Jaarrekening2012 Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
Stichting Gelre Ziekenhuizente Apeldoorn
INHOUDSOPGAVE
5.í Jaarrekening2012 2012 balansper31 december 5.1.1 Geconsolideerde resultatenrekening over2O12 5.'l.2 Geconsolideerde kasstroomoverzicht over2012 5.1.3 Geconsolideerd vanwaardering en resultaatbepaling 5.1.4 Grondslagen 2012 balansper31 december 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde materiële vasteactiva 5.1.6 Mutatieoverzicht projecten projecten en gereedgekomen ultimoboekjaaronderhanden 5.1.7 Specificatie perzorgverzekeraar ziekenhuisdeel 5.1.8 OverzichtFinancieringsverschil langlopende schulden ultimo2012 5.1.9 Overzicht resultatenrekening over2012 5.1.10 Toelichting op de geconsolideerde Balansper31 december 2012 5.1.11 Enkelvoudige Resultatenrekening over2012 5.1.12 Enkelvoudige 2012 op de enkelvoudige balansper31 december 5.1.13 Toelichting materiële vasteactiva 5.1.14 Mutatieoverzicht resultatenrekening over2O'12 op de enkelvoudige 5.1.15 Toelichting en toezichthouders 5.1.16 Ondertekening doorbestuurders
5.2.1
Overige gegevens goedkeuringjaarrekening Vaststellingen
5.2.2
Resultaatbestemming
5.2.3
Controleverklaring
5.3
Bijlagen
5.3.1
Kerncijfers
5.3.2
Aantalopgenomenpatiëntenper specialisme
5.3.3
Gemiddeldeverpleegduurperspecialisme per specialisme Aantaleerstepolikliniekbezoeken
5.2
5.3.4 5.3.5 5.3.6 5.3.7 5.3.8
per specialisme Aantalherhalingspolikliniekbezoeken per specialisme Aantalpatiëntenin normaledagverpleging per specialisme Aantalpatiëntenin zuare dagverpleging per specialisme Verpleegdagen
Pagina
4 5 6 7 15 24 29 30 31 33 39 40 41 45 47 50
52 52 53
Stichting Gelre Ziekenhuizente Apeldoorn
ING GECONSOLI DEERDEJAARREKEN
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
JAARREKENING 5.í GECONSOLIDEERDE BAI-^ANS PER3í DECEMBER2012 5.1.1GECONSOLIDEERDE (na resultaatbestemmi ng) Ref.
31-dec-l2
I 31-dec-1
267.643.174
277.605.397
ACTIVA Vaste activa Materiëlevasteactiva
542.227
vasteactiva Financiële
268.185.401
Totaalvaste activa
537.227 278.142.624
Vlottende activa Voorraden projectenuit hoofdevan DBC/DOT Onderhanden zorgproducten
4.310.079
3
4.602.882
4
52.004.961
28.531.619
Vorderingen uit hoofdevanfinancieringsverschil
6
3.398.369
2 1. 1 1 4 . 0 3 3
Vorderingenen overlopendeactiva
5
68.242.293
82.856.344
Liquidemiddelen
7
631.873
272.097
Totaalvlottendeactiva
128.880.378
137.084.172
Totaal activa
397.065.779
415.226.796
31-dec-12
31-dec-í I
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen
2.334.839
2.334.839 54.137.797
Niet-collectiefgefinancierd vrij vermogen
63.650.609 -112.914
Totaal eigen vermogen
65.872.534
56.608.364
5.042.743
3.799.836
10
190.874.925
208.340.703
11
135.244.004
146.477.893
397.065.779
415.226.796
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Voorzieningen
Langlopende schulden (nog voor meer
135.728
dan een jaar)
Kortlopende schulden
31.573
Schulden uit hoofde van transitieregeling Kortlopendeschulden en overige passiva
Totaal passiva
0
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
RESULTATENREKENING OVER2012 5.1.2GECONSOLIDEERDE Ref.
2012
2011
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: kosten Wettelijkbudgetvoor aanvaardbare
13a
7.916.959
OmzetA-segment
13b
173.286.906
161.285.000 0 80.392.364
OmzetDBCB-segment
14
10.510.952
B-segment OmzetDOTzorgproducten Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
15
61.917.673
16
4.008.193
Overigebedrijfsopbrengsten
17
18.213.s57
14.741.938
275.854.240
2s9.600.962
139.31 6.421
Som der bedrijfsopbrengsten
0 3.181.660
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten
1B
145.959.306
Afschrijvingen op vasteactiva
19
33.239.132
30.496.334
Overigebedrijfskosten
20
77.836.104
72.062.497
257.034.542
241.875.252
Som der bedrijfslasten
18.819.698
BEDRIJFSRESULTAAT Financiëlebatenen lasten
21
RESULTAATUIT GEWONEBEDRIJFSUITOEFENING Resultaatdeelnemingen en Vpb RESULTAATBOEKJAAR
22
-9.401.706
17.725.710 -10.405 .225
9.417.992
7.320.485
-153.822
-181.647
9.264.170
7.138.838
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaaf is als volgt verdeeld:
2012
2011
€ Toevoeg ing/(o nttrekking) : Collectiefgefinancierdgebonden vermogen
8.331.711 -78.450
6.878.727 -34.874
-430.449
-786.240
Reserve innovatiefonds
1.000.000
1.000.000
Reserve Oogheelkunde
690.000
Reserve aanvaardbare kosten Egalisatie afschrijvingen Reserve vervanging inventaris
0
Niet collectiefgefinancierdvrij vermogen Algemene reserve
-248.642 9.264.170
81.225 7.138.838
StichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn
KASSTROOMOVERZICHT 5.1.3 GECONSOLIDEERD (x € 1.000) Ref.
2012
2011
€
€
Kasstroom uit operationeleactiviteiten
voor: Aanpassingen - afschrijvingen - mutatiesvoorzieningen
17.725.710
18.819.698
Bedrijfsresultaat
20 9
30.498.763 373.348
33.240.349 1.242.907
30.872.111
34.483.256 Veranderingen in vlottendemiddelen: - voorraden - mutatieonderhandenprojectenuit hoofdevan DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofdevan financieri iI ngsversch - Schulduit hoofdevan transitieregeling - kortlopende schulden(excl.schuldenaan banken)
3
-292.803
4 5
-23.473.342
6
17.715.664 31.573 5.954.469
11
201.459 -11.192.199 -13.483 .902
14.614.051
23.056.186 -3.478.892
Kasstroomuit bedrijfsoperaties Ontvangeninterest Betaaldeinterest Resultaatdeelnemingen
22 22 23
14.549.612
-4.897.348
67.852.s66
43.700.473 1 . 0 6 3 . 811 -11.424.400 -181.647
406.387 -9.763.457 -153.822
TotaaI kassÍroom uit o peration ele activ iteiten
-9.510.892
-10.542.236
.674 58.341
33.158.237
Kasstroomuit investeringsactiviteiten Investeringen materiëlevasteactiva Desinvesteringen materiëlevasteactiva in financiëlevasteactiva Overigeinvesteringen
1 1 1
TotaaI kassÍro om uÍt i nvestering sactiviteiten
-11.289.392 871j29 -537.227
-23.466.720 188.594 -s.000
-10.955.490
-23.283.126
Kasstroomuit financieringsactiviteiten Aflossinglanglopende schulden
10
Totaal kassÍroom uit fi nancieringsactiviteiten
-17.510.422
Mutatiegeldmiddelen Liquidemiddelen Schuldenaan kredietinstellingen
-18.30s .420
-17.510.422
7 11
-18.30s .420
17.548.126
3.897.327
359.776 17.188.350
-183.095 4.080.422
17.548.126
3.897.327
Stichting Gelre ziekenhuizen te Apeldoorn
VAN WAARDERINGEN RESULTAATBEPALING 5.í.4 GRONDSLAGEN
5.1.4.1Algemeen Vestigingsplaats StichtingGelreziekenhuizenis gevestigdaan de AlbertSchweitzerlaan31 te Apeldoorn. Groepsverhoudingen StichtingGelreziekenhuizenis het hoofdvan de Gelreziekenhuizengroep.Dejaarrekeningis derhalvede jaarrekeningvan de Gelreziekenhuizengroep. geconsolideerde Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
met de RegelingverslaggevingWTZ| en de stelligeuitspraken De jaarrekeningis opgesteldin overeenstemming van de Richtlijnenvoor de Jaarverslaggeving, uitgegevendoor de Raadvoor de Jaarverslaggeving. Conti n uïteitsveron der steIIi ng Dezejaarrekeningis opgestelduitgaandevan de continuiteitsveronderstelling. Vugelijking met voorgaand jaar De cijfersvoor 201í zijn, waar nodig,gehenubriceerdteneindevergelijkingmet 2O12mogelijkte maken. De grondslagenvan waarderingen van resultaatbepaling zijn ongewijzigdten opzichtevan voorgaandjaar. Verbonden r*htspersonen Tot de Gelreziekenhuizengroepbehorende volgendestichtingenen vennootschappen: - StichtingGelreziekenhuizen te Apeldoorn - Gelreziekenhuizen ServicesHoldingB.V.te Apeldoorn(100%)met haardeelnemingen: * Gelreziekenhuizen DienstenB.V.te Apeldoorn(í00%) B.V.te Apeldoorn met haar100%deelneming Publieksvoozieningen Gelreziekenhuizen * Gelreziekenhuizen VastgoedB.V.te Apeldoorn(100%) * Gelreziekenhuizen Participaties B.V.te Apeldoorn(100%) met haar100%deelneming GelreVerloskundig CentrumApeldoornB.V.te Apeldoorn met haar50% deelnemingGelreApotheekApeldoornB.V. te Apeldoorn (belangvia StichtingAdministratiekantoor GelreApotheekApeldoorn) met haar50% deelneming GelreApotheekZutphenB.V.te Zutphen (belangvia StichtingAdministratiekantoor GelreApotheekZutphen) met haar 100%deelnemingGelre KraamzorgServiceB.V. te Apeldoorn * Top Detachering NederlandB.V.te Epe(100%) - Eerstelijns Diagnostisch CentrumGelderlandBV te Apeldoorn(100%) - Beheersmaatschappij Apeldoorn-Zutphen 2002B.V.(100%) - CV Apeldoorn-Zutphen 2OO2(100o/o)
Consolidatie jaarrekeningis opgesteldmet toepassingvan de grondslagenvoor de De geconsolideerde waarderingen de resultaatbepaling van stichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn. De financiëlegegevensvan de groepsmaatschappijen en de anderein de consolidatiebetrokken jaanekeningopgenomen rechtspersonenen vennootschappen zijn volledigin de geconsolideerde verhoudingen en transacties. ondereliminatievan de onderlinge is Apeldoorn-Zutphen BV en CV Apeldoorn-Zutphen Met betrekkingtot het belangin de Beheersmaatschappij onderde post materiëlevaste activaeen bedragvan€912.754 geactiveerd;heeftonderde postfinanciëlevaste van een postopgenomen van € 1.630.010 activaeen eliminatieplaatsgevonden en is onderoverigevorderingen €717.256.
Stichting Gelre ziekenhuizen te Apeldoorn
VAN WAARDERINGEN RESULTAATBEPALING 5.í.4 GRONDSLAGEN
in de GelreApotheekApeldoornB.V. en Gelre Als gevolgvan de zeggenschaps-/eigendomsverhouding in de ApotheekZutphenB.V. zijn de aandelenin het kapitaalen de resultatenvan beidevennootschappen jaarrekeningopgenomenonderrespectievelijkde financiëlevaste activaen de financiëlebaten geconsolideerde en lastenen niet meegeconsolideerd. zijn afzonderlijkin de Belangenvan derdenin het vermogenen in het resultaatvan groepsmaatschappijen jaarrekeningtot uitdrukkinggebracht. geconsolideerde
5.1.4.2Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva of de Activaen passivawordenin het algemeengewaardeerdtegen de verkrijgings-of vervaardigingsprijs is vermeld,vindtwaarderingplaatstegende actuelewaarde.Indiengeen waarderingsgrondslag verkrijgingsprijs.
Matqiëlevaste activa onder De immateriëleen materiëlevaste activawordengewaardeerdtegen verkrijgings-of vervaardigingsprijs WTZ|aftrekvan cumulatieveafschrijvingenen cumulatievebijzonderewaardeverminderingen. vaste activawordengewaardeerdtegen de laagstevan de verkrijgings-of vergunningsplichtige Het meerderebovenhet goedgekeurde vervaardigingsprijs, of het goedgekeurdeinvesteringsbedrag. gebracht. investeringsbedrag wordt ten lastevan de resultatenrekening vasteactivawaarvoorin vaste activa,instandhoudingen en WMG-gefinancierde Voor WTZi-vergunningsplichtige geen substitutievrijheid bestaatbinnenhet verkregenbudget,is de de bekostigingssystematiek Voor die gelijkaan de in de bekostigingssystematiek voorgeschrevenafschrijvingstermijnen. afschrijvingsperiode bestaat, of de verkregensubsidiesubstitutievrijheid vaste activawaarvoorbinnende bekostigingssystematiek gebaseerdop de economischelevensduur. zijn de afschrijvingstermijnen Voor zover subsidiesof daaraangelijkte stellenvergoedingenzijn ontvangenals eenmaligebijdragein de zijn deze als vooruitontvangen bedragonderde overlopendepassivaopgenomen. aÍschrijvingskosten,
Bijzo nd ere waardevermi n d eri ngen wanneer Vasteactivamet een lange levensduurwordenbeoordeeldop bijzonderewaardeverminderingen zich voordoendie doen vermoedendat de boekwaardevan een actieÍ niet wijzigingenof omstandigheden van activadie in gebruikzijn, wordt bepaalddoor de terugverdiendzal worden.De terugverdienmogelijkheid boekwaardevan een actieÍte vergelijkenmet de geschattecontantewaardevan de toekomstige nettokasstromen die het actief naarverwachtingzal genereren. Wanneerde boekwaardevan een actief hogeris dan de geschattecontantewaardevan de toekomstige verantwoordvoor het verschiltussende boekwaardeen kasstromen,wordenbijzonderewaardeverminderingen de realiseerbarewaarde.
Stichting Gelreziekenhuizente Apeldoorn
5.í.4 GRONDSIÁGENVAN WAARDERINGEN RESULTAATBEPALING
Financiële vaste activa Deelnemingenin groepsmaatschappijen en overigedeelnemingenwaarininvloedvan betekeniskan worden Invloedvan betekeniswordt in uitgeoefendwordengewaardeerdvolgensde nettovermogenswaardemethode. iedergevalverondersteldaanwezigte zijn bij het kunnenuitbrengenvan20o/oof meervan de stemrechten.De nettovermogenswaarde wordt berekendvolgensde grondslagendie geldenvoor dezejaarrekening;voor waarvan deelnemingen onvoldoendegegevensbeschikbaarzijn voor aanpassingaan dezegrondslagen,wordt van de desbetreffendedeelneming.Indiende waarderingvan een uitgegaanvan de waarderingsgrondslagen Deelnemingen negatiefis, wordt deze op nihilgeuraardeerd. deelnemingvolgensde nettovermogenswaarde Indien waaropgeen invloedvan betekeniskan wordenuitgeoefendwordengewaardeerdtegenverkrijgingsprijs. vindtwaarderingplaatstegendeze lagerewaarde; sprakeis van een duurzamewaardevermindering vindt plaatsten lastevan de resultatenrekenrng. afiaraardering
Voorraden Voonadenwordengewaardeerdtegen de laatstbetaaldeinkoopprijsonderaftrekvan een voorzieningvoor incourantevoorraden,vq)r zover daartoeaanleidingbestaat.
