JAARREKENING 2014
Stichting Theater Artemis
Stichting Theater Artemis
Amsterdam, 24 maart 2015 Betreft: jaarrekening 2014
Geacht bestuur, geachte Raad van Toezicht, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door ons gevoerde administratie en de verdere door u verstrekte gegevens, de jaarrekening 2014 van Stichting Theater Artemis samengesteld. Wij vertrouwen erop hiermee aan de opdracht te hebben voldaan. Indien nodig zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Administratiekantoor Stichting ASK,
Elsbeth Hulst directeur
de balans
ACTIVA
2014
2013
vaste activa totaal vaste activa
€
29.790
€
36.174
vorderingen liquide middelen
€
97.239 87.092
€
56.014 167.085
totaal vlottende activa
€
184.331
€
223.099
totale ACTIVA
€
214.121
€
259.273
algemene reserve bestemmingsreserve OCW 2009-2012 bestemmingsfonds OCW
€
40.207 0 369
€
50.760 4.326 8.659
totaal eigen vermogen
€
40.576
€
63.745
totaal kortlopende schulden
€
173.545
€
195.528
totale PASSIVA
€
214.121
€
259.273
vlottende activa
PASSIVA
eigen vermogen
kortlopende schulden
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 3 -
de categoriale exploitatierekening
BATEN
2014
publieksinkomsten publieksinkomsten buitenland publieksinkomsten binnenland
begroting
2013
€
61.272
€
€
14.063
recette uitkoop partage overige publieksinkomsten
€
5.383 107.190 5.844 19.772
€
€
5.818 78.006 2.047 30.293
totaal publieksinkomsten binnenland totaal publieksinkomsten
€ €
138.189 199.461
€ €
225.589 225.589
€ €
116.164 130.227
sponsorinkomsten overige sponsorinkomsten totaal sponsorinkomsten
€ €
0 0
€ €
4.000 4.000
€ €
0 0
€
€ €
-52.138 2.500 -49.638
€
€
0 0 0
€
3.961 0 3.961
TOTAAL DIRECTE OPBRENGSTEN
€
199.461
€
179.951
€
134.188
indirecte opbrengsten overige indirecte opbrengsten totaal indirecte opbrengsten
€ €
10.383 10.383
€ €
16.500 16.500
€ €
50.321 50.321
TOTAAL OPBRENGSTEN
€
209.844
€
196.451
€
184.509
structurele subsidie OCW
€
533.751
€
533.153
€
532.038
structurele subsidie Noord-Brabant
€
300.000
€
301.500
€
300.000
structurele subsidie 's-Hertogenbosch
€
77.610
€
76.255
€
77.610
overige subsidies uit publieke middelen
€
0
€
10.500
€
101.308
particulieren bedrijven private fondsen goede doelen loterijen
€
0 0
€
€
0 0
€ €
0 17.000
TOTAAL SUBSIDIES EN BIJDRAGEN
TOTALE BATEN
overige inkomsten vergoedingen coproducenten overige inkomsten totaal overige inkomsten
overige bijdragen uit private middelen
0 3.500
€ €
0 0 8.000 0 8.000
€
914.861
€
929.408
€
1.027.956
€
1.124.705
€
1.125.859
€
1.212.465
3.500
€ totaal overige bijdragen uit private middelen €
eigen inkomstennorm
23,41%
22,44%
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 4 -
17.000
22,15%
de categoriale exploitatierekening
LASTEN
2014
beheerlasten beheerlasten personeel
begroting
fte's
personeel vast contract personeel tijdelijk contract inhuur
fte's
2,6 € 0,0
145.617 0 0
€
157.491 0 0
3,5 € 0,0
169.903 0 0
€
145.617 143.537 289.154
€
157.491 143.279 300.770
€
169.903 150.045 319.948
totaal beheerlasten personeel materiële lasten totaal beheerlasten
€
activiteitenlasten activiteitenlasten personeel
€
fte's
personeel vast contract personeel tijdelijk contract inhuur
2013
€
fte's
6,0 € 3,5
336.660 154.109 70.769
7,0 € 3,5
397.942 124.055 104.157
totaal activiteitenlasten personeel materiële lasten totaal activiteitenlasten
€
€
€
561.538 318.547 880.085
€
€
558.917 263.272 822.189
€
626.154 246.631 872.785
TOTALE LASTEN
€
1.169.239
