Ecomare
jaarrekening
Oudheidkamer
2006
Stichting Texels Museum
Maritiem en Jutters Museum
Inhoudsopgave
Algemene grondslagen
5
Balans Stichting Texels Museum per 31 december 2006
6
Toelichting op de balans Stichting Texels Museum
7
Staat van baten en lasten 2006 Stichting Texels Museum
10
Toelichting op de staat van baten en lasten 2006 Stichting Texels Museum
11
Kasstroomoverzicht Stichting Texels Museum
12
Begrote staat van baten en lasten 2007
13
Staat van baten en lasten 2006 Ecomare
14
Toelichting op de staat van baten en lasten 2006 Ecomare
15
Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2006 Ecomare
16
Staat van baten en lasten 2006 Maritiem en Juttersmuseum
18
Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2006 Maritiem en Juttersmuseum
19
Staat van baten en lasten 2006 Oudheidkamer
20
Onderverdeling van de uitvoeringskosten 2006 Oudheidkamer
21
Overige gegevens
Samenstelling bestuur en ondertekening
22
Accountantsverklaring
23
Bijlage 1: Toelichting op de materiële vaste activa
Bijlage 2: Toelichting op de langlopende schulden
3
Algemene grondslagen
Richtlijn Bij de opstelling van de jaarrekening 2006 is de ‘Richtlijn verslaglegging fondsenwervende instellingen’ gevolgd. De jaarrekening is opgesteld na resultaatverdeling.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders is vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben, ongeacht of zij in dat jaar tot ontvangsten en uitgaven hebben geleid. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiele vaste activa Waardering van de materiele vaste activa geschiedt tegen historische kostprijs onder aftrek van investeringssubsidies. Hierbij wordt afgeschreven volgens de lineaire methode met inachtneming van de verwachte gebruiksduur en het moment van ingebruikname. Op grond wordt niet afgeschreven. De afschrijvingsduur van de verschillende soorten activa staat hieronder weergegeven: - Gebouwen - Bouwkundige voorzieningen Oudheidkamer - Vogelopvang, houten schuren, vriescel, gasaansluiting - Elektrische- en geluidsinstallatie, cv, inventaris, bouwwerken, omvangrijke expositie-inrichtingen - Overige exposities, vervoermiddelen, reproductieapparatuur - Automatiseringsapparatuur
40 jaar 20 jaar 15 jaar 10 jaar 5 jaar 3 jaar
Bijdragen ontvangen voor materiele vaste activa worden als negatieve investering verantwoord op het moment dat de totale investering is gerealiseerd.
Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen de laatst bekende verkrijgingprijs met inachtneming van de minimum waarderingsregel. De voorraden zijn noodzakelijk voor de bedrijfsvoering.
Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Ultimo 2006 is geen voorziening noodzakelijk geacht.
Beleid met betrekking tot het vrij besteedbaar vermogen De afgelopen jaren is ten laste van het vrij besteedbaar vermogen een aantal bestemmingsreserves opgebouwd. Deze bestemmingsreserves staan in de jaarrekening met name genoemd. Bij het vormen van de bestemmingsreserve wordt een doelvermogen bepaald. Vorming van deze reserves dient stelselmatig plaats te vinden. Aanwending van deze reserves vindt plaats conform het geformuleerde doel en in lijn met de uitgaven/kosten en wordt zichtbaar gemaakt middels de resultaatbestemming.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Netto omzet en entreegelden Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. De entreegelden zijn als aparte post verantwoord in de staat van baten en lasten.
Baten uit fondsenwerving Baten uit mailingacties, vriendenbijdragen, giften worden verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord op het moment, dat deze in omvang betrouwbaar kunnen worden vastgesteld.
5
Stichting Texels Museum
Balans per 31 december 2006 Na verdeling winstbestemming
31 december 2006
31 december 2005
ACTIVA Materiële vaste activa - ten behoeve van doelstelling - ten behoeve van doelstelling en bedrijfsvoering - ten behoeve van bedrijfsvoering
923.980 1.578.897 462.960
979.074 1.664.827 451.836 2.965.837
3.095.737
Bedrijfsvoorraden
132.921
175.164
Vorderingen
391.366
295.626
Liquide middelen
223.505
58.150
3.713.630
3.624.677
31 december 2006
31 december 2005
Totaal
PASSIVA Eigen vermogen: - vrij besteedbaar vermogen: - continuïteitsreserve - bestemmingsreserves door bestuur bepaald: - Ecomare - Maritiem en Jutters Museum - Oudheidkamer
-1.434.563
-1.745.270
1.104.809 87.629 9.076
1.104.809 100.979 9.076 -233.049
- vastgelegd vermogen:
1.829.249
-530.406 1.804.055
1.829.249
Schulden - op lange termijn - op korte termijn
Totaal
1.269.509 847.918
1.804.055
1.466.846 884.180 2.117.428
2.351.026
3.713.630
3.624.677
6
Stichting Texels Museum
Toelichting op de balans per 31 december 2006 Na verdeling winstbestemming 31 december 2006
31 december 2005
Materiële vaste activa Ecomare - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: ontvangen bijdragen af: afschrijvingen gedurende boekjaar - boekwaarde per 31 december
2.613.014 114.920 -1.900 -203.864 2.522.169
2.694.263 119.625 -3.800 -197.074 2.613.014
Maritiem en Jutters Museum - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: ontvangen bijdragen af: afschrijvingen gedurende boekjaar - boekwaarde per 31 december
479.586 20.020 -32.937 -26.698 439.970
393.108 134.476 -16.600 -31.399 479.586
3.139 1.128 -568 3.699
2.640 954 -455 3.139
Oudheidkamer - boekwaarde per 1 januari bij: investeringen gedurende boekjaar af: afschrijvingen gedurende boekjaar - boekwaarde per 31 december Totaal materiële vaste activa
2.965.837
3.095.738
De belangrijkste investeringen bij Ecomare in 2006 waren een nieuwe vloer in de entree, de aanschaf van een zaagmachine en een softijsmachine voor het restaurant. Bij het Maritiem en Juttersmuseum MJM is een schets van nieuw museumgebouw ontworpen. Hiervoor werden bijdragen ontvangen van Kop en Munt, de TESO en de ABN AMRO.
