Jaarrekening Stichting Dôme Exploitatie
2014
Inhoudsopgave
Jaarrekening 1 2 3 4 5
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten over 2014 Waarderingsgrondslagen Toelichting op de Balans per 31 december 2014 Toelichting op de Staat van baten en lasten over 2014 Overige gegevens
6 7 8 9 10
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Bestemming van het resultaat Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring Bijlagen
1 Materiële Vaste Activa 2 Begroting
Stichting Dôme Exploitatie
Balans per 31 december 2014
Stichting Dôme Exploitatie Ref.
31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
ACTIVA vaste activa Materiële vaste activa
1
26.534
27.367
Vorderingen
2
122.678
135.225
Overlopende activa
3
730
1.234
Liquide middelen
4
13.068
5.037
163.010
168.863
vlottende activa
Totaal Activa
Ref.
31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
PASSIVA eigen vermogen Algemene reserve
5
0
4.436
Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen
6
47.272
43.117
Overige schulden
7
49.562
41.533
Overlopende passiva
8
66.176
79.777
163.010
168.863
kortlopende schulden
Totaal Passiva
Staat van baten en lasten over 2014
Stichting Dôme Exploitatie Ref.
baten Eigen bijdrage gasten Vergoeding zorgverzekeraar Subsidie vrijwilligers coördinator Hotelmatige activiteiten WMO Overige dienstverlening
10 11 12 13 14 15
Totale baten lasten Personeelskosten Afschrijvingskosten Overige bedrijfslasten
16 17 18
Totale bedrijfslasten bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR
2014 (€)
Begroting (€)
67.810 827.662 138.749 4.948 19.090 12.816
65.000 750.000 100.000 5.000 10.000 10.000
64.283 862.972 138.949 5.055 9.785 8.891
1.071.075
940.000
1.089.935
808.104 9.452 278.858
770.000 8.000 272.000
775.280 5.781 304.109
1.096.414
1.050.000
1.085.170
25.33919
2013 (€)
27725.616-
110.000110.000-
4.765 3294.436
Waarderingsgrondslagen
Stichting Dôme Exploitatie
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen In het geval dat er in enig boekjaar exploitatieverliezen van Stichting Dôme Exploitatie zijn, worden deze aangezuiverd vanuit Stichting Vrienden van Dôme. Dit gebeurt via een rechtstreekse mutatie in het eigen vermogen. Schulden Schulden zijn gerangschikt onder de kortlopende schulden als deze binnen 12 maanden na balansdatum kunnen worden opgeëist en onder de langlopende schulden als dit niet het geval is. Schulden worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs tenzij anders is bepaald.
Waarderingsgrondslagen
Stichting Dôme Exploitatie
Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen De lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Pensioenen Stichting Dôme Exploitate heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Dôme Exploitate heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Dôme Exploitate heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrage-regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Toelichting op de balans
Stichting Dôme Exploitatie 31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
1. Materiële vaste activa Inrichting Inventarissen Computerapparatuur
5.352 5.936 15.246
4.643 3.467 19.257
Totaal materiële vaste activa
26.534
27.367
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen
27.367 8.620 9.453 -
13.762 19.386 5.781 -
Boekwaarde per 31 december
26.534
27.367
70.452 52.226
46.647 76.748 11.830
122.678
135.225
41 689
379 855
730
1.234
11.635 1.433
4.477 560
13.068
5.037
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar bijlage 1
2. Vorderingen Debiteuren Rekening-courant Stichting Vrienden van Dôme Voorschot betaling voor Dôme Beheer
Er is geen voorziening voor oninbare debiteuren opgenomen. 3. Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen
4. Liquide middelen Bankrekeningen Kassen
De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting.
