INHOUDSOPGAVE. Jaarverslag. Jaarrekening

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding…… .....................................................................................................................................2 1.1 Financieel resultaat ...............................................................................................................2 1.2 Totstandkoming rekeningresultaat ........................................................................................2 1.3 SISA (Single Information Single Audit) .................................................................................3 1.4 Leeswijzer .............................................................................................................................3 1.5 Kerngegevens .......................................................................................................................3

Jaarverslag 2.

Programmaverantwoording ...........................................................................................................6 2.1 Algemeen bestuur .................................................................................................................7 2.2 Openbare orde en veiligheid ...............................................................................................12 2.3 Verkeer, vervoer en waterstaat ...........................................................................................15 2.4 Economische zaken ............................................................................................................19 2.5 Onderwijs ............................................................................................................................23 2.6 Cultuur en recreatie ............................................................................................................27 2.7 Sociale voorzieningen en zorg ............................................................................................32 2.8 Volksgezondheid en milieu .................................................................................................37 2.9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting ...........................................................................41 2.10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ......................................................................44

3. Paragrafen ......................................................................................................................................47 3.1 Lokale heffingen ..................................................................................................................47 3.2 Weerstandsvermogen .........................................................................................................50 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen .............................................................................................54 3.4 Verbonden partijen ..............................................................................................................57 3.5 Financiering.........................................................................................................................61 3.6 Bedrijfsvoering ....................................................................................................................64 3.7 Grondbeleid.........................................................................................................................65 3.8 Rechtmatigheid ...................................................................................................................69

Jaarrekening 4. Financiële jaarrekening .................................................................................................................73 4.1 Overzicht van baten en lasten ............................................................................................73 4.2 Overzicht van incidentele baten en lasten ..........................................................................78 4.3 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ......................................................79 4.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ...........................................................80 4.5 Balans .................................................................................................................................82 4.6 Toelichting op de balans .....................................................................................................83 Accountantsverklaring .........................................................................................................................99 5. Bijlagen 5.1 Begrippenlijst.....................................................................................................................101 5.2 Overzicht van investeringsuitgaven ..................................................................................104 5.3 SiSa-lijst ............................................................................................................................117

1

Programmarekening 2009

1.

Inleiding

Met de Programmarekening 2009 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2009 en de bijbehorende financiën. De verantwoording over het beleid vindt plaats in het jaarverslag. Het jaarverslag beschrijft de prestaties die de gemeente gerealiseerd heeft en de financiële hoofdlijnen. In de jaarrekening worden de gemeentefinanciën nader toegelicht. In dit inleidende hoofdstuk is het financiële resultaat beschreven, inclusief een toelichting. De leeswijzer beschrijft welke informatie de lezer waar in de programmarekening kan vinden.

1.1

Financieel resultaat

De gemeente sluit het jaar 2009 af met een voordelig resultaat van de overheidsactiviteiten van € 1.408.689. Dit is een flinke meevaller in financieel moeilijke tijden. Helaas zijn we tevens genoodzaakt om enkele boekwaarden van grondexploitaties te herzien en naar beneden bij te stellen. Het betreft met name : e Technopark 2 fase € 671.000 Deltahoek € 371.800 Brugsevaart € 1.954.400 Daarnaast is er een voorziening gevormd voor de explosievenruiming in Cavelot voor een bedrag van € 670.000. Per saldo bedraagt het rekeningresultaat 2009 € 2.319.992 nadelig, te specificeren als volgt: € 3.728.681 € 1.408.689 - € 2.319.992

Een nadelig resultaat van de grondexploitatie Een voordelig resultaat (na bestemming) van de overheidsactiviteiten Rekeningresultaat

1.2

Totstandkoming rekeningresultaat

In de Decembernota 2009 werd het resultaat na bestemming geraamd op een voordelig saldo van € 301.565. In de Decembernota 2009 is aangegeven dat er nog verschillende factoren en omstandigheden van invloed kunnen zijn op het uiteindelijke rekeningsaldo. Het werkelijke resultaat is € 2.621.557 nadeliger. Voor een analyse hiervan wordt verwezen naar onderdeel 4.1 van deze programmarekening. Hieronder volgt een overzicht van de programma‟s met daarbij de saldo‟s en de afwijking van de begrote cijfers. Programma (bedragen x € 1.000)

1. Algemeen bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Economische zaken 5. Onderwijs 6. Cultuur en recreatie 7. Sociale voorzieningen en zorg 8. Volksgezondheid en milieu 9. Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties reserves: Resultaat na bestemming

2

Afwijking t.o.v. begroting 2009 na wijziging Lasten 5.049 2.081 6.231 2.922 2.840 8.844 17.512 7.837 10.752

Baten 453 191 1.603 1.076 626 673 8.606 7.001 6.359

Saldo -4.596 -1.890 -4.628 -1.846 -2.214 -8.171 -8.906 -836 -4.393

-156 -60 -64 -893 112 267 376 245 -2.521

1.096

37.280

36.184

382

65.164 4.059 69.223

63.868 3.035 66.903

-1.296 -1.024 -2.320

-2.312 -310 -2.622


1.3

Single information Single audit (SiSa)

In oktober 2004 heeft de stuurgroep Brinkman het rapport “Anders gestuurd, beter gestuurd” uitgebracht. Deze stuurgroep kwam tot de conclusie dat er teveel specifieke uitkeringen zijn en de verantwoording over de specifieke uitkeringen omslachtig was georganiseerd. Het Kabinet heeft deze aanbevelingen ter harte genomen. Besloten is dat het Rijk bij de verdeling van taken en verantwoordelijkheden zal sturen op hoofdlijnen. Concreet betekent dit dat het aantal specifieke uitkeringen wordt verminderd en dat ten aanzien van de overige specifieke uitkeringen het principe van single information single audit wordt ingevoerd. Dit betekent dat het Rijk bij het vragen van informatie zoveel mogelijk aansluit bij de informatiebehoeften en verantwoordingsmomenten van de medeoverheden zelf. Bij “single information” hoeft de gemeente, provincie of gemeenschappelijke regeling niet speciaal een aparte verantwoording voor het Rijk op te stellen, maar kan het eigen jaarverslag worden gebruikt. In een bijlage bij de jaarrekening wordt de verantwoordingsinformatie opgenomen over specifieke uitkeringen die het Rijk nodig heeft om de specifieke uitkeringen te kunnen beoordelen. Met “single audit” wordt bedoeld dat voor de controle van de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere controle van de jaarrekening door de accountant. Single information Single audit wordt gefaseerd uitgevoerd. Voor het verantwoordingsjaar 2009 is het principe van toepassing op 107 specifieke uitkeringen. Hiervan zijn er 15 van toepassing op de gemeente Sluis. Voor de verantwoording wordt verwezen naar bijlage 5.3.

1.4

Leeswijzer

De programmarekening 2009 bestaat uit twee onderdelen: 1. Jaarverslag Programmaverantwoording In totaal zijn er 9 programma‟s. In de verantwoording over deze programma‟s beschrijft het gemeentebestuur de hoofdlijnen van de prestaties per programma die de gemeente in 2008 leverde. Waar de prestaties afwijken van wat beoogd werd, geeft het jaarverslag een verklaring. Daarnaast is per programma het financiële resultaat opgenomen. Paragrafen Naast de 9 programma‟s kent de gemeente 8 paragrafen. Deze paragrafen betreffen onderwerpen die meerdere of alle programma‟s aangaan. Een voorbeeld van een paragraaf is de paragraaf bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering van de gemeente heeft effecten op alle programma‟s uit de begroting. Per paragraaf doet het gemeentebestuur verslag van de geleverde prestaties. 2. Jaarrekening In de jaarrekening worden de gemeentefinanciën toegelicht. Er is een beschrijving opgenomen van de grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling. De balans en de toelichting daarop maken ook onderdeel uit van de jaarrekening.

1.5

Kerngegevens Rekening per 31-12-2008

Sociale structuur Aantal inwoners waarvan: 0-19 jaar 20-64 jaar 65 jaar en ouder Aantal bijstandsontvangers Fysieke structuur Oppervlakte gemeente in ha. Aantal woonruimten - waarvan woningen

3

Rekening per 31-12-2009

24.179

24.098

4.702 14.121 5.356 241

4.655 13.918 5.525 246

30.701 16.194 13.899

30.701 16.125 13.903


Financiële structuur Opbrengst belastingen en rechten Algemene uitkering Gemeentefonds Boekwaarde vaste activa Eigen vermogen Vaste schuld Omvang exploitatie

4

totaal per inwoner totaal per inwoner totaal per inwoner totaal per inwoner totaal per inwoner totaal per inwoner

16.750.000 693 24.796.881 1.026 64.312.140 2.660 13.365.961 553 52.895.319 2.188 67.360.203 2.786

17.249.000 716 26.735.000 1.109 66.765.032 2.771 12.069.162 501 57.113.592 2.370 69.223.000 2.873


Jaarverslag

5


2

Programmaverantwoording

Conform het Besluit begroting en verantwoording (BBV) omvat de programmaverantwoording de verantwoording over: de realisatie van de programma‟s; het overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast wordt inzicht gegeven in het gebruik van het geraamde bedrag voor onvoorzien. Realisatie programma’s Een programma is een samenhangend geheel van activiteiten. Per programma moet blijken: de doelstelling(en) c.q. de beoogde maatschappelijke effecten (wat wilden we bereiken?) de wijze waarop die effecten zijn bereikt (wat hebben we gedaan?) de werkelijke baten en lasten (wat heeft het gekost?) De programmaverantwoording is opgebouwd uit de onderstaande programma‟s. Programma 1: Programma 2: Programma 3: Programma 4: Programma 5: Programma 6: Programma 7: Programma 8: Programma 9:

Algemeen bestuur Openbare orde en veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economische zaken Onderwijs Cultuur en recreatie Sociale voorzieningen en zorg Volksgezondheid en milieu Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting

De opzet van de programmaverantwoording is direct gerelateerd aan het raads- en collegeprogramma. De benaming van de programma‟s in deze rekening komt hiermee dan ook overeen. Het overzicht van algemene dekkingsmiddelen Dit bevat volgens de voorschriften tenminste: lokale heffingen algemene uitkeringen dividend saldo financieringsfunctie saldo BTW-compensatiefonds overige algemene dekkingsmiddelen Volgens het Besluit begroting en verantwoording 2004 mogen de algemene dekkingsmiddelen niet als baten in de diverse programma‟s worden opgenomen, doch uitsluitend in dit overzicht. Hierdoor ontstaat er een beter inzicht in de baten van de gemeente. Specifieke dekkingsmiddelen zoals leges, afvalstoffenheffing en rioolrechten dienen wel in de betreffende programma‟s te worden opgenomen. Het bedrag voor onvoorzien De in de begroting 2009 opgenomen post voor onvoorziene uitgaven is in de loop van 2009 benut voor de dekking van diverse uitgaven. In 2.10 is een overzicht hiervan opgenomen.

