JAARREKENING 2015 MUSEUM NIENOORD

JAARREKENING 2015 MUSEUM NIENOORD

JAARREKENING 2015 MUSEUM NIENOORD 30-05-2016

BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Na verwerking van het resultaat 31 december 2015

31 december 2014

(1)

1.236.204 14.592 1.250.796

1.282.535 24.986 1.307.521

(2)

4.750

4.750

Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen Totaal vorderingen

(3)

23.007 0 21.941 4.584 49.533

5.882 4.505 7.066 6.180 23.633

Liquide middelen Totaal liquide middelen

(4)

40.815

132.788

1.345.893

1.468.692

ACTIVA Vaste Activa

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en inrichting Totale vaste activa Vlottende activa Totaal voorraden

Totaal activa

BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Na verwerking van het resultaat 31 december 2015

31 december 2014

PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Overige reserve Totaal eigen vermogen Voorzieningen Groot onderhoud Boshal Totaal voorzieningen Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Ontvangen investeringsbedragen Totaal langlopende schulden Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden inzake pensioenen Reservering vakantiegeld/sociale lasten vakantiegeld Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden Totaal passiva


(5)

1 -2.967 1.031.211 1.028.244

1 40.618 1.082.136 1.122.755

(6)

45.999 45.999

41.499 41.499

(7)

200.000 4.572 204.572

200.000 4.572 204.572

(8)

65.343 512 126 164 933 67.078

41.190 2.837 792 2.908 52.139 99.866

1.345.893

1.468.692

TOELICHTING OP DE BALANS 2015 31 december 2015 1. Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en inrichting

31 december 2014

1.236.204 14.592 1.250.796

1.282.535 24.986 1.307.521

4.750 0 4.750

7.250 -2.500 4.750

zie bijlage overzicht materiële vaste activa 2. Voorraden Winkelvoorraad Voorziening incourante voorraad

3. Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Overige vorderingen Energiebelasting teruggaaf 2014 Museumkaart december 2014 Rente over 2014 Waterbedrijf jaarafrekening 2014 Nuon afrekening 2015 Nog te ontvangen subsidies

Vooruitbetaalde bedragen Adlib onderhoud licentie Ardyn abonnement Arbo Goudse verzuim/inkomensverzekering Heluto onderhoudscontract Mensport abonnnement Nationale Nederlanden verzekering NRIT abonnement VKG transport/verblijf verzekering

4. Liquide middelen Kas Rabobank 3351.33.525 Rabobank 1196.84.330 Rabo BedrijfsSpaar 3316.569.227 Rabobank 1514.299.763


23.007 0 23.007

13.132 -7.250 5.882

0

4.505

0 0 0 0 2.023 19.919 21.942

5.285 71 1.599 111 0 0 7.066

0 0 0 1.928 57 0 0 2.599 4.584

245 246 299 1.928 49 423 115 2.874 6.180

163 22.224 0 28 18.400 40.815

768 9.037 51.655 27 71.301 132.788

TOELICHTING OP DE BALANS 2015 31 december 2015

31 december 2014

5. Eigen vermogen Stichtingskapitaal Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaat Stand per 31 december

Egalisatierekening Boshal Stand per 1 januari Onttrekking Stand per 31 december 6. Voorzieningen Voorziening onderhoud Boshal Stand per 1 januari Dotatie onderhoud Boshal Onttrekking Stand per 31 december

1

1

40.618 -43.586 -2.967

163.526 -122.907 40.618

1.082.136 -50.925 1.031.211

1.133.061 -50.925 1.082.136

41.499 4.500 45.999

36.999 4.500 0 41.499

7. Langlopende schulden Lening Rabobank

200.000

200.000

Deze lening ad euro 200.000 is aangegaan ter financiering van de Boshal. Het rentepercentage bedraagt 4,2% vast tot en met 2019. De lening is aflossingsvrij. Van het restant van de lening per 31 december 2015 heeft een bedrag van euro 200.000 een looptijd langer dan vijf jaar.

