Gereformeerde Kerk van Ede binnen het verband van de Protestantse Kerk in Nederland ()
BEGROTING KERK
INLEIDING De begroting van de Kerk voor het jaar is door de Algemene Kerkenraad voorlopig vastgesteld. Hierbij publiceren wij de begroting, voorzien van een toelichting, aan de gemeente. U wordt in de gelegenheid gesteld uw mening hier over te geven. De gedetailleerde begroting kan door belangstellenden verkregen worden. Een telefoontje (-) of een e-mail (
[email protected]) en de begroting met bijlagen wordt u gemaild of toegezonden.
EVENWICHT
(alle bedragen in Euro’s)
De begroting kan sluitend worden aangeboden. Het meerjarenperspectief dat tot en met is doorgerekend kent geringe oplopende tekorten. In deze publicatie zullen wij onze begrotingscijfers toelichten.
BATEN
resultaat
begroting
begroting
.
.
.
Bijdrage Solidariteitskas
.
.
.
Collecten voor de kerk
.
.
.
.
.
.
Renteopbrengsten en overige inkomsten
.
.
.
Kerkblad
.
.
.
Wijkkassen
.
.
.
Beschikking voorziening extra pastoraat
.
.
.
.
.
.
Pastoraat
.
.
.
Onroerend goed
.
.
.
Wijkactiviteiten
.
.
.
Bovenwijkse voorzieningen
.
.
.
Centrale voorzieningen PKN
.
.
.
Ondersteuning
.
.
.
Kerkblad
.
.
.
Reserveringen
.
.
.
totale lasten
.
.
.
-.
Vrijwillige Bijdragen
Inkomsten onroerend goed
totaal inkomsten
LASTEN
SALDI
TOELICHTING BEGROTING Vaste Vrijwillige Bijdragen De opbrengsten uit de VVB zijn geraamd op basis van de huidige toezeggingen op € ., -. Deze, voor de kerkelijke begroting belangrijkste inkomstenbron, vertoont al jaren een dalende lijn. Deze houdt nauw verband met een sterke vergrijzing van onze gemeente. De afgelopen jaar moesten we een ruim € ., - inleveren. Het is evident dat de verkoop van een tweetal kerkgebouwen absoluut noodzakelijk was. Ontwikkeling VVB gedurende de laatste jaar 700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Collecten voor de kerk We hebben een collecterooster dat voor alle kerken -voorlopig nog met uitzondering van Emmaüs - wordt gehanteerd. Uitgangspunt is dat voor de kerk keer wordt gecollecteerd, voor het wijkwerk inclusief jeugdwerk keer en dat de rest is bestemd voor de Diaconie. Het College van Diakenen bepaalt zelf de bestemming: KIA, ZWO of Diaconie.
Inkomsten Onroerend Goed Verhuuropbrengsten Beatrixkerk, Emmaüs en De Open Hof incl. buffetexploitatie.
Renteopbrengsten Op basis van onze middelen kunnen we een renteopbrengst verwachten van € ., Conform het beleid wordt daarvan € ., - ten gunste van de exploitatie gebracht. De meeropbrengst storten we in een rente egalisatiefonds. We hebben ons geld als volgt in spaardeposito’s weggezet: ABN/AMRO € ., jaar , ( jan ) ING € ., jaar , ( feb ) SKG € . jaar ( okt ) De resterende middelen staan op betaalrekeningen en/of zijn tijdelijk weggezet op spaarrekeningen. We nemen aan dat we daarvoor rente kunnen ontvangen. We hebben bewust gekozen om onze geldmiddelen risicoloos weg te zetten op spaarrekeningen c.q. deposito’s. Dat levert weliswaar minder rendement op dan bij beleggen maar we weten zeker dat ons geld niet verdampt.
Kerkblad De met Drukkerij Frouws gemaakte afspraken leiden er toe dat de abonnement tarieven voorlopig niet hoeven te worden verhoogd. Er wordt onderzoek gedaan naar een andere vormgeving en inhoud van het kerkblad. Dat zal in principe niet mogen leiden tot hogere kosten.
