Inhoudsopgave Inleiding Jaarrekening Toelichting op de programma's Overige gegevens Controleverklaring Paragrafen Bijlagen

Jaarverslag 2011

Inhoudsopgave Inleiding

3

Jaarrekening Balans Toelichting op de balans Algemene toelichting Toelichting op de programma's 1 Bestuur 2 Dienstverlening 3 Openbare orde en veiligheid 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving 5 Onderwijs en jeugd 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn 7 Zorg en volksgezondheid 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie 9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 10 Bedrijfsvoering Overige gegevens

7 8 11 19 23 25 27 30 33 36 39 43 46 50 52 57

Controleverklaring

60

Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Grondbeleid Bijlagen Bijlage 1 Specificatie reserves Bijlage 2 Specificatie voorzieningen Bijlage 3 Relatie tussen programma's en producten Bijlage 4 Specifieke uitkeringen (Sisa bijlage)

1

63 65 69 71 75 79 91 97 99 105 107 111

2

Inleiding Nieuw college, nieuwe burgemeester 2011 Kende verschillende vernieuwingen binnen het college van B&W Maasdriel. Gedurende het jaar hebben de wethouders Ton Verachtert (SMM) en Cees Sips (VDD) het college verlaten. Waarnemend burgemeester Arno Frankfort droeg op 1 mei het stokje over aan Dick de Cloe. Als waarnemend burgemeester aangesteld door de Commissaris van de Koningin heeft de Cloe extra bevoegdheden en een duidelijke taak meegekregen. Schoon Schip! Naast de wethouders John Leijdekkers (PvdA) en Rene Smits (SMM) kwam op voorstel van de burgemeester per 26 mei wethouder Jos Huizinga (CDA) het team versterken. Tot slot verruilden de gemeentesecretarissen van Neerijnen en Maasdriel van werkplek. Jobrotation noemen we dat in goed Nederlands. Sinds december 2011 staat daarmee Piet Wanrooij als secretaris aan de zijde van het college en als directeur aan het stuur van de ambtelijke organisatie. Dit college staat voor de uitdaging structuur en samenhang te vinden en uitersten zo te verbinden dat de gemeenteraad de 11 kernen een inspirerende toekomst kan geven. Hierbij staat het winnen van het vertrouwen van de burger en het zijn van een betrouwbare en aantrekkelijke partner voorop. Het is dit college dat in deze rekening verantwoording aflegt over het hele jaar, dus ook over het beleid dat door andere collegesamenstellingen is geïnitieerd. Ontwikkelingen De pittige conclusies in het door BMC geschreven onderzoeksrapport "Bestuurscultuur Maasdriel" behoren nog niet tot het verleden. In 2011 zijn wel de eerste stappen vooruit gemaakt. Ook op andere wijze sprong het college over zijn eigen schaduw heen en maakte verkennende bewegingen richting een potentiële samenwerking met buurtgemeenten Zaltbommel en Neerijnen. In de tweede helft van 2012 zal, met behulp van de laatste inzichten, gekeken worden of en hoe dit verder gestalte krijgt. Inhoudelijk bleek het noodzakelijk de leidraad voor beleidsontwikkeling, het veel geprezen visiedocument Maasdriel 2020+, meer en meer los te laten. Dit als gevolg van de economische crisis en de daaruit voortvloeiende voortschrijdende inzichten. De financiële impact is ook in Maasdriel voelbaar en maakt scherpere keuzes daarmee onafwendbaar. De gemeenteraad sprak in 2011 daarom ondermeer over ombuigingsvoorstellen, over een aanvullend krediet voor de brede scholen Ammerzoden en Velddriel en de subsidieaanvraag van MFC de Kreek. Maar ook besloot de raad over voorbereidingskredieten voor woningbouwontwikkeling aan de Wiellewaallaan in Hurwenen en aan Onderwaard in Ammerzoden en een plan van aanpak m.b.t. de camping in Heerewaarden. Leeswijzer De jaarrekening sluit inhoudelijk aan op de begroting 2011. De budgetten zijn beschikbaar gesteld per programma, inclusief de speerpunten, activiteiten en behaalde resultaten. In het jaarverslag is een verschillenanalyse tussen de begroting 2011 (na wijziging) en de werkelijke cijfers over 2011 opgenomen. Tot slot bevat het verslag enkele paragrafen waarin de dwarsverbanden staan beschreven. Financieel resultaat De jaarrekening 2011 sluit met een nadelig saldo van € 1.232.000. Het jaarrekeningresultaat 2011 is voor het overgrote deel te wijten aan de financiële gevolgen van de herijking van het woningbouwprogramma. In het kort komt het erop neer dat op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek in totaal voor € 1.834.000 verlies is genomen. Het saldo van 2011 is overigens wel een verzameling van enkele forse plussen en minnen ten opzichte van de situatie ten tijde van de bestuursrapportage van het najaar. De belangrijkste verschillen worden hierna genoemd en in de programmaverantwoording verder toegelicht.

3

Tabel 1 – Financieel resultaat 2011 (afgeronde bedragen in € ) Plussen en minnen Programma 1 Bestuur • Pensioenverplichting (voormalig) wethouders

-370.000

Programma 2 Dienstverlening • Leges vergunningen

-120.000

Programma 3 Openbare orde en veiligheid • Rangenconversie brandweer

-30.000

Programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving • Saldo riolering Programma 5 Onderwijs en jeugd • Centrum voor Jeugd en Gezin

50.000

100.000

Programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn • Leefbaarheid en projecten jeugdbeleid

75.000

Programma 7 Zorg en volksgezondheid • Sociale Dienst Bommelerwaard

105.000

• Participatiebudget • Wmo voorzieningen

135.000 -125.000

Programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie • Verkoop gemeente-eigendommen

360.000

• Afboeking haalbaarheid ruimte voor Maasdriel en Zandmerenroute • Resultaat actieve grondpolitiek 9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien • Algemene uitkering

-192.000 -1.834.000

250.000

• Belastinginkomsten

90.000

Overig • Over te hevelen budgetten

219.000

• Overige verschillen per saldo voordelig

55.000 -1.232.000

Totaal

Pensioenverplichting (voormalig) wethouders In de bestuursrapportage 2011 is aangekondigd dat de inventarisatie van de pensioenverplichtingen voor voormalige en huidige wethouders een financieel risico met zich meebracht van € 300.000. In werkelijkheid is dit bedrag ruim € 370.000 geworden. Leges vergunningen Nadat in de kadernota en de bestuursrapportage gedurende 2011 al ruim € 500.000 aan legesbaten zijn afgeraamd, blijkt bij opmaak van de jaarrekening de realisatie alsnog ruim € 120.000 tegen te vallen. Brandweer De overschrijding op dit product wordt veroorzaakt door het langduriger inzetten van vrijwilligers en een aangepaste uurvergoeding door CAO-ontwikkelingen met terugwerkende kracht vanaf 1 oktober 2010. We zijn hiertoe verplicht door inwerkingtreding van de nieuwe wet op de veiligheidsregio's.

4

Saldo riolering De hogere inkomsten worden veroorzaakt door extra inkomsten over voorgaande jaren, een hoger aantal aansluitingen dan waarmee in de begroting rekening is gehouden en meer belastingplichtigen die > 400 m3 water hebben afgevoerd Dit leidt tot een hogere storting in de voorziening riolering op het product Riolering. Het voordeel wordt veroorzaakt door de BTW-component in de rioolbelasting, dat ten gunste van de algemene middelen komt. Centrum voor Jeugd en Gezin Tot en met 2010 is de brede doeluitkering (BDU) Centrum Jeugd en Gezin niet ingezet voor de 0 tot 4-jarigenzorg. Het overschot 2008-2011 is in 2011 aangewend om de kosten GGD-JGZ 2011 (gedeeltelijk) te dekken. Hierdoor hoeven we het overschot 2008-2011 niet terug te betalen, wat resulteert in een incidentele vrijval in de algemene middelen ten gunste van het jaarrekeningresultaat. Leefbaarheid en projecten jeugdbeleid In het kader van leefbaarheid is in de begroting ingezet op vijf dorpsraden. Tot nu toe hebben twee dorpsraden aanspraak gemaakt op het budget. T.a.v. de projecten jeugdbeleid is er een positief saldo door declaraties voor RSP zorgstructuren onderwijs / rebound en niet geraamde bijdragen voor het actieplan sport. Sociale Dienst Bommelerwaard/Participatiebudget Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door het voordelige jaarrekeningresultaat 2011 van de Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB) en het incidentele voordeel op de afwikkeling van de afrekening van het Participatiebudget 2009, onderdeel re-integratie 2009, ad € 135.000. Wmo voorzieningen Het nadeel van ruim € 200.000 op de vervoersvoorzieningen wordt maar voor een deel gecompenseerd door de voordelen op woningaanpassingen, rolstoelen en hulpmiddelen. Afboeking Haalbaarheid ruimte voor Maasdriel en de randweg Velddriel (Zandmerenroute) Als gevolg van de herijking zijn de kosten voor de voorbereiding van Ruimte voor Maasdriel (Alem) en de voorbereidingskosten van de Zandmerenroute in 2011 afgeboekt. Resultaat actieve grondpolitiek Op basis van de actuele meerjaren inschatting van onze bouwgrondexploitaties is het noodzakelijke extra voorzieningen te treffen. De effecten van de herijking van het woningbouwprogramma zijn in deze jaarrekening verwerkt. In het kort komt het er op neer dat er in totaal voor € 1,8 miljoen aan projecten is afgeboekt. Meer informatie hierover staat in de paragrafen grondbeleid en weerstandsvermogen. Algemene uitkering Het voordeel van € 250.000 op de algemene uitkering wordt veroorzaakt door positieve afrekeningen van de jaren 2009 en 2010. Belastinginkomsten De extra opbrengsten worden veroorzaakt door nagekomen belastingen over voorgaande jaren, autonome groei en voor de (water)toeristenbelasting door de heffing op basis van het werkelijk aantal overnachtingen in plaats van de forfaitaire heffing. Over te hevelen budgetten In 2011 is voor € 219.000 aan incidentele budgetten niet ingezet, die in 2012 tot besteding komen. Via het voorstel resultaatbestemming worden deze budgetten overgeheveld naar 2012.

Het college van Maasdriel Mei 2012

5

6

Jaarrekening

7

Balans Tabel 2 – Balans (bedragen in € ) Activa

2011

2010

Vaste activa • Immateriële vaste activa

0

0

• Materiële vaste activa

39.573.213

34.084.112

• Financiële vaste activa

15.035.617

15.823.923

Totaal vaste activa

54.608.830

49.908.035

20.975.683

17.864.198

Vlottende activa • Voorraden • Vorderingen • Liquide middelen • Overlopende activa

4.026.543

4.496.747

23.483

1.051.865

2.426.807

1.355.447

Totaal vlottende activa

27.452.516

24.768.257

Totaal activa

82.061.346

74.676.292

2011

2010

• Eigen vermogen

18.775.481

21.874.967

• Saldo van de rekening

-1.231.939

-2.545.095

17.543.543

19.329.872

• Voorzieningen

10.175.095

10.913.728

• Vaste schulden

37.018.425

30.709.020

47.193.520

41.622.747

64.737.063

60.952.619

13.683.202

11.839.491

Passiva

Vaste financieringsmiddelen

subtotaal Eigen Vermogen

subtotaal Vreemd Vermogen Totaal vaste financieringsmiddelen Vlottende passiva • Vlottende schulden • Overlopende passiva

3.641.081

1.884.182

Totaal vlottende passiva

17.324.283

13.723.673

Totaal passiva

82.061.346

74.676.292

8

Exploitatierekening Tabel 3 – Exploitatierekening (bedragen in €)

Resultaatgebied

Begroting 2011

Werkelijk 2011

Verschil

3.618.814 616.886 -3.001.928

952.439 616.886 -335.553

1 Bestuur

Lasten Baten Saldo

2.435.699 0 -2.435.699

Begroting 2011 na wijziging 2.666.375 0 -2.666.375

2 Dienstverlening

Lasten Baten Saldo

1.937.356 1.513.373 -423.983

2.011.652 1.118.182 -893.470

1.992.693 961.797 -1.030.896

-18.959 -156.385 -137.426

3 Openbare orde en veiligheid

Lasten Baten Saldo

1.843.438 18.123 -1.825.315

1.862.282 19.770 -1.842.512

1.936.388 56.506 -1.879.882

74.106 36.736 -37.370

4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving

Lasten Baten Saldo

9.909.841 3.031.599 -6.878.242

9.585.795 4.990.301 -4.595.494

9.411.422 4.849.991 -4.561.431

-174.373 -140.310 34.063

5 Onderwijs en jeugd

Lasten Baten Saldo

3.246.087 744.960 -2.501.127

4.853.561 1.883.559 -2.970.002

4.101.791 1.997.335 -2.104.456

-751.770 113.776 865.546

6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn

Lasten Baten Saldo

3.475.639 632.536 -2.843.103

3.685.673 676.881 -3.008.792

3.708.028 795.595 -2.912.433

22.355 118.714 96.359

7 Zorg en volksgezondheid

Lasten Baten Saldo

10.156.748 5.105.760 -5.050.988

10.895.781 5.335.771 -5.560.010

11.183.137 5.726.525 -5.456.612

287.356 390.754 103.398

8 Ruimte, volkshuisvesting en economie

Lasten Baten Saldo

3.171.990 1.229.921 -1.942.069

5.620.934 3.112.000 -2.508.934

9.129.718 5.422.572 -3.707.146

3.508.784 2.310.572 -1.198.212

9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Lasten Baten Saldo

621.063 22.047.488 21.426.425

261.710 22.662.636 22.400.926

130.670 22.999.125 22.868.455

-131.040 336.489 467.529

Totaal exploitatie

Lasten Baten Saldo

36.797.861 34.323.760 -2.474.101

41.443.763 39.799.100 -1.644.663

45.212.661 43.426.332 -1.786.329

3.768.898 3.627.232 -141.666

Resultaatbestemming

Toevoeging

777.006 3.264.107 2.487.101

3.267.600 4.912.263 1.644.663

3.972.067 4.526.457 554.390

704.467 -385.806 -1.090.273

37.574.867 37.587.867 13.000

44.711.363 44.711.363 0

49.184.728 47.952.789 -1.231.939

4.473.365 3.241.426 -1.231.939

Bijdrage Saldo Totaal

Lasten Baten Saldo

9

10

Toelichting op de balans 1) Immateriële vaste activa Tot en met 2006 werden onder deze post de voorbereidingskosten van de grondexploitaties opgenomen. Met ingang van 2007 zijn deze opgenomen onder de post voorraden.

2) Materiële vaste activa De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 4 – Opbouw materiële vaste activa (bedragen in €) Materiële vaste activa

Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal

2011

2010

37.455.808 2.117.404 39.573.213

33.116.325 967.787 34.084.112

Boekwaarde per 1 januari 2011 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2011

T o ta a l

O ve ri g e m a te ri ë le va ste a c tiv a B a la n s c o d e 1 1 7 0

M a ch in e s , a p p a ra te n e n in sta lla tie s B a l a n s co d e 114 0

V e rv o e r-m id d e le n B a l a n s co d e 1 1 5 0

B e d rij fsg e b o u w e n B a la n sc o d e 1 1 1 0

Investeringen met een economisch nut

G ro n d e n e n t e rre in e n B a la n sc o d e 1 1 2 0

Tabel 5 – Verloopoverzicht materiële vaste activa (bedragen in € 1.000)

G ro n d -, w e g - e n w a te rb o u w -k u n d ig e w e rke n B a la n sc o d e 1 1 3 0

Het verloop van de afzonderlijke posten is in de volgende tabel opgenomen.

3.613 64 -232 -59 -80 0

16.404 2.701 0 -1.058 0 0

9.931 3.351 -58 -284 -35 -54

308 27 -8 -48 0 0

1.178 12 0 -237 0 0

1.682 492 0 -154 0 0

33.116 6.647 -298 -1.840 -115 -54

3.306

18.047

12.851

279

953

2.020

37.456

11

Boekwaarde per 1 januari 2011 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden (o.a. prov. Gld) Afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2011

T o ta a l

O v e rig e m a t e rië l e v a s te a ct iva B a la n s c o d e 1 1 7 5

M a ch in e s , a p p a ra te n e n in s ta l la ti e s B a l a n s co d e 1 1 4 5

V e rvo e r-m id d e l e n

G ro n d -, w e g - e n w a te rb o u w -k u n d ig e w e rk e n B a la n sc o d e 1 135

B e d ri jfs g e b o u w e n

G ro n d e n e n t e rre in e n B a la n sc o d e 1 1 2 5

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

-105 366 0 0 114 0

0 0 0 0 0 0

1.073 3.472 -1.899 -170 -761 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 28 -1 0 0 0

968 3.866 -1.900 -170 -647 0

375

0

1.715

0

0

27

2.117

Van de materiële vaste activa zijn de volgende in erfpacht uitgegeven: • recreatiegebied De Zandmeren te Kerkdriel; • de golfbaan en de ijsbaan te Kerkdriel; • het Jeu de boulesterrein en de tennisbanen te Ammerzoden; • het Kleindierwandelpark en de tennisbanen te Hedel. De aanschafwaarde van de materiële vaste activa bedraagt € 57.186.000 (2010: € 50.376.000), de cumulatieve afschrijving bedraagt € 17.611.000 (2010: € 16.292.000).

3) Financiële vaste activa De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 6 – Opbouw financiële vaste activa (bedragen in €) Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan: • deelnemingen • gemeenschappelijke regelingen • overige verbonden partijen Leningen aan: • woningbouwcorporaties • deelnemingen • overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal

Het verloop van deze post is als volgt.

12

2011

2010

60.024 0 0

60.024 0 0

3.630.242 0 0 10.563.749 0 781.602 15.035.617

4.084.022 0 0 10.838.077 0 841.800 15.823.923

Tabel 7 – Verloop financiële vaste activa (bedragen in €) 15.823.923 239.868 -152.863 -875.311 0 0 0 15.035.617

Boekwaarde per 1 januari 2011 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen en aflossingen Bijdragen van derden Afwaarderingen wegens duurzame waardevermindering Overheveling naar post voorraden Boekwaarde per 31 december 2011

Het kortlopende deel van de financiële vaste activa bedraagt € 785.000.

4) Voorraden De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 8 – Opbouw voorraden (bedragen in €) Voorraden

Grond- en hulpstoffen • niet in exploitatie genomen bouwgronden • overige grond- en hulpstoffen Onderhanden werk (bouwgrond in exploitatie) Voorziening op onderhanden werk Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen Totaal

2011

2010

12.332.613 0 11.051.977 -2.408.943 38 0 20.975.683

8.892.267 0 9.486.515 -516.982 2.398 0 17.864.197

Het verloop van de bouwgronden in exploitatie is als volgt. Tabel 9 – Verloop bouwgronden in exploitatie (bedragen in €) Boekwaarde per 1 januari 2011 Vermeerderingen Verminderingen Boekwaarde per 31 december 2011 Geraamde nog te maken kosten, incl. rente Geraamde opbrengsten Geraamd eindresultaat

9.486.515 1.712.111 -146.649 11.051.977 20.275.109 -31.456.151 -129.065

De geraamde nog te maken kosten en de geraamde opbrengsten zijn gebaseerd op kostprijsberekeningen van de bouwgrondexploitaties die recent zijn opgemaakt. De reserve Bouwgrondexploitaties vormt een buffer om zachte risico’s van zowel in exploitatie genomen gronden als nog niet in exploitatie genomen gronden af te dekken. Deze reserve bedraagt ultimo 2011 € 1.139.000. In 2011 is de reserve verhoogd met € 359.000. Dit betreft het voordelige resultaat op Rossum-Noord (€ 57.000) en een terugstorting als correctie op een eerdere onttrekking i.v.m. de renovatie van de HC de Jonghweg (€ 302.000). De verminderingen bedragen in totaal € 1.098.000. Voor € 607.000 betreft dit een verlaging i.v.m. afboekingen op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek uit 2010. Er is voor € 81.000 onttrokken aan deze reserve voor de bedrijfsverplaatsing van Juijn uit Rossum. Voor Kloosterstraat 9 te Kerkdriel is een eerste verliesvoorziening gevormd voor € 395.000. Uiteindelijk wordt een verlies verwacht van € 845.000, vandaar dat alsnog € 450.000 nodig is. Zie ook het voorstel van het college van B&W inzake de bestemming van het jaarrekeningresultaat op pagina 59.

13

Voor een inschatting van de risico’s op bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen, waarin de risicoparagraaf is opgenomen. Tabel 10 – Verloop bouwgronden niet in exploitatie (bedragen in €) 8.892.267 3.467.684 -27.339 12.332.613

Boekwaarde per 1 januari 2011 Vermeerderingen Verminderingen Boekwaarde per 31 december 2011

Ook in 2011 is nog € 3.468.000 geïnvesteerd in bouwgronden (nog) niet in exploitatie.

5) Vorderingen De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 11 – Opbouw vorderingen (bedragen in €) Vorderingen

Vorderingen op openbare lichamen (i.c. BSR) Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Totaal

2011

2010

0 0 0 4.026.543 0 4.026.543

0 0 0 4.496.747 0 4.496.747

In de overige vorderingen is opgenomen een vordering op de Belastingdienst van ruim € 3,3 mln in het kader van het BTW compensatiefonds. Deze vordering wordt 1-7-2012 voldaan. Bij de waardering van deze vorderingen is rekening gehouden met een correctie voor dubieuze debiteuren van € 355.000 (2010 € 478.000). Naast belastingvorderingen betreft het vooral opgelegde dwangsommen. De vorderingen op verbonden partijen bedragen: - Regio Rivierenland - Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB), afrekening salariskosten 2011

€ 20.000 € 3.000

6) Liquide middelen Onder deze post zijn de kas-, bank- en girosaldo opgenomen van de gemeente.

7) Overlopende activa Onder deze post zijn vooruitbetaalde bedragen opgenomen voor nog te ontvangen goederen of diensten voor in totaal € 2.426.807 (2010: € 1.355.447).

14

8) Eigen vermogen De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 12 – Opbouw eigen vermogen (bedragen in €) Eigen vermogen

Algemene reserve Egalisatiereserves Overige bestemmingsreserves Totaal

2011

2010

4.195.980 0 14.579.501 18.775.481

2.955.238 0 18.919.728 21.874.967

In bijlage 1 op pagina 99 van dit jaarverslag is een specificatie opgenomen, waarin per reserve het verloop gedurende het jaar is weergegeven. Algemene reserve De algemene reserve dient als buffer voor het tijdelijk opvangen van negatieve exploitatieresultaten en van onvoorziene ontwikkelingen. De onder- en bovengrens wordt bepaald door het minimaal benodigde weerstandsvermogen, dat jaarlijks wordt bepaald n.a.v. de risico-inventarisatie. Voor een toelichting op de mutaties via de resultaatgebieden wordt verwezen naar de overige gegevens op pagina 57 en 58. Voor de berekening van de rentetoevoeging wordt verwezen naar bijlage 1 op pagina 99. Egalisatiereserve Egalisatiereserves kosten We kennen bepaalde lasten die van jaar tot jaar grote schommelingen kunnen vertonen. Voorbeelden hiervan zijn investeringen in automatisering en brandweermaterieel. Om te voorkomen dat deze jaarlijkse schommelingen een evenwichtige exploitatie verstoren is er voor gekozen om ook deze activiteiten te egaliseren via reserves. In relatie tot het BBV zijn de egalisatiereserves onder de bestemmingsreserves verantwoord. Overige bestemmingsreserves De overige bestemmingsreserves zijn onderverdeeld in: • egalisatiereserves kosten; • nieuw beleid; • structurele dekking van het exploitatiesaldo via bespaarde rente; • incidentele dekking van het exploitatiesaldo via resultaatbestemming door vrijval van de reserve; • structurele dekking van kapitaallasten; • dekking van specifieke incidentele lasten; • buffer voor risico’s die niet redelijkerwijs zijn in te schatten; • overige.

10) Voorzieningen De opbouw van deze post is als volgt.

15

Tabel 13 – Opbouw voorzieningen (bedragen in €) Voorzieningen

Verplichtingen en verliezen Risico's Gelijkmatige verdeling van lasten Bijdragen met een bestedingsverplichting Totaal

2011

2010

3.879.773 0 6.284.341 10.981 10.175.095

3.232.796 0 7.669.950 10.981 10.913.728

In bijlage 2 op pagina 105 van dit jaarverslag is een specificatie opgenomen, waarin per voorziening het verloop gedurende het jaar is weergegeven. Verplichtingen en verliezen Deze voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. Risico’s Deze voorzieningen worden gevormd voor risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum redelijkerwijs is te schatten. In deze categorie worden momenteel geen voorzieningen aangehouden. Gelijkmatige verdeling van lasten Deze voorzieningen worden gevormd voor kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatig verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Momenteel zijn dat de voorzieningen Riolering, IBOR (Wegen) en Gebouwenbeheer.

11) Vaste schulden De opbouw van deze post is als volgt. Tabel 14 – Opbouw vaste schulden (bedragen in €) Vaste schulden

Obligatieleningen Onderhandse leningen van: • binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen • binnenlandse banken en overige financiële instellingen • binnenlandse bedrijven • overige binnenlandse sectoren • buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige Door derden belegde gelden Waarborgsommem Overige vaste schulden Totaal

2011

2010

0

0

1.406.719

1.678.987

35.611.707 0 0

29.030.033 0 0

0 0 0 0 37.018.425

0 0 0 0 30.709.020

De rentelast over 2011 van de vaste schulden bedraagt € 1.449.000 (2010: € 1.302.000).

