN/VERZEKERINGEN OVERIGE HUISVESTING


ACTIVITEITEN 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER SUBSIDIES VOORGAANDE JAREN AFREKENING SUBSIDIE PROJECTEN/ACTIVITEITEN GEZINSCOACH HUISVERBODEN CURSUS KINDEREN VAN GESCHEIDEN OUDERS ANTIDISCRIMINATIEVOORZIENING FRONTOFFICE CJG


RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

514 932

517 776

881 813

1.446

1.293

1.694


LASTEN PERSONEEL De personeelskosten zijn per saldo nagenoeg gelijk aan de begroting. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. De kantinekosten waren niet begroot. BATEN Bij de berekening van de reguliere subsidie is rekening gehouden met de CPI-indexering. De gemeente Zuidhorn heeft over 2011 een incidentele nabetaling gedaan van € 1.982,--. Dit bedrag is volledig in het resultaat verwerkt onder de subsidie voorgaande jaren. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 641,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Zuidhorn. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 2.467,-- negatief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN NOORDENVELD OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

326.632 60.101 49.667 17.075 4.551

365.543 59.751 58.850 16.894 5.730

363.167 66.871 54.530 14.652 5.291

458.026

506.768

504.511

440.140 14.641 3.614

483.000 19.787 3.981

483.000 18.998 4.714

458.395

506.768

506.712



RESULTAAT BOEKJAAR

369

-

2.201

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN NOORDENVELD OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

257.907 27.857 27.355 9.577 1.299 2.061 576 41.513 -41.513

295.590 28.164 27.059 9.953 1.473 3.304 -

284.513 31.459 30.837 7.764 1.483 4.311 2.800 28.234 -28.234

326.632

365.543

363.167

3.395 1.630 2.654 26.367 3.429 1.021 387 2.089 593 2.255 2.736 3.021 2.903 776 632 808 4.093 1.312

3.822 2.150 2.946 19.905 3.583 1.154 438 2.588 672 2.389 3.185 5.573 3.424 836 717 796 4.379 1.194

3.813 2.059 3.124 23.580 7.060 1.271 430 2.212 677 2.530 3.896 4.880 3.576 841 721 1.084 3.701 1.416

60.101

59.751

66.871



TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN NOORDENVELD OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

21.404 4.486 7.582 2.249 789 652 173 12.332

27.500 5.750 9.750 2.750 850 500 250 11.500

25.798 5.618 9.018 2.249 754 428 118 10.547

49.667

58.850

54.530

10.163 4.779 656 1.070 407 -

7.619 5.750 750 1.275 500 1.000

8.108 4.523 633 1.006 275 107

17.075

16.894

14.652

4.551

5.730

5.291

440.140

483.000

483.000

7.469 3.172 4.000 -

7.287 12.500 -

7.287 3.727 3.385 4.599

14.641

19.787

18.998

LASTEN HUISVESTING HUREN ENERGIE EN WATER SCHOONMAAK AFSCHRIJVING INRICHTING/INVENTARIS KLEIN ONDERHOUD BELASTINGEN/VERZEKERINGEN KLEINE AANSCHAFFINGEN OVERIGE HUISVESTING

ORGANISATIE TELEFOON EN INTERNET REIS- EN VERBLIJF DRUK- EN KOPIEERWERK KANTINE KANTOORBENODIGDHEDEN OVERIGE/DOORBEREKENDE

ACTIVITEITEN 24-UURS BEREIKBAARHEIDSDIENST BATEN SUBSIDIE SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN 'T HOGE HOLT HUISVERBODEN LEAN-TRAJECT PILOT GROEPSWERK ELSAKKER ONLINE HULPVERLENING

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN NOORDENVELD OMSCHRIJVING OVERIGE BATEN DIENSTVERLENING DIVERSEN/BALIE/RECEPTIE

