Gereformeerde Kerk van Ede binnen het verband van de Protestantse Kerk in Nederland (PKN)
Begroting 2012
INLEIDING De begroting van de Kerk voor het jaar 2012 is door de Algemene Kerkenraad in zijn vergadering van 31 oktober j.l. voorlopig vastgesteld. Hierbij publiceren wij de begroting, voorzien van een toelichting, aan de gemeente. U wordt in de gelegenheid gesteld uw mening hier over te geven. De gedetailleerde begroting kan door belangstellenden verkregen worden. Een telefoontje (0318-612336) of een e-mail (
[email protected]) en de begroting met bijlagen wordt u gemaild of toegezonden.
EVENWICHT
Begroting 2012 (alle bedragen in Euro’s)
Voor de tweede maal in successie kan de begroting sluitend worden aangeboden. Ook het meerjarenperspectief dat tot en met 2017 is doorgerekend kent geen tekorten. De in het afgelopen jaar getroffen maatregelen werpen wederom hun gunstig financieel resultaat af. Wel moet gebruik worden gemaakt van ons eigen vermogen om een deel van de incidentele extra lasten van het pastoraat te kunnen betalen. Onder het kopje ‘pastoraat’ gaan wij daarop nader in. In deze publicatie zullen wij onze begrotingscijfers toelichten.
Baten
resultaat 2010
begroting 2011
begroting 2012
Vrijwillige Bijdragen
548.813
525.000
510.000
Bijdrage Solidariteitskas
10.847
11.500
10.000
5.138
6.500
7.500
Inkomsten onroerend goed
187.723
144.500
142.000
Renteopbrengsten en overige inkomsten
63.855
42.500
42.500
Kerkblad
32.513
34.000
32.500
Wijkkassen
24.373
14.500
14.500
0
0
23.494
873.262
778.500
782.494
resultaat 2010
begroting 2011
begroting 2012
Pastoraat
387.990
354.500
366.550
Onroerend goed
313.172
224.850
245.232
Wijkactiviteiten
31.714
28.500
17.600
Bovenwijkse voorzieningen
55.609
16.350
12.450
Centrale voorzieningen PKN
34.916
43.055
39.312
Ondersteuning
70.388
68.850
68.850
Kerkblad
32.513
34.000
32.500
totale lasten
926.302
770.105
782.494
saldi
-53.040
8.395
0
Collecten voor de kerk
Beschikking voorziening extra pastoraat totaal inkomsten
Lasten
Pastoraat
uitgaven van de kerk Onroerend goed Wijkactiviteiten Kerkblad Centrale ondersteuning Bovenwijkse voorzieningen Centrale voorzieningen PKN
Vrijwillige Bijdragen
inkomsten van de kerk
Bijdrage Solidariteitskas Collecten voor de kerk Inkomsten onroerend goed Renteopbrengsten en overige inkomsten Wijkkassen Kerkblad Beschikking voorziening extra pastoraat
TOELICHTING BEGROTING 2012 GEREFORMEERDE KERK EDE Algemeen We hebben indertijd afgesproken dat we per 1.000 leden 1 full time predikantsplaats mogen vervullen. Die afspraak hebben we enkele jaren geleden terzijde geschoven omdat we vonden dat de pastorale bezetting tot het jaar 2016 iets boven deze norm moest uitkomen. Tot dat jaar hebben we dus incidentele lasten. Deze extra kosten van pastoraat laten zich als volgt, in euro’s, ramen. Jaar
2012
2013
2014
2015
Bedrag Uit begroting Uit eigen vermogen
48.200 24.706 23.494
58.400 15.493 42.907
51.800 9.120 42.680
59.700 16.511 43.189
Het eigen vermogen van de kerk bedraagt per heden ongeveer € 1.6 miljoen. Daarvan hebben we € 1 miljoen vastgezet omdat we de rente daarvan in de begroting als structurele bate hebben geraamd. Van het resterend vermogen zullen we in de jaarrekening 2012 een bedrag van € 152,000- afzonderen teneinde deze extra lasten van het pastoraat te kunnen betalen. Tegen de achtergrond van ‘mensen in plaats van steen’ hebben we dit beleid verantwoord geacht. Het vorenstaande geeft duidelijk aan dat de afgesproken norm voor het pastoraat uiterlijk in het jaar 2016 dient te zijn ingevoerd.