Voorraden Ecomare - winkelvoorraad - uitgeverijvoorraad - voorraad consumptieartikelen Maritiem en Jutters Museum - winkelvoorraad Totaal voorraden
76.292 44.995 4.381
93.784 60.184 5.516
7.253
15.679 132.921
175.164
De voorraden zijn noodzakelijk voor de bedrijfsvoering. De uitgeverijvoorraad bestaat uit eigen uitgaven van Ecomare waarbij het vervaardigen van grotere oplagen bedrijfseconomisch noodzakelijk zijn (onder meer wad- en strandgidsen, jubileumboeken en vlinderboeken). Door rook- en roetschade verooraakt door de brand op 19 december 2006 hebben we zo'n € 11.000 aan producten uit de voorraad moeten halen. De kosten hiervan zijn bij de verzekering geclaimed.
Vorderingen - diverse debiteuren - nog te ontvangen subsidies - vooruitbetaalde kosten - vorderingen op personeel - overige vorderingen Totaal vorderingen
118.982 109.713 49.178 3.154 110.340
120.800 144.713 9.897 1.858 18.359 391.366
Onder 'nog te ontvangen subsidies' staan de resterende subsidiebedragen van projecten die inmiddels zijn afgerond. Er is een bedrag van € 30.000 vooruitbetaald voor een schilderijencollectie van 75 walvisachtigen. Het grootste deel van de overige vorderingen betreft nog te ontvangen uitkeringen van de verzekeringsmaatschappij (€ 85.000).
7
295.626
31 december 2006 Liquide middelen - kasgelden - rekening courant - overige bankrekeningen - bedragen onderweg Totaal liquide middelen
31 december 2005
16.497 146.100 36.670 24.239
11.303 25.290 21.558 223.505
58.150
Eigen vermogen: Het eigen vermogen van de Stichting Texels Museum bestaat uit enerzijds een "vrij besteedbaar vermogen" en een "vastgelegd vermogen". Het vrij besteedbaar vermogen bestaat uit een continuïteitsreserve en een aantal door het bestuur bepaalde bestemmingsreserves. Het vastgelegd vermogen is in een aantal fondsen voor materiële activa verdeeld. Vrij besteedbaar vermogen Continuïteitsreserve - stand per 1 januari - mutatie t.b.v. het vastgelegd vermogen - dotatie uit het exploitatieresultaat Stand per 31 december
-1.745.270 -25.194 335.902
-1.612.183 -178.762 45.675 -1.434.563
-1.745.270
Bestemmingsreserves door bestuur bepaald Het volgende overzicht geeft het verloop in het boekjaar van de bestemmingsreserves: Saldo 1-jan-06 Ecomare - vernieuwing/uitbreiding expositie - zuiveringsinstallatie - egalisatie onderhoudskosten - acties fondsenwerving Maritiem en Jutters Museum - uitbreiding Oudheidkamer - collectievorming Totaal bestemmingsreserves door bestuur bepaald
Vastgelegd vermogen - fonds activa doelstelling - fonds activa doelstelling en bedrijfsvoering - fonds activa bedrijfsvoering (incl. voorraden) Schulden op lange termijn Totaal vastgelegd vermogen Stand per 1 januari Mutatie continuïteitsreserve Stand per 31 december
Dotaties Onttrekkingen boekjaar boekjaar
803.755 201.054 50.000 50.000 1.104.809
-
100.979
-
9.076
-
1.214.864
0
923.980 1.578.897 595.881 3.098.758 -1.269.509
13.350
-
13.350
Saldo 31-dec-06 803.755 201.054 50.000 50.000 1.104.809 87.629
9.076
1.201.514
979.074 1.664.827 627.000 3.270.901 -1.466.846 1.829.249
1.804.055 25.194 1.829.249
1.804.055 1.625.292 178.762 1.804.055
8
31 december 2006 Schulden op lange termijn - langlopende schulden begin boekjaar - verstrekkingen boekjaar - aflossingen boekjaar Totaal ultimo boekjaar - aflossingsverplichting leningen volgend jaar Totaal schulden op lange termijn
31 december 2005
1.659.646 -197.338
2.033.957 0 -374.312 1.462.309 -192.800 1.269.509
1.659.646 -192.800 1.466.846
