Inhoudsopgave Inleiding Jaarrekening Toelichting op de programma's Overige gegevens Controleverklaring Paragrafen Bijlagen 105

Jaarverslag 2012

Inhoudsopgave Inleiding

3

Jaarrekening Balans Algemene toelichting Toelichting op de programma's 1 Bestuur 2 Dienstverlening 3 Openbare orde en veiligheid 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving 5 Onderwijs en jeugd 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn 7 Zorg en volksgezondheid 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie 9 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 10 Bedrijfsvoering Overige gegevens

7 8 19 23 25 27 31 33 39 43 47 51 55 57 65

Controleverklaring

68

Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Grondbeleid Bijlagen Bijlage 1 Specificatie reserves Bijlage 2 Specificatie voorzieningen Bijlage 3 Relatie tussen programma's en producten Bijlage 4 Specifieke uitkeringen (Sisa bijlage)

1

71 73 77 79 83 87 97 105 107 113 115 120

2

Inleiding Eerste stappen gezet voor vergroten vertrouwen en kwaliteit Het jaar 2012 is bestuurlijk gezien een jaar van relatieve rust geweest. Het college stelde zich tot doel om stabiliteit in het bestuur en in de gemeentelijke organisatie te brengen. de belangrijkste ambitie was en is nog steeds om het vertrouwen in de gemeente te vergroten en ook de kwaliteit van de gemeente op een hoger plan te tillen. Waarnemend burgemeester Dick de Cloe, inmiddels opgevolgd door Gerd Prick, heeft hier een belangrijke rol in gespeeld. Het kabinet Rutte II heeft zich met de 3% financieringstekortnorm een ongekende bezuinigingsoperatie tot doel gesteld. Ook gemeenten gaan dit voelen. Nog niet zo zeer in 2012 maar zeker de komend jaren als de ombuigingen die in 2012 zijn ingezet, de komende jaren worden ingevuld en uitgebouwd. In die zin is het jaar 2012 te beschouwen als een opmaat voor het maken van echte keuzes. In 2012 stond gemeentelijke samenwerking hoog op de agenda. Zo zijn initiatieven om te komen tot een Omgevingsdienst Rivierenland en de Regionale Brandweer in gang gezet. Ook is er veel tijd en energie gestoken in de samenwerking met Zaltbommel en Neerijnen. Neerijnen is inmiddels niet meer bij het proces betrokken. Leeswijzer De jaarrekening sluit inhoudelijk aan op de begroting 2012. De budgetten zijn beschikbaar gesteld per programma, inclusief de speerpunten, activiteiten en behaalde resultaten. In het jaarverslag is een verschillenanalyse tussen de begroting 2012 (na wijziging) en de werkelijke cijfers over 2012 opgenomen. Tot slot bevat het verslag enkele paragrafen waarin de dwarsverbanden staan beschreven. Financieel resultaat De jaarrekening 2012 sluit met een voordelig saldo van € 563.000. Dit jaarrekeningresultaat komt voordelig uit op € 1.463.000 m.u.v. de financiële gevolgen van de herijking van het woningbouwprogramma. Dat betekent dat op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek in totaal voor € 900.000 verlies is genomen. Het saldo van 2012 is overigens wel een verzameling van enkele forse plussen en minnen ten opzichte van de situatie ten tijde van de bestuursrapportage van het najaar. De belangrijkste verschillen worden hierna genoemd en in de programmaverantwoording verder toegelicht.

3

Tabel 1 – Financieel resultaat 2012 (afgeronde bedragen in € ) P lu sse n en m in n e n P ro g ram m a 4 O p en b are ru i m te, verkee r, m i lieu en h a n d h av in g • S ald o rio lerin g

•

1 96.0 00

d iv . on derhou d op we gen, pla n ts oe nm eu bilair, straa tve rlic hting, A dvies o pen baar vervo er, l ands ch aps pla n, m ilieu alg em een en ha ndh a vin g b ouw en

1 18.0 00

• O p enb a ar groe n • A fva lve rw erk ing • M il ieu

37.0 00 -39.0 00 40.0 00

P ro g ram m a 5 O n d e rw ijs en jeu g d • B rede sc holen, leerlinge nve rv oer e n lo go pe die

-3 55.0 00

P ro g ram m a 6 S p o rt, rec re atie, cu ltu u r e n w elz ijn • S po rtv eld en, leef baarhe id e n s oc iaal c ultu re el werk

1 63.0 00

P ro g ram m a 7 Z o rg en vo lk sg ez o n d h e id • S oc iale D iens t B om m elerwa ard

2 92.0 00

• • W m o voorz ien inge n

P artic ip atie b udg et (inburge ring)

36.0 00 3 06.0 00

P ro g ram m a 8 R u im te, vo lk sh u is vesti n g e n eco n o m ie • V erko op g em eent e-eig endo m m en

-1 39.0 00

• • Re sultaa t ac tie ve g rondp olitiek P lan olo g is ch bele id

36.0 00 -1 .0 46.0 00

9 A lg em e n e d e kkin g sm i d d ele n en o n vo o rz ien • A lge m e ne ui tk ering

3 74.0 00

• • B es paarde rent e • B ed rijfs voering

B ela sti nginko m s ten

-1 42.0 00 85.0 00 -2 22.0 00

O ve rig • O v er te hev e len bud gette n

4 56.0 00

• • O v erige vers c hillen p er s ald o vo ordelig Re serv ering e n

3 43.0 00 24.0 00

5 63.0 00 T o taal De p os ten in bov enge noem de tabe l he bbe n vo ornam elijk een inc id ente el k arak ter.

Saldo riolering Het voordeel is vooral veroorzaakt door opname van de lasten voor waterhuishouding in de berekening van de uitgangspunten voor rioolbelasting/reservevorming. De BTW component daarin die voor de kostenberekening wordt meegenomen beïnvloedt dit ook positief. Diverse onderhoudsposten zoals op wegen enz. Het betreft hier een 7-tal posten die gezamenlijk een voordelig resultaat kennen ten opzichte van de begroting na wijziging tot een totaalbedrag van € 118.000. Openbaar groen Het voordeel is vooral behaald door geringere lasten op onderhoudsbestekken.

4

Afvalverwerking De stortkosten voor zwerfvuil zijn € 53.000 lager. Het nadeel wordt veroorzaakt door een lagere opbrengst van de afvalstoffenheffing in relatie tot relatief geringere kostendaling van afvalinzameling. Milieu Het voordeel is vooral behaald doordat in 2012 geraamde projecten zijn doorgeschoven naar 2013. Brede Scholen In de begroting 2012 was rekening gehouden met € 100.000 verhuuropbrengsten. Door leegstand zijn deze opbrengsten niet gerealiseerd. Doordat de scholen later in gebruik zijn genomen dan oorspronkelijk gepland, is de onttrekking uit de reserve brede school voor € 145.000 voor kapitaallasten in 2012 niet nodig geweest. Er is in 2012 juridische expertise ingehuurd tot € 84.000. Hierover is de gemeenteraad per brief geïnformeerd. Leerlingenvervoer De kosten van het leerlingenvervoer zijn gedaald door nieuw afgesloten contracten met vervoersbedrijven in 2011. Het financiële effect, groot € 56.000, is in 2012 zichtbaar geworden. Logopedie Het gaat hier om een bedrag van € 116.500, zijnde de frictiekosten i.v.m. de afbouw van logopedie. Sportvelden, leefbaarheid en sociaal cultureel werk. Het groot onderhoud voor sportvelden is doorgeschoven naar 2013. Het budget Leefbaarheid Heerewaarden is nog niet tot uitvoering gekomen. Voor Projecten jeugdbeleid is € 18.000 aan reserves vrijgevallen. Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB) Het voordeel op dit product is behaald door het voordelige jaarrekeningresultaat 2012 van de SDB en leidt tot een lagere bijdrage zijnde € 292.000. Participatiebudget / Inburgering Het Rijk heeft de budgetten voor het WWB werkdeel, Inburgering en Volwasseneneducatie samengevoegd in een Participatiefonds. In het voordelige resultaat van de SDB is een nadeel verwerkt van € 35.000 voor het WWB Werkdeel (re-integratie). Dit nadeel wordt gecompenseerd door het voordeel op Inburgering. WMO Het totale WMO beleid en de voorzieningen leveren een voordeel op t.o.v. de gewijzigde begroting 2012 van € 306.000. Een nadere toelichting treft u aan bij programma 7 Zorg en gezondheid. Verkoop gemeente eigendommen Er is € 200.000 in de reserve gestort in verband met de verkoopopbrengst van grond in de Hurnse Kil. De opbrengst van verkoop gronden en huren en pachten was hoger dan geraamd. Planologisch beleid In 2012 geraamde projecten zijn nog niet uitgevoerd. Resultaat grondpolitiek Op basis van de actuele meerjaren inschatting van onze bouwgrondexploitaties is het noodzakelijke extra voorzieningen te treffen. De effecten van de herijking van het woningbouwprogramma zijn in deze jaarrekening verwerkt. Er is in totaal voor € 900.000 op projecten afgeboekt. Meer informatie hierover staat in de paragrafen grondbeleid en weerstandsvermogen. Verder is er een nadeel ontstaan van € 140.000 door een correctie op de boekwaarde van het Centrumplan. Algemene uitkering Het voordeel van € 374.000 op de algemene uitkering wordt veroorzaakt door positieve afrekeningen van voorgaande jaren en aanpassingen in 2012.

5

Belastingopbrengsten De werkelijke opbrengsten OZB en toeristenbelasting blijven € 142.000 achter op de ramingen. Voor OZB is dat € 63.000. De raming was ongeveer 1,7% ten opzichte van de opbrengst te hoog. Voor de toeristenbelasting is dat € 72.000 vanwege niet gerealiseerde extra baten door het in de heffing betrekken van MOE-landers. Bespaarde rente Het rentevoordeel bedraagt € 85.000. Bedrijfsvoering De lasten van bedrijfsvoering overstijgen de gewijzigde begroting met € 222.000. Een substantieel deel hiervan komt voort uit het niet realiseren van geraamde uren voor investeringen en bouwgrondexploitaties. Over te hevelen budgetten In 2012 is voor € 456.000 aan incidentele budgetten niet ingezet, die in 2013 wel tot besteding komen. Via het voorstel resultaatbestemming worden deze budgetten overgeheveld naar 2013. Reserveringen Een 3-tal reserveringen geven de volgende mutaties: - er is voor € 70.000 meer onttrokken aan de reserve Automatisering; - de rentebijschrijving aan reserves is € 110.000 lager dan begroot (o.a. als gevolg van een lagere stand van de reserves per 1-1-2012, dit als gevolg van de herijking van bouwgrondexploitaties in 2011); - € 163.000 is niet gestort in de reserve Nieuw Beleid ter versterking van het weerstandsvermogen omdat hiertoe de noodzaak ontbreekt.

Het college van Maasdriel Mei 2013

6

Jaarrekening

7

Balans Tabel 2 – Balans (bedragen in € ) Activ a

201 2

2 011

V as te act iva • Im m a terië le v as te ac tiva

0

0

• M ate riële va ste ac tiv a

4 3.33 3.42 7

39 . 57 3. 213

• F ina nci ële vas te ac tiv a

1 5.09 2.84 1

T o taal vas te ac ti va

5 8.42 6.26 8

15 . 03 5. 617 54 . 60 8. 830

2 1.18 1.93 7

20 . 97 5. 683

3.55 7.69 9

4 . 02 6. 543

V lo tten de a ctiva • V oorrad en • V orderi ngen • Liq uide m idde len

9.38 9

23. 483

3.42 5.29 5

2 . 42 6. 807

T o taal vlo tte n d e a ctiva

2 8.17 4.32 1

27 . 45 2. 516

T o taal acti va

86 .6 00.5 89

8 2.061 .346

2.01 2

2. 011

1 9.43 6.68 8

18 . 77 5. 481

• O v erlop ende ac tiv a

P as siva

V as te fina nci erin gsm id dele n • E ige n ve rm og en • S ald o va n de rek enin g su b to ta a l E ig en V e rm o g en • V oorzieningen

56 2.73 0

-1. 231. 939

1 9.99 9.41 8

17 . 54 3. 543

9.78 1.44 1

10 . 17 5. 095

4 6.46 9.92 6

37 . 01 8. 425

5 6.25 1.36 7 7 6.25 0.78 5

47 . 19 3. 520 64 . 73 7. 063

• V lot tend e s chu lden

6.92 3.47 8

13 . 68 3. 202

• O v erlop ende pas si va

3.42 6.32 6

3 . 64 1. 081

T o taal vlo tte n d e p a ssiv a

1 0.34 9.80 4

17 . 32 4. 283

T o taal p as siv a

86 .6 00.5 89

8 2.061 .346

• V as te s ch ulde n su b to ta a l V reem d V erm o g en T o taal vas te fin a n cier in g sm i d d ele n V lo tten de p ass iv a

8

Exploitatierekening Tabel 3 – Exploitatierekening (bedragen in €) B eg ro tin g B eg ro ti n g W e rk el ijk p rim i tief n a w ijz ig in g 1 B e st uur

ve rs ch il

L ast e n

2. 483. 529

2 .587 .682

2.63 8.55 0

-50 .868

B a ten S a ld o

0 -2.48 3.52 9

0 -2 .587 .682

1.90 2 -2 .636 . 6 48

-1 .902 -48 .966

2 D i ens tverl enin g

L ast e n

2. 013. 932

2 .019 .407

2.01 0.96 2

8 .44 5

1. 353. 134 -66 0.79 8 1. 906. 033 19. 9 87 -1.88 6.04 6

1 .012 .178 -1 .007 .229 2 .084 .919 82 .8 78 -2 .002 .041

95 6.77 4 -1 .054 . 1 88 1.83 9.69 5 9.06 8 -1 .830 . 6 27

55 .404 -46 .959

3 O pe nba re orde e n v eilig he id

B a ten S a ld o L ast e n B a ten S a ld o

245 .224 73 .810 171 .414

4 O pe nba re ruim te, verk ee r, m i lie u e n han dhav ing

L ast e n

10. 253. 897

10 .085 .585

9.20 4.66 0

880 .925

B a ten

5. 031. 603

5 .160 .711

4.68 0.12 3

480 .588

S a ld o

-5.22 2.29 4

-4 .924 .874

-4 .524 . 5 37

400 .337

L ast e n

4. 424. 399

4 .280 .891

3.73 4.95 9

545 .932

B a ten S a ld o

1. 258. 408 -3.16 5.99 1

1 .231 .608 -3 .049 .283

80 4.21 0 -2 .930 . 7 49

427 .398

L ast e n

3. 485. 968

3 .597 .709

3.32 9.27 8

268 .431

B a ten

629. 102

647 .756

68 0.27 9

S a ld o

-2.85 6.86 6

-2 .949 .953

-2 .648 . 9 99

-32 .523 300 .954

L ast e n

10. 677. 003

10 .488 .164

1 0.94 2.72 7

-454 .563

B a ten

5. 165. 944

4 .774 .876

6.01 5.90 5

-1.241 .029

5 O nd erw ijs en j eugd

6 S p ort, recrea tie , c ultu ur en we lzij n

7 Z org e n vo lks ge zon d heid

118 .534

S a ld o

-5.51 1.05 9

-5 .713 .288

-4 .926 . 8 22

786 .466

8 R u im t e, v o lk sh uis ve s ting e n e c ono m ie

L ast e n B a ten S a ld o

3. 442. 452 1. 563. 861 -1.87 8.59 1

3 .913 .195 1 .972 .542 -1 .940 .653

5.55 4.58 4 2.91 9.22 1 -2 .635 . 3 63

-1.641 .389 -946 .679

9 A lgem en e dek k in gs m idd elen en onvo orzien

L ast e n

515. 072

2 65.3 92

48 7.49 0

-222 .098

B a ten S a ld o

23. 827. 706 2 3.31 2.63 4

23 .877 .443 23 .612 .051

2 6.13 1.29 7 2 5 .6 43. 807

-2.253 .854

L ast e n

3 9.20 2.28 5

39 .322 .944

3 9 .7 42. 905

-419. 961

B a ten

3 8.84 9.74 5

38 .759 .992

4 2 .1 98. 779

-3. 438. 787

T o taal exp lo itatie

S a ld o R e s ulta atbe ste m m in g

2.031 .756

-35 2.54 0

-5 62 .9 52

2 .4 55 . 874

-3. 018. 826

T oevo egin g

1. 186. 958

1 .479 .412

3 .3 79 . 773

-1.900 .361

B ijdra g e

1. 539. 498

2 .042 .364

1 .4 86 . 629

35 2.54 0

562 .952

-1 .893 . 1 44

555 .735 2. 4 56. 0 96

L ast e n

4 0.38 9.24 3

40 .802 .356

4 3 .1 22. 678

-2.320 .322

B a ten

4 0.38 9.24 3

40 .802 .356

4 3 .6 85. 408

0

0

5 62. 730

-2.883 .052 -562. 730

S a ld o T o taal

-694 .710

R e su l ta at

9

10

Toelichting op de balans 1) Immateriële vaste activa Tot en met 2006 werden onder deze post de voorbereidingskosten van de grondexploitaties opgenomen. Sinds 2007 worden deze opgenomen onder de post voorraden.

2) Materiële vaste activa De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 4 – Opbouw materiële vaste activa (bedragen in €) M ateriël e va ste ac tiva

Inv es terin ge n m e t een ec ono m i sc h nu t Inv es terin ge n in d e op enba re ruim te m e t e en m aat sc hap peli jk nut T o taal

2.01 2

2. 011

41 .4 23.3 97 1 . 9 10.0 31 43 .3 33.4 27

3 7.455 .808 2.117 .404 3 9.573 .213

Het verloop van de afzonderlijke posten is in de volgende tabel opgenomen.

B o e kw aarde per 1 jan u ari 2 012 C orr. B oe kw aa rde 1-1 a nde re b ala ns cod e Inv e s terin gen D es inve ste rin ge n of ove rige m u taties A fs ch rijv inge n B ijdrag e n va n de rd en A fw aard e ringe n we gens du urzam e wa ardev erm inde ri nge n B oek w aa rd e p er 3 1 d e c em b e r 20 12

T o taal

O v erig e m a terië le v as te act iva B ala ns cod e 11 70

M a c hin es , ap parate n en ins ta llatie s B ala nsc od e 1140

V erv oer-m idde len B ala n sc od e 115 0

B e drijf sge bouw e n B ala ns co de 1 1 10

G rond en e n te rre inen B a la ns c ode 1120

Inv e s terin gen m et een ec onom is c h nu t

G rond -, w eg- e n w at erb ouw -k u ndig e w erk en B a lan sc ode 1 130

Tabel 5 – Verloopoverzicht materiële vaste activa (bedragen in € 1.000)

3.306 7 184 0 -68 0

18.0 47 0 3.7 55 0 -6 74 4 35 0

1 2. 851 315 916 -275 -344 0

279 0 32 -6 -48 0 0

9 53 0 61 0 -2 34 0 0

2. 02 0 0 247 0 -336 0 0

3 7 .456 322 5 .195 -281 -1 .704 435 0

3.429

21.5 63

1 3. 463

257

7 80

1. 93 1

4 1 .423

11

B o e kw aarde per 1 jan u ari 2 012 C orr. B oe kw aa rde 1-1 a nde re b ala ns cod e Inv e s terin gen D es inve ste rin ge n of ove rige m u taties A fs ch rijv inge n B ijdrag e n va n de rd en (o .a. p rov. G ld) A fw aard e ringe n we gens du urzam e wa ardev erm inde ringe n B o ek w aa rd e p er 3 1 d e c em b e r 20 12

T o taal

O verige m ate riële v a st e ac tiv a B ala ns cod e 11 75

M a c hin es , ap parate n en inst alla tie s B alan sc ode 114 5

V e rv oer-m id d elen

G rond-, we g- en w a terb ouw -kun dig e w erke n B alans co d e 11 3 5

B edrijfs gebo u we n

G rond en e n te rre inen B a la ns c ode 1125

Inv e s terin gen in d e op en bare ruim te m e t ee n m aats c happ elijk nut

375 0 -6 0 -207 0 0

0 0 0 0 0 0 0

1. 715 -315 1. 741 -266 -233 -961 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

27 0 50 -10 0 0 0

2 .117 -315 1 .785 -276 -440 -961 0

162

0

1. 681

0

0

67

1 .910

Van de materiële vaste activa zijn de volgende in erfpacht uitgegeven: • recreatiegebied De Zandmeren te Kerkdriel; • de golfbaan en de ijsbaan te Kerkdriel; • het Jeu de boules terrein en de tennisbanen te Ammerzoden; • het Kleindier-wandelpark en de tennisbanen te Hedel. De aanschafwaarde van de materiële vaste activa bedraagt € 60.911.000 (2011: € 57.186.000), de cumulatieve afschrijving bedraagt € 17.581.000 (2011: € 17.611.000).

3) Financiële vaste activa De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 6 – Opbouw financiële vaste activa (bedragen in €) F in a n cië le v aste a ctiva

K ap itaa lve rs trek k inge n aa n: • deel nem in gen • gem een sc hap pelijk e rege lin gen • ove rige verbo nden partijen Len ing en a an: • won ing bouw co rp orati es • deel nem in gen • ove rige verbo nden partijen O verig e la nglopen de lenin gen O verig e ui tze ttin gen m e t een rent etyp is che loo p ti jd v a n é én o f la nger B ijdrage n aa n ac tiv a in ei gend om van derd en T otaal

Het verloop van deze post is als volgt:

12

2.01 2

2. 011

60.0 24 0 0

60 .024 0 0

3 .1 76.4 61 0 0 11 .1 34.9 51 0 7 21.4 05 15 .0 92.8 41

3.630 .242 0 0 1 0.563 .749 0 781 .602 1 5.035 .617

Tabel 7 – Verloop financiële vaste activa (bedragen in €) B o e kw aa rd e p er 1 jan u a ri 201 2 Inv es terin gen D es inve st e ringe n A fs ch rijv inge n en aflos sin gen B ijdrage n va n de rden A fw aarde ringe n w egen s d uurza m e waa rdeve rm indering O verhe veling naar p os t vo orraden B o e kw aa rd e p er 3 1 d e cem b er 20 1 2

15. 035.6 17 1.02 9.32 9 0 -97 2.10 5 0 0 0 15. 092.8 41

Het kortlopende deel van de financiële vaste activa bedraagt € 699.000.

4) Voorraden In deze tabel is er sprake is van een verschil van ongeveer € 8.000 t.o.v. dezelfde tabel in de jaarrekening 2011. Dit komt voort uit correcties binnen grond- en hulpstoffen, onderhanden werk (bouwgrond in exploitatie) en materiële vaste activa met economisch nut. De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 8 – Opbouw voorraden (bedragen in €) V o o rrad e n

G ro nd- e n hu lps toff en • nie t in explo it atie gen om en b ouw g ronde n • ove rige grond- en hu lps tof fen O nderha nden we rk (bo uwg rond in e xplo itat ie) V oo rz ien ing op o nderh anden we rk G ereed produ ct en h ande lsg oede ren V oo ru itbe talinge n T o taal

201 2

2 011

8. 692.8 62 0 15 . 798.0 18 -3. 3 08.9 43 0 0 21 . 181.9 37

1 2.332 .613 0 1 1.051 .977 -2.408 .943 38 0 2 0.975 .683

Het verloop van de bouwgronden in exploitatie is als volgt: Tabel 9 – Verloop bouwgronden in exploitatie (bedragen in €) B o e kw aa rd e p er 1 jan u a ri 201 2 V erm eerd eringe n V erm ind ering en B o e kw aa rd e p er 3 1 d e cem b er 20 1 2 G eraam de nog te m ak en kos ten , in cl. rent e G eraam de opbre ngs ten G er aam d ein d re su ltaa t

11. 051.9 77 4.81 9.39 7 -7 3.35 6 1 5.79 8.01 8 2 2.36 8.01 1 -3 7.96 4.21 7 201.8 13

De geraamde nog te maken kosten en de geraamde opbrengsten zijn gebaseerd op kostprijsberekeningen van de bouwgrondexploitaties die recent zijn opgemaakt. De reserve Bouwgrondexploitaties vormt een buffer om zachte risico’s van zowel in exploitatie genomen gronden als nog niet in exploitatie genomen gronden af te dekken. Deze reserve bedraagt ultimo 2012 echter slechts € 29.000 want in 2012 is de reserve verhoogd met € 29.000. Dit betreft het voordelige resultaat op "Ceaciliaplein" te Ammerzoden. De verminderingen bedragen in totaal € 1.139.000. Dit betreft een verlaging i.v.m. afboekingen op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek uit 2011. Er bestaat al een algemene verliesvoorziening van € 2.409.000. Deze is in 2012 opgehoogd met € 900.000 tot € 3.309.000. Tot deze verhoging van de verliesvoorziening wordt besloten tegelijk met vaststelling van deze jaarrekening 2012. Zie ook het voorstel van het college betreffende de bestemming van het jaarrekeningresultaat op pagina 67.

13

Voor een inschatting van de risico’s op bouwgrondexploitaties wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen, waarin de risicoparagraaf is opgenomen. Tabel 10 – Verloop bouwgronden niet in exploitatie (bedragen in €) B o e kw aa rd e p er 1 jan u a ri 201 2 V e rm eerd eringe n V e rm ind e ring e n B o e kw aa rd e p er 3 1 d e cem b e r 20 1 2

12. 332.6 13 20 9.92 5 -3.84 9.67 5 8.69 2.86 2

In 2012 is weinig geïnvesteerd in bouwgronden (nog) niet in exploitatie. De voorraad niet in exploitatie genomen bouwgronden kent over 2012 een gemiddelde vierkant meterprijs van € 27,58. Opgemerkt wordt dat in 2013 het onderdeel Drielseweg 21 kan wegvallen/afsluiten waardoor deze prijs zakt naar € 14,40. Zoals gezegd maken zowel Drielseweg 21 als het Centrumplan Kerkdriel deel uit van de bouwgronden niet in exploitatie.

5) Vorderingen De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 11 – Opbouw vorderingen (bedragen in €) V o rd erin g en

V ord e ringe n op ope nbare lic ham en (i.c . B S R ) V ers trek te k as geldlen ing en R ek enin g-co urantv erhou ding en m et nie t financ ië le in s tell ing en O verig e v orderin gen O verig e ui tze ttin gen T o taal

201 2

2 011

0 0 0 3 .5 57.6 99 0 3 .5 57.6 99

0 0 0 4.026 .543 0 4.026 .543

In de overige vorderingen is opgenomen een vordering op de Belastingdienst van bijna € 2,3 mln in het kader van het BTW compensatiefonds. Deze vordering wordt 1-7-2013 voldaan. Bij de waardering van deze vorderingen is rekening gehouden met een correctie voor dubieuze debiteuren van € 352.000 (2011 € 355.000). Dit gaat vooral over opgelegde dwangsommen. De vorderingen op verbonden partijen bedragen: - AVRI - Sociale Dienst B'waard (afrekening bijdragen 1e en 2e berap + jaarrekening)

€ 26.000 € 452.000

6) Liquide middelen Onder deze post zijn de kas-, bank- en girosaldo opgenomen van de gemeente.

7) Overlopende activa Onder deze post zijn vooruitbetaalde bedragen opgenomen voor nog te ontvangen goederen of diensten voor in totaal € 3.426.000 (2011: € 2.427.000).

14

8) Eigen vermogen De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 12 – Opbouw eigen vermogen (bedragen in €) E ig e n ve rm o g e n

A lg em ene re serv e E ga lis atieres e rves O verig e be ste m m in gsre serv es T o taal

201 2

2 011

4 .3 95.9 80 0 15 .0 40.7 07 19 .4 36.6 88

4.195 .980 0 1 4.579 .501 1 8.775 .481

In bijlage 1 op pagina 106 van dit jaarverslag is een specificatie opgenomen, waarin per reserve het verloop gedurende het jaar is weergegeven. Algemene reserve De algemene reserve dient als buffer voor het tijdelijk opvangen van negatieve exploitatieresultaten en van onvoorziene ontwikkelingen. De onder- en bovengrens wordt bepaald door het minimaal benodigde weerstandsvermogen, dat jaarlijks wordt bepaald n.a.v. een risico-inventarisatie. Voor een toelichting op de mutaties via de resultaatgebieden wordt verwezen naar de overige gegevens op pagina 65 t/m 66. Voor de berekening van de rentetoevoeging wordt verwezen naar bijlage 1 op pagina 106. Egalisatiereserve Egalisatiereserves kosten Gemeenten kennen bepaalde lasten die van jaar tot jaar grote schommelingen kunnen vertonen. Voorbeelden hiervan zijn investeringen in automatisering en brandweermaterieel. Om te voorkomen dat deze jaarlijkse schommelingen een evenwichtige exploitatie verstoren is er voor gekozen om ook deze activiteiten te egaliseren via reserves. In relatie tot het Besluit Begroting enVerantwoording provincies en gemeenten (BBV) zijn de egalisatiereserves onder de bestemmingsreserves verantwoord. Overige bestemmingsreserves De overige bestemmingsreserves zijn onderverdeeld in: • egalisatiereserves kosten; • nieuw beleid; • structurele dekking van het exploitatiesaldo via bespaarde rente; • incidentele dekking van het exploitatiesaldo via resultaatbestemming door vrijval van de reserve; • structurele dekking van kapitaallasten; • dekking van specifieke incidentele lasten; • buffer voor risico’s die niet redelijkerwijs zijn in te schatten; • overige.

15

10) Voorzieningen De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 13 – Opbouw voorzieningen (bedragen in €) V o o rz ien i n g e n

V erp lic htin gen en v erliezen R is ic o's G eli jkm at ige verde lin g va n la st en B ijdrage n m et e en b es tedings verplic htin g T otaal

201 2

2 011

3 . 7 57.0 17 0 6 . 0 13.4 43 10.9 81 9 . 7 81.4 41

3.879 .773 0 6.284 .341 10 .981 1 0.175 .095

In bijlage 2 op pagina 112 van dit jaarverslag is een specificatie opgenomen, waarin per voorziening het verloop gedurende het jaar is weergegeven. Verplichtingen en verliezen Deze voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. Risico’s Deze voorzieningen worden gevormd voor risico’s van bepaalde te verwachten verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum redelijkerwijs is te schatten. In deze categorie worden momenteel geen voorzieningen aangehouden. Gelijkmatige verdeling van lasten Deze voorzieningen worden gevormd voor kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatig verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Momenteel zijn dat de voorzieningen Riolering, IBOR (Wegen) en Gebouwenbeheer.

11) Vaste schulden De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 14 – Opbouw vaste schulden (bedragen in €) V as te sc h u ld en

O bligatielen inge n O nderha nds e lenin gen van : • bin nenlands e p ens ioe nfond se n en verz eke rings in ste llingen • bin nenlands e b ank en e n ov erige fi nanc iël e inst ellinge n • bin nenlands e b edrijven • ove rige binn enla nds e s ec toren • bui tenlands e i ns telling en, f onds en , ban ke n, be drij ven en ove rige D oor d erden bel egde gelde n W aarbo rg so m m em O verig e v ast e s chu lden T o taal

16

201 2

2 011

0

0

1 . 4 06.7 19

1.406 .719

44 . 6 11.7 07 0 0

3 5.611 .707 0 0

0 0 0 4 51.5 00 46 . 4 69.9 26

0 0 0 0 3 7.018 .425

De rentelast over 2012 van de vaste schulden bedraagt € 1.541.000 (2011: € 1.449.000).