Wijkkassen Voor een deel lopen de wijkkassen via de begroting van de kerk. De wijk is binnen bepaalde spelregels vrij het budget van de wijkkas te besteden
Pastoraat/Beschikking voorziening extra pastoraat Als gevolg van vacatures blijven we dit jaar binnen de norm van . predikantsplaatsen per . leden. We hoeven dus geen aanspraak te maken op de voorziening extra pastoraat. Wel heeft de AK besloten gedurende de jaren - , fte extra formatie predikantsplaatsen ten laste van de algemene reserve van de kerk te realiseren. Dat kost per jaar ongeveer € .,- . Deze bedragen worden in de begroting neutraal geraamd
Onroerend goed Beatrixkerk, kerk Harskamp, De Open Hof en Emmaüs zijn de kerken die bij ons (gedeeltelijk) in eigendom zijn. De onderhoudskosten zijn geraamd op basis van een Meerjaren Onderhouds Planning. Daarenboven is ., - euro geraamd voor huur van de Noorderkerk incl. diverse kosten.
(alle bedragen in Euro’s)
Begroting kerkelijke gebouwen Beatrixkerk
De Open Hof
Harskamp
Emmaüs
Pastorieën
Noorderkerk
Totalen
Belastingen en rechten
.
.
.
Verzekeringen
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
Uitgaven
Onderhoudsfondsen gebouwen orgels Energieverbruik Overige kosten
Inkoop buffetexploitatie Inventaris
. . .
huurlasten
.
.
Personeelskosten
.
.
.
.
totaal kosten
.
.
.
.
.
Verhuur
.
.
.
.
Buffetexploitatie
.
.
.
.
. .
.
.
Inkomsten . .
Koffievoorziening Open Hof:
- Gereformeerde Kerk
.
.
- Hervormde Tabor Gemeente
.
.
Overige inkomsten
.
.
Bijdragen Taborgemeente :
- onderhoud
.
- exploitatie
.
.
. .
totaal baten
.
.
.
.
.
Nadelige saldi
-.
-.
-.
-.
-.
-.
De netto kosten van onze kerkgebouwen in beeld
60000
50000
40000 30000
20000
10000 0
Beatrix kerk
Open Hof
Harskamp
Emmaus
Noorderkerk
Wijkactiviteiten Betreft de wijkkassen en extra uitgaven voor de wijken bestemd.
Bovenwijkse voorzieningen. Betreft uitgaven voor Bespreek het Samen, de organisten, opbouwwerk etc.
Centrale voorzieningen PKN Voor Utrecht betalen we , van onze inkomsten (daarbij de exploitatie uitkomsten van onroerend goed en kerkblad niet meegenomen). Daarenboven betalen we € ,- per belijdend lid voor de Solidariteitskas.
Ondersteuning Kosten Kerkelijk Bureau en overige overhead kosten. We voeren tevens werkzaamheden uit voor de Hervormde Taborgemeente: ledenadministratie, actie Kerkbalans, fondsenadministratie etc. Daarvoor ontvangen we een vergoeding van € .,-. We hebben medewerkster in vaste dienst voor uur en we maken gebruik van de diensten van een medewerkster van de Kantoor der Kerkelijke Administraties (KKA) voor uur per week.
Andere kijk op de begroting De hiervoor gepresenteerde begroting is bruto samengesteld. Dat betekent dat de werkelijke inkomsten en uitgaven zijn weergegeven. De Algemene Kerkenraad mandateert het College van Kerkrentmeesters op die bruto geraamde inkomsten en uitgaven. Het gaat er natuurlijk om wat bepaalde activiteiten van de kerk per saldo kosten. Als we dat op de categorieën onroerend goed, renteopbrengsten en exploitatie kerkblad doen dan ziet het begrotingsbeeld er als volgt uit: Lasten Pastoraat Onroerend goed Centrale voorzieningen PKN Wijken Ondersteuning
€ . € . € . € . € . € .