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's/ DBC-zorgproducten tegen de opbrengstwaarde Het onderhandenwerk uit hoofdevan DBC's/DBCzorgproductenwordt goaraardeerd van de DBC's/DBCzorgproducten.De productievan de onderhandenprojectenis bepaalddoor de openstaande verrichtingente koppelenaan de DBG's/DBCzorgproductendie ultimoboekjaaropenstonden.Op de onderhandenprojectenwordende voorschottendie onfuangenzijn van verzekeraarsin minderinggebracht. De opbrengstenen kostenwordenverwerktnaar rato van de verrichteprestatiesop balansdatum. Voorzieningen Alqemeen Voorzieningenwordengevormdvoor in rechteafdwingbareof íeitelijkeverplichtingendie op de balansdatum bestaanwaarbijhet waarschijnlijkis dat een uitstroomvan middelennoodzakelijkis en waarvande omvangop betrouwbarewijze is te schatten. De voorzieningenwordengentraardeerd tegen de besteschattingvan de bedragendie noodzakelijkzijn om de verplichtingenper balansdatumaf te wikkelen.De voorzieningenwordengewaardeerdtegen de contante waardevan de uitgavendie naarverwachtingnoodzakelijkzijn om de verplichtingenaf te wikkelen. Voorzieninqqrootonderhoud geactiveerdgroot onderhoud Dezevoorzieningwordt aangewendvoor grootonderhouden afschrijvingskosten volgenslangetermijnonderhoudsplan.
Voorzieninqvoor iubileumuitkerinoen Dezevoorzieningis gevormdvoor de verplichtingenwelke StichtingGelreziekenhuizenheeftjegens haar personeeluit hoofdevan jubileumuitkeringen. De waarderingis gebaseerdop de nettocontantewaardevan in de toekomstte verwachtenuitkeringen.Bij de berekeningvan de voorzieningwordt rekeninggehoudenmet een blijftans.
Stichting Gelreziekenhuizente Apeldoorn
VAN WAARDERINGEN RESULTAATBEPALING 5.1.4GRONDSLAGEN
Voorzieninovoor PLB-uren De voorzieningpersoonlijkbudgetlevensfase(PBL) betrefteen voorzieninguit hoofdevan een CAO verplichting in het kadervan de overgangsregeling voor 45 tot en met 49 jaar.De voorzieningbetreftde contantewaarde van de in de toekomsteenmaliguit te keren PBL-uren.De berekeningis gebaseerdop de CAO-bepalingen, voor 50+ wordt te zijnertijd als periodekostenbehandeld. blijfkansen leeftijd.De overgangsregeling
Fi na nciële i n stru menten Aloemeen Financiëleinstrumentenomvattenhandels-en overigevorderingen,geldmiddelen,leningenen overige hiervoor financieringsverplichtingen, handelsschulden en overigete betalenposten(De waarderingsgrondslagen zijn elderstoegelicht). Financiëleinstrumentenomvattentevensin contractenbeslotenafgeleidefinanciëleinstrumenten(derivaten). Dezewordendoor de instellinggescheidenvan het basiscontracten apartverantwoordindiende economische kenmerkenen risico'svan het basiscontracten het daarinbeslotenderivaatniet nauwverwantzijn, indieneen apart instrumentmet dezelfdevoorwaardenals het in het contractbeslotenderivaataan de definitievan een derivaatzou voldoenen het gecombineerdeinstrumentniet wordt gewaardeerdtegen reëlewaardemet verwerkingvan waardeveranderingen in de resultatenrekening. gescheidenafgeleidefinanciëleinstrumenten, Financiëleinstrumenten,inclusieÍde van de basiscontracten wordenbij de eersteopnameverwerkttegen reëlewaarde.Indieninstrumentenniet zijn ga,vaardeerdtegen makeneventueledirect reëlewaardemet verwerkingvan waardeveranderingen in de resultatenrekening, toerekenbaretransactiekosten deel uit van de eerstewaardering. In contractenbqslotenfinanciëleinstrumentendie nietwordengescheidenvan het basiscontract,worden verwerktin overeenstemming met het basiscontract. Na de eersteopnamewordenfinanciëleinstrumentenop de hiernabeschrevenmaniergewaardeerd. Vorderinqen Vorderingenwordenopgenomenvoor de geamortisereerde kostprijs.Een voorzieningwordt getrofÍenop grond van venarachte oninbaarheid. Overiqevorderinoenen overlooendeactiva kostprijsen hebben De overigevorderingenen overlopendeactivazijn gewaardeerdtegengeamortisereerde een looptijdvan korterdan I jaar. Liouidemiddelen bij bankenzijn opgenomen Liquidemiddelenbestaanuit kas en banktegoeden.Rekening-courantschulden onderkortlopende schulden. onderschuldenaan kredietinstellingen
Verstrekteleninqenen overioevorderinqen Verstrekteleningenen overigevorderingenwordengewaardeerdtegengeamortiseerdekostprijsop basisvan verminderdmet bijzonderewaardeverminderingsverliezen. de effectieverentemethode,
10
Stichting Gelre ziekenhuizen te Apeldoorn
VAN WAARDERING 5.1.4GRONDSLAGEN EN RESULTAATBEPALING
Afqeleidefinanciëleinstrumenten Afgeleideinstrumentenwordengewaardeerdop kostprijsof lageremarktwaarde,tenzij hedgeaccountingonder het kostprijshedgemodelwordttoegepast. fndienkostprijshedgeaccountingwordt toegepastvindt eerstewaarderingplaatstegen reëlewaarde.Zolang het afgeleideinstrumentbetrekkingheeftop aÍdekkingvan het specifiekerisicovan een toekomstigetransactie die naarverwachtingzal plaatsvinden,vindtgeen heruvaardering van dit instrumentplaats.Zodrade verwachte toekomstigetransactieleidttot verantwoordingin de winst-en-verliesrekening, wordt de met het aÍgeleide instrumentsamenhangende winst of het met het afgeÍeideinstrumentsamenhangende verliesin de resultatenrekening venrerkt. Indiende aÍgedektepositievan een verwachtetoekomstigetransac{ieleidt tot de opnamein de balansvan een niet-financieelactief past de instellingde kostprijsvan dit actiefaan met de afdekkingsresultaten die nog niet in de resultatenrekening zijn venarerkt. Een verliesvoor het percentagegroter dan de omvangvan het afgeleideinstrumentten opzichtevan de afgedektepositiewordt op basisvan kostprijs of lageremarktwaardedirect in de resultatenrekening verwerkt.
Indienafgeleideinstrumentenaflopenof wordenverkocht,wordende afdekkingsrelaties beëindigd.De cumulatievewinst die of het cumulatieveverliesdat tot dat momentnog niet in de resultatenrekening was verwerK,wordt als overlopendepost in de balansopgenomentotdatde aÍgedektetransactiesplaatsvinden. Indiende transactiesnaarverwachtingniet meer plaatsvinden,wordt de cumulatievewinst of het cumulatieve verliesovergeboektnaarde winst-en-verliesrekening. De instellingdocumenteertde hedgerelatiesin specifieke/generieke hedgedocumentatie en toetst periodiekde effec{iviteitvan de hedgerelatiesdoorvast te stellendat geen sprakeis van overhedges.
Indienafgeleideinstrumentenniet langervoldoenaan de voorwaardenvoor'hedge accounting',aflopenof wordenverkochtof wanneerde instellingniet langerkiestvoor hedgeaccountíngwordt hedgeaccounting beëindigd.De tot dat momentin het vermogenverantwoorderesultatenblijvenin het eigenvermogenuitgesteld tot het momentdat de toekomstigetransactieplaatsvindt.Indiende transactienaarverwachtingniet meer plaatsvindtwordende in het eigenvermogenuitgesteldecumulatievehedgeresultaten naar de gebracht. resultatenrekening Schulden Schuldenwordenopgenomenvoor de geamortiseerdekostprijs(nominalewaarde).
StichtingGelreziekenhuizente Apeldoorn
EN RESULTAATBEPALING VAN WAARDERING 5.1.4GRONDSI-AGEN
Op breng stverantwoord i ng Achterqrond \n2012 zijn instellingenvoor medischspecialistischezorg overgegaanvan het systeemvan bekostigingvia vindt plaatsin de De invoeringvan de prestatiebekostiging budgettenop volledigeprestatiebekostiging. volgendestappennaar het gewensteeindmodelvan volledigeprestatiebekostiging: . Het afschaffenvan de ziekenhuisbudgetten prestatiesvan het A-segment zodatook de prijsgereguleerde vallen; onderprestatiebekostiging . Uitbreidingvan het vrije segment; . Introductievan een vast segmentmet beschikbaarheidsbijdragen voor bepaaldezorgfuncties; . Integralevergoedingvan de kapitaalslastenin de tarieven. DBC'sOp weg naarTransparantie(DOT) in2012 zijn circa Met de invoeringvan het nieuwebekostigingsstelsel De 30.000diagnosebehandelingcombinaties(DBC's)vervangendoor circa 4.400 DBC-zorgproducten. heeftveel gelijktijdigeovergangnaar prestatiebekostiging in2012 (met meervrije prijzenen risicodragendheid) inzetvan alle betrokkenpartijengevraagden gekregen. Sectorbreedis geconcludeerddat in 2O12sprakewas van een zeer complexsysteemvan ziekenhuisbekostiging, dat in de verschillendeonderdelenonvoldoendeop elkaaris afgestemd.Door de gelijktijdigdoorgevoerdeveranderingenin bekostiging,DOT-productstructuur en nieuwewijzevan contractering gecombineerdmet de invoeringvan prestatiebekostiging, ontstaanover 2012 sector met zorgverzekeraars, van ziekenhuizenen breedmateriëleonzekerhedenin de jaarrekeningenen bekostigingsverantwoordingen UMC's. waarinzorgaanbiedersper geleverdeprestatiebetaaldworden,op ln het eindmodelgeldt prestatiebekostiging, basisvan integraletarieven.Naasthet vrije segmentmet volledigvrije prijzenresteerteen gereguleerdsegment voor zorg die niet geschiktis voor vrije prijsvorming.Daarnaastis er een vast segment met maximumtarieven voor zorg die met prestatiebekostiging onvoldoendegeborgdzouziip. die de Onderhet eindmodelwordt de situatieverstaandie geldtvanaf2015, na afloopvan de transitieregulering met komendejaren van toepassingis. Gedurendede transitiefasewordt het eindmodelal geïmplementeerd, in het integraletarief is opgenomen uitzonderingvan de integraletarievenwaarbijook de honorariumcomponent kapitaallastenopslag, aangevuldmet flankerendbeleid. en de gedifferentieerde
Het flankerendbeleidomvatvoor Gelreziekenhuizeneen tweetalovergangsmodellen: . Transitiemodelprestatiebekostiging (2012-2013) . Garantieregeling kapitaallasten(2011-2016) Transitiemodel ook Per 2O12wordt de budgetteringin de medischspecialistischezorg afgeschaften geldt prestatiebekostiging naar prestatiebekostiging voor prestatiesvan het A-segment.De overgangvan gedeeltelijkebudgetbekostiging brengtvoor gebudgetteerdeinstellingensysteemrisico'smet zich mee. Met het transitiemodelzoals dat is naarvolledige gedefinieerd,wordende systeemrisico'svan de overgangvan budgetbekostiging prestatiebekostiging deelsondervangen. De systeemrisico'swordenopgevangendoor eenmaligeen transitiebedragvast te stellenper ziekenhuisop in 2012. Het basisvan het verschiltussende schaduwomzeten bijbehorendeDOT-omzet(prestatiebekostiging) wordt in2O12voor 95% verrekenden in 2013 voor70Yovan het berekendebedragvan2O12. transitiebedrag
12
Stichting Gelre ziekenhuizen te Apeldoorn
EN RESULTAATBEPALING VAN WAARDERING 5.1.4GRONDSLAGEN
naar In essentieis de doelstellingvan het transitiemodeleen dempingvan de overgangvan budgetbekostiging prestatiebekostiging. Belangrijkis dat het schaduwFB aangrijptop het A-segmentvan 2011.Dit betekent concreetdat het deel van het A-segment,dat in 2O12wordtovergeheveldnaarhet B-segment,ook meeteltin de berekeningvan het transitiebedrag.De zorg die vóór 2O12tot het B-segmentwerd gerekendblijktdaarentegen buitenbeschouwingbij de berekeningvan het transitiebedrag.Er is dus geen sprakevan een vangnetvoor de wijzigingenin de productstructuur. en transitiemodel Gevolqeninvoerinqprestatiebekostiqinq en het transitiemodelheeft binnenen buitende sectorde afgelopentijd De invoeringvan de prestatiebekostiging tot veel discussiesgeleidwat betreftde verantwoordingvan de omzet,en gerelateerdebalanspostenin de jaarrekeningvan instellingendie medischspecialistischezorg leveren.Over eventueleverantwoordingen waar de instellingentegenaanzijn gelopenbij het opstellenen controlerenvan de controlevraagstukken jaarrekening2O12en deelverantwoordingen is tussenpartijen(VWS, NZA, NFU, NVZ,ZN en Coziek)periodiek overleggeweestter invullingvan generiekestandpuntenten aanzienvan generiekesectorbrede onduidelijkheden. risico'sen onzekerheden Geïdentificeerde Vanuitbovenstaandeveranderingenzijn in het veld diverserisico'sen onzekerhedengeiïentificeerd.De alsmedede wijzewaaropmet schattingen,onzekerhedenen aannames belangrijkstevoor onze bedrijfsvoering in de jaarverantwoording 2O12is omgegaanbetreffende volgende: Overloop DBC'suit 2011 en eerderejaren zijn in de periode2006tot en met 2O11elkiaar Bij de bepalingvan de zorgproductenonderde DBC-systematiek onzekerhedengeconstateerdprimair vanwegebepaaldevrijheidsgradenin de normenvoor het typerenen declarerenvan DBC's.In de jaarrekeningenover die jaren is dit betrokkenvanuiteen inschattingin welke mate dit kan leidentot correctiesvanuitde materiëlecontrolesdoor de vezekeraars. Over 2012is een analyse opgesteldwaarbijin kaart is gebrachtwelke ten aanzienvan welke DBC'sde grootsterisico'swordengelopen uitgevoerdemateriëleen COPE aangevuldmet een nadereanalyseuitgevoerdop de door de zorgverzekeraars controlesover de gefactureerdeDBC'sin 2012en afgelopenjaren. Het effectvan de verwachtemateriële controlesdoor de verzekeraarsover de in hetjaar 2012 geleverdezorg is meegenomenin de bepalingvan de in de jaarrekening. opbrengstverantwoording
Segmentering productie aan de segmentenA, B-ouden B-nieuwvindt plaatsop basisvan door de Toewijzingvan DBC-zorgproducten NZA vastgesteldetabellen.Ten aanzienvan de toewijzingvan afgeslotenen gefactureerdeproductenaan de segmentenis de kruisjestabel van de NZA gevolgd. Bepaling onderhandenwerk Ten aanzienvan de productenopgenomenin het onderhandenwerk, waarvande uiteindelijkezorgproducten ultimo2012 nog niet zeker zrln,heefthet managementeen inschattinggemaaktop basisvan een simulatiedoor CaseMix.Op de waarderingvan het onderhandenwerk zijn voorzieningenin minderinggebrachtuit hoofdevan overschrijdingvan contractafspraken. Definitie FB parameters over de wijze en het momentin 2012(of per 1 januari2013) waarop Gedurende2012 bestondonduidelijkheid instellingennieuwedefinitiesvan de NZA inzakede FB-parametersmoestentoepassen,zowelwat betreÍt facturatieals inzakehet schaduwbudget.Dit risicoricht zich met nameop de gewijzigdedefinitiesvan de bepaaldvoor de bepalingvan het verpleegdagen.Gelreziekenhuizenheeftde effectenvoor de definitiewijziging en verpleegdagenen deze gecorrigeerdin de bepaling schaduwbudgeten de Íacturatievan DBC-zorgproducten over 2012. van de opbrengstverantwoording
13
Stichting Gelreziekenhuizente Apeldoorn
VAN WAARDERINGEN RESULTAATBEPALING 5.í.4 GRONDSLAGEN
Bepaling schaduwbudget in de normstellingvoor de bepalingrespectievelijkde nacalculatievan het Aanvankelijkeonduidelijkheden alsmedein de goedkeuringhiervandoor de NZA hebbenin 2O12geleidtot onzekerheidover de schaduwbudget, omzet.Zoals reedshiervooraangegevenbepalenschaduwbudgeten gefactureerdeomzetde (positieveof negatieve)compensatiein de vorm van het berekendetransitiebedrag.De NZA heeftvia de Handreiking geëxpliciteerdwat wel en niet magwordenmeegerekendin de bepalingvan het omzetverantwoording2Dl2 schaduwbudget. Gelreziekenhuizenheeft bij de bepalingvan het schaduwbudgetde handreikingin acht genomenen daarbijde volgendekeuzesgemaakt: - handreikingopbrengstbepaling gevolgd - Landelijkeconversietabel(zogenaamdekruisjestabel)gehanteerd Qnjuistefacturatie bij Gelreziekenhuizen.Het effectvan de Gedurende2012 hebbenmateriëlecontrolesplaatsgevonden verwachtemateriëlecontrolesdoor de verzekeraarsover de in het jaar 2012 geleverdezorg is meegenomenin in de jaarrekeningen het transitiebedrag. de bepalingvan de opbrengstverantwoording Zorgcontractering afsprakengemaakt 2012 metzorgverzekeraars Door Gelreziekenhuizenis uit hoofdevan de zorgcontractering over de zorgverleningop schadelastjaar.Daarbijis een inschattinggemaaktvan de verwachterealisatievan Met de uitkomstenvan deze analyseis rekeninggehoudenbij de bepalingvan de deze contractafspraken. 2012. opbrengstuerantwoording
Pensioenen Hiervoorin StichtingGelreZiekenhuizenheeftvoor haarwerknemerseen toegezegdepensioenregeling. leeftijdrechtop een pensioendat is aanmerkingkomendewerknemershebbenop de pensioengerechtigde gebaseerdop het gemiddeldverdiendeloon berekendover de jaren dat de werknemerpensioenheeft opgebouwd.Naarde stand van ultimo20í 2 is de dekkingsgraadvan het pensioenfondsI 01%. ln 2O14dient het pensioenfondseen dekkingsgraadvan tenminste105%te hebben.Het pensioenfondsverwachthieraante kunnenvoldoenen vooziet geen noodzaakvoor de aangesloteninstellingenom extrastortingente verrichtenof om bijzonderepremieverhogingen door te voeren.
