STICHTING DIOGENES LEIDEN
JAARREKENING 2012
INHOUDSOPGAVE Jaarverslag
Pagina
2
Balans per 31 december 2012
Pagina
3
Winst en verliesrekening 2012
Pagina
5
Waarderingsgrondslagen
Pagina
6
Toelichting balans per 31 december 2012
Pagina
7
Toelichting winst en verliesrekening 2012
Pagina
10
Kasstroomoverzicht 2012
Pagina
12
Bijlagen:
A. Investeringen
Pagina
13
B. Exploitatierekening
Pagina
14
C. Huurprijzen
Pagina
15
D. Staat van geldleningen
Pagina
16
Accountantsverklaring
STICHTING DIOGENES LEIDEN - JAARVERSLAG 2012
De Stichting Diogenes Leiden heeft, aldus artikel 2 van de statuten "hoofdzakelijk ten doei het restaureren, rehabiliteren, reconstrueren en in stand houden van monumenten in de zin van de M o n u m e n t e n w e t in de gemeente Leiden". Aan dit doel heeft de stichting sinds haar oprichting in 1973 in de eerste plaats invulling gegeven door het verwerven en restaureren van diverse rijksmonumenten in Leiden die in hun voortbestaan werden bedreigd. De grote meerderheid van deze panden wordt sindsdien door Diogenes beheerd en verhuurd. Het huidige bezit van de stichting omvat 31 wooneenheden en een bedrijfspand. Alle huidige panden van Diogenes zijn rijksmonument. De stichting spant zich in om haar bezit in goede staat te houden. Daartoe worden de panden onderhouden op basis van een jaarlijks vastgestelde onderhoudsbegroting. Bij het opstellen van die begroting w o r d t onder andere gebruik gemaakt van adviezen van de Monumentenwacht. Daarnaast w o r d t waar nodig onderhoud gepleegd bij wisseling van de huurders. Daarbij wordt ook nagegaan of het mogelijk is energiemaatregelen toe te passen. Voor het jaarlijks onderhoud van de cv-ketels is een contract afgesloten met een gespecialiseerd bedrijf. Het aantal wisselingen in het huurdersbestand was in 2012 beperkt. Alle vrijkomende panden konden snel opnieuw worden verhuurd. Daardoor was er nauwelijks mutatieleegstand. Door het kleine aantal wisselingen behoefde er ook weinig mutatieonderhoud te worden uitgevoerd. Het bestuur heeft besloten om bij nieuwe huurcontracten de huren op te trekken t o t het niveau dat voortvloeit uit het puntenstelsel, rekening houdend met de toegestane opslag voor rijksmonumenten. Er zal vooralsnog geen gebruik worden gemaakt van de mogelijkheid van een extra verhoging voor huurders met hogere inkomens. Voor zittende huurders zijn de huren per 1 juli 2012 verhoogd met 2,3%, gelijk aan het inflatiecijfer. Zoals uit de jaarrekening blijkt is het financiële resultaat over 2012 zeer bevredigend. Bij ongewijzigd beleid mag worden verwacht dat dit ook voor de komende jaren zal gelden. Het bestuur heeft enkele malen onderzocht of er een mogelijkheid was om een of meer nieuwe panden te verwerven en te restaureren. Dit heeft in 2012 nog niet t o t resultaten geleid. De samenstelling van het bestuur is in 2012 ongewijzigd gebleven, met als enige verandering dat de heer L. Beijen per 1 september de heer P. Verkroost is opgevolgd als voorzitter. De heer Verkroost heeft t o t 25 februari 2013 de portefeuille bouwkundige zaken behouden. De overige bestuursleden zijn de heren H.W. van Sandick (secretaris), C D . Witteveld (penningmeester), E. G. Folten, H. van Klinken en W. de Wolf.
Leiden, 8 april 2013 (w.g.)
(w.g.)
(w.g.)
