REKEN EROP boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector
JAARREKENING 2012 Stichting PS|Theater te Leiden fiscaal nummer 8221.70.516
Cliffordstraat 38, 1051 GV Amsterdam, tel: 020 – 4861363, fax: 020 – 4861365, e-mail:
[email protected] ING Bank: 9013928, KvK Amsterdam: 34132798, BTW-nr: NL1440.22.163.B.01
INHOUDSOPGAVE
Algemeen
-1
Balans
-2
Staat van baten en lasten
-3
Waarderingsgrondslagen
-4
Toelichting op de balans
-5
Toelichting op de staat van baten en lasten
-6
stichting PS|Theater 2012
REKEN EROP boekhouden + belastingadvies voor de culturele sector
-1-
Aan de bestuursleden van Stichting PS|Theater Marktsteeg 1 2312 CS LEIDEN Amsterdam, 10 juni 2013 Geachte bestuur, Hierbij doe ik u het concept financieel verslag over het jaar 2012 toekomen.
1.
Verantwoording
De samenstelling van dit rapport vond plaats aan de hand van de door u verstrekte gegevens. Hierbij werden de kas- en giromutaties door uw medewerkers gecontroleerd en in het grootboek verwerkt.
2.
Doelstelling De stichting heeft ten doel om zonder enig winstmerk: Het produceren en coproduceren van theatervoorstellingen binnen en buiten het reguliere theater in Nederland en daarbuiten en daarmede landelijke bekendheid te verwerven; Het ontwikkelen van een artistieke signatuur en daarmee een plaats te verwerven binnen en een bijdrage te leveren aan het bestaande theaterbestel, door nieuwe verbindingen aan te gaan met kunstenaars uit verschillende disciplines, kunstinstellingen en publiek uit verschillende lagen van de bevolking; Het begeleiden van jonge theatermakers op artistiek, productioneel en financieel gebied.
3.
Subsidies
Bij brief van 21 februari 2011 kende Wijken voor Kunst een subsidie toe van € 15.000,- voor ‘Radio Laat je Leiden’ voor zowel 2011 als 2012. Een voorschot van € 9.000,- werd in 2011 ontvangen. Het restant van € 6.000,- werd in 2012 ontvangen. Voor hetzelfde project stelde Gemeente Leiden een subsidie vast van € 3.500,- bij brief van 5 oktober 2012 onder kenmerk DIV-2012-12594. Dit bedrag werd in 2012 ontvangen. Ook voor ‘Radio Laat je Leiden’ kende Wijken voor Kunst bij brief van 29 juli 2012 een bijdrage toe ten bedrage van € 7.500,-. Dit bedrag werd in 2012 ontvangen. Tenslotte werd voor dit project een bijdrage van € 5.000,- ontvangen van Prins Bernhard Cultuurfond. Dit bedrag werd toegezegd bij brief van 10 oktober 2011 en in 2012 ontvangen. Het WOZfonds kende bij brief van 2 januari 2012 onder kenmerk 1111174 een subsidie toe van € 8.800,- voor het project ‘Blik op Leiden’. In 2012 werd een voorschot van € 7.400,- ontvangen. Bij brief van 18 juli 2012 onder kenmerk 201223 werd door het Cultuurfonds Leiden een subsidie vastgesteld ten bedrage van € 4.500,- voor het project ‘Edward II’. Dit bedrag is in 2012 ontvangen. Voor de voorstelling ‘Mensch’ werd bij brief van 30 september 2011 onder kenmerk 2011.344 een subsidie toegezegd van € 7.500,-. Dit bedrag werd in 2012 ontvangen. Voor hetzelfde project werd door Fonds Sluyterman van Loo een bedrag van € 7.000,- toegekend bij brief van 4 juli 2012 onder kenmerk 2011/373/AE. Dit bedrag werd in 2012 ontvangen. Fonds 1818 kende bij brief van 2 oktober 2012 onder kenmerk 120811 een subsidie toe van € 15.000,- voor het project ‘Atlas van Leiden’. In 2012 is een voorschot van € 12.000,- ontvangen. De Gemeente Leiden kende voor hetzelfde project een subsidie toe van € 10.000,- bij brief van 15 augustus 2012 onder kenmerk DIV-2012-8577. Dit bedrag werd in 2012 ontvangen. Ook voor ‘Atlas van Leiden’ werd door het Cultuurfonds Leiden een bedrag van € 10.000,- toegekend. In 2012 werd een voorschot van € 8.000,- ontvangen. Het Amsterdams Fonds voor Kunst kende een subsidie toe van € 2.740,- voor het project ‘7 Singels Route’ bij brief van 28 juni 2012 met kenmerk 2012.0500.T. In 2012 werd € 2.192,- ontvangen. Bij brief van 2 oktober 2012 onder kenmerk 18.12.345.05.22 werd door het Prins Bernhard Cultuurfonds een subsidie toegezegd van € 10.000,- voor het project ‘Ons Aller Zielen’. Er is in 2012 geen voorschot ontvangen, maar € 3.000,heeft wel betrekking op 2012 en is daarom opgenomen als te ontvangen subsidie.
4.
Resultaat
5.
Vaststelling en controle
Het exploitatieresultaat over 2012 bedraagt € 1.395,- negatief. De algemene reserve komt daarmee op € 959,- negatief. De administratie over het boekjaar 2012 alsmede de daaraan ontleende jaarrekening zal niet worden gecontroleerd door een accountant. Tot het verstrekken van nadere toelichting ben ik steeds bereid. Met vriendelijke groet, Carla Custers
Cliffordstraat 38, 1051 GV Amsterdam, tel: 020 – 4861363, fax: 020 – 4861365, e-mail:
[email protected] ING Bank: 9013928, KvK Amsterdam: 34132798, BTW-nr: NL1440.22.163.B.01
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING
-4-
Voorzover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur. Afschrijving vindt plaats naar tijdsgelang. De gehanteerde afschrijvingspercentages bedragen 20%.
GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord.
stichting PS|Theater 2012
Balans
-231-12-2012
31-12-2011
Activa Materiële activa Liquide middelen Vorderingen op korte termijn
4.285 29.573 33.858
990 6.069 7.059
95934.817 33.858
436 6.623 7.059
Passiva Eigen vermogen Schulden op korte termijn
stichting PS|Theater 2012
Staat van baten en lasten Baten Subsidies Uitkoopsommen
Lasten Medewerkers Algemene en bureaukosten Productie- en voorstellingskosten Publiciteitskosten Financiële baten en lasten Bijzondere baten en lasten
Resultaat Vennootschapsbelasting Fiscaal resultaat
-3-
realisatie 2012
begroting 2012
realisatie 2011
85.140 25.423 110.563
56.500 17.550 74.050
21.500 43.197 64.697
58.833 7.685 27.463 17.795 177 5 111.959
37.500 9.600 19.500 7.250 150 74.000
37.786 3.815 18.743 4.863 65 1.201 66.474
1.3951.395-
50 50
1.77742 1.735-
stichting PS|Theater 2012
Toelichting op de balans
-531-12-2012
Liquide middelen Kas ING 4982736 ING Zakelijke spaarrekening
Debiteuren en overlopende activa Debiteuren Te ontvangen subsidie WOZfonds Te ontvangen subsidie Cultuurfonds Leiden Te ontvangen subsidie Fonds 1818 Te ontvangen subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst Te ontvangen subsidie Prins Bernhard Cultuurfonds Te ontvangen uitkoopsommen Te ontvangen rente Omzetbelasting 2012 Omzetbelasting 2011 Uitbetaalde voorschotten Vooruitbetaalde verzekering
Eigen vermogen Stichtingsvermogen begin boekjaar Resultaat lopend boekjaar
Crediteuren en overlopende passiva Crediteuren Nog te ontvangen facturen Te betalen administratiekosten Te betalen overige kosten
31-12-2011
4.135 150 4.285
990 990
200 1.400 2.000 3.000 548 3.000 6.500 1 10.160 830 1.827 107 29.573
2.166 1.000 700 1.579 527 97 6.069
436 1.395959-
19.733 360 14.724 34.817
2.213 1.777436
5.742 381 500 6.623
stichting PS|Theater 2012
Toelichting op de staat van baten en lasten
-6-
realisatie 2012
begroting 2012
realisatie 2011
14.100 14.500 7.500 15.000 7.500 8.800 7.000 8.000 2.740 85.140
5.000 7.500 5.000 3.500 35.500 56.500
2.500 6.500 9.000 3.500 21.500
10.401 11.891 1.991 1.141 25.423
3.300 10.000 1.500 2.750 17.550
28.642 626 11.060 1.003 1.866 43.197
3.334 8.950 5.150 17.333 8.172 3.491 2.000 8.500 1.903 58.833
3.000 5.000 3.000 1.500 15.000 5.000 3.000 1.500 500 37.500
3.502 7.373 2.056 11.856 5.915 3.690 2.308 1.087 37.786
5.200 1.200 322 193 54 715 7.685
3.000 3.600 100 1.500 200 200 1.000 9.600
1.345 48 750 191 136 1.345 3.815
200 10.705 748 4.315 1.445 5.224 2.784 2.043 27.463
4.000 1.000 5.000 1.500 5.000 2.000 1.000 19.500
1.501 5.300 1.251 1.801 305 4.644 1.757 2.183 18.743
Subsidies en bijdragen Gemeente Leiden Cultuurfonds Leiden Wijken voor Kunst Fonds 1818 RCOAK WOZfonds Fonds Sluyterman van Loo Prins Bernhard Cultuurfonds Amsterdams Fonds voor de Kunst Andere fondsen Uitkoopsommen, recettes en giften Uitkoopsommen en recettes Sponsoring en bijdragen partners Giften Ontvangen onkosten Ontvangen bureaukosten Overige opbrengsten Medewerkers Productiemedewerker Regisseur Dramaturg Tekstschrijver Acteurs en muzikanten Technicus Vormgever licht en decor Kostuumontwerper Ontwikkelaar programma Overige assistenten en vrijwilligers
Personeelsformatie Op 31 december 2012 was geen personeel in loondienst. Algemene en bureaukosten Zakelijke leiding Huisvestingskosten Telefoon- en internetkosten Administratiekosten Verzekeringen Representatiekosten Overige algemene kosten Productie- en voorstellingskosten Huur ad-hoc repetitieruimte en theater Decors en rekwisieten Kostuums en grime Techniek, licht en geluid Materialen Reis- en vervoerkosten Verblijfkosten en séjour Overige productiekosten
stichting PS|Theater 2012
Toelichting op de staat van baten en lasten Publiciteitskosten Publiciteitsmedewerker Website Ontwerpkosten Drukwerk, kopieerkosten en verspreiding Documentatiekosten Financiële baten en lasten Ontvangen rente Bankkosten en betaalde rente Bijzondere baten en lasten Onvoorzien Betalings- en rekenverschillen Voorzieningen Vennootschapsbelasting
-7-
(vervolg)
realisatie 2012
begroting 2012
realisatie 2011
3.450 6.490 3.400 1.880 2.575 17.795
1.500 1.250 2.000 1.000 1.500 7.250
976 60 1.593 502 1.733 4.863
150 150
65 65
916 5.250 6.166
1.159 42 1.201
1178 177 5 5
stichting PS|Theater 2012
