Inhoudsopgave Het Jaarverslag De Jaarrekening

Jaarstukken 2011

1

Inhoudsopgave Aanbiedingsbrief jaarstukken 2011 ................................................................................................................. 5 Kerngegevens............................................................................................................................................... 17 Het Jaarverslag ........................................................................................................................................... 19 Programmaverantwoording........................................................................................................................... 21 Veiligheid .................................................................................................................................................. 23 Verkeer, vervoer en water......................................................................................................................... 33 Onderwijs .................................................................................................................................................. 41 Cultuur, welzijn, recreatie en toerisme ...................................................................................................... 47 Sport ......................................................................................................................................................... 53 Sociale voorzieningen en zorg .................................................................................................................. 61 Milieu en volksgezondheid ........................................................................................................................ 73 Wonen en werken ..................................................................................................................................... 79 Bestuurlijke aangelegenheden.................................................................................................................. 91 Financiën ................................................................................................................................................ 105 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien............................................................................................... 113 Paragrafen .................................................................................................................................................. 115 Financieel Weerstandsvermogen............................................................................................................ 117 Financiering ............................................................................................................................................ 122 Lokale heffingen...................................................................................................................................... 124 Grondbeleid ............................................................................................................................................ 128 Bedrijfsvoering ........................................................................................................................................ 138 Onderhoud kapitaalgoederen.................................................................................................................. 142 Verbonden partijen en stichtingen........................................................................................................... 148 De Jaarrekening ........................................................................................................................................ 155 Grondslagen voor waardering, afschrijving en resultaatbepaling............................................................ 157 Balans per 31 December 2011 ............................................................................................................... 165 Toelichting balans ................................................................................................................................... 169 Programmarekening................................................................................................................................ 183 Toelichting programmarekening.............................................................................................................. 191 Bijlagen ....................................................................................................................................................... 211 Bijlage A: Staat van reserves en voorzieningen...................................................................................... 213 Bijlage B: Toelichting op de reserves en voorzieningen.......................................................................... 221 Bijlage C: Kredietenverslag..................................................................................................................... 231 Bijlage D: Overzicht SISA 2011 .............................................................................................................. 247 Bijlage E: Rechtmatigheid ....................................................................................................................... 269 Bijlage F: Overzicht budgetoverheveling................................................................................................. 273 Bijlage G: Analyse kapitaallasten............................................................................................................ 277 Bijlage H: Incidentele baten en lasten..................................................................................................... 281 Bijlage I: Provinciale verantwoordingsinformatie..................................................................................... 284 Voorstel ter vaststelling............................................................................................................................... 289 Controleverklaring....................................................................................................................................... 295

3

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2011

5

Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2011 Aan de gemeenteraad van Borne, Jaarrekening 2011 in kort bestek 2011: overgangsjaar tussen bezuinigingsrondes Het jaar 2011 hebben wij bij de presentatie van de Programmabegroting 2011-2014 gekenschetst als een overgangsjaar, tussen twee ingrijpende bezuinigingsrondes. In de begroting 2010 moest in totaal een bedrag van ruim € 2 miljoen worden omgebogen, hetgeen vooral door technische operaties en efficiencybesparingen op de bedrijfsvoering kon worden geëffectueerd. In de begroting vanaf 2012 is een - meer maatschappelijk ingrijpende bezuiniging van nog eens € 2,1 miljoen aangekondigd waaraan een door de raad gevoerde takendiscussie vooraf ging. De koers van Borne is duidelijk: minder uitvoering en meer samenwerking. Kortom: Borne kiest voor regie, met gebruikmaking van de kracht en de vitaliteit van de gemeenschap. 2011: Beste woongemeente en Leukste dorp van Overijssel met het vizier op 2030 Ondanks een tijd van economische recessie, stijgende werkloosheid, spanning op de woningmarkt en krimpende overheidsbudgetten kijken we met voldoening terug op het afgelopen jaar. Borne heeft, ondanks de hiervoor genoemde moeilijke economische omstandigheden, meer dan ooit aangetoond een vitale gemeenschap te zijn. Er is een nieuwe toekomstvisie, MijnBorne2030: Dynamische Dorpen, gepresenteerd en door de raad omarmt. Daarnaast werd de kracht en vitaliteit van Borne bekroond met de titel Beste woongemeente van Overijssel (Elsevier, juni 2011) en Leukste Dorp van Overijssel. 2011: invulling van langgekoesterde wensen: fontein, een brede school en ovonde Als gemeente hebben we daaraan een steentje kunnen bijdragen. Zo werd in 2011 het vernieuwde Dorsetplein opgeleverd en werd, na een jarenlange discussie, door de aanleg van een ovonde de verkeersveiligheid op het kruispunt Deldensestraat/Europastraat verbeterd. Door de opening van de Wensinkhof werd een belangrijke impuls gegeven aan de onderwijsvoorzieningen in Borne. In Zenderen werd begonnen met de bouw van een nieuwe multifunctionele accommodatie. De vitaliteit van de gemeenschap van Borne wordt gedragen door vrijwilligers; belangrijke kaders daarvoor zijn door uw raad in het najaar neergelegd in het nieuwe vrijwilligersbeleid. 2011: opnieuw een positief saldo Ook in financieel opzicht kunnen we tevreden zijn. De jaarcijfers sluiten met een positief saldo van ruim € 6 ton. Daarin is inbegrepen een voorziening die getroffen moest worden voor tegenvallende grondexploitaties als gevolg van de economische omstandigheden. Door achterblijvende verkopen voor met name bedrijventerreinen moest een voorziening van € 2,5 miljoen gecreëerd worden. Ook voor een te verwachten naheffing van de belastingdienst moest een voorziening van € 7 ton in de jaarrekening worden verwerkt. Ondanks deze tegenvallers sluit de jaarrekening positief. Voordelen zijn vooral behaald door de lage rentestand, extra eenmalige dividenden en een hogere uitkering vanuit het gemeentefonds. De accountant heeft goedkeurende verklaringen afgegeven ten aanzien van de jaarstukken, zowel met betrekking tot de getrouwheid als de rechtmatigheid.

7

1. Inleiding Conform het bepaalde in artikel 197 van de Gemeentewet bieden wij u de jaarstukken 2011 van de gemeente Borne aan. Door middel van deze jaarstukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2011 en de bijbehorende financiën. In het coalitieakkoord ‘De kracht van Borne’ is de vitale Bornse gemeenschap centraal gesteld, met oog voor sociale samenhang en een goed sociaal vangnet. Terugkijkend op 2011 stellen wij vast dat de vitaliteit van Borne op vele manieren tot uitdrukking is gekomen. In de verantwoording bij de programma’s leest u wat wij hebben bereikt. Een aantal punten willen wij op deze plaats graag markeren. Toekomstvisie Het proces om te komen tot herijking van de toekomstvisie is afgerond, met de vaststelling in september van de visie Mijn Borne 2030, Dynamische dorpen. De wijze waarop dit proces is ingericht - met inzet van een 20-tal maatschappelijke organisaties en de stemmen van meer dan 4.000 inwoners - is een evenwichtige toekomstvisie - is uniek en heeft in Europa hoge ogen gegooid als een van de vijf nominaties voor de prestigieuze 'European Public Sector Award 2011’. Voor de wijze waarop ‘social media’ is ingezet, heeft de gemeente Borne op 13 oktober 2011 de Galjaardprijs - de prijs voor de beste overheidscampagne - in ontvangst mogen nemen. Belangrijker dan deze eer is natuurlijk het resultaat: een door de Bornse gemeenschap gedragen evenwichtige visie die richting geeft aan de ambities en uitdagingen waar Borne voor staat. Vrijwilligerswerk De vitaliteit van Borne komt bijvoorbeeld ook tot uitdrukking in het grote aantal vrijwilligers dat zich actief inzet. In het ‘Europees Jaar van het Vrijwilligerswerk’ is dan ook veel aandacht geschonken aan deze groep, te beginnen met de aftrap op 26 januari met een bijeenkomst waar door 180 vertegenwoordigers van 80 vrijwilligersorganisaties uit Borne, Hertme en Zenderen aan werd deel genomen. Samen met Bureau Vrijwilligerswerk en met inzet van maatschappelijke stagiaires is op een aansprekende en ludieke manier - zoals bij de carnavalsoptocht en Borne op zijn Best - waardering getoond naar al die vrijwilligers die ook in Borne het verschil maken. Op 5 juli is een themabijeenkomst op gebied van vrijwilligerswerkbeleid georganiseerd waarbij de concept Nota vrijwilligerswerkbeleid aan het WMO-platform is aangeboden. Het jaar is afgesloten met een bruisend ‘Waarderingsfeest’ voor vrijwilligers en maatschappelijke stagiaires op 9 december. Op 20 december heeft de raad de Nota vrijwilligerswerkbeleid vastgesteld. Verbetering woon- en leefomgeving Op uiteenlopende wijze is samen met inwoners gewerkt aan de verbetering van de woon- en leefomgeving. Met Hertme en Zenderen is verder gewerkt aan de uitvoering van de dorpsagenda’s. Met de ingebruikname eind 2011 van de dynamische openbare (led)verlichting langs de fietspaden van/naar Hertme en Zenderen is een lang gekoesterde wens ingevuld. In Zenderen is gestart met de realisatie van de multifunctionele accommodatie. In samenspraak met de Belangenvereniging Oud Borne is een wijkschouw voorbereid en uitgevoerd en het eerste convenant met betrekking tot het onderhoud van groen door bewoners in Hertme is ondertekend. Borne is uitgeroepen tot Beste woongemeente van Overijssel (Elsevier juni 2011). Onder meer de aspecten aantrekkelijkheid van de buurt, bereikbaarheid, veiligheid, cultuur en sport scoren positief. Borne is op dit moment één van de weinige gemeenten met een netto groei aan woningen en inwoners. Iedereen die Borne een warm hart toedraagt is natuurlijk ook trots op het feit dat Borne zichzelf sinds september 2011 het ‘Leukste dorp van Overijssel’ mag noemen.

9

Sociaal vangnet Het Armoedebeleid kon in 2011 worden voortgezet op basis van het door de raad beschikbaar gestelde incidentele budget. Op basis van de evaluatie is dit budget structureel gemaakt bij de vaststelling van de programmabegroting in november 2011. Behoudens dit ‘nieuw beleid’, is er zeer terughoudend omgegaan met nieuwe beleidsvoornemens. Fysieke resultaten Een mooi fysiek resultaat is de voltooiing van het eerste project van het Centrumplan. Op 29 juni 2011 werd het opnieuw ingerichte Dorsetplein officieel geopend door de Commissaris van de Koningin in Overijssel, drs. Ank Bijleveld-Schouten en wethouder Kotteman. Vanaf dat moment vormt de gelijkvloerse en verlichte fontein het bruisende middelpunt in het dorp. De ovonde, als oplossing voor de verkeersdoorstroming en veiligheid op dit kruispunt, is een project dat na een lange aanloop in 2011 is gerealiseerd. Ook de opening in november van De Wensinkhof - een multifunctioneel gebouw waarin onderwijs, kinderopvang en sportvoorzieningen zijn onder gebracht - is een resultaat waar alle betrokken partijen trots op kunnen zijn. Ambities tegenover bezuinigingen De ambities uit het coalitieakkoord zijn vertaald in vier startnotities die in februari 2011 aan de raad zijn aangeboden en ook deel uitmaakten van de Kaderbegroting 2012-2015, die in juli 2011 is behandeld. Mede vanwege het feit dat de begroting nauwelijks ruimte bood voor (structureel) nieuw beleid is in november 2011 besloten om de startnotities eerst te actualiseren en te betrekken bij de Kaderbegroting 2013-2016. Bij aanvang van deze raadsperiode was duidelijk dat er spanning zou bestaan tussen de noodzaak om fors te bezuinigen aan de ene kant en het realiseren van ambities aan de andere kant. Afgelopen jaar is verder invulling gegeven aan de eerdere taakstellingen 2010-2013 en aan de nieuwe taakstellingen voor de periode 2012-2015. Aan deze taakstellingen is een fundamentele discussie over de taken en de rol van de gemeente vooraf gegaan. Bij dit proces - dat is gestart in september 2010 - is de raad intensief betrokken geweest. De bezuinigingsvoorstellen zijn in juli 2011 gepresenteerd in de Kaderbegroting 2012-2015 en door de raad definitief in november vastgesteld in de programmabegroting 2012-2015. Helaas tekende zich in 2011 een verdere economische teruggang af. Deze ontwikkeling wordt betrokken bij de voorbereiding van de volgende Kaderbegroting. Hier wordt u ook geïnformeerd over de voortgang van de taakstellingen. Sluiting AZC Azelo In maart 2011 heeft de raad - onder nadere voorwaarden - ingestemd met het voornemen om een bestuursconvenant aan te gaan met het Centraal Orgaan Opvang Asielzoekers voor het opvangen van maximaal 550 asielzoekers op basis van volledige nieuwbouw. Een van de voorwaarden had specifiek betrekking op de samenstelling van de bewoners in de verhouding gezinnen en alleenstaanden. In september 2011 heeft het COA meegedeeld dat het AZC Azelo uiterlijk per 1 maart 2012 zal worden gesloten in verband met de daling van de bezetting in de opvanglocaties. Inmiddels is deze sluiting een feit. Dit betekent voor Borne niet alleen het verlies van een groep inwoners, maar ook verlies aan inkomsten en werkgelegenheid. Samenwerking Borne zet in op samenwerking. Het welzijn van de Bornse gemeenschap staat hierbij voorop. In januari 2011 is de koersbepaling samenwerking met uw raad besproken. Een beweging van onderaf is bij samenwerking in onze ogen kansrijker dan een van boven opgelegde herindeling of fusie van Twentse gemeenten. Een belangrijke succesfactor in de (intergemeentelijke) samenwerking is in onze opvatting het principe van de ‘coalition of the willing’: start met de groep die concreet aan de slag wil en boek concreet resultaat.

10

Organisatieverandering Ook de gemeente Borne als organisatie is in beweging. Medewerkers zijn zich bewust van het feit dat de rol van de gemeente en daarmee ook hun rol verandert: ‘meer regie, meer samenwerking en minder uitvoering’ krijgt concrete invulling bij het benaderen en oplossen van maatschappelijke thema’s en vraagstukken. De gemeente positioneert zich hierbij steeds nadrukkelijker als partner en vanuit de regierol wordt ingezet op het maken van verbindingen met ondernemers, instellingen, verenigingen en burgers. Deze verandering gaat niet vanzelf en vraagt extra inzet van de hele organisatie, zeker gelet op de invulling van de taakstellingen. Dat hierbij ook de rolopvatting en –invulling van college en raad aan de orde zijn is vanzelfsprekend. Dit wordt door de verschillende fracties onderkend. Leefbaarheid Rond het thema leefbaarheid hebben wij afgelopen jaar bijzondere aandacht besteed aan de problematiek van het spoor. Het gaat hierbij om de spoorse doorsnijding in relatie tot intensivering van het goederenvervoer (Programma Hoogfrequent Spoor), maar ook om geluidsoverlast en veiligheid van de spoorwegovergangen bij storingen. Naar aanleiding van de door de raad op 1 februari 2011 aangenomen motie vinden op dit moment geluidsmetingen plaats die meer inzicht moeten geven in de ernst van de overlast. Plan- en visie-ontwikkeling Bij het opstellen van de nieuwe structuurvisie en - in het verlengde hiervan - de mobiliteitsvisie is gebleken dat een fundamentele keuze moet worden gemaakt met betrekking tot de hoofdinfrastructuur rond de kern van Borne. Hierbij spelen ruimtelijke kwaliteit, verkeerskundige inzichten en leefbaarheidsaspecten mee. In samenwerking met de provincie is als tussenstap de Scenariostudie Borne opgesteld. Omdat wij het van groot belang vinden om alle varianten af te wegen, waaronder ook de regionale variant, hebben wij de ontwerp structuurvisie nog niet doorgeleid. Het traject om te komen tot integrale stedenbouwkundige visie Oud Borne bleek geen eenvoudige opgave door de uiteenlopende beelden over deze visie en de vraag wat nu precies in de visie moet worden vastgelegd. Nadat het voorstel in december 2011 was aangehouden, heeft de raad de visie op 7 februari 2012 met een amendement en een motie vastgesteld. De visie vormt nu de basis voor de actualisatie van het bestemmingsplan. 2. Opbouw jaarstukken De jaarstukken bestaan conform de wettelijke voorschriften uit twee gedeelten: het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag is uitgegaan van de opbouw en inrichting van de programmabegroting 2011-2014. De doelstellingen per programma - wat wilden we bereiken en wat wilden we daarvoor doen? - zijn hierbij als uitgangspunt genomen. Vervolgens is per programma aangegeven wat we afgelopen jaar hebben gedaan en wat we hebben bereikt. Vanuit de vraag - wat heeft het gekost? - is tenslotte aangegeven of wij binnen de door u gestelde financiële kaders zijn gebleven, met een analyse per programma. In de verschillende programma’s zijn effecten prestatie-indicatoren opgenomen. Hierbij is onder meer gebruik gemaakt van uitkomsten van het landelijke onderzoek ‘Waar staat je gemeente?’ , waaraan Borne in het najaar 2011 opnieuw heeft deel genomen. Over deze uitkomsten en de analyse wordt u nog afzonderlijk geïnformeerd. Gebleken is dat niet alle cijfers over 2011 beschikbaar zijn. Dit betekent dat kritisch gekeken zal worden naar de bruikbaarheid van deze indicatoren. Conform de gemaakte afspraak met uw raad en de auditcommissie zullen wij - in overleg en afstemming met u - verder werken aan de doorontwikkeling van de noodzakelijke cijfermatige en algemene informatie in de planning en control cyclus. Als bijlage bij het programma Bestuurlijke aangelegenheden treft u een overzicht aan met betrekking tot de uitvoering / stand van zaken van de door de raad aangenomen moties. 11

De jaarrekening bestaat uit de programmarekening, de balans en de toelichtingen hierop. 3. Resultaat In de bestuursrapportage hebben wij u in september 2011 geïnformeerd over de voortgang en de afwijkingen en opzichte van de begroting 2011. In 2011 is de jaarrekening gesloten met een positief saldo van € 664.370,--. Het jaarresultaat wordt veroorzaakt door de volgende afwijkingen ten opzichte van de begroting. Hierbij zijn alleen de afwijkingen opgenomen vanaf € 100.000,--. Deze afwijkingen worden nader toegelicht bij de programma’s in het gedeelte van de jaarrekening. - Budgetoverheveling ivm nog niet uitgevoerde budgetten 900.000 V - Voordeel Berap 2011 900.000 V - Rentevoordeel 700.000 V - Dividenden 300.000 V - Algemene uitkering gemeentefonds 500.000 V - Algemene uitgaven en inkomsten 300.000 V - Wijziging waardering debiteuren sociale zaken 200.000 V - WMO/Bijstand etc. 500.000 V - Sport 100.000 N - Bouwleges 100.000 N - Plantsoenen 200.000 N - Te treffen voorzieningen 3.200.000 N * Ihkv het boekenonderzoek belastingdienst 700.000 N * Diverse grondexploitaties 2.500.000 N Uit bovenstaande kan geconcludeerd worden dat het rekeningsresultaat gesplitst kan worden in twee componenten. Dit zijn ook de componenten die wij benoemd hebben in de splitsing van ons weerstandsvermogen. Allereerst constateren wij dat op de producten in de lijnorganisatie een positief resultaat is behaald. Hoewel het resultaat voornamelijk uit incidentele voordelen bestaat stellen wij vast dat onze organisatie voor de lijnwerkzaamheden financieel in balans is. Vanuit een solide begrotingsopzet is de gemeente Borne in staat om daar waar zich kansen voordoen om incidentele positieve resultaten te behalen deze resultaten ook te effectueren. Hierbij mag niet uit het oog worden verloren dat u als raad zich goed bewust bent van het financiële zware weer waar ons land in verzeild is geraakt en vanuit uw integrale kaderstellende rol ons in staat stelt om dit gezonde financiële beleid tot uitvoer te kunnen brengen, waardoor de financiële balans ook in 2011 wederom aan de goede kant van de score is gebleven. Dit brengt ons tevens bij de tweede component van ons resultaat. Vanuit diverse grondexploitaties moest in 2011 voor een bedrag van € 2,5 miljoen worden voorzien. In de paragraaf grondbeleid treft u een nadere uiteenzetting aan. Separaat worden de geactualiseerde grondexploitaties aangeboden. De ontwikkelingen voor de komende jaren, met name het huidige economisch klimaat, noodzaakt ons om scherp aan de wind te blijven zeilen. Ook de ontwikkeling van de Bornsche Maten, zal nauwlettend gevolgd moeten worden om vanuit risicobeheersing een goede balans te blijven vinden tussen het noodzakelijke weerstandsvermogen en het beschikbare weerstandsvermogen. Op dit moment mogen we constateren dat de ontwikkeling van de Bornsche Maten in vergelijking met onze omgeving en onze eigen uitgangspunten nog steeds op koers ligt. 3.1 Weerstandsvermogen De afgelopen jaren heeft onze gemeente fors ingezet op de verbetering van ons weerstandsvermogen. In maart 2010 heeft uw raad de Nota Weerstandsvermogen vastgesteld waarna deze in mei 2011 met de vaststelling van de Nota Reserves en Voorzieningen verder is verfijnd. We zien dat de gedefinieerde ratio 12

van met name de lijnorganisatie sterk is verbeterd; de ratio voor de projectorganisatie wordt daarentegen als ruim onvoldoende beoordeeld. Hoewel we beseffen dat dit voornamelijk het gevolg is van ontwikkelingen in onze omgevingsfactoren waar we als gemeente maar beperkt invloed op hebben, en ondanks het feit dat onze gemeente één van de weinige gemeenten is waar sprake is van een groei van de algemene reserves (bron: belastinguitgave 2011 provincie Overijssel) blijft de ontwikkeling van ons weerstandsvermogen speerpunt van beleid. Op basis van de uitgangspunten van de Nota Weerstandsvermogen zullen wij bij de behandeling van het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) een concreet voorstel doen om op de norm te komen door een - al dan niet gefaseerde - dotatie ten gunste van de algemene reserve grondexploitatie. Dit voorstel kan vervolgens bij de behandeling van de Kaderbegroting 2013-2016 integraal worden afgewogen. 3.2 Rechtmatigheid De rechtmatige uitvoering wordt in eerste instantie gewaarborgd door een adequate opzet en inrichting van de administratieve organisatie. Ook in 2011 is planmatig verder gewerkt aan het verder verbeteren van processen in de organisatie gericht op procesanalyses, het doorvoeren van verbeteringen in de processen en het vastleggen van deze procesverbeteringen in procesbeschrijvingen, een en ander conform de aanbevelingen uit de begrotingsscan (2010). De interne toetsing van de rechtmatigheid van beheershandelingen vindt plaats aan de hand van een intern controleplan. Het doel van interne controle is om onvolkomenheden in de uitvoering tijdig op te sporen en te corrigeren. In 2011 is hiervoor meer ingezet op preventieve controles. Over de uitgevoerde interne controle werkzaamheden, de bevindingen en aanbevelingen wordt aan het college 3 keer per jaar gerapporteerd. Uit de interne onderzoeksresultaten over 2011 zijn verder geen bijzondere tekortkomingen gesignaleerd. Deze conclusie is bevestigd door de accountant met een goedkeurende getrouwheids- en rechtmatigheidsverklaring. 3.3 Resultaatbestemming Wij stellen u voor over te gaan tot vaststelling van de aan u aangeboden jaarstukken voor het jaar 2011 resulterend in een voordelig saldo van € 664.370,--. In ons voorstel hebben wij de volgende gedragslijn gehanteerd: a. reeds eerder genomen raadsbesluiten die gecorrigeerd moeten worden op het jaarresultaat; b. verplichtingen die betrokken worden bij de resultaatbestemming waarvan uw raad in 2011 of eerder reeds een besluit heeft genomen en waarvan verwacht mag worden dat de lasten in 2012 ontstaan; c. onttrekkingen en stortingen in/uit de reserve grondexploitatie waartegenover stortingen en onttrekkingen uit/in voorzieningen staan; d. voor specifieke knelpunten waarvan gedurende het jaar 2011, dan wel in de begroting van het komende jaar geen rekening mee is gehouden, worden voorstellen gedaan; e. voor het restant wordt de spelregel met betrekking tot het weerstandsvermogen toegepast. Te bestemmen resultaat 664.370,-Ad. a. voorfinanciering uit opbrengsten reclamebelasting 2.762,-Ad. b. storting in bestemmingsreserve budgetoverheveling 679.612,-Ad. c. storting/onttrekking in/uit reserve grondexploitatie 2.474.586,-Ad. d. extra storting in reserve grondexploitatie 0,-Ad. e. te bestemmen resultaat volgens spelregels 2.462.106,-Met betrekking tot de bestemmingsvoorstellen geven wij hierbij aan op grond waarvan wij deze voorstellen doen.

13

Ad. a Voorfinanciering uit opbrengsten reclamebelasting In 2009 heeft uw raad de reclamebelasting ingevoerd. Eind 2009 heeft pas de eerste aanslagoplegging plaatsgevonden. Voor 2010 was dit in juli 2010. In 2010 hebt u een evaluatienotitie ontvangen. Omdat in 2010 de gehonoreerde aanvragen van de Stuurgroep Reclameheffing hoger waren dan de tot dan toe ontvangen opbrengsten is bij de jaarstukken 2010 voorgesteld om, zoals ook in het convenant is afgesproken, het saldo met betrekking tot de reclamebelasting te verrekenen met het te besteden bedrag in 2011. In totaal ging het om € 29.405,--. In 2011 heeft de aanslagoplegging plaatsgevonden in juni. Met de Stuurgroep Reclameheffing zijn gedurende het jaar gesprekken gevoerd die er toe hebben geleid dat er een beter evenwicht tussen de te verwachten opbrengsten en de gehonoreerde aanvragen vanuit de stuurgroep plaats heeft gevonden. We zien dan ook dat, rekeninghoudend met de perceptiekosten en met de nog te ontvangen reclamebelasting over 2011, er nog een minimaal bedrag resteert van € 2.762,-- wat, conform de afspraken in het convenant, verrekend moet worden in 2012.

Ad. b Storting in bestemmingsreserve budgetoverheveling Wij stellen voor om voor een bedrag van € 679.612,-- te storten in de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve budgetoverheveling. Hierbij gaat het om verplichtingen die in 2011 zijn ontstaan en waarvan de lasten pas in 2012 gaan ontstaan. Conform de BBV moeten deze bedragen middels resultaatbestemming worden overgeheveld.

Ad. c Storting/onttrekking in/uit reserve grondexploitatie In de jaarrekening zijn in totaal voor € 2.474.586,-- aan lasten binnen de grondexploitaties opgenomen welke ten laste gebracht moeten worden van de reserve grondexploitatie. Het gaat hierbij met name om stortingen in voorzieningen RBT, Veldkamp, de Blenke en Kluft/Oldhof. Voor een uitgebreid overzicht kan verwezen worden naar de paragraaf Grondbeleid. Omdat het budgetrecht van reserves bij uw raad liggen stellen wij u voor om, conform de bestendige gedragslijn, deze lasten te onttrekken uit de algemene reserve grondexploitatie.

Ad. d Extra storting in reserve grondexploitatie Geen specifieke voorstellen. Zie wel de voorgaande opmerking onder punt 3.1.

Ad. e Te bestemmen resultaat volgens spelregels Na bovenstaande bestemmingen bedraagt het bedrag om te bestemmen € 2.462.106,--. Wij stellen u voor om hiervan conform de met uw raad vastgestelde spelregels omtrent rekeningsresultaten voor 25%, zijnde € 615.527,-- toe te voegen aan de algemene reserve, voor 25%, zijnde € 615.527,-- toe te voegen aan de reserve grondexploitatie en voor 50%, zijnde € 1.231.053,-- toe te voegen aan de reserve beleidsontwikkeling. Door het bereiken van de maximale hoogte van de algemene reserve (norm = € 5.035.991,--) na deze bestemming betekent dit dat het meerdere ten opzichte van het plafond van de algemene reserve als extra dotatie gestort wordt in de algemene reserve grondexploitatie.

14

3.4 Te bestemmen resultaat volgens spelregels In onderstaand overzicht treft u het effect van de verdeling aan wanneer de spelregels Nota Weerstandsvermogen wordt toegepast, alsmede het definitieve voorstel van ons college.

Te bestemmen resultaat a. voorfinanciering uit opbrengsten reclamebelasting b. storting in reserve budgetoverheveling c. onttrekking uit reserve grondexploitatie

Op basis van B&W-voorstel 664.370 V 2.762 V 679.612 N 2.474.586 V

e. te bestemmen resultaat volgens spelregels

2.462.106 V

storting in algemene reserve (25%) storting in reserve grondexploitatie (25%) storting in reserve beleidsontwikkeling (50%)

615.527 615.527 1.231.053

onttrekking uit algemene reserve als gevolg van het bereiken van de norm storting in algemene reserve grondexploitatie als gevolg van bereiken norm algemene reserve

360.842 360.842

Hierna geven wij weer wat de stand van de reserves is voor en na de voorgestelde resultaatbestemming. algemene reserve voor bestemming algemene reserve na bestemming

4.781.306 5.035.991

reserve grondexploitatie voor bestemming reserve grondexploitatie na bestemming

4.214.273 2.716.055

reserve beleidsontwikkeling voor bestemming reserve beleidsontwikkeling na bestemming

6.335.884 7.566.937

Hierbij moet worden aangetekend dat als gevolg van de besluitvorming bij de vaststelling van de Nota Reserves en Voorzieningen per 1-1-2012 sprake is van de opheffing van de reserves ICT en Onderwijshuisvesting, waarbij de budgetten worden overgeheveld naar de reserve Beleidsontwikkeling. Het gaat hierbij om respectievelijk € 606.408,-- en € 4.338.377,-- waardoor de reserve Beleidsontwikkeling een omvang bereikt van € 12.511.721,--. 3.5 Autorisatie kredietoverschrijdingen In de bijlage Rechtmatigheid (bijlage E) hebben wij een aantal kredietoverschrijdingen gepresenteerd. Wij verzoeken u bij de vaststelling van de jaarstukken 2011 de kredietoverschrijding voor een bedrag van € 428.370,-- te autoriseren. In onderstaand overzicht wordt de ontwikkeling van het rekeningsaldo van de laatste vijf jaren weergegeven. 2006 € 4.456.000,-- V 2007 € 1.349.000,-- V 2008 € 6.423.000,-- V 2009 € 2.488.000,-- V 2010 € 2.759.000,-- V

15

4. Voorstel Samenvattend stellen wij u het volgende voor: De jaarstukken 2011 vast te stellen en in het verlengde daarvan als volgt te besluiten: 1. een bedrag van € 2.762,-- te corrigeren op het beschikbare budget uit de reclamebelastingopbrengsten in 2012; 2. een bedrag van € 679.612,-- te storten in de bestemmingsreserve budgetoverheveling; 3. een bedrag van € 2.474.586,-- te onttrekken uit de algemene reserve grondexploitatie; 4. een bedrag van € 2.462.106,-- te verdelen conform de spelregels behorende bij de bestemming van het rekeningsresultaat en deze bedragen te storten in de hierbij behorende reserves; 5. de kredietoverschrijdingen voor een bedrag van € 428.370,-- te autoriseren. Borne, 24-4-2012 Burgemeester en wethouders van Borne, de secretaris, de burgemeester,

J.H.R. Baveld

mr. drs. R.G. Welten

16

Kerngegevens 31 december 2010

31 december 2011

A. SOCIALE STRUCTUUR Aantal inwoners waarvan:

21.567 van 0 – 3 jaar van 4 – 16 jaar

924

3.646

3.565

van 17 – 25 jaar

1.962

1.987

van 26 – 64 jaar

11.333

11.224

3.727

3.887

van 65 jaar en ouder Aantal uitkeringsgerechtigden met periodieke uitkering waarvan:

21.587

899

WWB beneden 65 jaar WIJ (Wet Investeren in Jongeren)

202 172

199 176

12

9

3

3

IOAW

13

9

IOAZ

2

2

Regeling BBZ

Aantal personen vluchtelingen Aantal personen WIW-werknemers voormalig Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen

304

129

2

2

142

137

B. FYSIEKE STRUCTUUR Oppervlakte gemeente (in ha) waarvan:

2.617 14

14

historische stads- of dorpskern

1,2

1.2

Aantal woonruimten

8.801

Lengt van de wegen, excl. bouwstraten BM (in km) waarvan:

2.617

Binnenwater

zandwegen verharde wegen:

9.007

174,7 20,5

175 20,5

< 4.00 meter breed

59,6

59,7

4.00 – 5.00 meter breed

40,1

40,3


30,7

30,7


12,5

12,5


4,5

4,5

> 9.00 meter breed

6,8

6,8

Lengte van de recreatieve fiets-, ruiter- en wanderpaden (in km)

21

21

Openbaar groen, excl. vijvers en sportvoorzieningen (in ha)

70

70

C. FINANCIËLE STRUCTUUR Gewone uitgaven Opbrengst belasting en heffingen Algemene uitkering uit het gemeentefonds Vaste schuld waarvan:

voor woningbouw

Totaal

Per inwoner

Totaal

Per inwoner

(x 1.000 euro)

(in euro)

(x 1.000 euro)

(in euro)

65.526

3.038

79.739

3.694

6.816

316

7.426

344

18.042

837

17.992,9

834

129.506

6.005

115.932

5.370

44.788

2.077

41.282

1.912

17

Het Jaarverslag

19

Programmaverantwoording

21

Veiligheid

23

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: mensen zijn veilig en voelen zich veilig in Borne Borne is een veilige gemeente. Dit blijkt uit verschillende onderzoeken die zowel in opdracht van de gemeente als door andere organisaties worden uitgevoerd. Het beleid is er dan ook vooral op gericht om veiligheid te bewaken en te borgen door intensieve samenwerking met onze veiligheidspartners - onze burgers en lokale partners - en door een integrale benadering. Beleidsdoel 1.: een leefbare en veilige gemeente Beleidsdoel 2.: de gemeentelijke organisatie is adequaat voorbereid op crisissituaties Beleidsdoel 3.: een goed toegeruste brandweerorganisatie Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • • • •

Kadernota integraal veiligheidsbeleid Borne 2007-2010 Convenant ‘Samenwerken aan veiligheid in Borne’, d.d. 28 februari 2007 Brandweerbeleidsplan 2000-2003 Bijstelling brandweerbeleidsplan 2003-2006 Brandweer jaarplan 2008 en 2009

Tabel effecten prestatie-indicatoren Omschrijving

Bron

Veiligheidsbeleving inwoners gemeente

Integrale veiligheidsanalyse (4 jaarlijks) * Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks)

Rapportcijfer: aandacht gemeente voor verbeteren leefbaarheid en veiligheid Aantal diefstallen / inbraak woningen Aantal geweldsdelicten

Opkomsttijden incidentbestrijding ten opzichte van de landelijke zorgnorm **

Nulmeting (jaar) 8,1 (2006)

Streefwaarde 2011 8,0

2012

2013

2014

-

-

8,0

6,4 (2009)

7,0

-

7,0

-

Cijfers wijkscans politie (2 jaarlijks) Cijfers wijkscans politie (2 jaarlijks)

58 (2009 / 2010) 61 (2009 / 2010)

55

55

55

55

60

60

60

60

Cijfers incident-bestrijding brandweer

79% (2009)

80% = landelijke norm

80%

80%

80%

24

Aantal incidenten waarvoor de brandweer Borne is uitgerukt (branden, hulpverleningen, bijstand andere gemeenten) exclusief automatische meldingen Aantal automatische meldingen (brandmeldsysteem) waarvoor de brandweer is uitgerukt

Jaarverslag repressie brandweer

97 (2009)

95

95

95

95


100 (2009)

90

85

80

80

*) Nu nog ‘leefbaarheids en veiligheidsmonitor’. **) De landelijke zorgnorm schrijft voor dat de brandweer in 80% van de gevallen binnen de (objectafhankelijke) normtijd ter plaatse komt, met voldoende mensen en middelen. Deze norm verandert wanneer het Besluit Veiligheidsregio’s van kracht wordt. ***) Hier vallen ook hulpverleningen onder die veroorzaakt worden door weersomstandigheden als storm, wateroverlast etc.

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1.: een leefbare en veilige gemeente Kadernota integraal veiligheidsbeleid 2007-2010 start veiligheidsanalyse (september 2011) Actiejaarplan Veiligheid 2011 opstellen en uitvoeren actiejaarplan Beleidsdoel 2.: de gemeentelijke organisatie is adequaat voorbereid op crisissituaties Veiligheidsregio Twente lokale invulling en afbakening organisatie van de gemeentelijke rampenbestrijding en crisisbeheersing ten opzichte van de veiligheidsregio, onder meer op het gebied van opleiden en oefenen Beleidsdoel 3.: een goed toegeruste brandweerorganisatie Regionalisering en clustervorming brandweer proces regionalisering intensivering van de samenwerking binnen brandweercluster Midden (Hengelo, Borne en Hof van Twente) De toekomst van de brandweer: de brandweer over morgen / strategische reis invulling geven aan de meerjarenprogramma Strategische Reis Terugdringen loze meldingen verder terugdringen van het aantal loze meldingen 25

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1.: een leefbare en veilige gemeente Deelname Veiligheidsmonitor Twente 2011 Een goed integraal veiligheidsplan is gebaseerd op zowel objectieve veiligheidscijfers (o.a. de politiecijfers in de gebiedsscan) als op (subjectieve) gegevens van de veiligheidsbeleving van de inwoners van de gemeente Borne (ofwel de resultaten van de Veiligheidsmonitor 2011, uitgevoerd in het laatste kwartaal van 2011). Het college heeft reeds in 2010 is besloten om deel te nemen aan de Integrale Veiligheidsmonitor 2011 en deze in de periode van september 2011 tot januari 2012 uit te laten voeren. Uiteindelijk hebben ruim 1000 Bornenaren meegewerkt aan het veiligheidsonderzoek (voorheen bedroeg de respons bij dergelijke onderzoeken gemiddeld 450 enquêtes). De resultaten van dit veiligheidsonderzoek worden in de eerste helft van 2012 gepresenteerd en zijn leidend bij de actualisatie van het nieuwe integraal veiligheidsplan voor de gemeente Borne. Actiejaarplan Veiligheid 2011 In het Actiejaarplan Veiligheid 2011 zijn uiteenlopende projecten opgenomen, te weten: 1. aanpak van hondenpoepoverlast; 2. invoering van het Keurmerk Veilig Wonen en het Keurmerk Veilig Ondernemen Bedrijventerrein Molenkamp; 3. opstellen van werkafspraken voor de aanpak van illegale hennepteelt; 4. organiseren van wijkschouwen in Oud Borne en Letterveld-Reuvenkamp; 5. opstellen van keten en hokkenbeleid; 6. project ‘Zicht op drugsgebruik Bornse jongeren’. Alle projecten zijn opgestart. Projecten 2 en 3 zijn afgerond. De aanpak van hondenpoepoverlast (project 1) heeft nog geen concrete vertaling gekregen, in afwachting van de behandeling van de startnotitie Duurzaam en veilig. Inmiddels zijn ook de uitkomsten en aanbevelingen van het onderzoek van de Rekenkamercommissie naar het hondenpoepbeleid in Borne bekend. Ten aanzien van project 2 is besloten om de invoering van het Keurmerk Veilig Wonen te koppelen aan de wijkschouwen. De inwoners van de wijken ’t Oldhof en Oud Borne zijn op deze manier in de gelegenheid gesteld om hun woning volgens het Keurmerk Veilig Wonen te laten certificeren. De werkafspraken tussen politie, Woonbeheer Borne en de gemeente bij het aantreffen van hennepplantages zijn in onderlinge afstemming tot stand gekomen, bekrachtigd in het strategisch politieoverleg en medio 2011 reeds ingevoerd. De wijkschouw in Oud Borne is afgerond (35 reacties van wijkbewoners en vier projecten opgezet (speelterreintje Pellenhof, bomenplan, werkgroep parkeerbeleid en werkgroep voor nieuwe lantaarnpalen), de voorbereidingen voor de schouw in het Reuvenkamp-Letterveld zijn in het najaar van 2011 opgestart (huis-aan-huis inventarisatie knelpunten). Deze schouw zal medio maart/april 2012 worden afgerond. Het Keurmerk Veilig Ondernemen Bedrijventerrein Molenkamp is gekoppeld aan het revitaliseringstraject van de Molenkamp, waardoor dit project pas is opgestart in het najaar van 2011 en dus door loopt in 2012. Welzijn Borne heeft voor 2011 het alcohol- en drugsgebruik onder Bornse jongeren in kaart gebracht, de eerste conclusies van dit onderzoek hebben geleid tot een doorstart van het project in 2012, waarbij het middelengebruik onder Bornse jongeren als speerpunt wordt opgevoerd. De resultaten van het onderzoek van de politie over het aantal keten en hokken (en mogelijke bijbehorende overlast), project 6, worden hierin meegenomen.

26

Naast bovenstaande onderwerpen, die projectmatig zijn opgepakt, hebben in 2011 ook een aantal andere ontwikkelingen en thema’s gespeeld, waaronder: de onveilige situaties bij spoorwegovergangstoringen; verschillende overlastsituaties door Bornse jeugd, onder meer in de Beeldentuin; doorstart KVO Winkelgebieden Centrum Borne, bijvoorbeeld de gezamenlijke introductie van de actie ‘Afrekenen met winkeldieven’; evaluatie/nazorg afgeronde wijkschouwen Wensink Zuid en ’t Oldhof; uitvoering Schooladoptieplan Borne met de politie, brandweer, Tactus, GGD-JGZ, Halt, Welzijn Borne en de Bornse basisscholen; verbeteren van het cameratoezicht in het Stationsgebied. Convenant lokale driehoek Borne 2011-2012 Ten aanzien van het Convenant lokale driehoek Borne 2011-2012 kan gemeld worden dat alle 7 projecten op schema liggen. De projecten waarbij de gemeente de regie heeft, namelijk het convenant met de zorginstellingen over de informatie-uitwisseling en de Top X-werkwijze voor Borne, zijn ter vaststelling geagendeerd voor de eerste lokale driehoek in 2012. Beleidsdoel 2.: de gemeentelijke organisatie is adequaat voorbereid op crisissituaties Rampenbestrijding In 2011 hebben zich geen grootschalige incidenten (zoals een grieppandemie of grote branden) voorgedaan waarbij inzet van de gemeentelijke rampenbestrijdingsorganisatie was vereist. Het zwaartepunt lag ook dit jaar bij het trainen en oefenen van de functionarissen van de rampenbestrijdingsorganisatie. Onder meer zijn in juni de acute processen (Voorlichting, CRIB, Opvang en verzorging en Milieu) in een clusteroefening beoefend, zijn er 4 alarmeringsoefeningen via de Communicator (in februari, mei, september en november) gehouden en is er op 1 december 2011 een oefening georganiseerd voor het Beleidsteam van gemeentelijke rampenstaf. Door deze oefeningen blijft het kennisniveau van de Bornse functionarissen op peil en blijven de bereikbaarheidsgegevens van deze functionarissen op de alarmeringslijst ook actueel. Veiligheidsregio Twente De Veiligheidsregio vervult een actieve en coördinerende rol bij de bestrijding van rampen en de beheersing van crises. Deze rol is vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio moet volgens deze wet éénmaal in de vier jaar een regionaal risicoprofiel, crisisplan en beleidsplan vaststellen. Het risicoprofiel geeft een overzicht van risicovolle situaties die tot een brand, ramp of crisis kunnen leiden. De impact en de waarschijnlijkheid van de (meest voorkomende) risico’s in de regio worden inzichtelijk gemaakt. Het regionaal crisisplan deel 1 bevat een beschrijving op hoofdlijnen van de multidisciplinaire en monodisciplinaire crisisorganisatie in de Veiligheidsregio Twente. Gezamenlijk met het regionaal crisisplan deel 1, is het implementatieplan regionaal crisisplan deel 1 vastgesteld. Het implementatieplan geeft een overzicht van alle acties die gedaan moeten worden voordat overgegaan kan worden van de oude gemeentelijke, lokale rampbestrijdingsorganisaties naar de nieuwe regionale crisisstructuur. De Twentse gemeenten en de Veiligheidsregio Twente hebben de ambitie deze acties voor 1 juli 2012 te realiseren. Het regionaal beleidsplan geeft een beschrijving van de te behalen operationele prestaties van de diensten en organisaties van de veiligheidsregio in het kader van de rampenbestrijding en crisisbeheersing, de voorbereidingen zijn in het najaar van 2011 gestart en de vaststelling van dit plan staat voor juni 2012 gepland.

27

Beleidsdoel 3.: een goed toegeruste brandweerorganisatie Naar één regionale brandweer Twente Eind 2010 heeft de minister van Veiligheid en Justitie, naar aanleiding van en motie in de Tweede Kamer, aangegeven de regionalisering van de brandweer bij wet verplicht te stellen. Deze ontwikkeling was voor het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Twente (VRT) reden om in februari 2011 groen licht te geven voor een proces met als doel om uiterlijk 1 januari 2013 te komen tot één brandweer in Twente. Hierop is in het voorjaar van 2011 een start gemaakt met het project ‘Eén brandweer Twente’. Dit project heeft een doorlooptijd van 18 maanden (tot 1 januari 2013). Het zwaartepunt van deze operatie wordt voorzien in 2012. In dat jaar vindt namelijk het feitelijk traject van ontvlechting plaats en wordt de nieuwe organisatie gevormd. In 2010 en 2011 is het gedachtegoed van de strategische reis gedeeld met het Algemeen Bestuur van de veiligheidsregio en met de gemeenteraden van Hengelo, Borne en Hof van Twente (samen cluster Midden, bijeenkomst 9 maart 2011). De ontwikkelrichting van de brandweer is hier goed ontvangen en wordt breed ondersteund. Bij de uitwerking van één brandweer Twente is het gedachtegoed van de strategische reis een belangrijke pijler (zie‘brandweer Twente over morgen: visie op één brandweer Twente’). Door de Twentse burgemeesters is op 24 juni 2011 in een bestuurlijke conferentie van gedachten gewisseld over de toekomstige brandweer Twente en over het proces er naar toe (‘regionalisering’). De basisgedachte die hieruit naar voren is gekomen is om in het proces evolutie leidend te laten zijn en geen revolutie. Op basis van de bestuurlijke conferentie is het visiedocument opgesteld: ‘brandweer Twente over morgen: visie op één brandweer Twente’. Dit document is op 7 november 2011 vastgesteld door het Algemeen Bestuur VRT en geeft een doorkijkje naar de toekomstige brandweer Twente. Dit visiedocument is de basis voor het ontwerp van de nieuwe organisatie Brandweer Twente. Daarnaast zijn de randvoorwaarden en uitgangspunten uit de bestuurlijke conferentie vertrekpunt voor het principebesluit voor de inrichting van één brandweer in Twente. Het principebesluit wordt naar verwachting in februari 2012 genomen door het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio, waarna het door geleid wordt naar de 14 Twentse gemeentebesturen ter besluitvorming. De gemeenteraden van Hengelo, Borne en Hof van Twente (samen brandweercluster Midden) zijn in twee informatiebijeenkomsten (9 maart en 30 november 2011), door de burgemeesters en de brandweercommandant, op de hoogte gesteld van de stand van zaken en de komende ontwikkelingen rondom de regionalisering van de brandweer. De brandweer over morgen: strategische reis Door de Nederlandse Vereniging voor Brandweerzorg en Rampenbestrijding (NVBR) is een visie ontwikkeld op de toekomstige brandweer. Deze visie gaat uit van meer aandacht voor het voorkomen van brand, een intensievere samenwerking tussen brandweer en maatschappelijke partners en een hoger veiligheidsbewustzijn en zelfredzaamheid van burgers en bedrijven. Deze visie moet resulteren in hoger rendement (meer brandveiligheid) tegen betaalbare kosten. In 2010 en 2011 is het gedachtegoed van de strategische reis gedeeld met het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio en met de gemeenteraden van Hengelo, Borne en Hof van Twente (samen cluster Midden, bijeenkomst 9 maart 2011). De ontwikkelrichting van de brandweer is hier goed ontvangen en wordt breed ondersteund. Bij de uitwerking van één brandweer Twente is het gedachtegoed van de strategische reis een belangrijke pijler (zie‘brandweer Twente over morgen: visie op één brandweer Twente’). In 2011 zijn veel activiteiten uitgevoerd die passen binnen deze nieuwe visie: deelname brandweer aan de nationale voorleesweken, uitvoeren van woningchecks (brandveiligheid woningen), voorlichting op scholen 28

en verzorgingstehuizen, gezamenlijke oefeningen met bedrijfshulpverleningsorganisaties, voorlichting in straat of wijk direct na een brand of incident (‘ijzer smeden als het heet is’), demonstraties en voorlichting bij evenementen (zoals Koninginnendag), wijkschouwen bijvoorbeeld met oog op bereikbaarheid voor hulpdiensten (actie ‘geen boete, wel een bon’). Opkomsttijden Net als in voorgaande jaren stond de opkomsttijd van de brandweer in 2011 onder druk. Dit heeft verschillende oorzaken. Gemiddeld was de brandweer in 2011 in 76% van de gevallen binnen de genormeerde opkomsttijd ter plaatse. Dit is weliswaar onder de norm van 80%, maar is ruimschoots boven het landelijk gemiddelde van 56%. De gevallen waarin de brandweer niet heeft kunnen voldoen aan de opkomstnorm zijn geanalyseerd. Duidelijk is dat overschrijding van de opkomsttijd niet heeft geleid tot ongevallen of tot extra schade. Meldingen In 2011 zijn bij brandweer Borne 172 meldingen binnen gekomen. Dit is een daling ten opzichte van 2010 toen nog 210 keer moest worden uitgerukt. Deze daling wordt veroorzaakt door een afname van meldingen via het openbaar meldsysteem (oms) waarvan het merendeel uit loze meldingen bestond. Ook moest de brandweer minder vaak uitrukken voor meldingen van wateroverlast en stormschade. Het aantal branden is wel aanzienlijk toegenomen, van 25 naar 42. De brandweer Borne telde in totaal 16 binnenbranden zoals woningen schoorsteenbranden. De stijging van het aantal branden wordt veroorzaakt in de toename van zogenaamde buitenbranden, van 10 naar 26. Dit zijn natuurbrandjes en bijvoorbeeld containerbrandjes. Terugdringen loze meldingen De brandweer Hengelo en Borne boekt resultaat met de strengere aanpak van de loze brandmeldingen. Door verschillende maatregelen uit het TOOM-beleid (Terugdringen Onechte en Ongewenste Meldingen) is het aantal 'uitrukken voor niets' met twintig procent gedaald. Het verder terugdringen van het aantal loze meldingen wordt nu beschouwd als onderdeel van het regulier werk. In 2011 moest de brandweer Borne 75 keer uitrukken voor oms meldingen. Het merendeel hiervan bestaat uit loze meldingen. In 2010 moest de brandweer nog 95 keer uitrukken voor oms meldingen. De brandweer is erin geslaagd om dit aantal terug te dringen met 21%. Enkele instellingen die aangesloten zijn op het oms-systeem veroorzaken betrekkelijk veel loze meldingen. Door nauw overleg tussen de eigenaren / gebruikers van deze instellingen en de brandweer is de verwachting dat de deze meldingen in 2012 verder terug kunnen worden gedrongen.

Wat hebben we bereikt? • • • • •

Door middel van uitvoering van de projecten uit het Actiejaarplan Veiligheid 2011 is concreet invulling gegeven aan het thema leefbaarheid en veiligheid. De gemeentelijke crisis- en rampenbestrijdingsorganisatie is op peil gehouden. Regionale samenwerking op gebied van veiligheid heeft verder invulling gekregen binnen de Veiligheidsregio Twente. Er is meer aandacht voor het voorkomen van brand, een intensievere samenwerking tussen brandweer en maatschappelijke partners en een hoger veiligheidsbewustzijn en zelfredzaamheid van burgers en bedrijven. Door actieve benadering en voorlichting via het concept Brandveilig leven is sprake van een afname van het aantal meldingen.

29

Omschrijving

Bron

Veiligheidsbeleving inwoners gemeente

Integrale veiligheidsanalyse (4 jaarlijks) Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks)

Rapportcijfer: aandacht gemeente voor verbeteren leefbaarheid en veiligheid Aantal diefstallen / inbraak woningen Aantal geweldsdelicten Opkomsttijden incidentbestrijding ten opzichte van de landelijke zorgnorm Aantal incidenten waarvoor de brandweer Borne is uitgerukt exclusief automatische meldingen Aantal automatische meldingen (brandmeldsysteem) waarvoor de brandweer is uitgerukt



Werkelijk 2011

6,4 (2009)

7,0

Cijfers wijkscans politie (2 jaarlijks) Cijfers wijkscans politie (2 jaarlijks) Cijfers incident-bestrijding brandweer

58 (2009 / 2010) 75 (2010)* 79% (2009)

55

59 **

60

99 **

80% = landelijke norm

76%


97 (2009) 115 (2010)

95

97


100 (2009) 95 (2010)

90

75

Nog niet beschikbaar 6,7 (najaar 2011)

*) betreft cijfers 2010: deze cijfers waren bij het vaststellen van de begroting nog niet beschikbaar. **) de cijfers uit de wijkscans moeten nog nader worden geanalyseerd, in het bijzonder de toename van het aantal geweldsdelicten. Het lijkt erop dat de verklaring gezocht moet worden in de aanwezigheid van het arrestantencentrum in Borne.

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Veiligheid

Totale lasten Totale baten Saldo (lasten minus baten)

Primitieve begroting 2011 (1) 1.463 45 1.418

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 1.437 45 1.392

Rekening 2011 (3) 1.459 33 1.426

Verschil 2011 (3-2) 22 -12 34

N N N

30

Analyse rekening 2011 -bijgewerkte begroting 2011 Begroot saldo bijgewerkte begroting

€

1.392

Werkelijk saldo rekening

€

1.426

Te analyseren

€

34

N

Toelichting per product • Repressie Brandweer € 26 N Op het product 'Represssie brandweer' is in 2011 ruim € 26.000 meer uitgegeven dan begroot. Op het budget voor opleidingen en trainingen werd in 2011 ruim € 7.000 meer uitgegeven dan begroot. Met name de kosten voor realistisch oefenen in Zweden (€ 22.000) drukten daarbij zwaar op het budget. Budgetoverschrijdingen vonden verder plaats op de kostensoorten electriciteit (-/- € 9.000) en water (-/- € 11.000) onder andere veroorzaakt door de relatief hoge nutstarieven in 2011. Voordelen ten opzichte van de begroting werden gerealiseerd op het budget voor inhuur van personeel (€ 10.000). •

Overige mutaties

€ 8

N

31

Verkeer, vervoer en water

33

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: Borne is goed bereikbaar per fiets, auto, trein en bus

Beleidsdoel 1: opheffen barrièrewerking spoor en provinciale weg Beleidsdoel 2: vergroten verkeerveiligheid Beleidsdoel 3: verbeteren externe en interne bereikbaarheid Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • •

Structuurplan uitbreiding Borne (2002) Integraal Verkeersplan (2008) Convenant duurzaam veilig (1997)


Bron

Nul-meting (jaar)

Aantal gewonden in het verkeer

Ongevallen analyse

Rapportcijfer: tevredenheid verkeersveiligheid in gemeente Rapportcijfer: tevredenheid parkeermogelijkheden in gemeente Rapportcijfer: tevredenheid openbaar vervoer in gemeente Rapportcijfer: onderhoud wegen en fietspaden

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Verkeersmodel Regio Twente (tweejaarlijks)

30% minder gewonden in 2020 t.o.v. 2008 6,3 (2009)

Autogebruik

Streefwaarde 2011 7,5%

2012

2013

2014

10%

12,5%

15%

6,5

-

6,5

-

7,3 (2009)

7,3

-

7,3

-

6,7 (2009)

6,7

-

6,7

-

6,9 (2009)

6,5

-

6,5

-

Max. 10% groei auto-verkeer in 2020 t.o.v. 2008

2,5%

3,3%

4,2%

5%

34

Fietsgebruik

Verkeersmodel Regio Twente

(tweejaarlijks) Openbaar vervoer

Verkeersmodel Regio Twente (tweejaarlijks)

Min. 20% meer fiets-kilometers in 2020 t.o.v. 2008 Min. 20% meer openbaar vervoer kilometers t.o.v. 2008

5%

6,6%

8,3%

10%

5%

6,6%

8,3%

10%

Wat zouden we daarvoor doen? Beleidsdoel 1: opheffen barrièrewerking spoor en provinciale weg In 2011 worden twee onderzoeken uitgevoerd: - spoorse doorsnijding; - scenario-onderzoek provinciale weg, inclusief westelijke randweg en ‘knip’ N743.

Beleidsdoel 2: vergroten verkeerveiligheid In 2011 worden de volgende acties uitgevoerd: - start reconstructie kruispunt Europastraat / parallelweg (ovonde); - opstellen schoolvervoersplan (inrichting schoolomgeving en schoolroutes); - project verkeerseducatie ROVO (start uitvoering convenant ‘Intentieverklaring samenwerking verkeersveiligheid Twente’); - aanleg verlichting fietsroutes Hertme en Zenderen.

Beleidsdoel 3: verbeteren externe en interne bereikbaarheid In 2011 worden de volgende voorstellen aan het bestuur aangeboden: - realisatie spoortunnel Borne West; - aanleg fietssnelweg; - aanbesteding regiotaxi; - nota parkeerbeleid; - tracéstudie en programma van eisen Zuidelijke randweg. In 2011 kan bij station Borne gebruik gemaakt worden van OV-fietsen.

Wat hebben we ervoor gedaan? Beleidsdoel 1: opheffen barrièrewerking spoor en provinciale weg In 2011 zijn drie onderzoeken uitgevoerd: - spoorse doorsnijding; Samen met ProRail is een Value Engineering Project uitgevoerd, scenario’s zijn uitgewerkt en oplossingen zijn beschreven. Er zal een keuze gemaakt moeten worden op basis van een verdiepingsslag die in 2012 35

uitgevoerd zal worden. Met ProRail, het Ministerie van Infrastructuur en Milieu en de Regio Twente zijn gesprekken gevoerd. - scenario-onderzoek provinciale weg, inclusief westelijke randweg en ‘knip’ N743; Samen met de provincie Overijssel zijn meerdere scenario’s uitgewerkt, waarbij een nieuwe rondweg versus het beter inpassen van de N743 zijn beschreven. Op basis hiervan zal in de Mobiliteitsvisie en Structuurvisie in 2012 door de raad een keuze gemaakt worden welk scenario het beste bij Borne past. - De Regio Twente heeft een verdiepingsslag van de A1-zone studie gemaakt. Hierbij heeft ook Borne haar inbreng gehad. In deze studie “bereikbaarheid Twente” is gekeken naar de capaciteitsuitbreiding op en langs de A1/A35. Deze studie laat zien dat de N743 het beste al tussen Almelo en Zenderen af kan buigen richting de Bornerbroeksestraat richting de toe-afrit Borne West. Deze uitkomst moet betrokken worden bij de oplossingen uit hiervoor genoemde scenario-onderzoek. Beleidsdoel 2: vergroten verkeerveiligheid In 2011 zijn de volgende acties uitgevoerd: - het kruispunt Europastraat / parallelweg is gereconstrueerd tot een ovonde; - verschillende schoolomgevingen zijn veiliger ingericht door aanpassing van verkeersinrichting. In 2012 zal het locatiebeleid opgesteld worden en daarbij de schoolvervoersplannen (inrichting schoolomgeving en schoolroutes); - de projecten verkeerseducatie ROVO zijn uitgevoerd; - de verlichting langs de fietsroutes Hertme en Zenderen zijn aangelegd. Beleidsdoel 3: verbeteren externe en interne bereikbaarheid In 2011 zijn de volgende voorstellen aan het bestuur aangeboden: - In de Mobiliteitsvisie is de visie neergelegd hoe om te gaan met de infrastructuur in combinatie met de spoortunnel richting Borne West. - Op basis van de tracé studie Fietssnelweg F35 heeft de raad de keuze gemaakt om de fietssnelweg aan de oostkant van Borne aan te leggen. Er is gestart is met het actualiseren van het bestemmingsplan. - De regiotaxi is aanbesteed. - Het koersdocument voor het parkeerbeleid is voorbereid en wordt in 2012 nader uitgewerkt, inclusief het uitvoeringsprogramma. - De initiatief- en definitiefase voor de Zuidelijke randweg zijn afgerond, gestart is met de ontwerpfase. De plannen en voorbereiding voor de OV-fiets zijn uitvoeringsgereed gemaakt in 2011. Door organisatorische veranderingen aan de zijde van de leverancier, kan de zogenaamde bike-dispenser naar verwachting pas eind 2012 geplaatst worden.

Wat hebben we bereikt? Beleidsdoel 1: opheffen barrièrewerking spoor en provinciale weg •

•

De problematiek van de spoorse doorsnijding in Borne is op de kaart is gezet. Zowel ProRail als het Ministerie van Infrastructuur en Milieu is met bestuurlijke gesprekken bijgepraat. De provincie Overijssel heeft € 5 miljoen gereserveerd voor een tunnel aan de westkant van Borne. Het Ministerie Infrastructuur en Milieu heeft aangegeven, op het moment dat bekend is waar de spoortunnel gaat komen, zich in te zetten voor haar financiële bijdrage. De Regio Twente heeft aangegeven zich er voor te willen inzetten, gezien de regionale functie van de tunnel en infrastructuur, dat middelen vanuit BDU beschikbaar worden gesteld. Er is meer inzicht gekomen in de mogelijke oplossingsrichtingen voor de provinciale weg N743, inclusief westelijke randweg, die verder worden uitgewerkt in de Mobiliteitsvisie en Structuurvisie. 36

Beleidsdoel 2: vergroten verkeerveiligheid • • • •

Het kruispunt Europastraat / Parallelweg is door de aanleg van de ovonde een veilig kruispunt geworden met een optimale doorstroming. Verschillende schoolomgevingen zijn veiliger ingericht door aanpassing van de verkeersinrichting. Projecten verkeereducatie ROVO zijn uitgevoerd, waardoor mensen in alle leeftijdscategorieën veiliger over straat gaan. De verlichte fietsroutes Hertme en Zenderen zorgen voor verbetering van de sociale en verkeersveiligheid op deze tracés.

Beleidsdoel 3: verbeteren externe en interne bereikbaarheid • • • • •

De keuzes voor de hoofd infrastructuur in combinatie met de spoortunnel richting Borne West zijn terug gebracht naar 2 oplossingen, waarbij de knip in de rondweg het uitgangspunt blijft. Voor de aanleg van de fietssnelweg F35 is de tracékeuze gemaakt aan de oostkant van Borne. De regiotaxi is opnieuw aanbesteed op basis van de economisch meest voordelige aanbieding waarbij kwaliteit boven prijs is gezet. Middels het koersdocument parkeren is richting gegeven aan het beleid voor parkeren vanaf 2012. Het tracé voor de Zuidelijke randweg is vastgelegd.