L. Beijen
E. G. Folten
H. van Klinken
(w.g.)
(w.g.)
(w.g.)
H.W. van Sandick
C D . Witteveld
W. de Wolf
BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2012
ACTIVA
31-12-12 Eur
31-12-11 Eur
Vaste activa Onroerende zaken in exploitatie Activa ten dienste van de exploitatie
174.185 513
202.332 922
subtotaal
174.698
203.254
Vorderingen *debiteuren "omzetbelasting 'overlopende activa Liquide middelen
857 0 6.861 420.109
0 0 5.388 262.623
subtotaal
427.827
268.011
TOTAAL G E N E R A A L
602.525
471.265
Vlottende activa
BALANS P E R 31 D E C E M B E R 2012
PASSIVA
31-12-12 Eur
31-12-11 Eur
Eigen vermogen *stichtingskapitaal *algemene reserve
2.628 308.974
2.628 138.986
subtotaal
311.602
141.614
3.931
7.862
3.931
7.862
129.346 20.220
155.247 19.632
149.565
174.879
Kortlopende schulden 'crediteuren 'omzetbelasting 'overlopende passiva
18.885 6.188 112.353
7.663 1.808 137.439
subtotaal
137.426
146.911
TOTAAL G E N E R A A L
602.525
471.265
Egalisatierekening *subsidie subtotaal Langlopende schulden "leningen 'waarborgsommen bewoners subtotaal
WINST EN V E R L I E S R E K E N I N G O V E R H E T B O E K J A A R 2012
Baten: Huren Overheidsbijdragen Overige bedrijfsopbrengsten
2012 Eur
2011 Eur
396.628 3.931 1.000
376.068 3.931 4.189
Totaal baten
401.559
384.188
Lasten: Rente investeringen Afschrijvingen Erfpacht Onderhoud Algemene kosten Overige bedrijfslasten
15.175 28.557 4.327 120.036 54.400 23.434
17.139 26.704 4.292 306.770 66.712 123.764
Totaal lasten
245.928
545.381
Bedrijfsresultaat
155.631
-161.193
Rentebaten Rentelasten Toegerekende rente Renteresultaat Jaarresultaat
5.300 -6.118 15.175
3.292 -7.793 17.139 14.357
12.638
169.988
-148.555
Pagina 5
WAARDERINGSGRONDSLAGEN BALANS Activa De materiele vaste activa zijn gewaardeerd op de historische uitgaafprijs verminderd met de jaarlijkse afschrijving. Afschrijvingen worden bepaald op basis van de annuiteitenmethode voor 30 jaar met een rentepercentage van 7,5 % respectievelijk 7,7%. Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde. Passiva De egalisatierekening subsidies wordt gevoed met een gedurende 20 jaar jaarlijks gelijkblijvend bedrag aan subsidie van VROM, waaraan ten behoeve van de exploitatie jaarlijks een bedrag wordt onttrokken op basis van de afschrijvingsduur van de betreffende panden. De algemene reserve wordt jaarlijks verhoogd dan wel verlaagd met het jaarresultaat. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de opbrengsten worden gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. De huurinkomsten worden bepaald door de te ontvangen bedragen te verminderen met de leegstand. De overheidsbijdragen worden in gedurende 20 jaar gelijkblijvende bedragen ontvangen. Het renteresultaat wordt bepaald door het verschil tussen rentebaten en rentekosten. Aan de exploitatie wordt de rente van de annuïteit toegerekend. De kosten van algemeen beheer worden aan de exploitatie toegerekend op basis van het aandeel per complex in de totale huuropbrengsten.