6


1.1 Programma 1 Algemeen bestuur

--- Inleiding --Het programma Algemeen Bestuur staat in het teken van de relatie tussen burger en bestuur. Daarbij onderscheiden we thema‟s als een goed functionerende (duale) democratie en een bestuur dat burgers mogelijkheden voor beïnvloeding, participatie en samenspraak biedt en belangen transparant afweegt. Het gaat dan ook om een bestuur dat verantwoording aflegt aan zijn burgers, zodat burgers kunnen beoordelen of zij “waar voor hun geld” krijgen. Een ander belangrijk thema betreft de dienstverlening aan de burgers, ondernemers en bezoekers.

--- Wat wilden we bereiken? --Financieel gezond maken gemeente Hoofddoelstelling in het bestuursakkoord is het financieel gezond maken van de gemeente. Een versteviging van de balanspositie en daarmee ook het weerstandsvermogen van de gemeente maken daarvan een belangrijk onderdeel uit. Bestuur verbeteren Doelstelling van de dualisering is het betrekken van burgers bij het werk van de raad, mede door een heldere rolverdeling tussen college en raad. De kaderstellende en controlerende functies van de raad worden steeds zoveel mogelijk uitgewerkt. Aan de raad worden daartoe voor elk van de beleidsterreinen handvatten aangereikt voor het bepalen van doelstellingen, het maken van keuzes en het geven van een oordeel achteraf. Verder zal aandacht worden besteed aan optimalisering van de, bij voorkeur digitale, informatievoorziening aan de raadsleden. De digitale dienstverlening naar de burger zal uitgebreid worden. De virtuele balie stelt burgers in staat om een aantal producten volledig digitaal af te nemen. Gemeentelijke organisatie We willen een adequate en flexibele ambtelijke organisatie zijn die toegesneden is op toekomstige taken. Vraaggericht werken is een uitgangspunt dat in de dienstverlening naar voren komt. Prioritering zal noodzakelijk zijn, omdat er op sommige beleidsterreinen nog een inhaalslag gemaakt moet worden (bijvoorbeeld het maken van bestemmingsplannen, het onderhoud aan groen, wegen en gebouwen). De ambities van het bestuur en de omvang van het ambtelijk apparaat moeten in evenwicht zijn. Huisvesting De gemeentelijke huisvesting zal in 2009 in drie gebouwen geconcentreerd worden. We richten een Klanten Contact Centrum (KCC) in waar we samen met partners (CWI en Woongoed) de klanten op een op de toekomstgerichte manier van dienst kunnen zijn. Promotieactiviteiten en verbeteren communicatie Samen met de gemeenten Terneuzen en Hulst en met het bedrijfsleven wordt verder gewerkt aan de promotiecampagne „Uw nieuwe toekomst‟ waarin Zeeuws-Vlaanderen doelgroepgericht wordt „vermarkt‟ als regio op het gebied van wonen, werken en beleven. Onderdeel daarvan was in 2008 deelname aan de Emigratiebeurs. De effecten van de campagne worden onder andere gemeten aan het aantal personen/gezinnen dat sinds de start van de campagne op de Emigratiebeurs contact heeft gezocht in verband met mogelijke verhuizing naar Zeeuws-Vlaanderen, al dan niet in combinatie met het vinden van werk of een woning. In september 2008 liepen er zo‟n 340 dossiers. Het aantal vestigingen in Zeeuws-Vlaanderen betreft nu ongeveer 35 personen.

7


Vanuit ieders eigen producten, activiteiten en productontwikkeling houden de gemeenten de ruimte om onder de gezamenlijke vlag eigen, doelgerichte promotie te verzorgen. Dat is ieders verfijning c.q. verdieping van de gezamenlijke strategie waarin eigen accenten worden gelegd. In Sluis gebeurt dit via het project „Imagoplatform‟ (zie programma 4). Wat de communicatie van de gemeente Sluis betreft, is de dialoog met de burger een elementair deel van het beleid. Communicatie promoveert daardoor - ook in onze organisatie - steeds meer van neveneffect naar hoofdzaak. Steeds moet vooraf, in een vroegtijdig stadium, worden nagedacht over communicatie, zowel intern en extern, naar medewerkers, college, raad, burgers, ondernemers en anderen. Alle goede communicatie begint intern. Heldere communicatiestructuren (op alle niveaus), organisatiebrede communicatiemiddelen en korte lijnen met management en bestuur zijn daarbij basisvereisten. Alleen met een goede informatievoorziening krijgt de burger een correct beeld van het functioneren van de gemeentelijke organisatie. Goede eenduidige maar vooral ook tijdige communicatie draagt bij aan het wederzijds creëren van draagvlak en begrip, het bevorderen van openheid en het stimuleren van participatie in beleid. Het imago van de gemeente wordt daardoor positief beïnvloed. Communicatie draagt daarnaast intern bij aan het zorgen voor voldoende motivatie en betrokkenheid bij het werk en aan het zo efficiënt mogelijk werken. Regeldruk verminderen Het waarborgen van een heldere en transparante uitvoering van bijzondere wetten en gemeentelijke verordeningen en een adequate handhaving ervan. Bevorderen samenwerking met andere overheden De regionale samenwerking op economisch, sociaal-cultureel, recreatief en ruimtelijk terrein van de Zeeuws-Vlaamse overheden zal worden bevorderd. Zij biedt voldoende perspectief voor een verdere ontwikkeling van de regio. De bestaande overlegstructuren met Vlaanderen en in het kader van het GOS zullen dit begrotingsjaar worden voortgezet. Leefbaarheid kleine kernen bevorderen Vanuit uiteenlopende invalshoeken is er behoefte aan inzicht in de situatie met betrekking tot de leefbaarheid in de kleine kernen. Hoe langer hoe meer wordt duidelijk dat ook aan het fenomeen krimp, met name in relatie tot het toekomstige voorzieningenniveau, aandacht zal moeten worden besteed. We willen duurzame leefbaarheid in de kernen bewerkstelligen, waarbij de focus vooral is gericht op de kleine kernen, omdat deze het meest onder druk staan. Vereist is een adequaat aanbod aan activiteiten en voorzieningen. Dat hierbij sprake is van een wisselwerking tussen grote en kleine kernen is evident. Leefbaarheid is immers niet altijd synoniem met het aanwezig zijn van voorzieningen in een kern, in sommige gevallen is het bereikbaar maken ervan wellicht een goed alternatief. Aan het maken van keuzes lijkt niet te kunnen worden ontkomen en het is onze ambitie voor de te treffen maatregelen draagvlak te creëren bij de betrokken inwoners, instellingen en verenigingen.

--- Prioriteiten 2009 -Doel

Indicator

Financieel beleid gezond maken

Ratio weerstandsvermogen minimaal 1,0

Bestuur verbeteren Huisvesting binnen budget optimaliseren

8

Personele beloningsstructuur wijzigen Nieuw convenant stadsen dorpsraden Realiseren centrale huisvesting gemeentelijk apparaat in Oostburg Raadzaal

2009 begroot

2009 Werkelijk

Rapportage in kadernota, zomernota en jaarlijks herziene nota reserves en voorzieningen Besprekingen over beloningstructuur en rechtspositieregeling afronden Uitvoeren

Rapportage in genoemde budgetproducties heeft plaatsgevonden

Oplevering eind 2009/begin 2010

De 1 fase van de verbouwing e is begin 2010 afgerond. De 2 fase en laatste fase is daarna gestart De raad heeft besloten de

Oplevering eind 2009/begin

Er zijn besprekingen gevoerd met OR en GO over deze zaken e


Doel Mogelijkheden grensregio benutten

Bevorderen samenwerking met andere overheden

Indicator

2009 begroot

in gemeentehuis Oostburg Grensoverschrijdende samenwerking

2010

Aantal beleidsvelden waarop wordt samen gewerkt

Samenwerkingsmogelijkheden uitbouwen

Samenwerking voortzetten

2009 Werkelijk raadzaal te handhaven in het Belfort in Sluis Er hebben diverse GOSbijeenkomsten plaatsgevonden. Samenwerking op het gebied van o.a. openbare orde en veiligheid en toerisme is voortgezet. De door de gemeenteraad aangenomen motie d.d. 16 juli 2009 is in uitvoering genomen.

--- Wat hebben we daarvoor gedaan --Financieel gezond maken gemeente Ondanks een bezuiniging van meer dan € 2,6 miljoen zijn we erin geslaagd een sluitende begroting te presenteren voor 2010. Daarnaast wordt er gestuurd op verbetering van het weerstandsvermogen. Overleg met de provincie inzake het preventief toezicht heeft een gratis begrotingsscan opgeleverd die wordt uitgevoerd door het ministerie van BZK. Bij elke B&W-nota worden sinds de reorganisatie de risico‟s benoemd. Ook in de opzet voor de nieuwe raadsvoorstellen is de risicoparagraaf geïntegreerd. Bestuur verbeteren Na de afronding van de reorganisatie per 1 november 2009 zijn door het college en het management voorbereidingen getroffen om te komen tot een kort en krachtige concept meerjarenbeleidsvisie. De visie is na vaststelling de paraplu voor de afdelingsplannen en de basis voor de budgetcyclus. Eind 2009 zijn de ambtelijke voorbereidingen getroffen voor het opstellen van een evaluatie van (het duale werken in) de afgelopen raadsperiode. Gemeentelijke organisatie Bij de reorganisatie is de formatie teruggebracht van 225 naar 190 fte. Van de twaalf medewerkers die niet geplaatst konden worden zijn er al een paar uitgestroomd. Anderen gaan nog met FPU of worden geholpen bij het zoeken naar een andere baan. Om de exploitatie niet te belasten heeft de raad € 1,25 miljoen uit de algemene reserve beschikbaar gesteld om deze uitstroom te bekostigen. Huisvesting Op 5 januari 2010 zijn de deuren van het nieuwe KCC geopend. Het voormalige gebouw van de e Rabobank is nu nagenoeg Arbo-proof. In maart 2010 is de 2 fase van de verbouwing gestart, waarbij het gemeentehuis wordt gerenoveerd. Regeldruk verminderen In 2009 is verdere uitvoering gegeven aan de aanbevelingen tot het verlagen van administratieve lasten. Bij nieuwe of gewijzigde regelgeving wordt gebruik gemaakt van de modelverordeningen van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten die op dit uitgangspunt gericht zijn. Promotieactiviteiten en verbeteren communicatie met burgers en bedrijven Op basis van het Jaarplan 2009 van de taskforce Uw Nieuwe Toekomst zijn samen met het bedrijfsleven diverse activiteiten voorbereid en uitgevoerd. Voorbeelden daarvan zijn deelname aan de Emigratiebeurs, de bijeenkomst met het Zeeuws-Vlaamse verenigingsleven (ambassadeurs), het ondersteunen van de zomeracties van VVV Zeeuws-Vlaanderen en van de wervingsacties van nieuwe ondernemers (bedrijfsovername). Eind 2009 waren er 270 inschrijvingen binnen en hadden zich 35 personen gevestigd in Zeeuws-Vlaanderen. De gemeentelijke communicatienota is als gevolg van de ambtelijke reorganisatie niet gerealiseerd, maar doorgeschoven naar het eerste half jaar 2010, zodat er een nota ontstaat die past bij de nieuwe organisatie. Ook zonder deze nota is in 2009 overigens verder gewerkt aan de eerder gestelde uitgangspunten en prioriteiten in communicatiebeleid.