Omschrijving

Bron

Nul-meting (jaar)

Aantal gewonden in het verkeer

Ongevallen analyse

Rapportcijfer: tevredenheid verkeersveiligheid in gemeente Rapportcijfer: tevredenheid parkeermogelijkheden in gemeente Rapportcijfer: tevredenheid openbaar vervoer in gemeente Rapportcijfer: onderhoud wegen en fietspaden

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Verkeersmodel Regio Twente (tweejaarlijks)

30% minder gewonden in 2020 t.o.v. 2008 6,3 (2009)

Autogebruik

Streefwaarde 2011 7,5%

Werkelijk 2011

6,5

7,0 (najaar 2011)

7,3 (2009)

7,3

7,4 (najaar 2011)

6,7 (2009)

6,7

7,1 (najaar 2011)

6,9 (2009)

6,5

7,1 (najaar 2011)

Max. 10% groei autoverkeer in 2020 t.o.v. 2008

2,5%

Niet beschikbaar

Niet beschikbaar

37

Fietsgebruik

Verkeersmodel Regio Twente

(tweejaarlijks)

Openbaar vervoer

Verkeersmodel Regio Twente (tweejaarlijks)

Min. 20% meer fietskilometers in 2020 t.o.v. 2008 Min. 20% meer openbaar vervoer kilometers t.o.v. 2008

5%

Niet beschikbaar

5%

Niet beschikbaar

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Verkeer, vervoer en water




Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

4.862 195 4.667

2.660 95 2.565

Begroot saldo bijgewerkte begroting

€

2.102


€

4.667

Te analyseren

€

2.565

N V N

Analyse rekening 2011 -bijgewerkte begroting 2011

N

Toelichting per product • Wegen € 1.835 N Het produkt wegen bestaat uit diverse subproducten zoals wegenbeheersplan, verharde wegen, gladheidsbestrijding, openbare verlichting en straatreiniging. Per saldo wordt in 2011 een overschrijding van ruim 1,8 miljoen gerealiseerd. Dit geeft een enigszins vertekend beeld doordat elders in de jaarekening een inkomst uit de reserve budgetoverheveling van bijna € 200.000 in het kader van wegenonderhoud is geboekt. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2010 is dit bedrag namelijk gereserveerd. Deze reserveonttrekking dient ter dekking van de overschrijding van € 210.000 op de post 'Verharde wegen'. Verder heeft er op het produkt wegen, als gevolg van de relatieve strenge winter, een overschrijding plaatsgevonden op het subproduct gladheidsbestrijding van ruim € 30.000 als gevolg van de extra aanschaf 38

van strooizout. Tenslotte zijn er in 2011 hogere legesinkomsten ontvangen dan begroot van bijna € 110.000 als gevolg van aanleg glavezelnetwerk. Hoewel deze extra inkomsten een positief effect op het rekeningresultaat 2011 hebben, dient bedacht te worden dat in komende jaren extra kosten door de gemeente gemaakt gaan worden voor bijvoorbeeld degeneratiekosten als gevolg van de aanleg van het netwerk. De overschrijding op de post kapitaallasten (€ 1.579.000) wordt veroorzaakt door afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving is niet begroot op dit product, maar op het product algemene uitgaven en inkomsten. Zie hiervoor de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijvingen worden gedekt uit de reserves van de nutsbedrijven. • Verkeersbeleid € 15 V Per saldo vertonen de directe budgetten van het produkt verkeersbeleid een onderschrijding ten opzichte van de begroting van € 15.000. Onder het produkt verkeersbeleid vallen onder andere de budgetten voor de Educatie en Communicatieprojecten voor Verkeersveiligheid die medebekostigd worden door een bijdrage van de Regio Twente. Zowel de kosten als opbrengsten van deze zogenaamde gedragsbeïnvloedingsprojecten vallen iets lager uit dan begroot. In eerste instantie betekent dit dus een budgetoverschot van ca. € 15.000. Omdat echter nog niet alle gedragsbeïnvloedingsprojecten 2011 volledig zijn afgerond zal worden voorgesteld om een bedrag van € 9.250 over te hevelen naar 2011.

• Verkeer € 248 N Het nadeel op dit product (€ 248.000) wordt veroorzaakt door afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut (verkeersbeleidsplannen). Deze extra afschrijving is niet op dit product begroot, maar op het product algemene uitgaven en inkomsten. Zie hiervoor de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijvingen worden gedekt uit de reserves van de nutsbedrijven. • Openbaar vervoer € 28 Op het product Openbaar vervoer is een voordeel onstaan van € 28.000,-. Deze onderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door de post Subsidie Marktproducenten. De kosten voor het uitbrengen van openbaar vervoer adviezen voor WMO-cliënten wordt door de medewerkers van de gemeente Borne uitgevoerd en niet meer uitbesteed.

V

• Parkeervoorzieningen € 456 N De overschrijding op het product parkeervoorzieningen wordt veroorzaakt door afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut (uitbreiding/herinrichting parkeervoorzieningen). Deze extra afschrijving is niet begroot op dit product, maar op het product algemene uitgaven en inkomsten. Zie hiervoor de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijvingen worden gedekt uit de opgeheven reserves van de nutsbedrijven. Zie hiervoor ook de nota reserves en voorzieningen 2011. • Afwateringen € 70 N Het nadeel op het product afwateringen ad € 70.000 wordt veroorzaakt door: - hogere kosten i.v.m. maaiwerkzaamheden door derden (€ 17.000), onder andere als gevolg van autonome areaaluitbreiding (Bornsche Maten). Daarnaast zijn er in 2011 extra werkzaamheden buiten het reguliere werkprogramma uitgevoerd als gevolg van wateroverlast. - een overschrijding op de post kapitaallasten van € 53.000. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door 39

afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut (tuinaanleg vijvers). Deze extra afschrijving is niet op dit product begroot, maar op het product algemene uitgaven en inkomsten. Zie hiervoor de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit de reserves van de nutsbedrijven •

Overige mutaties

€ 1

N

40

Onderwijs

41

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: onderwijs is voor alle doelgroepen bereikbaar en laagdrempelig

Beleidsdoel 1: een breed onderwijsaanbod uitgaande van de Brede-Schoolgedachte Beleidsdoel 2: adequate onderwijshuisvesting en bijbehorende voorzieningen Beleidsdoel 3: onderwijsachterstanden voorkomen Beleidsdoel 4.: voortijdig schoolverlaten voorkomen

Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • •

Onderwijshuisvestingsverordening Integraal huisvestingsplan (IHP) 2008 Ta(a)l-rijk? Onderwijsachterstanden Beleid 2006-2010 moet zijn 2011-2015


Bron

Rapportcijfer tevredenheid over basisonderwijs

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Jaarverslag leerplicht

Signaal en luxe verzuim



2012

2013

2014

-

8,0

-

52 (2008/2009)

50 (2010/2011)

45 (2011/2012)

40 (2012/2013)

35 (2013/2014)

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1.: een breed onderwijsaanbod uitgaande van de Brede-Schoolgedachte -

Nadere uitwerking visie brede school, consequenties en implementatie Opstellen lokale educatieve agenda

Beleidsdoel 2.: adequate onderwijshuisvesting en bijbehorende voorzieningen -

Herijking Integraal Onderwijshuisvestingsplan Onderzoeken mogelijkheid van combinatie leerlingenvervoer en regiotaxi

Beleidsdoel 3.: onderwijsachterstanden voorkomen -

Voldoen aan verplichtingen uit de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (wet OKE)

42

Beleidsdoel 4.: voortijdig schoolverlaten voorkomen -

Uitvoering in combinatie met naleving leerplicht

Wat hebben we daar voor gedaan? In 2011 is met de kinderopvanginstellingen en het basisonderwijs overleg gevoerd over de visie voor de brede school. Daarnaast is ook met de kinderopvanginstellingen en de schoolbesturen overleg gevoerd over het streefbeeld voor de huisvesting van de opvang en het onderwijs voor de kinderen van 0 tot 12 jaar. De Gemeenteraad heeft in een onderwijsdebat in het jaar 2010 een aantal richtinggevende uitspraken geformuleerd ten aanzien van het onderwijshuisvestingsbeleid van de gemeente Borne. Vervolgens is in het begin van het jaar 2011 (11 maart 2011) een startnotitie aangeboden over een projectmatige aanpak i.v.m. het realiseren van een vernieuwd integraal huisvestingsplan voor de kinderopvang en basisonderwijs (IHP). De basis van dit plan wordt gevormd door “Het Streefbeeld onderwijshuisvesting basisscholen 2011-2025”. Dit streefbeeld is in een kadernota opgeschreven en aan de gemeenteraad ter vaststelling aangeboden. Voor de aanbesteding van het leerlingenvervoer is besloten om de huidige contracten met vervoerders tot 31 juli 2012 te verlengen zodat er tijd is voor de gemeente Bonre om zich te oriënteren op een gezamenlijke aanbesteding met de gemeente Oldenzaal. Dit proces is in gang gezet. Met de schoolbesturen en kinderopvanginstellingen is overleg gevoerd over de lokale educatieve agenda. In gezamenlijk overleg zijn de thema’s voor de lea vastgesteld. Dit zijn: bestrijden onderwijsachterstanden, integratie en segregatie, onderwijszorg, brede school, huisvesting, combinatiefunctionarissen, zorg en onderwerpen die samenhangen met het voortgezet onderwijs, zoals preventie voortijdig schooluitval. Met de JGZ is overleg gevoerd over het bereik van de doelgroeppeuters. Er is met de kinderopvanginstellingen en de onderbouw van de basisscholen overleg gevoerd over het verbeteren van de overdracht van de voorschool naar de basisschool. In 2011 is een bijeenkomst gehouden voor de leidsters in de kinderopvanginstellingen en de onderbouwleerkrachten en directeuren van het basisonderwijs met als onderwerp de doorgaande leerlijn. Door de afdeling leerplicht van de gemeente Hengelo is ingezet op het voorkomen van schoolverzuimen en het voortijdig schoolverlaten. In het schooljaar 2010/2011 waren er 39 meldingen van schoolverzuim. Dit betrof 35 keer signaalverzuim en 4 keer luxe-verzuim. Het signaalverzuim betreft voornamelijk leerlingen in de leeftijd van 15 tot 17 jaar. Er is 6 keer een proces-verbaal opgemaakt.

Wat hebben we bereikt? • • •

In de Bornsche Maten en in Zenderen werken de kinderopvang en het basisonderwijs vanuit de brede schoolvisie samen aan een doorgaande leer- en ontwikkelingslijn van kinderen van 0 tot 12 jaar. In overleg met de kinderopvanginstellingen en de schoolbesturen is het toekomstig streefbeeld voor huisvesting overlegd. Dit wordt in maart 2012 in de raad behandeld. In 2011 zijn we verder gegaan met het proces dat moet leiden tot de bouw van het voorzieningencluster ‘De Veste’. De raad heeft in juli het voorlopig programma van eisen vastgesteld. Hierin is voorzien in twee opties: de bouw van 17 of 24 klaslokalen. Nader onderzoek o.a. over de financiële consequenties moet bijdragen om een definitieve keuze begin 2012 te maken. 43

• •

• • • •

Over 2011 hebben gemiddeld 185 kinderen gebruik gemaakt van de regeling leerlingenvervoer. Bij de JGZ beoordeelt een logopediste de taalvaardigheid van de peuters en adviseert de ouders hierover. De JGZ adviseert ouders van doelgroeppeuters om deel te nemen aan een voorschools educatieprogramma bij de kinderopvang. De kinderopvanginstellingen voldoen aan de kwaliteitseisen voor de voor- en vroegschoolse educatie. De meeste leidsters zijn inmiddels minimaal SPW-3 niveau geschoold en er wordt gewerkt met effectieve VVE-programma’s. De overdracht van de kinderen van de kinderopvang naar de basisschool verloopt steeds beter. Er wordt gewerkt met een overdrachtformulier. In augustus 2011 zijn in de RMC-regio Borne, Hengelo en Hof van Twente 218 leerlingen aangemeld die zonder startkwalificatie het onderwijs hebben verlaten. Daarvan zijn 170 leerlingen naar onderwijstraject begeleid. Het aantal meldingen schoolverzuim is aanzienlijk terug gedrongen ten opzichte van schooljaar 2008/2009. Inwoners geven met het rapportcijfer 8,2 aan dat zij (zeer) tevreden zijn over het basisonderwijs als voorziening in de buurt.

Omschrijving

Bron

Rapportcijfer tevredenheid over basisonderwijs

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Jaarverslag Leerplicht

Signaal en luxe verzuim



Werkelijk 2011 8,2 (najaar 2011)

52 (2008/2009)

50 (2010/2011)

39 (2010/2011)

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Onderwijs




Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

2.736 415 2.321

294 244 50

N V N


€

2.271


€

2.321

Te analyseren

€

50

N

44

Toelichting per product • Bijz. basisonderwijs excl. huisvesting € 49 N De overschrijding van € 32.000,- wordt veroorzaakt door de vergoeding van het leerlingenvervoer. In 2011 zijn conform de Nea-indexering de tarieven aangepast. NEA is een buro dat voor de vervoersbranche onderzoek doet naar prijsverhogingen in brandstoftarieven, lonen etc. in verband met de vaststelling van de tarieven. Daarnaast is door de crisis het leerlingenvervoer sterk toegenomen.

• Huisvesting bijz. basisonderwijs € 39 Het nadeel van dit product is voornamelijk ontstaan door de kapitaallasten. Voor een toelichting op de kapitaallasten verwijzen naar de toelichting kapitaallasten in de bijlagen.

N

. • Huisvesting bijz. voortgezet onderwijs € 18 N Op de overige kosten is een overschrijding ontstaan door een schadeafwikkeling van een schade uit 2010. • Verzorging onderwijs € 60 Het voordeel ten opzichte van de begroting ad € 61.000 wordt veroorzaakt door:

V

- onderwijs achterstandenbeleid. Per saldo is hiervoor € 50.000 minder uitgegeven dan geraamd. Oorzaak hiervan is een te hoge raming in de begroting van de post versterking peuterspeelzaalwerk ad € 43.000. - schoolbegeleiding. Op dit onderdeel is € 11.000 minder uitgegeven omdat voor de schoolbegeleidingsactiviteiten gebruik is gemaakt van een door het Ministerie van OCenW gesubsidieerd project Lokale Educatieve Agenda (LEA).

•

Overige mutaties

€4

N

45

Cultuur, welzijn, recreatie en toerisme

47

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: Borne is een aantrekkelijke gemeente om te wonen en te recreëren Borne onderscheidt zich als een groene gemeente met een bijzondere historie, monumentale panden en veel cultureel erfgoed. Dit maakt Borne aantrekkelijk voor haar eigen inwoners, maar ook voor mensen van buiten Borne. Beleidsdoel 1.: versterking en uitbreiding van het toeristisch/recreatieve aanbod Beleidsdoel 2.: behoud van landschappelijke waarden en cultureel erfgoed Beleidsdoel 3.: scheppen van voorwaarden voor een brede deelname aan cultuur en bevorderen van kunst- en cultuuruitingen Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • • •

Kadernota Cultuur en Recreatie en Toerisme 2009-2012 Nota verblijfsrecreatie gemeente Borne Programma De Groene Poort Nota cultuureducatie 2010-2013


Bron

Rapportcijfer tevredenheid inwoners over cultuur in gemeente Aantal evenementen

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Verslag evenementenbureau Borne VVV Borne

Aantal bezoekers balie VVV Aantal bezoekers website Uit in Borne

VVV Borne



2012

2013

2014

-

7,3

-

18

18

18

18

18

2.850 (2009) 13.020 (2009)

3.000

3.100

3.200

3.300

13.400

13.600

13.800

14.000

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: versterking en uitbreiding van het toeristisch/recreatieve aanbod -

Samenwerking met (cultuur)verenigingen, instellingen en ondernemers Ontwikkelen van arrangementen

48

Beleidsdoel 2: behoud van landschappelijke waarden en cultureel erfgoed -

Uitvoering van projecten binnen de Groene Poort

Beleidsdoel 3: scheppen van voorwaarden voor een brede deelname aan cultuur en bevorderen van kunst- en cultuuruitingen -

Uitvoering cultuurarrangement in 2011 en 2012 Openstellen van de Oude toren in combinatie met rondwandelingen door Oud Borne Bussemakerhuis laten uitgroeien tot een volwaardig museum

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1: versterking en uitbreiding van het toeristisch/recreatief aanbod. Samenwerking en ontwikkeling cultuurarrangementen In 2011 heeft de gemeente Borne in samenwerking met medewerkers van de VVV-Borne de zogenaamde Groene Poort-arrangementen ontwikkeld. Dit zijn arrangementen die bij de VVV-Borne te koop zijn als toeristische producten van de gemeente Borne waarbij koppelingen tot stand zijn gebracht tussen horecavoorzieningen in combinatie met verblijfsrecreatie. Het betreft de volgende arrangementen: Kloosterpad, Synagogepad, Beeldenroutes Borne en Zenderen, Sagen en vertellingen, Happen en Stappen, Happen en Trappen, Borne van linnen en toen, Pannenkoekenfietstocht. Beleidsdoel 2: behoud van landschappelijke waarden en cultureel erfgoed. Uitvoering van projecten binnen de Groene Poort In 2011 is in samenwerking met het projectbureau De Groene Poort gewerkt aan planontwikkeling met betrekking tot het versterken van wandelpaden in het buitengebied van Borne. De wandelpaden worden in het 2012 aangelegd. In de dorpen Zenderen en Hertme en de wijk Stroom Esch zijn in samenspraak en samenwerking met de dorps- en wijkorganisaties wandelroutes / ommmetjes gerealiseerd, die nu via een kaartenbaksysteem voor elke wandelaar beschikbaar zijn. Bij het station in het centrum van Borne is een Toeristisch Overstap Punt (TOP) gerealiseerd. Deze TOP krijgt een wandelverbinding met het centrum van Borne en een fietsverbinding met het WAT-venster (Landgoederen: Weleveld, Almelo en Twickel). Er zijn verschillende subsidieaanvragen ingediend en gehonoreerd op basis van het LEADER-programma van de provincie Overijssel en het Europaloket. De Leaderprojecten zijn: Het stationnetje Zenderen, Herinrichting Bussemakerhuis, Culturele inrichting Oude toren Borne en het project Landbouwleerpad. Deze projecten worden in 2012 uitgevoerd. Subsidies zijn aangevraagd en toegekend voor de herontwikkeling van de tuin bij De Zwanenhof en een doorontwikkeling van de tuin Kloostergaarde te Zenderen. In 2011 en 2012 wordt het project Kruisweg staties gerealiseerd, ter versterking van het Kloosterpad Zenderen. Ook is afgelopen jaar een start gemaakt met het ontwikkelen van een Mountainbike-route door het gebied van de Groene Poort. De route wordt ontwikkeld door de Regio Twente, gemeente Borne en de diverse wielerclubs en verenigingen in Borne, Saasveld, Tubbergen en Almelo. De route moet in 2012/2013 gereed zijn. 49

Beleidsdoel 3: scheppen van voorwaarden voor een brede deelname aan cultuur en bevorderen van kunst- en cultuuruitingen. Cultuurarrangement In 2011 zijn 19 projecten c.q. activiteiten gerealiseerd op het gebied van de bevordering van de actieve cultuurdeelname in de gemeente Borne. De activiteiten vallen binnen het provinciaal programma Overal!Overijssel (cultuurarrangement). Het jaar 2012 is het laatste jaar van het cultuurarrangement. In dat jaar 2012 vindt ook de evaluatie plaats. Cultuureducatie De gemeente Borne werkt sinds enkele jaren samen met de basisscholen en de cultuuraanbieders van de gemeente Borne in een gezamenlijk cultuureducatieprogramma. De coördinatie gebeurt via de gemeente Borne en de combinatiefunctionaris. De resultaten zijn positief. Alle basisscholen nemen deel aan het programma. Binnenschoolse- en buitenschoolse cultuureducatieactiviteiten worden via twee speciaal hiervoor ingerichte sites aan de basisscholen aangeboden (Activity4kids.nl en Acitity4schools.nl).

Wat hebben we bereikt? -

De Groene Poort arrangementen en realisatie van projecten, zoals de wandelpaden en ommetjes, dragen bij aan de versterking van het toeristisch-recreatieve aanbod in de gemeente Borne. Uiteenlopende projecten binnen de Groene Poort dragen rechtstreeks bij of hebben tot doel het behoud van landschappelijke waarden en cultureel erfgoed. Inwoners van de gemeente Borne zijn tevreden over voorzieningen op het gebied van cultuur (rapportcijfer 7,3 Waar staat je gemeente ? najaar 2011).

Omschrijving

Bron

Rapportcijfer tevredenheid inwoners over cultuur in gemeente Aantal evenementen

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Verslag evenementenbureau Borne VVV Borne

Aantal bezoekers balie VVV Aantal bezoekers website Uit in Borne

VVV Borne



Werkelijk 2011

18

18

7,3 (najaar 2011) 18

2.850 (2009) 13.020 (2009)

3.000

3.000

13.400

75.000 (VVV, borne.nl + Infozuil)

50

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Cultuur, welzijn, recreatie en toerisme




Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

5.028 449 4.579

544 234 310

N V N


€

4.269


€

4.579

Te analyseren

€

310

N

Toelichting per product • Monumenten € 21 V De lagere lasten ten opzichte van de begroting 2011 ad € 21.000 worden voornamelijk veroorzaakt door het achterwege blijven van aanvragen i.h.k.v. de subsidieverordening gemeentelijke monumenten danwel het nog niet afgerond zijn van projecten. In 2012 zullen een aantal aanvragen afgewikkeld en uitbetaald worden. Voorgesteld is om dit bedrag op te nemen in de budgetoverheveling. Daarnaast is voorgesteld om een bedrag van € 4.000 over te hevelen naar 2012 t.b.v. de gemeentelijke cofinanciering van het Leader project “herinrichting NK-Kerktoren” (rijksmonument). • Plantsoenen € 360 Het product Plantsoenen omvat de subproducten Groenbeheersplan, Dierenpark, Beplantingen en Boomverzorging.

N

In zijn totaliteit is op het betreffende product in 2011 door specifieke omstandigheden fors meer uitgegeven dan begroot. De direct beïnvloedbare budgetten worden, inclusief bijdragen uit bestemmingsreserves die elders worden verantwoord met ca. € 220.000 overschreden. De grootste reden voor deze overschrijding zijn de fors hogere noodzakelijke kosten voor inhuur van personeel van derden via met name SWB Midden Twente. Door (langdurig) ziekteverzuim van eigen personeel en detacheringen konden extra werkzaamheden niet binnen de reguliere formatie worden opgevangen. Probleem daarbij is dat de eigen formatie zodanig klein geworden is dat er direct moet worden ingehuurd bij uitval. Bijzondere omstandigheden in 2011 waren de extreme weersituaties, zoals de droogte in het voorjaar (water geven van jonge beplanting) en forse regenval medio 2011, die extra schoffelwerk en kosten met zich meebrachten. Per saldo bedroeg deze overschrijding ongeveer € 150.000. Verder was er ook in 2011 sprake van verdere areaaluitbreiding (bijvoorbeeld Bornsche Maten), die in de begroting niet werden gecompenseerd door autonome groei. Op de post 'Specifieke verbruiksgoederen is € 53.000 meer 51

uitgegeven dan begroot. Dit is geheel toe te rekenen aan de plantmaterialen die zijn aangeschaft in verband met de renovatie van groen. Voor de groenrenovatie was € 65.000 beschikbaar gesteld, maar samen met de extra inzet van ingehuurd personeel die hiervoor benodigd was, is er in 2011 meer gerenoveerd dan aanvankelijk de bedoeling. De reden hiervoor lag in de combinatie met renovaties van speelplaatsen, waardoor er gekozen is voor het opknappen van de gehele omgeving. Vanuit oogpunt van burgerparticipatie was 2011 dus een succesvol jaar. De dekking voor deze post is te vinden in de reserve budgetoverheveling uit 2010. Voordelen ontstaan o.a. door enkele bijdragen uit reserves en onderschrijdingen op enkele kleinere budgetten. In totaliteit gaat het daarbij om ca. € 20.000. • Verkoop gronden/groen € 194 V Produkt verkoop gronden/groen vertoont een forse plus ten opzichte van de begroting van € 194.000. Dit overschot wordt met name veroorzaakt door een niet begrote verkoop van grond aan een Kinderopvanginstelling. Bij de jaarrekening 2010 is in het kader van de budgetoverheveling reeds een voorschot genomen op deze ontvangst.

• Speelplaatsen € 115 N In 2011 zijn inhaalwerkzaamheden verricht in het kader van het vastgestelde programma speelplaatsen. De budgettaire ruimte voor deze extra lasten is aanwezig via de bestemmingsreserve speelplaatsen. In deze reserve was per 1-1-2011 € 300.000 beschikbaar. Bij de jaarrekening 2011 wordt een onttrekking gedaan aan de reserve ter grootte van de gerealiseerde overschrijding van € 107.000.

• Sociaal-cultureel werk € 52 Het voordeel ad € 52.000,- op het product sociaal cultureel werk is voornamelijk ontstaan doordat:

V

- de werkzaamheden van de combinatiefunctionarissen door goedkopere krachten worden uitgevoerd. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 26.000. - de beschikbaar gestelde inburgeringsgelden (€ 16.000) voor aanvullende werkzaamheden voor de combinatiefunctionaris sport en cultuur niet in 2011 zijn besteed. Deze gelden zijn in de reserve budgetoverheveling opgenomen en zijn derhalve beschikbaar voor 2012.

• Kulturhus Bijenkorf (v.a. 2007) € 73 N Het nadeel op dit product (€ 73.000) wordt veroorzaakt door een overschrijding op de post kapitaallasten van € 80.000. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut (landschapsinrichting Bijenkorf). Deze extra afschrijving is niet begroot op dit product, maar begroot op het product algemene uitgaven en inkomsten. Zie hiervoor de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit de reserve van de nutsbedrijven.

• Jeugd en Jongerenwerk € 18 De subsidie voor Jeugd- en Jongerenwerk is € 14.000,- hoger dan begroot. In het subsidiebedrag is rekening gehouden met een bijdrage uit de regeling Bos-Impuls. Deze rijkssubsidie is geboekt op de kostenplaats Bos-impuls.

N

•

N

Overige mutaties

€ 11

52

Sport

53

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: inwoners van Borne voelen zich actief, gezond en betrokken Deelname aan en beleving van sportieve activiteiten heeft een gezondheidsbevorderend effect en draagt bij aan de sociale cohesie en het algemeen gevoel van welbevinden. Beleidsdoel 1. :laagdrempelig gebruik van goede sportvoorzieningen Beleidsdoel 2.: inwoners sporten en nemen deel aan beweegactiviteiten Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • •

Sportnota 2010-2013 (december 2009) Werkplan ‘De combinatiefunctionaris in de gemeente Borne 2010-2013’


Bron

Rapportcijfer tevredenheid sportvoorzieningen in gemeente Jeugd 7 t/m 12 jaar lid van sportvereniging

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Buurt Onderwijs Sport compas



2012

2013

2014

-

7,8

-

93,4%

93,5%

93,5%

93,5%

93,5%

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: laagdrempelig gebruik van goede sportvoorzieningen Om dit beleidsdoel te realiseren wordt ingezet op: -

Uitvoering van bestaande onderhoudsplannen Begeleiding en waar mogelijk ondersteuning van sportverenigingen bij eigen investeringen Betaalbare tarieven voor het gebruik van de accommodaties

Beleidsdoel 2: inwoners sporten en nemen deel aan beweegactiviteiten -

Uitvoering sportactiviteiten op basis van activiteitenoverzicht Verenigingsondersteuning Inzet combinatiefunctionarissen

54

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1: laagdrempelig gebruik van goede sportvoorzieningen Accommodaties In 2010 is voetbalvereniging BVV als eerste vereniging gestart met de bouw van de kleedkamers en privatisering hiervan. In 2011 heeft voetbalvereniging RKSV Neo haar nieuwe kleedaccommodatie gerealiseerd. Met een bijdrage vanuit het project Herstructurering ’t Wooldrik, een grote eigen financiering en veel vrijwilligerswerk en zelfwerkzaamheid is een prachtige nieuwbouw van 14 kleedkamers, een materiaalruimte, een medische ruimte, een ruimte om de sportkleding te wassen en een ontmoeting / vergaderruimte gebouwd. Het totale kleedgebouw is geprivatiseerd. Korfbalvereniging Groen Zwart en voetbalvereniging BZSV de Blauwwitters zijn met de planvorming en bouwtekeningen begonnen. In het najaar van 2011 heeft BZSV de Blauwwitters de planvorming klaar om begin 2012 ter goedkeuring aan haar ledenraad voor te leggen. Groen Zwart heeft een stichting opgericht voor de planvorming en het maken van de bouwtekening. Echter de bestuursleden geven steeds weer aan dat het moeilijk zal zijn om de jaarlijkse lasten verhoging, die als gevolg van de privatisering ontstaat, door een kleine vereniging gefinancierd te krijgen. In januari 2011 is sportcentrum de Wensinkhof door de sportverenigingen en het onderwijs in gebruik genomen. Een prachtige sportzaal en een multifunctionele ruimte met spiegelwand die de gelegenheid bieden tot bewegen, dansen, maar ook vergaderen en ontmoeten. Als pilot is voor het eerste jaar een deel van het beheer ondergebracht bij de tafeltennisvereniging Borne. Ook is in deze accommodatie een systeem voor het beheer van de toegangscontrole op afstand aangebracht. Gecontroleerd gebruik van de accommodatie is hierdoor mogelijk en overmatig gebruik van energie en verlichtinggebruik wordt tegengegaan. In sporthalcomplex ’t Wooldrik zijn de sportvloeren gerenoveerd. In overleg met de verenigingen is gekozen voor een eigentijdse kleurstelling en belijning. De aantoonbare behoefte aan een binnensportaccommodatie (sporthal) in de Bornsche Maten is meegenomen in de planontwikkeling van de Veste. Met de volleybalvereniging Apollo 8 zijn gesprekken gestart om bij de realisatie het beheer en de exploitatie van deze accommodatie te gaan voeren. De raad heeft in een motie het college gevraagd of het mogelijk is de incidentele bijdrage voor een aan te leggen kunstgrasveld op het terrein van Zenderen Vooruit, onder bepaalde voorwaarde te verhogen tot maximaal € 200.000. Tevens is in het kader van de aanleg van een kunstgrasveld in Zenderen een subsidie aangevraagd bij de provincie Overijssel in het kader van “sportaccommodaties en jeugd”. In december 2011 heeft de provincie ingestemd met dit verzoek en een subsidie beschikbaar gesteld van € 134.000. Een deel van deze subsidie zal ook ingezet worden voor activiteiten aan jeugd en jongeren. Tarieven In 2011 zijn de tarieven van de gemeentelijke sportaccommodaties met 5,5% verhoogd ten opzichte van 2010. Dit betekent een meeropbrengst van € 10.612.

55

Beleidsdoel 2: inwoners sporten en nemen deel aan beweegactiviteiten Bevordering sport In 2011 is aan het landelijke project “de Nationale Sportweek” voor de eerste keer in Borne een eigen invulling gegeven. In deze week zijn er voor alle doelgroepen succesvolle sportactiviteiten georganiseerd en vooral de “open huis“ activiteiten bij de sportverenigingen zijn goed bezocht. De Nationale Sportweek, de Miniconferentie Sport voor bestuursleden en vrijwilligers van de sportverenigingen en het Bornse sportgala, zorgen er gezamenlijk voor dat er voor alle inwoners een mogelijkheid is om deel te nemen aan beweegactiviteiten, voor bestuurders en vrijwilligers een mogelijkheid om de kennis te vergroten over sport en beweegactiviteiten en dat sporters gewaardeerd worden om hun prestaties. Het laagdrempelig mee kunnen doen met sporten is mede mogelijk gemaakt voor kinderen van 4 tot 18 jaar door de inzet van het Jeugdsportfonds. In 2010 is een projectplan voor de Impuls Brede School, Sport en Cultuur ontwikkeld. Door de integrale samenwerking tussen de beleidterreinen onderwijs, gezondheid, cultuur en sport is de cofinanciering t/m 2012 voor deze impuls afgedekt zonder extra financiële middelen. Het projectplan heeft betrekking op deze totale periode. In augustus 2010 zijn 2 Combinatiefunctionarissen met hun werkzaamheden bij de gemeente Borne gestart op basis van detachering vanuit de dienst Sportservice Overijssel (inzet van 1,8 fte). In 2011 is de inzet uitgebreid (2,3 fte). De combinatiefunctionarissen dragen bij aan het behalen van de doelstellingen op verschillende beleidsterreinen; sport, gezondheid, cultuur, jeugd en onderwijs. In 2012 wordt de inzet nog verder uitgebreid (3,3 fte) vanuit de rijksbijdrage en beschikbare co-financiering tot en met schooljaar 20122013. De combinatiefunctionarissen verzorgen lessen bewegingsonderwijs op de basisscholen en bieden aansluitend een naschools sport aanbod op speelpleinen en hebben in 2011 zes sportverenigingen ondersteund. Ook speciale projecten zoals Lekker Fit (preventief voor overgewicht) en een motorische screening voor het signaleren van lichamelijke beperkingen bij jonge kinderen en Fair Play zijn activiteiten die door de combinatiefunctionarissen worden uitgevoerd. Met Sport Service Overijssel is een overeenkomst aangegaan, waardoor zij sportverenigingen in Borne kunnen adviseren en ondersteunen bij hun maatschappelijke verbinding met sport. Dankzij middelen van de provincie kan Sport Service Overijssel een op-maat-traject voor de vereniging aanbieden door bijvoorbeeld een clubscan uit te voeren, ondersteuning te bieden bij beleidsplannen of het werven van vrijwilligers. In 2011 hebben 3 verenigingen gebruikt gemaakt van deze ondersteuning bijvoorbeeld bij het maken van een beleidsplan of cursusaanbod binnen de vereniging. In 2011 is vanuit het oorspronkelijke sportstimulering project GALM een sportvereniging opgericht. Seniorensportvereniging “Blij( f) fit is een nieuwe Bornse vereniging met 150 leden die wekelijks een heel gevarieerd sportaanbod biedt voor senioren vanaf 55 jaar. Bij de VSG is een subsidie aangevraagd voor “Sport Lokaal Samen “. Goede samenwerking tussen sportverenigingen en onderwijs is een voorwaarde voor een stimulerend lokaal sportbeleid. Met het project Sport Lokaal Samen gaat de gemeente Borne, VMBO Twickel, de BLOS / sportverenigingen en VSG aan de slag om het lokale netwerk te versterken en zodoende meer jongeren te motiveren voor een gezonde en actieve leefstijl. De ondersteuning vanuit ‘Sport Lokaal Samen’ is er op gericht de samenwerkingsverbanden tussen sportaanbieders, scholen voor voortgezet onderwijs structureel vorm te geven en/of te versterken. Het structureel beleidsmatig verankeren van een (bestaand) netwerk is een belangrijk streven daarbij. De subsidie is toegezegd en er is een bedrag van € 15.570 beschikbaar. 56

De 3 Buurt Onderwijs en Sport projecten ( BOS) die in 2006 zijn gestart, zijn afgerond. Van ieder project is een evaluatieverslag ingediend bij VWS. Door middel van de Buurt Onderwijs Sport projecten zijn (vanaf 2006) heel veel kansen en mogelijkheden voor sport en bewegen gecreëerd. Succesvol zijn onder andere geweest de kwaliteitsimpuls in de lessen bewegingsonderwijs door gebruik te maken van vakdocenten, de naschoolse en vakantieactiviteiten en het project IkLekker Fit!?. Het verminderen van overlast door jongeren in de diverse wijken door sportactiviteiten in te zetten is slechts minimaal gelukt. Echter, ‘overlast / hang’ jongeren zijn door het jongerenwerk van Welzijn Borne in samenwerking met de gemeente Borne wel beter in kaart gebracht.

Wat hebben we bereikt? Beleidsdoel 1: laagdrempelig gebruik van goede sportvoorzieningen. •

• •

Met een bijdrage vanuit het project Herstructurering ’t Wooldrik, een grote eigen financiering en veel vrijwilligerswerk en zelfwerkzaamheid heeft RKSV Neo een prachtige nieuwbouw van 14 kleedkamers, een materiaalruimte, een medische ruimte, een ruimte om de sportkleding te wassen en een ontmoetings-/vergaderruimte gerealiseerd. Het totale kleedgebouw is geprivatiseerd. De sportvloeren in sporthal ‘t Wooldrik zijn voorzien van een nieuwe toplaag. Inwoners van Borne geven met het rapportcijfer 7,9 aan dat zij tevreden zijn over de sportvoorzieningen (Waar staat je gemeente, deelname Borne najaar 2009).

Beleidsdoel 2: inwoners sporten en nemen deel aan beweegactiviteiten •

In 2011 zijn de kansen benut om maatschappelijk te groeien door sport als rode draad door alle beleidsterreinen te laten lopen. Door sportverenigingen, scholen, vrijetijds- en welzijnsorganisaties met elkaar te verbinden en het onderlinge contact te stimuleren hebben we ervoor gezorgd dat we sport en bewegen daadwerkelijk kunnen aanbieden aan alle inwoners.

Sportbeoefening voor senioren/volwassenen •

•

In de zomer is in samenwerking met SWOB een knipkaart met een zomersportaanbod aangeboden. Dit aanbod bevatte naast beweegactiviteiten ook cultuur- en ontspanningsactiviteiten. Doelstelling hierbij was gericht op het bevorderen van sociale contacten gedurende de zomerperiode. In 2011 hebben wekelijks ruim 150 mensen deelgenomen aan het lesaanbod van GALM en GALM+ en Keep Fit (mensen met chronische aandoeningen). De GALM groepen zijn organisatorisch ondergebracht in een nieuwe sportvereniging senioren Blijf Fit.

Leeftijd 30 jaar en ouder • In het kader van de Nationale sportweek is er in de week van 16 t/m 23 april iedere dag voor een bepaalde doelgroep een sportkennismakingsactiviteit aangeboden. Op vrijdag konden alle inwoners van Borne gratis gebruik maken van zwembad ’t Wooldrik. Ruim 225 mensen hebben van deze mogelijkheid gebruik gemaakt. Veel sportverenigingen hebben in deze week de lessen opgesteld voor niet-leden.

57

Jongeren: • In samenwerking met Twickel Borne is een trainingsprogramma aangeboden dat leerlingen in staat stelt 3 km hard te lopen. Dit ter voorbereiding op een lokaal groots loopevenement (FBK games) • Vanuit het project Sport Lokaal samen zijn op Twickel Borne Sportkennismakingslessen onder en na schooltijd georganiseerd. 4 sportverenigingen hebben tijdens de gymlessen specifieke sportclinics aangeboden. Het enthousiasme onder schooltijd was groot, teleurstellend was dat er weinig belangstelling was voor lessen na schooltijd. • Om aandacht te vestigen op een gezonde leefstijl is er een fittest georganiseerd voor de jongeren en aansluitend zijn er gastlessen door voedingsdeskundigen verzorgd. • Er wordt gewerkt naar een samenwerkingsovereenkomst tussen de BLOS, Twickel Borne en gemeente Borne om deze activiteit structureel aan te blijven bieden. • In de zomervakantie zijn op het minispeelveld 2x per week activiteiten aangeboden voor de jongeren om verveling, overlast en vandalisme te voorkomen. Door de regenachtige zomer hebben aan deze activiteit gemiddeld 15 tot 20 jongeren per week deelgenomen. e e • In het kader van de Nationale Sport is voor de 1 en 2 jaars leerlingen van Twickel Borne een sportdag georganiseerd in en om het sportcomplex ’t Wooldrik. Jeugd: • In het kader van het project Lekker Fit! Hebben in 2011 vijf scholen meegedaan; alle groepen 3 t/m 8 hebben een fittest ondergaan en een gastles voeding van Carint gehad. Basisschool de Oldhof heeft hiervoor het landelijke waarderingscertificaat van de Nederlandse Hartstichting ontvangen. Deze Lekkerfit!-duim is tijdens een feestelijke bijeenkomst met ouders, groepsleerkrachten en leerlingen door de wethouder en de Nederlandse Hartstichting uitgereikt. • De website van activity4kids verzorgt het sportkennismakingsaanbod van sportverenigingen en sportaanbieders in de gemeente Borne. Gemiddeld zijn er 3 tot 4 naschoolse activiteiten per maand aangeboden met een gemiddelde deelname van 20 kinderen per keer. • 3 keer per week zijn op één of meerdere (school) pleintjes van sport en spel activiteiten voor de basisschool jeugd aangeboden door combinatiefunctionarissen in samenwerking met de sportvereniging. Gemiddeld werd door 25 - 30 kinderen per dag deelgenomen aan deze activiteit. • Er zijn diverse sportieve activiteiten tijdens de schoolvakanties aangeboden. Dit betreft 1 hele week in de zomervakantie en minimaal 2 dagdelen in de overige schoolvakanties. Deze sportinstuif is 6 keer georganiseerd, variërende deelname van 8 tot 140 kinderen. • Bij alle Bornse Basisscholen worden de combinatiefunctionaris ingezet voor de lessen bewegingsonderwijs. • Bij de leerlingen van groep 1 en 2 van het basisonderwijs is een motorische screening uitgevoerd om vroegtijdige signalering van bewegingsachterstand te erkennen. • Er zijn 6 schoolsporttoernooien georganiseerd . Tafeltennis, zwemmen, hand & voetbaltoernooi, atletiek, streetsoccer en lijnbaltoernooi. Per toernooi doen gemiddeld 2 tot 3 klassen per school mee. • Sportmix is een sportinstuif speciaal voor kinderen van het bijzonder onderwijs of voor kinderen met een motorische achterstand of beperking. In 2011 is deze instuif in samenwerking met de sportvereniging 2 keer georganiseerd. Gemiddeld werd deel genomen door 20 kinderen. • 20 kinderen hebben in 2011 gebruik gemaakt van de financiële bijdrage van het Jeugdsportfonds Hengelo-Borne. Verenigingsondersteuning • Aan de Miniconferentie voor bestuurders, vrijwilligers en trainers van de sportaanbieders hebben 80 mensen uit de sport deelgenomen. Vanuit FC Twente was een gastspreker aanwezig waarbij vanuit het project Scoren in de wijk aandacht is gevraagd voor de maatschappelijke positie van de 58

• • • • •

sportvereniging. Tevens is aandacht gevraagd bij verenigingen en sportaanbieders om een passend aanbod, gericht op gezondheid, fitheid, beleving en gezelligheid te ontwikkelen. Een combinatiefunctionaris voetbal is aangesteld om ondersteuning van de 4 voetbalverenigingen te bieden. In het najaar zijn bij deze verenigingen de cursussen “Kanjers in de Sport “ en “Vroeg signalering bij jonge kinderen” aangeboden. Hieraan hebben 15 en 13 vrijwilligers van de verenigingen deel genomen. De combinatiefunctionaris sport en onderwijs heeft in samenwerking met de Tafeltennisvereniging Borne de activiteit G-tafeltennis opgezet. Een wekelijks aanbod waarbij 8 kinderen/ jongeren met een beperking een tafeltennistraining krijgen aangeboden. De combinatiefunctionaris sport en onderwijs ondersteunt daarnaast de korfbalvereniging Groen Zwart, Handbalvereniging Borhave en basketbalvereniging de Kikkers. Hierbij wordt vooral ook ingezet op de deskundigheidsbevordering van het technisch kader van de vereniging. 3 verenigingen hebben gebruikt gemaakt van ondersteuning van Sportservice Overijssel bijvoorbeeld bij het maken van een beleidsplan of cursusaanbod binnen de vereniging.

Omschrijving

Bron

Rapportcijfer tevredenheid sportvoorzieningen in gemeente Jeugd 7 t/m 12 jaar lid van sportvereniging

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Buurt Onderwijs Sport compas



93,4% (2009) 94,5 % (2007)

93,5%

Werkelijk 2011 7,9 (najaar 2011) 94,6%

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Sport




Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

1.865 444 1.421

168 -12 180

N N N


€

1.241


€

1.421

Te analyseren

€

180

N 59

Toelichting per product • Overdekt zwembad € 86 De bijdrage aan de exploitant van het zwembad is € 23.000 hoger dan begroot. In de begroting is de indexering niet op deze post meegenomen maar op de algemene indexering welke op de stelpost is begroot. Daarnaast laten de kapitaallasten een overschrijding zien van € 70.000 omdat op de activa in maatschappelijk nut extra is afgeschreven. Zie de bijlage toelichting kapitaallasten.

N

• Gymnastieklokalen € 18 Het voordeel is ontstaan op de post Groot Onderhoud. Het onderhoud is doorgeschoven naar 2012.

V

• Sporthallencomplex € 13 V Het voordeel ad € 13.000 wordt veroorzaakt omdat in 2011 geen kapitaallasten (afschrijving en rente) over de investeringen van de sporthal 't Wooldrik zijn berekend. In de begroting is hiermee al rekening gehouden. Afschrijving over deze investeringen vindt ingaande 2012 plaats • Sportterreinen € 130 N Het nadeel ten opzichte van de begroting van € 130.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door: - hogere lasten dan begroot (€ 75.000) vanwege vervanging van een medewerker voor het verrichten van onderhoud aan sportvelden door derden. Deze vacature is niet ingevuld, maar daarvoor is een extern bedrijf ingehuurd - een lagere bate dan begroot van € 45.000. In de begroting 2011 is ervan uitgegaan dat de gereserveerde bijdrage van € 45.000 voor het bouwrijpmaken van grond voor de uitbreiding van de accommodatie van een tennisvereniging tot uitbetaling zou komen. Deze bijdrage is in 2011 niet aan de tennisvereniging uitbetaald omdat de werken nog niet zijn uitgevoerd en blijft gereserveerd voor de dekking van de kosten totdat TV Smash zal gaan starten met de werkzaamheden. - Daarnaast zijn in 2011 extra kosten gemaakt voor de uitvoering van de werkzaamheden op het sportterrein. Het betreft hier werkzaamheden als gevolg van de herstructurering van het sportpark. Onder andere de kosten voor de inhuur inmeting sport i.v.m. de aanbesteding werkzaamheden sport, het aanbrengen van straatwerk rondom de sporthal, en aanvullende werkzaamheden rond de aanleg van de Beachvelden en voetbalvereniging NEO.

•

Overige mutaties

€ 5

V

60

Sociale voorzieningen en zorg

61

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: alle inwoners zijn in staat om volwaardig deel te nemen aan onze maatschappij

Beleidsdoel 1: een integrale aanpak van de verschillende beleidsvelden zodat maatschappelijke participatie in samenhang wordt ondersteund. Beleidsdoel 2: arbeidsparticipatie bevorderen (betaald en vrijwillig) Beleidsdoel 3: armoede bestrijden door inkomensondersteuning en participatiebevordering Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • • • • • • •

Beleidsplan Wet maatschappelijke ondersteuning 2008-2011 “Het Neje Noaberschap” Nota mantelzorg en mantelzorgondersteuning 2008-2011 Notitie Ouderenbeleid Nota Beter Borne Gezondheidsbeleid (2008) Notitie Wet inburgering Nota reïntegratiebeleid (2005) Beleidsnota wet sociale werkvoorziening (2008) Beleidsplan Wet investeren in jongeren Gemeente Borne (2009)


Bron

Aantal * bijstandsgerechtigden Aantal ontvangers ** overige uitkeringen

CBS/Cijfers gemeente UWV

Aantal gezinnen *** op sociaal minimum

Cijfers gemeente

Nulmeting (jaar) 170 (2010) 943 (2009)

Streefwaarde 2011 199

2012

2013

2014

250

250

250

1363

1363

1363

1363

943

900

900

900

900

* inschatting aantal bijstandsgerechtigden ( WWB , IOAW/Z ,BBZ) vanaf 2012 is ingegeven door de invoering WWNV

** dit is het totaal van WAO,WAZ, Wajong, WIA en WW stand 32-12-2011 ***KWIZZ gegevens vanuit nota Armoede in Borne 2011

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: een integrale aanpak van de verschillende beleidsvelden zodat maatschappelijke participatie in samenhang wordt ondersteund. -

Integrale aanpak Wmo-beleid Uitvoering van activiteiten voor senioren Herziening Nota Wmo-beleid

63

Beleidsdoel 2: arbeidsparticipatie bevorderen (betaald en vrijwillig) -

Reïntegratie van uitkeringsgerechtigden in invulling ‘poortwachterfunctie’ Maken van een prestatieafspraak met de SWB Rapportage over voortgang uitvoering Wwb en Wij

Beleidsdoel 3: armoede bestrijden door inkomensondersteuning en participatiebevordering -

Uitvoering armoedebeleid Uitvoering combinatietraject inburgering en reïntegratie

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1: een integrale aanpak van de verschillende beleidsvelden zodat maatschappelijke participatie in samenhang wordt ondersteund. 1

2 3 4 5 6 7

In 2011 heeft er een evaluatie plaats gevonden van het bestaande Wmo-beleidsplan 2008-2011 en gezondheidbeleid. Er is onderzocht hoe de beide beleidsterreinen met elkaar kunnen worden verbonden. Daarnaast is een eerste aanzet gegeven voor een nieuw geïntegreerd Wmo- en gezondheidsbeleidsplan 2012-2015. Omdat de consequenties van eventuele taakstellingen afgewacht moesten worden en er pas halverwege het jaar meer duidelijkheid over was, is er voor gekozen om de verdere uitwerking en bijbehorende interactieve bijeenkomsten uit te stellen naar najaar 2011 en eerste helft 2012. In de lokale nota gezondheid Borne 2012 -2015 wordt aangesloten op de uitgangspunten van de regionale Gezondheidsnota 2012 -2015. Deze regionota is pas medio 2012 klaar. In het kader van het ontwikkelen van woonservicegebieden is een provinciale subsidie aangevraagd. Mensen met beperkingen die niet door middel van algemene of collectieve voorzieningen zijn individueel gecompenseerd. In samenwerking met de andere regionale gemeenten is een start gemaakt voor de transitie begeleiding. Het geluksbudget is geëvalueerd. Het traject interactieve en integrale beleidsvorming vrijwilligerswerkbeleid is afgerond. Regionale samenwerking op de prestatievelden 7, 8 en 9 van de Wmo

Beleidsdoel 2: arbeidsparticipatie bevorderen (betaald en vrijwillig) A. Instroombeperking 1. Op het werkplein Midden Twente hebben is voor 18 uren per week een ervaren werkcoach ingehuurd die vanaf 1 januari 2011 elke dag op het Werkplein aanwezig was die naast het innemen van WWB-/WIJ- of IOAW/Z-aanvragen, nadrukkelijk in te zetten op instroombeperking. De werkwijze is dat bij de eerste melding de situatie geïnventariseerd wordt en daarna werd gekeken of er een passende vacature/scholingsaanbod voor handen was. Er werden eerst werkafspraken gemaakt en een vervolgafspraak inzake werk. Mocht de klant in de tussentijd geen werk gevonden hebben en de afstand tot de arbeidsmarkt is vastgesteld dan wordt de klant doorverwezen naar de consulenten van Sociale Zaken die verder het reintegratieproces overnemen. Voor alle nieuwe meldingen werd eerst een voorlichtingbijeenkomst georganiseerd. Gebleken is dat voorlichting zinvol is want velen vinden dan al gauw een baan in plaats van dat ze een uitkering aanvragen. 64

Velen verschijnen ook niet op een vervolgafspraak. Uit steekproeven in Suwi blijkt dat zij inmiddels ook weer aan het werk zijn gegaan. Voor jongeren tot 27 jaar die een beroep wilden doen op een WIJ-aanvraag was er een wekelijkse voorlichting opgezet. In de voorlichting werd de wet WIJ uitgelegd, rechten en plichten kwamen aan bod, terugkeer naar school werd besproken en er werden sollicitatietrainingen gegeven. Voor goed bemiddelbaren wordt direct een match gemaakt met openstaande vacatures met hulp van de werkcoach op het Werkplein. 2. Direct bemiddelbaren (participatietrede 5 en 6) zowel onder verantwoordelijkheid van de werkcoach op het Werkplein als de case-manager binnen Soza) direct te laten uitstromen naar regulier werk, eventueel met de inzet van een loonkostensubsidie of een éénmalige uitstroompremie. 3. Voor niet direct bemiddelbaren en specifieke doelgroepen( participatietrede 4 en deels 5), wordt met behulp van externe partners en de accountmanager instrumenten inzetten zoals loonkostensubsidie, uitstroompremie, kortlopende doelgerichte opleidingen/trainingen en werkervaringplekken om uitstroom te bewerkstellingen. 4. Voor doelgroepen met een nog grotere afstand tot de arbeidsmark (participatietrede 2, 3 en deels 4) zoals alleenstaande ouders met kinderen tot 5 jaar, 55+ers en jongeren zonder startkwalificatie en/of met gedragproblematiek zijn maatgerichte trajecten (via Fitis en Allerzorg) ingezet om de aansluiting te bewerkstellingen met de arbeidsmarkt en op deze manier de uitstroom te bevorderen. B. WSW Jaarlijks worden met de SWB groep (inclusief de reintegratietak Fitis) afspraken gemaakt en vastgelegd in een prestatiecontract. In dat contract zijn afspraken vastgelegd over de wettelijke verplichting om in 2011 137,07 WSW (SE) plekken te kunnen aanbieden, in samenwerking met de gemeente Borne een actief wachtlijstbeheer te voeren en 2 WSW-ers te ondersteunen naar begeleid werken. Voor de reïntegratie had de SWB groep de intentie 45% van de aangeleverde trajecten binnen 1 jaar te begeleiden naar regulier werk. Daarnaast verzorgt de SWB de werkgerelateerde activering en inburgering (zgn. gecombineerde trajecten).

Beleidsdoel 3: armoede bestrijden door inkomensondersteuning en participatiebevordering De raad heeft in 2010 ingestemd met de eerste evaluatie van het Armoedebeleid en besloten om het gevoerde beleid enigszins gewijzigd voor te zetten, voor 2011 incidentele middelen beschikbaar te stellen en in 2011 een vervolgevaluatie plaats te laten vinden en hierbij bezien in hoeverre er structurele middelen voor het armoedebeleid beschikbaar moeten worden gesteld. De bestaande regelingen zijn beperkt aangepast. Hierbij is besloten om de nadruk te leggen op de doelgroepen die niet in staat zijn om hun positie zelf te verbeteren. Voor de doelgroep tussen 18 en 65 jaar wordt de nadruk gelegd op een duurzaam perspectief (zoveel mogelijk meedoen in de vorm van uitstroom naar werk, zelf voorzien in de kosten van levensonderhoud en aanpak van en voorkomen van problematische schulden). Voor de uitvoering van de Wet inburgering heeft de gemeente de volgende activiteiten laten uitvoeren: 1. het aantal inburgeraars voor 2011 is vastgesteld; 2. het aanbieden van gecombineerde inburgeringtrajecten; 3. het vatstellen hoeveel het elektronisch praktijkexamen hebben behaald; 4. het laten aanbieden van de toets “gesproken Nederland”; 5. het laten aanbieden van het examen “kennis van de Nederlandse samenleving”; 6. het laten aanbieden van het praktijkdeel van het inburgeringexamen.

65

Wat hebben we bereikt? Beleidsdoel 1: een integrale aanpak van de verschillende beleidsvelden zodat maatschappelijke participatie in samenhang wordt ondersteund. De doelstellingen zoals genoemd in het Wmo-beleidsplan 2008-2011 zijn grotendeels gerealiseerd. Per prestatieveld wordt hierna aangegeven welke doelstellingen wel/niet zijn gerealiseerd . Prestatieveld 1 Het bevorderen van de sociale samenhang in en leefbaarheid van dorpen, wijken en buurten Hieraan is nog geen verdere invulling gegeven, in afwachting van de behandeling van de startnotitie Burgerparticipatie. Prestatieveld 2 Op preventie gerichte ondersteuning van jeugdigen met problemen met opgroeien en van ouders met problemen met opvoeden 1Afstemming in het kader van de lokale educatieve agenda 2Jongerenparticipatie in de vorm van platform 3Fysieke plekken/ ruimte reserveren voor jongeren in nieuwbouwwijken Prestatieveld 3 Het geven van informatie, advies en cliëntondersteuning Alle doelstellingen zijn gerealiseerd. Prestatieveld 4 Het ondersteunen van mantelzorgers en vrijwilligers Alle doelstellingen zijn gerealiseerd. Prestatieveld 5 Het bevorderen van de deelname aan het maatschappelijk verkeer en van het zelfstandig functioneren van mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en van mensen met een psychosociaal probleem. Alle doelstellingen zijn gerealiseerd. Prestatieveld 6 Het verlenen van voorzieningen aan mensen met een beperking of een chronisch psychisch probleem en aan mensen met een psychosociaal probleem ten behoeve van het behoud van hun zelfstandig functioneren of hun deelname aan het maatschappelijk verkeer. Verbeterde/nieuwe collectieve algemene voorzieningen. Prestatieveld 7, 8 en 9 het bieden van maatschappelijke opvang, waaronder vrouwenopvang. Het bevorderen van openbare geestelijke gezondheidszorg, met uitzondering van het bieden van psychosociale hulp bij rampen. Het bevorderen van verslavingsbeleid. Alle doelstellingen zijn gerealiseerd. Woonservicegebieden De gemeente Borne heeft een subsidie ontvangen voor de ontwikkeling van de woonservicegebieden: 1.De compensatie heeft plaats gevonden. 2.Er is een startdocument vormgegeven. 3.Het gelukbudget wordt gecontinueerd. Het blijkt een middel te zijn om inwoners weer deel te kunnen laten nemen aan de samenleving (participatie), hetgeen de gezondheid ten goede komt. 4.Er ligt een nieuwe nota vrijwilligerswerkbeleid en er is veel waardering voor vrijwilligers in de gemeente Borne. Deelname aan het Europees Jaar van het Vrijwilligerswerk 2011 heeft hieraan bijgedragen. 5.De bezuinigingsoperatie decentralisatie-uitkering maatschappelijke opvang en verslavingsbeleid is afgerond. 66

Evaluatie Lokaal Gezondheidsbeleid “Beter Borne” 2008-2011 Algemene conclusie is dat het lokale gezondheidsbeleid over de periode 2008 -2011 per prioriteit vrijwel volledig is uitgevoerd (96% tot 100%). Doel lokale prioriteit 1: De inwoners van Borne stimuleren tot meer beweging De geplande sporten beweegactiviteiten zijn voor 96 % gehaald. De doelstelling “meer bewegen” blijft een belangrijk aandachtspunt voor de komende jaren. Doel lokale prioriteit 2: Preventie van genotmiddelengebruik door jongeren. Alle activiteiten zijn uitgevoerd en de daarmee samenhangende doelstellingen zijn behaald. Dit moet voor de komende tijd een aandachtspunt blijven. Doel lokale prioriteit 3: Preventie van eenzaamheid onder ouderen: Alle beoogde activiteiten zijn uitgevoerd. Welzijn Ouderen Borne speelt hierin een belangrijke rol. Ze organiseren diverse activiteiten en cursussen, waarbij de sociale component van belang is bijvoorbeeld eettafelprojecten) en via bijvoorbeeld huisbezoek 75 plus. In 2011 is gestart met de voorbereidingen voor het Europese themajaar 2012 “Actief ouder worden ene solidariteit tussen de generaties” voorbereid. Doel lokale prioriteit 4: Bevorderen van integraal beleid op het gebied van gezondheid binnen de gemeente Borne Alle prioriteiten zijn behaald. Met de verschuiving van zorg naar ziekte naar gezondheid en gedrag en daarmee naar preventie is integraal werken zowel intern binnen de gemeente (zoals Wmo, Gezondheid, ruimtelijke ordening) de norm geworden. Aanbevolen is de genoemde lokale prioriteiten - sport, leefstijl en preventie - ook in de komende jaren als uitgangspunten te hanteren. Dit in nauwe samenhang met Wmo en sportbeleid. Voortbouwend op de evaluatie is het beleid in 2011 al deels voorbereid. In oktober heeft de GGD een presentatie gegeven aan Bornse gemeenteraadsleden over de gezondheidssituatie van de Bornse bevolking. Daarbij zijn ook aanbevelingen gedaan over het Bornse Gezondheidsbeleid voor de periode 2012-2015. Onder meer in afwachting van het regionaal vast te stellen gezondheidsbeleid (medio 2012) wordt dit beleid met de uitvoeringsplannen in 2012 verder interactief uitgewerkt.

Beleidsdoel 2: arbeidsparticipatie bevorderen (betaald en vrijwillig) A. Reïntegratie Voor 2011 was door de extra inzet van een ervaren werkcoach het doel 40 klanten minder te laten in stromen in de bijstand. Het resultaat over 2011 is dat 63 aanvragers door goede informatie en adviezen, de juiste verwijzing en maatwerkgerichte oplossingen geen beroep op de gemeentelijke voorzieningen hebben gedaan. Het uitkeringsbestand over 2011 is van 206 naar 199 teruggebracht. In dit jaar zijn 36 (= 42% van de totale uitstroom) direct en niet direct bemiddelbare uitgestroomd naar werk waarbij voor de helft gebruik is gemaakt van de instrumenten loonkostensubsidie en uitstroompremie. In 2011 zijn meerdere werkervaringplekken ingezet om met behoud van uitkering (een wettelijk toegestaan middel) een bepaalde periode te gaan werken. Daarbij zijn ondersteunende trajecten ingezet als kortlopende trainingen/cursussen zoals het halen van een VCA, heftruckdiploma en chauffeurdiploma. De inzet van dit instrument is voorlopig nog beperkt geweest tot maximaal 3 maanden, waarbij de nadruk lag op het krijgen van een baan aanvullend op de proefperiode. Op deze manier zijn in 2011 vijf uitkeringsgerechtigden uitgestroomd . Voor de groep alleenstaande ouders is een specifiek traject ingezet om de arbeidspositie van de alleenstaande ouders te verbeteren op het moment dat hun laatste kind 5 jaar is geworden. Dit traject 67

draagt er toe bij dat de alleenstaande ouder in staat wordt gesteld haar positie zodanig te verbeteren (door het halen van een startkwalificatie, het volgen van een opleiding, werkervaring op te doen, stageopdrachten uit te voeren ) dat een toekomstige terugkeer op de arbeidsmarkt sneller te laten verlopen. In 2011 zijn 21 alleenstaande ouders gestart. Daarvan zijn er in 2011 twee uitgestroomd naar regulier werk, twee verhuisd naar een andere gemeente, vijf voorlopig gestopt i.v.m. arbeidsongeschiktheid en twee vroegtijdig gestopt omdat de combinatie leren/stagelopen en de verzorging voor de kinderen niet mogelijk was. Voor 10 alleenstaande ouders loopt het traject nog, waarvan de verwachting is dat zij t.z.t. zullen uitstromen. Voor de 55+ groep is ook een specifiek traject ingezet. Doel was om de 55+ met een WWB uitkering met een grote afstand tot de arbeidsmarkt terug te brengen naar een , naar een functie op de reguliere arbeidsmarkt. 10 Uitkeringsgerechtigden zijn gestart waarvan op 31-12-2011 nog 3 personen in traject zaten. 7 Trajecten zijn beëindigd met de volgende redenen:-uitstroom naar werk 2;geen perspectief naar regulier werk /extra inzet vrijwilligerswerk 2;fysiek niet meer in staat tot reguliere arbeid 2 en psycho sociale omstandigheden 1. Aan 5 jongeren met een grote afstand tot de arbeidsmarkt gecombineerd met een gedragsproblematiek zijn in 2011 specifieke trajecten ingezet De inzet van dit traject is om jongeren weer te leren een dagritme te krijgen en hen in scholings- en werksituaties plaatsen met een intensieve persoonlijke ondersteuning. Het uiteindelijke doel is uitstomen naar economische zelfstandigheid. Alle trajecten lopen nog. B. WSW De SWB heeft alle 137,07 SE plekken voor 2011 kunnen realiseren. In samenwerking met de gemeente is in 2011 een traject ingezet om personen op de wachtlijst WSW gedurende die wachttijd actief te houden, te stimuleren deel te nemen aan werkervaringgerichte activiteiten ,hun vaardigheden op peil te houden en de mogelijkheden te bekijken om toch op een ander manier uit te stromen. Op basis van maatwerk wordt een traject aangeboden met begeleiding en wordt er indien dit tot de mogelijkheden behoort, een combinatie gemaakt met een scholingaanbod. Er is gestart met 15 personen. Daarvan zijn 9 trajecten nog lopend, 2 beëindigd door zich niet aan de gemaakte afspraken te houden en 4 trajecten voortijdig gestopt omdat de deelnemers niet leerbaar waren. In 2011 zijn 6 gecombineerde inburgeringtrajecten ingezet. Hiervan zijn er 3 vroegtijdig gestopt. 1 wegens werkaanvaarding en 2 omdat een werkgericht activeringstraject nog te hoog gegrepen was. De doelstelling om 45% van de aangeboden trajecten te begeleiden naar een reguliere baan is nog niet gehaald omdat het merendeel van de door Fitis uitgevoerde trajecten die direct zijn gericht op duurzame uitstroom, maar meer een voorbereiden karakter hebben gehad. Voor trajecten die nog doorlopen in 2012 worden in het prestatiecontract voor 2012 nadere afspraken gemaakt. C. Armoedebeleid Een definitieve cijfermatige onderbouwing over het gebruik van alle regelingen die onder het minimabeleid vallen zijn nog niet bekend. Bij meerdere regelingen bestaat de mogelijkheid om nog aanvragen in te dienen tot 1 april en 1 september volgend op het kalenderjaar. De eerste feitelijke cijfers kunnen pas rond 15 april 2012 geproduceerd worden zoals dat is aangegeven. Toch zijn er in enkele regelingen andere resultaten geboekt die hieronder worden verantwoord. Activiteitenfonds Deze regeling is effectiever gemaakt om meerdere doelgroepen te bereiken. De doelgroep tussen de 18 en 65 jaar was te klein en werd voornamelijk door WWB klanten gebruikt. Door de doelgroep te wijzigen in kinderen tussen de 5 en 18 jaar die in verenigingsverband sportieve en culturele activiteiten uitvoeren wordt een bredere doegroep bereikt. Studiefonds Naast een (verhoogde) bijdrage voor kinderen in het voortgezet onderwijs is nu ook een bijdrage voor kinderen uit het basisonderwijs. Daarnaast blijft het verstrekken van een computer gecontinueerd, maar is de afschrijftermijn verlengd van 4 naar 5 jaar. 68

Inkomensondersteuning ouderen Deze regeling is gewijzigd omdat ouderen geen beroep meer kunnen doen op het activiteitenfonds. De bijdragen zijn vastgesteld op € 250,- voor een alleenstaande en echtparen waarvan 1 van de partners aan de voorwaarden voldoet en € 400,- voor echtparen. Het aanvragen is vereenvoudigd door alleen gegevens te vragen die direct met de uitvoering van de regeling te maken hebben. Is men éénmaal bekend dat worden vervolgaanvragen ambtelijk beoordeeld en via een steekproef achteraf gecontroleerd. Collectieve ziektekostenvergoeding en garantiepakket zorgverzekeraar In deze regeling zijn geen wijzigingen opgetreden. Langdurigheidtoeslag In november 2011 is gestart met een onderzoek om vervolgaanvragen ook ambtshalve af te gaan handelen. In 2012 zal dit verder worden uitgewerkt. Kwijtschelding van de gemeentelijke belasting Verzoeken om kwijtschelding worden nu centraal via het GBT afgehandeld. Schuldhulpverlening Het voorkomen en oplossen van problematische schulden blijft de meest belangrijkste factor om armoede te voorkomen. Daarvoor zijn verschillende elementen ingezet. De gemeente heeft via het MDO een regierol naar de uitvoering van de schuldenregeling en is voor vele partijen (AMW, Stadsbank, Woonbeheer, Jeugdzorg, Reclassering etc) een aanspreekpunt. Voorlichting en vroegtijdig signaleren van problematisch schulden via de partners is hierbij essentieel. Een belangrijk onderdeel om schulden te voorkomen bij ouderen, maar ook andere doelgroepen is het Project Ondersteuning Thuisadministratie dat door de Stichting Welzijn Ouderen met 10 vrijwilligers wordt uitgevoerd. Doel is financiële ondersteuning te bieden voor een gezonde huisadministratie zodat schulden worden voorkomen. In 2011 is gestart met het project “van budgetbeheer naar zelfstandigheid” waarbij huishoudens (die daar wel toe in staat moeten zijn) met een budgetbeheersrekening (BBR) worden begeleid naar het weer zelfstandig voeren van een eigen huishoudadministratie. De Stadsbank voert dit traject uit en de resultaten zijn hoopgevend .Voor 2012 zal dit project gecontinueerd worden. Voorlichting Voor het bestrijden van armoede is naast de hulp van maatschappelijke organisaties voorlichting een belangrijk instrument om de doelgroepen te bereiken. Het digitale kennissysteem “recht op” is op de gemeentelijke website geplaatst waarin alle minimaregelingen zijn opgenomen. Daarnaast zijn in 2011 regelmatig publicaties geweest over belangrijke wijzigingen en zijn onder medeverantwoordelijkheid van het WWB-platform informatiebijeenkomsten georganiseerd. Wet inburgering Voor de Wet inburgering zijn de volgende resultaten voor 2011 behaald: 1. Het aantal inburgeraars voor 2011 is vastgesteld op 8. 2. Er zijn 3 gecombineerde inburgeringtrajecten aan geboden; 3. Voor het elektronisch praktijkexamen zijn 6 personen geslaagd. 4. 8 inburgeraars hebben met goed gevolg de toets “gesproken Nederland” uitgevoerd; 5. 11 personen zijn geslaagd voor het examen “kennis van de Nederlandse samenleving”; 6. 12 personen zijn geslaagd voor het praktijkdeel van het inburgeringexamen.

