Stichting Fokus Exploitatie. Jaarrekening 2013

Stichting Fokus Exploitatie

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2013 | Stichting Fokus Exploitatie

Inhoud

Jaarrekening 2013 • Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) • Resultatenrekening over 2013 • Kasstroomoverzicht over 2013 • Grondslagen van waardering en resultaatbepaling • Toelichting op de balans per 31 december 2013 • Toelichting op de resultatenrekening over 2013

15

Overige gegevens

21

2

3 3 4 5 6 9


Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) (in euro’s)

Activa

Ref.

31 december 2013

31 december 2012

––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Vaste activa Materiële vaste activa

1

3.535.038

3.480.634

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal vaste activa

3.535.038

3.480.634

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

2

784.271

584.499

Vorderingen uit hoofde van financieringstekort

3

2.222.826

294.233

Liquide middelen

4 16.900.362 17.729.382

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal vlottende activa

19.907.459

18.608.114

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal activa 23.442.497 22.088.748 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Passiva Eigen vermogen

5

Kapitaal 45 45 Collectief gefinancierd gebonden vermogen

9.362.522

8.648.526

Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

457.319

0

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal eigen vermogen Voorzieningen

9.819.886

8.648.571

6 928.421 922.000

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Kortlopende schulden en overlopende passiva

7

12.694.190

12.518.177

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal passiva 23.442.497 22.088.748 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

3


Resultatenrekening over 2013

(in euro’s)

Bedrijfsopbrengsten

Ref. 2013 2012 ––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

8

79.939.037

76.502.934

Overige bedrijfsopbrengsten

9

1.089.858

162.726

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Som der bedrijfsopbrengsten

81.028.895

76.665.660

Bedrijfslasten Personeelskosten

10 73.277.121 68.201.356

Afschrijvingen op vaste activa

11

Overige bedrijfskosten

12 6.185.944 6.399.220

589.748

582.492

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Som der bedrijfslasten

80.052.813

75.183.068

Bedrijfsresultaat 976.082 1.482.592 Financiële baten en lasten

13

195.233

333.318

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Resultaat uit gewone bedrijfsvoering

1.171.315

1.815.910

–––––––––––––––– ––––––––––––––––

Resultaat boekjaar 1.171.315 1.815.910 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten

35.996

1.215.910

Bestemmingsreserve collectieve voorzieningen

678.000

600.000

Fonds erfenissen en legaten

457.319

0

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Resultaat 1.171.315 1.815.910 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

4


Kasstroomoverzicht over 2013

(in euro’s) 2013 2012

Kasstroom uit operationele activiteiten

–––––––––––––––––––––– ––––––––––––––––––––––

Bedrijfsresultaat 976.082 1.482.592 Aanpassingen voor: - afschrijvingen - afschrijvingen collectieve voorzieningen - mutaties voorzieningen

589.748

582.492

77.653

0

6.421

621.000

––––––––– –––––––––

673.822 1.203.492 Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen

-199.772

273.010

-1.928.593

-3.196.632

176.013

-78.455

- vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

––––––––– –––––––––

-1.952.352 -3.002.077 ––––––––– ––––––––– Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

-302.448

201.669

340.025

-6.436

-6.707

-315.993

––––––––– –––––––––

195.233 333.318 ––––––––– ––––––––– Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -107.215 17.325

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa

-721.805

-644.907

––––––––– –––––––––

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -721.805 -644.907 ––––––––– –––––––––

Mutatie geldmiddelen -829.020 -627.582

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– Stand geldmiddelen per 1 januari

17.729.382

18.356.964

Stand geldmiddelen per 31 december

16.900.362

17.729.382

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Mutatie geldmiddelen -829.020 -627.582 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

5


Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Algemeen

Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het

De activiteiten van Stichting Fokus Exploitatie bestaan

management oordelen vormt en schattingen en veronder-

uit het aanbieden en leveren van ADL-assistentie aan

stellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van

mensen met een zware fysieke beperking. De stichting

grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en

is statutair gevestigd in Groningen.

verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

schattingen en onderliggende veronderstellingen worden

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de

voortdurend beoordeeld.

Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de

Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de

Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaar-

periode waarin de schatting wordt herzien en in

verslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW.

toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de

Materiële vaste activa

continuïteitsveronderstelling.

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen

verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van

Vergelijking met voorgaand jaar

cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling

waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van

zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.

materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.

Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over

vennootschappen die niet in consolidatie betrokken zijn.

de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van

• Stichting Fokus, gevestigd te Groningen, steunstichting.

de economische levensduur. Op onderhanden projecten

• Stichting Fokus Cluster Afbouw, gevestigd te Groningen,

en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet

advisering en levering aanpassingen en hulpmiddelen

afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden

voor mensen met een handicap in ADL-clusters, activiteiten

hierbij gehanteerd:

gestaakt per 1 januari 2006; de liquidatie van de Stichting

• Verbouwingen huurpand: 5%

volgt in 2014.

• Computer apparatuur: 20% • Inventarisgoederen: 10% • Collectieve voorzieningen: voornamelijk 8%

Grondslagen van waardering van activa en passiva

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de

Activa en passiva

afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd

de investeringen.

tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele

waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is

Vorderingen

vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs.

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd

Toelichtingen op posten in de balans en de resultaten-

tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de

rekening zijn in de jaarrekening genummerd.

ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een

6


verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële

actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk

waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van

is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de

de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de

afwikkelingvan de verplichting.

effectieve rente inkomsten ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid

Schulden

worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de

Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd

vordering.

tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te

rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de

Liquide middelen

waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en

worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de

deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden.

geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag

Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale

rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek

waarde.

van transactiekosten.

Voorzieningen De voorziening voor jubileumuitkeringen wordt gewaar-

Grondslagen van resultaatbepaling

deerd tegen de nominale waarde van de verwachte

uitkeringen voor de komende vijf jaren bij het bereiken van

Algemeen

een 12,5-, of 25-jarig dienstverband volgens de vigerende

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten

collectieve arbeidsovereenkomst. Hierbij is uitgegaan van

en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de

het personeelsbestand op de balansdatum.

hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze

De voorziening herstructurering betreft de te verwachten

betrekking hebben, uitgaande van historische kosten.

kosten in verband met reductie van de indirecte personeels-

Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn;

formatie.

baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en

of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan

lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn

waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen

geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd

Pensioenen

tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk

Stichting Fokus Exploitatie heeft voor haar werknemers

zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen.

een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking

De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante

komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde

waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk

leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het

zijn om de verplichtingen af te laten wikkelen, tenzij anders

gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de

vermeld.

werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Fokus Exploitatie. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze

Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde

rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het

zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een

pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Fokus Exploitatie

7


betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 108%. Zorg en Welzijn heeft in het herstelplan afgesproken dat de pensioenen worden verhoogd bij een dekkingsgraad tussen de 105 en 117,5 procent. Het pensioen wordt dan verhoogd met de helft van de loonontwikkeling. Het pensioenfonds voorziet dat hierdoor de aangesloten instellingen geen extra stortingen hoeven te verrichten of om bijzondere premieverhogingen hoeven te worden doorgevoerd. Stichting Fokus Exploitatie heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Fokus Exploitatie heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

8


Toelichting op de balans

(in euro’s)

31 december 2013

31 december 2012

Activa –––––––––––––––– –––––––––––––––– 1 Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting

638.017

668.087

2.897.021

2.812.547

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal materiële vaste activa

3.535.038

3.480.634

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Specificatie boekwaarde: Cumulatieve aanschafwaarde

10.300.582

9.585.613

Cumulatieve afschrijving 6.765.544 6.104.979 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Boekwaarde 3.535.038 3.480.634 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Het verloop van de bedrijfsgebouwen en terreinen in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2013

2012

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Boekwaarde per 1 januari

668.087

713.397

Bij: investeringen

15.657

0

Af: afschrijvingen 45.727 45.310 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Boekwaarde per 31 december

638.017

668.087

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Het verloop van de andere vaste bedrijfsmiddelen in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2013

2012

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Boekwaarde per 1 januari

2.812.547

2.704.822

Bij: investeringen 730.401 644.907 Af: desinvesteringen

24.253

0

Af: afschrijvingen 621.674 537.182 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Boekwaarde per 31 december

2.897.021

2.812.547

–––––––––––––––– ––––––––––––––––

9


31 december 2013

31 december 2012

–––––––––––––––– –––––––––––––––– 2 Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren

15.077

19.738

- ziekengeld

8.835

30.161

- rekening-courant Stichting Fokus Exploitatie

6.517

3.500

- waarborgsommen

12.076

9.686

- Envida (Maastricht Centrum 2)

167.197

0

Overige vorderingen:

- diversen 36.035 21.292 Vooruitbetaalde bedragen: - fietsplan, bedrijfsfitness en studiekosten

71.014

63.657

Nog te ontvangen bedragen: - rentebaten 110.161 126.967 Overige overlopende activa: - vooruitberekende kosten

365.716

301.818

- te ontvangen creditfacturen

1.467

6.598

- salarissen (netto)

1.565

0

- diversen

-11.389

1.082

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal vorderingen en overlopende activa

784.271

584.499

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Toelichting Onder de debiteuren zijn vorderingen opgenomen tot een bedrag van € 0,- met een resterende looptijd langer dan een jaar.