Baten Vrijwillige bijdragen € . Rente € . Overige inkomsten € .
€ .
Uitgaven van de kerk in
Pastoraat Onroerend goed Centrale voorzieningen PKN Wijken Ondersteuning
Inkomsten van de kerk in
Vrijwillige bijdragen Rente Overige inkomsten
Conclusies: • De kosten van het pastoraat beslaan meer dan de helft van het totale budget • De netto kosten van het beheer en onderhoud van de kerkelijke gebouwen betreft . van het totale budget • De afdrachten aan Utrecht, de centrale kerk PKN, bedragen ongeveer % van de totale kosten • De kosten van ondersteuning - Kerkelijk Bureau, automatisering, abonnementen, verzekeringen etc. - beslaan ongeveer van het kerkelijk budget • De belangrijkste pijler van onze inkomsten zijn de Vrijwillige Bijdragen. Deze maken ruwweg uit van onze inkomsten • Vanuit ons vermogen, voor een belangrijk deel verkregen uit de verkoop van kerkgebouwen, betalen we een halve predikantsplaats
Meerjarenperspectief Het meerjarenperspectief vertoont in de latere jaren geringe oplopende tekorten. Op basis van bestaand beleid verwachten wij de volgende fi nanciële ontwikkelingen.
BATEN
Vrijwillige Bijdragen
.
.
.
.
.
.
Overige inkomsten
.
.
.
.
.
.
Inkomsten onroerend goed
.
.
.
.
.
.
Rentebaten uit vermogen
.
.
.
.
.
.
Exploitatie kerkblad
.
.
.
.
.
.
Beschikking voorziening extra pastoraat
.
.
.
.
.
-
.
.
.
.
.
.
Wijkpastoraat
.
.
.
.
.
.
Extra pastoraat gedurende jaar , fte
.
.
.
.
.
Onroerend goed
.
.
.
.
.
.
Quotisatieregeling PKN
.
.
.
.
.
.
Ondersteuning
.
.
.
.
.
.
Wijkactiviteiten
.
.
.
.
.
.
Bovenwijkse voorzieningen
.
.
.
.
.
.
Exploitatie kerkblad
.
.
.
.
.
.
Reserveringen (rente surplus)
.
.
.
.
.
.
Onvoorziene uitgaven
.
.
.
.
.
.
.
.
-.
-.
-.
-.
totaal baten
LASTEN
totaal lasten saldi (x € 1,-)
Enkele korte toelichtingen op deze prognose Vaste Vrijwillige Bijdragen Wij nemen aan dat er geleidelijk aan een stop komt in de neerwaartse spiraal van het aantal leden van onze kerk. Wij hebben de hoop dat de teruggang vanaf minder sterk wordt. Wel houden we nog steeds rekening met terugval aan inkomsten als gevolg van vergrijzing. Onze prognose ziet er als volgt uit.
jaar
VVB in euro’s
aantal leden
VVB per lid in euro’s
aantal pastorale eenheden (gezin)
VVB per p e (gezin) in euro’s
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
.
Onroerend goed Wij ramen exploitatielasten/baten van de volgende gebouwen: • Beatrixkerk volle eigendom • Open Hof ,% eigendom • Harskamp volle eigendom • Emmaüs % eigendom • Noorderkerk huur
Rente eigen vermogen We handhaven ons beleid om € .,- rente van ons vermogen aan de exploitatie toe te voegen. Dat betekent de facto dat ongeveer € ..,- van ons vermogen is geblokkeerd. We kunnen dus stellen dat we met dat geld structureel een halve predikantsplaats fi nancieren.
Resultaat prognose Als ons fi nancieel beleid kan worden gehandhaafd hebben we de komende jaren een (nagenoeg) sluitende meerjarenbegroting. Als er extra inzet dient te worden geleverd kan dat alleen maar uit ons eigen vermogen worden gefi nancierd.
Colofon Uitgave van dit inlegvel Algemene Kerkenraad en College van Kerkrentmeesters Gereformeerde Kerk Ede
Druk Drukkerij Frouws Ede B.V.