69

Omschrijving

Bron

Aantal bijstandsgerechtigden Aantal ontvangers * overige uitkeringen

CBS/UWV

Aantal gezinnen Op sociaal minimum

KWIZZ gegevens nota Armoede in Borne 2011

UWV

Nulmeting (jaar) 170 (2010) 943 (2009)


Werkelijk 2011 199

940

1363

943 (2009)

900

900

* dit is het totaal van WAO,WAZ, Wajong, WIA en WW stand 32-12-2011

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Sociale voorzieningen en zorg


Primitieve begroting 2011 (1) 13.839 7.447 6.392

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 14.136 7.506 6.630

Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

14.875 8.919 5.958

739 -1.411 -672


€

6.630


€

5.958

Te analyseren

€

-672

N V V


V

Toelichting per product • Bijstandsverlening € 352 Op het product bijstandsverlening is een voordeel gerealiseerd van € 352.000.

V

Dit voordeel kan op hoofdlijnen als volgt worden verklaard: Vordering debiteuren Sociale zaken (voordeel € 223.000): Als gevolg van gewijzigde inzichten met betrekking tot de waardering van vorderingen op cliënten Sociale zaken worden vanaf 2011 de geschatte inbare vorderingen in de balans als vordering opgenomen. Deze vorderingen worden gewaardeerd tegen de bruto vordering onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Als gevolg van deze aanpassing ontstaat hierdoor een eenmalig voordelig resultaat (voor de vorderingen tot en met 2011) van € 223.000. Zie hiervoor ook de toelichting op de balans. 70

WWB (voordeel € 29.000): In de oorspronkelijke begroting 2011 is op het onderdeel WWB een voordeel geraamd van € 235.000 (begrote baten: € 2.578.000 en begrote lasten: € 2.343.000). In de marap 2011 is als aanvulling op de te laag geraamde lasten € 235.000 extra als last bijgeraamd. Hierdoor zijn de begrote lasten opgehoogd tot € 2.596.000 en resteert op begrotingsbasis per saldo een nadeel van € 18.000. In 2011 zijn de werkelijke lasten € 210.000 lager dan de begrote lasten (voordeel: begrote lasten € 2.596.000 en werkelijke lasten € 2.386.000) als gevolg van minder verstrekte uitkeringen dan verwacht. Daarnaast zijn de werkelijke baten in 2011 € 181.000 lager dan begroot (nadeel: begrote baten € 2.578.000 en werkelijke baten € 2.397.000). Per saldo is op dit onderdeel dus € 29.000 als voordeel ontstaan. Ioaw en Ioaz (voordeel € 45.000): Het aantal aanvragen c.q. verstrekte uitkeringen Ioaw/z is in het tweede halfjaar 2011 achtergebleven ten opzichte van de begroting. Hierdoor is een voordeel van € 45.000 ontstaan. Kapitaallasten (voordeel € 39.000): De post kapitaallasten leidt tot een voordeel van € 39.000. Deze post heeft betrekking op de meerkosten (totaal € 88.000) van de aanschaf van het softwarepakket van sociale zaken eind 2011. Dekking van deze extra kosten vindt plaats uit de reserve beleidsontwikkeling. Voor het jaar 2011 is de onttrekking voor dit onderdeel € 48.663. Het restant (€ 39.000) is toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling ter dekking van de resterende extra kosten van de aanschaf. Project schuldhulpverlening (voordeel € 31.000): Het voordeel op het project schuldhulpverlening ad € 31.000 wordt veroorzaakt doordat in 2011 extra subsidie van het ministerie van SZW is ontvangen die voor de dekking van de reguliere kosten van schuldhulpverlening is ingezet.

• Sociale werkvoorzieningen (v.a. 2005) € 88 N Het nadeel op de post sociale werkvoorzieningen is € 88.000. Dit nadeel kan als volgt worden toegelicht: - In 2011 is de afrekening van de rijksbijdrage over 2010 ad € 35.000 ontvangen. Met deze extra last is in de begroting 2011 geen rekening gehouden. - De betaalde voorschotten aan SW-bedrijven (€ 3.738.000) zijn hoger dan het ontvangen subsidie WSWbudget 2011 (€ 3.685.000). Hierdoor ontstaat een nadelig verschil van € 53.000. Afrekening van de rijksbijdrage vindt in 2012 plaats.

• Armoede-beleid € 173 Het voordeel ten opzichte van de begroting met € 173.000 wordt veroorzaakt door minder dan begrote sociale verstrekkingen aan personen in het kader van bijzondere bijstand en minimabeleid.

V

• Ouderenzorg € 30 V Het voordeel op de post ouderenzorg (€ 30.000) is voornamelijk ontstaan omdat de huisvesting van statushouders achterloopt ten opzichte van de wettelijke taakstelling (2012: 22 personen). Hierdoor zijn de gereserveerde gelden niet in 2011 volledig besteed. Deze achterstand is ontstaan door het beperkt aantal beschikbare woningen en de beperkte toestroom van statushouders. Aangezien Borne haar wettelijke taakstelling moet realiseren is het restant van het hiervoor gereserveerde budget ad € 17.500 in de reserve budgetoverheveling opgenomen. Het oorspronkelijk hiervoor gereserveerde budget is € 20.000. 71

•

Nieuwkomers en asielzoekers

€ 178

V

Het voordeel wordt veroorzaakt door een ontvangen uitkering voor het asielzoekerscentrum Azelo ad € 32.000. De begroting voor deze verzameluitkering staat op het product Algemene uitkering. Daarnaast is in 2010 de afrekening 2009 vastgesteld. Deze afrekening heeft nog niet plaatsgevonden en is in 2011 herberekend. Hiervoor is de tool van de SiSa controle gebruikt en dit heeft geleid tot een lagere berekening.

•

WMO-Hulp bij het huishouden

€ 125

V

Het voordeel op de post WMO-hulp bij het huishouden is € 125.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat eigen bijdragen van de cliënten aanzienlijk hoger zijn dan geraamd (€ 277.000). Deze hogere baten worden gedeeltelijk gecompenseerd door een overschrijding op de uitgaven huishoudelijke hulp van € 170.000. De verklaring hiervoor is te vinden in de vergrijzing van Borne. Op 1 januari 2011 hadden we 824 clienten met Hulp bij het Huishouden en op 1 januari 2012 waren dit er 900. Een stijging van 9,2%. Daarnaast is landelijk een toename te zien van het aantal aanvragen binnen de WMO doordat het indicatiebeleid binnen de AWBZ strenger is geworden. Mensen die voorheen geholpen werden door begeleidng en daar nooit een aanvraag voor HH hebben gedaan, hebben na de bezuinigingen op de AWBZ alsnog een aanvraag ingediend bij de gemeente. Op grond van de compensatieplicht moet de gemeente deze cliënten van passende hulp voorzien. Volledigheidshalve brengen wij nog onder uw aandacht dat de aanvragers van een voorziening wettelijk verplicht zijn een eigen bijdrage te betalen. De wetgever heeft bepaald dat het innen van een eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK. Door voor deze methode te kiezen is hiermee de gemeente niet verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de geïnde bedragen. De gemeente Borne kan dus niet met zekerheid vaststellen dat het ontvangen bedrag volledig is. Wel wordt verwezen naar de goedgekeurde controleverklaring over 2011 van het CAK waarmee de gemeente van mening is dat het tot stand komen van de opbrengst op een rechtmatige manier heeft plaatsgevonden en een getrouw beeld geeft.

• WMO: Voorzieningen gehandicapten € 103 N Het product WMO: voorzieningen gehandicapten laat een overschrijding van € 103.000 zien in 2011. Dit komt doordat er naast een stijging in de normale woningaanpassingen een 5-tal grote woningaanpassingen hebben plaatsgevonden omdat verhuizen naar een geschiktere woning niet als voorliggend kon worden gezien (nadeel € 83.000). Ook zien we een toename in het gebruik van de regiotaxi waardoor er een nadeel is ontstaat van € 23.000. De oorzaak kan worden gevonden in bezuinigingen bij de S.W.B. en zorginstellingen. Cliënten verkiezen het reizen met de regiotaxi boven een onzeker systeem of bij afwezigheid van een ander systeem. Deze reizigersstromen zijn door de gemeente niet uit de regiotaxi te weren. •

Werkgelegenheidsprojecten

€ 21

V

In 2011 is gestart met het project Samenwerken maakt Sterker voor de samenwerking tussen sociale diensten van Hengelo, Hof van Twente en Borne. De afwikkeling van het project is op deze post geboekt. De dekking van dit project staat op het interne product afdeling Inwoners. •

Overige mutaties

€ 4

V

72

Milieu en volksgezondheid

73

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: inwoners van Borne leven in een duurzame, veilige en gezonde leefomgeving en hebben een gezonde levenswijze.

Beleidsdoel 1: stimuleren van een duurzame samenleving Beleidsdoel 2: externe veiligheid bij bedrijven voldoet aan de norm Beleidsdoel 3: geluidsoverlast neemt af Beleidsdoel 4: de kwaliteit van water, bodem en lucht blijft minimaal gelijk Beleidsdoel 5: optimale kansen op gezondheid bieden en de gezondheidsverschillen verkleinen Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsnota´s: • • • • • • • • •

Milieubeleidsplan 2009-2011 Handhavings- en gedoogstrategie (2010) Klimaat uitvoeringsprogramma 2009-2012 Nota geluidsbeleid (2009) Nota hogere grenswaarden (2009) Gemeentelijk rioleringsplan 2005-2010 Waterplan Borne (2004) Beleidsvisie Externe veiligheid (2007) Nota Beter Borne, Gezondheidsbeleid 2008-2011

Tabel effecten prestatie-indicatoren Omschrijving Bron

Rapportcijfer: tevredenheid burger over gezondheidsvoorzieningen Aandeel duurzame inkopen Aantal m2 verontreinigde bodem

Nulmeting (jaar)

Streefwaarde 2011

2012

2013

2014

Waar staat je gemeente? (tweejaarlijks)

7,6 (2009)

7,5

-

7,5

-

Inkoopcontracten (doelstelling 2015: 100%)

XX% ()

nader te bepalen

n.t.b.

n.t.b.

n.t.b.

Milieujaarverslag

XXm2 ()

nader te bepalen

n.t.b.

n.t.b.

n.t.b.

74

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: stimuleren van een duurzame samenleving -

Onderzoek op welke wijze invulling wordt gegeven aan het begrip duurzaamheid Uitvoering geven aan het klimaat uitvoeringsprogramma 2009-2012

Beleidsdoel 2: externe veiligheid bij bedrijven voldoet aan de norm -

Handhavingsuitvoeringsprogramma 2011

Beleidsdoel 3: geluidsoverlast neemt af -

Uitvoering Gebiedsgericht Geluidsbeleid

Beleidsdoel 4: de kwaliteit van water, bodem en lucht blijft minimaal gelijk -

Implementatie van het Besluit bodemkwaliteit via Impuls Lokaal Bodembeheer (ILB) Actualisatie bodemkwaliteitskaarten Bornsche Maten en De Veldkamp en uitbreiding naar een bodemkwaliteitskaart voor heel Borne Opstellen bodembeheersplan voor heel Borne Uitvoering (herzien) gemeentelijk rioleringsplan 2011 Aanleg ringpersleiding en overdracht stedelijk waterbeheer Opstellen van nieuwe basisrioleringsplannen (Borne, Zenderen en Hertme) Implementatie van een digitaal grondwatermeetnet

Beleidsdoel 5: optimale kansen op gezondheid bieden en de gezondheidsverschillen verkleinen -

Stimuleren van meer beweging, met name gericht op ouderen Herziening van de nota gezondheidsbeleid (in combinatie met de herziening van de nota Wmobeleid)

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1: stimuleren van een duurzame samenleving Er is een Startnotitie Duurzaam & Veilig opgesteld, deze geeft invulling aan het begrip duurzaamheid. Tevens is hierin bepaald welke onderdelen van duurzaamheid tot onze speerpunten behoren.

Beleidsdoel 2: externe veiligheid bij bedrijven voldoet aan de norm Bij alle bedrijven waarbij externe veiligheid van toepassing is, is toezicht gehouden op het naleven van de weten regelgeving. Hierbij zijn geen onregelmatigheden geconstateerd.

75

Beleidsdoel 3: geluidsoverlast neemt af De geluidschermen langs het spoor zijn gerealiseerd. Er wordt uitvoering gegeven aan het Gebiedsgericht Geluidsbeleid. Om inzicht te krijgen in de geluidsbelasting langs het spoor, zijn drie meetpunten ingericht. De metingen vinden plaats tussen december 2011 en december 2012. Inwoners kunnen online meekijken. Beleidsdoel 4: de kwaliteit van water, bodem en lucht blijft minimaal gelijk Er is een bodembeheernota en bijbehorende bodemkwaliteitskaart opgesteld en vastgesteld door de raad. Beleidsdoel 5: optimale kansen op gezondheid bieden en de gezondheidsverschillen verkleinen De werkzaamheden / activiteiten zijn uitgevoerd volgens de prioriteitstelling en planning in de Nota Beter Borne 2008-2011.

Wat hebben we bereikt? Beleidsdoel 1: stimuleren van een duurzame samenleving Er is een Startnotitie Duurzaam & Veilig opgesteld, en is een start gemaakt met de uitvoering van projecten (o.a. energieloket, energiescan). Beleidsdoel 2: externe veiligheid bij bedrijven voldoet aan de norm De regels bij bedrijven waarbij externe veiligheid van toepassing is worden nageleefd. Beleidsdoel 3: geluidsoverlast neemt af Met betrekking tot geluidsoverlast langs het spoor zijn maatregelen getroffen en worden metingen uitgevoerd om meer inzicht te verkrijgen. Beleidsdoel 4: de kwaliteit van water, bodem en lucht blijft minimaal gelijk Er is toezicht op grondverzet en bodemgegevens worden beheerd in een bodeminformatiesysteem. Beleidsdoel 5: optimale kansen op gezondheid bieden en de gezondheidsverschillen verkleinen Er is in 2011 een evaluatie rapportage over het Lokaal gezondheidsbeleid 2008 - 2011 vastgesteld. Daarin is geconstateerd dat vrijwel alle geplande activiteiten en doelen uit de nota Beter Borne 2008-2011 zijn behaald.

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Milieu en volksgezondheid


Primitieve begroting 2011 (1) 5.030 4.427 603

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 4.885 4.491 394

Rekening 2011 (3) 4.752 4.693 59

Verschil 2011 (3-2) -133 202 -335

V V V

76


€

394


€

59

Te analyseren

€

-335

V

Toelichting per product • E.705 - Gezondheidszorg en GGD € 203 V Het voordeel ad € 203.000 op de post gezondheidszorg en GGD is ontstaan doordat een gedeelte van de bijdrage 2011 aan de Regio Twente voor de jeugdgezondheidszorg (€ 175.000) ten laste van de Brede Doeluitkering Centra Jeugd en Gezin (BDU CJG) is gebracht. Daarnaast is er een post Ingehuurd personeel begroot i.h.k.v. de pilot Inwoners. Deze pilot is afgerond en het geld is niet besteed in 2011. Op de post Overige Inkomensoverdracht is € 10.000 voordeel ontstaan. De boekingen op deze post zijn vaak incidenteel van aard en de totale kosten zijn moeilijk in te schatten op jaarbasis. • E.708 - Jeugdgezondheidszorg (uniform deel) € 183 N De subsidie van de Brede Doeluitkering Centra Jeugd en Gezin ad € 494.000 is verantwoord op de producten Jeugdgezondheidszorg maatwerk deel (€ 185.000) en uniform deel (€ 309.000). Het begrote voordeel ad € 183.000 is in werkelijkheid volledig besteed voor activiteiten waarvoor de doeluitkering is verstrekt.

• E.710 - Huishoudelijk afval € 230 V Op de directe budgetten (geen kapitaallasten, personeelslasten e.d.) van het product huishoudelijk afval is in 2011 ca. € 190.000 minder uitgegeven dan begroot. Grote componenten in dit resultaat zijn onder ander de lagere kosten voor vuilverwerking dan begroot. Door betere afvalscheiding is relatief meer 'goedkoper' groen aangeleverd ten opzichte van het duurdere 'grijs'. Tevens is er minder afval aangeleverd, wellicht als gevolg van de tegenvallende conjunctuurontwikkelingen. Door de gescheiden afvalinzameling konden ook hogere bedragen worden ingeboekt voor aangeleverd papier, karton en groen. Afgewacht dient dan ook te worden in hoeverre de resultaten structureel van aard zijn. Per saldo heeft dit geen invloed op het exploitatieresultaat vanwege de vereffening via de egalisatiereserve reinigingsrechten.

• E.725 - Milieu € 37 V Op het product Milieu is in 2011 per saldo € 36.500 minder uitgegeven dan begroot. Op de kostensoort 'overige kosten' is nog een restant aanwezig van ruim € 22.000. Dit geld is bestemd voor het uitvoeren van milieubeleid. Dit budget zou worden gebruikt voor de uitvoering van werkzaamheden in het kader van de startnotitie duurzaam en veilig. In afwachting of en hoe de startnotitie wordt opgepakt, is voorgesteld om de budgetten over te hevelen naar 2012. In het kader van het klimaatuitvoeringsprogramma Slok is in 2011 nog een restantbudget van € 9.837 aanwezig. Deze gelden zijn bedoeld voor het uitvoeren van projecten uit het klimaatuitvoeringsprogramma dat tot het eind van 2012 loopt. In 2011 zijn deze gelden niet besteed om aansluiting te zoeken met de startnotitie duurzaam en veilig. In 2012 worden deze gelden wel besteed en voorgesteld is om de budgetten over te hevelen.

77

•

E.735 – Bodemsanering

€ 41

V

Op het product bodemsanering is per salo een positief resultaat geboekt in 2011 van ruim € 41.000. Van dit saldo heeft een bedrag van € 32.600 betrekking op een op handen zijn onderzoek en de daarop mogelijk volgende sanering van een asbesthoudende weg. Dit traject wordt begeleid door het projectbureau asbestwegen van de Dienst Landelijk Gebied (DLG). Het traject heeft vertraging opgelopen. Verwachting is echter dat het onderzoek van DLG in 2012 alsnog tot resultaten leidt waardoor wordt voorgesteld om het budget over te hevelen naar 2012. Jaarlijks wordt een bedrag van € 5.700 begroot voor analyse van watermonsters aan de Steenbakkersweg. De middelen van 2010 zijn toegevoegd aan het budget 2011 in de verwachting dat deze nog tot uitbetaling zijn gekomen. Dit blijkt nu niet het geval te zijn geweest, waardoor een éénmalig voordeel van € 5.700 is ontstaan. In verband met de aanschaf van een geautomatiseerd bodem informatiesysteem (Bis4all) zal nog een eindafrekening worden ontvangen van € 2.300. • Geluidhinder € 19 V Het produkt Geluidbeleid is in 2011 per saldo conform begroting uitgevoerd. Op het produkt is in 2011 een bedrag uitgegeven van €16.650 in verband met verrichte geluidmetingen langs het spoor. Op 12 juli 2011 heeft de gemeenteraad van de gemeente Borne ingestemd met de 'Motie meting geluidsbelasting langs spoor' waarbij ingestemd werd om de geraamde kosten van max. € 36.000 ten laste te brengen van de reserve beleidsontwikkeling. • Baten reinigingsrechten en afvalst.heff. € 89 N In de begroting 2011 zijn de baten reinigingsrecht en afvalstoffenheffing lager omdat er in de voorcalculatie rekening is gehouden met een hoger aantal aansluitingen. Het saldo op afvalinzameling wordt verrekend met de reserve tarief egalisatie reiniging. • Baten rioolrechten 52 V In 2011 is er een voordeel onstaan van € 52.000. Het saldo op rioleringen wordt verrekend met de reserve tarief egalisatie rioolrechten. •

Overige mutaties

€ 24

V

78

Wonen en werken

79

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect:

Maatschappelijk effect: Borne is een aantrekkelijke gemeente om te wonen en te ondernemen. Beleidsdoel 1: voldoen aan de kwalitatieve woningbehoefte Beleidsdoel 2: groei van het aantal inwoners naar 28.000 Beleidsdoel 3: bevorderen van een goed ondernemingsklimaat Het beleid voor dit programma is vastgelegd in de beleidsnota´s: • • • •

Structuurplan uitbreiding Borne (2002) Masterplan Centrum (2010) Woonvisie 2010-2014 (concept) Prestatieafspraken met provincie en andere partijen


Bron

Nulmeting (jaar)

Streefwaarde 2011

2012

2013

2014

Aantal inwoners

GBA, CBS

21.400

21.640

22.440

22.900

Verouderingsgraad (60+) : (0-20) * Tevredenheid over voorzieningen directe woonomgeving Oordeel burgers over winkels in gemeente Aantal arbeidsplaatsen in Borne Aantal bedrijfsvestigingen in Borne Percentage actuele bestemmingsplannen totale grondgebied

CBS

21.330 (2010) 95% (2010) 7,6 (2009)

nader te bepalen 7,5

n.t.b.

n.t.b.

n.t.b.

-

7,5

-

7,6 (2009)

7,5

-

7,5

-

5.815 (2009) 1122 (2009)

5.900

6.000

6.100

6.200

1150

1170

1190

1210

80% (2010)

85%

90%

Waar staat je Gemeente (tweejaarlijks) Waar staat je Gemeente (tweejaarlijks) BIRO/LISA BIRO/LISA

Jaarverslag

100% 100% (wettelijk verplicht voor 1 juli 2013) *) dit is algemeen gehanteerde graadmeter voor een evenwichtige bevolkingsopbouw. 100% staat voor een evenwicht tussen jong en oud

80

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: voldoen aan de kwalitatieve woningbehoefte -

Maken van prestatieafspraken met Woonbeheer op basis van de nieuwe Woonvisie Integrale herziening bestemmingsplan Buitengebied Actualisatie bestemmingsplannen Centrum, Oud Borne, Stroom Esch Ontwikkeling Visie Oud Borne

Beleidsdoel 2: groei van het aantal inwoners naar 28.000 -

Actualisatie samenwerkingsovereenkomsten Bornsche Maten

Beleidsdoel 3: bevorderen van een goed ondernemingsklimaat -

Afronding planvorming Grotestraat Noord Uitvoering Herinrichting Dorsetplein Opstellen uitwerkingsplan Rheineplein Vaststellen nota economisch beleid, inclusief uitvoeringsprogramma Wijziging bestemmingsplan De Veldkamp Vaststellen gezamenlijke bedrijventerreinenvisie Netwerkstad Twente

Wat hebben we daar voor gedaan? Bevorderen goed ondernemingsklimaat Centrum In de eerste helft van 2011 is de herinrichting van het Dorsetplein uitgevoerd. Ook particulieren hebben bijgedragen door middel van een financiële bijdrage aan de herinrichting van de openbare ruimte of door herinrichting van hun eigen percelen op gelijke wijze als de openbare ruimte. Door de raad is de Nota Streefbeelden voor de Grotestraat-Noord vastgesteld. Deze nota biedt handvatten voor particuliere initiatieven op het gebied van vastgoedontwikkeling (welstandsbeleid) en vormt de basis voor de herinrichting van de openbare ruimte. In het najaar van 2011 heeft het college van B&W besloten om de Grotestraat-Noord (in samenhang met de Stationsstraat en de Nieuwe Kerkstraat) aan te wijzen als tweede deelproject. Omdat rondom het Rheineplein (nog) geen particuliere ontwikkelingen op stapel staan is dit deelproject in de tijd naar achteren geschoven. In 2011 is begonnen met de voorbereiding voor de herinrichting van de Grotestraat-Noord, Stationsstraat en Nieuwe Kerkstraat onder de naam Kerkplein e.o. De Veldkamp Om de verkoop van kavels in De Veldkamp te bespoedigen, is voortvarend gewerkt aan de planvorming voor de zuidelijke randweg. Na het aanwijzen van een voorkeurstracé in de zomer van 2011, is in december de Notitie Reikwijdte en Detailniveau voor het Milieueffect Rapport vastgesteld. In 2011 zijn in De Veldkamp geen kavels verkocht. Dit is vooral het gevolg van de financiële en economische crisis. Potentiële kopers krijgen de benodigde investering niet rond of durven niet het financiële risico te nemen. Binnen de projectorganisatie is in 2011 gewerkt aan marketing en acquisitie en aan flexibilisering van de vestigingseisen. 81

NT bedrijventerreinenvisie Ter uitvoering van de provinciale Omgevingsvisie hebben de gemeenten Almelo, Borne, Hengelo, Enschede en Oldenzaal een gezamenlijke bedrijventerreinenvisie opgesteld. In de NT visie is sprake van een versterkte inzet op de herstructurering van verouderde terreinen en een zorgvuldige planning en programmering van nieuwe terreinen. De visie is februari 2011 door de raden vastgesteld. Op basis van de visie en de daarin opgenomen behoefteraming en programmering is de ontwikkeling van ‘zachte plannen’, waaronder de bedrijventerreinen Buren-De Kluft en Buren-’t Oldhof tot 2020 niet nodig. Daaropvolgend zijn door Borne en Hengelo binnen de samenwerkingsafspraken en vanuit de gezamenlijke verantwoordelijkheid voor het gehele gebied ‘Buren’ nadere (financiële) afspraken gemaakt over de afwaardering van de gebieden Kluft en Oldhof als regulier bedrijventerrein. Tevens is aansluitend een studie gestart naar een nieuwe ruimtelijke invulling van genoemde gebieden - het stadsrandgebied Borne West waarbij nadrukkelijk ook gezocht wordt naar mogelijkheden voor passende nieuwe economische functies. Als gezegd zijn tot 2020 en ook daarna voor de reguliere bedrijvigheid voldoende bestaande (w.o. de Veldkamp) ‘harde’ en herstructureringsplannen voorradig. De uitkomsten van de NT visie zijn vertaald in de nieuwe structuurvisie voor Borne. De gemeente heeft de ontbinding ingeroepen van de packagedeal met Jan Boomkamp omdat gemeente Hengelo niet bereid bleek medewerking te verlenen aan ontsluiting van het door Boomkamp beoogde tuincentrum/bouwmarkt. In 2011 hebben gesprekken plaatsgevonden met Boomkamp over mogelijke alternatieve locaties voor het tuincentrum/bouwmarkt. Tussen de gemeente en De Corridor bestaat discussie over de status van de in januari 2000 tussen partijen gesloten intentieovereenkomst. De gemeente stelt zich op het standpunt dat deze intentieovereenkomst is uitgewerkt en dat de gemeente niet gehouden is door De Corridor verworven gronden over te nemen. Onderhandeld is over het afnemen van een aantal grondposities die voor 2001 zijn verworven. Onder de vlag van De Veldkamp respectievelijk de Zuidelijke Randweg is overeenstemming bereikt over de aankoop van drie percelen. Voorts bestaat nagenoeg overeenstemming te over aankoop twee percelen in De Kluft. Herstructurering Molenkamp In het kader van de met de provincie gemaakte prestatieafspraken over de bedrijventerreinen (2010-2015), waarin inspanningsverplichtingen zijn opgenomen met betrekking tot duurzaamheid, is de herstructurering van het bestaande bedrijventerrein Molenkamp inmiddels projectmatig ter hand genomen. Volgens genoemde afspraken moet de herstructurering in 2014 in uitvoering zijn genomen. In november 2011 is de economische beleidsnotitie ‘Borne werkt’ opgeleverd. De notitie is in het college vastgesteld (december vka raad), tevens als startpunt voor het opstellen van een concreet uitvoeringsprogramma. Dit gebeurt in samenwerking met o.m. de BBO. Beleidsnotitie en uitvoeringsprogramma zullen in het 1e kwartaal aan de raad ter vaststelling worden voorgelegd. Voldoen aan kwalitatieve woningbehoefte en groei aantal inwoners

Wonen •

Op basis van de Woonvisie 2010-2014 (raad december 2010) en de prestatieafspraken met de provincie (2010-2015) is, gezamenlijk met Woonbeheer Borne, het Prestatiecontract 2011-2015 opgesteld. Op 30 september 2011 is dit contract door het college van burgemeester en wethouders en door Woonbeheer ondertekend. Hierin zijn kwalitatieve (doelgroepen, woonkwaliteit) en kwantitatieve afspraken gemaakt.

•

Ook is in 2011 gewerkt met de gezamenlijke Woningmarktmonitor (kwartaalrapportages), als gezamenlijk product van de gemeenten Hengelo en Borne en de corporaties Welbions en 82

Woonbeheer. Daarmee is inzicht ontstaan in de actuele bewegingen op de lokale woningmarkt, inzicht dat nodig is om binnen het woonbeleid goed te kunnen sturen. •

Gereed gemelde woonruimten bij CBS in 2011: 246 woonruimten.

•

In 2011 zij er 8 VROM-Startersleningen verleend. In 2011 is voor de jaren 2012 en 2013 is opnieuw budget beschikbaar gesteld (raad december 2011).

•

Er zijn acht verzoeken voor verhuur van woningen op grond van de Leegstandswet toegekend. Ook dit heeft bijgedragen aan de mobiliteit op de woningmarkt.

•

In 2010 zijn 219 vergunningen verleend, 135 bouw, 39 sloop en 45 diversen (kap, uit- of inrit, milieu).

•

Het aantal door de gemeente verkochte kavels voor woningbouw bedroeg 63; 61 in de Bornsche Maten, 1 in Hertme en 1 in Zenderen.

•

In 2011 is het ‘wilde wonen “ (welstandsvrij bouwen) geïntroduceerd. Ca. 35 kavels zijn aangeboden; 15 kavels zijn in 2011 verkocht.

•

In de Bornsche Maten zijn 107 woningen opgeleverd.

Grondzaken In het kader van particuliere ontwikkelingen zijn diverse exploitatieovereenkomsten gesloten. Het betrof hier merendeels kleinere plannen (zie hierna onderdeel RO). De samenwerkingsovereenkomst die de gemeente Borne heeft gesloten met vof De Bongerd in het kader van de Bornsche Maten bevat een aantal hiaten. In 2008 en 2009 hebben partijen getracht in onderling overleg tot invulling van de leemtes te komen alsmede tot oplossing van een aantal gerezen geschilpunten. Omdat partijen geen overeenstemming hebben kunnen bereiken en omdat de gemeente van mening is dat zij in onevenredige mate wordt belast met de risico’s die zijn verbonden aan de ontwikkeling van de Bornsche Maten, is een arbitrageprocedure opgestart waarin de geschilpunten worden voorgelegd aan onafhankelijke deskundigen. In februari 2011 hebben de arbiters vonnis gewezen. Daarin is onder andere bepaald dat De Bongerd de bouwkavels in Beekbogen B en C en Tuinstad moeten afnemen. Partijen hebben in 2011 verder onderhandeld over de prijs waartegen de bouwgrond moet worden afgenomen. Deze onderhandelingen hebben geleid tot de afspraak dat De Bongerd de kavels in Beekbogen afneemt tegen een voorlopige prijs en dat de definitieve prijs zal worden vastgesteld in een arbitrageprocedure. Voorts zijn ook met Rotij gesprekken gevoerd over de vraag of de samenwerkingsovereenkomst aangepast moet worden naar aanleiding van de (ingrijpende) ontwikkelingen op de woningmarkt die zich sinds het sluiten van de samenwerkingsovereenkomst hebben voorgedaan. Ook met Nijhuis bouw zijn gesprekken geweest over het sluiten van een overeenkomst op basis waarvan zij (een deel van) hun grondpositie inbrengen in ruil voor afname bouwkavels.

83

Gevoerde RO e.a. procedures Kennisgeving voorbereiding bestemmingsplanprocedures: Buitengebied Borne, herziening halte no. 9 Zenderen Buitengebied Borne, herziening landinrichting Buitengebied Borne, parapluherziening flexibiliteitsbepaling landinrichting Wensink Noord, herziening Stationsstraat 72 Zuidelijke Randweg Borne Zuid Esch Stroom Esch Voorontwerpbestemmingsplannen Centrum Ontwerpbestemmingsplannen Bornsche Maten, herziening Piepersveldweg 5 Buitengebied Borne, Lodiek Landen 2 Hertme Vastgestelde bestemmingsplannen Buitengebied, herziening erven Borne-Hertme Buitengebied, herziening erve Hemmelhorst Vastgestelde uitwerkingsplannen ste Bornsche Maten, uitwerkingsplan Singelwonen 1 fase Bornsche Maten, uitwerkingsplan Bornsche Beekpark Bornsche Maten, uitwerkingsplan Singelwonen, deelgebied Wilde Wonen Goedgekeurde bestemmingsplannen Wensink Zuid Beroepszaken bij de Afdeling Bestuursrecht van de Raad van State Wensink Zuid: in behandeling Bornsche Maten, uitwerkingsplan Landgoed Wildiek: beroep ongegrond Buitengebied Borne, actualisatie en reparatie (onderdeel Lodiek Landen 1): deels gegrond en deels ongegrond verklaard Buitengebied Borne, actualisatie en reparatie (gemeente derde-belanghebbende bij beroep tegen reactieve aanwijzing GS) Hoger beroep planschadeverzoek De Veldkamp: deels gegrond en deels ongegrond verklaard Verzet bij de Afdeling Bestuursrecht van de Raad van State Verzet aangetekend tegen besluit kennelijk niet ontvankelijkheidsverklaring beroep tegen reactieve aanwijzing GS op het plan Buitengebied Borne, actualisatie en reparatie: verzet ongegrond verklaard Beroepszaken bij de rechtbank Almelo Beroep inzake planschadeverzoek Kom Zenderen: in behandeling Beroep inzake aan gemeente verleende waterschapsvergunning: voorlopige voorziening is afgewezen, bodemprocedure loopt nog (gemeente derde-belanghebbende) Voorbereidingsbesluit: Blauwgras 94 tot en met 100 84

Vaststellen hogere grenswaarde Wet geluidhinder ste woonwijk Singelwonen, 1 fase woonwijk Wilde Wonen Ontwerpbeeldkwaliteitsplannen Beeldkwaliteitplan Bornsche Beekpark, Bornsche Maten Beeldkwaliteitplan Piepersveldweg 5 Vastgestelde beeldkwaliteitsplannen ste Beeldkwaliteitplan Singelwonen 1 fase Beeldkwaliteitplan Erven Borne-Hertme Beeldkwaliteitplan Erve Hemmelhorst Welstandseisen niet van toepassing voor de gebieden Landgoed Wildiek en Singelwonen Beleid Beleidsregels overdekte (winter)terrassen Stedenbouwkundige visie Oud Borne Structuurvisie (ontwerp) Beleidsnotitie Wonen in het buitengebied Woonwagenbeleid voor de gemeente Borne Beleidsregels Zorg- en woonvoorzieningen bijzondere doelgroepen Nota Grondbeleid Borne 2011-2015 Wijziging verordening VROM Starterslening Zuidelijke randweg Borne, definitiefase tracébepaling en m.e.r.-beoordeling Kantorenvisie Netwerkstad Twente EZ-beleid Anterieure overeenkomsten Lodiek Landen 2 Stationsstraat 72 vier overeenkomsten inzake herziening Erven Borne-Hertme Gedoogbeschikking Lidwinaweg 46 (Zeilkerweg 1) te Zenderen Wabo ‘projectbesluit’ Grotestraat 186 te Borne Ontwerpbesluit VVGB Dusseldorp Planschade Mekkelhorstweg 5: aanvraag voor tegemoetkoming in schade toegewezen Burenweg 5a: verzoek niet ontvankelijk Leegstandwetvergunning CC Storkstraat te Borne Hoofdstraat 31 te Zenderen Röringstraat 11 te Borne Pampagras 14 te Borne De Bleek 17C te Borne Erve Stroomboer 83 te Borne Hoofdstraat 99 te Zenderen De Bieffel 18 te Borne 85

Ingediende bezwaarschriften Bremstraat 1, bezwaarschrift niet ontvankelijk verklaard Blauwgras 53, bezwaarschrift ingetrokken na overleg met bezwaarmakers Voetgangersbrug Retraitehuisweg/Lidwinaweg, procedure loopt Heidelberg 5, omgevingsvergunning is ingetrokken door vergunninghouder na overleg met bezwaarmakers Sloop woningen Welemanstraat en Oude Hengeloseweg, bezwaarschrift ingetrokken omdat bezwaarschrift niet ontvankelijk was Grotestraat 69, bezwaarschrift kennelijk niet ontvankelijk verklaard Akker 11, bezwaarschrift ingetrokken na overleg met bezwaarmakers Haarlanden 3, bezwaarprocedure loopt nog Dorsetplein 4, bezwaarprocedure loopt nog Burenweg 5a, bezwaarprocedure loopt nog Verkopen/aankopen Verkochte particuliere kavels Bornsche Maten Tuinstad 11, Wilde Wonen 15 Verkochte particuliere kavels Hertme, aantal 1 (project is volledig verkocht) Verkochte particuliere kavels Zenderen, aantal 1 verkochte kavels wijkerslocatie Hemmelhorst, aantal 3 Verkochte woning Oude Almeloseweg 33 Aankoop percelen Mekenkamp aan de Hemmelhorst 9 Aankoop perceel Boomkamp Hesselerweg (Singelwonen) Aankoop twee percelen De Corridor in De Veldkamp Aankoop één perceel De Corridor op tracé zuidelijke randweg Verkoop bouwkavel aan CJV voor verenigingsgebouw (tevens inhoudende vaststellingsovereenkomst ten aanzien lopende discussiepunten) Woningen gesloopt BM; Torenlaan 5 en Torenlaan 9 Casimirschool; Van Heemskerkstraat 75 Wijkerslocatie Hemmelhorst: Hemmelhorst 8 (muv oude boerderij) Bornsche Flieren; Hedeveldsdwarsweg 1a (muv boerderij) Ruilverkaveling Saasveld Gammelke vaststelling definitief ruilplan Buren-De Kluft en ’t Olthof - ambtelijke overeenstemming over bijdrage Hengelo aan afwaardering boekwaarde op grondposities en overige boekwaarde in De Kluft en ‘t Olthof Er is veel inzet gepleegd op de uitvoering van de grote strategische projecten Bornsche Maten, De Veldkamp, het Centrumplan, de bijbehorende infra-vraagstukken (structuurvisie) en de Groene Poort. Vastgesteld moet worden dat afgelopen jaar een relatief groot aantal politiek/bestuurlijk- juridisch lastige kwesties extra inzet heeft gevraagd. Dit heeft er voor gezorgd dat een aantal wettelijke taken (m.n. actualisering en digitalisering bestemmingsplannen) onder druk is komen te staan, met als gevolg vertraging. In 2013 dienen het hele grondgebied van Borne te zijn voorzien van actuele bestemmingsplan (< 10 jaar). Ook op het gebied van grondzaken, met name beheer, zijn achterstanden ontstaan. Om de hieraan verbonden risico’s in te perken dient in 2012 - naast genoemde grote/strategische projecten - hoge prioriteit te worden toegekend aan deze (wettelijke) taken. 86

Wat hebben we bereikt? -

Met de herinrichting van het Dorsetplein is het eerste project gerealiseerd als onderdeel van het Centrumplan De gemeenten Almelo, Borne, Hengelo, Enschede en Oldenzaal een gezamenlijke bedrijventerreinenvisie opgesteld. De herstructurering van bedrijventerrein Molenkamp wordt projectmatig aangepakt. Ondanks de moeilijke marktomstandigheden, verloopt de ontwikkeling van de Bornsche Maten goed. De Bornsche Maten trekt relatief veel nieuwkomers vanuit de regio. Borne heeft een goed imago en is uitgeroepen tot Beste woongemeente van Overijssel (Elsevier juni 2011).

Omschrijving

Bron

Nulmeting (jaar)

Streefwaarde 2011

Werkelijk 2011

Aantal inwoners

GBA, CBS

21.400

Verouderingsgraad (60+) : (0-20) *

CBS

21.330 (2010) 95% (2010)

Tevredenheid over voorzieningen directe woonomgeving Oordeel burgers over winkels in gemeente Aantal arbeidsplaatsen in Borne Aantal bedrijfsvestigingen in Borne Percentage actuele bestemmingsplannen totale grondgebied

Waar staat je Gemeente (tweejaarlijks)

7,6 (2009)

7,5

21.567 (1-1-2011) 99% (5290 : 5338) (1-1-2011) 7,6

Waar staat je Gemeente (tweejaarlijks) BIRO/LISA

7,6 (2009)

7,5

7,9

5.815 (2009) 1122 (2009)

5.900

5.922

1150

1190

80% (2010)

85%

82%

BIRO/LISA

Jaarverslag

nader te bepalen

*) 100% staat voor een evenwicht tussen jong en oud. Een cijfer < 100 betekent dat de groep 60+ kleiner is dan de groep van 0 tot 20jarigen (en omgekeerd).

87

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Wonen en werken


Primitieve begroting 2011 (1) 19.518 18.255 1.263

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 20.205 18.502 1.703

Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

26.300 22.042 4.258

6.096 -3.540 2.555


€

1.703


€

4.258

Te analyseren

€

2.555

N V N


N

Toelichting per product • Secretarieleges Publiekszaken € 16 V Leges reisdocumenten: Als gevolg van een uitspraak van de Hoge Raad heeft het College besloten om aan inwoners ouder dan 13 jaar en 6 maanden die in periode tussen 7-10-2010 en 9-9-2011 een ID-kaart hebben aangeschaft de leges voor een bedrag van € 56.000 te restitueren. Van het Rijk is ter compensatie een bedrag van € 9.000 ontvangen. Naar alle waarschijnlijkheid komt er nog een compensatiebedrag ad. € 8.000 welke is opgenomen als "nog te ontvangen" over 2011. Als gevolg van de massale verkoop van Jeugd ID-kaarten tegen het einde van het jaar omdat de prijs van Jeugd-IDkaarten vanaf 2012 zal stijgen, is er € 17.000 meer leges ontvangen dan begroot. Daarnaast is op dit onderdeel € 17.000 meer ontvangen omdat de gemeente korting krijgt van het rijk bij de verkoop van jeugd ID-kaarten. Leges Rijbewijzen: In het laatste kwartaal van 2011 is de verkoop van de Rijbewijzen sterk teruggelopen. In 1986 is de geldigheidstermijn van het rijbewijs verlengd van 5 naar 10 jaar en is destijds de afgifte van het rijbewijs van de provincie naar de gemeente over gegaan. In de periode van 1986 t/m 1991 hebben alle houders van het 5-jaren rijbewijs hun rijbewijs verlengd naar 10 jaar. Deze groep mensen krijgen we nu elke 10 jaar terug aan de balie en zij zorgden voor een extra omzet die bijna 5 jaar aanhield. We hebben deze jaren nu achter ons en zien de komende 5 jaren een sterke daling van de verkoopaantallen. • Bevordering handel en ambacht € 42 N Op het produkt bevordering handel en ambacht is in 2011 per saldo een budgetoverschrijding gerealiseerd van € 52.500. De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere uitgaven dan begroot in het kader van bijdragen uit reclameheffingen aan verenigingen en instellingen. De overschrijding op dit produkt wordt gedeeltelijk gedekt uit de meeropbrengsten ad € 15.000 op het product reclamebelasting. Per saldo resteert op dit onderdeel een overschrijding van € 12.000. 88

• Ruimtelijk beleid algemeen € 30 N Er is een overschrijding op de kapitaallasten onststaan. Voor de toelichting verwijzen wij u naar de analyse kapitaallasten. • Bestemmingsplannen € 482 N Op het produkt bestemmingsplannen is in 2011 € 16.000 minder uitgegeven aan dan begroot. Op de posten "overige kosten" en "advertentiekosten" werd respectievelijk € 5.500 en € 10.000 minder uitgegeven dan begroot. Vertraging in actuele bestemmingsplannen trad op door de vele 'incidentele' planologische kwesties die speelden in 2011. Er is een overschrijding op de kapitaallasten ontstaan van € 495.000. Voor de toelichting verwijzen wij u naar de analyse kapitaallasten. • Volkshuisvesting € 60 V Op het produkt volkshuisvesting is in 2011in totaliteit ruim € 10.000 minder uitgegeven dan begroot. Op de kostensoort 'overige inkomensoverdrachten' is in 2011 wordt € 78.000 overgehouden. Dit wordt met name veroorzaakt doordat afdrachten in het kader van de SVN startersleningen niet in de exploitatie op 'Volkshuisvesting' mogen worden verantwoord, maar dienen te worden opgenomen onder 'Financiële vaste activa' als balanspost. Als gevolg van het economische klimaat werd op de post 'secretarieleges, rechten en heffingen' € 16.000 iets minder ontvangen dan geraamd. Tenslotte werd er op de onderdelen 'Vermogensoverdrachten rijk' en 'Vergoeding voor diensten' per saldo ruim € 43.000 minder ontvangen dan geraamd als gevolg van een vastgestelde en terug te betalen subside voor het project Groene Hof en lagere vergoedingen dan begroot uit garantstellingen voor leningen volkshuisvesting. • Ontruiming woningen € 32 Op het produkt ontruiming woningen is per saldo ca. 32.000 meer uitgegeven. Deze uitgaven zijn grotendeels het gevolg van een noodzakelijke ontruiming van een woning aan de Ennekerdijk.

N

• Bouwvergunningen € 108 N De opbrengsten leges bouw en sloopvergunningen blijven in 2011 € 108.000 achter bij de begroting. Oorzaak van de verminderde inkomsten is onder andere gelegen in het niet realiseren van enkele grote projecten, zoals A.Z.C. welke door sluiting ook niet in de toekomst gerealiseerd gaat worden. • Grondzaken € 2.448 N Op het produkt Grondzaken worden de financiële feiten met betrekking tot de bouwgrondexploitaties van de gemeente Borne verantwoord. Dit betreffen complexen 'Woningbouw in exploitatie', 'Bedrijventerreinen in exploitatie' en de (nog) niet in exploitatie genomen complexen. Afgezien van stortingen of onttrekkingen in reserves of voorzieningen verloopt het product in principe budgetneutraal. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid bij het jaarverslag. • Bouwgrondexploitaties derden € 529 V In principe wordt dit product budgettair neutraal verwerkt in de jaarrekening. Het betreft een recapitulatie van diverse bouwgrondexploitaties. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid bij het jaarverlsag. •

Overige mutaties

€ 18

N

89

90

Bestuurlijke aangelegenheden

91

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: de gemeente Borne is een betrouwbare partner met een klantgerichte dienstverlening Beleidsdoel 1: de gemeente regisseert maatschappelijke opgaven in samenwerking met maatschappelijke en bestuurlijke partners Beleidsdoel 2: voor klanten is duidelijk wat zij wel en niet van de gemeente kunnen verwachten Beleidsdoel 3: beleid wordt samen met anderen ontwikkeld en gerealiseerd Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • •

Visie Borne Nieuw Kadernota 2010 Communicatiebeleidsplan 2008-2012


Bron

Aantal klachten

Klachtenregistratie, Burgerjaarverslag

Aantal bezwaarschriften

Jaarverslag cie, bezwaarschriften

Bezwaarschriften binnen wettelijke termijn Brieven binnen 6 weken beantwoord Rapportcijfer burger als klant Rapportcijfer burger als partner Positie website Borne in vergelijking andere gemeenten

Nulmeting (jaar) 18 (gemiddelde over 5 jaar) 106 (2009)


2012

2013

2014

16

16

16

100

90

80

70

Jaarverslag cie, bezwaarschriften 2009

34% (2009)

40%

50%

60%

70%

Burgerjaarverslag

33% (2009)

nader te bepalen

n.t.b.

n.t.b.

n.t.b.

Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Overheidsmonitor

7,6 (2009)

7,5

-

7,5

-

5,8 (2009)

6,0

-

6,0

-

216 van 440 gemeenten (2010)

225

225

225

225

92

Wat zouden we daar voor doen? Beleidsdoel 1: de gemeente regisseert maatschappelijke opgaven in samenwerking met maatschappelijke en bestuurlijke partners -

herijking toekomstvisie op Borne afronding reorganisatie concernstaf (in het licht van haalbaarheidsonderzoek full service shared service center) verbetering sturingsmogelijkheden raad door aanpassing van de planning en controlcyclus uitbreiding van de griffie invoering van een bestuurs- c.q. raadsinformatiesysteem verbetering van de kwaliteit van college- en raadsvoorstellen.

Beleidsdoel 2: voor klanten is duidelijk wat zij wel en niet van de gemeente kunnen verwachten -

invoering servicenormen als onderdeel van een kwaliteitshandvest verdere uitvoering van het project Borne Digitaal onderzoek naar mogelijke toepassing van mediation-vaardigheden

Beleidsdoel 3: beleid wordt samen met anderen ontwikkeld en gerealiseerd -

ervaringen burgerparticipatie binnen het project Mijn Borne 2030 gebruiken voor de vormgeving van andere interactieve processen onderzoeken van de mogelijkheden voor het opzetten van een internetpanel (als onderdeel van de vernieuwde website) uitvoering dorpsagenda’s Zenderen en Hertme

Wat hebben we daar voor gedaan? Beleidsdoel 1: de gemeente regisseert maatschappelijke opgaven in samenwerking met maatschappelijke en bestuurlijke partners Samenwerking Samenwerking speelt voor Borne een rol een belangrijke rol en in uiteenlopende samenwerkingsverbanden en projecten zijn in de afgelopen jaren overtuigende resultaten geboekt in het verbeteren van kwaliteit, het verlagen van kosten en het terug dringen van kwetsbaarheid. Ook in 2011 is hieraan verder uitvoering gegeven. Tijdens de bestuurlijke conferentie van 22 maart 2011 is door de 14 Twentse gemeenten, het Waterschap Regge en Dinkel, de Veiligheidsregio en de regio-organisatie Regio Twente afgesproken om te onderzoeken of het mogelijk is om de samenwerking op het gebied van bedrijfsvoering te intensiveren. Dit heeft geresulteerd in het visiedocument "Shared Services Netwerk Twente, een ontwikkelingsgerichte aanpak" d.d. 1 december 2011 en een Uitvoeringsagenda Shared Services Netwerk Twente 2011/2012. Mijn Borne 2030 Dynamische Dorpen Borne heeft in 2011 een nieuwe toekomstvisie ontwikkeld. Die visie is tot stand gekomen onder regie van maatschappelijke partners, waarvan het gemeentebestuur er één was. De Bornse bevolking heeft uit verschillende scenario’s gekozen voor het scenario Dynamische Dorpen. Voorop staat dat Borne een krachtige en dynamische gemeenschap wil zijn. De visie is door de raad op 13 september 2011 vastgesteld. De visie Dynamische dorpen is een visie van en voor de Bornse gemeenschap. Ook aan de uitvoering wordt gezamenlijk gestalte worden gegeven. In 2012 wordt de evaluatie door de Universiteit Twente afgerond. 93

Afronding reorganisatie concernstaf Gerealiseerd. Verbetering planning en controlcyclus In april 2011 heeft de raad het visiedocument op de planning- en controlcyclus vastgesteld. De kern daarvan is dat het politiek-bestuurlijke zwaartepunt wordt verlegd van de Programmabegroting (november) naar de Kaderbegroting (juni/juli). In de op 12 juli door de raad vastgestelde Kaderbegroting 2011 is ook de omslag gemaakt van 10 naar 5 programma’s. Deze vijf programma’s sluiten aan bij de indeling van het Coalitieakkoord De kracht van Borne. Door middel van het formuleren van maatschappelijke effecten, beleidsdoelen en het opnemen van (meetbare) effecten prestatieindicatoren is geprobeerd om de sturing te verbeteren. Griffie en raadsinformatiesysteem In 2010 heeft de raad extra middelen beschikbaar gesteld voor de uitbreiding van de griffie. In 2011 is de griffie daadwerkelijk uitgebreid met de benoeming van de nieuwe (voltijds) griffier. Het raadsinformatiesysteem is in 2011 opgeleverd en operationeel. De koppeling van het bestuurlijk informatiesysteem aan Corsa (DMS) en het raadsinformatiesysteem volgt in april 2012. Verbetering kwaliteit college- en raadsvoorstellen Het verbeteren van de kwaliteit van besluitvorming heeft continu aandacht. Eind 2011 is gestart met een traject waarbij aandacht wordt besteed aan drie elementen: - verbetering van het proces - verbetering van de vorm - versterking van de inhoud Het traject loopt door in 2012, waarbij ook een werkgroep vanuit de raad is betrokken. Beleidsdoel 2: voor klanten is duidelijk wat zij wel en niet van de gemeente kunnen verwachten Kwaliteitshandvest In juli 2011 is een Kwaliteitshandvest voor de gemeente Borne vastgesteld. Hierin zijn servicenormen opgenomen met betrekking tot de kwaliteit van dienstverlening van de gemeente Borne aan burgers en ondernemers. Het betreft normen met betrekking tot de informatievoorziening en communicatie zoals openingstijden van het gemeentehuis, post, e-mail, (digitale) aanvragen, meldingen, klachten en bezwaren. Per product/dienst wordt in het handvest een korte omschrijving gegeven met de daarbij behorende afhandeltermijn. De communicatie met burgers en ondernemers volgt op de communicatie binnen de gemeentelijke organisatie. Wel moet nog scherp worden gemaakt wat de burger mag verwachten als niet wordt voldaan aan bepaalde servicenormen. Deze activiteit krijgt dan ook nog een vervolg in 2012. Digitaal Borne In maart 2011 is het Nazorgdocument Borne Digitaal vastgesteld en op 19 april 2011 gepresenteerd aan de raad. In dit document wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van de beleidsnotitie Borne Digitaal 2008-2010. De volgende resultaten zijn behaald: • het opleveren van een document informatiearchitectuur; • het aansluiten op landelijke basisregistratie en -voorzieningen; • het invoeren van een digitaal loket; • digitalisering ruimtelijke plannen op basis van de nieuwe WRO; • invoering van de omgevingsvergunning op basis van de Wabo; • het actualiseren en digitaliseren van het verordeningenbestand ( op basis van de wet electronische bekendmaking); • invoering van de Europese dienstenrichtlijn; 94

Op dat moment waren de volgende projecten nog niet opgeleverd, maar al wel in gang gezet: • digitalisering Post en Archief • digitaal loket • basisregistratie adressen en gebouwen (BAG) 2de fase Besloten is om de programmastructuur voor de projecten Digitalisering Post en Archief, Digitaal Loket, BAG 2de fase (basisregistratie adressen en gebouwen) en de BGT (basisregistratie grootschalige topografie) te handhaven en het restantbudget van het programma Borne Digitaal te reserveren voor dienstverlening. Daarbij wordt het programma Digitaal Borne - binnen de kaders de startnotitie hervorming lokale overheid doorontwikkeld naar Kwaliteit van Dienstverlening. Mediationvaardigheden In februari en maart 2011 zijn trainingen mediationvaardigheden voor medewerkers verzorgd. Vanaf dat moment is organisatiebreed de werkwijze dat naar aanleiding van bezwaarschriften altijd contact wordt opgenomen met de bezwaarmaker om te kijken of er ruimte is om in overleg tot een oplossing gekomen. De ervaringen hiermee zijn positief en hebben ook in meerdere gevallen geleid tot het intrekken van bezwaarschriften. Een evaluatie van deze nieuwe aanpak volgt in 2012. Beleidsdoel 3: beleid wordt samen met anderen ontwikkeld en gerealiseerd Burgerparticipatie In het project Mijn Borne 2030 is invulling gegeven aan de hoogste trede op de ‘participatieladder’: meepraten, meedenken en meebeslissen. Hiermee heeft het project zeker bijgedragen aan het vergroten van de betrokkenheid van Bornse inwoners en ondernemers bij het gemeentebestuur. Dit blijkt ook uit de waardering van de burger in de benchmark Waar staat je gemeente, najaar 2011, voor het onderdeel ‘de burger als partner’ De gezamenlijke inspanningen van de dorpen Zenderen en Hertme en de gemeente bij de uitvoering van de dorpsagenda’s hebben hun vruchten afgeworpen. In Zenderen is de bouw van de multifunctionele accommodatie ‘Sindron’ in volle gang en kan deze accommodatie naar verwachting in mei 2012 haar deuren openen. Op 14 december 2011 is de openbare (led-)verlichting langs de parallelweg tussen Zenderen en Borne en langs de Weerselosestraat - Hertmerweg feestelijk in gebruik genomen. Kort hiervoor is het gebied Braamhaarsstraat-Het Hag-Esweg-Meester Thienweg en een deel van de Bornerbroeksestraat als 60 km-gebied ingericht. Een groot deel van de verkeerswensen is daarmee uitgevoerd. In Hertme is verder gewerkt aan de ideeën die bestaan om het Theaterhoes bij het Openluchttheater een ‘kulturhus’-invulling te geven. Ook de uitwerking van het ‘masterplan’ Betoverend Hertme dat in november 2010 werd gepresenteerd heeft de aandacht. Hierbij biedt het project De Groene Poort mooie aanknopingspunten. Een ander voorbeeld van burgerparticipatie is de aanpak van het Centrumplan. Enkele centrumondernemers hebben in de vorm van een consultatiegroep meegedacht over de plannen voor het centrum. Daarnaast hebben enkele ondernemers zelf het initiatief genomen om verbetering door te voeren of dragen zij (financieel of in natura) bij aan de uitvoering van verbeteringen die door de gemeente worden uitgevoerd. Tijdens de planvorming van de verschillende deelprojecten (bijvoorbeeld Grotestraat-noord) worden telkens op interactieve wijze, samen met de bewoners en ondernemers, de kaders bepaald. Als de plannen vervolgens zijn uitgewerkt, wordt een inloopbijeenkomst gehouden. Daarna vindt de definitieve besluitvorming plaats. Aan het opzetten van een internetpanel is geen invulling gegeven vanwege het ontbreken van budget en omdat nog niet duidelijk is op welke wijze en voor welke thema’s een dergelijk panel kan worden ingezet.

95

Wat hebben we bereikt? • • • • •

• •

Met de visie Dynamische dorpen beschikt Borne over een door de gemeenschap gedragen visie, als richtsnoer voor toekomstig gemeentelijk beleid. Ook voor maatschappelijke partners vormt deze visie het toetsingskader voor hun acties. Met het project Mijn Borne 2030 heeft de gemeente invulling gegeven aan haar regierol op het hoogste niveau van burgerparticipatie. De samenwerking in Netwerkstad Twente heeft een impuls gekregen met de visie en het uitvoeringsprogramma ‘Shared Services Netwerk Twente’. Met het vaststellen van een Kwaliteitshandvest - als onderdeel van het Bestuursakkoord tussen Rijk en gemeenten - is de gemeente in haar dienstverlening transparant en beter aanspreekbaar. Door de resultaten binnen Borne Digitaal kan de burger 24 uur per dag via de website van de gemeente inmiddels 35 digitale producten van de gemeente afnemen, kunnen bestemmingsplannen en verordeningen via het internet worden ingezien en zijn verschillende vaak complexe vergunningen digitaal aan te vragen via één omgevingsvergunning. Met het digitaliseren van post en archief is de briefafhandeling verbeterd en is binnen de gemeentelijke organisatie de fysieke poststroom verminderd. De realisatie van onderdelen van de dorpsagenda’s Zenderen en Hertme heeft bijgedragen aan de betrokkenheid van inwoners bij hun eigen woon- en leefomgeving.

Omschrijving

Bron

Aantal klachten

Klachtenregistratie, Burgerjaarverslag

Aantal bezwaarschriften

Jaarverslag cie, bezwaarschriften

Bezwaarschriften binnen wettelijke termijn afgehandeld Brieven binnen 6 weken beantwoord Rapportcijfer burger als klant Rapportcijfer burger als partner

Nulmeting (jaar) 18 (gemiddelde over 5 jaar) 106 (2009)


Jaarverslag cie, bezwaarschriften 2009

34% (2009)

40%

Jaarverslag nog niet beschikbaar

Burgerjaarverslag

33% (2009)

nader te bepalen

61%

Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Overheidsmonitor

7,6 (2009)

7,5

7,7 (najaar 2011)

5,8 (2009)

6,0

6,2 (najaar 2011)

100

Positie website 216 225 Borne in van 440 vergelijking andere gemeenten gemeenten (2010) *) Deze monitor is gestopt, waardoor geen informatie meer beschikbaar is.