14
StichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn
BA1ÁNS OP DE GEGONSOLIDEERDE 5.í.5 TOELICHTING ACTIVA
1. Materiële vaste activa 31-dec-í2 €
De specificatieisa/s volgt:
3.240.496 13.149.792 91.286.209 837.681 24.453.148 56.444.389 3 . 9 11 . 3 7 8 36.320.016 6.914.695 42.335.044 85.624 11.064.702
Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen gebouwen Semipermanente Verbouwingen Installaties projecten Onderhanden Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering
3í -dec-1 í
€ 3.378.463 14.942.440 99.543.446 1.005.216 24.013.382 60.904.466 0 35.709.517 6 . 8 11 . 4 7 0 43.s83.933 113.451 9.999.613
290.043.174
300.005.397
locatieZutphen Af: voozieningversneldeafschrijving
-22.400.000
-22.400.000
Totaalmateriëlevasteactiva
267.643.174
277.605.397
2012 €
Het verloopvan de materiëleactiva in het verslagjaaris als volgt weer te geven:
2011 €
Boekwaardeper 1 januari Bij:investeringen Af: afschrijvingen Af: terugnamegeheelafgeschreven activa Af: gereedgemeldeprojecten
300.005.397 31.977.481 33.240.349 188.594 8.510.761
317.392.227 1 7. 8 5 1 . 1 8 0 27.805.093 871.129 6.561.788
Boekwaardeper 3í december
290.043.174
300.005.397
Voor een naderespecificatievan het verloopvan deze materiëlevaste activaper activagroepwordt vervvezennaar het mutatieoverzicht onder5.1.6. fn toefichting5.1.7 zrlnoverzichtenopgenomenvoor de onderhanden- en gereedgekomenprojecten.
15
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
5.1.5 TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDEBALANS ACTIVA 2. Financiële vasÍe activa
31-dec-í2 €
De specificatieis a/s volgt:
3í -dec-í I
€
Deelnemingen Vorderingenop deelnemingen
23.000 519.227
18.000 519.227
Totaal financiële vaste activa
542.227
537.227
Het verloop van de financiële vasÍe activa is a/s volgt:
€ 537.227
Boekwaarde per 1 januari 2012
5.000
Verwerving 100% aandeel in Gelre Kraamzorg Service B.V. te Apeldoorn
542.227
Boekwaarde per 31 december 2O12
De vorderingbetrefteen leningaan GelreApotheekApeldoornB.V.groot C 519.227tegen 5% rente(vast gedurendede looptijdvan Na de 5 jaar is de leningdirectopeisbaar.Er zijn geen de lening).De leningheefteen looptijdvan 5 jaar zonderaflossingsschema. zekerhedengesteld.
3. Voorraden De specificatieis a/s volgt:
31-dec-12 €
í 31-dec-1 €
Medischemiddelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: Emballage Voorraad Technische dienst
4.301.951 28.392 252.900
4.022.300 28.392 244.976
27.694 126.945
22.466 126.945
Totaal voorraden Af: voorziening incourante voorraden
4.737.882 -135.000
4.445.079 -135.000
Totaal voorraden
4.602.882
4.310.079
31-dec-12
31-dec-1í
€
€
4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's/
DBC-zorgproducten
De specificatieis a/s volgt:
werk DBC'sA-segment Onderhanden werk DBC'sB-segment Onderhanden werk DOT Onderhanden specialisten werk DBC'shonorarium Onderhanden werk PAPZ Onderhanden CentrumApeldoorn werk GelreVerloskundig Onderhanden
0 0 47.421 .745 1.748.332 2.752.711 82.173
17.387.439 8.930.732 0 -555.270 2.683.563 85.155
werk Totaalonderhanden
52.004.961
.619 28.531
Van dit bedragis in de periodevooraÍgaandaan het opmakenvan de jaarrekeningreeds40ologefactureerd.
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
5.1.5 TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDEBALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa
31-dec-í2 €
De specificatieis a/s volgt:
10.908.484 41.883.6s6 1.008.720 520.108
Vorderingenop debiteuren Nog te factureren omzet DBC's/DBC zorgproducten Vorderingenop gelieerde maatschappijen Overige vorderingen
31-dec-í I
€ 38.323.645 39.184.463 121.512 1.042.684
Vooruitbetaalde bedragen Te vorderen college sanering ngen medisch Rekening-courantverhoudi specialisten
624.185 9.442.046
693.714 0
20.972
2.434.335
Overige overlopende activa
3.834.122
1.055.991
68.242.293
82.856.344
13.717.832 -2.809.348
.173 40.591 -2.267.528
10.908.484
38.323.645
157.844.725 -84.654.711 -31.306.358
46.481.732 -7.297.269
41.883.656
39.184.463
31-dec-12 €
1 31-dec-1 €
-789.494 3.976.081 211.782
8.468.969 12.623.812 21.252
3.398.369
21.114.033
Totaal overige vorderingen en overlopende activa Toelichting: Vorderingen op debiteuren Nominale waarde debiteuren Af: voorzieningdubieuze debiteuren
Nog te factureren omzet DBC'I/DBC Zorgproducten Nominale waarde af: ontvangen voorschotten af: schulden uit hoofde van opbrengstbepaling
6. Vorderingen uit hoofde van financieringsverschil
NZA Ziekenhuisdeel ZiekenhuisdeelZorgverzekeraars PPv^Z
ZiekenhuisdeelNA Um 2010
2011 €
2012
€
25.693.852
-17.224.883
I boekjaar Financieringsverschi Te verrekenenin tarieven jaren correctiesvoorgaande ng in 2012 opbrengstverrekeni
0 445.595 -27.785.766
0 3.171.721 13.646.077
1. 2 6 3 . 9 1 0 0 0 0
Subtotaalmutatieboekjaar
-27.340.171
1 6 . 8 1.77 9 8
1.263.910
-1.646.319
-407.085
1.263.910
Saldoper í ianuari
Saldoper 3í december (pererkenning): Stadiumvanvaststelling a= interneberekening met zorgverzekeraars b= overeenstemming c= definitievevaststellingNZa 17
0
totaal € 8.468.969 1.263.910 0 3.617.316 -14.139.689 0 -9.258.463 -789.494
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
BALANS OP DE GECONSOLIDEERDE 5.1.5TOELICHTING ACTIVA Zi eke n h u i sd ee I Zorgverze kera ars
boekjaar: Um 2009
€
2010 €
Opbrengstverrekening Betalingen/ontvangsten Saldoper 1 januari:
-11.210.526 16.069.965 4.859.439
Opbrengstverrekening Betalingen/ontvangsten Mutatiesin het boekjaar:
-7.005.059 -7.005.059
2.626.978
Saldo per 31 december
-2.145.620
.351 10.391
9.373.531 1.609.1 587.764.373 27 .785.766
-25.158.788
2011 €
totaal €
0 0
-1.836.995 14.460.807 12.623.812
-13.646.077
7.134.630 -15.782.361
9.376.427 -4.269.650
-8.647.731
-4.269.650
3.976.081
zorgv erzekeraarS per zorgverzekeraar wordt verwezen naar van het ziekenhuisdeel Vooreen naderespecificatie hetovezichtonder5.1.8.
PAAZ
3í -dec-í 2
€ Standper 1 januari iI boekjaar Financieringsversch
21.252 190.530
iI Totaalfïnancieringsversch
211.782
1 31-dec-1 € 1.164.579 -1.143.327 21.252
7. Liquide middelen De spe cificatie is a/s volgt:
3í -dec-í 2
3í -dec-í 1
€
€
Bankrekeningen Kassen
629.166 2.707
269.938 2.159
Totaal liquidemiddelen
631.873
272.097
De liquidemiddelenstaan ter vrije beschikking.
18
StichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn
5.í.5 TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDEBALANS PASSIVA 8. Eigen vermogen
31-dec-12 €
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
3í -dec-í í
€
Kapitaal Collectiefgefinancierd gebonden vermogen Niet collectiefgefinancierdvrij vermogen
2.334.839 63.650.609 -112.914
2.334.839 54.137.797 135.728
Totaal eigen vermogen
65.872.534
s6.608.364
Kapitaal Het verloop rs a/s volgt weer te geven:
Saldo per f -ian-2012
Resultaatbestemming
Overige mutaties
Saldo per 3í-dec-2012
€ Kapitaal
Collectief gefinancierd
2.334.839
0
2.334.839
2.334.839
00
2.334.839
gebonden vermogen
Het verloop is a/s volgt weer te geven:
Saldo per f -ian-2012
€ Reserve aanvaardbare kosten
Overige mutaties
Saldo per 3í-dec-2012
€
€
48.186.313
.711 8.331
1.359.000 592.484
-78.450 -430.449
Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijving Reserve vervanging inventaris Bestemmingsfondsen: Reserve in novatiefonds Reserve Oogheelkunde Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
Resultaatbestemming
8.024 56.51 0 0
1.280.550 162.03s
4.000.000 0
s.000.000 690.000
54.137.797
63.6s0.609
Toelichting: Collectiefgefinancierd verbondenvempgen Eqalisatieafschriivinoen in het budgetin het verledentoegekendebedragenvoor afschrijvingen Het saldovan de op grondvan de bekostigingssystematiek wordtjaarlijkstoegevoegdof onttrokkenaan de en de werkelijkeafschrijvingenop instandhoudingsinvesteringen egalisatie bestemmingsreserve egalisatieaÍschrijvingen.Toevoegingenen/ofonttrekkingenaan de bestemmingsreserve ng. afschrijvingenwordenverantwoordonder5.1.2 Resultaatbestemmt Reservevervanqinoinventaris inventarissenwelke uitstijgenbovenhet in het externebudget Deze reservedientter dekkingvan de afschrijvingskosten inventarissen.Toevoegingenen/ofonttrekkingenaan deze bestemmingsreserve toegekendebedragvoor afschrijvingskosten wordenverantwoordonder5.1.2 Resultaatbestemming. ReserveOooheelkunde Deze reservedientter Íinancieringvan apparatuurvoor de RVE Oogheelkunde.Toevoegingenen/ofonttrekkingenaan deze wordenverantwoordonder5.í.2 Resultaatbestemming. bestemmingsreserve ReserveinnovatieÍonds Dezereservedientter financieringvan vernieuwendeactiviteitenin de organisatie.Toevoegingenen/oÍonttrekkingenaan deze bestemmingsreserve wordenverantwoordonder5.1.2 Resultaatbestemming.
19
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
BALANS OP DE GECONSOLIDEERDE 5.1.5TOELICHTING PASSIVA Niet collectief gefinancierd
vrij vermogen
Saldo per f -ian-2012 €€
Het verloop is a/s volgt weer te geven:
Overige mutaties
Resultaatbestemming
€€
Algemene reserves: Resultaat deelnemingen
135.728
-248.642
Totaal niet-collectiefgefinancierd vrij vermogen
135.728
-248.642
0
Saldo per 1-jan-2012 €
Dotatie
-112.914
-112.914
9. Voorzieningen Het verloop is a/s volgt weer te geven:
Saldo per 31-dec-2012
vrijvar
Onttrekking
rt-t*;iï; €
€
Voorzieningvoor groot onderhoud Voorzieningvoor jubileum uitkeringen Voorziening PLB-uren Voorziening Materiële controle
804.197 1.114.085 .554 1.881 0
s40.460 263.103 0 1.050.000
459.486 00 1 5 1. 1 7 0 00
0
Totaal voorzieningen
3.799.836
1.853.563
610.656
0
0
71 885.1 1 . 3 7 .71 8 8 1.730.384 1.050.000 5.042.743
Toelichtingin welke mate (het totaal van) de voorzieningenals langlopend npeten wordenbeschouwd: 31-dec-2012 288.000 4.754.743 1.730.384
Kortlopenddeel van de voorzieningen(< í jr.) Langlopenddeel van de voorzieningen(> í jr.) (> 5 jaar) Hiervanlanglopend
10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
31-dec-12
í 31-dec-1
Schulden aan kredietinstellingen
190.874.925
208.340.703
Totaal langlopendeschulden (nog voor meer dan een jaar)
.92s 190.874
208.340.703
De specificatie is a/s volgt:
2012 €
Het verloop is a/s volgt weer te geven:
2011 €
Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Bij: afschrijvingvooruitbetaaldedisagio Af: vooruitbetaaldedisagio WfZ Af: aflossingen
226.646.123 0 44.644 0 18.305.420
247.085.051 0 44.644 0 20.483.572
Stand per 31 december
208.385.347
226.646.123
17.510.422
Af: aflossingsverplichtingkomend boekjaar
190.874.925
Stand langlopendeschulden per 31 december
18.305.420 208.340.703
Toelichtingin welke mate (het totaal van) de langlopendeschulden als langlopendnpeten worden beschouwd: Kortlopend deelvande langlopende schulden(< 1 jr.),aflossingsverplichtingen Langlopend schulden(> 1 jr.) (balanspost) deelvande langlopende (t S jaar) Hiervanlanglopend
20
17.510.422 190.874.925 19 128.400.1
18.305.420 208.340.703 142.520.381
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
5.1.5TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 10. Langlopende schu lden (vervolg) Voor een naderetoelichtingop de langlopendeschuldenwordt verwezennaarde bijlageovezicht langlopendeschulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoordonderde kortlopendeschulden. Op een langlopendeleningvan € 50 miljoenmet een looptijdvan 30 jaar, is ingaande15 januari2009 een renteswapafgesloten.De marktwaardevan deze renteswap bedraagtper 31 december2012negatief€ 13.399.002. De bank kan zekerhedenopvragengerelateerdaan de renteswap,maar heeftdit per balansdatumniet gedaan. Aangezienkostprijshedgeaccountingwordt toegepastbehoeftdeze negatievewaarderingniet in de cijferste wordenverantwoord.