Ontvangen investeringsbijdragen Stand per 1 januari Vrijval Stand per 31 december

4.572 0 4.572

9.160 -4.588 4.572

65.343

41.190

8. Kortlopende schulden Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen loonheffing Omzetbelasting

265 247 512

2.837 0 2.837

Schulden inzaken pensioenen

126

792

Overige schulden en overlopende passiva Reservering vakantiegeld/sociale lasten vakantiegeld Rabobank rente, provisie etc. Accountantskosten Kosten personeel Bestuurskosten Energielasten Vrijwilligersvergoedingen Vooruitontvangen subsidiebedragen "Herinrichting Borg" Vooruitontvangen subsidiebedragen "Otto Eerelman" Vooruitontvangen bedragen

164 0 0 0 0 598 0 0 0 335

2.908 211 500 344 260 1.088 756 32.803 16.178 0

1.097


55.047

VERLIES & WINSTREKENING OVER 2015 2015

2014

(11)

32.845 240 9.888 42.973

23.896 1.225 3.886 29.007

(11)

10.135 27.613 3.583 41.330

15.083 20.080 9.523 44.685

(12)

59.300 20.280 32.303 0 5.865 117.748

59.300 24.433 2.000 7.001 9.382 102.116

202.051

175.808

69.816 35.058 0 86.913 9.279 4.181 0 6.175 0 5.074 3.124 240 3.052 10.778 9.375 0

80.091 49.544 14.425 93.231 2.949 4.524 1.059 9.265 0 4.599 3.413 4.014 5.377 6.933 9.178 7.250

243.066

295.852

2.571

2.863

Som der lasten

245.637

298.715

EXPLOITATIESALDO

-43.586

-122.907

BATEN Directe opbrengsten Culturele en educatieve activiteiten (incl. entreegelden) Dienstverlening collectie Semi commerciële activiteiten Totaal Directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Pacht horeca Boshal Overige Totaal Indirecte opbrengsten Bijdragen Exploitatiesubsidie Provincie Groningen Exploitatiesubsidie Gemeente Leek Fondsen, sponsors, subsidies Van Striep fonds Vrienden museum/donateurs Totaal Bijdragen Som der baten

LASTEN Beheerlasten Personeelslasten Management Vergoeding vrijwilligers Huisvesting Algemene evenementen/expositiekosten Onderhoud inventaris Advieskosten Kantoor- en algemene kosten Investering automatisering Verzekering collectie Beheerskosten collectie Fondsenwerving Algemene publiciteitskosten Afschrijvingen Rentelasten Buitengewone/eenmalige kosten

(13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26) (27) (28)

Totaal Lasten Inkopen / incourante voorraad


(29)

TOELICHTING OP DE WINST & VERLIESREKENING OVER 2015

11. Opbrengsten Inkomsten uit entreegelden Dienstverlening collectie Overige opbrengsten Inkomsten uit verkopen winkel Verhuur restaurant Verhuur trouwzaal Verhuur lokatie Verhuur Boshal

12. Bijdragen Subsidie Provincie Subsidie Leek Bijdrage vrienden van het Rijtuigmuseum Diverse bijdragen Subsidie Provincie "Herinrichting Borg 2e fase" Bijdrage donateurs Van Striep fonds

13. Personeelslasten Brutolonen -en salarissen Ziektekosten verzekering Reservering vakantiegeld Mutatie voorziening vakantiedagen Eindejaarsuitkering Sociale lasten Res soc lasten vak geld Pensioenpremies Overige personeelkosten Reis- en verblijfkosten Administratie Reis- en verblijfkosten Collectie Bestuurskosten Kosten loonadministratie ARBO dienst Personeelsvereniging Kantinekosten

2015

2014

32.845 240 1.278 8.610 10.135 1.932 1.652 27.613 84.303

23.896 0 2.975 2.136 15.083 1.725 7.797 20.080 73.692

59.300 20.280 0 0 32.303 5.865 0 117.748

59.300 24.433 2.275 2.000 0 7.107 7.001 102.116

44.372 949 3.335 0 766 9.132 309 4.821 336 569 1.385 1.832 611 712 0 687 69.816

50.576 762 3.520 -1.837 867 10.764 1.056 6.719 122 605 1.383 2.374 455 242 698 1.785 80.091

Topinkomen Geen van de personeelsleden van Stichting Nationaal Rijtuigmuseum heeft in 2015 een inkomen genoten hoger dan de Balkenende norm van euro 228.599 op jaarbasis. Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2015 gemiddeld 3,8 personeelsleden ( 1,9 fte's) werkzaam.

