Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
Jaarrekening 2012 (verkort) Alle bedragen luiden in hele euro’s, tenzij anders vermeld. De balans is opgenomen na resultaatverdeling. Alle voorzieningen zijn opgenomen tegen contante waarde van lopende en toekomstige verplichtingen. De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegd pensioenregeling met uitkeringen gebaseerd op het middelloon. Deze is ondergebracht bij het ABP. De over het boekjaar verschuldigde premies worden als kosten verantwoord. Kosten en baten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben en opgenomen voor de nominale waarde. Investeringen in tentoonstellingen worden direct ten laste van het resultaat gebracht.
Balans 31/12/2012
31/12/2011
Activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
3.269.049
2.564.154
302.842
269.527
2.966.207
2.294.627
Totaal activa
3.269.049
31/12/2012
2.564.154
31/12/2011
Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves
2.464.945 175.195 2.289.750
Voorzieningen Kortlopende schulden
Totaal passiva
1
1.666.305 126.555 1.539.750
68.692
108.807
735.412
789.042
3.269.049
2.564.152
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
Staat van Baten en Lasten Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
BATEN 636.755
A. Opbrengsten (subtotaal) Directe Opbrengsten Indirecte Opbrengsten
479.274 157.481
370.000 71.200 5.510.887
B. Bijdragen (subtotaal) Subs. Rotterdam i.h.k.v. Cultuurplan - Overige bijdragen
441.200
537.788 430.754 107.034
4.860.207
5.117.439
-
Som der baten
4.672.000
4.767.500
4.767.500
838.887
92.707
349.939
6.147.642
5.301.407
5.655.227
C. Beheerslasten
1.864.071
1.841.944
1.796.474
D. Activiteitslasten
3.530.119
3.821.463
3.279.352
Som der lasten
5.394.190
5.663.407
5.075.826
45.188
12.000
39.290
SALDO
798.640
-350.000
618.691
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves
-350.000 798.640
-100.000 718.691
LASTEN
Rentebaten
2
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
Toelichting op de balans per 31 december 2012 VLOTTENDE ACTIVA 31-12-2012
Vorderingen Debiteuren Nog te ontvangen omzetbelasting Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen bijdragen Nog te ontvangen rente Overige vorderingen Saldo
31-12-2011
47.718 84.136 11.917 91.000 45.189 22.882
43.573 79.803 50.599 40.270 39.118 16.164
302.842
269.527
31-12-2012
31-12-2011
Liquide middelen Kasgeld en wisselgeld RABO Bank Spaarrekeningen Kruisposten
17.532 148.866 2.794.156 5.653
20.410 267.711 2.005.038 1.468
Saldo
2.966.207
2.294.627
EIGEN VERMOGEN In 2012 is de algemene reserve versterkt met een bedrag van € 48.640 waarmee naar de mening van de directie een aanvaardbaar niveau is bereikt.
Bestemmingsreserves Balans 31-12-2011
Algemene Reserve/Weerstandsfonds
Toevoeging/onttrekking Begroting Rekening 2012 2012
Balans 31-12-2012
126.555
0
+48.640
175.195
135.313 1.300.000 0 50.000 54.437
0 0 0 0 0
+100.000 +250.000 +100.000 +250.000 +50.000
235.313 1.550.000 100.000 300.000 104.437
Totaal bestemmingsreserves
1.539.750
0
+750.000
2.289.750
Totaal reserves
1.666.305
0
+798.640
2.464.945
Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve
Aankopen Verzameling Tentoonstellingen Onderhoud Buffel Herinrichting Gebouw WW-verplichtingen
De toevoeging aan de reserve tentoonstellingen is noodzakelijk vanwege de vervanging van een aantal semipermanente tentoonstellingen in de komende jaren. De kosten van deze vervangingen kunnen niet uit het reguliere budget worden gefinancierd maar worden mede gefinancierd vanuit de bestemmingsreserve tentoonstellingen. Deze fungeert als egalisatiereserve. De bestemmingsreserve WW verplichtingen is bestemd voor verhaalde WW-uitkeringen, afkoopsommen en dergelijke. In het licht van conjuncturele ontwikkelingen is het opportuun deze reserve te verhogen.