11. Overige kortlopende schulden De specificatie,s a/s volgt:
Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingenlanglopendeleningen Schuldenaan deelnemingen Belastingenen sociale premies Schufden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen PLB-uren Overige personeelsuitkeringen Af te dragen crisisheffing Overige nog te betalen kosten Nog te betalen interest Totaal overige kortlopende schulden
31-dec-12 €
3í-dec-11 €
74.638.579 12.752.842 17.510.423 148.770 9.298.102 1.992.288 200.793 4.124.739 3.336.730 2.723.450 228.368 35.545 5.771.973 2.481.402
91.826.929 1 8.957.61 18.305.420 0 5.594.075 1.944.032 228.953 3.913.s89 3.699.523 1.784.724 235.641 0 7.352.818 2.634.578
135.244.004
146.477.893
Toelichting: Schulden aan kredietinstellinqen Stichting Gelre ziekenhuizen heeft kredietfacifiteitenbij: Rabobank BNG
maximaal bankkrediet maximale kasgeldfaciIiteit
65 miljoen 45,3 miljoen
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
BALANS OP DE GECONSOLIDEERDE 5.1.5TOELICHTING 12.1 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verlooooverzicht investerinqsruimte trekkinqsrechten 2011
2012
Het verloopis als volgÍ weer te geven:
10.376.349 0 105.784
per 1 januan Nog niet bestedeinvesteringsruimte Bij: indexeringniet-bestedeinvesteringsruimte verslagjaar Bij: investeringsruimte
5.541.018
Af: investeringenverslagjaar
3.511.021
4 . 9 4 1 .115
Beschikbareinvesteringsruimte 31 december
2.139.535
5.541.018
109.538
12.2 Transacties met verbonden prtijen Er hebbenzich geentransactiesmet verbondenpartijenvoorgedaanop niet-zakelijkegrondslag.
| 2.3 Finan ciële i n stru menten Algemeen gebruikvan uiteenlopendefinanciëleinstrumentendie StichtingGelreziekenhuizenmaaktin de normalebedrijfsuitoefening StichtingGelreziekenhuizenblootstellenaan markt-en/oÍ kredietrisico's.DezebetreffenÍinanciëleinstrumentendie in de balans zunopgenomen. StichtingGelreziekenhuizenhandeltniet in dezefinanciëlederivatenen heeftproceduresen gedragslijnenom de omvangvan het kredietrisicobij elke tegenpartijoÍ marktte beperken.Bij het niet nakomendoor een tegenpartijvan aan StichtingGelre verliezenbeperkttot de marktwaardevan de ziekenhuizenverschuldigdebetalingenblijveneventueledaaruitvoortvloeiende desbetreffendeinstrumenten.De contractwaardeof fictievehooÍdsommenvan de Íinanciëleinstrumentenzijn slechtseen indicatie van de matewaarinvan dergelijkefinanciëleinstrumentengebruikwordt gemaakten niet van het bedragvan de krediet-of marktrisico's. Kredietrisico Op basis zijn voor circa 58% (20'11:83%) geconcentreerdbij zorgverzekeraars. De vorderingenuit hoofdevan handelsdebiteuren wordt het kredietrisicobeperktgeacht. van de relatievan StichtingGelreziekenhuizenmet de,zezorgverzekeraars Renterisie,o en kasstroomrisico Het renterisicois beperkttot eventueleveranderingenin de marktwaardevan opgenomenen uitgegevenleningen.Bij deze leningen (directof via een renteswap)over de gehelelooptijd.De leningenwordenaangehoudentot is sprakevan een vast rentepercentage het eindevan de looptijd.StichtingGelreziekenhuizenheeftderhalveals beleidom geen afgeleideÍinanciëleinstrumentente gebruikenom (tussentijdse)rentefluctuatieste beheersen. Reëlewaarde De reëlewaardevan de meestein de balansverantwoordefinanciëleinstrumenten,waarondervorderingen,effecten,liquide middelenen kortlopendeschulden,benadertde boekwaardeeryan. De reëlewaardevan de overigein de balansverantwoordefinanciëleinstrumentenwijkt niet materieelaf van de boekwaarde.
22
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
BAI-ANS OP DE GECONSOLIDEERDE 5.í.5 TOELIGHTING 12.4 Macrcbehersi n stru ment van het macrokadetzotg terugte wordt door de ministervan W/S ingezetom overschrijdingen Het macrobeheersinstrument is uitgwverktin de Aanwijzing vorderenbij instellingenvoor medischspecialistischezorg. Het macrobeheersinstrument instellingenvoor medischspecialistischezorg.Jaarlijkswordt door de NederlandseZorgautoriteitambtshalve macrobeheersmodel vastgesteld.Tevenswordt door de NZajaarlijkseen omzetplafondper instellingvastgesteld,welke een mbi-omzetplaÍond van alle instellingengezamenlijk.Dezevaststellingvindt plaatsnadatdoor aÍhankelijkis van de realisatievan het mbi-omzetplafond uiterlijkvóór 1 decembervan het opvolgendjaar is de Ministervan MIVSde overschrijdingvan het mbi-omzetplaÍond gecommuniceerd. door de NZa vastgesteldop EUR 16.634miljoen(prijsniveau2011). Yoor 2O12is het mbi-omzetplafond over 2012. Stichitng Bij het opstellenvan de jaarrekening2012 bestaatnog geen inzichtin realisatievan het mbi-omzetplafond voortkomende GelreZiekenhuizenis niet in staat een betrouwbareinschattingte makenvan de uit het macrobeheersinstrument verplichtingen dezete kwantificeren.Als gevolgdaarvanis dezeverplichtingniet tot uitdrukkinggebrachtin de balansvan de stichtingper 31 december2O12.
23
= ojru
Ë.=l gEl E 5I
afl >l
s o)
ll
cD ro oo
o
P: rea RP
lí)s
o) o) ro@ Os
Èà
N(f) @s Nr
N
I
ooo
oo
o
oo
OsO F-
f'*l\t$
o
@$ @o (o c\ NN l'* l\ o) (0 (v) s o cf)
o
CQ (O (oN N(A @l\ (\l (o OO) $ cv) $N
N F
3 ctt tr
o)
o ED ctt -g
@ O)
oo
1í)lí) 1'fCD Cf)
,if
g
o E)
.E
o@o
o) l.c)
o CD o
É,
(o (0 oo
O)
NN
r N
@O
o
o u)
@o
s$
Ë o g (E olr)o
!t c
cf) lO
I
oo
F*
(o
ctt CL
|Ë
o
(o 1í) t(t (0 (o o) c!$ lí)s (f)lo coN
IF
tr
o
IU F o
tr o
= = o
ITJ
.cl o (9
J
UJ c) z z
@o NO (o (0 NO) o$
o(oo lí)o loo -@ Os
ss
s@
(f)o) o@ l\S
OOO
ca$
oo
(0 rí) $ (o o
o(o
N
s
o, (í) o) o o(o coN cq ro
ro o, N s ro
I
NO s(g
r\
@
lI.
a tr o
so oro ss
UJ F o
o
OO
N
o
o t\ .if
N $
cq
o)
o o (O ) f-
N
I
O)s
so
ON SO) O)r
ul J
ul
(f)$ rtf) rtO
É, tJl
F-N rí) o, N(f)
l-
= tr L
o o
!t o
CL
o tr o .N +,
=
F
tr o -t o N o L
6 (, ct c .J
(,
G y
3t
F I(E q) =i'E r-.! E(E
Es -Ft
E9 tro F
-rE
(f)
()
O
{.'
=.e AO. É , 9 .= rrJ
l!=
o= JCD
AT z.g ON
8E (lF
qq IF
IF
rÍt
d
oo
oo
(9 @ (0 o
(f)ro -@ s- (v) F- tf roo C\ tr)
I (f)
$ o o $ @
s t\
lot oo) rí)
Nf(oN sO) co o) f=N
N
F
=
c9 cO o) o) s$
ED tr
olf) sO)
o ED ED g
(o (o ro@
g
o E) tr o E) o
oo
É, o to
È (E tr (E
ËP
t, tr
qP
tE tt
I
t,
rl
9ó
Et ct o
o) o) o)N Í) o) rO) o@ oo) tF
o lt* .(r
too, O (o
o
F$ (o
í{)
oo 'rr @o O@ coÍ) o@
F* c9 .if S tr)
rí) N N CA O
(9@
O) o, $ o (o
N(0 rO) o)@
rr
o) o)
s$ orí) -O) (o (o rí) co
tr
C) ul F .n
G G' +,
o
+, lt
tu J UJ o z z u-
= a
a tr (J
qp
sg rO) o) (9 Or $ cf) o(f) $@ tO-
oo
roc\ oo olo rO lf) (oN
o o)
=G,
Ë 'd E L oÀ !t tr
o
IIJ
J IJJ
oc E DO ?+t
É, ul
J(, J0, Ol-
F
=
L
F
F I
tr L
o o !,
_:(U t\l É,E lrt
o CL
og
o tr o .N
Èo \E)
+,
J -C
tr o
J
o N
E
('o Et
tr *,
s o +, a
(J
o
uJo:-(u F-
=Ë og É, IIJ rrj
o.E =9 o9 ots z.l ON
cL O E'
f( 9i$5l qq F F
d
tÍt
lo (f) loN 1í)N
trtr oo E'Ë
lU t3n
oo
(0 o o C\l cf) (0 (9
N F
B cD tr o E) ED g o o L
ct)
.= o g) o
É, (u
lo
È (E
tr (E
G O qu .g=
!t tr
e
9= lt
ctt
J U'
CL
o
lo(o (o€ $1r)
@@
(o (o o) o) co@
(f)o lí) (o (0 0)
lí)
ro
(o
o) o) @co
N( f) (í) r
N
tr
o
IJJ F
o
(o(f) -O ON @o)
Os C\(f) rO
@@ ro lo
(\l-
€o
LrJ J
UJ
( \ s
NN S.t
oro r$
(f)G)
lo lo @@
t(f)
6 z z
OO
TN o) o) 1\O t\ Í) (00 ro lo -O Glr
lI.
a
iE
F
o UJ F
a
$ (r) @ cf) (f)o) (o c\ @F*
so @(o @N (oF O)r
so N
UJ J IJJ
s
É,
O
IJJ F
= tr o o L
E 0) CL o +, tr o .! 5 .C tr o .Y o N o L.
o (9 ED tr +, -c c' Èa
o
F I C) N
É.
UJtu
() .-=(E
atE
l=o SË = (u J
=o clE É . o '6 rrJ
IIJ cr(U
C
F a -
ó E o
ctf
- l
Ao x= Ë3 (9Í) qq
. F F
rÍt
rÍt
.\s S
o 6N
@
s o (0
c\
o @ o) o, @
@
(f)
N lo o, CN
O) @ lo
o
o
c\l
o o 1\
O $ c\| o (f)
ooo
O)rO (f) (o
@ t\ (9
NO Nr Slf)
o
O) (f)
N@
N F
;
gt tr
@
o E' CD g
o)
s
ro
o(o lo t\O
s (o
(0
soo o,
o)o(f)
N N (o lo
(f)
lo co o r
lr) tf, cf)
(o (0 o @ o)
$ O)
(\l
l^c) o)
s
@ o @
e o
E)
.s
N
o
o Et o
N N (\l
É, o ro
oo(o
O) @
o
ooo
o
o
r
N N @
c\ C\
(f)
(\ o
@ N
@
l^c)
lo
È G
tr (E
(0 rí) l^c) o
!t tr
I
N t\ lr) FN lí) (f)
ED CL o
(00(9 ro o) r t\ C\ N Ií) N @N C\
(9
cf)oN NCO $o (o (f) s(f) (f)lo N
oo
OO
OOO
@N @ro t\ t\ o)N @o oro (o-
oo
ooo
@o
O) t
rí)
N o (o C\I o (o r\ (f)
o)
lo
tr
C)
tJl F at,
o
IJJ J lU
.cl o
qp
'= o
o
o z z
(o co
o
CD IO @r\
@
(f)N
-l: (9 f\ sN r
o t(Y) O)
ooo
ro 1r) t O) t\ @
o 1í) o) ro o N O) o) (f)
(f)
(f)
(f) I
I
lI.
a
1í)
tr) ro N(0 cÍ) (o Os
o o o ) (0
o (0 (o (o (o
@ N(O $ o)
o$ oo t\@
$ o o, o
oo(o
@(9 Or@
tr () ltl F a
u4 .z # Ë =(E É. IJJ
_g
:G)
F'tr
N( f) N O
(o-
-o FE IO
tr o o L
!t o
CL
-Ío
1rl
G
H'9 F.= rr
-o -cD
eo tJr
=N
.)F
F
o (t
=
HÈ
Zl Í1
+r
rts
a l
6 (9 ctt tr +,
(f)
o
c)()
ó=
ó .e lrJz
+,
oA qq IF
IF
d
tÍt
os
F- O) N$ Cf) C\ (or
r
us
N o l-
CY)
9-u_
F L
o +, c o .N 3 .c tr o
Í1r)
(r) (f)
I
lo lí) cf)
(o t LO
N F
= ED tr o ctt Et (E
E o ED E o Et o
lt'- O (Y) lif
(f)o, lí) r\ rO)
$
or$
@s o l o(f)
É,
(f)
IE to
(Y)
(f)
ro ro o) o) $s
È
(í)
t- fo)o $c!
(g
tr TU @N o@ o) cf)
t, tr
e Et
o)@ l\ O)
ro co o) ro
CL
o
N
(o
srt o(o @N coo
N lo
€ (o (9 (\
@s N@ (f)
tr
(J
IIJ
ta
GO Írt =
UJ
lr 5 a
-93
J
trl
()
qr,
lo (o (0@ sto
@(0 ro Í) (Or Or o)N N@ O) lí) olo
(f)O
lo (0 (o o) Í) f\ s(O r
z z lI.
a tr ()
rr)s oo) rí)
C\ Ï\ (o (\l sO) (f) o) NN
ul F o UJ J UJ
o) rí) @@ tos o) o) lí)@ Os c\ (f) Or Ns
É,
IJJ F
= F I
o tr o o L
!t o CL o
+, c o .N
=
-c tr o J o N o L.
E (, ctt tr +J
-c o
*,
o
N
É,
UJ
o
o
UJ F F :f
= o É, ul ul o J
o a
ZE o.g oó ltl
F
C)u) qq F ! F
d
rÍt
N N rí)
o, (o $ (f)
lO
tr
ooooooooooooooooooooo
o +, o
tr o I
o
o -g o o +, o
J
o
+,
tr o
É,
E
o (g (O N r
o
J
o o
]EG P
o F
O
c\t O S
@ r
(0 r O) lO s(
0 c9 (\l lí) O (o Cr) O v)rrN
@ lí)
q oq ï (Q f'r
.t
O) O)
ï
O) O 1í) Cf) s(Y)
€ (f) (\ f\ -í)
(9 (9
c9 N CY) O) N O O (O lÍ)r-
CD CY) (9 @ CY) C\
(0 (g 1.N
F\ lf)
0 O O O
O O
0) f'* $l S
O
N O N CD N O NF(9
o) o S S (O O O rí) O)1-
CY) O) S CD $ @
u? c? c? o? q q \ (O N f-
lf O O lí)
(\l O O $ 1O-
(O O)
-
@ lO r @
Cí) O lO O O)N
€ (O 1í) s gF
o, O) lí) (O
o) FO @
(f) o) @ (í) O O @ sf $N rF
O O)
(O N
r O
r lí) tO (O O) F-(O-
O (g
O O @ $ $N
:
O) N
q o? \
F€
oq c?