10


3 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2012 2013 totaal ––––––––– ––––––––– ––––––––– 294.233

0

294.233

Financieringsverschil boekjaar

Saldo per 1 januari 2013

2.158.383

2.158.383

0

-229.790

Correctie na overleg met NZa

-229.790

––––––––– ––––––––– ––––––––– Subtotaal mutatie boekjaar

-229.790

2.158.383

1.928.593

––––––––– ––––––––– ––––––––– Saldo per 31 december 2013

64.443

2.158.383

Stadium van vaststelling (per erkenning)

b

a

2.222.826

a = interne berekening b = definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil 2013 Overgangsregeling AWBZ ADL

79.161.882

AWBZ PV

777.155

Af: ontvangen voorschotten overgangsregeling AWBZ ADL

77.161.892

Af: ontvangen voorschotten AWBZ PV

618.762

––––––––– Totaal financieringsverschil

2.158.383

––––––––– –––––––––

31 december 2013

31 december 2012

–––––––––––––––– –––––––––––––––– 4 Liquide middelen De specificatie is als volgt: - bankrekeningen 16.887.645 17.717.858 - kassen 12.717 11.524 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal liquide middelen

16.900.362

17.729.382

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Toelichting De liquide middelen zijn allemaal direct opeisbaar.

11


Passiva

31 december 2013

31 december 2012

5 Eigen vermogen –––––––––––––––– –––––––––––––––– Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: - kapitaal 45 45 - collectief gefinancierd gebonden vermogen

9.362.522

8.648.526

- niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

457.319

0

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal eigen vermogen

9.819.886

8.648.571

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Het verloop van de componenten van het eigen vermogen is als volgt:

Saldo per

Resultaat-

Saldo per

1 jan 2013

bestemming

31 dec 2013

––––––––– ––––––––– –––––––––

Kapitaal Kapitaal

45 0 45

––––––––– ––––––––– –––––––––

Totaal kapitaal

45

0

45

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– –––––––––

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve: Collectieve voorzieningen

8.048.526

35.996

8.084.522

600.000

678.000

1.278.000

––––––––– ––––––––– –––––––––

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

8.648.526

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– –––––––––

713.996

9.362.522

Toelichting De bestemmingsreserve collectieve voorzieningen dient ter financiering van toekomstige uitgaven collectieve voorzieningen. Collectieve voorzieningen betreffen voornamelijk alarm-intercomsystemen, hoog/laag baden en deurmotoren. Dotaties en onttrekkingen vinden plaats middels besluiten van de raad van bestuur. Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

––––––––– ––––––––– –––––––––

Fonds erfenissen en legaten

0

457.319

457.319

––––––––– ––––––––– –––––––––

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

0

457.319

457.319

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– –––––––––

Toelichting Voor het fonds erfenissen en legaten zal nog een bestemming worden bepaald in overeenstemming met de aard van de schenking en/of de wens van de erflater.

12


6 Voorzieningen

Onttrekking

Saldo per

1 jan 2013

31 dec 2013

Het verloop is als volgt weer te geven:

–––––––––

–––––––––

–––––––––

–––––––––

Jubilea uitkeringen

272.000

157.753

49.753

380.000

Herstructurering

650.000

Totaal voorzieningen

Saldo per

Dotatie

0 101.579 548.421

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– 922.000

157.753

151.332

928.421

––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– ––––––––– –––––––––

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen

31 dec 2013

als langlopend moeten worden beschouwd:

–––––––––

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar)

493.979

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar, < 5 jaar)

434.442

Toelichting Voor de voorziening herstructurering zijn in 2013 en 2014 verplichtingen aangegaan.