Toelichting op de balans
Stichting Dôme Exploitatie 31-dec-14 (€)
31-dec-13 (€)
5. Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming/resultaat boekjaar Overige mutaties / reeds ontvangen van Stichting Vrienden van Dôme Stand per 31 december
4.436 25.61621.18021.180 0
4.436 4.436 4.436
Het negatieve exploitatieresultaat van 25.616,- behaalt in boekjaar 2014 wordt aangevuld vanuit Vrienden van Dome. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Bestuur is dit als zodanig verwerkt in de jaarrekening. 6. Belastingen, premies sociale verzekeringen en pensioenen Loonbelasting Sociale premies Pensioenpremies
34.404 1.967 10.901
38.739 268 4.110
47.272
43.117
1.814 22.136 25.612
1.105 14.908 25.520
49.562
41.533
8.454 57.722
16.058 5.997 57.722
66.176
79.777
7. Overige schulden Personeelpot Crediteuren Vakantiegeld
8. Overlopende passiva Nog te betalen kosten Nog te betalen salarissen Vooruitontvangen opbrengsten * Dit betreft het vooruitvangen bedrag van Amant (inmiddels Beweging 3.0) tijdens de start van Dôme in 2004.
Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Per 1 januari 2012 is een nieuw huurcontract aangegaan met Stichting Dôme Beheer voor 10 jaar met jaarlijkse huur van € 120.000 per jaar.
Toelichting op de Staat van baten en lasten
Stichting Dôme Exploitatie 2014 (€)
Begroting (€)
2013 (€)
BATEN 67.810
65.000
64.283
11. Vergoeding zorgverzekeraar Toename door wijziging in declaratiesystematiek
827.662
750.000
862.972
12. Subsidie vrijwilligers coördinator Hogere subsidies door VWS op basis van toename aantal gasten voorgaand jaar (jaarlijkse nieuwe berekeing)
138.749
100.000
138.949
4.948
5.000
5.055
14. WMO WMO wordt berekend naar aantal gasten uit regio
19.090
10.000
9.785
15. Overige dienstverlening Expertise medewerkers Dôme tegen betaling ter beschikking aan derden d.m.v. scholingen en adviesfunctie
12.816
10.000
8.891
1.071.075
940.000
1.089.935
10. Eigen bijdrage gasten Deel van de gasten die eigen bijdrage niet (geheel) kunnen betalen
13. Hotelmatige activiteiten
LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Vorming en Opleiding Kosten arts Eindejaarsactiviteit *in het boekjaar zijn er extra uitgaven geweest vanwege jubileumjaar Overige personeelskosten Totaal personeelskosten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden uitgaande van het min-contract (vp-ers hebben min/max contract) Gemiddeld ingezette uren op basis van full-time eenheden
580.972 93.318 53.465 12.214 33.867 15.245
574.301 86.637 51.842 10.162 29.405 7.560
19.023
15.372
808.104
770.000
775.280
9,9
9,6
12,1
12,1
Toename personeelskosten ivm langdurig ziekteverzuim nav operaties De leden van de raad van toezicht ontvangen geen bezoldiging voor hun werkzaamheden.
Toelichting op de Staat van baten en lasten
Stichting Dôme Exploitatie 2014 (€)
Begroting (€)
2013 (€)
17. Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijving inrichting Afschrijving inventarissen Afschrijving computerapparatuur
2.483 1.931 5.039
Totaal afschrijvingen materiële vaste activa
9.452
2.974 1.200 1.607 8.000
5.781
18. Overige bedrijfslasten Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen
27.613
44.836
84.986 22.978
86.179 29.907
Gas, licht, water en afval Huurkosten
23.281 120.000
23.187 120.000
Totaal overige bedrijfslasten
278.858
in 2013 toename door eenmalige kosten tbv gastenkamers
Algemene kosten Onderhoud gebouw in 2013 toename door eenmalige kosten schilderwerk en aanpassingen gebouw
272.000
304.109
19. Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten
277-
Totaal financiële baten en lasten
277-
Resultaat
-25.616
329-
-110.000
329-
4.436
Overige Gegevens
Stichting Dôme Exploitatie
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Dôme Exploitatie heeft de jaarrekening 2014 vastgesteld in de vergadering van 23 april 2015
Bestemming van het resultaat Het negatieve exploitatieresultaat behaald in het boekjaar 2014 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Het voorstel is het tekort van de algemene reserve aan te vullen vanuit Stichting Vrienden van Dome. Vooruitlopend op het besluit van de Raad van Toezicht is dit voorstel als zodanig verwerkt in de jaarrekening.