Het restant af te lossen langlopende schulden bedraagt over vijf jaar: € 498.310. Het kortlopende gedeelte (korter dan 1 jaar) van € 192.800 is als aflossingsverplichting opgenomen onder de kortlopende schulden. De rentepercentages van de leningen lopen uiteen van 3,9% tot 6%. Een verdere uitsplitsing van de langlopende schulden staat in bijlage 2. De gemeente Texel heeft zich garant gesteld voor openstaande schulden tot een bedrag van € 741.931. Als zekerheid voor een hypothecaire lening aan de Rabohypotheekbank N.V., oorspronkelijk groot € 320.000, en het rekening-courantkrediet van maximaal € 500.000 aan de Coöperatieve Rabobank Texel U.A. zijn de percelen Heemskerckstraat 11, Barentszstraat 13 en 15, Kogerstraat 1 en 3, allen op Texel, met hypotheek bezwaard. 31 december 2006 Schulden op korte termijn (ten hoogste 1 jaar) - rekening courant - diverse crediteuren - aflossingsverplichting leningen volgend jaar - renteschuld geldleningen - loonbelasting en premieheffing - premies sociale verzekeringen - omzetbelasting - vooruitontvangen bijdragen - reservering vakantiegeld - saldo verlofdagen medewerkers - overige schulden Totaal schulden op korte termijn
31 december 2005
221.241 192.800 18.224 75.648 5.879 88.168 71.353 170.631 3.975
98.152 193.896 192.800 22.830 55.225 5.222 15.333 74.962 68.248 150.312 7.201 847.918
Rechten en verplichtingen die niet uit de balans blijken Voor bepaalde subsidies bestaat een terugbetalingsverplichting wanneer sprake is van voortijdige desinvestering. Voor het project 'In een ander milieu; allochtonen ontwikkelen een duurzame relatie met de Nederlandse natuur' is door de Stichting Texels Museum een garantstelling afgegeven om een eventueel tekort van maximaal € 37.000 af te dekken door te zorgen voor een hogere eigen bijdrag aan het project of door te zorgen voor additionele financiering.
9
884.180
Stichting Texels Museum
Staat van baten en lasten 2006 Werkelijk 2006
Begroot 2006
Werkelijk 2005
Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen
195.956
213.000
- giften organisaties
17.150
4.000
5.933
- nalatenschappen
12.550
0
55.676
225.656 Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden - uitvoeringskosten
-26.016 -22.059
(in % van baten uit eigen fondsenwerving) Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet - af: kostprijs van de omzet - bruto winst - af: uitvoeringskosten verkopen - netto winst
145.653
217.000
-15.000 -28.000
207.262
-29.911 -22.892
-48.075 (21%)
-43.000 (20%)
-52.803 (25%)
177.581
174.000
154.458
972.659 -431.526 541.133 -668.411
953.600 -432.800 520.800 -636.200
927.929 -394.388 533.540 -632.995
-127.278
-115.400
-99.455
1.939.652
1.902.200
1.816.741
584.953
526.000
715.612
Totaal eigen fondsenwerving
2.574.907
2.486.800
2.587.357
Aandeel in acties van derden
5.369
6.000
5.892
438.763
453.000
441.260
40.079
14.000
41.191
3.059.119
2.959.800
3.075.700
Entreegelden Baten uit activiteiten
Subsidies overheden en anderen Overige baten
Totaal beschikbaar voor doelstellingen
Bestedingen aan doelstellingen Voorlichting en educatie: - exposities en collecties Ecomare - exposities en collecties Maritiem Museum - exposities en collecties Oudheidkamer - activiteiten Ecomare - activiteiten Maritiem en Juttersmuseum - levende have Ecomare
Uitvoeringskosten doelstelling - Ecomare - Maritiem en Juttersmuseum - Oudheidkamer
Totaal besteed aan doelstellingen Overschot/tekort
Mutaties bestemmingsreserves - vrijval best.reserve nieuw beleidsplan - vrijval best.reserve vernieuwing expositie MJM - dotatie best.reserve vernieuwing expositie Ecomare - dotatie bestemmingsreserve zuiveringsinstallatie
Exploitatieresultaat na verdeling
53.769 15.102 600 152.970 6.009 50.374
76.000 5.500 1.000 169.000 6.500 59.000
37.282 9.248 515 308.422 8.206 54.925
278.823
317.000
418.597
2.041.608 385.089 31.047
2.212.000 400.000 30.800
1.966.875 409.434 28.469
2.736.567
2.959.800
2.823.375
322.552
0
252.325
0 13.350
0 0
125.000 13.350
0 0
0 0
-300.000 -45.000
335.902
0
45.675
Dit resultaat is toegevoegd aan het eigen vermogen van de Stichting Texels Museum
10
Stichting Texels Museum
Toelichting op de staat van baten en lasten 2006
Voor Ecomare, het Maritiem en Jutters Museum en de Oudheidkamer worden afzonderlijke exploitatierekeningen opgesteld, die geconsolideerd de staat van baten en lasten van de Stichting Texels Museum vormen. Deze worden inclusief de betreffende toelichtingen hierna opgenomen.