12) Vlottende schulden De vlottende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd: Tabel 15 – Specificatie vlottende schulden (bedragen in €) V lo tten d e sc h u ld e n

C redit euren O verig e v lott ende sc hulden Liquid e m idd ele n T o taal

201 2

2 011

2 .9 84.7 67 54.5 43 3 .8 84.1 68 6 .9 23.4 78

2.216 .618 3.752 .122 7.714 .463 1 3.683 .202

Bijdragen met een bestedingsverplichting Deze bijdragen worden gevormd voor van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. De enige post die hiervoor in aanmerking komt is de rijksbijdrage voor inburgering. Het verloop van deze post over 2012 is als volgt: Tabel 16 – Verloopoverzicht bijdragen met een bestedingsverplichting (bedragen in €) w erkd eel WWB B o ekw aa rd e per 1 jan u a ri 201 2 C orrec tie eerder opge voerd e ge lde n inb urgering V rijgeva lle n ge lden inb urgering 2 008 B o ekw aa rd e per 3 1 d e cem b er 201 2

In burge ring

Ce ntrum jeugd & ge zin 1 29.8 58 0 -4 8.61 3 -8 1.24 5 0 0

0

0

13) Overlopende passiva De overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd: Tabel 17 – Specificatie overlopende passiva (bedragen in €) O verlo p e n de p assiv a

S alaris se n en so cia le l as ten S oc iale u itk ering en N og te be tale n be drage n V oo ru it o ntv ange n be d ragen T otaal

201 2

2 011

20.2 82 2 45.8 26 2 . 3 36.3 01 8 23.9 17 3 . 4 26.3 26

-20 .853 189 .713 2.451 .877 1.020 .344 3.641 .081

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa Borg- en garantstellingen leningen Bij borgstellingen wordt altijd waarborg over een bepaald bedrag verleend. Bij garantstellingen kan in principe ook een garantstelling gedaan worden zonder een maximum bedrag aan te geven.

17

De opbouw van deze post is als volgt: Tabel 18 – Opbouw borg- en garantstellingen leningen (bedragen in € 1.000) oors pron kelijk bed ra g

p e rcen tage b orgs tellin g

20 12

2 01 1

4 0. 603

38. 8 36

B orgs telling en •

w o nin gbou w

•

pa rt ic ulieren

•

ov erige

81.2 0 5 21.5 3 4

50% 1 00%

G ara nts te llingen T o taal

0

0

2. 334

2. 52 8

543

54 3

4 3. 480

41. 9 06

In 2012 zijn geen betalingen gedaan in het kader van deze borg- en garantstellingen. Meerjarige verplichtingen De volgende financiële verplichtingen blijken niet uit de balans: • langlopende huur- en leasecontracten (gebouwen, kopieermachines, etcetera); • meerjarensubsidies (waarderingssubsidie, etcetera). De financiële consequenties van deze verplichtingen zijn in de meerjarenbegroting opgenomen. Pensioengrondslag In de loop van 2012 is gebleken dat er in incidentele gevallen fouten zijn gemaakt in de berekening van de pensioengrondslag. Nader onderzoek is noodzakelijk omdat de omvang en de impact op korte termijn niet te bepalen is. De financiële gevolgen zijn momenteel onbekend en het nader onderzoek zal in de 1e helft van 2013 worden afgerond.

18

Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij hierna anders wordt vermeld. Activa algemeen Activa worden gewaardeerd op basis van de verkrijging- of vervaardigingprijs. De verkrijgingprijs omvat de inkoopprijs en de bijkomende kosten. De vervaardigingprijs omvat de aanschaffingskosten van de gebruikte grond- en hulpstoffen en de overige kosten, die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. In de vervaardigingprijs is een opslag voor de indirecte kosten opgenomen, evenals de rente die over het tijdvak dat aan de vervaardiging van het actief kan worden toegerekend. Op de balans worden de activa onderscheiden in vaste en vlottende activa, al naar gelang zij zijn bestemd om de uitoefening van de werkzaamheid van de gemeente duurzaam te dienen. Naar verwachting duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Voorraden en deelnemingen worden tegen de marktwaarde gewaardeerd, als de marktwaarde lager is dan de verkrijging- of vervaardigingprijs. Een actief dat buiten gebruik wordt gesteld wordt afgewaardeerd op het moment van buitengebruikstelling, als de restwaarde lager is dan de boekwaarde. Immateriële vaste activa Onder de immateriële vaste activa worden kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio en kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief opgenomen. Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief worden alleen geactiveerd als het voornemen bestaat het actief te gebruiken of te verkopen, de technische uitvoerbaarheid om het actief te voltooien vaststaat, het actief in de toekomst economisch of maatschappelijk nut zal genereren en de uitgaven die aan het actief zijn toe te rekenen betrouwbaar kunnen worden vastgesteld. Alle immateriële vaste activa worden voor het bedrag van de investering geactiveerd, verminderd met eventuele bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investering. Materiële vaste activa Bij de materiële vaste activa wordt onderscheid gemaakt tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut Investeringen hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Alle investeringen met een economisch nut (uitgezonderd kunstvoorwerpen met een cultuurhistorische waarde) worden voor het bedrag van de investering geactiveerd, verminderd met eventuele bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investering. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Investeringen met een maatschappelijk nut in de openbare ruimte, zoals (inrichting) wegen, waterwegen, civiele werken en openbaar groen, worden, gelet op de financiële situatie, geactiveerd, conform het gemeentelijk vastgestelde activering-, waardering- en afschrijvingsbeleid. De beoordeling hiervan vindt per individuele investering plaats door de gemeenteraad. De dekking voor deze investeringen wordt verkregen door de inzet van de bestemmingsreserve nieuw beleid. Reeds vóór 2004 geactiveerde investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut blijven wel geactiveerd.

19

Financiële vaste activa In de balans worden onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen: kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen, gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen; leningen aan woningbouwcorporaties, deelnemingen, overige verbonden partijen en overige langlopende leningen; overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer en bijdragen aan activa in eigendom van derden. Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de leningen verrekend. Bijdragen aan activa in eigendom van derden Bijdragen aan activa in eigendom van derden worden alleen geactiveerd als de investering bijdraagt aan de publieke taak, de derde zich heeft verplicht tot het daadwerkelijk investeren op een wijze zoals is overeengekomen en de bijdrage kan worden teruggevorderd, als de derde in gebreke blijft of de gemeente anders recht kan doen gelden op de activa die samenhangen met de investering. Voorraden Bouwgrond De voorraad bouwgrond is gesplitst in nog niet in exploitatie genomen bouwgronden en onderhanden werken (bouwgrond in exploitatie). De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp maken), evenals de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Vorderingen Eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van de vorderingen verrekend. Het onderscheid tussen vorderingen en financiële vaste activa wordt gevormd door de looptijd, vorderingen hebben een rentetypische looptijd van korter dan één jaar. Overlopende activa Hierin zijn opgenomen vooruitbetaalde bedragen voor nog te ontvangen goederen of diensten. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: • verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; • op de balansdatum bestaande risico’s van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; • kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren. Vaste schulden In de vorige comptabiliteitsvoorschriften (CV 95) lag het onderscheid tussen langlopende en kortlopende schulden bij twee jaar. In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is dit onderscheid gelegd bij één jaar en wordt er van vaste en vlottende schulden gesproken. Vlottende schulden De netto vlottende schulden bestaan uit kasgeldleningen, bank- en girosaldi en overige schulden met een rentetypische looptijd van korter dan één jaar. Overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden verplichtingen opgenomen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgende begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Tot de overlopende passiva horen ook de van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

20

Grondslagen voor resultaatbepaling en resultaatbestemming Bij de bepaling van het resultaat wordt het stelsel van baten en lasten gehanteerd. Kapitaallasten De kapitaallasten bestaan uit afschrijvingen en toegerekende rente. Afschrijvingen Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kan extra worden afgeschreven. De beoordeling hiervan vindt per individuele investering plaats door de gemeenteraad. Geactiveerde kosten voor onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief en het saldo van agio en disagio worden lineair in maximaal 5 jaar afgeschreven. Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden in één jaar afgeschreven. De materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven in relatie tot de economische levensduur. In de financiële verordening zijn deze voor afzonderlijke soorten activa als volgt vastgesteld. • automatiseringsapparatuur: conform beheerplan • bedrijfsmiddelen: 10 jaar • sportvelden: 20 jaar • brandweermaterieel: conform beheerplan • nieuwbouw gebouwen / bedrijfsruimten: 40 jaar • software: 7 jaar • straatverlichting: 20 jaar • riolering: conform beheerplan • wegen: conform beheerplan • gronden en terreinen: geen Bijdragen in activa van derden, opgenomen onder de financiële vaste activa, worden afgeschreven conform de onderverdeling onder materiële vaste activa. Het eerste jaar na het jaar van ingebruikname van het activum wordt gestart met de afschrijving. Toegerekende rente Bij de berekening van de kapitaallasten is een voorcalculatorisch rentepercentage (rekenrente) gehanteerd van 4,5% (2011: ook 4,5%). Bij de bepaling van dit rentepercentage is over het eigen vermogen een rente berekend van eveneens 4,5% (2011: ook 4,5%). De bespaarde rente wordt ten gunste gebracht van de algemene dekkingsmiddelen, evenals het nadelig verschil tussen rekenrente en de werkelijke rentekosten van de opgenomen gelden. Een deel hiervan wordt via de resultaatbestemming ten gunste gebracht van de reserves. Resultaat bouwgrondexploitaties Winstneming vindt plaats op het moment dat de exploitatie van een complex wordt beëindigd of wanneer tussentijds met redelijke zekerheid vast te stellen is, dat er winst gerealiseerd wordt. In dat geval wordt het saldo van de negatieve boekwaarde, na aftrek van de nog te verwachten kosten, als winst genomen. Wanneer echter verliezen worden verwacht, wordt hiervoor direct ten laste van het rekeningresultaat een voorziening gevormd. De dekking hiervoor wordt via resultaatbestemming gevormd door een bijdrage uit de bestemmingsreserve bouwgrondexploitatie. De positieve resultaten van bouwgrondexploitatie worden via resultaatbestemming toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitatie. Indien het door de raad bepaalde maximum van deze reserve wordt bereikt wordt het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve. Resultaatbestemming Bij de resultaatbestemming wordt onderscheid gemaakt tussen vooraf, in de begroting, bepaalde toevoegingen aan en onttrekkingen uit reserves en de bestemming van het jaarrekeningresultaat. De vooraf bepaalde mutaties worden in de reserves verwerkt en het jaarrekeningresultaat wordt

21

afzonderlijk op balans gepresenteerd. Het voorstel van het college over de bestemming van dit jaarrekeningresultaat is op pagina 67 onder de overige gegevens opgenomen.

22

Toelichting op de programma's In de programmabegroting 2012 zijn de volgende programma's gedefinieerd. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Bestuur Dienstverlening Openbare orde en veiligheid Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving Onderwijs en jeugd Sport, recreatie, cultuur en welzijn Zorg en volksgezondheid Ruimte, volkshuisvesting en economie Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bedrijfsvoering

Voortgang speerpunten, activiteiten en resultaten Per programma is in dit jaarverslag voor de speerpunten, activiteiten en resultaten de voortgang weergegeven. In de verschillende tabellen wordt per onderdeel de status weergegeven. De kolom status geeft de stand van zaken weer en de blokjes naast de status geven visueel weer hoe ver het staat. De volgende statussen zijn mogelijk (- betekent: nog niet gestart). Resultaat 2011 x x x x x x x

Activiteit 1 2 3 4 5 6 7

Status 2011 Gestart 25% 50% 75% Concept Gereed

Bij de activiteiten die niet zijn gestart, of zijn gestopt, naar aanleiding van de ombuigingsmaatregelen is de status "gestopt" opgenomen. Resultaat 2011 x

Activiteit 1

Status 2011 Gestopt

Budgetten • • • •

Per programma is een totaaloverzicht opgenomen van de werkelijke lasten en baten ten opzichte van de budgetten. Onder de toelichting op de lasten en baten worden de verschillen toegelicht op het niveau van de aan het programma gekoppelde producten. Onderdelen uit de begroting 2012 die doorlopen in 2013 en waarvan voorgesteld wordt het budget over te hevelen naar 2013 zijn opgenomen onder "Over te hevelen budgetten". De stand van zaken van de investeringskredieten is afzonderlijk weergegeven.

23

24

1

Bestuur

Speerpunten Realiseren van een constructieve relatie tussen gemeentebestuur en inwoners door: 1. Communicatie tussen bestuur en inwoners. 2. Verhouding tussen coalitie en oppositie in de raad. 3. Administratieve lastenverlichting en minder bureaucratie. Nulmeting

Doel 2012

Status 2012

5,1

5,5

4,3

5,1

5,5

4,4

0

3

3

1.1. Instellen dorpsbelangenorganisaties volgens groeimodel 1.2. Raads- en commissievergaderingen te zien via lokale televisie 1.3. Werkbezoeken college

Resultaat 2012 5 x 12

2.1. Initiëren bestuurlijke vernieuwing

x

2.2. Introduceren van tweewekelijkse informatieve Raadsberichten 3.1. Beoordeling en toepassing van de aanbevelingen van de Top 10 voor de reductie van administratieve lasten (www.minderregelsmeerservice.nl)

x

Status 2012 2 10 Going Concern Gestopt

x

Gestopt

3.2 Terugdringing juridisering

x

Going Concern

Resultaatindicator 1. 2. 3.

Waarstaatjegemeente.nl: vertegenwoordiging door gemeenteraad Waarstaatjegemeente.nl: een goed gemeentebestuur Beoordeling en toepassing van 10 aanbevelingen van Minder regels, meer service: 3 per jaar, afronding in 2014

Activiteiten en resultaten Activiteit

Budgetten Tabel 19 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 19 – Lasten en baten programma 1 Bestuur (bedragen in €) 1 B es tu ur

2012

Las te n

Beg ro ti n g

Beg ro ti n g

p rim i tief

n a w ij zig i n g

W erkel ijk

V ersch i l

-5 0.86 8

2.48 3.52 9

2.5 87.68 2

2.6 38.5 50

B at en

0

0

1.9 02

-1.90 2

S al d o

-2. 483. 529

-2. 587. 682

-2 .636. 648

-48. 966

0

17. 000

17. 000

0

0 0

0 -17.00 0

0 -17.0 00

0

-2. 483. 529

-2. 604. 682

-2 .653. 648

-48. 966

R esu l ta atb este m m i n g st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re su ltaa tb estem m in g

25

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 20 – Verschillenanalyse programma 1 Bestuur (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012

R ese rv es

S ald o

R aad C ollege

-9 .160 34 .230

1 .5 40 3 62

0 0

10.7 00 -33.8 68

G riffi e B e s tuu rs on de rs teu ning P la nnin g en co ntrol J uridisc he con trol en risic o m ana g em ent K a b ine t R ec hts bes che rm ing K la cht enbe hand eling V e rk iez in g en V o o rlic h ti ng

0 -1 .970 2 .761 -7 .426 1 .604 9 .585 722 3 .806 8 .836

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 1.9 70 -2.7 61 7.4 26 -1.6 04 -9.5 85 -7 22 -3.8 06 -8.8 36

-51

0

0

51

7 .930 50 .867

0 1 .9 02

0 0

-7.9 31 -48.9 66

R ek enk am ercom m is sie O verig e Saldo

De niet geanalyseerde verschillen binnen dit programma (individueel < € 10.000 en < 10% per product ) bedragen per saldo € 48.966 nadelig.

Over te hevelen budgetten Geen.

Investeringskredieten Aan dit programma zijn geen investeringskredieten gekoppeld.

26

2

Dienstverlening

Speerpunten 1. Klantvriendelijke dienstverlening 2. Betrouwbare levertijd bouwvergunningen en milieuvergunningen Resultaatindicator 1.1. 1.2. 1.3. 1.4.

Waarstaatjegemeente.nl: totaalrapportcijfer burger als klant Aantal digitale producten (e-formulieren) Kennisbank volledig Gemiddelde wachttijden in publiekshal verkorten

1.4.1.

Maximale wachttijd in publiekshal terugbrengen tot 15 minuten Telefonische dienstverlening op orde Juiste antwoorden, direct zonder doorverbinden Wachttijd maximaal 25 seconden

1.5. 1.5.1. 1.5.2. 1.5.3. 2.1.

Tenminste 90% geslaagde doorverbindingen Aantal van rechtswege verleende omgevingsvergunningen (activiteiten bouwen en milieu)

Nulmeting 7,5 20 0 9,5 minuten 30 minuten

Doel 2012 7,8 35 90% 8,0 minuten 20 minuten

Status 2012 7,6 45 50% Ca. 1 min

10%

50% 25 sec.

50% 10%

75% 0

40% 22 sec. gem. 60% 8%

Resultaat 2012 x x x

Status 2012 75% Gereed Gestopt

x

Concept

x

Gereed

x x

? Gestart

Ca. 5 min

Activiteiten en resultaten Activiteit 1. 1.1. 1.2. 1.3.

De (digitale) balie klantvriendelijker maken: Uniforme openingstijden Het ondernemersloket functioneert KlantContactSysteem (KCS) invoeren zodat kennisbank toegankelijk wordt voor KlantContactCentrum (KCC) 1.4. Invoeren 14+kengetal als algemeen en enig telefoonnummer voor gemeentelijke diensten 2. Sturen op servicenormen 3. Legesverordening (Wabo) actualiseren

Toelichting Resultaten: 1.2. Aantal digitale producten (e-formulieren). In de digitale balie zijn 25 e-formulieren beschikbaar. Sommige zijn geschikt om meerdere producten aan te vragen. Daarnaast zijn er ongeveer 20 formulieren beschikbaar op het OmgevingsLoket Online (OLO). 1.3. Kennisbank volledig. Alle producten en diensten van de gemeente zijn in de kennisbank opgenomen. Deze actueel houden is nog een uitdaging, gelet op de beschikbare formatie voor contentbeheer in de backoffice. 1.5.1. Juiste antwoorden, direct zonder doorverbinden. Hier zijn geen harde cijfers voor beschikbaar. Door het ontbreken van een KCS (KlantContactSysteem) en het niet altijd actueel zijn van de informatie in de kennisbank, is de verwachting dat dit nog slechts op 40% zit. Deze aanname wordt bevestigd door het Mystery Guests onderzoek dat in december 2012/januari 2013 is uitgevoerd door de Kamer van Koophandel. 2.1. Aantal van rechtswege verleende omgevingsvergunningen (activiteiten bouwen en milieu) De belangrijkste oorzaak ligt vooral in de doorgevoerde ombuigingen (personeelsformatie met 50% gereduceerd) en de verandering van beleidsaccenten (Omgevingsbeleidsplan). Hierdoor is het proces erg kwetsbaar geworden. De van rechtswege verleende vergunningen hebben slechts in twee gevallen geleid tot een (ruimtelijke) ontwikkeling die niet gewenst is. In geen van de gevallen is leges misgelopen.

27

Activiteiten: Van de (voorgenomen) activiteiten loopt uitsluitend het aanpassen van de legesverordening uit de pas. Door gebrek aan capaciteit en aandacht voor het primaire proces van vergunningverlening is het niet gelukt om in de belastingvoorstellen 2013 aanpassingen door te voeren die bijdragen aan een optimalisering van de opbrengsten.

Budgetten Tabel 21 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 21 – Lasten en baten programma 2 Dienstverlening (bedragen in €) 2 D ie n stverle n in g

2012 Beg ro ti n g

Beg ro ti n g

p rim i tief

n a w ij zig i n g

Las te n

2.01 3.93 2

2.0 19.40 7

2.0 10.9 62

-8.44 5

B at en

1.35 3.13 4

1.0 12.17 8

9 56.7 74

-5 5.40 4

S al d o

-660. 798

-1. 007. 229

-1 .054. 188

-46. 959

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

-660. 798

-1. 007. 229

-1 .054. 188

-46. 959

R esu l ta atb este m m i n g st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re su ltaa tb estem m in g

W erkel ijk

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000.

28

V ersch i l

0

Tabel 22 – Verschillenanalyse lasten en baten programma 2 Dienstverlening (bedragen in € ) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012 U itt re ks e ls e n ve rk la ringe n G em e ent elijke bas is a dm in ist ratie Ide ntific atie- en reis d oc um ente n N atura lis ati e R ijb ewijze n H uwe lijks voltrek kin gen B u rge rlijke sta nd (u ittre ks els ) A lg em en e plaa tse lijke verord enin g D rank -, h o re ca- en inciden tele verg unni ngen W e ek m a rkt R ijk s m on um ente n G em e ent elijke m onum ent e n B e g ra ven B e rging en beg raafp laat sen O nd erho u d b egraa fpla ats en S lo pen en s loo pm eldi nge n B o u wen O m g e vin gs vergu nnin g a lgem e en A fg ifte geb ru ik sv ergunn inge n O verig e Saldo

R ese rv es

S ald o

203 4 .315

-6.0 60 2 81

0 0

-6.2 63 -4.0 34

-10 .123 4 .262 4 .379 -2 .089 705 -1 .458 -15 .555 -52 -1 .022 629 981 -1 .060 4 .445 0 8 .757 0 0

-1 6.8 23 6 .7 44 -3.6 01 -1 2.7 48 -3.9 99 7 .6 40 2 .5 74 -2.9 89 0 0 8 .6 50 0 0 -1 4.2 88 -2 9.1 80 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-6.7 00 2.4 82 -7.9 80 -10.6 59 -4.7 04 9.0 98 18.1 29 -2.9 37 1.0 22 -6 29 7.6 69 1.0 60 -4.4 45 -14.2 88 -37.9 37 0 0

-5.7 6 2 -8 .445

8 .3 96 -5 5.4 03

0 0

14.1 57 -46.9 59

Huwelijksvoltrekkingen Er vinden steeds meer huwelijken plaats op goedkope of kosteloze tijdstippen. Daarnaast is er een afname van het aantal huwelijken te constateren. Drank, horeca en incidentele vergunningen Over te hevelen budget 2012 € 15.000 Invoering drank en horecawet. Slopen en sloopmeldingen Per 1-4-2012 is landelijk voor veel gevallen de vergunningsplicht omgezet in een meldingsplicht. Voor een melding mogen geen leges worden gevraagd. Bouwen Vooral vanwege de voortdurende malaise in de bouw, blijft het aantal nieuwbouwprojecten achter bij de reeds neerwaarts bijgestelde verwachtingen. Het aantal (vooral kleinere) verbouwingen blijft echter op peil. Deze leveren minder leges op, terwijl de behandeltijd en daarmee de kosten niet navenant minder zijn. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 40.141 nadelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013: • Invoering Drank- en Horecawet € 15.000

29

Investeringskredieten Tabel 23 geeft de investeringen weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 23 – Investeringskredieten programma 2 Dienstverlening (bedragen in €) In v esterin g en P ro g ra m m a 2 D ien s tv erlen i n g

K red ie t afg eg ev e n i n b eg ro tin g s w i jz. n u m m er/ja a r

Afg eg even kred iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s luiten inv e s terin gsk redieten

•

U itb re iding K e rkho ven Ro ss um en He del

01 /09

T o ta al af te slu i te n in v esterin g skr ed ie ten

30

9 1.000

53 .698

37 . 302

9 1.000

53 .698

37 . 302

3

Openbare orde en veiligheid

Speerpunt 1. Een toenemend veiligheidsgevoel. Resultaatindicator 1.a 1.b 1.c 2. 3.

Waarstaatjegemeente.nl: oordeel over de veiligheid in de buurt* Inzicht in kostenherstel na vernieling Verlaging kostenherstel na vernieling ten opzichte van 2013 Inzicht in woonconcentraties buitenlandse werknemers Voldoen aan de Wet op de veiligheidsregio's

Nulmeting 6,5

Doel 2012 6,8 x

Status 2012 6,6 50% In 2014 Gereed In 2013

x

* streefcijfers 2012 gebaseerd op het gemiddelde cijfer voor gemeenten < 25.000 inwoners in Waarstaatjegemeente.nl 2010

Activiteiten en resultaten Activiteit

Resultaat 2012

Status 2012

1.1. Actief communiceren naar de inwoners over de activiteiten van de BOA via periodieke publicatie

x

Going concern

1.2. Registratie van het aantal vernielingen en de daaraan gekoppelde kosten van herstel 2.1. Woonconcentraties van buitenlandse werknemers die onveilig en/of ongezond zijn direct aanpakken 2.2. Bevorderen toepassing flankerend beleid, zoals doen van aangifte, direct optreden, integrale aanpak met OM en politie 2.3. Opstellen plan van aanpak om te komen tot intensivering van de samenwerking met de politie op het gebied van informatievoorziening en inzet 3.1. Opstellen en implementeren regionaal crisisplan 3.2. Regionalisering van de brandweer op basis van het ZuidGelders model en de Wet Veiligheidsregio's

Going concern Going concern

x x x

50%

x

Gereed

x

Gereed

x

Gereed

Budgetten Tabel 24 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 24 – Lasten en baten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in € ) 3 O p en b ar e o rd e en v eili g h eid

2012

Las te n

Beg ro ti n g

Be g ro tin g

pr im i tief

n a w i jzig in g

W erkel ijk

V ersch i l

-2 45.22 4

1.90 6.03 3

2.0 84.9 19

1.8 39.6 95

B at en

1 9.98 7

82.8 78

9.0 68

-73.81 0

S al d o

-1. 886. 046

-2 .002 .041

-1 .830 .627

171. 414

R esu l ta atb este m m i ng st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re sultaa tbestem m in g

31

8. 113

0

0

0

26. 253 1 8.14 0

26 .253 26.2 53

24 .406 24.4 06

-1.84 7

-1. 867. 906

-1 .975 .788

-1 .806 .221

169. 567

-1.84 7

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 25 – Verschillenanalyse lasten en baten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012 IV -be leid / P o lit ie B ra nd wee rgarage s R am pen b est rijd ing O verig e b e sc herm en d e m aat re gele n P ro -ac tie O pleidin g en oef en in g (prep aratie) M a teriee l/m ate riaa l (prep a ratie) P re v entie B ra nd be s trij ding e n hulp ve rle nin g (repres s ie) N azo rg Saldo

-214 .82 0 9 .344 -2 .469 1 .636 0 -2 .547 14 .160 -3 .641 -45 .242 -1 .646 -245 .22 5

R ese rv es

-6 2.8 91 0 0 0 0 0 -7.1 37 -9.5 57 5 .7 75 0 -7 3.8 10

S ald o

0 -1. 847 0 0 0 0 0 0 0 0 -1. 847

1 51.9 29 -11.1 91 2.4 69 -1.6 36 0 2.5 47 -21.2 97 -5.9 16 51.0 17 1.6 45 1 69.5 67

Brandbestrijding en hulpverlening (repressie) Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere uitrukvergoedingen van € 25.000 en een lagere bijdrage aan de Veiligheidsregio van € 15.000.

Over te hevelen budgetten IV-beleid / Politie Begroot waren de lasten en baten in verband met het ruimen van explosieven. Uitvoering daarvan wordt voorzien in 2013. Het budget van € 209.638 wordt overgeheveld naar 2013. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit programma (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen per saldo € 33.379 nadelig.

Investeringskredieten Tabel 26 geeft de investeringen weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 26 – Investeringskredieten programma 3 Openbare orde en veiligheid (bedragen in €) Inv esterin g en P ro gra m m a 3 O p en bar e or d e en ve i lig h e id

K red ie t afg eg ev e n i n b eg ro tin gs w i jz. n u m m e r/ja a r

Afg eg ev en kred iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s lu iten inv e s terin gsk redi eten

• • • • • • • •

H ydrau lis c h redg ereed sc hap

06 /10

1 5.000

13 .78 9

C 200 0 M ob ilo foo n s M sd Oo st

32 /12

6.000

0

6 .0 00

C 200 0 P o rto foon s M sd O o st

32 /12

1 2.000

0

12 .0 00

C 200 0 M ob ilo foo n s M sd W e st

32 /12

1.500

0

1 .5 00

C 200 0 P o rto foon s M sd O o st

32 /12

4.500

0

4 .5 00

M o to rs puit aa nh an ge r G V P 2011

01 /11

4 0.000

0

40 .0 00

D ien sta uto 2 20 11

01 /11

2 0.000

25 .50 1

-5 .5 01

T an kau tos puit 20 11

01 /11

29 0.000

141

28 9. 859

38 9.000

39 .43 1

34 9. 569

T o ta al af te slu i te n in v es tering skred ie ten

32

1 .2 11

4

Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving

Speerpunten 1. 2. 3. 4.

Alle dorpen goed bereikbaar. Toename verkeersveiligheid. Strenge/rechtvaardige handhaving; van reactief naar proactief. Werk met werk maken.

1.

In 2014 binnen 1 uur op elke bestemming in Maasdriel

2.

Aantal letselongevallen

25

20

3. 4.

Aantal milieuklachten neemt af t.o.v. 2009 Het aantal keer dat buiten de wettelijke termijn een besluit wordt genomen op verzoeken om handhaving Inverdieneffecten IUP

124

20%

Status 2012 In 2014 Nog geen nieuwe cijfers 20%

0

4

170k

170k

Resultaatindicator

5.

Nulmeting

Doel 2012

Activiteiten en resultaten Activiteit

Resultaat 2012

1.1. Het belang van Maasdriel indringend aan de orde stellen bij de Provincie

x

2.1. Registreren aantal en soort verkeersklachten (bel/herstel)

x

2.2. Realiseren van inspraak in het voortraject bij nieuwe ontwikkelingen m.b.t. verkeersveiligheid 2.3. Uitvoering geven aan het mobiliteitsplan voor zover financieel gedekt 3.1. Milieucontroles vinden cyclisch plaats volgens een vooraf afgesproken systematiek 3.2. Het handhaven in het kader van revitalisering campings o.a. permanente bewoning, ruimtelijk gebruik en illegale bouw 3.3. Opstellen van duidelijke en handhaafbare regels en vergunningen, waarover vooraf goed gecommuniceerd is. 4.1. Handhavingverzoeken binnen de daarvoor geldende wettelijke termijn afdoen 5.1. Uitvoering geven aan Integraal UitvoeringPlan

33

x x x x x x x

Status 2012 Going Concern Going Concern Going Concern Gereed Going Concern Going Concern Going Concern Going Concern Gereed

Budgetten Tabel 27 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 27 – Lasten en baten programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) 4 O p en b ar e ru im te, v erkeer, m ili eu e n h an d h avin g

2012

Las te n

Beg ro ti n g

Be g ro tin g

pr im i tief

n a w i jzig in g

W erkel ijk

V ersch i l

1 0.25 3.89 7

10.0 85.5 85

9.2 04.6 60

-8 80.92 5

B at en

5.03 1.60 3

5.1 60.7 11

4.6 80.1 23

-4 80.58 8

S al d o

-5. 222. 294

-4 .924 .874

-4 .524 .537

400. 337

R esu l ta atb este m m i ng st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re sultaa tbestem m in g

34

0

0

0

0

239. 134 23 9.13 4

202 .721 2 02.7 21

223 .294 2 23.2 94

20.57 3

-4. 983. 160

-4 .722 .153

-4 .301 .243

420. 910

20.57 3

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 28 – Verschillenanalyse lasten en programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012

R ese rv es

S ald o

W e gen o nde rh oud , d ag elijk s W e gen o nde rh oud , p lanm atig

-27 .709 -152 .70 0

-1 9.3 96 -15 2.7 00

2 0. 573 0

28.8 86 0

W e g-en pla nts oenm eu bil air S traa tverlic htin g G la dh eids be strijd ing S traa trein igi ng V e rk eers afz ettingen (tijd elijk ) W e gm ark erin g en V e rk eers bord e n / verk e ers lic htreg eli nst a llatie s B e w egw ijz erin g V e rk eers vei lig h eid sc oö rdina tie B e leid s ad vies o penba ar ve rvoe r W a terh uis ho ud ing O pe nb aar gro en H erten kam pe n U itv oerin g la nds ch aps plan A fv alv erwerk ing R ioo l(afv oer)rec ht M i lie u al gem een Luc ht en gelu id A fv al, wat er en energ ie V e ilig heid e n gezo ndhe id B o d em M i lie uzo rg en m ilieu com m uni ca tie M i lie uve rg unn inge n H andh aving m il ieu we tg eving R iolering H andh aving b ouw en H andh aving b est e m m ings pla nne n Saldo

-29 .396 38 .990 -7 .293 777 -1 .325 0 -12 .143 -68 3 .978 -14 .322 0 -34 .195 -291 -260 -562 .49 2 -2 .721 -24 .441 -1 .979 -21 .300 -1 .673 -2 .745 -171 -3 .183 -37 .330 27 .185 -11 .118 -3 .002 -880 .92 7

0 1 4.4 65 3 .0 08 1 .8 87 7 54 0 4 86 -8 62 0 0 0 2 .7 02 0 2 7.2 78 -60 1.1 24 192.8 89 1 22 -1.9 55 2 0.0 00

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0. 573

29.3 96 -24.5 25 10.3 01 1.1 10 2.0 79 0 12.6 29 -7 94 -3.9 78 14.3 22 0 36.8 97 2 91 27.5 38 -38.6 32 1 95.6 10 24.5 63 24 41.3 00 1.6 73 1.4 95 1 71 3.1 83 39.8 30 -4.8 28 19.3 70 2.9 99 4 20.9 10

-1.2 50 0 0 2 .5 00 2 2.3 57 8 .2 52 0 -48 0.5 87

Weg- en plantsoenmeubilair In 2012 was een budget opgenomen voor de terugplaatsing van kunstwerken tot een bedrag van € 27.000. Dit wordt in 2013 uitgevoerd. Verkeersborden / verkeerslichtregelinstallaties Het aanschaffen van verkeersborden is ruim € 11.000 lager uitgevallen dan geraamd. Ook in 2011 was dit het geval. Beoordeeld wordt of de raming per 2013 structureel kan worden verlaagd. Uitvoering landschapsplan Werkzaamheden voor het landschapsbeleidsplan worden voor € 21.000 in 2013 uitgevoerd. Wel is in 2012 de bijdrage verantwoord. Dit zijn de projecten kwaliteitsimpuls Maasdriel 2011 en landschappelijke beplanting Bommelerwaard van klein naar groot, 3e ronde.