N
o ro
(o f:.
o 1í) @
o
o CD tr o o tr
(o
@
FO
CY) Cq @ @
e n c? I O lí)
@ r F O) N(
L
o
o
L I
o
o
o o tr
(, = = a -
N F qU
=
O (o (g F*
@ @ $
O O) 1í) O) r rO) O tÍ) (Y) -(v)
Cí) Cí) tO (O O
(r) @ í) (\l F-
CD CD N (D (\l lO Í) O) (O N O N O Í) N N-6v)lO
O O O O O -
S O) N N S
(í) $ O O 1í)
O) (O í) @ o) @ sf CY) tí) CD O r @ lÍ) @ O)t\
(f) @ s r O) I:(
O) N N O (g O) lO tí) (O O-
O O) N O (g
(g $l @ O @ sf
1: @ Cí) O $ N
o) (\l
F F
o o o
a É,
I
(g
IIJ UI ct
.E
()
g g g g g g g g g gE E E E E E E E E E E
o ÉT
E E E E E E E E EË EEËEËEËEË = Ë a a a a a a I I I a q @ o u, o a,u, a (/)NN
J
o
o z o o ur
ï
N
(, z
F
=
F
F
?
F
F
.E .S .g .S .S .g .S .c .g .c €
€
€
s
€
s
€
€
E = =
-c -c -c, -c, -c -c -c -c -c -c (') o, o) o) o) o) o) o) o ic c c c c E-E_g_E!! EqpaaaEpQQ c c c c c c c c c c========= Íq a Íq Íq Íq Íq Íq s Íq íq=========LL
Í-
v v u v v g u v v g -
e c - c . E c c É c Ë Ë Ë Ë È Ë È È Ë22
UJ F
o ul ?
o É, o. z ul
= o Y UJ (, o
UI IU
cb
É, UJ (' É,
CL
?
o o I o o
+,
c o .N
=
-c C o J o N o
aÈ o
o
ED
(E .C (,
tI
a
Y UJ
o tr o o o o ED +,
o o o L o-
o g
:= L-
-c C' to
E o
o
E =
o F ltl I
{J
G
o
z ltJ F
() IL
6
ul oU'
\
IF
tÍt
i
*i 1
I
1
1*1
*1 1
1*1
-
1
1
*1 q
1
1i
z2lz?????2?zl?zzz??lz
I
1-
+1 i
+1 *:
1*:
+1 *1
ccccccccccccccccccccc rO
bE
E5 Ê
1
-
I
<*1
* : * í . l . . ;* 1 -
lzz??????z?z?zzz-?à21
-
1
ccccccccccccccccccccc
r N Í) O) s N (O sf lí) (O l"- (O tif N (A (O F- O OOOOOeFF-OOOOOOOOOOTe F--FFF -NNGIC!Sl$lN$lrrrF F F F F F F - F F F r F r r F
N
(O
E ti u
ZIEKENHUISDEELPER ZORGVERZEKERAAR 5,í,8 OVERZICHTFINANCIERINGSOVERSCHOT
€ 1 0 1U V I T / U N I V E 104 CZIDELTALLOYD 107 VGZ 201 CZIOHRAziektekosten 212 KRIJGSMACHT 213 GezinsledenKRIJGSMACHT 403 ASR 42OUVIT/DEGOUDSE 441 oNVZ 08 630 lzR 650 ZR Asielzoekers 699 UVIT/IZA 731 TRIAS 736 UVIT/UMC 750 Ministerievan Justitie 7OO1UNIVE 7013 MVZ 7029 DSW 7032 ENO 7037 Stad Holland 7O5OUVIT/ TRIAS 7053 CZ IOHRA ZORG 7084 De Friesland 7085ZORG & ZEKERHEID 7095 UVrr IVGZ 7119CZ GROEP 9015 UV|TI IZZ Safdo per 3í december 2012
918.348-
2011 €
2010
2007
€
€ 746.482-
1.696.391
€ 2.181.415 192.156
806.284100.472-
459.217 39.49s
219.78614.504-
208.702 98.510 440.632
108.69036.176212.442-
37.952 1.642.264
16.096603.092-
26.976 2.772
9.9064.181
314.872 37.62437.419
19.016-
46.866
70.467-
36.825-
70.972
95.295 3241.457.2681.128 13.48915.302471.177-
5.782722.1455.4224.566-
1.433.605 13.757 7.671
239.517-
112.429-
213.517
1.355.879-
628.051-
1.332.243
1.016.797-
386.020-
853.574
5.147.478-
2.666.738-
5.668.596
693 66.992 525.210 10 9 . 16 3 270.899 209.758 104.800 82.698 1.619.402 1 . 1 2 1. 5 6 0 950.085 .351 10.391
31.254266.53955.42899.483100.76855.00738.862594.696555.445348.9014.269.650-
Het FinancieringsverschilZiekenhuisdeelZorgvezekeraars is van toepassing op de boekjaren Um 2O11. Het totale bedrag is in 2013 onfuangenfuenekend met de zorgverzekeraars.
30
Totaal
€ 1.406.692 91.684 314.872 239.431 15.217 37.419 100.012 26.014 228.190 95.295 15.750 293.364 1.128 11. 9 1 6 5.244471.177693 35.738 258.671 53.735 32.987 108.990 49.793 43.836 373.019 566.115 51.941 3.976.081
F
oo ït It
69 g
-
a ^ L
;io ,t -Y vo N
ED
'tr6 9
o c o (o o a -Y
c o (!c o o o) o
c
c
c (U
C
c
I
I
c
C
c
C
C
I
I
I
c o o q
c
o o o o o o o o
c
c
I
I
I
c
C
I
I
C
c
c
I
I
I
c c c c g c c C c g g o g g g g g o g g o g g g E g o g g (u g (U o (u (u g g g (o (u (o o (o (o (5 o (5 (U (o (u o $ (! (o (u o (u (U (U (5 (5 o (u (u $o: oo (5 (o (u o g) o o o o o: o o) o o o) o) o o) q o o: (' G' o) o o o o ct o o: o o o: o o o a a a .N a o .N a .N .N .N J! .N .N a o a .N J! .N .N JI J! .N .N J! J! J! J! .N J! .N .Y ll -Y .Y .Y lz -Y .Y .Y .Y -Y rz C (5
C
I
CA !o @
N
o,
O) f-
Ëa
q)
c
o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o
(0 t\ (o o (o (o @ o @ N (Í) @ (o o (o f-
s o
(f)
I
I
=
!
!
I
ts= (e= = 3 = ro
=
(0 Fco c\ ro O ro (o o) o @ ro o) o F- o o) o) @ ro @ c\ (o s o @ @ @ ro o) (o rí) o N N o (f)
N
N @ @ lí)
N
I
I
c\ o o o o o) (0 @ ot s @ o o o N o o o s N @ @ o (0 (o o) 1í) ol o (Í)(a ro o o (\ to N 6 fr. O (o (o N o !f o Àl CN N 1í) $ $
\r
I
I
3===33==3=3==3=
í)
o o o ro @ N
o o o o o o
o o o o ro
o o o o o N
o o o o o o o o o o o o o o o o q o lo rí) O o 1í) o (o (o Cl) r\ lf N \f + \f, st $ $
k
(u (u $ (U (o (u (o (u o o o o o o o o c
c c
c
c
c c
C\|
N
cf)
CA
cf)
(f)
s
CA
o
o
o
o
o
o
o
o
N
o
o
(! o c
(o (5 o o o o (5 (o (o $ (o o (o $ (! o (U o o o o $ o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o c c c c c c c c c c c c c c c c C c c c c C
O)
@
cf)
(f)
s
\t
s
(o c\
o
F-
o
o
o
o
o
o o F* v (o
(f) lí)
ro (o
o.) lf (o (o
N
N
o) o
o
o
(o o N (9 o $ o
lr.
s
cf)
L
ïto =.cl - F
.tr ÈN O,F
O
(o o N
o)
cf)
N N @ @ lo
ooo
fno(\
o c\ $ o c\I
o) o) c\I (o o (a
(c) o) o ro N o $
s
lr) N o
o N
N O) O)
a O
s rr) (0 O o
N
cf)
@
s
o) O)
o
(f)
L
L.
(o o o o o o o o C C c c
@
c\
tr) cf) \t
cf)
(Í)
o o(o ro
CD @ @
c\t N O c\I LrO ro $ f.1í) (o lo
sf ro N \f
(f)
o ro o lí)
1r) @ @ lo @
óE
N
I
I
o o o o 1í) 1r) t\ c\l ro (f)
a a s (0 o t- @ ro CA ro (o (o N lo ci @ F* lo o s 1í) $ @ (f)
(o
c\
o o o
c\
a o o ro
(Y)
o c) o o o
ro lo
I
ó
a o o o o (0 o)
o o ro o t\
o o o ro
o o o o o
I
o O o o o o
ro ro ro lo rí)
0 o 0 o o o o o o o o o o o o @ o (o (o o (o N lr)
o
I o o (o C.,l ro N
o o o o Fo @ o (o O)
lí)
I
o
o (\
lo @
ro o
(0
s
s s
a o o o
o o o o
o o o ro
o o o o
@ 1\
I
o o o o o o o o
(9
(f)
(Í) (í)
I
(9
o o o o o (o (o
1í)
N
r\ d
@ lt
o o o o
a s
o O o o 1Í) ro (0 (0
o o o o (0
o o o o o) $
o o o o ro (9
@
N
(o ro
o o o o O o 1í) o @ o o N
o o q o to
o o o o o
o o o o t\
o o o ro $
o o o o (\l $
o o o lo (o !f
o o o lo (o tt
o o o o o) o)
o o o o \r
o o o o o
o o o o
o o o o
o o o o $
o o o ro 1\ o) (o
o o o ro Fo) (0
@
(o
É,8
P*
8r E.= I-
!to =.cl J F
-C O
ErF O,F
ocro
cf)
ro
N
N
(o o
t o o) o) (o @ c! fo @
(o (0 @ (f)
CÍ)
(o F* ro (o
1\ N rí) O) o @ ro t\ o O) O) @ lí) @ o o @ @ ro (o o) (o rr) o c\| N @
o
o o) o @
N
N
(f)
(f)
lo
(\ (f)
1\ (\l
o
s
F- ro Fro C\I $ (\l
lo
(f)
O)
c!
C\ @
co
F*
lf
s o) (0 CA
$ (f,
@ (f)
N
CO ro o) s @ $ (o oo C! (o @ (o o @ (o @ (\ oo) Cq tí) o) o ro C\ c,l s s c\l N N o) @ @ O) CÍ) @ o) @ c\ @ ro N (a c! f- F:, o cf) lt- (o
PnOC\
(Í) ro
(o t @ c\ o ro
@
s
!t
lt-
o (o (a N @ (o
s t\
@ CA lo
rí) a
s c\ (o o) N
s
@ N
$ @ N
@
o s s N
@ @ lo GI F:' o c\
ro o r.c) N
(o ro fCA (o s(o (Í) @
to t\ c\ lÍ)
N
o o o ro o) F-
o o o o !o N (o F-
o o o 1í) o @ o o o o) o (o (o t\ ro @ F:' $
@ @
o o o
f*
(f)
Ëí !t
c\ @ o o (o
N
@
o o o o
o o o O o
O)
o
1í) N
tf
(f)
o o o o o o
s
N
(\
@ C\I
s s
@ lí)
(f)
N
(0 (o
N
fr,
É,8
so s àe s s s so so sco so so sc\ so) so) so sro so s àR sro s sCA s àe s ss s(o s ss sc! s s(o s s(o S s (o o) (Í) rf)
(Í)
o o) (o lo c.)
E' tr c
g
(\ IF
o C\
o E
c L
E
o o
c o
g f
.tr o o o ït tr o
o
+,
c o .N 3
s tr o J o
o
CD Ê (E
N
+, -c
-E ('o I
C'
y
o
o o It rF o o
(f)
a E c o -c. o E c o
a a o o a o E o o E c c c c o (o (o (u (o -c -c -c -c. -c o o o o o lJ o c E o c c c c c o o o o o
CA $
N
o
s s
o o o st cf) (f)
a E c
ro C\ o, (a (o cf)
cf)
o)
F.-
cf)
N
(f)
o
a a a o a a a a a o 1J o E E o o E E c c c c c c c c c (u o o o (u (u o (u -c -c. .C, -c o o o o o o o o o E c o ]C o E ]J c c c c c c o o o o o o o o
O O) cf) N
|r) ro o (o o o N
c! $
N
N
(o
(Í)
N
N
O N
s
++$
(o o -c o o o lC c o o
c\l ro c\l o) s (o @ c\T ro @ @ o) @ \f $ (o o o) o (o o) f:' (o c\I s (o N \f ro c\I N cf) s N ro O sf lif 1\ N (a (o o) F- N @ FN Fr' o Fo o f:. o) s F:. (o rr) c\ tf \f N C\l C\| lo
E
1í)
(o (o O) o lf) CA cf,
U' E c (o -c o o o E c c o o a o c (o
O o C\ c\I
N
F\
@
lí)
(o $ $ s
o E c (tr -c o E c o
o E (o -c o o c o
l* cf)
ro sr
o $ @ o sf
$
N
(f)
t-
N
N F-
N
C\|
C\
f(o s CA c\| (f)
(f)
(a
(f)
(f)
co
(o N
cf) O) (a
o o o o (u c(U -c, .c. po oo c o o
lo
(o co $
lf)
o
s
o a o o o o c c c (u o o -c -c, to o o E 1C o c c o o o
(o lr) ro o o o o o o o o o o o o o o o c\ N c\l N c\ c! c\ C\l N c\ c\ N N
tí) o @ @ o, $ @ @ 1í) o) (o (o o to ro CO o o s o) (o (o @ N o) @ F- N o (o
(a
o
s $ s
a o a (t, a a o a a a a E a E o E E E o E o D c c c c c c c c c (! $ (o (E o (o (o o (5 o o -c -c -c -c -c -c -c -c, -c -c. o o o o o o o o o o o o o E o E o o o a E E c c c c c c c c c c c o o o o o o o o o o o
c\ C\T C\ o CN (o O @
l:.
ro s
s
c\ N cf) $ ro (o (o o o) C\l
(Í)
ï
o o o o @ ro O @ c') ro o) N C\t
o o o o o F- o ro O
o o o o o o $
o o o o o
s
o o o o o o)
o o o o o
O)
@
@
o o o o o
o o o o o
o o o o o o ro
o o o o O o (o
o o o o o
t o o
s
N
N
1í) ro ro ro 1r) ro (0 (o (0 o o o o o o o o o o o o O o o o o o c! c\T N c\I N CN c\TC\ N
o o o o o N
o
s
(f)
(Í)
o o o o a
@
o) o) o)
T
CL
l-
.tr
o o o
+,
tt o CL
ED tr
Ë
@
(f)
(, .E ITJ
o Í = o
o
o ol IF
rft
l-
(g (E ?