Pagina 6
TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 31-12-2012 Eur
Vaste activa
31-12-2011 Eur
Onroerende zaken in exploitatie 202.332 0 0
228.515 0 0
28.147
26.183
174.185
202.332
Boekwaarde per 1-1 Investeringen boekjaar Desinvesteringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar
922 0 0 410
214 1.230 0 521
Boekwaarde per 31-12
513
922
Boekwaarde per 1-1 Investeringen boekjaar Desinvesteringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde per 31-12 De onroerende zaken in exploitatie zijn annuïtair afgeschreven. Lineaire afschrijving zou in het boekjaar € 33.772 hebben bedragen. Verzekerde waarde in 2012 € 7.732.800 W O Z waarde in 2012 € 7.828.000
Activa ten dienste van de exploitatie
Vlottende activa
Vorderingen: 857
- Debiteuren • Omzetbelasting Overlopende activa: - vooruitbetaalde kosten - nog te ontvangen bedragen - nog te ontvangen rente
4.980 333 1.549
4.408 0 979 6.861
5.388
Liquide middelen: -
ABN-AMRO rekening courant ABN-AMRO bestuurspaarrekening Roparco spaarrekening Depositorekeningen
61.375 1.700 546 356.488
43.620 1.478 537 216.988 420.109
262.623
Pagina 7
PASSIVA 31-12-2011 Eur
31-12-2012 Eur Eigen vermogen - Stichtingskapitaal - Algemene Stand per Resultaat Stand per
2.628
2.628
reserve: 1-1 boekjaar 31-12
287.540 -148.555
138.986 169.988 308.974
138.986
311.602 Voorzieningen - Subsidie: Stand per 1-1 Ontvangen / te vorderen per 31-12 Ten laste van exploitatie Stand per 31-12
7.862 0 -3.931
141.614
11.792 0 -3.931 3.931
7.862
De over 20 jaar aflopende jaarlijkse subsidies van VROM worden met een constant bedrag per jaar verdeeld over de gehele afschrijvingsperiode van de betreffende panden,t.w. Aalmarkt 5, 6
Langlopende schulden - Leningen: Stand per 1-1 Aflossingen boekjaar Stand per31-12
Subsidie 20 jaar Exploitatie t/m 2012 Nog beschikbaar
115.274 111.343 3.931
155.247 25.902
179.561 24.314 129.346
155.247
De aflossingsverplichting in 2013 voor deze leningen bedraagt € 9.394
Pagina 8
PASSIVA (vervolg) - Waarborgsommen: Stand per 1-1 Mutaties boekjaar Stand per 31-12 De ontvangen waarborgsommen bedragen per pand: - Lokhorststraat - Hogewoerd/Watersteeg - Watersteeg -Nieuwe Rijn - Mierennesthofje -Aalmarkt - Nieuwstraat - O u d e Rijn
19.632 588
18.895 736 20.220
19.632
3.724 3.894 738 2.213 2.308 2.911 2.278 2.154
Crediteuren 18.885
Omzetbelasting Te betalen omzetbelasting Overlopende passiva Nog te betalen bedragen Nog te betalen rente Vooruitontvangen huren 2012
7.663 18.885
7.663
6.188
1.808
79.619 1.897 30.837
103.913 3.168 30.359 112.353
137.439
Pagina 9
TOELICHTING OP DE WINST EN V E R L I E S R E K E N I N G BATEN Huren: - Te ontvangen huren - Leegstand boekjaar
2012 Eur 397.425 797
2011 Eur 384.045 7.976
396.628
376.068
De leegstand in 2012 bedraagt 0,20% tegen 2,07% in 2011. De toegepaste jaarlijkse huurverhoging heeft in 2012 2,30% bedragen en is per 1 juli 2012 ingegaan. Tevens zijn bij mutatie de huren waar mogelijk opgetrokken naar 130% van maximaal redelijk. Hierdoor is de gemiddelde huurstijging van de woningen in 2012 uitgekomen op 2,66%.
