Gereformeerde Kerk van Ede binnen het verband van de Protestantse Kerk in Nederland ()
JA AR R EK ENING K ER K EN DI ACONIE
JA A R R EK E NING K ER K INLEIDING Het doet ons genoegen u de jaarrekening van de Gereformeerde Kerk Ede (behoort tot de Protestantse Kerk in Nederland) voor het jaar 01 te kunnen aanbieden. De jaarrekening sluit met een voordelig saldo van € .00,-. Er zijn enkele stelselwijzigingen doorgevoerd. De exploitatie van Emmaüs is integraal in de jaarrekening verwerkt. Dat was vorig jaar niet het geval. De gevolgen hiervan zijn dat de baten en lasten van onroerend goed ten opzichte van de begroting 01 sterk zijn verhoogd. We hebben een pastorie gekocht. Dat deden we met eigen middelen. De netto opbrengst - huur minus kosten - wordt als renteopbrengst beschouwd en als zodanig in de jaarrekening verantwoord. De verantwoording van de rente opbrengsten zijn met ingang van dit jaar bruto in de jaarrekening opgenomen. Per saldo blijft een bedrag van € 0.000,- ten gunste van de rekening. We hebben een aantal fondsen en reserves gesaneerd. Op basis van ontwikkelingen en nieuwe inzichten hebben we plafonds aangebracht aan de egalisatiereserves kerkblad en rente. De voorziening technische hulpmiddelen hebben wij overgebracht naar de algemene reserve.
Balans per 1 december 2012 ACTIVA
In euro’s
31 dec. 2011
31 dec. 2012
Vaste activa
Materiële vaste activa Gebouwen, terreinen en inventaris
19.914
363.071
Financiële vaste activa Effecten
5.205
5.232
1.000.000
1.000.000
135.404 1.002.044
107.844 704.370
2.162.567
2.180.517
31 dec. 2011
31 dec. 2012
1.460.568
1.553.037
5.069
5.733
27.919
50.131
63.983
63.983
Extra pastoraat
152.000
122.000
Onderhoud gebouwen
266.162
216.701
Crediteuren
76.800
89.583
Overlopende posten
88.698
76.309
Resultaat boekjaar
21.368
3.040
2.162.567
2.180.517
Termijn deposito’s Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserves Bestemmingsreserves Egalisatiereserves Voorzieningen Legaat met exploitatiebestemming
Kortlopende schulden
Totaal
TOELICHTING OP DE BALANS geBoUWen en terreinen De kerk heeft alle kerkgebouwen afgeschreven. De stoelen van De Open Hof worden in een periode van 10 jaar afgeschreven. In de loop van 01 is een pastorie aangekocht: Cloeckendaal 1 te Ede. Inclusief alle kosten bedraagt de prijs € .000,-. De WOZ waarde per 1 januari 01 is bepaald op € .000,-
FinAnCiËle vAste ACtivA We hebben ooit Oikocredit aandelen aangeschaft. Deze aandelen worden gewaardeerd tegen de werkelijke waarde. We besloten deze aandelen vanuit de solidariteitsgedachte, te handhaven. We hebben een bedrag van € 1 miljoen voor een langdurige periode weggezet..
liQUide middelen We hebben de aankoopkosten van de pastorie aan de Cloeckendaal 1 te Ede met eigen middelen gefi nancierd. Dit verklaart de teruggang van de liquiditeiten.
Algemene reserve, Bestemmingsreserves en voorZieningen De algemene reserve is bedoeld om tegenvallers op te vangen en risico’ s af te dekken. We hebben besloten een aantal bestemmingsreserves en voorzieningen te saneren. Het Egalisatiefonds Kerkblad is bedoeld om mee- en tegenvallers in de exploitatie van het kerkblad te egaliseren. Op basis van risico inschatting achten wij een maximum van € 0.000,- verantwoord. De extra baten gaan naar de Algemene Reserve. Voor dure technische hulpmiddelen hebben wij indertijd een voorziening ingesteld. Nu blijkt dat die hulpmiddelen - voornamelijk druk- en vergaarmachine - op basis van gewijzigde omstandigheden niet meer nodig zijn, heffen wij deze voorziening op. De middelen worden aan de Algemene Reserve toegevoegd. Voor extra pastoraat is een voorziening gevormd. Op basis van verplichtingen in de jaren 01 - 01 is een bedrag van € 1.000,- voldoende. Het overschot gaat naar de Algemene Reserve. De Algemene Reserve per 1 januari bedroeg Toevoegingen: Saldo voor exploitatieresultaat Voordelig resultaat 01 Saldo per 1 december 01
€ € €
1.1.01,0.11.1.,.00,1..,-
Onderhoudsvoorzieningen Jaarlijks wordt op basis van vooraf gepland tienjaarlijks onderhoud een dotatie ten laste van de jaarrekening gedaan. De onderhoudskosten worden uit de voorzieningen betaald. Daar waar geen sprake is van gepland groot onderhoud worden extra middelen beschikbaar gesteld vanuit de exploitatierekening.