Werkelijk 2011 19 (toelichting in burgerjaarverslag) 61

-- *

96

Waar staat je gemeente?, najaar 2011 In het najaar 2011 heeft de gemeente Borne meegedaan met de benchmark ‘Waar staat je gemeente’. De rapportcijfers voor de burgerrollen zijn als volgt: Borne

Gemiddeld Borne

Najaar 2009

Najaar 2009

kiezer

5,9

5,7

6,3

5,9

klant

7,6 *

7,6

7,7

7,7

onderdaan

6,3

6,2

6,5

6,2

partner

5,8

5,6

6,2

5,8

wijkbewoner

7,1

6,8

7,3

6,9

belastingbetaler

5,4

5,4

**

**

De burger als:

Gemiddeld

Najaar 2011 Najaar 2011

*) minimale respons voor het KTO is in najaar 2009 (net) niet gehaald **) m.b.t. de rol de burger als belastingbetaler is naar aanleiding van het traject najaar 2009 besloten om alleen nog feitelijke informatie te presenteren en geen rapportcijfer (een rapportcijfer riep veel vragen en onduidelijkheden op); het is dus aan de deelnemers zelf om de feitelijke informatie te analyseren en te interpreteren. Over de uitkomsten van dit onderzoek wordt afzonderlijke gerapporteerd.

97

Bijlage Overzicht moties, bijgewerkt t/m 24 april 2012 Datum raad

Ingediend door

Strekking motie

Portefeuillehouder

1-4-2008 PvdA, GB’90

Bornse Hoven: Wij roepen het college op om in overleg met Woonbeheer te bezien in hoeverre er mogelijkheden zijn voor het creëren van een verbinding tussen de Von Bönninghausenstraat en De Bornse Hoven. Een daartoe op te zetten stappenplan zien wij met belangstelling tegemoet.

wethouder Albers

2-6-2009 PvdA, GB90, CDA, VVD, D66

Smash: Gelet op het vorenstaande roepen wij het college op om, in het verlengde van het masterplan ’t Wooldrik, rekening te houden met het bouwrijpmaken van de in het masterplan genoemde locatie voor uitbreiding van tenniscomplex Smash met 2 tennisbanen en de kosten daarvan voor rekening van de gemeente te nemen binnen het totaalkrediet van € 2,8 miljoen.

15-9-2009 PvdA, CDA, D66, VVD

2-2-2010 PvdA, GB’90, CDA, VVD en D66 (unaniem aanvaard)

Bornse Hoven: Gelet op het vorenstaande roepen wij het college op binnen 10 weken na aanvaarding van deze motie verkeersbesluiten te nemen die ertoe leiden dat parkeerplaats De Bornse Hoven ook voor gemotoriseerd verkeer tijdelijk, vooruitlopend op de definitieve oplossing, wordt ontsloten op de wijze zoals hiervoor aangegeven.

Stand van zaken

Uitgevoerd; overleg heeft plaats gevonden. Woonbeheer is bereid om in het kader van toekomstige herontwikkeling van de woningen aan de Von Bonninghausenstraat medewerking te verlenen. Op dat moment wordt de wenselijkheid opnieuw beoordeeld. wethouder uitgevoerd Albers

wethouder Mulder

uitgevoerd

Ziekenhuis Hengelo: Gelet op het vorenstaande roepen wij wethouder het college op om:1. onze zorg als hiervoor aangegeven aan Albers het bestuur van het ziekenhuis indringend en zo mogelijk persoonlijk kenbaar te maken,2. samenwerking te zoeken met de andere gemeenten in het verzorgingsgebied van het Hengelose ziekenhuis, met name bij de gemeenten Hengelo en Hof van Twente,3. binnen deze samenwerking alles in het werk te stellen om het bestaande voorzieningenniveau voor het ziekenhuis in Hengelo te behouden,4. deze motie tevens ter kennisneming te brengen van de gemeenteraden gelegen in het verzorgingsgebied en met name aan Hengelo en Hof van Twente.

uitgevoerd

98

21-9-2010 Raadsbreed (unaniem aanvaard)

Onderwijsdebat: wethouder Samenwerking Albers Het college van B en W komt voor 1 juni 2011 met voorstellen naar de raad waarin wordt aangegeven op welke wijze gemeente, schoolbesturen en kinderopvangorganisaties met elkaar een lokale educatieve agenda opstellen waarbij op basis van gelijkwaardigheid en wederkerigheid resultaatgerichte afspraken gemaakt worden voor de periode tot 2014 over: • de wettelijke onderwerpen waarvoor een overlegverplichting bestaat (bestrijden van onderwijsachterstanden, bereik van 100 % doelgroeppeuters met een voorschools aanbod, bevorderen van integratie en tegengaan van segregatie, bevorderen van de doorgaande lijn en resultaten van de vroegschoolse educatie, zorg in en om de school) en de overige wettelijke taken (zorgplicht onderwijshuisvesting, leerplicht, leerlingenvervoer); • de bovenwettelijke taken waarvan gemeente en schoolbesturen van mening zijn dat de kinderen in de gemeente Borne gediend zijn met goede afspraken, waarbij de mogelijkheden van fondsvorming met inbreng van alle partijen –ook in financiële zin- nader worden onderzocht; • de verantwoordelijkheidsverdeling tussen de gemeente, de schoolbesturen, de kinderopvang en de overige maatschappelijke partners om de beoogde doelen te realiseren; • het tijdpad waarbinnen de afspraken tot resultaten moeten leiden. Brede schoolontwikkeling Het college van B en W werkt de visie op de brede school nader uit en brengt daarin bestaande ontwikkelingen met elkaar in samenhang in een breder kader conform de uitgangspunten zoals genoemd in het raadsvoorstel en legt deze nadere uitwerking in december 2010 aan de gemeenteraad ter besluitvorming voor. Spreiding onderwijsvoorzieningen Het college wordt opgeroepen op basis van de in de raad naar voren gebrachte denkrichtingen, gericht op een evenwichtige spreiding van opvang en onderwijs voor kinderen van 0-12 jaar over de gemeente Borne, uiterlijk 11-2012 nader uit te werken in de herijking van het Integraal Huisvestingsplan, met daarin speciale aandacht voor de onderwijsvoorzieningen in de kerkdorpen.

in uitvoering

99

21-9-2010 Raadsbreed (unaniem aanvaard)

Samenwerking schoolbesturen: Wij roepen het college op de schoolbesturen te stimuleren om te komen tot gerichte samenwerking, als eerste gericht op een gezamenlijk onderwijsaanbod in de Bornsche Maten.

28-9-2010 GB90, CDA, PvdA, VVD en D66 (unaniem aanvaard)

Programma Hoogfrequentie Spoor (PHS): • Bij het Kabinet en de leden van de Tweede Kamer der Staten Generaal nogmaals onze zorgen over de bovenstaande ontwikkelingen onder de aandacht te brengen; • Alles in het werk te stellen om de leefbaarheid, veiligheid en bereikbaarheid voorzover binnen de mogelijkheden van het college ligt, te handhaven c.q. te verbeteren; • De inwoners van Borne doorlopend, adequaat, tijdig en volledig te informeren. Brede school ontwikkeling: Het college van B en W werkt de visie op de brede school nader uit en brengt daarin bestaande ontwikkelingen met elkaar in samenhang in een breder kader conform de uitgangspunten zoals genoemd in het raadsvoorstel en legt deze nadere uitwerking in december 2010 aan de gemeenteraad ter besluitvorming voor.

21-9-2010 alle partijen

is uitgevoerd

wethouder Mulder

in uitvoering

wethouder Albers

is uitgevoerd

9-11-2010 GB90, CDA, PvdA, VVD, D66 en BorneNu (unaniem aanvaard) 14-12-2010 Borne-Nu, GB’90, D66, VVD, PvdA en CDA

Kunstgrassportveld Zenderen Vooruit: De gemeenteraad bij de Kaderbegroting 2012-2015 in juni 2011 voorstellen te doen voor het instellen van een fonds ten behoeve van de aanleg van een kunstgrassportveld voor Zenderen Vooruit, vooralsnog tot een maximum van €100.000 en voorts onder nader te bepalen voorwaarden.

uitgevoerd

Wateroverlast: • Nader –extern- onderzoek te laten doen naar de mogelijkheden voor beperking van wateroverlast in die gebieden waar dit van toepassing is. • De resultaten van het onderzoek aan de raad te rapporteren uiterlijk 1 mei 2011 • De kosten van het onderzoek ten laste te brengen van het rioleringsfonds

wethouder Kotteman

uitgevoerd 26-04-2011 tkn Bijpraten Ruimte

1-2-2011 GB90, CDA en PvdA (unaniem aanvaard)

Meting geluidsbelasting: Roept het college op te onderzoeken of het plaatsen van 1 of 2 spoormeetpunten in de woonkern van Borne technisch en financieel haalbaar is en de Regio Twente te informeren zodat (spoor)gemeenten bij dit initiatief kunnen aansluiten. Daarbij tevens te onderzoeken of de gemeten geluidswaarden ook in formele zin bij de besluitvorming kunnen worden ingebracht. Gaat het bijvoorbeeld om geijkte installaties die niet alleen praktisch maar ook bestuurlijk bruikbaar cijfermateriaal opleveren. Dit onderzoek voor 1 mei 2011 af te ronden en de raad over de resultaten te informeren.

wethouder Mulder

in uitvoering

100

12-7-2011 GB90, CDA en PvdA (unaniem aanvaard)

12-7-2011 GB90, CDA en PvdA

12-7-2011 GB90, CDA en PvdA 12-7-2011 GB90, CDA en PvdA



Kaderbegroting 2012-2015 en OZB-verhoging(en): Bij de meerjarenbegroting 2012-2015 in november 2011 terughoudend om te gaan met het voorstellen van OZBverhogingen als dekking voor het voorgestelde beleid. Bij de meerjarenbegroting 2012-2015 in november 2011 zoveel mogelijk op een andere wijze dekking te vinden voor het voorgestelde beleid. Kaderbegroting 2012-2015 en de VVV Borne: Te onderzoeken of er mogelijkheden zijn de aandacht via de VVV Borne voor “de Groene Poort”, in ieder geval incidenteel, te financieren uit de beschikbare middelen voor “de Groene Poort”. Te onderzoeken of het mogelijk is de Stuurgroep Reclameheffing te bewegen voorstellen te doen waarbij een bijdrage vanuit de opbrengst van de reclameheffing wordt ingezet voor de activiteiten van de VVV Borne in relatie met “de Groene Poort”. Kaderbegroting 2012-2015 en (woon)lasten: Bij de te voeren besprekingen met de diverse organisaties en instellingen oog te hebben voor de zorgen van de raad met betrekking tot de mogelijke verschuiving van (woon)lasten. Kunstgras Zenderen Vooruit: Te onderzoeken of de dekking voor deze incidentele verhoging ad € 100.000 kan worden gevonden in een fasering van het programma 'hervorming lokale overheid'; op korte termijn in overleg met het bestuur van Zenderen Vooruit te treden om aan de hand van het door Zenderen Vooruit op te stellen plan van aanpak te bezien welke activiteiten er worden ontwikkeld ter financiering van het resterende deel voor het aanleggen an een kunstgrasveld. Op basis van het voorgaande te onderzoeken of het mogelijk is de incidentele bijdrage voor een aan te leggen kunstgrasveld op het terrein van Zenderen Vooruit, onder de voorwaarde zoals verwoord, te verhogen tot maximaal € 200.000,--.

wethouder Mulder

uitgevoerd

wethouder Mulder

in uitvoering

wethouder Mulder

is uitgevoerd

wethouder Albers

uitgevoerd (collegebesluit 13 maart 2012, voorstel in raad 24 april 2012)

Centrumplan: Op korte termijn in overleg te treden met belangenorganisaties en individuele eigenaren met als onderwerp de investeringen in de niet openbare ruimte, om daarmee recht te doen aan de bij het ter beschikking stellen van de structurele middelen door de raad gestelde voorwaarde. Zo spoedig mogelijk na die overleggen de raad te informeren aangaande de uitkomsten van die overleggen. Uitvoering convenanten met Dorpsraden en wijkraden: Te voorkomen dat deze betrokkenheid verloren gaat en wil pleiten voor een uiterste inspanning om de in de convenanten afgesproken plannen zoveel mogelijk uit te voeren. Het overleg met dorps- en wijkraden te intensiveren en plannen hiervoor op te stellen.

wethouder Kotteman

uitgevoerd

wethouder Mulder

uitgevoerd

101

13-9-2011 CDA, PvdA (aanvaard met 10 stemmen) 13-9-2011 alle partijen

alle partijen

Zaak Zwartkotteweg 2E: Zo spoedig mogelijk passende maatregelen te nemen zodat dergelijke fouten in de toekomst worden voorkomen en dat er eenextra check plaatsvindt bij handelingen, betalingen, in soortgelijke processen.

wethouder Mulder

uitgevoerd

Visie mijn Borne 2030: Zowel de schriftelijke als de mondelinge inbreng op de totstandkoming van de visie nadrukkelijk te betrekken bij de nadere uitwerking van de visie Mijn Borne2030. Brede school ontwikkeling: Het college van B en W werkt de visie op de brede school nader uit en brengt daarin bestaande ontwikkelingen met elkaar in samenhang in een breder kader conform de uitgangspunten zoals genoemd in het raadsvoorstel en legt deze nadere uitwerking in december 2010 aan de gemeenteraad ter besluitvorming voor.

burgemeester Welten

uitgevoerd

wethouder Albers

in uitvoering

wethouder Mulder

in uitvoering

burgemeester Welten

in uitvoering

wethouder Mulder

uitgevoerd

wethouder Albers

uitgevoerd (brief aan minister d.d. 18 april 2012)

20-12-2011 Borne-Nu Metingen luchtkwaliteit/fijn stof: (unaniem - Om op c.q. nabij het traject Kir Royal / Prins aanvaard) Bernhardlaan/Oonksweg tot kruising met Bornebroeksestraat en het traject hoofdstraat Zenderen van begin bebouwde kom tot einde bebouwde kom metingen te verrichten, teneinde te kunnen beoordelen of de maximaal toegestane normen voor fijn stof (deeltjes kleiner dan 10 micrometer) worden overschreden; - De raad hierover te rapporteren voor 1 mei 2012. 20-12-2011 VVD Decentralisatie: Het college op te dragen maximale (unaniem beleidsvrijheid te bepleiten bij minister, staatssecretaris en aanvaard) Tweede Kamerleden; Het college op te dragen daartoe minimaal het resultaat van de stemming over deze motie toe te zenden aan de minister, de staatssecretaris en alle Tweede Kamerfracties. 7-2-2012 GB90, Visie Oud Borne: het college op te roepen als aanvulling op CDA, de visie Oud Borne een nadere inhoudelijke weergave op te PvdA, nemen m.b.t. de projecten Morselt, Pellenhof, Grutje en D66, Balkema, dan wel bij de uitwerking van het Borne-Nu bestemmingsplan Oud Borne hierop nader in te gaan. De raad uiterlijk 1 mei 2012 nader te informeren over de wijze waarop invulling wordt gegeven aan deze oproep. 20-3-2012 CDA, Kinderpardon: Om bij de minister van Immigratie en Asiel D66, aan te dringen op een oplossing voor deze groep kinderen. PvdA, Borne-Nu

102

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Bestuurlijke aangelegenheden




Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

2.806 62 2.744

40 -2 42


€

2.702


€

2.744

Te analyseren

€

42

N N N

N

Toelichting per product • Bestuursorganen € 35 N Het product 'Bestuursorganen' bestaat uit de subproducten Gemeenteraad, B en W, Burgemeester en Bezwaarschriftencommissies. In de Bestuursrapportage hebben wij al melding gemaakt van het feit dat voor pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders extra middelen geraamd moesten worden. Dat is bij de Berap gebeurd door in een stelpost daarvoor de benodigde middelen op te nemen. Nu bij de jaarrekening dienen deze middelen feitelijk te worden gestort in de voorziening actuariele reserve wethouderspensioenen. Voorgesteld wordt om enkele overschotten (totaal ca. € 7.000) van het subproduct 'gemeenteraad' over te hevelen. Het gaat daarbij om het budget voor advieskosten ten behoeve van nog niet afgeronde onderzoeken Rekenkamercommissie, een restantbudget ten behoeve van aangegane verplichtingen met GemeenteOplossingen (audioverslaglegging) en een restantbudget 'overige kosten' voor aangegane verplichtingen. Kleinere onderschrijdingen (€ 9.000) werden in 2011 gerealiseerd op het budget voor vergoedingen voor leden rekenkamer en bezwaarschriftencommissies. • Toekomstvisie Borne € 22 N Ultimo 2010 is het subsidieoverschot ad € 20.000 van het project Toekomstvisie Borne opgenomen in de reserve budgetoverheveling. De uitgaven in 2011 ad € 19.000 worden gedekt uit deze reserve. •

Bestuurlijke samenwerking

€ 23

V

Het budget overige kosten Netwerkstad Twente is bedoeld om projectkosten te dekken en nieuwe initiatieven te stimuleren. Dit budget is in 2011 ruim onderschreden, doordat er - behoudens de kosten voor deelname aan het traineeproject - geen andere (project)kosten zijn geboekt. Dat is terug te voeren op het uitgangspunt dat de (incidentele) kosten voor deelname aan gezamenlijke (aanbestedings)projecten binnen die projecten zelf moeten worden gedekt. •

Overige mutaties

€ 8

N 103

104

Financiën

105

Wat wilden we bereiken? Hoofddoelstelling / beoogd maatschappelijk effect: Maatschappelijk effect: Borne heeft een aanvaardbare lastendruk Beleidsdoel 1: het versterken van de financiële positie van Borne Beleidsdoel 2: terughoudendheid bij verhoging belastingen Beleidsdoel 3: afstemmen van de planning en control cylus op de behoefte van de raad Het beleid voor dit programma is vastgesteld in de beleidsnota´s: • • • •

Nota Reserves en Voorzieningen (2011) Nota Vaste Activabeleid (2007) Treasurystatuut (2007) Nota Weerstandsvermogen (2010)


Bron

Rapportcijfer: ‘Ik krijg voldoende waar voor mijn belastinggeld’ Omvang algemene reserve Omvang algemene reserve grondexploitatie

Vragenlijst burgerpeiling Waar staat je gemeente? (2 jaarlijks) Staat van reserves en voorzieningen Staat van reserves en voorzieningen

Nul-meting (jaar) 5,7 (2009)


2012

2013

2014

-

6,0

-

3.970.269 (2009)

4.373.731

4.373.731

4.373.731

4.373.731

1.885.325 (2009)

2.426.187

2.480.576

6.612.419

6.612.419

Wat zouden we daar voor doen? Het programma Financiën kenmerkt zich met name door het feit dat onder dit programma algemene dekkingsmiddelen zijn verantwoord. Het gaat hier onder meer om de gemeentelijke belastingen en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In dit programma worden alleen de baten en lasten meegenomen voor resultaatbestemming. Voor de effecten na resultaatbestemming wordt verwezen naar de financiële overzichten in de financiële begroting.

106

Beleidsdoel 1: het versterken van de financiële positie van Borne Weerstandsvermogen: - de omvang van de algemene reserve bedraagt minimaal € 4 miljoen en groeit naar 10% van de begrotingsomzet, exclusief grondexploitaties - de omvang van de reserve grondexploitatie bedraagt 10% van de totale boekwaarde (IFLO-norm) en groeit op termijn door naar ratio 1,0 (voldoende) Beleidsdoel 2: terughoudendheid bij verhoging belastingen Beleidsdoel 3: afstemmen van de planning en control cylus op de behoefte van de raad Verbetering P&C cyclus, gericht op het presenteren van een kaderbegroting.

Wat hebben we daar voor gedaan? Conform de spelregels voortvloeiende uit de Nota Weerstandsvermogen en rekeninghoudend met het besluit bij het vaststellen van de Nota Reserves en Voorzieningen is sprake van een verdere verbetering van onze algemene reserves in 2011 van € 13.347.000,-- naar € 15.131.000,--. Dit is exclusief de resultaatbestemming voortvloeiende uit de jaarstukken over 2011. Hierbij kan gemeld worden dat op basis van de normen bij de jaarstukken over 2011 het gewenste niveau van de algemene reserve is bereikt. Hoewel de algemene reserve grondexploitatie nog niet het gewenste niveau heeft bereikt is het saldo in 2011 verder gegroeid van € 3.167.000,-- naar € 4.214.000,-- (voor resultaatbestemming). Op het weerstandsvermogen wordt nader ingegaan in de paragraaf weerstandsvermogen. Ten aanzien van de lastendruk kan gemeld worden dat naast reeds eerder genomen besluiten, alsmede een aanpassing van de tarieven als gevolg van een inflatiecorrectie geen verdere verhogingen van de OZBtarieven hebben plaatsgevonden. Met betrekking tot de P&C-cyclus heeft de raad in 2011 het visiedocument P&C-cyclus vastgesteld. Daarnaast heeft de audit-commissie met betrekking tot de P&C-cyclus aanvullende adviezen aan de raad gegeven, waarmee de raad heeft ingestemd. Deze adviezen zullen verder worden betrokken bij de voorbereidingen van de P&C documenten die in 2012 aan de raad zullen worden aangeboden.

Wat hebben we bereikt? • •

•

In 2011 is de nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Middels deze nota heeft een herijking van de reserves plaatsgevonden. Met deze herijking is het mogelijk geweest om een aantal reserves op te heffen dan wel over te hevelen naar de reserve beleidsontwikkeling. Verder heeft 2011 in het teken gestaan van het verder uitvoeren van de aanbevelingen voortvloeiende uit de begrotingsscan. Met de implementatie is een aanzet gegeven tot het verbeteren van de informatiewaarde van de documenten uit de P&C-cyclus. In dit traject is tevens meegenomen het terug brengen van het aantal programma’s van 10 naar 5. Ook kenmerkt 2011 zich door de takendiscussie. Als gevolg van een tegenvallende economie waarbij de gemeenten zijn geconfronteerd met verdergaande rijksbezuinigingen is in de kadernota

107

2012-2015 de eerste stap gezet naar een nieuwe koers van onze gemeente: meer regie, minder uitvoering, meer samenwerking. Omschrijving

Bron

Nul-meting (jaar) 5,7 (2009)


Werkelijk 2011

Rapportcijfer: Vragenlijst * ‘Ik krijg burgerpeiling voldoende Waar staat je waar voor gemeente? mijn be(2 jaarlijks) lastinggeld’ Omvang Staat van 3.970.269 4.373.731 4.781.306 algemene reserves en (2009) reserve ** voorzieningen Omvang Staat van 1.885.325 2.426.187 4.014.273 algemene reserves en (2009) reserve voorzieningen grondexploitatie ** * vanaf 2010 wordt geen rapportcijfer meer gegeven voor dit onderdeel en wordt de analyse en interpretatie van de uitkomsten aan de deelnemende gemeenten zelf over gelaten. Over de uitkomst van Waar staat je gemeente? wordt afzonderlijk gerapporteerd.

** voor resultaatbestemming

Wat heeft het gekost? (x € 1.000) Financieel overzicht van programma Financiën


Primitieve begroting 2011 (1) 9.178 31.895 -22.717

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 22.769 45.473 -22.704

Rekening 2011 (3)

Verschil 2011 (3-2)

16.090 44.184 -28.094

-6.679 -1.289 -5.390

V N V

Toelichting kolom 3 Rekening 2011: In het bedrag lasten ad. 16.090 is aan mutaties reserves 9.529 opgenomen. In het bedrag baten ad. 44.184 is aan mutaties reserves 12.711 opgenomen.


€

-22.704


€

-28.094

Te analyseren

€

-5.390

V

108

Toelichting per product • Nutsbedrijven € 300 V Het voordeel op dit product ad € 300.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door een dividenduitkering van de COGAS en een aanvullende dividenduitkering als gevolg van de verkoop van Essent. • Kortl. geldleningen en uitzettingen € 21 V Reserveringsvergoedingen van bouwkavels, als gevolg van een latere overdracht dan contractueel is overeengekomen, en rentevergoedingen van rekening-courant verhoudingen leiden tot een voordeel op dit product van € 21.000. • Overige financiële middelen € 20 Het voordeel op deze post ad € 20.000 wordt veroorzaakt door een hogere winstuitkering van het Crematorium dan is begroot.

V

• Langl. geldleningen en uitzettingen € 746 Het voordeel op de bespaarde rente wordt gerealiseerd omdat de werkelijke stand van de reserves en voorzieningen per 1-1-2011 hoger is dan begroot. Per saldo zijn hierdoor meer activa met eigen vermogen gefinancierd en is hierdoor meer rente bespaard dan is begroot.

V

• Algemene uitkering gemeentefonds € 533 V In werkelijkheid is er bijna € 533.000 meer ontvangen dan geraamd. De hogere ontvangsten worden door meerdere factoren veroorzaakt. In de raming is geen rekening gehouden met de verrekeningen van de algemene uitkering van 2009 en 2010 (€ 324.000). Volumeontwikkelingen en een verhoging van de uitkeringsfactor met 7 punten door een technische correctie van het gemeentefonds en het uitdelen van de verdeelreserves 2009 en 2010 (€ 155.500). De WMO-uitkering is aangepast door actualisatie van maatstaven (€ 22.000). De verzameluitkering is onterecht op dit product geraamd, de werkelijke ontvangsten staan onder het juiste product nieuwkomers en asielzoekers (€ 31.500). • Algemene uitgaven en inkomsten € 4.365 V Het voordeel op de post algemene uitgaven en inkomsten ad € 4.365.000 is als volgt samengesteld:: Kapitaallasten (voordeel € 3.649.000): -Een voordeel van € 3.093.000 wordt veroorzaakt doordat de boekwaarde per 1-1-2011 van de immateriëleen materiële vaste activa met maatschappelijk nut in een keer is afgeschreven (zie nota reserves en voorzieningen, april 2011). De werkelijke kapitaallasten zijn niet ten laste van dit product gebracht, maar ten laste van de producten waarop de kapitaallasten betrekking hebben. -Een voordeel van € 556.000 is ontstaan doordat de werkelijke kapitaallasten van projecten van Borne Digitaal (€ 138.000) op het interne product ICT zijn verantwoord. Toevoeging voorzieningen (nadeel € 700.000): In verband met controle van de Belastingdienst over de jaren 2008-2010 is in verband met een te verwachten naheffingsaanslag een voorziening voor deze verplichting ad € 700.000 opgenomen. Overige uitgaven (voordeel € 1.384.000): Op begrotingsbasis zijn op deze post in afwachting van nader beleid en besluitvorming, onder meer het voordelig saldo van de Berap 2011 (€ 880.000), loonmutaties 2011 (€ 116.000), de WMO pakketmaatregel AWBZ/WMO psychosociaal (€ 93.000) en "uitvoeringskosten inburgering" (€ 31.000) opgenomen. Voor zover van toepassing zijn de werkelijke lasten hiervan op de betreffende programma's verantwoord. 109

Hierdoor ontstaat op dit product per saldo een voordeel van € 1.384.000. Onvoorzien (voordeel € 52.000): Van deze post is in 2011 geen gebruik gemaakt. • Wet Waardering Onroerende zaken € 39 V Het voordeel op dit product ad € 39.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door een terugontvangen bijdrage Gemeentelijk Belastingkantoor Twente. Deze bijdrage heeft betrekking op de afwikkeling van de aanloopfase van het GBT. • Baten OZB gebruikers € 33 Er is € 33.000,-- meer ontvangen. In de voorcalculatie is gerekend met een lager aantal aanslagen dan werkelijk in 2011 zijn berekend.

V

• Reclamebelasting € 17 V In 2011 is € 17.000 meer aan opbrengsten reclamebelasting gerealiseerd dan was voorzien. Uit de herinventarisatie zijn ongeveer een 50-tal nieuwe belastingobjecten voort gekomen wat leidt tot deze hogere opbrengst. De opbrengst reclamebelasting dient ter dekking van de lasten op het product bevordering handel en ambacht. • Baten OZB eigenaren € 25 Er is € 25.000,-- meer ontvangen. In de voorcalculatie is gerekend met een lager aantal aanslagen dan werkelijk in 2011 zijn berekend.

V

• Heffing/invordering gem. belastingen € 25 N Op deze post is een overschrijding ontstaan doordat de ontvangen kosten voor kwijtscheldingen nu volledig via het GBT gaan. • Calculatieresultaten € 184 De rentelast in de Staat van Vaste Activa is lager dan begroot ivm het achterblijven van investeringen. Daarnaast is het financieringstekort significant lager dan begroot ivm het aanttrekken van een aantal langelopende geldleningen in 2010 (40 mln).

V

• Mutaties reserves ivm Hfd. 0 t/m 9 € 798 N Per saldo vertonen de bijdragen uit - en toevoegingen aan reserves in 2011 een negatief saldo van € 500.000. De onttrekkingen aan de reserves waren in 2011 ruim € 877.000 minder dan begroot, terwijl de toevoegingen aan de reserves ca. € 80.000 lager uitkwamen dan geraamd. Het nadeel op het produkt 'mutaties reserves' is het gevolg van diverse saldi op de meer dan 30 (bestemmings) reserves bij aanvang van 2011. Grotere afwijkingen waren er in 2011 onder andere op de Reserve Beleidsontwikkeling (€ 500.000 nadeel) door met name lagere onttrekkingen op de reserve als gevolg van (nog) niet uitgevoerde of voordeliger uitvallende activiteiten. De reserve is met name bestemd voor incidentele uitgaven die voortvloeien uit het beleidsplan. Door positieve saldi op de produkten voor riolering en reiniging kon er in 2011 meer aan de betreffende egalisatiereserves worden toegevoegd. Dit exploitatievoordeel ad. € 175.000 vormt tegelijkertijd een nadeel voor het 'produkt' mutaties reserves. Door niet volledig besteedde 'overgehevelde middelen' uit 2010 ontstond er een voordeel op de reserve budgetoverheveling van ruim € 300.000. •

Overige mutaties

€ 70

N 110

111

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Het grootste gedeelte van de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien is verweven in het programma Financiën. Bij algemene dekkingsmiddelen gaat het om vrij besteedbare middelen zonder vooraf bepaald bestedingsdoel. Dit betekent dat de reinigingsrechten, de afvalstoffenheffing en de rioolrechten hierbij buiten beschouwing worden gelaten. Hieronder wordt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen gepresenteerd van zowel begrote (primitieve en bijgewerkte) dan wel de werkelijke bedragen 2011. Vervolgens worden de betreffende onderdelen kort toegelicht. Overzicht algemene dekkingsmiddelen (*€ 1.000)

Algemene dekkingsmiddelen

Lokale heffingen Gemeentefonds Divivenden Saldo financierings-functie Onvoorzien (is last) Overige algemene dekkingsmiddelen Totale algemene dekkingsmiddelen

Primitieve begroting 2011 (1) 3.826 17.370 732 1.291 -52 1.586 24.753

Bijgewerkte begroting 2011 (2) 3.826 17.497 1.038 1.291 -52 1.586 25.186

Rekening 2011 (3) 3.903 17.993 1.336 1.474 0 2.333 27.038

Verschil (3-2) 77 496 298 183 52 747 1.853

Lokale heffingen In de gemeente Borne zijn de onroerende-zaakbelastingen (OZB), de reclamebelasting en de hondenbelasting de lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is. Gemeentefonds De hogere ontvangsten worden door meerdere factoren veroorzaakt. In de raming is geen rekening gehouden met de verrekeningen van de algemene uitkering van 2009 en 2010. Er zijn volumeontwikkelingen en er is een verhoging van de uitkeringsfactor met 7 punten door een technische correctie van het gemeentefonds en het uitdelen van de verdeelreserves 2009 en 2010. De WMO-uitkering is aangepast door actualisatie van de maatstaven. Ten slotte is de verzameluitkering onterecht op dit product geraamd, de werkelijke ontvangsten staan onder het juiste product nieuwkomers en asielzoekers. Dividenden Het voordeel op dit product ad € 300.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door een dividenduitkering van de COGAS en een aanvullende dividenduitkering als gevolg van de verkoop van Essent. Saldo financieringsfunctie Betreft het saldo betaalde rente over de aangegane leningen en aangetrokken middelen in rekening courant minus de ontvangen rente over de uitzettingen. Kortom het verschil in rente(-omslag). Onvoorzien De algemene post onvoorzien is in de primitieve begroting geraamd op € 52.100. In 2011 is er geen beroep gedaan op deze post. 113

Overige algemene dekkingsmiddelen Het betreft de bespaarde rente van reserves en voorzieningen. Reserves en voorzieningen leiden tot beschikbaarheid van vermogen waarover geen rentevergoeding aan derden wordt betaald. Gesteld kan worden dat hierdoor rente wordt bespaard die anders betaald had moeten worden voor het aantrekken van een geldlening.

114

Paragrafen

115

Financieel Weerstandsvermogen 1. Weerstandsvermogen en risicomanagement Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (middelen waarover de gemeente kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen of waar na het treffen van maatregelen nog restrisico’s overblijven. Het aanhouden van weerstandsvermogen maakt onderdeel uit van het risicomanagement dat de gemeente voert. Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als “de mate waarin de organisatie in staat is middelen vrij te maken (weerstandscapaciteit) om onverwachte financiële tegenvallers (risico’s) op te vangen”. In de nota’s Weerstandsvermogen (raadsbesluit 2 maart 2010) en Risicomanagementbeleid (raadsbesluit 3 februari 2009) zijn beide onderwerpen dieper uitgewerkt met de bijgehorende spelregels. 2. Weerstandsvermogen gemeente Borne Het is van belang te weten of er sprake is van een toereikend weerstandsvermogen. Als het risicoprofiel bekend is kan een relatie worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s (de benodigde weerstandscapaciteit) en de middelen die de gemeente beschikbaar heeft om de risico’s financieel af te kunnen dekken (de beschikbare weerstandscapaciteit). De benodigde weerstandscapaciteit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstands-capaciteit. De uitkomst van die berekening vormt de ratio weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit --------------------------------------------Benodigde weerstandscapaciteit

De ratio (vergelijking beschikbare weerstandscapaciteit en benodigde weerstandscapaciteit) voor de lijnorganisatie dient minimaal 1,0 (voldoende) te zijn. Per 31/12/2011 is de stand van de Algemene reserve bijna € 4,8 miljoen. In de nota weerstandsvermogen is voorgesteld een minimumomvang van de Algemene reserve te bepalen op € 4,0 miljoen en op termijn binnen de in dit hoofdstuk gestelde spelregels toe te laten groeien naar 10% van de begrotingsomzet exclusief grondexploitaties. Daarbij wordt het volgend begrotingsjaar als vertrekpunt gehanteerd. Momenteel bedraagt de begrotingsomzet (primitieve begroting en de eerste wijzigingen) exclusief grondexploitaties voor 2012 € 50,4 miljoen. Dit betekent dat de Algemene reserve dient toe te groeien naar een niveau van minimaal € 5,0 miljoen. Wanneer dit niveau bereikt is, wordt het meerdere afgeroomd ten gunste de reserve Beleidsontwikkeling. De ratio (vergelijking beschikbare weerstandscapaciteit en benodigde weerstandscapaciteit) voor de grondexploitatieprojecten (projectorganisatie) dient minimaal 1,0 (voldoende) te zijn, maar is gezien de huidige omvang van de algemene reserve Grondexploitatie nog een stap te snel. De stand van de algemene reserve Grondexploitatie is per 31/12/2011 € 4,2 miljoen (voor resultaatbestemming). De eerste afspraak betreft het bepalen van de minimumomvang van de algemene reserve Grondexploitatie op 10% van de totale boekwaarde van de grondexploitaties (op basis van de voor gemeenten gehanteerde IFLO norm). Het bedrag aan boekwaarde waarvoor de gemeente Borne risico draagt (verminderd met het aandeel van Hengelo in Buren/De Veldkamp en getroffen voorzieningen) 117

bedroeg per 31 december 2011 € 60,9 miljoen. De algemene reserve Grondexploitatie zou op basis van de IFLO norm € 6,1 miljoen moeten bedragen. Zodra die doelstelling is gerealiseerd is afgesproken om de ratio voor de projectorganisatie te laten doorgroeien naar een minimale ratio van 1,0 (voldoende). Om het voorgaande te realiseren wordt jaarlijkse 25% van het jaarresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve, 50% van het jaarresultaat wordt toegevoegd aan de reserve Beleidsontwikkeling en 25% wordt toegevoegd aan de algemene reserve Grondexploitatie. Indien het jaarresultaat negatief is dan zal eerst de reserve Beleidsontwikkeling worden aangesproken. Mocht de reserve Beleidsontwikkeling hiertoe niet toereikend zijn dan zal de Algemene reserve als sluitpost worden aangesproken. De beschikbare weerstandscapaciteit: Stand per 01/01/2011 (incl. resultaat-

Stand per 31/12/2011 (voor

bestemm. bestemming) Structurele weerstandscapaciteit (weerstandscapaciteit exploitatie): * Onbenutte belastingcapaciteit € 0 * Begrotingsoverschot komende jaren € 0

saldo rekening) € €

0 0

Incidentele weerstandscapaciteit (weerstandscapaciteit vermogen, excl. grondexploitatie): * Post onvoorzien in de begroting * Algemene reserve * Reserve Beleidsontwikkeling * Stille reserves Totale beschikbare weerstandscapaciteit excl. grondexploitatie

€ € € € €

52.100 4.781.306 4.537.821 3.663.024 13.034.251

€ € € € €

52.100 4.781.306 6.335.884 3.916.780 15.086.070

Incidentele weerstandscapaciteit grondexploitatie: * Algemene reserve Grondexploitatie Totale beschikbare weerstandscapaciteit grondexploitatie

€ 3.947.357 € 3.947.357

€ €

4.214.273 4.214.273

Toelichting tabel: Structurele weerstandscapaciteit: Middelen die permanent (structureel) kunnen worden ingezet om tegenvallers in de begroting (exploitatie) op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken. * Onbenutte belastingcapaciteit In de gemeente Borne is geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. * Begrotingsoverschot komende jaren Indien er sprake is van een begrotingsoverschot voor de komende jaren dan kan dit structureel worden ingezet ter verbetering van de structurele weerstandscapaciteit. Op dit moment is deze ruimte er niet. Incidentele weerstandscapaciteit: Het vermogen om calamiteiten en andere éénmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat deze invloed hebben op de voortzetting van taken op het te gelden niveau. * Post onvoorzien in de begroting De algemene post onvoorzien is in de primitieve begroting geraamd op € 52.100. In 2011 is er geen beroep gedaan op deze post. 118

* Algemene reserve De Algemene reserve kan volledig worden gezien als buffer om financiële tegenvallers op te vangen. Wel zijn door de raad minimale spelregels hieromtrent afgesproken. * Reserve Beleidsontwikkeling De reserve Beleidsontwikkeling kan uitgezuiverd van verplichtingen (op basis van door de raad genomen besluiten) volledig worden meegenomen als weerstandscapaciteit. * Stille reserves Dit betreft het verschil tussen de boekwaarden en de WOZ-taxatiewaarden van de gemeentelijke gebouwen, niet zijnde het gemeentehuis, de gemeentewerf de Bieffel, de brandweergarage en de gebouwen die binnen de grondexploitaties vallen. Aandelen Twence: In december 2012 heeft de overdracht plaatsgevonden van de aandelen Twence van de Regio Twente naar de deelnemende gemeenten waaronder de gemeente Borne. De verkrijgingsprijs van deze aandelen is nihil, echter bij vervreemding zullen deze aandelen een bepaalde waarde vertegenwoordigen. * Algemene reserve Grondexploitatie Op grond van gewijzigde regelgeving (notitie grondexploitatie van de commissie BBV) wordt het winst nemen op meerjarige grondexploitaties beheerst door het voorzichtigheidsbeginsel. Voorziene verliezen worden al in de jaarrekening opgenomen zodra zij bekend zijn. Positieve resultaten, ofwel winsten, worden pas in de jaarrekening verwerkt als zij met voldoende zekerheid vaststaan en dus zijn gerealiseerd. Door dit uitgangspunt worden niet meer de reëele opbrengsten grondexploitatie gehanteerd in de berekening van de weerstandscapaciteit, maar de stand van de algemene reserve Grondexploitatie. 3. Risico´s In het kader van het opstellen van deze programmarekening 2011 is het risicoprofiel van de gemeente Borne opnieuw geactualiseerd. De top-10 van de grootste risico’s van de lijnorganisatie en de top-10 van de grootste risico’s van de grondexploitaties (projectorganisatie) zien er als volgt uit: Top 10 risico's lijnorganisatie 31 december 2011 Beschrijving risico 1. Concernstaf: Faillissement van derden of instellingen bij wie borgstellingen, garanties of vorderingen uitstaan.

Top 10 risico's projectorganisatie 31 december 2011 Beschrijving risico 1. Meerdere projecten: Een situatie waar sprake is van een (geringe) verslechtering van de economische situatie of stagnatie op de vastgoedmarkt. Gevolgen hiervan zijn: - de uitgifte van bouwgronden start later of stagneert tijdelijk; - de fasering van de investeringen en opbrengsten in de tijd verlopen niet volgens oorspronkelijke inschatting/planning waardoor extra renteverliezen optreden; - de gronden worden niet tegen de geraamde prijzen afgezet, of de toekomstige opbrengstenstijging is te optimistisch ingeschat; - aan de kostenkant voltrekt zich een prijsstijging welke niet kan worden gecompenseerd door een verhoging van de opbrengsten uit grondverkoop; - er is sprake van een rentestijging gedurende de resterende looptijd van het plan. 119

2. Grondgebied: Mogelijke juridische consequenties van het dossier Boomkamp.

2. Bornsche Maten: Het risico dat het plangebied buiten de rode contour op langere termijn mogelijk niet in een bestemmingsplan kan worden vastgelegd.

3. Grondgebied: Mogelijke juridische consequenties van het dossier Casimir.

3. Bornsche Maten: Het mogelijk niet kunnen voldoen aan de contractuele verplichtingen richting diverse samenwerkingspartijen.

4. Brandweer: Bereikbaarheid brandweerkazerne en incidentobjecten als gevolg van (tijdelijke) werkzaamheden of veranderingen aan de infrastructuur zijn niet gewaarborgd wat kan leiden tot het niet/niet tijdig uitrukken van het korps dan wel halen van de zorgnormering.

4. Bornsche Maten: Voor dekking van personeelslasten van de lijnorganisatie wordt structurele dekking vanuit het project de Bornsche Maten geraamd. Het is niet zeker dat tegenover deze structurele dekking ook jaarlijks voldoende projecturen van medewerkers uit de lijnorganisatie worden gerealiseerd waardoor er sprake is van een risico.

5. De Groene Poort: Het mogelijk niet kunnen voldoen aan subsidievoorwaarden, zowel qua uitvoerings- als verantwoordings-vereisten. Dit kan leiden tot gedeeltelijke of volledige terugbetaling van de beschikte subsidie.

5. Bornsche Maten: Mogelijk extra archeologisch onderzoek.

6. Concernstaf: Bij stroomuitval liggen de gemeenteonderdelen stil die op het net zijn aangesloten. Dit kan leiden tot schade-claims en interne stagnatie van processen.

6. Bornsche Maten: Een mogelijke scopewijziging in het project.

7. Inwoners: Rijksbezuiningen op de WSW over de periode 2011-2015 leiden mogelijk tot tekorten. Dit wordt veroorzaakt doordat Caoverplichtingen blijven gegarandeerd en het rijksbudget naar beneden wordt bijgesteld per SE in 2015.

7. Buren De Kluft / 't Oldhof: Het mogelijk niet kunnen realiseren van een alternatieve invulling ter plaatse van De Kluft en 't Oldhof. Dit kan leiden tot verdere afboeking van de grondwaarden.

8. Concernstaf: Ontslag van een bestuurder. Dit kan leiden tot hoge wachtgeldverplichtingen. Het betreft mogelijke ontslagen van bestuurders behoudens ontslag op eigen verzoek of pensionering.

8. Grondgebied: Mogelijke juridische consequenties van het dossier Corridor (onderdeel risico aankoop gronden welke na 2001 zijn verworven).

9. Concernstaf: Ontslag van een ambtenaar. Dit kan leiden tot wachtgeldverplichtingen. Het betreft mogelijke ontslagen van ambtenaren behoudens ontslag op eigen verzoek of pensionering. Gezien de bezuinigingen-trajecten bestaat er een kans dat niet in alle gevallen gedwongen ontslagen voorkomen kunnen worden.

9. Blenke: Lagere grondprijzen vanwege agrarische bestemming van een deel van de kavels zijn mogelijk niet voldoende verdisconteerd in de grondprijs.

120

10. Concernstaf: Aanwezigheid van risicovolle bedrijven waardoor calamiteiten kunnen ontstaan.

10. Bornsche Maten: Mogelijk onvoldoende afstemming tussen bouwen woonrijp maken en de afname van bouwrijpe grond door ontwikkelaars. Dit kan leiden tot renteverlies.

Cao-onderhandelingen Momenteel zijn de uitkomsten van de CAO-onderhandelingen nog niet bekend en is er nog geen akkoord bereikt. Derhalve kan nog geen betrouwbare inschatting worden gemaakt van de CAOverplichtingen en kan dus nog geen verplichting of voorziening worden opgenomen. De eventueel hieruit voortvloeiende lasten met terugwerkende kracht worden niet in de jaarrekening opgenomen. 4. Ratio weerstandsvermogen Op basis van de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde weerstandscapaciteit zien de ratio’s voor de lijnorganisatie en de projectorganisatie er als volgt uit: Beschikbare weerstandscapaciteit € 15.086.070 Ratio weerstandsvermogen lijnorganisatie = ---------------------------------------------- = ------------------ = 3,4 Benodigde weerstandscapaciteit € 4.473.569

Beschikbare weerstandscapaciteit € 4.214.273 Ratio weerstandsvermogen projectorganisatie = --------------------------------------------- = ----------------- = 0,3 Benodigde weerstandscapaciteit € 16.410.757 De ratio weerstandsvermogen projectorganisatie is ruim onvoldoende.

121

Financiering

Statuut De Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet fido) sluit aan bij de ontwikkelingen op de financiële markten en de financieringsbehoefte van decentrale overheden. In deze wet worden de kaders aangegeven waarbinnen decentrale overheden de treasuryactiviteiten moeten uitvoeren. Het doel hiervan is de bevordering van een gezonde financiering en handhaving van de positie van decentrale overheden op de kapitaalmarkt. Op grond van deze wet worden de gemeenten verplicht een treasurystatuut vast te stellen alsmede in de begroting en de jaarrekening een treasuryparagraaf op te nemen. Met de introductie van het treasurystatuut en de treasuryparagraaf wordt beoogd: • de kwaliteit van de uitvoering van de treasuryfunctie te verhogen; • de transparantie van het besluitvormingsproces te verbeteren; • het democratische verantwoordingsproces te versterken; • de kredietwaardigheid in stand te houden en te bevorderen. De treasuryfunctie ondersteunt in deze de uitvoering van de programma’s.

Renteberekening In de jaarrekening 2011 is becijferd dat over de opgenomen langlopende geldleningen gemiddeld 4,33% rente is verschuldigd. Voor de bespaarde rente van de reserves en voorzieningen wordt 5% gehanteerd. Daarnaast werd er bij een aantal reserves en voorzieningen de rente toegerekend werd aan de reserve Beleidsontwikkeling. Het rentepercentage hiervan was naar aanleiding van de ombuigingsmaatregelen bij de begroting 2004 op 4,5% vastgesteld. In de in 2011 vastgestelde nota Reserves en voorzieningen wordt de bespaarde rente geuniformeerd conform het huidige renteomslagpercentage van 5%. Uitzondering is de reserve Gezondheidscentrum waar een percentage van 4% wordt toegepast op basis van de gestelde voorwaarden van de schenking. Voor het aantrekken van kort geld wordt rekening gehouden met een rente van 5,0 % (conform renteomslagpercentage). De werkelijke rente in rekening-courant wordt verantwoord op kostenplaats “kapitaallasten”.

Overzi cht van het verl oop van diverse rentepercentages i n het jaar 2011 4 ,5 0%

r enteper centage

4 ,0 0%

debetrente kort geld

3 ,5 0% 3 ,0 0%

rente uit te zetten middelen

2 ,5 0%

2 ,0 0% 1 ,5 0%

rente lang geld 1 ,0 0%

0 ,5 0%

0 ,0 0% jan uar i

fe br uar i

m aar t

a pr il

m ei

ju ni

juli

aug ust us

s ept em ber

o kto ber

no vem be r

de cem be r

maan den

Bron: wekelijkse indicatietarieven BNG

122

Kortlopende geldleningen Met de Bank Nederlandse Gemeenten is een overeenkomst afgesloten waarin de kredietlimiet onder de Overeenkomst Bancaire Dienstverlening met ingang van 1 januari 2011 is vastgesteld op € 6.405.000. Deze kredietlimiet is gekoppeld aan het begrotingstotaal. Deze kredietlimiet dient jaarlijks te worden geactualiseerd. Indien geen verzoek tot wijziging wordt ingediend, wordt het krediet ongewijzigd gecontinueerd.

Vaste schuld De som van de vaste schuld bedraagt per 31 december 2011 € 115.932.219. Hiervan is een bedrag van € 72.868.444 nodig voor eigen financiering en een bedrag van € 41.282.194 nodig voor de financiering van woningbouwcomplexen. De financiering van woningbouwcomplexen heeft een budgettair neutraal karakter aangezien de rente en aflossing van deze leningen bij Woonbeheer Borne in rekening wordt gebracht. Daarnaast is er een bedrag van € 1.109.986 belegd door derden. In 2011 zijn drie geldleniningen afgelost en bij twee geldleningen is het rentepercentage herzien.

Verstrekte vaste geldleningen Per 31 december 2011 zijn de volgende leningen verstrekt: • Hypothecaire geldleningen aan ambtenaren • Leningen aan woningbouwcorporaties

€. 2.932.626 €. 41.282.194 €. 44.214.820

Voor deze leningen wordt rente ontvangen volgens een overeengekomen percentage.

Renterisiconorm De gemeente loopt renterisico op het moment dat nieuwe geldleningen moeten worden aangetrokken (herfinanciering) of als een renteherziening van toepassing is. Om het renterisico te beheersen is in de wet Fido de renterisiconorm geformuleerd. Het doel van deze norm is om overmatige afhankelijkheid van het renteniveau in één bepaald jaar te voorkomen, één en ander ter bescherming van de gemeentelijke financiële positie. De norm is, evenals de kasgeldlimiet, gekoppeld aan een percentage van het begrotingstotaal. Voor de renterisiconorm is dit percentage 20%. In 2011 is het renterisico binnen de renterisiconorm gebleven.

Kasgeldimiet De kasgeldlimiet volgens de wet Fido heeft als doelstelling het beheersen van risico’s van de korte schuld (korter dan 1 jaar). Dit houdt met name in, dat de gemeente na overschrijding van de limiet, uiterlijk binnen drie kwartalen het meerdere dient om te zetten in vaste schuld ofwel te consolideren. De kasgeldlimiet is gekoppeld aan een percentage (8,5%) van de omzet. Zoals hiervoor genoemd bij het onderdeel kortlopende geldleningen is het kasgeldlimiet voor 2011 vastgesteld op € 6.405.000. Medio 2011 was door vertraging van de uitgifte van bouwkavels een aanvullende liquiditeitsbehoefte noodzakelijk. Door de lage rente van kortlopende geldleningen ten opzichte van de rente van langlopende geldleningen is besloten tot het tijdelijk aantrekken van kort geld. De kasgeldlimiet is hierdoor bewust overschreden, echter binnen de maximaal gestelde termijn. In de loop van 2012 wordt er beoordeeld of overgegaan moet worden tot het aantrekken van een langlopende geldlening.

123

Lokale heffingen Algemeen Deze paragraaf geeft de hoofdlijnen weer van belangrijke ontwikkelingen voor de belastingdruk voor 2011. Gemeentelijk belastingkantoor Twente (GBT) Binnen Netwerkstad werd op het terrein van de Wet Waardering onroerende Zaken (WOZ) en de heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen al geruime tijd samengewerkt om de dienstverlening beter en efficiënter te maken. Op initiatief van de belastingorganisaties van Borne, Hengelo en Enschede zijn deze organisaties in 2009 ondergebracht in één nieuwe organisatie, het Gemeentelijk Belastingkantoor Twente. Deze is gehuisvest in Hengelo met gebruikmaking van het rekencentrum van Enschede. Per 1 januari 2011 is de gemeente Losser toegetreden, de gemeente Haaksbergen is per 1 januari 2012 toegetreden en dit voorjaar valt de beslissing of ook de gemeente Almelo (per 1-1-2013) toetreedt. De burger merkt van deze wijziging weinig tot niets. De dienstverlening aan het publiek (zoals uitgifte paspoorten en rijbewijzen) is bij de gemeente achtergebleven. Dit geldt ook voor zaken als de besluitvorming omtrent de hoogte van de diverse gemeentelijke tarieven en het al dan niet kwijtschelden van de diverse belastingen. Lokale heffingen hebben tot doel dat de gemeente door het verwerven van eigen middelen dekking vindt van haar uitgaven in het kader van de uitvoering van de gemeentelijke taken. De invoering, wijziging of intrekking van lokale heffingen dient door middel van een door de gemeenteraad vast te stellen verordening te geschieden. Onroerende-zaakbelastingen (OZB) De belastingheffing is gebaseerd op artikel 220 van de Gemeentewet. De onroerende-zaakbelastingen bestaan uit twee belastingen, een eigenarenbelasting en een gebruikersbelasting. De gebruikersbelasting wordt alleen van niet-woningen geheven. Vanaf 2008 is er geen wettelijk voorschrift meer omtrent de hoogte van de OZB tarieven. Borns beleid is normaliter dat een hertaxatie niet mag leiden tot extra inkomsten van de OZB met uitzondering van het geldende inflatiepercentage voor een jaar. Door het vervallen van de limitering van de onroerendezaakbelastingen per 1 januari 2008 is het mogelijk de tarieven met meer dan de inflatiecorrectie te verhogen. De macronorm ging uit van een 3,5% in 2011. Eind 2009 was al besloten dat in 2011 de OZBtarieven extra moesten stijgen boven op de inflatieaanpassing. De OZB-tarieven zijn daarom reëel met 4,4% (2,65 + 1,75 inflatiecorrectie) verhoogd. Sinds jaren geldt eveneens het principe dat waardemutaties niet tot verhoging of verlaging van de belastingopbrengst OZB mag leiden. Nu er sprake was en is van een verlaging van de waarde moesten de tarieven rechtevenredig stijgen om dezelfde opbrengst te verkrijgen. De waardemutaties verschillen echter per soort object en soms ook per buurt. Daardoor treden elk jaar lichte lastenverschuivingen op. De tarieven zijn als volgt vastgesteld: Onroerende-zaakbelastingen OZB eigenaren woning OZB gebruikers niet-woning OZB eigenaren niet-woning

2010 0,1131% 0,1647% 0,2059%

2011 0,1198% 0,1732% 0,2166%

124

Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is een belasting die wordt geheven op grond van artikel 15.33 van de Wet milieubeheer. Belastingplichtig zijn degenen die feitelijk gebruik maken van een perceel ten aanzien waarvan de gemeente verplicht is tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Het betreft een belasting. Ook al geef je niet periodiek huisvuil mee dan wordt je toch belast vanwege het nakomen van de wettelijke inzamelverplichting door de gemeente. In Borne wordt voor de inzameling gebruik gemaakt van een alternerend inzamelsysteem, waarbij sprake is van twee minicontainers met een inhoud van 240 liter. Het tarief voor de afvastoffenheffing is ten opzichte van 2010 ongewijzigd gebleven. In 2009 heeft een extra storting in de reserve tarief egalisatie reiniging plaatsgevonden die voldoende ruimte bood om dit in onder meer in 2011 in te zetten. Bij vergelijking tussen de geraliseerde opbrengst en de geboekte lasten blijkt dat In de begroting de baten lager zijn omdat er in de voorcalculaties rekening is gehouden met een hoger aantal aansluitingen. Het saldo op afvalinzameling wordt verrekend met de reserve tarief egalisatie reiniging. Reclamebelasting Met ingang van 2009 kent de gemeente Borne de reclamebelasting. Er is sprake van een echte belasting, d.w.z. dat er tegenover het heffen van de reclamebelasting geen individuele tegenprestatie of kostenpost hoeft te staan van de gemeente. Uiteindelijke besteding van de middelen is, gelet op het feit dat het om publieke middelen gaat, voorbehouden aan het college. De invoering van de reclamebelasting is geevalueerd en dit heeft geleid tot een aantal aanpassingen van de Verordening Reclamebelasting 2011. Enkele principiele beroepsprocedures, opgestart namens enkele belastingplichtigen, zijn na het arrest van de Hoge Raad over de reclamebelasting in de gemeente Doetinchem ingetrokken. Rioolheffing Bij het rioolheffing is het beleid dat de kosten van het gemeentelijke rioleringsstelsel voor 100% door de rioolheffing worden gedekt. In 2011 is het tarief conform de berekening van het GRP 2011-2016 vastgesteld op € 186,72 (tarief 2010 was € 184,08). In 2011 is € 288.289,-- gestort in de reserve tarief egalisatie rioolrechten. Leges Wabo De Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht (WABO) is uiteindelijk op 1 oktober 2010 in werking getreden. Deze omgevingsvergunning heeft tot doel de vergunningverlening te harmoniseren. Het gaat hierbij om één geïntegreerde vergunning voor bouwen, wonen, monumenten, ruimte, natuur en milieu. Bij de invoering van de omgevingsvergunning zijn de leges herzien. De opbrengsten leges bouwen sloopvergunningen blijven in 2011 € 108.000,-- achter bij de begroting. Oorzaak an de verminderde inkomsten is onder andere gelegen in het niet realiseren van enkele grote projecten, zoals het A.Z.C. welke door sluiting ook in de toekomst niet gerealiseerd gaat worden. Ontwikkelingen Afvalstoffenheffing bij kamerbewoning De afvalstoffenheffing wordt geheven op grond van de wet Milieubeheer. De wet is met ingang van 2012 zodanig gewijzigd dat de problematiek van de kamerbewoners wordt opgelost. De gewijzigde regeling is vergelijkbaar met de bepalingen die in het verleden voor de OZB-gebruikersbelasting golden. In drie gevallen wordt een specifieke gebruiker aangewezen als belastingplichtige: * bij gebruik door meer leden van een huishouden: een lid van een huishouden; * bij gebruik van delen van een perceel: degene die de delen van het perceel in gebruik heeft gegeven; * bij ter beschikking stellen voor volgtijdig gebruik: degene die het perceel voor volgtijdig gebruik ter beschikking heeft gesteld. In de laatste twee gevallen kan degene die als gebruiker is aangewezen de belasting verhalen. Alleen het tweede geval is echt nieuw. De verhuurder kan in de heffing worden betrokken indien hij een perceel aan verschillende gebruikers in gebruik geeft. Voorheen kon de verhuurder alleen in de heffing worden 125

betrokken indien hij zelf ook een deel in gebruik had. Vanaf 2012 is het zelfgebruik door de verhuurder geen vereiste meer. Het GBT heeft de verhuurders geinformeerd over deze wet. Identiteitskaart De Hoge Raad bepaalde vrijdag 9 september 2011 dat gemeenten geen kosten in rekening mogen brengen voor een identiteitskaart (ID-kaart). In de beroepsprocedure oordeelde de Hoge Raad dat een gemeente alleen leges mag heffen voor diensten die in overheersende mate een belang van een individuele burger dient. Dit geldt voor een rijbewijs (waarmee een motorvoertuig kan worden bestuurd) of een paspoort (waarmee kan worden gereisd). De ID- kaart dient vooral een overheidsbelang, omdat daarmee kan worden voldaan aan de overheid afgekondigde identificatieplicht. Inmiddels is de Paspoortwet gewijzigd, waardoor vanaf 22 september 2011 weer leges verschuldigd zijn. Iedereen die vanaf 7 oktober 2010 (datum uitspraak Hof Den Bosch) bezwaar heeft gemaakt tegen de legesheffing voor het verstrekken van een ID kaart heeft de betaalde leges terug gekregen, c.q. krijgt de leges terugbetaald. Van 12 tot en met 21 september is de ID-kaart gratis verstrekt. Er is in totaal een bedrag van € 56.000,-- gerestitueerd. Van het Rijk is ter compensatie een bedrag van € 9.000,-- ontvangen. Maximering leges rijbewijzen In maart 2009 hebben de minister van VenW en de staatssecretaris van BZK afgesproken dat er een maximumtarief voor de rijbewijsleges moet komen. Aanleiding is de bestaande tariefverschillen tussen gemeenten, variërend van ca. 20 euro tot ruim 60 euro. Het wetsvoorstel is inmiddels in behandeling bij het parlement. De verwachting is dat rekening houdend met de rijkskostencomponent, het maximumtarief zal uitkomen op circa 39 euro. En dat betekent dat wij de rijbewijsleges naar beneden moeten bijstellen. De beoogde inwerkingtreding van het maximumtarief van 1 januari 2011 is niet gehaald. Vermoedelijk wordt de maximering per 1 juli 2012 van kracht. Kwijtscheldingsmogelijkheden Voor de onroerende-zaakbelastingen, riool- en afvalstoffenheffing is volledige kwijtschelding mogelijk, waardoor minima geen gemeentelijke (woon)lasten betalen. In 2011 is de regelgeving aangepast, waardoor gemeenten met ingang van 2012 meer mogelijkheden hebben om kwijtschelding te verlenen. In de gemeentelijke kwijtscheldingsverordening 2012 is bepaald dat ondernemers voor hun gemeentelijke privébelastingen kwijtschelding kunnen aanvragen. Woonlastenontwikkeling in Borne Als gevolg van voorgaande uitgangspunten ontstonden de volgende gemeentelijke woonlasten bij een woning met een gemiddelde waarde van € 233.000.

OZB eigenaar Afvalstoffenheffing Rioolrecht/heffing Totaal

2009 Coelo € 252,72 € 244,80 € 181,44 € 678,96

2010 Coelo € 268,94 € 244,80 € 184,08 € 697,82

2011 Coelo € 279,13 € 244,80 € 186,72 € 710,65

Conclusie: de woonlasten van een eigenaar/bewoner van een woning met een gemiddelde waarde zijn ten opzichte van 2010 met 1,83% gestegen.