€
1.122.959
€
1.192.733
SALDO uit gewone bedrijfsvoering
€
-44.534
€
2.900
€
19.732
saldo rentebaten en -lasten bijzondere baten en lasten
€
1.365 20.000
€
1.500 0
€
1.235 0
EXPLOITATIERESULTAAT
€
-23.169
€
4.400
€
20.967
bestemmingsfonds OCW bestemmingsreserve OCW
47% €
-8.290 -4.326
€
0 44% € 0
4.333 4.326
toevoeging/onttrekking ALGEMENE RESERVE €
-10.553
€
4.400
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 5 -
€
12.308
grondslagen van waardering en resultaatbepaling
balans De materiële vaste activa worden vanaf de activeringsgrens van € 2.500 in de balans opgenomen. De aanschaffingen onder deze activeringsgrens worden in het jaar van aanschaf ten laste van het resultaat gebracht. De gehanteerde afschrijvingspercentages staan in de toelichting vermeld. De vorderingen, de schulden, de liquide middelen en de overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden.
exploitatierekening De beheerlasten, de activiteitenlasten, de opbrengsten en de bijdragen worden toegerekend aan de periode waarin deze baten en lasten betrekking hebben.
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 6 -
toelichting verschil tussen begroting en resultaat
De toelichting op de verschillen tussen begroting en resultaat is te vinden in het bestuursverslag.
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 7 -
toelichting op de balans
ACTIVA
2014
2013
materiële vaste activa inventaris
€
29.790
€
36.174
€
0 5.105 5.105
€
0 0 0
€ €
0 0 0
totaal materiële vaste activa
automatisering aanschafwaarde per 1 januari investeringen aanschafwaarde per 31 december
€
€
afschrijvingen tot 1 januari afschrijvingen 20% afschrijvingen tot en met 31 december
€ €
0 425 425
boekwaarde automatisering per 31 december 2014
€
4.680
€
0
€
9.126 0 9.126
€
9.126 0 9.126
kantoorinventaris aanschafwaarde per 1 januari investeringen aanschafwaarde per 31 december
€
afschrijvingen tot 1 januari afschrijvingen 20% afschrijvingen tot en met 31 december
€
boekwaarde kantoorinventaris per 31 december 2014
theatertechniek aanschafwaarde per 1 januari investeringen aanschafwaarde per 31 december
€
€
3.650 1.825 5.475
€
1.825 1.825 3.650
€
3.651
€
5.476
€
71.165 5.678 76.843
€
68.449 2.716 71.165
€
afschrijvingen tot 1 januari afschrijvingen 20% afschrijvingen tot en met 31 december
€
boekwaarde theatertechniek per 31 december 2014
transportmiddelen aanschafwaarde per 1 januari investeringen aanschafwaarde per 31 december afschrijvingen tot 1 januari afschrijvingen 20% afschrijvingen tot en met 31 december boekwaarde transportmiddelen per 31 december 2014
€
€ €
€
40.467 14.917 55.384
€
26.459 14.008 40.467
€
21.459
€
30.698
€
43.585 0 43.585
€
43.585 0 43.585
€ €
€
€
43.585 0 43.585
€
37.048 6.537 43.585
€
0
€
0
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 8 -
€
toelichting op de balans
ACTIVA
2014
2013
vorderingen debiteuren omzetbelasting te ontvangen subsidie overige vorderingen overlopende activa
€
45.908 20.088 2.000 14.746 14.497
€
32.505 8.582 9.500 4.474 953
totaal vorderingen
€
97.239
€
56.014
kas Deutsche Bank/ABN-AMRO bank 420830472 ING bank 2703820 ABN-AMRO bank ABN-AMRO direct kwartaal sparen ABN-AMRO vermogensspaarrekening Deutsche Bank internetspaarrekening 482810505
€
673 0 6.074 19.507 30.737 30.101 0
€
449 27.002 6.164 52.716 50.000 100 30.654
totaal liquide middelen
€
87.092
€
167.085
liquide middelen
De saldi van de spaarrekeningen zijn boetevrij opeisbaar.