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Raad van toezicht
Raad van bestuur
Dhr. J. van de Bovenkamp, voorzitter
Mevr. C.C. van Dam, bestuurder
Mevr. A.G. Beelen, penningmeester
Mevr. M. Euwema, bestuurder
Amersfoort, 23 april 2015
Controleverklaring De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Bijlage 1
Staat van Materiële Vaste Activa
Stichting Dôme Exploitatie
Afschrijvings %
Aanschafwaarde
Investering 2014
Afschrijving t/m 2013
2014
Cum.
Grootboek afschr.
Boekwaarde per 31-12-2014
Afschr. per mnd.
INRICHTING Badkamers, kamers, gangen Kantoren en keuken Zonwering, poorten, hekken Zonwerende plisse gordijnen Gordijnen Gordijnen gastenkamers Parasols Accu´s noodverlichting Ikea meubels Bedkoeling Totaal inrichting:
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
186.779
INVENTARIS Inventaris Vernevelaar en concentrator Droger Fietsenhok en rekken Blaasscanner Wasmachine Afwasmachine Totaal inventarissen:
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
COMPUTERS CURA Computers/printers Telefooncentrale ADSL bekabeling Nieuwe computers Nieuwe laptops Aanleg WIFI Telefooncentrale Laptop Totaal computers
25% 33% 33% 33% 33% 33% 20% 20% 20%
Totaal
119.736 25.884 25.810 3.052 1.622 3.392 5.683 1.600
1.166 4.860 2.083 4.599 2.975 2.992 18.675
8.345 3.716 3.439 1.894 5.974 1.842 2.533 16.853
-
1.318 1.874 3.192
-
4.400 4.400
-
119.736 25.884 25.810 3.052 1.512 2.508 3.040 594
182.136
1.166 4.860 2.083 4.599 1.650 850 15.208
8.345 3.716 3.439 1.894 5.975 988 140 842
110 678 1.137 320 132 106 2.483
119.736 25.884 25.810 3.052 1.622 3.186 4.177 914 132 106 184.619
012122 012122 012122 012122 012122 012122 012122 012122 012122 012122
600 600 730 1.931
1.166 4.860 2.083 4.599 2.250 1.450 730 17.139
014122 014122 014122 014122 014122 014122 014122
8.345 3.716 3.439 1.894 5.975 1.612 980 4.214 204 30.378
014332 014332 014332 014332 014332 014332 014332 014332
232.136
44.596
1.028 1.028
25.339
624 840 3.372 204 5.039
250.050
8.620
222.683
9.453
-
206 1.506 686 1.186 1.768 5.352
-
725 1.542 3.670 5.936
-
230 1.553 12.639 824 15.246
-
26.534
57 95 27 22 31
50 50 73
52 70 281 17
Bijlage 2
Begroting
Stichting Dôme Exploitatie Begroting 2014
BATEN Eigen bijdrage gasten Vergoeding zorgverzekeraar Subsidie vrijwilligers coördinator Hotelmatige activiteiten WMO Overige dienstverlening
LASTEN Personeelskosten Vorming en Opleiding Kosten arts Eindejaarsactiviteit Overige personeelskosten Huishoudelijke kosten en voedingsmiddelen Algemene kosten Onderhoud gebouw (incl. tuin) Gas, licht, water, afval Afschrijvingskosten Huur 10 jarig jubileum Kosten keurmerk/EPC
Begroting 2015
940.000 65.000 750.000 100.000 5.000 10.000 10.000
1.071.075 67.810 827.662 138.749 4.948 19.090 12.816
910.000 65.000 690.000 125.000 5.000 15.000 10.000
-1.050.000 -690.000 -10.000 -40.000 -8.000 -12.000
-1.096.414 -727.755 -12.214 -33.867 -15.245 -19.023
-1.110.000 -750.000 -10.000 -30.000 -8.000 -20.000
-30.000 -80.000 -20.000 -22.000 -8.000 -120.000 -10.000
-27.613 -84.986 -22.978 -23.281 -9.452 -120.000
-30.000 -80.000 -22.000 -22.000 -8.000 -120.000 -10.000
FINANCIELE BATEN EN LASTEN Rente en kosten
RESULTAAT
Werkelijk 2014
-277
-110.000
-25.616
-200.000