9


Leefbaarheidonderzoek Gedurende het verslagjaar is het leefbaarheidonderzoek uitgevoerd. De veronderstelde leefbaarheid is voor de vijftien kernen aan de hand van een inventarisatie van de aanwezige voorzieningen en de woonmilieukenmerken in beeld gebracht. Om inzicht te krijgen in de ervaren leefbaarheid is onder de inwoners van de tien kleinste kernen van vijftien jaar en ouder een vragenformulier uitgezet. De respons bedroeg gemiddeld 35%. Het onderzoek resulteert in een tiental aanbevelingen met consequenties voor velerlei beleidsterreinen. De rapportage naar aanleiding van dit onderzoek is gepresenteerd tijdens de informatieve raadsvergadering van 13 oktober 2009. Gedurende de periode 21 oktober – 7 december daaropvolgend zijn de resultaten van het onderzoek gepresenteerd in de tien kleinste kernen van onze gemeente. De publieke belangstelling daarvoor stemt tot tevredenheid. Tot een inhoudelijke discussie met aandacht voor de consequenties op de wat langere termijn is het evenwel niet gekomen. De gedachtewisseling was vooral gericht op het verduidelijken van onderzoeksvragen en – resultaten. Het leefbaarheidonderzoek fungeerde als pilot voor het provinciebrede onderzoek naar de sociale staat van Zeeland. Inmiddels zijn de resultaten daarvan gepresenteerd en daarmee is ook in beeld hoe de inwoners van de vijf grote kernen van onze gemeente oordelen over de ervaren leefbaarheid in hun kernen.

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Algemeen bestuur (bedragen x € 1.000) Rekening 2008 Lasten Baten Saldo

Rekening 2009

4.956 516 -4.440

5.049 453 -4.596

-33 157

44

-6 538

-6 494

27 381

-3.948

-4.396

-4.064

332

-116

1: Algemeen bestuur 3: Verkeer, vervoer en waterstaat 5: Onderwijs 7: Sociale voorzieningen en zorg 9: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 453

5.049

Lasten

Baten

1.096

x € 1.000

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 -93 210 -63 -734 -156 -524

5.259 1.187 -4.072

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo na bestemming

Begroting 2009

x € 1.000

191 1.603 1.076 586 673

2.081

10.082 8.608 6.231

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

10


Specificatie beleidsproducten 2009 Bestuursorganen Bestuursondersteuning college van burgemeester en wethouders Voorlichting en promotie Burgerparticipatie / dienstverlening Juridische aangelegenheden Kernenbeleid Burgerzaken Verkiezingen Baten secretarieleges Burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad en rekenkamer(functie) Totaalresultaat voor bestemming:

11

Lasten 1.112 1.333 287 154 617 195 820 39 127 42 323 5.049

Baten 2 2 21 1 6 7 414 453

Saldo -1.110 -1.331 -266 -154 -616 -189 -813 -39 287 -42 -323 -4.596


1.2 Programma 2 Openbare orde en veiligheid

--- Inleiding --Teneinde te bereiken dat de inwoners veilig kunnen wonen en leven voert de gemeente veiligheidstaken uit die daar toe bijdragen, waaronder de zorg voor de brandveiligheid (via de brandweer) en de rampenbestrijding. Het gevoel van veiligheid bij de burger heeft daarom zowel in preventieve als repressieve zin hoge prioriteit.

--- Wat wilden we bereiken? --Brandweer Het gemeentelijk (brandweer)veiligheidsbeleid kent een vijftal schakels. Door pro-actie worden structurele oorzaken van onveiligheid weggenomen. Met preventie worden directe oorzaken van onveiligheid voorkomen of de gevolgen ervan beperkt. Door middel van preparatie zijn de hulpdiensten goed voorbereid en beschikken ze over adequaat materiaal. Repressie is het snel, adequaat en professioneel ingrijpen als het er werkelijk op aan komt. Nadat de acute hulpverlening achter de rug is, staan opvang en nazorg centraal. Deze schakels dienen centraal te staan in een nieuw Brandweerbeleidsplan. Veiligheidsregio De lang verwachte Wet Veiligheidsregio's en bijbehorende Algemene Maatregel van Bestuur zullen in de eerste helft van 2009 in werking treden. De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties stelt, dat veiligheidsregio's per 2010 aan de wettelijke kwaliteitseisen moeten voldoen. Om veiligheidsregio's te stimuleren toe te groeien naar het wettelijk niveau van eisen op het gebied van Brandweer en Rampenbestrijding en crisisbeheersing wordt met de minister een convenant afgesloten. Zo'n convenant biedt de mogelijkheid om de daarin te stellen randvoorwaarden toe te snijden op de lokale situatie. De Veiligheidsregio Zeeland heeft in december 2007 de zogeheten Kwaliteitsfoto opgesteld waardoor de kwaliteit van de Brandweer en Rampenbestrijding en crisisbeheersing inzichtelijk is gemaakt. Op basis van de resultaten van deze foto is een bestuursovereenkomst gesloten waarin de afspraak is gemaakt om per 1 januari 2010 te beschikken over hetzelfde basisniveau aan zorg voor rampenbestrijding en crisisbeheersing van 62,5%.

12


--- Prioriteiten 2009 -Doel Veiligheidsrisico‟s verminderen

Indicator Rampenbestrijding

Niet Gesprongen Explosievenonderzoeken

Brandveiligheid Gebouwen

2009 begroot Aanpassing van de deelprocessen en uitvoeren

Intergemeentelijke Samenwerking uitbouwen Opleiden en oefenen uitvoeren In voorkomende gevallen uitvoeren

Integrale Controles uitvoeren

2009 werkelijk Op 13 oktober 2009 heeft het college de geldigheidsduur van het lopende rampenplan verlengd tot uiterlijk 1 januari 2012. Intergemeentelijke samenwerking uitbouwen en opleiden en oefenen zijn daarvan onderdeel. Per 1 oktober 2009 is het vigerende Bijdragebesluit 2006 door het ministerie ingetrokken en vervangen door een bijdrage in het gemeentefonds. Het college beraadt zich op definitieve houding hierin en bereidt daarvoor een raadsvoorstel voor. Er zijn slechts enkele integrale controles uitgevoerd.

--- Wat hebben we daarvoor gedaan --Brandweer Het raadsbesluit tot vorming van één brandweer Zeeland is 23 december 2009 genomen. De daarbij voorziene datum waarop het brandweerpersoneel in dienst van de Veiligheidsregio treedt is 1 januari 2011. Het raadsbesluit is genomen onder de voorwaarde dat het door de commissie Lauret uitgevoerde onderzoek en voorstel over de kosten en kostenverdeling van de lokale en regionale brandweerzorg aan de gemeenteraad ter instemming moet worden voorgelegd. Op 22 oktober 2009 is het Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013 door de gemeenteraad vastgesteld. Op 26 november 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met het Arbo-technisch aanpassen van de huidige kazerne in Sluis. Bij vaststelling van het Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013 is een bedrag gevoteerd voor nader onderzoek van de meest geschikte locatie van de kazerne Oostburg, mede in relatie tot de herschikking van de werkplaatsen. In 2009 is een groot deel van acties uit de RI&E in verschillende kazernes uitgevoerd. In de eerste helft 2010 worden deze afgerond. Veiligheidsregio Doordat alle gemeenteraden in Zeeland een positief besluit hebben genomen om te komen tot één e Brandweer Zeeland kan de Veiligheidsregio Zeeland de 2 tranche van de financiële bijdrage tegemoet zien. In 2009 is uitvoering gegeven aan het verbeteren van het kwaliteitsniveau zoals door het bestuur van de Veiligheidsregio gesteld. Zowel op raads- als collegeniveau zijn diverse besluiten genomen die dit niveau positief beïnvloeden. Desondanks voldoet Sluis niet tijdig aan de gestelde kwaliteitseis. Er is daarom eind 2009 een formeel verzoek tot uitstel tot 31 december 2011 aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland gedaan. De regionale piketregeling is nog niet gerealiseerd. Sluis moet tot die tijd zelfstandig aan de wettelijk verplichte opkomsttijden voldoen. Het meerjarenbeleid gericht op kwaliteitsverbetering is vastgelegd in het door de gemeenteraad vastgestelde Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013. Er is een nieuw dekkingplan gemaakt en ingevoerd. Op basis van de RI&E zijn er diverse Arbo-technische aanpassingen in de kazernes uitgevoerd. Op 26 november 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met het Arbo-technisch aanpassen van de huidige kazerne in Sluis.

13


Bij vaststelling van het Beleidsplan is een bedrag gevoteerd voor nader onderzoek naar de meest geschikte locatie van de kazerne Oostburg, mede in relatie tot de herschikking van de werkplaatsen van Openbare Werken. De inhaalslag gebruiksvergunningen is stapsgewijs vooruit gegaan. Per 1 november 2009 is de formatie van de brandweer uitgebreid met 2,0 fte. De nieuwe functionarissen zullen onder andere worden ingezet voor deze inhaalslag. Op 22 december 2009 heeft het college het Oefenjaarplan Brandweer Sluis 2010 en het Meerjarenplan Opleiden, Bijscholen en Oefenen Brandweer Sluis 20102013, vastgesteld (voortvloeiend uit het Beleidsplan). Er is een overzicht gemaakt van de grijze gebieden van de waterwinning. In 2010 wordt een voorstel gemaakt om deze gebieden te verbeteren, waarbij ook de financiële consequenties inzichtelijk zullen worden gemaakt.

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Openbare orde en veiligheid (bedragen x € 1.000) Rekening 2008 Lasten Baten Saldo

2.162 240 -1.922

Begroting 2009

Rekening 2009

2.015 185 -1.830

2.081 191 -1.890


-1.922


-1.830

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 -66 81 6 -49 -60 32

28

28

28

-1.862

-32

60


Lasten

2.081

1.096

x € 1.000

Baten

453

x € 1.000

1.603 1.076 586

673

5.049

10.082 8.608 6.231

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid Totaalresultaat voor bestemming:

14

Lasten 1.863 218 2.081

Baten 33 158 191

Saldo -1.830 - 60 -1.890


1.3 Programma 3 Verkeer, vervoer en waterstaat

--- Inleiding --De verkeersveiligheid en de zorg voor een veilige verkeersafwikkeling en -circulatie dient te worden bevorderd. De zorg voor een veilige en optimale infrastructuur staat voorop. De aantrekkingskracht van de regio voor burgers en toeristen dient te worden vergroot. In relatie hiermee dienen de parkeervoorzieningen te worden geoptimaliseerd, zodat parkeeroverlast zo veel mogelijk wordt voorkomen. De verbetering van de bereikbaarheid van en de doorstroming van het verkeer in de kernen staat voorop. Het wegwerken van achterstanden in het beheer en onderhoud van de openbare ruimte is een speerpunt van beleid. Onderhoud en verbetering van wegen en achterpaden is daarbij een belangrijk aandachtspunt. Veilige fietsroutes dienen te worden gerealiseerd en de aanleg van fietspaden dient te worden bevorderd.