Overheidsbijdragen: - Dit betreft de uit de egalisatierekening vrijvallende jaartranches subsidie voor de panden Hogewoerd 32, Mierennesthofje en Aalmarkt 5, 6. Overige bedrijfsopbrengsten: - Nagekomen baten (omzetbelasting 2010) - Inschrijfgeld
3.931
3.931
2.549 1.640
0 1.000 1.000
4.189
15.175
17.139
LASTEN Rente investeringen: - Ten laste van de exploitatie gebracht Afschrijvingen: - Afschrijving activa ten dienste van de exploitatie - Afschrijving activa ten laste van de exploitatie
410 28.147
Erfpacht: - Ten laste van de exploitatie gebracht Onderhoud: - De werkelijke kosten worden ten laste van de exploitatie gebracht en bedroegen
521 26.183 28.557
26.704
4.327
4.292
120.036
306.770
Algemene kosten: - Ten laste van de exploitatie wordt een vast bedrag gebracht. De specificatie van de werkelijke kosten is als volgt: Accountant 9.021 Financiële-en huuradministratie 13.288 Secretariaat, bestuur, administratie 16.125 Contributies en KvK 785 Bankkosten 79 Begeleiding onderhoud 15.102
5.278 14.133 14.830 830 78 31.563 54.400
66.712
Pagina 10
TOELICHTING OP DE WINST EN V E R L I E S R E K E N I N G (vervolg) Overige bedrijfslasten: - Onroerend Zaak Belasting - Waterschapslasten - Opstalverzekering - Elektra, Casema - Overige bedrijfslasten
14.938 976 6.847 1.004 100.000
15.001 1.029 6.794 611 0 23.434
123.764
De post onder overige bedrijfslasten betreft de schadeloosstelling aan de gemeente Leiden. Renteresultaat: - Rentebaten: Rekening courant ABN/AMRO Bestuurspaarrekening ABN/AMRO Deposito rekeningen Spaarrekening Roparco Overige rentebaten
0 25 5.266 9 0
0 7 3.239 9 37 5.300
- Rentelasten: Stichting pensioenfonds Forbo Nederlandse Waterschaps Bank
163 5.955
• Toegerekende rente: Aan exploitatie
3.292 1.453 6.340
6.118
7.793
15.175
17.139
Voor zover hier niet nader toegelicht wordt verwezen naar de bijlagen.
Pagina 11
KASSTROOMOVERZICHT 2012 Eur
2011 Eur
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
169.988
-148.555
Aanpassing voor: Afschrijvingen Investeringen/desinvesteringen Dotatie/vrijval egalisatierekening subsidie
28.557 0 -3.931
26.704 -1.230 -3.931 24.626
Verandering in werkkapitaal: Vorderingen Kortlopende schulden
Kasstroom
-2.330 -9.484
uit operationele activiteiten
21.544
9.569 73.320 -11.815
82.888
182.799
-44.123
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing leningen Aflossing financiële bijdragen en garanties bewoners Ontvangen waarborgsommen Kasstroom
uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
-25.902 0 588
-24.314 0 736 -25.314
-23.578
157.486
-67.700
Pagina 12
A: Investeringen per 31 december 2012 Activa in exploitatie
1 2 3 4 5 6
7
8 9
10 11
12 13 14