16

12) Vlottende schulden De vlottende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd. Tabel 15 – Specificatie vlottende schulden (bedragen in €) Vlottende schulden

Crediteuren Overige vlottende schulden Liquide middelen Totaal

2011

2010

2.216.618 3.752.122 7.714.463 13.683.202

2.413.716 3.425.772 6.000.002 11.839.491

Binnen de overige vlottende schulden is opgenomen het vlottende deel (korter dan 1 jaar) van de vaste schulden. Bijdragen met een bestedingsverplichting Deze bijdragen worden gevormd voor van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. Een tweetal posten die hiervoor in aanmerking komen zijn de rijksbijdrage in het kader van inburgering en de Brede Doeluitkering Centrum Jeugd en Gezin. Het verloop van deze post over 2010 is als volgt. Tabel 16 – Verloopoverzicht bijdragen met een bestedingsverplichting (bedragen in €) werkdeel WW B Boekwaarde per 1 januari 2011 Correctie eerder opgevoerde gelden inburgering Vrijgevallen gelden inburgering 2008 Vrijgevallen bdu centrum Jeugd & Gezin 2009-2010 Boekwaarde per 31 december 2011

Inburgering

Centrum jeugd & gezin 358.442 84.383 -188.584 -40.000 -84.383 129.858 0

0

0

13) Overlopende passiva De overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd. Tabel 17 – Specificatie overlopende passiva (bedragen in €) Overlopende passiva

Salarissen en sociale lasten Sociale uitkeringen Nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen Totaal

2011

2010

-20.853 189.713 2.451.877 1.020.344 3.641.081

16.579 201.648 1.213.870 452.085 1.884.182

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Borg- en garantstellingen leningen Bij borgstellingen wordt altijd waarborg over een bepaald bedrag verleend. Bij garantstellingen kan in principe ook een garantstelling gedaan worden zonder een maximum bedrag aan te geven. De opbouw van deze post is als volgt.

17

Tabel 18 – Opbouw borg- en garantstellingen leningen (bedragen in € 1.000) oorspronkelijk bedrag

percentage borgstelling

2011

2010

38.836

40.204

Borgstellingen •

woningbouw

•

particulieren

•

overige

77.672 21.534

50% 100%

Garantstellingen Totaal

0

0

2.528

2.785

543

543

41.907

43.531

In 2011 zijn geen betalingen gedaan inzake deze borg- en garantstellingen. Meerjarige verplichtingen De volgende financiële verplichtingen blijken niet uit de balans. • langlopende huur- en leasecontracten (gebouwen, kopieermachines, etc) • meerjarensubsidies (waarderingssubsidie, etc.) De financiële consequenties van deze verplichtingen zijn in de meerjarenbegroting opgenomen.

18

Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij hierna anders wordt vermeld. Activa algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingsprijs is een opslag voor de indirecte kosten opgenomen evenals de rente die over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend. Op de balans worden de activa onderscheiden in vaste en vlottende activa, al naar gelang zij zijn bestemd om de uitoefening van de werkzaamheid van de gemeente duurzaam te dienen. Naar verwachting duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Voorraden en deelnemingen worden tegen de marktwaarde gewaardeerd als de marktwaarde lager is dan de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Een actief dat buiten gebruik wordt gesteld wordt afgewaardeerd op het moment van buitengebruikstelling, als de restwaarde lager is dan de boekwaarde. Immateriële vaste activa Onder de immateriële vaste activa worden opgenomen kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio en kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief. Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief worden alleen geactiveerd als het voornemen bestaat het actief te gebruiken of te verkopen, de technische uitvoerbaarheid om het actief te voltooien vaststaat, het actief in de toekomst economisch of maatschappelijk nut zal genereren en de uitgaven die aan het actief zijn toe te rekenen betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. Alle immateriële vaste activa worden voor het bedrag van de investering geactiveerd, verminderd met eventuele bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investering. Materiële vaste activa Bij de materiële vaste activa wordt onderscheid gemaakt tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut Investeringen hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Alle investeringen met een economisch nut (uitgezonderd kunstvoorwerpen met een cultuurhistorische waarde) worden voor het bedrag van de investering geactiveerd, verminderd met eventuele bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investering. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Investeringen met een maatschappelijk nut in de openbare ruimte, zoals (inrichting) wegen, waterwegen, civiele werken en openbaar groen, worden, gelet op de financiële situatie, geactiveerd, conform het gemeentelijk vastgestelde activerings-, waarderings- en afschrijvingsbeleid. De beoordeling hiervan vindt per individuele investering plaats door de gemeenteraad. De dekking voor deze investeringen kan worden verkregen door de inzet van de bestemmingsreserve nieuw beleid. Reeds vóór 2004 geactiveerde investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut blijven wel geactiveerd.

19

Financiële vaste activa In de balans worden onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen: kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen; leningen aan woningbouwcorporaties, deelnemingen, overige verbonden partijen en overige langlopende leningen; overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer en bijdragen aan activa in eigendom van derden. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de leningen verrekend. Bijdragen aan activa in eigendom van derden Bijdragen aan activa in eigendom van derden worden alleen geactiveerd als de investering bijdraagt aan de publieke taak, de derde zich heeft verplicht tot het daadwerkelijk investeren op een wijze zoals is overeengekomen en de bijdrage kan worden teruggevorderd, als de derde in gebreke blijft of de gemeente anders recht kan doen gelden op de activa die samenhangen met de investering. Voorraden Bouwgrond De voorraad bouwgrond is gesplitst in nog niet in exploitatie genomen bouwgronden en onderhanden werken (bouwgrond in exploitatie). De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken), evenals de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Vorderingen Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend. Het onderscheid tussen vorderingen en financiële vaste activa wordt gevormd door de looptijd, vorderingen hebben een rentetypische looptijd van korter dan één jaar. Overlopende activa Hierin zijn opgenomen vooruitbetaalde bedragen voor nog te ontvangen goederen of diensten. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: • verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; • op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; • kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Vaste schulden In de vorige comptabiliteitsvoorschriften (CV 95) lag het onderscheid tussen langlopende en kortlopende schulden bij twee jaar. In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is dit onderscheid gelegd bij één jaar en wordt er van vaste en vlottende schulden gesproken. Vlottende schulden De netto vlottende schulden bestaan uit kasgeldleningen, bank- en girosaldi en overige schulden met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar. Overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgende begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Tot de overlopende passiva horen ook de van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

20

Grondslagen voor resultaatbepaling en resultaatbestemming Bij de bepaling van het resultaat wordt het stelsel van baten en lasten gehanteerd. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en toegerekende rente. Afschrijvingen Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kan extra worden afgeschreven. De beoordeling hiervan vindt per individuele investering plaats door de gemeenteraad. Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden lineair in maximaal 5 jaar afgeschreven. Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden in één jaar afgeschreven. De materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven in relatie tot de economische levensduur. In de financiële verordening zijn deze voor afzonderlijke soorten activa als volgt vastgesteld. • automatiseringsapparatuur: conform beheerplan • bedrijfsmiddelen: 10 jaar • sportvelden: 20 jaar • brandweermaterieel: conform beheerplan • nieuwbouw gebouwen / bedrijfsruimten: 40 jaar • software: 7 jaar • straatverlichting: 20 jaar • riolering: conform beheerplan • wegen: conform beheerplan • gronden en terreinen: geen Bijdragen in activa van derden, opgenomen onder de financiële vaste activa, worden afgeschreven conform de onderverdeling onder materiële vaste activa. Met de afschrijving wordt gestart het eerste jaar na het jaar van ingebruikname van het activum. Toegerekende rente Bij de berekening van de kapitaallasten is een voorcalculatorisch rentepercentage (rekenrente) gehanteerd van 4,5% (2010: ook 4,5%). Bij de bepaling van dit rentepercentage is over het eigen vermogen een rente berekend van eveneens 4,5% (2010: ook 4,5%). Deze bespaarde rente wordt ten gunste gebracht van de algemene dekkingsmiddelen, evenals het nadelig verschil tussen rekenrente en de werkelijke rentekosten van de opgenomen gelden. Een deel hiervan wordt via de resultaatbestemming ten gunste gebracht van de reserves. Resultaat bouwgrondexploitaties Winstneming vindt plaats op het moment dat de exploitatie van een complex wordt beëindigd of wanneer tussentijds met redelijke zekerheid vast te stellen is, dat er winst gerealiseerd wordt. In dat geval wordt het saldo van de negatieve boekwaarde, na aftrek van de nog te verwachten kosten, als winst genomen. Wanneer echter verliezen worden verwacht, wordt hiervoor direct ten laste van het rekeningresultaat een voorziening gevormd. De dekking hiervoor wordt via resultaatbestemming gevormd door een bijdrage uit de bestemmingsreserve bouwgrondexploitatie. De positieve resultaten van bouwgrondexploitatie worden via resultaatbestemming toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitatie. Indien van deze reserve het door de raad bepaalde maximum wordt bereikt wordt het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve. Resultaatbestemming Bij de resultaatbestemming wordt onderscheid aangebracht tussen vooraf, in de begroting, bepaalde toevoegingen aan en onttrekkingen uit reserves en de bestemming van het jaarrekeningresultaat. De vooraf bepaalde mutaties worden in de reserves verwerkt en het jaarrekeningresultaat wordt

21

afzonderlijk op balans gepresenteerd. Het voorstel van het college inzake de bestemming van dit jaarrekeningresultaat is op pagina 59 onder de overige gegevens opgenomen.

22

Toelichting op de programma's In de programmabegroting 2011 zijn de volgende programma's gedefinieerd. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Bestuur Dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving Onderwijs en jeugd Sport, recreatie, cultuur en welzijn Zorg en volksgezondheid Ruimte, volkshuisvesting en economie Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bedrijfsvoering

Voortgang speerpunten, activiteiten en resultaten Per programma is in dit jaarverslag voor de speerpunten, activiteiten en resultaten de voortgang weergegeven. In de verschillende tabellen wordt per onderdeel de status weergegeven. De kolom status geeft de stand van zaken weer en de blokjes naast de status geven visueel weer hoe ver het staat. De volgende statussen zijn mogelijk (- betekent: nog niet gestart). Resultaat 2011 x x x x x x x

Activiteit 1 2 3 4 5 6 7

Status 2011 Gestart 25% 50% 75% Concept Gereed

Bij de activiteiten die niet zijn gestart, of zijn gestopt, naar aanleiding van de ombuigingsmaatregelen is de status "gestopt" opgenomen. Resultaat 2011 x

Activiteit 1

Status 2011 Gestopt

Budgetten • • • •

Per programma is een totaaloverzicht opgenomen van de werkelijke lasten en baten ten opzichte van de budgetten. Onder de toelichting op de lasten en baten worden de verschillen toegelicht op het niveau van de aan het programma gekoppelde producten. Onderdelen uit de begroting 2011 die doorlopen in 2012 en waarvan voorgesteld wordt het budget over te hevelen naar 2012 zijn opgenomen onder "Over te hevelen budgetten". De stand van zaken van de investeringskredieten is afzonderlijk weergegeven.

23

24

1

Bestuur

Speerpunten Realiseren van een constructieve relatie tussen gemeentebestuur en inwoners door: 1. Communicatie tussen bestuur en inwoners. 2. Verhouding tussen coalitie en oppositie in de raad. 3. Administratieve lastenverlichting en minder bureaucratie. Resultaatindicator

Nulmeting

Doel 2011

Status 2011

5,1

n.v.t.

-

5,1

n.v.t.

-

0

3

3

Resultaat 2011

Status 2011

3 x x x x

75% * 75% 50% Gestopt

x

Gestart

x

Gestart

1. Waarstaatjegemeente.nl: vertegenwoordiging door gemeenteraad 2. Waarstaatjegemeente.nl: een goed gemeentebestuur 3 Beoordeling en toepassing van 10 aanbevelingen van Minder regels, meer service: 3 per jaar, afronding in 2014

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1. Instellen dorpsbelangenorganisaties volgens groeimodel 1.2. Raads- en commissievergaderingen te zien via lokale televisie 1.3 Initiëren werkbezoeken college (24 per jaar) 2.1. Initiëren bestuurlijke vernieuwing 2.2. Introduceren van tweewekelijkse informatieve Raadsberichten 3.1. Beoordeling en toepassing van de aanbevelingen van de Top 10 voor de reductie van administratieve lasten (www.minderregelsmeerservice.nl) 3.2 Terugdringing juridisering * Alem/Heerewaarden

Budgetten Tabel 19 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 19 – Lasten en baten programma 1 Bestuur (bedragen in €) 1 Bestuur

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Lasten

952.439

2.435.699

2.666.375

3.618.814

Baten

0

0

616.886

616.886

Saldo

-2.435.699

-2.666.375

-3.001.928

-335.553

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

-2.435.699

-2.666.375

-3.001.928

-335.553

Resultaatbestemming • storting in reserves

•

onttrekking aan reserves

Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000.

25

Tabel 20 – Verschillenanalyse programma 1 Bestuur (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011

Reserves

Saldo

Raad College

2.994 984.159

1.224 614.787

0 0

-1.770 -369.372

Griffie Bestuursondersteuning Planning en control Juridische control en risicomanagement Kabinet Rechtsbescherming Klachtenbehandeling Verkiezingen Voorlichting

0 -27.069 -326 3.419 2.036 5.500 685 -5.571 -13.842

0 0 0 0 0 700 0 0 175

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 27.069 326 -3.419 -2.036 -4.800 -685 5.571 14.017

454

0

0

-454

952.439

616.886

0

-335.553

Rekenkamercommissie Saldo

College Pensioenen In de bestuursrapportage 2011 is aangekondigd dat de inventarisatie van de pensioenverplichtingen voor voormalige en huidige wethouders een financieel risico met zich meebracht van € 300.000. In werkelijkheid is dit bedrag ruim € 374.000 geworden. De voorzieningen moeten met € 989.000 opgehoogd worden. Hiertegenover staan bijdragen uit een pensioenverzekering en een waardeoverdracht van in totaal € 615.000. De ophoging van de voorziening heeft o.a. te maken met: • de verlaging van de rekenrente; • het feit dat pensioenen bij in eigen beheer of via een verzekering duurder is dan via een pensioenfonds en dat daardoor een waardeoverdracht extra kosten voor de gemeente met zich meebrengt; • het compleet in beeld brengen van zittingsperiode en deeltijdfactoren; • bij mutaties in deeltijdfactoren hoge comingserviceverplichtingen met zich meebrengen. Bestuurlijke kwaliteit De extra lasten voor de implementatie van het plan van aanpak bestuurlijke kwaliteit zijn gecompenseerd door lagere lasten op de overige budgetten van het college. Bestuursondersteuning Lagere bijdragen voor de VNG, de Regio Rivierenland en het Streekarchief door o.a. ingezette kostenbesparingen leiden tot een voordeel op dit product. Voorlichting Besparingen op drukwerk leiden tot een voordeel op dit product. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit programma (individueel < € 10.000 per product) bedragen per saldo € 7.267 nadelig.

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

Investeringskredieten Aan dit programma zijn geen investeringskredieten gekoppeld.

26

2

Dienstverlening

Speerpunten 1. Klantvriendelijke dienstverlening 2. Betrouwbare levertijd bouwvergunningen en milieuvergunningen Resultaatindicator 1. Waarstaatjegemeente.nl: totaalrapportcijfer burger als klant 1.1 Waarstaatjegemeente.nl: totaalrapportcijfer burger als klant 1.2. 70% ingevulde enquêtes aan loket positief 1.3. Nieuwe website operationeel met kennisbank, ranking 1.3.1.Aantal digitale producten (e-formulieren) 1.3.2.Kennisbank volledig 1.4. Gemiddelde wachttijden in publiekshal verkorten 1.4.1.Maximale wachttijd in publiekshal terugbrengen tot 15 minuten 1.5 Telefonische dienstverlening op orde 1.5.1.Juiste antwoorden, direct zonder doorverbinden 1.5.2.Wachttijd maximaal 25 seconden 1.5.3.Tenminste 90% geslaagde doorverbindingen 2.1 Aantal van rechtswege verleende omgevingsvergunningen (activiteiten bouwen en milieu) 2.2 Doorlooptijd van de omgevingsvergunningen (activiteiten bouwen en milieu)* * mits volledig ingediend en passend binnen het bestemmingsplan

Nulmeting 7,5 7,5

Doel 2011 n.v.t. n.v.t. 70% < 100 20 60% 8,0 minuten 20 minuten

Status 2011 Onbekend 22 Gereed 4,3 minuten 95% < 20 minuten

50% 10%

50% 25 sec. 90% 0%

Onbekend Onbekend Onbekend 2% (7)

12 weken

8 weken

5,8 weken

Resultaat 2011 x

Status 2011 Gereed

x

Gestopt

x x x x x

Gestopt Gereed Gereed Gereed Concept

x

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

339 0 9,5 minuten 30 minuten 10%

Activiteiten en resultaten Activiteit 1. De (digitale) balie klantvriendelijker maken 1.1. Openingstijden afstemmen op behoefte klant op basis van uit te voeren enquête 1.2. Een ondernemersloket inrichten 2. Website operationeel maken 3. GBA op orde brengen 4. Invoeren van servicenormen (voorbereiding) 5. Installatie nieuwe telefooncentrale 5.1. Invoeren 14+kengetal als algemeen en enig telefoonnummer voor gemeentelijke diensten (voorbereiding) 6. Invoeren digitale WABO aanvragen 7. De procedure rondom de doorloop van de omgevingsvergunningen optimaliseren

27

Budgetten Tabel 21 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 21 – Lasten en baten programma 2 Dienstverlening (bedragen in €) 2 Dienstverlening

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

Lasten

1.937.356

2.011.652

1.992.693

-18.959

Baten

1.513.373

1.118.182

961.797

-156.385

Saldo

-423.983

-893.470

-1.030.896

-137.426

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

-423.983

-893.470

-1.030.896

-137.426

Resultaatbestemming • storting in reserves

• onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

V erschil

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 22 – Verschillenanalyse lasten en baten programma 2 Dienstverlening (bedragen in € ) Lasten 2011 Baten 2011 Uittreksels en verklaringen Gemeentelijke basisadministratie

Reserves

Saldo

2.954 1.621

-10.099 -1.823

0 0

-13.053 -3.444

Identificatie- en reisdocumenten Naturalisatie Rijbewijzen Huwelijksvoltrekkingen Burgerlijke stand (uittreksels) Algemene plaatselijke verordening Drank-, horeca- en incidentele vergunningen Weekmarkt Rijksmonumenten Gemeentelijke monumenten Begraven Bergingen begraafplaatsen Onderhoud begraafplaatsen Slopen en sloopmeldingen Bouwen Omgevingsvergunning algemeen Afgifte gebruiksvergunningen

-1.329 4.230 3.670 -24.587 245 -1.429 -575 -4.512 -958 -1.410 4.026 -958 11.372 0 -5.293 -6.026 0

9.903 7.929 -17.499 -33.747 -3.961 9.284 -1.053 -3.452 0 0 19.325 0 0 -1.547 -129.645 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.232 3.699 -21.169 -9.160 -4.206 10.713 -478 1.060 958 1.410 15.299 958 -11.372 -1.547 -124.352 6.026 0

Saldo

-18.959

-156.385

0

-137.426

Uittreksels en verklaringen In het kader van administratieve lastenverlichting voor burgers zijn er geen uittreksels meer nodig voor o.a. huwelijken, aanmelding scholen en keuring rijbewijzen. Dit leidt tot lagere leges

28

Identificatie- en reisdocumenten Ondanks de noodzakelijke restituties van leges voor ID-kaarten is door het aantal verstrekte overige documenten een voordeel behaald. Rijbewijzen In 2011 zijn minder rijbewijzen uitgegeven dan begroot (2.414 in plaats van 3.200). Algemene plaatselijke verordening Met name de vergunning voor het leggen van kabels heeft in 2011 veel leges opgebracht. Begraven en Onderhoud begraafplaatsen In 2011 is een inhaalslag gemaakt in het verkopen van het recht op graven. Veel grafrechten zijn verlengd en dat heeft meer opbrengsten opgeleverd. Door uitbreiding zijn er echter ook hogere onderhoudskosten geweest. Bouwen Nadat in de kadernota en de bestuursrapportage gedurende 2011 al ruim € 500.000 aan leges is afgeraamd, blijkt nu de realisatie alsnog ruim € 120.000 tegen te vallen. Een deel hiervan heeft te maken met verminderde opbrengsten leges voor welstandsadviezen als gevolg van het verminderd aantal aanvragen. De kosten hiervan zijn ook gedaald.

De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 4.724 nadelig.

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

Investeringskredieten Tabel 23 geeft de investeringen weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 23 – Investeringskredieten programma 2 Dienstverlening (bedragen in €) Investeringen Programma 2 Dienstverlening

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Lopende investeringskredieten

• Uitbreiding Kerkhoven Rossum en Hedel

01/09

Totaal

91.000

38.672

52.328

91.000

38.672

52.328

Deze investering wordt afgerond na het ruimen van de graven in de zomer van 2012.

29

3

Openbare orde en veiligheid

Speerpunt 1. Een toenemend veiligheidsgevoel Status 2011 1.a Waarstaatjegemeente.nl: oordeel over de veiligheid in de buurt* n.v.t. 1.b Inzicht in kostenherstel na vernieling X Gereed 1.c Verlaging kostenherstel na vernieling ten opzichte van 2011 n.v.t. 2 Inzicht in woonconcentraties buitenlandse werknemers X Gereed 3 Voldoen aan de Wet op de veiligheidsregio's X 75% * streefcijfers 2012 gebaseerd op het gemiddelde cijfer voor gemeenten < 25.000 inwoners in Waarstaatjegemeente.nl 2010 Resultaatindicator

Nulmeting 6,5

Doel 2011

Resultaat 2011 x x

Status 2011 Concept

x

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

x

75%

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 Opstellen nota alcoholmatigingsbeleid 1.2 Registratie opzetten van het aantal vernielingen en de daaraan gekoppelde kosten van herstel 1.3 Invoering van vandalisme meter 2.1 Inventarisatie uitvoeren van aanwezige woonconcentraties buitenlandse werknemers 2.2 Opzetten registratie klachten over woonconcentraties buitenlandse werknemers 2.3 Woonconcentraties van buitenlandse werknemers die onveilig en/of ongezond zijn direct aanpakken 3.1 Opstellen en implementeren regionaal crisisplan 3.2 Regionalisering van de brandweer op basis van het ZuidGelders model

Gereed

Budgetten Tabel 24 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 24 – Lasten en baten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in € ) 3 Openbare orde en veiligheid

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Lasten

1.843.438

1.862.282

1.936.388

74.106

Baten

18.123

19.770

56.506

36.736

Saldo

-1.825.315

-1.842.512

-1.879.882

-37.370

46.730

45.538

45.538

0

Resultaatbestemming • storting in reserves

•

onttrekking aan reserves

Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

26.705 -20.025

26.704 -18.834

24.812 -20.726

-1.892

-1.845.340

-1.861.346

-1.900.608

-39.262

30

-1.892

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 25 – Verschillenanalyse lasten en baten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011 IV-beleid / Politie Brandweergarages Rampenbestrijding Overige beschermende maatregelen Pro-actie Opleiding en oefening (preparatie) Materieel/materiaal (preparatie) Preventie Brandbestrijding en hulpverlening (repressie) Nazorg Saldo

12.384 18.889 -4.468 1.406 0 1.229 -633 -499 47.435 -1.637 74.106

1.860 7.383 454 0 0 0 12.279 -3.794 18.554 0 36.736

Reserves 0 -1.892 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.892

Saldo -10.524 -13.398 4.922 -1.406 0 -1.229 12.912 -3.295 -28.881 1.637 -39.262

IV-beleid / Politie De overschrijding op dit product wordt veroorzaakt door de kosten voor de projectleider van het project campings. Brandweergarages De overschrijding komt door het verplaatsen van de fietsenstalling en een reparatie van de schuifpoort. Die reparatie was het gevolg van schade door een derde, waardoor ook de baten hoger zijn. De energielasten zijn voor € 5.500 te laag begroot en de betaalde belastingen zijn € 2.500 hoger. Materieel/materiaal (preparatie) In 2011 is een voertuig verkocht waardoor we een grotere opbrengst hebben gerealiseerd dan waarmee we rekening hadden gehouden. Brandbestrijding en hulpverlening (repressie) De overschrijding op dit product wordt veroorzaakt door meer langdurige vrijwilligersinzet bij incidenten en een aangepaste uurvergoeding a.g.v. CAO-ontwikkelingen met terugwerkende kracht vanaf 1 oktober 2010. We zijn hiertoe verplicht door de inwerkingtreding van de nieuwe wet op de veiligheidsregio's. Tegenover de langdurige inzet staat een bijdrage voor de inzet bij de brand op de Stabrechtse heide vanuit 2010. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 629 voordelig.

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

31

Investeringskredieten Tabel 26 geeft de investeringen weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 26 – Investeringskredieten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in €) Investeringen Programma 3 Openbare orde en veiligheid

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Af te sluiten investeringskredieten

• Uniformkleding • Ademluchtoestellen 2011 • Dienstauto tbv inzet 2011

06/10

20.000

23.369

01/11

11.900

11.900

0

01/11

20.000

18.943

1.057

51.900

54.212

-2.312

15.000

Totaal af te sluiten investeringskredieten

-3.369

Lopende investeringskredieten

• • • •

Hydraulisch redgereedschap

06/10

15.000

0

Motorspuitaanhanger GVP 2011

01/11

40.000

0

40.000

Dienstauto 2 2011

01/11

20.000

0

20.000

Tankautospuit 2011

01/11

Totaal lopende inveseringskredieten

32

290.000

141

289.859

365.000

141

364.859

4

Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving

Speerpunten 1. 2. 3. 4.

Alle dorpen goed bereikbaar Toename verkeersveiligheid Strenge/rechtvaardige handhaving; van reactief naar proactief Werk met werk maken

Resultaatindicator

Nulmeting

Doel 2011

Status 2011

25 124

n.v.t. n.v.t. 10%

89 (-28%)

n.v.t.