--- Wat wilden we bereiken? --Onderhoud wegen Wegenbestand onderhouden conform het vastgestelde wegen beheerplan 2008-2012. Sociale veiligheid bevorderen Openbare verlichting bestand conform vastgestelde OV plan 2008-2016. Openbaar vervoer Het is wenselijk om te onderzoeken welke mogelijkheden er zijn voor een proef voor gratis openbaar vervoer voor de doelgroep 65 jaar en ouder. Parkeerbeleid Het realiseren van voldoende parkeergelegenheid, niet alleen in de kernen, maar ook aan de kust. Daarbij dient het parkeren afgestemd te worden op (toekomstige) ruimtelijke ontwikkelingen. Verkeer Het bevorderen van de doorstroming in de diverse kernen en aan de kust. Daar waar nu knelpunten zijn deze op korte termijn pogen op te lossen, alsmede het continue inzetten voor het verbeteren van de verkeersveiligheid.

--- Prioriteiten 2009--Doel Sociale veiligheid bevorderen

Parkeerproblematiek oplossen

15

Indicator Tijdstip doven openbare verlichting Valorisatie kern Schoondijke

2009 begroot Uitvoeren beheerplan

2009 werkelijk Uitvoeren beheerplan

Valorisatie geschiedt pas na aanleg rondweg Schoondijke, welke deel uitmaakt van de reconstructie N61.

Handhavend optreden parkeren aan de kust

Noodzaak handhavend optreden parkeren aan de kust bezien

Differentiatie

Doorvoeren differentiatie tarieven

In december 2009 verwacht RWS in 2011 te kunnen beginnen met de reconstructie N61 en in 2013 te kunnen afronden. Noodzaak is aanwezig tot handhaving, na incidenten met blokkering kustweg in de zomer waardoor kustbus en hulpdiensten er niet door konden. Dit zal plaatsvinden in


Doel

Indicator tarieven parkeerbelasting

2009 begroot parkeerbelasting

Verbeteren parkeren langs de kust Parkeernota 2009-2012

Ontsluiting Zwinparking optimaliseren (conform het ontwerp)

Wet bestuurlijke boete toepassen Venstertijden laden en lossen

Uitbreiding betaald parkeren

Parkeervisie 2010-2013 is vastgesteld in de raad van 23 december 2009 waarna deze per deelaspect verder uitgewerkt kan worden.

Realiseren laad/loshaven Sluis

Is nog niet gerealiseerd in afwachting van de vaststelling van de Parkeervisie, welke heeft plaatsgevonden op 23 december 2009.

Realiseren laad/ loshaven Raadhuisplein Oostburg

Project is uitgevoerd en er wordt veel gebruik van gemaakt door het vrachtverkeer. De gemeente is in overleg met de Provincie om te bezien op welke locaties planologisch gezien uitgebreid mag worden. Is nog niet gerealiseerd in afwachting van de vaststelling van de Parkeervisie, welke heeft plaatsgevonden op 23 december 2009. Op basis van statistieken en het niet ontvangen van klachten kan geconcludeerd worden dat er weinig tot geen onveilige plaatsen meer zijn in de gemeente.

Uitbreiding capaciteit kern Sluis

Invoeren betaald parkeren Breskens

Bevorderen verkeersveiligheid

Aantal verkeersonveilige plaatsen

2009 werkelijk 2010 en is met name gericht op de vernieuwing van de slagboomapparatuur op de 3 gemeentelijke terreinen in de kern Sluis. Ontsluiting is geoptimaliseerd.

Onderzoek naar aantal verkeersonveilige plaatsen

--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Onderhoud wegen Elk jaar worden twee straatploegen (2 man per straatploeg) ingehuurd, die voornamelijk klein onderhoud uitvoeren aan elementenverhardingen en incidenteel groot onderhoud aan rijbanen, parkeervakken, trottoirs en fietspaden. Elk jaar wordt er een asfaltbestek opgesteld om het achterstallig onderhoud weg te werken. Het resterend budget wordt gebruikt voor het aanpakken van het achterstallige onderhoud aan de elementenverhardingen, overeenkomstig de prioriteiten van het beheerplan onderhoud wegen.

16


Infrastructuur verbeteren In het kader van de N61 is er bij Rijkswaterstaat (RWS) op aangedrongen om zoveel mogelijk tegemoet te komen aan de wensen van de potentiële bezwaarmakers. RWS heeft daarom een nieuw tracé-ontwerp opgesteld dat in december 2009 aan de bevolking is gepresenteerd. Het uitgangspunt van RWS is nog steeds ontwerp-tracébesluit in maart 2010 en tracébesluit in september 2010. De start van de reconstructie van de N61 is voorzien in 2011, de voltooiing in 2013. Parkeerbeleid De parkeervisie gemeente Sluis 2010-2013 is behandeld in de raad van 23 december 2009 en vastgesteld. In plaats van in 2009 zal er nu in 2010 daadwerkelijk invulling gegeven worden aan de uitwerking ervan. In de planvorming voor Cadzand-Bad is een ruime parkeervoorziening (2.000 2.500 parkeerplaatsen) aan de rand voorzien. Doorstroming verkeer Parkeervisie gemeente Sluis 2010-2013 is behandeld in de raad van 23 december 2009 en vastgesteld. In plaats van 2009 zal er nu in 2010 daadwerkelijk invulling gegeven worden aan de uitwerking ervan. Wel is al, vooruitlopend op de vaststelling van de Parkeervisie, de laad- en losplaats op het Raadhuisplein in Oostburg aangelegd, waarmee de doorstroming in de bocht Nieuwstraat / Raadhuisplein sterk verbeterd is. Verkeersveiligheid Door uitvoering te geven aan het in 2008 door de raad vastgestelde Zeeuws Manifest Verkeersveiligheid „Op weg naar Nul‟ is het aantal verkeersslachtoffers en ziekenhuisgewonden in de periode 2004 - 2008 gedaald. In de gemeente Sluis waren er 13 dodelijke verkeersslachtoffers en 127 ziekenhuis-gewonden te betreuren. Hoewel het streven gericht is op het voorkómen van slachtoffers is de geformuleerde doelstelling wel gehaald. Getracht wordt deze doelstelling ook de komende jaren te halen. Verder is uit onderzoek gebleken dat er binnen de gemeente geen „black spots‟ meer zijn. Fietspad Groede-Oostburg Op 16 november 2009 is het convenant tussen Provincie, Waterschap en de gemeente Sluis ondertekend. Met de werkzaamheden, die worden uitgevoerd door het Waterschap, zal in 2010 worden gestart. De gemeente brengt een bedrag in van € 250.000, de Provincie € 750.000 en het Waterschap Zeeuws-Vlaanderen draagt € 1 mln bij. Openbaar vervoer In maart 2010 wordt in Zeeuws-Vlaanderen gestart met een proef van één jaar gratis openbaar vervoer voor de doelgroep mensen van 65 jaar en ouder. In het najaar 2010/winter 2011 zal worden bezien of deze proef als geslaagd mag worden beschouwd en het daaropvolgende jaar voortgezet wordt.

17


--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Verkeer, vervoer en waterstaat (bedragen x € 1.000) Rekening 2008 Lasten Baten Saldo

6.220 3.302 -2.918

6.183 1.619 -4.564

6.231 1.603 -4.628

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 -48 -11 -16 -1.699 -64 -1.710

Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves

-1.302 211

39

39

1.302 -172

Saldo na bestemming

-4.009

-4.525

-4.589


Begroting 2009

Rekening 2009

-64

-580

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 1.603

Lasten

Baten

1.096

x € 1.000

x € 1.000 5.049

191 453

586

1.076 673

2.081

10.082 6.231

8.608

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Wegen, straten en pleinen Verkeer Vervoer Parkeervoorzieningen Baten parkeerbelasting Totaalresultaat voor bestemming:

18

Lasten 5.159 145 97 830 6.231

Baten 62 15 10 1.516 1.603

Saldo - 5.097 - 130 - 97 - 820 1.516 - 4.628


1.4 Programma 4 Economische zaken

--- Inleiding --Het versterken van de economische sector en deze van de nodige impulsen voorzien is voor de gemeente van groot belang. Voldoende werkgelegenheid, gevarieerd woningaanbod, goede infrastructuur, aantrekkelijke toeristische en recreatieve voorzieningen dienen dan ook mogelijk te worden gemaakt. Er dient optimale invulling te worden gegeven aan de voorwaardenscheppende rol van de gemeente om lokale economische ontwikkelingen te stimuleren.

--- Wat wilden we bereiken? --Binnenstadsmanagement De overlegstructuren Binnenstadsmanagement Sluis en Binnenstadsmanagement Oostburg worden gecontinueerd. De contacten met de ondernemersverenigingen worden verder ontwikkeld en geïntensiveerd. Visserij De economische ontwikkeling en het toerisme in Breskens dienen te worden bevorderd. De visserij en de visveiling in Breskens dienen te worden behouden. Naar een meer recreatieve invulling wordt, in relatie met de herinrichting van het havengebied, onderzoek verricht. Planvorming havengebied Breskens Breskens zal een proces van omschakeling doormaken, namelijk van kwantiteit naar kwaliteit en van productgerichte activiteiten (visserij) naar dienstgerichte activiteiten (toerisme, recreatie, jachthaven gerelateerde servicebedrijven en natuurbeleving). De herontwikkeling van het havengebied speelt hier een cruciale rol in. Vestigingsklimaat Er dient voldoende marktontwikkelingen.

ruimte

op

bedrijventerreinen

beschikbaar

te

zijn

in

relatie

tot

de

Promotie In onze regio zijn alle voorwaarden aanwezig voor een bloeiende, sterke regio: een goed woon- en werkklimaat, vier uitstekend toegeruste bedrijventerreinen en de ondernemerslust die West ZeeuwsVlamingen in het bloed zit. Daarnaast worden diverse initiatieven genomen door het toeristisch bedrijfsleven. De afzonderlijke promotieactiviteiten zullen op elkaar moeten worden afgestemd. Plattelandsbeleid Een actief plattelandsbeleid ter versterking van de positie van de agrariërs in de gemeente is van wezenlijke betekenis. Sinds mei 2008 werkt gemeente Sluis samen met 9 andere plattelandsgemeenten in de P-10. Er is aandacht voor veranderende bedrijvigheid, nieuwe economische impulsen, vergrijzing, ontgroening, plattelands- en natuurontwikkeling/-onderhoud, samenwerking omliggende steden, leefbaarheid in kleine kernen en veiligheid.