Toelichting op de verdeling van de uitvoeringskosten Salarissen, sociale lasten, pensioenlasten en reis- en verblijfkosten worden zo mogelijk rechtstreeks, anders naar rato van de personele bezetting in fulltime eenheden en gerelateerd aan de salariskosten van de betreffende afdeling toegerekend aan de respectievelijke doelstellingen. Huisvestingskosten worden rechtstreeks en waar dat niet mogelijk is naar rato van het vloeroppervlak toegerekend. Kantoorkosten worden conform de personeelskosten toegerekend. De diverse kosten, bestuurskosten en bijzondere lasten worden toegerekend op basis van de verdeling van alle eerder genoemde kosten. De toerekening van de uitvoeringskosten van de Oudheidkamer gebeurt echter op een andere wijze. Hier worden ze gerelateerd aan de netto opbrengst van respectievelijk entreegelden en verkopen. De Stichting Texels Museum verstrekt geen bezoldiging, leningen, voorschotten of andere garanties aan haar bestuursleden. De directie van de Stichting wordt gevormd door een natuurlijke persoon, waardoor geen bezoldiging behoeft te worden vermeld.
Verdeling uitvoeringskosten naar bestemming Doelstelling Ecomare
Doelstelling Maritiem
Doelstelling Oudheidkamer
Fondsenwerving
Verkopen
Exploitatie 2006
Begroting 2006
Exploitatie 2005
salarissen en sociale lasten pensioenlasten diverse personeelskosten reis- & verblijfskosten huisvestingskosten kantoorkosten diverse onkosten bestuurskosten bijzondere lasten
1.273.599 115.106 27.895 5.835 494.722 112.732 10.352 1.368 0
254.492 17.679 11.971 830 76.770 22.805 281 261 0
0 0 16.378 0 10.080 3.074 1.515 0 0
17.981 1.625 394 82 280 1.592 94 12 0
455.360 40.052 11.634 2.017 115.470 40.427 3.015 438 0
2.001.432 174.461 68.273 8.764 697.322 180.629 15.256 2.079 0
2.094.000 203.000 68.000 11.500 705.600 191.400 32.000 2.000 0
1.991.112 174.461 67.723 8.742 669.595 177.687 15.108 2.079 0
totaal uitvoeringskosten
2.041.608
385.089
31.047
22.059
668.411
3.148.215
3.307.500
3.106.505
11
Stichting Texels Museum
Kasstroomoverzicht 2006
Kasstroom uit operationele activiteiten saldo van baten en lasten aanpassing voor afschrijvingen materiële vaste activa
323.000 231.000
2005
252.000 229.000 554.000
Veranderingen in vlottende middelen - mutatie in voorraden - mutatie in vorderingen - mutatie kortlopende schulden
42.000 -96.000 -36.000
Netto kasstroom uit operationele activiteiten (A)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten netto-investering in materiële vaste activa bijdragen ten behoeve van investeringen
Kasstroom uit financieringsactiviteiten mutatie langlopende schulden
20.000 92.000 -288.000 -90.000
-176.000
464.000
305.000
-136.000 35.000
Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten (B)
481.000
-255.000 20.000 -101.000
-197.000
Kasstroom uit financieringsactiviteiten (C)
Toename/afname liquide middelen (A + B + C)
12
-235.000
-193.000 -197.000
-193.000
166.000
-123.000
Stichting Texels Museum
Begrote staat van baten en lasten 2007 Begroting 2007
Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen - giften organisaties - nalatenschappen
Begroting 2006
185.000 5.000 0
213.000 4.000 0 190.000
Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden - uitvoeringskosten
-12.000 -30.000
(in % van baten uit eigen fondsenwerving) Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet - kostprijs - bruto winst - uitvoeringskosten - netto winst
217.000
-15.000 -28.000 -42.000 (22%)
-43.000 (20%)
148.000
174.000
997.200 -450.000 547.200 -669.600
953.600 -432.800 520.800 -636.200 -122.400
-115.400
1.961.600
1.902.200
451.000
526.000
Totaal eigen fondsenwerving
2.438.200
2.486.800
Aandeel in acties van derden
6.000
6.000
467.000
453.000
10.000
14.000
2.921.200
2.959.800
56.000 36.000 500 110.000 9.000 60.000
76.000 5.500 1.000 169.000 6.500 59.000
2.228.000 391.000 30.700
2.212.000 400.000 30.800
2.921.200
2.959.800
0
0
Entreegelden Activiteiten
Subsidies overheden en anderen Overige baten
Totaal beschikbaar voor doelstellingen
Bestedingen aan doelstellingen Voorlichting en educatie - exposities en collecties Ecomare - exposities en collecties Maritiem Museum - exposities en collecties Oudheidkamer - activiteiten Ecomare - activiteiten Maritiem en Juttersmuseum - levende have Ecomare Uitvoeringskosten - Ecomare - Maritiem en Jutters Museum - Oudheidkamer
Totaal besteed aan doelstellingen Overschot/tekort
13
Ecomare
Staat van baten en lasten 2006 Werkelijk 2006
Begroot 2006
Werkelijk 2005
Baten uit eigen fondsenwerving - mailingacties/vriendenbijdragen
195.956
213.000
- giften organisaties
17.150
4.000
5.933