Staat van baten en lasten over 2012 BATEN
In euro’s
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
Vaste vrijwillige bijdragen
513.288
510.000
501.860
Bijdrage Solidariteitsfonds
10.938
10.000
10.245
Collecten voor de kerk Rente-opbrengsten en overige inkomsten Inkomsten (kerk)gebouwen
4.037
7.500
8.619
42.129
42.500
58.865
195.659
142.000
206.360
Wijkactiviteiten
14.464
14.500
14.745
Exploitatie Kerkblad
30.958
32.500
29.725
0
23.494
0
Voorziening extra pastoraat Doorgeefcollecten Totaal baten
LASTEN
0
0
2.386
811.473
782.494
832.805
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
Pastoraat
331.926
366.550
341.561
Exploitatie (kerk)gebouwen
288.062
245.232
302.711
Wijkactiviteiten
22.386
22.600
29.982
Bovenwijkse voorzieningen
10.549
12.450
10.801
- Quotum Landelijk Diensten Centrum
24.200
24.312
24.855
- Bijdrage Solidariteitsfonds
11.441
15.000
10.912
Gezamenlijke voorzieningen
Ondersteuning en overhead
70.583
63.850
58.545
Exploitatie kerkblad
30.958
32.500
23.789
- egalisatiefonds kerkblad
0
0
5.936
- rente egalisatiefonds
0
0
18.287
Doorgeefcollecten
0
0
2.386
790.105
782.494
829.765
21.368
0
3.040
Reserveringen
Totaal lasten Resultaat
TOELICHTING OP DE REKENINGSRESULTATEN Vaste Vrijwillige Bijdragen De werkelijke inkomsten zijn ook dit jaar weer achter gebleven bij de raming. De trend, die het vorige jaar werd ingezet, gaat onveranderd door. Als gevolg van overlijden en vertrek is dit jaar .000,-- minder ontvangen. Exploitatie (kerk)gebouwen De baten en lasten van onze gebouwen kunnen als volgt worden weergegeven: Kerkgebouw baten lasten saldi nadelig Beatrixkerk .,.0,.,De Open Hof 1.,1.,1.,Harskamp 0,1.,1.,Emmaüs .0,.10,.0,Taborkerk 0,1.000,1.000,Pastorie 1.1,1.1,0,(bedragen in euro’s)
Renteopbrengsten Onze geldmiddelen zijn risicoloos belegd. De prijs die we daarvoor betalen is een geringere rente dan bij actief beleggen. Niettemin hebben we, gelet op de ontwikkeling op de geld- en kapitaalmarkt, een acceptabele rente ontvangen. Ons geld is als volgt op rekeningen weggezet • ING bank deposito jaar vast tegen ,% rente .,• ABN/AMRO deposito jaar vast tegen ,% rente .,• Triodos bank variabele rente .,• ASN bank variabele rente .,• Overige banken spaarrekeningen variabel en betaalrekeningen .000,€ 1.0.000,De rente die we hebben ontvangen over het boekjaar bedraagt € .,-. Hiervan is € 0.000,- verantwoord als bate in de jaarrekening. De rest is gestort in het rente egalisatiefonds. Pastoraat De kosten van het pastoraat bestaan uit de volgende onderdelen • basistraktement predikanten • traktementskosten door Beleids Commissie Predikanten • Emeritaatsfonds • Predikanten van elders • Aanvullend pastoraat in Rietkampen We hebben € .000,- minder uitgegeven als gevolg van de vacature in de wijk De Open Hof. Inmiddels is de vacature vervuld. Wijkactiviteiten In de loop van de afgelopen jaren zijn met de wijken afspraken gemaakt over de te besteden budgetten. De gevolgen van die afspraken zijn in de jaarrekening verwerkt. Met de Hervormde Taborgemeente zijn afspraken gemaakt ten aanzien van de verdeling van kosten van kerkdiensten en jeugdwerk in De Open Hof De kosten van • jeugdwerk • organisten • predikanten • cantorij • koffievoorziening kerkelijke activiteiten worden gezamenlijk, ieder voor de helft, gedragen. Solidariteitskas Het was de bedoeling dat de bijdrage aan de Solidariteitskas verhoogd zou worden tot € ,0 per belijdend lid. De Kleine Synode besloot echter de verhoging van € ,0 (weer) met een jaar uit te stellen.
JA A R R EK E NING DI ACONIE
INLEIDING Het doet ons genoegen u hierbij de jaarrekening 01 van de Diaconie te kunnen aanbieden. De rekening sluit met een batig saldo van € .0, - Dat bedrag wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve.
Balans per 1 december 2012 ACTIVA Liquide middelen
31 dec. 2011
In euro’s
31 dec. 2012
42.336
56.869
Leningen
2.065
2.035
Oikocredit
6.506
6.606
Debiteuren
5.870
7.004
56.777
72.514
Totaal
PASSIVA Algemene reserve
31 dec. 2011
31 dec. 2012
43.640
44.561
- Reserve diaconaal medewerker
4.650
4.650
- Reserve vakantiegeld delen
1.973
1.973
Legaten en donaties
5.000
15.000
Crediteuren
693
2.621
Resultaat
821
3.709
56.777
72.514
Bestemmingsreserves:
Totaal
TOELICHTING OP DE BALANS liQUide middelen Betaalrekening RABO bank Spaarrekening ASN bank
€ .,.0,-
oiKoCredit Bij de opheffi ng van de toenmalige Zendingscommissie zijn de resterende gelden belegd als aandelenkapitaal van de voorganger van Oikocredit. De waarde van de aandelen zijn nu op de balans gebracht tegen de nominale waarde.
deBiteUren De debiteuren bestaan uit de nog te ontvangen collectes e kwartaal, de rente van de ASN bank en een aantal kleine vorderingen.