19


--- Prioriteiten 2009 --Doel Faciliteiten visserij behouden

Indicator Visveiling Breskens

2009 begroot Onderzoek naar een meer recreatieve invulling van de visveiling

Ontwikkelen nieuw kampeerbeleid

De voornaamste indicator is het verdwijnen van de WOR. Andere indicatoren zijn B&W en de sector

Starten met het proces voor de totstandkoming van een nota Recreatief Beleid

2009 werkelijk Door het Visserijmuseum wordt initiatief genomen hier een masterplan voor op te stellen. De eerste proeve van een concept-tekst voor de nota Recreatief Verblijf is op 5 december 2009 gepresenteerd aan de commissie Ruimte. In 2010 is overleg en inspraak gepland met de sector en bevolking. De nota zal dienen als onderlegger voor een op te stellen bestemmingsplan Recreatieterreinen.

--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Binnenstadsmanagement In 2009 vond maandelijks overleg plaats met Middenstandsvereniging Sluis, Stichting Sluis Promotie en Vereniging Ondernemend Oostburg. De ondernemersverenigingen hebben de gemeentelijke bijdrage uit Binnenstadsmanagement gebruikt voor de promotie van hun stad en het verfraaien van de stadscentra. De verenigingen zijn geïnformeerd over de taakstellende bezuiniging van 50% in 2010. Daarnaast vond ook structureel overleg plaats met de Federatie van Ondernemersverenigingen, Horecavereniging, MKB Zeeland en Kamer van Koophandel. Economische structuurversterking kern Sluis De economische impuls voor de stad Sluis is op 26 november 2009 door de gemeenteraad vastgesteld. Visserij De ontwikkelingen met betrekking tot herinrichting van het havengebied zijn nog niet zo ver gevorderd dat er al zicht is op een meer recreatieve invulling van de visveiling. Vestigingsklimaat De uitbreiding van Deltahoek is in 2009 afgerond, waardoor daar nu ongeveer 7,35 ha. bouwrijpe grond beschikbaar ligt voor uitgifte. Promotie We hebben deelgenomen aan Contacta Bedrijvenbeurs in Goes waar de bedrijventerreinen werden gepresenteerd. We werken nauw samen met gemeenten Terneuzen en Hulst. De stand stond in het Zeeuws-Vlaams Paviljoen, een initiatief waarbij Zeeuws-Vlaamse ondernemers en de drie gemeenten een gezamenlijk plein inrichten in de Zeelandhallen. In samenwerking met Economische Impuls zijn potentiële ondernemers geïntroduceerd in West Zeeuws-Vlaanderen. Dit heeft tot nu toe nog niet tot concrete vestigingen geleid. De netwerkavond B2B leverde een record aantal deelnemers op, 150 ondernemers. Met name de zelfstandige ondernemers zijn zeer te spreken over deze formule, waarbij ondernemers op bezoek kunnen gaan bij een collega-ondernemer en na afloop in de gelegenheid zijn te netwerken. De organisatie van deze bijeenkomst was in handen van de gemeente en de Rabobank. In 2009 is er veel interesse getoond voor bedrijventerrein Stampershoek; diverse percelen zijn in optie genomen. De interesse voor Deltahoek en Vlasschaard was geringer, voor Technopark nihil.

20


Planvorming havengebied Breskens Vanwege de complexheid van het project Vroon/Lisman is ondersteuning gevraagd van de provincie. Besloten is tot inschakeling van het provinciaal kwaliteitsplan. Het advies wordt rond de zomer van 2010 verwacht. Economische structuurversterking Breskens Gedeputeerde Staten hebben besloten geen medewerking te verlenen aan de uitbreiding van de jachthaven in Breskens. Het plan is een te grote ingreep in het Natura 2000 gebied.

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Economische zaken (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Lasten Baten Saldo

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 -214 -765 -679 -940 -893 -1.705

2.157 2.016 -141

2.708 1.755 -953

2.922 1.076 -1.846


-345 -214

-175 175

208

175 33

345 422

Saldo na bestemming

-700

-953

-1.638

-685

-938



Lasten

Baten

1.096

x € 1.000

x € 1.000

5.049

453

1.603 1.076

586 673

2.081

10.082

8.608 6.231

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

21


Specificatie beleidsproducten 2009 Markten Economisch stimuleringsbeleid Economische Zaken Havens Marktgelden Exploitatie bedrijventerreinen met voorcalculatie Nutsvoorzieningen Plattelandsontwikkeling Totaalresultaat voor bestemming:

22

Lasten 84 633 135 17 2.021 2 30 2.922

Baten 4 50 23 22 977 1.076

Saldo - 80 -583 -112 -17 22 -1.044 -2 -30 -1.846


1.5 Programma 5 Onderwijs

--- Inleiding --Goede onderwijsvoorzieningen leveren een bijdrage aan de leefbaarheid van de regio. De gemeente vindt het belangrijk dat kinderen een goede opleiding kunnen volgen. Zij moeten goede onderwijskansen hebben in de regio. Het veilig stellen van goed en op de maatschappij gericht onderwijs, zodat ontwikkelingskansen worden vergroot, is daarbij van groot belang. Dit onderwijs dient voor zover mogelijk plaats te vinden conform de brede schoolgedachte.

--- Wat wilden we bereiken? --Onderwijshuisvesting Op basis van de vastgestelde Nota verbetering onderwijshuisvesting in de gemeente Sluis kunnen leerlingen en onderwijzend personeel beschikken over voldoende, veilige en gezonde les- en werkruimten. Schoolgebouwen die niet door nieuwbouw vervangen zijn of vervangen worden, worden aangepast in het kader van onderwijskundige vernieuwingen. Voor een optimalisering van de onderwijshuisvesting verdient met name het binnenklimaat van scholen bijzondere aandacht. ‟s Zomers is het te heet in de lokalen en in de winter gaat een (te) groot deel van het schoolbudget op aan verwarmingskosten. Door een beter binnenklimaat en luchtkwaliteit neemt het ziekteverzuim af en worden leer- en werkprestaties bevorderd. Ook het rijk stelt op basis van cofinanciering extra middelen beschikbaar voor het verbeteren van de energieprestatie van en het binnenmilieu in schoolgebouwen. Tegengaan voortijdig schoolverlaten We willen dat scholen beter en zorgvuldiger omgaan met het melden van verzuim. Dit omdat wetenschappelijk is aangetoond dat adequaat optreden bij beginnend schoolverzuim ergere problemen kan voorkomen. Verder willen we afspraken met de scholen in de regio maken over hun inzet om voortijdig schooluitval tegen te gaan. Bestrijden onderwijsachterstand De kansen op een succesvolle schoolloopbaan willen wij verbeteren door ondermeer (taal)achterstanden van kinderen in een zo vroeg mogelijk stadium te onderkennen en te bestrijden.

--- Prioriteiten 2009 --Doel

Indicator

Samenwerking tussen onderwijs, opvang, zorg en vrije tijdsbesteding verbeteren voor leerlingen van 0 tot 12 jaar

Ontwikkelen brede scholen in Oostburg en Breskens

Leerlingen toegang bieden tot onderwijs dat bij hen past

Leerlingenvervoer

23

2009 begroot

Realisatie brede school(plein) Oostburg

Uitvoering en evaluatie vervoerscontract

2009 werkelijk De raad heeft in mei van dit jaar een definitief besluit genomen over de realisatie van de brede school in Oostburg. Hiermee is de start gegeven om te komen tot een brede school in Oostburg en Breskens. Vervoer naar onderwijsinstellingen heeft plaats o.b.v. vervoerscontract.


Invoering passend onderwijs door schoolbesturen

Gevolgen voor de gemeente in kaart brengen, bijv. op het gebied van onderwijshuisvesting, schoolmaatschappelijk werk en leerlingen-vervoer

Goed lopende Zorg Advies Teams op iedere school

Afstemmingsafspraken maken

Afstemming van beleid met werkveld

Lokale Educatieve Agenda

Tegengaan voortijdig schoolverlaten

Minder voortijdig schoolverlaters

Hernieuwde afspraken maken over de Lokale Educatieve Agenda Afspraken met scholen over verzuimprotocol

Extern onderzoek naar invulling Regionale Melden Coördinatie-functie (RMC) Leerplichtambtenaren scholen tot BOA

Invoering ziekteverzuim project

De invoering van „passend onderwijs‟ is ongewis. Met name de invoering van een zorgen opnameplicht voor scholen blijkt juridisch moeilijk haalbaar. Het kabinet heeft het wetsvoorstel daarom voorlopig aangehouden. Mogelijk is het hele plan zelfs van de baan. In het Zwincollege is sprake van een goed draaiend ZAT. Afstemming met het CJG moet nog plaatsvinden. Met het primair onderwijs zijn de eerste verkennende gesprekken gevoerd over de taakverdeling CJG-ZAT. Voor het beroepsonderwijs zijn in regionaal verband afspraken gemaakt. Afstemming van beleid in overleg met participanten brede scholen. Met het Zwincollege zijn afspraken gemaakt over het protocol. Deze afspraken zijn regionaal gecommuniceerd en op dezelfde wijze geïmplementeerd. Op verzoek van de centrumgemeente Terneuzen is dit onderzoek vanwege capaciteitsproblemen doorgeschoven naar 2010. Een van de leerplichtambtenaren is geslaagd voor de cursus BOA.. Zo wordt de Sociale Recherche ontlast met deze werkzaamheden en kan zij zich richten op de corebusiness uitkeringsfraude. Na een pilot in de gemeente Terneuzen is dit provinciaal opgepakt wat heeft geresulteerd in een Zeeuws plan ziekteverzuim. Het plan is vastgesteld en wordt uitgerold.

--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Optimaliseren onderwijshuisvesting Aanpassingen van RKBS Op Dreef zijn uitgevoerd i.c.m. onderwijskundige vernieuwingen. Het beschikbare budget wordt ingezet als cofinanciering voor de Subsidieregeling Frisse Scholen. Na toekenning van de aanvraag worden de maatregelen in 2010 uitgevoerd. Tegengaan voortijdig schoolverlaten Het landelijk verzuimloket is ingevoerd en werkt naar behoren. Met het Zwincollege zijn afspraken gemaakt over het verzuimbeleid die in de regio zijn overgenomen.