14. Management Kosten management Reis- en verblijfkosten Directie

15. Vergoeding vrijwilligers Vrijwilligers collectie Vrijwilligers facilitair Vrijwilligers publiek


33.625 1.433 35.058

48.442 1.102 49.544

0 0 0 0

6.505 1.926 5.994 14.425

16. Huisvestingskosten Huur Vaste lasten onroerend goed Verzekering huisvesting Onderhoud bedrijfsgebouwen Dotatie onderhoud Boshal Gas water en licht Energie Boshal Nienoord 9 Bewaking en beveiliging

Teruggave energiepremies Energie restaurant

17. Algemene evenementen/expositiekosten Eigen bijdrage project "Eerelman" Evenementen Arrangementen

18. Onderhoudskosten inventaris Schoonmaakkosten Onderhoud inventaris

19. Advieskosten Advieskosten Juridische kosten

20. Kantoorkosten- en algemene kosten Kantoorbenodigdheden Telecommunicatie Computerkosten Porti Contributies en abonnementen Accountantskosten Kasverschillen Overige algemene kosten Geacc. betalingsverschil Boetes en administratieve verhogingen

21. Investering automatisering Investering automatisering 22. Verzekering collectie Verzekering collectie 23. Beheerskosten collectie Registratie Onderhoud collectie Beheerskosten collectie

24. Fondsenwerving Marketing fondsenwerving


2015

2014

40.204 5.993 5.145 686 4.500 19.783 13.424 2.981 92.716

39.948 5.348 4.892 793 4.500 27.542 20.092 3.012 106.127

-403 -5.400 86.913

-6.229 -6.667 93.231

8.320 396 563 9.279

0 2.471 478 2.949

435 3.746 4.181

695 3.829 4.524

0 0 0

440 620 1.060

513 2.251 693 430 2.486 -370 36 36 0 100 6.175

1.140 2.841 0 746 2.520 1.990 3 37 -13 0 9.265

0

0

5.074

4.599

998 2.125 0 3.124

245 3.022 145 3.413

240

4.014

25. Algemene Publiciteitskosten Representatiekosten Drukwerk Advertenties Foldermateriaal (Website) publiciteitskosten

26. Afschrijvingen Afschrijvingskosten gebouwen Afschrijvingskosten inventaris Afschrijvingskosten recht van opstal Vrijval egal.rek. Boshal Vrijval egalisatierek.sub Resultaat verkoop activa

27. Rente baten en lasten Bankrente en kosten RABO Bankrente lening Overige inkomsten/afrondingsverschillen Rentebaten

28. Buitengewone/eenmalige kosten Bijdrage bezoekerscentrum Dotatie voorziening dubieuze debiteuren

29. Inkopen / voorraadmutatie Inkoop winkel Voorraadmutatie

2015

2014

364 30 1.341 0 1.318 3.052

538 471 1.443 1.585 1.341 5.377

50.925 10.395 383 -50.925 0 0 10.778

50.925 11.460 383 -50.925 -4.588 -322 6.933

925 8.516 -66 0 9.375

952 9.529 295 -1.599 9.178

0 0 0

0 7.250 7.250

2.571 0 2.571

363 2.500 2.863

Jaarrekening materiële activa 2015

St. Nationaal Rijtuigenmuseum Jaaroverzicht Commercieel 2015 Omschrijving Activum

Jaar van

Afschr.-Meth.

Aanschaf-

Rest-

Afschrijving

Boekwaarde

Afschrijving

Boekwaarde

investering

perc.

waarde

waarde

voorg.jaren

eindbalans

2015

eindbalans 2015

MATERIELE VASTE ACTIVA Gebouwen en terreinen Boshal Expositiegebouwen Overdrachtsbelasting over recht van opstal*