3

170k

Gereed

1 In 2013 binnen 1 uur op elke bestemming in Maasdriel 2 Aantal letselongevallen 3a Aantal milieuklachten neemt af t.o.v. 2009 3b Het aantal keer dat buiten de wettelijke termijn een besluit wordt genomen op verzoeken om handhaving 4 Inverdieneffecten IUP

Activiteiten en resultaten Activiteit

Resultaat 2011

Status 2011

x

Gereed

x

Gestart

x

75%

x

Gereed

x

Gestart

x

Concept

x

75%

x x x

75% Concept 50%

1.1 Ontwikkelen van meetsysteem om te kijken wat de mate van tevredenheid is van de burger 1.2 Een goed functionerend vervoerssysteem (buurtbus project) ontwikkelen 1.3 Uitvoering geven aan het mobiliteitsplan voor zover financieel gedekt 3.1 Controles vinden cyclisch plaats volgens een vooraf afgesproken systematiek 3.2 Het tegengaan van permanente bewoning op campings 3.3 Opstellen van duidelijke en handhaafbare regels en vergunningen, waarover vooraf goed gecommuniceerd is 3.4 Handhavingsverzoeken binnen de daarvoor geldende wettelijke termijn afdoen 3.5 Uitvoering brandveiligheidplan op campings 3.6 Beleidskader formuleren voor permanente bewoning campings 4.1 Uitvoering geven aan Integraal UitvoeringPlan

Budgetten Tabel 27 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 27 – Lasten en baten programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Lasten

9.909.841

9.585.795

9.411.422

-174.373

Baten

3.031.599

4.990.301

4.849.991

-140.310

Saldo

-6.878.242

-4.595.494

-4.561.431

34.063

Resultaatbestemming

• storting in reserves • onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

0

0

0

0

1.911.710 1.911.710

160.505 160.505

173.570 173.570

13.065 13.065

-4.966.532

-4.434.989

-4.387.861

47.128

33

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 28 – Verschillenanalyse lasten en programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011 Wegenonderhoud, dagelijks Wegenonderhoud, planmatig Weg-en plantsoenmeubilair Straatverlichting Gladheidsbestrijding Straatreiniging Verkeersafzettingen (tijdelijk) Wegmarkeringen Verkeersborden / verkeerslichtregelinstallaties Bewegwijzering Verkeersveiligheidscoördinatie Beleidsadvies openbaar vervoer Waterhuishouding Openbaar groen Hertenkampen Uitvoering landschapsplan Afvalverwerking Riool(afvoer)recht Milieu algemeen Lucht en geluid Afval, water en energie Veiligheid en gezondheid Bodem Milieuzorg en milieucommunicatie Milieuvergunningen Handhaving milieuwetgeving Riolering Handhaving bouwen Handhaving bestemmingsplannen Saldo

Reserves

Saldo

-15.875 0

-3.221 -4.400

0 0

12.654 -4.400

-17.135 16.481 -2.907 -946 167 -5.711 -12.447 -3.779 2.062 -7.185 10.868 -3.836 5.255 12.695 -293.317 -4.238 -1.334 -17 21.796 -48 -578 5.507 -3.451 6.630 114.237 2.355 378 -174.373

1.350 -1.240 0 0 -129 0 0 -628 6.261 0 0 361 0 0 -298.005 140.938 0 -4.879 21.750 0 -11.421 0 0 0 16.855 -3.902 0 -140.310

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 370 0 12.695 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.065

18.485 -17.721 2.907 946 -296 5.711 12.447 3.151 4.199 7.185 -10.868 4.567 -5.255 0 -4.688 145.176 1.334 -4.862 -46 48 -10.843 -5.507 3.451 -6.630 -97.382 -6.257 -378 47.128

Wegenonderhoud, dagelijks De lagere lasten op het aanleggen van inritten (€ 12.500) wordt volledig teniet gedaan door lagere legesopbrengsten. De hogere bijdragen van derden worden veroorzaakt door een bijdrage van Rijkswaterstaat (€ 15.500) voor een fietsbrug bij de Sluis St. Andries en een inhaalslag aan hogere bijdrage van nutsbedrijven voor onderhoud straatwerk na opgravingen m.b.t. bekabeling. Weg- en plantsoenmeubilair In 2011 is terughoudend ingekocht met het oog op de ombuigingen. Straatverlichting Met name de gestegen kosten voor elektra zorgen voor de overschrijding op dit product. Verkeersborden / verkeerslichtregelinstallaties Ook hierbij is in 2011 terughoudend ingekocht met het oog op de ombuigingen. Waterhuishouding De hoeveelheid specie die uit de sloten komt verschilt per jaar. Dit jaar was de hoeveelheid groter dan gemiddeld.

34

Riool(afvoer)recht / Riolering De hogere inkomsten worden veroorzaakt door extra inkomsten over voorgaande jaren (€ 11.000), een hoger aantal aansluitingen dan waarmee in de begroting rekening is gehouden en meer belastingplichtigen die > 400 m3 water hebben afgevoerd Dit leidt tot een hogere storting in de voorziening riolering op het product Riolering. Het resterend voordeel wordt veroorzaakt door de BTWcompensatie op de riolering. Bodem Het opvragen van bodeminformatie door makelaars loopt fors terug. De beperkte opbrengsten zijn onder de bouwvergunningen verantwoord. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 4.820 nadelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2012. • Bushaltes € 5.700

Investeringskredieten Tabel 29 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 29 – Investeringskredieten programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) Investeringen Programma 4 Openbare ruimte, verkeer, mileu en handhaving

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Af te sluiten investeringskredieten

• • • •

Investeringen GRP 2007-2011

2.570.256

2.579.641

-9.385

Integraal beheer openbare ruimte

2007-2011 04/07

450.000

447.797

2.203

Straatverlichting 2010

01/10

33.421

33.585

-164

01'05+04/06+ 01/08+01/10+ 66/10

167.000

165.425

1.575

3.220.677

3.226.447

-5.770

Zandmerenroute

Totaal af te sluiten investeringskredieten Lopende investeringskredieten

•

Uitvoering convenant verkeersstructuur Hedel

6/98+06/03+ 4/04+01/08+ 01/10+65/11

1.464.699

1.253.337

211.362

•

Aanleg omleidingsroute Ammerzoden

01/06+01/07+ 01/10+05/10+ 07/10+65/11

-475.762

-991.975

516.213

• • • • • • •

Diverse projecten verkeersveiligheid

1e burap 2007

153.000

83.533

69.467

Onderzoek Maas-Waalweg

06/11

50.000

1.757

48.243

Straatverlichting 2011

01/11

IUP Projecten

Div.

8.220

0

8.220

8.090.022

5.081.678

3.008.344

Realiseren grondwatermeetnet

01/09

100.000

0

100.000

Revitalisering openbaar groen

01/08

33.747

0

33.747

Revitalisering openbaar groen 2009

01/09

Totaal lopende inveseringskredieten

35

33.747

15.579

18.168

9.457.673

5.443.910

4.013.763

5

Onderwijs en jeugd

Speerpunten Realiseren van een goed opgroeiklimaat in de gemeente door: 1. Vroegtijdige signalering van leer- en ontwikkelachterstanden. 2. Zorg op maat. 3. Brede schoolontwikkeling. 4. Ondersteunen van ouders bij opvoeding en onderwijs. 5. Realisatie onderwijshuisvesting in combinatie met voor- en naschoolse opvang. 6. Tegengaan van overlast van hangjongeren. Nulmeting

Resultaatindicator

Doel 2011

Status 2011

1.a. Een opgesteld Voor- en Vroegschoolse (VVE) beleidsplan okt 75% 1.b. Jaarlijkse rapportages Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD): alle peuterspeelzalen (psz) (in totaal 7) scoren Max. 4 4 0* voldoende op hygiëne en veiligheid (beoordeling van max. 4 psz p/jr) 1.c. Jaarlijkse rapportages GGD: alle kinderopvang (in totaal 14) 14 14 14 scoort voldoende op hygiëne en veiligheid 3 Aantal gebruikers Brede Scholen neemt toe naar 15 8 8 8 4 Nulmeting aantal locaties Buitenschoolse Opvang gereed Maart Nov. (10) 6 Aantal voorzieningen specifiek gericht op jongeren 4 4 9 ** * Als gevolg van de overgang van lokale- naar landelijke wetgeving hebben geen controles plaats hoeven vinden. ** Betreft stay around plekken

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 Realisatie van volwaardige VVE 1.2 Stimuleren van samenwerkingsinitiatieven tussen kinderopvang, peuterspeelzalen en buitenschoolse opvang 2 Inzet van ZAT en MD teams. 3 Brede scholen realiseren in Ammerzoden en Velddriel 3.1.1. Aanbestedingsprocedure afgerond 3.1.2. Start bouw brede scholen 3.1.3. Ingebruikname brede scholen 4. Inrichting fysieke contactpunten Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) 5.1 Uitvoeren van Onderhoudsplan conform Meerjarig onderhoudsplan 5.2 Onderzoeken van de haalbaarheid van voor- en naschoolse opvang en het concept brede scholen in de andere kernen 5.3. Onderzoeken van de nieuwe mogelijkheden voor de huisvesting van de openbare school in Kerkdriel 6 Initiëren extra voorzieningen voor jongeren.

36

Resultaat 2011

Status 2011

in 2013

Gestopt

x

Gestart

x

Gestart

x x in 2012

Gereed 50% -

in 2013

-

x

Gereed

x

Gestopt

x

Gestart

x

Gereed

Budgetten Tabel 30 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 30 – Lasten en baten programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) 5 Onderwijs

Begroting 2011

Lasten

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

-751.770

3.246.087

4.853.561

4.101.791

Baten

744.960

1.883.559

1.997.335

113.776

Saldo

-2.501.127

-2.970.002

-2.104.456

865.546

Resultaatbestemming • storting in reserves

•

onttrekking aan reserves

Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

88.085

88.085

468.424

380.339

315.878 227.793

808.254 720.169

370.652 -97.772

-437.602 -817.941

-2.273.334

-2.249.833

-2.202.228

47.605

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 31 – Verschillenanalyse lasten en programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011

Reserves

Saldo

Huisvesting openbaar basisonderwijs Huisvesting bijzonder basisonderwijs

6.859 -731.491

1.199 0

0 -751.911

-5.660 -20.420

Schoolbestuurlijke taken openbaar onderwijs Leerplicht Leerlingenvervoer Algemeen onderwijsbeleid Volwasseneneducatie Overige taken onderwijs Kinderopvang Peuterspeelzalen Peuterspeelzaal Het Knuffelhuske Peuterspeelzaal De Speeltol Peuterspeelzaal De Wigwam Peuterspeelzaal Dikkertje Dap Centrum voor jeugd en gezin Saldo

0 -10.804 27.921 0 81.615 -32.384 13.275 -11.600 -269 412 -430 -86 -94.788 -751.770

0 4.000 34.826 0 80.740 -28.980 1.467 28 0 0 0 0 20.496 113.776

0 0 0 0 0 3.915 0 0 0 0 0 0 -69.945 -817.941

0 14.804 6.905 0 -875 7.319 -11.808 11.628 269 -412 430 86 45.339 47.605

Huisvesting bijzonder basisonderwijs De kosten en dekking voor de tijdelijke huisvesting en eenmalige kosten voor de bouw van de brede scholen in Ammerzoden en Velddriel worden op dit product verantwoord bij het afsluiten van de kredieten in 2012. Daarom wordt de budgetten voor een totaalbedrag van € 338.558 doorgeschoven naar 2012. Leerplicht De kwalificatiemiddelen worden via het Regionaal Meld- en Coördinatiepunt ontvangen en in 2011 is minder nodig geweest voor (projecten van) de leerplichtambtenaar.

37

Kinderopvang De controlekosten door de GGD zijn te laag geraamd als gevolg van invoering controle gastouders en toename kdv/bso. Er waren ook extra controles noodzakelijk in verband met handhaving. Peuterspeelzalen Dit is een saldo van hogere subsidielasten en lagere lasten Kwaliteitsimpuls Wet Oke: • In begroting geen rekening gehouden met indexering over 2010. Subsidie is in 2011 niet geïndexeerd. • Besteding middelen op moment dat VVE-plan is vastgesteld. Is in 2011 niet gebeurd, alleen peuterspeelzalen hebben aanbod. Centrum voor jeugd en gezin Tot en met 2010 hebben we de BDU Centrum Jeugd en Gezin niet ingezet voor de 0 tot 4-jarigenzorg. In2011 wenden we het overschot 2008-2011 aan om de kosten GGD-JGZ 2011 (gedeeltelijk) te dekken. Hierdoor hoeven we het overschot 2008-2011 niet terug te betalen. Dit resulteert in een incidentele vrijval in de algemene middelen ten gunste van het jaarrekeningresultaat ter grootte van € 99.000. Hierdoor hoeft de bijdrage uit de reserve niet plaats te vinden. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 8.062 voordelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2012. • Brede scholen: € 338.558

Investeringskredieten Tabel 32 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 32 – Investeringskredieten programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) Investeringen Programma 5 Onderwijs en jeugd

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Lopende investeringskredieten

• •

Buiteninrichting brede scholen

•

Brede School Velddriel

• • •

Onderwijsvoorzieningen Sint Odradaschool

07/10

Brede School Ammerzoden

01/06+01/10+ 06/11 01/08+01/10+ 06/11 01/08

300.000

23.477

276.523

3.402.635

593.031

2.809.604

1.804.261

1.802.524

1.737

27.444

0

27.444

Haalbaarheidstudie De Meidoorn

09/10

10.038

0

10.038

Haalbaarheidstudie Mgr. Zwijsenschool

09/10

10.038

0

10.038

5.554.416

2.419.032

3.135.384

Totaal lopende inveseringskredieten

38

6

Sport, recreatie, cultuur en welzijn

Speerpunten Zorg dragen voor een aantrekkelijke (maatschappelijke) leefomgeving door: 1. Instandhouding van voorzieningen op een goed bereikbare plaats. 2. Meer betrokkenheid van de burgers bij de eigen leefomgeving. 3. Recreatieve voorzieningen op een hoger niveau te brengen. Resultaatindicator 1. In 2014 zijn voor de kleine kernen leefbaarheidplannen opgesteld. 2. Waarstaatjegemeente.nl: gemeente betrekt burgers in voldoende mate bij de totstandkoming en uitvoering van beleid. 3.a. Toeristenbelasting gegevens: aantal overnachtingen neemt toe tot 84.000 in 2014. 3.b. Toename van waardering voor recreatieve voorzieningen * Heerewaarden, Alem, Well en Wellseind.

Nul meting

Doel 2011

Status 2011

2

3

4*

5,2

n.v.t.

N.v.t.

80.000

81.000

79.990

-

n.t.b.

Gestopt

Resultaat 2011

Status 2011

x x x in 2012 in 2012 in 2013

Gestopt * 50% Gestopt ** Gestopt Gestopt ** Gestopt

x

75%

x x

50% 75% Gestopt ***

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 1.2. 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7

Opstellen Integraal projectplan Heerewaarden Start uitvoering Heerewaarden 2015 Opstellen integraal projectplan Alem Start uitvoering projectplan Alem Opstellen integraal projectplan Well en Wellseind Start uitvoering projectplan Well en Wellseind Inventarisatie van de huidige bereikbare voorzieningen (nulmeting) 1.8 Visiebepaling (sport) accommodaties. 1.9 Heroverweging van de rol van het MFC de Kreek. 1.10 Voorbereiding uitbreiding complex den Huybert Ammerzoden. 2.1 Faciliteren dorpsbelangenorganisaties in elke kern/wijk volgens groeimodel 2.2. Houden van periodieke dorpsgesprekken, benoeming contactambtenaar. 2.3a Nieuw subsidiebeleid vastgesteld. 2.3b Subsidiebeleid geïmplementeerd 2.4 Invoeren van Budget Contract Financiering (BCF) bij St. Peuterspeelzalen Maasdriel, multifunctioneel centrum de Kreek, St. Welzijn Ouderen Bommelerwaard 2.5 Formuleren van subsidieafspraken volgens BCF-methode met regiogemeenten bij STMR en OBR 3.1. Stimuleren van Bed and Breakfast en mini-campings. 3.2 Aanleg wandelnetwerk

x x

Gereed

x

50%

x in 2012

75% -

in 2012

Gestart

in 2013

-

x

Gestopt Gestopt **** Gestart Gestopt

in 2012

3.3 Privatisering paardenmarkt gerealiseerd. in 2012 3.4 Opstellen 0-meting waardering recreatieve voorzieningen x 3.5 Uitvoeren burgeronderzoek m.b.t. lokale/culturele erfgoed en in 2012 Gestopt culturele initiatieven. * Concept PID zonder formele status aanwezig. ** Leefbaarheidsplannen Alem, Well en Wellseind zijn gereed. *** Maakt onderdeel uit van het op te stellen integraal huisvestingsplan. **** De wandelnetwerkkaart is voltooid. Met de uitvoering is gestart, maar deze is stopgezet a.g.v. de ombuigingen.

39

Budgetten Tabel 33 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 33 – Lasten en baten programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

Lasten

V erschil

3.475.639

3.685.673

3.708.028

22.355

Baten

632.536

676.881

795.595

118.714

Saldo

-2.843.103

-3.008.792

-2.912.433

96.359

Resultaatbestemming • storting in reserves

•

onttrekking aan reserves

Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

0

0

0

0

150.594 150.594

87.844 87.844

78.432 78.432

-9.412 -9.412

-2.692.509

-2.920.948

-2.834.001

86.947

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 34 – Verschillenanalyse lasten en programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011 Paardenmarkt Openbare bibliotheek Amateuristische sportbeoefening Sportvelden IJsbaan Kunst en cultuur Amateuristische kunstbeoefening Gemeentelijke kerktorens Gemeentelijke molens Openluchtrecreatie De Zandmeren / Dorpswaard Recreatieplas Hedel Strandbad Well Recreatieve veerpont Heerewaarden Kermis Volksfeesten Speelterreinen Onderhoud speelterreinen Regionaal Bureau voor Toerisme (RBT) Leefbaarheid Ouderenwerk Sociaal cultureel werk Dorpshuizen niet in eigen exploitatie Mantelzorg - vrijwilligersbeleid Saldo

Reserves

Saldo

9.638 10.711

1.618 351

0 -277

-8.020 -10.637

15.178 11.760 -749 -5.474 -4.421 -702 -351 35.276 -9.732 -4.489 -3.688 -1.181 8.089 -1.001 0 -14.146 -514 -38.664 -13.093 2.267 7.294 20.347 22.355

10.157 0 0 0 0 0 0 52.029 -14.660 0 0 -39 2.306 0 0 1.133 -431 4.524 9.400 36.183 0 16.143 118.714

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.135 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.412

-5.021 -11.760 749 5.474 4.421 702 351 16.753 -4.928 4.489 3.688 -7.993 -5.783 1.001 0 15.279 83 43.188 22.493 33.916 -7.294 -4.204 86.947

40

Openbare bibliotheek In begroting is geen rekening gehouden met indexering van basispakket en huisvestingskosten (uitvoering verordening basisbibliotheek en afspraken samenwerkingsovereenkomst 2006). De kosten van penvoerderschap andere gemeente(n) waren (eenmalig) hoger dan verwacht. Sportvelden Diverse posten zoals bemesten, maaien e.d. met betrekking tot het beheer en onderhoud van sportvelden zijn tegengevallen in 2011 tot een totaalbedrag van bijna € 12.000. Openluchtrecreatie De subsidie over 2011 voor het wandelnetwerk is ontvangen; deze dekt voor 75% de kosten. Daarnaast is € 10.000 ontvangen van Stichting Landschapsbeheer Gelderland om het klompenpad Well uit te voeren. Deze subsidie + het budget overige kosten openluchtrecreatie is ingezet voor realisatie ommetje Well. Daarnaast is er voor ruim € 26.000 aan extra opbrengsten huren en pachten gerealiseerd. Onderhoud speelterreinen Het onderhoud- en vervangingsbudget wordt voor € 15.000 overgeheveld naar 2012. Leefbaarheid Dorpsraden: er was begroot op 5 dorpsraden. Slechts 2 raden hebben aanspraak gemaakt. Heerewaarden 2015: Het restantbudget van € 33.000 wordt overgeheveld naar 2012. Ouderenwerk Voordeel als gevolg van niet uitgegeven posten schoolmaatschappelijk werk en raad van ouderen en verschil in subsidietoekenning en -raming + uitgaven Project ouderenadviseur (zie inkomsten RSP). Sociaal cultureel werk Projecten jeugdbeleid: extra opbrengsten vanwege niet geraamde bijdragen voor het actieplan sport en de declaratie voor RSP zorgstructuren onderwijs / rebound. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 22.285 nadelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2012. • Plaatsing en onderhoud speeltoestellen € 15.000 • Leefbaarheid Heerewaarden € 33.000

41

Investeringskredieten Tabel 35 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 35 – Investeringskredieten programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) Investeringen Programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Af te sluiten investeringskredieten

• Kunstgrasveld DSC

04/09 1e berap

Totaal af te sluiten investeringskredieten

475.000

449.069

25.931

475.000

449.069

25.931

45.000

28.178

16.822

45.000

28.178

16.822

Lopende investeringskredieten

• Veiligheid Paardenmarkt

08/11

Totaal lopende inveseringskredieten

42

7

Zorg en volksgezondheid

Speerpunten Realiseren van een optimale persoonlijke deelname aan de Maasdrielse samenleving door: 1. Het bevorderen van zelfredzaamheid en participatie. 2. Versterken van een gezonde leefstijl. Nulmeting

Resultaatindicator

1.a Informatie Systeem Inburgering (ISI)-rapport: aantal nieuwe deelnemers cursussen 'Beter leren lezen en schrijven' en 13 'Inburgering' neemt t/m 2014 met X% toe (0-meting 2009). b Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB): aantal inwoners met Wet 150 Werk en Bijstand (WWB) -uitkering neemt t/m 2014 met 13% af (0-meting aug. 2010). c Tevredenheidonderzoek Wmo: tevredenheid Wmo-hulpmiddelen 7,8 en huishoudelijke hulp in 2014 beoordeeld met een 8,0 (0meting 2009). d GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met betaald werk blijft 80% gehandhaafd op 80% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 77%, Oost NL: 77%). e Aparte woonvormen voor ouderen en zorgboerderijen 4 gerealiseerd (2010: 3 woonzorgcentra, 1 zorgboerderij). f Woonservicegebieden met extramurale voorzieningen 2 gerealiseerd. 2. a GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met overgewicht is in 2014 49% teruggebracht naar 45% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 48%, Oost NL: 45%) b GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met overmatig alcoholgebruik 12% is in 2014 teruggebracht naar 10% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 10%, Oost NL: 12%) c GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met een laag 43% opleidingsniveau is in 2014 teruggebracht naar 40% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 40%, Oost NL: 33%) d Registratie deelnemers Sport Check: aantal deelnemers Sport 76 Check neemt t/m 2014 toe met 45% (0-meting 2009). * Betreft resultaat tevredenheidonderzoek 2010 dat begin 2011 is uitgevoerd.

Doel 2011

Status 2011

25

25

145

135 (10%↓)

7,8

7,5 *

80%

N.v.t.

4

4

2

3

48%

N.v.t.

12%

N.v.t.

43%

N.v.t.

80

56

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 Formuleren verbeterpunten na evaluatie Wet Inburgering. 1.2 Ondersteunen doelgroep door St. Vluchtelingenwerk 1.3 Afronding Project vermindering Laaggeletterdheid. 1.4 Blijvende inzet op re-integratie in het arbeidsproces. 1.5 Realiseren van cliëntenparticipatie via de Wmo-raad. 2.1 Ondersteunen van ontmoetingsactiviteiten. 2.2 Meewerken aan het in stand blijven van eerstelijns Gezondheidsvoorzieningen. 2.3 Evalueren van Project Actieplan sport (0 - meting). 2.4 Projectplannen overgewicht, overmatig alcoholgebruik en terugdringen sociaal-economische gezondheidsverschillen evalueren. 2.5 Financiële en organisatorische haalbaarheid schoolzwemmen in kaart gebracht.

43

Resultaat 2011

Status 2011

in 2012 x in 2013 x x x

Gereed SDB Gereed Gereed

x

Gereed

in 2013

-

in 2012

-

x

75%

Budgetten Tabel 36 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 36 – Lasten en baten programma 7 Zorg en gezondheid (bedragen in €) 7 Zorg en volksgezondheid

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Lasten

10.156.748

10.895.781

11.183.137

287.356

Baten

5.105.760

5.335.771

5.726.525

390.754

Saldo

-5.050.988

-5.560.010

-5.456.612

103.398

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

-5.050.988

-5.560.010

-5.456.612

103.398

Resultaatbestemming • storting in reserves

• onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 37 – Verschillenanalyse lasten en programma 7 Zorg en gezondheid (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011 Sociale Dienst Bommelerwaard/Lander Doorbetaling rijksbijdragen Fraudebestrijding, terugvordering en verhaal Kwijtschelding gemeentelijke belastingen Inburgering nieuw- / oudkomers Vervoersvoorzieningen Woningaanpassingen / woonvoorziening Rolstoelen en hulpmiddelen Hulp bij het huishouden WMO-beleid Volksgezondheid Saldo

-345.613 422.396 -9.210 -2.173 -88.977 345.277 -13.906 -30.606 14.232 -32.371 28.307 287.356

-107.613 425.691 0 0 -119.189 131.544 7.800 25.476 23.538 3.507 0 390.754

Reserves

Saldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

238.000 3.295 9.210 2.173 -30.212 -213.733 21.706 56.082 9.306 35.878 -28.307 103.398

Sociale Dienst Bommelerwaar / Lander Het voordeel op dit product wordt veroorzaakt door het voordelige jaarrekeningresultaat 2011 van de Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB) van € 106.000 en het incidentele voordeel op de afwikkeling van de afrekening van het Participatiebudget 2009, onderdeel re-integratie 2009, ad € 135.000. De definitieve afrekening van het Participatiebudget 2009 gaf een totale terugbetalingverplichting van € 53.000. Deze verplichting was al opgenomen in de jaarrekening 2010. Deze afrekening is in 2011 afgewikkeld. De terugbetaling van het onderdeel re-integratie 2009 bedroeg € 135.000. Zowel de SDB als de gemeente hadden deze terugbetaling als verplichting opgenomen. Voor de gemeente Maasdriel valt deze verplichting vrij.