31 december 2013

31 december 2012

7 Kortlopende schulden en overlopende passiva –––––––––––––––– –––––––––––––––– De specificatie is als volgt: - crediteuren 643.668 885.648 - belastingen en sociale premies

3.511.687

3.222.775

- schulden terzake pensioenen

2.169.901

1.932.609

- nog te betalen salarissen

1.729.190

1.832.400

- vakantiegeld 2.232.003 2.104.415 - vakantiedagen 1.480.912 1.330.334 - nog te betalen diverse kosten

926.829

1.274.694

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

12.694.190

12.518.177

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

13


Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Leaseverplichtingen auto’s De stichting heeft twee auto’s geleased, de totale leaseverplichting bedraagt € 21.962,- in 2013. De resterende looptijd ultimo 2013 betreft 32 maanden. Huurverplichtingen pand Utrecht De stichting huurt een kantoorpand in Utrecht. De totale huurverplichting bedraagt € 214.000,- in 2013. De resterende looptijd ultimo 2013 betreft 60 maanden. Huurverplichtingen pand Groningen De stichting huurt een kantoorpand in Groningen. De totale huurverplichting bedraagt thans € 255.700,- per jaar. De resterende looptijd ultimo 2013 is 120 maanden. De huur is om de vijf jaar opzegbaar. Bankgarantie huurpand Utrecht Voor het huurpand in Utrecht is aan de verhuurder, Karioka B.V., een bankgarantie verstrekt van € 57.906,25.

14


Toelichting op de resultatenrekening over 2013

(in euro’s)

Gesegmenteerde resultatenrekening over 2013 Segment 1 ADL-assistentie AWBZ regeling 2013 2012 –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

79.939.037

76.502.934

Overige bedrijfsopbrengsten

1.089.858

162.726

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Som der bedrijfsopbrengsten 81.028.895 76.665.660

Bedrijfslasten Personeelskosten 73.277.121 68.201.356 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

589.748

582.492

Overige bedrijfskosten 6.185.944 6.399.220 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Som der bedrijfslasten 80.052.813 75.183.068

Bedrijfsresultaat 1.376.082 1.482.592 Financiële baten en lasten

195.233

333.318

–––––––––––––––– ––––––––––––––––

Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 1.171.315 1.815.910 –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Resultaat boekjaar 1.171.315 1.815.910

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten 2013 2012 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Segment 1 ADL-assistentie AWBZ-regeling 1.171.315 1.815.910 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Resultaat volgens resultatenrekening

1.171.315

1.815.910

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

15


Baten 8 Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2013 2012 Productieafspraken verslagjaar: –––––––––––––––– –––––––––––––––– - ADL-overgangsregeling 79.161.882 75.702.259 - Fokusproject Capelle aan den IJssel De Hoven

690.193

488.131

Nacalculeerbare kapitaallasten: - afschrijvingen

50.086

0

- overige

36.876

312.544

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal 79.939.037 76.502.934 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– 9 Overige bedrijfsopbrengsten 2013 2012 De specificatie is als volgt:

––––––––––––––––

––––––––––––––––

- persoonsgebonden budget (pgb)

125.907

122.680

- overige baten

506.632

40.046

- eenmalige schenking uit nalatenschap

457.319

0

Overige opbrengsten:

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal 1.089.858 162.726 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

16


Lasten 10 Personeelskosten 2013 2012 De specificatie is als volgt:

––––––––––––––––

––––––––––––––––

Lonen en salarissen

55.462.310

52.274.545

Sociale lasten 8.683.519 7.117.894 Pensioenpremies 4.603.979 4.181.615 Andere personeelskosten: - scholing 823.331 983.651 - werving

82.721

165.190

- outplacement

1.799

14.230

- arbodiensten 340.027 393.452 - ri&e / pago

22.806

10.190

- ziekteverzuimbeheersing 196.998 184.066 - reis- en verblijfkosten

1.247.433

1.177.723

- werkkleding 189.597 181.182 - kantinekosten 157.457 151.105 - juridische kosten

261.160

166.445

- diverse personeelskosten

125.823

79.116

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Subtotaal 72.198.960 67.080.404 Personeel niet in loondienst

1.078.161

1.120.952

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal personeelskosten 73.277.121 68.201.356 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

2013 2012 Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in fte’s) per segment:

––––––––––––––––

––––––––––––––––

- ADL-assistentie AWBZ-regeling

1.625

1.565

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Toelichting In bovenstaande is het gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden gebruikt. In het jaarverslag is het aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden ultimo boekjaar gebruikt. Er is geen sprake van medewerkers in het buitenland.

