Jaarrekening 2012 Gereformeerde kerk Utrecht Noord-West Samenvatting resultaat 2012 Afgelopen jaar hebben we als Opstandingskerk €18.983,- meer uitgegeven dan binnengekregen. Dit tekort is kleiner dan we begroot hadden en past binnen de lange termijnplannen die zijn opgesteld bij de aankoop van het nieuwe kerkgebouw in 2010/2011. Dit doel is om de inkomsten en uitgaven in 2014 weer in evenwicht te hebben door: 1. Gemeentegroei en daardoor stijgende VVB-inkomsten. 2. Het afbetalen van de hypotheek op het kerkgebouw door middel van fondsenwerving. In 2012 (en voorgaande jaren) zijn met name de kosten aan ons kerkgebouw gestegen en in mindere mate ook die van de Dienst des Woords. Meevallers zijn de lagere landelijke bijdrages en de hogere huuropbrengst uit het kerkgebouw dan verwacht. Een probleem is dat de fondsenwerving achter blijft liggen op de verwachting. Doordat we als kerk afgelopen jaren meer hebben uitgegeven dan er is binnengekomen is ons eigen vermogen kleiner geworden. Dit is nog steeds een fors bedrag, maar zit grotendeels in het kerkgebouw en de pastorie. Van het geld op de bankrekening is bijna alles bestemd om de hypotheek op het kerkgebouw af te lossen. Daarom is het erg belangrijk dat er snel weer ten minste evenveel geld binnenkomt als we uitgeven. Korte toelichting specifieke posten: Uitgaven • 1 Dienst des Woords: dit is het traktement en kostenvergoedingen van onze dominee, de bijdrage emeritaatsfonds en preekbeurtvergoedingen. Deze post is de afgelopen jaren relatief veel gestegen door gemeentegroei, toenemende ‘dienstjaren’ van Jan Peter en stijgende emeriteringskosten. De emeriteringskosten zullen waarschijnlijk komende jaren verder stijgen. • • •
• • • •
Kerkelijk leven plaatselijk: dit zijn alle kosten die gemaakt worden door onze eigen teams. 2 + 4 De algemene kosten zijn allerlei kleinere kosten zoals bankkosten, abonnementen ed. De huishoudelijke kosten bestaan uit koffie, thee en andere boodschappen. 5 De commissie Vieringen heeft ruim hogere kosten gemaakt doordat er een voorraad trouwbijbels is gekocht (€900,-) en door de kosten voor de Credo jaarboekjes (€1200,-). Pastorie: alle kosten die komen kijken bij het bezit van onze pastorie. 18 + 19 Naast klein onderhoud dat elk jaar nodig is “reserveren” we geld voor groot onderhoud dat eens in de zoveel jaar nodig is. Op de pastorie rust een hypotheek van €150.000,- waarover we rente moeten betalen. Kerkelijk leven landelijk: als kerkgemeenschap regelen en betalen we een aantal dingen landelijk en regionaal. Denk aan de Theologische Universiteit Kampen en financiële steun aan hulpbehoevende gemeenten in de classis.
•
24 + 25 Zowel voor het zendingswerk in Congo als voor het evangelisatiewerk onder Moslims in Kanaleneiland (UMA) zijn de quota of benodigde bedragen in 2012 lager vastgesteld dan verwacht. Daardoor zijn de kosten voor kerkelijk landelijk leven een stuk lager dan verwacht.
•
Kerkgebouw: Voor gebruik en onderhoud van ons gebouw betalen we een hoop geld. Denk aan de hypotheekrente, onderhoud, de verwarming en het salaris van de koster. Deze kosten zijn nu hoger dan tot 2009 voor de aanschaf van ons nieuwe kerkgebouw. 27 Energie/water. In 2011 betaalden we pas aan het eind van het jaar energie en gas in het nieuwe kerkgebouw en kregen we nog geld terug uit het oude gebouw. Daarom liggen deze kosten vanaf 2012 een stuk hoger. 32 Facilitaire dienstverlening. Dit bestaat uit het salaris van de koster, loonbelasting, pensioen en onkosten. Deze zijn hoger dan begroot doordat er meer activiteiten in de kerk zijn geweest dan verwacht. Hierdoor is er meer provisie betaald. Daartegenover staat wel weer meer verhuuropbrengsten. Ook is de pensioenpremie uit 2011 in 2012 nog betaald. 36 + 37 Deze kosten hadden te maken met de koop van het kerkgebouw en het gebruik van het nieuwe kerkgebouw en waren eenmalig.