126

Overzicht opbrengsten gemeentelijke heffingen begroting 2011 Baten bouwvergunningen 712.835 Afvalstoffenheffing 2.253.500 Rioolheffing 1.637.161 Hondenbelastingen 87.790 OZB eigenaren- en gebruikersbelasting 3.608.038 Reclamebelasting 130.000

rekening 2011 604.401 2.164.025 1.689.633 90.078 3.665.856 146.756

127

Grondbeleid Doelstellingen De gemeente Borne wil actief sturing geven aan (de kwaliteit van) de ruimtelijke ontwikkeling. Hierbij past een actieve en regisserende rol. Per situatie wordt bezien welke vorm van grondbeleid en welke in te zetten instrumenten het beste past bij de te realiseren doelen van het ruimtelijk beleid. Gelet op enerzijds de steeds complexer wordende vraagstukken en grondposities en anderzijds de wens om kennis en risico’s met marktpartijen te delen, is een facilitair grondbeleid in deze situaties een goed alternatief. Grondbeleid is een instrument dat wordt ingezet om doelstellingen op andere beleidsvelden te kunnen realiseren. Vanuit de beleidsvelden volkshuisvesting, economie & werkgelegenheid, maatschappelijke ontwikkeling en verkeer & vervoer worden de zogenaamde w-vragen (wat? waar? wanneer?) ingevuld en vastgelegd in de Structuurvisie. Deze zal naar verwachting in de zomer van 2012 aan de gemeenteraad worden aangeboden. Het grondbeleid, vastgelegd in de Nota Grondbeleid, vult in op welke wijze dit plaats moet vinden (de hoevraag). De exploitatie van bouwgrond wordt jaarlijks gerapporteerd in de Meerjaren Prognose Grondexploitatie (MPG). Ten tijde van het schrijven van deze paragraaf is de MPG 2012 nog niet gereed. Indien van toepassing zal worden verwezen naar de MPG 2011 en de concept MPG 2012. De gemeente Borne beschikt momenteel over substantiële voorraad aan bouwgrond voor woningbouw en bedrijven. De voornaamste doelstelling van het gemeentelijk grondbeleid is om maximale grip en regie te (blijven) houden op de ruimtelijke ontwikkeling tegen zo laag mogelijke kosten en risico’s. Relaties met overig beleid Bovenlokaal beleid Naast een actief grondbeleid biedt de WRO (Wet ruimtelijke ordening, per 1 juli 2008) gemeenten de mogelijkheid om in geval van particuliere initiatieven zowel de regie te voeren, als de kosten te verhalen. Provinciale doelstellingen van het grondbeleid vertonen slechts een gedeeltelijke overlap met het gemeentelijk grondbeleid. Provinciaal beleid is gericht op de aanleg van nieuwe natuur, wegen, recreatie- en bedrijventerreinen. Provinciaal grondbeleid speelt ook een belangrijke rol in de reconstructiewetgeving. Een speciale plaats in de regio is weggelegd voor Netwerkstad Twente. De gemeenten Almelo, Hengelo, Enschede, Borne en Oldenzaal hebben binnen dit samenwerkingsverband afgesproken een gezamenlijk grondbeleid te gaan ontwikkelen op de thema’s: grond uitgiftebeleid en grondprijsbeleid; verwervingsbeleid, beleid voor tijdelijk beheer en aanbestedingsbeleid; samenwerkingsvormen bij particulier grondbezit; grondexploitatie, risicomanagement en (administratieve) organisatie; organisatorische implementatie van het grondbeleid en verdere afstemming en mogelijke uitwisseling van ambtelijke capaciteit en kwaliteit. Het grondbeleid op het niveau van Netwerkstad Twente is vastgelegd in de ‘Nota Grondbeleid Netwerkstad Twente’ die op 21 september 2006 is vastgesteld door de gemeenteraad van Borne. Als uitwerking van dit gezamenlijke grondbeleid heeft afstemming plaatsgevonden ten aanzien van de grondprijzen voor sociale huurwoningen. Dit beleid is vastgesteld door de gemeenteraad van Borne op 24 april 2007. Lokaal beleid De hoofdlijnen van het lokale grondbeleid zijn vastgelegd in de Nota Grondbeleid 2011-2015 die op 31 mei 2011 door de gemeenteraad is vastgesteld. Voor verdere toelichting op het grondbeleid wordt verwezen naar deze nota. 128

Grondprijzen Op 1 maart 2011 is de Nota Grondprijzen 2011 vastgesteld. Deze nota is herzien vastgesteld op 28 juni 2011. De basis grondprijs voor particuliere kavels in de Bornsche Maten bedroeg in 2011, net als in 2010, € 297 per m². De grondprijs is in 2011 niet geïndexeerd ten opzichten van 2010 vanwege de economische omstandigheden en de gevolgen daarvan voor de woningmarkt. De gemiddelde grondprijs per m² voor bedrijventerreinen bedroeg in 2011 € 155. Op 27 december 2011 is de Nota Grondprijzen 2012 vastgesteld. Opnieuw zijn de grondprijzen niet verhoogd. Op basis hiervan worden de grondexploitaties per 1 januari 2012 herzien. De resultaten hiervan zijn van invloed op de benodigde verliesvoorzieningen per 31 december 2011. Beheer Tijdelijk beheer Aangekocht onroerend goed wordt zo mogelijk verhuurd of verpacht tot het nodig is voor de ontwikkelingen ter plaatse. Hierbij worden zoveel als mogelijk is marktconforme prijzen gerekend. Indien verhuren of verpachten niet tot de mogelijkheden behoort, wordt het onroerend goed onderhouden tot het nodig is voor de ontwikkelingen ter plaatse. Opbrengsten komen ten gunste van het betreffende project, kosten ten laste ervan. De opbrengsten en uitgaven worden verantwoord in de betreffende grondexploitaties. Permanent beheer In voorkomende gevallen wordt onroerend goed permanent beheerd. Hierbij moet met name gedacht worden aan erfpacht, opstalrecht en permanente verhuur. Overzicht te verwachten planresultaten 2011 In de onderstaande tabellen ‘Woningbouw in exploitatie’ en ‘Bedrijventerreinen in exploitatie’ zijn de planresultaten per 1 januari 2011 van de vastgestelde grondexploitaties weergegeven. Let op: een negatieve boekwaarde correspondeert met een positief saldo in het betreffende complex en omgekeerd. Woningbouw complex

Herziening

toevoeging /

boekwaarde

herziening

onttrekking

voorzienin

grondexploitatie per 1-

onttrekking

31-12-2011

grondexploitatie per 1-1-

ARG na

g per 31-

1-2011

ARG vóór

2012*

resultaatbeste

12-2011

eind

startwaarde

resultaatbeste

eind

startwaarde

per

per 1-1-2011

mming***

per 31-

per 1-1-2012

31-12 Lage Weide

12

2012

€

2014

€ -2.158.214

nvt

Kollergang

2015

€ -1.529.164

nvt

Knooperf Blenke

2015

€

200.232

€

-200.232

2023

€

61.849

€

-30.925

2031

€ -4.052.959

218.844

€ 47.448.840

Hertme Oosterveld Zenderen

Wijkerslocatie Olde Engberink Bornsche Maten

mming

-192.115

saldo

€

450.000

nvt €

€ -118.942

zie MPG 2012

nvt

nvt

€ -920.398

zie MPG 2012

nvt

nvt

€ -268.679

zie MPG 2012

nvt

nvt

€ 3.507.527

2015

€ 752.048

€ 551.816

€ 752.048

€ 3.322.632

2023

€

€

€ 48.453

€ 41.926.700

zie MPG 2012

96.905

17.528

€ 0**

€

€ 569.344

€ 800.501

Tabel Woningbouw in exploitatie * concept MPG 2012 ** aangezien op het moment van schrijven van deze paragraaf nog onzeker is of de herziening van de grondexploitatie Bornsche Maten al dan niet een tekort op startwaarde zal gaan opleveren, wordt uitgegaan van een sluitende grondexploitatie. Zodra eventueel blijkt dat er sprake is van een tekort, zal hiervoor een voorziening worden getroffen. *** toevoeging is positief, onttrekking is negatief

129

0**

De boekwaarden per 31 december 2010 liggen ten grondslag aan het begrote resultaat per 1 januari 2011 op startwaarde. De boekwaarde per 31 december 2011, in de volgende kolom weergegeven, wordt verwerkt in de herzieningen van de grondexploitaties per 1 januari 2012. Deze zullen worden opgenomen in de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2012. De MPG 2012 zal in dezelfde vergadering aan de gemeenteraad worden aangeboden als de jaarstukken 2011. Als en wanneer een grondexploitatie een tekort (startwaarde, dat wil zeggen netto contante waarde) vertoont, moet hiervoor een voorziening worden getroffen. Deze voorziening moet worden getroffen zodra het tekort bekend is. Zodoende is voor een aantal grondexploitaties het verwachte resultaat van de herziening 2012 al meegenomen in het overzicht, alhoewel deze herzieningen nog door de gemeenteraad moeten worden beoordeeld en vastgesteld op het moment van schrijven van deze paragraaf. Wijkerslocatie Olde Engberink wordt ontwikkeld in samenwerking met de gemeente Hengelo. Beide gemeenten hebben, na afsluiting, een gelijk aandeel in het resultaat. Voor het begrote tekort van € 96.905 moet een voorziening worden getroffen, voor de helft door de gemeente Borne, voor de andere helft door de gemeente Hengelo. Voor het complex Lage Weide Hertme geldt, dat alle kavels inmiddels zijn verkocht. Wel moeten nog werkzaamheden plaatsvinden in het kader van woonrijp maken. Zodoende is de verwachting dat het complex per 31 december 2012 zal kunnen worden afgesloten. Het complex Knooperf Blenke vertoonde in de herziening 2011 een tekort van ca. € 200.000 op startwaarde. In de concept herziening 2012 loopt dit tekort met ca. € 550.000 op tot ca. € 750.000 op startwaarde. Dit wordt hoofdzakelijk verklaard door voortschrijdend inzicht met betrekking tot de opbrengstpotentie. In de MPG 2012 zal de nadelige ontwikkeling van het resultaat nader worden toegelicht.

Bedrijventerreinen complex

Herziening

toevoeging /

boekwaarde

herziening

onttrekking

voorziening

grondexploitatie per

onttrekking

31-12-2011


ARG na

per 31-12-2011

1-1-2011

ARG vóór

2012*

resultaatbeste

eind

startwaarde

resultaatbeste

eind

startwaarde

per

per 1-1-2011

mming**

per 31-

per 1-1-2012

31-12 Bedrijventerrein Veldkamp saldo

2021

mming

12 € 4.854.761

€ -1.197.086

€ 40.717.284

€ 4.854.761

€ -1.197.086

€ 40.717.284

2024

€ 16.631.062

€

540.613

€ 5.061.628

€

540.613

€ 5.061.628

Tabel Bedrijventerrein in exploitatie * Concept MPG 2012 ** toevoeging is positief, onttrekking is negatief

De gemeenten Borne en Hengelo ontwikkelen samen het Bedrijventerrein Buren, dat bestaat uit drie deelgebieden: De Veldkamp, De Kluft en ’t Oldhof. Hengelo is verantwoordelijk voor 80/115 deel van het resultaat, Borne voor 35/115. Voor De Veldkamp is per 1 januari 2007 een grondexploitatie opgesteld. Voor het Bornse aandeel in het becijferde tekort is een voorziening getroffen. Op basis van de in de MPG 2012 opgenomen herziening van de grondexploitatie, wordt rekening gehouden met een tekort van € 16.631.000, startwaarde per 1-1-2012. De voorziening wordt per 31-12-2011 verhoogd om het Bornse aandeel hierin te dekken. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de MPG 2012.

130

De deelgebieden De Kluft en ’t Oldhof van het plan Buren zijn niet in exploitatie genomen. Zie hieronder de tabel ‘Niet in exploitatie genomen bedrijventerreinen’. Nagekomen kosten afgesloten complexen Complex

onttrekking ARG na resultaatbestemming

Kantorenpark Stroom Esch

€

4.684

Cellencomplex

€

4.450

Overig

€

101

Totaal

€

9.235

Tabel: nagekomen kosten afgesloten complexen

In het verleden is het complex Kantorenpark Stroom Esch afgesloten. Er resteerde echter nog een verplichting tot het bouwen woonrijp maken van de laatste kavel. Deze kosten worden rechtstreeks ten laste gebracht van de Reserve Grondexploitatie. Hetzelfde geldt voor Cellencomplex. Af te sluiten complexen complex

herziening

toevoeging /

boekwaarde

herziening

toevoeging

voorziening


onttrekking

31-12-2011


ARG na

per 31-12-2011

2011

ARG vóór

2012*

resultaatbeste

eind

startwaarde per

resultaatbeste

eind

startwaarde per

per

1-1-2011

mming**

per 31-

1-1-2012

€

€

4.348

€

-

€

4.348

€

-

31-12 Mercuriusplein

2011

mming

12 -5.982

saldo

2011

nvt

€

-

nvt

€

-

nvt

Tabel per 31-12-2011 afgesloten grondexploitaties * Concept MPG 2012 ** toevoeging is positief, onttrekking is negatief

Het complex Mercuriusplein wordt per 31 december 2011 afgesloten met een overschot van € 4.383, welk bedrag aan de Algemene Reserve Grondexploitatie wordt toegevoegd. Voorzieningen complex

herziening

toevoeging /

boekwaarde

herziening

onttrekking

voorziening


onttrekking

31-12-2011


ARG na

per 31-12-2011

2011

ARG vóór

2012*

resultaatbeste

startwaarde

resultaatbeste

eind per 31-

startwaarde

per 1-1-2011

mming

12

per 1-1-2012

€

nvt

eind per 31-

mming

12 MFA Zenderen

2011

saldo

-391

€

36.012

€

36.012

zie MPG 2011

nvt

nvt

Tabel voorzieningen in exploitatie * concept MPG 2012

De grondexploitatie MFA Zenderen is vastgesteld op 28 september 2010 en herzien in de MPG 2011. Herziening per 1 januari 2012 wordt opgenomen in de MPG 2012.

131

Niet in exploitatie In onderstaande tabellen ‘Niet in exploitatie genomen woningbouwcomplexen’ en ‘Niet in exploitatie genomen bedrijventerreinencomplexen’ zijn ruimtelijke ontwikkelingen weergegeven waarop wel boekwaarden rusten, maar waarvoor (nog) geen exploitatie door de gemeenteraad is vastgesteld. Positieve boekwaarde heeft betrekking op geboekte kosten, negatieve boekwaarde op geboekte inkomsten. Aangezien er voor deze complexen (nog) geen grondexploitaties beschikbaar zijn om de positieve boekwaarde te dekken, worden hiervoor voorzieningen getroffen. De voorzieningen worden getroffen voor het ongedekte deel van de boekwaarde, dat wil zeggen: het deel van de boekwaarde dat niet wordt gedekt door de waarde van het aangekochte object en dat ook niet door een externe deelnemer is voorzien. Woningbouw niet in exploitatie complex

boekwaarde

boekwaarde 31-12-

verhoging voorziening


voorziening

31-12-2010

2011

ten laste van ARG vóór

ten laste van ARG na

31-12-2011

resultaatbestemming*

resultaatbestemming

Complex Verspreide

€ 1.883.109

€

1.833.551

€

169.831

€

40.090

€ 427.196

€ 1.883.109

€

1.833551

€

169.831

€

40.090

€

Gronden saldo

427.196

Tabel Woningbouw niet in exploitatie

In 2011 is het perceel Oude Almeloseweg 33 uit complex Verspreide Gronden verkocht. Een ander perceel is aangekocht ten behoeve van het toekomstige plan Zuidelijke Randweg. De toename van de voorziening is nodig vanwege geboekte kosten voor zover niet gedekt door de waarde van de grond met opstal. De gronden en opstallen in dit complex vertegenwoordigen tezamen een waarde van € 1.406.355. Het betreft de adressen Leemweg 2, 4 en 6 en het perceel D 5999. Bedrijventerreinen niet in exploitatie complex

Bedrijventerrein De Kluft Bedrijventerrein 't Oldhof Bedrijventerrein Vuilstortlocatie saldo

boekwaarde

boekwaarde 31-12-



voorziening

31-12-2010

2011

ten laste van ARG vóór

ten laste van ARG na

31-12-2011


resultaatbestemming

€ 4.679.905

€

2.834.985

€

55.084

€

639.893

€ 1.244.535

€ 1.478.177

€

1.037.389

€

21.610

€

191.141

€ 533.288

€

51.872

€

54.633

€

2.494

€

2.762

€ 6.209.954

€

3.927.008

€

79.189

€

833.796

€

54.633

€ 1.832.457

Tabel bedrijventerreinen niet in exploitatie * op basis van jaarrekening 2010

De bedrijventerreinen De Kluft, ’t Oldhof en Vuilstortlocatie maken onderdeel uit van Bedrijventerrein Buren. Ten aanzien van De Kluft en ’t Oldhof worden voorzieningen getroffen ter grootte van de boekwaarde, verminderd met de aankoopsommen van gronden. In het verleden gold dezelfde verdeling van de risico’s tussen Borne en Hengelo als voor de Veldkamp nog steeds geldt. Per december 2011 heeft de gemeente Hengelo haar aandeel afgekocht op basis van afwaardering naar een nieuw te bepalen bestemming, vanwege de teruggelopen vraag naar bedrijventerreinen. De resterende boekwaarde is geheel voor risico Borne. De voorzieningen worden getroffen voor het gehele verschil tussen de boekwaarde en de waarde van de aangekochte gronden en opstallen.

132

Exploitaties derden In de onderstaande tabel ‘Exploitaties van derden’ zijn particuliere exploitaties weergegeven waarvoor de gemeente een complex heeft geopend en een boekwaarde heeft opgebouwd. Deze boekwaarden worden normaalgesproken middels kostenverhaal volledig op de exploitant verhaald. In een aantal gevallen zijn de kosten niet (geheel) te verhalen. De boekwaarden van deze complexen worden geheel gedekt door de getroffen voorzieningen. Dit laat onverlet dat een zo groot mogelijk deel van de kosten zal worden verhaald. De aldus te verkrijgen inkomsten worden als zodanig in het betreffende complex geboekt en zullen leiden tot (gedeeltelijk) terugstorten van de getroffen voorziening in de Reserve Grondexploitatie. Openstaande Exploitaties derden complex

Plan RBT** Plan Bornsche Hoven Plan Park Oud Borne saldo

boekwaarde

boekwaarde 31-12-

verhoging voorziening ten


voorziening 31-

31-12-2010

2011

laste van ARG vóór

laste van ARG na

12-2011


resultaatbestemming

€

-

€

-

€

€

-

€

679.636

€

-3.499

€

-3.669

€

-

€

-

€

-

€

1.064

€

1.117

€

1.064

€

53

€

1.117

€

4.987-

€

-2.552

€

491.752

€

53

€

680.753

490.688

Tabel openstaande exploitaties derden * op basis jaarrekening 2010 ** na vaststelling grondexploitatie 2011 RBT is de voorziening voor het Bornse aandeel in het tekort middels een raadsbesluit verhoogd. De concept grondexploitatie 2012 vertoont geen verslechtering ten opzichte van de grondexplotiatie 2011, doorgerekend naar prijspeil 1-1-2012. Zodra de grondexploitatie is vastgesteld wordt, indien nodig, de voorziening aangepast.

Het RBT staat voor Regionaal Bedrijventerrein Twente en is een gezamenlijk initiatief van de provincie Overijssel en de gemeenten Almelo, Hengelo, Enschede en Borne. In dit plan worden bedrijventerreinen groter dan 2 hectare gerealiseerd. De samenwerking en de werkwijze van de projectorganisatie is vastgelegd in een Gemeenschappelijke Regeling. Het project wordt geheel uitgevoerd door een eigen projectorganisatie, aangestuurd door een algemeen en een dagelijks bestuur. In beide is Borne vertegenwoordigd. In de grondexploitatie heeft Borne een aandeel van 8%. Gezien het becijferde tekort, is voor dit aandeel een voorziening getroffen. Volgens de Gemeenschappelijke Regeling moet de jaarlijkse herziening van de grondexploitatie vóór 15 juli zijn vastgesteld door het algemeen bestuur, na kennisgeving aan de betrokken raden en staten. Het resultaat hiervan staat nog niet vast. Indien een verhoging van de voorziening noodzakelijk is, zal dit in de volgende jaarrekening worden verwerkt. Voor de plannen Bornsche Hoven en Park Oud Borne zijn overeenkomsten gesloten. Voor Bornsche Hoven zullen de kosten naar verwachting geheel gedekt zijn. Park Oud Borne vertoont een lichte overschrijding van de werkelijke kosten ten opzichte van het kostenverhaal. Voor deze overschrijding is een voorziening getroffen. Af te sluiten Exploitaties derden complex

Plan Campinaterrein saldo

boekwaarde 31-

Boekwaarde


bestaande

Onttrekking ARG na

12-2010

per 31-12-

laste van ARG vóór

voorziening ingezet

resultaatbestemming

2011


€

75.447

€

36.916

€

3.918

€

75.447

€

-38.531

€

75.447

€

36.916

€

3.918

€

75.447

€

-38.531

Tabel af te sluiten exploitaties derden * op basis van jaarrekening 2010

133

Het plan Campinaterrein is afgesloten met een lager tekort dan het voorheen voorziene bedrag. Het restant van de voorziening komt ten gunste van de Algemene Reserve Grondexploitatie. Algemene Reserve Grondexploitatie De Algemene Reserve Grondexploitatie (ARG) is de reserve waarmee winsten uit grondexploitaties worden verrekend, verliezen uit grondexploitaties worden gedekt en waarmee het risico op alle grondexploitaties tezamen wordt gedekt. Voor een goed begrip van de werking van de ARG is het van belang om te weten op welk moment winsten kunnen worden genomen, verliezen moeten worden gedekt en welk risico moet worden gedekt. Als uitgangspunt geldt dat winsten uit grondexploitaties worden genomen bij de afsluiting van de exploitatie aan het einde van de looptijd van een project. ‘Zekere winsten’ kunnen vóór het einde van de looptijd worden genomen. Er is sprake van een ‘zekere winst’ indien aan onderstaande voorwaarden is voldaan: 90% van de kosten en opbrengsten moeten zijn gerealiseerd; er moet een negatieve boekwaarde (=x) zijn; op deze boekwaarde moeten de nog te maken kosten (=y) en het bedrag aan risico’s (=z) in mindering worden gebracht; het risicobedrag moet op objectieve wijze, dat wil zeggen conform de in de MPG gebruikelijke berekening, worden bepaald. Indien er daarnaast nog aanvullende risico’s voorzien zijn, of de grondexploitatieberekening op onderdelen (kostenkant) niet betrouwbaar zou zijn, zal (na een collegebesluit hiertoe) dit eveneens onderdeel uitmaken van de risico kwantificering; Indien de uitkomst van de som x – y – z > € 50.000, de winst ter grootte van de som (x-y-z) te nemen; Jaarlijks wordt in de MPG een overzicht opgenomen waarin de effecten van deze methodiek op de resultaatverantwoording van grondexploitaties (naar de Algemene Reserve Grondexploitaties) zichtbaar worden. In de jaarrekening en in de MPG wordt hierover verantwoording afgelegd. Met betrekking tot de verantwoording in de jaarrekening wordt verwezen naar de concept MPG 2012. Ten aanzien van verliezen geldt als uitgangspunt dat deze worden gedekt / voorzien in het jaar waarin het verlies tot uitdrukking komt (onafwendbaar is). Dit is meestal het jaar waarin de exploitatie wordt vastgesteld of het jaar waarin een boekwaarde is ontstaan die nog niet is verantwoord middel een grondexploitatie. Verliezen worden dus – doorgaans – voorzien aan het begin van een project, terwijl winsten – doorgaans – worden genomen aan het einde van een project. Naast de verrekening van winsten en verliezen speelt de ARG een belangrijke rol in de dekking van risico. Sinds 2004 dient op grond van de gewijzigde voorschriften BBV 2004 een voorziening te worden gevormd ter dekking van te verwachten verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De ARG dient te worden beschouwd als de buffer voor de risico’s waarvan de omvang niet redelijkerwijs is in te schatten. Zodoende is het van belang de hoogte van de ARG uit de drukken als percentage van de boekwaarde voor zover de gemeente Borne het risico draagt en voor zover deze niet wordt gedekt door getroffen voorzieningen. Dit betekent dat boekwaarden van de projecten De Veldkamp (35/115) en Wijkerslocatie Olde Engberink (50/50) alleen moeten worden meegewogen voor het Bornse aandeel, al staan deze projecten in hun geheel in de boeken. Anderzijds betekent dit dat de boekwaarde RBT, niet in de gemeentelijke rekening terug te vinden, voor de 8% die Borne daaraan deelneemt, moet worden meegewogen. De bestaande voorzieningen moeten van het aldus verkregen bedrag worden afgetrokken om een directe relatie met de ARG als buffer te kunnen leggen. In de volgende tabel zijn de toevoegingen en onttrekkingen aan de Algemene Reserve Grondexploitatie in 2011 weergegeven. 134

Saldo per 1-1-2011

€

3.166.750

toevoegingen

€

3.277.506

€

-2.229.983

€

4.214.273

Stortingen resultaatbestemming 2010

€

2.269.901

rente ARG en verliesvoorzieningen

€

508.090

Grondverkoop Welemanstraat

€

45.167

Afsluiting Mercuriusplein

€

4.348

tussentijdse winstname Lage Weide Hertme 2010

€

250.000

tussentijdse winstname Lage Weide Hertme 2011

€

200.000

Bedrijventerrein Veldkamp 2010

€

-1.197.086

Knooperf Blenke 2010

€

-200.232

Wijkerslocatie Olde Engberink 2010

€

-30.925

Complex Verspreide Gronden 2010

€

-169.831

Bedrijventerrein De Kluft 2010

€

-55.084

Bedrijventerrein 't Oldhof 2010

€

-21.610

onttrekkingen

Bedrijventerrein Vuilstortlocatien 2010

€

-2.494

Plan Park Oud Borne 2010

€

-1.064

Plan Campinaterrein 2010

€

-3.918

RBT raadsbesluit (11int00713) 14-6-2011

€

-490.688

afsluitingen exploitaties derden 2010

€

-4.694

nagekomen kosten afgesloten complexen 2010

€

-52.357

Balanswaarde per 31-12-2011 Nog te verwerken middels resultaatbestemming onttrekkingen Af te sluiten plannen per 31 december 2011

€

Voorziening verliesgevende complexen

€

-1.983.896

€

-9.235

€

38.531

€

2.259.672

Bedrijventerrein Veldkamp

€

-540.613

Knooperf Blenke

€

-551.816

Wijkerslocatie Olde Engberink

€

-17.528

Complex Verspreide Gronden

€

-40.090

Bedrijventerrein De Kluft

€

-639.893

Bedrijventerrein 't Oldhof

€

-191.141

Bedrijventerrein Vuilstortlocatie

€

-2.762

Plan Park Oud Borne

€

-53

Kantorenpark Stroom Esch

€

-4.684

Cellencomplex

€

-4.450

De Wheele

€

-101

Plan Campinaterrein

€

38.531

Nagekomen kosten afgesloten complexen

-

toevoegingen Af te sluiten plannen per 31 december 2011 Saldo per 31-12-2011 Tabel mutaties Algemene Reserve Grondexploitatie 2011

Het saldo per 1 januari 2011 van de ARG bedroeg ca. € 3,2 miljoen. Ten gevolge van resultaatbestemming 2010 en tussentijdse winstneming (Lage Weide Hertme) stijgt de balanswaarde per 31 december 2011 naar het niveau van ca. € 4,2 miljoen. 135

In de tabel hieronder wordt de boekwaarde per 31 december 2011, volgend uit de afzonderlijke tabellen in deze paragraaf, weergegeven en de relatie met het bedrag waarvoor de ARG als buffer dient. boekwaarde per

aandeel

boekwaarde per

getroffen

boekwaarde per

31-12-2011 100%

derden

31-12-2011

voorziening na

31-12-2011

aandeel Borne

resultaatbestemmin waarover Borne g

risico draagt

woningbouw in exploitatie

€ 47.448.840

€ 1.661.316

€ 45.787.524

€

800.535

€ 44.986.989

bedrijventerreinen in exploitatie

€ 40.717.284

€ 28.325.067

€ 12.392.217

€

5.061.627

€ 7.330.590

voorzieningen in exploitatie

€

36.012

€

-

€

36.012

€

-

woningbouw niet in exploitatie

€

1.833.551

€

-

€

1.833.551

€

427.196

€ 1.406.355

€

3.927.008

€

-

€

3.927.008

€

1.832.456

€ 2.094.551

exploitaties derden

€

-2.552

€

-

€

-2.552

€

1.117

RBT

€

-

€ -5.954.977

€

5.954.977

€

679.636

€ 5.275.341

totaal

€ 93.960.143

€ 24.031.406

€ 69.928.737

€

8.802.567

€ 61.126.169

bedrijventerreinen niet in exploitatie

€

36.012

€

-3.669

Tabel boekwaarde per 31-12-2011

De totale boekwaarde van alle grondexploitaties en exploitaties derden bedraagt ca. € 94 miljoen. Het boekwaardebedrag waarvoor de gemeente Borne risico draagt, dat wil zeggen verminderd met aandeel gemeente Hengelo en getroffen voorzieningen, vermeerderd met het aandeel van de gemeente Borne in de boekwaarde RBT, bedraagt (na resultaatbestemming) ca. € 61 miljoen. De ARG bedraagt (na resultaatbestemming) circa € 2,3 miljoen, dat wil zeggen ca. 3,4 % van de boekwaarde waarvoor zij als buffer dient. Gerelateerd aan de vuistregel dat deze 10% zou moeten vormen, komt de ARG ca. € 3,8 miljoen tekort. Voor een nadere analyse van de hoogte van de ARG in relatie tot de risico’s, wordt verwezen naar de concept MPG 2012. Hierin zal ook, op basis van de herziene grondexploitaties, aandacht worden besteed aan de prognoses voor de boekwaarde en de ARG in de komende jaren. In de paragraaf in deze jaarstukken waar het weerstandsvermogen van de gemeente wordt beschreven, wordt eveneens ingegaan op de risico’s van het ‘grondbedrijf’. Mutaties reserve bovenwijkse voorzieningen en reserve kunst Ten slotte zijn in de nu volgende tabellen de mutaties weergegeven van de reserve bovenwijkse voorzieningen en van de reserve kunst in 2010. De toename van de reserve is afhankelijk van het aantal m² verkochte grond. Van elke verkochte m² wordt een bedrag van € 10 in de reserve bovenwijkse voorzieningen gestort en € 0,23 in de reserve kunst. Saldo per 31 december toevoegingen 2010

€ 1.355.607 34.452

m2

x

€ 10

af: onttrekkingen

€ 344.520 € -85.820

balanswaarde 31 december 2011

€ 1.614.307

Tabel mutaties reserve bovenwijkse voorzieningen 2011

Saldo per 31 december toevoegingen 2011

34.457

m2

x € 0,23

€

€

29.180

€

37.105

7.925

af: onttrekkingen balanswaarde 31 december 2011 Tabel mutaties reserve kunst 2011

136

Quickscan Grondexploitaties Bornsche Maten en De Veldkamp De grondexploitaties Bornsche Maten (woningbouw) en De Veldkamp (bedrijventerrein) brengen forse investeringen en daarmee samenhangende risico’s met zich mee. Daarom wordt hieronder specifiek aandacht geschonken aan beide grondexploitaties. Hierbij wordt ingegaan op de gekozen uitgangspunten bij de waardering van beide projecten op de balans per 31 december 2011 en de belangrijkste risico’s. Bornsche Maten Programma Het totale programma betreft o.a. 2700 woningen en is gebaseerd op marktonderzoek (Marktanalyse Bornsche Maten d.d. 30 januari 2009). Op basis van het vigirerende bestemmingsplan (2004) wordt alleen de realisatie van 2.300 woningen mogelijk gemaakt. Voor de 400 geplande woningen uit fase 4, waarvan de gronden deels in eigendom van de gemeente Borne zijn, bestaat een risico op afwaardering naar agrarische e waarde. De risico’s betreffende de 4 fase staan al geruime tijd opgenomen in de actuele risicomanagement rapportage. Via de kwartaalcyclus van de rapportages risicomanagement wordt periodiek beoordeeld of er, gezien de dan bestaande situatie, noodzaak is om de gronden in fase 4 af te boeken naar agrarische waarde. Op dit moment is daar geen sprake van. Prijs In de samenwerkingsovereenkomsten met twee ontwikkelaars zijn grondprijzen overeengekomen die jaarlijks worden geïndexeerd conform de CPI-index. Voor de overige deelgebieden, waarvoor nog geen deelovereenkomsten zijn gesloten, wordt de prognose in de grondexploitatie uitgegaan van de grondprijs conform de samenwerkingsovereenkomst met een van de ontwikkelaars. Inmiddels heeft een taxatie door een onafhankelijk deskundige uitgewezen dat de huidige grondprijzen nog actueel zijn. In de grondexploitatie wordt uitgegaan van 0% opbrengststijging in 2012, vervolgens jaarlijks 1% tot 2015 en vervolgens jaarlijks 2%. In de samenwerkingsovereenkomsten zijn grondprijzen afgesproken die jaarlijks dienen te worden geïndexeerd conform de CPI-index. Ten opzichte van vorig jaar zijn de gerealiseerde grondopbrengsten hoger uitgevallen dan de ramingen aangezien de CPI-index uiteindelijk hoger is gebleken dan de gehanteerde opbrengsstijging in de grondexploitatie. Er zijn echter geen afspraken gemaakt voor het geval de prijs (index CPI) boven de marktwaarde komt te liggen. De toekomstige kosten voor bouwen woonrijp maken in de grondexploitatie zijn deels gebaseerd op aanbestedingsvoordelen. Fasering Het project heeft een looptijd tot en met 2031. In de grondexploitatie is een gemiddeld afzettempo van 104 woningen per jaar opgenomen. Gezien de doorlooptijd van het project en uitgaande van een herstelde markt rond 2020 vinden wij dit een reëel uitgangspunt. Er is hierbij wel een afzetrisico aanwezig aangezien ontwikkelaars momenteel gezien de marktsituatie niet gewillig zijn om de bouwrijpe kavels af te nemen en er momenteel geen sprake is van een harde afnameplicht. Arbitrage in 2011 heeft overigens wel geleid tot verplichte kavelafname door de ontwikkelaars met betrekking tot enkele deelgebieden. Gezien de verslechterde economische vooruitzichten bestaat het risico dat meer arbitragezaken zullen volgen. De Veldkamp Programma en fasering In 2011 is het programma onderbouwd aan de hand van een marktonderzoek van een adviesbureau (d.d. 7 september 2010). Dit onderzoek is inmiddels geactualiseerd en resulteert in toename van de autonome ruimtebehoefte voor zowel de gemeente Borne als gemeente Hengelo. Hierover zijn beleidsmatige afspraken gemaakt binnen Netwerkstad waarbij de jaarlijks gemiddelde ruimtebehoefte is vastgesteld op ca 7 ha. Benadrukt moet worden dat de markt zich niet (eenvoudig) laat sturen. In de grondexploitatie van begin 2011 werd een afzettempo gehanteerd van jaarlijks gemiddeld 2,5 ha. In de grondexploitatie 2012 is de looptijd van het project vanwege de huidige economische omstandigheden verlengd met drie jaar. 137

Bedrijfsvoering Elke overheidsorganisatie streeft naar een optimale realisatie van haar doelstellingen. De organisatie moet ‘in control’ zijn en in deze paragraaf kijken wij terug op enkele ontwikkelingen die gericht zijn op het verder ‘in control’ brengen van de organisatie. Prioriteit voor 2011 betrof de verdere risicosturing binnen onze organisatie. Denk hierbij onder meer aan onze positionering als regiegemeente, het proces van afbouw van taken ten gevolge van de takendiscussie en de risicosturing op onze grondpositie. Personeel Als gevolg van de taakstelling 10-13 is de formatie in de loop van 2011 gedaald van 166,04 naar 161,78. Dit overeenkomstig de onderstaande tabel. 2009 2009 2010 2010 2011 2011 2012 Formatie Bezetting Formatie Bezetting Formatie Bezetting Formatie Afdeling Grondgebied Afdeling Inwoners Afdeling Concernstaf Brandweer Projectatelier Directie Griffie Totaal Raadsleden College van B&W Voormalig weth. (pensioen) Voormalig weth. (wachtgeld)

76,33 43,77 44,14 4,80 0,00 3,73 1,36

66,57 39,36 36,61 4,02 1,00 4,03 1,06

70,41 43,77 43,60 5,22 1,51 2,41 1,36

67,80 39,68 34,73 3,80 1,51 3,30 1,06

69,58 44,27 41,91 5,00 1,51 2,41 1,36

64,21 34,10 35,77 3,80 1,51 2,42 1,44

68,72 38,52 44,17 5,00 1,51 2,42 1,44

174,13

152,65

168,28

151,88

166,04

143,25

161,78

19,00 3,00 10,00 0,00

19,00 4,00 10,00 0,00

19,00 3,00 10,00 0,00

19,00 4,00 8,00 2,00

19,00 4,00 8,00 2,00

19,00 4,00 8,00 2,00

19,00 4,00 8,00 2,00

* N.B. Bezetting is op 31 december van betreffend jaar. Formatie is op 1 januari van betreffend jaar.

Ook in de komende jaren zal deze dalende tendens doorzetten. In eerdere rapportages hebben wij u aangegeven met een flexibele personele schil te werken. Het aanhouden van een zekere flexibele schil levert flexibiliteit in het kader van de taakstelling 10-15 en het daarvoor ontwikkelde mobiliteitstraject. Dit verklaart dat ook de bezetting in 2011 is gedaald van 151,88 naar 143,25. Qua kosten hebben we de flexibele schil en de daartoe behorende kosten in 2011 binnen de personeelsbegroting kunnen opvangen. In beperkte mate wordt ook ingehuurd voor de (strategische) projecten. Ook deze inhuurkosten zijn in 2011 binnen de daartoe beschikbaar gestelde kredieten opgevangen. De inhuurkosten konden worden teruggedrongen doordat - onder meer in het kader van mobiliteit – eigen mensen werden ingezet, ook op (strategische) projecten. Wel verwachten wij nog tijdelijke behoefte aan specialistische inhuur op terreinen waar we zelf de tijdelijk benodigde expertise niet in huis hebben. Gezonde arbeidsomstandigheden en laag ziekteverzuim hebben ook in 2011 de nodige aandacht gehad. Het ziekteverzuimpercentage over 2011 bedroeg ruim 6% excl. zwangerschapsverlof (en een kleine 7% als het zwangerschapsverlof wel wordt meegeteld. De meldingsfrequentie was 1,5. De doelstelling voor 2012 is om het ziekteverzuim organisatiebreed onder de norm van 5% uit te laten komen en de meldingsfrequentie lager te laten zijn dan 1,5.

138

Postafhandeling Bij het thema kwaliteit van dienstverlening is verbetering van de briefbehandeling voor bestuur en management een belangrijk onderwerp. Er zijn in 2011 goede stappen gezet met de implementatie van het nieuwe postregistratiesysteem ‘MyCorsa’. Zo worden nu centraal ontvangstbevestigingen verzonden en ontvangen medewerkers per e-mail bericht bij dreigende termijnoverschrijding. De gang van zaken maakt onderdeel uit van het kwaliteitshandvest en worden periodiek getoetst. Naast onze drive voor verbetering van kwaliteit is dit van belang voor het beperken van risico’s in kader van de nieuwe Wet Dwangsom. Het sturen op centrale ontvangstbevestigingen en het voorkomen van termijnoverschrijdingen zijn risicobeperkende mogelijkheden in dit kader. Inkoop Begin 2010 is ingezet op professionalisering van de inkoopfunctie. Er is een inkoopcoördinator benoemd en er zijn 8 tactische inkopers benoemd die binnen de organisatie vorm geven aan de professionalisering van inkoop. Zo is in 2011 het contractenregister Facilitor in een afrondende fase en is in 2011 een inkoopscan/spendanalyse uitgevoerd. Op basis van deze inkoopscan zijn prioriteiten en speerpunten voor de inkoopagenda 2012 bepaald. Klachten Het aantal geregistreerde klachten is over het algemeen beperkt en de wettelijke afdoeningtermijn van 6 weken is over het algemeen haalbaar. De praktijk laat een groeiende oplossingsgerichte houding van medewerkers in de organisatie zien. De training ‘mediationvaardigheden’ die begin 2011 door een deel van het personeel is gevolgd heeft daar zeker aan bijgedragen. Niet alleen kan waar mogelijk het instrument ‘mediation’ worden ingezet. Ook is de organisatie meer getraind in vaardigheden die klachten en conflicten kunnen voorkomen. Ook is in 2011 aandacht geweest voor de leer- en verbeterpunten voor de organisatie naar aanleiding van de ingediende klachten. Kwaliteit van dienstverlening Borne sluit hiermee aan op het Nationaal Uitvoeringsprogramma (NUP) en de 5 beloften aan de burger. Deze beloften bestaan uit 5 duidelijke doelstellingen: 1. Onze dienstverlening is mensgericht. 2. Burgers kunnen hun zaken snel en zeker regelen. 3. Altijd de juiste deur: optimale ketensamenwerking. 4. We vragen gegevens slechts éénmaal op. 5. We zijn transparant en aanspreekbaar. Het programma Borne Digitaal stond in het teken van het concreet invullen van deze beloften voor verdere kwaliteit van gemeentelijke dienstverlening. Het programma Borne Digitaal is in 2011 afgesloten. In 2011 is, als vervolg hierop, een visieontwikkelingstraject Kwaliteit van Dienstverlening gestart. Een visie die begin 2012 wordt vastgesteld. Een aantal deelprojecten uit het voormalige Borne Digitaal die een langere looptijd hebben zal worden geïntegreerd in Kwaliteit van Dienstverlening. In 2011 heeft de raad aangegeven de resterende middelen van het programma Borne Digitaal hiervoor beschikbaar te stellen. Planning en control In 2011 is verder gewerkt aan de verbetering van de planning en control cyclus. Onder meer op basis van een in het voorjaar van 2011 door de gemeenteraad vastgestelde visiedocument P&C. Het zogenoemde hoofd besluitvormingsmoment voor de begroting is verplaatst van de programmabegroting in november naar de kaderbegroting in juli. Daarnaast is in 2011 een belangrijke impuls gegeven aan de tussentijdse informatievoorziening. Zo is er gewerkt met ambtelijke budgetrapportages per kwartaal, waarin onder meer wordt gestuurd op kosten van personeel, de bewaking van kredieten en de urenbesteding binnen projecten. Deze budgetrapportages hebben bijgedragen en dragen bij aan een kwalitatief betere budgetrapportage. 139

Verder is de tussentijdse informatievoorziening ten aanzien van administratieve organisatie, interne controle, rechtmatigheid en risicomanagement in 2011 verbeterd. Zie de ‘kopjes’ hierna. In 2011 is gestart met het opstellen van een regeling budgetbeheer. Deze regeling wordt in 2012 afgerond en ter besluitvorming voorgelegd. Juridische kwaliteitszorg Juridische kwaliteitszorg heeft als doel de risico’s die het juridisch handelen van de gemeente meebrengt te voorkomen dan wel te beheersen. In het kader van de doorontwikkeling van deze juridische kwaliteitszorg is eind 2011 besloten om een onderzoek te laten verrichten naar de juridische kwaliteit bij de gemeente Borne. Dit onderzoek wordt in het voorjaar 2012 afgerond. Het onderzoek levert een rapport op met onderzoeksresultaten en aanbevelingen waarmee de gemeente Borne een impuls kan geven aan de verdere ontwikkeling van de juridische kwaliteit. Administratieve organisatie, interne controle en rechtmatigheid De activiteiten op de gebieden administratieve organisatie, interne controle en rechtmatigheid worden gecoördineerd vanuit het cluster Kwaliteit en Control. Het jaarlijkse interne controleplan is de ‘paraplu’ waarin alle activiteiten op deze vlakken worden opgehangen. De acties in het intern controleplan 2010 hebben een doorloop gekend in de eerste maanden van 2011 (dit is altijd tot het moment van jaarrekeningcontrole). In het interne controleplan 2011 zijn voor het eerst ook acties op het gebied van juridische control opgenomen. Qua tussentijdse informatievoorziening wordt drie keer per jaar gerapporteerd over de voortgang van het interne controleplan. Sinds vorig jaar wordt niet alleen richting het management, maar ook richting het college over de voortgang gerapporteerd. Op basis van deze tussentijdse informatievoorziening is er ook een betere input voor de rapportages van de (externe) accountant aan de raad. Risicomanagement De activiteiten op het gebied van risicomanagement worden gecoördineerd vanuit het cluster Kwaliteit en Control. De kwartaalrapportages risicomanagement vormen de ‘paraplu’ waaraan de activiteiten op dit vlak worden gekoppeld. Ook in 2011 is per kwartaal aan management en college over de voortgang gerapporteerd en de rapportages zijn voor de raad ter inzage gelegd. Daarnaast wordt via de paragraaf financieel weerstandsvermogen (ook in deze jaarrekening) over de belangrijkste ontwikkelingen gerapporteerd. Naast het buffervorming (opbouwen van reserves) voor het opvangen van risico’s is in 2011 het accent meer verschoven naar het implementeren van risicobeperkende maatregelen ten aanzien van de grootste risico’s in de lijnorganisatie en de projecten. Naast de blijvende focus op onze grondexploitaties krijgen risicobeperkende maatregelen ten aanzien van verbonden partijen steeds meer belang. Doeltreffendheid en doelmatigheid De activiteiten op het gebied van doeltreffendheid en doelmatigheid worden gecoördineerd vanuit het cluster Kwaliteit en Control. Naast de oordeelsvorming over getrouwheid en rechtmatigheid via interne controles en de accountantscontrole staan de gemeente namelijk ook nog enkele instrumenten ter beschikking die de doeltreffendheid en de doelmatigheid kunnen bevorderen. Enerzijds betreft het de lokale rekenkamerfunctie. Anderzijds kennen wij het instrument van collegeonderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid in het kader van de verordening ex artikel 213a van de Gemeentewet. Als gevolg van prioritering op het gebied van kwaliteit en control zijn in 2011 deze onderzoeken niet gehouden. Wel zijn er vanuit Kwaliteit en Control in 2011 een aantal interne audits gehouden onder meer ten aanzien van beveiliging GBA en kostenverhaal grondexploitaties. De gezamenlijke instrumenten die de gemeente ter beschikking staan ten aanzien van getrouwheid, rechtmatigheid en doelmatigheid kunnen worden samengevat als ‘governance’ instrumenten. Overigens is de auditcommissie conform de verordening ex artikel 213 van de Gemeentewet het orgaan waarin de toepassing van deze instrumenten wordt afgestemd tussen raad, college en ambtelijke organisatie. 140

Projectmatig werken Ook in 2011 is het projectmatig werken begeleid vanuit het projectatelier Borne. Enerzijds worden er acht (strategische) projecten direct vanuit het projectatelier begeleid. Deze acht projecten worden direct door de ontwikkelmanager, een projectcontroller, een projectadministratie en een urenadministratie ondersteund. Daarnaast is het projectmatig werken verder meer geïntegreerd in de lijnorganisatie, daarbij geadviseerd door de medewerkers van het projectatelier. Ook is er expertise uitgewisseld met gemeenten in de regio. Medio 2012 wordt het projectmatig werken geëvalueerd. De twee part time projectcontrollers ondersteunen de organisatie bij het sturen op en beheersen van de operationele resultaten, de middeleninzet en de risicobeheersing binnen de projecten. Eind 2013 wordt de werking van projectcontrol opnieuw geëvalueerd. Externe samenwerking Ook in 2011 zijn verdere stappen gezet op het gebied van samenwerking in de bedrijfsvoering tussen de gemeenten van de Netwerkstad Twente en de Regio Twente. Basis hiervoor het Bornse koersdocument samenwerking wat in 2011 met de raad is besproken. Daarnaast is in 2011 een beleidsnota verbonden partijen opgesteld welke in het voorjaar van 2012 aan de raad wordt voorgelegd. Beide documenten moeten bijdragen aan grip op verbonden partijen en het scheppen van randvoorwaarden voor de gemeente Borne als effectieve regiegemeente.

141

Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding Het doel van deze paragraaf is om meer inzicht te krijgen in het in 2011 uitgevoerde beleid, beheer en onderhoud van de gemeentelijke kapitaalgoederen. Met het onderhoud van kapitaalgoederen is een substantieel deel van de gemeentelijke begroting gemoeid. Deze paragraaf is tevens een instrument voor de raad om een kaderstellende en controlerende taak uit te kunnen voeren. Met andere woorden, wat was het kwaliteitsniveau in 2011 en wat is er in dat jaar gebeurd om de kapitaalgoederen betaalbaar en op peil te kunnen houden. Borne heeft 2.617 hectare aan openbare ruimte in beheer en dit areaal stijgt met het groeien van de Bornsche Maten. De openbare ruimte moet inspelen op de wensen en behoeften vanuit de samenleving, want deze zijn bepalend voor het woon-, leef- en werkklimaat in de gemeente. In de openbare ruimte hebben we te maken met verschillende kapitaalgoederen: - Infrastructuur: wegen, water, riolering, kunstwerken. - Voorzieningen: groen, openbare verlichting, sportfaciliteiten en speelvoorzieningen. - Gemeentelijke gebouwen. Afhankelijk van het budget dat beschikbaar wordt gesteld, wordt de kwaliteit van het voorzieningenniveau bepaald. Om kapitaalvernietiging te voorkomen is het noodzakelijk om tijdig onderhoud te plegen. Onderhoud zal vroeg of laat altijd moeten worden gepleegd. Bovendien kost achterstallig onderhoud over de tijd bezien meer dan gepland onderhoud. De uitgaven van het onderhoud van kapitaalgoederen komen voor op verschillende programma’s in de begroting. In 2011 is de (eerste) nota Kapitaalgoederen uitgebracht. Hierin is zijn alle kapitaalgoederen die de gemeente in beheer heeft onderzocht. Dit betreffen: wegen, openbare verlichting, straatmeubilair, kunstwerken, riolering, waterbodems, oeverbeschoeiing, openbaar groen, begraafplaatsen, sportvelden, speeltoestellen, gebouwen en materieel. Deze uitgebreide inventarisatie is vertaald in een oordeel over: - Areaalgegevens; - Beleidskader; - Beheerplan; - Ambitieniveau; - Actuele staat; - Financiële situatie; - Risico’s. Uit de Nota kapitaalgoederen kwam naar voren dat de zaken op bepaalde onderdelen op orde zijn, maar dat er ook stevige aandachtspunten zijn. Door het college is daarom besloten om een plan van aanpak op te stellen waarin de financiële aspecten en de risico’s verder worden uitgediept. Dit plan zal dan worden meegenomen c.q. meegewogen in de kaderbegroting 2013-2016. Groenvoorzieningen Beleidskader Het beleid ten aanzien van groene kapitaalgoederen is ondermeer vastgelegd in: * Groenbeleidsplan 2008-2020 (2009). * Groenbeheersplan. * Bomenverordening (2010).

142

Wat is er in 2011 gerealiseerd? 1. Groenbeleid / groenbeheer Op basis van het in 2009 vastgestelde groenbeleidsplan is in 2010 een begin gemaakt met renovatie en omvorming naar soberder en onderhoudsvriendelijker groen. De gemeenteraad heeft voor 2010, 2011 en 2012 een incidenteel bedrag van € 65.000 toegekend voor renovatie. Hierbij is gevraagd om de burgers te betrekken bij de uitvoering van de plannen (burgerparticipatie) en het bedrijfsleven (via adoptie) in te schakelen bij de bekostiging van bijzonder groen. In 2011 zijn drie contracten voorbereid met buurtbewoners voor het zelf onderhouden van de groenvoorziening in hun straat. De contracten worden begin 2012 getekend. In 2011 is eveneens een eerste sponsor gevonden voor het groen die zich, na de civieltechnische aanleg van de Ovonde, voor een periode van 5 jaar heeft verbonden aan het onderhoud van het plantsoen rond de Ovonde. De mogelijke samenwerking met het groenbedrijf van SWB (en eventueel met Hengelo en/of Hof van Twente) is onderzocht. Dit onderzoek is afgerond en voorlopig ‘on hold’ gezet. 2. Bomenverordening In 2011 is de bomenverordening, die in 2010 is vastgesteld, geëvalueerd. Uit de evaluatie kwam naar voren dat er geen negatieve effecten zijn gesignaleerd na het vereenvoudigen van de regels. Wat heeft het gekost? Exploitatie: Product Omschrijving Begroot Werkelijk Restant E.570 Plantsoenen € 1.471.065 € 1.831.274 € 360.209 N Bij het overzicht van baten en lasten in dit boekwerk is een analyse van de producten opgenomen. Kredieten: In het kredietenverslag, onder hoofdfunctie 5 staan de kredieten opgenomen met betrekking tot groenvoorzieningen. Wegen, straten en pleinen Beleidskader Het beleid ten aanzien van de kapitaalgoederen is ondermeer vastgelegd in: * Wegenbeheersplan (2008). * Beheerkosten weginfrastructuur CROW (2003). * Nota evaluatie onderhoud wegen (1999). Wat is er in 2011 gerealiseerd? Wegenbeheersplan Binnen het beschikbare budget van 2010 voor groot onderhoud zijn alleen de hoogst noodzakelijke onderhoudswerkzaamheden verricht, in de vorm van reparaties. Het hierdoor bespaarde geld is gebruikt om in 2011 de Bornerbroeksestraat aan te kunnen pakken. Bij de asfaltering van deze weg moest de constructie gedeeltelijk (voor circa 30%) opnieuw worden opgebouwd als gevolg van degeneratie door uitgesteld onderhoud. Het groot onderhoud is gecombineerd met maatregelen ter verhoging van de verkeersveiligheid, zoals de oversteek bij het AZC. Het resterende onderhoudsgeld is besteed aan noodzakelijke plaatselijke reparaties aan de Weerselosestraat, Blauwgras, Oonksweg, Hosbekkeweg en Beerninksweg.

143

Wat heeft het gekost? Exploitatie: Product Omschrijving Begroot Werkelijk Restant E.200 Wegen € 1.464.650 € 3.299.852 € 1.835.202 N Bij het overzicht van baten en lasten in dit boekwerk is een analyse van de producten opgenomen. Kredieten: Zie het kredietenverslag, onder hoofdfunctie 2. Riolering en water Beleidskader Het beleid ten aanzien van de kapitaalgoederen is vastgelegd in: * Verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2011-2016 (GRP) en het gemeentelijk waterplan Borne. Wat is er in 2011 gerealiseerd? Het (verbrede) gemeentelijk rioleringsplan 2011-2016 is door de raad in december 2010 vastgesteld. Verbreed omdat naast de zorgplicht van het afvalwater, gemeenten ook de zorgplicht dragen voor de inzameling van het hemelwater en de omgang met het grondwater in het stedelijk gebied. Voor het beheeren onderhoudsprogramma zijn in het plan geen noemenswaardige veranderingen opgetreden, behalve dat de jaarlijkse lengte aan rioolinspectie is toegenomen. Doelstelling is om alle aanwezige riolering voor het einde van de lopende planperiode van het gemeentelijk rioleringsplan uitgevoerd te hebben. In de komende planperiode is frequentie van de inspectie en reiniging opgevoerd om op korte termijn totaal inzicht te krijgen van de huidige kwaliteit. Met dit gegeven kan beter worden bepaald wanneer de riolering aan vervanging toe is en het kostendekkingsplan erop af te stemmen. Momenteel is circa 65% van het rioleringsnetwerk geïnspecteerd. Volgens de huidige staat van de riolering ligt de vervangingspiek in het jaar 2045, terwijl de meeste riolering is aangelegd in de jaren zeventig en tachtig. Overige onderhouds- en beheerwerkzaamheden van rioleringsobjecten worden volgens de vaste frequenties uit het gemeentelijk rioleringsplan uitgevoerd. In het najaar is gestart met de aanleg van de ringleiding langs de rondweg in samenwerking met het waterschap. De ringleiding zorgt ervoor dat het afvalwater van de onderbemalingsgebieden (o.a. kern Zenderen en Hertme) rechtstreeks loost in het hoofdgemaal van kern Borne waardoor het vrijverval systeem wordt ontlast. Met de aanleg van de ringleiding wordt de basisinspanning bereikt. De basisinspanning is een referentie welke moet leiden tot een vermindering van de emissie uit rioolstelsels. Na ondertekening van de intentieverklaring is in samenwerking met het waterschap de overdracht stedelijk waterbeheer nader uitgewerkt. Waterschap heeft in overeenstemming met de productgroep Beheer een onderhoudsplan opgesteld. De overdracht zal in februari 2012 plaatsvinden. Het waterschap neemt dan de regulerende waterpartijen in het stedelijk gebied in beheer. In het vervolgtraject zal met beide partijen de nodige aandacht uitgaan naar projectmatige uitvoering van de baggerwerkzaamheden en het onderhoud van oeverbeschoeiing. Tevens wil het waterschap met de overdracht meer aandacht geven aan de beleving van oppervlaktewateren in het stedelijk gebied. Wat heeft het gekost? Het beheer van de kapitaalgoederen is gebaseerd op de inkomsten uit de opbrengsten van de rioolheffing. De benodigde exploitatielasten voor het onderhoud van de riolering en maatregelen zijn opgenomen in het kostendekkingsplan van het gemeentelijk rioleringsplan 2011-2016 om de gestelde doelen te bereiken. De middelen en gelden voor de geplande en vastgestelde exploitatielasten zijn afgeleid uit de uitgaven van voorgaande jaren. Er zijn geen directe ontwikkelingen die afwijkingen vertonen van het vastgestelde.

144

Exploitatie: Product E.715 E.720

Omschrijving Begroot Werkelijk Restant Rioleringen € 582.390 € 585.377 € 2.987 N Verv.riolering € 76.731 € 65.954 € 10.777 V /drainage E.721 Gemeentelijk € 397.294 € 397.294 € 0V rioleringsplan Bij het overzicht van baten en lasten in dit boekwerk is een analyse van de producten opgenomen. Kredieten: Zie het kredietenverslag, onder hoofdfunctie 7. Reserves: De stand van de reserve Tarief egalisatie rioolrechten (RV30133) is per 31 december 2011 € 4.349.290. Product RV30133 RV30133

4600011 (beschikking over reserves) 8600011 (toevoeging aan reserves)

Begroot € 9.239 € 254.209

Werkelijk €0 € 288.289

Restant € 9.239 € 34.080

Gebouwen Beleidskader Het beleid ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen is ondermeer vastgelegd in: * Meerjaren planning Planon. Wat is er in 2011 gerealiseerd? De gemeente Borne is verantwoordelijk voor het beheer van de gemeentelijke gebouwen en een aantal schoolgebouwen (en noodlokalen). Om deze goed te laten functioneren is planmatig onderhoud noodzakelijk. Al deze gebouwen zijn opgenomen in een gebouwenbeheerssysteem, waarbij de gegevens periodiek (elke 5 jaar) worden geactualiseerd en de meerjarenplanning driejaarlijks op basis van een visuele inspectie worden bijgesteld. De planperiode strekt zich in dit systeem uit over 10 jaar. Accommodatie sportvelden De bouw van de kleedkamers van BVV Borne is gereed en de kleedkamers zijn volledig geprivatiseerd en eigendom van de Stichting Eendracht. De bouw van de kleedaccommodatie van NEO is in maart 2011 gestart en bij aanvang van het nieuwe seizoen (augustus 2011) in gebruik genomen. Ook deze kleedkamers zijn geprivatiseerd. BZSV de Blauwwitters is voornemens in 2012 te gaan bouwen. Korfbalvereniging Groen Zwart heeft bij haar ledenraad een akkoord bereikt om te bouwen en te privatiseren en ook de bouwtekeningen zijn klaar. Tussen de gemeente en de vereniging is het overleg nog gaande. Accommodatie binnensport Bij sporthalcomplex’t Wooldrik zijn in hal 1 en hal 2 de sportvloeren, inclusief de belijning, gerenoveerd met een nieuwe toplaag. In hal 1 is de voorschakel apparatuur van de verlichting vervangen door hoogfrequent voorschakel apparatuur. Er is een opdracht verleend voor het uitvoeren van diverse schilderwerkzaamheden in het complex. Kulturhus Bij het Kulturhus is de toegangsdeur vervangen door een automatische schuifdeur. 145

Wat heeft het gekost? Exploitatie: Uit het Planon wordt het onderhoudsbudget berekend van de gemeentelijke gebouwen en geboekt op diverse producten. Er wordt onderscheidt gemaakt in de volgende kostensoorten: Product Div.prod./4343519 Div.prod./4343511 Div.prod./4343512

Omschrijving Groot onderhoud (vm. Onderhoudsvoorziening) Onderhoud gebouwen (=regulier onderhoud) Onderhoud installaties (=regulier onderhoud)

Begroot € 131.548

Werkelijk € 36.231

Restant € 95.317 V

€ 34.250

€ 19.282

€ 14.968 V

€ 93.434

€ 84.643

€ 8.791 V

Middels de programmabegroting van 2010-2013 is besloten om het vervangingsinvesteringsplan met vier jaar uit te stellen met uitzondering van onuitstelbare en onontkombare vervanging en onderhoud. Omdat alleen het noodzakelijke groot onderhoud en vervangingen worden uitgevoerd ontstaat er een voordeel in 2011. Kredieten: Zie het kredietenverslag, onder: * Kostenplaatsen: Gemeentehuis en De Bieffel * Hoofdfunctie 5: Gymlokalen, sporthal en toren Oude Kerk * Hoofdfunctie 6: Kulturhus, peuterspeelzalen en kinderopvang * Hoofdfunctie 7: Begraafplaatsen Reserves: De stand van de reserve Egalisatie onderhoud (RV30132) is per 31 december 2011: € 1.307.868. Product RV30132 RV30132

4600011 (beschikking over reserves) 8600011 (toevoeging aan reserves)

Begroot € 133.191 € 66.707

Werkelijk € 19.282 € 66.707

Restant € 113.909 € 0

Overige kapitaalgoederen Van de overige kapitaalgoederen worden de voornaamste hieronder beschreven. Dit gaat om de speeltoestellen, de civiele kunstwerken en de openbare verlichting. Beleidskader Het beleid ten aanzien van de overige kapitaalgoederen is ondermeer vastgelegd in: * Notitie spelen in Borne (2006). * Beleidsplan openbare verlichting (2009). * Beheerplan voor speeltoestellen (augustus 2008). * Inspectie met onderhoudsvoorstel voor bruggen/duikers.

146

Wat is er in 2011 gerealiseerd? Vervanging speeltoestellen In 2011 is een aantal speelplaatsen gerenoveerd. Dit gebeurde in een aantal gevallen in combinatie met het opknappen van de directe omgeving en het omvormen van groen. Het betreft speelplaatsen aan het Struisgras / Hoefblad, de Ruwerstraat, de Enk, de Spechtstraat, Oude Es en Raaigras / Vedergras. De meerwaarde van de betrokkenheid van de buurt ligt vooral in de toezichtfunctie. Hierdoor ontstaan er minder snel vernielingen. Veel contacten en initiatieven zijn opgepakt via de wijkschouw. Openbare verlichting In 2011 zijn voorbereidingen getroffen voor de vervanging van armaturen in Oud Borne. Deze vervanging vindt plaats binnen het bestaande (renovatie)budget. Door middel van een enquête hebben bewoners en burgers hun voorkeur kunnen aangeven voor een type armatuur. Er zijn hiervoor een zestal armaturen in een proefopstelling rond de Oude Kerk geplaatst. In december 2011 is de dynamische fietspadverlichting tussen Zenderen en Borne en tussen Hertme en Borne in gebruik genomen. De verlichting tussen Borne en het AZC is niet geplaatst vanwege de opheffing van deze opvanglocatie voor asielzoekers. Civiele kunstwerken In 2011 zijn de houten bruggen nog niet vervangen. Uitstel van deze vervanging had te maken met de afstemming met het Waterschap over de aanpassing van beekprofielen. Door dit uitstel moesten in 2011 opnieuw tijdelijke maatregelen worden getroffen, waaronder de afsluiting van de brug in de 5e Hemmelhorst. Wat heeft het gekost? Exploitatie: Omschrijving Begroot Werkelijk Restant E.595 Speelplaatsen € 80.599 € 196.293 € 115.694 N E200070* Openbare verlichting € 301.525 € 286.797 € 14.728 V E200075* Renovatie openbare € 8.754 -/- € 3.246 € 12.000 V verlichting * De subproducten Openbare verlichting en Renovatie openbare verlichting maken deel uit van het product E.200 Wegen. Bij het overzicht van baten en lasten in dit boekwerk is een analyse van de producten opgenomen. Kredieten: Zie het kredietenverslag, onder hoofdfunctie 2 en 5. Reserves en voorzieningen: Middels nieuw beleid begroting 2009 is er een nieuwe reserve speelvoorzieningen ingesteld, waarin een bedrag van € 300.000 is gestort. Het bedrag wordt ingezet ter verbetering van speelvoorzieningen. De stand van de reserve Speelvoorzieningen (RV30128) is per 31 december 2011: € 102.406 Product RV30128

4600011 (beschikking over reserves)

Begroot €0

Werkelijk € 197.594

Restant € 197.594

147

Verbonden partijen en stichtingen Het doel van deze paragraaf is informatie verschaffen over doelstellingen, behaalde resultaten en de wijze waarop deze resultaten bijdragen aan het beleid en belang van Borne. Volgens de BBV artikel 69 moet ten minste de volgende informatie verstrekt worden over verbonden partijen in de jaarrekening: a. de naam en de vestigingsplaats; b. het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; c. de veranderingen die zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar in het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; d. het eigen vermogen (EV) en het vreemd vermogen (VV) van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; e. het resultaat van de verbonden partij. Naar aanleiding van de nota Verbonden partijen, vaststelling in 2012, is de opzet van deze paragraaf gewijzigd ten opzichte van vorig jaar. De nota geeft inzicht in het beleid en de structuur van de verbonden partijen en de sturing hierop vanuit het college, de raad en hun afgevaardigde bestuursleden. In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt een verbonden partij als volgt gedefinieerd: een verbonden partij is een privaatrechterlijke of publiekrechterlijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Heeft de gemeente enkel een financieel óf bestuurlijk belang, dan is er géén sprake van een verbonden partij. Bestuurlijk belang wordt gedefinieerd als zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Zeggenschap is de mogelijkheid om op grond van feitelijke of juridische omstandigheden een beslissende invloed uit te oefenen op de activiteiten van een onderneming of een gemeenschappelijke regeling. In het kader van verbonden partijen is die zeggenschap beperkt tot een vertegenwoordiging in het bestuur of tot stemrecht. Bij alleen een benoemingsrecht of een voordrachtsrecht is er geen sprake van een verbonden partij. Financieel belang wordt gedefinieerd als een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bij leningen en garantstellingen is dus geen sprake van een verbonden partij. Immers de gemeente houdt juridisch verhaal als de partij failliet gaat. Ook bij exploitatiesubsidies is er geen sprake van een verbonden partij. Het gaat dan om subsidiëring. Een verbonden partij is een breed begrip. Onderstaand kader creëert duidelijkheid over wat de gemeente Borne niet onder een verbonden partij verstaat: - Geen verbonden partijen zijn de gesubsidieerde instellingen, waarbij de bestuurlijke participatie ontbreekt. Gesubsidieerde instellingen waar wel sprake is van een financieel of bestuurlijk belang, behoren wel tot de verbonden partijen. - Geen verbonden partijen zijn de aan- of uitbestedingen. Net zoals bij subsidies heeft deze relatie het karakter van opdrachtgever/opdrachtnemer. - In geval van aankoop door de gemeente van appartementen van individuele eigenaren participeert de gemeente verplicht in de vereniging van eigenaren. Dit zijn geen verbonden partijen. - Geen verbonden partijen zijn contracten met projectontwikkelaars met betrekking tot de ontwikkeling van grondexploitatiecomplexen of andere grote projecten. Deze contracten vallen niet onder de definitie verbonden partijen volgens de BBV, omdat er geen sprake is van een bestuurlijk belang. 148

- Tenslotte werken gemeenten op diverse terreinen en met uiteenlopende motieven met elkaar en met private partijen samen. Samenwerkingsverbanden zijn op verschillende manieren vorm te geven en met verschillende juridische structuren in zowel het privaatrecht als het publiekrecht. Indien er geen sprake is van een bestuurlijk en financieel belang is er geen sprake van een verbonden partij. In onderstaand overzicht van de verbonden partijen worden de doelen per verbonden partij genoemd. Door deze te toetsen met de doelen van de gemeentelijke programma’s wordt duidelijk of beide doelen nog met elkaar overeen komen. De doelstellingen van de vijf programma’s in Borne zijn: Leve Borne: Inwoners van Borne wonen en leven in een duurzame en veilige leefomgeving. Meedoen in Borne: Alle inwoners zijn in staat om volwaardig en actief deel te nemen aan onze samenleving. Mooi Borne: Mensen beleven Borne als een aantrekkelijke gemeente om te verblijven en te recreëren. Borne werkt: Borne is een aantrekkelijke gemeente om te ondernemen en te werken en is goed bereikbaar. Beter Borne: De gemeente Borne is een open, kostenbewuste, regisserende en betrouwbare overheid met een transparante en klantgerichte dienstverlening. Ook geeft het onderstaande overzicht het financieel belang van de gemeente Borne en de cijfers van de jaarverslagen van de verbonden partijen weer. Uitgebreidere informatie over de afzonderlijke verbonden partijen is opgenomen in bijlage II van de nota Verbonden partijen Verbonden partij

Programma(‘s)

Doel/belang

Financieel belang Borne

Cijfers jaarverslagen 2010 van de verbonden partijen (per 01/01/2011)

Cogas NV

Leve Borne/

Kostenefficiency,

381 aandelen à € 500

EV: € 123.193.000

Postbus 71

Beter Borne

leverbetrouwbaarheid,

(7,49% van het totale

VV: € 56.541.000

duurzame energie

aandelenpakket).