Jaar van restauratie Wijze van afschrijving Periode van afschrijving Rentepercentage Annuiteit Investeringen 1. Aanvang boekjaar 2. In boekjaar 3. Boekverlies 4. Einde boekjaar Subsidie en schenkingen 1. Aanvang boekjaar 2. In boekjaar 3. Einde boekjaar Netto investeringen (6.4-7.3) Renteloze financiering 1. Bijdrage bewoners 2. Lening vrienden van Diogenes Totaal Te financieren met leningen (8-9) Afschrijvingen 1. Aanvang boekjaar 2. In boekjaar (5-14) 3. Einde boekjaar Boekwaarde (8-11.3) Rentegrondslag (10-11.1) Rente (13x4)
Activa ten dienste v/d exploitatie Materiële vaste activa Computers Software (Exact Compact) Dynabyte, Laptop DolT4ALL, PC Totaal materiële vaste activa
Lokhorststraat No.18, 20, 22
Hogewoerd 30 + Watersteeg No. S, 7 en 9
Watersteeg No 1en 3
Hogewoerd No. 32
Mierennest hofje
1975 annuiteit 30 jaar 7,50% 9.556,24
1976 annuiteit 30 jaar 7,50% 5.469,59
1976 annuiteit 30 jaar 7,50% 4.014,16
1980 annuiteit 30 jaar 7,50% 16.270,22
1981 annuiteit 30 jaar 7,70% 12.496,09
337.139,42 0,00 0,00 337.139,42
270.788,32 0,00 0,00 270.788,32
193.109,17 0,00 0,00 193.109,17
316.720,25 0,00 0,00 316.720,25
338.421,77 0,00 0,00 338.421,77
224.276,56 0,00 224276,56 112.862,86
206.190,27 0,00 206.190,27 64.598,05
145.700,43 0,00 145.700,43 47.408,74
124.562,67 0,00 124.562,67 192.157,58
0,00 0 00 0,00 112.862,86
0,00 0,00 0,00 64.598,05
0,00 0,00 0,00 47.408,74
112.862,86 0,00 112.862,86 0,00 0,00 0,00
64.598,05 0,00 64.598,05 0,00 0,00 0,00
47.408,74 0,00 47.408,74 0,00 0,00 0,00
Percentage afschrijving
Jaar van aanschaf
Periode aanschaf
20,00% 33,33% 33,33%
2007 2007 2011
1 6 4
Latijnse school
Nieuwstraat No. 49, 51
Oude Rijn No. 100 en 102
Nieuwe Rijn No. 74
Totaal
Vorig boekjaar
1984 annuiteit 30 jaar 7,50% 13.691,75
1988 annuiteit 30 jaar 7,50% 8.680,63
1990 annuiteit 30 jaar 7,50% 6.748,67
1992 annuiteit 30 jaar 7,50% 14.200,44
1.264.457,95 0,00 0,00 1.264.457,95
313.384,51 0,00 0,00 313.384,51
440.362,44 0,00 0,00 440.362,44
329.950,13 0,00 0,00 329.950,13
322.935,47 0,00 0,00 322.935,47
4.127.269,43 0,00 0,00 4,127.269,43
4.127.269,43 0,00 0,00 4,127.269,43
193.666,14 0,00 193.666,14 144.755,63
1.260.003,81 0,00 1.260.003,81 4.454,14
151.679,67 0,00 151.679,67 161.704,84
337,840,87 0,00 337.840,87 102.521,57
250.245,72 0,00 250,245,72 79.704,41
155.222,78 0,00 155.222,78 167.712,69
3.049388,92 0,00 3.049.388,92 1.077.880,51
3049.388,92 0,00 3.049.388,92 1.077.880,51
0,00 0,00 0,00 192.157,58
0 00 0 00 0,00 144.755,63
0,00 0,00 0,00 4,454,14
0,00 0 00 0,00 161.704,84
0,00 0,00 0,00 102.521,57
0,00 0.00 0,00 79.704,41
0,00 0.00 0,00 167.712,69
0,00 0,00 0,00 1.077.880,51
0,00 000 0,00 1.077.880,51
192.157,58 0,00 192.157,58 0,00 0,00 0,00
144.755,63 0,00 144.755,63 0,00 0,00 0,00
4,454,14 0,00 4.454,14 0,00 0,00 0,00
137.120,30 11.847,91 148.968,21 12.736,63 24.584,54 1.843,84
61.776,29 5.624,73 67.401,02 35.120,55 40.745,28 3.055,90
40.175,34 3,783,99 43,959,33 35.745,08 39.529,07 2.964,68
70.239,68 6.889,96 77,129,64 90.583,05 97.473,01 7.310,48