44

Inburgering nieuw- / oudkomers De middelen voor inburgering zijn gebundeld in het participatiebudget. Met het participatiebudget kunnen gemeenten de budgetten voor re-integratie, inburgering en scholing combineren. In 2011 is er een tekort op de besteding van de middelen voor inburgering van € 27.000 en een overschot op de middelen re-integratie van € 15.000. Per saldo resteert een tekort van € 12.000 voor de budgetten voor re-integratie, inburgering en scholing. Vervoersvoorzieningen De cliënten die van deze voorziening gebruik maken zijn hoofdzakelijk ouderen. Het aantal ouderen en de leeftijd stijgt. Deze dubbele vergrijzing laat een forse toename van het aantal cliënten zien. Ook het schrappen van de inkomenstoets per 1 augustus 2009 uit de verordening heeft een toename van het aantal cliënten tot gevolg. Per saldo leidt dit tot een tekort van ruim € 200.000. Woningaanpassingen / woonvoorziening De aanvragen voor deze voorziening zijn meegevallen in 2011. Rolstoelen en hulpmiddelen Per 1 juli 2010 is met de leverancier een nieuw contract afgesloten. Op basis van dit contract moet de leverancier minimaal 95 % van de hulpmiddelen uit het kernassortiment verstrekken. Op deze middelen zit een hoog kortingspercentage, dit heeft geleid tot minder uitgaven. In het contract is ook een terugkoopgarantie opgenomen. Voorzieningen worden terugverkocht als deze niet of nauwelijks voor herverstrekking in aanmerking komen. Per saldo leidt dit tot een voordeel van ruim € 56.000. WMO-beleid Dit product is een verzameling van budgetten behorende bij het Wmo-beleidsplan. De verschillen hebben met het volgende te maken: de participatieraad is later gestart, waardoor niet het totale budget is opgemaakt. Ook de evaluatie van het Wmo-beleidsplan was in 2011 begroot maar vindt pas plaats in 2012. Ook is in 2011 minder besteed aan communicatie, dan vooraf was geraamd. De kosten voor het beheer van de sociale kaart zijn lager uitgevallen. In het budget 'flankerend beleid' is een bedrag opgenomen voor dagactiviteiten voor ouderen, maar staat ook al in 'de staat van de subsidies'. De kosten voor de klussendienst en voor de activiteiten van Cello zijn lager uitgevallen. Volksgezondheid De raming voor de bijdrage Regio Openbare Geestelijke GezondheidsZorg (OGGZ) en Maatschappelijke Opvang (MO) was € 15.000 te laag ingeschat door een nabetaling over 2010 en 2011. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 23.984 voordelig.

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

Investeringskredieten Aan dit programma zijn geen investeringskredieten gekoppeld.

45

8

Ruimte, volkshuisvesting en economie

Speerpunten Groei aantal inwoners door: 1. Realiseren gedifferentieerd woningbouwprogramma. 2. Bevorderen kwaliteit ondernemersklimaat. 3. Verkorten doorlooptijd procedures ruimtelijke ordening. Resultaatindicator 1.a Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS)-gegevens: toename aantal inwoners (benchmark d.d. 1-1-2010) b Er is gebouwd conform het kwalitatief woningbouwprogramma c Er zijn jaarlijks minimaal 150 woningen gebouwd 2.a Kamer van Koophandel (KvK)-cijfers: toename vestiging aantal ondernemers (benchmark d.d. 1-1-2010)

Nulmeting

Doel 2011

Status 2011

23.756

23.825

24.064

Plan 150

Monitor 150

PM. * 49 **

2.363

2.400

2.350

95% gereed *** * Het kwalitatieve woningbouwprogramma wordt in 2012 vastgesteld in het kader van het herijkingtraject o.b.v. KWP3. ** Aantal betreft 'start bouw' projectgebonden woningen. In de periode 2009 t/m 2011 is gestart met de bouw van gemiddeld 54 woningen per jaar (113 woningen in 2009 + 2010). De doelstelling zal a.g.v. de herijking in 2012 bijgesteld worden. *** Het project Boeggolf is afgerond. Er blijken echter nog enkele openstaande dossiers te zijn, b.v. door opschorting aanvrager. Deze dossiers staan momenteel op de reguliere werkvoorraad lijst van het Team Ruimte. 3. Achterstand aanvragen ruimtelijke ordening weggewerkt

x

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 Formuleren beleid woon en werk landschappen in de structuurvisie 1.2 Ontwikkelen visie Branding Maasdriel 1.3 Woningmarktonderzoek is geactualiseerd in 2013 1.4 Realisatie Woningbouwprogramma 2010 - 2019 1.5 Prestatieafspraken met woningbouwcorporaties 1.6 Afronding instrumenten voortgang projecten 1.7 Formulering archeologisch beleidskader 2.1 Aanbestedingsbeleid is aangepast zodat plaatselijke ondernemers betrokken worden bij gemeentelijke opdrachten 2.2 Adviseur ondernemers is aangesteld 2.3 Beleid ontwikkelen met betrekking tot vrijkomende agrarische bedrijfsruimten / champignoncellen 2.4 Implementeren Beleid vrijkomende agrarische bedrijfsruimten / champignoncellen 2.5 Aanjagen paddenstoelencluster door start voorbereiding Zandmerenroute 2.6 Oprichten van een uitvoeringsorganisatie glastuinbouw 2.7 Zorgdragen voor planologische regelingen glastuinbouw 2.8 Realisatie Plan van aanpak regiobranding paddenstoelen 2.9 Logistiek onderzoek naar haalbaarheid transport over water van champost 2.10 Uitgevoerd haalbaarheidsonderzoek naar energieneutrale bedrijfsvoering paddenstoelenteelt 2.11 IkStartSmart project voor nieuwe ondernemers voortzetten 2.12 Inrichting bedrijveninvesteringszone (BI-zone) 2.13 Haalbaarheidsonderzoek glasvezel bedrijventerreinen 3.1 Doorlooptijd processen ruimtelijke ordening zijn verkort 3.2 Nulmeting doorlooptijd uitgevoerd en doelstellingen bepaald (evaluatie) 3.3 Projectbesluit Wro ingevoerd 3.4 Project boeggolf ruimte uitgevoerd (wegwerken achterstand)

46

Resultaat 2011

Status 2011

x

Gereed

x in 2013 x x x x

Gestopt Gestart Gestart Concept Gestart 25%

x

Gestart

x

Gestopt

x

Concept

in 2012/2013

Concept

x

Gestopt

x 2012 x

Gereed Gestart Gestart

2011/2012

Gestart

in 2012

Gestart

x x x in 2012

Gereed Gestopt Gestopt Gereed

x

75%

x x

Gereed Gereed

Budgetten Tabel 38 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 38 – Lasten en baten programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Lasten

3.171.990

5.620.934

9.129.718

3.508.784

Baten

1.229.921

3.112.000

5.422.572

2.310.572

Saldo

-1.942.069

-2.508.934

-3.707.146

-1.198.212

Resultaatbestemming • storting in reserves

• onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

86.115

371.336

738.006

366.670

368.290 282.175

1.054.609 683.273

1.095.898 357.892

-325.381

-1.659.894

-1.825.661

-3.349.254

-1.523.593

41.289

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 39 – Verschillenanalyse lasten en programma 9 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) Lasten 2011 Baten 2011 Economische zaken Planologisch beleid / structuurschets Voorbereidingsbesluiten Bestemmingsplannen Omg.vergunning afwijking bestemmingsplan Volkshuisvesting Woonwagenstandplaatsen Gemeente-eigendommen Overige gemeentegebouwen Gemeentewoningen Actualiseren bestemmingsplannen ISV Archeologie Actieve grondpolitiek Grondexploitatie algemeen Programmabureau wonen Grondexploitaties Uitwerking WVG-gebieden / Maasdriel 2020+ Saldo

Reserves

Saldo

102.581 -11.420 -4.696

112.011 128 0

0 -10.830 0

9.430 718 4.696

35.503 -6.319 705 1.560 218.955 -26.233 201 -155.142 50.000 -39.074 2.554.809 241.127 -18.316 -42.411 606.954 3.508.784

54.335 17.077 112.614 8.401 580.196 2.937 -577 0 50.000 0 1.171.038 241.127 0 -42.676 3.961 2.310.572

0 0 -103.865 0 0 -20.000 0 -155.142 0 0 0 0 0 265 -35.809 -325.381

18.832 23.396 8.044 6.841 361.241 9.170 -778 0 0 39.074 -1.383.771 0 18.316 0 -638.802 -1.523.593

Economische zaken Het paddenstoelenpact wordt voor een groot deel gefinancierd met subsidie vanuit de provincie. Omdat deze subsidie in 2010 niet als nog te ontvangen was opgenomen levert de subsidie over 2010 in 2011 een voordeel op van € 48.000. Hier staat tegenover dat de verwachting bestaat dat de voorbereidingskosten voor de aanleg van glasvezel op De Kampen voor een bedrag van € 54.224 niet verhaald kunnen worden. Vooralsnog is dit bedrag als verlies genomen.

47

Bestemmingsplannen / Omgevingsvergunning afwijking bestemmingsplan Na het opstellen van de bestuursrapportage is er nog voor € 19.000 aan planschadeverzoeken toegekend en bijbehorende advieskosten gemaakt, waarbij geen mogelijkheid was om de kosten te verhalen en die niet te voorzien waren. Hiertegenover staan meeropbrengsten voor leges, omdat er meer procedures tot wijziging/herziening bestemmingsplan gestart zijn dan voorzien. Gemeente-eigendommen Het voordelig saldo op dit product wordt voornamelijk veroorzaakt door de verkoop van 't Laar met een positief saldo van € 288.000. De rest wordt veroorzaakt door diverse kleine grondverkopen. Archeologie Het budget voor het archeologisch beleidskader schuift door naar 2012. Actieve grondpolitiek De effecten van de herijking van het woningbouwprogramma zijn in deze jaarrekening verwerkt. In het kort komt het er op neer dat er in totaal voor € 1.834.000 aan projecten is afgeboekt. Voor de uitgebreide toelichting zie de Paragraaf Grondbeleid. Programmabureau wonen Het restant van dit budget wordt in 2012 besteed voor de herijking van het woningbouwprogramma. Uitwerking WVG-gebieden / Maasdriel 2020+ Als gevolg van de herijking zijn de kosten voor de voorbereiding van Ruimte voor Maasdriel (Alem) en de voorbereidingskosten van de Zandmerenroute in 2011 afgeboekt voor in totaal € 192.763. Daarnaast was het noodzakelijk om voor de aankoop van Kloosterstraat 9 een extra voorziening te treffen van € 450.000. Meer informatie hierover staat in de paragraaf grondbeleid. Het opleidingsbudget van € 35.000 wordt in 2012 ingezet voor de verbetering van de sturing op de woningbouwprojecten. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 per product) bedragen € 28.691 voordelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2012. • Structuurvisie € 10.830 • Woonwagenstandplaatsen € 6.820 • Bijdrage in het onderhoud van de Ruïnekerk Ammerzoden € 26.283 • Actualiseren bestemmingsplannen € 71.107 • Archeologie € 39.000 • Herijking van het woningbouwprogramma € 18.000 • Verbetering van de sturing op de woningbouwprojecten € 35.000

48

Investeringskredieten geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 40 – Investeringskredieten programma 9 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) Investeringen Programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Af te sluiten investeringskredieten

• •

Verkoop drie voormalige brandweerlocaties

• • • • • •

Wegreconstructie Hoorzik

Revitalisering De Geerden

Verkoop terrein Kerkstraat/Ipperakkeren Voorbereiding bufferzone Uilecoten II Bedrijfsverplaatsing Juijn Rossum BP de Haar II Ammerzoden revitalisering d'n Hogenhof, Hedel

03/05

27.000

80.010

-53.010

01/10+ 07/10+06/11 40460

280.000

206.441

73.559

25.000

34.260

-9.260

09/05

0

64.375

-64.375 -37.254

05/06

50.000

87.254

17/10+06/11

81.000

87.005

-6.005

63/11

25.000

0

25.000

06/04+08/11+6 5/11+66/11

466.247

460.065

6.182

954.247

1.019.409

-65.162

120.297

Totaal af te sluiten investeringskredieten

Lopende investeringskredieten

• • • • •

Aanleg mantelbuizen De Kampen

06/11

130.000

9.703

voorbereiding grondexploitatie W iellewaallaan

04/07+06/11

137.000

75.407

61.593

Haalbaarh. Ruimte voor Maasdriel

03/09+66/11

72.661

0

72.661

Voorber Onderwaard Ammerzoden

63/11

250.000

0

250.000

Aankoop kloosterstraat 9 Kerkdriel

06/11

1.500.000

1.291.758

208.242

2.089.661

1.376.868

712.793

Totaal lopende inveseringskredieten

49

9

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Speerpunten 1. Geen belastingverhoging (exclusief toepassen prijsindex, op de hondenbelasting wordt geen prijsindex berekend) Resultaatindicator 1. Lastendruk in Maasdriel ten opzichte van andere Gelderse gemeenten (positief provinciale lijst; 1 is duur, 56 is goedkoop) 1. Procentuele stijging OZB (exclusief prijsindex) 1. Procentuele stijging hondenbelasting 1. Waarstaatjegemeente.nl: ik krijg voldoende terug voor mijn belastinggeld 1. Waarstaatjegemeente.nl: ik ben van mening dat de gemeente mijn belastinggeld waard is.

Nulmeting

Doel 2011

Status 2011

47 van 56

47 van 56

47 van 56

0% 0%

0% 0%

5,2

n.v.t.

-

5,8

n.v.t.

-

Budgetten Tabel 41 geeft een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Tabel 41 – Lasten en baten algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen in €) Lasten

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Nieuw beleid

515.000

109.000

0

-109.000

Onvoorzien

107.199

48.419

0

-48.419

-411.425

-312.784

-248.332

64.452

350.782

355.782

312.667

Saldo bedrijfsvoering Perceptiekosten belastingen

59.507

61.293

66.335

-43.115 5.042

621.063

261.710

130.670

-131.040

Baten

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

V erschil

Beleggingen, leningen en rente Baatbelasting Onroerende-zaakbelasting (W ater)toeristenbelasting Hondenbelasting Algemene uitkering Precariobelasting Overige algemene dekkingsmiddelen

1.241.447 12.825 3.489.389 91.600 144.272 16.957.955 0 110.000

1.095.548 12.825 3.489.389 91.600 144.272 17.308.437 513.000 7.565

1.110.084 13.349 3.562.912 107.487 136.341 17.555.992 512.960 0

14.536 524 73.523 15.887 -7.931 247.555 -40

Totaal baten

22.047.488

22.662.636

22.999.125

-7.565 336.489

Saldo

21.426.425

22.400.926

22.868.455

467.529

556.076

2.762.641

2.720.099

-42.542

490.930 -65.146

2.774.347 11.706

2.783.093 62.994

8.746 51.288

21.361.279

22.412.632

22.931.449

518.817

Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten

Resultaatbestemming • storting in reserves

• onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming

50

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Nieuw beleid Van de post nieuw beleid uit de begroting 2011 is nog € 109.000 over. Hiervan is via de begroting 2012 € 95.000 overgeheveld naar 2012 (Branding en ZZP), waarna deze alsnog zijn afgeraamd om de begroting 2012 sluitend te krijgen. Het restant was structureel nieuw beleid en wordt dus niet overgeheveld. Saldo bedrijfsvoering Voor de toelichting op het resultaat bedrijfsvoering wordt verwezen naar programma 10 Bedrijfsvoering. Perceptiekosten belastingen Door de uitbreiding van de dienstverlening van de Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) is de bijdrage per deelnemer omlaag gegaan. Beleggingen De eerdere omzetting in een verstrekte lening van Nuon blijkt nadelige financiële gevolgen te hebben voor de deelnemende gemeenten. Er is een zaak aangespannen en deze is gewonnen, vandaar een eenmalige extra verkregen (boete)rente die alsnog is ontvangen, groot € 19.700. Onroerende-zaakbelasting De extra opbrengsten worden veroorzaakt door nagekomen belastingen over voorgaande jaren (€ 42.000). De rest wordt veroorzaakt door autonome groei. (Water)toeristenbelasting De hogere opbrengst wordt veroorzaakt door de heffing op basis van het werkelijk aantal overnachtingen in plaats van de forfaitaire heffing. Hondenbelasting De lagere opbrengst wordt veroorzaakt door een lagere afrekening over voorgaande jaren dan waar rekening mee werd gehouden. Algemene uitkering Het voordeel van € 250.000 op de algemene uitkering wordt veroorzaakt door positieve afrekeningen van de jaren 2009 en 2010. Daarnaast zijn in de begroting 2012 de reservering en onttrekkingen van de kasschuif van het NUP teruggedraaid. Omdat in 2011 geen mogelijkheid meer was om de begroting op dit punt te wijzigen is de raming blijven staan, maar is de storting van € 40.000 niet in de jaarrekening verwerkt. Precariobelasting Tegen de nieuwe aanslag precariobelasting 2011 is geen bezwaar gemaakt. Conform raadsbesluit is de netto opbrengst, groot € 508.000 gereserveerd.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2012. • Branding € 50.000 • Plan van aanpak ZZP € 45.000

Investeringskredieten Aan dit programma zijn geen investeringskredieten gekoppeld.

51

10 Bedrijfsvoering Speerpunten 1. Realiseren van een efficiënte, resultaatgerichte dienstverlenende organisatie 2. Vermindering bedrijfsvoeringkosten 3. Automatisering op orde Resultaatindicator 1.1 Ziekteverzuim (benchmark, landelijk gemeentepersoneel 5,1%) 1.2 Personeelsverloop 1.3 Waarstaatjegemeente.nl: De prijs voor de producten is redelijk (2010= 6,4) 1.4 Waarstaatjegemeente.nl: Informatie die de gemeente geeft is voldoende en begrijpelijk (benchmark 2010=7,1) 2. Kosten bedrijfsvoering verminderd in 2011 3.1 Gemeente is tijdig aangesloten op Landelijke Voorzieningen 3.2 Digitaal werken is ingevoerd 3.3 20 producten zijn via de gemeentelijke website verkrijgbaar

Nulmeting

Doel 2011

Status 2011

5% -

<5% <10%

6,5% 5,7%

6,4

n.v.t.

-

7,1

n.v.t.

-

10%

295 k 80% 60% 15

425 k 80% 50% 22

Resultaat 2011

Status 2011

in 2013

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

x x in 2012 in 2012

25% Gereed -

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1 Actieve ziekteverzuimbegeleiding 1.2 Begeleiding medewerkers en opstellen persoonlijke Ontwikkelplannen 1.3 De kosten van inhuur van externe bureaus ter ondersteuning van de organisatie worden geminimaliseerd 1.4. Digitaal werken op basis midoffice is ingevoerd 1.5 Vernieuwde website en Intranet gereed en operationeel 1.6 Status informatie voor burgers via website operationeel 1.7 Realisatie van het I & A plan

Personeel & Organisatie In 2011 is een medewerkeronderzoek gehouden als vervolg op het in 2009 gehouden onderzoek. De resultaten geven op onderdelen aanleiding tot vervolgacties die zijn opgenomen in de concern- en afdelingsplannen.

Informatisering & Automatisering In 2011 is doorgegaan met de realisatie van het I&A-plan 2009-2011. De belangrijkste resultaten zijn de oplevering van de vernieuwde website (www.maasdriel.nl) van de gemeente, de verdere invoering van digitaal werken en de verdere invoering van de gegevensmakelaar. Daarnaast is een start gemaakt met papierloos vergaderen waarmee ook de bedrijfsvoering duurzamer wordt. Ontwikkelingen 2012: In de eerste helft van 2012 vindt een evaluatie plaats van het I&A-plan 20092011 en wordt dit plan afgesloten. Gelijktijdig hiermee wordt een nieuw plan voor 2012-2013 gepresenteerd waarin naast de lopende projecten uit het oude plan ook nieuwe projecten worden opgenomen. Het resterende krediet van het I&A-plan 2009-2011 wordt in principe aangewend voor het nieuwe plan. In 2012 is verdere digitalisering en daarmee papierarm (duurzaam) werken de belangrijkste doelstelling. Daarnaast wordt ingezet op het bieden van faciliteiten ter ondersteuning van het projectmatig en integraal werken door verdere implementatie van het management informatie- en communicatiesysteem Pepperflow.

52

Huisvesting Ook in 2011 het gemeentehuis meermaals getroffen door een lokale stroomstoring met veel improductieve uren tot gevolg. Om die reden heeft het college besloten tot aanschaf van een eigen noodstroomaggregaat (NSA) die 2012 zal worden opgeleverd.

Financiën In 2011 is met succes toegewerkt naar Horizontaal Toezicht (een vorm van samenwerking met de Belastingdienst op de terreinen van omzetbelasting, btw-compensatiefonds en loonheffing op basis van wederzijds vertrouwen). In 2012 wordt hieraan de laatste hand gelegd. Ook is de verordening Precariobelasting door de gemeenteraad vastgesteld goedgekeurd en werd het mogelijk precariobelasting te heffen op gasleiding en electriciteitskabels. De eerste heffing heeft met succes plaatsgevonden.

Doelmatigheidsonderzoeken In 2011 hebben geen doelmatigheidsonderzoeken plaatsgevonden als bedoeld in artikel 213a gemeentewet. Daarentegen is in 2011 onderzoek gedaan naar verbetering van de bestuurlijke kwaliteit, waarvan de ambtelijke organisatie ook onderdeel uitmaakt. De resultaten van het onderzoek hebben geleid tot een "Activiteitenplan bestuurlijke kwaliteit Maasdriel 2011". Het activiteitenplan richt zich op verbeteringen op de volgende probleemvelden (clusters): 1. bestuur en bestuurders 2. ambtelijke organisatie 3. handhaving en 4. overig. De aanbevelingen ten aanzien van de ambtelijke organisatie richten zicht op: - waarborging veiligheid en verhoging veiligheidsgevoel ambtenaren; - verbetering afstemming collegeleden- ambtenaren; - aanscherping kwaliteit aansturing organisatie. De uitvoering van de aanbevelingen is per ultimo 2011 grotendeels gerealiseerd en wordt in 2012 verder afgerond.

53

Budgetten Tabel 42 geeft de lasten en baten weer die aan de bedrijfsvoering zijn verbonden. Tabel 42 – Lasten en baten bedrijfsvoering (bedragen in € 1.000) Lasten

Begroting 211 na wijziging

Werkelijk 2011

Verschil

203.434 203.434

Lasten bedrijfsvoering

11.977.789

12.181.223

Totaal lasten

11.977.789

12.181.223

Baten

Begroting 2007 na wijziging

Werkelijk 2007

Verschil

Baten bedrijfsvoering

982.486

1.167.366

184.880

Doorbelasting naar investeringen

384.633

328.116

-56.517

Doorbelasting naar grondexploitatie

275.029

316.943

41.914

Doorbelasting naar de programma's

10.071.186

10.057.961

Totaal baten

11.713.334

11.870.386

-13.225 157.052

-264.455

-310.837

-46.382

Saldo Resultaatbestemming • storting in reserves

• onttrekking aan reserves Saldo resultaatbestemming

2.542

5.297

2.755

266.997 264.455

316.134 310.837

49.137 46.382

0

0

0

Saldo na resultaatbestemming

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Saldo bedrijfsvoering Het saldo op de bedrijfsvoering blijkt uit de doorbelasting naar de programma en is € 13.225 positief. Lasten en baten bedrijfsvoering De baten op bedrijfsvoering zijn voor een belangrijk deel hoger vanwege een doorbetaling door Stichting De Boxhof van de voorziening groot onderhoud m.b.t. De Muggenheuvel (€ 76.000). Deze ontvangst is door de gemeente weer in de voorziening groot onderhoud gestort (verhoging lasten) en maakt deze post budgettair neutraal. Hiernaast zijn de volgende ontwikkelingen te melden: • de personeelslasten en kosten m.b.t. ict zijn per saldo € 127.000 hoger dan begroot. Dit komt hoofdzakelijk door een boete van € 84.000 in het kader van inlenersaansprakelijkheid; • deze boete en € 43.000 aan overige lasten zijn grotendeels gedekt door € 109.000 aan hogere baten, die voornamelijk uit terugontvangen loonkosten bij zwangerschap bestaan; • de extra opleidingskosten in 2011 van € 53.100 zijn ten laste gebracht van de reserve personeel, waar de afgelopen jaren ook de voordelen in zijn gestort. Doorbelasting naar investeringen en grondexploitatie In de bestuursrapportage 2011 is de stelpost minder uren naar investeringen en projecten van in totaal € 250.000 vrijgevallen. Het resultaat van 2011 is dat dit net niet is gehaald, op € 14.603 na (€ 41.914 - € 56.517). Dit nadeel (2% van de verwachte doorbelasting van € 660.000) is opgevangen binnen de budgetten van bedrijfsvoering.

54

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

Investeringskredieten Tabel 43 geeft de investeringskredieten weer die aan de bedrijfsvoering zijn verbonden. Tabel 43 – Investeringskredieten Bedrijfsvoering (bedragen in €) Investeringen Programma 10 Bedrijfsvoering

Krediet afgegeven in begrotingswijz. nummer/jaar

Afgegeven krediet incl.wijz.