24


Voor de VSV convenanten is een Zeeuwse-Vlaamse stuurgroep met een bestuurlijke vertegenwoordiging vanuit de gemeente Terneuzen. De maatregelen in het convenant worden themagewijs geïmplementeerd. Over een periode van vijf jaar behoort onze gemeente op de indicator Vroegtijdig Schoolverlaters (het aantal leerlingen/deelnemers dat gedurende het jaar uitstroomt uit het bekostigd onderwijs zonder diploma op minimaal havo of mbo 2 niveau, als percentage van het aantal leerlingen of deelnemers die op 1 oktober van het schooljaar jonger is dan 22 jaar en een geldige inschrijving aan het VO of MBO heeft) tot de top-tien gemeenten die cijfermatig het meest vooruit zijn gegaan. In december 2008 is de gemeente Sluis, in samenwerking met het Zwincollege, als eerste gemeente in de regio gestart met de inzet van HALT-afdoeningen. De overige Zeeuws-Vlaamse gemeenten zijn vanaf het schooljaar 2009-2010 aangesloten. In december 2009 heeft een evaluatie plaatsgevonden. Uit de cijfers blijkt dat Sluis met 15 afdoeningen een relatief groot aandeel had gezien het aantal leerplichtigen. Dit is het resultaat van de afspraken die met de scholen zijn gemaakt en de goede samenwerking met het Openbaar Ministerie. Om een indruk te krijgen hoe het met het spijbelgedrag per gemeente is, moeten eerst alle gemeenten en scholen de werkwijze volledig en naar behoren uitvoeren. Bestrijden onderwijsachterstand De doelgroepkinderen krijgen het aanbod om extra dagdelen de peuterspeelzaal te bezoeken. Er vindt overdracht van kinddossiers en afstemming plaats tijdens het periodiek kerngroepoverleg. De leidsters van zowel de peuterspeelzalen als van de meeste kinderopvanglocaties zijn geschoold in voorschoolse educatie.

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Onderwijs (bedragen x € 1.000)

Lasten Baten Saldo Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo na bestemming

25

Rekening 2008

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 23 545 89 -715 112 -170

3.385 1.341 -2.044

2.863 537 -2.326

2.840 626 -2.214

-50 165

-353 169

-353 192

0 23

-303 27

-1.929

-2.510

-2.375

135

-446


1: Algemeen bestuur 3: Verkeer, vervoer en waterstaat 5: Onderwijs 7: Sociale voorzieningen en zorg 9: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Lasten

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Baten

1.096

x € 1.000

x € 1.000 5.049

453

1.603 191 1.076

626 673

2.081

10.752

8.606 6.231

2.922 7.837 7.001 2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Openbaar basisonderwijs exclusief onderwijshuisvesting Openbaar basisonderwijs: Onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs exclusief onderwijshuisvesting Bijzonder basisonderwijs: Onderwijshuisvesting Bijzonder voortgezet onderwijs: Onderwijshuisvesting Gemeenschappelijke voorzieningen Volwasseneneducatie Totaalresultaat voor bestemming:

26

Lasten 150 375 580 314 926 495 2.840

Baten 47 94 485 626

Saldo -150 -328 -580 -314 -832 -10 - 2.214


1.6 Programma 6 Cultuur en recreatie

--- Inleiding --De gemeente wil een aantrekkelijke woon- en leefgemeente zijn voor zowel haar eigen inwoners als toeristen op het terrein van sport, recreatie en cultuur. Hierdoor is het van belang dat de aanwezige sportaccommodaties zo veel mogelijk op een kwalitatief goed niveau gehandhaafd blijven. Dit geldt eveneens ook voor de rijke cultuurhistorie waarop de gemeente kan bogen. De topattractie van West Zeeuws-Vlaanderen is het 11 km lange zandstrand. Het strand en de zee, de zon- en badplek vormen weliswaar de kern van het verblijf aan de kust, echter ook hierin zal een onderscheidend vermogen, zowel wat betreft kwaliteit als wat betreft multifunctionaliteit (door alle seizoenen heen), in toenemende mate belangrijk worden. De toeristensector is een belangrijke economische peiler voor de gemeente, het is belangrijk dat met een goed kampeerbeleid hierop wordt ingespeeld.

--- Wat wilden we bereiken? --Behoud monumenten Het beschikbaar komen van financiële middelen voor het onderhoud en de restauratie van monumenten, niet alleen uit gemeentelijke middelen maar zeker ook de inzet van particuliere middelen, zal worden gestimuleerd. Promoting recreatiesector De beperkte financiële middelen van de gemeente nopen tot een herziening van het promotiebeleid van de recreatiesector. Omdat deze sector van groot belang is voor de gemeente zal een beleid worden ontwikkeld dat meer uitgaat van betrokkenheid van het bedrijfsleven en gebruikmaking van (nieuwe) media. Renovatie/onderhoud sportvelden De sportvelden moeten in een goed bespeelbare conditie gehouden c.q. gebracht worden. Alle sportvelden in de gemeente zijn 30 jaar of ouder. Dat betekent dat in de toekomst veel sportvelden, naast het jaarlijks regulier onderhoud, aan een renovatie toe zijn. Bij de behandeling van de kadernota 2009-2012 zijn hier op basis van het beheerplan openbaar groen extra middelen voor uitgetrokken. Ontwikkelen van één integraal strandbeleid Het strand in onze gemeente moet een waardevol kroonjuweel blijven. Dit strand is, ondanks ons prachtige achterland, de centrale motor van alle economische ontwikkelingen op het toeristisch recreatief vlak. Ontwikkelen nieuw kampeerbeleid Recreatie is, naast dienstverlening, landbouw, visserij en industrie, van groot belang voor de lokale economie in West Zeeuws-Vlaanderen. Het huidige toeristisch-recreatieve aanbod moet worden afgestemd op de marktontwikkelingen in de recreatiesector. De recreatiesector moet de ruimte krijgen om te kunnen anticiperen op de veranderende behoefte van de samenleving.

27


--- Prioriteiten 2009--Doel Behoud monumenten

In stand houden cultureel aanbod

Sportaccommodaties

Indicator Monumentenfonds volgens rood-voorrood principe Nota monumentenbeleid

2009 begroot Fonds voorbereiden

Mulitfunctionaliteit St. Baafskerk / vm. Gemeentehuis, Aardenburg

Besluit gemeenteraad, uitwerken plan, genereren aanvullende middelen.

Restauratie monumenten

Restauratie Belfort, Oostpoort, kademuren en stadsmuur Sluis

De nota monumentenbeleid wordt in het voorjaar van 2010 aan de raad aangeboden. Op 23 december 2009 heeft het college aan de raad meegedeeld, waargenomen het gevoelen van de leden van de Commissie Samenleving, de besluitvorming over het voormalig gemeentehuis/St. Baafskerk over te laten aan college en raad na de verkiezingen. Eerste fase restauratie Belfort is uitgevoerd.

Achterstallig onderhoud toren NH Kerk Waterlandkerkje

Onderhoudsplan is in voorbereiding.

Achterstallig onderhoud toren NH Kerk IJzendijke Uitwerking alternatief landbouwmuseum

Onderhoudsplan is in voorbereiding. Plan is in ontwikkeling.

Uitwerken plan en genereren aanvullende middelen

Plan is in ontwikkeling, middelen zijn/worden gegenereerd. Eén en ander is gereed in april 2011.

Uitvoeren

Onderhoudswerkzaamheden volgens beheerplan uitgevoerd. Activiteiten uitgevoerd en breedtesportproject is per 31 december 2009 beëindigd. Voor cyclisch onderhoud zijn alle bestekken gereed. Omvormingsplannen zijn afgelopen jaar opgesteld. Er is gewerkt aan de opstelling van een nota strandbeleid. Deze voorbereiding kon in het boekjaar 2009 helaas niet worden afgerond. De kustversterkingswerken bij Groede en Nieuwvliet hadden invloed op de ontwikkelingen op dit beleidsterrein.

Concertenseries, amateuristische cultuurbeoefening, Ledeltheater, musea en federatie, SCA en St. JHvD. Belfort voor culturele, ceremoniële en commerciële doeleinden gebruiken Beheerplan

Fonds instellen Uitvoeren

Sportstimulering

Breedtesport

Uitvoeren

Onderhoud groen

Beheerplan

Uitvoeren

Ontwikkelen van beleid t.b.v. de kust-/strandexploitatie

Beleidsnotitie strandexploitatie

Afstemming betrokkenen en bestuurlijke besluitvorming

28

2009 werkelijk Hierover vindt overleg plaats met de provincie.


--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Behoud monumenten De concept-monumentennota kan binnenkort worden behandeld. In het kader van de financiële toestand van de gemeente zullen keuzes moeten worden gemaakt. De raad moet zich uitspreken welke financiële middelen beschikbaar gesteld moeten worden voor het onderhoud van de bij de gemeente in eigendom zijnde monumenten. Voor de restauratie van het Belfort en de Oostpoort zijn reeds kredieten beschikbaar gesteld. Deze projecten kunnen in 2010 worden uitgevoerd. Ook is er krediet beschikbaar voor het meest noodzakelijk onderhoud aan de kademuur, zodat dit ook in 2010 kan worden uitgevoerd. De onderhoudskosten van de overige monumenten overstijgen de tot op heden beschikbare middelen. Deze conclusie is gebaseerd op een onderhoudsplan dat door WHC is opgesteld. In stand houden cultureel aanbod Door een combinatie van toepassing van de door de raad opgelegde kortingen en een harmonisatie van de subsidieregels wordt het cultureel aanbod in de gemeente nog altijd substantieel ondersteund en in stand gehouden. De Stichting Raadskelder gaat op in de Stichting JH van Dale, waarmee een versterkte stichting ontstaat voor het realiseren van culturele activiteiten in het Belfort. De Stichting Ledeltheater ontvangt een fors hoger subsidie, waardoor de personele problemen zijn opgelost. Inmiddels wordt er gewerkt aan een aantal verbeteringen van het gebouw, zoals de ontluchting en de vluchtroute onder het toneelhuis. De sanering van de personele inzet zal op enige termijn gevolgen hebben voor de wijze van exploitatie van het archeologisch museum te Aardenburg. In 2009 is een reeks van kunstwerken in de openbare ruimte geplaatst. Door de kortingen op de subsidies zullen in 2010 voorlopig de laatste kunstwerken worden neergezet en vindt een concentratie plaats op onderhoud, inventarisatie en publieke ontsluiting van het gehele gemeentelijk kunstbezit. De werking van de museumfederatie heeft verdere vorm gekregen. De planvorming voor het gebruik van het Belfort en het genereren van middelen is voortgezet. Inmiddels is besloten een horeca in het gebouw zeer beperkt te laten. Promoting recreatiesector De gesprekken met de VVV-Zeeuws-Vlaanderen hebben (nog) niet geleid tot een substantieel aangepaste inzet van de middelen. Wel zijn met de VVV voor 2009 de reguliere prestatieafspraken gemaakt. De verdere uitwerking van het imagoplatform vindt plaats in samenwerking met Terneuzen en Hulst in het kader van Uw Nieuwe Toekomst. Hiertoe is een Interreg project ingediend en gehonoreerd. De kosten maken onderdeel uit van dit project „vital rural area‟. Kwaliteitsimpuls Cadzand-Bad In 2009 is gewerkt aan het opstellen van de MER en het ontwerpbestemmingsplan Cavelot. Dit heeft in februari 2010 geleid tot de voorlopige vaststelling door de gemeenteraad. Voor de bouwlocatie aan de zuidzijde van de projectlocatie Duinhof is gewerkt aan de toetsing van de bouwplannen en in maart 2010 is het vrijstellingsbesluit (art art 19 Wro) genomen en de bouwvergunning verstrekt. De plannen voor de eventuele ontwikkeling van een zomerhaven zijn in het najaar gepresenteerd en in begin 2010 zijn de eerste stappen in het onderzoek naar de economische haalbaarheid gezet. De plannen voor de projectlocatie Duinplein zijn opnieuw opgepakt en maken deel uit van het overleg tussen de verschillende eigenaren, projectontwikkelaar en gemeente. De planvorming voor de nieuwe ontwikkeling van het Strandhotel en het café–restaurant De Branding is gestart. De werkzaamheden voor de schil van Cadzand zijn in dit jaar afgerond en de presentatie aan het college heeft eind 2009 plaatsgevonden. In samenhang hiermee is besloten om geen bestemmingsplan voor te bereiden voor de kern van Cadzand-Bad, maar om via een structuurplan (2011) te gaan werken aan een bestemmingsplan (2012) voor de badplaats en de flanken. Er zijn bouwvergunningen verstrekt voor drie concrete bouwprojecten, twee aan de Groene Wielingen en één aan de b=Blauwe Laan. De voorbereiding voor de oprichting van het Investeringsfonds Cadzand-Bad zijn in het verslagjaar afgerond en de stichting is begin 2010 opgericht. Renovatie/onderhoud sportvelden In 2009 zijn het hoofdveld in IJzendijke en het trainingsveld in Breskens gerenoveerd.