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 9 -
toelichting op de balans
PASSIVA
2014
2013
algemene reserve stichtingskapitaal algemene reserve per 1 januari mutatie algemene reserve
€
125 50.635 -10.553
€
125 38.327 12.308
algemene reserve per 31 december
€
40.207
€
50.760
bestemmingsfonds OCW per 1 januari mutatie bestemmingsfonds OCW 2009-2012
€
4.326 -4.326
€
0 4.326
bestemmingsfonds OCW per 31 december
€
0
€
4.326
8.659 € 566 0 -8.856 44%
4.326 0 -4.326 8.659
bestemmingsreserve OCW 2009-2012
bestemmingsfonds OCW bestemmingsfonds OCW per 1 januari correctie bestemmingsfonds 2013 mutatie bestemmingsfonds OCW 2009-2012 mutatie bestemmingsfonds boekjaar bestemmingsfonds OCW per 31 december
€
47%
€
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 10 -
369
€
8.659
toelichting op de balans
PASSIVA, vervolg
2014
2013
kortlopende schulden crediteuren loonheffing en premies pensioenpremies schulden aan subsidieverstrekkers overige schulden
€
126.687 19.584 4.748 0 22.526
€
109.627 13.032 7.437 19.403 46.029
totaal kortlopende schulden
€
173.545
€
195.528
niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen De subsidies voor 2015 welke zijn toegezegd in het kader van cultuurnota's 2013-2016 van het ministerie van OCW, de provincie Noord-Brabant en de gemeente 's-Hertogenbosch zijn niet in de balans opgenomen. De huurovereenkomst is aangegaan voor een termijn van 1 jaar en heeft een opzegtermijn van tenminste 6 maanden. Deze overeenkomst wordt jaarlijks stilzwijgend verlengd. De huurprijs bedraagt € 46.000 per jaar.
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 11 -
prestatieoverzicht model IIIa
2014 Aantal Totaal aantal producties Nieuwe eigen producties
Activiteitenplan
2013
Aantal Aantal Aantal Aantal Aantal bezoeken bezoeken bezoeken
6 2
31.289 5.123
4 3
2
4.633
1
2
21.533
260 44 155 61 145 144 1 115 43 159 0
31.289 5.196 15.642 10.451 16.308 16.102 206 14.981 5.215 3.375 0
15.589
6 3
10.742 7.892
3
2.850
146 32 110 4 104 104
10.742 2.344 7.635 763 5.421 5.421
42 24 412 2
5.321 1.790 10.265 35
Waarvan grote zaal (vanaf 400 zitplaatsen) Reprises Waarvan grote zaal (vanaf 400 zitplaatsen) Nieuwe co-producties Waarvan grote zaal (vanaf 400 zitplaatsen) Reprise co-producties Waarvan grote zaal (vanaf 400 zitplaatsen) Totaal aantal uitvoeringen Waarvan in de standplaats Waarvan buiten de standplaats Waarvan in het buitenland Aantal schooluitvoeringen Aantal schooluitvoeringen PO Aantal schooluitvoeringen VO Aantal jeugduitvoeringen Totaal aantal uitvoeringen per productie Totaal aantal educatieve activiteiten Lezingen en inleidingen
130 22 89 19 63 58 5 68 33 294 0
jaarrekening 2014 Stichting Theater Artemis - 25 -
15.589 2.975 9.311 3.303 5.231 4.020 1.211 10.358 3.897 7.574 0