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

1.285 2.329

1.592 2.389

2.453 2.261

3.614

3.981

4.714

PERSONEEL De personeelskosten zijn lager dan begroot in verband met de bezuinigingstaakstelling van € 50.000,-- op de reguliere subsidie. NIET PERSONEEL De kosten voor overhead (saldo) liggen op alle locaties boven de begroting. Dit wordt veroorzaakt door het volledig uitbesteden van de automatisering/ICT (inclusief computerapparatuur). Daarnaast zijn er hogere uitgaven geweest voor registratie(programma's) en is het oude netwerk vervroegd afgeschreven. Lagere doorberekening van overheadkosten omdat de werkelijke personeelsformatie lager is dan de begrote personeelsformatie. Per 1 juli 2013 is Noordermaat verhuisd naar een andere goedkopere locatie waardoor de huisvestingskosten lager zijn uitgevallen. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. BATEN Bij de berekening van de reguliere subsidie is rekening gehouden met een bezuinigingstaakstelling van € 50.000,--. Het aantal Huisverboden is lager uitgevallen dan was begroot. Er is een vergoeding ontvangen van € 4.000,-- van de gemeente Noordenveld voor deelname aan het Lean-traject. RESULTAAT Het positieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 369,-- is toegevoegd aan de algemene reserve Noordenveld. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 9.803,-- positief.

BIJLAGE A: STAAT VAN BATEN EN LASTEN VRIJWILLIGERSCENTRALE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

141.075 19.821 12.865 10.249 14.023

148.200 20.875 12.850 11.650 5.450

157.082 19.749 14.136 11.633 8.093

198.033

199.025

210.693

143.192 39.500

143.500 55.525

140.000 61.756

182.692

199.025

201.756

-15.341

-


BATEN SUBSIDIES PROJECTEN/ACTIVITEITEN

RESULTAAT BOEKJAAR

-8.937

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN VRIJWILLIGERSCENTRALE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

112.819 9.574 10.382 6.275 750 1.275

116.612 12.132 11.656 5.775 750 1.275

127.201 12.817 12.314 2.750 750 1.250

141.075

148.200

157.082

925 4.716 3.269 2.100 1.243 2.275 1.974 1.500 969 850

1.050 4.250 3.000 2.100 1.275 2.450 3.500 1.500 1.000 750

1.000 4.600 3.036 2.242 1.192 2.150 2.275 1.500 1.254 500

19.821

20.875

19.749

11.750 575 325 215 -

11.750 575 325 200 -

11.500 550 300 1.023 763

12.865

12.850

14.136

LASTEN PERSONEEL UITVOEREND PERSONEEL MANAGEMENT EN DIRECTIE STAF EN ONDERSTEUNING HERVERZEKERING ZIEKTEWET RISICORESERVE PERSONEELSBELEID OVERIGE (INCLUSIEF ARBODIENST)

OVERHEAD ACCOUNTANT AUTOMATISERING RECLAME, PUBLICITEIT EN HUISSTIJL ABONNEMENTEN/VAKLITERATUUR BIJDRAGEN/CONTRIBUTIES SALARISADMINISTRATIE DESKUNDIGHEIDSBEVORDERING AFSCHRIJVING KANTOORMACHINES REPRESENTATIE VERZEKERINGEN

HUISVESTING HUREN SCHOONMAAK VERZEKERINGEN/BELASTINGEN KLEIN ONDERHOUD KLEINE AANSCHAFFINGEN

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN VRIJWILLIGERSCENTRALE OMSCHRIJVING

RESULTAAT 2013

BEGROTING 2013

RESULTAAT 2012

1.921 3.901 1.320 2.010 1.097 -

1.975 2.925 1.500 2.500 2.400 350

1.875 4.269 1.599 2.000 1.881 9

10.249

11.650

11.633

3.584 10.439 -

2.000 3.450

5.732 2.361

14.023

5.450

8.093

143.192

143.500

140.000

39.500 -

51.600 3.925 -

59.329 2.227 200

39.500

55.525

61.756

LASTEN ORGANISATIE PORTI TELEFOON EN INTERNET KANTOORBENODIGDHEDEN DRUK- EN KOPIEERWERK REIS- EN VERBLIJF OVERIGE/DOORBEREKENDE

ACTIVITEITEN/PROJECTEN EVENEMENTEN/CURSUSSEN/MENTOR4YOU V.W.C. PRESENTATIE/UITWERKING PLANNEN V.W.C. VRIJWILLIGERSMARKT

BATEN SUBSIDIES SUBSIDIE REGULIER PROJECTEN/ACTIVITEITEN MENTOR 4 YOU VRIJWILLIGERSMARKT MADD/CURSUSSEN/EVENEMENTEN V.W.C.

TOELICHTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN VRIJWILLIGERSCENTRALE LASTEN PERSONEEL Lagere salariskosten als gevolg van afname van de personeelsformatie door een lagere subsidie voor de projecten en activiteiten. De kosten voor herverzekering ziektewet zijn gestegen door een hoger premiepercentage als gevolg van stijging van het ziekteverzuim in het afgelopen boekjaar. NIET PERSONEEL Lagere uitgaven voor deskundigheidsbevordering dan begroot. De kosten voor telefonie zijn gestegen door het uitgeven van extra mobiele telefoons om de bereikbaarheid te verhogen en verbetering van een aantal telefoonlijnen en -verbindingen. Daling van de kosten reis- en verblijf door invoer van de fiscale regeling reiskosten woon-werk verkeer (CAO a la Carte systeem), aanscherping van het beleid omtrent reiskosten woon-werk en dienstreizen en een efficiëntere personeelsindeling. Hogere uitgaven van projecten/activiteiten door presentatie en uitwerking van de toekomstplannen van de Vrijwilligerscentrale. Hiervoor is een extern bedrijf ingehuurd. BATEN Lagere subsidie voor het project Mentor4You dan begroot. Er zijn verder geen activiteiten geweest in het boekjaar. RESULTAAT Het negatieve resultaat over het boekjaar 2013 ad. € 15.341,-- is in mindering gebracht op de algemene reserve van de Vrijwilligerscentrale. Deze bedraagt ultimo boekjaar € 69,-- positief.

BIJLAGE B: OMSCHRIJVING

SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN JAAR VAN AANSCHAF

%

AANSCHAF WAARDE

AFSCHRIJVING tot 1.1.2013

2003 2003 2003 2004 2004 2005 2005 2006 2006 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011

10 10 10 10 10 20 20 20 20 10 10 10 10 10 10 10 20 20 20 10 10 10 20 10 10 20 10 10 20 10 20 10 20 10

17.316 33.738 2.306 39.855 27.898 5.361 2.088 645 2.315 5.816 5.199 21.029 19.290 1.173 4.163 4.327 2.356 909 2.230 3.196 1.764 2.032 1.639 5.694 1.250 1.096 2.475 879 1.849 1.526 1.395 745 4.224 4.596

15.888 30.928 2.194 35.728 24.414 5.361 2.088 645 2.315 3.356 2.600 10.246 8.542 515 1.831 1.905 2.316 758 1.747 1.226 675 761 1.121 1.754 344 602 682 242 987 357 674 169 1.408 652

232.374

165.031

Inventaris en inrichting Bureaustoelen Meubilair CK Beveiligingsinstallatie M-Drenthe Diverse kantoormeubilair Vloerbedekking Vitrage en rails Vaatwasser Bureaustoel Midden-Drenthe Informatieborden Meubilair/vloerbedekking Assen Meubilair Zuidhorn Meubilair/inrichting Marum Meubilair/inrichting Roden/Norg Meubilair/inrichting M-Drenthe Meubilair/inrichting Leek Meubilair/inrichting Assen Presentatiestanders Camera Canon EOS Koeling en controller Meubilair/inrichting Roden/Norg Meubilair/inrichting Haren Meubilair/inrichting Tynaarlo/Eelde Airconditioning Meubilair/inrichting Assen Meubilair e.d. Marturia Assen Diverse servies Meubilair vergaderzaal M-Drenthe Vergadertafel Assen Vitrage Midden-Drenthe Bureaustoelen Zuidhorn Inbetweens Zuidhorn Mobiele ladeblokken Zuidhorn Airconditioning serverruimte Diverse meubilair en onderdelen

BIJLAGE B: OMSCHRIJVING Kantoorinventaris Telefooninstallatie CK Camcorders Kopieermachine Noordenveld Telefooncentrale Koffiemachien en kannen Inbindmachine Printer M-Drenthe HP Laserjet printers Camera en toebehoren HP Laserjet printer Tynaarlo HP Laserjet printer Zuidhorn Telefooncentrale Zuidhorn Digitaal archief Vouwmachine model V 350X Koffiemachine en toebehoren Oce kopieermachine IRAC5045I

Automatisering en computers Regas, software en licenties Software/licenties Antivirussoftware Server en calls Compromise, MS licenties Regas, software en licenties Igels en monitoren Printer en HP computer Server en installatie Virtueel Loket en installatie Igels, monitoren e.d. Netwerk en installatie Printers, monitoren, igels Virtueel Loket en installatie Notebook HP Laserjet Laptop, notebook, probook Diverse beveilingsapparatuur e.d. ADP entreegeld PION e.d. HP computers 3 stuks en toebehoren HP ProBook (8 stuks) Ipad 3 (4 stuks) Draytek modem en routers (11 stuks)

* Vervroegd afgeschreven.

SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN JAAR VAN AANSCHAF

%

AANSCHAF WAARDE

AFSCHRIJVING tot 1.1.2013

2003 2006 2006 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2012

10 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

30.605 5.005 3.483 1.138 1.048 1.547 808 1.344 1.526 589 606 2.145 4.954 1.779 4.801 12.436

28.049 5.005 3.483 893 805 1.185 594 764 839 285 282 965 2.230 712 1.280 2.280

73.814

49.651

8.925 11.679 3.439 11.093 44.559 17.563 3.239 1.603 12.324 5.972 4.573 67.721 2.369 7.400 1.129 607 2.098 7.965 10.955 2.019 6.603 3.237 4.639

8.925 9.929 2.637 11.093 21.537 8.110 2.997 1.418 11.092 4.975 3.482 25.294 1.549 5.407 791 373 1.157 2.059 4.382 774 990 324 -

241.711

129.295

2002 2004 2005 2006 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2011 2011 2012 2012 25-09-2013

10 10 10 20 10 10 20 20 20 20 20 10 20 20 20 20 20 10 20 20 20 20 20

BIJLAGE B: SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN AFSCHRIJVING in 2013

AFSCHRIJVING t/m 31.12.2013

BOEKWAARDE per 1.1.2013


1.428 2.810 112 3.986 2.790 582 520 2.103 1.929 117 416 433 40 151 446 320 176 203 328 569 125 219 248 88 370 153 279 75 845 460

17.316 33.738 2.306 39.714 27.204 5.361 2.088 645 2.315 3.938 3.120 12.349 10.471 632 2.247 2.338 2.356 909 2.193 1.546 851 964 1.449 2.323 469 821 930 330 1.357 510 953 244 2.253 1.112

1.428 2.810 112 4.127 3.484 2.460 2.599 10.783 10.748 658 2.332 2.422 40 151 483 1.970 1.089 1.271 518 3.940 906 494 1.793 637 862 1.169 721 576 2.816 3.944

141 694 1.878 2.079 8.680 8.819 541 1.916 1.989 37 1.650 913 1.068 190 3.371 781 275 1.545 549 492 1.016 442 501 1.971 3.484

22.321

187.352

67.343

45.022

BIJLAGE B: SPECIFICATIE VASTGELEGDE MIDDELEN EN AFSCHRIJVINGEN AFSCHRIJVING in 2013

AFSCHRIJVING t/m 31.12.2013



2.556 228 210 309 162 269 305 118 121 429 991 356 960 2.487

30.605 5.005 3.483 1.121 1.015 1.494 756 1.033 1.144 403 403 1.394 3.221 1.068 2.240 4.767

2.556 245 243 362 214 580 687 304 324 1.180 2.724 1.067 3.521 10.156

17 33 53 52 311 382 186 203 751 1.733 711 2.561 7.669

9.501

59.152

24.163

14.662

1.168 344 4.456 1.756 242 185 1.232 997 915 42.427 474 1.480 226 121 420 797 2.191 404 1.321 647 309

8.925 11.097 2.981 11.093 25.993 9.866 3.239 1.603 12.324 5.972 4.397 67.721 2.023 6.887 1.017 494 1.577 2.856 6.573 1.178 2.311 971 309

1.750 802 23.022 9.453 242 185 1.232 997 1.091 42.427 820 1.993 338 234 941 5.906 6.573 1.245 5.613 2.913 -

582 458 18.566 7.697 176 * 346 513 112 113 521 5.109 4.382 841 4.292 2.266 4.330

62.112

191.407

107.777

-

50.304

JAARREKENING 2013 STICHTING NOORDERMAAT

Recommend Documents