- nalatenschappen
12.550
0
55.676
225.656 Kosten eigen fondsenwerving - kosten van derden - uitvoeringskosten fondsenwerving
Netto baten Resultaat verkopen artikelen - netto omzet - af: kostprijs van de omzet - bruto winst - af: uitvoeringskosten verkopen - netto verlies/winst
-15.000 -28.000
207.262
-29.911 -22.892
-48.075 (21%)
-43.000 (20%)
-52.803 (25%)
177.581
174.000
154.458
897.203 -391.747 505.457 -594.971
Entreegelden Baten uit activiteiten - expositie - educatieve programma' s - educatieve projecten - informatie projecten - diverse activiteiten
217.000
-26.016 -22.059
(in % van baten uit eigen fondsenwerving)
145.653
876.000 -397.000 479.000 -562.000
849.726 -357.585 492.141 -553.004
-89.514
-83.000
-60.863
1.722.546
1.656.000
1.596.775
27.831 86.276 263.317 194.608 1.129
30.000 67.000 253.000 171.000 -
38.578 61.181 261.472 346.128 1.867
573.161
521.000
709.225
Totaal eigen fondsenwerving
2.383.774
2.268.000
2.399.595
Aandeel in acties van derden
5.369
6.000
5.892
Beschikbaar uit fondsenwerving
2.389.143
2.274.000
2.405.487
Subsidies overheden en anderen
219.614
230.000
224.677
Overige baten - baten voorgaande jaren - bijzondere baten - huren
15.709 2.817 16.346
Totaal beschikbaar voor doelstelling
0 0 12.000
19.769 1.654 19.348
34.872
12.000
40.771
2.643.630
2.516.000
2.670.935
Bestedingen aan doelstelling Voorlichting en educatie - expositie - collectie - educatieve programma' s - educatieve projecten - informatiedienst - levende have
47.842 5.926 51.060 77.518 24.392 50.374
70.000 6.000 30.000 104.000 35.000 59.000
33.670 3.612 13.828 63.631 230.963 54.925
257.113
304.000
400.629
2.041.608
2.212.000
1.966.875
2.298.721
2.516.000
2.367.504
344.909
0
303.431
Verdeling van het resultaat: Ontrekking bestemmingsreserve nieuw beleidsplan
0
0
125.000
Vorming bestemmingsreserve vernieuwing expositie Vorming bestemmingsreserve zuiveringsinstallatie Vorming bestemmingsreserve nieuw beleid Vorming bestemmingsreserve fondsenwervingacties
0 0 0 0
0 0
-300.000 -45.000 0 0
344.909
0
83.431
Uitvoeringskosten doelstelling
Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort
Exploitatieresultaat na verdeling
14
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2006 van Ecomare Baten uit eigen fondsenwerving De opbrengst uit mailingacties en vriendenbijdragen is in 2006 lager uitgekomen dan begroot. De beoogde grote stijging van het aantal donateurs is niet volledig gerealiseerd. Wel zijn de opbrengsten fors hoger dan in 2005.
Kosten uit eigen fondsenwerving Onder deze post zijn de kosten opgenomen voor drukwerk en mailingen en werving via internet. Tezamen met de uitvoeringskosten (0,4 FTE) liggen deze kosten onder de door de Centraal Bureau Fondsenwerving gestelde grens van 25% van de baten.
Resultaat verkopen artikelen Winkel:
netto omzet kostprijs bruto winst
Totaal 2006 407.497 241.627 165.870
Restaurant:
netto omzet kostprijs bruto winst
489.707 150.120 339.587
Per bezoeker 2006 1,34 0,80 0,55
Per bezoeker 2005 1,32 0,70 0,62
1,61 0,49 1,12
1,54 0,50 1,04
Entreegelden Voor 2006 was het aantal bezoekers licht pessimistisch op 292.000 bezoekers geraamd. Uiteindelijk zijn 303.277 mensen de kassa gepasseerd. Het gemiddeld entreebedrag kwam conform de begroting uit op € 5,68 per bezoeker.
Baten uit activiteiten Het betreft hier de baten uit activiteiten van de verschillende secties van Ecomare. Uiteindelijk zijn in 2006 meer projecten uitgevoerd dan was begroot.
Aandeel in acties van derden Dit betreft de baten van deelname aan de Sponsorloterij.
Subsidies overheden en anderen Staatsbosbeheer (bezoekerscentrum Nationaal Park) Gemeente Texel Vereniging Natuurmonumenten Bouwgroep Dijkstra/Draisma CPO van de Nederlandse Mosselcultuur Firma Reym Curtis Hebrotex Oudeschild Overige
117.808 59.660 23.849 7.500 5.000 2.270 1.000 500 2.027 €
219.614
Overige baten Deze baten bestaan uit een restitutie van de WAO-hiaatpremies over de jaren 2004 en 2005 en een teruggave van de energiebelasting over het jaar 2005. De huren hebben betrekking op de netto verhuuropbrengsten van de drie woningen van de stichting.
Bestedingen aan voorlichting en educatie Er is minder geld besteed aan de tijdelijke en permanente exposities dan was begroot. De bestedingen aan educatieve programma's betreffen de kosten van excursies, museumgidsen, en dergelijke. Educatieve projecten waren het trekvogelproject, het allochtonenproject 'in een ander milieu', het maken van biodiversiteitskalenders en -doekaartenset. Door het overstappen van makreel op haring zijn de kosten voor het voeren van de zeehonden in 2006 iets gedaald.