Werkelijke uitgaven t/m 2011

Saldo

Af te sluiten investeringskredieten

• • • •

Publieke dienstverlening bouwkosten

01/09

355.483

371.774

04/09 1e berap

45.000

36.451

8.549

Doorontwikkeling website 2007

01/07

65.650

36.717

28.933

Vervanging luchtfoto's

01/08

Klimaatinstalltiesysteem

Totaal lopende inveseringskredieten

55

-16.291

23.930

24.158

-228

134.580

97.326

37.254

56

Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum De jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de exploitatierekening en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het getrouw, duidelijk en stelselmatig inzicht in de financiële positie. Voorstel resultaatbestemming De volgende tabellen geven een overzicht van de in deze begroting verwerkte bijdragen aan en onttrekkingen uit reserves. Tabel 44 – Stortingen in reserves (bedragen in €) Reserveringen per programma

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

46.730

45.538

45.538

46.730

45.538

45.538

88.085

88.085

468.424

88.085

88.085

468.424

3 Openbare orde en veiligheid

• Uitvoering materieelplan brandweer 5 Onderwijs en jeugd

• Brede scholen 8 Ruimtelijke, volkshuisvesting en economie

• • • •

Actualiseren bestemmingsplannen

86.115

86.115

97.135

Stimuleringsregeling goedkope woningbouw

0

211.533

317.448

Resultaten op grondexploitaties

0

73.688

73.423 250.000

Overheveling reserver ISV-2 naar reserve centrumplan 86.115

371.336

738.006

9 Algemene dekkingsmiddelen

• Kasschuif algemene uitkering NUP • Storting precariobelasting in reserve nieuw beleid • Overheveling krediet renovatiewegen naar algemene reserve/bouwgrond

0

40.000

0

0

508.000

508.000

0

1.542.742

1.542.742 669.357

Bedrijfsvoering

• Rentetoerekening aan reserves • Egalisatie reserve I&A • Reserve personeelsaangelegenheden

673.237

669.357

-127.161

2.542

0

10.000

0

0

Totaal algemene dekkingsmiddelen en bedrijfsvoering

556.076

2.762.641

2.720.099

Totaal

777.006

3.267.600

3.972.067

57

Tabel 45 - Onttrekkingen aan reserves (bedragen in € ) Onttrekkingen per programma

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

26.705

26.704

24.812

26.705

26.704

24.812

1.911.710

160.505

160.875

0

0

12.695

1.911.710

160.505

173.570

245.933

738.309

366.737

0

0

3.915

69.945

69.945

0

315.878

808.254

370.652

Kapitaallasten inventaris bibliotheek

10.334

10.334

10.057

Kapitaallasten kunstgrasvelden DSC

45.125

21.375

21.375

Bovenwijks

86.000

47.000

47.000

9.135

9.135

0

150.594

87.844

78.432 42.665

3 Openbare orde en veiligheid

• Dekking kapitaallasten brandweergarage Maasdriel Oost 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving

• Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. inhaalafschrijving • Dekking kosten landschapsplan 5 Onderwijs en jeugd

• Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. Brede Scholen • Projecten jeugdbeleid • EKD uit reserve nieuw beleid 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn

• • • •

Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. inhaalafschrijving

8 Ruimte, volkshuisvesting en economie

• • • • • • • • • •

Egalisatie bestemmingsplannen Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. inhaalafschrijving Dekking bijdrage projectbureau herstructurering tuinbouw Bommelerwaard

46.540

186.787

321.750

0

0

0

210.000

210.000

Opleidingen projectbureau ten laste van reserve personeel

0

40.000

4.191

Tekort Kloosterstraat 9 ten laste van reserve bouwgrond

0

395.000

395.000

Dekking structuurvisie

0

61.822

50.992

Verplaatsing Juijn

0

81.000

81.000

Monumenten

0

80.000

60.000

Bijdrage subsidie goedkope woningbouw voor accountantsverklaring

0

0

2.050 250.000

Overheveling reserver ISV-2 naar reserve centrumplan 368.290

1.054.609

1.095.898

142.279

142.279

142.279

9 Algemene dekkingsmiddelen

• Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. dekking exploitatienadeel invoering • • • • •

nota R&V Onttrekking uit reserve 'nieuw beleid' t.b.v. invoering Nieuw Beleid

270.000

270.000

270.000

0

1.542.742

1.542.742

Dekking project ombuigingen ten laste van reserve nieuw beleid

0

120.000

120.000

Dekking plan van aanpak ZZP ten laste van reserve nieuw beleid

0

45.000

0

Budgetoverheveling van 2010 naar 2011

0

387.329

387.329

Egalisatie kapitaallasten gemeentehuis

31.047

31.047

30.231

Egalisatie kapitaallasten gemeentewerf

47.604

47.604

44.457

0

18.609

18.609

Inzet reserve goedkope woningbouw ten behoeve van inhuur

0

169.737

169.737

Reserve personeelsaangelegenheden

0

0

57.709

490.930

2.774.347

2.783.093

3.264.107

4.912.263

4.526.457

Overheveling krediet renovatiewegen naar algemene reserve/bouwgrond

Bedrijfsvoering

• • • • •

Egalisatie ICT

Totaal algemene dekkingsmiddelen en bedrijfsvoering Totaal

58

Voorgesteld wordt om het bestemde resultaat zoals opgenomen in Tabel 44 en Tabel 45 vast te stellen. Tabel 46 geeft een overzicht van de incidentele budgetten uit 2011 die in 2012 worden besteed. Tabel 46 – Over te hevelen budgetten (bedragen in €) Budget Programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving • Bushaltes Programma 5 Onderwijs en jeugd • Brede scholen

Reserve/ subsidie

Saldo

5.700

0

5.700

338.558

338.558

0

Programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn

• Plaatsing en onderhoud speeltoestellen • Leefbaarheid Heerewaarden

15.000

0

15.000

33.000

0

33.000

Programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie • Structuurvisie

10.830

10.830

0

6.820

0

6.820

26.283

20.000

6.283

Actualiseren bestemmingsplannen

71.107

71.107

0

Archeologie

39.000

0

39.000

• • • • • •

Woonwagenstandplaatsen Bijdrage onderhoud Ruïnekerk Ammerzoden

Herijking van het woningbouwprogramma

18.000

0

18.000

Sturing op de woningbouwprojecten

35.000

35.000

0

9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien • Branding

50.000

0

50.000

• Plan van aanpak ZZP

45.000

0

45.000

694.298

475.495

218.803

Totaal

Recapitulatie De jaarrekening 2011 sluit met een nadelig saldo van € 1.231.939. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te voegen c.q. te onttrekken aan de volgende posten: • Netto over te hevelen budgetten naar 2012 € 218.803 • Reserve Bouwgrondexploitatie € - 1.138.820 • Reserve Nieuw Beleid € -311.922 € -1.231.939

59

Controleverklaring

60

61

62

Paragrafen In de volgende paragrafen zijn de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten vastgelegd. A B C D E F

Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Grondbeleid

Het doel van de paragrafen is dat de onderwerpen die versnipperd in de begroting staan worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven daarmee een dwarsdoorsnede van de begroting. De paragraaf bedrijfsvoering is opgenomen als programma 10.

63

64

Lokale heffingen Overzicht op hoofdlijnen van de lokale heffingen. De gemeentelijke heffingen zijn te verdelen in de volgende twee categorieën: • heffingen waarvan de opbrengst is gebonden (retributies en leges); • heffingen waarvoor de opbrengst vrij besteedbaar is. Tabel 47 geeft de totaalopbrengst van de diverse gemeentelijke heffingen weer. Tabel 47 – Overzicht lokale heffingen (bedragen in € 1.000) Baten

Begroting 2011

Begroting 2011 na wijziging

Werkelijk 2011

Verschil

427.976

457.212

444.268

-12.944

11.057

12.704

8.910

-3.794

2.695.100

2.695.100

2.836.038

140.938

baatbelasting

12.825

12.825

13.349

524

milieuvergunningen

14.447

16.300

0

-16.300

111.620

81.620

100.801

19.181

56.572

21.865

61.763

39.898

908.758

499.256

369.193

-130.063

46.225

42.160

41.456

-704

3.489.389

3.489.389

3.562.912

73.523

Gebonden heffingen • bevolkingsleges

• • • • • • • •

gebruiksvergunningen riool(afvoer)recht

begraafrechten leges ruimtelijke ordening bouw- / welstandleges overige leges

Vrij besteedbaar • onroerende zaakbelastingen (OZB)

• • • • • •

toeristenbelasting

91.600

91.600

107.487

15.887

hondenbelasting

144.272

144.272

136.341

-7.931

precariobelasting

513.000

513.000

512.960

-40

paardenmarktgelden

41.066

41.066

36.446

-4.620

marktgelden

10.664

10.664

7.318

-3.346

staangelden kermis

49.710

49.710

52.016

2.306

8.624.281

8.178.743

8.291.258

112.515

Totaal

Beleid ten aanzien van de lokale heffingen De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente Maasdriel. Lokale heffingen en vooral de algemene dekkingsmiddelen zijn een belangrijk politiek instrument ter weging van beleidsbeslissingen. Ze maken integraal onderdeel uit van het gemeentelijke beleid. In het kader van het dualisme en het Besluit Begroting en Verantwoording is de paragraaf lokale heffingen verplicht gesteld. Dit om de afweging tussen een extra euro lastendruk tegenover het nut van een extra euro uitgaven vorm te geven. Kostendekkendheid In het coalitieakkoord 2010-2014 "Een toekomst voor Maasdriel", maar ook door het huidige zakencollege is bepaald dat leges en retributies zoveel mogelijk kostendekkend zijn. De OZB en de overige zakelijke lasten worden in principe alleen met het inflatiepercentage verhoogd.

Belastingsamenwerking Rivierenland Sinds 1 januari 2008 is de samenwerking tussen het Waterschap Rivierenland, de Avri en de gemeenten Culemborg, Lingewaal, Maasdriel en Tiel via de gemeenschappelijke regeling Belasting

65

Samenwerking Rivierenland (BSR) een feit. In 2008 zijn op één aanslagbiljet de waterschapslasten, afvalstoffenheffing en de gemeentelijke belastingen (OZB, rioolrecht en hondenbelasting) opgelegd. Ook de invordering, afwikkeling van bezwaar en beroep en kwijtschelding gebeurt door de BSR. Het personeel van de samenwerkende organisaties is in de nieuwe organisatie geplaatst. Met ingang van 1 januari 2009 hebben ook de gemeenten Neerijnen, Geldermalsen en West Maas en Waal zich aangesloten bij de BSR. Dit betekent een lagere bijdrage aan de BSR voor alle deelnemers. Niet alle gemeentelijke belastingen zijn in de gemeenschappelijke regeling ingebracht. De gemeente Maasdriel voert de baatbelasting en de (water)toeristenbelasting en de precariobelasting nog zelf uit.

Ontwikkelingen binnen de verschillende belastingen en heffingen Precariobelasting Met ingang van 2011 wordt een precariobelasting ter zake van netwerken geheven. De tweede kamer heeft een motie aangenomen die de regering nogmaals verzoekt om het wetsvoorstel vrijstelling precariobelasting op netwerken (van nutsbedrijven) zo spoedig mogelijk in te dienen zodat dit voor 1 januari 2012 in werking kan treden. Omdat deze wet nog niet in werking is getreden kan in ieder geval ook in 2012 nog precariobelasting worden geheven op netwerken. In 2011 hebben wij € 513.000 aan precariobelasting in rekening gebracht. Onder aftrek van perceptiekosten is deze opbrengst vooralsnog gereserveerd conform raadsbesluit.

Lokale lastendruk De lokale lastendruk is een indicator voor de mate waarin de inwoners van de gemeente Maasdriel worden belast met de vastgestelde heffingen. Anderzijds is het een indicator voor de financiële positie van de gemeente in het provinciaal toetsingskader. Voor het bepalen van de lokale lastendruk zijn de heffingen bepalend die onvermijdelijk gepaard gaan met het wonen in de gemeente Maasdriel. Dit zijn: de onroerend zaakbelasting, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Ondanks het feit dat de afvalstoffenheffing in Maasdriel wordt opgelegd door de AVRI, moet die heffing toch worden betrokken bij de bepaling van de lokale lastendruk. De lokale lastendruk kan op verschillende manieren worden berekend. Omdat de onroerend zaakbelasting voor eigenaren en de rioolheffing worden geheven van de zakelijk gerechtigde, verschilt de lokale lastendruk. De lastendruk is afhankelijk van de vraag of een inwoner van Maasdriel eigenaar, bewoner of huurder is. Tabel 48 geeft een overzicht van de lokale lastendruk per woonruimte, voor een eigenaar en voor een huurder. De hierbij gehanteerde uitgangspunten zijn: • een huishouden, bestaande uit 3 personen; • een waarde van de woning van € 250.000; 3 • een waterverbruik als basis voor rioolrecht van 50 m per persoon; • een standaardtarief afvalstoffenheffing. Deze uitgangspunten sluiten aan bij de gegevens die de provincie Gelderland gebruikt in haar jaarlijkse rapport Gemeentefinanciën.

66

Tabel 48 - Lokale lastendruk (bedragen in €) Soort lastendruk

2009

2010

2011

Gemiddelde lastendruk per inwoner provincie Gelderland Gemiddelde lastendruk per inwoner Maasdriel

336 337

345 342

356 365

Lastendruk specifiek huishouden – eigenaar / bewoner OZB Afvalstoffenheffing (geen beleidsveld gemeente, maar van AVRI) Rioolrecht

194 280 238

189 280 255

194 250 266

Totaal

712

724

710

13 van 56

18 van 56

25 van 56

Lastendruk specifiek huishouden – huurder / bewoner OZB Rioolrecht Afvalstoffenheffing (geen beleidsveld gemeente, maar van AVRI)

0 0 280

0 0 280

0 0 250

Totaal

280

280

280

43 van 56

47 van 56

47 van 56

Positie provinciale lijst (1 is het duurst, 56 het goedkoopst)

Positie provinciale lijst (1 is het duurst, 56 het goedkoopst)

Hieruit blijkt dat de gemiddelde lastendruk per inwoner van Maasdriel iets hoger ligt dan het provinciaal gemiddelde. Ondanks de stijging van de gemiddelde lastendruk per inwoner is Maasdriel in de categorie eigenaren goedkoper geworden, wat ook blijkt uit de positie op de provinciale lijst. Ook voor huurders is Maasdriel in 2011 goedkoper geworden. Maasdriel handhaaft zich bij de tien goedkoopste gemeenten van Gelderland in de categorie van huurders.

Kwijtscheldingsbeleid De gemeente is op grond van de gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. Met het vervallen van de OZB voor gebruikers van woningen kan feitelijk nog slechts kwijtschelding worden aangevraagd door particuliere belastingplichtigen voor de hondenbelasting. En dit geldt uitsluitend voor de eerste hond.

67

68

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente Maasdriel beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken (weerstandscapaciteit) en de risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Risico's De gemeente is verplicht om voor de ongedekte risico's een vrij beschikbaar vermogen aan te houden om deze risico's te kunnen financieren. De gemeenteraad bepaalt het risicoprofiel en dus de hoogte van de financiële buffer. Bij het opstellen van de jaarrekening 2010 is een inventarisatie gemaakt van de risico's die de gemeente kan lopen. Het totale ongedekte risico voor deze gemeente bedraagt € 4.730.000. Dit bedrag is inclusief € 1.000.000 voor de risico's verbonden aan de grondexploitaties. De risico's zoals geïnventariseerd ten behoeve van de jaarrekening 2010 zijn gebaseerd op een momentopname en dienen aangevuld te worden met de te verwachten risico' s in de komende jaren, zoals: 1. grote onzekerheden t.a.v. de uitgifte van gronden en de bouw van woningen en bedrijven en daarmee financiële risico's bij de grondexploitaties; 2. decentralisatie van jeugdzorg en AWBZ- taken, Wajong, oprichting Regionale Uitvoeringsdiensten, herstructurering Sociale Werkvoorziening en de herijking van het gemeentefonds betekenen dat de hoogte van de inkomsten van de gemeente de komende jaren onzeker is; 3. mogelijke verliezen op projecten herstructurering tuinbouw Bommelerwaard (50% provincie en 50% Maasdriel); 4. planschades bestemmingsplannen; 5. grote onzekerheid over subsidie Brede school; 6. extra kortingen gemeentefonds. Per saldo worden de risico's geraamd op € 6.385.000. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlagen in de Productenrekening. Ten opzichte van de risico-inventarisatie in 2010 is alleen op het onderdeel grondexploitaties sprake van een forse toename van de risico's (van 1 miljoen naar 2,6 miljoen).

Stille reserves De rekenkamercommissie heeft n.a.v. de jaarrekening 2009 al vragen gesteld of de actuele waarde (taxaties, verzekerde waarde) van de diverse materiële vaste activa van de gemeente bekend zijn. Met andere woorden is er sprake van stille reserves? Wij hebben de stille reserves in beeld gebracht. Deze bedragen € 2,9 miljoen. Het betreft de verschillen tussen de boekwaarden en de marktwaarden van: • 376.289 m2 verspreid in de gemeente liggende gronden en één leegstaande woning in Hedel; • drie percelen grond gelegen aan bestaande wegen in Rossum, die verkocht kunnen worden als bouwgrond; • gronden binnen Uilecoten II in Ammerzoden; • grond in de Hurnse Kil die verkocht zal worden aan de provincie Gelderland. Deze "stille reserves" worden meegenomen bij de beoordeling van de weerstandscapaciteit. De "stille reserves" kunnen niet benut worden voor dekking van tekorten of voor nieuw beleid. Inzet is eerst mogelijk nadat de ruimte tussen boekwaarde en marktwaarde daadwerkelijk is gerealiseerd. Om de weerstandscapaciteit op het gewenste niveau "ruim voldoende" te houden zal de winst bij verkoop van de voornoemde eigendommen toegevoegd moeten worden aan de reserves.

69

Weerstandscapaciteit Om te voorkomen dat er ingrijpende beleidswijzigingen moeten worden doorgevoerd bij het voordoen van niet afgedekte risico's, moet een gemeente een capaciteit bezitten om tegenvallers op te vangen. De weerstandscapaciteit is opgebouwd uit de post onvoorzien en de vrij aanwendbare reserves. Daar worden met ingang van deze jaarrekening de voormalige stille reserves aan toegevoegd. De weerstandscapaciteit geeft nu het volgende beeld. Tabel 49 - Weerstandscapaciteit (bedragen in €) Weerstandscapaciteit

Begroting 2011

Werkelijk

Algemene reserve

2.955.000

4.196.000

Nieuw beleid geblokkeerd

1.500.000

1.500.000

Nieuw beleid

2.748.000

441.000

0

508.000

• • • • • •

Reserve precariobelasting Bouwgrondexploitatie Stille reserves

Totaal weerstandscapaciteit

1.000.000

0

0

2.941.434

8.203.000

9.586.434

Het weerstandsvermogen geeft antwoord op de vraag in hoeverre een gemeente in staat is om nog niet afgedekte risico's op te vangen. Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen dient een norm te worden vastgesteld. Deze norm wordt ratio van het weerstandsvermogen genoemd en wordt als volgt berekend. De ratio weerstandsvermogen is de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de benodigde weerstandscapaciteit. Welke ratio indiceert een goed weerstandsvermogen en welke een onvoldoende? Hiervoor wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel. Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 1,65 1,35 < x < 1,65 1,0 < x < 1,35 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Het uitgangspunt is om de impact van de risico’s te minimaliseren. Dit betekent dat het weerstandsvermogen ten minste voldoende moet zijn. De raad heeft besloten in zijn vergadering van 4 september 2008 een ratio weerstandsvermogen van 1,5 keer het totaal van de geïnventariseerde financiële gevolgen van risico's aan te houden met een marge van 10% naar boven en beneden. Dit komt overeen met het waarderingscijfer B = " ruim voldoende". De ratio van het weerstandsvermogen bedraagt nu afgerond 1,5. (Beschikbare weerstandscapaciteit € 9,6 miljoen gedeeld door benodigde weerstandscapaciteit € 6,4 miljoen). Dit betekent dat voldaan wordt aan de door de raad vastgestelde norm van "ruim voldoende". Gelet op het huidige financiële klimaat moeten wij alert blijven en belangrijk is de risico's ten aanzien van de grondexploitaties te beheersen en te verminderen.

70

Onderhoud kapitaalgoederen De lasten die verband houden met het onderhoud van kapitaalgoederen maken een substantieel onderdeel uit van de gemeentelijke begroting. In deze paragraaf wordt een totaaloverzicht gegeven wat van belang is voor inzicht in de financiële positie. Tot kapitaalgoederen rekenen we onder andere: • Verkeer; • Water- en rioleringsplan 2012-2016 (WRP); • Gemeentelijke gebouwen; • Groen strategisch en tactisch; • Sportvelden; • Openbare verlichting; • Speelvoorzieningen; • Wegen; • integraal Uitvoeringsplan (IUP).

Vastgesteld beleidskader De beleidskaders voor het onderhoud van kapitaalgoederen zijn vastgelegd in beheerplannen en het Kwaliteitsplan Integraal Beheer Openbare Ruimte Maasdriel (IBOR). Hierin worden het onderhoudsniveau en de noodzakelijke budgetten vastgesteld. Periodieke evaluatie en bijstelling zijn noodzakelijk. De volgende tabel geeft dit weer. Tabel 50 – Vastgestelde beheerplannen Beheerplan

Vaststelling /

Bijstelling

planning Mobiliteitsplan

2009

2014

Water- en Rioleringsplan 2012-2017

2012

2016

Gemeentelijke gebouwen

2009

2012

Onderhoud groen (IBOR)

2009

2014

Groen en bomenbeleid

2011

2016

Sportvelden

2009

2012

Openbare verlichting

2009

2014

Speelvoorzieningen

2009

2012

Onderhoudsplan wegen (IBOR)

2009

2012

Integraal Uitvoeringsplan (IUP)

2011

2013

Mobiliteitsplan Het mobiliteitsplan is door de gemeenteraad op 23 april 2009 goedgekeurd behoudens de financiële consequenties voor die investeringen waarvoor nog geen reserve was voorzien. De kosten van het Mobiliteitsplan kunnen onderverdeeld worden in structurele jaarkosten zijnde € 50.000. De andere kosten moeten per project gedekt worden uit subsidies en winst uit grondexploitatie. Voor de voorziene investeringen op korte termijn zijn reserves gevormd, zoals in de bijlage van het Mobiliteitsplan staan aangegeven. De extra € 50.000 werden gedekt uit het onderhoudsbudget wegen door de inverdieneffecten van het Integraal Uitvoering Plan (IUP). Water- en Rioleringsplan (WRP) Het WRP is in 2011 integraal geactualiseerd samen met Waterschap Rivierenland en Gemeente Zaltbommel. Het WRP bestaat uit actualisering van het wettelijk verplicht Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) en bijsturing van het Waterplan Bommelerwaard. In de raad van 24 mei 2012 zal het WRP vastgesteld worden. Het WRP wordt gevoed door de riool(afvoer)heffing. Het WRP wordt elke 5 jaar geactualiseerd. Het WRP loopt van 2012 t/m 2016. De huidige jaarlijkse toevoeging aan de voorziening is toereikend. Door de werkzaamheden integraal uit te voeren met andere onderhoudswerkzaamheden in de openbare ruimte is een besparing logisch.

