JAARREKENING 2013 STICHTING PRESENT DEN HAAG
31 maart 2014
INHOUDSOPGAVE
31 maart 2014
Blz. 1. Bestuursverslag…………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 3
2. Jaarrekening 2013………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 6
2.1 Grondslagen voor de financiële verslaggeving………………………………………………………………………………………………………………… 7
2.2 Balans per 31 december 2013…………………………………………………………………………………………………………………………………… 8
2.3 Staat van baten en lasten over 2013…………………………………………………………………………………………………………………………… 9
2.4 Kasstroomoverzicht over 2013…………………………………………………………………………………………………………………………………… 10
2.5 Toelichting op de balans per 31 december 2013……………………………………………………………………………………………………………… 11
2.6 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013……………………………………………………………………………………………………… 15
2.7 Overige gegevens………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 18
2
Bestuursverslag
31 maart 2014
Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nr. 27312296. Adres: Om en bij 116 2512XP Den Haag t (070) 388 23 57 m (06) 81 61 43 57 f (084) 831 36 60 Rabobank: 1022.53.676 IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76
[email protected] www.stichtingpresent.nl/denhaag Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: “Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden”. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving.
Activiteiten in 2013 In het verslagjaar 2013 heeft Stichting Present Den Haag een kleine groei gerealiseerd met de inzet van vrijwilligersgroepen via maatschappelijke organisaties, namelijk 148 vrijwilligersgroepen (2012: 146). In totaal hebben zich dit jaar 1231 vrijwilligers via Stichting Present Den Haag ingezet.
3
De kostprijs van bemiddeling is gestegen tot € 859. Deze toename kan worden verklaard doordat de stichting in het boekjaar meer projectmaterialen heeft bekostigd voor hupvragers die dit zelf niet konden betalen dan in voorgaande jaren. De kostprijsontwikkeling van de afgelopen vier jaar wordt hierna in een lijngrafiek weergegeven:
1.500 1.250 1.000 750 500 2009
2010
2011
2012
2013
Voor meer informatie over ontwikkeling in vraag en aanbod, de ontwikkeling van het netwerk met maatschappelijke organisaties, de resultaten en effecten van de Stichting Present Den Haag wordt verwezen naar het inhoudelijk verslag 2013.
4
Beleidsvoornemens 2014-2017
Het jaar 2013 is een bijzonder jaar geweest voor Stichting Present Den Haag. De volledige bestuurswisseling is voltooid en de algemeen coördinator van het eerste uur gaf het stokje door aan zijn opvolger. Met een frisse blik en vernieuwde energie heeft Stichting Present Den Haag zijn route voor de komende jaren uitgestippeld en vastgelegd in een nieuw beleidsplan voor de periode 2014-2017. Hiermee sloot Stichting Present Den Haag de pioniersfase af en maakt het zich op voor de volgende levensfase: groei naar een volwassen, professionele vrijwilligersorganisatie. In 2017 wil Stichting Present Den Haag een professionele, lokale vrijwilligersorganisatie zijn die op drie manieren groepen vrijwilligers verbindt aan mensen die maatschappelijke hulp nodig hebben. Wij zoeken steeds weer nieuwe groepen burgers die zich aangesproken voelen om zich voor een ander in te zetten. Wij stimuleren groepen om zich structureel in te blijven zetten voor een ander. En wij bouwen aan structurele relaties tussen vaste groepen en vaste maatschappelijke organisaties. Door deze drie manieren als een groeimodel te zien, ontstaat een beweging en komt de ultieme doelstelling: 'de Haagse samenleving is zelfsturend' in de komende vier jaar steeds dichterbij. Wij groeien niet ongelimiteerd in de breedte maar ook juist in diepte. Om dit doel te bereiken, zetten we in op: 1. innoveren van de interne, professionele organisatie; 2. versterken van de vrijwilligersorganisatie; 3. kwetsbaarheid verminderen van de financiële huishouding; 4. versterken van de relatie met maatschappelijke organisaties; 5. verbeteren van de communicatie. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB).
Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur van Stichting Present Den Haag per 31 december 2013 is als volgt: • Dhr. mr. J. (Hans) Storm, Voorzitter • Mevr. M.T. (Martine) Harteveld MSc, Penningmeester • Mevr. drs. A.A. (Andrea) van Dijk-Imhof, Secretaris • Dhr. S. (Simon) Holwerda BSc De bestuurders ontvangen geen bezoldiging of vergoeding.
5
JAARREKENING 2013
6
Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Specifieke Richtlijnen sector Welzijn, Jeugd en Burgerschap van gemeente Den Haag en in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving, zijnde Richtlijn 640 "Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Grondslagen voor waardering van activa en passiva De algemene grondslag voor waardering van activa en passiva is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur en worden naar tijdsgelang afgeschreven.
Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Pensioenregeling De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De in de toekomst te betalen bedragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaalt op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen.
Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Alle lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen.
7
Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA
31 december 2013 € €
31 december 2012 € €
1.112
2.149
Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidies Vorderingen en overlopende activa
9.000 2.906
4.000 1.630 11.906
5.630
29.780
42.766
42.798
50.545
31 december 2013 € €
31 december 2012 € €
7.660 0
7.023 0
Liquide middelen
PASSIVA Eigen vermogen Reserves - Overige reserve - Bestemmingsreserves Fondsen - Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva
8
7.660
7.023
4.738 12.398
7.293 14.316
30.401
36.229
42.798
50.545
Staat van baten en lasten over 2013 realisatie 2013
begroot 2013
realisatie 2012
€
€
€
BATEN Subsidies Dienst OCW Fondsengelden Overige baten Som der baten
51.000 31.020 32.259 114.279
50.000 35.000 42.228 127.228
50.000 35.250 36.100 121.350
87.211 6.245 11.204 6.298 1.647 1.037 113.642
95.795 6.233 11.000 7.500 5.000 1.700 127.228
90.135 6.084 10.028 8.459 4.461 1.433 120.601
637
0
750
LASTEN Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en organisatiekosten Activiteitenkosten Vrijwilligerskosten Afschrijvingen vaste activa Som der lasten
Saldo baten en lasten
9
Kasstroomoverzicht over de periode 2013 2013 €
€
Saldo baten en lasten Correctie voor afschrijvingen Mutaties in werkkapitaal: - afname vorderingen - toename schulden - toename bestemmingsfondsen Kasstroom uit operationele activiteiten
2012 €
€
637 1.037
-6.276 -5.828 -2.555
750 1.433
0 0 2.750 -14.659
Investeringen Desinvesteringen Kasstroom uit investeringsactiviteiten
0 0
2.750 -1.139 0
0
-1.139
Mutatie kasstroom
-12.985
3.794
Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12
42.765 -12.985 29.780
38.971 3.794 42.765
10
Toelichting op de balans per 31 december 2013 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsuitvoering. Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: inventaris € Stand per 1 januari Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde
6.325 -4.175 2.149
Mutaties in 2013 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Totaal mutaties
0 -1.037 0 -1.037
Stand per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde
6.325 -5.212 1.112
De afschrijvingspercentages bedragen 25% - 33% van de aanschafwaarde.
11
31 dec 2013 €
31 dec 2012 €
Vlottende activa Nog te ontvangen subsidies Exploitatiesubsidie Dienst OCW Ontvangen voorschotten
100.000 -91.000 9.000
50.000 -46.000 4.000
Per jaareinde 2013 is de exploitatiesubsidie 2012 nog niet met de gemeente Den Haag afgerekend. Het saldo 'nog te ontvangen subsidies' bestaat uit het restant 2013 (€ 5.000) en 2012 (€ 4.000). De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2013 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/2049615/EB-2301 (2012: OCW/ABBA/1015512/EB1888). Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen projectbijdragen Af: voorziening oninbare vorderingen projectbijdragen Nog te ontvangen giften Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bankrente Overige vorderingen
Liquide middelen Kas Rabobank, verenigingsrekening Rabobank, bedrijfstelerekening MoneYou, zakelijke spaarrekening
1.640 -525 674 531 39 547 2.906
1.054 -594 0 341 829 0 1.630
371 11.135 4.200 14.074 29.780
157 2.184 3.000 37.426 42.766
De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie en worden aangehouden voor directe aanwending van de doelstelling.