15
Ecomare
Onderverdeling van de uitvoeringskosten
doelstelling
fondsenwerving
verkopen
Exploitatie 2006
Begroting 2006
Exploitatie 2005
1.273.599 115.106 40.710 -12.816 1.416.599
17.981 1.625 575 -181 20.000
402.619 36.388 12.870 -4.051 447.826
1.694.199 153.119 54.155 -17.048 1.884.424
1.766.000 173.000 55.000 -20.000 1.974.000
1.623.077 141.834 62.610 -17.972 1.809.550
5.835
82
1.845
7.762
10.000
4.276
Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties - waterzuivering/chloordosering - inventaris - energie en water - schoonmaakartikelen - verzekeringen/belastingen - vervoermiddelen Totaal huisvestingskosten
106.028 6.172 15.740 88.009 7.339 34.421 3.904 261.613
82 5 12 68 6 27 3 203
20.972 1.221 3.113 17.408 1.452 6.808 772 51.745
127.082 7.397 18.866 105.485 8.796 41.255 4.680 313.561
77.000 10.000 21.000 93.000 7.000 55.000 5.000 268.000
83.825 5.748 19.700 94.282 7.933 42.502 3.578 257.568
Kantoorkosten - telefoonkosten - kantoorbenodigdheden - promotie/representatie - accountantskosten - kosten geldmiddelen Totaal kantoorkosten
4.922 23.981 71.128 10.269 2.432 112.732
69 339 1.004 145 34 1.592
1.556 7.581 22.486 3.246 769 35.638
6.547 31.900 94.618 13.660 3.235 149.961
12.000 42.000 89.000 15.000 6.000 164.000
7.081 36.156 98.237 19.445 3.142 164.060
Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten - bestuurskosten Totaal overige uitv. kosten
10.352 1.368 11.720
94 12 106
2.929 387 3.316
13.375 1.767 15.141
30.000 2.000 32.000
19.891 848 20.739
Rente
75.522
33
8.368
83.923
115.000
89.504
157.587
44
46.233
203.864
239.000
197.074
2.041.608 78,0%
22.059 1,0%
594.971 21,0%
2.658.637 100,0%
2.802.000
2.542.771 100,00%
Personeelskosten - salarissen en sociale lasten - pensioenlasten - diverse personeelskosten - doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten
Afschrijvingen
Totaal uitvoeringskosten
Verschillenanalyse Personeelskosten Voor het jaar 2006 was in de begroting rekening gehouden met zo'n 4% salarisstijgingen in verband met een overgang naar een andere CAO. Deze overgang vond echter pas plaats in 2007 waardoor de salarisstijgingen beperkt bleven. Het aantal formatieplaatsen bedroeg in 2006 46,7 FTE. Huisvestingskosten Een groot deel van het onderhoud gebouw/installaties vormen de reparatiekosten van het dak van Ecomare (€ 42.000). Kantoorkosten Door een goedkoper internetabonnement waren de telefoonkosten een stuk lager dan begroot.
16
17
Maritiem en Jutters Museum
Resultaat verkopen artikelen - netto omzet - af: kostprijs van de omzet - bruto winst - af: uitvoeringskosten verkopen - netto winst
Staat van baten en lasten 2006 Werkelijk 2006
Begroot 2006
Werkelijk 2005
74.424 -38.959 35.465 -72.806
76.000 -35.000 41.000 -72.000
77.079 -35.820 41.258 -79.545
Entreegelden Baten uit activiteiten - excursies en verhalen - overige activiteiten
-37.340
-31.000
-38.287
206.774
235.000
210.947
4.205 7.587
5.000 0
3.801 2.587
11.792
5.000
6.388
Totaal eigen fondsenwerving
181.226
209.000
179.048
Subsidies overheden en anderen
199.264
203.000
196.895
412.000
375.943
Overige baten
3.474
Totaal beschikbaar voor doelstelling
383.964
Bestedingen aan doelstelling Voorlichting en educatie - expositie en collectie - activiteiten
15.102 6.009
5.500 6.500
9.248 8.206
21.110
12.000
17.454
385.089
400.000
409.434
Totaal besteed aan doelstelling
406.199
412.000
426.888
Overschot/tekort
-22.235
0
-50.945
Verdeling van het resultaat: - vrijval best. reserve vernieuwing expositie MJM
13.350
0
13.350
Exploitatieresultaat na verdeling
-8.885
Uitvoeringskosten doelstelling
-37.595
Toelichting op de staat van baten en lasten 2006 Resultaat verkopen artikelen winkel en restaurant netto omzet kostprijs bruto winst
Totaal Per bezoeker 2006 2006 74.424 1,25 -38.959 0,6635.465 0,60
Per bezoeker 2005 1,19 0,56 0,64
Entreegelden Het aantal bezoekers aan het Maritiem en Juttersmuseum is in 2006 uitgekomen op 59.433. Begroot waren 70.000 bezoekers.
Baten uit activiteiten Naast de inkomsten uit juttersverhalen en rondleidingen is er in 2006 een bijdrage van het VSB-fonds ontvangen van € 6.000 voor de museumtocht voor kinderen "Met het visje Biem door het Maritiem'.
Bestedingen aan voorlichting en educatie In 2006 zijn er drie tijdelijke exposities ingericht in het Maritiem en Juttersmuseum: 'De autocarrier Tricolore' , 'Het volledige museum' en de walvisvaarderstentoonstelling 'Voor traan, vet en stinkebonken'. Er was één tijdelijke expositie voor 2006 begroot.