71

Gemeentelijke gebouwen Het onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen is gebaseerd op de in de beheerplannen opgenomen meerjaren onderhoudsramingen. In december 2009 heeft de gemeenteraad het nieuwe beheerplan vastgesteld. De bestaande voor dit doel gevormde reserve is in diverse voorzieningen omgezet. Doelstelling voor 2011 was het actualiseren en complementeren van het gebouwenbeheerplan. Door de intensieve inzet op toezicht van de realisatie van de brede scholen is deze actualisatie in 2011 niet gerealiseerd. Dit zal in 2012 opgepakt worden. Onderhoud groen (IBOR) De uitgangspunten en beheersstrategieën voor het groenbeheer zijn vastgelegd in het groenbeheerplan (IBOR). Hierin is vastgesteld aan welke beeldkwaliteit het openbaar groen binnen de gemeente qua verzorgend onderhoudsniveau (onkruid, zwerfvuil, snoeien, etc.) moet voldoen. Daar waar mogelijk tijdens een project zijn plantvakken die geheel of gedeeltelijk aan vervanging toe zijn door vernieling, uitputting beplanting al dan niet in combinatie met functieverlies, civiele werkzaamheden etc. gedekt uit de inverdieneffecten van het Integraal Uitvoering Plan (IUP). Groen en bomenbeleid De uitwerking van het strategisch kwaliteitsplan IBOR voor groen is verder doorvertaald naar een tactisch document, het Groen- en bomenbeleidsplan. Het bomenbeheerplan is in april 2012 opgeleverd. Sportvelden In het renovatieplan, onderdeel van het project "kwaliteitszorg grassportvelden", is een renovatieschema opgenomen wanneer welke velden in aanmerking zouden kunnen komen voor renovatie. Dit renovatieschema wordt op dit moment opgesteld op basis van de huidige bespelingintensiteit. Voor het beheer van de sportvelden wordt een beheerdocument opgesteld. Dit is nu nog vastgelegd op hoofdlijnen in de huurovereenkomsten. Afronding vindt plaats in 2012. Openbare verlichting Het verlichtingsplan is op 19 maart 2009 goedgekeurd inclusief de financiële consequenties die in de meerjarenraming zijn verwerkt. In combinatie met onder andere het IUP zijn de beschikbare budgetten waar nodig naar voren gehaald. In 2012 zal via de bestuursrapportage de beschikbare budgetten naar voren worden gehaald. Speelvoorzieningen In het speelruimteplan zijn beleidsregels opgenomen waaraan de speelplekken in de gemeenten moeten voldoen. Hierin is onder andere opgenomen de spreiding, mate van beheer en onderhoud en vervanging. Onderhoudsplan wegen (IBOR) De uitgangspunten en beheersstrategieën voor het wegenbeheer zijn vastgelegd in het wegenbeheerplan (IBOR). Op basis van de uitgevoerde schouw, weginspecties en de bij ons bekende grootschalige onderhoudsprojecten kon gesteld worden dat voor de eerste planperiode 2010 t/m 2014 de huidige toevoeging aan de egalisatie reserve toereikend had moeten zijn. Door de bezuinigingen in 2010 en 2011 is dit echter onder druk komen te staan. Door de financiële ingrepen in de voorziening IBOR is ervoor gekozen om reeds in 2012 het wegenbeheerplan te actualiseren. Dit wordt een gezamenlijk plan met de gemeenten Zaltbommel en ook gemeente Neerijnen. Door dit nieuwe wegenbeheerplan zal inzichtelijk worden wat wij zowel op korte als langere termijn aan middelen nodig hebben om het wegennet in de gemeente op orde te houden. Het voornemen is om net als bij riolering, nieuwe wegen en reconstructies over meerdere jaren af te schrijven. Groot onderhoud wordt direct ten laste van de voorziening gebracht. Uitvoering integraal uitvoeringsplan Het Integraal Uitvoeringsplan (IUP) is een document dat zorg draagt voor een integrale benadering van projecten en onderhoudswerkzaamheden. Door slim te combineren worden kosten bespaard en overlast beperkt. Getracht wordt, door inverdieneffecten ruimte te realiseren voor verkeerskundige

72

calamiteiten (50K) en het verbeteren van het openbaar groen (120K). De volgende werkzaamheden zijn in 2011 in voorbereiding of uitvoering gegaan conform het IUP 2011-2014: Project IUP Kromsteeg Kerkdriel Baronieweg en omgeving te Hedel (gemeentelijk deel) Hogesteeg te Ammerzoden H.C. de Jonghweg te Rossum Uilecotenweg te Ammerzoden

Omschrijving Herinrichten + afkoppelen hemelwaterriool Reconstrueren Baronieweg incl. aanleg verbeterd gescheiden rioolstelsel in Baronieweg en industrieterrein De Kampen Herinrichting + afkoppelen hemelwaterriool Reconstructie + realisatie vrij liggend(e) fietspad(en) Uitbreiding 30 km/zone

Afwaarderen N831 te Hedel binnen bebouwde kom en afkoppelen centrum Hedel Afkoppeltrace Kerkdriel Zuid (Beatrixstraat, Wilhelminaplantsoen en Edelmanstraat) te Kerkdriel Vergt en Schoolstraat te Rossum Secr. Janssenstraat te Rossum

Herinrichting Herinrichting

Manhuissstraat te Rossum

Reconstructie

N831 binnen bebouwde kom te Ammerzoden

Uitbreiding 30 km zone

De Hohorst te Kerkdriel

Reconstructie + afkoppelen hemelwaterriool

Ipperakkeren (gedeeltelijk) te Kerkdriel

Reconstructie + afkoppelen hemelwaterriool

Tolweg en Tiendweg te Kerkdriel

Herinrichting

Herinrichten N831 en afkoppelen hemelwaterriool centrum Hedel Herinrichting + afkoppelen hemelwaterriool

73

2011 Afgerond Afronding 2e kwartaal 2012 Afgerond Afronding 1e kwartaal 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Afgerond Afgerond Voorbereiding 2011, uitvoering 2e kwartaal 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Voorbereiding 2011, uitvoering 2012 Afgerond

74

Financiering Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor 2011 is vastgesteld op 8,5% (evenals in 2010 en 2009) van de omvang van de jaarbegroting per 1 januari van het begrotingsjaar. Het totaal van de jaarbegroting bedraagt ruim € 46 miljoen. Als resultaat betekent dit dat het saldo van de vlottende schuld gedurende 2011 de € 3,9 miljoen niet mag overstijgen. Het geraamde financieringssaldo per 1 januari 2011 bedroeg € 16,8 miljoen negatief. Het negatieve financieringssaldo per 1 januari 2011 was daadwerkelijk 3,5 miljoen. De laatst afgesloten langlopende geldleningen dateren van 30 juni 2011. Bij het overstijgen van de limiet van € 3,9 miljoen moet vlottende schuld worden omgezet in een langlopende schuld door bijvoorbeeld het aantrekken van langlopende geldleningen. Het financieringstekort blijft zich op begrotingsbasis tot 2015 bewegen rond een bedrag van € 22 miljoen, en zal niet volledig mogen worden gedekt door opname van vlottende middelen. Rekening is gehouden met financiering tegen scherpe renten van 3,5% voor langlopende geldleningen en 1% voor kortlopende geldleningen. De huidige rentestand is ± 3,8% voor langlopende geldleningen vanaf 10 tot 25 jaren en ± 0,4% voor kortlopende geldleningen. Renterisiconorm Tabel 51 geeft de berekening van de renterisiconorm weer. Tabel 51 – Renterisiconorm (bedragen in € 1.000) Rekening 2011

Begroting 2011

1a

Renteherziening op vaste schuld o/g

0

0

1b

Renteherziening op vaste schuld u/g

0

0

2 3a 3b

Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b) Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw verstrekte lange leningen

0 10.000 0

0 0 0

4 5 6 7

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a -3b) Betaalde aflossing Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

10.000 3.357 3.357 3.357

0 3.357 0 0

Renterisiconorm 8 Stand van de vaste schuld per 1-1 dienstjaar 9 Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10 Renterisiconorm (8*9/100)

34.066 20% 6.813

34.066 20% 6.813

Toets renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld

6.813 3.357

6.813 0

11

3.456

6.813

Ruimte (+) / Overschrijding (-) (10 - 7)

De renterisiconorm bepaalt welk deel van de vaste schuld gedurende het boekjaar maximaal mag worden geherfinancierd. Dit in verband met het risico dat de te betalen rente te sterk wijzigt. Leningenportefeuille In de leningenportefeuille zitten geen leningen die binnen kalenderjaar 2011 vervroegd aflosbaar zijn of waarbij rentebijstelling kan plaatsvinden. Op basis van het financieringstekort en de overschrijding van de kasgeldlimiet bij financiering met vlottende middelen is het noodzakelijk om binnen de begrotingsperiode langlopende geldleningen aan te trekken. D.m.v. het aantrekken van twee nieuwe leningen van beiden 5 mln is hieraan voldaan op 30 juni 2011. Dit past binnen het meerjarenbegrotingsaldo omdat de werkelijke rente van 3,11% en 3,96% zich bewegen rond de begrootte rente van 3,5% voor langlopende geldleningen. De rente voor kortlopende geldleningen is momenteel nog steeds lager dan de 1% waarmee gerekend is.

75

Interne financiering De reserves en voorzieningen dienen als intern financieringsmiddel. Aan dit interne financieringsmiddel wordt ook rente toegerekend. Een deel van deze rente wordt structureel ten gunste gebracht van de exploitatie. Na vaststelling van de nota reserves en voorzieningen is m.i.v. 2010 het aandeel dat aan de exploitatie wordt toegerekend verkleind. Dit betekent dat de Algemene reserve en een deel van de reserve Nieuw Beleid, alsmede de voorzieningen niet vrij zijn aan te wenden zonder gevolgen voor de exploitatie. Kredietrisico's Tabel 52 geeft de verstrekte geldleningen weer, ingedeeld in categorieën geldnemers. Deze indeling is bedoeld om inzicht te geven in het risico dat de gemeente loopt met de desbetreffende geldverstrekking. Tabel 52 – Kredietrisico u/g (bedragen in € 1.000) Risicogroep

Zekerheid

1 Gemeenten / provincies

-

2 3 4 5 6

Garantie WSW Gedeeltelijk hypotheek -

Overheidsbanken Woningcorporaties met garantie Wsw Semi overheidsinstellingen Financiële instelling (A en hoger) Overige toegestane instellingen, volgens treasurystatuut

7 Niet toegestane instellingen, volgens treasurystatuut Totaal

Saldo 31-12-2011

Percentage 0

0%

0 3.630 1.090 0 9.474

0% 25% 8% 0% 67%

0

0%

14.194

100%

Treasurystatuut en Wet Fido De Rekenkamercommissie heeft zowel n.a.v. de jaarrekening 2009 en 2010 opmerkingen gemaakt die betrekking hebben op het door de gemeenteraad vastgestelde treasurystatuut 2005 voor Maasdriel in relatie tot de bepalingen van de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Het Rijk heeft regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren. Die regels staan in deze wet. Hoeveel geld gemeenten mogen lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan één jaar. Gemeenten mogen geld op een spaarrekening zetten en financiële producten, zoals staatsobligaties, kopen. Geld dat bijvoorbeeld op een spaarbank staat, levert rente op. Gemeenten mogen zelf bepalen waaraan ze dit besteden. Verder zijn gemeenten verplicht een financiële verordening op te stellen. Dit staat in de Gemeentewet. De begroting en het jaarverslag moeten een financieringsparagraaf bevatten. Dat staat in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Daadwerkelijke gang van zaken over 2011. De problematiek van de kasgeldlimiet is redelijk eenvoudig: een gemeente mag niet teveel activa financieren met kortlopend geld. De Wet Fido is echter onder een ander rentegesternte tot stand gekomen dan de laatste jaren het geval is. De laatste jaren is sprake van de zogenaamde omgekeerde rentestructuur, hetgeen wil zeggen dat de korte rente goedkoper is dan de lange rente. De korte rente (bijv. de rente voor kortlopende leningen van één maand) is extreem laag (eind 2011 0,7% en half maart 2012 zelfs 0,3%). Uiteraard wil ook Maasdriel binnen haar liquiditeitbehoefte maximaal profiteren van deze lage korte rente. Voor 2011 is dit gebeurd vanaf 30 november 2010 tot 30 juni 2011. Toen heeft consolidatie plaatsgevonden, wat wil zeggen dat kortlopende leningen zijn omgezet in langlopende leningen, nl: a) een lineaire 15 jarige lening van 5 mln à 3,96% en b) een 5 jarige fixe lening van 5 mln à 3,11%. Binnen de rekening courantovereenkomst met huisbankier Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG) is bepaald dat de gemeente tot 3 mln goedkoop debet kan staan, daarboven wordt het duur en dat vermijden wij.

76

Medio oktober 2011 bereikte de liquiditeitbehoefte van Maasdriel deze grens zodat weer korte leningen zijn afgesloten. In aanvang 3 mln, vanaf medio november 2011 werd dat 5 mln, dat inmiddels gestaag is opgelopen tot 7 mln eind 2011. Zoals gesteld in de eerste alinea van deze paragraaf bedraagt de kasgeldlimiet voor Maasdriel voor 2011 3,9 mln (nl. 8,5% van de begrotingsomvang). Dit betekent dat Maasdriel de kasgeldlimiet in 2011 heeft overschreden vanaf januari tot 30 juni 2011 en vanaf medio november t/m 31 december 2011. Als de kasgeldlimiet 3 kwartalen achtereen wordt overschreden, of bij een overschrijding van de renterisiconorm, moet de gemeente een plan ter goedkeuring aan de toezichthouder (i.c. GS van de provincie Gelderland) voorleggen, waarin staat hoe en binnen welke termijn de overschrijding ongedaan moet worden gemaakt. Er zijn geen vormvoorschriften voor deze plannen, omdat de inrichting van de plannen in hoge mate door de individuele situatie wordt bepaald. Aanbevolen wordt om, zodra zicht bestaat op een (dreigende) overschrijding, in overleg te treden met de toezichthouder. In dit overleg kunnen afspraken worden gemaakt over de wijze waarop de overschrijding kan worden voorkomen of tenietgedaan en over de elementen die het plan zou moeten bevatten. De gemeente kan ontheffing aanvragen voor de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. In de regelgeving is echter niet opgenomen aan welke voorwaarden deze aanvragen moeten voldoen en welke termijnen hiervoor gelden. In de Maasdrielse situatie is altijd tijdig contact opgenomen met de provinciale toezichthouder en is maximaal gebruik gemaakt van overschrijding van de kasgeldlimiet en vervolgens weer tijdig voldaan aan het ongedaan maken daarvan.

77

78

Verbonden partijen Tevens register als bedoeld in artikel 27 van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Omschrijving In deze paragraaf staan de “verbonden partijen” van de gemeente Maasdriel. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang is: een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Een financieel belang is er als de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die bij het faillissement van de verbonden partij verloren gaan en/of financiële problemen bij de verbonden partij kunnen worden verhaald op de gemeente. Beleid Maasdriel staat open voor intergemeentelijke en regionale samenwerking. Een samenwerking wordt alleen aangegaan als daar een publiek belang bij betrokken is en/of daarmee een doelstelling, zoals opgenomen in de begroting, wordt gerealiseerd. Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente Risico's Ontwikkelingen Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat

Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Vereniging Bestuuracademie Nederland Assen De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van opleiding en vorming voor de openbare bestuursdienst in de ruimste zin. De vereniging is opgeheven Vitens NV Arnhem De uitoefening van een publiek (drink)water bedrijf en alle taken die met de publieke watervoorziening verband houden. 5 provincies, 106 gemeenten De aandeelhouders van Vitens NV zijn provincies en gemeenten. Maasdriel is een van de vele gemeenten die aandeelhouder is. Aandeelhouders hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken. Een Raad van Commissarissen houdt toezicht en twee keer per jaar is er een aandeelhoudersvergadering. De relatie met Vitens is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: € 353.800.000 EV per 31-12-2010: € 359.000.000 VV per 31-12-2009: € 1.314.900.000 VV per 31-12-2010: € 1.322.600.000 Het financieel resultaat over 2010 bedraagt € 26.900.000 (2009: € 24.900.000). Hiervan wordt € 13.500.000 toegevoegd aan het eigen vermogen en € 13.400.000 wordt als dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders. Maasdriel heeft 21.364 gewone aandelen a € 1,- (0,425% van het totaal). Op basis van het aandelenbezit van de aandeelhouders wordt dividend uitgekeerd. De dividenduitkering over 2010 bedraagt € 50.000 (2009: € 60.809) Betrouwbare levering van veilig drinkwater tegen een zo laag mogelijke tarieven.

79

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Deelnemers Doel en openbaar belang

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's

Ontwikkelingen

Gemeenschappelijke regeling stadsgewest 's Hertogenbosch (1998) 's-Hertogenbosch Boxtel, Haaren, 's-Hertogenbosch, Heusden, Maasdriel, Schijndel, St. Michielsgestel, Vught Het openbaar lichaam heeft tot doel vanuit de gedachte van gemeenschappelijk gedragen verantwoordelijkheid en overigens tegen de achtergrond van de in de considerans aangegeven overwegingen, de samenwerking vorm te geven. Taken Stadsgewest: • Het voeren van budgetbeheer als bedoeld in het besluit Woninggebonden Subsidies • De coördinatie van het lokaal openbaar busvervoer in de gemeenten ’s-Hertogenbosch, Vught en Heusden • Het beheer van de gesloten stortplaats De Vlagheide alsmede behartiging van de belangen van het Stadsgewest alsmede de zogeheten contractgemeenten binnen de Bestuursraad van het Provinciale Nazorgfonds • Toezicht op de uitvoering van de garantstellingen inzake de aanlevering van huishoudelijk afval en vertegenwoordiging van het Stadsgewestgemeenten in de Vereniging van Contractanten Afvalsturing Brabant. De gemeente Maasdriel neemt alleen aan de taken deel die betrekking hebben op de Afvalverwerking De raad uit elke deelnemende gemeente wijst uit zijn college van burgemeester en wethouders een persoon aan als lid van het algemeen bestuur. Het lidmaatschap van het algemeen bestuur eindigt op de dag waarop de zittingsperiode van de gemeenteraden afloopt. Elk lid van het algemeen bestuur heeft in de vergadering één stem. De relatie met het Stadsgewest 's-Hertogenbosch is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: - € 1.696.000 EV per 31-12-2010: € 1.461.000 VV per 31-12-2009: € 31.058.000 VV per 31-12-2010: € 12.743.000 Het resultaat na bestemming over 2010 bedraagt € 3.558.000 en is ten gunste van de algemene reserve gebracht. In de begroting wordt aangegeven de, naar raming, door elke aan de regeling deelnemende gemeente voor het jaar waarop de begroting betrekking heeft verschuldigde bijdrage. Voorzover de bijdrage berekend wordt naar verhouding van de inwonertallen, wordt uitgegaan van het inwonertal op 1 januari van het jaar, voorafgaande aan dat, waarvoor de bijdrage verschuldigd is. Voor de vaststelling van de aantallen inwoners worden aangehouden de door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers. In de rekening wordt het door elk van de deelnemende gemeenten over het desbetreffende jaar werkelijk verschuldigde bedrag opgenomen. De kosten worden, rekening houdende met andere inkomsten, over de deelnemende gemeenten verdeeld, naar verhouding van de inwonertal, tenzij in de begroting een andere verdeelsleutel is vastgesteld. -

80

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Gemeenschappelijke Regeling Streekarchief Bommelerwaard (1999) Zaltbommel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: 1. het gemeenschappelijk beheer door de streekarchivaris van de centrale archief-bewaarplaats in Zaltbommel en van de naar die archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemers. Uitgangspunt daarbij is de gemeenschappelijke bestuurlijke verantwoordelijkheid voor alle naar die archiefbewaarplaats overgebrachte archiefstukken. 2. het toezicht door de streekarchivaris op het beheer van de niet naar de centrale archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemers. Zaltbommel en Maasdriel Elke deelnemer wijst twee leden aan voor het algemeen bestuur. Een lid wordt aangewezen door en uit elk college van burgemeester en wethouders. Een lid wordt aangewezen door en uit elke gemeenteraad. Iedere deelnemer wijst tevens twee plaatsvervangende leden aan. De leden van het algemeen bestuur worden aangewezen voor een periode van vier j aar en zij treden af op het tijdstip waarop de zittingsperioden van de gemeenteraden aflopen. De relatie met het Stadsgewest 's-Hertogenbosch is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: € 100.258 EV per 31-12-2010: € 121.279 VV per 31-12-2009: € 1.825.535 VV per 31-12-2010: € 1.823.632 Het resultaat na bestemming bedraagt € 21.021 (2009: € 42.258) De kosten van de dienst worden voorgeschoten door de gemeente Zaltbommel. In de netto-kosten van de dienst wordt door de deelnemers bijgedragen. De deelnemers garanderen ieder voor zich een percentage van de kosten, met als uitgangspunt de verdeling daarvan zoals vastgelegd in de begroting 1999. De verdeling van de kosten geschiedt op basis van een door het algemeen bestuur vast te stellen regeling. Het algemeen bestuur bepaalt jaarlijks het bij voorschot verschuldigde aandeel van de deelnemers. Bijdrage 2009: € 249.383 Bijdrage 2010: € 252.142 Bijdrage 2011: € 254.083 (begroot) -

81

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's

Ontwikkelingen Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente Risico's Ontwikkelingen

Gemeenschappelijke Regeling LANDER Geldermalsen De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de sociale werkvoor-ziening en andere vormen van gesubsidieerde arbeid. Buren, Culemborg, Geldermalsen, Kesteren, Maasdriel, Neerijnen, Tiel en Zaltbommel In het algemeen bestuur hebben per deelnemende gemeente 3 leden zitting. De leden van het algemeen bestuur worden aangewezen door de raden van deelnemende gemeenten uit hun midden, hun voorzitters inbegrepen en uit de Gemeenschappelijke Regeling LANDER wethouders en burgemeesters, waarbij ten minste 1 lid dient te worden aangewezen uit hun college van burgemeester en wethouders. Elk lid van het algemeen bestuur heeft 1 stem De relatie met Lander is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: € 13.467.965 EV per 31-12-2010: € 11.450.017 VV per 31-12-2009: € 7.099.416 VV per 31-12-2010: € 6.240.417 Het resultaat over 2010 bedraagt - € 1.799.747 (2009: € 138.571). Dit resultaat wordt t.l.v. de algemene reserve gebracht. Het algemeen bestuur stelt bij verordening regels vast met betrekking tot de gemeentelijke bijdragen en de wijze waarop de deelnemende gemeenten in de exploitatie van LANDER bijdragen en de wijze van berekening van deze bijdragen. Rijksvergoedingen op het gebied van WIW, I/D en WWB worden doorbetaald aan Lander. De deelnemende gemeenten staan garant voor de betaling van de rente en de aflossingen van de door LANDER te sluiten of afgesloten geldleningen, voor zover ter zake door andere overheden geen garanties worden of zijn verstrekt. Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het terrein van de openluchtrecreatie en het toerisme in het gebied, zulks met bescherming van het landschappelijk karakter. Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Wijchen, West Maas en Waal 1. Het algemeen bestuur bestaat uit zoveel leden als het aantal deelnemende gemeenten bedraagt, met dien verstande dat per deelnemende gemeente een lid en een plaatsvervangend lid worden aangewezen. 2. De leden en plaatsvervangende leden van het algemeen bestuur worden door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten uit hun midden, de burgemeesters en de wethouders inbegrepen, aangewezen. Van elke aanwijzing geven burgemeester en wethouders binnen acht dagen kennis aan de voorzitter. De relatie met het Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: EV per 31-12-2010: VV per 31-12-2009: € 6.853 VV per 31-12-2010: € 6.853 Het resultaat over 2010 bedraagt € 0 (2009: € 0) -

82

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Sociale Dienst Bommelerwaard Zaltbommel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: de uitvoering van de Wet werk en bijstand bijstand, de Wet investeren in jongeren, het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen, de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers, de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen, de opvang van asielzoekers, de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen en de Wet basisvoorziening Kinderopvang. Zaltbommel, Maasdriel Het algemeen bestuur bestaat uit tenminste zes leden en wordt gevormd uit de leden van de college’s van de deelnemende gemeenten. Lid van het dagelijks bestuur zijn in ieder geval de portefeuillehouders Sociale Zaken van de deelnemende gemeenten. Elke deelnemende gemeente heeft in de vergadering van het algemeen bestuur twee stemmen. De relatie met de SDB is niet gewijzigd. Nvt Nvt 0 Artikel 29 van de "Gemeenschappelijke regeling Sociale Dienst Bommelerwaard" omvat de verdeling van de kosten. De kosten die de dienst aan de gemeente toerekent, worden verdeeld op basis van de jaarlijks per 1 januari vastgestelde verdeelsleutels: 30% op basis van het inwonertal; 70% op basis van het aantal jaaropgaven. Financiering door beide gemeenten vindt voor 2011 plaats volgens de volgende verdeelsleutel: 30% van het totale saldo van de SDB wordt betaald door beide gemeenten naar rato van het inwonertal per 1 januari 2010 70% van het totale saldo van de SDB wordt betaald door beide gemeenten naar rato van het aantal jaaropgaven over 2009

Risico's Ontwikkelingen

De uitkomst van de hiervoor beschreven gegevens betekent dat, voor 2011, Maasdriel 43,39% bijdraagt in het netto exploitatiesaldo van de SDB en Zaltbommel 56,61%. Exploitatietekorten worden gedragen door de gemeenten Zaltbommel en Maasdriel. In 2010 is de lange termijn visie van de SDB gepresenteerd. Het uitgangspunt daarbij is Operational Excellence waarbij de kerncompetenties resultaatgerichtheid, klantgerichtheid en samenwerken moeten leiden tot efficiënt en bedrijfsmatig werken. Dit zijn noodzakelijke succesfactoren om kostenreductie en efficiency te realiseren.

83

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van de heffing en invordering van belastingen, ontheffing en kwijtschelding van belastingen en de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken. De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neerijnen, Tiel en West Maas en Waal, het Waterschap Rivierenland en de Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI). Aan het hoofd van de BSR staat een algemeen bestuur dat bestaat uit net zoveel leden als deelnemers, met dien verstande dat het aantal leden uit het Waterschap Rivierenland bestaat uit 2. Het DB van het Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden 2 leden aan, ieder met een meervoudig stemrecht van twee. Elk van de colleges van B&W van de deelnemende gemeenten wijst uit zijn midden één lid aan met enkelvoudig stemrecht. Het DB van de GR Regio Rivierenland wijst uit zijn midden één lid aan met enkelvoudig stemrecht De relatie met de BSR is niet gewijzigd. Nvt VV per 31-12-2009: € 19.606.000 VV per 31-12-2010: € 31.338.000 €0 Bijdrage BSR 2009: € 357.998 Bijdrage BSR 2010: € 349.895 Bijdrage BSR 2011: € 329.961 Veranderingen in belastingwetgeving/Wet waardering onroerende zaken. In voering gecombineerd aanslagbiljet Kwaliteit, professionaliteit en een dienstverlenende houding worden ondersteund door het aanbieden van (verplichte) opleidingen aan de medewerkers. Vanaf het 1e kwartaal 2011 kunnen de deelnemers de door hen gewenste informatie over de voortgang van de werkzaamheden online opvragen door middel het in 2010 geïmplementeerde systeem voor het ontsluiten van management- en stuurinformatie. Dit systeem zal verder worden uitgebouwd met o.a. de gewenste stuurinformatie voor het management.