35

Afvalverwerking De kosten van het inzamelen van zwerfvuil zijn € 53.486 euro lager dan geraamd. De raming wordt in de toekomst structureel met € 25.000 verlaagd. Het nadeel wordt veroorzaakt door een lagere opbrengst van de afvalstoffenheffing in relatie tot relatief geringere kostendaling van afvalinzameling. Milieu algemeen Voor de ODR zijn opstartkosten geraamd van € 20.000. Deze afrekening is nog niet ontvangen en wordt in 2013 verwacht. Afval, water, energie Projecten voor klimaatbeheersing die in 2012 waren gepland worden in 2013 uitgevoerd. De provinciale bijdrage hierin is al wel ontvangen. Het effect hiervan is € 41.000. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 3.425 voordelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013. • Terugplaatsen kunstwerken. Dit budget is onderdeel van de 2e bestuursrapportage 2012 en zal in 2013 worden uitgevoerd: € 17.000. • Project isolatiesubsidie. Dit is gelabeld geld. De gemeente fungeert als doorgeefluik van de provincie: € 41.300 • Overeenkomst Reggefiber. Dit bedrijf legt glasfiber aan in de vier grootste kernen van Maasdriel (inclusief bijdrage van € 150.000): voor € 150.000.

36

Investeringskredieten Tabel 29 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 29 – Investeringskredieten programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving (bedragen in €) In v ester in g en P ro gra m m a 4 O p en b ar e ru im te, ver ke er, m i leu e n h an d h avi n g

K red ie t afg eg ev e n i n b eg ro tin g s w i jz. nu m m e r/ja a r

Afg eg ev en kr ed iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s lu iten inv e s terin gsk redieten

• • • • •

O nderz oe k M aa s-W aal weg R evital ise ring o pen b aar g roen R evital ise ring o pen b aar g roen 20 09 D iv IU P P roje cte n

06 /11

5 0.000

20 .57 3

01 /08 + 35/ 1 2

2 6.846

26 .84 6

0

01 /09

3 3.747

35 .28 2

-1 .5 35

1.49 6.000

1 .074 .65 1

42 1. 349

D iv

S traa tve rlic hting 20 1 1

01 /11

T o ta al af te slu i te n in v es terin g skr ed ie ten

29 .4 27

8.220

6 .10 2

2 . 1 18

1.61 4.813

1 .163 .45 4

45 1. 359

L op en de in ves teri ngs kred iete n

• U itv oerin g c onv en an t ve rk ee rs s truc tuur H ed e l

6/9 8+ 06/0 3+ 4/0 4+ 01/0 8+ 01 /10 + 65/ 1 1

1.46 4.699

1 .307 .33 2

15 7. 367

• A an leg om le id ing srou te A m m erzod en

01/0 6+ 01/0 7+ 01/1 0+ 05/1 0+ 07 /10 + 65/ 1 1

-47 5.762

-90 6 .267

43 0. 505

• D ive rse pro je cte n ve rkee rsv eilighe id • S traa tve rlic hting 20 1 2

1e b ura p 2 007

15 3.000

83 .53 3

69 .4 67

3 2/12 + b erap 12 D iv.

17 6.435

13 8 .996

37 .4 39

6.11 4.836

3 .790 .47 5

2. 32 4. 361

10 0.000

0

10 0. 000

7.53 3.208

4 .414 .06 9

3. 11 9. 139

• IU P P roje c ten • R eal ise ren g ro ndw aterm ee tne t

01 /09

T o ta al lo p e n d e i n veste ri n g skre d ieten

37

38

5

Onderwijs en jeugd

Speerpunten Realiseren van een goed opgroeiklimaat in de gemeente door: 1. Vroegtijdige signalering van leer- en ontwikkelachterstanden. 2. Zorg op maat. 3. Brede schoolontwikkeling. 4. Ondersteunen van ouders bij opvoeding en onderwijs. 5. Realisatie onderwijshuisvesting in combinatie met voor- en naschoolse opvang. 6. Tegengaan van overlast van hangjongeren. Nulmeting

Resultaatindicator

Doel 2012

1.a

Afspraken gemaakt met Consultatiebureaus over Juli indicatiestelling VVE 1.b Jaarlijkse rapportages Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst (GGD): alle peuterspeelzalen (psz) (in totaal 7) scoren Max. 4 7 voldoende op hygiëne en veiligheid 1.c Jaarlijkse rapportages GGD: alle kinderopvang (in totaal 14) 14 14 scoort voldoende op hygiëne en veiligheid. 2. Het aantal zorgnetwerken blijft behouden op 6 (2 ZAT's, 3 MD4 6 teams en 1 gemeentelijk 12+ overleg) 3. Aantal gebruikers Brede Scholen neemt toe naar 15* 8 10 4. Aantal fysieke contactpunten CJG neemt toe naar 2 0 2 5. Aantal locaties Buitenschoolse Opvang minimaal behouden op 7 7 7** 6. Aantal voorzieningen specifiek gericht op jongeren. 4 * Onder gebruikers Brede Scholen worden de participanten binnen de Brede Scholen verstaan. ** In 2011 is het aantal locaties BSO gestegen tot 10.

Activiteiten en resultaten Resultaat 2012

2.1. Inzet van ZAT en MD teams (12- en 12+ overleg)

x

2.2. Voorbereidingen treffen t.b.v. stelselwijziging jeugdzorg

x

3. 4.

x

Status 2012 Vervallen Going Concern Going Concern Going concern Gereed

x

Gereed

x

Gestart

x

Concept

x

50%

x x

Gereed Gestart

Activiteit 1.1. Realisatie van volwaardige VVE 1.2. Stimuleren van samenwerkingsinitiatieven tussen kinderopvang, peuterspeelzalen en buitenschoolse opvang

4.2. 5.1. 5.2. 6. 6.1.

Ingebruikname Brede scholen in Ammerzoden en Velddriel* Inrichting fysieke contactpunten Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) Oriëntatie en voorbereiding overheveling jeugdzorg m.i.v. 2014 Opstellen van een geactualiseerd integraal huisvestingsplan (IHP) en meerjarig onderhoudsplan (MOP) Onderzoeken van de nieuwe mogelijkheden voor de huisvesting van de openbare school in Kerkdriel Initiëren extra voorzieningen voor jongeren Evaluatie en nieuwe analyse speelruimteplan

39

x

Status 2012 Sept 3 4 5 8 1 12 9

Budgetten Tabel 30 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 30 – Lasten en baten programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) 5 O n d e rw ijs en jeu g d

2012 Beg ro ti n g

Be g ro tin g

pr im i tief

n a w i jzig in g

Las te n

4.42 4.39 9

B at en

1.25 8.40 8

S al d o R esu l ta atb este m m i ng st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re sultaa tbestem m in g

W erkel ijk

V ersch i l

4.2 80.8 91

3.7 34.9 59

-5 45.93 2

1.2 31.6 08

8 04.2 10

-4 27.39 8

-3. 165. 991

-3 .049 .283

-2 .930 .749

118. 534

211. 000

211 .000

168 .450

-42.55 0

529. 554 31 8.55 4

583 .112 3 72.1 12

154 .529 -13.9 21

-4 28.58 3

-2. 847. 437

-2 .677 .171

-2 .944 .670

-267. 499

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 31 – Verschillenanalyse lasten en programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012

R ese rv es

S ald o

H uis ves tin g o penb aar ba sison derw ijs H uis ves tin g b ijz on de r bas is onde rwijs

-6 .233 -415 .10 7

0 -27 7.3 76

0 -38 6. 033

6.2 33 -2 48.3 02

S c hool bes tuurlijk e t ake n op en ba ar on derwijs Lee rp licht Lee rlin ge nv ervoe r A lg em ee n onde rw ijsbe leid V o lwas se n ene d uc atie O verig e ta ken on d erwi js K in dero pv ang P e u tersp eel za le n P e u tersp eel za al H et K n uffe lh us k e P e u tersp eel za al D e S pe elto l P e u tersp eel za al D e W igw am P e u tersp eel za al D ik kert je D a p C entru m voor jeug d e n gez in O verig e Saldo

0 -14 .680 -174 .51 1 0 1 .166 78 .305 -2 .462 -12 .093 1 .425 418 -434 -61 -65 -1 .598 -545 .93 0

0 0 -11 8.0 65 0 1 .2 14 -3 4.7 55 0 -7 0 0 0 0 1 .5 91 0 -42 7.3 98

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -38 6. 033

0 14.6 80 56.4 46 0 48 -1 13.0 60 2.4 62 12.0 86 -1.4 25 -4 18 4 34 61 1.6 56 1.6 00 -2 67.4 99

40

-3 86.03 3

Huisvesting bijzonder basisonderwijs In de begroting 2012 was rekening gehouden met € 100.000 verhuuropbrengsten van ruimten in de brede scholen van Ammerzoden en Velddriel. Door gedeeltelijke leegstand zijn deze opbrengsten niet gerealiseerd. Doordat de scholen later in gebruik zijn genomen dan oorspronkelijk gepland is de onttrekking uit de reserve Brede scholen voor € 145.000 aan kapitaallasten in 2012 niet nodig geweest. In de begroting 2012 was ook rekening gehouden met een verkoopopbrengst van kavels ad € 176.000, die gestort zou worden in de reserve ter dekking van de kapitaallasten. Deze verkoop en storting zijn niet gerealiseerd. Zoals eerder in een brief aan de raad is gemeld is er in 2012 juridische expertise ingehuurd tot € 84.000. De aanleg van de buiteninrichting van de openbare speelterreinen van de brede scholen in Ammerzoden en Velddriel zijn nog niet gereed en worden verantwoord in 2013. Tevens worden de (eenmalige) kosten voor de bouw van de brede school Ammerzoden verantwoord bij het afsluiten van het krediet in 2013. Het saldo van deze beschikbare budgetten € 50.000 wordt doorgeschoven naar 2013. Leerplicht Budget betreft het bedrag aan kwalificatiemiddelen. Dit wordt feitelijk ingezet voor formatie en de daar vrij vallende middelen ter hoogte van het zelfde bedrag, wordt besteed aan leerplichtprojecten. Het verschil in 2012 komt ten goede aan de algemene middelen. Leerlingenvervoer Op het product leerlingenvervoer is per saldo een overschot in de jaarrekening 2012 ontstaan van € 56.446. De kosten van het leerlingenvervoer zijn gedaald door de huidige contracten met de vervoersbedrijven. Deze zijn in 2011 afgesloten en 2012 was het eerste volledige jaar van deze overeenkomsten. De aanbesteding die vooraf ging aan deze overeenkomsten heeft scherpere tarieven opgeleverd. Bovendien worden de kosten goed beheersbaar gehouden door waar mogelijk gebruik te maken van eigen of openbaar vervoer in plaats van het duurdere aangepast vervoer (taxivervoer). Overige taken onderwijs De Regio Rivierenland heeft in 2012 de afbouw van drie plusproducten logopedie goedgekeurd. De frictiekosten in verband met de afbouw logopedie zijn in de jaarrekening 2012 van de regio in een voorziening opgenomen. Het bedrag van de frictiekosten voor Maasdriel (€ 116.500) zijn nu verwerkt in deze jaarrekening. Peuterspeelzalen Het overschot is ontstaan als gevolg van niet uitgegeven middelen. Vanuit Wet Oke worden de zorgtaken van St. Peuterspeelzalen Maasdriel en een deel van het VVEprogramma gesubsidieerd. Resterende middelen kunnen worden ingezet voor samenwerkingsinitiatieven tussen kinderopvang, peuterspeelzalen en basisscholen. Er is in 2012 geen initiatief ondersteund. De verwachting is dat dit in 2013 wel gaat gebeuren voor het peuterexperiment van SRKOB op de St. Odradaschool in Alem. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 10.651 voordelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013. • Eenmalige kosten brede school Ammerzoden € 62.538 • Tijdelijke huisvesting brede school Ammerzoden € 267.750 • Eenmalige kosten brede school Velddriel € 25.000 • Voor bovenvermelde drie projecten wordt ook de bijdrage uit de reserve van € 305.108 naar 2013 overgeheveld.

41

Investeringskredieten Tabel 32 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 32 – Investeringskredieten programma 5 Onderwijs en jeugd (bedragen in €) In v esterin g en P ro g ra m m a 5 O n d e rw ijs e n jeu g d

K red ie t afg eg ev e n i n b egr o tin gs w i jz. n u m m e r/ja a r

Afg eg ev en kred iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s lu iten inv e s terin gsk redieten

• B rede S c hoo l V eld d riel

01/0 8+ 01/1 0+ 06 /11

1.80 4.261

2 .075 .20 1

-27 0. 940

L op en de in ves teri ngs kred iete n

• B uiteninric htin g b re de s c hole n • B rede S c hoo l A m m e rz o den • • • •

07 /10 01/0 6+ 01/1 0+ 06 /11 b era p 1 2

B S V e lddri el p lan exploita tie

30 0.000

49 .78 7

25 0. 213

3.40 2.635

4 .508 .52 5

-1. 10 5. 890

2 3.030

0

23 .0 30

O nderw ijs vo orzie n in ge n S int O dra das ch o ol

01 /08

2 7.444

0

27 .4 44

H aal baarhe ids tud ie D e M eid o orn

09 /10

1 0.038

7 .88 1

2 . 1 57

H aal baarhe ids tud ie M gr. Z w ijsen sc h ool

09 /10

1 0.038

0

10 .0 38

3.77 3.185

4 .566 .19 3

-79 3. 008

T ota al lo p e n d e i n veste ri ng skred ieten

Afsluiten krediet bouw brede school Velddriel Alhoewel het er op het eerste oog niet zo uit zag sluit het project brede school Velddriel binnen het gestelde krediet. In het raadsvoorstel was rekening gehouden met een eenmalige bijdrage van het schoolbestuur ad € 135.812 die de gemeente ten gunste van het krediet zou brengen. In één keer overmaken naar de gemeente is niet toegestaan binnen de onderwijsregelgeving. Daarom ontvangen deze bijdrage niet in één keer maar in jaarlijkse termijnen. Ook was er besloten om een eenmalige bijdrage ad € 133.450 ten laste van de reserve Nieuw Beleid ten gunste van het krediet te brengen. In één keer de bijdrage ten gunste van het krediet brengen is niet is toegestaan binnen het Besluit Begroten en Verantwoorden. Daarom is deze bijdrage gestort in de reserve ter dekking van de kapitaallasten van de brede scholen.

42

6

Sport, recreatie, cultuur en welzijn

Speerpunten Zorg dragen voor een aantrekkelijke (maatschappelijke) leefomgeving door: 1. Instandhouding van voorzieningen op een goed bereikbare plaats. 2. Meer betrokkenheid van de burgers bij de eigen leefomgeving. 3. Recreatieve voorzieningen op een hoger niveau te brengen. Resultaatindicator 1. 2. 3.

In 2014 zijn voor de kleine kernen leefbaarheidsplannen opgesteld. Waarstaatjegemeente.nl: gemeente betrekt burgers in voldoende mate bij de totstandkoming en uitvoering van beleid. Toeristenbelasting gegevens: aantal overnachtingen neemt toe tot 84.000 in 2014.

Nul Meting

Doel 2012

Status 2012

2

5

5

5,2

n.v.t.

5,0

80.000

82.000

Nog niet opgesteld

Resultaat 2012 X X X X X X X X

Status 2012 Vervallen Gereed Gestopt Gereed Gestopt Gereed Gestopt Gestopt

X

Gereed

X X

Gereed Gereed

In 2013

n.v.t.

In 2014

n.v.t.

X X

75% Vervallen

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3.1. 3.2.

Start uitvoering Heerewaarden 2015 Opstellen integraal projectplan Alem Start uitvoering projectplan Alem Opstellen integraal projectplan Well en Wellseind Start uitvoering projectplan Well en Wellseind Opstellen integraal projectplan Hurwenen Start uitvoering projectplan Hurwenen Voorbereiding uitbreiding complex den Huybert Ammerzoden. Houden van periodieke dorpsgesprekken, benoeming contactambtenaar. Nieuw subsidiebeleid vastgesteld. Subsidiebeleid geïmplementeerd Invoeren van Budget Contract Financiering (BCF) bij St. Peuterspeelzalen Maasdriel, multifunctioneel centrum de Kreek, St. Welzijn Ouderen Bommelerwaard Formuleren van subsidieafspraken volgens BCF-methode met regiogemeenten bij STMR en OBR Aanleg wandelnetwerk Privatisering paardenmarkt gerealiseerd.

Budgetten Tabel 33 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden.

43

Tabel 33 – Lasten en baten programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) 6 S p o rt, r ecrea ti e, c u ltu u r en w elz ijn

2012

Las te n

Beg ro ti n g

Be g ro tin g

pr im i tief

n a w i jzig in g

W erkel ijk

V ersch i l

-2 68.43 1

3.48 5.96 8

3.5 97.7 09

3.3 29.2 78

B at en

62 9.10 2

6 47.7 56

6 80.2 79

32.52 3

S al d o

-2. 856. 866

-2 .949 .953

-2 .648 .999

300. 954

R esu l ta atb este m m i ng st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re sultaa tbestem m in g

0

0

0

0

75. 078 7 5.07 8

183 .078 1 83.0 78

93 .226 93.2 26

-89.85 2

-2. 781. 788

-2 .766 .875

-2 .555 .773

211. 102

-89.85 2

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 34 – Verschillenanalyse lasten en programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) L as te n 20 1 2 B aten 2 012 P aa rd enm ark t O pen b are bibliothe ek A m a teu ris tis ch e s portbe oefe ning S po rt velden IJ sb aan K un st en c ult uur A m a teu ris tis ch e k uns tb eo efen in g G em ee nt elij ke ke rkto re ns G em ee nt elij ke m olen s O pen luch trec reatie D e Z a nd m eren / D orps wa a rd R ec re atie pla s H e d el S tran db ad W e ll R ec re atie ve veerp on t H ee rewa arden K erm is V olks fee s te n S pe elte rre inen O nde rh o ud s pee lte rre inen R egionaa l B urea u v oo r T o eris m e (RB T ) L ee fbaa rhe id O ude re n werk S oc iaa l c ultu reel we rk D orps huiz en nie t in eig en ex ploi ta ti e M a n tel zo rg - vrijwil lig ersb eleid O verig e S al d o

R ese rv es

S ald o

10 .146 2 .385

1 61 3 51

0 -240

-9.9 85 -2.2 74

-362 -209 .141 -757 2 .057 -1 .010 -1 .690 1 .047 6 .550 -25 .963 -4 .938 -1 .669 7 -5 .026 -2 .645 0 -4 .596 -517 -41 .607 3 .533 -13 .136 11 .298 1 .575 6 .028 -268 .431

11 .0 4 3 -17 .4 1 9 0 29 .8 2 0 0 0 0 4 .8 0 0 -8 .9 3 5 0 0 4 39 -11 .1 2 2 0 0 0 -4 3 5 4 .9 8 0 12 .7 4 5 98 5 .9 9 7 0 0 32 .5 2 3

0 -108 . 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.4 05 83.7 22 7 57 27.7 63 1.0 10 1.6 90 -1.0 47 -1.7 50 17.0 28 4.9 38 1.6 69 4 32 -6.0 96 2.6 45 0 4.5 96 82 46.5 87 9.2 12 31.6 22 -5.3 01 -1.5 75 -6.0 28 2 11.1 02

0 0 0 0 0 0 0 18 . 388 0 0 0 -89 . 852

Paardenmarkt Er zijn extra uitgaven in verband met de noodzakelijke veiligheid, waaronder cameratoezicht, gemaakt van € 13.000.

44

Sportvelden Het groot onderhoud voor sportvelden wordt doorgeschoven naar 2013. Er is een baat verrekend in verband met schadeverhaal. Deze was volledig verantwoord in 2010. Overeengekomen is dat dit in termijnen wordt gedaan. Kunst en cultuur In 2012 is er € 16.320 ontvangen i.v.m. de schade aan het kunstwerk het Bronzen Paard. Het kunstwerk is nog niet vervangen. Deze middelen vallen nu vrij ten gunste van het jaarrekeningresultaat 2012. Indien het kunstwerk alsnog vervangen wordt zullen de middelen vrij gemaakt worden in het betreffende jaar. De Zandmeren/dorpswaard Het voordeel op de lasten van € 25.963 is een voordeel op diverse kleine budgetten vooral in de sfeer van onderhoud . Er is € 11.204 minder voor waterverbruik doorberekend. Dit wordt in 2013 verantwoord. Kermis De kermis heeft € 11.122 minder opgebracht vanwege de uitbesteding aan een externe partij. Leefbaarheid Het voordelig verschil is vooral het gevolg van het niet tot uitvoering komen van het budget Leefbaarheid Heerewaarden. Ouderenwerk In 2012 is er een RSP bijdrage ter grootte van € 12.745 ontvangen. Dit is doorgestort naar het Steunpunt Welzijn Bommelerwaard. Sociaal cultureel werk Op dit product is de reserve Projecten Jeugdbeleid vrijgevallen. Voor deze reserve waren geen bestedingen geraamd en kunnen ten gunste van de algemene middelen gebracht worden. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 7.025 nadelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013. • De Kreek (besloten in raad van 6 december 2012) € 19.505

Investeringskredieten Tabel 35 geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 35 – Investeringskredieten programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn (bedragen in €) In v ester in g en P ro g ra m m a 6 S p o rt, rec re atie, cu ltu u r en w elz ijn

K red ie t afg eg ev en i n b eg ro tin g s w i jz. n u m m er/ja ar

A fg eg even kred iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 12

S a ld o

A f te s lu iten inv es terin gsk redieten

•

V eilig he id P aard enm arkt

08 /11

T o ta al af te slu i te n in v esterin g skred ie ten

45

4 5.000

32 .335

12. 6 65

4 5.000

32 .335

12. 6 65

46

7

Zorg en volksgezondheid

Speerpunten Realiseren van een optimale persoonlijke deelname aan de Maasdrielse samenleving door: 1. Het bevorderen van zelfredzaamheid en participatie. 2. Versterken van een gezonde leefstijl. Nulmeting

Doel 2012

Status 2012

13

28

18

150

140

136

7,8

7,9

7,8

80%

80%

80%

4

5

4

2

2

3

49%

47%

49%

12%

11%

12%

43%

42%

43%

76

90

80

Activiteit

Resultaat 2012

1.1. Ondersteunen doelgroep door St. Vluchtelingenwerk

x

1.2. Afronding Project vermindering Laaggeletterdheid.

in 2013

1.3. Blijvende inzet op re-integratie in het arbeidsproces.

x

2.1. Ondersteunen van ontmoetingsactiviteiten.

x

Status 2012 Going concern Going Concern Going Concern Going Concern Going Concern Gereed

Resultaatindicator 1.a Informatie Systeem Inburgering (ISI)-rapport: aantal nieuwe deelnemers cursussen 'Beter leren lezen en schrijven' en 'Inburgering' neemt t/m 2014 toe tot 35 (0-meting 2009). 1.b Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB): aantal inwoners met Wet Werk en Bijstand (WWB) -uitkering neemt t/m 2014 met 13% af (0-meting aug. 2010). 1.c Tevredenheidonderzoek Wmo: tevredenheid Wmo-hulpmiddelen en huishoudelijke hulp in 2014 beoordeeld met een 8,0 (0meting 2009). 1.d GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met betaald werk blijft gehandhaafd op 80% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 77%, Oost NL: 77%). 1.e Aparte woonvormen voor ouderen en zorgboerderijen gerealiseerd (2010: 3 woonzorgcentra, 1 zorgboerderij). 1.f Woonservicegebieden met extramurale voorzieningen gerealiseerd. 2 a GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met overgewicht is in 2014 teruggebracht naar 45% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 48%, Oost NL: 45%) 2.b GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met overmatig alcoholgebruik is in 2014 teruggebracht naar 10% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 10%, Oost NL: 12%) 2.c GGD Gezondheidsonderzoek volwassenen Maasdriel (eens per 4 jr): het percentage volwassenen met een laag opleidingsniveau is in 2014 teruggebracht naar 40% (0-meting 2009, benchmark Rivierenland: 40%, Oost NL: 33%) 2.d Registratie deelnemers Sport Check: aantal deelnemers Sport Check neemt t/m 2014 toe met 45% (o-meting 2009).

Activiteiten en resultaten

2.2. Meewerken aan het in stand blijven van eerstelijns Gezondheidsvoorzieningen. 2.3. Evalueren van Project Actieplan sport (0 - meting). 2.4. Projectplannen overgewicht, overmatig alcoholgebruik en terugdringen sociaal-economische gezondheidsverschillen evalueren.

47

x in 2013 x

Going Concern

Budgetten Tabel 36 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 36 – Lasten en baten programma 7 Zorg en gezondheid (bedragen in €) 7 Z o rg en vo lks g ez o n dh ei d

2012

Las te n

Beg ro ti n g

Be g ro tin g

pr im i tief

n a w i jzig in g

W erkel ijk

V ersch i l

1 0.67 7.00 3

10.4 88.1 64

10.9 42.7 27

4 54.56 3

B at en

5.16 5.94 4

4.7 74.8 76

6.0 15.9 05

1.2 41.02 9

S al d o

-5. 511. 059

-5 .713 .288

-4 .926 .822

786. 466

0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

-5. 511. 059

-5 .713 .288

-4 .926 .822

786. 466

R esu l ta atb este m m i ng st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al d o resu l taatb es te m m i n g S al d o n a re sultaa tbestem m in g

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 37 – Verschillenanalyse lasten en programma 7 Zorg en gezondheid (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012 S o c iale D ie nst B o m m e lerw a ard/ Land er D oorbe ta ling rijk sbijd ra gen F rau debe strijdin g , t erugv ord ering en ve rh a al K w ijts c held ing g em een telijk e be las tin ge n Inb urgering n ieu w - / o udk o m ers V e rv oersv oorz ienin gen W o ning aa np as singe n / w oon vo orz ien ing R ols toe len en h u lpm id dele n H ulp bij het h uish o uden W M O -b ele id V o lks gez o ndh e id O verig e S a l do

-254 .62 6 912 .624 0 0 97 .973 -72 .243 -39 .270 -99 .021 53 .889 -80 .680 -64 .056 -30 454 .560

3 7.7 06 91 2.6 24 0 0 13 3.9 45 5 3.3 93 3 .3 22 2 4.9 81 7 3.1 67 1 .8 92 0 0 1. 24 1.0 30

R ese rv es

S ald o 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2 92.3 32 0 0 0 35.9 72 1 25.6 36 42.5 92 1 24.0 02 19.2 78 82.5 72 64.0 56 26 7 86.4 66

Sociale Dienst Bommelerwaard Het jaarrekeningresultaat 2012 van de Sociale Dienst Bommelerwaard (SDB) sluit met een voordelig saldo, waardoor onze bijdrage een voordeel kent van € 297.000. Inburgering/Participatiebudget Het Rijk heeft de budgetten voor het WWB werkdeel, Inburgering en Volwasseneneducatie samengevoegd in een Participatiefonds. In het voordelige resultaat van de SDB is een nadeel verwerkt van € 35.000 voor het WWB Werkdeel (re-integratie). Dit nadeel wordt gecompenseerd door het voordeel op Inburgering.

48

Vervoersvoorzieningen Dit product kent een overschot van € 125.636. Dit wordt veroorzaakt door: • het vervallen van de inkomenstoets. Op grond van de uitspraak van de Centrale Raad van Beroep zijn cliënten aangeschreven waarvan: - de voorziening was beëindigd in verband met een te hoog inkomen en - de voorziening was beëindigd omdat de gevraagde gegevens niet werden aangeleverd. Deze cliënten (ongeveer 325) konden zich bij de gemeente melden om hun situatie opnieuw te laten bekijken. N.a.v. dit schrijven hebben zich een beperkt aantal cliënten (ongeveer 75) gemeld. Na toetsing op basis van de nieuwe criteria, heeft een nieuwe toekenning plaatsgevonden (ongeveer 40 cliënten). Het gevolg is een forse afname van het aantal cliënten; • in 2012 is op basis van nieuwe criteria een herindicatietraject gestart. Naar aanleiding hiervan hebben een aantal cliënten (ca. 40) op eigen verzoek hun voorziening laten beëindigen. De herindicaties hebben geleid tot 125 beëindigingen. Met de beëindigingen is een overgangstermijn gehanteerd, waardoor beëindiging per medio 2013 wordt geëffectueerd; • het invoeren van een maximaal aantal zones laat een afname van het verbruik zien; • bij meldingen wordt met de klant uitgebreid stilgestaan bij de nieuwe criteria. Dit leeft ook binnen de gemeenschap. Dit leidt tot minder aanvragen. Woningaanpassingen Dit product kent een overschot van € 42.592. Dit wordt veroorzaakt door: • in het kader van de kanteling (eigen verantwoordelijkheid, anticiperen op) wordt minder snel een aanvraag gedaan; • meer voorzieningen zijn algemeen gebruikelijk en komen niet meer voor vergoeding in aanmerking; • in verband met de verschuldigde eigen bijdrage wordt vaker gekozen voorzieningen zelf aan te schaffen; • incidenteel is sprake van grote woningaanpassingen. In nauw overleg met de cliënt en de woningstichting worden eventuele verhuizingen bekeken. Rolstoelen en hulpmiddelen Dit product kent een overschot van € 124.002. Dit wordt veroorzaakt door: • in verband met de eigen bijdrage worden aanmerkelijk minder scootermobielen aangevraagd. Men gaat sneller over tot het zelf aanschaffen van een scootermobiel; • door de verschuldigde eigen bijdrage zijn een groot aantal scootermobielen ingeleverd. Op basis van het afgesloten contract met de leverancier is er een groot aantal terugverkocht; • het contract met de leverancier is zeer gunstig. Afkoop van individuele aanpassingen en hoge kortingen op voorzieningen binnen het kernassortiment. Nadrukkelijk wordt gestuurd op het verstrekken van voorzieningen binnen het kernassortiment. Incidenteel wordt een voorziening buiten het kernassortiment verstrekt, wat aanzienlijk duurder is; • goed depotbeheer. Voorzieningen herverstrekken in plaats van het verstrekken van nieuwe voorzieningen. Depot beperkt houden. Voorzieningen die niet of nauwelijks voor herverstrekking in aanmerking komen worden op basis van het contract terugverkocht. Hulp bij het huishouden Dit product kent een overschot van € 19.278. Dit wordt veroorzaakt door: • er is een duidelijk effect waar te nemen a.g.v. het aanmerken van de was- en strijkservice als voorliggende voorziening per 1 januari 2012. Het effect is een forse afname van het aantal uren; • bij de overgang van de voorziening hulp bij het huishouden van de AWBZ naar de Wmo per 1 januari 2007 zijn in 2007 en 2008 klanten opnieuw geïndiceerd. De nieuwe indicaties zijn afgegeven voor vijf jaar. Bij de nieuwe indicaties is teveel gekeken naar AWBZ-indicaties die uitgingen van klassen. Hierdoor zijn in veel gevallen teveel uren toegekend. In 2012 liepen veel indicaties af. Dit heeft in de meeste gevallen geleid tot het toekennen van minder uren per week, waarbij wel maatwerk is geleverd; • bij de vaststelling van het aantal uren wordt kritischer gekeken naar wat mensen wel en niet kunnen. De praktijk leert dat mensen in staat zijn een aantal lichte werkzaamheden te verrichten, waardoor minder geïndiceerd hoeft te worden.