1-8-2001

AW 2,5 % AW 2,5 % AW 2,5 %

1.674.658 362.322 15.332 2.052.312

-

628.763 135.870 5.142 769.775

1.045.894 226.452 10.189 1.282.535

41.866 9.058 383 51.308

1.004.028 217.394 9.806 1.231.227

449 132 325 60 48 60 -

-

* Recht van opstal is daadwerkelijk gevestigd op 28 september 2012, met terugwerkende kracht naar 1 augustus 2001. De hierover verschuldigde overdrachtsbelasting bedraagt € 15.332. * De afschrijving tot 1 januari 2012 is in 2012 direct geboekt ten laste van het eigen vermogen van de stichting. Inventaris Kantoorinventaris Hekwerk, routemarkering Gordijnen Borg Polyester mal paard Stoelen restaurant Vitrines Beveiliging Borg Polyester paard 2 luchtdrogers Stoombevochtiger Astor knopenmachine Meubilair depot Keuken koffiecorner 7 polyester paarden 10 vitrines vloer Boshal Traplopers Borg Draagbare telefoon Vaatwasmachine Draagbare telefoon Computerapparatuur+install Computer

1998 1998 1998 2001 2001 2001 2001 2002 2002 2002 2003 2004 2004 2004 2004 2005 2005 2005 2005 2005 2005 2005

AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 20,0 % AW 20,0 %

9.853 10.191 14.504 2.632 9.076 4.997 9.824 1.180 6.750 2.505 527 900 502 7.700 750 1.324 3.244 599 478 599 3.660 582

-

9.853 10.191 14.504 2.632 9.076 4.997 9.824 1.180 6.750 2.505 527 900 502 7.251 750 1.192 2.919 539 430 539 3.660 582

449 132 325 60 48 60 -

St. Nationaal Rijtuigenmuseum Jaaroverzicht Commercieel 2015 Omschrijving Activum

Jaar van

Afschr.-Meth.

Aanschaf-

Rest-

Afschrijving

Boekwaarde

Afschrijving

Boekwaarde

investering

perc.

waarde

waarde

voorg.jaren

Eindbalans 2014

2015

eindbalans 2015

Server 2005 Computer afd publiek 2005 Bureaustoel directeur 2005 Server 9-2-2006 Bureau + toebehoren carolien 15-2-2006 Tapijttegels Tuinhal 24-3-2006 Servies koffiecorner 21-4-2006 Epoxycoating Boshal 8-5-2006 Computers collectieregistratie 3-10-2006 Computer afd administratie 7-12-2006 Stoelen koffiecorner 1-2-2007 Kassa 12-3-2007 Electriciteit bibliotheek Boshal 12-3-2007 Terrasmeubilair 30-3-2007 Telefooncentrale 29-5-2007 Nieuwe website 26-6-2007 Vriescel 11-7-2007 Verlichting bibliotheek 17-1-2008 Project Rijtuigmuseum Compleet 2008 Mc Cormick tractor 12-12-2012 Overname inventaris Kasteel Nienoord 11-4-2013 Rode loper 5-6-2013 7 pc's incl. toebehoren 30-6-2013 Pinautomaat 3-7-2013 Biertapinstallatie 17-7-2013 Project "Herinrichting Borg" Tapijt/karpet 4658 2014 Landschapstafel 8700 2014 Ronde bank tbv expositie 2471 2014 Led kaarsen kroonluchters 2386 2014 Monitoren Samsung 13487 2014

AW 20,0 % AW 20,0 % AW 10,0 % AW 20,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 20,0 % AW 20,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 20,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 10,0 % AW 20,0 % AW 20,0 % AW 20,0 % AW 20,0 % AW 20,0 % AW 20,0 %

495 851 671 2.437 850 5.718 577 32.464 998 662 840 599 2.250 2.430 3.713 1.710 7.400 1.950 10.000 2.500 -

500 -

495 851 604 2.437 758 5.004 493 28.134 998 662 665 464 1.744 1.883 2.815 1.710 5.488 1.365 7.000 817 9.869 711 3.359 739 1.663

67 92 714 85 4.329 175 135 506 547 897 1.912 585 3.000 1.683 6.139 449 2.137 471 1.063

67 92 572 58 3.246 85 60 225 243 371 740 195 1.000 400 1.865 131 611 134 300

142 27 1.083 90 75 281 304 526 1.172 390 2.000 1.283 4.274 318 1.526 337 763

171.493

500

161.645

24.985

10.395

14.590

n.v.t n.v.t n.v.t n.v.t n.v.t

JAARREKENING 2015 MUSEUM NIENOORD

Recommend Documents