Netto resultaat: € 19.027.000

Deelnemingen:

7600 AB Almelo

Dividenduitkering: € 609.600 NV Bank Nederlandse

Beter Borne

Uitoefening van het bedrijf

107.172 aandelen à € 2,50

EV: € 2.259.000.000

Gemeenten

van bankier ten dienste van


Postbus 30305

overheden. Door

aandelenpakket).

VV: € 116.274.000.000 Netto resultaat: € 256.000

2500 GH Den Haag

gespecialiseerde financiële

Dividenduitkering: € 246.496

dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

149

Enexis NV

Leve Borne/

Goede en veilige

32.331 aandelen à € 1

EV: € 2.963.900.000

Burgemeester

Beter Borne

energievoorziening van gas


en electriciteit.

aandelenpakket).

VV: € 2.947.600.000 Netto resultaat: € 193.700.000

Burgerslaan 40 5245 NH Rosmalen

Van de verschillende rechtspersonen onder Enexis NV is het volgende dividend ontvangen: * Verkoop Vennootschap BV (obv 432 aandelen): € 77.328 * Attero Holding N.V.: € 1.620 * Publiek belang EPZ B.V.: € 189.969 * CBL Vennootschap BV (obv 432 aandelen): € 15.223 * Stichting Essent Substainability Development: € 12.550

Vitens NV

Leve Borne/

Uitoefening van een publiek


EV: € 359.000.000

Postbus 10005

Beter Borne

(drink)waterbedrijf.


VV: € 1.322.600.000

aandelenpakket).


8000 GA Zwolle

Dividenduitkering: € 68.165 Wadinko NV

Bevordering van

Op 26/11/’10 hebben de

EV: € 47.929.903

Postbus 445

Beter Borne

bedrijvigheid - en daarmee

aandeelhouders vastgesteld

VV: € 143.179

8000 AK Zwolle

de werkgelegenheid - in

dat alleen dividend wordt


Overijssel, de Noord-

uitgekeerd bij een eigen

Oostpolder en Zuidwest

vermogen van tenminste

Drenthe.

€ 60 miljoen en tenminste € 15 miljoen aan liquiditeiten.

Twence Holding BV

Leve Borne/

Beheren en exploiteren van


EV: € 114.330.000

Postbus 870

Beter Borne

milieuvoorzieningen en het


bewerken en verwerken van

aandelenpakket). Het aandeelhouderschap

VV: € 264.583.000 Netto resultaat: € 8.261.000

7550 AW Hengelo

huishoudelijk afval en

bedrijfsafval in het bijzonder. wordt hieronder bij de Het produceren en leveren

ontwikkelingen nader

van (duurzame) energie.

toegelicht.

150

Gemeenschappelijke regelingen: Behartiging van de volgende De gemeente draagt bij via belangen: openbare orde en een bedrag per inwoner.

EV: € 84.058.942

Postbus 1400 7500 BK Enschede

veiligheid, volksgezondheid,

De totale werkelijke bijdrage


milieu en afvalverwerking,

aan de regio Twente is:

ruimtelijke ontwikkeling,

€ 1.071.589.

verkeer en vervoer,

Verdeling over de diverse

sociaal- economische

producten:

ontwikkeling, recreatie en

* E.035 Bestuurlijke

Regio Twente

Beter Borne

toerisme, grensoverschrijdende samenwerking, arbeidsvoorziening, volkshuisvesting en grondbeleid.

VV: € 135.352.470

samenwerking: € 108.979 * E.100 Repressie brandweer: € 188.934 * E.585 Recreatie en toerisme: € 72.052 * E.705 Gezondheidszorg en GGD: € 419.468 * E.708 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel): € 256.983 * E.709 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel): € 25.173

Schuldhulpverlening aan

De aangesloten gemeenten

EV: € 2.809.800

burgers.

zijn, overeenkomstig de wet

VV: € 19.949.100

Spelbergsweg 35-37

gemeenschappelijke

Netto resultaat: € 39.700

7512 DX Enschede

regeling, gezamenlijk

Stadsbank Oost

Meedoen in Borne

Nederland

verantwoordelijk voor de overschotten en de tekorten van de Stadsbank Oost Nederland. De bijdrage aan de Stadsbank bedraagt ongeveer € 173.000 en wordt verantwoord op het product Bijstandsverlening (E.600). Sociaal Werkleerbedrijf

Meedoen in Borne

Het ontwikkelen van mensen De gemeentelijke bijdrage

EV: € 7.155.000

Midden Twente

met afstand tot de

wordt berekend op basis van VV: € 3.412.000

(handelend onder de

arbeidsmarkt via werken &

het aantal WSW SE (aantal

naam SWB en Fitis)

leren naar een duurzame en

arbeidsplaatsen). Deze

Wegtersweg 14

zo regulier mogelijke baan,

bedraagt voor 2011

7550 AC Hengelo

passend bij hun talenten;

ongeveer € 3.521.000 en

waar nodig binnen de eigen

wordt verantwoord op het

organisatie.

product Sociale


Tevens het uitvoeren van de werkvoorzieningen (E.611). WSW-regeling.

151

Openbaar Lichaam

Beter Borne

Het stichten en exploiteren

De gemeente draagt niet bij,

EV: € 1.579.837

Crematoria Twente

van één of meer crematoria

maar ontvangt jaarlijks een

VV: € 129.532

Postbus 20, 7500 AA

en ervoor zorgdragen dat de winstuitkering op basis van

Enschede

kwaliteit gehandhaafd blijft

het resultaat van de BV en

op minimaal het huidige

het aantal crematies.

niveau.

De winstuitkering is € 34.056


en wordt verantwoord op het product Overige financiële middelen (E.905). Openbaar Lichaam

Borne Werkt/

Ontwikkeling grootschalig

Regionaal Bedrijven-

Beter Borne

bedrijventerrein ten behoeve grondexploitatie.

Deelname 8% in

VV: € 74.573.348

terrein Twente (RBT)

van de (boven)regionale

Naar aanleiding van een

Netto resultaat: -/- € 8.495.452

Postbus 1400

vraag naar kavels voor

tekort in de grondexploitatie

(voor het Bornse aandeel betekent

7500 BK Enschede

bedrijven die veel ruimte

van het RBT is er een

dit een tekort van € 679.636)

vragen om op deze wijze de

voorziening getroffen

Twentse economische

(RV31033) voor een bedrag

structuur te versterken.

van € 188.948.

EV: -

Nav de nota reserves en voorziening is deze voorziening opgeheven per 2011 en het saldo gestort in de voorziening tekorten grondexploitatie (RV31037). Extra informatie over de ontwikkelingen in 2011 is hieronder te vinden. Gemeentelijk

Beter Borne

Het heffen en invorderen

De gemeentelijke bijdrage

Belastingkantoor Twente

van gemeentelijke

wordt berekend op basis van VV: € 2.828.000

EV: € 1.199.000

Hazenweg 121

belastingen en de uitvoering

het aantal aanslagen van de

7556 BM Hengelo

van de Wet waardering

verschillende belastingen

onroerende zaken

die voor de gemeente Borne


worden uitgevoerd. De bijdrage aan het belastingkantoor is € 434.000 en wordt verantwoord op product Wet waardering onroerende zaken (E.930). Veiligheidsregio Twente

Leve Borne

Effectieve voorbereiding op

De bijdrage aan de

Voor de Veiligheidsregio Twente is,

Nijverheidstraat 30

en bestrijding van crises en

veiligheidsregio gaat via

los van de Regio Twente, een

7511 JM Enschede

rampen.

cluster Veiligheid van de

gemeenschappelijke regeling

Regio Twente. De bijdrage

opgericht per 1 januari 2011.

is € 188.345 en wordt

De financiële cijfers zijn dit jaar nog

verantwoord op het product

een onderdeel van het jaarverslag

Repressie brandweer

van de Regio Twente.

(E.100)

152

Stichtingen: Stichting Het Beste van

Facilitaire diensten en

De subsidie aan de stichting

Borne

Mooi Borne

mogelijkheden verlenen aan

van € 600 wordt

Grotestraat 162

verenigingen en instellingen

verantwoord op het product

7622 GR Borne

uit Borne die initiatieven

Incidentele subsidies en

voor evenementen,

experimenten (E.590).

-

manifestaties en activiteiten ontwikkelen. Stichting Dierenpark

Bevorderen

Een jaarlijkse bijdrage aan

Borne

Mooi Borne

buurtparticipatie, educatie

de stichting voor beheer van

Rheineplein 1

en leefbaarheid.

het dierenpark. De bijdrage

7622 DG Borne

-

is € 7.000 en wordt verantwoord op het product Plantsoenen (E.570).

Stichting

Extra impuls geven aan

De jaarlijkse subsidie aan

Stimuleringsfonds Bornse

Mooi Borne

activiteiten op het gebied

het stimuleringsfonds van

evenementen

van kunst en cultuur,

€ 5.000 wordt verantwoord

Rheineplein 1

toerisme en recreatie.

op het product Recreatie en

7622 DG Borne

-

toerisme (E.585).

Verenigingen: Coöperatieve Vereniging

Het ontwikkelen en leveren

De jaarlijkse bijdrage aan de

EV: € 273.750

Dimpact

Beter Borne

van oplossingen voor de

coöperatie is € 1.000.

VV: € 930.606

Brouwerijstraat 1

gemeentelijke digitale

De bijdrage voor het gebruik


7523 XC Enschede

dienstverlening van

van de producten van

publiekrechterlijke

Dimpact is € 4,19 per

instellingen.

inwoner per jaar

Het stimuleren,

De financiële bijdrage gaat

Postbus 6008

ondersteunen en

via de Regio Twente op

7503 GA Enschede

coördineren van de

basis van het inwoneraantal.

regionale

In 2011 was de bijdrage

grensoverschrijdende

€ 7.468.

Euregio

Beter Borne

-

samenwerking van haar leden. EUREGIO streeft er naar om de kansen voor burgers, bedrijven, organisaties en aangesloten gemeenten in het werkgebied aan weerszijden van de grens grensoverschrijdend te verruimen, de welvaart en het welzijn in het grensgebied te vergroten en het wederzijdse begrip te bevorderen.

153

Ontwikkelingen/wijzigingen in 2011 Hieronder is aangegeven of er in 2011 ontwikkelingen en wijzigingen ontrent verbonden partijen hebben plaatsgevonden. (Voornemens tot) het aangaan van nieuwe verbonden partijen, c.q. aan-/verkoop van aandelen in bestaande deelnemingen: Twence Holding BV In 2010 zijn de voorbereidingen getroffen voor overdracht van het aandeelhouderschap van de regio Twente naar de gemeente (individueel aandeelhouderschap). In 2011 heeft de afronding van de aandelenoverdracht plaatsgevonden. Enexis NV In 2011 heeft de gemeente Borne besloten om deel te nemen in de Stichting Essent Sustainability Development. Met de deelneming in de stichting wordt het publieke belang van het borgen van de beschikbaarheid, betaalbaarheid, duurzaamheid van energie voor de burger gediend. RWE/Essent streven met hun investeringen naar een goede balans tussen deze drie aspecten. Veiligheidsregio Twente In 2011 heeft het Algemeen Bestuur Veiligheidsregio Twente een procesnotitie en een projectplan vastgesteld waarin opdracht is gegeven om de overgang naar één brandweer in Twente voor te bereiden. Eén van de stappen in deze overgang is het principebesluit om te te komen tot één brandweer in Twente. In 2012 wordt hier een besluit over genomen. (Voornemens tot) het beëindigen van bestaande verbonden partijen: Geen ontwikkelingen/wijzigingen. Een wijziging van de doelstelling van de verbonden partij: Geen ontwikkelingen/wijzigingen. Een (komende) wijziging van het voortbestaan en eigenstandigheid van de verbonden partij als gevolg van fusie of integratie: Geen ontwikkelingen/wijzigingen. Overige wijzigingen: Gemeentelijk Belastingkantoor Twente In verband met de toetreding van de gemeente Haaksbergen is de gemeenschappelijke regeling Gemeentelijk Belastingkantoor Twente gewijzigd. Dit heeft voor de uitvoerign van de regeling geen gevolgen en leidt niet nieuwe risico’s. Een aanzienlijke afwijking van de voorgenomen of gerealiseerde activiteiten en prestaties: Openbaar Lichaam Regionaal Bedrijventerrein Twente (RBT) Vanwege een tekort op de netto contante waarde in de herziene grondexploitatie van het RBT is op basis van het aandeel van 8% dat de gemeente Borne in de grondexploitatie heeft (€ 679.636), de bestaande voorziening van € 188.948 verhoogd met een bedrag van € 490.688. Nieuwe risico’s en ontwikkelingen weerstandsvermogen: Geen ontwikkelingen/wijzigingen.

154

De Jaarrekening

155

Grondslagen voor waardering, afschrijving en resultaatbepaling

157

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen cq. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (éénmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Balans Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Activeerbaar zijn uitsluitend: • kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen, zoals provisies, kosten van notariële akten, en het saldo van agio en disagio; • kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief (onder bepaalde voorwaarden). Artikel 60 BBV geeft aan onder welke voorwaarden de hiervoor genoemde ontwikkelingskosten geactiveerd mogen worden. De strekking van deze voorwaarden is dat het moet gaan om kosten van voorbereiding van reeds redelijk omlijnde en met zekerheid uitvoerbare investeringen, waarbij die investeringen op zichzelf overigens ook activeerbaar moeten zijn onder het regime van het BBV. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in het jaar dat de kosten zijn gemaakt ineens volledig afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. 159

Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de desbetreffende geldlening. Materiële vaste activa met economisch nut Overige investeringen met economisch nut: Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. In de nota vaste activabeleid 2007 zijn de volgende afschrijvingstermijnen (in jaren) vastgesteld: Gronden en terreinen: - gronden - voetbalvelden: toplaagrenovatie - voetbalvelden: toplaagrenovatie en drainage - kunstgrasvelden: ondergrond - kunstgrasvelden: toplaag - kunstgrasvelden: hekwerken en verlichting - tennisbanen - begraafplaats: groene inrichting - plantsoenen: aanleg - plantsoenen: herinrichting/renovatie - plantsoenen: voorzieningen (tuinhout/betuiningen) Woonruimten: - woonwagens Bedrijfsgebouwen : - gemeentehuis - brandweerkazerne - parkeergarage - zwembad - bouwkundige aanpassingen: verbouwingen - bouwkundige aanpassingen: zonnewering/screens/uitvalschermen - bouwkundige aanpassingen: vloerafwerking/tapijt/linoleum/steen - bouwkundige aanpassingen: vloerafwerking/hout - bouwkundige aanpassingen: dakafwerking - bouwkundige aanpassingen: buitenkozijnen - bouwkundige aanpassingen: plafondafwerking - bouwkundige aanpassingen: tegelvloer/tegelmuur - noodlokalen de Vonder Grond-, wegen waterbouwkundige werken: - bermverharding - bruggen - verkeersborden/straatmeubilair - openbare verlichting: armaturen

geen 15 30 30 10 20 10 30 30 30 15 25 50 40 40 30 25 20 15 30 20 30 20 30 4 20 50 10 20 160

- openbare verlichting: masten - voorzieningen hobbysloopterreinen - tuinmateriaal - aanleg (nieuw) - herinrichting (herzien inrichting van bv. straat) - reconstructie (opbreken, opnieuw bouw bestaand werk) - riolering - GRP: Maatregelen Rioolvervanging Vervanging gemalen Onderzoeken Vervoermiddelen: - vrachtauto's - huisvuilwagen ploegensysteem - kleine bedrijfsauto's - tractoren - kleine tractoren - diverse tractiewerktuigen - aanhangwagens/schaftwagens - graafmachine dubbeldiep graven - zoutstrooiers - sneeuwploegen - brandweer: tankautospuit - brandweer: personeel materieelvoertuig Machines, apparaten en installaties: - brandweer: portofoons/communicatiesets - brandweer: adembescherming/persluchttoestellen - brandweer: alarmontvangers - brandweer: watervoerend materiaal (slang, waterkanon, straalpijp) - brandweer: blusmateriaal - brandweer: hulpverleningsgereedschap - brandweer: ladders - brandweer: aggregaten - cv-installatie - installaties zwembad - boilers - verlichting - hogedrukreiniger - stemmachine - airconditioning - telefooncentrale - koffie/theeautomaten - tijdregistratiesysteem - computers/software/kantoorautomatisering - software containerregistratie / grofvuilmelding - software project Borne Digitaal - overige kantoormachines - trainingsverlichting Overige materiële vaste activa: - brandweer: helmen/uniformen

40 20 15 30 30 30 variërend tussen 5 en 40 30 30 15 5 8 6 8 10 5 10 12 20 10 15 16 13 5 12 4 16 16 16 16 16 20 10 10 20 10 20 10 10 5 5 3 4 6 5 15 11 161

- brandweer: laarzen/uitrukkleding - kantoormeubilair - meubilair leslokaal/kantine brandweer - instructie materiaal brandweer - onderwijsleerpakket - afrastering - inventaris sporthal/gymlokalen - columbarium - speelvoorzieningen - container

8 8 12 7 40 15 20 15 10 16

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Overeenkomstig het laatstelijk vastgestelde activabeleid worden infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals bijvoorbeeld wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken geactiveerd afgeschreven. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV's en BV's ('kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen' in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingprijs. Vlottende activa Voorraden: De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. De als onderhanden werk werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. 162

Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de desbetreffende verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Onder onderhandse leningen van overige binnenlandse sectoren is de contante waarde van BWS-subsidies verantwoord, welke voorheen onder kortlopende schulden (nog te betalen bedragen) was opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

163

Balans per 31 December 2011

165

1. Balans per 31 december 2011 ACTIVA Bedragen x € 1.000

31/12/2011

31/12/2010

Vaste activa Immateriele vaste activa:

0

Materiële vaste activa:

0

38.735

* Investeringen met economisch nut * Investeringen in openbare ruimte maatsch.nut

40.423

37.633

37.330

1.102

3.093

Financiële vaste activa:

46.783

50.281

* Kapitaalverstrekkingen aan: - Deelnemingen - Gemeenschappelijke regelingen

613

613

39

39

41.395

44.906

1.162

1.273

3.185

3.061

389

389

* Leningen aan: - Woningbouwcorporaties - Deelnemingen * Overige langlopende leningen u/g * Overige uitzettingen Totaal vaste activa

85.518

90.704

85.157

83.279

Vlottende activa Voorraden: * Gronden en hulpstoffen - Niet in expl genomen bouwgronden

3.501

6.708

82.340

76.575

-684

-4

* Onderhanden werk - Bouwgronden in exploitatie - Exploitaties derden Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jr.: * Vorderingen

6.655 - Vorderingen op openb. lichamen - Overige vorderingen

4.260

5.788

3.107

867

1.153

Liquide middelen

114 - Kas - Bank

1.188

6

7

108

1.181

Overlopende activa

1.894

1.989

- de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel

22

0

- overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

1.872

1989

Totaal vlottende activa

93.820

90.716

Totaal generaal activa

179.338

181.420

166

PASSIVA Bedragen x € 1.000

31/12/2011

31/12/2010

Vaste passiva Eigen vermogen

36.637

39.155

* Reserves: - algemene reserve - overige bestemmingsreserves * Rekeningresultaat boekjaar na bestemming

15.401

7.421

20.570

28.975

666

2.759

Voorzieningen:

1.798 - voor verplichtingen en risico's - voor middelen van derden

1.225

1.682

1.037

116

188

Vaste schulden met een rentetyp.lt.> 1 jr.:

116.401

129.518

* Onderhandse leningen van: - Binnenl.pens.fds en verz. instel - Binnenl. banken en ov. fin. inst. - Overige binnenlandse sectoren * Door derden belegde gelden

672

762

114.596

127.661

0

0

1.133

1.095

Totaal vaste passiva

154.836

169.898

18.813

3.069

Vlottende passiva Netto-schulden met een rentetypische looptijd < 1 jr.: * Kasgeldleningen

9.000

-

* Bank- en girosaldi

6.099

1

* Overige schulden

3.714

3.068

Overlopende passiva

5.689

8.453

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

4.126

7.286

1528

843

35

324

- de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

Totaal vlottende passiva

24.502

11.522

Totaal generaal passiva

179.338

181.420

76.155

78.203

592

461

167

Toelichting balans

169

Toelichting op de balans per 31 december (bedragen x € 1.000) ACTIVA

VASTE ACTIVA

Vaste (im)materiële activa

De vaste activa bestaat uit de volgende onderdelen:

2011 Immateriële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

2010

0

0

37.633

37.330

1.102

3.093

38.735

40.423

2011

2010

0

0

0

0

De investeringen in immateriële vaste activa kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen in kosten van onderzoek weer:

Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

1-1-2011

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

Boekwaarde 31-12-2011

0

1.901

1.132

769

0

0

0

0

1.901

1.132

769

0

0

0

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.

Beschikbaar

Werkelijk besteed

Cumulatief

gesteld krediet

in 2011

besteed t/m 2011

Proj. Zuidelijke randweg

295

45

52

Project Centrum Borne

935

495

840

Project Borne Digitaal

1.562

138

1.083

2.792

678

1.975

De kosten van onderzoek en ontwikkeling (voornamelijk voorbereidingskredieten, doorberekende interne uren en inhuur derden) worden in het jaar van verantwoording ineens afgeschreven.

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo

2011

2010

Gronden en terreinen

2.140

2.188

Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken

3

4

25.530

25.969

5.726

4.937

171

Vervoermiddelen

656

769

Machines, apparaten en installaties

961

859

Software

359

367

2.258

2.237

37.633

37.330

Overige materiële vaste activa

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

01-01-2011

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

36

12

2.140

79

79

1

3

25.969

594

95

937

25.530

4.937

1.113

82

243

5.726

Vervoermiddelen

769

64

35

141

656


859

297

195

961

Software

367

5

14

359

Gronden en terreinen

2.188

Woonruimten

4

Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken


0

2.237

221

66

134

37.330

2.373

393

1.677


2.258 0

0

37.633


Beschikbaar

Werkelijk besteed

Cumulatief

gesteld krediet

in 2011

besteed t/m 2011

Renovatie Jan Ligthart

137

137

137

Sporthal vloer Pulastic

50

58

58

1.015

365

547

Project 't Wooldrik: 27 Kleedkamers Project 't Wooldrik: Infrastructuur 3 voetbalvelden GRP Maatregelen GRP Rioolvervanging

50

55

57

1.307

862

862

500

61

61

Maaimachine John Deere

69

69

70

De Vonder: Uitbr. Onderw. Leerpakket

51

51

51

3.180

1.659

1.844

De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Boekwaarde ultimo

2011

2010

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

1.098

2.946


0

2


4

145

1.102

3.093

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:

Grond-, wegen waterbouwkundige werken Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Afschrij-

Bijdragen

Afwaar-

01-01-2011

ringen

teringen

vingen

van derden

deringen

2.946

1.502

403

2.946

1.098

2

0

0

2

0

145

3

0

145

3.093

1.505

403

3.093


4 0

0

172

1.102


Beschikbaar

Werkelijk besteed

Cumulatief

gesteld krediet

in 2011

besteed t/m 2011 393

Voortraject Westelijke Randweg

321

47

Herinrichting Kruising Europastraat

463

383

420

Herinrichting Parallelweg ged.

334

326

330

Openbaar parkeerterrein de Wheele

215

343

369

1.333

1.099

1.512

In overeenstemming met de Nota Reserves en Voorzieningen (april 2011) zijn de reserves m.b.t. Nutsbedrijven in 2011 opgeheven. Een deel van dit vrijkomende saldo (€ 3.093.492,--) is ingezet voor versnelde afschrijving van activa met uitsluitend maatschappelijk nut per 1 januari 2011. Onderstaande reserves zijn in dit kader vrijgevallen: Bestemmingsreserve NV Edon

45

Reserve Verkoop Wavin

2.310

Reserve Vitens NV

1.675

Reserve Essentgelden

500

De volgende reserves zijn beschikbaar voor dekking van de kapitaallasten van zowel economisch- als maatschappelijk nut en vaste immateriële activa:

Reserve bovenwijkse voorzieningen

1.614

Reserve onderwijshuisvesting

4.338

Reserve ICT

606

Reserve sportvelden BM/'t Wooldrik

2.786

Reserve landelijk gebied

166

Reserve Centrumontwikkeling

332

Reserve nieuw beleid kredieten

33

Reserve E-dienstverlening

873 10.750

Financiële vaste activa

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Aflossingen/

Afwaar-

01-01-2011

ringen

teringen

afschrijvingen

deringen


Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Gemeenschappelijke regelingen

613

613

39

39

Leningen aan: 44.906

3.510

41.395

Deelnemingen

Woningbouwcorporaties

1.273

112

1.162

Overige langlopende geldleningen u/g

3.061

85

3.185

Overige uitzettingen

209

389 50.281

389 209

0

3.707

0

In verband met de overdracht van aandelen in Twence BV door Twence Beheer BV aan de Regio Twente beschikt de gemeente Borne ultimo 2011 over 27.897 gewone aandelen A. Deze aandelen zijn tegen verkrijgingsprijs nihil onder de post deelnemingen (kapitaalverstr.)

173

46.783

opgenomen. In het kader van de verkoopopbrengsten Essent zijn onder de financiële vaste activa een aantal posten opgenomen, te weten (in x €): Deelneming vordering op Enexis BV

4

Deelneming Verkoop Vennootschap BV

4

Vordering op Verkoop Vennootschap BV

172.798

Vordering op Vordering op Enexis BV

388.796

Deelneming Essent Milieu Holding NV

1

Deelneming Publiek Belang Electriciteitsproductie BV

1

Deelneming CBL Vennootschap BV

4

Deelneming Claim Staat Vennootschap BV

4

De vordering op Verkoop Venootschap BV is als volgt onder de overige uitzettingen in de balans ultimo 2011 verwerkt: Boekwaarde ultimo 2011 Vordering Verkoop Vennootschap BV

172.798

Af: Voorziening deelneming verkoop Vennootschap B.V.

-172.798

Gecorrigeerde balanswaarde ultimo 2011

0

Per saldo resteert ultimo 2011 onder de overige uitzettingen de vordering op Enexis BV ad € 388.796.

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categoriën:

Boekwaarde ultimo

2011

2010

3.501

6.708

3.501

6.708

82.340

76.575

Grond- en hulpstoffen, gespcificeerd naar: - niet in exploitatie genomen gronden

Onderhanden werk, gespecificeerd naar: - bouwgronden in exploitatie - exploitaties derden

-684

-4

85.157

83.279

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven:

Boekwaarde

Investe-

Desinves-

Naar grond

Boekwrd.

Voor-

01-01-2011

ringen

teringen

in exploitatie

31-12-2011

ziening

31-12-2011

Bedrijventerrein De Kluft

4.680

236

2.081

2.833

1.245

1.589

Bedrijventerrein Olthof

1.479

68

508

1.039

533

506

52

3

0

55

55

0

1.883

205

255

1.833

427

1.406

8.094

512

2.844

0

5.760

2.260

3.501

Vuilstortlocatie Complex verspreide gronden

Balanswaarde

Van het onderhanden werk kan van het verloop in 2011 het volgende overzicht worden gegeven:

Bouwgronden in exploitatie

Boekwaarde

Winst-

Investe-

Opbrengsten

Boekwrd.

Voor-

1-1-2011

neming

ringen

/ bijdrageen

31-12-2011

ziening

Bedrijventerrein de Veldkamp

35.774

5.035

92

40.718

5.062

Bornsche Maten

39.113

7.985

5.171

41.927

Balanswaarde 31-12-2011 35.656 41.927

174

Wijkerslocatie Olde Engberink

4.202

492

1.372

3.323

Oosterveld Zenderen

-741

-30

148

-920

-920

Hertme Lage Weide

-186

-4

129

-119

-119 36

0

-269

-269

242

36

3.507

5

21

62

0

205

13.770

7.009

88.202

Boekwaarde

Winst-

Investe-

Desinves-

Boekwrd.

Voor-

1-1-2011

neming

ringen

teringen

31-12-2011

ziening

Kollergang Knooperf Blenke

2

34

-262

-6

3.301

3.274

36

MFA Zendereen

Mercuriusplein

36

Nagekomen kosten, nog toe te rekenen

90 81.329

Exploitaties van derden

200

48

752

2.754 0

5.862

82.340

Balanswaarde 31-12-2011

Plan Oud Borne

1

0

1

1

0

Plan RBT

0

0

0

680

-680

Plan Campinaterrein

75

7

36

37

Plan Bornsche Hoven

-3

0

73

0

7

46

-3 46

0 -4

35

718

-684

Gecorrigeerd

Voor een nadere analyse van de niet in exploitatie genomen gronden en bouwgronden in exploitatie wordt verwezen naar naar de paragraaf Grondbeleid.

Uitzettingen korter dan één jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Saldo

Voorziening

Gecorrigeerd

31-12-2011

Oninbaar

saldo

saldo

31-12-2011

31-12-2010

Vorderingen op openbare lichamen

5.788

0

5.788

3.107

Overige vorderingen

1.566

699

867

1.153

Totaal

7.354

699

6.655

4.260

De voorziening voor oninbaarheid is gevormd voor: Belastingdebiteuren

4

Debiteuren algemeen

29

Debiteuren sociale zaken

666 699

De bruto vordering op debiteuren soza is

959.464 (maakt onderdeel uit van de overige vorderingen)

Af: voorziening wegens oninbaarheid

666.224

Balanswaarde vordering ultimo 2011

293.240

Een nadere specificatie van de vorderingen op openbare lichamen is als volgt te geven: 2011 Belastingdienst Provincie Overijssel

2748 43

Waterschap Regge en Dinkel

173

Regio Twente

219

175

Gemeente Hengelo

2.589

Gemeente Hof van Twente

4

Gemeente Dinkelland

12 5.788

Een nadere specificatie van de overige vorderingen is als volgt te geven: 2011 Debiteuren

310

Belastingdebiteuren

297

Debiteuren soza

959 1.566

Liquide middelen

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: 2011

2010

6

7

Rabobanken

94

259

SVN

11

133

BNG

0

786

ING

3

3

114

1.188

2011

2010

22

0

1.872

1.989

1.894

1.989

Kassaldi: Banksaldi:

Overlopende activa

De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

-De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel -Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

De in de balans opgenomen nog van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Saldo

Toevoe-

Ontvangen

Saldo

1-1-2011

gingen

bedragen

31-12-2011

Verkeers- en vervoersprojecten van de Regio Twente

0

20

0

20

Project geautomatiseerd bodeminfosysteem (BIS4all)

0

2

0

2

0

22

0

22

176

PASSIVA

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserve

2011

2010

15.401

7.421

20.570

28.975

Bestemmingsreserves: overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal

666

2.759

36.637

39.155

Het verloop in 2011 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:

Reserves

Saldo

Toe-

01-01-2011

voeging

Onttrekking

Bestemming

Vermind.

Saldo

resultaat

ter dekking

31-12-2011

2010

afschr.

Algemene reserves Algemene reserve

4.374

Reserve beleidsontwikkeling

3.047

3.013

1.166

1.561

Algemene reserve grondexploitatie

3.167

758

491

781

Resultaat na bestemmingen

408

2.759

666

13.347

4.436

4.781 49

-2.759 1.657

6.406 4.214 666

-10

49

16.067

In de nota reserves en voorzieningen 2011 is bepaald dat de algemene reserve grondexploitatie vanaf 2011 wordt opgenomen onder de categorie algemene reserves. Derhalve sluit bovenstaand saldo van de algemene reserves ultimo 2010 ad € 7.421 niet aan met het saldo ad € 10.588 van de algemene reserves per 1-1-2011.

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve NV EDON Reserve groenonderhoud kantorenpark Stroom Esch

45

45 181

181

29

8

Reserve bovenwijkse voorzieningen

1.356

345


4.434

Reserve kunstinvulling wijken

Reserve reclameopbrengsten BLOS Reserve gezondheidscentrum Egalisatiereserve BSO kinderopvang

0 37

86

1.615

55

41

59 544

0

4.338 59

8

10

546

7

7

0

139

139

0

Reserve verkoop Wavin

2.310

2.310

0

Reserve Vitens NV

1.675

1.675

Egalisatiereserve sociale vernieuwing

Reserve ICT-middelen Reserve landelijk gebied Reserve sportvelden BM/renovatie 't Wooldrik Reserve huisvesting basisonderwijs en asielzoekers Reserve Brede School Reserve kleine vervangingsinvesteringen Reserve armoedebeleid Reserve nog te realiseren nieuw beleid exploitatie Reserve nog te realiseren nieuw beleid kredieten

0 606

606 175

9

2.806

166 20

420 9

420 9

0

51 282

2.786

51 4

279

1.221

1.221

33

33

177


829

Reserve speelvoorzieningen

300

Reserve budgetoverheveling

370

Reserve centrumontwikkeling

332

Reserve infrastructuur

281

209

138

993 1.260

67

Reserve tarief egalisatie rioolrechten

4.061

288

Reserve tarief egalisatie reiniging

779

32

Reserve essentgelden

500

Reserve Nutsbedrijven

0

0

969

19

1.308 4.349 811

500 4.530

1.436

25.807

5.759

7.336

39.154

10.195

8.992

0 3.093

0

10

3.670

20.570

0

3.719

36.637

Hierin wordt het doel, de omvang, de voeding, de onttrekking en benodigde omvang per bestemmingsreserve weergegeven. Eveneens zijn hier voorstellen opgenomen ter handhaving danwel opheffing van deze reserves. Nadere toelichting: Nota reserves en voorzieningen De beleidsuitgangspunten zijn 31 mei 2011 opnieuw vastgesteld in de nota reserves en voorzieningen 2011 en zijn derhalve voor het dienstjaar 2011 en verder van toepassing; kortheidshalve verwijzen wij hiernaar. In de 1e Marap/berap 2005 is eveneens vastgesteld dat positieve jaarresultaten worden toegevoegd aan de algemene reserve indien de omvang van deze reserve zich onder de afgesproken norm bevindt. Indien de norm wel bereikt is, wordt 25% van het jaarresultaat toegevoegd aan de algemene reserve , 25% aan de reserve grondexplotaitie en 50% aan de reserve beleidsontwikkeling.

Nadere toelichting per reserve:

Algemene reserve De algemene reserve dient als financieel weerstandvermogen (buffer) voor het opvangen van in principe onvoorziene financiële tegenvallers. Stand per 1 januari 2011

4.374

Toevoegingen: Resultaat 2010 De algemene reserve bedraagt ultimo 2010:

408 4.781

Vastgesteld minimum-niveau (€ 100 per inwoner, excl prijscompensatie)

2.158

Vrij besteedbaar

2.623

Reserve beleidsontwikkeling Deze reserve dient voor het bekostigen van éénmalige uitgaven die voortvloeien uit het beleidsplan. 3.047

Toevoegingen: Resultaat 2010

1.561

Bespaarde rente

1.202

Overige

1.810 7.620

Onttrekkingen Dekking kapitaallasten

0

23

Als onderdeel van deze balans is een overzicht opgenomen van reserves en voorzieningen.

Stand per 1 januari 2011

873 102

579 332

Reserve egalisatie onderhoud

Totaal

98 198

49

Vorming nieuwe reserves

1.166

Stand per 31 december 2011

6.406

178

Reserve grondexploitatie De belangrijkste functie van de reserve grondexploitatie is het vormen van een financiële buffer voor niet voorziene resultaten binnen de grondexploitaties. Stand per 1 januari 2011

3.167

Toevoegingen: Resultaat 2010

781

Bespaarde rente

508

Overige

250 4.706

Onttrekkingen: Verliesvoorziening RBT

492

Stand per 31 december 2011

4.214

Het onderscheid tussen de begrippen reserves en voorzieningen is gelegd bij het feit dat de gemeenteraad de mogelijkheid heeft om de bestemming te wijzigen. Zodra dat mogelijk is, dan is sprake van een bestemmingsreserve. Kan zo'n wijziging niet plaatsvinden dan is sprake van een voorziening. Met andere woorden, aan voorzieningen kleeft een verplichting. De aanwending van reserves is vrijblijvender, omdat de raad een besluit kan nemen over een andere aanwending. Het totale saldo aan bestemmingsreserves per 31-12-2011 bedraagt € 20.570.623 VOORZIENINGEN Voorzieningen worden gevormd voor: - verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten; - op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten; - kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren; - van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden;

Rentetoevoegingen aan voorzieningen zijn niet toegestaan, omdat voorzieningen naar beste schatting dekkend dienen te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico's. Echter als sprake is van een voorziening tegen contante waarde zijn jaarlijkse toevoegingen in verband met de CW-rekenrente toegestaan.

Het verloop van de voorzieningen in 2011 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Saldo 01-012011

Toe-

Vrijval

Aan-

Saldo

voeging

wending

31-12-2011

68

Voorzieningen voor verplichtingen en risico's Voorziening onderwijs

27

84

Voorziening wet APPA

819

120

Voorziening WMO

0

Voorziening tijdelijke kleedaccommodatie NEO

2

Voorziening RBT Voorziening naheffing BTW/BCF 2008-2010

43 939 0

2

189

189

0

700

1.037

904

0 0 700

0

259

179

1.682

Voorzieningen voor middelen van derden Voorziening uitgifte eigen graven

153

37

35

35

0

Voorziening nog te realiseren investeringen

116

188

0

0

72

116

1.225

904

0

331

1.798

Als onderdeel van deze balans is een overzicht opgenomen van reserves en voorzieningen. Hierin wordt het doel, de omvang de voeding, de onttreking en benodigde omvang per voorziening weergegeven. Eveneens zijn hier de voorstellen opgenomen ter handhaving danwel opheffing van deze voorzieningen. De risicovoorzieningen voor tekorten grondexploitaties, debiteuren en Vennootschap B.V. zijn niet gerubriceerd onder de voorzieningen maar direct in mindering gebracht op de boekwaarde, of nominiale waarde van het actief waarop deze betrekking hebben. VASTE SCHULDEN MET EEN LOOPTIJD LANGER DAN ÉÉN JAAR De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:

2011

2010

115.268

128.423

Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige binnenlandse sectoren Door derden belegde gelden

0

0

1.133

1.095

116.401

129.518

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2011

Saldo

Vermeer-

Aflos-

Saldo

01-01-2011

deringen

singen

31-12-2011

128.423

450

13.605

115.268

0

0

0

0

Binnenlandse banken en overige financiele instellingen Overige binnenlandse sectoren Door derden belegde gelden

1.095

66

28

1.133

129.518

516

13.633

116.401

De totale rentelast voor het jaar 2011 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 5.325.631 VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Schulden < 1 jaar Overlopende passiva

2011

2010

18.813

3.069

5.689

8.453

24.502

11.522

Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: 2011

2010

Bank- en girosaldi

6.099

1

Opgenomen kasgeldleningen

9.000

0

Overige schulden

3.714

3.068

18.813

3.069

180

Een nadere specificatie van de overige schulden is als volgt te geven:

Crediteuren algemeen Crediteuren sociale zaken Overige kortlopende schulden

2011

2010

3.481

2.947

0

47

233

74

3.714

3.068

2011

2010

4.126

7.286

1.528

843

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerealteerde verplichtingen van vergelijkbaar volume - De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

35

324

5.689

8.453

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Project Groene Poort (Groen-Blauwe diensten) Participatiebudget

Saldo

Toevoe-

Vrijgevallen

Saldo

1-1-2011

gingen

bedragen

31-12-2011

127

1.109

127

1.109

63

30

0

93

Woningen Groene Hof

40

0

40

0

Wonen gemeente Borne 2010-2015 (wonen, zorg en welzijn)

28

85

4

109

Wonen gemeente Borne 2010-2015 (binnenstedelijke vern.)

146

0

41

105

78

0

78

0

123

0

123

0

Centrum voor Jeugd en Gezin

96

0

96

0

Bevordering sport

15

0

0

15

BOS-projecten Project Zuidelijke Randweg

VIS 2 Gevelisolatie Onderwijsachterstandenbeleid 2011 (OAB)

9

0

0

9

118

0

73

45

0

54

11

43

843

1.278

593

1.528

BUITEN DE BALANS OPGENOMEN BORG- EN GARANTSTELLINGEN

De gemeente Borne staat garant voor een aantal leningen. Er kan onderscheid gemaakt worden tussen directe en indirecte garantstellingen. De indirecte garantstellingen zijn leningen waarvoor de gemeente via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) garant staat. Er is hier sprake van een achtervang positie. Dit betreffen de leningen van woningcorporaties.

De gemeente heeft tevens een aantal directe garantstellingen afgegeven aan derde partijen. Wanneer de gemeente borg staat voor een lening houdt dit een risico in en bestaat de mogelijkheid dat de gemeente daarop wordt aangesproken.

181

Oorspr.

Perc

Restant

Restant

bedrag

borg

31-12-2011

31-12-2010

76.045

100

76.005

78.203

WMO NV / verplichting aandelenkapitaal

159

100

159

159

Bibliotheek Borne / verruimbouw

417

100

263

266

Sportverenigingen / nieuw- en verbouw

327

50

149

15

45

100

21

21

150

50

150

0

76.747

78.664

Geldnemer / aard-omschrijving

Directe garantstellingen Woningbouwcorporaties / woningbouw

Dorpshuis Zenderen / uitbreiding dorpshuis RKSV NEO / kleedaccommodaties

77.293

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN

Vakantietoelagen Vakantietoelagen over de periode 1/6 - 31/12 van enig jaar worden eerst in het daarop volgende jaar als salariskosten verantwoord. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen met een jaarlijks vergelijkbaar volume mag geen verplichting worden opgenomen; de berekende vakantietoelage ultimo 2011 bedraagt € 290.730 (2010: € 292.253).

CAO-onderhandelingen Momenteel zijn de uitkomsten van de CAO-onderhandelingen nog niet bekend en is er nog geen akkoord bereikt. Derhalve kan nog geen betrouwbare inschatting worden gemaakt van de CAO-verplichtingen en kan dus nog geen verplichting of voorziening worden opgenomen. De eventueel hieruit voortvloeiende lasten met terugwerkende kracht zijn niet in de jaarrekening opgenomen.

Langlopende financiële verplichtingen Contractwaarde per jaar

Leveringen en diensten Oxxio Nederland: energie/electra

01/01/2010

31/12/2012

250K

Welzorg Techniek BV: raamcontract hulpmiddelen WMO

01/07/2007

01/07/2012

247K

NUON Business: energie/aardgas

01/01/2010

31/12/2012

206K

Meyra Nieuwland BV: raamcontract hulpmiddelen WMO

01/07/2007

01/07/2012

80K

Asito: schoonmaakonderhoud en glasbewassing

01/11/2010

31/10/2013

60K

NUON Business: netwerk aardgas

01/01/2010

31/12/2012

60K

Office Depot: Kantoorartikelen

01/09/2010

31/08/2013

30K

(Europese aanbest. loopt)

(Europese aanbest. loopt)

182

Programmarekening

183

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER PROGRAMMA

PROGRAMMA’S

BEGROTING 2011 Lasten

E.100 Repressie brandweer

(In € x 1.000)

Baten

WERKELIJK 2011 Saldo

Lasten

Baten

VERSCHIL Saldo

1.041

9

1.032

1.058

0

1.058

65

0

65

59

0

59

6

328

36

292

334

33

301

-9

E.120 Bestuurlijke preventie criminaliteit

2

0

2

2

0

2

0

E.125 Overige beschermende maatregelen

2

0

2

5

0

5

-3

P.1 Veiligheid

1.438

45

1.393

1.458

33

1.425

-32

E.200 Wegen

1.498

33

1.465

3.437

137

3.300

-1.835

E.205 Verkeersbeleid

141

33

108

113

20

93

15

E.210 Verkeer

188

0

188

436

0

436

-248

42

0

42

13

0

13

29

224

0

224

683

0

683

-459

0

33

-33

0

38

-38

5

109

0

109

178

0

178

-69

2.202

99

2.103

4.861

195

4.666

-2.563

660

30

630

708

29

679

-49

1.389

42

1.347

1.759

373

1.386

-39

49

0

49

68

2

66

-17

46

0

46

50

0

50

-4

167

99

68

18

11

7

61

E.110 Rampenbestrijding E.115 Openbare orde en veiligheid

E.215 Openbaar vervoer E.220 Parkeervoorzieningen E.225 Baten parkeren E.230 Afwateringen etc. P.2 Verkeer, vervoer en water E.400 Bijz. basisonderwijs excl. huisvesting E.405 Huisvesting bijz. basisonderwijs E.415 Huisvesting bijz. voortgezet onderwijs E.420 Leerplicht E.425 Verzorging onderwijs E.430 Volwasseneneducatie P.3 Onderwijs

-26

132

0

132

132

0

132

0

2.443

171

2.272

2.736

415

2.321

-48

E.500 Openbare bibliotheek

388

0

388

386

0

386

2

E.505 Vormings- en ontwikkelingswerk

230

0

230

224

0

224

6

E.545 Kunstzinnige vorming

32

0

32

33

0

33

-1

E.550 Bevordering kunst

147

21

126

148

20

128

-2

E.555 Oud archief

140

0

140

139

1

138

2

E.560 Monumenten

65

0

65

44

0

44

21

E.570 Plantsoenen

1.471

0

1.471

1.835

4

1.831

-360

E.575 Verkoop gronden/groen

7

16

-9

6

209

-203

194

E.580 Kermissen

4

10

-6

5

9

-4

-2 -6

E.585 Recreatie en toerisme

202

0

202

208

0

208

E.590 Incidentele subsidies en experimenten

43

0

43

40

0

40

3

E.595 Speelplaatsen

81

0

81

196

0

196

-115

E.645 Sociaal-cultureel werk

508

72

436

466

82

384

52

E.646 Kulturhus Bijenkorf (v.a. 2007)

804

47

757

878

49

829

-72

E.650 Jeugd en Jongerenwerk

180

0

180

198

0

198

-18

E.655 Kinderopvang

182

49

133

221

76

145

-12

4.484

215

4.269

5.028

450

4.578

-309

E.515 Bevordering sport

126

10

116

122

10

112

4

E.520 Overdekt zwembad

522

42

480

612

46

566

-86

E.530 Gymnastieklokalen

211

105

106

202

115

87

19

E.535 Sporthallencomplex

398

216

182

393

223

170

12

E.540 Sportterreinen

440

83

357

536

49

487

-130

P.5 Sport

1.697

456

1.241

1.865

443

1.422

-181

E.600 Bijstandsverlening

3.984

2.774

1.210

4.340

3.482

858

352

P.4 Cultuur, welzijn, recreatie en toerisme

184

PROGRAMMA’S


E.601 Bijzondere controles E.620 Armoede-beleid E.610 Werkgelegenheidsprojecten E.611 Sociale werkvoorzieningen (v.a. 2005) E.615 Inkomensvoorzieningen

Baten


Lasten

Baten

VERSCHIL Saldo

98

0

98

94

0

94

4

458

6

452

320

21

299

153

259

0

259

259

21

238

21

3.596

3.593

3

3.777

3.685

92

-89 0

15

0

15

15

0

15

E.623 Kwijtscheldingen

178

5

173

173

0

173

0

E.625 Maatschappelijke dienstverlening

299

0

299

306

0

306

-7

E.630 Ouderenzorg

162

0

162

132

0

132

30

E.633 Mantelzorg E.635 Nieuwkomers en asielzoekers E.640 WMO-Hulp bij het huishouden(va'07 E.643 Participatiebudget E.660 WMO: Voorzieningen gehandicapten E.665 Algemeen gehandicaptenwerk E.755 Herdenking gevallenen in de oorlog P.6 Sociale voorzieningen en zorg E.565 Natuurbescherming E.705 Gezondheidszorg en GGD

73

0

73

189

114

75

-2

191

1

190

189

178

11

179

2.776

250

2.526

2.928

527

2.401

125

569

848

-279

556

835

-279

0

1.451

30

1.421

1.580

56

1.524

-103

17

0

17

16

0

16

1

9

0

9

1

0

1

8

14.135

7.507

6.628

14.876

8.919

5.957

672

14

1

13

14

1

13

0

666

0

666

465

2

463

203

E.707 Plaagdieren en veeziekten

38

0

38

33

0

33

5

E.708 Jeugdgezondheidszorg (uniform deel)

50

233

-183

309

309

0

-183

137

137

0

185

194

-9

9

2.027

0

2.027

1.867

71

1.796

231

591

9

582

624

38

586

-4

77

0

77

66

0

66

11

E.709 Jeugdgezondheidszorg (maatwerk deel) E.710 Huishoudelijk afval E.715 Rioleringen E.720 Vervanging riolering/drainage E.721 Gemeentelijk rioleringsplan

397

0

397

397

0

397

0

E.725 Milieu

175

64

111

153

79

74

37

E.730 Milieuvergunningen

322

0

322

314

0

314

8

44

0

44

6

2

4

40

E.740 Geluidhinder

61

0

61

42

0

42

19

E.750 Lijkbezorging

287

7

280

278

0

278

2

E.735 Bodemsanering

E.760 Baten reinigingsrechten en afvalst.heff.

0

2.254

-2.254

0

2.164

-2.164

-90

E.765 Baten rioolrechten

0

1.637

-1.637

0

1.690

-1.690

53

E.780 Baten Begraafplaats

0

149

-149

0

142

-142

-7

4.885

4.491

395

4.753

4.693

59

334

934

0

934

935

0

935

-1

E.030 Secretarieleges Publiekszaken

88

332

-244

144

371

-227

-17

E.300 Markten

26

0

26

22

0

22

4

142

7

135

178

0

178

-43 3

P.7 Milieu en volksgezondheid E.025 Publiekszaken

E.305 Bevordering handel en ambacht E.307 Baten markten E.315 Kabel en leidingenbeheer nutsbedrijven E.800 Ruimtelijk beleid algemeen E.810 Bestemmingsplannen E.815 Volkshuisvesting E.818 Ontruiming woningen E.820 Stedelijke vernieuwing

0

30

-30

0

33

-33

10

0

10

9

0

9

1

320

0

320

350

0

350

-30 -482

347

33

314

826

30

796

2.518

2.503

15

2.493

2.539

-46

61

2

0

2

35

1

34

-32 0

4

0

4

4

0

4

721

0

721

719

6

713

8

E.830 Woonwagenvoorzieningen

47

14

33

51

15

36

-3

E.835 Vastgoed-systeem

29

2

27

31

1

30

-3

E.840 Beheer eigendommen niet publieke dienst

37

3

34

34

5

29

5

E.825 Bouwzaken

185

PROGRAMMA’S


E.845 Bouwvergunningen E.850 Grondzaken E.860 Bouwgrondexploitaties derden

Baten


Lasten

Baten

VERSCHIL Saldo

0

713

-713

0

604

-604

-109

14.292

14.667

-375

20.236

18.162

2.074

-2449

689

199

490

235

273

-38

528

20.206

18.503

1.703

26.300

22.042

4.258

-2.559

1.005

0

1.005

1.040

0

1.040

-35

235

0

235

243

0

243

-8

E.010 Representatie

37

1

36

42

0

42

-6

E.015 Secretaris

18

0

18

19

0

19

-1

786

0

786

781

0

781

5

60

60

0

82

60

22

-22

E.035 Bestuurlijke samenwerking

329

3

326

305

2

303

23

E.045 Bestuursondersteuning Raad en

212

0

212

213

0

213

-1

P.8 Wonen en werken E.000 Bestuursorganen E.005 Productenraming en Productenrealisatie

E.020 Ondersteuning college van B&W E.021 Toekomstvisie Borne

Rekenkamer E.050 Programmabegroting en jaarverslag P.9 Bestuurlijke aangelegenheden E.310 Nutsbedrijven

86

0

86

81

0

81

5

2.768

64

2.704

2.806

62

2.744

-40 299

114

760

-646

114

1.059

-945

E.900 Kortl. geldleningen en uitzettingen

46

0

46

46

21

25

21

E.905 Overige financiële middelen

12

343

-331

12

362

-350

19

E.910 Langl. geldleningen en uitzettingen

7

1.636

-1.629

7

2.383

-2.376

747

E.920 Algemene uitkering gemeentefonds

0

17.497

-17.497

-38

17.993

-18.031

533

5.083

37

5.046

753

72

681

4.365

439

0

439

438

38

400

39

E.935 Baten OZB gebruikers

0

461

-461

0

493

-493

33

E.938 Reclamebelasting

0

130

-130

0

147

-147

17

E.940 Baten OZB eigenaren

0

3.147

-3.147

0

3.173

-3.173

25

E.925 Algemene uitgaven en inkomsten E.930 Wet Waardering Onroerende zaken

E.950 Baten Hondenbelasting

0

88

-88

0

90

-90

3

58

25

33

58

0

58

-25

5.086

5.374

-288

2.785

3.257

-472

184

E.980 Mutaties reserves ivm Hfd. 0 t/m 9

9.235

13.215

-3.980

9.155

12.338

-3.183

-597

E.990 Saldo RBL na bestemming

2.689

2.759

-70

2.759

2.759

0

P.10 Financiën

22.769

45.473

-22.703

16.090

44.185

-28.096

5.393

Totalen

77.023

77.023

0

80.773

81.439

-666

-666

E.955 Heffing/invordering gem. belastingen E.965 Calculatieresultaten

-70

186

187

Recapitulatiestaat Prog

Omschrijving

(Bedragen x € 1.000)

Primitief begroot 2011

Begroting 2011 na

(t/m wijziging 3)

wijzigingen (t/m wijziging 17)

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Realisatie 2011

Saldo

Lasten

Baten

Realisatie 2010

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma’s 01

Veiligheid

1.463

45

1.418

1.437

45

1.392

1.458

33

1.425

1.366

37

1.329

02


2.430

100

2.330

2.202

100

2.102

4.861

195

4.666

1.809

83

1.725

03

Onderwijs

2.454

-10

2.464

2.493

-165

2.658

2736

415

2321

2.417

240

2.178

04

Cultuur, welzijn, recreatie en

4.596

197

4.399

4.484

25

4.459

5.028

450

4.578

4.915

397

4.518

toerisme 05

Sport

06


07


08

Wonen en werken

09


10

Financiën Subtotaal programma’s

1.757

172

1.585

1.495

172

1.323

1.865

443

1.422

1.888

376

1.512

13.839

7.443

6.396

14.136

7.503

6.633

14.876

8.919

5.957

14.056

7.904

6.152

5.029

4.313

716

4.614

4.377

237

4.753

4.693

59

4.684

4.296

388

18.978

18.255

723

17.145

16.248

897

26.300

22.042

4.258

19.715

18.223

1.492

2.693

64

2.629

2.766

64

2.702

2.806

62

2.744

2.618

0

2.618

7.136

4.906

2.230

12.303

5.515

6.788

6.561

4.434

2.127

3.555

1.686

1.869

60.376

35.485

24.890

63.074

33.884

29.191

71.244

41.686

29.557

57.022

33.242

23.780

Algemene Dekkingsmiddelen Lokale heffingen

0

3.826

-3.826

0

3.826

-3.826

0

3.903

-3.903

0

3.741

-3.741

Algemene uitkeringen

0

17.370

-17.370

0

17.497

-17.497

0

17.993

-17.993

0

18.042

-18.042

Dividend

0

732

-732

0

1.038

-1.038

0

1.336

-1.336

0

1.735

-1.735

Saldo financieringsfunctie

0

1.291

-1.291

0

1.291

-1.291

0

1.474

-1.474

0

2.518

-2.518

0

1.586

-1.586

0

1.586

-1.586

0

2.333

-2.333

0

0

0

Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Resultaat voor bestemming

0

24.805

-24.805

0

25.238

-25.238

0

27.039

-27.039

0

27.911

-27.911

52

0

52

52

0

52

0

0

0

0

0

0

60.427

60.290

63.126

59.122

4.004

71.244

68.725

2.518

57.022

61.154

-4.131

137

Toevoeging/onttrekking aan reserves 01

Veiligheid

0

0

0

0

0

0

0

0

0

02


0

0

0

0

0

0

0

355

-355

03

Onderwijs

17

181

-164

-51

336

-387

0

251

-251

459

102

357

0

9

-9

0

190

-190

0

388

-388

0

9

-9

92

284

-192

202

285

-83

0

20

-20

139

117

22

0

4

-4

0

4

-4

0

4

-4

0

73

-73

0

113

-113

271

113

158

320

8

312

324

0

324

540

0

540

3.060

2.254

806

1.110

576

534

2.151

418

1.733

04

Cultuur, welzijn, recreatie en

0 0

toerisme 05

Sport

06


07


08

Wonen en werken

09


10

Financiën Resultaat na bestemming

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.989

2.185

-196

0

10.414

14.718

-4.304

8.099

11.109

-3.010

3.234

4.215

-981

63.066

63.066

-0

77.022

77.022

-0

80.773

81.439

-666

63.330

66.090

-2.759

189

Toelichting programmarekening

191

Toelichting programmarekening (Bedragen x € 1.000)

Hierna worden de belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging toegelicht voor ieder afzonderlijk onderdeel van de programmarekening. De verschillen in kapitaallasten en personeelskosten worden hier enkel in totalen vermeld.

Programma 1 Veiligheid

Realisatie 2011 1.458 -33 1.425 0 1.425 0 1.425

Lasten Baten Saldo Onvoorzien Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming

Analyse lasten:

Raming na wijziging 2011 1.437 -45 1.392 0 1.392 0 1.392

Realisatie

Begroting

Afwijking

1.058 12 20

1.041 38 3

17 -26 17

35 63 741

48 75 785

-13 -11 -44

Realisatie

Begroting

Afwijking

Realisatie

Begroting

Afwijking

0 0

0 0

0 0

E.100 Repressie brandweer Ingehuurd personeel Electriciteit en Water Hogere tarieven in 2011 zorgen voor de overschrijding Opleidingen en trainingen Kapitaallasten Overige verschillen

Analyse baten:

Raming voor Incidenteel wijziging 2011 gerealiseerd 1.463 21 -45 12 1.418 33 0 0 1.418 33 0 0 1.418 33

Geen afwijkingen groter dan € 10.000 in de baten van programma 1.