875.548,61 28.146,59 903,695,20 174.185,31 202.331,90 15.174,90
849.365,73 26.182,88 875,548,61 202.331,90 228.514,78 17.138,61
Investering Urn 2011
(Des)investering 2012
1982 geen
Aalmarkt No 5 en 6
Aanschafwaarde
Afschrijving t/m 31-12-2011
Boekwaarde 01-01-12
Afschrijving 2012
Afschrijving t/m 31-12-2012
Boekwaarde 31-12-12
1.069,81 827,99 1.229,95
0,00 0,00 0,00
1.069,81 827,99 1.229,95
1.069,81 827,99 307,46
0.00 0,00 922,49
0,00 0,00 409,94
1.069,81 827,99 717,40
0.00 0,00 512,55
3.127,75
0,00
3.127,75
2.205,26
922,49
409,94
2.615,20
512,55
Pagina 13
B. Exploitatierekening 2012 Lokhorststraat 18, 20, 22
Hogewoerd 30 Watersteeg 5 7 9
Watersteeg 1,3
Hogewoerd 32
Mierennest -hofje
Latijnse school
Aalmarkt 5, 6
Nieuwstraat 49, 51
Oude Rijn 100, 102
Nieuwe Rijn 74
Totaal
Vorig boekjaar
x>msten Huren Leegstand Vergoedingen Subsidies VROM
47.372,82 -329,78 0,00 0,00
31.437,06 0,00 0,00 0,00
23.353,68 0,00 0,00 0,00
26,588,16 0,00 0,00 0,00
30.761,00 -230,21 0,00 0,00
130.422,00 0,00 0,00 0,00
34.249,11 -52,49 0,00 3.930,79
27.302,52 0,00 0,00 0,00
26.700,75 -184,32 0,00 0,00
19,238,04 0,00 0,00 0,00
397.425,14 -796,80 0,00 3.930,79
384.044,58 -7.976,28 0,00 3.930,79
Totaal inkomsten
47.043,04
31.437,06
23.353,68
26.588,16
30.530,79
130.422,00
38.127.41
27.302,52
26.516,43
19.238,04
400.559,13
379.999,09
9.759,99 1.984,58 488,61 189,12 708,31 201,12 0,00 0,00 6.533,29
41.826,86 1.265,82 690,20 119,51 629,60 0,00 0,00 0,00 4.335,55
14.230,26 1.120,79 0,00 106,80 425,06 0,00 0,00 0,00 3.220,76
9.066,66 1.117,55 383,02 106,49 586,46 281,63 0,00 0,00 3.666,83
10.990,72 1.138,69 848,46 108,51 381,94 0,00 0,00 0,00 4.242,32
18.364,19 4.195,78 1.179,26 0,00 1.888,18 0,00 0,00 0,00 17.986,79
3.518,32 1.337,15 737,80 127,43 649,19 0,00 1,843,84 11.847,91 4.723,37
1.370,12 948,36 0,00 90,37 608,61 128,31 3.055,90 5.624,73 3,765,35
1.113,37 1.080,13 0,00 102,93 456,68 0,00 2.964,68 3.783,99 3.682,36
9.795,16 811,73 0,00 77,35 459,94 0,00 7.310,48 6.889,96 2.653,16
120.035,65 15.000,58 4.327,35 1.028,51 6.793,97 611,06 15.174,90 28,146,59 54.809,78
306,770,08 14.937,81 4.291,53 975,70 6.846,65 1.004,21 17.138,61 26.182,88 67.233,39
Totaal uitgaven
19.865,02
48.867,54
19.103,67
15.208,64
17.710,64
43.614,20
24.785,01
15,591,75
13.184,14
27.997,78
245.928,39
445.380,86
Exploitatieresultaat
27.178,02
-17.430,48
4.250,01
11.379,52
12.820,15
86.807,80
13.342,40
11.710,77
13.332,29
-8.759,74
154.630,74
-65.381,77
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
-2.549,00 100.000,00
27.178,02
-17.430,48
4.250,01
11.379,52
12.820,15
86.807.80
13.342,40
11.710,77
13.332,29
-8.759,74
154.630,74
-162.832,77
'gaven Bijdrage onderhoud OZB en lozingsrecht Erfpacht Waterschapslasten Opstalverzekering Energiekosten / kabel t.v. / etc. Rente investeringen Afschrijvingen Bijdrage algemene kosten