Vaste Vrijwillige Bijdragen De opbrengsten uit de VVB lopen met rond € 25.000,- achter ten opzichte van vorig jaar. Dat spoort met de resultaten uit de actie Kerkbalans die uitkwamen op rond € 520.000,-. We gaan er van uit dat de dalende tendens doorzet. Daarom ramen we voor het komend jaar de VVB opbrengst op € 510.000,-. We zien een dalende trend in de ontwikkeling van de VVB. Enerzijds als gevolg van minder leden. Anderzijds als gevolg van een vergrijzing van ons ledenbestand.
jaar
VVB in euro’s
aantal leden
VVB per lid
aantal pastorale eenheden (gezin)
VVB per p e (gezin)
2000
546.991
4897
112
2286
239
2001
575.726
4728
122
2208
261
2002
593.147
4579
130
2139
277
2003
605.533
4449
136
2114
286
2004
603.192
4315
140
2018
299
2005
560.760
4200
134
2000
280
2006
571.689
3981
144
1925
297
2007
559.401
3755
149
2041
274
2008
562.042
3584
157
1973
285
2009
556.217
3550
157
2000
278
2010
548.813
3480
158
2000
274
2011
525.000
3400
154
1800
292
2012
510.000
3300
155
1800
283
2013
495.729
3200
155
1750
283
2014
481.051
3100
155
1700
283
2015
465.946
3000
155
1650
282
2016
450.395
2900
155
1600
281
2017
434.377
2800
155
1550
280
euro s
O n tw ik k e lin g V V B 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 0 1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2000 - 2017
Collecten voor de kerk We hebben een collecterooster dat voor alle kerken – voorlopig nog met uitzondering van Emmaüs – wordt gehanteerd. Dit is een compromis tussen alle betrokkenen. Uitgangspunt is dat voor de kerk 12 keer wordt gecollecteerd, voor het wijkwerk inclusief jeugdwerk 14 keer en dat de rest is bestemd voor de Diaconie. Het College van Diakenen bepaalt zelf de bestemming: KIA, ZWO of Diaconie.
Inkomsten Onroerend Goed Verhuuropbrengsten Beatrixkerk en De Open Hof en buffetexploitatie De Open Hof. Zie de tabel onder het kopje Onroerend Goed
Renteopbrengsten Conform het beleid ramen we € 40.000,- als renteopbrengst van onze uitgezette middelen. De meeropbrengst storten we in een rente egalisatiefonds. We hebben ons geld als volgt in spaardeposito s weggezet: ABN/AMRO € 500.000,- 6 jaar 3,6 % ING € 500.000,- 10 jaar 4,2 % ASN bank € 100.000,- direct 2,4 % Triodos bank € 100.000,- direct 2,4 % De resterende middelen staan op betaalrekeningen en/of zijn tijdelijk weggezet op spaarrekeningen.
Kerkblad De afgelopen jaar met Drukkerij Frouws gemaakte afspraken leiden er toe dat de abonnementstarieven voorlopig niet hoeven te worden verhoogd.
Wijkkassen Voor een deel lopen de wijkkassen via de begroting van de kerk. De wijk is binnen bepaalde spelregels vrij het budget van de wijkkas te besteden.
Pastoraat We gaan tot 2015 uit van 3.8 ofte predikantsplaatsen. Vanaf 2016 keren we terug naar de afgesproken budgetnorm.