84

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Gemeenschappelijke Regeling Hulpverlening en Veiligheid gelderland-Zuid Nijmegen De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van hulpverlening en veiligheid door uitvoering te geven aan de volgende taken: het onder alle omstandigheden bewerkstelligen van een doelmatig georganiseerde en gecoördineerde uitvoering van werkzaamheden ter zake van het voorkomen, beperken en bestrijden van brand, het beperken van brandgevaar, het voorkomen en beperken van ongevallen bij brand en al hetgeen daarmee verband houdt, het beperken en bestrijden van gevaar voor mensen en dieren bij ongevallen anders dan bij brand, het beperken en bestrijden van rampen en overigens het bevorderen van een goede hulpverlening bij ongevallen en rampen; het doelmatig organiseren, coördineren en (laten) uitvoeren van het vervoer van zieken en ongevalslachtoffers, de registratie daarvan en het bevorderen van adequate opname van zieken en ongevalslachtoffers in ziekenhuizen of andere instellingen voor intramurale zorg; het voorbereiden en bewerkstelligen van een doelmatig georganiseerde en gecoördineerde geneeskundige hulpverlening bij rampen; het inventariseren en analyseren ten behoeve van de deelnemende gemeenten van gemeentegrensoverschrijdende risico’s op het gebied van de fysieke veiligheid; het adviseren van de deelnemende gemeenten op het gebied van hulpverlening en veiligheid; het in voorkomende gevallen -indien daartoe de behoefte aanwezig issamenwerken met andere hulpverleningsdiensten. Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Groesbeek, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Millingen aan de rijn, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, Ubbergen, West Maas en Waal, Wijchen, Zaltbommel De raden van de deelnemende gemeenten wijzen elk één lid van het Algemeen Bestuur aan. Als lid van het Algemeen Bestuur kunnen uitsluitend worden aangewezen de burgemeester of een wethouder van de deelnemende gemeenten. Behoudens het bepaalde in lid 2 van dit artikel heeft elke gemeente in de vergadering van het Algemeen Bestuur gelijk stemrecht. Besluiten betreffende de begroting, de wijzigingen daarvan en de rekening en besluiten tot het doen van een uitgaaf voordat de begroting of de begrotingswijziging waarbij deze uitgaaf is geraamd is goedgekeurd, alsmede besluiten betreffende het regionaal beheersprogramma worden genomen op basis van gewogen stemrecht, waarbij elke gemeente voor iedere 20.000 inwoners of gedeelte daarvan één stem heeft. Het stemgewicht voor elke gemeente wordt jaarlijks bepaald op basis van het inwonertal op 1 januari van het voorafgaande jaar zoals dit is opgenomen in de bevolkingsstatistiek van het Centraal Bureau voor de Statistiek. De relatie met de GR Hulpverlening en veiligheid is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: € 3.605.000 EV per 31-12-2010: € 5.076.000 VV per 31-12-2009: € 7.371.000 VV per 31-12-2010: € 9.749.000 Het resultaat 2010 na bestemming bedraagt € 1.469.000 (2009: € 800.000) In de begroting wordt aangegeven welke bijdrage elke afzonderlijke gemeente verschuldigd is voor het jaar waarop de begroting betrekking heeft. Als verdeelsleutel wordt gehanteerd het aantal inwoners volgens de door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers per 1 januari van het jaar, voorafgaande aan dat, waarvoor de bijdrage verschuldigd is.

85

Risico's

Ontwikkelingen

Voor de berekening van deze bijdrage wordt rekening gehouden met bijdragen van het Rijk en van anderen. In de rekening wordt het door elke van de deelnemende gemeenten over het desbetreffende jaar werkelijk verschuldigde bedrag opgenomen. De kosten worden, rekening houdende met andere inkomsten, over de deelnemende gemeenten verdeeld naar rato van het aantal inwoners per 1 januari van het voorafgaande dienstjaar. Bijdrage 2009: € Bijdrage 2010: € 183.401 De deelnemende gemeenten dragen er zorg voor dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Verkrijgen van een WAZ-vergunning In 2010 steeg het percentage spoedritten dat binnen de 15-minuten norm voor het spoedvervoer kon worden uitgevoerd tot 92,2%. Het beoogde percentage van 95 werd in 2010 gedurende een enkele maand gerealiseerd, maar kon nog niet voor het hele jaar worden vastgehouden. In 2010 is specifieke samenwerking gezocht met de RAV GelderlandMidden. Doel hiervan is tot een betere, efficiëntere en goedkopere ambulancehulpverlening te komen. In het jaar 2010 zijn diverse maatregelen getroffen om tot een efficiëntere bedrijfsvoering te komen.

86

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat

Financieel belang van de gemeente

Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: algemeen bestuurlijke aangelegenheden; openbare orde, veiligheid en hulpverlening; ruimtelijke ordening en volkshuisvesting; zorg voor het milieu; verkeer en vervoer; recreatie en toerisme; sociaal-economische zaken en bevordering van werkgelegenheid sociale aangelegenheden; volksgezondheid; onderwijs en cultuur; welzijn. Maasdriel, Culemborg, Zaltbommel, West Maas en Waal, Neerijnen, Lingewaal, Geldermalsen, Tiel, Buren, Neder-Betuwe. Het Algemeen Bestuur bestaat uit tien (10) leden, elke gemeente heeft één zetel. Daarnaast wordt één zetel toegekend aan de gezamenlijke raden van alle deelnemende gemeenten ten behoeve van het benoemen van een gemeenschappelijk lid. Het gezamenlijk lid wordt aangewezen door de meerderheid van de raden van alle deelnemende gemeenten. De leden hebben in de vergaderingen van het Algemeen Bestuur stemrecht in de omvang waarin het inwonertal van de gemeente die hem/haar heeft aangewezen zich verhoudt tot het inwonertal van alle deelnemende gemeenten, een en ander afgrond op honderdtallen inwoners. Het gemeenschappelijk lid komt geen stemrecht toe. Voor de bepaling van de inwonertallen wordt uitgegaan van de door het Centraal bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers per 1 8 januari van het jaar waarin de aanwijzing van de leden van het Algemeen Bestuur plaatsvindt. De relatie met de GR Regio Rivierenland is niet gewijzigd. EV per 31-12-2009: € 5.064.503 EV per 31-12-2010: € 3.714.263 VV per 31-12-2009: € 29.920.248 VV per 31-12-2010: € 31.554.898 Resultaat na bestemming 2010: € 781.444 (2009: € 833.316). Het resultaat is als volgt bestemd: • EKD (Elektronisch Kind Dossier) € 381.444 • Werkbudget StER € 50.000 • BWS € 350.000 Van de € 350.000 BWS wordt € 200.000 als werkbudget gereserveerd en € 150.000 teruggegeven aan de gemeenten. In de begroting van inkomsten en uitgaven wordt aangegeven de raming van de verschuldigde bijdrage van elke deelnemende gemeente voor het jaar waarvoorde begroting dient. Voor de berekening van de in het voorgaande lid bedoelde bijdrage wordt, rekening houdend met eventuele inkomsten uit anderen hoofde, uitgegaan van het inwonertal op 1 januari van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient. Voor de vaststelling van de aantallen inwoners worden aangehouden de door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers. Voor de berekening van de gemeentelijke bijdragen kan het Algemeen Bestuur voor met name te noemen taken van het openbaar lichaam, na verkregen verklaring van geen bezwaar van tenminste tweederde van de gemeenteraden, die tenminste tweederde van het gezamenlijk aantal inwoners vertegenwoordigen, een andere wijze van verdeling van de exploitatiekosten vaststellen, waarbij de gemeentelijke bijdragen worden gerelateerd aan de aan de gemeenten geleverde prestaties, c.q. het nut dat de gemeenten ondervinden van de uitoefening van de desbetreffende taak door het openbaar lichaam. In de rekening wordt de door elk der gemeenten over het

87

Risico's Ontwikkelingen

desbetreffende jaar werkelijk verschuldigde bijdrage opgenomen. Bijdrage 2010: € 811.391 De deelnemers dragen bij in tekorten op basis van het aantal inwoners. Maatschappelijke effecten: Een optimale dienstverlening aan de 9 Regiogemeenten door het voeren van een goede regie en een adequate inzameling en verwerking van huishoudelijk en bedrijfsmatig afval. Het bevorderen en beschermen van de algemene gezondheidstoestand van inwoners van de regio, door het bevorderen van gezond gedrag en een gezonde leefomgeving en het bestrijden van gezondheidsrisico’s. Vermindering van het aantal voortijdig schoolverlaters Voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik van sociale voorzieningen Een goede en hoogwaardige milieuadvisering aan gemeenten Professionalisering van de inkoopfunctie Een Zelfredzaam Rivierenland Een aantrekkelijk Rivierenland Een Welvarend Rivierenland Een Bereikbaar Rivierenland

88

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's

Ontwikkelingen

Projectbureau Herstructurerening Tuinbouw Bommelerwaard (openbaar lichaam) Zaltbommel Realisatie van de gezamenlijke doelen in het kader van de herstructurering van de glastuinbouw en de paddenstoelenteelt in de Bommelerwaard. Provincie Gelderland, Zaltbommel, Maasdriel, Waterschap Rivierenland 1. Het algemeen bestuur bestaat uit acht leden en is als volgt samengesteld: a. twee vertegenwoordigers uit het college van gedeputeerde staten van de provincie Gelderland; b. twee vertegenwoordigers uit het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Zaltbommel; c. twee vertegenwoordigers uit het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Maasdriel; d. twee vertegenwoordigers uit het college van dijkgraaf en heemraden van het waterschap Rivierenland; 2. De leden zoals bedoeld in het vorige lid onder b., c. en d. hebben elk één stem en de leden zoals bedoeld in het vorige lid onder a. hebben elk twee stemmen in het algemeen bestuur. De relatie met het projectbureau is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 0 EV per 31-12-2011: € 3.951.000 VV per 31-12-2010: € 0 VV per 31-12-2011: € 612.000 €0 Partijen hebben een gezamenlijke ambitie en zullen deze, bewust van de risico’s, gezamenlijk realiseren. De provincie en de beide gemeenten zullen risicodragend participeren in het OL, waarbij de gemeenten slechts het risico dragen over de investeringen binnen de eigen gemeentegrenzen. Het Waterschap Rivierenland participeert in het OL, maar zal geen financiële risico’s dragen. Het risico op de grondexploitaties is daarom per gemeentelijk grondgebied verdeeld in een verhouding 1:1 tussen de gemeente en de provincie. Dit geldt zowel bij winst als bij verlies op de grondexploitatie, de financiële bijdragen van partijen daarin meegenomen. Tussen partijen bestaat echter wel een verschil in draagkracht. De omvang van het te dragen risico wordt daarom in beginsel bepaald door de partij die het minste risico kan dragen. Maasdriel draagt 25% bij in de geprognosticeerde tekorten op de deelgebieden binnen de gemeente Maasdriel. De geprognosticeerde tekorten bedragen 25% van € 2.810.000 of € 710.000. Vooralsnog is door de gemeente ingestemd met de 1e fase en een bijdrage van € 210.000. Bij besluitvorming over de 2e fase zal de reserve glastuinbouw ad € 180.000 aangevuld moeten worden met € 320.000 tot € 500.000. De gemeente Maasdriel dient 50% van eventuele tekorten boven het geprognosticeerde tekort voor haar rekening te nemen. Voor Maasdriel is becijferd dat het wenselijk is een risicoreserve aan te houden van 50% van € 1 mln. zodra de 2e fase gestart wordt. Voorwaarde voor de vier partijen om te participeren in een UO is de bereidheid en de mogelijkheid financiële risico’s te dragen. Het maximale risico voor Maasdriel wordt 31-12-2013 geschat op € 1,5 mln. -

89

Naam verbonden partij Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente Risico's Ontwikkelingen

Bank der Nederlandse Gemeenten (BNG) Den Haag BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. BNG is een betrouwbare eigentijdse bank en expert in het financieren van publieke voorzieningen. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Gemeenten, provincies en Staat. De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van EUR 2,50). De relatie met de BNG is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 2.259 mln. EV per 31-12-2011: € 1.897 mln. VV per 31-12-2009: € 116.182 mln. VV per 31-12-2010: € 134.470 mln. Nettowinst na belastingen € 256 mln. (2010: € 257 mln.) Maasdriel heeft 20.770 aandelen. Jaarlijks wordt van de BNG dividend ontvangen. In 2011 is € 47.771 ontvangen (2010: € 51.717). Vermindering van het dividend. In 2011 is het dividend over 2010 verantwoord. In 2012 wordt het gehalveerde dividend over 2011 verantwoord. De halvering is als gevolg van versterking van het eigen vermogen van de BNG.

90

Grondbeleid Beleid Bij de vaststelling op 9 juli 2009 door de raad van de Nota Grondbeleid 2009 is gekozen voor een regisserend grondbeleid. Het grondbeleid is er om bestuurlijke doelen te bereiken en deze doelen kunnen met behulp van de zogenaamde Grondexploitatiewet eenvoudiger worden afgedwongen bij locaties die onder de Wet ruimtelijke ordening vallen. De reden om uitsluitend een actief grondbeleid te willen voeren zijn hierdoor nagenoeg komen te vervallen. Nagenoeg alle, want de mogelijkheid winst af te romen is in het publieke spoor van de wet uitgesloten. Dit brengt met zich mede dat deze gemeente haar actieve rol sterker dan voorheen beperkt tot alleen de winstgevende locaties. De mate waarin invulling gegeven kan worden aan 1. ondernemersrisico, 2. kostenverhaal, 3. winst (afroming) en 4. invloed op de locatieontwikkeling bepaalt de keuze voor het te voeren type grondbeleid. Regisserend grondbeleid houdt dus in dat per locatie een keuze gemaakt wordt uit actief, faciliterend of passief optreden. Medio 2011 is afgesproken om tot een herijking van het woningbouwprogramma over te gaan. Alle projecten zijn daarbij onderzocht op hun bijdrage in de woningbehoefte en financiële haalbaarheid. Doel: een realistisch en financieel verantwoord woningbouwprogramma voor de periode tot 2020. Bij de opstelling van het programma is rekening gehouden met de gemaakte afspraken met de provincie Gelderland en de regio en zijn de meningen van woningcorporaties gepeild aangaande het realistische karakter van het programma. Het programma is een deeluitwerking van de in oktober 2011 vastgestelde Structuurvisie waarin de beslissingen zijn vastgelegd met betrekking tot de toekomstige invulling van het ruimtegebruik in Maasdriel. Een negatief gevolg van de herijking is de noodzaak tot het afwaarderen van gronden. Dit dient te gebeuren om de boekwaarden van gronden die niet langer binnen de woningbouwplannen van de gemeente passen niet tot financieel onverantwoorde hoogten te laten stijgen. In het verdere verloop van deze paragraaf zal hier nader op in worden gegaan.

Bouwgrondexploitatie Binnen het grondbeleid van de gemeente Maasdriel maken we onderscheid tussen: 1. Aankopen binnen het regisserend grondbeleid 2. Grondexploitaties in voorbereiding 3. In exploitatie genomen grond 1. Aankopen binnen het regisserend grondbeleid Het college maakt bij aankopen steeds een afweging tussen: • het bereiken van maatschappelijke en bestuurlijke doelstellingen; • winst en risico; • praktische uitvoerbaarheid. Strategische aankopen worden vanuit een horizonvisie gerealiseerd. Minnelijke verwerving is daarbij het uitgangspunt. Als deze minnelijke weg niet succesvol blijkt, past de gemeente het instrument van onteigening toe. Waar nodig en gewenst worden de mogelijkheden van de Wet voorkeursrecht gemeenten optimaal benut.

91

2. Grondexploitaties in voorbereiding Ten behoeve van het opstellen van een bestemmingsplan zijn verschillende onderzoeken noodzakelijk en moet een financiële doorrekening gemaakt worden. Hiervoor wordt per initiatief een voorbereidingskrediet door de raad vastgesteld. De kosten van dit voorbereidingskrediet worden uiteindelijk in de grondexploitatie verwerkt en daarmee gedekt door de toekomstige grondopbrengsten. Wanneer de grondexploitatie uiteindelijk niet haalbaar blijkt te zijn komen de kosten ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie. 3. In exploitatie genomen grond Een grondexploitatie is een begroting waarin de (financiële) beleidsuitgangspunten voor een bepaald grondbeleidproject zijn opgenomen. Tot die uitgangspunten behoren onder andere het (woning)bouwprogramma, de aankoopprijs voor de grond, de gronduitgifteprijs en de planning van de werkzaamheden. Een grondexploitatie wordt door de gemeenteraad vastgesteld. In Maasdriel is het in exploitatie nemen van bouwgrond in het verleden een impliciet proces geweest. Met het vaststellen van een bestemmingsplan c.q. exploitatieplan werd geacht dat de raad instemde met de financiële consequenties en worden daarmee de exploitatiebudgetten beschikbaar besteld. Voor nieuwe grondexploitaties wordt de raad nadrukkelijker betrokken bij het budget voor de grondexploitaties. Nadat de resultaten van de grondexploitatie in voorbereiding aan de raad zijn voorgelegd wordt het voorbereidingskrediet afgesloten en wordt een uitvoeringskrediet (bouwgrondexploitatie) door de raad vastgesteld. Dit uitvoeringskrediet is dan de basis voor de rapportage in de kwartaalrapportages. Het eerste voorbeeld van het vaststellen van een uitvoeringskrediet is de grondexploitatie van Kerkdriel Noord. Samenvattend De hierboven beschreven werkwijze komt samenvattend qua budgetten op het volgende neer: 1. Aankoop grond via de werkwijze van het regisserend grondbeleid 2. Voorbereiding bestemmingsplan via voorbereidingskrediet 3. Grondexploitatie via uitvoeringskrediet

Stand van zaken In het kader van de herijking van het woningbouwprogramma is kritisch gekeken naar de (financiële) realiseerbaarheid van de projecten. Hierbij is de volgende indeling gemaakt: 1. Actuele projecten in exploitatie (te realiseren voor 2020) 2. Actuele projecten in verkenning/voorbereiding (te realiseren voor 2020) 3. Projecten die doorschuiven naar 2020 e.v. 4. Projecten die af- of overgeboekt worden

92

Tabel 53 - Stand van zaken projecten Boekwaarde eind 2010 1. Actuele projecten in exploitatie Hedel - Kampen Noord Kerkdriel Noord 2. Actuele projecten in verkenning/voorb. Ammerzoden - Bufferzone Uilecoten II Ammerzoden - Onderwaard Hedel - Drielseweg 21 Hurwenen - Wielewaallaan Kerkdriel - Kloosterstraat 9 Rossum - W eteringshoek 3. Projecten > 2020 Ammerzoden Noord Kerkdriel - De Akker Velddriel - Klompenmakershof II 4. Projecten af- of overgeboekt Alem Zuid Ammerzoden - De Haar II (Verlouw) Hedel - Akkerseweg Noord Hedel - De Winkels/Triangel Hedel - Ruisch Kerkdriel - Kerkstraat/Ipperakkeren Kerkdriel Zuid Velddriel - W ordenseweg Ruimte voor Maasdriel 1 (Alem-Kerkdriel) Ruimte voor Maasdriel 2 (Hedel) Ruilgrond Grondexploitatie algemeen

Voorziening 2010

Mutaties 2011 Resultaat in 2011

461.749 9.378.345 9.840.095

0 0 0

40.463 1.171.419 1.211.882

115.900 100.256 1.173.658 784.833 0 38.069 2.212.716

0 0 0 0 0 0 0

696.636 891.253 207.007 1.794.897

Boekwaarde eind 2011

Voorziening 2011

0

502.212 10.549.764 11.051.977

0 0 0

7.667 636.072 61.561 714.565 1.424.325 13.106 2.857.296

0

123.567 736.328 1.235.219 1.499.398 1.424.325 51.175 5.070.012

0 0 0 0 -845.000 0 -845.000

0 -298.024 0 -298.024

484.747 40.106 32.882 557.735

0 0 0 0

1.181.383 931.359 239.889 2.352.632

-529.993 -794.061 -239.889 -1.563.943

12.008 86.190 27.282 23.599 1.982 349.093

0 -86.190 0 -23.599 0 -50.000

837 32.367 1.501 1.062 90 7.589

-12.845 -32.367 -28.783 -1.062 -2.072 0

0 0 0 0 0 356.682

0 0 0 0 0 0

51.884 7.285 14.550 9.107 266.585 0 849.565

-51.884 -7.285 0 0 0 0 -218.958

2.335 724 -28.088 7.449 8.828 84.647 119.341

-2.335 -724 13.538 -16.556 0 -84.647 -167.853

0 0 0 0 275.413 0 632.095

0 0 0 0 0 0 0

-7.359 0 -240.670 -105.550 -353.579

0 0 0 0 0

7.359 0 240.670 105.550 353.579

0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

4.327.393 4.327.393

0 0

242.787 242.787

0

4.570.180 4.570.180

0 0

18.671.088

-516.982

5.342.620

-167.853

23.676.896

-2.408.943

5. Afgesloten grondexploitaties Rossum Noord Kerkdriel - Bibliotheekterrein Velddriel - Klompenmakershof Ammerzoden - Caeciliaplein 6. Overige projecten/kosten Kerkdriel Centrumplan

Totaal

Resultaat actieve grondpolitiek In 2011 zijn diverse voorzieningen gevormd. Deze voorzieningen beïnvloeden het resultaat negatief. De opbouw van het totaal resultaat actieve grondpolitiek is als volgt samengesteld: Kosten rechtstreeks ten laste van de exploitatie 2011 Voorziening gevormd ten laste van de exploitatie 2011 Voorziening reeds gevormd in 2010 Bij aankoop Kloosterstraat 9 beschikbaar gesteld Vrijval voorziening Ipperakkeren ten gunste van de exploitatie 2011

93

167.853 2.408.943 -298.024 -395.000 -50.000 1.833.772

1. Actuele projecten in exploitatie Van de projecten in exploitatie is de grondexploitatie geactualiseerd. Deze actualisatie levert het volgende beeld op over de winstverwachting. Tabel 54 - Resultaatverwachting actuele projecten in exploitatie Resultaatverwachting

Eindwaarde

Jaar

WAS (3e kwartaal) Actuele projecten in exploitatie Hedel De Kampen Noord Kerkdriel Noord

521.253 841.306 1.362.559

2015 2019

Eindwaarde

Jaar

Mutatie

2016 2020

-439.253 -795.306 -1.234.559

WORDT 82.000 46.000 128.000

Hedel - Kampen Noord De Kampen-Noord is een hard plan dat in de regionale discussie over het teveel aan aanbod van bedrijventerrein niet ter discussie staat. De verwachting is dat de uitgifte van de beschikbare grond voorspoedig zal lopen. Het terrein voorziet in een lokale behoefte. Het uit te geven terrein valt in het modern gemengde segment, waarvan wordt aangegeven dat hier de grootste vraag naar is, 65-70%. (bron: Stec groep). De uitgifte wordt over verschillende jaren verspreid. Het gaat hier om een lokaal bedrijventerrein en de verwachting is dat de lokale bedrijven die op zoek zijn naar een nieuwe locatie direct bij aanvang van uitgifte kenbaar maken wat ze willen. De verwachting is dat het eerste jaar 40% van de kavels wordt uitgegeven. In de volgende jaren wordt een uitgifte van 20% voorzien. De winstverwachting is naar beneden bijgesteld omdat uit voorzichtigheid niet meer gerekend wordt met jaarlijkse stijging van de verkoopprijs en omdat het project zodanig is vertraagd door de bestemmingsplanprocedure dat de rentekosten fors oplopen. Kerkdriel Noord In de rapportage bouwgrondexploitatie 3e kwartaal 2011 is een verwachte winst gerapporteerd, gebaseerd op het eerste exploitatieplan van het totale plangebied van Kerkdriel Noord. De in de raad van december 2011 vastgestelde grondexploitatie sluit met een positief resultaat van € 697.897 contante waarde per 1 januari 2011. De hierbij horende eindwaarde is € 1.083.813. In deze jaarrekening is de winstverwachting naar beneden bijgesteld omdat uit voorzichtigheid niet meer gerekend wordt met jaarlijkse stijging van de verkoopprijs. Alleen deze simpele bijstelling van 1,25% jaarlijkse stijging van de verkoopprijzen naar 0% leidt tot een neerwaartse bijstelling van de eindwaarde van € 800.000. In combinatie met de actualisatie van de planning van lasten en baten leidt dit tot een bijgestelde verwachte eindwaarde van Kerkdriel Noord van € 46.000. 2. Actuele projecten in verkenning/voorbereiding Voor de volgende projecten is het terugverdienen van de kosten gewaarborgd doordat het plan in het woningbouwprogramma is opgenomen c.q. er met derden afspraken zijn gemaakt over het verhalen van de kosten. Tabel 55 - Resultaatverwachting Actuele projecten in verkenning/voorbereiding Resultaatverwachting Actuele projecten in verkenning/voorb. Ammerzoden - Bufferzone Uilecoten II Ammerzoden - Onderwaard Hedel - Drielseweg 21 Hurwenen - Wielewaallaan Kerkdriel - Kloosterstraat 9 Rossum - W eteringshoek

Eindwaarde Jaar WAS (3e kwartaal) 200.000 1.037.515 258.262 229.417 -395.000 685.585 2.015.779

2014 2020 2011 2017 2019 2020

94

Eindwaarde WORDT

Jaar

Mutatie

200.000 713.479 157.057 223.312 -845.000 795.902 1.244.750

2014 2020 2013 2017 2019 2017

0 -324.036 -101.205 -6.105 -450.000 110.317 -771.029

Ammerzoden - Bufferzone Uilecoten II Het doorgaan van dit project in de periode tot en met 2020 hangt af van de noodzakelijke aanpassingen aan de kwantitatieve woningbouwplanning. Aangezien de grond een zeer lage boekwaarde heeft, kunnen de tot nu toe gemaakte kosten zeker nog terugverdiend worden. Omdat de winstverwachting gebaseerd is op een globale haalbaarheidsberekening en er nu geen nieuwe informatie is, is er geen aanleiding om de winstverwachting aan te passen. In de 2 haalbaarheidsberekening is rekening gehouden met een inbrengwaarde van € 25 per m van de gemeentelijke grond die ingebracht worden. Omdat deze gronden geen boekwaarde hebben ontstaat op moment van in exploitatie nemen een inbrengresultaat van 26.865 m2 à € 25 = € 671.625. Ammerzoden Onderwaard Het voorbereidingkrediet is aangevraagd op basis van een haalbaarheidsberekening met een verwachte eindwaarde van € 1.037.515. Het bijstellen van 1,25% jaarlijkse stijging van de verkoopprijzen naar 0% leidt tot een neerwaartse bijstelling van de eindwaarde van € 400.000. Hiertegenover staat dat enkele kostenposten in de tijd naar achteren verschuiven, waardoor een rentevoordeel ontstaat. Hiermee komt de bijgestelde eindwaarde op € 713.479. Hedel Drielseweg 21 Het bestemmingsplan is in concept gereed. De Provincie Gelderland heeft t.a.v. van het bestemmingsplan een zienswijze ingediend, waarin zij zich niet kunnen verenigen met het bestemmingsplan. Het bijstellen van 1,25% jaarlijkse stijging van de verkoopprijzen naar 0% leidt tot een neerwaartse bijstelling van de eindwaarde naar € 157.057. Hurwenen - Wielewaallaan In 2011 zijn enkele aspecten van het conceptexploitatieplan nader onderzocht. Hiervoor is een extra voorbereidingskrediet ad € 137.000 aangevraagd en verkregen. Deze voorbereidende werkzaamheden dienen afgerond te zijn voordat de planologische procedure kan worden gestart. De werkzaamheden betreffen: • afronding/aanpassing conceptvoorontwerpbestemmingsplan • ter inzage legging • betrekken bewoners / omwonenden • eventuele zienswijzen behandelen en planbijstelling ter vaststelling door de raad. Het bijstellen van 1,25% jaarlijkse stijging van de verkoopprijzen naar 0% wordt gecompenseerd door een hogere bijdrage uit het water- en rioleringsplan voor het aangekochte retentiegebied naast het plangebied. Kerkdriel Kloosterstraat 9 Bij de aankoop begin 2011 is uitgegaan van een te verwachten verlies van € 395.000. Het bijstellen van 1% jaarlijkse stijging van de verkoopprijzen naar 0% leidt tot een neerwaartse bijstelling van de eindwaarde naar € 845.000 negatief. Hiervoor is de bestaande voorziening van € 395.000 met € 450.000 opgehoogd tot € 845.000. Rossum Weteringshoek Voorbereidende werkzaamheden t.a.v. het bestemmingplan zijn gaande. De start van de bestemmingsplanprocedure wordt in het 1e kwartaal 2012 verwacht. Door de versnelde realisatie worden rentekosten bespaard en kan de winstverwachting naar boven worden bijgesteld, ook zonder nog rekening te houden met een opbrengstenstijging. 3. Projecten die doorschuiven naar 2020 en volgende jaren Voor de drie projecten die doorschuiven naar 2020 en volgende jaren is in 2011 een bedrag naar de verliesvoorziening gegaan van € 1.265.919, waardoor deze een saldo heeft van € 1.563.943. Ammerzoden Noord Voor Ammerzoden Noord is een haalbaarheidsberekening opgesteld. Bij een inbrengwaarde van 21.713 m2 x € 30 is € 651.390 wordt een sluitende exploitatie mogelijk. Voor het verschil tussen boekwaarde € 1.181.382,52 en inbrengwaarde € 651.390 is € 529.992,52 is dus een verliesvoorziening gevormd.