Nagekomen lasten / baten Buitengewone baten/lasten Resultaat dit boekjaar
Pagina 14
C. Overzicht huurprijs 2012
Lokhorststraat Lokhorststraat Lokhorststraat Lokhorststraat Lokhorststraat Lokhorststraat Parkeerplaats
18 20 22a 22b 22c 22d
2e halfj. '12 lehalfj. '12 per maand per maand 514,91 503,33 863,04 843,64 490,72 502,01 588,17 574,95 559,17 653,64 826,71 869,59 22,41 22,22
stijging % 2,3 2,3 2,3 2,3 16,9 5,2 -0,8
Huurderving jaarhuur 2012 2012 6.109,44 0,00 0,00 10.240,08 5.956,38 0,00 6.978,72 0,00 329,78 7.595,94 0,00 10.224,46 267,80 0,00
3.820,93
4.013,58
5,0
47.372,82
329,78
728,49 727,16 561,87 572,45
745,25 743,88 574,79 585,62
2,3 2,3 2,3 2,3
8.842,44 8.826,24 6.819,96 6.948,42
0,00 0,00 0,00 0,00
subtotaal
2.589,97
2.649,54
2,3
31.437,06
0,00
Watersteeg 1 Watersteeg 3
747,70 1.176,31
764,90 1.203,37
2,3 2,3
9.075,60 14.278,08
0,00 0,00
subtotaal
1.924,01
1.968,27
2,3
23.353,68
0,00
667,13 702,88 820,48
682,47 719,05 839,35
2,3 2,3 2,3
8.097,60 8.531,58 9.958,98
0,00 0,00 0,00
2.190,49
2.240,87
2,3
26.588,16
0,00
638,92 506,98 381,77 410,16 581,35
653,62 518,64 390,55 419,59 640,52
2,3 2,3 2,3 2,3 10,2
7.755,24 6.153,72 4.633,92 4.978,50 7.239,62
0,00 0,00 0,00 0,00 230,21
2.519,18
2.622,92
4,1
30.761,00
230,21
530,18 862,80 542,96 862,81
653,64 882,64 555,45 882,65
23,3 2,3 2,3 2,3
6.713,25 10.472,64 6.590,46 10.472,76
52,49 0,00 0,00 0,00
subtotaal
2.798,75
2.974,38
6,3
34.249,11
52,49
Nieuwstraat 49 Nieuwstraat 51 Nieuwstraat 51a
683,60 549,37 1.016,37
699,32 562,01 1.039,75
2,3 2,3 2,3
8.297,52 6.668,28 12.336,72
0,00 0,00 0,00
subtotaal
2.249,34
2.301,08
2,3
27.302,52
0,00
Oude Rijn 100 Oude Rijn 102
1.003,56 1.119,15
1.131,35 1.144,89
12,7 2,3
13.116,51 13.584,24
184,32 0,00
subtotaal
2.122,71
2.276,24
7,2
26.700,75
184,32
747,70 837,24
764,90 856,50
2,3 2,3
9.075,60 10.162,44
0,00 0,00
1.584,94
1.621,40
2,3
19.238,04
0,00
21.800,32
22.668,28
4,0
267.003,14
796,80
lehalfj. '12 per maand 10.868,50
2e halfj. '12 per maand 10.868,50
stijging % 2,7
jaarhuur 2012 130.422,00
Huurderving 2012 0,00
Totaal gebouwen geen woningen
10.868,50
10.868,50
2,7
130.422,00
0,00
Totaal huren
32.668,82
33.536,78
2,66
397.425,14
796,80
subtotaal Hogewoerd Watersteeg Watersteeg Watersteeg
30 5 7 9
Hogewoerd 32a Hogewoerd 32b Hogewoerd 32c subtotaal Mierennesthofje Mierennesthofje Mierennesthofje Mierennesthofje Mierennesthofje
1 2 3 4 5
subtotaal Aalmarkt Aalmarkt Aalmarkt Aalmarkt
5 5a 6 6a
Nieuwe Rijn 74 Nieuwe Rijn 74a subtotaal Totaal woningen
Latijnse school
Note: De huurverhoging is ingegaan per 01-07-2012. Bij verhuizing werden de huren indien mogelijk opgetrokken tot de voor monumentenpanden toegestane 130 % van de huurprijs volgens het Woning Waarderings Sijsteem. De maandhuur voor de Latijnse School is op 1 januari 2012 verhoogd van € 10.581 naar € 10.869 (stijging 2,7%).