•
•
•
Opbrengsten • 38 De V.V.B. of vaste vrijwillige bijdrage is met 90% veruit de grootste inkomensbron en is de belangrijkste manier om onze kosten mee te betalen. Doordat de gemeente nog steeds groeit en doordat we de vvb actief onder de aandacht brengen zien we dat deze sinds eind 2012 weer groeit. Dat is hard nodig, we dekken nu nog niet al onze kosten. Hierbij rekenen we op uw medewerking. Zie de website voor de richtlijnen voor de hoogte van de vvb. • 39 Van de collectes gaat de helft naar de diaconie en de helft naar interne doelen. • 41 Sinds we in 2011 het nieuwe kerkgebouw gekocht hebben verhuren we het gebouw voor veel meer activiteiten dan verwacht. Daardoor zijn deze inkomsten veel hoger dan begroot. Fondsenwerving • Voor de aanschaf van ons nieuwe kerkgebouw in 2010 hadden we een hypotheek nodig van €300.000,-. Hiervan hebben we afgesproken dat we deze met een aparte fondsenwerving binnen 3 jaar af willen betalen (zie http://www.geloofhet.nl/doneren/waarom-doneren). Na ruim 2,5 jaar blijft het ontvangen bedrag sterk achter bij de verwachting en is er €170.263,binnengekomen waarvan al €50.000,- euro gebruikt is bij de aankoop van het gebouw. Balans De balans is het overzicht van alle bezittingen en schulden van onze kerk op een bepaald moment. • • • •
Kerkgebouw + Inventaris. De waarde van ons kerkgebouw en het inventaris (stoelen, orgel etc.) is afgenomen en daarom hebben we hierop waarde afgeschreven. Liquide middelen. Dit is geld wat we nu op de bank hebben staan. Het grootste deel hiervoor is bestemd om de hypotheek van het kerkgebouw mee af te betalen. We hebben geld opzij gezet of ‘gereserveerd’ dat we verwachten op termijn nodig te hebben voor onderhoud aan het kerkgebouw, de pastorie en het orgel. Legaat inrichting kerkgebouw. Dit betreft een gift die gegeven is met specifiek doel om het nieuwe gebouw goed in te richten. Hiermee wordt o.a. het nieuwe liturgisch centrum betaald.
Winst en Verliesrekening 2012 KOSTEN
Realisatie 2011
Dienst des Woords
1 Dienst des Woords
Subtotaal
Kerkelijk leven plaatselijk
Subtotaal
Totale kosten
95.733 € 95.733 €
97.990 € 97.990 €
94.099 € 94.099 €
101.101 101.101
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
5.500 3.518 2.519 284 3.393 58 32 46 314 41 696 438 16.839
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
2.941 2.000 1.000 200 2.430 700 2.000 283 175 1.696 500 350 700 14.975
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
3.459 1.310 2.697 3.761 2.004 36 2.254 175 565 313 214 230 148 -42 17.124
€ € € € € € € € € € € € € € € € €
3.568 200 2.153 Totale opbrengsten 903 1.590 780 2.050 Kosten - Opbrengsten 175 1.500 Resultaat 400 894 538 500 15.251
18 19 20 21
Reservering groot onderhoud Onderhoud Verzekering/belasting pastorie Rente hyptheek pastorie
€ € € € €
1.700 1.099 729 10.114 13.641
€ € € €
1.700 800 877 10.200 13.577
€ € € € €
1.700 765 921 10.141 12.254
€ € € € €
1.700 500 921 10.200 13.321
22 23 24 25
Landelijk Classis/Particulier/Hulpbeh kerk Congo UMA
€ € € € €
22.342 5.244 14.344 6.302 48.232
€ € € € €
23.471 4.313 14.762 10.065 52.610
€ € € € €
22.271 4.026 10.065 8.052 44.414
€ € € € €
24.415 4.486 15.356 10.470 54.727
26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37
Afschrijving inventaris Energie/water Telefoon Huur ruimte voor grote diensten Verzekering/belasting kerk Reservering groot onderh. kerk Facilitaire dienstverlening Fondswervingsteam Rente hypotheek Kerkgebouw Afschrijving kerkgebouw Gebruiksvergoeding AG Advies en Notariaat verhuizing
€ € € € € € € € € € € € €
5.521 2.483 190 119 1.937 10.000 41.440 1.834 9.444 12.918 8.748 5.815 100.449
€ € € € € € € € € € € € €
5.108 15.000 300 150 3.000 25.000 35.011 833 12.000 15.000 111.403
€ € € € € € € € € € € € €