Algemene reserve De aandelen van het Oikocredit zijn ten gunste gebracht van de Algemene Reserve. Het nadelig saldo van voorgaande jaren is afgeboekt van deze reserve
Bestemmingsreserves Van de middelen van deze reserves behoefde geen gebruik te worden gemaakt.
Legaten en donaties In het boekjaar is een donatie van € 10.000,- ontvangen. Dit bedrag dient in de wijken te worden besteed.
Staat van baten en lasten over 2012 BATEN Collecten Collecten Heilig Avondmaal
In euro’s
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
14.897
15.000
14.454
2.385
2.400
3.645
Giften
800
500
803
Rente
2.441
500
2.136
- ZWO/KIA collecten
30.712
28.000
30.661
- Incidentele collecten
1.734
1.000
1.744
Doorgeefcollecten
- Kindercollecten Totaal inkomsten
LASTEN
3.610
3.500
3.656
56.580
50.900
57.099
Rekening 2011
Begroting 2012
Rekening 2012
Vakantieweken Roosevelthuis
1.889
2.000
1.775
Interkerkelijk Noodfonds Ede
1.000
1.000
1.000
Individuele ondersteuning
1.393
1.500
370
Wijkgebonden activiteiten
2.670
4.700
2.855
Quotum
3.985
4.800
3.898
Stichtingen
8.250
7.000
7.000
516
1.000
431
- ZWO/KIA collecten
30.712
28.000
30.661
- Incidentele collecten
1.734
1.000
1.744
- Kindercollecten
3.610
3.500
3.656
Totaal uitgaven
55.759
54.500
53.390
821
-3.600
3.709
Ondersteuning/abonnementen Doorgeefcollecten
Saldi
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN ColleCten De collecteopbrengsten lopen in de pas met de ramingen.
vAK AntieWeKen rooseveltHUis De vier gereserveerde plaatsen voor de Gereformeerde Kerk van Ede zijn alle benut. Door de Hervormde Taborgemeente is de vierde plaats ingevuld en betaald.
interKerKeliJK noodFonds ede In 01 is een bijstorting gevraagd aan de aangesloten kerken. Het saldo was niet meer toereikend om de werkzaamheden te kunnen uitvoeren.
individUele ondersteUning Hierop is niet het begrote beroep gedaan.
WiJKgeBonden ACtiviteiten Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: - Ouderenwerk € - Kerk en Buurt € - Kerstuitgaven €
1.00,,0 .0
QUotUm Het aan Utrecht te betalen Quotum wordt vastgesteld op basis van het aantal leden en een percentage van de inkomsten van de Diaconie.
stiCHtingen De volgende stichtingen zijn gesubsidieerd - Rudolfstichting Barneveld € - Stichting Vrienden Hospice Bennekom - Stichting Ontmoeting Meet Inn Ede
.000,00,.,-
ondersteUning Betreft kosten van scholing, administratie en abonnementen
doorgeeFColleCten KerkinActie/ZWO Het is verheugend te constateren dat de collecten voor ZWO, KIA en de Kindercollecten een hoge opbrengst hebben gerealiseerd.
MEDEZEGGENSCHAP Deze jaarrekeningen zijn door de Algemene Kerkenraad voorlopig vastgesteld in de vergadering gehouden op maart 01. Op grond van de Kerkorde die door de PKN wordt gehanteerd worden de jaarrekeningen in samenvatting aan de gemeente gepubliceerd. Dat doen wij dus hierbij. U mag het College van Kerkrentmeesters en het College van Diakenen over deze jaarrekeningen vragen stellen, adviezen geven en met hen over de cijfers van gedachten wisselen. Indien u deze samenvatting onvoldoende vindt om een goed oordeel te vormen over het gevoerde fi nancieel beleid kunt u een compleet exemplaar, inclusief bijlagen, aanvragen bij het Kerkelijk Bureau van onze kerk. Desgewenst kunt u de jaarrekeningen digitaal aangeleverd krijgen of op papier. Een berichtje aan het Kerkelijk Bureau met dit verzoek is voldoende.
VASTSTELLING De jaarrekeningen worden defi nitief vastgesteld door de Algemene Kerkenraad nadat u de gelegenheid heeft gehad uw mening aan ons kenbaar te maken. Reacties kunt u indienen tot 1 mei 01 bij het Kerkelijk Bureau.
Colofon uitgave van dit inlegvel Algemene Kerkenraad, College van Kerkrentmeesters en College van Diakenen Gereformeerde Kerk Ede Druk: Drukkerij Frouws Ede BV