17


2013 2012 11 Afschrijvingen vaste activa –––––––––––––––– –––––––––––––––– De specificatie is als volgt: - nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa 589.748 582.492 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal afschrijvingen 589.748 582.492 –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

2013 2012 12 Overige bedrijfskosten –––––––––––––––– –––––––––––––––– De specificatie is als volgt: Algemene kosten 3.148.160 2.776.940 Onderhoud en energiekosten: - onderhoud 1.934.134 2.092.692 - energie gas

201.486

166.414

- energie stroom

196.080

184.454

- energie transport en overig

42.192

47.876

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Subtotaal onderhoud en energiekosten

2.373.892

2.491.436

Huur en leasing

506.139

509.844

Dotaties voorzieningen 157.753 621.000 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal overige bedrijfskosten

6.185.944

6.399.220

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– Toelichting In de post onderhoud zijn de uitgaven voor collectieve voorzieningen opgenomen. 2013 2012 13 Financiële baten en lasten –––––––––––––––– –––––––––––––––– De specificatie is als volgt: Rentebaten 201.669 340.025 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Subtotaal financiële baten

201.669

340.025

Rentelasten -6.436 -6.707 –––––––––––––––– –––––––––––––––– Subtotaal financiële lasten

-6.436

-6.707

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal financiële baten en lasten

195.233

333.318

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

18


14 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? - Eindverantwoordelijke raad van bestuur met raad van toezicht Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? - Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over de jaren 2013 en 2012 is als volgt: Naam

mr O. Jongsma

mr O. Jongsma

2013 2012 –––––––––––––––– –––––––––––––––– 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

01-06-1993

01-06-1993

2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?

Ja

Ja

3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie?

31-12-2013

31-12-2012

4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest?

Ja

Ja

5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar?

12

12

6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

onbep. tijd

onbep. tijd

7 Welke salarisregeling is toegepast?

BBZ

BBZ

8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

100%

100%

9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen

158.488

158.204

a Waarvan verkoop verlofuren

0

0

b Waarvan nabetalingen voorgaande jaren

0

0

10 Bruto-onkostenvergoeding 0 0 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten

6.031

6.988

12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU

18.558

18.134

13 Ontslagvergoeding 0 0 14 Bonussen 0 0 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b)

183.077

183.326

16 Cataloguswaarde auto van de zaak

0

0

17 Eigen bijdrage auto van de zaak

0

0

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam mr J.M. Bal

Functie in de RvT

Bezoldiging

Voorzitter

€ 15.315

Vice-voorzitter en secretaris

€ 12.762

drs G. Veltkamp

Lid

€ 10.007

H.W.H.M. van Kesteren

Lid

€ 12.508

C.H. Postma

Lid

€ 10.337

drs H. van der Stelt

19


Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (Wnt) Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de Wnt zijn de Beleidsregels toepassing Wnt d.d. 26 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de Wnt verantwoord worden, is als volgt: mr O. Jongsma 1 Functionaris (functienaam) vz. RvB 2 In dienst vanaf (datum) 01-06-1993 3 In dienst tot (datum) 31-12-2013 4 Deeltijdfactor (percentage) 100 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 158.488 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 0 7 Totaal beloning (5 en 6) 158.488 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 0 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 18.558 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 0 Totaal bezoldiging in kader van de Wnt (7 tm 11)

177.046

mr. J.M. Bal vz. RvT 01-08-2009 31-12-2013 nvt

drs H. van der Stelt vice vz./secr. 01-01-2011 31-12-2013 nvt

drs G. Veltkamp lid RvT 21-02-2011 31-12-2013 nvt

H.W.H.M. van Kesteren lid 01-01-2010 31-12-2013 nvt

C.H. Postma lid RvT 16-11-2011 31-12-2013 nvt

12657 0 12.657 0

10547 0 10.547 0

8270 0 8.270 0

10337 0 10.337 0

10337 0 10.337 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.657

10.547

8.270

10.337

10.337

2013 2012 15 Honoraria accountant –––––––––––––––– –––––––––––––––– De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 controle van de jaarrekening

56.886

44.499

2 niet-controlediensten

5.445

15.998

–––––––––––––––– –––––––––––––––– Totaal honoraria accountant

62.331

60.497

–––––––––––––––– –––––––––––––––– –––––––––––––––– ––––––––––––––––

20


Overige gegevens

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

Resultaatbestemming

De raad van bestuur van Stichting Fokus Exploitatie heeft de

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling

jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 2 mei

op pagina 4.

2014.

De raad van toezicht van de Stichting Fokus Exploitatie

Gebeurtenissen na balansdatum

heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering

Niet van toepassing.

van 14 mei 2014.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de bestuurder.

w.g.

w.g.

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

mr O. Jongsma

H.W.H.M. van Kesteren

Voorzitter van de raad van bestuur

Lid van de raad van toezicht

w.g.

w.g.

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

drs H. van der Stelt

C.H. Postma

Vice-voorzitter en secretaris raad van toezicht


w.g.

w.g.

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

drs G. Veltkamp

mr J.M. Bal


Voorzitter van de raad van toezicht

21


www.fokuswonen.nl

24

Stichting Fokus Exploitatie. Jaarrekening 2013

Recommend Documents