F-
o)
N FO)
c\ N 1í) ro ro (o @ @ F\ F- @ @ @ @ @ @ o) o) o, o) o) O) o) o)
rf, O) O) O) o,
!o ro (o (o @ N @ o) o) o) o) O) o) o) O) O) O) o) o o, o) O) o, o) o) o) O) O) O c\
N o o o o c\l N (f,
o o
@ o o CN
L
o o ED ED c c o J
a O
m
d)
m ÍD m m
co m
ÍD
mm m
dt
m m
dl
.E
o o o (9 o o z (9 o (9 (, -oo m (, m o m -o -cI -o z z z z o 3 z 3 z 3 o o z z z o Ín o m ÍD m ÍD É. z m z ÍD z É. É. ÍD ÍD dl É.
o o (t o o o o (9 () (, (9 (, o o (, o o o z z z z z z z(n z z z z z z z z z z z
o, o
@
C
oo ïr tt
E9 g
-
nb
,E! vc,
N
o c
o c
o o o o o o o c
E g(o E g o
(' (' I
I
c c c (o (u o ttt-
c o
c
g
o o o o o o o o o o ('
$
G' $
I
I
I
I
I
I
I
,N .N .N .N .N J! J! J! .N
= = 3=333= =
ED 'E6 9
ËR
o o o o lo $
o o q
o o o C\ O (0 ro s t\
o C\ fO o (o af) o s (o ro @ (o CO s o (o c\ (f)
(f)
lí)
s q s
o o o o o (f)
k
o o
e o
o q c\I
(\ a o N
IF
q 1\ IF
(5 o C
o o c
o (o (! o (u o o o o o o o o o c c c c c c C
lo
N
N
@
I o O o o o o,
o $ o) (Í) o o o o @ $ o o ro @ o) @ to o (o N O) O) s lí) (o ro Fr' o) tí) lí) to o) (o
o o o o lí) ro o) ro $ lo I O o o
(0 ro @ C\ C\
@
c\I ro
(f)
CD IF IF
ct o
a o (\ IF
L
ïto =- ?. c l
E trol O,F O í4oo Ë oN
ií ït
O
O
s
@
N
SE
E.=
Tto =Íl
L
J F
È,F O'F
-C íJ
ooo t!, o c\ óE
1í)
o o ro o
O
tí)
o o
C\
o s o o lí) @ o o N s (Y) ro N N (0 tí) c\I ro lo (o (o !o @ 1\ t\ ro s q N o)
t-
l:.
c\
o o o o
o o o
É,8
P",
(Í)
O
d o)
(f)
sf
o o o o N 1\ (Y) o o o o o (0 (Y) o u? o o \f (0 (Y) o 1í) @ (0 (f, o ro (o ro $ o (o C\ s s lt- ro $ (o s
(\
o o o o o (f)
o o o o o q N
o o o o ro (o t\
o o o
o o
q
o c\ o q 1í)
(f)
@
(Y)
o (o o @ o o
O
o lo (0 c\l o)
N
O)
rt
t\ LO o (Í) q
(o ro o (o N @ (o Nro o ro o) o? N
É,S
ri
N
@
$
s(Í)s s s s s$ s sro s(o C\ O) $ (f)
a -
ol F o
(\ o E
Ê L
o o
o ït
=
-c o o o !t tr o EL o E'
o +a C
o .N
=
.C C
o o
.!
C
N
E (,o ED c +,
C'
I
o
N $
$
s
@
(a $ .t (f)
o U' E o c c o o -c o o o o c o o
o a o a E o E E c c c c o o o o -c -c -c -c, o o o o E E o o c c c c o o o o
o c\ CN C\I
N N
o C\I
o o o o o o O)
o o o o o o to
o s o N o $ o N o o) o) s o s
l-.
$ o (a N
a E c o -c, o E c o
a E c G -c o E c o
o
o
o
(f)
cf)
(f)
a o c o o o c o f-
C
CL
,tr
Ë
o o o
Ë E
tt o
a-
E' tr c o
(Y) lí)
s s
UJ (, Í = o
E o o
ït
I
o o
L
o
g
G ?
+, .C
L-
.9 N o
o
of
IF
rÍt
o o ct E) tr tr o
J
o o o o rí) c\ o)
(o t:' fo o o o o
o (\
N
N
o o o o
O o o o o o tí)
o o o o
F* N
O o o o o o)
o o o o o $
@ @ o) o o o o o o o o o o o o c\ C\I c\ c\ C! N
o O
Lu o o m o o m -oo -oo m z z 3z z = o o o ÍD Ín z dl m z É. É. É.
(í) o \ o t(o c; o ol
o (\ a u) o (a
ct tF
RESULTATENREKENING OP DE GECONSOLIDEERDE 5.1.10TOELICHTING 2011 €
2012 €
13a, Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand iaar Budget PNW
188.933.000 4.190.000 193.123.000
0 4.299.643 4.299.643
0 0
Productieafsprakenverslagjaar InclusiefvergoedingDGM
3.300.000 2.450.000 700.000
Overheidsbijdragein de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatiemateriëlekosten
3.150.000
0 Uitbreidingerkenningen toelating: - loonkosten - materiëlekosten
1.361.000 34.000 1.395.000
0 Beleidsmaatregelenoverheid: - korting ivm overschrijding2009 - budgetkorting21 1
-3.701.000 -2.529.000 -6.230.000
0 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
0 0 0
88.000 -32.182.000 263.000
Overige mutaties: - BudgetPPv\Z - Korting FZO - Zorgvernieuwing - Overige mutaties/afrondingen
0 0 0 0
54.000 -1.821.000 130.000 15.000
-31.831.000
161.285.000
Subtotaalwettelijk budget boekjaar Correctiesvoorgaandejaren
3.617.316
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Ztw,tzorg
7.916.959
1 3b. Omzet Zorgproducten
-1.622.000
2012
A-Segment
€ 173.286.906
Omzet Zorgproducten A-segment
33
161.285.000
2011
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
RESULTATENREKENING 5.1.10TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDE BATEN 14. Omzet DBC B-segment De specificatie r'sa/s volgt:
2012
2011
€
€
Gefactureerdeomzet DBC B-segment
10.510.952
80.392.364
Totaal
10.510.952
80.392.364
15. Omzet DOT zorgproducten B-segment
2012
De specificatie r'sa/s volgt:
2011
€ Gefactureerdeomzet DOT zorgproductenB-segment
61.917.673
Totaal
6 1. 9 1 7 . 6 7 3
16. N iet-geb u dgetteerde zorg presÍaÍÍes
2012 €
De specificatie is a/s volgt:
2011 €
Zorgprestatiestussen instellingen Zorgprestaties cliënten Zorgprestatiesderde compartiment Overige zorgprestaties
11 1.109.6 1.606 806.355 2.090.621
896.782 650 1.036.983 1.247.245
Totaal
4.008.193
.660 3.181
17, Overige bedrijfsopbrengsÍen
2012 €
De specificatie r'sa/s volgt:
2011 €
Overige d ienstverlening
3.095.652
2.940.992
2011 Subsidieopleidingsfonds Subsidie opleidingsfonds 2012 Subsidieregelingziekenhuisopleiding 2010-2011 Subsidieregelingziekenhuisopleiding 2011 -2012 Subsidieregelingziekenhuisopleiding 2011 -2013 Overigesubsidies
10.704 6.878.302 0 1.757.839 314.395 425.42
-206.577 6.236.405 787.214 234.000 0 481.890
Overigeopbrengsten
5.731.223
4.268.014
18.213.557
14.741.938
Totaal
34
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
RESULTATENREKENING 5.í.íO TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDE LASTEN 18. PersoneeÍskosÍen De specificatie r'sa/s volgt:
2012
2011
€
€
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies : Andere personeelskosten
1 108.737.61 15.404.920 9.524.603 5.360.604
105.538.889 13.357.528 .723 8.781 4.659.288
Subtotaal Personeelniet in loondienst
139.027.738 6.931.568
132.337.428 6.978.993
Totaal peroneelskosten
145.959.306
139.31 6.421
Specificatiegemiddeldaantal personeelsleden(in FTE's)
2.502
2.476
2012 €
2011 €
Gemiddeldaantal personeelsledenop basis van full-timeeenheden
19. Afschríjvingen vasÍe activa De specificatie rs a/s volgt:
Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriëlevaste activa - materiële vaste activa
0 .743 26.901
Overige afschrijvingen: - materiëlevaste activa Totaal afschrijvingen
2.693.674 22.543.366
6.337.389
5.259.294
33.239.132
30.496.334
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa
2012 €
De specificatie rs a/s volgt:
2011 €
- Afschrijving immateriëlevaste activa - WTza-vergunningplichtigevaste activa - WTZi-meldingsplichtigevaste activa - WMc-gefinancierdevaste activa - Niet WTZIMMG gefinancierdevaste activa
0 15.251.151 4.444.881 10.819.518 2.724.799
2.693.674 11.300.470 4.202.960 10.766.854 1.534.809
Totaal afschrijvingenvolgens verloopovezichten
33.240.349
30.498.767
Afschrijvingskostenten laste van voorzieningvoor groot onderhoud
1.217 33.239.132
Totaal afschrijvingenresultatenrekening
35
2.433
30.496.334
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
RESULTATENREKENING 5.1.10TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDE LASTEN 20. Overige bedrijfskosten De specificatie rs a/s volgt:
Voedingsmiddelenen hotelmatigekosten Algemenekosten Patiënt-en bewonersgebondenkosten Onderhouden energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voozieningen Totaal overige bedrijfskosten
2012 €
2011
€
11.266.737 9.309.810 48.892.089
10.626.610 10.245.804 .534 42.711
6.397.154 941.627 1.028.687
6.335.923 838.633 1.303.993
77.836.104
72.062.497
21. Financiële baten en lasten De specificatie is a/s volgt:
2012 €
2011
€
Rentebaten
406.387
1.063.81 1
Subtotaalfinanciëlebaten
406.387
1.063.81 1
Rentelasten Overigefinanciëlelasten
-9.763.457 -4.636
-11.424.400 -44.636
Subtotaalfinanciëlelasten
-9.808.093
-11.469.036
Totaal financiëlebaten en lasten
-9.401 .706
-10.405 .225
2012
2011 €
22. Resultaat deelnemingen en Vpb De specificatie rs a/s volgt:
€ Gelre ApotheekApeldoornBV Gelre ApotheekZutphen BV Vpb Totaal buitengewonebaten en lasten
- 9 7 . 11 0 -62.448 5.736
-153.822
-119.000 -62.263 -384 -181.647
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
RESULTATENREKENING OP DE GECONSOLIDEERDE 5.í.10TOELICHTING 23.Bezoldiging bestuurders en Íoezichthouders
Raadvan Bestuurmet Raadvan Toezicht Welk bestuursmodel is van toepassingop uw organisatie? Eindverantwoordelijke Tweehoofdigmetvoozifter van het bestuurof de directie? Wat is de samenstelling is als volgt: van de bestuurdersvan de zorginstelling De bezoldiging G.J.Heuver
Naam 1 Vanaf welke datum is de persoonals bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoonop dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoonals bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 ls de persoon in het verslagjaar voorzittervan het bestuur geweest? 5 Zoja: hoeveelmaanden is de persoonvoozitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
J. Fidder
01-09-2007
01-10-2011
p
p
Ja 12 onbepaalde Arbeidsovereenkomst
tttd OudeNVZDregeling 100%
7 Welke salarisregelingis toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor?(percentage)
2012 € incl.vakantiegeld,eindejaarsuitkering, 9 Bruto-inkomen, salarisen anderevaste toelagen a, Waaruan: verkoop verlofuren b. Waaruan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdragesociale lasten rage pensioen 12 W erkgeversbijd 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaalinkomen(9 Um 14, excl.9a en b) 16 Cataloguswaardeauto van de zaak 17 Eigen bijdrageauto van de zaak
Arbeidsovereenkomstonbepaalde tIJd HuidigeNVZD regeling 100% 100%
2012 €
2011 €
2011
€
206.224
203.006
242.056
65.670
0 0 8.841 8.533 20.374 0 0 243.972 41.905 0
0 0 8841 7207 19598 0 0 238.652 41905 0
0 0 3.555 8.533 28.707 0 0 282.851 61.380 0
7302 0 648 1.802 7.545 0 0 75.665 61.367 0
overde periode1 oktober2011 tot en met 31 mei2012. ln het bruto-inkomen van J. Fidderis begrepende uitbetalingvan vakantiegeld
over het jaar 2012is als volgt: De bezoldiging van de ledenvan de raadvan toezichtvan de zorginstelling
Naam
Bezoldiging
Functie
€ mr H.J.E.BruinsSlot prof. Dr. D.J. Eppink M.G. Hijweege drs. R.R.H.M.van der Zijl d r s . H . J . H . Jv.a n d e n H o u t M.C. Meindertsma drs. J. Visscher . olland d r . P . C . H . MH
VoorzitterRaad van Toezicht Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder
37
16.875 12.055 12.055 12.055 12.049 12.049 12.055 12.049
StichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn
RESULTATENREKENING 5.1.10TOELICHTINGOP DE GECONSOLIDEERDE
24. Honoraria accountant
2012 €
2011 €
73.508 63.989
70.567 50.738
137.497
121.305
De honorariavan de accountantover 2012 zijn als volgt: 1 Controlevan de jaarrekening 2 Andere hono raria voo r niet-controlediensten Totaal honorariaaccountant
25. Tnnsacties met verbonden partijen en hun Van transactiesmetverbondenpartijenis sprakewanneereen relatiebestaattussende instelling,haardeelnemingen functionarissen. bestuurdersen leidinggevende grondslag. Er hebbenzich geentransactiesmetveóonden partijenvooqedaanop niet-zakelijke is opgenomenonderpunt23. De bezoldigingvan de bestuurdersen toezichthouders
38
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
BALANSPER3í DECEMBER2012 5.1.1í ENKELVOUDIGE (na resultaatbestemmi ng) Ref.
3í -dec-12
31-dec-í í
266.9s3.30s 2.362.399
276.612.474
269.315.704
279.223.515
3
4.600.682
4.307.621
4
ACTIVA Vaste activa Materiëlevasteactiva vasteactiva Financiële Totaalvaste activa
2.611.041
Vlottendeactiva Voorraden projectenuit hoofdevan DBC/DOT Onderhanden zorgproducten
28.446.464
Vorderingenen overlopendeactiva Vorderingen uit hoofdevan financieringsverschil
5
s1.922.788 68.428.900
82.899.862
6
3.398.369
21.114.034
Liquidemiddelen
7
Totaalvlottendeactiva
128.369.748
34.306 .287 136.802
Totaal activa
397.685.452
416.025.802
31-dec-12 €
31-dec-íí €
19.009
Ref. PASSIVA Eigen vermogen
2.334.839
2.334.839
Niet-collectiefgefinancierd vrij vermogen
63.650.609 -112.914
54.137.797 135.728
Totaal eigen vermogen
65.872.534
s6.608.364
4.853.780
3.589.821
10
190.874.925
208.340.703
11
31.573 136.052.640
147.486.914
397.685.452
416.025.802
Kapitaal Collectiefgefinancierdgebonden vermogen
Voorzieningen Langlopende schulden
Kortlopende schulden (ten hoogste I jaar) Schulden uit hoofde van transitieregeling Kortlopendeschulden en overige passiva Totaal passiva
39
0
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
RESULTATENREKENING 5.1.í2 ENKELVOUDIGE OVER2012 Ref.
2012
2011
€
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: kosten Wettelijkbudgetvoor aanvaardbare OmzetA-segment OmnzetDBCB-segment B-segment OmzetDOTzorgproducten Niet-gebudgetteerd e zorgprestaties Overigebedrijfsopbrengsten
13a
7.916.959
13b
173.286.906 10.510.952
14 15 16 17
Som der bedrijfsopbrengsten
161.285.000 0
61.917.673 3.525.988 16.826.979
80.392.364 0 3.071.329 13.s68.058
273.985.457
258.316.751
144.694.410
138.864.379
32.898.569 77.450.673 255.043.652
30.20s.216 71.758.539 240.828.134
18.941.805
17.488.617
-9.428.993
-10.431.004
9.512.812
7.057.613
-248.642
81.225
-248.642
81.225
BEDRIJFSI.ÁSTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op vasteactiva Overigebedrijfskosten Som der bedrijfslasten
18 19 20
BEDRIJFSRESULTAAT Financiëlebatenen lasten
21
RESULTAAT UIT GEWONEBEDRIJFSUITOEFENING Resultaatdeelnemingen en Vpb
22
9.264.170
RESULTAATBOEKJAAR
7.138.838
RESULTAATBESTEMMING Het resultaafis als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekki ng): kosten Reserveaanvaardbare Egalisatie afschrijvingen Reservevervanginginventaris Reserveinnovatiefonds
2012
2011
€
€
8.331.711 -78.450 -430.449
6.878.727 -34.874 -786.240
1.000.000
1.000.000
690.000
ReserveOogheelkunde Nietcollectiefgefinancierdvrij vermogen Algemenereserve
0 -248.642 9.264.170
40
0 0 81.225 7.138.838
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
5.1.13TOELICHTINGOP DE ENKELVOUDIGEBAL/NIS ACTIVA 1. Materiële vasÍe activa De specificatieis als volgt:
3í -dec-12
31-dec-11
€
€ 3.240.496 12.871.040 90.890.927 837.681 24.453.148 56.444.402 3 . 9 11 . 3 7 8 36.320.016 6.914.695 42.319.196 85.624 11.064.702
3.378.463 14.620.229 98.876.838 1. 0 0 5 . 2 1 6 24.013.382 60.904.479 0 35.709.517 6 . 8 11 . 4 7 0 43.579.816 113.451 9.999.613
Boekwaardevaste activa
289.353.305
299.012.474
Af: vooziening versneldeafschrijvinglocatieZutphen
-22.400.000
-22.400.000
Totaal materiëlevaste activa
266.953.305
276.612.474
2012
2011
€
€
Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanentegebouwen Verbouwingen Installaties Onderhandenprojecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Boekwaardeper 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Af: gereed gemelde projecten
299.012.474 31.751.378 32.899.786 0 8.510.761
Boekwaarde per 31 december
289.353.305 299.012.474
315.694.1 03 17.418.341 27.513.990 24.192 6.561.788
Dê bedragen 2O11 en2Ol2voor de materiëlevaste activa in de enkelvoudigebalans zijn overeenkomstigde bedragen 2011 en 2012in de geconsolideerdebalans met uiEondering van de Niet-WTZiMMG geÍinancierdemateriëlevaste activa. Voor een nadere specificatievan het verloop van deze materiële vaste activa per activagroepvrordtverwezen naar het mutatieoveziót onder 5.1.í4. Voor de overige materiëlevaste activa wordt verwezen naar het mutatieovezicht onder 5.1.6 bÍ de geconsolideerdebalans. ln toelichting5.1.7 bij de geconsolideerdebalans zijn ovezichten opgenomen voor de onderhanden- en gereedgekomen projecten.