Pagina 15
D: Staat van geldleningen 2012 Lening nr.
Geldgever
Loop- Rente Wijze Vervaldag tijd % van rente en jaren aflossing aflossing
Oorspronk. bedrag v/d lening
Aflossing t/m 31-12-'11
Schuldrestant 01-01-'12
|
Rente en aflossing in 2012 Totaal
Rente
Aflossing
|
Aflossing t/m 31-12-'12
Schuldrestant 31-12-'12
Resterende | Transitorische rente | Rentelast looptijd 2012 jaren 31-12-'12 31-12-'11
0921
Stg. Pens.fonds Forbo
19
7,70
ann.
16-feb
178.675,96
161.772,21
16.903,75
18,205,39
1.301,59
16.903,75
178.675,96
0,00
1
0,00
1.138,89
162,70
0922
Ned. Waterschapsbank
30
4,40
ann.
1-sep
231.427,91
93.084,29
138.343,62
15.084,95
6.087,12
8.997,83
102.082,12
129.345,79
12
1.897,07
2.029,04
5.955,15
410.103,87
254.856,50
155.247,37
33.290,34
7.388,71
25.901,58
280.758,08
129.345,79
1.897,07
3.167,93
6.117,85
Totalen Onderpanden: 1
Gemeentegarantie Forbo: Mierennesthofje
Opmerkingen: De rente voor de lening met de Nederlandse Waterschapsbank N V . is per 1-9-2003 gewijzigd in 4,40% (was 7,08%)
Pagina 16
Tel: +31 (0)71 579 44 44 Fax: +31 (0)71 579 44 00
[email protected] www.bdo.nl
BDO Audit a Assurance B.V. Postbus 16128, 2301 GC Leiden Rooseveltstraat 55, 2321 BL Leiden Nederland
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting Diogenes te Leiden
Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Diogenes t e Leiden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst-enverliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid
van het
bestuur
Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk t e maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid
van de
accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat w i j voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat w i j onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet t o t doel een oordeel t o t uitdrukking t e brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel t e bieden.
Statutair gevestigd te Eindhoven en ingeschreven in het handelsregister ondernummer 17171186. BDO Audil & Assurance B.V. is iid van BDO International Ltd, een rechtspersoon naar Engels recht met beperkte aansprakelijkheid en maakt dee! uit van het wereldwijde netwerk van juridisch zelfstandige organisaties die onder de naam 'BDO optreden. BDO is de merknaam die wordt gebruikt ter aanduiding van het BDO netwerk en van elk van de BDO Memoer Firms
|BDO Oordeel betreffende
de
jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Diogenes per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden w i j dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover w i j dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b t o t en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden w i j dat het jaarverslag, voor zover w i j dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
Leiden, 8 april 2013 BDO Audit & Assurance B.V. narnem^g^li
" L A . Bijl KA
2