49

WMO-beleid Voorgesteld wordt om het budget ad € 70.491 over te hevelen naar 2013, de transitie is in 2012 niet afgerond. Volksgezondheid Voorgesteld wordt om het budget ad € 18.977 over te hevelen naar 2013, de transitie is in 2012 niet afgerond. De rest van het overschot op dit product is behaald door de lagere bijdrage aan Regio Rivierenland. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 26 voordelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013. Transitiekosten AWBZ € 70.491 Transitiekosten Jeugdzorg € 18.977 De transitie loopt door in 2013.

Investeringskredieten Aan dit programma zijn geen investeringskredieten gekoppeld.

50

8

Ruimte, volkshuisvesting en economie

Speerpunten Groei aantal inwoners door: 1. Realiseren gedifferentieerd woningbouwprogramma. 2. Bevorderen kwaliteit ondernemersklimaat. Resultaatindicator 1.a Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS)-gegevens: toename aantal inwoners (benchmark d.d. 1-1-2010) 1.b Er is gebouwd conform het kwalitatief woningbouwprogramma 1.c Er zijn jaarlijks minimaal 150 woningen gebouwd 2.a Kamer van Koophandel (KvK)-cijfers: toename vestiging aantal ondernemers (benchmark d.d. 1-1-2010)

Nulmeting

Doel 2012

Status 2012

23.756

24.025

24.022

Plan 150

Monitor 150

Monitoren 81

2.363

2.425

2.350

Activiteiten en resultaten

1.1. Ontwikkelen visie Branding Maasdriel 1.2. Woningmarktonderzoek is geactualiseerd in 2013

Resultaat 2012 x in 2013

1.3. Realisatie Woningbouwprogramma 2010 - 2019

x

1.4. 1.5. 1.6. 1.7. 2.1.

x x x x

Status 2012 Gestopt n.v.t. Going concern Gereed Gestart 75% Gestart

x

-

x

Gestopt

x x

x

Gestopt Gestopt Going Concern Gestart

x

Gereed

x x x x In 2013 x

Gestart Gestart Gestart Gestart n.v.t. Gereed

Activiteit

Prestatieafspraken met woningbouwcorporaties Afronding instrumenten voortgang projecten Formulering archeologisch beleidskader Opstellen structuurvisie Waalweelde West Aanbestedingsbeleid is aangepast zodat plaatselijke ondernemers betrokken worden bij gemeentelijke opdrachten 2.2. Aanjagen paddenstoelenxcluster door start voorbereiding Zandmerenroute 2.3. Aanstellen Adviseur ondernemers 2.4. Opstellen Plan van Aanpak ZZP 2.5. Ondersteunen Projectbureau Herstructurering Tuinbouw Bommelerwaard (PHTB): 2.5.1.Zorgdragen voor planologische regelingen glastuinbouw 2.5.2.Implementeren Beleid vrijkomende agrarische bedrijfsruimten/ champignoncellen 2.6. Uitvoering geven aan paddenstoelenpact: 2.6.1.Versterken imago en communicatie paddenstoelenpact 2.6.2.Onderzoeken logistieke stromen in de paddenstoelensector 2.6.3.Stimuleren energieneutrale bedrijfsvoering paddenstoelenteelt 2.6.4. Realisatie Plan van Aanpak regiobranding paddenstoelen 2.7. Stimuleren glasvezel bedrijventerreinen

51

x

Budgetten Tabel 38 geeft de lasten en baten weer die aan het programma zijn verbonden. Tabel 38 – Lasten en baten programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) 8 R u i m te, vo lks h uisv estin g en e co n o m ie

2012 Beg ro ti n g

Be g ro tin g

prim i tief

n a w i jzig in g

Las te n

3.44 2.45 2

B at en

1.56 3.86 1

S al do

-1. 878. 591

R esu l ta atb este m m i n g st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

S al do resu l taatb es te m m i n g S al do na re su ltaa tb estem m in g

W erkel ijk

V ersch i l

3.9 13.1 95

5.5 54.5 84

1.6 41.38 9

1.9 72.5 42

2.9 19.2 21

9 46.67 9

-1 .940 .653

-2 .635 .363

-694. 710

86. 979

86 .979

336 .278

2 49.29 9

402. 750 31 5.77 1

399 .387 3 12.4 08

275 .042 -61.2 36

-1 24.34 5

-1. 562. 820

-1 .628 .245

-2 .696 .599

-1. 068. 354

-3 73.64 4

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Tabel 39 – Verschillenanalyse lasten en programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) L as te n 2 0 12 B ate n 2 012 E c onom is c he z ake n P la nolo gis ch be leid / s truc tuu rs c h ets V o o rb ereid ing s be slu ite n B e s tem m ing spl anne n O m g .verg un ning a fwijk ing be s tem m ings pla n V o lks huisv est ing W o onw ag e nst andp laat se n G em e ent e-eig e ndo m m en O verig e g e m e en te gebo uwen G em e ent ewon ing e n A c tualis ere n b es tem m ings p la nn en IS V A rc heol ogie A c tiev e g ro ndpo lit iek G ro nd ex ploi ta tie a lgem ee n P ro gra m m abu reau won en G ro nd ex ploi ta ties U itw erking W V G -gebiede n / M aas drie l 20 20+ O verig e Saldo

R ese rv es

S ald o

-16 .305 -51 .791 -2 .024

-21 5 .3 10 0

0 -2 0. 000 0

16.2 84 37.1 01 2.0 24

79 .124 -4 .681 -18 .725 -1 .660 4 .943 -35 .258 -2 .274 -80 .450 0 -15 .622 750 .332 -166 .48 8 3 .197 1 .206 .391 -7 .030 -288 1 .641 .391

9 8.8 63 1 0.5 03 2 01 -2 98 6 9.3 27 -3.2 97 -5.4 77 0 0 0 -29 5.9 65 -13 6.5 72 0 1. 20 6.3 91

0 0 -1 5. 000 0 -20 0. 000 -2 0. 000 0 -8 2. 315 0 0 0 -2 9. 299

19.7 39 15.1 84 3.9 26 1.3 62 -1 35.6 16 11.9 61 -3.2 03 -1.8 65 0 15.6 22 -1.0 46.2 97 6 17 -3.1 97 0 0 -1.9 96 -1.0 68.3 54

-2.2 85 94 6.6 80

0 -7. 030 0 -37 3. 644

Economische zaken In 2012 zijn niet alle projecten uitgevoerd waardoor de lasten € 13.666 lager zijn Planologisch beleid De geraamde projecten voor € 40.343 zijn niet uitgevoerd. Een bedrag van € 20.000 is toegevoegd aan de reserve.

52

Bestemmingsplannen De kosten voor het project "Ruimte voor Maasdriel" zijn € 15.400 hoger. Al deze kosten worden aan derden doorbelast. De kosten voor adviezen/werken derden zijn € 9.648 hoger wat wordt veroorzaakt door een hoog aantal te behandelen verzoeken planschade art 49 WRO. Hiervoor is het inwinnen van extern advies voorgeschreven. De vergoeding voor planschadekosten is € 106.905 hoger. De post moet worden bezien in relatie tot het kostenverhaal dat met een gelijk bedrag stijgt. Waar mogelijk wordt de procedureel korte weg van vrijstelling ex 19.2 WRO gevolgd. Hierdoor is er een lagere baat van € 11.432 dan geraamd op leges wijzigingsplannen. Daartegenover staat wel een verhoogde legesopbrengst op product omgevingsvergunningen. Doordat een planschade niet verhaalbaar is ontstaat er een nadeel van ruim € 21.000. Omgevingsvergunning afwijking bestemmingsplan De leges zijn € 15.184 hoger. Verwezen wordt naar de toelichting onder bestemmingsplannen Gemeente-eigendommen Er is een storting in de reserve van € 200.000 in verband met de verkoopopbrengst van grond in de Hurnse Kil. De opbrengst van verkoop was € 28.649 hoger dan geraamd. De overige baten stijgen met € 29.455 wat voornamelijk wordt veroorzaakt door de herstelboeking van afschrijvingskosten van het project Kerstraat/Ipperakkeren. De afschrijvingskosten zijn in eerdere jaren ten onrechte berekend. Overige gemeentegebouwen Overhevelen netto budget € 12.857 Archeologie De uitgaven voor het archeologisch beleidskader zijn € 15.597 lager dan geraamd. In 2013 zullen de hiermede gemoeide werkzaamheden worden uitgevoerd. Grondpolitiek Het nadelig resultaat ad € 1.046.000 wordt voornamelijk gevormd door de herijking van alle bouwgrondexploitaties en plannen in voorbereiding tot een bedrag van € 900.000. Voor nadere informatie verwijzen wij naar de paragraaf grondbeleid. Verder heeft er een correctie op de boekwaarde van het Centrumplan plaats gevonden tot een bedrag van € 140.000. De oorzaak is voornamelijk het verschil tussen de rente voor kapitaallasten en de rente zoals overeen gekomen met Woningstichting Maasdriel. De overige niet geanalyseerde verschillen binnen dit thema (individueel < € 10.000 en < 10% per product) bedragen € 2.332 nadelig.

Over te hevelen budgetten De volgende onderwerpen en budgetten schuiven door naar 2013. • Uitvoering CPO (inclusief bijdrage reserve) € 15.000 • Actualiseren bestemmingsplan Hoenzadriel (inclusief gelijke bijdrage reserve) € 39.340 • Actualiseren bestemmingsplan De Kampen (inclusief gelijke bijdrage reserve) € 8.194 • Actualiseren bestemmingsplan Ammerzoden (inclusief gelijke bijdrage reserve) € 6.456 • Actualiseren bestemmingsplan De Geerden (inclusief gelijke bijdrage reserve) € 8.352 • Adviezen wijzigingsplannen (inclusief bijdrage reserve € 19.476) € 20.740 • Onderhoud diverse gebouwen (inclusief bijdrage reserve van € 20.000) 32.857.

53

Investeringskredieten geeft de investeringskredieten weer die aan dit programma zijn verbonden. Tabel 40 – Investeringskredieten programma 9 Ruimte, volkshuisvesting en economie (bedragen in €) In v esterin g en P ro g ra m m a 8 R uim te , vo l ksh ui sv es ti n g en e co no m i e

K red ie t afg eg ev e n i n b egr o tin g s w i jz. nu m m e r/ja a r

Afgeg ev en kred iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s lu iten inv e s terin gsk redi eten

• vo orbereidin g gron d exp loita tie W iellew aallaan • H aalbaarh . R uim te voor M aas drie l

04 /07+ 06/ 11

13 7.000

16 0 .651

-23 .6 51

03 /09+ 66/ 11

7 2.661

5 .58 4

67 .0 77

20 9.661

16 6 .235

43 .4 26

87 .5 31

T o ta al af te slu i te n in v es tering skr edie ten L op en de in ves terings kred iete n

• V oo rb e r O nderw aa rd A m m e rz oden • A an koo p k loo ste rs traa t 9 K erkd riel T o ta al lop e n d e i nveste ri n g skred ieten

54

63 /11

25 0.000

16 2 .469

06 /11

1.50 0.000

1 .418 .91 1

81 .0 89

1.95 9.661

1 .747 .61 5

21 2. 046

9

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Speerpunten 1. De gemeentelijke belastingen worden niet meer verhoogd dan met de jaarlijkse prijsindex. Alleen in het onvermijdelijke, aller uiterste geval wanneer de leefbaarheid in het geding is, kan belastingverhoging een optie zijn. 2. Een sluitende begroting. Resultaatindicator 1.1

Lastendruk in Maasdriel ten opzichte van andere Gelderse gemeenten (positief provinciale lijst; 1 is duur, 56 is goedkoop) 1.2 Procentuele stijging OZB (exclusief prijsindex) 1.3 Procentuele stijging hondenbelasting 1.4 Waarstaatjegemeente.nl: ik krijg voldoende terug voor mijn belastinggeld 1.5 Waarstaatjegemeente.nl: ik ben van mening dat de gemeente mijn belastinggeld waard is* *niet getoetst in de laatste evaluatie

Nulmeting

Doel 2012

Status 2012

47 van 56

47 van 56

47 van 56

0% 0%

10% 0%

5,2

6,0

5,0

5,8

6,7

-

Budgetten Tabel 41 geeft een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Tabel 41 – Lasten en baten algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien (bedragen in €) 9 A lgem e n e d e kkin g sm i d d ele n en o n vo orz ien

2012

Las te n

B eleggingen , le nin gen en ren te B aa tbelast ing O nroeren de-za akb elas ting (W ater-) T o eris tenb ela sting

Beg ro ti n g

Be g ro tin g

p rim i tief

n a w i jzig in g

W erkel ijk

V ersch i l

51 5.07 2

265 .392

4 87.4 90

2 22.09 8

1.35 5.69 1

1.4 92.8 92

1.5 78.0 89

85.19 7

1 2.82 6

12.8 25

11.6 16

-1.20 9

3.65 3.86 4

3.7 20.5 42

3.6 57.6 38

-62.90 4 -85.19 7

9 2.65 3

1 62.6 53

77.4 56

14 5.93 1

1 45.9 31

1 41.9 63

-3.96 8

1 7.71 1.74 1

17.8 29.6 00

18.2 03.3 35

3 73.73 5

P rec ariob ela sting

51 3.00 0

5 13.0 00

2.4 61.2 00

1.9 48.20 0

O m b uigingen

34 2.00 0

0

0

0

B aten

2 3.82 7.70 6

23.8 77.4 43

26.1 31.2 97

2.2 53.85 4

S al do

23. 312. 634

23 .612 .051

25 .643 .807

2. 031. 756

1. 161. 216

730 .847

2 .458 .900

-1.7 28.05 3

S al do resu l taatb es te m m i n g

104. 961 -1. 056. 255

323 .764 -407 .083

313 .764 -2 .145 .136

1. 738. 053

S al do n a re su ltaa tbestem m in g

22. 256. 379

23 .204 .968

23 .498 .671

293. 703

H onde nbelas ting A lg em ene uitk erin g

R esu l ta atb este m m i n g st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res erve s

55

10.00 0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen ten opzichte van de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Saldo bedrijfsvoering Voor de toelichting op het resultaat bedrijfsvoering wordt verwezen naar programma 10 Bedrijfsvoering. Beleggingen, leningen en rente Deze post kent een positief resultaat van € 85.000. De oorzaak is te vinden in hogere bespaarde rente op reserves en voorzieningen en een groter positief resultaat tussen de vaste rente (4,5% in 2012; wordt voor 2013 4%) voor kapitaallasten en de werkelijke omslagrente (via nacalculatie komt deze uit op 3,7%). Onroerende zaakbelasting (OZB) De geraamde opbrengst OZB is voor een bedrag van € 63.000 niet gehaald. (Water)toeristenbelasting De extra geraamde opbrengst van toeristenbelasting voor MOE-landers (€ 62.000) is niet gerealiseerd wegens gebrek aan menskracht. Daarnaast zijn er een paar aanslagen dubieus verklaard. Algemene uitkering Het voordeel van € 374.000 op de algemene uitkering wordt veroorzaakt door positieve afrekeningen van voorgaande jaren en aanpassingen in 2012. Precariobelasting Na onderzoek zijn over 2011 ook aanslagen opgelegd over elektriciteitsleidingen en pijpleidingen van Defensie. T.a.v. de elektriciteitsleidingen loopt een bezwaarprocedure. De aanslagen over 2012 zijn opgenomen als nog te ontvangen en ook in 2012 verantwoord. De totale opbrengst in 2012 is € 2.461.200. Vooralsnog worden alle opbrengsten minus de kosten gereserveerd. Dit i.v.m. de risico's op terugbetaling n.a.v. bezwaar- en beroepsprocedures. In 2012 is gestort in de reserve Precariobelasting € 2.458.900.

56

10 Bedrijfsvoering Speerpunten 1. Realiseren van een efficiënte, resultaatgerichte dienstverlenende organisatie 2. Vermindering bedrijfsvoeringkosten 3. Automatisering op orde Resultaatindicator 1.1. Ziekteverzuim(benchmark, landelijk gemeentepersoneel 5,1%) 1.2. Personeelsverloop 1.3. Waarstaatjegemeente.nl: De prijs voor de producten is redelijk (2010= 6,2) 1.4. Waarstaatjegemeente.nl: Informatie die de gemeente geeft is voldoende en begrijpelijk (benchmark 2010=7,1) 2. Kosten bedrijfsvoering verminderd in 2012 3.1. Gemeente is tijdig aangesloten op Landelijke Voorzieningen 3.2. Digitaal werken is ingevoerd 3.3. 20 producten zijn via de gemeentelijke website verkrijgbaar 4. De kosten van inhuur van externe bureaus ter ondersteuning van de organisatie worden geminimaliseerd*

Nulmeting 5% -

Doel 2012 <4,5% <9%

Status 2012 8,83% 0,71%

6,4

6,5

5,2

7,1

7,2

6,7

10%

90% 80% 10

90% 80% 25 Peilmoment gerealiseerd

Activiteiten en resultaten Activiteit 1.1. Actieve ziekteverzuimbegeleiding 1.2. Begeleiding medewerkers en opstellen persoonlijke ontwikkelplannen 1.3 . Vernieuwde website en Intranet gereed en operationeel

Resultaat 2012 In 2013 x x

1.4 . Status informatie voor burgers via website operationeel

x

1.5. Realisatie van het Informatiebeleidsplan

x

Status 2012 n.v.t. Going concern Concept Nog niet gestart 75%

Bedrijfsvoering algemeen In 2012 is een grote stap gezet in het projectmatig werken. Eind 2012 is het Handboek Projectmatig Werken Maasdriel opgeleverd en gestart met de implementatie en opleidingen. Daarnaast is voortgang geboekt bij de verdere implementatie van Pepperflow, het management communicatie- en informatiesysteem.

Samenwerking Zaltbommel / Dienstverlening aan ODR Per april 2012 zijn de salarisadministraties van de gemeente Zaltbommel en Maasdriel een intensieve samenwerking aangegaan. Dit is een opmaat voor verdere samenwerking op het gebied van de bedrijfsvoering. De gemeentelijke organisatie heeft zich in 2012 voorbereid op de ODR-vorming waarbij taken op het gebied van Vergunningen en Milieu per 2013 regionaal worden uitgevoerd. De nieuw opgerichte ODR heeft in de ontwerpfase de keus gemaakt het merendeel van de bedrijfsvoeringstaken niet zelf uit te voeren, maar de deelnemende gemeenten in de gelegenheid te stellen deze taken als dienstverlening aan te bieden aan de ODR. Hiervoor heeft de ODR de bedrijfsvoeringactiviteiten in zogenaamde kavels opgedeeld. Kavels zijn o.a. ICT, Communicatie,

57

Personeel & Organisatie, Huisvesting en Financiën. Aan de ODR deelnemende gemeenten zijn vervolgens in de gelegenheid gesteld om een offerte uit te brengen voor één of meer kavels. In de zomer van 2012 hebben de gemeenten Zaltbommel en Maasdriel overleg gevoerd en besloten samen een offerte uit te brengen voor de kavels Financiën en P&O met inbegrip van de salarisadministratie. Binnen beide gemeenten is als randvoorwaarde gesteld dat voor het optimaal en zo efficiënt mogelijk gezamenlijk uitvoeren van de taken voor de ODR de respectievelijke teams Financiën en P&O van beide gemeenten de dienstverlening vanuit één locatie zouden moeten verrichten (met andere woorden fysiek bij elkaar gaan zitten). Strategisch gezien beschouwen wij het gezamenlijk aanbieden van deze dienstverlening aan de ODR als een katalysator voor verdere samenwerking tussen beide gemeenten. Zodra de dienstverlening aan de ODR in de basis is ingericht wordt verder gewerkt aan in eerste instantie fysiek bij elkaar brengen van de teams en vervolgens de teams te migreren tot 1 team voor Financiën en één team voor P&O.

Financiën Vorig jaar schreven wij dat in 2011 met succes toegewerkt is naar Horizontaal Toezicht (een vorm van samenwerking met de Belastingdienst op de terreinen van omzetbelasting, btw-compensatiefonds en loonheffing op basis van wederzijds vertrouwen). In 2012 zou hieraan de laatste hand worden gelegd. In 2012 is echter de nodige vertraging ontstaan. Naar recent is gebleken is deze vertraging voort gekomen uit het feit dat de Belastingdienst ook op de hoogte is van de bestuurscultuur in Maasdriel en niet meteen bereid is om uit te gaan van wederzijds vertrouwen. In een onlangs gehouden gesprek met de Belastingdienst kwam een krantenartikel naar voren "Maasdriel is er nog lang niet" zoals verwoord door burgemeester De Cloe bij diens afscheid. In 2011 is de verordening Precariobelasting door de gemeenteraad vastgesteld en werd het mogelijk m.i.v. 2011 precariobelasting te heffen op leidingen zowel in als boven gemeentelijke grond. De heffing op gasleidingen heeft inmiddels voor de jaren 2011 en 2012 met succes plaatsgevonden. De heffing op elektriciteitskabels voor 2011 bevindt zich in de bezwaarfase, maar wij zijn positief en overwegen om ook de aanslag 2012 op te leggen. Het gaat inmiddels om belastingopbrengsten van gezamenlijk 1,5 mln per jaar. Overigens bestaat nog steeds de kans dat de rijksoverheid wetgeving zal instellen waardoor deze heffingen niet meer worden toegestaan, vandaar dat voorlopig deze baten niet structureel worden ingeboekt maar worden gereserveerd.

Informatisering & Automatisering In 2012 is doorgegaan met de realisatie van het I&A-plan 2009-2011. Begin 2012 is geëvalueerd en gestart met het opstellen van een nieuw plan. Hierbij is nadrukkelijk de samenwerking gezocht met de buurgemeente Zaltbommel. In de tweede helft van het jaar is besloten om het oude plan te verlengen tot medio 2013 en meer tijd te nemen voor het opstellen van het nieuwe plan. Onder de vlag van het oude plan is het financieel systeem vervangen en is aangehaakt bij hetzelfde financieel systeem van de Gemeente Zaltbommel. In 2012 is veel vooruitgang geboekt met de digitalisering en papierloos vergaderen. De exploitatie vertoont sinds 2010 een stijging o.a. door toename van het aantal gebruikers, effecten van nieuwe systemen op de exploitatie, gewijzigde licentievoorwaarden van leveranciers, toegenomen dataopslag, hogere beveiligingseisen, toename van het dataverkeer, extra wettelijke eisen, noodzakelijke updates en toegenomen beheerkosten. Deze toename is opgevangen in met de egalisatiereserve, maar die zal vanaf 2014 niet meer toereikend zijn wanneer ook het nieuwe I&A-plan (IBP2013-2015) in uitvoering is.

58

Huisvesting In 2012 is de realisatie van het noodstroomaggregaat gerealiseerd. Deze wordt nu maandelijks getest en is inzetbaar voor het gehele pand. Tevens is er een aanvang gemaakt met het updaten / stabieler maken van de klimaatinstallatie. Dit traject loopt door tot en met de zomer van 2013. Voor het overige onderhoud is alleen het noodzakelijke uitgevoerd om de kosten zo laag te houden.

Personeel & Organisatie Vertrek waarnemend burgemeester Dick de Cloe Waarnemend burgemeester Dick de Cloe vertrok per 1 januari 2013 bij de Gemeente Maasdriel. De Cloe begon als waarnemend burgemeester per 1 mei 2011 na publicatie van het BMC-rapport over de bestuurscultuur. In de brief aan de gemeenteraad constateerde hij dat er vorderingen zijn gemaakt. Als opvolger werd oud-burgemeester Gerd Prick van Groesbeek per 1 januari 2013, ook als waarnemend burgemeester, aangesteld. De heer Prick zal in ieder geval tot aan de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2014 de eerste burger van Maasdriel zijn. Samenwerking Maasdriel, (Neerijnen) en Zaltbommel In maart 2012 heeft de gemeente Neerijnen besloten om het proces van intensievere samenwerking met Maasdriel en Zaltbommel stop te zetten. Op 18 oktober 2011 hadden de colleges van deze drie gemeenten nog hun handtekening gezet om tot een intensievere samenwerking te komen op ambtelijk niveau. De gemeenten Maasdriel en Zaltbommel hebben besloten om gezamenlijk met het samenwerkingproces door te gaan. Zie hiervoor. Jobrotation gemeentesecretarissen Maasdriel en Neerijnen Op 10 november 2012 kwam een einde aan de jobrotation van de gemeentesecretarissen Ad de Jong en Piet Wanrooij. Piet Wanrooij keerde per genoemde datum terug naar Neerijnen en Ad de Jong bekleedt vanaf dat moment weer deze functie in Maasdriel. In 2011 was er in het kader van de samenwerkingsplannen van de Gemeente Maasdriel met Zaltbommel en Neerijnen het idee ontstaan om de twee gemeentesecretarissen van Maasdriel en Neerijnen te laten rouleren. Per 10 november 2012 werd deze jobrotation dus stopgezet. Vorming Omgevings Dienst Rivierenland (ODR) Rijk, provincie en gemeenten willen de kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving op het gebied van volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieu verbeteren. Zij hebben afgesproken uitvoeringsorganisaties op te richten op het schaalniveau van de veiligheidsregio’s die taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving gaan uitvoeren. In november 2009 hebben alle Gelderse colleges van burgemeester en wethouders en gedeputeerde staten van de provincie Gelderland de "Intentieverklaring inzake de uitvoeringsorganisatie Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving op basis van de Gelderse Maat" getekend, waarbij zij hebben verklaard dat zij bereid zijn om samen met de provincie Gelderland op regionaal niveau 7 openbare lichamen te vormen op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Deze intentieverklaring heeft tot gevolg dat de Omgevingsdienst Rivierenland (ODR), voorheen regionale uitvoeringsdienst (RUD)) eigendom zal zijn van de tien gemeenten binnen de regio Rivierenland en de provincie Gelderland. Hiermee is afgeweken van het schaalniveau van de veiligheidsregio. Op deze kleinere schaal is de invloed van de gemeenten en de provincie het meest gewaarborgd. Naar verwachting zal dit bijdragen aan de continuïteit, kwaliteit en effectiviteit van de ODR. Het college van de gemeente Maasdriel heeft de intentie om in te stemmen met de inrichting van de ODR op basis van de uitgangspunten benoemd in het Bedrijfsplan Omgevingsdienst Rivierenland. Dat zou betekenen dat buiten de wettelijke taken (milieu vergunningverlening en handhaving) ook een aantal niet-wettelijke taken bij de ODR zouden worden ondergebracht zoals de adviestaken door milieu ten behoeve van vergunningverlening en ruimtelijke ordening. Verder zou vergunningverlening bouwen als mede het toezicht houden op de bouw en handhaving bij overtredingen naar de ODR kunnen gaan. De behandeling van de juridische aspecten die hiermee gepaard gaan zouden eveneens door de omgevingsdienst kunnen worden behandeld en afgedaan. Tenslotte zou de ODR

59

ook de klachtenafhandeling op zich kunnen gaan nemen. In dit scenario zou de gemeente Maasdriel niet de taken op het terrein van ruimtelijke toetsing en informatieverstrekking overhevelen. De overweging hierbij is dat de gemeente als eerste overheid verantwoordelijk is voor de directe contacten met inwoners, bedrijven en instellingen. In Maasdriel is dit vastgelegd in de dienstverleningsvisie, die ten grondslag heeft gelegen aan de inrichting van de huidige organisatie in 2009 en aansluit bij de landelijke ontwikkelingen zoals vastgelegd in Antwoord ©. Kernpunt hierbij is dat er maar één ingang voor de inwoners, bedrijven en instellingen zou moeten zijn ten aanzien van overheidsvraagstukken en dat is de gemeente. Door deelname van de Gemeente Maasdriel aan de ODR in de zgn. "Wabo+ variant" zou de kwaliteit van de vergunningverlening, toezicht en handhaving op het terrein van milieubeheer en Wabo beter worden geborgd. Daarnaast zou de keuze voor dit scenario op termijn tot een financieel voordeel voor de Gemeente Maasdriel moeten leiden. In maart 2013 zal definitief worden bepaald welk pakket van werkzaamheden en welke functies -en dus medewerkers- van Maasdriel naar de ODR wordt overgeheveld. Regionalisering Brandweer Gelderland-Zuid Per 1 januari 2013 werd de brandweer in Gelderland-Zuid geregionaliseerd. Dit had het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid (de burgemeesters van de achttien gemeenten in de regio) op donderdag 13 december 2012 besloten. Met dit besluit is er vanaf 1 januari 2013 één brandweerorganisatie onder leiding van één regionaal commandant. Deze nieuwe brandweerorganisatie gaat verder onder de naam Brandweer Gelderland-Zuid en is onderdeel van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid. De kazernes in de gemeenten blijven bestaan. De brandweer blijft vanuit deze kazernes uitrukken voor brand en hulpverlening. De brandweerorganisatie blijft zo dus stevig verankerd in de gemeente en de vrijwilligers behouden hun band met de lokale gemeenschap. Wel zal het beroepspersoneel van de brandweer Bommelerwaard op termijn vanuit Maasdriel centraal binnen de regio worden gehuisvest. Nieuwe Cao-gemeenten 2011-2012 Op 20 april 2012 kwam er een principeakkoord tussen de VNG en de bonden ten aanzien van een nieuwe Cao-gemeenten 2011-2012. De Cao ging met terugwerkende kracht in per 1 juni 2011 en liep tot 31 december 2012 en geldt voor bijna 180.000 gemeenteambtenaren. Deze Cao zet in op modernisering van de arbeidsvoorwaarden. Hiermee blijven gemeenten slagvaardig én tegelijkertijd aantrekkelijke werkgevers. De belangrijkste punten uit de Cao zijn: een loonstijging in twee stappen naar 2%, meer mobiliteit en doorgeleiding "Van Werk Naar Werk", omzetting van alle aanstellingen naar één in algemene dienst, flexibilisering van werktijden en afhankelijk van de salarisschaal een eenmalige uitkering van € 200 of € 400 in augustus 2012. Gemeenten staan voor een grote uitdaging: ze krijgen meer taken, maar er is steeds minder geld om ze uit te voeren. Op korte termijn zullen als gevolg van bezuinigingen en reorganisaties duizenden mensen herplaatst moeten worden. Op langere termijn wordt een tekort aan werknemers verwacht door de krimpende beroepsbevolking. Tegelijkertijd verandert de inhoud van het werk: gemeenteambtenaren worden steeds meer regisseur in plaats van uitvoerder. Daarnaast staat de sector voor grote veranderingen als gevolg van digitalisering, decentralisatie van taken en nieuwe samenwerkingsverbanden. Het principeakkoord biedt werkgevers en werknemers een leidraad bij deze opgaven. Salaris De Cao bevatte een loonstijging van 1% per 1 januari 2012 en nogmaals 1% per 1 april 2012. In augustus 2012 werd een eenmalige uitkering gedaan van € 400 voor werknemers tot en met schaal 6, en van € 200 voor schaal 7 en hoger. Meer mobiliteit Afgesproken is dat gemeenten medewerkers die ander werk willen of moeten zoeken optimaal begeleiden en ondersteunen. Werknemers leveren hun bijdrage door mee te werken aan de noodzakelijke mobiliteit en flexibilisering van arbeidsvoorwaarden. Daarom is ook besloten dat elke werknemer per 1 januari 2013 een aanstelling in algemene dienst heeft. Daarnaast gaan partijen investeren in opleiding en inzetbaarheid vanuit de gedachte dat medewerkers goed zijn toegerust om actief te blijven op de arbeidsmarkt. Vanaf 2013 is bovendien voor iedere werknemer een individueel loopbaanbudget van € 500 beschikbaar. Van werk naar werk Als reorganisatie leidt tot boventalligheid van werknemers start een intensief "Van werk naar werk"-

60

traject. Werkgevers hebben afgesproken dat een traject van in principe 2 jaar wordt genomen om werknemers naar ander werk te begeleiden. Op basis van loopbaanadvies wordt maatwerk geboden. De start van deze termijn is het moment waarop het besluit tot boventalligheid in werking treedt. Tijdens deze reïntegratietermijn gaan werkgever en werknemer op basis van een maatwerkaanpak op zoek naar ander werk dat aansluit bij de mogelijkheden en wensen van de werknemer. Flexibilisering van de werktijden Binnen een jaar na inwerkingtreding van de nieuwe Cao wordt een nieuwe werktijdenregeling ingevoerd. Plaats en tijd onafhankelijk werken sluit goed aan bij de behoeften van de medewerkers. Steeds vaker willen zij zeggenschap over hun werktijden en daarin meer keuzevrijheid. Ook de werkgever heeft behoefte aan flexibilisering en modernisering van de bedrijfsvoering. Zo wordt het bijvoorbeeld mogelijk ruimere openingstijden in te stellen zonder dat er direct sprake is van extra toelagen of overwerk. Aanbesteding bedrijfsarts Gezien de ontevredenheid die er al een tijd was binnen de ambtelijke organisatie ten aanzien van de dienstverlening van de bedrijfsarts, heeft de Gemeente Maasdriel besloten om dit aan te besteden. De voorbereidingsgroep (met afgevaardigden vanuit MT Maasdriel & SDB, OR en PVT SDB, P&O alsmede ondersteuning van inkoopadviseur Regio Rivierenland) is hiermee in 2012 aan de slag gegaan. Hierbij werd de offerteaanvraag alsmede "het bestek bedrijfsarts" besproken en papier gezet. Daarnaast werden er een 6-tal organisaties geselecteerd die mochten inschrijven op deze aanbesteding. Het doel van deze offerteaanvraag was het sluiten van een overeenkomst met één, volgens de wettelijke richtlijnen werkende, opdrachtnemer voor de beschikbaarstelling en inzet van een bedrijfsarts. De overeenkomst kent een contractduur van anderhalf kalenderjaar (looptijd 1 juni 2012 tot 1 januari 2014) met daarna de optie op verlenging van de overeenkomst voor een periode van 12 maanden. De einddatum is gekoppeld aan een eventuele verdere samenwerking met de Gemeente Zaltbommel. Twee organisaties hadden na de uitgebrachte offerte een presentatie verzorgd. De organisatie Immediator uit Eindhoven kwam hierbij als winnaar uit de bus doo een zeer goede presentatie van de betreffende bedrijfsarts. Bovendien maakte deze organisatie een zeer verfrissende indruk ten aanzien van het onderwerp "verzuim en eigen regievoering".