29


Onderhoud groen Voor praktisch iedere kern is er een bestek waarin de kwaliteit van het groen vastligt op basis van de in het groenbeheerplan opgenomen normen en de onderhoudsfrequentie. De locaties waar het groen vervangen c.q. gerenoveerd gaat worden zijn bekend. Begin 2010 wordt deze werkzaamheden uitgevoerd (Aardenburg Oude Stad en Tragelsingel te Oostburg.) Waar mogelijk wordt afstemming gezocht met de disciplines riolering en wegen. De vigerende wetgeving op het gebied van gebruik van bestrijdingsmiddelen wordt nageleefd. In 2009 zijn er plannen opgesteld voor het omvormen en heeft inspraak plaatsgevonden. In 2010 worden de eerste plannen uitgevoerd. Herinrichting park Elderschans Het plan is opgesteld en positief ontvangen in de klankbordgroep. Voor de verdere uitvoering van het plan is nog geen dekking gevonden. Mogelijke subsidies worden hierbij betrokken. Onderhoud gebouwen De onderhoudsplan voor de zwembaden de Eenhoorn en Aardenburg zijn in 2009 uitgevoerd, voor de overige gemeentelijke gebouwen zal in de loop van 2010 in een onderhoudsbeheersplan worden opgezet. Ontwikkelen beleid t.b.v. de kust-/strandexploitatie Een breed samengestelde werkgroep heeft gewerkt aan een nota strandbeleid. De uitkomst hiervan is nog niet verwerkt in een conceptrapport. De kustversterkingwerken zijn van invloed op de ontwikkelingen op dit beleidsterrein. Ontwikkelen nieuw kampeerbeleid De gemeente Sluis is een recreatiegemeente. Vooral in de kuststrook zijn er meer dan 30 bedrijven voor verblijfsrecreatie, variërend van zomerbungalowparken met voorzieningen tot het kleinschaliger kamperen bij de boer. Deze variatie biedt de potentiële vakantieganger een ruime keuze. Het bijbehorende gemeentelijk kampeerbeleid was gebaseerd op de Wet Openluchtrecreatie (Wor), die per 1 januari 2008 is ingetrokken. Daarom dient er nieuw gemeentelijk recreatiebeleid te worden geformuleerd. Dit beleid zal dan vervolgens kunnen worden vertaald in een overkoepelend bestemmingsplan, waarin het zwaartepunt van dat beleid wordt verankerd. Het recreatiebeleid dient daarin worden opgenomen als dat planologisch relevant is. Met de voorbereiding van de gemeentelijke Nota Recreatief Beleid zijn in 2009 de eerste contouren geschetst voor dat beleid. In de loop van 2010 zal deze nota officieel worden gepresenteerd, waarna een bestemmingsplan voor de recreatiebedrijven- en terreinen zal worden voorbereid.

30


--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Cultuur en recreatie (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Lasten Baten Saldo

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 262 -70 5 -34 267 -104

8.774 707 -8.067

9.106 668 -8.438

8.844 673 -8.171

-124 145

-225 54

-305 39

-80 -15

-181 -106

-8.046

-8.609

-8.437

172

-391


Begroting 2009



Lasten

Baten

1.096

x € 1.000

453

x € 1.000 5.049

1.076 1.603 586 673

2.081

10.082 8.608 6.231

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

6.359

8.844 17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk Buitensport Binnensport Sport algemeen Groene sportvelden en terreinen Kunst en cultuur Musea Oudheidkunde Groenvoorzieningen Evenementen Recreatie en toerisme Speelvoorzieningen Totaalresultaat voor bestemming:

31

Lasten 636 418 193 900 216 323 632 346 454 2.990 280 1.314 142 8.844

Baten 29 152 1 54 253 13 3 42 36 87 3 673

Saldo -636 -418 -164 -748 -215 -269 -379 -333 -451 -2.948 -244 -1.227 -139 - 8.171


1.7 Programma 7 Sociale voorzieningen en zorg

--- Inleiding --De gemeente heeft in het beleidsplan Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) aangegeven hoe zij de komende jaren het Wmo-beleid wil gaan vormgeven en uitvoeren. “De Wmo is meer dan zorg” is een uitspraak waaruit blijkt hoe de gemeente over de Wmo denkt. De gemeente ziet deze wet niet als een zorgwet maar als een participatiewet met aandacht voor wonen, werk, welzijn, inkomen en zorg. Preventie is hierbij het sleutelwoord. Door te investeren in kwalitatief goede, preventieve (welzijns)voorzieningen voor alle inwoners van de gemeente verwachten wij dat het beroep op individuele voorzieningen afneemt. Speerpunten in het beleidsplan zijn informatie, advies en cliëntondersteuning; ondersteuning van mantelzorgers en vrijwilligers en het bevorderen van maatschappelijke deelname.

--- Wat wilden we bereiken? --Aanbod voor jongeren verruimen (w.o. Time Out) We willen jongeren een plek bieden waar zij elkaar kunnen ontmoeten en waar ze geprikkeld worden om deel te nemen aan activiteiten en/of gestimuleerd worden om zelf activiteiten te ontwikkelen. We willen hiermee voorkomen dat jongeren zich vervelen en daardoor afglijden naar negatief gedrag met alle maatschappelijke gevolgen van dien. Centrum Jeugd en gezin We willen een oplossing bedenken waardoor het totale terrein van preventief jeugdbeleid beter is te overzien, zodat we als gemeente beter in staat zijn onze regierol hierin op te pakken en de beschikbare middelen zo passend mogelijk te verdelen. Daarnaast willen wij onze jongeren, ouders en professionals een plek bieden waar zij met al hun vragen, opmerkingen en signalen over opvoeden en opgroeien terecht kunnen. Via deze plek moeten alle voorzieningen binnen het integraal jeugdbeleid worden ontsloten en worden aangestuurd, zodat de samenwerking tussen de betrokken instanties onderling is gegarandeerd. Jongerenbeleid (w.o. alcohol- en drugsbeleid) Effectief jeugdbeleid begint bij het bieden van perspectief. Vandaar dat de gemeente Sluis voorstander is van geïntegreerd jeugd- en onderwijsbeleid. Goed onderwijs biedt namelijk de meeste garantie op werk en een eigen inkomen. Daarnaast willen wij jongeren ook in hun vrije tijd prikkelen en stimuleren. Behalve het bieden van positieve prikkels, willen wij ook eventuele obstakels en risico‟s die jongeren bij het opgroeien ondervinden wegnemen. Voorzieningen IJzendijke In het bestuursakkoord is opgenomen dat een deel van de te verwachten revenuen uit IJzendijke Oost (Groote Jonkvrouw) zal worden ingezet in IJzendijke voor de realisatie van één of meerdere voorzieningen. Samen met de bevolking van IJzendijke zal hier een keuze in worden gemaakt. Afbouw gemeentelijke opvang uitgeprocedeerde asielzoekers In 2008 is via het zogenaamde „generaal pardon‟ het aantal personen in de door de gemeente betaalde opvang zeer snel afgenomen. Begin 2009 zal deze opvang overbodig worden omdat dan de laatste personen uitgestroomd zullen zijn. Vervolgens kan ook de samenwerking met Stichting INLIA Zeeland na 7 jaar intensieve begeleiding worden beëindigd. Algemeen Maatschappelijk Werk In 2009 zal gewerkt gaan worden met een nieuwe geïntegreerde subsidiegrondslagnota voor heel Zeeuws-Vlaanderen. Hierdoor willen we bereiken dat alle inwoners van de gemeente Sluis op een laagdrempelige wijze hulp kunnen krijgen bij het maatschappelijk werk.

32


Anti Discriminatie Bureau (ADB) Per 1 januari 2009 treed vermoedelijk de nieuwe Wet gemeentelijke antidiscriminatievoorzieningen in werking. We willen bereiken dat allen die zich in de gemeente Sluis bevinden, in gelijke gevallen gelijk worden behandeld. Discriminatie wegens godsdienst, levensovertuiging, politieke gezindheid, ras, geslacht of op welke grond dan ook is niet toegestaan. Indien iemand een klacht heeft, moet betrokkene laagdrempelig terecht kunnen bij het ADB voor hulp. Uitvoering Wet maatschappelijke ondersteuning Burgerparticipatie is een speerpunt binnen de Wmo. Hiervoor is de Raad voor maatschappelijke ontwikkeling opgericht. Het is wenselijk dat zoveel mogelijk burgers mee kunnen denken over de uitvoering van de Wmo.

--- Prioriteiten 2009--Doel Leefbaarheid kleine kernen bevorderen

Indicator Inzet service/ bibliobus Accommodatieonderhoud

Aanbod voor jongeren verruimen

2009 Onderzoek uitvoeren en aan de hand daarvan beleid formuleren Onderzoeks-resultaten implementeren Meerjarenvisie op jeugdsozen ontwikkelen

Vergroten van betrokkenheid en inbreng jongeren bij gemeentelijk beleid

Jeugdparticipatie

Organiseren jongerenplatform

Aansluiting tussen Onderwijs en Jeugdzorg verbeteren

Aansluiting onderwijs en jeugdzorg als vast onderdeel van het CJG

Afspraken maken over de aansluiting onderwijs en jeugdzorg (als onderdeel van het CJG)

33

De stichting Welzijn en de stichting Jeugdsozen zijn uitgenodigd hun ideeën en visie naar voren te brengen. Ook is er een discussieavond georganiseerd voor raadsleden. Bij de verdere uitwerking van plannen zal rekening gehouden moeten worden met het leefbaarheidsonderzoek, de bevolkingsdaling en de opdracht financieel gezond te worden. Dit jaar is er eenmaal een jongerenplatform georganiseerd. Dit was gekoppeld aan het vijfjarig bestaan van het scholierencentrum. De plannen voor een structureel vervolg zullen worden meegenomen in een integraal plan voor de jeugdparticipatie in de gemeente Sluis. In het Zwincollege is sprake van een goed draaiend ZAT. Afstemming met het CJG moet nog plaatsvinden. Met het primair onderwijs zijn de eerste verkennende gesprekken gevoerd over de taakverdeling CJG-ZAT. Voor het beroepsonderwijs zijn in regionaal verband afspraken gemaakt.