Analyse reserves: Reserveringen

Programma 2 Verkeer, vervoer, waterstaat


Realisatie 2011 4.861 -195 4.666 0 4.666 -355 4.311


Raming voor Incidenteel wijziging 2011 gerealiseerd 2.430 2.659 -100 -95 2.330 2.564 0 0 2.330 2.564 0 -355 2.330 2.209

193

Realisatie

Begroting

Afwijking

3.437 568

1.498 375

1.939 193

40

9

31

1.898 930

191 923

1.707 7

E.205 Verkeersbeleid Overige kosten Overige verschillen

113 30 83

141 57 84

-28 -27 -1

E.210 Verkeer Kapitaallasten Overige verschillen

436 277 159

188 32 156

248 245 3

14 0

43 23

-29 -23

14

20

-6

E.220 Parkeervoorzieningen Kapitaallasten Overige verschillen

224 41 183

780 595 185

-556 -554 -2

E.230 Afwatering Vergoeding voor diensten Hogere kosten maaien i.v.m. autonome areaaluitbreiding en extra werkzaamheden i.v.m. wateroverlast. Kapitaallasten Overige verschillen

178 69

109 50

70 19

61 50

8 51

52 -1

Realisatie

Begroting

Afwijking

-137

-33

-104

-122

-14

-108

-15

-20

4

Realisatie

Begroting

Afwijking

-355 -355

0 0

-355 -355

Analyse lasten: E.200 Wegen Vergoeding voor diensten Onderhoud wegen wegen wordt gedekt door Reserve budgetoverheveling uit 2010 Specifieke verbruiksgoederen Extra inkoop zout ivm gladheidbestrijding Kapitaallasten Overige verschillen

E.215 Openbaar Vervoer Subsidies marktproducenten Uitbrengen openbaar vervoer adviezen wordt niet meer uitbesteed maar door eigen personeel uitgevoerd. Overige verschillen

Analyse baten: E.200 Wegen Leges, rechten en heffingen en vergoeding geleverde diensten Leges ontvangen n.a.v. aanleg glasvezelnetwerk Overige verschillen Analyse reserves: Reserveringen Reserve Centrumontwikkeling

194

Programma 3 Onderwijs


Realisatie 2011 2.736 -415 2.321 0 2.321 -251 2.070

Analyse lasten: E.400 Bijzonder basisonderwijs excl huisvesting Leerlingenvervoer Tarieven zijn aangepast conform Nea-indexering Overige verschillen E.405 Huisvesting bijz basisonderwijs Overige inkomensoverdrachten Bijdr. Klimaatbeheersing scholen, bijdrage Brede school Kapitaallasten Overige verschillen E.415 Huisvesting voortgezet onderwijs Overige inkomensoverdachten en overige kosten Betreft waterschade en schade diefstal lood Overige verschillen E.25 Verzorging onderwijs Begeleidingskosten Bijdrage is betaald uit subsidie project LEA Overige inkomensoverdrachten Wet OK is via stelpost opgenomen in begroting. Overige verschillen

Analyse baten: E.405 Huisvesting bijz basisonderwijs Inkomensoverdrachten Rijk Bijdrage klimaatbeheersing scholen Overige verschillen E.425 Verzorging onderwijs Inkomensoverdrachten Rijk Afrekening OAB volgt nog, reservering naar 2012

Raming na wijziging 2011 2.493 165 2.658 0 2.658 -387 2.271

Raming Incidenteel voor wijziging 2011 gerealiseerd 2.454 243 10 580 2.464 -337 0 0 2.464 -337 -164 136 2.300 -201

Realisatie

Begroting

Afwijking

708 333

660 300

48 33

375

360

15

1.759 337

1.389 5

371 332

1.171 251

1.120 264

51 -13

68 20

49 0

19 20

48

49

-1

18 0

167 12

-149 -12

5

143

-138

13

12

1

Realisatie

Begroting

Afwijking

-373 -330

-42 0

-331 -330

-43

-42

-1

-11 -11

-99 -99

88 88

195

Analyse reserves:

Realisatie

Begroting

Afwijking

2.827 2.982

-285 -57

3.112 3.039

-7 -139 -9

-7 -212 -9

0 73 0

Reserveringen Reserve onderwijshuisvesting Basis is het integraal huisvestingsplan onderwijs. Reserve BSO kinderopvang Egalisatiereserve sociale vernieuwing Reserve Brede School

Programma 4 Cultuur, welzijn, recreatie, toerisme


Realisatie 2011 5.028 -450 4.578 0 4.578 -388 4.190

Analyse lasten:

Raming na wijziging 2011 4.484 -25 4.459 0 4.459 -190 4.269

Realisatie

Begroting

Afwijking

44 0

65 13

-21 -13

44

52

-8

786 404

246 171

540 233

382

290

92

156 -156

26 -241

130 85

196 157

81 50

116 107

39

31

8

466 30

508 57

-42 -27

-17

0

-17

453

451

2

E.560 Monumenten Overige inkomensoverdrachten Achterwege blijven van subsidie aanvragen ihkv subsidieverordening gemeentelijke monumenten Overige verschillen E.570 Plantsoenen Ingehuurd personeel/Personeel sociale werkverbanden Extra inhuur ivm ziekte, detachering en extra werkzaamheden Specifieke verbruiksgoederen/Vergoeding voor diensten Plantmateriaal renovatie groen, dekking reserve budgetoverheveling Kapitaallasten Overige verschillen E.595 Speelplaatsen Specifieke verbruiksgoederen/ Vergoeding voor diensten Inhaalwerkzaamheden renovatie speelplaatsen. Dekking op reserve speelplaatsen. Overige verschillen E.645 Sociaal Cultureel Werk Overige kosten (BOS) Werkzaamheden uitgevoerd door goedkopere krachten Overige kosten (combinatiefunctionaris) Inburgeringsgelden overgeheveld naar 2012 Overige verschillen

Raming voor Incidenteel wijziging 2011 gerealiseerd 4.596 544 -197 -425 4.399 119 0 0 4.399 119 -9 -198 4.390 -79

196

E.646 Kulturhus Bijenkorf Kapitaallasten Overige verschillen

878 519 359

804 439 365

74 80 -6

E.650 Jeugd- en Jongerenwerk Subsidie overheidsinstellingen In subsidie is rekening gehouden met bijdrage BOS. Rijkssubsidie Bos is op kostenplaats BOS verantwoord Overige verschillen

198 102

180 88

18 14

96

92

4

99 0

57 9

42 -9

38

6

32

29

10

19

Realisatie

Begroting

Afwijking

209 209

16 16

193 193

34

12

22

Realisatie

Begroting

Afwijking

388 -181 -9 -198

190 -181 -9 0

198 0 0 -198

E.655 Kinderopvang Groot onderhoud Groot onderhoud uitgesteld naar 2012 Overige inkomensoverdrachten o.a. terugbetaling OAB gelden Bijdrage t.a.v Kinderopvang Betaling op werkelijke aanvraag kinderopvang

Analyse baten: E.575 Verkoop gronden / groen Opbrengst van grondverkopen Betreft ontvangst grond van Kinderopvang. Voordeel is in 2010 verwerkt in budgetoverheveling Huren Betreft ontvangst huren 2010 Analyse reserves: Reserveringen Reserve groenonderhoud kantorenpark Reserve landelijk gebied Reserve speelvoorzieningen

Programma 5 Sport


Realisatie Raming na Raming voor Incidenteel wijziging wijziging 2011 gerealiseerd 2011 2011 1.865 1.495 1.757 370 -443 -172 -172 -271 1.422 1.323 1.585 99 0 0 0 0 1.422 1.323 1.585 99 -20 -83 -192 63 1.402 1.240 1.393 162

\

197

Analyse lasten:

Realisatie

Begroting

Afwijking

E.520 Overdekt zwembad Overige Inkomensoverdrachten Betreft indexering op bijdrage exploitant en staat op stelposten. Kapitaallasten Overige verschillen

612 264

522 240

90 24

322 26

248 34

74 -7

E.540 Sportterreinen Vergoeding voor diensten Onderhoud sportvelden is uitgevoerd door derden Kapitaallasten Overige verschillen

536 105

440 30

96 75

171 260

156 254

15 6

Realisatie

Begroting

Afwijking

49 0

83 45

-34 -45

49

38

11

Realisatie

Begroting

Afwijking

-20 -20

-82 -82

62 62

Analyse baten: E.540 Sportterreinen Overige ontvangsten Niet ontvangen uit project 't Wooldrik ivm nog niet gereedkomen van de tennisvelden Overige verschillen Analyse reserves: Reserveringen Reserve sportvelden BM/renovatie 't Wooldrik Reserve wordt ingezet voor afschrijving van het project

Programma 6 Sociale voorzieningen en zorg


Analyse lasten:

Realisatie Raming na Raming voor Incidenteel wijziging 2011 wijziging 2011 gerealiseerd 2011 14.136 13.839 740 14.876 -8.919 -7.503 -7.443 -1.416 6.633 6.396 -676 5.957 0 0 0 0 5.957 6.633 6.396 -676 -4 -4 -4 0 5.953 6.629 6.392 -676

Realisatie

Begroting

Afwijking

E.600 Bijstandsverlening 4.340 Uitkering IOAW/IOAZ 227 Aanvragen wisselen sterk per jaar. Met name in het 2e halfjaarzijn de aanvragen verminderd. Uitkeringen WWB 3.052 In marap extra geld aangevraagd op basis van begroting en niet op basis van werkelijke verwachting. Daarnaast is een administratieve boeking opgenomen voor de verantwoording van de

3.984 273

356 -45

2.596

456

198

debiteuren sociale zaken. Kapitaallasten Overige verschillen

49 1.012

88 1.027

-39 -15

3.777 3.773

3.596 3.593

181 181

3

3

0

E.620 Armoedebeleid Uitkeringen Minder aantal verstrekkingen Overige verschillen

321 192

458 312

-138 -120

129

146

-18

E.630 Ouderenzorg Overige inkomensoverdrachten Door achterstand in de huisvesting van statushouders is er minder uitgegeven. Overige verschillen

132 121

162 139

-30 -18

12

23

-12

E.633 Mantelzorg Kantoormeubilair Betreft meubilair functionele ruimte Wensinkhof. Dekking staat op batekant van dit product. Overige verschillen

189 114

73 0

116 114

75

73

2

E.640 W.M.O. Hulp bij huishouden Hulp bij huishouden Hogere uitgaven door toename aanvraag HH. Wordt gedekt door eigen bijdragen op inkomstenkant van dit product. Overige verschillen

2.928 2.770

2.776 2.600

151 170

158

176

-18

E.660 W.M.O. Voorzieningen gehandicapten Bijdragen aan gehandicapten 5 grote woningaanpassingen uitgevoerd. taxivervoer Meer aanvragen door o.a. bezuinigingen bij overige instellingen Overige verschillen

1.580 847

1.451 760

129 87

411

358

53

322

334

-12

Realisatie

Begroting

Afwijking

-3.482 -2.456

-2.774 -2.666

-708 211

-918

-38

-880

-108

-70

-38

-21 -21

0 0

-21 -21

E.611 Sociale werkvoorziening Subsidies overheidsinstellingen Op basis van voorschotverstrekking aan de SWB is er een nadelig resultaat. In 2012 vindt de definitieve afrekening plaats. Afrekening 2010 heeft plaatsgevonden in 2011. Overige verschillen

Analyse baten: E.600 Bijstandsverlening Budget WWB ink. Miv05/ Bbz declarabel miv05 Voorschotten 2011 ministerie. Terugvordering Administratieve wijziging waardering debiteuren soza. Overige verschillen E.610 Werkgelegenheidsprojecten Overige ontvangsten Afwikkeling project SMS. Begoting staat op interne kostenplaats

199

E.611 Sociale Werkvoorzieningen Inkomensoverdrachten rijk betreft voorschotten van het rijk. Afrekening vindt plaats in 2012

-3.685 -3.685

-3.593 -3.593

-93 -92

-42 -20 -21

-6 -6 0

-36 -14 -21

-114 -114

0 0

-114 -114

E.635 Nieuwkomers en asielzoekers -178 Inkomensoverdrachten Rijk -178 Betreft uitkering AZC. Begroting staat op product algemene uitkering Herijking van vordering rijk afrekening 2009 met 146K

-1 -1

-177 -177

E.620 Armoedebeleid Terugvordering Overige verschillen E.633 Mantelzorg Vermogensoverdrachten rijd Bijdrage aanschaf meubilair Wensinkhof multifunctionele ruimte Dit bedrag dekt de uitgave.

E.640 W.M.O. Hulp bij huishouden Eigen bijdragen Meer aanvraag hulp waardoor ook eigen bijdragen zijn gestegen

-527 -527

-250 -250

-277 -277

E.643 Participatie budget Overige inkomensoverdrachten OV Saldo reïntegratie 2010 Overige verschillen

-835 -555

-848 -569

13 13

-280

-279

0

-56 -46

-30 -27

-26 -19

Realisatie

Begroting

Afwijking

-4 -4

-4 -4

0 0

E.660 WMO: Voorziening gehandicapten Overige inkomensoverdrachten OV Subsidie Regio Taxi 2010 verantwoord in 2011

Analyse reserves: Reserveringen Reserve sociale vernieuwing

Programma 7 Milieu en volksgezondheid


Realisatie Raming na Raming voor Incidenteel wijziging 2011 2011 wijziging 2011 gerealiseerd 4.753 4.614 5.029 139 -4.693 -4.377 -4.313 -316 60 237 716 -177 0 0 0 0 60 237 716 -177 312 158 -113 154 372 395 603 -23

200

Analyse lasten:

Realisatie

Begroting

Afwijking

E.705 Gezondheidszorg en GGD Bijdrage Regio Twente Bijdrage is tlv het product BDU gebracht Ingehuurd personeel inhuur tbv Pilot welzijn welke in 2011 is afgerond Overige verschillen

465 419

666 595

-201 -176

0

13

-13

45

57

-12

E.708 en E.709 Jeugdgezondheidzorg Bijdrage Regio Twente Gedeelte van de bijdrage Regio is tlv dit product gebracht Loon en sociale premies Betreft salaris personeel welke ingezet zijn op de project. Overige verschillen

494 282

187 26

307 256

47

0

47

165

161

4

1.867 1.075

2.027 1.190

-160 -114

84

120

-36

708

717

-9

624 95

591 66

33 28

529

525

4

153 7

175 27

-22 -20

146

148

-2

6 -27

44 5

-38 -33

33

39

-6

42 16.650

61 36.000

-19 -19.350

Realisatie

Begroting

Afwijking

-503 -503

-370 -368

-133 -135

E.710 Huishoudelijk afval Kosten vuilverwerking/Vergoeding voor diensten Lagere kosten voor vuilverwerking en betere afvalscheiding KP Tractie Minder inzet van tractiemiddelen Overige verschillen E.715 Riolering Vergoeding voor diensten diverse extra klussen voor oh riolering Overige verschillen E.725 Milieu Overige kosten Geld bestemd voor uitvoeren milieubeleid is opgenomen in de budgetoverheveling Overige verschillen E.735 Bodemsanering Overige kosten betreft ontvangst van nog te betalen kosten uit budgetoverheveling 2010 Overige verschillen E.740 Geluidhinder Advieskosten Verrichte geluidsmetingen langs het spoor. Dekking vindt plaats via reserve beleidsontwikkeling Analyse baten: E.708 en E.709 Jeugdgezondheidzorg Inkomensoverdrachten Rijk Afwikkeling 2010, vooruitontvangen bedragen

201

Overige verschillen

0

-2

2

E.710 Huishoudelijk afval Overige ontvangsten / Overige inkomensoverdrachten Niet begrote ontvangsten kledingcontainers/papierinzameling. Niet begrote ontvangsten van inzameling glas/karton/kunststof.

-71 -11

0 0

-71 -11

E.715 Rioleringen Vergoeding geleverde diensten Geleverde diensten kolkenzuiger Opbrengst rioolaansluitingen Afhankelijk van het aantal aanvragen voor rioolaansluitingen Overige verschillen

-38 -20

-9 0

-30 -20

-15

0

-15

-3

-9

5

E.760 Baten reinigingsrechten Leges, rechten en heffingen Lager aantal aansluitingen Overige verschillen

-2.164 -2.164

-2.254 -2.248

89 84

0

-6

6

E.765 Baten rioolrechten Rioolrechten Voorcalculatie rekening gehouden met lager aantal aansluitingen

-1.690 -1.690

-1.637 -1.637

-52 -52

Realisatie

Begroting

Afwijking

322 -1 288

158 10 245

164 -11 43

32

-10

42

Analyse reserves: Reserveringen Reserve gezondheidscentrum Reserve tarief egalisatie rioolrechten Het saldo van riolering wordt op de reserve tarief egalisatie rioolrecht geboekt. Reserve tarief egalisatie reiniging Het saldo van reiniging wordt op de reserve tarief egalisatie reinigingsrecht geboekt. Programma 8 Milieu en volksgezondheid

Lasten Baten Saldo Onvoorzien Resultaat voor bestemming Toevoeging/onttrekking aan reserves Resultaat na bestemming Analyse lasten:

Realisatie Raming na Raming voor Incidenteel wijziging 2011 2011 wijziging 2011 gerealiseerd 26.300 17.145 18.978 9.155 -22.042 -16.248 -18.255 -5.794 4.258 897 723 3.361 0 0 0 0 4.258 897 723 3.361 534 806 540 -272 4.792 1.703 1.263 3.089 Realisatie

Begroting

Afwijking

E.035 Publiekszaken

935

934

1

E.030 Secretarieleges publiekszaken Leges reisdocumenten Terugbetaling leges ID-kaarten a.g.v. wetgeving

144 64

88 8

-56 -56

202

E.300 Markten Overige verschillen

22 22

26 26

-4 -4

178 148

142 121

36 27

30

21

9

9

10

-1

E.800 Ruimtelijk beleid algemeen Kapitaallasten Betreft kosten ivm onderzoek en ontwikkeling

350 30

320 0

30 30

E.810 Bestemmingsplannen kapitaallasten Overige verschillen

826 504 322

347 9 338

479 495 -16

2.493 60

2.518 0

-25 60

38

96

-58

2.366

2.393

-27

35 33

2 0

33 33

4

4

0

719

721

-2

E.830 Woonwagenvoorzieningen Advieskosten Overige verschillen

51 3 48

47 0 47

4 3 1

E.835 Vastgoed-systeem Onderhoud door derden Betreft onderhoud in het kader van de B.A.G. E.840 Beheer eigendommen niet publ. dienst Klein materiaal

31 7

29 5

2 2

34 0

37 3

-3 -3

20.236 4.904 826

14.292 4.579 590

5.944 325 236

E.305 Bevordering handel en ambacht Overige investeringsbijdragen Deel kosten geboekt op overige investeringsbijdrage. Overschrijding op beide posten ontstaat door extra bijdrage uit opbrengst reclamebelasting aan BBO. Overschrijding wordt gedekt uit meeroprengsten reclamebelasting Overige verschillen E.315 Kabel en leidingenbeheer

E.815 Volkshuisvesting Overige kosten Kosten houden verband met nog te betalen subsidie Groene Hof Overige inkomensoverdrachten Begrote afdrachten in kader van SVN startersleningen worden op rekeningbasis verantwoord op balans i.p.v. exploitatie Kapitaallasten E.818 Ontruiming woningen Overige kosten Kosten zijn grotendeels het gevolg van noodzakelijke ontruiming van woning. E.820 Stedelijke vernieuwing E.825 Bouwzaken

E.850 Grondzaken Kapitaallasten Personeelskosten

203

Overige verschillen 14.506 Dit product wordt budgettair neutraal verwerkt in de jaarrekening. Het betreft een recapitulatie van diverse bouwgrondexploitaties, welke per complex worden weergegeven. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. In 2011 hebben, door onder andere stagnerende verkoop van minder bouwactiviteiten plaatsgevonden. Voorziening € 2.600.000

9.123

5.383

235 189

689 680

-454 -491

46

9

37

Realisatie

Begroting

Afwijking

-371 -298

-332 -267

-39 -31

-73

-65 -7 -7

-8 7 -7

E.307 Baten markten

-33

-30

-3

E.810 Bestemmingsplannen

-30

-33

3

-2.539 -186

-2.503 -94

-36 -92

-2.353 0

-2.393 -16 -1

40 16 1

-6 -6

0 0

-6 -6

-15

-14

-1

E.835 Vastgoed-systeem

-1

-2

1

E.840 Beheer eigendommen niet

-4

-3

-1

E.860 Bouwgrondexploitaties derden Toevoeging voorziening Betreft opheffing voorziening RBT Overige verschillen Betreft met name mutatie boekwaarde Campinaterrein Analyse baten: E.030 Secretarieleges publiekszaken Rijksleges Uitgifte meer jeugd ID-bewijzen als gevolg van prijsstijging 2012 Minderopbrengsten rijbewijzen a.g.v. aflopen inhaalopbrengsten voorgaande jaren Overige verschillen E.305 Bevordering handel en ambacht Overige verschillen

E.815 Volkshuisvesting Vermogensoverdrachten Rijk Onderschrijding ontstaat door reservering op vooruitontvangen bedragen om in te zetten in 2011 Volkshuisvesting lening Overige verschillen E.818 Ontruiming woningen E.825 Bouwzaken Overige ontvangsten Betreft ontvangsten gemeenten ikv vergoedingsregeling CJIB E.830 Woonwagenvoorzieningen

204

E.845 Bouwvergunningen Leges, rechten en heffingen Door het achterblijven van grote bouwprojecten zoals bijvoorbeeld het AZC is het begrote budget niet gehaald.

-604 -604

-713 -713

109 109

E.850 Grondzaken Overige verschillen In principe wordt dit product budgettair neutraal verwerkt in de jaarrekening. Het betreft een recapitulatie van diverse bouwgrondexploitaties. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid bij het jaarverslag.

-17.963 -17.963

-14.667 -14.667

-3.296 -3.296

E.860 Bouwgrondexploitatie derden Overige verschillen In principe wordt dit product budgettair neutraal verwerkt in de jaarrekening. Het betreft een recapitulatie van diverse bouwgrondexploitaties. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid bij het jaarverslag.

-273 -273

-199 -199

-74 -74

Realisatie

Begroting

Afwijking

Reserveringen -1.963 Reserve kunstinvulling wijken 8 Bovenwijkse voorzieningen 259 Berekend op basis van de verkochte vierkante meters. Algemene reserve grondexploitatie -2.230 Boekwinst op verkochte gronden. € 110.000 winstname Cellencomplex.

807 11 441

-2.770 -3 -182

355

-2.585

Analyse reserves:

Programma 9 Bestuurlijke aangelegenheden


Analyse lasten:

Realisatie 2011 2.806 -62 2.744 0 2.744 0 2.744


Raming voor Incidenteel wijziging 2011 gerealiseerd 2.693 40 -64 2 2.629 42 0 0 2.629 42 0 0 2.629 42

Realisatie

Begroting

Afwijking

E.000 Bestuursorganen 1.041 Personeelskosten 548 Pensioenen 288 In de Bestuursrapportage is al melding gemaakt van het feit dat voor pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders extra middelen geraamd moesten worden. Dat is bij de Berap gebeurd door in een stelpost de daarvoor de benodigde middelen op te nemen. Deze pensioenverplichtingen zijn gestort in de voorziening actuariële reserve

1.006 600 167

35 -52 121

205

wethouderspensioenen. Advieskosten 9 Overige kosten 196 Voorgesteld wordt om enkele overschotten (totaal ca. € 7.000) van het subproduct gemeenteraad over te hevelen. Het gaat daarbij om het budget voor advieskosten ten behoeve van nog niet afgeronde onderzoeken Rekenkamercommissie, een restantbudget ten behoeve van aangegane verplichtingen met GemeenteOplossingen (audioverslaggeving) en een restantbudget 'overige kosten' voor aangegane verplichtingen.

10 229

-1 -33

83 83

64 64

19 19

305 109 119 35

330 111 119 62

-25 -2 0 -27

42

38

4

E.021 Toekomstvisie Borne Overige inkomensoverdrachten

60 60

64 64

-4 -4

E.035 Bestuurlijke samenwerking Overige inkomensoverdrachten

-2 -2

-3 -3

1 1

Realisatie

Begroting

Afwijking

0

0

0

E.021 Toekomstvisie Borne Overige kosten Ultimo 2010 is het subsidieoverschot (€ 20.000) van het project Toekomstvisie Borne opgenomen in de reserve budgetoverheveling. De hoger dan begrote uitgaven in 2011 (€ 19.000) worden gedekt uit deze reserve. E.035 Bestuurlijke samenwerking Bijdrage Regio Twente Personeelskosten Overige kosten Het budget overige kosten Netwerkstad Twente is bedoeld om projectkosten te dekken en nieuwe initiatieven te stimuleren. Dit budget is in 2011 ruim onderschreden, omdat er - behoudens de kosten voor deelname aan het traineeproject - geen andere (project)kosten zijn gemaakt. Dit is terug te voeren op het uitgangspunt dat de (incidentele) kosten voor deelname aan gezamenlijke (aanbestedings)projecten binen die projecten zelf moeten worden gedekt. Overige inkomensoverdrachten

Analyse baten:

Analyse reserves: Reserveringen

206

Programma 10 Financiën


Realisatie 2011 6.561 -31.473 -24.912 0 -24.912 -3.010 -27.922

Raming na wijziging 2011 12.303 -30.753 -18.450 52 -18.398 -4.304 -22.702

Raming voor Incidenteel wijziging gerealiseerd 2011 7.136 -5.742 -29.711 -720 -22.575 -6.462 52 -52 -22.523 -6.514 -196 1.294 -22.719 -5.220

Realisatie

Begroting

Afwijking

114 112 2

114 112 2

0 0 0

E.900 Kortlopende geldleningen Personeelskosten

46 46

46 46

0 0

E.905 Overige financiële middelen Kapitaallasten

12 12

12 12

0 0

7 7

7 7

0 0

-38 -38

0 0

-38 -38

E.925 Algemene uitgaven en inkomsten 753 Onvoorziene uitgaven 0 Gedurende het jaar 2011 is geen beroep gedaan op de post onvoorzien. Kapitaallasten 0 De onderschrijding op de kapitaallasten wordt veroorzaakt doordat: -immateriële- en materiële vaste activa met maatschappelijk nut per 1-1-2011 versneld zijn afgeschreven (voordeel € 3.094). -de werkelijke afschrijvingen van Borne Digitaal (€ 138) zijn verantwoord op het interne product ICT (voordeel € 556). Toevoeging voorzieningen 700 In verband met controle van de Belastingdienst over de jaren 2008-2010 is in verband met een te verwachten naheffingsaanslag een voorziening voor deze verplichting van € 700.000 opgenomen. Overige uitgaven 0 Op deze post zijn onder meer het voordelig saldo van de Berap 2011 (€ 880), loonmutaties 2011 (€ 116) en WMO pakketmaatregel AWBZ/ WMO psychsociaal (€ 93) en uitvoeringskosten inburgering (€ 31.000) opgenomen. Voorzover van toepassing zijn de werkelijke lasten

5.083 52

-4.330 -52

3.650

-3.650

0

700

1.384

-1.384

Analyse lasten: E.310 Nutsbedrijven Kapitaallasten Personeelskosten

E.910 Langlopende geldleningen Personeelskosten E.920 Algemene uitkering gemeentefonds Overige kosten Betreft vrijgevallen bedrag van het in 2010 gereserveerde bedrag voor combinatiefunctionarissen

207

op de betreffende programma's verantwoord. Hierdoor ontstaat op dit product per saldo een voordeel van € 1.384. Personeelskosten Overige posten

10 43

10 -13

0 56

438 434 4

439 435 4

-1 -1 0

58 58

58 58

0 0

1.001 0 1.001

973 30 973

28 -30 28

E.980 Mutaties reserves en voorzieningen 9.155 Toevoeging reserves 9.155 Hiervoor wordt verwezen naar de staat reserves en voorzieningen 2011.

9.235 9.235

-80 -80

Realisatie

Begroting

Afwijking

E.310 Nutsbedrijven Rente langlopende geldleningen Betreft rente Enexislening Dividenduitkeringen / Winstuikeringen Dit voordeel wordt veroorzaakt door een dividenduitkering van de COGAS en een aanvullende dividenduitkering als gevolg van de verkoop van Essent.

-1.058 -84

-760 -65

-298 -19

-974

-695

-279

E.900 Kortlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Reserveringsvergoedingen van bouwkavels, als gevolg van een latere overdracht dan contractueel is overeengekomen, en rentevergoedingen van rekening-courant verhoudingen leiden tot een voordeel op dit product van € 21.000.

-21 -21

0 0

-21 -21

E.905 Overige financiële middelen Dividenduitkeringen Het voordeel op deze post (€ 20.000) wordt veroorzaakt door een hogere winstuitkering van het Crematorium dan begroot.

-362 -362

-343 -343

-19 -19

E.910 Langlopende geldleningen Bespaarde renten Het voordeel op de bespaarde rente wordt gerealiseerd omdat de werkelijke stand van de reserves en voorzieningen per 1-1-2011 hoger is dan begroot. Per saldo zijn hierdoor meer activa met eigen vermogen gefinancierd en is hierdoor meer rente bespaard dan is begroot. Overige ontvangsten

-2.333 -2.333

-1.586 -1.586

-747 -747

50

50

0

E.930 Wet Waardering Onroerende Zaken Bijdrage GBT Personeelskosten E.955 Heffing/invordering gemeentelijke belastingen Personeelskosten E.965 Calculatieresultaat Bijdrage Regio Personeelskosten Door het berekenen van voorcalculatorische tarieven ontstaan er calculatieresultaten op de personeelskosten.

Analyse baten:

208

De overige ontvangsten hebben betrekking op doorberekende administratiekosten aan stichting Woonbeheer. E.920 Algemene uitkering gemeentefonds -17.993 Inkomensoverdrachten Rijk -17.993 Het voordeel is ontstaan door verrekeningen van de algemene uitkering van 2009 en 2010 (€ 324.000), volumeontwikkelingen en een verhoging van de uitkeringsfactor met 7 punten en het uitkeren van verdeelreserves 2009/2010 (€ 155.500). Daarnaast is de Wmo-uitkering door actualisatie van maatstaven aangepast (€ 22.000).

-17.497 -17.497

-496 -496

E.925 Algemene uitgaven en inkomsten Overige ontvangsten Dit voordeel is vrnl. ontstaan doordat de bijdrage van Woonbeheer (€ 96.000) voor het uitbreiden van de parkeerplaats NS-station op dit product is verantwoord. Dit in verband met afschrijving ineens per 1-1-2011 van activa met maatschappelijk nut. Beschikking voorzieningen

-168 -112

-37 0

-131 -112

-56

-37

-19

E.930 Wet Waardering Onroerende Zaken Bijdragen derden algemeen Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door een terugontvangen bijdrage Gemeentelijk Belastingkantoor Twente. Deze bijdrage heeft betrekking op de afwikkeling van de aanloopfase van het GBT.

-38 -38

0 0

-38 -38

E.935 Baten OZB gebruikers -493 OZB gebruikers NW -493 Het voordeel (€ 32.000) is ontstaan omdat in de voorcalculatie met een lager aantal aanslagen is gerekend dan in werkelijkheid zijn verstuurd.

-461 -461

-32 -32

E.938 Baten Reclameopbrengsten -147 Reclamebelasting -147 In 2011 is € 17.000 meer aan opbrengsten reclamebelasting gerealiseerd dan was voorzien. Uit de herinventarisatie zijn ongeveer een 50-tal nieuwe belastingobjecten voortgekomen die leiden tot deze hogere opbrengst. De opbrengst reclameblasting dient ter dekking van de lasten op het product bevordering handel en ambacht.

-130 -130

-17 -17

E.940 Baten OZB-eigenaren -3.172 OZB eigenaren -3.172 Het voordeel (€ 25.000) is ontstaan omdat in de voorcalculatie met een lager aantal aanslagen is gerekend dan in werkelijkheid zijn verstuurd.

-3.147 -3.147

-25 -25

0 0

-25 -25

25 25

-1.474 -1.474

-1.291 -1.291

-183 -183

E.955 Heffing/invordering gemeentelijke belastingen Aanmaningen, dwangbevelen De vergoedingen voor administratiekosten van aanmaningen en dwangbevelen worden geïnd door het GBT. In de begroting is hiermee geen rekening gehouden. E.965 Calculatieresultaat Renteomslag De rentelast in de staat van vaste activa is lager dan begroot vanwege het achterblijven van investeringen. Daarnaast is het

209

financieringstekort significant lager dan begroot i.v.m. het aantrekken van een aantal langlopende geldleningen in 2010 (€ 40 mln). E.980 Mutaties reserves en voorzieningen -12.338 Beschikking reserve -12.338 Hiervoor wordt verwezen naar de staat reserves en voorzieningen 2011.

Analyse reserves: Reserveringen Algemene reserve Reserve beleidsontwikkeling Resultaatbestemming Bestemmingsreserve NV EDON Reserve verkoop Wavin Reserve Vitens Reserve ICT-middelen Reserve nog te realiseren nieuw beleid exploitatie Reserve nog te realiseren nieuw beleid kredieten Reserve E-dienstverlening Reserve budgetoverheveling Reserve Essentgelden Reserve nog te realiseren nieuw beleid exploitatie Reserve nog te realiseren renovatie 't Wooldrik Reserve egalisatie onderhoud

-13.215 -13.215

877 877

Realisatie

Begroting

Afwijking

-3.872 408 3.289 -2.759 -45 -2.310 -1.675 0 0 0 44 -371 -500 0 0 47

-4.304 408 2.880 -2.759 -45 -2.310 -1.675 -235 -50 2 32 -31 -500 0 45 -66

432 0 409 0 0 0 0 235 50 -2 12 -340 0 0 -45 113

210

Bijlagen

211

Bijlage A: Staat van reserves en voorzieningen

213

214

STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN

saldo aan het

resultaat-

saldo aan het

bestemming

begin van het

Jaarrekening 2011

begin van het dienstjaar voor

1

1.

2010

dienstjaar na

resultaat-

resultaat-

bestemming

bestemming

2

3

4

Onttrekkingen

saldo aan het

Toelichting

einde van het rente

overig

totaal

kapitaallasten

5

6

7

1.202.477,00

1.810.179,00

3.012.656,00

8

overig

totaal

dienstjaar

9

10

11

0,00

4.781.306,00

1.214.593,08

1.214.593,08

6.406.478,66

0,00

0,00

12

ALGEMENE RESERVES

RV30000

Algemene reserve

4.373.731,00

407.575,00

4.781.306,00

RV30001


3.047.243,74

4.608.415,74

RV30099

Reserve rekeningsaldo voor bestemming

2.759.313,00

1.561.172,00 2.759.313,00

RV30105

Algemene reserve grondexploitatie Totaal algemene reserves

2.

Toevoegingen

0,00

0,00

0,00

3.166.750

780.607

3.947.357

508.090

249.515

757.605

13.347.037,26

-9.959,00

13.337.078,26

1.710.567,00

2.059.693,82

3.770.260,82

0,00

490.688

490.688

4.214.273

1.705.281,08

1.705.281,08

15.402.058,00

0

BESTEMMINGSRESERVES

RV30101

Bestemmingsreserve NV EDON

RV30102

Groenonderhoud kantorenpark Stroom Esch

45.378

45.378

0

45.378

45.378

181.392

181.392

0

181.392

181.392

RV30103

Reserve kunstinvulling wijken

0

29.180

29.180

7.925

7.925

0

37.105

RV30104 RV30107

Bovenwijkse voorzieningen

1.355.607

1.355.607

344.520

344.520

85.820

85.820

1.614.307


4.434.354

4.434.354

0

95.977

95.977

RV30108

Reserve reclameopbrengsten BLOS

4.338.377

58.654

58.654

0

0

58.654

RV30109

Reserve gezondheidscentrum

RV30111

Egalisatiereserve B.S.O. kinderopvang

RV30112

Egalisatie sociale vernieuwing

RV30114

543.966

553.925

0

7.978

7.978

545.947

6.905

9.959

6.905

0

6.905

6.905

0

138.891

138.891

0

138.891

138.891

0


2.310.000

2.310.000

0

2.310.000

2.310.000

0

RV30116

Reserve Vitens N.V.

1.674.600

1.674.600

0

1.674.600

1.674.600

0

RV30117

Reserve ICT middelen

606.408

606.408

0

0

606.408

RV30119

Reserve landelijk gebied

175.263

175.263

0

9.028

9.028

166.235

RV30120

Reserve sportvelden BM/renovatie 't Wooldrik

2.805.902

2.805.902

0

20.000

20.000

2.785.902

215

RV30121

Reserve huisvesting basisonderwijs en asielzoekers

RV30122

Reserve Brede School

420.244

420.244

0

9.127

9.127

0

RV30123

Reserve kleine vervangingsinvesteringen

RV30124

Reserve armoedebeleid

RV30125

Reserve nog te realiseren nieuw beleid exploitatie

RV30126

Reserve nog te realiseren nieuw beleid kredieten

RV30127

50.837

50.837

0

282.061

282.061

0

1.221.295

1.221.295

33.430

33.430


829.145

829.145

RV30128


300.000

300.000

RV30129


370.184

370.184

RV30130


331.988

331.988

RV30131


992.500

992.500

0

23.038

23.038

969.462

RV30132


1.260.442

1.260.442

66.707

66.707

19.282

19.282

1.307.868

RV30133


4.061.001

4.061.001

288.289

288.289

0

4.349.290

RV30134


779.174

779.174

32.105

32.105

0

811.279

RV30135


500.000

500.000

500.000

0

RV30137


0

0

50.837

3.500

278.561

0

0

1.221.295

0

0

33.430

236.777

873.015

3.500

280.647

280.647

236.777

0

197.594

197.594

102.406

208.700

208.700

578.884

578.884

0,00

0

331.988

331.988

0

0

0

420.244

9.127

500.000

4.529.978

4.529.978

3.093.494

1.436.484

4.529.978

0

Totaal bestemmingsreserves

25.807.930

9.959

25.817.889

0

5.758.871

5.758.871

3.093.494

7.912.643

11.006.137

20.570.623

Totaal algemene- en bestemmingsreserves

39.154.967

0

39.154.967

1.710.567

7.818.565

9.529.132

3.093.494

9.617.924

12.711.418

35.972.681

67.932

67.932

43.642

0

939.238

3.

0

0 9.127

VOORZIENINGEN

RV31018

Voorziening onderhoud onderwijs

RV31029

Voorziening wet APPA

RV31031

Voorziening W.M.O. (cliëntenparticipatie)

RV31032


RV31033

Voorziening RBT

RV31037

Voorziening tekorten grondexploitatie

RV31039

Voorziening bijstandsdebiteuren

RV31043

Voorziening dubieuze debiteuren

RV31044

Voorziening deelneming verkoop Vennootschap B.V.

RV31045

Voorziening naheffing btw/bcf 2008-2010

27.185

27.185

84.389

84.389

819.021

819.021

120.217

120.217

383

383

0

383

383

0

2.056

2.056

0

2.056

2.056

0

188.948

188.948

0

188.948

188.948

0

6.214.447

6.214.447

2.663.534

2.663.534

38.507

38.507

8.839.474

0

0

666.224

666.224

0

666.224

68.460

68.460

0

34.965

33.495

*

172.798

172.798

0

0

172.798

*

0

0

700.000

0

700.000

700.000

34.965

*

216

Voorzieningen voor verplichtingen en risico's

Voorzieningen ter egalisatie van kosten

7.493.299

0

7.493.299

0

4.234.364

4.234.364

0

332.790

332.790

11.394.872

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

RV31022

Voorziening uitgifte eigen graven

152.684

152.684

RV31027


34.941

34.941

Voorzieningen voor middelen van derden

187.625

0

187.625

7.680.924

0

46.835.891

0

Totaal voorzieningen

Totaal reserves en voorzieningen

0

37.013

37.013

115.672

0

0

34.941

34.941

0

0

0

0

0

71.954

71.954

115.672

7.680.924

0

4.234.364

4.234.364

0

404.744

404.744

11.510.544

46.835.891

1.710.567

12.052.928

13.763.495

3.093.494

10.022.668

13.116.162

47.483.225

* negatief onder activa verwerkt

217

219

Bijlage B: Toelichting op de reserves en voorzieningen

221

Nummer

Omschrijving

Doel

1-1-2011

Toevoeging

Onttrekking

31-12-2011

Algemene toelichting toevoeging/onttrekking

Benodigde omvang

Een minimum omvang van € 4,0 miljoen. Op termijn toe te groeien naar 10% van de begrotingsomzet exclusief grondexploitaties.

ALGEMENE RESERVES

RV30000

Algemene reserve

Het dienen als financieel weerstandvermogen (buffer) voor het opvangen van in principe onvoorziene financiële tegenvallers.

4.373.731

407.575

0

4.781.306

Bij een positief jaarresultaat zal 25% worden toegevoegd aan de Algemene Reserve,, 50% zal worden toegevoegd aan de Reserve Beleidssontwikkeling en 25% zal worden toegevoegd aan de Reserve Grondexploitatie. Inndien het jaarresultaat negatief is dan zal eersst de Reserve Beleidsontwikkeling worden aangesproken. Mocht de Reserve Beleidsontwikkeling hiertoe niet toereikend zijn dan zal de Algemene Reserve als sluitpost worden aangewend.

RV30001


Bekostigen van éénmalige uitgaven die voortvloeien uit het beleidsplan.

3.047.244

4.573.828

1.214.593

6.406.479

Bij een positief jaarresultaat zal 25% worden toegevoegd aan de Algemene Reserve,, 50% zal worden toegevoegd aan de Reserve Beleidssontwikkeling en 25% zal worden toegevoegd aan de Reserve Grondexploitatie. Inndien het jaarresultaat negatief is dan zal eersst de Reserve Beleidsontwikkeling worden aangesproken. Mocht de Reserve Beleidsontwikkeling hiertoe niet toereikend zijn dan zal de Algemene Reserve als sluitpost worden aangewend

222

RV30105

Algemene rserve grondexploitatie

Algemeen dekkingsmiddel voor gronexploi-tatie

TOTAAL ALGEMENE RESERVES

3.166.750

1.538.212

490.688

4.214.274

10.587.725

6.519.615

1.705.281

15.402.059

BESTEMMINGSRESERVES

Onttrekking en storting zijn afhankelijk van exploitatiesaldo’s bouwgrondcexploitatties, eventuele tussentijdse winsten verliesnemingen en benodigde aanpassingen van voorzieningen voor tekorten op contante waarde van grondexploitaties en tekorten op basis van boekwaarde en marktwaarde van niet in exploitatie genomen bouwgrondcomplexen.

Een minimum omvang van 10% van de totale boekwaarde grondexploitaties (IFLOnorm). Betreft het deel van de boekwaarde van alle actieve grondexploitaties, nog niet in exploitatie genomen gronden en exploitaties van derden dat niet door een voorzienning wordt gedekt, verminderd met het deel waarvoor door een derde parttij het riisico wordt gedragen.

0

RV30101

Reserve NV Edon

Het creëren van budgettaire ruimte door inzet van de jaarlijkse rente als dekkingsmiddel. De besteding dient op de functie te worden verantwoord, met de daartegenover een onttrekking aan de reserve via resultaatbestemming.

45.378

0

45.378

0

Reserve is opgeheven in de nota reserves en voorzieningen 2011

RV30102

Reserve Groenonderhoud kantorenpark Stroom Esch

Bekostiging onderhoudskosten kantorenpark. De besteding dient op de functie te worden verantwoord, met daartegenover een de functie te worden verantwoord, met daartegenover een onttrekking aan de reserve via resultaatbestemming. De bespaarde rente wordt ingezet als dekkingsmiddel voor groenonderhoud.

181.392

0

181.392

0


RV30103

Reserve Kunstinvulling wijken

Mogelijkheid tot aankleding van de gemeentelijke wijken in Borne.

37.105

7.925

0

37.105

De onttrekking gaat middels begroting of tussentijdse rapportage. Dekking van de storting komt uit de reserve Bovenwijkse voorzieningen.

€ 0,23 per m2 grond.

223

RV30104

Reserve Bovenwijkse voorzieningen

Ter dekking van bovenwijkse voorzieningen als gevolg van aangelegde gemeentelijke wijken.

1.355.607

344.520

85.820

1.614.307

De dekking van de storting gaat via de diverse bouwgrondexploitaties. De onttrekking is middels rapportage.

€ 4,54 per verkocht m2.

RV30107


Egalisatie van ongewenste schommelingen in de exploitatie van het product "Huisvesting onderwijs" alsmede voor het bekostigen van investeringen tot € 25.000,--. De reserve is voor het aanwenden van nieuw beleid ten aanzien van onderwijs.

4.434.354

399.889

95.977

4.338.377

Afhankelijk van exploitatie product "huisvesting onderwijs" .Dekking storting via budget onderwijshuisvesting.

Basis is het integraal huisvestingsplan onderwijs, welke periodiek wordt bijgesteld of geevalueerd.

RV30108

Reserve reclameopbrengsten BLOS

Het realiseren van kleine voorzieningen op alle sportaccommodaties.

58.654

0

0

58.654

De onttrekking is afhankelijk van de bestedingen. Vanaf 2008 wordt er geen toevoeging aan de reserve gedaan met betrekking tot reclame-opbrengsten in verband afschaffing regeling afdracht reclamegelden.

RV30109

Reserve gezondheidscentrum

Uitsluitend met toestemming van de gemeenteraad gelden uit de reserve aan te wenden voor projecten die de volksgezondheid binnen de gemeentegrenzen te bevorderen. Het college van B&W is gemachtigd om maximaal de rentevergoeding aan de reserve gezondheidscentrum in dat jaar aan te wenden voor bovengenoemde projecten.

545.947

9.959

7.978

545.947

De jaarlijkse rentetoevoeging (4%) kan worden aangewend voor projecten ter bevordering van de volksgezondheid binnen de gemeentegrenzen. In principe geen toevoeging/onttrekking, want dan wijzigt de functie van de reserve.

RV30111

Egalisatiereserve B.S.O. kinderopvang

Egalisatie van ongewenste schommelingen in de exploitatie van het product "Jeugd en jongerenwerk BSO".

6.905

0

6905

0


RV30112

Egalisatiereserve sociale vernieuwing

Egalisatie van ongewenste schommelingen in de exploitatie van diverse producten waarbij sociale vernieuwing een rol speelt.

138.891

0

138.891

0


RV30114


De middelen worden ingezet om het jaarlijks wegvallend dividend door de verkoop van de aandelen Wavin van WMO Beheer N.V. te kunnen dekken.

2.310.000

0

2.310.000

0

Het betreft een éénmalige schenking van het liquidatiesaldo van de stichting Gezondheidscentrum.

224

RV30116

Reserve Vitens NV

Het creëren van budgettaire ruimte door inzet van de jaarlijkse rente als dekkingsmiddel. De besteding dient op de functie te worden verantwoord, met de daartegenover een onttrekking aan de reserve via resultaatbestemming .

1.674.600

0

1.674.600

0

RV30117

Reserve ICT middelen

Investeringen welke niet worden uitgevoerd voor ICT worden expliciet gereserveerd voor ICT in de volgende jaren om ze alsnog uit te kunnen voeren.

606.408

0

0

606.408

RV30119

Reserve Landelijk gebied

Het Borns Investeringsfonds Landelijk gebied (BILG) is noodzakelijk om de komende jaren in te kunnen zetten op de groene as. Ontwikkelingen en projecten in het kader van de reconstructie/revitalisering van het landelijk gebied worden gestimuleerd.

175.263

0

9.028

166.235

RV30120

Reserve Sportvelden BM/renovatie 't Wooldrik

Het realiseren van een verplaatsing van een gedeelte van de buitensportaccommodaties naar de Bornsche Maten en in samenhang hiermee het renoveren/herstructureren van het bestaande sportveldencomplex 't Wooldrik.

2.785.902

0

20.000

2.785.902

RV30121

Reserve huisvesting basisonderwijs en asielzoekers

Het Centraal Orgaan Opvang Asielzoekers (COA) heeft middelen beschikbaar gesteld voor vervanging van het schoolgebouw van het asielzoekerscentrum.

420.244

0

0

420.244

RV30122

Reserve Brede School

De reserve is gevormd omdat de kosten voor inhuur van een procesmanager Brede School hoger worden, omdat het project is verlengd tot december 2008. Onder het project vallen visieontwikkeling en planvorming van het Brede School-project.

9.127

0

9.127

0

RV30123

Reserve kleine vervangingsinvesteringen

Deze reserve is gevormd om alle vervangingsinvesteringen kleiner dan € 5.000,-- te dekken. Jaarlijks wordt er een bijdrage gestort in deze reserve.

50.837

0

0

50.837

reserve is opgeheven in de nota reserves en voorzieningen 2011. Bedrag is ingezet voor afschrijving op investeringen Maatschappelijk Nut

De reservering betreft de boekwinst van de preferente aandelen van Vitens N.V.

Toevoegingen door besluitvorming. Onttrekkingen o.a. vanwege krediet Kunstgrasveld NEO, voorbereidingskrediet aanleg sportcomplex BM en voorbereidingskrediet herontwikkeling 't Wooldrik.

Het bedrag wordt opgenomen in de reserve totdat er meer duidelijkheid is over de plannen voor de huisvesting.


225

RV30124

Reserve armoedebeleid

Uitvoering van het Armoedebeleid.

282.061

0

3.500

278.561

Beschikbaar gestelde middelen uit de algemene uitkering voor de uitvoering van het armoedebeleid zijn toegevoegd aan de reserve.

RV30125

Reserve nog te realiseren nieuw beleid exploitatie

Dekking van nieuw beleid inzake exploitatie geschiedt middels deze reserve en niet meer middels de reserve beleidsontwikkeling.

1.221.295

0

0

1.221.295

Mutaties in de exploitatie, welke dekking behoeven uit de reserve Beleidsontwikkeling, gaan via deze reserve.

RV30126

Reserve nog te realiseren nieuw beleid kredieten

Dekking van nieuw beleid inzake kredieten geschiedt middels deze reserve en niet meer middels de reserve beleidsontwikkeling.

33.430

0

0

33.430

Mutaties met betrekking tot kredieten, welke dekking behoeven uit de reserve Beleidsontwikkeling, gaan via deze reserve.

RV30127

Reserve Edienstverlening

Dekking van alle kosten inzake E-dienstverlening

829.145

280.647

236.777

873.015

Mutaties met betrekking tot kredieten, welke dekking behoeven uit de reserve Beleidsontwikkeling, gaan via deze reserve.

RV30128


Reserve is ingesteld ter verbetering van de speelvoorziengen

300.000

0

197.594

102.406

Bij besluit van de programmabegroting 2009-2012 is een bedrag gestort van € 300.000,--.

RV30129


In het kader van de BBV dient met ingang van 1-12008 een budget wat niet is besteed en uitgevoerd t.g.v. het resultaat te worden gebracht, ondanks het feit dat de middelen alsnog nodit zijn en het werk uitgevoerd moet worden. Om de budgetten veilig te stellen in het volgende budgetjaar is het wenselijk om de middelen die hiermme gemoeid zijn te storten in een bestemmingsreserve.

370.184

208700

578.884

0

RV30130


Ter dekking van de investering voor het versterken van het kernwinkelgebied (compact en compleet), de bereikbaarheid en het parkeren

331.988

0

331.988

0

Bij de begrotingvaststelling 2009-2012 is een bedrag gestort van € 500.000,-- in 2009.

RV30131


Sparen voor toekomstige ontwikkelingen met betrekking tot de randwegenstructuur, verkeer en infrastructurele maatregelen.

992.500

23.038

969.462

Bij besluit van de programmabegroting 2009-2012 is een bedrag gestort van 1 miljoen. Middels raadsbesluit van 8 december 2009 is een bedrag gereserveerd voor het voorbereidingskrediet Zuidelijke Randweg.

226

RV30132


Gelijkmatige spreiding van onderhoudskosten

1.260.442

66.707

19.282

1.307.868

RV30133


Egalisatie van ongewenste schommelingen in de gemeentelijke rioolrechten.

4.061.001

288.289

0

4.349.290

RV30134


Egalisatie van ongewenste schommelingen in de gemeentelijke reinigingsrechten.

779.174

32.105

0

811.279

RV30135


Reserve is ingesteld om schommelingen in dividendopbrengsten op te vangen.

500.000

0

500.000

0

RV30137


Reserve is ingesteld om de reserves welke zijn opgeheven en waarvan het restant moet worden ingezet voor de afschrijving van maatschappelijk nut samen te voegen in 1 reserve.

0

4.529.978

4.529.978

0

TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES

25.807.930

5.758.871

11.006.137

20.570.623

TOTAAL ALGEMENE EN BESTEMMINGSRESERVES

39.154.967

9.329.132

12.711.418

35.702.086

27.185

84.389

67.932

43.642

Conform integraal onderwijshuisvestingsplan.

819.021

120.217

0

939.238

De toevoeging heeft betrekking op de actuariële berekening ivm de wet APPA.

383

0

383

0

Saldo van riolering is toegevoegd aan reserve ter dekking van toekomstige ongewenste schommelingen.

reserve is opgeheven in de nota reserves en voorzieningen 2011. Bedrag is ingezet voor afschrijving op investeringen Maatschappelijk Nut

VOORZIENINGEN

RV31018

Voorziening onderwijs

Gelijkmatige spreiding van onderhoud ten behoeve van onderwijsgebouwen.

RV31029

Voorziening voormalig personeel

Het kunnen financieren van mogelijke pensioenverplichtingen van (ex)wethouders.

RV31031

Voorziening Wmo (cliëntenparticipatie)

Door de provincie Overijssel is een prestatiesubsidie verleent voor gemeentelijke Wmoprojecten met betrekking tot het instellen van cliëntenpanels Wmo.

Conform integraal onderwijshuisvestingsplan.

Het maximale bedrag van de projectsubsidie is € 50.000,--. Na afloop van het project (duur 20062008) kan de voorziening komen te vervallen.

227

RV31032


Bekostigen van de huur van een tijdelijke kleedaccommodatie voor NEO, totdat de besluitvorming rond is van de realisering van buitensport-accommodatie in de Bornsche Maten en de herstructurering van het bestaande sportcomplex 't Wooldrik. De tijdelijke kleedaccommodatie is minimaal voor een periode van 3 jaar.

2.056

0

2.056

0

RV31033

Voorziening RBT

De voorziening is getroffen naar aanleiding van een tekort in de grondexploitatie RBT.

188.948

0

188.948

0

RV31037

Voorziening tekorten grondexploitatie

De voorziening is getroffen naar aanleiding van een tekort in de grondexploitatie De Veldkamp. Daarbij gaat het om het Bornsche aandeel in het becijferde tekort van grondexploitatie De Veldkamp. Het Bornsche aandeel betreft 35/115 van het gezamenlijk tekort van de gemeente Borne en de gemeente Hengelo.

6.214.447

2.663.534

38.507

8.839.474

RV31039

Voorziening bijstandsdebiteuren

Opvangen van de lasten bij afwikkeling van openstaande bijstandsvorderingen, waarvan de vordering om diverse redenenen niet valt te incasseren.

0

666.224

0

666.224

RV31043

Voorziening dubieuze debiteuren

Opvangen van de lasten bij afwikkeling van openstaande debiteuren, waarvan de vordering om diverse redenenen niet valt te incasseren.

68.460

0

34.965

33.495

RV31044

Voorziening deelneming verkoop Vennootschap B.V.

Om de vordering van de 3e tranche inzake verkoop Essent-aandelen vast te leggen.

172.798

0

0

172.798

RV31045

Voorziening naheffing btw/bcf 2008-2010

Voorziening tbv de afwikkeling van een belastingclaim omzetbelasting en btw compensatiefonds over de jaren 2008/2010

0

700.000

0

700.000

7.493.299

4.234.364

332.790

11.394.872

Totaal voorzieningen t.b.v. verplichtingen c.q. verliezen

Jaarlijks wordt een bedrag voor de huur onttrokken.

Genoeg om te kunnen voorzien in de jaarlijkse huurlasten.

De toevoegingen betreffen de voorzieningen voor de verschillende grondexploitaties.

Extra storting als gevolg van actualisering/screening openstaande bijstandsvorderingen

Extra storting vanwege grotere omvang dubieuze debiteuren dan voorgaande jaar.

228

RV31022

Voorziening uitgifte eigen graven

Gelijkmatige spreiding van onderhoudskosten begraafplaats.

152.684

0

37.013

115.672

RV31027


De "negatieve boekwaardes"van de staat C per 31-12 worden hierop geboekt, als de vermindering hoger is geweest dan de vermeerdering.

34.941

0

34.941

0

187.625

0

71.941

115.672

7.680.924

4.234.364

404.744

11.510.544

46.835.891

13.763.495

13.116.162

47.483.225

Totaal voorzieningen t.b.v. reservering van derden verkregen middelen

TOTAAL VOORZIENINGEN

TOTAAL RESERVES EN VOORZIENINGEN

Storting aan de hand van leges aankoop graven. Onttrekking: 1/20 gedeelte in verband met het onderhoud van de begraafplaats. De looptijd is 20 jaar per graf en dan eventueel een verlenging.

Conform een meerjarenraming van de begraafplaats.

Reserve is opgeheven in Nota Reserves en Voorzieningen 2011

229

Bijlage C: Kredietenverslag

231

232

Kredietenverslag 2011

Grootboek

Aanvrager

Omschrijving

Uitg.

Nummer

Ink.

begr.

Krediet

wijz.

Uitgaven

Uitgaven

Totale

Ontvangsten

Ontvangsten

Totale

Totaal

Restant

vorige

huidig

uitgaven

vorige

huidig

ontvangsten

besteed /

krediet

dienstjaren

dienstjaar

dienstjaren

dienstjaar

K0030100616

J. Nijhuis

Kostenplaatsen Gemeentehuis meubilair

U

6/'07

7.604

7.898

K0030100816

J. Nijhuis

Gemeentehuis: Meubilair 2009

U

3/'09

100.000

76.249

K0030101512

J. Nijhuis

Gemeentehuis: Bitumen dakbedekking

U

6/'08

84.689

K0030102515

G. Kuipers

Gemeentehuis: Noodstroomvoorziening

U

6/'07

35.500

K0030102615

J. Nijhuis

Gemeentehuis: Split - unit (biunit) 10-15 KW

U

6/'08

206.323

K0030103115

J. Nijhuis

Gem. huis audioapparatuur

U

4/'09

8.111

4.277

K0050101015

H.van Hes

ICT: eenmal. Invest.

U

8/'03

307.220

273.953

K0030101915

J. Nijhuis

Gemeentehuis: atm gasketel

U

6/'07

14.487

12.379

K0050102615

H. van Hes

ICT: Gegevensbeheer

U

3/'07

6.816

K0030102915

J. Nijhuis

Gemeentehuis: fiche-read

U

6/'08

10.139

8.471

K0050102916

H van Hes

ICT: Informatiebeveiliging

U

3/'07

8.520

7.411

K0030103015

J. Nijhuis

Gemeentehuis: afwasmachine

U

4/'09

6.104

3.190

3.190

K0050103815

H. van Hes

ICT: 19 en 21 inch monitoren

U

17/'08

37.868

23.866

23.866

Mate van realisatie

ontvangen

7.898

0

7.898

-294

Werkzaamheden zijn afgerond. Afsluiten

14.365

90.613

0

90.613

9.387

Restant krediet wordt nog gebruikt voor bekabeling op de 1e en 2e verdieping in januari 2012. Hiervoor is in mei 2011 een offerte aangevraagd.

36.045

14.983

51.028

0

51.028

33.661

29.721

4.816

34.537

0

34.537

963

0

0

0

206.323

4.277

0

4.277

3.834

Dit restant krediet wordt aangewend ter dekking van de kosten in verband met aanpassing van audio en beeld in de raadzaal.

19.018

292.971

0

292.971

14.249

Voor dit restant krediet zijn verplichtingen aangegaan voor het nieuwe Intranet en Internet. In 2012 zullen hiervoor de facturen binnen komen.

0

12.379

0

6.254

6.254

0

8.471

0

8.366

0

955

0

6.254

8.366

23.866

Werkzaamheden zijn afgerond. Afsluiten Voor het krediet 'gemeentehuis: noodstroomvoorziening' is een B&W-voorstel in een afrondende fase. In dit voorstel worden middelen gebruikt om uitgaven van de noodstroomvoorziening te dekken, waaronder deze € 963. Dit krediet wordt hiervoor aangewend. Krediet afsluiten.

2.108

Krediet afsluiten.

562

Krediet afsluiten.

1.668

Krediet afsluiten.

154

Krediet afsluiten.

2.914

Krediet afsluiten.

14.002

Momenteel zijn nog niet alle monitoren vervangen. Aan de noodzakelijke vervanging van de monitoren wordt in 2012 verder uitvoering gegeven. Het restant krediet wordt hiervoor gebruikt.

233

K0050104015

H. van Hes

ICT: Diverse servers vervangen

U

17/'08

23.815

0

0

0

23.815

Een aantal servers moeten in 2012 nog worden aangeschaft. Dit zijn met name citrixservers. Bovendien zijn een aantal servers vervangen door virtuele servers bij de Regio in het rekencentrum van de gemeente Enschede. Hieraan zijn kosten verbonden die nog moeten worden betaald. Deze kosten worden ten laste van dit krediet gebracht.

K0050104715

H. van Hes

ICT: Vervanging monitoren

U

18/'09

18.808

13.510

13.510

0

13.510

5.298

Nog niet alle monitoren zijn vervangen. In 2012 wordt aan deze vervanging verder uitvoering gegeven.

K0050104815

H. van Hes

ICT: Netwercomp casio cat 24p/48p 2009

U

18/'09

26.361

1.568

1.568

0

1.568

24.793

Dit restantkrediet wordt aangewend om in 2012 verschillende oude switches en routers te vervangen.

K0050105015

H. van Hes

ICT: Netwerkcomp router/keyboardswitch '09

U

18/'09

9.124

7.774

7.774

0

7.774

1.350

De router en keyboardswitch zijn nog niet vervangen. Deze vervanging moet in 2012 plaatsvinden.

K0050105115

H. van Hes

ICT: Diverse pc's ictpla

U

7/'10

24.576

0

0

0

24.576

We hebben nog diverse oude pc's en thin clients die in 2012 moeten worden vervangen.

K0050105215

H. van Hes

ICT: HP laserjet 4250 TN

U

18/'09

1.520

0

0

0

1.520

In 2012 worden de multifunctionals geplaatst. De vervanging van deze printer wordt daarin meegenomen. Het restant krediet wordt hiervoor gebruikt.

K0050105315

H.van Hes

ICT: Tapestation HP 3e rackm Ultra 2009

U

18/'09

5.070

0

0

0

5.070

Het tapestation is nog niet vervangen en zal nog vervangen dienen te worden. Dit restantkrediet wordt hiervoor aangewend.

K0050105415

H. van Hes

ICT: Server DC01 / DC02

U

18/'09

7.097

0

0

0

7.097

Dit restant krediet wordt gebruikt om de centrale aanmeldservers van het netwerk in 2012 te vervangen.

K0050105615

H. van Hes

ICT: Scanner Fujitsu fi-4530C ictpl

U

7/'10

3.143

3.361

3.361

0

3.361

-218

K0050105715

H. van Hes

ICT: Switches + router ictplan 2008-2010

U

7/'10

15.302

13.037

13.037

0

13.037

2.265

In 2012 moeten nog verschillende oude switches en routers worden vervangen, zodat dit krediet moet blijven bestaan.

K0050105815

H. van Hes

ICT: Diverse printers ictplan 2008-2010

U

7/'10

4.106

496

0

496

3.610

Hiervoor geldt hetzelfde als bovenstaande printer. Deze printers worden eveneens meegenomen bij de vervanging van de multifunctionals.

496

Krediet afsluiten.

234

K0050105915

H. van Hes

ICT: Diverse servers ictplan 2008-2010

U

7/'10

42.346

0

0

0

42.346

Een aantal servers moeten in 2012 nog worden vervangen. Bovendien zijn een aantal servers vervangen door virtuele servers bij de Regio in het rekencentrum van de gemeente Enschede. Hieraan zitten kosten verbonden die nog moeten worden betaald.

K0050106015

H. van Hes

ICT: Cad systemen ictplan 2008-2010

U

7/'10

3.878

0

0

0

3.878

Tot een vervanging van de CAD systemen is het nog niet gekomen. Systemen zijn verouderd en zullen in 2012 moeten worden vervangen.

K0050106215

H. van Hes

ICT: Nieuwe Handelsregistratie

U

18/'09

15.208

0

0

0

15.208 Het Nationaal Handelsregister wordt in de tweede helft van 2012 ingevoerd. Dit krediet is daarvoor benodigd. Deze staat in de nieuwe dienstverleningsvisie. Het Bedrijvenloket wordt in de tweede helft van 2012 ingevoerd. Dit krediet is daarvoor benodigd. Deze staat in de nieuwe dienstverleningsvisie.

K0050106315

H. van Hes

ICT: Bedrijvenloket 2009

U

18/'09

5.070

0

0

0

5.070

K0050106415

H. van Hes

ICT: Dataserver ict plan

U

17/'08

9.125

0

0

0

9.125

De vervanging van de databaseserver heeft nog niet plaatsgevonden. Dit zal in 2012 zijn beslag krijgen.

K0050107015

H. van Hes

ICT: Autocad

U

17/'08

43.900

2.558

11.647

0

11.647

32.253

Omdat Autocad gekoppeld is aan de CAD systemen, heeft deze vervanging ook nog geen doorgang kunnen vinden en zal in 2012 worden opgepakt. Dit restant krediet wordt hiervoor gebruikt.

K0050107515

H. van Hes

ICT: Borne digitaal hardware

U

18/'09

0

14.647

14.647

0

14.647

-14.647

K0050107615

H. van Hes

ICT: Borne digitaal software

U

18/'09

0

333.094

-9.756

323.338

0

323.338

-318.208

K0050107701

H. van Hes

ICT: Borne digitaal diversen

U

18/'09

0

944.673

138.419

1.083.092

1.083.092

-1.083.092

K0050107715

H. van Hes

ICT: implementatie Centr

U

17/'11

88.000

0

48.663

48.663

48.663

39.337

K0060130014

J. Verstegen

Fietsplan: Grondgebied

U

29/02 +32/'07 +26'/08

41.197

62.333

0

62.333

66.795

Deze kredieten vormen een onderdeel van de sec. arbeidsvoorwaarden. Er is derhalve geen einddatum aan te geven.

-87.931

87.931

K0060130114

J. Verstegen

Fietsplan Inwoners

U

16.196


9.089

I

-20.086

I + 32/'07 + 26'/08

22.751

0 39.181

995

40.176

-5.130 0

62.333

0 29/02

14.956

-76.215

-11.716

Dekking uit project Borne Digitaal. Dekking uit project Borne Digitaal.

40.176

Dekking uit project Borne Digitaal. Afwikkeling van het krediet vindt in 2012 plaats.