Doelmatigheidsonderzoeken In 2012 hebben geen doelmatigheidsonderzoeken plaatsgevonden als bedoeld in artikel 213a gemeentewet. Wel is in 2012 onderzoek gedaan naar de stand van zaken van de bedrijfsvoering van Maasdriel. De conclusies en aanbevelingen uit dit onderzoek hebben mede de basis gevormd voor de verbeteracties die in het concernplan 2013 zijn opgenomen.

61

Budgetten Tabel 42 geeft de lasten en baten weer die aan de bedrijfsvoering zijn verbonden. Tabel 42 – Lasten en baten bedrijfsvoering (bedragen in € 1.000) 10 Be d rijfs vo e ri n g

20 12 Be g ro ti n g

W e rk el ijk

V e rsc h il

1 1.4 5 9.60 8

1 1 .802 .33 4

3 42 .7 26

1 .0 2 7.20 4

1 .16 1 .99 0

1 34 .7 86

42 0.6 2 2

31 1 .9 63

-1 08 .6 59 -1 85 .7 65

n a w ijz ig i n g

Las te n be d rijf sv o ering B a t en be drijfsv oerin g D o orb e la s tin g na ar inv e s te rin gen D o orb e la s tin g na ar gron dexpl oit atie s D o orb e la s tin g na ar de p rog ram m a's S aldo R e su l ta atb este m m i n g st ortin g in res erves •

•

ont trekk in g aa n res e rve s

S a l d o re su l ta atb es te m m i n g S a l d o n a re s u ltaa tb e ste m m in g

28 1.1 2 4

9 5 .3 59

9 .8 4 0.19 5

1 0 .229 .79 9

3 89 .6 04

-109. 537

3 .223

-1 1 2 .7 60

433 . 586

39 9 .1 45

34 .4 41

324 . 049 -1 0 9.53 7

40 2 .3 68 3.2 23

-78.3 19 -1 12 .7 60

0

0

0

Toelichting op de lasten en baten De verschillen t.o.v. de begroting na wijziging worden geanalyseerd en toegelicht bij afwijkingen groter dan 10% en met een minimum van € 10.000. Saldo bedrijfsvoering Het saldo op de bedrijfsvoering blijkt uit de doorbelasting naar het programma en is € 389.604 negatief. Lasten en baten bedrijfsvoering De kosten voor ICT zijn € 70.553 hoger dan begroot. Het effect op de exploitatie wordt geëlimineerd door hiervoor te beschikken over de egalisatiereserve automatisering. In 2013 zal het IBP 2013-2015 aan de raad worden aangeboden waarbij ook de structurele budgettaire consequenties worden voorgelegd. Doorbelasting naar investeringen en grondexploitatie De geraamde uren naar investeringen en projecten zijn niet gerealiseerd, in totaal is er voor € 294.000 minder uren naar investeringen en projecten (vooral bouwgrondexploitaties) geschreven.

Over te hevelen budgetten Niet van toepassing binnen dit programma.

Investeringskredieten Tabel 43 geeft de investeringskredieten weer die aan de bedrijfsvoering zijn verbonden.

62

Tabel 43 – Investeringskredieten Bedrijfsvoering (bedragen in €) In v ester in g en P ro g ra m m a 1 0 B ed rijfsv o er in g

K red ie t afg eg e v e n i n b eg r o tin g s w i jz. n u m m e r/ja a r

Afg eg ev en kr ed iet in cl .w ijz .

W erke lijke u itg ave n t/m 20 1 2

S a ld o

A f te s lu iten inv e s terin gsk redi eten

• IB P -05 5 B o u w - e n w on. T oezich t s ys t en W a bo 1 .1 5

2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2

• IB P -05 8 P rojec t Z s M 1. 3 • IB P -05 9 P u b lic eren pub l.R ec ht b e p (W K P B ) 1 . 31 • IB P -05 5 S o f tw a re m obi ele h and h aving 1 .36 • IB P -06 4 M i gr O ffice 20 03 -O ff ice 200 7 2. 12 • IB P -06 5 V e rv ange n s o ftw are ste lpos t 2 .1 4 • IB P -06 3 U itv . R is ic o -a na lys e inform at iebe v. 2 .7 • IB P -06 7 V e rv angi ng A S 400 (G B A ) 2. 9 • IB P -01 6 K l ach ting e n e n m eld inge n s yst ee m • IB P -06 1 U itv o ering N U P • IB P -06 6 G eo info rm a tiebe leid sp lan

4 2.604

3 .57 4

39 . 0 30

2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2 2e bera p 1 0

6.718

0

6 .7 18

8.900

0

8 .9 00

2e bera p 1 0

1 5.344

14 .19 5

1 .1 49

2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2 2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2 33-2 01 2

8 5.000

0

85 . 0 00

9 5.369

22 .19 3

73 . 1 76

1 5.000

0

15 . 0 00

2e bera p 1 0

4 0.000

0

40 . 0 00

2e be rap 10 + 3 e wijz. 1 1 +3 3/12

1 0.000

0

10 . 0 00

2e bera p 1 0

5 3.000

0

53 . 0 00

2e bera p 1 0

2 5.000

0

25 . 0 00

39 6.935

39 .96 2

35 6. 973

T o ta al af te slu i te n in v es terin g skr ed ie ten L op en de in ves teri ngs kred iete n

• • • • • • •

N ood s troo m v oorzien ing

32/ 2 012

6 0.000

45 .00 6

14 . 9 94

K lim a atinst alla tie

32/ 2 012

4 0.000

7 .02 4

32 . 9 76

IB P -02 3 V e rv ange n v ide o kas t v raa d sv erslag le gg ing

b era p 1 2

1 9.600

618

18 . 9 82

IB P -05 3 V e rg roten data op s lag /bac ku p v oorzienin g

b era p 1 2

1 6.500

17 .56 2

-1 . 0 62

IB P -00 4 P a p ierloos verg ade ren R aad

b era p 1 2

2 6.063

2 .54 8

23 . 5 15

IB P -08 9 V e rv ange n te le fo onc entra le (l aats te fas e)

b era p 1 2

1 5.000

10 .58 5

4 .4 15

IB P -00 1 Im pl em e nta tie DM S 1.1 3

2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2 2 e be ra p 1 0+ 33 /1 2 33-2 01 2

1 0.000

28 .19 7

-18 .1 97

1 5.000

4 .17 3

10 . 8 27

2 5.000

29 .97 0

-4 . 9 70

b era p 1 2

20 1.600

13 9 .883

61 . 7 17

• IB P -06 2a e n b D e elpro je c t ge g ev ens m a gazijn 1 .20 • IB P -02 5 D igitalis eren d o ss ie rs • IB P -02 2 Im pl em e nta tie De cad e • IB P -01 4 Im pl em e nta tie P epp e rflow

b era p 1 2

T o ta al lo p e n d e i n ves te ri n g skre d ieten

63

1 0.000

7 .52 9

2 .4 71

43 8.763

29 3 .095

14 5. 668

64

Overige gegevens Gebeurtenissen na balansdatum De jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de exploitatierekening en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het getrouw, duidelijk en stelselmatig inzicht in de financiële positie. Voorstel resultaatbestemming De volgende tabellen geven een overzicht van de in deze begroting verwerkte bijdragen aan en onttrekkingen uit reserves. Tabel 44 – Stortingen in reserves (bedragen in €) R eserve r in g en per p ro g ram m a

Be g ro tin g 20 12

B eg ro tin g 2012 n a w ijzi g in g

W er ke lijk 2 012

0

17.0 00

17. 000

0

17.0 00

17. 000

8.1 13

0

0

8.1 13

0

0

2 11.0 00

211.0 00

168. 450

2 11.0 00

211.0 00

168. 450

1 Be stu u r

• B urgerp anel 3 O pe n b ar e o rd e en veil ig h ei d

• Ui tvo ering m a terie elp lan brandw eer 5 O nd erw i js en jeu gd

• B rede sc holen 8 Ru im tel ijke, vo lk sh u is vestin g en eco n o m ie

• • • •

A ct uali se re n be ste m m in gsp lan nen

86.9 79

86.9 79

86. 979

Re serv e glas tuin bouw

0

0

20. 000

Re sul ta ten op gron dexploit atie s

0

0

29. 299 200. 000

V erko op p erce len De K il nr alg res erve 86.9 79

86.9 79

336. 278

5 08.0 00

508.0 00

2. 458. 900

63.5 93

63.5 93

0

1 00.0 00

100.0 00

0

0

40.0 00

0

45.0 00

0

9 Alg em en e d ekki n g sm id del en

• • • • • • • •

S torti ng p reca riobe las tin g in res erve nieu w b eleid B egrot ings s aldo Im plem en tatiegeld E co nom is che proj ec ten P rojec tleide r lee fbaa rheid S treek arc hief

0

39.8 47

0

V erst erking w eers tan dsv erm ogen nie t m eer n odig

0

-265.5 93

0

V erko op h urns e k il

0

200.0 00

0

6 71.5 93

730.8 47

2. 458. 900

B ed rijfsv o er in g

• • • • •

Re ntet oerek ening a an res erv es E galisa tie res erve I & A

4 89.6 23

533.1 41

533. 141

-2 80.3 50

-118.5 55

-227. 558

Re serv e te r dek king kap las ten bijges tel d tg v n ieuw be leid

0

0

38. 450

Re serv e pe rson eel

0

19.0 00

19. 008

Re serv e pe rson eels aa ngelegen hede n

0

0

36. 104

209 .273

433 .586

39 9.14 5

1 .186 .958

1 .479 .412

3.37 9.77 3

To taal alg em en e dek kin gs m idd e len en b e d ri jfsvo eri n g To taal

65

Tabel 45 - Onttrekkingen aan reserves (bedragen in € ) O n ttre kkin g en pe r p ro g ram m a

Be g ro tin g 20 12

B eg ro tin g 2012 n a w ijzi g in g

W er ke lijk 2 012

26.2 53

26.2 53

24. 406

26.2 53

26.2 53

24. 406

2 39.1 34

202.7 21

223. 294

2 39.1 34

202.7 21

223. 294

3 85.0 00

438.5 58

133. 450

1 44.5 54

144.5 54

21. 079

5 29.5 54

583.1 12

154. 529

K apitaal las ten inv enta ris bib liot heek

9.9 53

9.9 53

9. 713

K apitaal las ten ku nst gras velden D S C

45.1 25

45.1 25

45. 125

B ove nw ijk s

20.0 00

128.0 00

20. 000

0

0

18. 388

75.0 78

183.0 78

93. 226

3 O p e n b ar e o rd e en veil ig h ei d • De kk ing ka pit aallast en b randw eerga rage M aas drie l O os t 4 O p e n b ar e ru i m te, ver kee r, m il ieu en ha nd h avi n g

• O n ttrek king u it re serv e 'ni euw be leid' t.b. v. i nhaa lafs c hrijv ing 5 O n d erw i js en jeu g d

• O n ttrek king u it re serv e 'ni euw be leid' t.b. v. B re de S c holen • O n ttrek king u it re serv e bred e s ch olen vo or ka pit aallas ten 6 S p o rt, r ecrea tie, cu ltu u r e n w elz ijn

• • • •

V rijv allen res erv e proj ec ten jeug d

8 Ru im te, vo lk sh u is vestin g en eco n o m ie

• • • • • • •

E galisa tie bes tem m ing splanne n O n ttrek king u it re serv e 'ni euw be leid' t.b. v. i nhaa lafs c hrijv ing V erpla ats ing Ju ijn

0

101.1 07

18. 792

321 .750

201 .280

20 1.28 0

0

0

81 .000

20.0 00

0

He rijk ing wo ning bouw progra m m a

0

27.0 00

27. 000

S turin g w onin gbou w pro jec ten uit nie uw b ele id

0

35.0 00

27. 970

B ijd rage onde rh oud Ru ïnek erk A m m erzo den uit nie uw bele id

0

15.0 00

0

402 .750

399 .387

27 5.04 2

• O n ttrek king u it re serv e 'ni euw be leid' t.b. v. d ekk in g exp loitatienad eel inv oerin g

94.9 61

94.9 61

94. 961

• • B udge tov erhev elin g v an 20 10 n aar 2 012

0

218.8 03

218. 803

10.0 00

10.0 00

0

1 04.9 61

323.7 64

313. 764

E galisa tie ka pita all ast en g em eent ehuis

30.4 35

30.4 35

29. 658

E galisa tie ka pita all ast en g em eent ewerf

46.7 97

46.7 97

43. 731

E galisa tie IC T

84.5 36

84.5 36

130. 998

CP O

9 Alg em en e d ekki n g sm id d el en nota R & V B udge tov erhev elin g v an 20 11 n aar 2 012

B ed rijfsv o erin g

• • • • •

Inz et res erve goe dko pe w oningbo uw ten beho eve van inh uur

0

30.0 00

30. 000

Re serv e pe rson eel

0

132.2 81

167. 981

1 61.7 68

324.0 49

402. 368

1 .539 .498

2 .042 .364

1.48 6.62 9

T o taal alg em en e d ek kin gs m id d e len en b e d ri jfsvo eri n g T o taal

Voorgesteld wordt om het bestemde resultaat zoals opgenomen in Tabel 44 en Tabel 45 vast te stellen.

66

Tabel 46 geeft een overzicht van de incidentele budgetten uit 2012 die in 2013 worden besteed. Tabel 46 – Over te hevelen budgetten (bedragen in €) B u d g et P r o g ram m a 2 D ien stv erlen in g • Inv oerin g D ran k - en Hore caw et P r o g ram m a 3 O p en b ar e o rd e en veil ig h ei d • Ru im en e xplo sieven bij S t. A ndrie s overh . 201 2 P r o g ram m a 4 O p en b ar e ru i m te, verkee r, m i lieu en h a n d h av in g • T erugp laa tse n k un s twe rken

• •

P rojec t iso lati es ubs idi e O v ereen kom s t R egg efib er

R e serv e/ su b si d ie

15 .000

1 5.000

209 .638

2 0 9.638

17 .000

1 7.000

41 .300 150 .000

P r o g ram m a 5 O n d erw ijs en jeu g d • E enm al ige kos te n B S A m m . O verh. 201 2 T ij delijk e hu is ves ting B S A m m . O verh. 201 2

• • E enm al ige kos te n B S V eldd riel o verh. 201 2 • B ijd rage re serv e B S 'en

S al d o

4 1.300 150 .000

62 .358

6 2.358

267 .750

2 6 7.750

25 .000 -

2 5.000 305 .108

-3 0 5.108

P r o g ram m a 6 S p o rt, r ec re atie, cu ltu u r e n w elz ijn • De K reek (raa d 6-12 -2012 )

19 .505

1 9.505

P r o g ram m a 7 Z o rg en vo lk sg ez o nd h e id • T rans itiek ost en A W B Z

70 .491

7 0.491

• T rans itiek ost en J eug dzorg

18 .977

1 8.977

P r o g ram m a 8 R u im te, vo lk sh u is ve sti n g en eco n o m ie • Ui tvo e ring CP O

• • • • • •

15 .000

15 .000

A ct ualise re n bp H oenz adrie l

39 .340

39 .340

A ct ualise re n bp D e K am pe n

8.19 4

8 .194

A ct ualise re n bp A m m e rz ode n

6.45 6

6 .456

A ct ualise re n bp de G ee rden

8.35 2

8 .352

A dvieze n wi jz igin gsp la n nen overh . 20 1 2

20 .740

19 .476

1.264

O n derhou d di v. gebo uwen ov erh. 2 012

32 .857

20 .000

1 2.857

1 .027 .958

5 71.9 26

4 5 6.032

9 A lg em e n e d e kkin g sm i d d ele n en o n vo o rz ien T o ta al

Recapitulatie De jaarrekening 2012 sluit met een voordelig saldo van € 562.730. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te voegen aan de volgende posten: • Netto over te hevelen budgetten naar 2013 (via res. Nieuw Beleid) € • Reserve Nieuw Beleid € €

67

456.032 106.708 562.730

Controleverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de Gemeenteraad van de gemeente Maasdriel Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2012 van gemeente Maasdriel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage. Verantwoordelijkheid van het College van Burgemeesters en Wethouders Het College van Burgemeesters en Wethouders van de gemeente Maasdriel is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Het College van Burgemeesters en Wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het College van Burgemeesters en Wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door de Gemeenteraad bij raadsbesluit vastgesteld.

68

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van gemeente Maasdriel een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2012, in alle van materieel belang zijnde aspecten, rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de relevante wet- en regelgeving, waaronder gemeentelijke verordeningen. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening Eindhoven, 22 mei 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. W.J.J. Verdegaal-Ong RA

69

70

Paragrafen In de volgende paragrafen zijn de beleidslijnen met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten vastgelegd. A B C D E F

Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Verbonden partijen Grondbeleid

Het doel van de paragrafen is dat de onderwerpen die versnipperd in de begroting staan worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven daarmee een dwarsdoorsnede van de begroting. De paragraaf bedrijfsvoering is opgenomen als programma 10.

71

72

Lokale heffingen Overzicht op hoofdlijnen van de lokale heffingen. De gemeentelijke heffingen zijn te verdelen in de volgende twee categorieën: • heffingen waarvan de opbrengst is gebonden (retributies en leges); • heffingen waarvoor de opbrengst vrij besteedbaar is. Tabel 47 geeft de totaalopbrengst van de diverse gemeentelijke heffingen weer. Tabel 47 – Overzicht lokale heffingen (bedragen in € 1.000) B aten

B e g ro ti n g 20 1 2

B eg ro tin g 2 012 n a w ijzi g in g

W erke lijk 2 01 2

V e rs ch il

4 6 3.7 0 7

425. 707

39 2.47 4

-33 .233

1 2.85 0

12. 850

3.29 3

-9 .557

2.72 8 .78 8

2. 728. 788

2.92 1.67 7

192 .889

ba atbe las tin g

1 2.82 5

12. 825

1 1.61 6

-1 .209

m ilieuv ergun n ing en

1 3.50 7

3. 455

25 0

-3 .205

be graafre ch t en

8 2.55 9

82. 559

9 1.06 5

8 .506

le g es ruim te lijke orden ing

2 2.61 2

88. 652

9 1.11 1

2 .459

7 5 7.8 7 2

454. 916

41 2.63 2

-42 .284

G eb o n d e n h effin g en • be volk in gslege s

• • • • • • • • •

ge bruik sv erg un ning en rio olhe ffin g

bo uw- / we lst andlege s B IZ De G e erden

4 1.00 0

0

0

0

ov erige leg es

4 8.99 1

57. 387

6 0.32 3

2 .936

V rij b e steed b aar • on ro ere nd e za akb ela stingen (O Z B )

• • • • • •

3.87 3 .86 4

3. 720. 542

3.65 7.63 8

-62 .904

to e ris te nb ela s tin g

9 2.65 3

162. 653

7 7.45 6

-85 .197

ho nden bela sting

1 4 5.9 3 1

145. 931

14 1.96 3

-3 .968

prec ariobelast ing

5 1 3.0 0 0

513. 000

2.46 1.20 0

1 .948 .200

pa ardenm ark tge lden

4 1.48 5

41. 485

3 5.82 6

-5 .659

m arkt gelden

1 0.77 1

10. 771

7.55 4

-3 .217

s ta an geld en k erm is

5 0.20 7

50. 207

3 7.63 7

-12 .570

8. 9 12. 6 22

8.5 1 1.72 8

1 0.40 3.71 5

1.8 91.9 87

T o ta al

Beleid ten aanzien van de lokale heffingen De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente Maasdriel. Lokale heffingen en vooral de algemene dekkingsmiddelen zijn een belangrijk politiek instrument ter weging van beleidsbeslissingen. Ze maken integraal onderdeel uit van het gemeentelijke beleid. In het kader van het dualisme en het Besluit Begroting en Verantwoording is de paragraaf lokale heffingen verplicht gesteld. Dit om de afweging tussen een extra euro lastendruk tegenover het nut van een extra euro uitgaven vorm te geven. Kostendekkendheid In het coalitieakkoord 2010-2014 "Een toekomst voor Maasdriel", maar ook door het huidige zakencollege is bepaald dat leges en retributies zoveel mogelijk kostendekkend zijn. De OZB en de overige zakelijke lasten worden in principe alleen met het inflatiepercentage verhoogd.

Belastingsamenwerking Rivierenland Sinds 1 januari 2008 is de samenwerking tussen het Waterschap Rivierenland, de Avri en de gemeenten Culemborg, Lingewaal, Maasdriel en Tiel via de gemeenschappelijke regeling Belasting Samenwerking Rivierenland (BSR) een feit. In 2008 zijn op één aanslagbiljet de waterschapslasten, afvalstoffenheffing en de gemeentelijke belastingen (OZB, rioolheffing en hondenbelasting) opgelegd. Ook de invordering, afwikkeling van bezwaar en beroep en

73

kwijtschelding gebeurt door de BSR. Het personeel van de samenwerkende organisaties is in de nieuwe organisatie geplaatst. Na het aansluiten van de gemeenten Neerijnen, Geldermalsen en West Maas en Waal (1 januari 2009), Wijk bij Duurstede (1 januari 2012) en IJsselstein en Montfoort (1 januari 2013) kent de BSR momenteel 12 deelnemers. Dit betekent een lagere bijdrage aan de BSR voor alle deelnemers. Niet alle gemeentelijke belastingen zijn in de gemeenschappelijke regeling ingebracht. De gemeente Maasdriel voert de baatbelasting en de (water)toeristenbelasting en de precariobelasting nog zelf uit.

Ontwikkelingen binnen de verschillende belastingen en heffingen Bedrijven Investering Zone Op bedrijventerrein De Geerden heeft in 2011 een revitalisering plaatsgevonden. Onderdeel van de revitalisering was nagaan wat de mogelijkheden zijn om de huidige parkmanagement organisatie te versterken. Vanuit de ondernemers is het initiatief gekomen om in te zetten op een Bedrijven Investering Zone (BIZ). Een BIZ is een afgebakend gebied waarin de ondernemers die daar gevestigd zijn kunnen investeren in voorzieningen in de openbare ruimte die de veiligheid en leefbaarheid van het gebied versterken. De activiteiten in een BIZ zijn aanvullend op die van de gemeente. Bij voldoende draagvlak betalen alle ondernemers hieraan mee. De gemeente stelt hiervoor een heffing in en keert de opbrengst als subsidie uit aan de stichting die de activiteiten namens de ondernemers uitvoert. De kosten die het innen van de belasting met zich meebrengt worden als perceptiekosten meegenomen in de begroting van de BIZ. Dit betekent dat na inning van de belasting, het bedrag min de perceptiekosten als subsidie aan de stichting wordt overgemaakt. In overleg met de parkmanagement organisatie is een uitvoeringsovereenkomst en verordening opgesteld. De verordening is in de raadsvergadering van 30 juni 2011 vastgesteld. Na vaststelling van de verordening moesten de ondernemers zich uitlaten over de BIZ. Als een meerderheid van de ondernemers vóór de BIZ zou stemmen dan werd de verordening van kracht. Het was aan de ondernemers om draagvlak voor de BIZ te creëren. Na een draagvlakmeting in november 2011 bleek dat er niet voldoende draagvlak voor de BIZ was, waardoor de verordening uiteindelijk niet van kracht is geworden. De voor 2012 reeds geraamde baten en lasten zijn in de bestuursrapportage van 2012 gecorrigeerd. Precariobelasting Met ingang van 2011 wordt door de gemeente Maasdriel een precariobelasting ter zake van netwerken geheven. De tweede kamer heeft een motie aangenomen die de regering nogmaals verzoekt om het wetsvoorstel vrijstelling precariobelasting op netwerken (van nutsbedrijven) zo spoedig mogelijk in te dienen zodat dit voor 1 januari 2012 in werking kan treden. Omdat deze wet nog niet in werking is getreden kon in ieder geval ook in 2012 nog precariobelasting worden geheven op netwerken. In de junicirculaire gemeentefonds 2012 stond dat het wetsvoorstel - dat in de zomer van 2012 aan de Tweede Kamer zou worden aangeboden - een overgangsregeling bevat voor alle gemeenten die op 1 januari 2012 al precariobelasting heffen. Over de inhoud van de overgangsregeling is momenteel nog niks bekend. In 2011 hebben wij € 513.000 aan precariobelasting in rekening gebracht. Onder aftrek van perceptiekosten is deze opbrengst vooralsnog gereserveerd conform het raadsbesluit hierover. In 2012 is het aantal belastingplichtigen (na onderzoek) toegenomen en daardoor ook de baten. Omdat de nieuwe belastingplichtigen in 2012 ook voor 2011 zijn aangeslagen is de opbrengst precariobelasting die in 2012 is verantwoord veel groter dan het geraamde bedrag.

Lokale lastendruk De lokale lastendruk is een indicator voor de mate waarin de inwoners van de gemeente Maasdriel worden belast met de vastgestelde heffingen. Anderzijds is het een indicator voor de financiële positie van de gemeente in het provinciaal toetsingskader. Voor het bepalen van de

74

lokale lastendruk zijn de heffingen bepalend die onvermijdelijk gepaard gaan met het wonen in de gemeente Maasdriel. Dit zijn: de onroerend zaakbelasting, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Ondanks het feit dat de afvalstoffenheffing in Maasdriel wordt opgelegd door de AVRI, moet die heffing toch worden betrokken bij de bepaling van de lokale lastendruk. De lokale lastendruk kan op verschillende manieren worden berekend. Omdat de onroerend zaakbelasting voor eigenaren en de rioolheffing worden geheven van de zakelijk gerechtigde, verschilt de lokale lastendruk. De lastendruk is afhankelijk van de vraag of een inwoner van Maasdriel eigenaar, bewoner of huurder is. Tabel 48 geeft een overzicht van de lokale lastendruk per woonruimte, voor een eigenaar en voor een huurder. De hierbij gehanteerde uitgangspunten zijn: • een huishouden, bestaande uit 3 personen; • een waarde van de woning van € 250.000; • een waterverbruik als basis voor rioolrecht van 50 m3 per persoon; • een standaardtarief afvalstoffenheffing. Deze uitgangspunten sluiten aan bij de gegevens die de provincie Gelderland gebruikt in haar jaarlijkse rapport Gemeentefinanciën. Tabel 48 - Lokale lastendruk (bedragen in €) S o o rt la sten d ru k

2 010

2011

201 2

G em idde lde las ten druk per inwo ne r p ro vin cie G elde rland G em idde lde las ten druk per inwo ne r M aas driel

345 342

356 365

36 8 36 4

L as te ndruk s pec ifi ek huis hou den – eigena ar / be w oner O ZB A fv als toff enhe ffing (g een beleidsv eld g em eente, m aar van A V RI) R ioo lrec ht T ot aal

189 280 255 724

194 250 266 710

22 4 21 8 26 8 71 0

18 van 56

25 v an 56

24 van 5 6

0 0 280 280

0 0 250 250

0 0 21 8 21 8

47 van 56

47 v an 56

47 van 5 6

P o si tie p ro v in cia le l ijst (1 is h e t d u ur st, 56 h e t g o ed ko o p st) L as te ndruk s pec ifi ek huis hou den – hu urder / bew one r O ZB R ioo lrec ht A fv als toff enhe ffing (g een beleidsv eld g em eente, m aar van A V RI) T ot aal P o si tie p ro v in cia le l ijst (1 is h e t d u ur st, 56 h e t g o ed ko o p st)

Hieruit blijkt dat de gemiddelde lastendruk per inwoner van Maasdriel iets lager ligt dan het provinciaal gemiddelde. In de categorie huurders is de positie op de provinciale ranglijst ongewijzigd en handhaaft Maasdriel zich bij de tien goedkoopste gemeenten. In de eigenarencategorie is de positie nagenoeg ongewijzigd ten opzichte van 2011. Maasdriel neemt hier een plaats net onder het midden in.

