Jaarrekening 2013 Stichting Shalom Putten
INHOUDSOPGAVE
PAGINA
Rapportage Samenstellingsverklaring Resultatenanalyse
3
Financiële positie
4
Jaarrekening Balans per 31 december (activa) 2013
6
Balans per 31 december (passiva) 2013
7
Winst- en verliesrekening 2013
8
Waarderingsgrondslagen
9
Toelichting op de balans (activa)
11
Toelichting op de balans (passiva)
12
Toelichting op de winst- en verliesrekening
13
Stichting Shalom Drift 68 3844 JZ Harderwijk
17 mei 2014 Jaarrekening 2012
Geachte directie,
Hierbij doen wij u de jaarrekening 2013 van uw onderneming toekomen. Bij deze jaarrekening is door ons een samenstellingsverklaring afgegeven. Het boekjaar 2013 werd afgesloten met een resultaat van € 7.503,-. Het eigen vermogen per 31 december 2013 bedroeg € 24.292,-.
Samenstellingsverklaring Opdracht Wij hebben de jaarrekening 2013 van uw onderneming te Putten samengesteld. De jaarrekening is opgesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken.
Werkzaamheden Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 "Opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie". De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend.
Bevestiging Op basis van de aan ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaglegging.
Putten, 17 mei 2014 Administratiekantoor Bovendeur B.V.
Wim Bovendeur Directeur
RESULTAAT Het verslagjaar is afgesloten met een resultaat van tegenover een resultaat in voorgaand boekjaar van
7.503 1.526
een mutatie derhalve van
5.977
Resultatenoverzicht De resultaten kunnen als volgt worden weergegeven:
x € 1.000,-
2013 %
x € 1.000,-
2012 %
Netto-omzet Af: inkoopwaarde omzet
15,19 0,60
100,00 3,93
17,26 4,38
100,00 25,38
Brutomarge
14,60
96,07
12,88
74,62
Bedrijfskosten Kantoor-/algemene kosten Autokosten Vaartuigkosten Verkoopkosten Financieringskosten Afschrijvingen
0,60 5,15 -0,20 0,41 0,75 0,38 0,00
3,92 33,91 -1,29 2,73 4,95 2,49 0,00
1,26 3,48 -0,97 2,43 1,60 0,46 3,10
7,29 20,13 -5,63 14,07 9,27 2,69 17,96
7,09
46,69
11,36
65,78
7,50
49,38
1,53
8,84
Som der kosten Netto resultaat
St. Shalom 2013
FINANCIËLE POSITIE
Vermogensstructuur De financiële positie per balansdata kan als volgt worden weergegeven: 2013
2012
24.292
16.789
0
16.579
24.292
210
Beschikbaar op lange termijn: Vermogen
Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa
Dit bedrag is als volgt aangewend: Voorraad
1.000
1.500
0
2.314
12.206
2.044
32
350
Debiteuren Liquide middelen Belastingen
Af: Kortlopende schulden
Werkkapitaal
13.238
6.208
-11.054
5.998
24.292
210
Blijkens voorstaande opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2013 gemuteerd ten opzichte van 31 december 2012 met € 24.082,-.
St. Shalom 2013
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (met de vergelijkende cijfers over 2012)
ACTIVA
2013
2012
VASTE ACTIVA Materiële vaste activa
0
16.579
VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Debiteuren Liquide middelen Belastingen
1.000
1.500
0
2.314
12.206
2.044
32
350
St. Shalom 2013
13.238
6.208
13.238
22.787
BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (met de vergelijkende cijfers over 2012)
PASSIVA
2013
2012
24.292
16.789
EIGEN VERMOGEN Vermogen
KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant B. Hoekendijk Liquide middelen Belastingen
-16.567
4.998
0
0
4.513
0
1.000
1.000
Overige schulden/ overlopende passiva
St. Shalom 2013
-11.054
5.998
13.238
22.786
WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET BOEKJAAR 2013 (met de vergelijkende cijfers over 2012)
Netto-omzet Inkoopwaarde BRUTO-MARGE Bedrijfskosten
2013
2012
Mutatie
15.194
17.265
-2.070
597
4.382
-3.785
14.597
12.883
1.715
595
1.259
-664
5.152
3.476
1.676
-197
-972
776
Vaartuigkosten
414
2.428
-2.014
Verkoopkosten
752
1.601
-849
Financieringskosten
378
464
-86
0
3.100
-3.100
SOM DER KOSTEN
7.094
11.356
-4.262
NETTO RESULTAAT
7.503
1.526
5.977
Kantoor-/algemene kosten Autokosten
Afschrijvingen
St. Shalom 2013
ALGEMENE TOELICHTING
Aard van de bedrijfsactiviteiten De bedrijfsactiviteiten van 'Stichting Shalom' bestaan uit het versterken van de joodse wortels van het christelijke geloof.