Stichting Gelre Ziekenhuizente Apeldoorn
BALANS OP DE ENKELVOUDIGE 5,í,13TOELICHTING ACTIVA 2. Financiëlevaste activa 3í -dec-í í
De specificatieis alsvolgt:
3í -dec-í 2
Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen
1.178.172 1.184.227
1.426.814 1.184.227
TotaalÍinanciëlevasteactiva
2.362.399
2.611.041
€
Het vertoopvan de deelnemingenin het verslagjaaris als volgt weerte geven:
€
€
GelreziekenhuizenSeruiceHoldingB.V. en haar deelnemingen(vermeldonder5.1.4.1) per 1 januari2012 Boekwaarde 2012 Resultaat
1.426.814 -248.642
per31 december2012 Boekwaarde
1.178.172
is als volgtweerte geven: in hetverslagjaar Hetverloopvande vorderingen op deelnemingen Boekwaardeper 1 januan20'12 mutaties
1.184.227 0
per 31 december2012 Boekwaarde
1.184.227
3. Voonaden 31-dec-12
De specificatierbals vo@;
€
31-dec-íI
€ 4.022.300 28.392 242.518
Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overigevoonaden: Emballage VoorraadTechnische dienst
4.301.951 28.392 250.700
Totaalvoonaden voonaden Af: voozieningincourante
4.735.682 -135.000
4.442.621 -135.000
Totaalvoorraden
4.600.682
4.307.621
27.694 126.945
1. Onderhandenprojecbn uít hoofde van DBC'VDBCzorgproduchn in de werkuit hoofdevan DBC's/DBC-zorgproducten De bedragen2011 en 2O'12voorhetonderhanden balans.De toelichting de bedragen201'l en2O12inde geconsolideerde enkefvoudige balanszijnovereenkomstig is derhalve onder5.í. referentie 5. opgenomen
42
22.466 126.945
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
5.1.13TOELICHTINGOP DE ENKELVOUDIGEBALANS AGTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa 31-dec-12
De specificatie is a/s volgt:
3í -dec-11
€
€ 11.510.829 41.883.656 1.008.720 520.1 08
Vorderingenop debiteuren Nog te facturerenomzet DBC's/DBCzorgproducten Vorderingenop gelieerdemaatschappijen Overigevorderingen
624.185 9.442.046
Vooruitbetaalde bedragen Te vorderencollegesanering Nog te ontvangenbedragen: ingen medisch Rekening-courantverhoud specialisten
20.972 3.418.384
Overigeoverlopendeactiva Totaal overigevorderingenen overlopendeactiva
38.828.304 39.184.463 121.512 1.042.684 693.714 0
2.434.335 594.850
68.428.900
82.899.862
14.320.177 -2.809.348
41.095.832 -2.267.528
11.510.829
38.828.304
Toelichting: Vorderingenop debiteuren Nominalewaardedebiteuren Af: voorzieningdubieuzedebiteuren
6. Vordertngen uit hoofde van financieringsverschil balanszijn in de enkelvoudige De bedragen2011en 2012voorde schuldenuit hoofdevan hetfinancieringsverschil onder5.1.5 balans.De toelichtingis derhalveopgenomen overeenkomstig de bedragen2011 en 2012in de geconsolideerde referentie6. 7. Liquide middelen De specificatieis a/s volgt:
31-dec-12
31-dec-l1
€
€
Bankrekeningen Kassen
16.302 2.707
32.147 2.159
Totaalliquidemiddelen
19.009
34.306
43
Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoorn
BALANS OP DE ENKELVOUDIGE 5.í.í3 TOELICHTING PASSIVA 8. Eigen vennogen de bedragen2O11en 2012in balanszijnovereenkomstig De bedragen2011en 2012voorheteigenvermogenin de enkelvoudige onder5.1.5referentie8. de geconsolideerde balans.Detoelichtingis derhalveopgenomen PASSIVA 9. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldoper 01-01-2012 €
Voorzieningvoor groot onderhoud:
594.181
Dotatie
Onttrekking
€
€
445.460
Vrijval
343.434
Saldoper 31-12-2012 € 696.207
De bedragen 2011 en 20í 2 voor overige voozieningen in de enkelvoudigebalans zijn overeenkomstigde bedragen 2011 en 2O12 in de geconsolideerde balans.De toelichtingis derhalveopgenomenonder 5.1.5 referentie10.
10. Langlopende schulden (nog voor m*r
dan een jaar)
De bedragen 2011 en2O'l2voor langlopendeschulden in de enkelvoudigebalans zijn overeenkomstigde bedragen 2O11en2O12 in de geconsolideerdebalans. De toelichtingis deóalve opgenomen onder 5.1.5 referentie9.
12. Schulden uit hoofde van opbrengstbepaling Het bedrag 2012 voor schulden uit hoofde van opbrengstbepalingis overeenkomstighet bedrag 2012 in de geconsolideerde balans.
11. Kortlopende schulden en overlopende passiva 31-dec-12
De specificatieis a/s volgt:
€ 74.638.579 12.753.926 17.510.423 1.488.242 9.238.279 1.983.872 192.527 4.106.469 3.336.730 2.723.450 228.368 35.545 5.334.828 2.481.402
Schuldenaan kredietinstellingen Crediteuren langlopendeleningen Aflossingsverplichtingen Schuldenaan groepsmaatschappijen Belastingenen socialepremies Schuldenterzakepensioenen Nog te betalensalarissen Vakantiegeld Vakantiedagen PLB-uren ngen Overige personeelsuitkeri Af te dragen crisisheffing Overigenog te betalenkosten Nog te betaleninterest
136.052.640
Totaaloverigekortlopendeschulden
44
3í-dec-í í
€ 91.826.929 9.024.136 18.305.420 1 . 5 6 1. 8 7 2 5.542.104 1.928.635 211.388 3.899.668 3.695.647 1.784.724 235.641 0 6.836.172 2.634.578 147.486.914
Ê
o !t tr
(g
F
L
o e E
o o o I
lqp
(U
=o {J
o tr
(a
NO) o@ ro NN Nc\t N@ ro
@
c\ (o t\
tr o !
tJl F
2,
qP
f
(o o
r
(o c\
(o c\t
I
(00cq
(f)o(f)
roo)Nc\ ï\d?c?
ooo
(Í) (o (o o) N (o
NNSS ITONNC\ @N N
(\I
o)olo $N @(0 C\O (0N (Y) O) rO
(o
(o
o
(ooN
N 1()
tfo
1í) tO \f
(ao@ rK)
@
(om
o)
rO l\r
(,
UJ
ooo
(f) (f) @|.rF1.-
0 .ct o
ooo
o r
s s
(o
F ()
oo(0
o o o
ooo
ooo
C \ ( f )
o cÍ)
(Y)
tif (f)
N
o)
Nr-
$
(A 1í)
N @ cf) I
I
o? c? o)
$ N N C\
o) (Í)
s
rO
u? o? Í,
l() (f)
(0
a ro
J
UJ
o z z
rí)
lr
a
o (o
-
@
(o (o
F
o
ooo
ooo) r(O
ooo
@r
c\t s(f) o)
(o (f)
o) t\ o) @ N
(\
I
@oN @lo N1\
c.i of @o oq u? (o.r
!
(o (a o l'-
(Í) rt
@
IIJ
htu
2.:
tË r . t
rO 'IJ
ES c L
o o 9 o
CL
o tr o .N +,
=
.C c o -l o N o L a-
E o ED c fl F
C' a-
+,
o
G
ó
tr-9 =b hË ËE
DË uJ .9 í1E
EE
K E FED :)'
=(9
e = oa -f
rj
óN l3 g.E =z lJl
rF
t$
ïï ïroï
ro
tt tr o L
(,
(lt,
@
oo
$
F-@ cN(f) NO (0 l-.
tf
o o) @
tr)
ooo
oo(o
ooo
(0 (Y)
(f)
@oo
r cf)
(f) I
s
E
@ (o t\
os
NO) clis
s.
(\ ( 0 ! -
(Y)
1\ @
s
o)oro
GO
ooo
@r (0N
rO (f)
o)
Ë=
(f)
N
o) ( o ( 0 r\ c.t + o)o,
(o (a
o)
c\
Nro N
(Í) o (o d @
(0 c\
(\
Nr(O (o(oca e\e!
(AOÍ) c\l N c? a?
lOotif @r@ ro o)
S (\l (f)
ooo
@ lí)
l:'
o) s
N @
@
S'r
OOF(oro Foc\l (f) s
o o) o (a o)
u?
(Í) lt-
o
rf N
@
a?
J€ic.i
@ (f)
(0 $
F
o EO
ul
Íq=
F
9= Ít
o
3
o
UJ
J IJJ C)
= zlI.
qP
too(o (o@
lifto CDO lo (oo) fr(O r
rO@ (Or(O(O FtOO)O)
Nr $cN @
F (J
ooo
@o(o (a lí)
qï
(o
(oordd O)rlí)lí) qoqc?o?
o) (\@
c\
(r)
c)o@@
o) oro
1í)
Or
F T F
oo(f) rN co(f)
a
@O@
(Í)
@(o (o cN
lOOr O@rr qoqoqoq @$@@ ro$(f)(a r$@@ rot
OOO
OOlí)lOrr lOrrr rrF-Frlí)rr
IOOIí)
ooo
roo$ oo) r(Y) NF(oN rO)
c.i
F-N
ot
tJl F
o
soo)
UJ J IJJ
1í)$ rr 1() (0 c'l
É, IJI F
o)
l'c\
= tr l-
o o
tt o CL o
{J
tr o .N 5
F
tr o
J
.g N o L.
E
o ED tr tY
.c .9 o g
ro t.r) -
o) O,
@@ tOr
o) o) 1r)@ qï NÍ) @ N
qqolc! Slí)'r r
F I
o N É,
g
UJ
E
o IJJ F
F f
= I o f o l(u
tr.9 YO zF IJJ tt
(\
IF
IF
d
rÍt
ïï
o)oro
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.í.í5 TOELICHTING BATEN 13a. Wettelijk budget aanvaardbarc kosÍen De bedragen2O11en 2012 voor het Wettelijkbudgetaanvaardbarekostenzijn overeenkomstigde bedragen2011 en 2012 in onder5.1.10referentie13a. resultatenrekening. De toelichtingis derhalveopgenomen de geconsolideerde 13b. Omzet A-segment De Het bedrag2O12voorde omzetA-segmentis overeenkomstighet bedrag2012in de geconsolideerderesultatenrekening. onder5.1.10referentie13b. toelichtingis derhalveopgenomen
11. Omzet DBC B-segment De bedragen2O11en20l2voor OmzetDBC B-segmentzijn overeenkomstigde bedragen2O11en20l2inde geconsolideerde resultatenrekening. De toelichtingis derhalveopgenomenonder5.í.10 reÍerentie14.
15. Omzet DOT zorgprcducten &segment Het bedrag2012voorOmzet DOTzorgproductenB-segment is overeenkomstighet bedrag2O12inde geconsolideerde resultatenrekening. De toelichtingis derhalveopgenomenonder5.1.10referentie15.
16. N iet gebudgetteerde zorgpresÍaÍres 2012 €
De specificatieis a/s volgt:
2011 €
Zorgprestaties tusseninstellingen Zorgprestaties cliënten Zorgprestaties derdecompartiment Overigezorgprestaties
1. 1 0 9 . 611 1.606 806.35s 1.608.416
896.782 650 1.036.983 1. 13 6 . 9 1 4
Totaal
3.s25.988
3.071.329
17. Overige bedrijfsopbrengsÍen 2012 €
De specificatieisa/s volgt:
2011 €
ng Overigedienstverleni
3.095.652
2.940.992
2011 Subsidieopleidingsfonds Subsidieopleidingsfonds 2012 g 2010-201 1 Subsidieregelingziekenhuisopleidin g 2011-2012 Subsidieregelingziekenhuisopleidin g 2O11-2013 Subsidieregelingziekenhuisopleidin Overigesubsidies
10.704 6.878.302 0 1.757.839 314.395 425.442
-206.577 6.236.405 787.214 234.000 0 481.890
Overigeopbrengsten
4.344.645
3.094.134
16.826.979
13.568.0s8
Totaal
47
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
RESULTATENREKENING OP DE ENKELVOUDIGE 5.1.15TOELICHTING LASTEN 18. Personeelskosten 2012 €
De specificatiers a/s volgt:
2011 €
Lonenen salarissen Socialelasten Pensioenpremies : Overigepersoneelskosten Subtotaal Personeelnietin loondienst
107.817.398 15.226.057 9.456.555 5.324.670 137.824.680 6.869.730
105.207.106 13.286.380 8.761.961 4.634.249 131.889.696 6.974.683
Totaalpersoneelskosten
144.694.410
138.864.379
op basisvan full-timeeenheden Gemiddeldaantalpersoneelsleden
2.490
2.466
2012
2011 €
19.Afschrijvingen vaste activa De specificatieisa/s volgt:
€ ngen: Nacalculeerbare afschrijvi - immateriëlevasteactiva - materiëlevasteactiva
0 .743 26.901
Overigeafschrijvingen: - materiëlevasteactiva
5.996.826 32.898.s69
Totaalafschrijvingen
2.693.674 22.543.366
4.968.176 30.205.216
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening- verloopoverzichten materiële vaste activa De specificatieis als volgt: 2012 €
2011 €
Afschrijving immateriële vaste activa AfschrijvingWTZa- vergunningsplichtigevaste activa AfschrijvingWTZa- instandhoudingsvaste activa AfschrijvingWMG gefinancierdevaste activa Afschrijving niet WTZaM MG gefinancierde vaste activa
0 15.251.151 4.444.881 10.819.518 2.384.236
2.693.674 11.300.470 10.766.8s4 4.202.960 1.243.691
Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten
32.899.786
30.207.649
1.217
2.433
Afschrijvingskostenten laste van voorziening voor groot onderhoud
32.898.569
Totaal afschrijvingenresultatenrekening
48
30.205.216
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
5.í.í5 TOELICHTINGOP DE ENKELVOUDIGERESULTATENREKENING I.ASTEN 20. Overige bedrijfskosten
2012 €
De specificatieis a/s volgt:
2011 €
Voedingsmiddelenen hotelmatigekosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen
11.266.774 9.206.082 48.892.089 5.957.665 1.099.376 1.028.687
10.628.243 10.107.972 .534 42.711 5.938.142 1.068.655 1.303.993
Totaal overige bedrijfskosten
77.450.673
71.758.539
21. Financiële baten en lasten De specificatie rs a/s volgt: Financiëlebaten: - rentebaten
Financiëlelasten: - rentelasten - overige financiële lasten
Totaal
2012
2011
€
€
386.365
1.080.090
386.365
1.080.090
-9.770.722 -44.636 -9.815.358
-11.466.458 -44.636 - 1 1 . 5 1.10 9 4
-9.428.993
-10.431.004
22. Resultaat deelnemi ngen De specificatieis a/s volgt:
Gelre ziekenhuizenServices HoldingB.V.