9.157 13.210 3.351 25.000 51.349 366 10.322 12.918 126.946
€ € € € € € € € € € € € €
4.708 15.000 150 3.000 25.000 41.678 417 12.000 15.000 116.953
€
274.894 €
294.837 €
301.353
Subtotaal
Kerkgebouw
€ €
OPBRENGSTEN
Algemene kosten Drukkosten Huishoudelijke kosten Commissie Vieringen Techniek/kerktelefoon/beam Bloemen kerk Commissie voor Utrecht Alpha cursus Werkgroep asielzoekers Internet /website Team activiteiten (attraccie) Jeugdwerk Kidstijd Commissie in Jezus Gemeenteweekend Toerusting kerkenraad
Subtotaal
Kerkelijk leven landelijk
Begroting 2013
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Subtotaal
Pastorie
Begroting 2012 Realisatie 2012
290.555 €
38 39 40 41 42
V.V.B. Collecten Renten banktegoeden Huuropbrengsten Opbrengsten verkoop
Realisatie 2011
Begroting 2012 Realisatie 2012
Begroting 2013
€ € € € € €
226.056 11.515 2.957 4.365 900 245.793
€ € € € € €
€ € € € € €
€ €
274.894 245.793
290.555 257.848
294.837 275.854
301.353 279.664
€
-29.101 €
-32.707 €
-18.983 €
-21.690
242.548 10.400 500 4.400 257.848
€ € € € € €
244.915 12.131 2.323 16.485 275.854
258.226 10.400 1.139 9.899 279.664
Fondsenwerving Kerkgebouw Werving tot 1/1/2012 43 Inkomsten 2012 44 Verwachte inkomsten 2013
€ € €
Subtotaal
Stand fonds 31/12/2012
- € €
118.162 52.101 € 52.101 € 170.263
44.940 44.940
Balans 2012 Balans 31 december 2011 Kerkgebouw Inventaris Pastorie Liquide Middelen Nog te ontvangen bedragen Reserve groot onderhoud kerk Reserve groot onderhoud orgel Reserve groot onderhoud pastorie Reserve aanvulling emiritaat Opbrengst fondsenwerving Legaat inrichting kerkgebouw Eigen Vermogen Hypothecaire lening kerkgebouw Hypothecaire lening pastorie Nog te betalen posten
Activa € € € € €
€
Passiva 955.922 68.725 380.000 124.825 € € € € € € € € € € 1.529.472 €
98.896 5.323 20.589 1.273 118.162 13.490 797.106 288.750 150.000 35.883 1.529.472
Balans 31 december 2012 Activa Kerkgebouw € 943.004 Inventaris € 60.307 Pastorie € 380.000 Liquide Middelen € 140.013 Nog te ontvangen bedragen € 12.121 Reserve groot onderhoud kerk Reserve groot onderhoud orgel Reserve groot onderhoud pastorie Reserve aanvulling emiritaat Opbrengst fondsenwerving Legaat inrichting kerkgebouw Eigen Vermogen Hypothecaire lening kerkgebouw Hypothecaire lening pastorie Nog te betalen posten € 1.535.445
Passiva
€ € € € € € € € € € €
123.896 5.323 22.289 170.263 9.640 778.121 273.750 150.000 2.163 1.535.445
Financieel overzicht 2007-2013 Dienst des Woords Kerkelijk leven plaatselijk Pastorie Kerkelijk leven landelijk Kerkgebouw Totale kosten
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 € 73.701 € 78.029 € 89.021 € 94.601 € 95.733 € 94.099 € 101.101 € 14.363 € 17.144 € 15.250 € 12.071 € 16.839 € 17.124 € 15.251 € 8.333 € 8.561 € 12.090 € 11.130 € 13.641 € 12.254 € 13.321 € 37.409 € 37.370 € 36.737 € 45.505 € 48.232 € 44.414 € 54.727 € 49.788 € 51.913 € 67.619 € 92.360 € 96.084 € 126.946 € 116.953 € 183.594 € 193.017 € 220.717 € 255.667 € 270.529 € 294.837 € 301.353
Totale opbrengsten Resultaat
€ 178.062 € 194.668 € 228.764 € 239.387 € 241.428 € 275.854 € 279.664 -€ 5.532 € 1.651 € 8.047 -€ 16.280 -€ 29.101 -€ 18.983 -€ 21.689
Fondsenwerving
€ 34.501
# leden Kosten per lid Opbrengst per lid
551 333 € 323 €
€ €
593 325 € 328 €
623 355 € 367 €
€ 83.660
652 392 € 367 €
671 403 € 360 €
310000
750
€ 140.000
290000
700
€ 120.000
270000
650
€ 100.000
250000
550 230000 500 210000
170000 150000 2008
2009
2010
2011
2012
Totale kosten
€ 80.000
Totale opbrengsten
€ 60.000
# leden
Dienst des Woords Kerkelijk leven plaatselijk Pastorie Kerkelijk leven landelijk
400
€ 20.000
Kerkgebouw
350
€0
300 2007
691 427 399
€ 40.000
450
190000
€ 44.940
Kostenontwikkeling per categorie
Kosten- en ledenontwikkeling
600
€ 52.101
Kosten /lid
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 jaren