Waarderingsgrondslagen
Algemeen De activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa De materiële vaste activa wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden op lineaire basis berekend aan de hand van de geschatte economische levensduur van de activa. Er wordt tijdsevenredig afgeschreven.
Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.
Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Resultaat Het resultaat wordt bepaald aan de hand van het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd en/of de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze goederen en/of diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.
St. Shalom 2013
Opbrengsten Onder de som van de bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en/of diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld via de indirecte methode.
St. Shalom 2013
TOELICHTING OP DE BALANS (ACTIVA)
VASTE ACTIVA
2013
2012
Materiële vaste activa Vaartuig Auto
0 0
16.579 0
0
16.579
1.000
1.500
0
2.314
3 10.060 2.143
3 1.849 192
12.206
2.044
32
350
VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Voorraad per 31 december
Debiteuren Saldo per 31 december De looptijd van de vorderingen is korter dan 1 jaar.
Liquide middelen Kas Abn Amro 47.41.14.775 ING
Belastingen Omzetbelasting boekjaar
TOELICHTING OP DE BALANS (PASSIVA)
EIGEN VERMOGEN
2013
Algemeen fonds
St. Shalom 2013
2012
Saldo per 1 januari Resultaat over het boekjaar
16.789 7.503
15.263 1.526
Saldo per 31 december
24.292
16.789
4.998
8.036
KORTLOPENDE SCHULDEN Rekening courant B. Hoekendijk Stand per 1 januari Mutaties boekjaar Bijdrage privé gebruik auto Rente rekening courant
-21.565 0 0
-528 -2.510 0 -21.565
-3.038
-16.567
4.998
0
0
4.513
0
BTW Aangiften: 261 5.244 Jaaraangifte
4.513
Stand per 31 december
Liquide middelen Ing bank
Belastingen Omzetbelasting boekjaar
BTW overzicht 2013 Omzet 6% Omzet 21%
Omzet 4.358 24.971
Totaal ontvangen Af: Betaalde voorheffingen Verschuldigd K.O.R. regeling
5.505 Totaal 992 Verschuldigd 4.513 0 Suppletie
Totaal verschuldigd
4.513
4.513 4.513 0
Overige schulden/overlopende passiva Administratiekosten
1.000
St. Shalom 2013
1.000
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING 2013
2012
4.358 2.310 0 8.214 312
7.355 5.161 1.552 0 3.197
15.194
17.265
0 0 256 339
362 840 57 0
595
1.259
2.611 1.729 515 196 101 0 0
1.077 1.303 560 198 0 38 300
5.152
3.476
0 -197 0 0
753 427 358 -2.510
-197
-972
Omzet Lektuur en abonnementen Giften Cursussen/lezingen Boekwinst boot Overige omzet
Bedrijfskosten Drukkosten Grafische kosten Uitgeverskosten Overige bedrijfskosten
Kantoor-/algemene kosten Kantoorartikelen Telefoon / internet / porti Administratiekosten Contributies en abonnementen Assuranties Niet verrekenbare omzetbelasting Overige algemene kosten
Autokosten Brandstof & onderhoud Assuranties en belastingen Bekeuringen Privé gebruik auto
St. Shalom 2013
toelichting op de winst en verliesrekening (vervolg)
2013
2012
0 26 193 195
1.020 235 997 177
414
2.428
470 182 0 100
9 1.338 19 235
752
1.601
378
464
378
464
0 0
2.600 500
0
3.100
597 0
882 3.500
597
4.382
Vaartuigkosten Reparatie en onderhoud Brandstof Liggeld vaartuig Verzekering vaartuig
Verkoopkosten Representatiekosten Overige reiskosten Beurskosten Giften
Financieringskosten Rente en kosten bank
Afschrijvingen Vaartuig Auto
Inkoopwaarde van de omzet Inkopen Voorraad mutaties
St. Shalom 2013