49
2012
2011
€
€
-248.642
81 .225
Stichting GelreZiekenhuizente Apeldoorn
DOORBESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS 5.í.í6 ONDERTEKENING
J. Fidder
G.J. Heuver
voorzitter Raad van Bestuur
Bestuurder
mr H.J.E.BruinsSlot voorzitterRaadvan Toezicht
profdr D.J.Eppink
M.G. Hijweege
drs R.R.H.M. van Zijl
Toezichthouder
Toezichthouder
Toezichthouder
drs H.J.H.J.van den Hout
M.C. Meindertsma
drs J. Visscher
Toezichthouder
Toezichthouder
Toezichthouder
d r P . C . H . M .H o l l a n d Toezichthouder
50
Stichting Gelre Ziekenhuizente Apeldoorn
5.2 OVERIGEGEGEVENS
StichtingGelreZiekenhuizente Apeldoorn 5.2 OVERIGEGEGEVENS 5.2.1Vaststellingen goedkeuringjaanekening heeftde jaarrekening2012vasQesteldin de veqadering De Raadvan Bestuurvan StichtingGelreziekenhuizen van25 april2013. heeftde jaanekening2012goedgekeurdin de vergadering De Raadvan Toezichtvan StichtingGelreziekenhuizen van 27 mei2013. 5.2.2Resultaatbestemming in de resultatenrekening. Het resultaatwordtverdeeldvolgensde resultaatverdeling
52
Controleverklaring van de onaÍhankelijke accountant Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Gelre Ziekenhuizen Verklaring
betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomenjaanekening over 2012 van Stichting Gelre Ziekenhuizen te Apeldoom gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 3 1 december 2012 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2012met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerdegrondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid
van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het veÍmogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZL, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BlV). De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afivijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid
van de accountant
Onze verantwoordelijk*reid is het geven van een oordeel over dejaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij or:r:econtrole zodanrgplannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afivijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerdewerkzaamhedenzijn afhankelijk van de door de accountant toegepasteoordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico's dat de jaarrekening een afirijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.Deze risico-inschattingenhebbenechter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaa:rekening. rWij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel Naar onsoordeelgeeftdejaa:rekeningeengetrouwbeeldvan de grootteen de samenstelling van het verÍnogenvan Stichting GelreZiekenhuizenper31 december2012en van het resultaat met de RegelingverslaggevingWTZi. over 2012in overeenstemming Benadrukking van een ontzekerheidin de jaarrekening vanwege de invoering Yan de prestatiebekostiging Wij vestigende aandachtop punt 5.1.4.in de toelichtingvandejaa:rekening,waarinde onzekerheiduiteengezetis voor StichtingGelreZiekenhuizenmet betrekkingtot de invoering in de curatievemedischspecialistischezorgin de vorm van de DOTvan prestatiebekostiging situatiedoetgeenafbreukaanonsoordeel. systematiek.Deze Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen WTZi juncto artikel 2:393lid 5 ondere BW Ingevolgeartikel 2 Regelingverslaggeving vermeldenwij dat onsgeentekortkomingenzijn geblekennaaraanleidingvan het onderzoekof zijn toegevoegd. de in artikel2:392lid 1 onderb tot en met h BW vereistegegevens Verklaring betreffende het jaarverslag Op basisartikel 2:393lid5 ondere en f BW vermeldenwij dat onsgeentekortkomingenzijn geblekennaaraanleidingvan het onderzoekofhetjaarverslag, voor zoverwij dat kunnen beoordelen,overeenkomstigTitel 9 Boek 2 BW is opgesteld.Tevensvermeldenwij dat jaarverslagzoverwij dat kunnenbeoordelen,verenigbaaris met dejaanekening. Amstelveen,2Tmeí2013 KPMG AccountantsN.V. D.W. VoetelinkRA
5.3 BIJLAGEN
5.3 BIJLAGEN 5,3.1 Kerncijfers Werkehjk 2012
WerkelUk 2011
Adherentie: - klinisch - poliklinisch
270.951 280.903
270.408 282.103
127,47
127,47
Capaciteit: - gewogenspecialistenplaatsen conformerkenning (exclusiefagio's) - bedden(erkenning) incl.beddent.b.v.dagopnamen (excl.erkenningPAAZ)
925
925
Produktie: - opnamen(excl.PAAZ) - verpleegdagen(excl.PAAZ) - dagopnamef - 1e polikliniekbezoeken (EPB)(excl. PpêZ) - herhalingsbezoeken (excl.PAAZ)
40.793 167.402 39.089 189.013 296.894
38.557 170.928 35.914 188.602 293.697
Kenoetallen(excl.PAAZ): - gemiddeldeverpleegduur - gemiddeldeaantalbezettebedden(incl.dagopnamen) - aantalopnamenper 1000EPB - aantaldagopnamenper 1000EPB - aantaldagopnamen/aantal opnamen - herhalingsfaktor polikliniekbezoeken
4,1 566 216 207 0,96 1,6
4,4 567 204 190 0,93 1,6
5.3 BIJLAGEN Werkelijk 2012
5.3.1 Kerncijfers
Werkelijk 2011
bedragenx € 1.000 - resultaatboekjaar - totaal bedrijfsopbrengsten Resuítaatratio
9.265 275.855 3,36
7.139 259.601 2,75
- vlottendeactiva - kort vreemdvermogen Current ratio
128.249 135.276 94,81
135.044 146.478 92,19
- vlottendeactiva+ Iiquidemiddelen - kort vreemd vermogen Quick ratio
128.881 135.276 95,27
137.085 146.478 93,59
- eigenvermogen - balanstotaal Debt ratio
65.873 397.066 16,59
56.608 415.227 13,63
- eigenvermogen - totaal bedrijfsopbrengsten Budget ratio
65.873 275.854 23,88
56.608 259.601 21,91
- totale bedrijfsopbrengsten - personeelskosten - overigebedrijfskosten EBITDA
275.854 145.959 77.836 52.059
259.601 139.316 72.062 48.223
- vlottendeactiva - kort vreemd vermogen Netto werkkapitaal
128.249 135.276 -7.028
135.044 146.478 -77.434
- langvreemdvermogen - vaste activa Financieringsquote
1 9 0. 8 7 5 268.185 71,2
208.341 278.143 74,9
- totaal bedrijfslasten - totaal bedrijfsopbrengsten Lasten/batenratio
257.035 275.854 93,18
241.875 259.601 93,17
- voorzieningen - totaal bedrijfsopbrengsten Voorz,ieningenratio
5.043 275.854 1,83
3.800 259.601 1,46
- eigenvermogen+ voorzieningen - totaal bedrijfsopbrengsten Weerstandsniveau
70.915 275.854 25,71
60.408 259.601 23,27
9.265 65.873 14,06
7.139 56.608 12,61
- resultaatboekjaar - ergenvermogen Rentabiliteit
57
5.3 BIJLAGEN 5.3.1 Kerncijfers
WerkelUk 2012
Werkelijk 2011
52.059 26.912 1,93
48.222 28.891 1,67
33.239 257.035 12,93
30.496 241.875 12,61
bedragenx € 1.000 - resultaatboekjaar+ rentebatenen -lasten+ afschrijvingen - rentebatenen -lasten+ aflossingsverplichting komendboekjaar Debt seruice coverage ratio - afschrijvingen - totaal bedrijfslasten Afs c h rij vi n g en/b ed rij fs Ias Íen
58
5.3 BIJLAGEN 5.3.2 Aantal opgenomen patiënten per spectalisme Locatie Apeldoorn:
Locatie Zutphen:
Beschouwende specialismen 2.989 57 326 2.150 4.176 21 696 1.223 11 1.223 0
2.852 6s 233 1.914 4.397 11 584 1.256 8 1.104 0
1.950 5 0 1.990 1.976 3 0 964 5 1.356 0
1.726 3 0 1.643 1.757 3 0 807 6 1. 1 1 4 0
5.041 2.057 785 226 0 4.342 50 753 138 34
5.074 2.098 802 209 0 4.224 45 757 149 18
2.589 1049 406 125 0 1.657 6 371 25 18
2.139 969 360 76 0 1.708 14 404 14 14
Totaal excl. PA/À-
26.298
25.800
14.495
12.757
PA/ÀPsychiaters Totaal incl. PA/À-
225 26.523
242 26.042
14.495
12.757
Internisten Intensivist Geriaters Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Neurologen Revalidatie-artsen Snijdendespecialismen Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen
59
5.3 BIJLAGEN 5.3.3 Gemiddelde verpleegduur per specra lisme Locatie Apeldoorn:
Internespecialismen 5,0 9,9 6,0 3,7 7,9 5,8 6,1 11,7 4,5
7,0 9,1 6,8 3,6 11,2 5,4 6,6 7,8 5,1
5,0 0,0 4,6 3,3 4,7 0,0 4,3 17,0 4,4
6,3 0,0 5,0 3,9 7,7 0,0 4,8 5,8 5,3
Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen
4,1 4,7 3,7 3,0 0,0 1,7 2,0 2,1 4,1 2,6
4,3 4,8 3,9 3,2 0,0 1,9 2,0 2,2 4,2 2,2
3,6 4,4 3,5 2,6 0,0 2,4 1,8 2,1 2,3 2,6
4,4 5,0 3,7 2,7 0,0 2,5 1,8 2,1 2,6 2,9
Gemiddeld excl. PA/À-
412
414
3,9
414
Internisten Geriatrie Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Neurologen specialismen Heelkundige Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen
PNLZ Psychiaters Gemiddeld incl. PfuA-
32,0 414
60
29,9 4r7
5.3 BIJLAGEN 5.3.4Aantal eerste polikliniekbezoeken per specialisme
Beschouwende specialismen Internisten Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Geriatrie Neurologen Revalidatie-artsen
8.656 5.448 11.364 3.487 3.146 3.573 8.154 839 8.058 965
8.403 5.293 10.794 3.499 3.414 3.906 8 . 10 6 734 8 . 16 0 1.004
6.887 3.066 4.729 1.291 0 2.279 4.634 285 4.947 540
6.617 3 . 15 5 4.153 1.226 0 2.292 4.434 255 4.961 524
16.804 8.506 4.411 2.442 183 6.669 13.989 9.513 1.264 5.925
17.633 8.660 4.524 2.176 176 6.737 13.258 9.986 1.130 6.236
8.816 5.111 2.442 1.096 0 3.467 7.083 6.151 582 2.211
8.727 4.916 2.195 1.220 0 3.393 7.478 6.275 603 2.349
Sniidendespecialismen Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen Totaal excl. PA/À- en Radiotherapeuten PPrL.Z Psychiaters Totaal incl. PA/À-en Radiotherapeuten
í 23.396
123.929
1.228
1.488
124.624
125.317
65.617
il.773
65.6íI
u.773
5.3 BIJLAGEN 5.3.5 Aantal herhalingspolikliniekbezoeken per specialisme Locatie Apeldoorn:
Locatie Zutphen:
Beschouwendespecialismen Internisten Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Geriatrie Neurologen Revalidatie-artsen
17.035 9.049 13.253 7.O04 4.695 5.246 9.711 798 7.240 1.179
16.383 9.216 13.442 7.324 3.876 5.552 10.227 765 7.778 741
10.173 6.293 7.373 2.178 0 3.952 9.705 222 4.800 745
9.785 6.044 6.874 2.174 0 4.184 8 . 6 11 225 5.217 502
25.302 2 1. 19 1 7.984 2.642 69 19.267 18.684 14.147 1.475 7.013
24.788 20.853 8.539 2.148 63 19.563 18 . 15 3 14.313 1.422 6.874
11.206 10.581 4.568 1.286 0 9.892 8.942 9.865 355 1.774
1 1. 1 7 7 10.51 4.425 1.241 0 9.395 9.443 9.722 429 1.718
Snijdendespecialismen Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen Totaal excl. PA/À- en Radiotherapeuten PAOA Psychiaters Totaal incl . PAé7 en Radiotherapeuten
192.984
192.020
3.430
3.765
196.414
195.785
62
103.910
í 01.677
103.9í0
10í .677
5.3 BIJLAGEN 5.3.6 Aantal patiënten in normale dagverpleging per specÍalisme Locatie Apeldoorn:
Locatie Zutphen:
Beschouwendespecialismen Internisten Intensivisten Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Geriatrie Neurologen Revalidatie-artsen
2.015 83 958 551 582 2.418 1.498 370 397 1.437 20
1.944 23 1.007 299 660 2.773 1.353 338 429 1.441 15
1.981 0 183 437 124 0 342 83 244 837 39
2.483 0 127 540 98 0 599 33 189 898 1
894 1.017 406 461 0 942 2.434 1.406 2.914 107
764 660 338 466 0 925 1.727 1.492 2.888 188
482 579 171 285 0 669 1.375 785 696 69
455 224 136 210 0 585 744 1.006 696 45
Snijdendespecialismen Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen Totaal excl. PND'Z
20.9í0
í 9.730
9.381
9.069
20.9í0
í 9.730
9.38í
9.069
PfuÀPsychiaters Totaal incl. PAIA-
63
5.3 BIJLAGEN 5.3.7 Aantal patiënten in zware dagverpleging per specialisme Locatie Zutphen:
Beschouwendespecialismen
2 0 29 0 0 2 0 0 0
148 0 10 0 804 66 0 1 1
1 0 2 0 15 2 0 0 1
588 2 13 0 0 0 0 0 0
Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen
844 943 250 298 0 161 2.071 17 0 0
733 1062 213 274 0 140 2.012 27 0 15
532 499 42 66 0 70 1.349 23 0 0
488 384 41 127 0 86 1.434 22 0 3
Totaal excl . PNLT
5.614
4.497
3.184
2.618
PA/ÀPsychiaters Totaal incl. PA/A-
5.614
4.497
3.184
2.618
Internisten Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Geriatrie Neurologen Snijdendespecialismen
64
5.3 BIJLAGEN 5.3,8 Verpleegdagen per specÍa lisme Locatie Apeldoorn:
Locatie Zutphen:
Verpleegdagen
Beschouwendes pecialismen 14.979 3.363 12.841 15.608 165 4.050 7.440 129 3.230 5.450 0
15.982 4.500 12.923 15.641 123 3.147 8.267 62 2.131 5.599 0
9.655 687 9.236 6.606 14 0 4.184 85 0 5.904 0
9.809 1.159 8.238 6.806 23 0 3.858 35 2 5.878 0
21.730 9.983 3.103 674 0 7.887 89 1.684 626 39
9.319 4.569 1.427 326
Oogartsen KNO-artsen Anesthesiologen Kaakchirurgen
20.509 9.608 2.937 669 0 7.260 99 1.600 562 87
9.379 4.808 1.322 202 0 4.264 25 854 36 40
Totaaf excl . pM7
I 10.586
114.190
56.8í6
56.738
PNLZ Psychiaters Totaal incl. PA/À-
7.198 117.784
7.232 121.422
56.8í6
56.738
Internisten Intensivisten Longartsen Cardiologen Reumatologen Gastro-enterologen Kinderartsen Dermatologen Geriatrie Neurologen Revalidatie-artsen Sniidendesoecialismen Chirurgen Orthopeden Urologen Plastischchirurgen Neurochirurgen Verloskundeen gynaecologen
65
3.894 11 796 57 46