235

K0060130214

K0060130314

K0060130414

K0060130614

J. Verstegen

J. Verstegen

J. Verstegen

J. Verstegen

Fietsplan Ondersteuning

Fietsplan Brandweer

Fietsplan Directie

Fietsplan Bestuur

I

29/02 +32/'07 +26'/08

-11.875

U

29/02 +32/'07 +26'/08

24.331

I

29/02 +32/'07 +26'/08

-32.248

U

29/02+32/'07+26'/08

5.841

I

29/02 +32/'07 +26'/08

-9.520

U

29/02 +32/'07 +26'/08

3.948

I

29/02 +32/'07 +26'/08

-3.948

U

29/02 +32/'07 +26'/08

6.572

I

29/02 +32/'07 +26'/08

-6.572

27/'05 +28/'05 +28/29/'06 +1215/'08 +27-28/'08

1.353.500

K0060139021

J. Verstegen

Hypotheken

U

K0100100315

G. Kuipers

De Bieffel: electrische install. Algemeen

U

6/'05

15.523

K0100101215

G. Kuipers

Bieffel garage/werkplaats TL2 armaturen

U

10/'10

4.720

I

0

33.909

0

33.909

0

11.181

-38.099

-38.452

-45.496

45.496

0

0

33.909

-6.538

-44.990

44.990

11.181

0

4.941

11.181

-17.284

-1.772

4.941

0

8.402

-5.762

-2.212

8.402

0

1.353.500

-5.654

-5.215

-19.056

19.056

0

4.941

-7.974

7.974

0

8.402

-10.869

10.869

1.353.500

0

1.353.500

-1.922.692 10.176

-7.397

0

-84.769

-2.007.461

3.165


4.196


3.033


2.467


2.007.461


-2.007.461

10.176

10.176

5.347

Dit bedrag wordt gebruikt voor de vervanging/aanpassing verlichting van de werkplaats De Bieffel. Deze opdracht is d.d. 18-10-2011 verstrekt.

0

0

4.720

Dit bedrag wordt gebruikt voor verlichting werkplaats De Bieffel. De opdracht is 18-102011 verstrekt. Zie kopie in ordner.

236

K0110102114

H. Manrho

Aanhangwagen Chemokar

U

6/'07

5.282

0

0

0

5.282

De aanhangwagen chemokar wordt begin 2012 vervangen. Dit krediet wordt hiervoor besteed. Afhankelijk van de samenwerking met SWB wordt het krediet in 2012 ingezet.

K0110102514

H. Manrho

Mercedes 60-vh-rl 2008

U

6/'08

16.699

0

0

0

16.699

K0110102614

H. Manrho

Mercedes 93-VD-JL

U

6/'08

16.699

0

0

0

16.699

De Mercedes is nog niet vervangen. Vervanging vindt in 2012 plaats.

K0110102714

H. Manrho

Fiat Pickup 09-VX-VT

U

4/'09

15.847

0

0

15.847

K0110102814

H. Manrho

Fiat Pickup 10-VX-VT

U

4/'09

15.847

0

0

15.847

K0110103615

H. Manrho

De Fiat is nog niet vervangen. Vervanging vindt in 2012 plaats. De Fiat is nog niet vervangen. Vervanging vindt in 2012 plaats. voortzetten in 2012.

Container I en II

U

10/'10

14.484

0

0

14.484

K0110103715

Zouttransportband (4/2011)

U

4/'11

21.300

21.595

21.595

21.595

-295

Krediet afsluiten.

K0110103815

Maaimachine John Deere g

U

4/'11

69.440

69.704

69.704

69.704

-264

Krediet afsluiten.

K0110103915

Sneeuwborstel/zoutstrooi

U

4/'11

9.710

8.790

8.790

8.790

920

K0110104015

Maaimachine John Deere s

U

4/'11

8.520

8.112

8.112

8.112

408

K0110104115

VRI N743-Grotestraat en Torenlaan

U

05/'11

131.000

0

0

91.000

-2.188.732

1.842.443

1.409.983

I

-40.000 2.878.878

Wordt ingezet in 2012

0 3.309.082

388.721

3.697.803

-2.124.244

-104.664

Hoofdfunctie 1 K1100400614

T. Guyken

Brandweer: personenvoertuig

U

4/'09

15.000

27.105

27.105

0

27.105

-12.105

K1100401916

T. Guyken

Brandweer: Uitruklaarzen

U

6/'07

6.600

3.606

3.606

0

3.606

2.994

Krediet afsluiten.

K1100402216

T. Guyken

Brandweer: Helmen en bin

U

6/'07

10.500

0

0

0

10.500

Krediet afsluiten.

K1100402416

T. Guyken

Brandweer: Gelaatstukken brandweer

U

4/'09

9.600

K1100402515

T. Guyken

Brandweer: Persluchttoestellen

U

6/'07

14.238

K1100402516

T. Guyken

Brandweer: Uniformkleding

U

4/'09

13.500

K1100402615

T. Guyken

Brandweer: Persluchtcilinders

U

6/'07

K1100402815

T. Guyken

Brandweer: Projectiemiddelen

U

4/'09

0

Krediet afsluiten.

9.600

9.600

0

9.600

0

Krediet afsluiten.

14.238

14.238

0

14.238

0

Krediet afsluiten.

6.645

16.165

0

16.165

-2.665

Krediet afsluiten.

7.040

5.851

5.851

0

5.851

1.189

Krediet afsluiten.

10.000

4.376

4.376

0

4.376

5.624

Krediet afsluiten.

0

80.942

5.536 348.638

Het werk is in januari 2012 aanbesteed. De werkzaamheden zullen in 2012 worden uitgevoerd. Het krediet dient derhalve te worden gehandhaafd.

9.520

86.478

9.520

71.422

80.942

0

0

6/'04

571.000

215.718

6.644

222.362

0

222.362

+ 18/'02 + 18/'05

-874.271

-920.418

-920.418

0

-920.418

20/'05

320.600

346.056

48.999

395.055

0

395.055

-74.455

De voorbereidingswerkzaamheden voor het traject Westelijke randweg Borne worden in 2012 voortgezet. Derhalve moet het krediet worden overgeheveld naar 2012.

0

68.713

109.136

177.849

0

0

177.849

-52.849

Dekking uit projecten.

-63.787

-125.000


B. Morrenhof

Vervanging 11 bruggen

U

I

K1200201813

B. van den Dolder

Voortraject Westelijke Randweg Borne

U

K1200201901

B. van den Dolder

Voorbereidingskrediet Zuidelijke Randweg

U I

03/'02

-61.213

237

K1200203813

B. Morrenhof / H. Horsthuis

Onderzoek herinr. Europastraat/Deldensestraat

4/'06

K1200204013

B. Morrenhof

Herinrichting kruising Europastraat

U

K1200204113

B. Morrenhof

Herinrichting Parallelweg

U

K1200204213

B. Morrenhof

Herinrichting Grotestraat (ged

U

K1210102413

B. Morrenhof

Verkeersmaatr. Kruispunt Hosbekkeweg

U

K1220100613

H. Horsthuis

Uitbreiding / verbetering Parkeerplaatsen

U

K1230101313

B. Demmer

Tuinhout/betuining/vijver 2007

U

+10/'11

118.463

118.464

71

118.534

3/'07

500.000

36.963

533.028

569.991

3/'07

340.000

5.618

524.540

530.158

03-07/'08

403.346

659.965

333

660.298

14/'09

65.000

62.906

3.100

66.006

4/'06

160.000

190.255

0

190.255

I

0

0

I

-150.000

-200.000

-13.956

I

0

-88.000 6/'07

11.440

7.553

-200.000

80.009

-20.000

-13.416

Na een eerste onderzoek en goedkeuring van de raad naar een oplossingsvariant, is door onvoldoende draagvlak van de bevolking de oplossingsvariant teruggehaald. Consequentie was het opnieuw opstarten en doorlopen van een proces om te komen tot een nieuwe variant (ovonde) welke meer draagvlak zou hebben. De overschrijding zal zoveel mogelijk gecompenseerd worden uit de uitvoeringskredieten Kruising Europastraat en Parallelweg.

Project is in december 2010 aanbesteed, wordt in 2011 en 2012 uitgevoerd. Voor toelichting zie Herinrichting Parallelweg.

-150.000 9.842

Project is in december 2010 aanbesteed, wordt in 2011 en 2012 uitgevoerd. Herinrichting Kruising Europastraat en herinrichting Parallelweg wordt gezien als één project. Tekort is te verklaren doordat subsidie +/- € 250.000,- en bijdrage rioolfonds +/- € 350.000,- nog niet op het krediet is geboekt. Afronding project, incl. financiele afwikkeling zal in 2012 plaats vinden.

-200.000 De werkzaamheden zijn afgerond en de subsidieafhandeling is in de laatste fase. Er wordt derhalve nog subsidie voor dit project ontvangen.

-13.956 0

-39.291 7.553

569.991

-242.996

I

-20.000

-71

530.158

0

I

-150.000

118.534

66.006

12.410

-33.416

33.416

0

190.255

-78.964

7.553

3.887

In december 2011 zijn de laatste werkzaamheden uitgevoerd. Facturen hiervoor komen nog binnen. Na verwerking van deze facturen wordt het krediet afgesloten.

Subsidie van de Regio Twente moet nog worden afgehandeld. Dit vindt in 2012 plaats. Afronding project in 2012.

-39.291 0

1)

238

K1230101413

B. Demmer


U

6/'08

11.440

9.098

9.098

0

9.098

2.342

K1230101513

B. Demmer


U

2009

11.440

0

510

510

0

510

10.930

1.530.458

800.890

1.226.360

2.027.250

-561.663

1.050.368

18.723

1.674.600

1.674.600

1.674.600

558.200

-120.504

-441.159


J. van 't Ende

Achtergestelde lening Vitens

U

19/'06

I

1.674.600

0 1.674.600

1.674.600

0

1.674.600

1.194.720

0

1.194.720

137.000

137.000

Achtergestelde lening Vitens wordt toegelicht in de balans.

-446.560

-111.640

-558.200

-558.200

-446.560

-111.640

-558.200

1.116.400

558.200

0

1.194.720

146.880

137.000

0

Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten. Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten.


R. Siegerink

Bouw school Casimir

U

23/'09

1.341.600

K1405111012

R. Siegerink

Jan Ligthart renovatie

U

04/'11

137.000

K1405130210

R. Siegerink

St. Stephanus: herstraten speelplein

U

10/'08

43.784

43.784

K1405160001

R. Siegerink

Wheele: Sloop-, plan-, notariskosten

U

23/'09

75.000

63.216

K1405161012

R. Siegerink

Voorb.kred. nieuwbouw de Wheel, Prof. Ca

U

17/'09

210.763

210.764

K1405161112

R. Siegerink

Bouw school de Wheele

U

23/09

2.160.840

2.160.840

K1530101012

R. Siegerink

Bouw Gymlokaal de Wheele

U

23/'09

744.000

K1220100713

B. Morrenhof

Openbaar parkeerterrein

U

23/'09

215.000

K1405195116

R. Siegerink

Uitbreiding onderwijsleerpakket en meubil. de Vonder

U

04/'11

51.292

K1405135612

R. Siegerink

MFA Zenderen diverse aanpassingen

U

04/'11

45.000

43.784

0

43.784

0

104.274

0

104.274

-29.274

Bouw scholen is afgerond. Afwikkeling krediet in 2012.

210.764

0

210.764

-1


54

2.160.894

0

2.160.894

-54


600.261

0

600.261

26.074

383.364

409.438

51.292

41.058

I

-14.990

I


-14.990

-14.990

0

600.261

143.739


0

0

409.438

-154.438


-40.000

-40.000

51.292

51.292

0

0

0

45.000

-54.990

4.897.437

151.852

0

0

0

-54.990

Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten. Krediet is in raad van 15-32011 goedgekeurd. Stg. Woonbeheer is bouwheer. Betreft voorzieningen voor schoolgebouw bredeschool. Werkzaamheden worden momenteel uitgevoerd.

5.024.279

4.299.658

612.769

4.912.427

23.581

861

24.442

0

24.442

-62

Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten.

6.145

6.145

0

6.145

0



R. Siegerink

Gyml. Weleman: inventaris

U

23/'10

24.380

K1530110416

R. Siegerink

Gymlokaal De Esch: Inventaris

U

4/'09

6.145

K1530120216

R. Siegerink

Gymlokaal De Hooiberg: Inventaris

4/'09 en 16/'11

1.852

1.852

2.608

4.460

0

4.460

-2.608


K1535101716

G. Tenniglo

Sporthal: Inventaris 2009

U

4/'09

18.485

11.822

2.828

14.650

0

14.650

3.835

Dit krediet wordt in 2012 nog aangewend voor aanschaf van toestellen/ voorzieningen. Zie 11int01000.

K1535102315

G. Tenniglo

Sporthal:1 nieuwe lichtbaan hal 1

U

10/'10

9.712

0

0

0

9.712

Werkzaamheden zijn niet verricht. Afsluiten

239

K1535102415

G. Tenniglo

Sporthal:CV regeling (weersafhankelijk)

U

10/'10

35.615

16.027

16.027

0

16.027

19.588

Werkzaamheden worden in 2012 verder uitgevoerd. In oktober 2011 is de opdracht verstrekt aan de installateur.

K1535102515

G. Tenniglo

Sporthal:voorschakel in armaturen vervangen Hal 1

U

11/'11

15.713

12.467

12.467

0

12.467

3.246

Werkzaamheden worden in 2012 verder uitgevoerd.

K1535102615

G. Tenniglo

Sporthal: schrobmachine

U

16/'11

7.469

7.553

7.553

K1535103112

G. Tenniglo

Sporthal: Inr. Multifunc.

U

6/'08

40.000

35.058

5.133

40.191

0

40.191

-191


Sporthal: Sporthal pulastic nieuw laag Hal 2

U

+11/'11

88.631

0

57.832

57.832

0

57.832

30.799

0

0

0

28.961

Krediet in combinatie met K1535104212. Werkzaamheden zijn uitgevoerd. Afsluiten. Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten.

K1535103212

6/'08

-84

K1535103412

G. Tenniglo

Sporthal: Bitum. Dakbedekking dak 6

U

4/'09

28.961

K1535103512

G. Tenniglo

Sporthal: Bitum. Dakbedekking dak 7

U

4/'09

44.028

12.205

12.205

0

12.205

31.823


K1535103712

G. Tenniglo

Sporthal: Gevelbekl. achtergevel hal I

U

10/'10

19.374

13.558

13.558

0

13.558

5.816

K1535103912

G. Tenniglo

Sporthal: scheidingswand hal I

U

13/'10

80.000

67.138

67.138

0

67.138

0

Voor dit restant heeft G. Kuipers een offerte aangevraagd. Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten.

I

13/'10

-80.000

-67.138

-67.138

0

-67.138

K1535104012

G. Tenniglo

Sporthal: gymzaal binnenwanden herstellen en sausen

U

11/'11

8.118

0

0

0

0

8.118

De opdracht voor de uitvoering is hiervoor gegeven.

K1535104112

G. Tenniglo

Sporthal: gevel (damwandprofielen) reinigen en impreg.

U

11/'11

9.166

0

0

0

0

9.166

De opdracht voor de uitvoering is hiervoor gegeven.

K1535104212

G. Tenniglo

Sporthal: Hal 2 sportvloer belijning

U

11/'11

4.401

0

0

0

0

4.401

K1535120316

G. Tenniglo

Sporthal/gymlok div inri

U

16/'11

29.835

22.185

22.185

22.185

7.650

Krediet in combinatie met K1535103212. Werkzaamheden zijn uitgevoerd. Afsluiten. Werkzaamheden worden in 2012 verder uitgevoerd.

K1540011114

G. Tenniglo

Tractor kunstgrasvelden

U

21/'09

36.000

36.000

36.000

0

36.000

0

K1540110110

G. Tenniglo

Ondergrond Kunstgrasveld

U

Projecten

312.835

0

312.835

-312.835

312.835

K1540110201

G. Tenniglo

Voorb. Kred. Herontw sportvelden

U

Projecten

420

K1540110210

G. Tenniglo

Kunstgrasvelden sportpark 't Wooldrik

U

Projecten

743.082

K1540110310

G. Tenniglo

Beachvolleybalveld sportpark

U

Projecten

10.000

10.000

K1540110410

G. Tenniglo

Realisatie multifunct.sp.veld sportpark

U

Projecten

30.965

30.965

K1540110501

G. Tenniglo

Onderzoeksfase 1 t/m 3 sportpark

U

Projecten

208.805

14.220

223.024

K1540110601

G. Tenniglo

Sloopkosten sportpark

U

Projecten

14.717

5.780

20.497

K1540111116

G. Tenniglo

Sportterreinen: Doelen

U

6/'08

3.600

K1540111216

G. Tenniglo

Sportterreinen: doelen 2008

U

4/'09

K1540111313

G. Tenniglo

Renovatie velden NEO/BZSV

U

6/'07

K1540111516

G. Tenniglo

Hekwerk sportpark

U

Projecten

114.827

K1540111616

G. Tenniglo

Verlichting sportpark

U

Projecten

123.581

K1540111716

G. Tenniglo

Verlichting Smash sportpark

U

Projecten

3.377

K1540112313

G. Tenniglo

Infrastructuur Sportpark

U

Projecten

1.895

K1540113912

G. Tenniglo

Kleedkamers sportpark

U

Projecten

182.500

Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten. Dekking op project G.04 t' Wooldrik

420

0

420

-420

Dekking op projecten.

707.482

0

707.482

-707.482


0

10.000

-10.000


0

30.965

-30.965


0

223.024

-223.024


0

20.497

-20.497


0

0

0

3.600


3.600

0

0

0

3.600

Voor dit restant saldo zijn verplichtingen aangegaan met de installateur.

16.000

0

0

0

16.000

-35.600


114.827

0

114.827

-114.827

136.819

0

136.819

-136.819

Dekking op projecten

3.377

0

3.377

-3.377


55.299

57.194

0

57.194

-57.194


364.895

547.395

0

547.395

-547.395


13.238


240

K1550300012

V. Kuipers

Openluchttheater Hertme

U

10/'11

71.417

460.218

4.635

464.852

0

K1560100412

A.J. Compagner

Toren oude kerk: Dakconstructie

0

-388.800

6/'06

12.506

78

0

78

K1560100512

A.J. Compagner

Toren oude kerk: Dakconstructie

6/'07

12.000

0

0

0

12.000

idem

K1560100612

A.J. Compagner

Toren oude kerk: voegwerk

6/'07

25.000

0

0

0

25.000

idem

K1560100712

A.J. Compagner

Toren oude kerk: Dakafd.

6/'08

4.301

0

0

0

4.301

K1570500613

B. Demmer

Vervanging bomen en herstel

3/'07

84.034

38.950

7.368

46.318

0

46.318

37.716

660.343

2.344.324

599.473

2.943.797

-468.590

3.404.834

-1.814.865

127.655

118.758

7.368

126.126

1.529

140.219

I

-388.800

-79.790

-79.790

0

464.852

-468.590

468.590

0

78

75.154

Werkzaamheden zijn verricht. Afsluiten

12.428

In 2011 worden de werkzaamheden ingepland. Verzoek tot subsidie is in 1e instantie afgewezen. Nieuw verzoek ingediend.

idem De in 2010 geplande werkzaamheden zijn doorgeschoven naar 2011. De werkzaamheden zullen begin 2011 uitgevoerd worden.


A. Tieman

Kulturhus Klimaatbeheersing

U

0/'08

138.690

138.690

-138.690

-138.690

0

0

9.343

7.056

Krediet is in raad van 7-7-2011 goedgekeurd. Werkzaamheden worden momenteel uitgevoerd. Restant krediet per 31-12-2011 is € 7.055,52. Dit krediet overhevelen naar 2012.

0

2.771

2.584

Werkzaamheden zijn uitgevoerd. Afsluiten.

0

10.185

14.335


0

0

0

3.490


2.095

0

2.095

2.487


I K1645200512

Kulturhus: Renovatie + herstel toegangsdeur

U

11/'11

16.399

0

9.343

9.343

2.771

2)

K1655100215

R. Siegerink

Peutersp.Iemnschelf:Atm. Gasketel VR 35-

U

6/'08

5.355

2.771

K1655100315

R. Siegerink

Kinderopv. Wingerd: CV ketels

U

10/'10

24.519

10.588

K1655100415

R. Siegerink

Kinderopv. Wingerd: regeling CV

U

10/'10

3.490

K1655101512

R. Siegerink

Peutersp. Iemnschelf: Veiligheidsglas

U

6/'07

4.582

K1655102012

R. Siegerink

Peutersp.Ridderspoortje:kilgoot/dakherst

U

10/'10

16.550

0

0

0

16.550


K1655200112

R. Siegerink

Kdv.Wingerdschool:Buitenk.renovatiegevel

U

4/'09

17.600

0

0

0

17.600

Krediet uit 2009. Saldo per 3112-2011 is € 17.600. Betreft onderzoek en deel uitvoering. Oude kozijnen Casimir kunnen mogelijk nog gebruikt worden. Krediet overhevelen naar 2012.

K1655200116

R. Siegerink

Kdv.Wingerd: Afrastering, staal/gaashek

6/'08

10.905

9.480

9.480

0

9.480

1.425

227.055

143.691

16.308

159.999

0

35.401

205.746

567

6.700

7.267

0

7.267

-25

Doorschuiven

0

0

0

7.242

Doorschuiven

864.149

0

864.149

-432.828

-404

2.095

10.185

0

0

0



W. van Schooten

Container 1

4/'09

7.242

K1710100616

W. van Schooten

Container 2

4/'09

7.242

K1721102004

S. van Wanrooij

GRP Maatregelen 2009

5/'09

250.000

U

864.149

Project moet administratief worden afgesloten. Overschrijding is verwerkt in de jaarrekening 2010.

241

I K1721102006

S. van Wanrooij

GRP Maatregelen 2011

U

K1721103004

S. van Wanrooij

GRP rioolvervanging 2009

K1721103006

S. van Wanrooij

K1721104005

-181.321 944.970

0


14/'11

1.307.133

U

5/'09

300.000

GRP rioolvervanging 2011

U

14/'11

500.000

S. van Wanrooij

GRP Vervanging gemalen 2010

U

5/'10

20.000

K1721104006

S. van Wanrooij

GRP gemalen 2011

U

14/'11

20.200

K1721105004

S. van Wanrooij

GRP onderzoeken 2009

U

5/'09

2.000

0

0

0

K1721105006

S. van Wanrooij

GRP onderzoeken 2011

U

14/'11

45.000

9.811

32.393

42.204

0

42.204

2.796

K1740100011

A.J. Compagner

Gevelisolatie A- en raillijstwerken

U

12/'06

268.000

151.245

78.597

229.842

0

0

229.842

0

-78.597

-229.842

-229.842

K1740100016

A.J. Compagner

Aanvulling gevelmaatregelen NaNov geluidschermen

U

113.976

83.051

197.027

0

0

197.027

2.458.817

1.461.236

1.226.229

2.687.465

1.507.750

2.426.054

1.051.574

3.477.628

-707.750

0

0

0

I

944.970

-181.321 0

944.970

312.719

0

312.719

69.232

69.232

0

69.232

430.768


11.285

20.055

0

20.055

-55


0

0

0

20.200


0

I

-81.508 312.719

8.770

-268.000 33/'06

I

47.850

-151.245

-47.850

443.671


-81.508 administatief afronden in 2011

-17.185

-113.976

-65.866

-179.842

131.992

-446.542

-225.971

-591.005

2.508.107

454.583

0

0

-1.969.878

-177.704

-1.448.350

-1.051.574

-2.499.924

-2.499.924

administratief afwikkelen in 2011 Werkzaamheden worden in 2012 verder uitgevoerd. Het project is nagenoeg afgerond (eindfacturen in 2012). Het restant ad € 38.158 moet worden gereserveerd voor 2012.



J. Hoenderboom

Groene Poort

U

16/'07

I


-98.000

-76.827

-76.827

0

-76.827

K1800100801

J. Hoenderboom

Implementatie nieuwe wet RO

U

27/'07

290.745

195.327

29.901

225.228

0

225.228

65.517

Een aantal onderdelen van dit krediet zijn afgerond, waaronder digitalisering van bestemmingsplannen. Daarnaast moet in het kader van de nieuwe WRO ook een structuurvisie worden opgesteld. Deze wordt naar verwachting in 2012 afgerond.

K1800101001

B. van den Dolder

Project Centrum Borne

U

9/'09

250.000

345.935

494.678

840.613

0

840.613

-590.613

Dekking op projecten. De werkzaamheden van het project Centrum Borne lopen door tot in 2012. Vanuit verschillende deelprojecten moeten nog bijdragen op dit krediet worden gestort. Dit krediet moet derhalve worden gehandhaafd in 2012.

K1815000021

J. Hoenderboom

SvN startersregeling

U

42.384

0

42.384

-42.384

K1815100020

J. Hoenderboom

Langlopende geldleningen doorverstrekt

I

-18.454.735

18.454.735

16.272.937

42.384 -2.181.798

0

-14.943.100

-3.511.635

Doorlopend. Wordt in de balans toegelicht. Betreft geldleningen doorverstrekt aan Woonbeheer. Doorlopend.

242

K1850100040

Projectleider

Bouwgrondexploitatie zonder kostprijsberekening

U

9.341.853

I

-2.087.085

K1850100041

Projectleider

Bouwgrondexploitatie met kostprijsberekening

U

1.754.969

I

-3.715.869

K1850100141

Projectleider

Bouwgrondexploitatie: Bornsche Maten

U

14.009.219

I

-16.525.362

K1850120041

Projectleider

Exploitatie bedrijventerreinen

U

7.533.509

I

-6.079.026

K1850120141

Projectleider

Nog niet in expl genomen gronden

U

K1860100041

Projectleider

Ov. Expl. Derden met kostprijsberekening

U

-5.522.447

2.815

-5.519.632

11.347.645

244.538

11.592.184

28.821.929

2.899.822

31.721.751

48.994.154

4.943.507

53.937.662

0

-5.720.303

-13.561.024

-88.259

-1.237.244

-85.820

-16.494 6.229.228

6.229.228

36.636

36.636

-19.275

I

-5.519.632

-5.808.562

5.808.562

0

11.592.184

-14.798.268

-14.798.268 -17.712.532

-11.628.154

I

TOTAAL

0

-2.285.708

-41.650

-11.713.974

-4.811.388

0

53.937.662

-16.494

-6.062.532

0

6.229.228

-2.304.982

-2.304.982

0

36.636

18.582.962

Kredieten voor bouwgrondexploitaties. Worden in de balans toegelicht.

1.245.184


-22.523.920


-52.466.685


-3.924.246


5.014


-41.650

-41.650

3.293.155

92.840.020

9.666.835

102.506.854

-47.378.349

-8.260.240

-55.638.588

41.369.617

-43.553.938

17.834.062

106.883.023

13.808.115

120.691.138

-50.904.999

-9.278.453

-60.061.768

56.305.550

-42.564.180

1) In 2010 heeft het college een intentieverklaring getekend voor de overdracht van stedelijk water naar het Waterschap. Eind november 2011 zijn deze daadwerkelijk overgedragen aan het Waterschap. Het grootste waterlichaam dat wordt overgedragen is de Stroomeschvijver. Deze kent een grote onderhoudsachterstand. Omdat het Waterschap van zins is de vijver te voorzien van een natuurlijke oever (met deels beschoeide delen) is het beschikbare budget tot dusver niet besteed. Met de resterende kredietbudgetten kan een deel van de gemeentelijke herinrichtingsbijdrage worden betaald. De kredieten worden in 2012 ingezet om samen met het Waterschap de werkzaamheden uit te voeren. 2) Betreft een krediet uit 2008. Oorspronkelijk krediet is € 127.655. Hiervan is uitgegeven € 126.126. Restant is € 1.529. Daarnaast is er een extra teruggave van de Belastingdienst geweest. Dit betreft o.m. omzetbelasting en compensabele BTW (zie besluit B&W 08int00255). Per saldo is een bedrag van € 138.690 in 2009 als vooruitontvangen op het krediet verantwoord. Per saldo is het restant krediet per 31-12-2011 € 140.218,71. Dit krediet kan worden afgesloten.

243

245

Bijlage D: Overzicht SISA 2011

247

248

C1

Ontvanger

grondslag

Juridische

uitkering

Nummer Specifieke

Departement

BZK

I N D I C A T O R E N

Verzameluitkering BZK (incl.

Besteding 2011 (incl. besteding 2009 en

oud WWI)

2010 voor zover nog niet eerder verantwoord (zie nieuwsbrief IBI nr. 30)

Regeling verzameluitkering Aard controle R Gemeenten

€ 31.998

249

BZK

C6

Wet inburgering (Wi)

Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige


Aantal inburgeringsplichtigen en

Aantal inburgeringsplichtigen en

Aantal inburgeringsplichtigen, als bedoeld

Aantal inburgeringsplichtigen, als

inburgeraars voor wie in de jaren 2007


vrijwillige inburgeraars voor wie in de

vrijwillige inburgeraars voor wie in de

in het besluit van de Staatssecretaris van

bedoeld in het besluit van de

Wet inburgering,

t/m 2009 voor het eerst een reguliere

t/m 2009 voor het eerst een reguliere

jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst

jaren 2007 t/m 2009 voor het eerst

Justitie van 12 juni 2007, nr.2007/11, voor

Staatssecretaris van Justitie van 12

Besluit inburgering en

inburgeringsvoorziening is vastgesteld

inburgeringsvoorziening is vastgesteld én

een gecombineerde

een gecombineerde

wie een inburgeringsvoorziening is

juni 2007, nr.2007/11, voor wie een

Regeling vrijwillige inburgering

die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling

inburgeringsvoorziening is


vastgesteld in de jaren 2007 t/m 2009


niet-G31

van de inburgeringsvoorziening hebben

vastgesteld.

én die binnen 3 kalenderjaren na

(gepardonneerden).

in de jaren 2007 t/m 2009 én die

deelgenomen aan het

vaststelling van de

binnen 3 kalenderjaren na vaststelling

inburgeringsexamen.

inburgeringsvoorziening hebben

van de inbugeringsvoorziening

gemeenschappelijke

deelgenomen aan het

hebben deelgenomen aan het

regelingen (Wgr)

inburgeringsexamen.

inburgeringsexamen

Gemeenten niet-G31 en

(gepardonneerden).

Verantwoorden o.b.v. gegevens in Verantwoorden o.b.v. gegevens in

Informatie Systeem Inburgering (ISI)


Verantwoorden o.b.v. gegevens in





Aard controle D1

Informatie Systeem Inburgering (ISI) Verantwoorden o.b.v. gegevens in Aard controle D1

Informatie Systeem Inburgering (ISI) Aard controle D1

Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1

19

18

4

4

13

12

250



Aantal geestelijke bedienaren voor

Aantal geestelijke bedienaren voor



wie in de jaren 2007 en 2008 een

wie in de jaren 2007 en 2008 een

t/m 2009 voor het eerst een duale

t/m 2009 voor het eerst een



inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

taalkennisvoorziening is vastgesteld.

en die in het jaar 2009 of 2010

en die in het jaar 2009 of 2010



inburgeringsexamen,

aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen.





Aard controle D1

7





Aard controle D1

Aard controle D1

0

0

Aard controle D1

0

251

BZK

C7C

Investering stedelijke

Hieronder per regel één

Besteding 2011 ten laste van provinciale

vernieuwing (ISV)

beschikkingsnummer en in de kolommen

middelen

Overige bestedingen 2011

Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening

Aard controle n.v.t.

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle R Aard controle R

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

1

RWB 2005/2776

€ 80.917

€0

Ja

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in



Besteding (gedeeltelijk) verantwoord

aantallen)

aantallen)

aantallen)

o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja /

Afspraak

Realisatie

€0

Nee

Alleen in te vullen na afloop project




Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de


medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

1

Aard controle D1

Aard controle D1

24

22


Nee

252

OC W

D2

Onderwijsachterstandenbeleid

Correctie in de besteding 2010 ivm een


Correctie in de besteding 2010 ivm

Correctie in de besteding 2010 ivm


niet-GSB 2006-2010 (OAB)

hogere/lagere vaststelling van een in de


een hogere/lagere vaststelling van

een hogere/lagere vaststelling van


Toelichting correctie

besteding 2010 voor overige of

besteding 2010 aan voorschoolse

een in de besteding 2010 aan

een in de besteding 2010 aan

besteding 2010 aan voorschoolse

Alleen invullen wanneer er bij de

Besluit vaststelling doelstelling

coördinerende activiteiten inzake

educatie opgenomen voorlopige

schakelklassen educatie opgenomen

vroegschoolse educatie educatie

educatie voor verlaging ouderbijdrage van

indicatoren 1 t/m 5 iets anders dan

en bekostiging

onderwijsachterstandenbeleid

toekenning.

voorlopige toekenning.

opgenomen voorlopige toekenning.

doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal

een 0 is verantwoord.




2006-2010 (art 4 t/m 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair

Bij een lagere vaststelling een negatief

Onderwijs


Besluit basisvoorwaarden

bedrag opnemen, bij een hogere

kwaliteit voorschoolse

vaststelling een positief bedrag opnemen.


educatie

Wanneer er in 2010 geen voorlopige

Gemeenten, niet G-31

bedrag opnemen, bij een hogere Bij een lagere vaststelling een


Bij een lagere vaststelling een

negatief bedrag opnemen, bij een


bedrag opnemen, bij een hogere

negatief bedrag opnemen, bij een

hogere vaststelling een positief

toekenningen verantwoord zijn kan een 0



hogere vaststelling een positief

bedrag opnemen.

ingevuld worden.

ingevuld worden.


bedrag opnemen.




toekenningen verantwoord zijn kan

ingevuld worden.

toekenningen verantwoord zijn kan

een 0 ingevuld worden.

Aard controle R

Aard controle R

een 0 ingevuld worden. Aard controle R


€0

€ 11.533

€0

€0

€0

253

OC W

D4

Regeling brede scholen 2009


Besteding 2011

Project afgerond in 2011? Ja / Nee

referentienummer van het betreffende

Uitgaven van vóór 2010, waarvan

Besteding 2011 (gedeeltelijk) verantwoord

besteding in 2011 plaatsvindt

o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee

Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien

Regeling stimulering

project invullen en in de kolommen

aanpassing huisvesting brede

ernaast de verantwoordingsinformatie



Aard controle R

scholen

Toelichting niet afgeronde projecten

beantwoord met ja, zal de medeoverheid

Gemeenten

in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen.

Aard controle D1


Aard controle R

1

€ 150.000

€0

Nee

Het project is op 1-4-2012 afgerond en hierover vindt nog bestuurlijk

OND/ODB-2009/84187

OC W

D5

Nee

Regeling verbetering

Besteding 2011 ten laste van


binnenklimaat primair

rijksmiddelen

o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja / Nee

overleg plaats

onderwijs 2009 Let op: Alleen bestedingen die betrekking

Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien

Regeling verbetering

hebben op de periode vóór 4 september

beantwoord met ja, zal de medeoverheid

binnenklimaat primair

2011 mogen verantwoord worden.

in 2012 nog een correctie op de besteding

onderwijs 2009

2011 kunnen opnemen. Aard controle R

Gemeenten

€ 137.060

Nee

254

Brinnummer

Alle activiteiten afgerond Ja/Nee?

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen


Aard controle D2 Aard controle n.v.t.

OC W

D9

1

09KW

Ja

2

08LL

Ja

3

06IN

Ja

4

10RN

Ja

5

03RC

Ja

6

08VE

Ja

7

09TI

Ja


Besteding 2011 aan voorzieningen voor

Besteding 2011 aan overige activiteiten

Besteding 2011 aan afspraken over

(OAB) 2011-2014

voorschoolse educatie die voldoen aan de

(naast VVE) voor leerlingen met een grote

voor- en vroegschoolse educatie met

wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel

achterstand in de Nederlandse taal

bevoegde gezagsorganen van

166, eerste lid WPO)

(conform artikel 165 WPO)

scholen, houders van kindcentra en

Aard controle R

Aard controle R

peuterspeelzalen (conform artikel 167

Gemeenten

WPO) Aard controle R

€ 11.408

€0

€0

255

M &I

E3

Subsidieregeling sanering



Kosten ProRail tot en met 2011 als

verkeerslawaai (incl.


Besteding 2011 t.l.v. rijksmiddelen

Overige bestedingen 2011


besteding in 2011 plaatsvindt, zie Nota

bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze

bestrijding spoorweglawaai)

ernaast de verantwoordingsinformatie

baten-lastenstelsel.

regeling t.l.v. rijksmiddelen

Subsidieregeling sanering


Aard controle R

verkeerslawaai

Provincies, gemeenten en

Aard controle R

Aard controle R


Aard controle R

gemeenschappelijke regelingen (Wgr)

M &I

E6B

1

559.158.ag Borne

€ 65.176

€ 20.374

Nee

€0

€0

Bodemsanering (excl.


Besteding 2011 ten laste van provinciale

Besteding 2011 aan samenloop

Besteding 2011 excl. samenloop

Aandeel provincie in de besteding 2011


Bedrijvenregeling) 2005-2009


middelen of Wgr+ middelen

na aftrek van de lasten van samenloop

ernaast de verantwoordingsinformatie Tussen provincie en gemeenten afgesloten


convenanten/overeenkomsten voor onderzoek en sanering

Aard controle R

van ernstig verontreinigde

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

€0


locaties

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

1

Convenant 2008, d.d. 29-10-2008

€0

Nee

256

Toelichting

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

Aard controle n.v.t. Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R

1

SZW

€0

G1

Wet sociale werkvoorziening

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners

Het totaal aantal inwoners dat is

C-1

(Wsw)

per gemeente dat een dienstbetrekking

uitgestroomd uit het werknemersbestand

heeft of op de wachtlijst staat en

in 2011, uitgedrukt in arbeidsjaren;


beschikbaar is om een dienstbetrekking

(Wsw)

als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31

Gemeenten die uitvoering in

december 2011;

2011 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een

exclusief geldstroom openbaar lichaam

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het

exclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R

gemeentelijke deel 2011.

Aard controle R

1,00

0,00

257

SZW

G1


Het totaal aantal geïndiceerde inwoners

Het totaal aantal inwoners dat is

Het totaal aantal gerealiseerde

Het totaal aantal gerealiseerde

C-2

(Wsw)

per gemeente dat een dienstbetrekking

uitgestroomd uit het werknemersbestand

arbeidsplaatsen voor geïndiceerde

begeleid werkenplekken voor

heeft of op de wachtlijst staat en

in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren;

inwoners in 2010, uitgedrukt in

geïndiceerde inwoners in 2010,

arbeidsjaren;

uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbare lichamen

inclusief deel openbare lichamen

Aard controle R

Aard controle R

141,54

0,50


beschikbaar is om een dienstbetrekking

(Wsw)

als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31


december 2010;

2010 geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een

inclusief geldstroom openbaar lichaam

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal

inclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R

2010.

Aard controle R

(Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa 2010 regeling G1B + deel gemeente uit 2010 regeling G1C-1)

187,25

6,19

258

SZW

G2

I Gebundelde uitkering op

Besteding 2011 algemene bijstand

Baten 2011 algemene bijstand (excl. Rijk)

grond van artikel 69 WWB I.1 WWB: algemene bijstand


Gemeenten verantwoorden hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

I.2 Wet investeren in jongeren

€ 2.257.519

€ 25.723

Besteding 2011 WIJ

Baten 2011 WIJ (excl. Rijk)

(WIJ) Aard controle n.v.t. Gemeenten verantwoorden


hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€ 127.897

€ 2.204

259

I. 3 Wet inkomensvoorziening

Besteding 2011 IOAW

Baten 2011 IOAW (excl. Rijk)

oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)



I.4 Wet inkomensvoorziening

€ 189.488

€0

Besteding 2011 IOAZ

Baten 2011 IOAZ (excl. Rijk)

oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€ 37.790

€0

260

I.5 Besluit bijstandverlening

Besteding 2011 Bbz 2004

Baten 2011 Bbz 2004 (levensonderhoud

zelfstandigen 2004

(levensonderhoud beginnende

beginnende zelfstandigen)

(levensonderhoud beginnende

zelfstandigen)

zelfstandigen) (Bbz 2004)



I. 6 Wet werk en inkomen

€ 8.457

€ 181

Besteding 2011 WWIK

Baten 2011 WWIK (excl. Rijk)

kunstenaars (WWIK) Aard controle n.v.t. Gemeenten verantwoorden


hier het totaal 2011 indien zij de uitvoering in 2011 helemaal niet hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr.

€0

€0

261

SZW

G3

Besluit bijstandverlening

Besteding 2011 levensonderhoud

Besteding 2011 kapitaalverstrekking

Baten 2011 levensonderhoud

Baten 2011 kapitaalverstrekking (excl.

Besteding 2011 aan onderzoek als

zelfstandigen 2004 (exclusief

gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

(excl. Bob)

gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Bob) (excl. Rijk)

bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besteding 2011 Bob

(excl. Rijk) Aard controle R Aard controle R

Besluit bijstandverlening

Aard controle R


zelfstandigen (Bbz) 2004

Aard controle R


€ 8.451

€ 71.862

Baten 2011 Bob (excl. Rijk)

Besteding 2011 aan uitvoeringskosten

€ 4.941

€ 9.428

€ 7.792

€0

Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


€0

€0

262

SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

C-1

Besteding 2011 participatiebudget,

Waarvan besteding 2011 van educatie bij

Baten 2011 (niet-Rijk)

Waarvan baten 2011 van educatie bij

Het aantal in 2011 gerealiseerde


roc's,

participatiebudget,

roc’s,

duurzame plaatsingen naar werk van


exclusief geldstroom openbaar


inactieven

lichaam

lichaam

Wet participatiebudget (WPB)

Besteding 2011 Regelluw

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de


Dit onderdeel moet door alle gemeenten

gemeenten die in 2010 duurzame

2011 geheel of gedeeltelijk

worden ingevuld. Indien ingevuld met een

plaatsingen van inactieven naar werk

hebben uitbesteed aan een

nul, dan bestaat er voor 2012 geen recht

hebben gerealiseerd en verantwoord

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr

op regelluwe bestedingsruimte

aan het Rijk.

verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel 2011.


Aard controle R

€ 804.881

Aard controle R

€ 172.362

Aard controle R

Aard controle R

€ 9.252

€ 9.252

0

€0

263

Het aantal personen uit de doelgroep ten

Het aantal personen uit de doelgroep ten

Het aantal personen uit de doelgroep


Het aantal personen uit de doelgroep in


behoeve van wie het college in 2011 een

behoeve van wie het college in 2011 een

in de gemeente dat in 2011 het

in de gemeente dat in 2011 de toets

de gemeente dat in 2011 het examen in

in de gemeente dat in 2011 het

inburgeringsvoorziening heeft

duale inburgeringsvoorziening of een

elektronisch praktijkexamen, bedoeld

gesproken Nederlands, bedoeld in

de kennis van de Nederlandse

praktijkdeel van het

vastgesteld, dan wel met wie het college

taalkennisvoorziening heeftvastgesteld,

in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a,

artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van

samenleving, bedoeld in artikel 3,9,

inburgeringsexamen, bedoeld in

in dit jaar een inburgeringsvoorziening is

dan wel met wie het college in dit jaar een

van het Besluit inburgering, heeft

het Besluit inburgering, heeft behaald,

eerste lid, onderdeel c, van het Besluit

artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit

overeengekomen,

duale inburgeringsvoorziening of een

behaald,

inburgering, heeft behaald,

inburgering, heeft behaald,



taalkennisvoorziening is overeengekomen,


Indicator verantwoorden op basis van exclusief geldstroom openbaar lichaam

gegevens in het Informatie Systeem



Inburgering (ISI).

lichaam

lichaam

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem

Aard controle D1

Inburgering (ISI).

Indicator verantwoorden op basis van






Inburgering (ISI).


Inburgering (ISI).

Inburgering (ISI).

Aard controle D1

7

lichaam Indicator verantwoorden op basis van

Inburgering (ISI). Aard controle D1

3

Aard controle D1

Aard controle D1

9

8

Aard controle D1

11

12

264

Het aantal personen uit de doelgroep in

Het aantal door de gemeente in 2011

Het aantal door de gemeente in 2011

Het aantal door volwassen inwoners

Het aantal door volwassen inwoners van

de gemeente dat in 2011 het

ingekochte trajecten basisvaardigheden.

ingekochte trajecten vavo.

van de gemeente in 2011 behaalde

de gemeente in 2011 behaalde NT2-

vavo-diploma's.

certificaten, dat niet meetelt bij de output-

staatsexamen NT2 I of II heeft behaald,

verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel exclusief geldstroom openbaar lichaam

van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.

Indicator verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI).

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1 Aard controle D1

1

SZW

G6

Schuldhulpverlening

Besteding 2011

Kaderwet SZW-subsidies

Aard controle R

140

17

4

3

Activiteit

Realisatie



Gemeenten € 74.951

VWS

H2

Regeling Buurt, Onderwijs en


Sport (BOS)

beschikkingskenmerk invullen en in de

Tijdelijke stimuleringsregeling

kolommen ernaast de verantwoordings-

0 = niet uitgevoerd

informatie

1 = gedeelte uitgevoerd

buurt, onderwijs en sport

2 = uitgevoerd Aard controle n.v.t.

Gemeenten

1


DMO/SSO-2701663 Twente


Aard controle D2

Lekker fit, gezonde keuzes, activity 4 kids

2 = uitgevoerd


Ja

265

2

DMO/SSO-2701665 Borne Zuid

Sport en maatschappij, Scoren in de wijk,

2 = uitgevoerd

Ja

2 = uitgevoerd

Ja

Vandalisme stop, In en naschoolse opvang activiteiten

3

DMO/SSO-2697474 Vitale kernen

Sociale cohesie, hardloopclinics, schaatsen, sportactiviteiten op pleinen

VWS

H10

Brede doeluitkering Centra

Besteding 2011 aan


Is er ten minste één centrum voor


voor jeugd en gezin (BDU

jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke

besteding in 2011 plaatsvindt

jeugd en gezin in uw gemeente

o.b.v. voorlopige toekenningen? Ja /

CJG)

ondersteuning jeugd, afstemming jeugd

gerealiseerd in de periode 2008 tot en

Nee

en gezin en het realiseren van centra voor

met 2011? Ja/Nee

Tijdelijke regeling CJG

jeugd en gezin.


Gemeenten

Aard controle R

Aard controle R

Zie Nota baten-lastenstelsel. Indien beantwoord met ja, zal de medeoverheid in 2012 nog een correctie op de besteding 2011 kunnen opnemen. Aard controle D1

€ 769.318

€0

Ja

Nee

266

267

Bijlage E: Rechtmatigheid

269

Toelichting op de rechtmatigheid Kredietoverschrijdingen

Activanummer/omschrijving

Geraamd

Restant

Besteed

krediet

2011

2011

Overschrijding

a.

K1100400614 Brandweer personenvoergtuig

15.000

15.000

27.105

12.105

b.

K1100402516 Brandweer uniformkleding

13.500

3.980

6.645

2.665

c.

K1200201813 Voortraject Westelijke Randweg

320.600

-25.456

48.999

74.455

d.

K1200204213 Herinrichting Grotestraat (ged)

403.346

-242.663

333

242.996

e.

K1220100613 Uitbreiding/verbetering parkeerplaatsen

248.000

-78.964

0

78.964

f.

K1740100016 Aanvulling gevelmaatregelen

97.500

-17.185

0

17.185

g.

K1405160001 Wheele,sloop,plan,notariskst

75.000

11.784

41.058

29.274

215.000

188.926

383.364

K1220100713 Openbaar parkeerterrein

194.438 428.370

a

In 2012 is de aanvraag terugvordering BPM ingediend. Dit bedrag zal bij honorering van de aanvraag ten gunste van dit krediet worden geboekt.

b

De aanschaf van uniformen heeft een aantal jaren op zich laten wachten i.v.m. de nieuwe uniformen. Prijsstijgingen zijn in dit krediet niet opgenomen.

c

Dit krediet wordt in 2012 verder afgewikkeld. Op dit krediet komt nog een IMG subsidie binnen besloten bij beschikking 2010/0196158.

d

Dit krediet wordt in 2012 verder afgewikkeld. Op dit krediet komt in 2012 nog een subidie binnen van de Regio Twente en een bijdrage uit het GRP.

e

Dit krediet wordt in 2012 verder afgewikkeld. Op dit krediet komt in 2012 nog een subidie binnen van de Regio Twente.

f

De werkelijk ontvangen subsidie is € 18.000 lager dan aangevraagd. De uitgaven zijn echter al wel gemaakt op basis van de aanvraag.

g

Deze kredieten hebben betrekking op de bouw van de nieuwbouw De Wheele. Het betreft hier een 6-tal kredieten. In 2012 zal de totaal afrekening plaatsvinden en zullen deze kredieten afgewikkeld worden met de onderschrijdingen op de overige kredieten.

Gesteld kan worden dat de uitgaven passen binnen het beleid en binnen het doel waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. Daarnaast zal op alle posten, behalve de posten b en f, in 2012 een bedrag worden ontvangen om de overschrijding teniet te doen. De raad wordt verzocht de kredietoverschrijdingen op de posten b en f met het vaststellen van de jaarrekening te autoriseren.

Nota vaste activa beleid De nota Vaste activa beleid, welke volgens art. 212 van de Fiananciële verordening in 2011 zou moeten worden geactualiseerd, wordt in 2012 aangeboden in de raad.

Begrotingsrechtmatigheid In onderstaand overzicht zijn de afwijkingen van de programma's opgenomen (overschrijding van de lasten) met daarbij de verklaringen in hoeverre de

270

de afwijking past binnen het door de raad geformuleerde beleid. Voor een nadere uiteenzetting van de verschillen wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening. De raad wordt verzocht, waar nodig, deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening te autoriseren.

Programma

1 Veiligheid

Begrotingsafwijking lasten Begroot

Werkelijk

1.391.425

1.425.520

Verklaring

Conclusie

Verschil 34.095

De overschrijding is het gevolg van de

Past binnen

extra kosten voor training van de brand-

beleid

weer in Zweden. Daarnaast zijn de kapitaallasten overschreden. (1) 2 Verkeer, vervoer en water

2.102.804

4.762.629

2.659.825

De overschrijding is met name het gevolg

Past binnen

van een overschrijding op de kapitaal-

beleid

lasten (1). De overschrijding van 200K is ontstaan op onderhoud wegen en deze overschrijding wordt gedekt door een bijdrage uit de reserve budgetoverheveling 2010. Deze bijdrage is op functie 980 verantwoord. Past binnen

3 Onderwijs

2.270.748

2.321.033

50.285

De kapitaallasten van de noodlokalen van

4 Cultuur, welzijn, recreatie en toerisme

4.268.968

4.578.504

309.536

Voor 220K is deze overschrijding ontstaan

beleid Past binnen

op kapitaallasten (1).

beleid

de vonder veroorzaken deze overschrijding.

Op het product speelplaatsen is een inhaalslag gemaakt in het onderhoud. Deze kosten worden gedekt uit de reserve speelplaatsen. De bijdrage staat op hoofdfunctie 980. 5 Sport

1.241.079

1.420.874

179.795

De overschrijding is o.a. het gevolg

Past binnen

van een overschrijding op de kapitaal-

beleid

lasten (1). Daarnaast is de post inhuur op sporttereinen fors overschreden omdat werkzaamheden door derden zijn uitgevoerd. 8 Wonen en Werken

1.702.742

4.457.699

2.754.957

9 Bestuurlijke aangelegenheden

2.702.734

2.743.169

40.435

De overschrijding wordt veroorzaakt door de getroffen voorzieningen voor grexen.

Past binnen

Betreft de getroffen pensioenverplichtingen

beleid Past binnen

van voormalige bestuurders.

beleid

(1) Voor de programma's 1,2,4 en 5 geldt dat de overschrijding o.a. wordt veroorzaakt door hogere kapitaallasten. Het betreft hier extra afschrijvingen van de boekwaarde op 1-1-2011 voor wat betreft activa in maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit het saldo van de opgeheven reserves nutsbedrijven en is verantwoord op hoofdfunctie 980.

271

Bijlage F: Overzicht budgetoverheveling

273

Budgetoverheveling Als er geld over is op een budget mag het restant niet zomaar worden overgeheveld naar het volgende jaar. Werken of diensten welke in 2011 niet zijn uitgevoerd, worden middels de reserve budgetoverheveling overgeheveld naar het budget in 2012. Voorwaarde is dat het werk of de dienst in 2012 moet worden uitgevoerd. Programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat E.200 Wegen Ihkv. de openbare verlichting loopt er een aanbesteding voor renovatie van de verlichting in Oud Borne. Ultimo 2011 was er nog geen gunning- of opdrachtbrief binnen. Programma 6. Sociale voorziening en zorg E.600 Bijstandsverlening Het project “automatisering Sociale Zaken”is in 2011 gestart en wordt in 2012 afgerond. E.630 Ouderenzorg In 2010 is het bedrag t.b.v. frictiekosten statushouders ad. € 20.000 overgeheveld naar 2011. Er is een achterstand ontstaan in de huisvesting van statushouders. Om deze achterstand in te halen is het resterende bedrag benodigd. E.645 Combinatiefunctionaris In oktober 2011 is een budget beschikbaar gekomen waarbij de uitvoering voor de Combinatiefunctionaris in 2012 gaat plaatsvinden.

€ 59.404

€ 57.695 € 17.000

€ 16.000

Programma 7. Milieu en Volksgezondheid E.735 Bodemsanering € 32.200 In het kader van Bodemsanering 2011 is een bedrag beschikbaar gesteld voor een ophanden zijn onderzoek en daarop mogelijk volgende sanering van een asbesthoudende weg. Dit traject heeft vertraging opgelopen maar verwacht wordt dat de Dienst Landelijk Gebied dit onderzoek in 2012 heeft afgerond. Programma 10. Financiën E. 925 Algemene uitkering Gemeentefonds In de meicirculaire is voor de jaren 2011 t/m 2012 een stelpost NUP (nationaal Uitvoeringsprogramma) opgenomen. In 2012 zal hierop beleid gemaakt worden.

Kostenplaatsen Concernstaf Bedrag is in 2011 beschikbaar gesteld voor samenwerking ICT, onderzoek centralisatie Applicatiebeheer en versobering financiële functie. In 2011 is een aanvang gemaakt met deze projecten en deze worden afgerond in 2012 (€ 43.336). Daarnaast is in 2011 gestart met de installatie van het nieuwe datadistributiesysteem van Pink Roccade. Dit wordt in 2012 verder afgewikkeld (€ 68.569). Bestuur en strategie Het budget ad. € 118.009 wordt ingezet in 2012 voor het project functiewaardering. Daarnaast is in 2011 opdracht gegeven in het kader van het verbeteringstraject van college- en raadsvoorstellen voor een opleiding schrijftraining ad. € 18.100. Welzijn en educatie Op diverse gemeentelijk panden is in 2011 vanwege het slechte weer het buitenschilderwerk uitgesteld. Dit wordt in het voorjaar van 2012 weer opgepakt. Directie

€ 35.600

€ 111.905

€ 136.109

€ 29.500

€ 73.199 274

Het restant studiebudget wordt jaarlijks overgeheveld zodat deze middelen beschikbaar blijven om te kunnen investeren in eigen personeel (€ 53.198). Daarnaast wordt een programmamedewerker ingehuurd voor de periode september 2011 tot augustus 2012. Het restantbudget is benodigd voor de salariskosten 2012. Inwoners € 111.000 Het project Samenwerken maakt Sterker en het project Kwaliteitsverandering zijn beide in 2011 gestart en zullen in 2012 verder afgerond worden. Totale budgetoverheveling Toelichting

€ 679.612

275

Bijlage G: Analyse kapitaallasten

277

Toelichting Programma 1: Begroot Werkelijk Verschil

50.980 64.399 -13.419

De overschrijding op de kapitaallasten wordt veroorzaakt door afschrijving van de boekwaarde per 1 januari 2011 van activa met maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving is niet begroot op dit programma, maar op programma financiën (product algemene uitgaven en inkomsten). Zie hiervoor ook de toelichting op het product algemene uitgaven en inkomsten. Deze extra afschrijvingen worden gedekt uit de reserves van de nutsbedrijven.

Programma 2: Begroot Werkelijk Verschil

364.653 2.828.730 -2.464.077



1.153.663 1.204.996 -51.333

De overschrijding op de kapitaallasten wordt per saldo veroorzaakt doordat de kapitaallasten van De Vonder (4 noodlokalen) niet zijn begroot. Programma 4: Begroot Werkelijk Verschil

546.741 765.224 -218.483


278


599.513 675.690 -76.178



88.000 48.663 39.337

De onderschrijding op de kapitaallasten wordt veroorzaakt doordat ultimo 2011 nog niet alle (extra) lasten in verband met de aanschaf van het nieuwe softwarepakket van de productgroep Sociale Zaken zijn verantwoord. Dit pakket is eind 2011 aangeschaft. Het restant ad € 39.337 is opgenomen in de budgetoverheveling naar 2012. Deze extra lasten worden gedekt uit de reserve beleidsontwikkeling. Programma 8: Begroot Werkelijk Verschil

7.327.378 7.398.157 -70.779

Deze post kan als volgt worden gespecificeerd: - Een overschrijding op de kapitaallasten van het Centrumplan Borne (€ 495.000). Deze kapitaallasten zijn niet in de begroting opgenomen en worden gedekt uit de reserves Centrumplan Borne (€ 332.000) en de reserve Infrastructuur ( € 163.000). - Een onderschrijding op de kapitaallasten van het project Bornsche Maten en het bedrijventerrein De Veldkamp. Door het achterblijven van investeringen ten opzichte van de begroting zijn de kapitaallasten lager (€ 483.000).


3.217.895 124.400 3.093.494

De onderschrijding op de post kapitaallasten van € 3.093.000 vanwege versnelde afschrijving van immateriële en materiële activa met maatschappelijk nut (zie nota reserves en voorzieningen, april 2011). Op begrotingsbasis zijn de afschrijvingen op dit product verantwoord. De werkelijke kapitaallasten van deze activa zijn op de betreffende producten verantwoord.

279

Bijlage H: Incidentele baten en lasten

281

Overzicht van incidentele baten en lasten In deze jaarrekening zijn zowel de incidentele als structurele baten en lasten opgenomen. In onderstaande tabel zijn de voornaamste incidentele baten en lasten, gerubriceerd per programma, weergegeven. Onder incidentele baten en lasten moeten worden verstaan alle baten en lasten die eenmalig in 2011 (tot max. 3 jaar) zijn opgetreden en verantwoord en dus (naar verwachting) niet opnieuw zullen optreden in latere jaren.

Programma

Inc. Baten

Inc. Lasten

Programma 1 Veiligheid Op de post Opleiding en training is een nadeel ontstaan welke

13.000 N

voornamelijk is veroorzaakt door de training in Zweden. Programma 2 Verkeer, vervoer, waterstaat Leges ontvangen n.a.v. de aanleg van het glasvezelnetwerk.

110.000 V

2.145.000 N

330.000 V

332.000 N

193.000 V

130.000 N

De incidentele overschrijding o.a. wordt veroorzaakt door hogere kapitaallasten. Het betreft hier extra afschrijvingen van de boekwaarde op 1-1-2011 voor wat betreft activa in maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit het saldo van de opgeheven reserves nutsbedrijven en is verantwoord op hoofdfunctie 980. De overige € 193.000 wordt veroorzaakt door de uitgave voor onderhoud wegen en deze wordt gedekt uit de reserve budgetoverheveling 2010. Programma 3 Onderwijs De incidentele last en bate wordt veroorzaakt door een bijdrage Klimaatbeheersing Scholen. Programma 4 Cultuur, welzijn, recreatie, toerisme De incidentele ontvangst betreft de verkoop van grond van de kinderopvang. Voordeel is in 2010 verwerkt in de budgetoverheveling. De incidentele overschrijding o.a. wordt veroorzaakt door hogere kapitaallasten. Het betreft hier extra afschrijvingen van de boekwaarde op 1-1-2011 voor wat betreft activa in maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit het saldo van de opgeheven reserves nutsbedrijven en is verantwoord op hoofdfunctie 980. Programma 5 Sport

89.000 N

De incidentele overschrijding o.a. wordt veroorzaakt door hogere kapitaallasten. Het betreft hier extra afschrijvingen van de boekwaarde op 1-1-2011 voor wat betreft activa in maatschappelijk nut. Deze extra af schrijving wordt gedekt uit het saldo van de opgeheven reserves nuts bedrijven en is verantwoord op hoofdfunctie 980. Programma 8 Wonen en werken

89.000 N

De incidentele uitgave is voor € 56.000 te wijten aan de terugbetaling leges ID-kaarten a.g.v. wetgeving. Daarnaast heeft een ontruiming van een woning gezorgd voor een incidentele last in de jaarrekening. Programma 9 Bestuurlijke aangelegenheden

121.000 N

I.h.k.v. de wet Appa is de pensioenverplichting gestort in actuariële voorziening wethouderspensioenen. Programma 10 Financiën

3.650.000 V

De incidentele bate wordt voornamelijk veroorzaakt door de dekking van de kapitaallasten. Het betreft hier extra afschrijvingen van de boekwaarde op 1-1-2011 voor wat betreft activa in maatschappelijk nut. Deze extra afschrijving wordt gedekt uit het saldo van de opgeheven reserves nutsbedrijven en is verantwoord op hoofdfunctie 980.

282

283

Bijlage I: Provinciale verantwoordingsinformatie

284

285

FORMAT IMG / IIO / EV verantwoording volgens SISA systematiek 2011 Beschikkingsnummer provincie

Project afgerond / eindverantwoording Ja-nee

In de verleningsbeschikking opgenomen subsidie voor dit project R

Werkelijk besteed tlv provinciale middelen jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

Aard controle

D1

D1

Project Groene Poort Ontsnipperen en Verbinden (IMG)

2010/0085186

nee

943.750,00

100.481,58

100.481,58

1-1-2013

Stadsranden (GSBIiO)

2010/0133928

nee

350.000,00

12.120,00

12.120,00

1-1-2013

Ontwikkelvisie Twickel, Grensweg (GSB-IiO)

2010/0195150

nee

260.000,00

3.550,26

3.550,26

1-1-2013

Zuidelijke randweg (IMG)

2010/0087694

nee

250.000,00

94.254,34

147.184,34

1-1-2013

Scenario-onderzoek hoofdinfrastructuur (GSB-IiO)

2010/0196158

nee

250.000,00

48.999,17

58.369,17

1-7-2012

Toekomstvisie 2030 (IMG)

2010/0212855

Ja

60.000,00

Duurzame verlichting fietspaden (IMG)

2011/0094391

nee

58.000,00

Externe veiligheid Overijssel, deel 1 (EV)

2011/0098134

nee

37.608,00

31-12-2014

Externe veiligheid Overijssel, deel 2 (EV)

2011/0100698

nee

5.743,00

31-12-2011

60.000,00

Werkelijk besteed tlv gemeentelijke middelen jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

21.042,00

58.000,00

Werkelijk besteed tlv middelen derden jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

Cumulatief besteed tlv provinciale middelen t/m jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

60.000,00

111.682,69

Cumulatief besteed tlv gemeentelijke middelen t/m jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

49.695,00

58.000,00

Cumulatief besteed tlv middelen derden t/m jaar 2011 (conform baten/lastenstelsel) R

Geplande einddatum

Optionele toelichting op één van de voorgaande kolommen

D1

D1

1-7-2012

111.682,69

1-7-2012

286

287

Voorstel ter vaststelling

289

290

Raadsbesluit

Nummer

12int00761

de raad van de gemeente Borne; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 24-4-2012; besluit:

De jaarstukken 2011 vast te stellen en in het verlengde daarvan als volgt te besluiten: 1. een bedrag van € 2.762,-- te corrigeren op het beschikbare budget uit de reclamebelastingopbrengsten in 2012; 2. een bedrag van € 679.612,-- te storten in de bestemmingsreserve budgetoverheveling; 3. een bedrag van € 2.474.586,-- te onttrekken uit de algemene reserve grondexploitatie; 4. een bedrag van € 2.462.106,-- te verdelen conform de spelregels behorende bij de bestemming van het rekeningsresultaat en deze bedragen te storten in de hierbij behorende reserves; 5. de kredietoverschrijdingen voor een bedrag van € 428.370,-- te autoriseren.

Vastgesteld in de openbare vergadering van 7-6-2012.

De voorzitter,

De griffier,

Controleverklaring

Toelichting

Inhoudsopgave Het Jaarverslag De Jaarrekening

Recommend Documents