Kwijtscheldingsbeleid De gemeente is op grond van de gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. Met het vervallen van de OZB voor gebruikers van woningen kan feitelijk nog slechts kwijtschelding worden aangevraagd door particuliere belastingplichtigen voor de hondenbelasting. En dit geldt uitsluitend voor de eerste hond.

75

76

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente Maasdriel beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken (weerstandscapaciteit) en de risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Risico's De gemeente is verplicht om voor de ongedekte risico's een vrij beschikbaar vermogen aan te houden om deze risico's te kunnen financieren. De gemeenteraad bepaalt het risicoprofiel en dus de hoogte van de financiële buffer. Naast de algemene risico-inventarisatie zijn de volgende specifieke risico's benoemd: 1. grote onzekerheden over de uitgifte van gronden, de bouw van woningen en bedrijven en de daaraan verbonden financiële risico's; 2. decentralisatie van Jeugdzorg, AWBZ- taken, Wet werken naar vermogen; 3. de herijking van het gemeentefonds betekent dat de hoogte van de inkomsten van de gemeente de komende jaren onzeker is; 4. mogelijke kortingen op de algemene uitkering; 5. mogelijke verliezen op projecten herstructurering tuinbouw Bommelerwaard (50% provincie en 50% Maasdriel); 6. planschades bestemmingsplannen; 7. grote onzekerheid over subsidie Brede school; 8. afdichting voormalige stortplaats Vlagheide; Per saldo worden de risico's evenals in 2011 geraamd op € 6.385.000. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlage in de Productenrekening. Het totaal van de risico's is opgebouwd uit: Risico's

Rekening 2012

• Algemene risico-inventarisatie 2011 * Herijking risico's grondexploitaties * Herberekening aanvullend risico grex 2012 • Decentralisaties • Herijking gemeentefonds • Kortingen gemeentefonds • Herstructurering glastuinbouw • Planschades bestemmingsplannen • Sobsidies Brede School • Afdichting voormalige stortplaats Vlagheide • Totaal

3.380.000 2.655.000 1.133.000 pm pm pm 450.000 50.000 pm pm 7.668.000

Stille reserves De stille reserves bedragen € 2,9 miljoen. Het betreffen de verschillen tussen de boekwaarden en de marktwaarden van: • 376.289 m2 verspreid in de gemeente liggende gronden en één leegstaande woning in Hedel; • drie percelen grond gelegen aan bestaande wegen in Rossum, die verkocht kunnen worden als bouwgrond; • gronden binnen Uilecoten II in Ammerzoden; Deze "stille reserves" worden meegenomen bij de beoordeling van de weerstandscapaciteit. Om de weerstandscapaciteit op het gewenste niveau 'ruim voldoende' te houden zal de winst bij verkoop van de voornoemde eigendommen toegevoegd moeten worden aan de reserves.

77

Weerstandscapaciteit Om te voorkomen dat er ingrijpende beleidswijzigingen moeten worden doorgevoerd bij het voordoen van niet afgedekte risico's, moet een gemeente een capaciteit bezitten om tegenvallers op te vangen. De weerstandscapaciteit is opgebouwd uit de post onvoorzien en de vrij aanwendbare reserves. Daar worden met ingang van deze jaarrekening de voormalige stille reserves aan toegevoegd. De weerstandscapaciteit geeft nu het volgende beeld. Tabel 49 - Weerstandscapaciteit Weerstandscapaciteit

31-dec-12

• Algemene reserve • Nieuw beleid geblokkeerd • Nieuw beleid (wordt in 2013 aangewend) • Reserve precariobelasting • Bouwgrondexploitatie • Stille reserves Totaal weerstandscapaciteit

4.395.980 1.500.000 pm 2.989.760 29.299 2.941.434 11.856.473

Het weerstandsvermogen geeft antwoord op de vraag in hoeverre een gemeente in staat is om nog niet afgedekte risico's op te vangen. Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen dient een norm te worden vastgesteld. Deze norm wordt ratio van het weerstandsvermogen genoemd en wordt als volgt berekend. De ratio weerstandsvermogen is de beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de benodigde weerstandscapaciteit. Welke ratio indiceert een goed weerstandsvermogen en welke een onvoldoende? Hiervoor wordt gebruik gemaakt van onderstaande waarderingstabel. Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen > 1,65 1,35 < x < 1,65 1,0 < x < 1,35 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Het uitgangspunt is om de impact van de risico’s te minimaliseren. Dit betekent dat het weerstandsvermogen ten minste voldoende moet zijn. De raad heeft besloten in zijn vergadering van 4 september 2008 een ratio weerstandsvermogen van 1,5 keer het totaal van de geïnventariseerde financiële gevolgen van risico's aan te houden met een marge van 10% naar boven en beneden. Dit komt overeen met het waarderingscijfer B = " ruim voldoende". De ratio van het weerstandsvermogen bedraagt nu 1,55 (Beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door benodigde weerstandscapaciteit). Dit betekent dat voldaan wordt aan de door de raad vastgestelde norm van "ruim voldoende". Gelet op het huidige financiële klimaat moeten wij alert blijven en belangrijk is de risico's ten aanzien van de grondexploitaties te beheersen en te verminderen.

78

Onderhoud kapitaalgoederen De lasten die verband houden met het onderhoud van kapitaalgoederen maken een substantieel onderdeel uit van de gemeentelijke begroting. In deze paragraaf wordt een totaaloverzicht gegeven wat van belang is voor inzicht in de financiële positie. Tot kapitaalgoederen rekenen we onder andere: • Verkeer: Mobiliteitsplan; • Water- en riolering: Water- en rioleringsplan Bommelerwaard 2012-2016 (WRP); • Gemeentelijke gebouwen: Gebouwen beheerplan/Meerjarig Onderhoudsprogramma's (MJOP's); • Groen: Groen- en bomenbeleidsplan en beeldkwaliteitbestek; • Sportvelden: Beheerplan sportvelden; • Openbare verlichting: Verlichtingsplan; • Speelvoorzieningen: Speelruimteplan; • Wegen; Wegenbeheerplan • Integraliteit civiel: Integraal Uitvoeringsplan (IUP); • Integraliteit openbare ruimte intern/extern: Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR). Vastgesteld beleidskader De beleidskaders voor het onderhoud van kapitaalgoederen zijn vastgelegd in de bovengenoemde beheerplannen en het Kwaliteitsplan Integraal Beheer Openbare Ruimte Maasdriel (IBOR). Hierin is de beeldkwaliteiten van de openbare ruimte vastgesteld. De noodzakelijke budgetten zijn in de beheerplannen inzichtelijk gemaakt en vastgesteld. De integrale afwegingen en maatregelen zijn in 2012 nog opgenomen in het Integraal Uitvoeringsplan (IUP) maar vanaf 2014 zal over gegaan worden op het Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR). De volgende tabel geeft de beheerplannen weer. Tabel 44 - Vastgestelde beheerplannen B eh ee rp l an

M o bili teitsp lan (verk ee r) W ater- e n rio lerings plan 20 1 2-2017 G em ee nt elij ke geb ou w en O nderh o ud g roe n en v erzorg ing G ro en e n bo m e nbel eid S po rt velden O penb are v erlic h ti ng S pe elvo orzienin gen W eg en behe erpla n Int egraa l uitvo ering splan (I UP ) J aarprog ram m a open bare ru im te (J O R )

V as tstelli n g/ p la n n in g 200 9 201 2 200 9 201 2 201 2 201 1 200 9 201 2 200 9 201 1 201 3

B ijstel lin g

20 13 20 16 20 13 20 15 20 16 20 15 20 13 20 15 20 13 -----20 14

Mobiliteitsplan Het mobiliteitsplan is door de gemeenteraad op 23 april 2009 vastgesteld behoudens de financiële consequenties voor die investeringen waarvoor nog geen reserve was voorzien. De kosten van het Mobiliteitsplan kunnen onderverdeeld worden in structurele jaarkosten zijnde € 50.000. De andere kosten moeten per project gedekt worden uit subsidies en winst uit grondexploitatie. Voor de voorziene investeringen op korte termijn zijn reserves gevormd, zoals in de bijlage van het Mobiliteitsplan staan aangegeven. De structurele jaarkosten van € 50.000 worden meegenomen in het onderhoudsplan wegen. De geplande maatregelen worden vanaf 2013 opgenomen in de JOR (jaarprogramma Openbare Ruimte) daarin zal per project integraal bezien worden wat de realisatiemogelijkheden zijn.

79

Water- en Rioleringsplan Bommelerwaard (WRP) Het WRP Bommelerwaard is door de gemeenteraad op 6 september 2012 vastgesteld. Financieel wordt het WRP gevoed door de riool(afvoer)heffing en wordt elke 5 jaar geactualiseerd. Het WRP loopt van 2012 t/m 2016. De huidige jaarlijkse toevoeging aan het egalisatiefonds is toereikend. De werkzaamheden worden integraal afgewogen en vanaf 2013 opgenomen in het Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR). Gemeentelijke gebouwen Het gebouwenbeheerplan is door de gemeenteraad in december 2009 vastgesteld gebaseerd op de in het beheerplan opgenomen meerjaren onderhoudsramingen. De bestaande voor dit doel gevormde reserve is in diverse voorzieningen omgezet. In 2013 zal het gebouwen beheerplan opnieuw geactualiseerd worden. Daarnaast zal het totale arsenaal digitaal verwerkt worden in het beheersysteem Planon. Onderhoud groen en verzorging De uitgangspunten en beheersstrategieën voor het groenbeheer zijn vastgelegd in het groenbeheerplan. Hierin is vastgesteld aan welke beeldkwaliteit het openbaar groen binnen de gemeente qua verzorgend onderhoudsniveau (onkruid, zwerfvuil, kolken zuigen,snoeien, etc.) moet voldoen. N.a.v. de gewenste beeldkwaliteit is in 2012 opnieuw het beeldkwaliteitbestek aanbesteed en loopt door t/m 2015. Groen- en bomenbeleid De uitwerking van het groenbeheerplan is verder doorvertaald naar een tactisch document, het Groenen bomenbeleidsplan. Dit plan is in april 2012 vastgesteld. Sportvelden In het renovatieplan, onderdeel van het project "kwaliteitszorg grassportvelden", is een renovatieschema opgenomen wanneer welke velden in aanmerking zouden kunnen komen voor renovatie. Dit renovatieschema is vastgesteld op basis van de huidige bespelingintensiteit. Voor het beheer van de sportvelden is in 2012 een beheerdocument opgesteld. Dit is in 2012 vastgelegd op hoofdlijnen in de huurovereenkomsten met de verenigingen. Openbare verlichting Het verlichtingsplan is door de gemeenteraad op 19 maart 2009 vastgesteld inclusief de financiële consequenties die in de meerjarenraming zijn verwerkt. In combinatie met onder andere projecten zijn beschikbare budgetten ingezet of waar nodig naar voren gehaald en opgenomen in de begroting 2013. De werkzaamheden worden integraal afgewogen en vanaf 2013 opgenomen in het Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR). Speelvoorzieningen In het speelruimteplan zijn beleidsregels opgenomen waaraan de speelplekken in de gemeenten moeten voldoen. Hierin is onder andere opgenomen de spreiding, mate van beheer en onderhoud en vervanging. Wegenbeheerplan De uitgangspunten en beheersstrategieën voor het wegenbeheer zijn vastgelegd in het wegenbeheerplan. In 2012 is er samenwerking gezocht met buurgemeenten Zaltbommel en Neerijnen. Omdat proces en planning nog te ver uit elkaar liggen is er voor gekozen om nu nog separaat van elkaar het wegenbeheerplan vast te stellen. Een volgende actualisatie zal gezamenlijk invulling krijgen. In 2013 zal het wegenbeheerplan door de raad vastgesteld worden. In het nieuwe nieuwe Wegenbeheerplan zal inzichtelijk worden wat wij zowel op korte als langere termijn aan middelen nodig hebben om het wegennet in de gemeente op een nog te kiezen beeldkwaliteit te beheren. Het voornemen is om net als bij riolering, nieuwe wegen en reconstructies over meerdere jaren af te schrijven. Groot onderhoud wordt direct ten laste van de voorziening gebracht. De werkzaamheden worden integraal afgewogen en vanaf 2013 opgenomen in het Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR).

80

Uitvoering Integraal Uitvoeringsplan Het Integraal Uitvoeringsplan (IUP) is een document dat zorg draagt voor een integrale benadering van projecten en onderhoudswerkzaamheden. Door slim te combineren kan werk met werk gemaakt worden. Dit maakt het mogelijk om efficiënt met de beschikbare middelen om te gaan. Getracht wordt, door de synergie, ruimte te realiseren voor ombuigingstaakstelling van € 170.000,00. Per jaar wordt bekeken of deze ombuigingstaakstelling behaald kan worden. Voor 2012 is deze ombuigingstaakstelling gerealiseerd. Het Integraal Uitvoeringsplan zal na 2013 overgaan in het Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR). Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR) In het Integraal Uitvoeringplan (IUP) worden alleen de afgewogen integrale werken opgenomen en vastgesteld. Alle andere (niet integrale) werken zijn op dit moment versnipperd door team BOR. Om overzicht te creëren van alle werken binnen team BOR is er besloten om vanaf juli 2012 een Jaarprogramma Openbare Ruimte (JOR) op te stellen. In dit plan zullen alle werken opgenomen worden die in 2014 in voorbereiding of uitvoering gaan. In 2013 zal dit plan vastgesteld worden. Naast het technische gedeelte zal ook een proces doorlopen worden op het gedrag van een integrale manier van werken. Van integrale afstemming naar integraal denken en werken.

81

82

Financiering Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet voor 2012 is vastgesteld op 8,5% (evenals in 2011 en 2010) van de omvang van de jaarbegroting per 1 januari van het begrotingsjaar. Het totaal van de jaarbegroting bedraagt ruim € 46 miljoen. Als resultaat betekent dit dat het saldo van de vlottende schuld gedurende 2011 de € 3,9 miljoen niet mag overstijgen. Het geraamde financieringssaldo per 1 januari 2012 bedroeg € 12,7 miljoen negatief. Het negatieve financieringssaldo per 1 januari 2012 was daadwerkelijk 7,2 miljoen. De laatst afgesloten langlopende geldleningen dateren van 24 september 2012. Bij het overstijgen van de limiet van € 3,9 miljoen moet vlottende schuld worden omgezet in een langlopende schuld door bijvoorbeeld het aantrekken van langlopende geldleningen. Het financieringstekort blijft zich op begrotingsbasis tot 2016 oplopend bewegen rond een bedrag van € 27 miljoen, en zal niet volledig mogen worden gedekt door opname van vlottende middelen. Rekening is gehouden met financiering tegen renten van 4% voor langlopende geldleningen en 1% voor kortlopende geldleningen. De huidige rentestand is vanaf 2 tot ± 3,2% voor langlopende geldleningen vanaf 10 tot 25 jaren en ± 0,1% voor kortlopende geldleningen. Renterisiconorm Tabel 50 geeft de berekening van de renterisiconorm weer. Tabel 50 – Renterisiconorm (bedragen in € 1.000)

Re nteh erzie nin g op vas te sc huld op geno m e n gelden Re nteh erzie nin g op vas te sc huld uitgez ette gelden Ne tto rente herzienin g op vas te sc hul d (1a - 1b) Ni euw aan getro kk e n v as te s ch uld Ni euw ve rs trek te lan ge lenin gen Ne tto nieu w a ange trok ken vas te sc huld (3a -3b) B eta alde afloss in g He rfina ncierin g (la ags te v an 4 en 5) Re nterisico op v as te s ch uld (2 + 6)

R ek en in g 2012 0 955 -955 9 .000 1 .029 7 .971 3 .691 3 .691 2 .736

Be g r o tin g 20 12 0 0 0 0 0 0 3.6 91 0 0

Re nterisicon orm 8 S tan d va n de vas te sc huld pe r 1-1 d iens tjaar 9 He t bij m in is teriële reg eling v as tges telde p erce ntag e 10 Re nterisicon orm (8*9/10 0)

40 .709 20% 8 .142

40.7 09 20 % 8.1 42

8 .142 2 .736 5 .406

8.1 42 0 8.1 42

1a 1b 2 3a 3b 4 5 6 7

T oet s re nterisic on orm 10 Re nterisicon orm 7 Re nterisico op v as te s ch uld 11 Ru im te (+ ) / O v ersch rijd i n g (-) (10 - 7)

De renterisiconorm bepaalt welk deel van de vaste schuld gedurende het boekjaar maximaal mag worden geherfinancierd. Dit in verband met het risico dat de te betalen rente te sterk wijzigt. Leningenportefeuille In de leningenportefeuille zitten geen leningen die binnen kalenderjaar 2012 vervroegd aflosbaar zijn of waarbij rentebijstelling kan plaatsvinden. Op basis van het financieringstekort en de overschrijding van de kasgeldlimiet bij financiering met vlottende middelen is het noodzakelijk om binnen de begrotingsperiode langlopende geldleningen aan te trekken. D.m.v. het aantrekken van twee nieuwe leningen van respectievelijk € 3 en € 6 miljoen is hieraan voldaan op 24 september 2012. Dit past binnen het meerjarenbegrotingsaldo omdat de werkelijke rente van 3,19% en 1,13% zich bewegen (ruim) onder de begrootte rente van 3,5% voor langlopende geldleningen. De rente voor kortlopende geldleningen is momenteel nog steeds ruim lager dan de 1% waarmee gerekend is. Interne financiering De reserves en voorzieningen dienen als intern financieringsmiddel. Aan dit interne financieringsmiddel wordt ook rente toegerekend. Een deel van deze rente wordt structureel ten gunste gebracht van de exploitatie. Na vaststelling van de nota reserves en voorzieningen is m.i.v.

83

2010 het aandeel dat aan de exploitatie wordt toegerekend verkleind. Dit betekent dat de Algemene reserve en een deel van de reserve Nieuw Beleid, alsmede de voorzieningen niet vrij zijn aan te wenden zonder gevolgen voor de exploitatie. Kredietrisico's Tabel 51 geeft de verstrekte geldleningen weer, ingedeeld in categorieën geldnemers. Deze indeling is bedoeld om inzicht te geven in het risico dat de gemeente loopt met de desbetreffende geldverstrekking. Tabel 51 – Kredietrisico u/g (bedragen in € 1.000) R is ic ogroep

S a ld o 31-12 -2012

1 G e m ee nte n / p rovin cies 2 O v erhe idsb ank en 3 W o ning co rp oraties m e t ga rantie W sw 4 S em i o verheid s ins te llin gen 5 F ina nc iële ins te llin g (A e n ho ger) 6 O v erige toe ges ta ne ins te llingen, vo lgen s t reas urys tatu ut 7 Ni et t oege sta ne ins telling en , volg ens tre a sury st atuut T o taa l

ga ranti e W S W

ge d. H yp oth e ek

0 0 3 .176 987 0 10 .148 0 14 .311

P erc ent age 0% 0% 2 2% 7% 0% 7 1% 0% 1 00%

Treasurystatuut en Wet Fido Het Rijk heeft regels gesteld hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal moeten beheren. Die regels staan in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Op basis van deze wet heeft de gemeenteraad van Maasdriel een treasurystatuut vastgesteld. Hoeveel geld gemeenten mogen lenen, is afhankelijk van de hoogte van de begroting. De kasgeldlimiet bepaalt hoeveel geld ze mogen lenen voor een periode van maximaal 1 jaar. De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan één jaar. Gemeenten mogen geld op een spaarrekening zetten en financiële producten, zoals staatsobligaties, kopen. Geld dat bijvoorbeeld op een spaarbank staat, levert rente op. Gemeenten mogen zelf bepalen waaraan ze dit besteden. Verder zijn gemeenten verplicht een financiële verordening op te stellen. Dit staat in de Gemeentewet. De begroting en het jaarverslag moeten een financieringsparagraaf bevatten. Dat staat in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Daadwerkelijke gang van zaken over 2012. De problematiek van de kasgeldlimiet is redelijk eenvoudig: een gemeente mag niet teveel activa financieren met kortlopend geld. De Wet Fido is echter onder een ander rentegesternte tot stand gekomen dan de laatste jaren het geval is. De laatste jaren is sprake van de zogenaamde omgekeerde rentestructuur, hetgeen wil zeggen dat de korte rente goedkoper is dan de lange rente. De korte rente (bijv. de rente voor kortlopende leningen van één maand) is extreem laag (eind 2012 omstreeks 0,1% en begin 2013 zelfs 0,05%). Uiteraard wil ook Maasdriel binnen haar liquiditeitbehoefte maximaal profiteren van deze lage korte rente. Voor 2012 is dit gebeurd vanaf 1 januari 2012 tot 24 september 2012. Toen heeft consolidatie plaatsgevonden, wat wil zeggen dat kortlopende leningen zijn omgezet in langlopende leningen, nl: a) een lineaire 25-jarige lening van € 3 mln à 3,19% en b) een 4-jarige fixe lening van € 6 mln à 1,13%. Binnen de rekening courantovereenkomst met huisbankier Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG) is bepaald dat de gemeente tot 3 mln goedkoop debet kan staan, daarboven wordt het duur en dat vermijden wij. Vanaf begin 2012 was de liquiditeitbehoefte van Maasdriel hoger dan de rekening courant limiet zodat korte leningen zijn afgesloten tot max. € 11 mln. Zoals gesteld in de eerste alinea van deze paragraaf bedraagt de kasgeldlimiet in het kader van de Wet Fido voor Maasdriel voor 2012 € 3,9 mln (nl. € 8,5% van de begrotingsomvang). Dit betekent dat Maasdriel de kasgeldlimiet in 2012 over ruim het 1e halfjaar heeft overschreden. Als de kasgeldlimiet 3 kwartalen achtereen wordt overschreden, of bij een overschrijding van de renterisiconorm, moet de gemeente een plan ter goedkeuring aan de toezichthouder (GS van de provincie Gelderland) voorleggen, waarin staat hoe en binnen welke termijn de overschrijding

84

ongedaan moet worden gemaakt. Er zijn geen vormvoorschriften voor deze plannen, omdat de inrichting van de plannen in hoge mate door de individuele situatie wordt bepaald. Aanbevolen wordt om, zodra zicht bestaat op een (dreigende) overschrijding, in overleg te treden met de toezichthouder. In dit overleg kunnen afspraken worden gemaakt over de wijze waarop de overschrijding kan worden voorkomen of tenietgedaan en over de elementen die het plan zou moeten bevatten. De gemeente kan ontheffing aanvragen voor de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. In de regelgeving is echter niet opgenomen aan welke voorwaarden deze aanvragen moeten voldoen en welke termijnen hiervoor gelden. In de Maasdrielse situatie is altijd tijdig contact opgenomen met de provinciale toezichthouder en is maximaal gebruik gemaakt van overschrijding van de kasgeldlimiet en vervolgens weer tijdig voldaan aan het ongedaan maken daarvan.

85

86

Verbonden partijen Tevens register als bedoeld in artikel 27 van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Omschrijving In deze paragraaf staan de “verbonden partijen” van de gemeente Maasdriel. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Een bestuurlijk belang is: een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Een financieel belang is er als de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die bij het faillissement van de verbonden partij verloren gaan en/of financiële problemen bij de verbonden partij kunnen worden verhaald op de gemeente. Beleid Maasdriel staat open voor intergemeentelijke en regionale samenwerking. Een samenwerking wordt alleen aangegaan als daar een publiek belang bij betrokken is en/of daarmee een doelstelling, zoals opgenomen in de begroting, wordt gerealiseerd. Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat

Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Vitens NV Jaarrekening 2011 Vitens Arnhem De uitoefening van een publiek (drink)water bedrijf en alle taken die met de publieke watervoorziening verband houden. 5 provincies, 106 gemeenten De aandeelhouders van Vitens NV zijn provincies en gemeenten. Maasdriel is een van de vele gemeenten die aandeelhouder is. Aandeelhouders hebben geen directe bemoeienis met de dagelijkse gang van zaken. Een Raad van Commissarissen houdt toezicht en twee keer per jaar is er een aandeelhoudersvergadering. De relatie met Vitens is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 359.000.000 EV per 31-12-2011: € 402.600.000 VV per 31-12-2010: € 1.322.600.000 VV per 31-12-2011: € 1.277.800.000 Het financieel resultaat over 2011 bedraagt € 36.000.000 (2010: € 26.900.000). Hiervan wordt € 20.500.000 toegevoegd aan het eigen vermogen en € 15.500.000 wordt als dividend uitgekeerd aan de aandeelhouders. Maasdriel heeft 21.364 gewone aandelen a € 1,- (0,37% van het totaal ). Op basis van het aandelenbezit van de aandeelhouders wordt dividend uitgekeerd. De dividenduitkering over 2011 bedraagt € 57.350 (2010: € 57.143) -

Gemeenschappelijke Regeling Streekarchief Bommelerwaard (1999) GR Streekarchief Bommelerwaard (SAB) Jaarrekening 2011 streekarchief Bommelerwaard Jaarrekening 2011 gemeente Maasdriel Zaltbommel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: 1. het gemeenschappelijk beheer door de streekarchivaris van de centrale archiefbewaarplaats in Zaltbommel en van de naar die archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van de deelnemers. Uitgangspunt daarbij is de gemeenschappelijke bestuurlijke verantwoordelijkheid voor alle naar die archiefbewaarplaats overgebrachte archiefstukken. 2. het toezicht door de streekarchivaris op het beheer van de niet naar de centrale archiefbewaarplaats overgebrachte

87

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang Deelnemers

(Bron: GR Lander, juni 2002) Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

archiefbescheiden van de deelnemers. Gemeente Zaltbommel en Maasdriel Elke deelnemer wijst twee leden aan voor het algemeen bestuur. Een lid wordt aangewezen door en uit elk college van burgemeester en wethouders. Een lid wordt aangewezen door en uit elke gemeenteraad. Iedere deelnemer wijst tevens twee plaatsvervangende leden aan. De leden van het algemeen bestuur worden aangewezen voor een periode van vier jaar en zij treden af op het tijdstip waarop de zittingsperioden van de gemeenteraden aflopen. De relatie met het Streekarchief is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 121.279 EV per 31-12-2011: € 142.533 VV per 31-12-2010: € 1.823.632 VV per 31-12-2011: € 1.833.945 Het resultaat 2011 na bestemming bedraagt € 27.049 (2010: € 32.352 ) De kosten van de dienst worden voorgeschoten door de gemeente Zaltbommel. In de netto-kosten van de dienst wordt door de deelnemers bijgedragen. De deelnemers garanderen ieder voor zich een percentage van de kosten, met als uitgangspunt de verdeling daarvan zoals vastgelegd in de begroting 1999. De verdeling van de kosten geschiedt op basis van een door het algemeen bestuur vast te stellen regeling. Het algemeen bestuur bepaalt jaarlijks het bij voorschot verschuldigde aandeel van de deelnemers. Bijdrage 2010: € 252.412 (realisatie) Bijdrage 2011: € 254.083 (realisatie) Bijdrage 2012: € 265.231 (realisatie) Er zijn besprekingen gaande om het Streekarchief Bommelerwaard aan te laten sluiten bij het Regionaal Archief Rivierenland in Tiel m.i.v. 1-1-2014.