Onroerend goed De exploitatielasten en –baten laten het volgende beeld zien. Beatrixkerk
De Open Hof
Harskamp
Belastingen en rechten
1.600
2.000
200
3.800
Verzekeringen
3.000
1.900
500
5.400
Onderhoud(sfondsen)
25.000
19.500
6.000
Energieverbruik
12.500
15.000
5.500
33.000
Overige kosten w.o. telefoon
3.500
5.100
1.000
9.600
Inkoop buffetexploitatie
1.000
24.000
250
25.250
0
7.500
0
7.500
kosten/baten
Inventaris
Emmaüs
Taborkerk
2.682
Huurlasten
Totalen
53.182
12.000
12.000
Personeelskosten
22.500
65.000
8.000
Totaal kosten
69.100
140.000
21.450
Verhuur
17.500
25.000
42.500
Buffetexploitatie
5.000
80.000
85.000
0
0
Overige inkomsten
95.500 2.682
Bijdragen Taborgemeente
12.000
245.232
0
Open Hof
14.500
14.500
Totaal baten
22.500
119.500
0
0
0
142.000
Nadelige saldi
-46.600
-20.500
-21.450
-2.682
-12.000
-103.232
Wijkactiviteiten Betreft de wijkkassen en extra uitgaven voor de wijken bestemd.
Bovenwijkse voorzieningen. Betreft uitgaven voor Bespreek het Samen, de orgelcommissie, opbouwwerk etc.
Centrale voorzieningen PKN Voor de landelijke kerkelijke organen betalen we 4,6% van onze inkomsten. Verder betalen we € 7,50 per belijdend lid voor de Solidariteitskas
Ondersteuning Kosten Kerkelijk Bureau en overige overhead kosten. We hebben deze kosten gelijk gehouden met die van het afgelopen jaar.
Meerjarenperspectief
Alle bedragen in euro’s
Wij hebben in het kader van het afstoten van gebouwen beloofd dat we tot en met 2015 een sluitende begroting presenteren. Het resultaat van onze ramingen, waarbij de volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: • 1 fte predikantsplaatsen per 1.000 leden • huidig aantal kerkgebouwen • handhaving rentebeleid • handhaving overige voorzieningen
Baten
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Vrijwillige Bijdragen
510.000
495.729
481.051
465.946
450.395
434.377
Solidariteitsheffing
10.000
9.500
9.000
8.500
8.000
7.500
Wijkactiviteiten
14.500
14.500
14.500
14.500
14.500
14.500
7.500
7.500
7.500
7.500
7.500
7.500
142.000
145.550
149.189
152.918
156.741
160.660
Overige inkomsten
42.500
42.500
42.500
42.500
42.500
42.500
Neutrale inkomsten
32.500
32.500
32.500
32.500
32.500
32.500
Beschikking voorziening extra pastoraat
23.494
42.907
42.680
43.189
0
0
782.494
790.686
778.920
767.554
712.137
699.537
2012
2013
2014
2015
2016
2017
Wijkpastoraat
366.550
369.879
353.285
338.011
272.293
267.699
Onroerend goed
245.232
250.137
255.139
260.242
265.447
270.756
Quotisatieregeling
39.312
39.271
39.095
37.901
36.685
35.448
Ondersteuning
68.850
68.850
68.850
68.850
68.850
68.850
Wijkactiviteiten
17.600
17.600
17.600
17.600
17.600
17.600
Bovenwijkse voorzieningen
12.450
12.450
12.450
12.450
12.450
12.450
Neutrale uitgaven
32.500
32.500
32.500
32.500
32.500
32.500
782.494
790.686
778.920
767.554
705.825
705.303
0
0
0
0
6.311
-5.767
Collecten Inkomsten onroerend goed
totaal baten
lasten
totaal lasten
saldi
Colofon Uitgave van dit inlegvel Algemene Kerkenraad en College van Kerkrentmeesters Gereformeerde Kerk Ede
Druk Drukkerij Frouws Ede B.V.