18
Maritiem en Jutters Museum
Onderverdeling van de uitvoeringskosten
doelstelling
fondsenwerving
verkopen
Exploitatie 2006
Begroting 2006
Exploitatie 2005
254.492 17.679 9.457 2.515 284.142
0 0 0 0 0
52.740 3.664 1.960 521 58.885
307.233 21.342 11.416 3.036 343.028
322.000 30.000 13.000 4.000 369.000
325.256 21.669 10.159 4.371 361.455
830
0
172
1.002
1.500
1.418
Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties - inventaris - energie en water - schoonmaakartikelen - verzekeringen/belastingen - vervoermiddelen Totaal huisvestingskosten
10.565 3.423 20.463 48 11.222 1.303 47.023
0 0 0 0 0 0 0
949 308 1.839 4 1.008 117 4.225
11.514 3.731 22.301 52 12.230 1.420 51.248
8.000 4.000 16.000 500 9.000 500 38.000
17.081 2.689 16.036 116 8.646 840 45.408
Kantoorkosten - telefoonkosten - kantoorbenodigdheden - promotie/representatie - accountantskosten - kosten geldmiddelen Totaal kantoorkosten
1.563 8.365 11.508 1.305 64 22.805
0 0 0 0 0 0
324 1.734 2.385 270 13 4.726
1.887 10.099 13.893 1.575 77 27.531
3.000 6.000 14.000 2.000 0 25.000
1.233 10.348 22.360 3.360 94 37.395
281 261 542
0 0 0
55 51 105
335 312 647
1.000 0 1.000
1.555 150 1.704
7.740
0
0
7.740
10.000
10.199
22.006
0
4.692
26.698
27.000
31.399
385.089 84,1%
0 0,0%
72.806 15,9%
457.895 100,0%
471.500
488.979
Personeelskosten - salarissen en sociale lasten - pensioenlasten - diverse personeelskosten - doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten
Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten - bestuurskosten Totaal overige uitv. kosten Rente Afschrijvingen
Totaal uitvoeringskosten
Verschillenanalyse Personeelskosten Het aantal begrote FTE's voor 2006 bedroeg 8,0. Het aantal werkelijk ingezette FTE's kwam in 2006 uit op 8,4 FTE. De pensioenlasten en de diverse personeelslasten zijn lager dan begroot. Volledige zekerheid over de omvang van de pensioenlasten is helaas nog niet te geven.
Onderhoud gebouw/installaties Met name de hogere energiekosten en extra verzekeringskosten door de gevolgen van een blikseminslag hebben gezorgd voor meer huisvestingskosten dan begroot.
19
Oudheidkamer
Staat van baten en lasten 2006 Werkelijk 2006
Resultaat verkopen artikelen - netto omzet - af: kostprijs van de omzet - bruto winst - af: uitvoeringskosten verkopen - netto winst
Begroot 2006
1.032 -820 211 -635
Entreegelden Totaal eigen fondsenwerving Subsidies overheden en anderen Overige baten
Totaal beschikbaar voor doelstelling
Werkelijk 2005
1.600 -800 800 -2.200
1.124 -983 141 -446
-424
-1.400
-305
10.331
11.200
9.019
9.908
9.800
8.714
19.885
20.000
19.688
1.733
2.000
420
31.525
31.800
28.822
600
1.000
515
31.047
30.800
28.469
31.647
31.800
28.984
-122
0
-161
Bestedingen aan doelstelling expositie en collectie uitvoeringskosten doelstelling
Totaal besteed aan doelstelling Overschot/tekort
Entreegelden Het aantal bezoekers aan de Oudheidkamer bedroeg in 2006 in totaal 5.617. Begroot waren 7.000 bezoekers.
20
Oudheidkamer
Onderverdeling van de uitvoeringskosten
doelstelling
fondsenwerving
verkopen
Exploitatie 2006
Begroting 2006
Exploitatie 2005
2.647 13.731 16.378
0 0 0
54 281 335
2.701 14.012 16.713
6.000 15.000 21.000
2.692 13.601 16.293
Huisvestingskosten - onderhoud gebouw/installaties - inventaris - energie en water - schoonmaakartikelen - verzekeringen/belastingen
3.448 249 3.371 2 2.453
0 0 0 0 0
71 5 69 0 50
3.519 254 3.440 2 2.503
2.000 500 2.500 100 3.000
2.069 222 2.289 126 1.688
Totaal huisvestingskosten
9.523
0
195
9.718
8.100
6.394
Kantoorkosten - telefoonkosten - kantoorbenodigdheden - promotie/representatie Totaal kantoorkosten
636 64 2.375 3.074
0 0 0 0
13 1 49 63
649 65 2.423 3.137
200 200 2.000 2.400
718 0 1.639 2.357
Overige uitvoeringskosten - diverse onkosten Totaal overige uitv. kosten
1.515 1.515
0 0
31 31
1.546 1.546
1.000 1.000
3.415 3.415
557
0
11
568
500
455
31.047 98,0%
0 0,0%
635 2,0%
31.683
33.000
28.915 100,0%
Personeelskosten - personeelskosten - doorbelastingen Totaal personeelskosten Reis- en verblijfkosten