12
PASSIVA
31 dec 2013 €
31 dec 2012 €
Eigen vermogen Reserves Overige reserve: Stand per 1 januari Bij: resultaatverdeling Stand per 31 december
7.023 637 7.660
5.853 1.170 7.023
De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Bestemmingsreserve: reserve activa bedrijfsvoering: Stand per 1 januari Bij: waarderingsubsidie Af: afschrijvingen Stand per 31 december
0 0 0 0
420 0 -420 0
De bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering is in 2009 gevormd om de baten en lasten uit hoofde van gesubsidieerde activa te egaliseren. De bestemmingsreserve valt vrij over een periode van 3 tot 4 jaar vanaf het moment van investering. Fondsen
Bestemmingsfondsen: Stand per 1 januari Bij: toezegging Af: bestedingen Stand per 31 december
project 'Kerkennetwerk Present Den Haag'
project project 'Vrijwilligers 'Klusbenodigdklusbus en heden' vergaderstoelen'
2.500 0 -2.500 0
250 -55 195
4.543 0 0 4.543
totaal 7.293 0 -2.555 4.738
Project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' In 2011 is een bijdrage van Stichting Levi Lassen ontvangen ten behoeve van de financiering van een vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen. Per balansdatum resteert een te besteden bedrag van € 4.543 voor de aanschaf van een vrijwilligers klusbus. Zodra de exploitatie van de vrijwilligers klusbus volledig door externe middelen kan worden gefinancierd, wordt overgegaan op de aanschaf van de vrijwilligers klusbus. Project 'Kerkennetwerk Present Den Haag' In 2012 is een bijdrage van Stichting Interkelijk Oriëntatie Centrum (SIOC) ontvangen ten bedrage van € 5.000 ter versterking van het kerkennetwerk in Den Haag. Het project kent een looptijd van drie jaar (2012 t/m 2014), waarbij jaarlijks een bijdrage van € 5.000 ter beschikking is gesteld. Als gevolg van een lagere inzet dan verwacht is in 2012 slechts de helft van de bijdrage besteed. Het restant van de projectbijdrage 2012 is in 2013 ingezet voor het kerkennetwerk in Den Haag.
13
31 dec 2013 €
31 dec 2012 €
Kortlopende schulden
Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen Vakantiegelden en -dagen en overuren Belastingen en premies sv Nog te betalen bijdrage projecten SHELL 5-jarig jubileum Nog te betalen onkostenvergoedingen vrijwilligers Pensioenfonds Zorg en Welzijn Crediteuren Overige
10.000 10.097 3.774 4.200 0 1.080 522 728 0 30.401
15.000 7.936 4.955 4.000 1.000 991 347 181 1.820 36.229
Vooruitontvangen bedragen In december 2013 is een financiële bijdrage van Present Nederland vooruitontvangen voor het boekjaar 2014 ten bedrage van € 10.000 (2012: SHELL Nederland € 10.000 en Stichting Boschuysen € 5.000). Nog te betalen bijdrage projecten SHELL Stichting Present Den Haag heeft een financiële bijdrage van € 10.000 ontvangen van SHELL Nederland B.V. ter ondersteuning van de misie en visie van Present in Nederland. Deze jaarbijdrage wordt verdeeld over verschillende locale Present initiatieven in Nederland op basis van het gerealiseerde aantal samenwerkingsprojecten tussen locale Present initiatieven en SHELL. Per balansdatum resteert een nog te betalen bijdrage projecten SHELL van € 4.200 aan andere locale Present initiatieven.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Er is sprake van een huurovereenkomst voor kantoorruimte waarvan de verplichting op jaarbasis ongeveer € 6.200 bedraagt. De overeenkomst bevat een opzegtermijn van een maand.