95

Kerkdriel De Akker Hiervoor is geen haalbaarheidsberekening gemaakt. De mogelijkheden t.a.v. ontwikkeling zijn niet in beeld. De boekwaarde is daarom op grond van de BBV voorschriften afgewaardeerd tot 19.614 m2 x € 7 is € 137.298. Voor het verschil is de bestaande verliesvoorziening verhoogd met € 496.037 tot € 794.061. Velddriel Klompenmakershof II Gelet op de herijking en het feit dat we hier niet over gronden beschikken is een verliesvoorziening gevormd tot de hoogte van de reeds gemaakte lasten, groot € 239.889. Over de boekwaarden van de projecten die doorgeschoven worden naar 2020 en volgende jaren wordt geen rente meer toegerekend. Met ingang van 2012 komen de rentelasten ten laste van de gemeentelijke exploitatie. 4. Projecten die afgeboekt worden In het kader van de herijking worden de overige boekwaarden afgeboekt, door gedeeltelijk te beschikken over de reeds gevormde verliesvoorziening, of overgeboekt naar het product "gemeente eigendommen". De afboekingen hoger dan de beschikking over de verliesvoorziening leiden tot een nadeel op het jaarrekeningresultaat 2011. De overboekingen hebben tot gevolg dat de boekwaarden onder de materiële vaste activa worden verantwoord. Er zal geen rente meer aan de boekwaarden worden toegevoegd. Met ingang van 2012 komen de rentelasten ten laste van de gemeentelijk exploitatie. Risico's Door het afboeken van een groot aantal projecten worden de risico's minder. De overblijvende risico's zijn in het volgende totaalplaatje in beeld gebracht. Tabel 56 - Totaalplaatje eind 2011

Actuele projecten in exploitatie Actuele projecten in verkenning/voorb. Overige projecten/kosten Totaal

Boekwaarde eind 2011 11.051.976 5.070.012 4.570.180 20.692.168

Voorziening 2011 0 -845.000 0 -845.000

Winst verwachting 128.000 1.244.750 0 1.372.750

Risico scenario -700.000 -1.755.000 -200.000 -2.655.000

Reserve Bouwgrondexploitatie De reserve Bouwgrondexploitatie heeft per 31 december 2011 een saldo van € 1.138.820. Bij het vaststellen van deze jaarrekening 2011 wordt de raad specifiek voorgesteld de veranderingen m.b.t. grondexploitaties en actieve grondpolitiek te muteren op de reserve Bouwgrondexploitatie, zoals de raad eerder heeft besloten. Dit betekent dat het volledige saldo wordt ingezet voor dekking van de af te boeken waarden. De reserve heeft daardoor per 31 december 2011 geen saldo meer.

96

Bijlagen

97

98

Bijlage 1 Specificatie reserves

99

S a ld o 3 1 dec em b er 20 10

O ve ri g e m u ta tie s

V e rm in d e rin g e n a fsc h rij vi n g

M u ta tie re su lta a tb e s te m m in g

M u ta ti e p ro g r. re ke n in g

R e n te t o e v o e g i n g

S a ld o 1 j a n u a ri 2 010

Eigen vermogen

R e n te p e rce n ta g e

Tabel 57 – overzicht reserves (bedragen in € 1.000)

Algemene reserve Algemene reserve

2.955

Totaal

2.955

0,0%

1.241 0

1.241

4.196 0

0

0

4.196

Overige bestemmingsreserves Egalisatie kosten Vervangingsplan automatisering

930

0,0%

Materieelplan brandweer

559

0,0%

Personeel

226

0,0%

149

0,0%

Actualiseren bestemmingsplannen Totaal

1.864

930 45

604 4

222

97

78

0

142

82

0

0

168

383

177

1.346

1.703

1.938

1.924

Nieuw beleid Reserve nieuw beleid

8.497

Reserve nieuw beleid (geblokkeerd)

1.500

Precariobelasting Totaal

4,5%

4.070 1.500

0

508

9.997

383

685

508 1.346

1.703

1.938

6.078

Structurele dekking kapitaallasten Kunstgrasvelden DSC Kerkdriel 2009

475

4,5%

0

4,5%

Bouw gemeentewerf OW Hedel

629

4,5%

28

44

613

Aanpassingen bibliotheek Kerkdriel 2006

348

4,5%

15

31

332

Brandweerkazerne Maasdriel Oost

351

4,5%

16

25

342

Bestemmingsreserve IBOR

489

4,5%

22

19

492

95

4,5%

4

9

90

Brede scholen Ammerzoden en Velddriel

Verbouwing kantine gemeentehuis 2009 Totaal

2.387

21

21

475

468

106

468

468

0

149

0

2.812

Incidentele lasten Bovenwijkse voorzieningen

314

0,0%

Personeelsaangelegenheden

278

1,0%

Centrumplan Kerkdriel

322

0,0%

Projecten jeugdbeleid

18

0,0%

Regionaal plan B'waard / Landschapsbeleid

203

0,0%

13

190

Intensivering glastuinbouw

391

0,0%

210

181

Projecten onderwijsbeleid

37

0,0%

4

580

0,0%

Reserve ISV-2

16 3

47

283

58

223

250

572 18

Res. Coll. Part. Ondern.schap (woningbouw)

122

0,0%

15

Stimuleringsregeling goedkope woningbouw

529

0,0%

303

172

584

504

Totaal

2.794

33 250

3

330 137 660

250

0

2.627

Buffer voor specifieke risico's Reserve bouwgrondrexploitatie Totaal Totaal eigen vermogen

1.878

359

491

607

1.139

1.878

0

359

491

0

607

1.139

21.875

492

3.479

2.423

2.102

2.545

18.776

100

0,0%

Toelichting Per reserve wordt hierna de aard en reden van elke reserve en de toevoegingen en onttrekkingen daaraan toegelicht. Algemene reserve Doel: Buffer voor het tijdelijk opvangen van negatieve exploitatieresultaten en van onvoorziene ontwikkelingen. Ondergrens: De onder- en bovengrens wordt bepaald door het minimaal benodigde weerstandsvermogen, dat jaarlijks wordt bepaald n.a.v. de risicoinventarisatie. Bovengrens: Zie de ondergrens. De rente komt ten gunste van de exploitatie. Mutaties: Restitutie (storting in) Algemene reserve inzake HC de Jonghweg. Egalisatiereserve vervangingsplan automatisering Doel: Egalisatie van de lasten i.v.m. de uitvoering van het vervangingsplan automatisering. Mutaties Geen. Egalisatiereserve materieelplan brandweer Doel: Egalisatie van de lasten i.v.m. de uitvoering van het materieelplan brandweer. Mutaties De toevoeging bedraagt € 45.500. Egalisatiereserve personeel Doel: Egalisatie van personele lasten zoals wachtgelden van ambtelijk personeel. Mutaties De onttrekking bedraagt € 4.191 t.b.v. inhuur personeel voor ontwikkeling WVG-gebieden en 2020+. Van de begrote onttrekking van € 40.000 is € 35.000 doorgeschoven naar 2012. Egalisatiereserve actualiseren bestemmingsplannen Doel: Egalisatie van de lasten van actualiseren van bestemmingsplannen. Mutaties Deze egalisatiereserve is verhoogd met € 97.000 op basis van geïnventariseerde werkzaamheden en aan deze reserve is onttrokken € 78.000 vanwege de feitelijke uitgaven. Bestemmingreserve nieuw beleid Doel: Vrij besteedbare incidentele middelen Mutaties Deze reserve is ontstaan uit vrijval van reserves (o.a. als gevolg van vaststelling van de nota reserves en voorzieningen in februari 2010 en uit positieve jaarrekeningsaldi. De rentebijschrijving bedraagt € 559.000. Een deel van het negatieve jaarrekeningresultaat over 2010 groot € 1.938.000 is onttrokken in 2011. In 2011 is onttrokken € 161.000 ten behoeve van de Gemeenschappelijke Regeling Tuinbouw Bommelerwaard, € 50.000 als subsidie voor onderhoud aan molen Sara Catharina en € 10.000 als subsidie voor de parochiemuur in Alem. Verder is € 1.543.000 onttrokken als correctie op een inhaalafschrijving HC de Jonghweg, € 142.000 als dekking van het exploitatienadeel van de nota reserves en voorzieningen, € 270.000 voor nieuwe beleid in de begroting 2011 en € 120.000 ter dekking van het project ombuigingen. Tot slot is € 387.000 onttrokken voor overheveling van budgetten 2010 naar 2011.

101

Bestemmingsreserve precariobelasting Doel: Vrij besteedbare incidentele middelen Mutaties Deze reserve is ontstaan uit het vrij plotseling ontvangen van middelen uit een nieuwe heffing precariobelasting op leidingen. Voor 2011 € 508.000. De mogelijkheid bestaat dat deze belastingheffing in de nabije toekomst niet meer mogelijk zal zijn door besluitvorming uit Den Haag. Voor zover deze onduidelijkheid bestaat wordt deze heffing aan deze reserve toegevoegd en niet structureel als baat ingeboekt. Bestemmingsreserves kapitaallasten investeringen Doel: (Gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten voortvloeiende uit een specifieke investering. Het betreft de reserves: • Bouw gemeentewerf OW Hedel • Aanpassingen bibliotheek Kerkdriel 2006, inventaris en gebouw • Brandweerkazerne Maasdriel Oost • Bestemmingsreserve inventarisatie IBOR • Kunstgrasvelden DSC Kerkdriel 2009 • Verbouwing kantine gemeentehuis 2009 • Brede school Ammerzoden Mutaties De totale rentebijschrijving (4,5%) is groot € 107.000. Uit een zevental reserves is voor bijna € 150.000 onttrokken ter dekking van kapitaallasten. In 2011 is een nieuwe reserve Brede school Ammerzoden gevormd door storting van een bedrag van € 468.000 (voor € 389.000 uit de onderhoudsvoorziening bijzonder basisonderwijs). De rentelast start nadat per 1 jan. er een boekwaarde bestaat en de afschrijving start 1 jaar na het gereed melden van de investering. Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen Doel: Dekking van de kosten ter realisatie van bovenwijkse voorzieningen Mutaties De reserve wordt gevoed uit opbrengsten van bouwgrondexploitaties. De totale toevoeging groot € 17.000 komt uit Well-Noord. De onttrekking groot € 47.000 is voor dekking van lasten m.b.t. speelterreinen. Bestemmingsreserve Personeelsaangelegenheden Doel: In overleg met de OR zal voor de bestemming van deze reserve een voorstel worden gedaan aan het bestuur. Deze reserve is gevormd uit overschotten op de budgetten voor cafetariamodel, opleidingen en flexibele beloning. Mutaties Over 2011 is voor € 3.000 aan rente toegevoegd. De onttrekking aan de reserve is voor 2011 € 57.000. Dit ter dekking van de overschrijdingen op de budgetten voor cafetariamodel, opleidingen en flexibele beloning. Bestemmingsreserve incidentele lasten exploitatie Doel: dekking van incidentele lasten in de exploitatie. Het betreft de reserves: • Centrumplan Kerkdriel • Projecten jeugdbeleid • Regionaal plan Bommelerwaard / Landschapsbeleid • Intensivering glastuinbouw • Projecten onderwijsbeleid • Reserve ISV gem. bijdr. (Weikesstr. e.a.) • Reserve Collectief Particulier Ondernemerschap (CPO) • Stimuleringsregeling goedkope woningbouw

102

Mutaties

De totale toevoeging aan deze bestemmingsreserves bedraagt € 567.000, namelijk t.b.v. de reserve Centrumplan Kerkdriel € 250.000 (overboeking van reserve ISV gem. bijdr.), CPO € 16.000 en de Stimuleringsregeling goedkope woningbouw € 303.000. Alle onttrekkingen, tot een totaalbedrag van € 648.000, aan voornoemde reserves zijn een gevolg van dekking van feitelijke uitgaven binnen de exploitatie c.q. investering (de voornaamste zijn: Intensivering glastuinbouw € 210.000 en € 172.000 t.l.v. Stimuleringsregeling goedkope woningbouw voor dekking van de boeggolf).

Reserve bouwgrondexploitatie Doel: Buffer om zachte risico’s van zowel in exploitatie genomen gronden als nog niet in exploitatie genomen gronden af te dekken. Mutaties De vermeerderingen bedragen € 359.000. Dit betreft het voordelige resultaat op Rossum-Noord (€ 57.000) en een terugstorting als correctie op HC de Jonghweg (€ 302.000). De verminderingen bedragen in totaal € 1.098.000. Voor € 607.000 betreft dit een verlaging i.v.m. afboekingen op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek uit 2010. T.b.v. Kloosterstraat 9 Kerkdriel is een verliesvoorziening gevormd voor € 395.000 uit deze reserve. Tot slot is voor € 81.000 onttrokken aan deze reserve voor de bedrijfsverplaatsing van Juijn uit Rossum.

103

104

Bijlage 2 Specificatie voorzieningen Tabel 58 – specificatie van voorzieningen (bedragen in 1000 €) Voorzieningen

Saldo 1 januari 2011

Dotaties Vrijgevallen bedragen

Besteding

Saldo 31 december 2011

Verplichtingen en verliezen Wachtgelden bestuurders

882

65

Wachtgelden personeel

256

19

Pensioenverplichtingen wethouders

703

924

1.841

1.008

Onderhoud gemeentelijke gebouwen

1.392

520

Riolering

4.355

738

IBOR (excl. Riolering)

3.315

Totaal

9.062

Totaal

23 23

216

731

67

185

59

1.568

342

2.484

Gelijkmatige verdeling van lasten 516

1.396 5.093

1.977

147

1.191

1.258

1.977

663

7.680

Bijdragen met bestedingsverplichting Legaath van Cooth

11

Totaal

11

0

0

0

11

10.914

2.266

2.000

1.005

10.175

Totaal voorzieningen

11

Toelichting Hierna wordt de aard en reden van elke voorziening en de wijzigingen daarin toegelicht. Wachtgelden bestuurders Doel: Dekking van wachtgelden aan voormalig bestuurders Mutaties De werkelijke lasten bedragen € 216.000 terwijl via de exploitatie € 65.000 ten gunste is gebracht van deze voorziening. Dit als gevolg van actualisatie van de te verwachten lasten. Wachtgelden personeel Doel: Dekking voor wachtgeldverplichtingen Mutaties De totale werkelijke lasten bedragen € 67.000. Het gaat om een drietal personen met verplichtingen van verschillende omvang. Er is een bedrag van € 20.000 gestort in deze voorziening (bijdragen in de salariskosten door de Brandweer en SDB) en als gevolg van actualisatie van de te verwachten lasten is € 23.000 vrijgevallen t.g.v. het resultaat 2011. Pensioenverplichtingen wethouders Doel: Dekken voor pensioenverplichtingen van voormalige wethouders Mutaties Deze voorziening is belast voor de kosten van pensioenverplichtingen van 21 voormalige wethouders (ook van de voormalige gemeenten) tot een bedrag van € 59.000. In 2011 zijn in de exploitatie gelden ontvangen ter bekostiging van toekomstige pensioenen tot een bedrag van € 615.000. Na actualisatie van de gegevens is gebleken dat ondanks de bijdragen van derden toch nog een extra bedrag van € 309.000 nodig was om de voorziening op niveau te brengen.

105

Onderhoud gemeentelijke gebouwen Doel: Egalisatie van lasten i.v.m. de uitvoering van het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Het betreft hier de volgende voorzieningen: • brandweergarages • geprivatiseerd openbaar onderwijs • bijzonder basisonderwijs • kerktorens • molens • dorpshuizen niet in eigen exploitatie • peuterspeelzaal het Knuffelhuske, Kerkdriel • peuterspeelzaal de Speeltol, Rossum • aula's begraafplaatsen • overige gemeentegebouwen • gemeentewoningen • gemeentehuis Kerkstraat 45, Kerkdriel • gemeentewerf OW in Hedel • sportzaal de Hoge Wal, Hedel • sportzaal de Treffer, Ammerzoden • sportzaal de Bogerd, Rossum • sportzaal de Muggenheuvel, Velddriel Mutaties In december 2009 heeft de raad besloten om een geactualiseerd onderhoudsplan vast te stellen. De financiële gevolgen hiervan zijn in deze jaarrekening verwerkt. De jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatie bedraagt € 520.000, terwijl de werkelijke onderhoudslasten 2011 neer komen op € 127.000. Daarnaast is a.g.v. een tweetal te bouwen brede scholen € 389.000 onttrokken aan de voorziening Onderhoud bijzonder basisonderwijs. Riolering Doel: Mutaties

Egalisatie van lasten i.v.m. de invoering van het GRP en het daarop afgestelde rioolrecht. De opbrengsten rioolrecht zijn hoger dan de lasten en hoger dan de raming. Vandaar dat het positieve verschil groot € 738.000 is gestort in deze voorziening.

IBOR (exclusief riolering) Doel: Egalisatie van lasten i.v.m. het integraal beheer van de openbare ruimte (voormalig beheerplan wegen). Mutaties Er is in 2011 fors onttrokken aan deze voorziening, nl. tot een bedrag van € 2.124.000 ter dekking van diverse investeringen in wegen. Legaath van Cooth Doel: Beschikbaar houden van legaat. De revenuen van het legaat worden aangewend voor onderwijsdoeleinden. Mutaties Geen.

106

Bijlage 3 Relatie tussen programma's en producten Programma 1 Bestuur 001 Raad 002 College 003 Griffie 004 Bestuursondersteuning 005 Planning en Control 006 Juridische control en risicomanagement Programma 2 Dienstverlening 010 Uittreksels en verklaringen 011 Gemeentelijke basisadministratie 012 Identificatie en reisdocumenten 013 Naturalisatie 014 Rijbewijzen 015 Huwelijksvoltrekkingen 016 Burgerlijke stand (uittreksels) 102 Algemene plaatselijke verordening 103 Drank-, horeca- en incidentele vergunningen Programma 3 Openbare orde en veiligheid 101 IV-beleid / Politie 107 Brandweergarages 108 Rampenbestrijding 109 Overige beschermende maatregelen 111 Opleiding en oefening (preparatie)

007 008 009 017 018 019

Kabinet Rechtsbescherming Klachtenbehandeling Verkiezingen Voorlichting Rekenkamercommissie

302 509 510 715 716 717 805 806 829

Weekmarkt Rijksmonumenten Gemeentelijke monumenten Begraven Aula begraafplaatsen Onderhoud begraafplaatsen Sloopvergunningen en meldingen Bouwvergunningen Afgifte gebruiksvergunningen

112 Materieel/materiaal (preparatie) 113 Opleiding en oefening (preparatie) 114 Brandbestrijding en hulpverlening (repressie) 115 Nazorg

Programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving 528 Landschapsbeleidsplan 201 Wegenonderhoud, dagelijks 702 Afvalverwerking 202 Wegenonderhoud, planmatig 706 Riolering 203 Weg- en plantsoenmeubilair 707 Riool(afvoer)recht 204 Straatverlichting 708 Milieu algemeen 205 Gladheidsbestrijding 709 Lucht en geluid 206 Straatreiniging 710 Afval, water en energie 207 Verkeersafzettingen (tijdelijk) 711 Veiligheid en gezondheid 208 Wegmarkeringen 713 Bodem 209 Verkeersborden / 714 Milieuzorg en –communicatie verkeerslichtregelinstallaties 718 Milieuvergunningen 210 Bewegwijzering 719 Handhaving milieuwetgeving 211 Verkeersveiligheidscoördinatie 720 Riolering 213 Beleidsadvies openbaar vervoer 807 Controle illegale bouw 214 Waterhuishouding 828 Handhaving bestemmingsplannen 526 Openbaar groen 527 Hertenkampen

107

Programma 5 Onderwijs 401 Huisvestingsvoorzieningen geprivatiseerd openbaar basisonderwijs 402 Huisvestingsvoorzieningen bijzonder basisonderwijs 404 Schoolbestuurlijke taken openbaar onderwijs 406 Leerplicht 407 Leerlingenvervoer 408 Algemeen onderwijsbeleid

409 410 623 624 625 626 627 628

Programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn 518 301 Paardenmarkt 520 501 Openbare bibliotheek 521 502 Amateuristische sportbeoefening 522 503 Sportvelden 523 504 IJsbaan 524 505 Kunst en cultuur 525 506 Amateuristische kunstbeoefening 530 511 Gemeentelijke kerktorens 619 512 Gemeentelijke molens 620 514 Openluchtrecreatie 622 515 De Zandmeren / Dorpswaard 631 517 Recreatieplas Hedel Programma 7 Zorg en volksgezondheid 601 Sociale Dienst Bommelerwaard 605 WWB inkomensdeel 606 IOAW 607 BBZ 608 IOAZ 609 Fraudebestrijding terugvordering en verhaal 610 Kwijtschelding gemeentelijke Heffingen

Volwasseneneducatie Overige taken onderwijs Kinderopvang Peuterspeelzalen Peuterspeelzaal Het Knuffelhuske Peuterspeelzaal De Speeltol Peuterspeelzaal De Wigwam Peuterspeelzaal Dikkertje Dap

Strandbad Well Recreatieve veerpont Heerewaarden Kermis Volksfeesten Speelterreinen Onderhoud speelterreinen RBT Leefbaarheid Ouderenwerk Sociaal cultureel werk Dorpshuizen niet in eigen exploitatie Mantelzorg -vrijwilligersbeleid

612 Inburgering nieuw- / oudkomers 616 Vervoersvoorzieningen 617 Woningaanpassingen / woonvoorzieningen 618 Rolstoelen en hulpmiddelen 629 Hulp bij het huishouden 630 Wmo Beleid 701 Volksgezondheid

Programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie 303 Economische zaken 822 Actualiseren bp Hedel 801 Planologisch beleid / structuurschets 823 Actualiseren bp Well en Wellseind 802 Voorbereidingsbesluiten 824 Actualiseren bp Hoenzadriel 803 Bestemmingsplannen 825 Actualiseren bp De Geerden 804 Vrijstelling WRO 826 Actualiseren bp Alem 808 Welstandsadvisering 827 ISV 809 Volkshuisvesting 830 Archeologie 810 Woonwagenstandplaatsen 870 Actieve grondpolitiek 811 Gemeente-eigendommen 871 Grondexploitatie algemeen 812 Overige gemeentegebouwen 872 Programmabureau wonen 813 Gemeentewoningen 877 Grondexploitatie Rossum-noord 815 Actualiseren bp Buitengebied (basisschool) 816 Actualiseren bp Velddriel dorp 882 Uitbreiding Weteringshoek 817 Actualiseren bp Kerkdriel dorp 883 Sint Antoniustraat, Velddriel 818 Actualiseren bp Rossum-West, -Noord en 884 De Akker, Kerkdriel Hurwenen 885 Bibliotheekterrein Kerkdriel 819 Actualiseren bp Heerewaarden dorp 886 De Kampen-Noord 820 Actualiseren bp de Kampen 887 WVG gebieden + Maasdriel 2020+ 821 Actualiseren bp Ammerzoden 888 Ceaciliaplein Ammerzoden 889 Kerkdriel-Noord

108

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 901 Beleggingen 902 Baatbelasting 903 Onroerende zaakbelastingen 904 Wet waardering onroerende zaken

905 906 907 908 910

109

(Water)toeristen- /woonforensenbelasting Hondenbelasting Algemene uitkering Onvoorzien / saldi kostenplaatsen Precariobelasting

110

Bijlage 4 Specifieke uitkeringen (Sisa bijlage)

111