Rente en afschrijvingen
Totaal uitvoeringskosten
21
Bijlage 1: Toelichting op de materiële vaste activa
Doel Doel/bedrijf Bedrijf
Gebouwen & terreinen Bijdragen gebouwen & terreinen Verbouwingen en installaties Inrichting tentoonstellingen Bijdragen inrichting tentoonstellingen Inventaris Computerapparatuur
Ecomare Maritiem Oudheidkamer
Cumulatieve afschrijvingen 31-12-2006
Boekwaarde 31-12-2006
Boekwaarde 31-12-2005
103.440,03 89.569,79 38.121,04
759.873 1.221.039 237.292
923.980 1.578.897 462.960
979.074 1.664.827 451.836
1.987.074
231.130,86
2.218.205
2.965.837
3.095.737
4.365.291 -1.218.915 391.808 2.742.093 -2.268.716 888.668 283.812
887.384 -113.019 168.854 1.534.854 -1.276.516 560.151 225.364
109.443,31 30.769,5930.014,83 270.297,79 231.080,0057.542,24 25.682,29
996.828 -143.788 198.868 1.805.152 -1.507.596 617.693 251.047
3.368.463 -1.075.126 192.940 936.941 -761.120 270.975 32.765
3.439.208 -1.083.021 214.962 1.209.539 -992.200 272.460 34.789
34.837
5.184.042
1.987.074
231.130,86
2.218.205
2.965.837
3.095.737
114.920 20.020 1.128
1.900 32.937 0
4.445.628 726.695 11.719
1.719.595 260.028 7.452
203.864,18 26.698,44 568,24
1.923.459 286.726 8.020
2.522.169 439.969 3.699
2.613.014 479.585 3.139
136.068
34.837
5.184.042
1.987.074
231.130,86
2.218.205
2.965.837
3.095.737
Bijdragen Aanschafwaarde 2006 31-12-2006
Cumulatieve afschrijvingen 31-12-2005
Aanschafwaarde 31-12-2005
Investeringen 2006
1.635.507 2.796.296 651.007
73.121 3.640 59.307
24.775 0 10.062
1.683.853 2.799.937 700.252
656.433 1.131.469 199.171
5.082.811
136.068
34.837
5.184.042
4.326.592 -1.196.040 383.816 2.744.393 -2.268.716 832.611 260.153
38.699 0 7.992 -2.300 0 68.019 23.658
0 22.875 0 0 0 11.962 0
5.082.811
136.068
4.332.608 739.612 10.590 5.082.811
Afschrijvingen 2006
Bijlage 2: Toelichting op de langlopende schulden
Ingangsdatum
Hoofdsom
3-feb-1997
226.890
6,00%
107.092
-
14.975
92.117
14.975
15
6
Gemeente Texel
15-okt-1996
907.560
3,89%
363.160
-
60.489
302.671
60.489
15
5
Gemeente Texel
1-apr-1992
340.335
5,80%
163.361
-
13.613
149.747
13.613
25
11
Gemeente Texel
28-dec-1996
11.345
0,00%
4.538
-
4.538
5
-
-
Stichting DOEN
1-okt-1998
226.890
5,00%
68.067
-
22.689
45.378
22.689
10
2
-
Stichting Pensioenfonds van de NV Koninklijke Maatschappij De Schelde
1-apr-1999
204.201
4,30%
81.680
-
20.420
61.260
20.420
10
3
Gemeente Texel
Stichting Pensioenfonds Forbo
1-okt-1991
340.335
5,00%
149.747
-
13.613
136.134
13.613
25
10
Gemeente Texel
Rabo hypothecaire lening 36.25.911.39
18-dec-2001
320.000
4,10%
252.000
-
17.000
235.000
17.000
19
14
Hypotheekstelling
Rabo hypothecaire lening 36.25.924.28
1-dec-2004
500.000
4,80%
17
15
Hypotheekstelling
Geldverstrekker
Stichting Pensioenfonds van de NV Koninklijke Maatschappij De Schelde Algemene Spaarbank Nederland
Stichting Pensioenfonds Forbo
Nederlandse Vereniging tot Bescherm van Dieren, afdeling Gooiland
Totaal
3.077.557
Schuld ultimo 2005
Verstrekking 2006
Aflossing 2006
Schuld ultimo 2006
Gehele Restant Af te lossen looptijd looptijd in 2007 (jaren) (jaren)
Renteperc. ultimo 2006
0
-
470.000
-
30.000
440.000
30.000
1.659.646
-
197.338
1.462.309
192.800
Met uitzondering van de lening van 'Stichting Pensioenfonds van de NV Koninklijke Maatschappij De Schelde' zijn alle langlopende leningen afgesloten om investeringen binnen Ecomare te financieren. De lening van 'Stichting Pensioenfonds van de NV Koninklijke Maatschappij De Schelde' is aangetrokken voor investeringen in het MJM. De Rabo lening is afgesloten o.m. om de maquetteschuur te kunnen aanschaffen (alle gebouwen van het Maritiem en Jutters Museum en de Oudheidkamer zijn hiervoor in onderpand gegeven).
Onder garantie van
De Stichting Texels Museum is een onafhankelijke organisatie met drie vestigingen op Texel: Ecomare, centrum voor wadden en Noordzee Ruyslaan 92 1796 AZ De Koog Oudheidkamer Kogerstraat 1 1791 EN Den Burg Maritiem en Jutters Museum Barentszstraat 21 1791 EN Oudeschild