Gemeenschappelijke Regeling LANDER GR Lander, juni 2012 Jaarverslag 2010 GR Lander Jaarverslag 2011 GR Lander Geldermalsen De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de sociale werkvoorziening en andere vormen van gesubsidieerde arbeid. Buren, Culemborg, Geldermalsen, Neder-betuwe, Maasdriel, Neerijnen, Tiel en Zaltbommel In het algemeen bestuur hebben per deelnemende gemeente 3 leden zitting. De leden van het algemeen bestuur worden aangewezen door de raden van deelnemende gemeenten uit hun midden, hun voorzitters inbegrepen en uit de Gemeenschappelijke Regeling LANDER wethouders en burgemeesters, waarbij ten minste 1 lid dient te worden aangewezen uit hun college van burgemeester en wethouders. Elk lid van het algemeen bestuur heeft 1 stem De relatie met Lander is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 13.250.000 EV per 31-12-2011: € 11.256.000 VV per 31-12-2009: € 7.099.416 VV per 31-12-2010: € 6.240.417 Het resultaat over 2011 bedraagt - € 914.000 (2010: - € 1.800.000). Dit resultaat wordt t.l.v. de algemene reserve gebracht. Het algemeen bestuur stelt bij verordening regels vast met betrekking tot de gemeentelijke bijdragen en de wijze waarop de deelnemende gemeenten in de exploitatie van LANDER bijdragen en de wijze van

88

Risico's

Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Deelnemers Doel en openbaar belang

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

berekening van deze bijdragen. Rijksvergoedingen op het gebied van WIW, I/D en WWB worden doorbetaald aan Lander. De deelnemende gemeenten staan garant voor de betaling van de rente en de aflossingen van de door LANDER te sluiten of afgesloten geldleningen, voor zover ter zake door andere overheden geen garanties worden of zijn verstrekt. • De deelnemende gemeenten moeten absoluut een oplossing vinden voor de forse en structurele bezuinigingen op de WSW rijkssubsidie. LANDER kan deze niet zelfstandig verwerken. • Er moet een realistisch en realiseerbaar “verdienmodel” komen voor de niet-WSW cliëntengroepen binnen de WWNV. Gemeenschappelijke regeling stadsgewest 's Hertogenbosch (1998) GR Stadsgewest 1998 Jaarrekening 2011 Stadsgewest 's-Hertogenbosch Boxtel, Haaren, 's-Hertogenbosch, Heusden, Maasdriel, Schijndel, St. Michielsgestel, Vught Het openbaar lichaam heeft tot doel vanuit de gedachte van gemeenschappelijk gedragen verantwoordelijkheid en overigens tegen de achtergrond van de in de considerans aangegeven overwegingen, de samenwerking vorm te geven. Taken Stadsgewest: • Het voeren van budgetbeheer als bedoeld in het besluit Woninggebonden Subsidies • De coördinatie van het lokaal openbaar busvervoer in de gemeenten ’s-Hertogenbosch, Vught en Heusden • Het beheer van de gesloten stortplaats De Vlagheide alsmede behartiging van de belangen van het Stadsgewest alsmede de zogeheten contractgemeenten binnen de Bestuursraad van het Provinciale Nazorgfonds • Toezicht op de uitvoering van de garantstellingen inzake de aanlevering van huishoudelijk afval en vertegenwoordiging van het Stadsgewestgemeenten in de Vereniging van Contractanten Afvalsturing Brabant. De gemeente Maasdriel neemt alleen aan de taken deel die betrekking hebben op de Afvalverwerking De raad uit elke deelnemende gemeente wijst uit zijn college van burgemeester en wethouders een persoon aan als lid van het algemeen bestuur. Het lidmaatschap van het algemeen bestuur eindigt op de dag waarop de zittingsperiode van de gemeenteraden afloopt. Elk lid van het algemeen bestuur heeft in de vergadering één stem. De relatie met het Stadsgewest 's-Hertogenbosch is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 1.461.000 EV per 31-12-2011: - € 398.000 VV per 31-12-2010: € 12.743.000 VV per 31-12-2011: € 13.918.000 Het resultaat na bestemming over 2011 bedraagt - € 1.859.000 en wordt ten laste van de algemene reserve gebracht. In de begroting wordt de verschuldigde bijdrage van iedere deelnemer aangegeven voor het jaar waarvoor de begroting geldt. Voor zover de bijdrage berekend wordt naar verhouding van de inwonertallen, wordt uitgegaan van het inwonertal op 1 januari van het jaar, voorafgaande aan het jaar, waarvoor de bijdrage verschuldigd is. Voor de vaststelling van de aantallen inwoners worden aangehouden de door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers. Bijdrage 2011: € 0

89

Risico's

Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente Risico's Ontwikkelingen Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Bijdrage 2012: € 0 In de rekening wordt het door elk van de deelnemende gemeenten over het desbetreffende jaar werkelijk verschuldigde bedrag opgenomen. De kosten worden, rekening houdend met andere inkomsten, over de deelnemende gemeenten verdeeld, naar verhouding van het inwonertal, tenzij in de begroting een andere verdeelsleutel is vastgesteld. Vermoedelijk is per 1 januari 2014 sprake van schatkistbankieren. Dit schatkistbankieren heeft geen gevolgen voor het nazorgfonds maar wel voor de aangehouden voorzieningen ten behoeve van de afdichting. Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal GR Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal Jaarrekening 2011 GR Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op het terrein van de openluchtrecreatie en het toerisme in het gebied, zulks met bescherming van het landschappelijk karakter. Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Wijchen, West Maas en Waal 1. Het algemeen bestuur bestaat uit zoveel leden als het aantal deelnemende gemeenten bedraagt, met dien verstande dat per deelnemende gemeente een lid en een plaatsvervangend lid worden aangewezen. 2. De leden en plaatsvervangende leden van het algemeen bestuur worden door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten uit hun midden, de burgemeesters en de wethouders inbegrepen, aangewezen. Van elke aanwijzing geven burgemeester en wethouders binnen acht dagen kennis aan de voorzitter. De relatie met het Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: EV per 31-12-2011: VV per 31-12-2010: € 6.853 VV per 31-12-2011: € 6.853 Het resultaat over 2011 bedraagt € 0 (2010: € 0) Sociale Dienst Bommelerwaard GR Sociale Dienst 2009 Jaarrekening 2011 Sociale Dienst Begroting 2013 Sociale Dienst Zaltbommel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: de uitvoering van de Wet werk en bijstand, de Wet investeren in jongeren, het Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen, de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers, de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen, de opvang van asielzoekers, de Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen en de Wet basisvoorziening Kinderopvang. Zaltbommel, Maasdriel Het algemeen bestuur bestaat uit tenminste zes leden en wordt gevormd uit de leden van de colleges van de deelnemende gemeenten. Lid van het dagelijks bestuur zijn in ieder geval de portefeuillehouders Sociale Zaken van de deelnemende gemeenten. Elke deelnemende gemeente heeft in de vergadering van het

90

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

algemeen bestuur twee stemmen. De relatie met de SDB is niet gewijzigd. Nvt VV per 31-12-2010: € 3.210.022 VV per 31-12-2011: € 3.011.336 Het resultaat over 2011 bedraagt € 0 (2010: € 0) Artikel 29 van de "Gemeenschappelijke regeling Sociale Dienst Bommelerwaard" omvat de verdeling van de kosten. De kosten die de dienst aan de gemeente toerekent, worden verdeeld op basis van de jaarlijks per 1 januari vastgestelde verdeelsleutels: 30% op basis van het inwonertal; 70% op basis van het aantal jaaropgaven. Financiering door beide gemeenten vindt voor 2011 plaats volgens de volgende verdeelsleutel: 30% van het totale saldo van de SDB wordt betaald door beide gemeenten naar rato van het inwonertal per 1 januari 2010 70% van het totale saldo van de SDB wordt betaald door beide gemeenten naar rato van het aantal jaaropgaven over 2009 De uitkomst van de hiervoor beschreven gegevens betekent dat, voor 2011, Maasdriel 43,39% bijdraagt in het netto exploitatiesaldo van de SDB en Zaltbommel 56,61%. Exploitatietekorten worden gedragen door de gemeenten Zaltbommel en Maasdriel. In 2013 zullen de klantgegevens beschikbaar zijn en zullen er ambtshalve verstrekkingen aan klanten plaatsvinden. Digitale toegankelijkheid van alle medewerkers in alle dossiers. De klant kan een aanvraag of een vraag digitaal indienen. De website zal verbeterd worden. De SDB zoekt samenwerking met ketenpartners op ICTgebied en op kennisgebied. De implementatie van de Wet werken naar vermogen zal in 2013 plaatsvinden. Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) GR Belastingsamenwerking Rivierenland 2007 Jaarrekening 2011 Belastingsamenwerking Rivierenland Begroting 2013 GR Belastingsamenwerking Rivierenland Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van de heffing en invordering van belastingen, ontheffing en kwijtschelding van belastingen en de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken. De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Geldermalsen, Lingewaal, Maasdriel, Neerijnen, Tiel en West Maas en Waal, het Waterschap Rivierenland en de Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI ). Aan het hoofd van de BSR staat een algemeen bestuur dat bestaat uit net zoveel leden als deelnemers, met dien verstande dat het aantal leden uit het Waterschap Rivierenland bestaat uit 2. Het DB van het Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden 2 leden aan, ieder met een meervoudig stemrecht van twee. Elk van de colleges van B&W van de deelnemende gemeenten wijst uit zijn midden één lid aan met enkelvoudig stemrecht. Het DB van de GR Regio Rivierenland wijst uit zijn midden één lid aan met enkelvoudig stemrecht De relatie met de BSR is niet gewijzigd. Nvt VV per 31-12-2010: € 19.606.000 VV per 31-12-2011: € 31.338.000 Het resultaat over 2011 bedraagt € 0 (2010: € 0) • De deelnemers dragen er zorg voor dat het BSR te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen. • De deelnemers zijn gezamenlijk garant voor de juiste betaling van

91

Risico's Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers

Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat

rente, aflossing, boeten en kosten van de door het BSR af te sluiten langlopende leningen, kasgeldleningen en in rekening courant op te nemen gelden, naar verhouding van de bijdrage op 1 januari van het jaar waarin de rente en aflossing is verschuldigd. Bijdrage BSR 2011: € 329.961 (realisatie) Bijdrage BSR 2012: € 332.603 (realisatie) Veranderingen in belastingwetgeving/Wet waardering onroerende zaken. Het programma Waarderen staat voor 2013 in het teken van een verdere aansluiting bij de basisregistraties en een afstemming tussen deze registraties en de Wet WOZ. In 2014 zal het gebruik van de landelijke voorziening WOZ (LV WOZ) verplicht worden. In 2013 zal hiervoor ook moeten worden afgestemd met toeleveranciers. Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid GR Veiligheidsregio Gelderland-Zuid juni 2012 Jaarrekening 2011 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Begroting 2013 Gemeente Maasdriel Nijmegen

De Veiligheidsregio behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende terreinen: a. Brandweerzorg; b. Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR ); c. Rampenbestrijding en crisisbeheersing; d. Ambulancezorg; e. Het voorzien in de meldkamerfunctie; f. Sociale Veiligheid, voor zover het gaat over onderwerpen waarover regionale afstemming gewenst is. Beuningen, Buren, Culemborg, Druten, Geldermalsen, Groesbeek, Heumen, Lingewaal, Maasdriel, Millingen aan de rijn, Neder-Betuwe, Neerijnen, Nijmegen, Tiel, Ubbergen, West Maas en Waal, Wijchen, Zaltbommel De burgemeesters van de deelnemende gemeenten zijn lid van het algemeen bestuur. Behoudens het bepaalde in lid 11 van artikel 11heeft elke gemeente in de vergadering van het Algemeen Bestuur gelijk stemrecht. Artikel 11, lid 11: Besluiten betreffende de begroting, de wijzigingen daarvan en de rekening en besluiten tot het doen van een uitgaaf voordat de begroting of de begrotingswijziging waarbij deze uitgaaf is geraamd is goedgekeurd, alsmede besluiten betreffende het regionaal beheersprogramma worden genomen op basis van gewogen stemrecht, waarbij elke gemeente voor iedere 20.000 inwoners of gedeelte daarvan één stem heeft. Het stemgewicht voor elke gemeente wordt jaarlijks bepaald op basis van het inwonertal op 1 januari van het voorafgaande jaar zoals dit is opgenomen in de bevolkingsstatistiek van het Centraal Bureau voor de Statistiek. De relatie met de GR Hulpverlening en veiligheid is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 5.076.000 EV per 31-12-2011: € 7.672.000 VV per 31-12-2010: € 9.475.000 VV per 31-12-2011: € 8.174.000 Het resultaat 2011 bedraagt € 2.556.000 (2010: € 1.469.000) Resultaatbestemming: • Onttrekking aan de reserve aanvaardbare kosten MKA € 103.000 • Toevoeging aan reserve aanvaardbare kosten RAV € 1.149.000 • Toevoeging aan de algemene reserve Rampenbestrijding € 1.510.000

92

Financieel belang van de gemeente

Risico's Ontwikkelingen

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

1. In de begroting wordt aangegeven welke bijdrage elke afzonderlijke gemeente verschuldigd is voor het jaar waarop de begroting betrekking heeft. 2. Voor de berekening van de bijdragen van de gemeenten wordt rekening gehouden met bijdragen van het Rijk, de Nederlandse Zorgautoriteit en van anderen. Bijdrage 2011: € 185.538 (realisatie) Bijdrage 2012: € 173.546 (realisatie) De deelnemende gemeenten dragen er zorg voor dat het samenwerkingsverband te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen. In 2013 zal de regionalisering en daarmee de ontvlechting van de brandweer uit de gemeentelijke begroting een feit zijn. Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland Regeling Regio Rivierenland, oktober 2010 Jaarrekening 2012 Regio Rivierenland Begroting 2013 Regio Rivierenland Tiel De behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten ten aanzien van: • algemeen bestuurlijke aangelegenheden; • openbare orde, veiligheid en hulpverlening; • ruimtelijke ordening en volkshuisvesting; • zorg voor het milieu; • verkeer en vervoer; • recreatie en toerisme; • sociaaleconomische zaken en bevordering van werkgelegenheid • sociale aangelegenheden; • volksgezondheid; • onderwijs en cultuur; • welzijn. Maasdriel, Culemborg, Zaltbommel, West Maas en Waal, Neerijnen, Lingewaal, Geldermalsen, Tiel, Buren, Neder-Betuwe. Het Algemeen Bestuur bestaat uit tien (10) leden, elke gemeente heeft één zetel. Daarnaast wordt één zetel toegekend aan de gezamenlijke raden van alle deelnemende gemeenten ten behoeve van het benoemen van een gemeenschappelijk lid. Het gezamenlijk lid wordt aangewezen door de meerderheid van de raden van alle deelnemende gemeenten. De leden hebben in de vergaderingen van het Algemeen Bestuur stemrecht in de omvang waarin het inwonertal van de gemeente die hem/haar heeft aangewezen zich verhoudt tot het inwonertal van alle deelnemende gemeenten, een en ander afgrond op honderdtallen inwoners. Het gemeenschappelijk lid komt geen stemrecht toe. Voor de bepaling van de inwonertallen wordt uitgegaan van de door het Centraal bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers per 1 8 januari van het jaar waarin de aanwijzing van de leden van het Algemeen Bestuur plaatsvindt. De relatie met de GR Regio Rivierenland is niet gewijzigd. EV per 31-12-2011: € 4.427.000 EV per 31-12-2012: € 4.305.000 VV per 31-12-2011: € 31.588.000 VV per 31-12-2012: € 30.293.000 Resultaat na bestemming 2012: € 352.000 (2011: € 379.000). Het resultaat is als volgt bestemd: In de begroting van inkomsten en uitgaven wordt de raming aangegeven van de verschuldigde bijdrage van elke deelnemende gemeente voor het jaar waarvoor de begroting dient. Voor de berekening van de in het voorgaande lid bedoelde bijdrage wordt, rekening houdend met eventuele inkomsten uit anderen

93

Risico's Ontwikkelingen

hoofde, uitgegaan van het inwonertal op 1 januari van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient. Voor de vaststelling van de aantallen inwoners worden aangehouden de door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfers. Voor de berekening van de gemeentelijke bijdragen kan het Algemeen Bestuur voor met name te noemen taken van het openbaar lichaam, na verkregen verklaring van geen bezwaar van tenminste tweederde van de gemeenteraden, die tenminste tweederde van het gezamenlijk aantal inwoners vertegenwoordigen, een andere wijze van verdeling van de exploitatiekosten vaststellen, waarbij de gemeentelijke bijdragen worden gerelateerd aan de aan de gemeenten geleverde prestaties, c.q. het nut dat de gemeenten ondervinden van de uitoefening van de desbetreffende taak door het openbaar lichaam. In de rekening wordt de door elk der gemeenten over het desbetreffende jaar werkelijk verschuldigde bijdrage opgenomen. Bijdrage 2011: € 828.325 (realisatie) Bijdrage 2012: De deelnemers dragen bij in tekorten op basis van het aantal inwoners. • De fusie van de GGD met GGD Nijmegen zal zijn beslag krijgen • De milieutaken van Contractgestuurde dienstverlening verdwijnen bij Regio Rivierenland De nieuwe bestuursstructuur staat een meer zakelijke, efficiënte en transparante organisatie van de regio voor. Voor de bedrijfsvoering betekent dit: • Ondersteunende functies worden decentraal uitgevoerd waar dat kan. • Ondersteunende functies worden centraal uitgevoerd waar dat moet. Ontwikkelingen gemeentelijke bijdragen: • De gemeentelijke bijdragen nemen toe door het besluit over de nieuwe kostenverdeling • Er zijn afspraken gemaakt met de gemeente Druten over de afname van producten in deze bestuursperiode. Vanaf 2016 kunnen nieuwe afspraken gemaakt worden.

Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang Deelnemers Zeggenschap

Gemeenschappelijke Regeling Projectbureau Herstructurerening Tuinbouw Bommelerwaard GR Projectbureau Herstructurerening Tuinbouw Bommelerwaard, juli 2011 Jaarrekening 2011 PHTB Zaltbommel Realisatie van de gezamenlijke doelen in het kader van de herstructurering van de glastuinbouw en de paddenstoelenteelt in de Bommelerwaard. Provincie Gelderland, Zaltbommel, Maasdriel, Waterschap Rivierenland 1. Het algemeen bestuur bestaat uit acht leden en is als volgt samengesteld: a. twee vertegenwoordigers uit het college van gedeputeerde staten van de provincie Gelderland; b. twee vertegenwoordigers uit het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Zaltbommel; c. twee vertegenwoordigers uit het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Maasdriel; d. twee vertegenwoordigers uit het college van dijkgraaf en heemraden van het waterschap Rivierenland; 2. De leden zoals bedoeld in het vorige lid onder b., c. en d. hebben

94

Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

Risico's

Ontwikkelingen Naam verbonden partij Bronnen Vestigingsplaats Doel en openbaar belang

Deelnemers Zeggenschap Veranderingen in het jaar Eigen vermogen Vreemd vermogen Financieel resultaat Financieel belang van de gemeente

elk één stem en de leden zoals bedoeld in het vorige lid onder a. hebben elk twee stemmen in het algemeen bestuur. De relatie met het projectbureau is niet gewijzigd. EV per 31-12-2010: € 0 EV per 31-12-2011: € 3.951.000 VV per 31-12-2010: € 0 VV per 31-12-2011: € 612.000 Het resultaat over 2011 bedraagt € 0 (2010: € 0) Partijen hebben een gezamenlijke ambitie en zullen deze, bewust van de risico’s, gezamenlijk realiseren. De provincie en de beide gemeenten zullen risicodragend participeren in het OL, waarbij de gemeenten slechts het risico dragen over de investeringen binnen de eigen gemeentegrenzen. Het Waterschap Rivierenland participeert in het OL, maar zal geen financiële risico’s dragen. Het risico op de grondexploitaties is daarom per gemeentelijk grondgebied verdeeld in een verhouding 1:1 tussen de gemeente en de provincie. Dit geldt zowel bij winst als bij verlies op de grondexploitatie, de financiële bijdragen van partijen daarin meegenomen. Tussen partijen bestaat echter wel een verschil in draagkracht. De omvang van het te dragen risico wordt daarom in beginsel bepaald door de partij die het minste risico kan dragen. Maasdriel draagt 25% bij in de geprognosticeerde tekorten op de deelgebieden binnen de gemeente Maasdriel. De geprognosticeerde tekorten bedragen 25% van € 2.810.000 of € 710.000. Vooralsnog is door de gemeente ingestemd met de 1e fase en een bijdrage van € 210.000. Bij besluitvorming over de 2e fase zal de reserve glastuinbouw ad € 180.000 aangevuld moeten worden met € 320.000 tot € 500.000. De gemeente Maasdriel dient 50% van eventuele tekorten boven het geprognosticeerde tekort voor haar rekening te nemen. Voor Maasdriel is becijferd dat het wenselijk is een risicoreserve aan te houden van 50% van € 1 mln. zodra de 2e fase gestart wordt. Voorwaarde voor de vier partijen om te participeren in een UO is de bereidheid en de mogelijkheid financiële risico’s te dragen. Het maximale risico voor Maasdriel wordt 31-12-2013 geschat op € 1,5 mln. Bank der Nederlandse Gemeenten (BNG) Jaarrekening 2012 BNG Den Haag BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. BNG is een betrouwbare eigentijdse bank en expert in het financieren van publieke voorzieningen. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Gemeenten, provincies en Staat. De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (een stem per aandeel van EUR 2,50). De relatie met de BNG is niet gewijzigd. EV per 31-12-2011: € 1.897 mln. EV per 31-12-2012: € 2.752 mln. VV per 31-12-2011: € 134.563 mln. VV per 31-12-2012: € 139.476 mln. Nettowinst 2012 na belastingen € 332 mln. (2011: € 256 mln.) Van het resultaat wordt 25% als dividend (€ 83 mln) uitgekeerd (€ 1,49 per aandeel (2010: € 1,15 per aandeel)). Maasdriel heeft 20.770 aandelen. Jaarlijks wordt van de BNG dividend ontvangen. Over 2012 bedraagt het dividend € 30.947, over 2011 € 23.886.

95

Risico's Ontwikkelingen

Vermindering van het dividend. Voor 2013 wordt een met 2012 vergelijkbaar volume nieuwe langlopende kredietverlening verwacht. Bij klanten wordt gerekend met terughoudendheid ten aanzien van nieuwe investeringen. De bank voorziet een geringe toename van het renteresultaat. Het resultaat financiële transacties blijft zeer gevoelig voor de ontwikkeling van de Europese schuldencrisis. Daarnaast zal een aanpassing in de systematiek van waardebepaling van derivaten naar verwachting leiden tot toenemende ongerealiseerde resultaatvolatiliteit.

96

Grondbeleid Kaderstelling De raad legt de financiële kaders vast in de begroting. De grondexploitatiebegroting is hierin verwerkt. Het college is binnen een gemeente het uitvoerend bestuursorgaan. De uitvoering dient plaats te vinden binnen de budgetten/kaders zoals opgenomen in de begroting 2012. Inhoud van de jaarstukken De jaarstukken bieden inzicht in de gerealiseerde kosten en opbrengsten van de door de raad vastgestelde grondexploitaties, de afwijkingen ten opzichte van het inhoudelijke programma en in de tijdsplanning ten opzichte van de door de raad vastgestelde uitgangspunten. Het college legt in de paragraaf grondbeleid van het jaarverslag verantwoording af over het gevoerde grondbeleid. Onderwerpen die aan bod komen zijn de winstnemingen / verliesnemingen, risico's en het weerstandsvermogen. Verder wordt eventueel verslag gedaan van strategische aankopen en van afgesloten plannen. Uitvoering grondbeleid in 2012 Met de vaststelling in juni 2012 van het herijkingprogramma 2012 is een nieuw woningbouwprogramma voor de periode tot 2020 vastgesteld. Dit nieuwe programma dient gezien te worden als een flexibel hoofdlijnenkader. De woningmarkt zal namelijk blijven fluctueren en om in te kunnen spelen op de toekomstige omstandigheden wordt het programma als een dynamisch model gebruikt. De herijking van het woningbouwprogramma begin 2012 heeft geleid tot het afwaarderen van gemeentelijke gronden. In de jaarrekening 2011 is een verlies genomen van ruim 1,8 miljoen. Onderstaand treft u de volgende aandachtspunten betreffende het jaar 2012 aan: A. ontwikkeling risico's; B. stand van zaken projecten.

A. Ontwikkeling risico's Er wordt onderscheid gemaakt in twee soorten risico's ten aanzien van grondexploitaties: • Risico's op planniveau (afzet en invulling) • Algemene risico's (conjuncturele of marktrisico's) Risico's op planniveau Een berekening van de risico's op planniveau wordt jaarlijks, bij het opstellen van de jaarrekening, gemaakt. Hiertoe vindt actualisering van de in exploitatie genomen gronden plaats. Bij de actualisatie van de grondexploitaties: • is gerekend met 4% rente in plaats van 4,5%; • zijn de uitgiftetermijnen bijgesteld; • zijn de vastgestelde uitgifteprijzen ( €173, € 200 en € 300) in de berekening verwerkt; • zijn de lasten opnieuw beoordeeld en waar nodig bijgesteld; • is het percentage prijsstijging verlaagd van 1,75 naar 1%; • is geen prijsstijging grondopbrengsten geraamd.

97

Overzicht actuele boekwaarden: Bo e kw aard e 3 1- V o o rz ie n in g 12-20 11 20 1 1

M utatie s 20 12

Re s u ltaa t in Bo e kw aard e 31- V o o rz ien i n g 2 012 1 2-20 12 2012

1. Actu ele p roje cte n in exp lo itatie H edel - K a m pe n N oord K erk driel N oo rd * H urwe nen - W ielew aallaa n

502.2 12

0

43 .351

0

54 5 .56 4

0

10. 549 .7 64

0

3 .035 .508

0

1 3 .58 5.27 2

1 .311. 311

1. 499.3 9 8

0

167 .785

0

1.66 7 .18 3

35 0. 260

12. 551 .3 75

0

3 .246 .644

0

1 5 .79 8.01 8

1 .661. 571

A m m e rzo de n - B uf ferzo n e U ilec oten II

123.5 66

0

5 .701

0

12 9 .26 7

0

A m m e rzo de n - O nde rw aard

736.3 28

0

195 .699

0

93 2 .02 6

0

K erk driel - K lo os terst raat 9 *

1. 424.3 2 5

84 5.00 0

-1 .424 .325

0

0

0

51.1 75

0

-19 .8 02

0

3 1.37 3

0

2. 335.3 9 4

84 5.00 0

-1 .242 .727

0

1.09 2 .66 7

0

A m m e rzo de n N o ord

1. 181.3 8 3

52 9.99 3

0

0

1.18 1 .38 3

55 5. 688

K erk driel - D e A k ke r

931.3 59

79 4.06 1

0

0

93 1 .35 9

79 4. 061

V elddrie l - K lom penm ak ersh of I I

239.8 89

23 9.88 9

0

0

23 9 .88 9

23 9. 889

2. 352.6 3 1

1 .56 3.94 3

0

0

2.35 2 .63 1

1 .589. 638

356.6 83

0

-49 .3 98

0

30 7 .28 4

0

0

0

158

-158

0

0

275.4 13

0

0

K erk driel C en tru m plan

4. 570.1 8 0

0

-794 .294

-13 9. 365

3.63 6 .52 1

0

H edel - D rielsew eg 21

1. 235.2 1 9

0

68 .540

0

1.30 3 .75 9

0

5. 805.3 9 9

0

-725 .754

-13 9. 365

4.94 0 .28 0

0

2. Actu ele p roje cte n in verken n in g/v o o rb .

R os sum - W et ering s ho ek

3. P ro jecten > 2 020

4. P ro jecten af- o f o v erg eb o ek t K erk driel - K e rk st ra at/ Ip pera kk eren ** K erk driel Z uid R uilgrond

27 5 .41 3

5. O v erig e p ro je cten /k o sten

6. V erlies v oo rz ien in g g ro n d ex p lo ita ti e al g em e en

T o ta al

57. 734

23. 401 .4 82

2 .40 8.94 3

1 .228 .922

-13 9. 523

2 4 .49 0.88 1

3 .308. 943

* B oe kw a arde K lo os te rs traa t 9 va na f 2 0 12 b ij K e rk d rie l N o ord . * * A f han k e lijk va n de d efin itieve b e ste m m ing zal in 2 01 3 w o rde n be o o rde eld o f d e ze po s t b lijf t de e l uit g a at m a k en va n de m a te riële vaste a ctiv a.

Resultaat grondpolitiek In 2012 is een algemene risicovoorziening gevormd die het resultaat negatief beïnvloed. Kosten rechtsreeks ten laste van de exploitatie 2012 Voorziening gevormd ten laste van exploitatie 2012

98

€ 139.522 € 900.000 € 1.039.522

Prognoses resultaten J aarr ek en in g 20 11 (E W ) P r o g n o se P ro g n o s e P ro g n o s e vo o rd elig n a d e lig ja ar g eree d

J a a rre ken i n g 20 12 (E W ) P ro g n o se P ro g n o se P ro g n o se v o o rd eli g n ad elig jaa r g ereed

1. A ctu e le p ro jecte n in e xp lo itatie H ed el - K am pe n N o ord

82 .2 22

K erk driel N o ord inc l. K lo os te rs tra at 9 H urwe ne n - W ielew aa lla a n

20 1 6 -798. 14 9

22 3 .3 14 30 5 .5 36

2 3 0.23 1

2 01 7

20 2 0

-1.3 11 .3 11

2 02 7

20 1 7

-3 50 .2 60

2 01 7

-798. 14 9

2 3 0.23 1

-1.6 61 .5 71

2. A ctu e le p ro jecte n in v erken n in g /v o o rb . A m m e rzode n - B uf ferzo ne U ile c ote n II

20 0 .0 00

20 1 4

2 0 0.00 0

2 01 4

A m m e rzode n - O nd e rw aa rd

71 3 .4 76

20 2 0

9 1 9.13 2

2 02 0

R os sum - W et ering s h o e k

79 5 .9 02

20 1 7

7 6 0.89 4

1 .709 .3 78

0

2 01 7

1.8 8 0.02 6

0

3. P ro je cten > 202 0 A m m e rzode n N o ord

-529. 99 3

-5 55 .6 88

K erk driel - D e A k ke r

-794. 06 1

-7 94 .0 61

V eldd rie l - K lom p en m ak ersh of I I

-239. 88 9 0

-2 39 .8 89

-1 .563. 94 3

0

-1.5 89 .6 38

5. O v e rig e p ro je cten /k o ste n H ed el - D rielse w e g 21

15 7 .0 56

20 1 3

15 7 .0 56

T o taal

2 .171 .9 71

V erl ie s voorz ien ing alge m e e n (niet a an p roje c t t oe t e w ijz en )

1 6 6.75 1

2 01 3

1 6 6.75 1

-2 .362. 09 2

2.2 7 7.00 8

-3.2 51 .2 09 -57.7 3 4

T ot ale verlie s voo rz ien ing ulti m o 20 1 2

-3.3 08 .9 43

Algemene risico's (conjuncturele of marktrisico's) Onder onvoorzienbare risico's kunnen risico's worden verstaan welke samenhangen met conjuncturele ontwikkelingen waardoor de gronduitgifte over de hele linie stagneert. In Maasdriel hanteren wij vooralsnog de vastgestelde grondprijzen. In 2013 zal gestart worden met de uitgifte van kavels in Kerkdriel Noord en Hurwenen Wielewaallaan. Wij zijn van mening dat de stagnatie in de woningbouw niet enkel afhankelijk is van de grondprijzen maar van de algehele financiële crisis en vooral het vertrouwen van de consument. De stagnatie komt ook c.q. blijft in stand door de terughoudende financieringsmogelijkheden die de banken bieden. Daarom willen wij in 2013 starten met de uitgifte tegen de vastgestelde grondprijzen. Gelet op de vele publicaties die verschijnen over gemeenten die noodgedwongen de grondprijzen verlagen hebben wij onderzoek ingesteld naar de prijzen die in de regio gehanteerd worden. De vraag daarbij of er ook werkelijk tegen de gehanteerde prijzen uitgegeven wordt is daarbij van cruciaal belang. Uit de verkregen informatie concluderen wij dat de gemeente Maasdriel geen afwijkende of te hoge uitgifteprijzen hanteert. De marktrisico' s zijn gelet op de landelijke ontwikkelingen toegenomen. Wij achten het gelet op de landelijke ontwikkelingen noodzakelijk de risico's die samenhangen met de marktontwikkelingen hoger in te schatten dan vorig jaar. De risico's worden thans geraamd op € 1.196.116. In dit scenario is gerekend met een getemporiseerde en gespreide uitgifte van gronden en spreiding van de kosten Dit bedrag is als algemene verliesvoorziening in de balans opgenomen. Er is gekozen om alle scenario's goed in beeld te kunnen krijgen en te kunnen inspelen op verschillende ontwikkelingen en mogelijkheden. Te denken valt aan het schuiven binnen plannen. Daarnaast zijn op verschillende planniveaus risicoscenario´s uitgewerkt.

99

B Stand van zaken projecten Actuele projecten in exploitatie Hedel - Kampen Noord De Kampen-Noord is beoogd bedrijfsterrein. De verwachting is dat de uitgifte van de beschikbare grond voorspoedig zal lopen. Het terrein voorziet in een lokale behoefte. Het uit te geven terrein valt in het modern gemengde segment, waarvan wordt aangegeven dat hier de grootste vraag naar is, 65-70% (bron: Stec groep). De uitgifte wordt over verschillende jaren verspreid. Het gaat hier om een lokaal bedrijventerrein en de verwachting is dat de lokale bedrijven die op zoek zijn naar een nieuwe locatie direct bij aanvang van uitgifte kenbaar maken wat ze willen. Er hebben zich al concrete gegadigden gemeld. De verwachting is dat het eerste jaar 40% van de kavels wordt uitgegeven. In de volgende jaren wordt steeds een uitgifte van 20% voorzien. Het bestemmingsplan is op 7 maart 2013 door de gemeenteraad vastgesteld. De boekwaarde stijgt met € 43.350. Dit betreft: • Rente € 22.600 • Plankosten € 18.650 • Milieukosten € 2.100 D e re su lta atv e rw ac h ting is a ls v o lg t b ijge ste ld : E in d w a a rd e ja a rre ke n in g 2 0 11 Id e m 2 01 2 V o o rde lig e r

8 2. 00 0 2 3 0. 0 0 0 1 4 8. 0 0 0

Toelichting: Het rentepercentage is verlaagd van 4,5 % naar 4% en het percentage prijsstijging is verlaagd van 1,75 % tot 1%. Kerkdriel Noord In juli 2012 heeft de Raad van State het exploitatieplan van Kerkdriel Noord van december 2011 vernietigd. Door aankoop van alle particuliere gronden in de westzijde van Kerkdriel Noord is het mogelijk geworden om dit deel tot uitvoering te brengen zonder een exploitatieplan. Aan de oostzijde zijn enkele percelen nog wel in particuliere eigendom en bovendien is hier het bestemmingsplan op substantiële onderdelen vernietigd. De uitvoering van dit deelgebied kan daarom pas ter hand genomen worden na het volgen van een nieuwe planologische procedure. Vanwege deze verschillende statussen gaan wij de grondexploitatie splitsen in een westelijk deel (Fase I) en in een oostelijk deel (Fase II). Wij hebben thans rekening gehouden met een lager uitgiftetempo, waardoor de looptijd van de grondexploitatie ook is verlengd. Hierdoor zal Fase II ook pas in 2018 opbrengsten genereren. De boekwaarden van Kerkdriel Noord en Kloosterstraat 9 zijn samengevoegd. De boekwaarde stijgt met € 1.611.000. Dit betreft: • Grondaankopen in het westelijk deel € 650.000 • Bouwrijpmaken € 628.000 • Plankosten € 130.000 • Rente € 475.000 • Grondverkopen -/- € 271.000 Ten opzichte van de planning is in 2012: * minder uitgegeven aan grondverwerving (alleen gronden westelijk deel aangekocht) * meer uitgegeven aan bouwrijpmaken (werkzaamheden gepland in 2013 uitgevoerd in 2012)

100

* geen kavel uitgegeven (geraamd was een opbrengst van € 1.050.000). D e re sulta atve rw ach ting is als volgt bijge steld : E indw a arde jaar rek enin g 2 01 1 K e rdriel N oor d 4 6.0 00 E indw a arde jaar rek enin g 2 01 1 K e rdriel K loos ters traa t -84 5.000 a -79 9.000 I dem 2 0 12 K e rdrie l N oo rd 26 5.00 0 I dem 2 0 12 K e rdrie l K loo sters traa t -78 9.000 b -52 4.000 V o ord eliger b-a 27 5.00 0 Toelichting: Door het rentepercentage te verlagen van 4,5 naar 4 %, de prijsstijging te verlagen van 1,75% tot 1% en aanpassing van de uitgiftetermijnen ontstaat per saldo een voordeel van € 275.000. Hurwenen - Wielewaallaan In september is het bestemmingsplan, inclusief de grondexploitatie vastgesteld. Het plan is vertraagd doordat beroep is ingesteld bij de raad van State. De Raad van State heeft op 27 februari 2013 uitspraak gedaan over het bestemmingsplan. Door twee omwonenden was beroep ingesteld tegen het plan. De uitspraak leidt tot enkele wijzigingen op ondergeschikte punten uit het plan. Het bestemmingsplan is nu onherroepelijk, wat betekent dat kan worden overgaan tot bouwrijp maken en gronduitgifte. De boekwaarde stijgt met € 167.000. Dit betreft : • Plankosten € 100.000 • Rente € 67.000 De planning is voor wat betreft de gronduitgifte aangepast: 2013 2014 2015 2016 2017 Was 20% 20% 20% 20% 20% Wordt 33,3% 33,3% 16,6% 16,6% D e re su lta atv e rw ac h ting is a ls v o lg t b ijge ste ld : E in d w a a rd e ja a rre ke n in g 2 0 11 Id e m 2 01 2 N a d eli g e r

2 2 3. 0 0 0 9 1. 00 0 -1 3 2. 00 0

Toelichting: Bij de vaststelling van het bestemmingsplan in 2012 is de grondexploitatie vastgesteld met een positief saldo van € 19.000. Ten opzichte van deze exploitatieberekening geeft de geactualiseerde berekening een positief saldo van € 91.000. Het verschil ad. € 72.000 wordt veroorzaakt door: • Rente verlaagd van 4,5 % naar 4%,voordeel € 122.000 • Hogere plankosten door beroepsprocedure, nadeel € 67.000 • Lagere prijsstijging 1% in plaats van 1,75% en overige, voordeel € 17.000.