14
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2013
BATEN Subsidies Dienst OCW Exploitatiesubsidie
realisatie 2013
begroot 2013
realisatie 2012
€
€
€
51.000 51.000
50.000 50.000
50.000 50.000
De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2013 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/2049615/EB-2301 (2012: OCW/ABBA/1015512/EB1888) en bedraagt € 50.000. In verband met de viering van het 5 jarig jubileum, heeft de stichting in 2013 ook een waarderingsubsidie ontvangen van € 1.000. Deze waarderingsubsidie Jubileumfeest 2013 is eveneens ontvangen van Dienst OCW gemeente Den Haag en is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/3032656/WS-3927. Fondsengelden Fonds 1818 Stichting Boshuysen Levi Lassen SIOC KICI VSB Fonds Overige fondsen Fondsenwervingsdoelstelling
Overige baten Bijdragen groepen in projectkosten Giften en sponsoring Bijdragen bedrijven Baten bemiddeling Bijdragen kerken Bankrente Bijdragen woningbouwverenigingen
5.686 5.000 3.000 7.500 1.000 8.834 0 0 31.020
5.000 15.000 10.000 5.000 2.750 0 0 0 37.750
10.000 10.000 10.000 2.500 2.750 0 0 0 35.250
7.982 7.120 5.800 4.700 6.083 574 0 32.259
6.000 13.678 10.000 4.000 5.000 800 0 39.478
9.249 9.161 6.767 5.083 4.834 1.005 0 36.100
De gerealiseerde baten blijven circa € 13.000 (10%) achter op de begroting.
15
LASTEN Personeelskosten * Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten
Huisvestingskosten Huur kantoorruimte Kantoor- en organisatiekosten Jaarbijdrage Present Nederland Publiciteit en promotie Telefoonkosten Verzekeringen Kosten bestuur en beleid Salarisadministratie Kantoorbenodigdheden Automatisering Drukwerk Bankkosten Oninbare vorderingen Accountantskosten Jubileumfeest Overige
Activiteitenkosten Projectkosten
Vrijwilligerskosten Onkostenvergoedingen Vrijwilligers activiteiten Waardering vrijwilligers Wervingsactiviteiten
Afschrijvingen vaste activa Materiële vaste activa Boekresultaat materiële vaste activa
realisatie 2013
begroot 2013
realisatie 2012
€
€
€
67.647 11.216 6.006 2.341 87.211
76.185 11.089 6.570 1.950 95.794
71.144 10.820 6.438 1.733 90.135
6.245
6.233
6.084
3.950 1.259 1.199 917 325 615 515
1.706 598 11.203
4.050 750 1.250 1.000 500 690 500 0 1.000 180 0 800 0 280 11.000
3.950 1.259 1.213 1.015 745 661 627 600 317 200 0 -580 0 22 10.028
6.298 6.298
7.500 7.500
8.459 8.459
1.628 19 0 0 1.647
2.500 2.000 500 0 5.000
2.678 1.241 543 0 4.461
1.037 0 1.037
1.700 0 1.700
1.433 0 1.433
119
* In 2013 waren gemiddeld 1,6 werknemers op basis van een fulltime dienstverband werkzaam voor de organisatie (2012: 1,8).
16
De totale lasten blijven circa € 18.000 (14%) achter op de begroting. Dit kan voornamelijk worden verklaard vanuit een daling van de personeelskosten als gevolg van het niet invullen van de vacature voor algemeen coördinator gedurende de zomermaanden. De vrijwilligerskosten blijven achter op de begroting omdat minder kleinschalige activiteiten voor de vaste vrijwilligers zijn georganiseerd, mede vanwege de personele wisseling en de organisatie van het jubileumfeest waar ondermeer de vrijwilligers aanwezig waren.
Kengetallen realisatie 2013 Aantal groepen ingezet Gemiddelde kostprijs per groep
begroot 2013
148 859
150 848
realisatie 2012 146 763
Financiële kengetallen 31 dec 2013 Liquiditeit Solvabiliteit
31 dec 2012
1,4 18%
17
1,3 14%
31 dec 2011 1,3 15%
Overige gegevens Resultaatbestemming Het saldo van de baten en lasten over de periode 2013 van 637 euro (positief) is als volgt verwerkt: - toevoeging overige reserves - onttrekking bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering
637 637
Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen geweest.
Bezoldiging bestuurders De bestuurders van de stichting ontvangen geen vergoeding.
18