3
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
VOORZIENINGEN Overzicht verloop voorzieningen
Voorziening Jubileumuitkeringen Voorziening FPU uitkeringen Voorziening WW verplichtingen
Balans 31-12-2011 24.856 45.461 38.490
Toevoeging+ Besteding -/5.302 -27.343 -18.074
Balans 31-12-2012 30.158 18.118 20.416
108.807
-40.115
68.692
Totaal
De voorziening voor jubileumuitkeringen nam significant toe als gevolg van de aanzienlijk lagere rekenrente die hiervoor gehanteerd moest worden. Het aantal FPU gerechtigden nam af, evenals de termijn waarvoor nog gereserveerd moet worden. Voor de voorziening wachtgeldverplichtingen geldt hetzelfde.
KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2012
31-12-2011
Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Saldo vakantietoelage Verlofuren Subsidies Diverse bijdragen inzake restauratie Burgerhout Overige vooruit ontvangen bijdragen Energiekosten Overige nog te betalen kosten
199.175 143.589 80.950 77.143 56.000 65.970 13.500 31.139 67.946
293.442 134.550 84.623 81.814 30.000 0 4.000 0 160.613
Saldo
735.412
789.042
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De Stichting Maritiem Museum heeft een huurovereenkomst met de Gemeente Rotterdam afgesloten voor het pand aan de Leuvehaven 1. Deze huurovereenkomst is 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 30 jaar. De huurprijs op jaarbasis bedraagt € 512.963 en wordt jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Met ingang van 1 januari 2013 zal de Gemeente Rotterdam een “kostprijsdekkende huur” vaststellen die voor het pand Leuvehaven 1 waarschijnlijk zal leiden tot een verlaging. Stichting Maritiem Museum heeft met de Gemeente Rotterdam ook een huurovereenkomst afgesloten voor een gedeelte van het Depot Metaalhof. Deze huurovereenkomst is eveneens op 1 januari 2006 ingegaan en heeft een looptijd van 15 jaar. De huurprijs bedraagt op jaarbasis € 19.289 en wordt eveneens jaarlijks op 1 juli geïndexeerd. Deze huurprijs wordt nog verhoogd met een jaarlijks vast te stellen bedrag aan servicekosten. Ook voor deze huur geldt dat met ingang van 1 januari 2013 de Gemeente Rotterdam een “kostprijsdekkende huur” zal vaststellen die voor het gedeelte van het Depot Metaalhof waarschijnlijk zal leiden tot een verhoging.
4
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
Toelichting op de baten en lasten Baten Directe Opbrengsten Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
Entree inkomsten Rondleidingen en educatief materiaal Verkoop museumjaarkaarten Lezingen Verkoop technische tekeningen, foto’s + rechten
420.165 12.320 39.914 0 6.875
321.000 18.000 22.500 0 8.500
373.198 15.869 28.437 1.560 11.690
Totaal directe opbrengsten
479.274
370.000
430.754
De opbrengsten zijn flink hoger dan zowel 2011 als begroot. Vooral de bezoekersaantallen zijn veel hoger dan verwacht.
Indirecte opbrengsten
Pachtsommen winkel en restaurant Incidentele verhuringen Zadkinezaal Doorbelaste kosten en incidentele baten
Totaal indirecte opbrengsten
Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
43.249 14.615 99.617
56.200 4.000 11.000
56.415 15.885 34.734
157.481
71.200
107.034
De pachtsommen van de winkel vielen lager uit dan begroot. Deels omdat de winkel niet het gehele jaar werd verhuurd, deels omdat een lagere opbrengst werd gerealiseerd In de doorbelaste kosten en incidentele baten zitten begrepen bijdragen van Anthony Veder, van het Nederlands Scheepvaartmuseum Amsterdam en van het Noordelijk Scheepvaartmuseum.