101

Actuele projecten in verkenning/voorbereiding Ammerzoden - Bufferzone Uilecoten II Het doorgaan van dit project in de periode tot en met 2020 hangt af van de noodzakelijke aanpassingen aan de kwantitatieve woningbouwplanning. Aangezien de grond een zeer lage boekwaarde heeft, kunnen de tot nu toe gemaakte kosten zeker nog terugverdiend worden. De boekwaarde bedraagt € 129.267. De boekwaarde stijgt met € 5.700. Dit betreft • Rente € 5.700 D e re su lta atv e rw ac h ting is a ls v o lg t b ijge ste ld : E in d w a a rd e ja a rre ke n in g 2 0 11 Id e m 2 01 2

2 0 0. 0 0 0 2 0 0. 0 0 0 0

Ammerzoden Onderwaard De planontwikkeling rond de Onderwaard in Ammerzoden is inmiddels gevorderd. Momenteel wordt nader onderzoek verricht naar explosieven uit de Tweede Wereldoorlog, de waterhuishouding, de noodzaak van een geluidscherm en op welke wijze de bodemverontreiniging door de voormalige stortplaats het beste kan worden aangepakt. Ondertussen is vooroverleg gevoerd met de provincie Gelderland en het Waterschap Rivierenland. Beide instanties hebben positief gereageerd op het voorontwerpbestemmingsplan. Een aantal onderwerpen heeft geleid tot vertraging. Het vereiste nader onderzoek naar explosieven was niet voorzien. Daarnaast loopt er een juridische geschil tussen pachter en verpachter van de geitenhouderij aan de Onderwaard 17. Er loopt een procedure voor beëindiging van de pacht. Eind januari luidde het vonnis van de pachtkamer dat er eind maart opnieuw zitting plaats heeft. De pacht is tot op heden dus nog niet ontbonden. Verder heeft het bepalen van de te nemen geluidsmaatregelen van het touringcarbedrijf aan de Bernseweg meer tijd gekost. Er dient nader akoestisch onderzoek te worden verricht. Dit vindt plaats in overleg met het bedrijf. Als deze problemen worden opgelost kan het ontwerpbestemmingsplan afgerond en in procedure gebracht worden en is er sprake van een winstgevende exploitatie. De boekwaarde stijgt met € 195.000. Dit betreft: • Plankosten € 161.000 • Rente € 34.000 De resultaatverwachting is als volgt bijgesteld: Eindwaarde jaarrekening 2011 Idem 2012

713.000 919.000

Voordeliger

206.000

Toelichting: • minder kosten bouwrijp maken, voordeel € 57.000 • verlaging stijgingspercentage kosten van 1,75% naar 1%, voordeel € 100.000 • lagere rentelasten door verlaging rentepercentage naar 4%, voordeel € 49.000 Hedel Drielseweg 21 Het is traject is afgerond. Het bestemmingsplan is op 28 juni 2012 na uitspraak van de Raad van State onherroepelijk geworden. De grond is in januari 2013 overgedragen. Afsluiting vindt plaats in 2013 met een positief saldo van circa € 167.000.

102

De boekwaarde stijgt met € 68.500. Dit betreft • Rente € 55.500 • Plankosten € 2.000 • Verkoopkosten € 7.000 • Overige kosten € 4.000 De resultaatverwachting is als volgt bijgesteld: Eindwaarde jaarrekening 2011 Idem 2012 Voordeliger

157.000 167.000 10.000

Toelichting: • Betreft actualisering lasten en baten op basis werkelijke uitgaven en inkomsten in 2012. Kerkdriel Kloosterstraat 9 Deze locatie wordt betrokken bij de planvorming en de grondexploitatie van Kerkdriel Noord Fase II en is thans onderdeel van de boekwaarde Kerkdriel Noord. Rossum Weteringshoek Voorbereidende werkzaamheden t.a.v. het bestemmingplan zijn gaande. De start van de bestemmingsplanprocedure wordt in het 3e kwartaal 2013 verwacht. Projecten die doorschuiven naar 2020 en volgende jaren De boekwaarden blijven gelijk. Er zijn geen afwijkingen ten opzichte van de planning te melden. De resultaatverwachtingen zijn niet bijgesteld. Over de boekwaarden van de projecten die doorgeschoven worden naar 2020 en volgende jaren wordt geen rente meer toegerekend. Met ingang van 2012 komen de rentelasten ten laste van de gemeentelijke exploitatie. Ammerzoden Noord Voor Ammerzoden Noord is een haalbaarheidsberekening opgesteld. In 2011 is al een verliesvoorziening getroffen van € 529.993. Deze is in 2012 bijgesteld tot € 555.688. Kerkdriel De Akker Hiervoor is geen haalbaarheidsberekening gemaakt. De mogelijkheden t.a.v. ontwikkeling zijn niet in beeld. De balanswaarde is daarom op grond van de BBV voorschriften gewaardeerd op 19.614 m² x € 7 is € 137.298. Voor het verschil tussen boekwaarde en balanswaarde is in 2011 al een verliesvoorziening getroffen. Velddriel Klompenmakershof II In 2011 is een voorziening gevormd van € 239.889. In de boekwaarde hebben zich geen mutaties voorgedaan in 2012. 4. Overige projecten/gronden Kerkdriel centrumplan Op grond van de samenwerkingsovereenkomst uit 2004 en de uitvoeringsovereenkomst uit 2007 heeft de gemeente ten behoeve van het Centrumplan Kerkdriel de percelen daarvoor aangekocht. Conform de overeenkomsten worden/zijn deze percelen bouwrijp geleverd: • in 2012 tot een bedrag van € 1.007.400; • begin 2013 tot een bedrag van € 3.636.521. Ter uitvoering van het besluit van het college d.d. 5 oktober 2010 is aan Woningstichting Maasdriel (WSM) uitstel van betaling verleend van de koopsom tot 15 december 2016. Hiervoor zijn leningovereenkomsten aangegaan en is hypotheek gevestigd op een aantal panden.

103

Door WSM is in december 2012 een verzoek gericht aan de provincie om maximale uitbetaling van de restsubsidies. Als de provincie tot uitbetaling overgaat in 2013 dan zal de gemeente ook de cofinanciering betalen. Hiervoor is een bedrag gereserveerd van € 572.000. Vanwege planologische procedures, wijziging van marktomstandigheden en de noodzaak tot planaanpassingen heeft de uitvoering van het Centrumplan Kerkdriel langer geduurd dan voorzien. Om sluitende afspraken te behouden voor de werkzaamheden ten behoeve van het Centrum Kerkdriel is verlenging van de overeenkomsten uit 2004 en 2007 gewenst. Wij hebben besloten tot verlenging van de overeenkomt tot 1-1-2014. Alle uitgaven ten behoeve van het Centrumplan Kerkdriel zijn opgenomen in de leningen aan WSM. Er is echter een discrepantie ontstaan in de jaren 2008-2012 tussen de boekwaarde en de lening. Dit is veroorzaakt doordat jaarlijks 4,5 % rente (renteomslagpercentage) is toegerekend aan de boekwaarde terwijl met de woningcorporatie overeengekomen was dat de rekening courant rente van de BNG gehanteerd zou worden (afgelopen jaren 3,35%). Dit heeft in de jaren 2008 t/m 2012 geleid tot een voordeel op de rente opbrengsten. Om dit te corrigeren ontstaat een eenmalig nadeel in 2012 op de rente van het Centrumplan Kerkdriel van € 139.365. Kerkdriel Kerkstraat/Ipperakkeren De boekwaarde daalt met € 49.000. Dit betreft: • een correctie op de plankosten € 49.000. 5. Afgesloten projecten Er zijn geen nagekomen lasten en baten voor de afgesloten projecten. 6. Verliesvoorziening grondexploitaties De risico's worden momenteel geraamd op € 3.308.943. 7. Strategische aankopen In 2012 zijn naast de nog noodzakelijk aankopen voor de ontwikkeling van Kerkdriel Noord geen strategische gronden aangekocht.

104

Bijlagen

105

106

Bijlage 1 Specificatie reserves

107

S a ldo 31 d ece m be r 201 0

O v erig e m utat ies

V erm inde rin ge n a fs c hrijv in g

M ut atie re s ult aatbes tem m ing

M u tatie prog r. re ken ing

R en te t oev oeging

S a ldo 1 janua ri 2 010

E ig en v erm ogen

Re ntep erce ntage

Tabel 52 – overzicht reserves (bedragen in € 1.000)

Alg e m en e res erve A lg em ene re serv e

4 .196

T o taal

4 .196

0, 0 %

200 0

200

4 . 39 6 0

0

0

4 . 39 6

O ver ig e b estem m in g sr eserv es E g a lis atie k ost en V e rv a ngings plan aut om atis ering

930

0, 0 %

M a teriee lplan b rand w eer

604

0, 0 %

P e rs o nee l

222

0, 0 %

19

1 96

45

A c tual is eren b es tem m ings pla nnen

168

0, 0 %

86

17

237

0

105

4 41

0

0

1 . 58 8

3 80

55

6 53

0

312

3 . 54 0

508

23

2.459

6 .078

4 03

2.514

T o taal

1 .924

2 28

702 604

N ieu w b e leid R es erve n ieu w b eleid

4 .070

R es erve n ieu w b eleid (ge blok k eerd)

1 .500

P rec a rio b ela sting T o taal

4, 5 %

1 . 50 0 2 . 99 0 6 53

0

312

8 . 03 0

S tr u ctu r ele d ek kin g k ap itaa llas ten K u n stg ra sv elde n D S C K erk driel 200 9

475

4, 5 %

21

B rede sc ho len A m m erz oden en V e ldd ri el

468

4, 5 %

21

B o u w ge m e ente werf O W H ede l

613

4, 5 %

A a n pas sing en bib liot heek K e rk drie l 2 00 6

332

B rand wee rkaz erne M a as drie l O os t B e s tem m ing sres erve IB O R V e rbo uw ing k an tine gem e en tehu is 200 9 T o taal

45

451

21

637

28

44

597

4, 5 %

15

30

317

342

4, 5 %

15

24

333

492

4, 5 %

22

38

92

384

90

4, 5 %

38

2 65

2 .812

169

4

9

1 26

169

3

36

85 0

2 . 80 4

In c id en te le la sten B o v enw ijk se voo rzie ning en

283

0, 0 %

P e rs o nee ls aan g eleg enhe den

223

1, 0 %

C entru m p lan K erkd ri el

572

0, 0 %

P roj ecte n jeugd be le id

18

0, 0 %

R egio naa l plan B 'w aard / La nds cha ps bele id

190

0, 0 %

Int ens ive ring gla stu in bo uw

181

0, 0 %

P roj ecte n o nderw ijs beleid

33

0, 0 %

33

R es erve I S V -2

330

0, 0 %

330

R es . C oll. P art. O nd ern .sc hap (w on in gb ouw )

137

0, 0 %

S ti m u lerin gsre geling g oedk op e w o nin gbou w T o taal

660

0, 0 %

2 .627

20

263 262 572

18

0 190

20

201

137 58 3

56

602

96

0

0

2 . 59 0

B u ffer vo o r s p eci fi eke ri s ico 's R es erve b o uw grond re xplo itat ie T o taal T o taal eig en ve rm o g en

1 .139

1.139

29

1 .139

0

29

0

0

1.139

29

18 .776

5 32

3.073

1.2 28

2 65

1.451

19 . 43 7

108

0, 0 %

29

Toelichting Per reserve wordt hierna de aard en reden van elke reserve en de toevoegingen en onttrekkingen daaraan toegelicht. Algemene reserve Doel: Buffer voor het tijdelijk opvangen van negatieve exploitatieresultaten en van onvoorziene ontwikkelingen. Ondergrens: De onder- en bovengrens wordt bepaald door het minimaal benodigde weerstandsvermogen, dat jaarlijks wordt bepaald n.a.v. de risicoinventarisatie. Bovengrens: Zie de ondergrens. De rente komt ten gunste van de exploitatie. Mutaties: Storting verkoopopbrengst De Kil te Hurwenen in de Algemene reserve. Egalisatiereserve vervangingsplan automatisering Doel: Egalisatie van de lasten i.v.m. de uitvoering van het vervangingsplan automatisering. Mutaties Onttrokken is een bedrag van € 228.000. Egalisatiereserve materieelplan brandweer Doel: Egalisatie van de lasten i.v.m. de uitvoering van het materieelplan brandweer. Mutaties Geen. Egalisatiereserve personeel Doel: Egalisatie van personele lasten zoals wachtgelden van ambtelijk personeel. Mutaties De onttrekking bedraagt € 196.000 vooral t.g.v. de voorziening Wachtgelden personeel om maatregelen te bekostigen om afscheid te kunnen nemen van een aantal medewerkers. De storting van € 19.000 heeft te maken met de financiële afrekening van IZA. Egalisatiereserve actualiseren bestemmingsplannen Doel: Egalisatie van de lasten van actualiseren van bestemmingsplannen. Mutaties Deze egalisatiereserve is verhoogd met € 86.000 op basis van geïnventariseerde werkzaamheden en aan deze reserve is onttrokken € 17.000 vanwege de feitelijke uitgaven. Bestemmingreserve nieuw beleid Doel: Vrij besteedbare incidentele middelen Mutaties Deze reserve is ontstaan uit vrijval van reserves (o.a. als gevolg van vaststelling van de nota reserves en voorzieningen in februari 2010 en uit positieve jaarrekeningsaldi. De rentebijschrijving bedraagt € 380.000. Een deel van het negatieve jaarrekeningresultaat over 2011 groot € 312.000 is onttrokken in 2012. Voor een bedrag van € 219.000 heeft dit te maken met overheveling van budgetten van 2011 naar 2012. In 2012 is terug gestort € 38.000 vanuit de bestemmingsreserve IBOR omdat deze eerder te hoog was opgevoerd. Verder is € 17.000 toegevoegd (burgerpanel). Onttrokken is € 20.000 voor de Maas Waalweg, € 33.000 ter dekking van een investering in straatverlichting, € 170.000 voor investeringen Hogenhof en Hoorzik en € 201.000 voor De Geerden. Verder is € 134.000 onttrokken en toegevoegd aan de bestemmingsreserve Brede school Velddriel en € 94.000 als dekking van het exploitatienadeel van de nota reserves en voorzieningen.

109

Bestemmingsreserve precariobelasting Doel: Vrij besteedbare incidentele middelen Mutaties Deze reserve is ontstaan uit het vanaf 2011 ontvangen van middelen uit een nieuwe heffingen precariobelasting op leidingen. Voor 2012 is dit € 2.459.000. Er loopt een bezwaartraject en de mogelijkheid bestaat dat deze belastingheffing in de nabije toekomst niet meer mogelijk zal zijn door besluitvorming uit Den Haag. Voor zover deze onduidelijkheid bestaat wordt deze heffing aan deze reserve toegevoegd en niet structureel als baat ingeboekt. Bestemmingsreserves kapitaallasten investeringen Doel: (Gedeeltelijke) dekking van de kapitaallasten voortvloeiende uit een specifieke investering. Het betreft de reserves: • Bouw gemeentewerf OW Hedel • Aanpassingen bibliotheek Kerkdriel 2006, inventaris en gebouw • Brandweerkazerne Maasdriel Oost • Bestemmingsreserve inventarisatie IBOR • Kunstgrasvelden DSC Kerkdriel 2009 • Verbouwing kantine gemeentehuis 2009 • Brede school Velddriel en Ammerzoden Mutaties De totale rentebijschrijving (4,5%) is groot € 126.000. Uit een zevental reserves is voor € 265.000 onttrokken ter dekking van kapitaallasten. In 2012 is aan de Brede school Velddriel en Ammerzoden een bedrag toegevoegd van € 169.000 (€ 134.000 uit Nieuw beleid en € 35.000 uit de onderhoudsvoorziening bijzonder basisonderwijs). Tot slot is € 38.000 ontrokken (gecorrigeerd) aan de bestemmingsreserve inventarisatie IBOR omdat de reserve hoger was dan de uiteindelijke investering. De rentelast start nadat per 1 jan. er een boekwaarde bestaat en de afschrijving start 1 jaar na het gereed melden van de investering. Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen Doel: Dekking van de kosten ter realisatie van bovenwijkse voorzieningen Mutaties De reserve wordt gevoed uit opbrengsten van bouwgrondexploitaties. De onttrekking groot € 20.000 is ingezet voor het speelruimteplan. Bestemmingsreserve Personeelsaangelegenheden Doel: In overleg met de OR zal voor de bestemming van deze reserve een voorstel worden gedaan aan het bestuur. Deze reserve is gevormd uit overschotten op de budgetten voor cafetariamodel, opleidingen en flexibele beloning. Mutaties Over 2012 is voor € 2.000 aan rente toegevoegd. De toevoeging aan de reserve is € 36.000. Dit als overschot op de budgetten voor cafetariamodel, opleidingen en flexibele beloning. Bestemmingsreserve incidentele lasten exploitatie Doel: dekking van incidentele lasten in de exploitatie. Het betreft de reserves: • Centrumplan Kerkdriel • Projecten jeugdbeleid • Regionaal plan Bommelerwaard / Landschapsbeleid • Intensivering glastuinbouw • Projecten onderwijsbeleid • Reserve ISV gem. bijdr. (Weikesstr. e.a.) • Reserve Collectief Particulier Ondernemerschap (CPO) • Stimuleringsregeling goedkope woningbouw

110

Mutaties

De totale toevoeging aan deze bestemmingsreserves bedraagt € 20.000, namelijk t.b.v. de reserve Intensivering glastuinbouw. Alle onttrekkingen, tot een totaalbedrag van € 76.000, aan voornoemde reserves zijn een gevolg van dekking van feitelijke uitgaven binnen de exploitatie c.q. investering (Stimuleringsregeling goedkope woningbouw € 58.000 en Projecten jeugdbeleid € 18.000, die daarmee is afgesloten).

Reserve bouwgrondexploitatie Doel: Buffer om zachte risico’s van zowel in exploitatie genomen gronden als nog niet in exploitatie genomen gronden af te dekken. Mutaties De vermeerderingen bedragen € 29.000. Dit betreft het voordelige resultaat op Ceaciliaplein te Ammerzoden. Deze reserve is via het besluit tot vaststelling van de jaarrekening 2011, in juni 2012, met € 1.139.000 teruggebracht tot nihil i.v.m. afboekingen op bouwgrondexploitaties en actieve grondpolitiek.

111

112

Bijlage 2 Specificatie voorzieningen Tabel 53 – specificatie van voorzieningen (bedragen in 1000 €) V oo rz ie n inge n

S aldo 1 janu ari 2 012

Dot aties

V ri jgev allen be drag en

B es ted ing

S al do 3 1 dec em ber 20 12

V er p lic h tin g e n en ve rlie zen W ac htgel den bes tuu rd ers

7 31

1

W ac htgel den pers onee l

1 85

128

P en sio env erpli cht inge n w etho ude rs

1.5 68

139

T o taal

2.4 84

268

O nderho ud g em eent elijke geb ouw en

1.3 96

518

R iolering

5.0 93

144

IB O R (exc l. R io lering)

1.1 91

552

T o taal

7.6 80

1. 214

1 98 50 50

5 34

73

1 90

4 11

1.2 96

6 82

2.0 20

1 77

1.7 37

G elijk m atig e verd e lin g v an l asten 5.2 37 9 67

7 76

0

1 .1 4 4

7.7 50

B ijd rag en m et b ested in g sve rp lich ti n g Leg aath va n C ooth

11

T o taal

11

0

0

0

11

10.1 75

1. 482

50

1 .8 2 6

9.7 81

T o taal vo o rz ien in g en

11

Toelichting Hierna wordt de aard en reden van elke voorziening en de wijzigingen daarin toegelicht. Wachtgelden bestuurders Doel: Dekking van wachtgelden aan voormalig bestuurders Mutaties De werkelijke lasten bedragen € 198.000 terwijl via de exploitatie € 1.000 ten gunste is gebracht van deze voorziening. Dit als gevolg van actualisatie van de te verwachten lasten. Wachtgelden personeel Doel: Dekking voor wachtgeldverplichtingen Mutaties Er is een extra dotatie t.l.v. de reserve personeel gedaan groot € 128.000 voor eenmalige lasten voor een drietal personen. De totale werkelijke lasten bedragen € 91.000. Het gaat om een vijftal personen met verplichtingen van verschillende omvang. Er is een bedrag van € 18.000 gestort in deze voorziening (bijdragen in de salariskosten door de Brandweer en SDB) en als gevolg van actualisatie van de te verwachten lasten is € 50.000 vrijgevallen t.g.v. het resultaat 2012. Pensioenverplichtingen wethouders Doel: Dekken voor pensioenverplichtingen van voormalige wethouders Mutaties Deze voorziening is belast voor de kosten van pensioenverplichtingen van 23 voormalige wethouders (ook van de voormalige gemeenten) tot een bedrag van € 411.000. In 2012 zijn in de exploitatie gelden ontvangen ter bekostiging van toekomstige pensioenen tot een bedrag van € 66.000. Na actualisatie van de gegevens is gebleken dat ondanks de bijdragen van derden toch nog een extra bedrag van € 73.000 nodig was om de voorziening op niveau te brengen.

113

Onderhoud gemeentelijke gebouwen Doel: Egalisatie van lasten i.v.m. de uitvoering van het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. Het betreft hier de volgende voorzieningen: • brandweergarages • geprivatiseerd openbaar onderwijs • bijzonder basisonderwijs • kerktorens • molens • dorpshuizen niet in eigen exploitatie • peuterspeelzaal het Knuffelhuske, Kerkdriel • peuterspeelzaal de Speeltol, Rossum • aula's begraafplaatsen • overige gemeentegebouwen • gemeentewoningen • gemeentehuis Kerkstraat 45, Kerkdriel • gemeentewerf OW in Hedel • sportzaal de Hoge Wal, Hedel • sportzaal de Treffer, Ammerzoden • sportzaal de Bogerd, Rossum • sportzaal de Muggenheuvel, Velddriel Mutaties In december 2009 heeft de raad besloten om een geactualiseerd onderhoudsplan vast te stellen. De financiële gevolgen hiervan zijn in deze jaarrekening verwerkt. De jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatie bedraagt € 518.000, terwijl de werkelijke onderhoudslasten 2012 neer komen op € 177.000. Riolering Doel: Mutaties

Egalisatie van lasten i.v.m. de invoering van het GRP en het daarop afgestelde rioolrecht. De opbrengsten rioolrecht zijn hoger dan de lasten en hoger dan de raming. Vandaar dat het positieve verschil groot € 144.000 is gestort in deze voorziening.

IBOR (exclusief riolering) Doel: Egalisatie van lasten i.v.m. het integraal beheer van de openbare ruimte (voormalig beheerplan wegen). Mutaties Er is in 2012 € 552.000 toegevoegd en € 967.000 onttrokken aan deze voorziening ter dekking van diverse investeringen in wegen. Legaath van Cooth Doel: Beschikbaar houden van legaat. De revenuen van het legaat worden aangewend voor onderwijsdoeleinden. Mutaties Geen.

114

Bijlage 3 Relatie tussen programma's en producten Programma 1 Bestuur 001 Raad 002 College 003 Griffie 004 Bestuursondersteuning 005 Planning en Control 006 Juridische control en risicomanagement Programma 2 Dienstverlening 010 Uittreksels en verklaringen 011 Gemeentelijke basisadministratie 012 Identificatie en reisdocumenten 013 Naturalisatie 014 Rijbewijzen 015 Huwelijksvoltrekkingen 016 Burgerlijke stand (uittreksels) 102 Algemene plaatselijke verordening 103 Drank-, horeca- en incidentele Vergunningen Programma 3 Openbare orde en veiligheid 101 IV-beleid / Politie 107 Brandweergarages 108 Rampenbestrijding 109 Overige beschermende maatregelen 110 Pro-actie 111 Opleiding en oefening (preparatie)

007 008 009 017 018 019

Kabinet Rechtsbescherming Klachtenbehandeling Verkiezingen Voorlichting Rekenkamercommissie

302 509 510 715 716 717 805

Weekmarkt Rijksmonumenten Gemeentelijke monumenten Begraven Bergingen begraafplaatsen Onderhoud begraafplaatsen Omgevingsvergunning (activiteit slopen) en sloopmeldingen 806 Omgevingsvergunning (activiteit bouwen) 829 Afgifte gebruiksvergunningen 112 Materieel/materiaal (preparatie) 113 Opleiding en oefening (preparatie) 114 Brandbestrijding en hulpverlening (repressie) 115 Nazorg

Programma 4 Openbare ruimte, verkeer, milieu en handhaving 201 Wegenonderhoud, dagelijks 527 Hertenkampen 202 Wegenonderhoud, planmatig 528 Landschapsbeleidsplan 203 Weg- en plantsoenmeubilair 702 Afvalverwerking 204 Straatverlichting 707 Riool(afvoer)recht 205 Gladheidsbestrijding 708 Milieu algemeen 206 Straatreiniging 709 Lucht en geluid 207 Verkeersafzettingen (tijdelijk) 710 Afval, water en energie 208 Wegmarkeringen 711 Veiligheid en gezondheid 209 Verkeersborden / 713 Bodem verkeerslichtregelinstallaties 714 Milieuzorg en –communicatie 210 Bewegwijzering 718 Milieuvergunningen 211 Verkeersveiligheidscoördinatie 719 Handhaving milieuwetgeving 213 Beleidsadvies openbaar vervoer 720 Riolering 214 Waterhuishouding 807 Handhaving bouwen 526 Openbaar groen 828 Handhaving bestemmingsplannen

115

Programma 5 Onderwijs

116

401 Huisvestingsvoorzieningen geprivatiseerd openbaar basisonderwijs 402 Huisvestingsvoorzieningen bijzonder basisonderwijs 404 Schoolbestuurlijke taken openbaar onderwijs 406 Leerplicht 407 Leerlingenvervoer 408 Algemeen onderwijsbeleid

409 410 623 624 625 626 627 628

117

Volwasseneneducatie Overige taken onderwijs Kinderopvang Peuterspeelzalen Peuterspeelzaal Het Knuffelhuske Peuterspeelzaal De Speeltol Peuterspeelzaal De Wigwam Peuterspeelzaal Dikkertje Dap

Programma 6 Sport, recreatie, cultuur en welzijn 301 Paardenmarkt 518 501 Openbare bibliotheek 520 502 Amateuristische sportbeoefening 521 503 Sportvelden 522 504 IJsbaan 523 505 Kunst en cultuur 524 506 Muziek- en toneelverenigingen 525 511 Gemeentelijke kerktorens 530 512 Gemeentelijke molens 619 514 Openluchtrecreatie 620 515 De Zandmeren / Dorpswaard 622 517 Recreatieplas Hedel 631 Programma 7 Zorg en volksgezondheid 601 Sociale Dienst Bommelerwaard/Lander 605 WWB inkomensdeel 606 IOAW 607 BBZ 608 IOAZ 609 Fraudebestrijding terugvordering en verhaal 610 Kwijtschelding gemeentelijke Heffingen

Strandbad Well Recreatieve veerpont Heerewaarden Kermis Volksfeesten Speelterreinen Onderhoud speelterreinen RBT Leefbaarheid Ouderenwerk Sociaal cultureel werk Dorpshuizen niet in eigen exploitatie Mantelzorg -vrijwilligersbeleid

612 Inburgering nieuw- / oudkomers 616 Vervoersvoorzieningen 617 Woningaanpassingen / woonvoorzieningen 618 Rolstoelen en hulpmiddelen 629 Hulp bij het huishouden 630 Wmo Beleid 701 Volksgezondheid

Programma 8 Ruimte, volkshuisvesting en economie 303 Economische zaken 821 Actualiseren bp Ammerzoden 801 Planologisch beleid / structuurschets 822 Actualiseren bp Hedel 802 Voorbereidingsbesluiten 823 Actualiseren bp Well en Wellseind 803 Bestemmingsplannen 825 Actualiseren bp De Geerden 804 Omgevingsvergunning (afwijking 826 Actualiseren bp Alem bestemmingsplan) 827 ISV 808 Omgevingsvergunning algemeen 830 Archeologie 809 Volkshuisvesting 870 Actieve grondpolitiek 810 Woonwagenstandplaatsen 871 Grondexploitatie algemeen 811 Gemeente-eigendommen 872 Programmabureau wonen 812 Overige gemeentegebouwen 877 Grondexploitatie Rossum-noord 813 Gemeentewoningen (basisschool) 815 Actualiseren bp Buitengebied 882 Uitbreiding Weteringshoek 816 Actualiseren bp Velddriel dorp 883 Sint Antoniustraat, Velddriel 817 Actualiseren bp Kerkdriel dorp / 884 De Akker, Kerkdriel Hoenzadriel 886 De Kampen-Noord 818 Actualiseren bp Rossum-West, -Noord en 887 WVG gebieden + Maasdriel 2020+ Hurwenen 888 Ceaciliaplein Ammerzoden 819 Actualiseren bp Heerewaarden dorp 889 Kerkdriel-Noord 820 Actualiseren bp de Kampen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 901 Beleggingen 902 Baatbelasting 903 Onroerende zaakbelastingen 904 Wet waardering onroerende zaken

905 906 907 908 910

118

(Water)toeristen- /woonforensenbelasting Hondenbelasting Algemene uitkering Onvoorzien / saldi kostenplaatsen Precariobelasting

119

Bijlage 4 Specifieke uitkeringen (Sisa bijlage)

120