Bijdragen De bijdrage voor 2012 van de Dienst Kunst en Cultuur is conform brief van 1 januari 2012, kenmerk S12CP-37 vastgesteld op 4.672.000. Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
Overige bijdragen en subsidies Dienst Sociale Zaken & Werkgelegenheid (t.b.v. I/D banen) Vrienden van het Maritiem Museum (t.b.v. MM Magazine) Diverse bijdragen restauratie Burgerhout schilderijen Dienst Kunst & Cultuur project Cultuurcoach Bijdragen ten behoeve van uitbreiding verzameling Bijdragen tentoonstelling Plons Dienst Kunst & Cultuur t.b.v. China tentoonstelling Overige bijdragen voor de China tentoonstelling Sponsoring Van Oord - algemeen Overige bijdragen
91.269
85.900
82.577
6.807 49.336 45.000 0 590.000 0 30.000 10.000 16.475
6.807 0 0 0 0 0 0 0 0
4.538 0 45.000 30.124 11.000 100.000 65.000 0 11.700
Totaal overige bijdragen
838.887
92.707
349.939
5
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
Beheerslasten Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
Bruto lonen en sociale lasten Premies/uitkeringen voormalig personeel Ingehuurd personeel Overige algemene personeelslasten
418.785 -5.110 116.136 30.472
409.583 17.000 136.211 39.250
410.155 19.444 104.581 34.849
Huurlasten Servicekosten huisvesting Energielasten: verwarming elektra Schoonmaakkosten Beveiligingskosten Algemeen onderhoud gebouw Overige huisvestingslasten Kantoor- en administratiekosten Automatisering Overige organisatiekosten
532.822 10.700 121.093 139.355 86.918 19.400 40.421 29.853 58.482 155.767 108.977
541.000 14.000 115.000 128.000 95.000 23.000 53.000 35.500 66.900 116.000 52.500
521.342 26.729 108.906 119.272 84.468 9.100 145.360 2.586 54.301 83.049 72.332
1.864.071
1.841.944
1.796.474
Totaal beheerslasten
De post Premies/uitkeringen voormalig personeel behelst de vrijval van FPU- en wachtgeldverplichtingen, voortkomend uit de kleiner wordende groep gerechtigden en het lagere aantal resterende termijnen. De post automatisering viel hoger uit dan begroot als gevolg van extra investeringen in de IT infrastructuur, waaronder een nieuwe server en de noodzakelijke vervanging van verouderde pc’s. De overige organisatiekosten stegen als gevolg van kosten voor Register Holland t.b.v. de ‘Buffel’; kosten voor algemene fondsenwerving (crowdfunding) door B&D en hogere accountantskosten i.v.m. af te geven specifieke verklaringen voor subsidiegevers. Dit laatste gold vooral de tentoonstelling ‘Professor Plons’.
Activiteitslasten
Bruto lonen en sociale lasten Ontvangen uitkeringen ziektewet Ingehuurd personeel Overige personeelslasten Aankopen verzameling Opslag en behoud collecties Restauraties en conservering Onderzoek en publicaties Foto’s, catalogi etc. voor de verkoop Overige materiële lasten Directe tentoonstellingskosten Buffel Publieksactiviteiten Marketingkosten Educatief materiaal Overige materiële lasten
Totaal
6
Rekening 2012
Begroting 2012
Rekening 2011
1.803.726 -37.953 610.532 10.405
1.929.156 0 653.350 15.500
1.907.705 -21.461 470.221 13.962
10.897 19.156 89.211 14.172 2.520 22.099
116.500 37.000 40.000 12.500 3.500 31.300
17.190 30.448 60.270 11.407 2.102 23.370
556.600 19.564 37.578 241.725 59.094 70.793
618.657 41.000 52.000 191.000 22.000 58.000
359.043 24.522 52.684 207.168 61.907 58.814
3.530.119
3.821.463
3.279.352
Stichting Maritiem Museum Rotterdam
Jaarrekening 2012
De ontvangen uitkeringen ziektewet houden verband met zwangerschappen. De bruto loonkosten en de kosten van uitzendkrachten worden beïnvloed door de praktijk bij het museum om nieuw aan te nemen medewerkers eerst een jaar als uitzendkracht in te huren. Voor de aankopen verzameling is een vast budget. Overschrijdingen of onderschrijdingen van dit budget worden ten laste of ten gunste van de bestemmingsreserve aankopen verzameling gebracht. Het bedrag van € 10.897 heeft in 2012 uitsluitend betrekking op boeken. De marketingkosten stegen vooral door kosten voor advertenties en buitenreclame. Uit de bezoekcijfers blijkt dat deze campagnes succesvol zijn geweest. In de post “educatief materiaal” is begrepen de doorbelasting van het Scheepvaart en Transportcollege voor de Cultuurcoaches 2011/2012 ad € 43.000. Het door het Maritiem Museum Rotterdam gehanteerde beloningsbeleid is voor alle medewerkers, inclusief de directie, gebaseerd op de arbeidsvoorwaardenregeling voor de sector gemeenten, zoals vastgelegd in de CAR-UWO. De beloning voor de beide bestuurders (F.J.G. van Hamburg en F.R. Loomeijer) lag in respectievelijk schaal 14 en schaal 15 van CAR-UWO.
7