Doel Goede doorstroom van jongeren naar werk of kwalificerend traject

Indicator Afname aantal jongeren met een uitkering

2009 Intensiveren samenwerking CWI, gemeente en Regionaal Meld- en Coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaters

--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Aanbod voor jongeren verruimen (w.o. Time Out) De langere en ruimere openstelling van scholierencentrum Time-Out is geëffectueerd. Enerzijds door het creëren van een eigen ontsluiting. Anderzijds door het uitbreiden van de personele bezetting vanuit Stichting Welzijn. De „heropening‟ van Time-Out nieuwe stijl is tezamen met het vijfjarig bestaan gevierd. Centrum Jeugd en gezin Door de gemeenteraad zijn kaders vastgesteld ten aanzien van de visie, de kosten, de zorgcoördinatie en de loketfunctie van het CJG Sluis. Aan de coördinatie van zorg is invulling gegeven door het aanstellen van een zorgregisseur in gemeentelijke dienst. De zorgregisseur is eind 2009 voorgesteld aan de ketenpartners. Het fysieke inlooppunt is opgenomen in het nieuwe KCC. Met onze ketenpartners zijn de eerste verkennende gesprekken gevoerd over de inrichting van en de taakverdeling in de backoffice. Met de inrichting van een website (c.q. digitaal CJG) en de aanschaf van een registratiesysteem is gewacht tot hierover in Zeeuws verband afspraken zijn gemaakt. Dit zal naar verwachting in 2010 gebeuren. Jongerenbeleid (w.o. alcohol- en drugsbeleid) In afwachting van de nieuwe regionale nota volksgezondheid is met Indigo, Stichting Welzijn en de GGD een onderhoudscontract afgesloten voor het project Alcohol- en Drugspreventie. De subsidies aan (jeugd)maatschappelijk werk, GGD/jgz, het opvoedsteunpunt, de stichting jeugdsozen, stichting welzijn, sportverenigingen en de discobus zijn allen gecontinueerd. Er zijn voorbereidingen getroffen voor de nota jeugdparticipatie. Ook is er met Stichting Welzijn gesproken over een vernieuwing van het jeugd- en jongerenwerk. Deze gesprekken zullen moeten resulteren in productafspraken op het gebied van jeugdsozen, opbouwwerk en jeugd- en jongerenwerk. Daarnaast is een aanvraag gedaan om met ingang van 2010 deel te nemen aan de Impuls brede scholen, sport en cultuur. Met het onderwijs zijn convenanten gesloten om het Voortijdig Schoolverlaten verder terug te dringen. Het preventieaanbod aan ouders is geïnventariseerd. Komende jaar zal ook het preventieaanbod aan scholen worden doorgelicht. Voorzieningen IJzendijke Om het capaciteitsprobleem voor de VV IJzendijke op te lossen is in samenwerking met de voetbalvereniging IJzendijke, overeenkomstig het raadsbesluit van 26 november 2009, een start e e gemaakt met de aanleg van het 3 speelveld en de heraanleg van het 2 speelveld. Wat het realiseren van de dorpshuisvoorziening in IJzendijke betreft zijn er in 2009 verschillende gesprekken gevoerd met de Initiatiefgroep. Naar aanleiding hiervan heeft de Initiatiefgroep toegezegd dat zij hiervoor plannen zullen indienen. Afbouw gemeentelijke opvang uitgeprocedeerde asielzoekers De laatste personen zijn uitgestroomd. De gemeentelijke opvang is hiermee afgebouwd. Algemeen Maatschappelijk Werk Er is een subsidiegrondslag opgesteld waarin de afspraken vastliggen voor vier jaar. Anti Discriminatie Bureau (ADB) In 2009 is de Verordening inrichting anti-discriminatievoorziening gemeente Sluis 2010 voorbereid. De gemeente Sluis heeft zich voor de uitvoering aangesloten bij het Anti Discriminatie Bureau Zeeland.

34


Uitvoering Wet maatschappelijke ondersteuning De Raad voor Maatschappelijke Ontwikkeling is in 2009 bezig geweest met de voorbereiding van een aantal adviezen op het terrein van de Wmo. Deze zullen in 2010 aan de Raad worden aangeboden. Uit de Wmo monitor Sluis 2009 is gebleken dat er een verbetering is opgetreden t.a.v. de ervaren behulpzaamheid en de deskundigheid van de loketmedewerkers. De totale klanttevredenheid is met een rapportcijfer van 7,7 gelijk gebleven. Beleidsplan Wet maatschappelijke ondersteuning In 2009 is verder invulling gegeven aan de uitvoering van het beleidsplan Wmo. Ook is invulling gegeven aan de door de raad vastgestelde taakstellende korting op de subsidies

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Sociale voorzieningen en zorg (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Lasten Baten Saldo Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves Saldo na bestemming

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 342 -746 34 353 376 -393

16.766 8.253 -8.513

17.854 8.572 -9.282

17.512 8.606 -8.906

-170 1.459

-449 287

-448 287

1 0

-278 -1.172

-7.224

-9.444

-9.067

377

-1.843



Lasten

Baten

1.096

x € 1.000

x € 1.000 5.049

453

1.603 1.076

626 673

2.081

10.752

8.606 6.231

2.922 7.837 7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

35


Specificatie beleidsproducten 2009 Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorzieningen Minimabeleid Seniorenzorg Maatschappelijke begeleiding / advies Huishoudelijke voorzieningen Jeugd- en jongerenwerk Verenigingsgebouwen Kinderopvang Gehandicaptenzorg Totaalresultaat voor bestemming:

36

Lasten 3.823 4.453 280 874 235 720 3.487 373 964 429 1.874 17.512

Baten 2.818 4.296 338 143 127 494 31 222 1 136 8.606

Saldo -1.005 -157 58 -731 - 235 - 593 - 2.993 - 342 - 742 - 428 -1.738 - 8.906


1.8 Programma 8 Volksgezondheid en milieu

--- Inleiding --Volksgezondheid Het beleidsterrein volksgezondheid is voor een groot gedeelte een rijkstaak, maar de gemeentelijke bemoeienis met de plaatselijke gezondheid neemt steeds toe. Het beleid ten aanzien van het drankgebruik, speciaal gericht op jongeren, de coffeeshops en het drugsgebruik vragen meer en meer aandacht van de gemeenten. Voldoende en goede voorzieningen voor de volksgezondheid binnen de gemeentegrenzen zijn dan ook van groot belang. Het beleid dient gericht te zijn op een gezonde levenswijze van de inwoners. Voorlichting op diverse terreinen is daarbij zeer belangrijk. Milieu Prioriteit wordt gegeven aan de zorg voor het milieu, een schone en veilige leefomgeving en een zo laag mogelijke geluid-, trilling- en stankhinder. De vervuiling van bodem, water en lucht zal zo veel mogelijk worden gereduceerd. Natuur en milieu zullen worden beschermd door de nodige maatregelen te nemen ten aanzien van afvalwater, duurzaam waterbeheer, ecologie, afvalbeleid alsmede het schoonhouden van de openbare ruimte en groen. Duurzame woningbouw zal gestimuleerd worden. Bij de woningbouw dient de toepassing te worden nagestreefd van materialen en ontwerpen die voor het milieu als positief kunnen worden aangemerkt. De energievoorziening is voor de toekomst van groot belang. Daarom zal worden meegewerkt aan projecten die tot doel hebben zuinig om te gaan met energie. Voorts zal het gemeentelijk energiebeleid verder worden geïmplementeerd in de bestemmingsplannen.

--- Wat wilden we bereiken? --Inzameling huishoudelijk afval De VNG heeft een raamovereenkomst gesloten met het ministerie van VROM en het verpakkend bedrijfsleven over de aanpak voor de inzameling van verpakkingsafval, papier en karton, glas en kunststofverpakkingen. Onderdeel van die raamovereenkomst is dat de gemeenten vergoedingen uit het op te richten Afvalfonds ontvangen ten behoeve van de gescheiden inzameling van de genoemde afvalstromen. De gescheiden inzameling van glas, papier en karton wordt op dezelfde wijze voortgezet. Voor de gescheiden inzameling van kunststofverpakkingen moet nog een inzamelstructuur worden opgezet. Het Algemeen Bestuur van O.L.A.Z. heeft besloten om bij de inzameling van kunststofverpakkingen het gebruik van brengvoorzieningen (overeenkomstig glasinzameling) als uitgangspunt te nemen. De Zeeuwse gemeenten streven er naar om binnen het samenwerkingsverband O.L.A.Z. te komen tot een uniforme inzamelwijze in heel de provincie Zeeland. Na afronding van de voorbereidende werkzaamheden kan in 2009 worden begonnen met de gescheiden inzameling van kunststofverpakkingen. Het voornemen bestaat om op diverse locaties in de gemeente ondergrondse inzamelsystemen te plaatsen ten behoeve van de inzameling van huishoudelijk afvalstoffen. De ondergrondse inzamelsystemen dienen ter vervanging van de minicontainers en de verzamelcontainers. Door het toepassen van ondergrondse inzamelsystemen verbetert het straatbeeld op locaties waar nu nagenoeg permanent minicontainers of verzamelcontainers langs de straat staan. Met het toepassen van ondergrondse inzamelsystemen willen we een besparing op de inzamelkosten realiseren. Gestreefd wordt naar het in gebruik nemen van de ondergrondse inzamelsystemen in 2009.

37


Implementatie Wabo De Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) beoogt 25 toestemmingstelsels, zoals bouw-, milieu-, monumenten- en kapvergunning, samen te voegen tot één uniforme regeling: de omgevingsvergunning. Deze vergunning moet overal in het land digitaal kunnen worden aangevraagd en daartoe worden de betrokken overheden aangesloten op de Landelijke Voorziening Omgevingsloket. De Eerste Kamer heeft echter roet in het eten gegooid wat betreft de datum van inwerkingtreding van de wet. Tot voor kort was hiervoor 1 januari 2009 in beeld, maar de fundamentele bezwaren die de senaat heeft tegen het wetsvoorstel leiden ertoe dat deze datum niet langer haalbaar is en de minister van VROM 1 januari 2010 nu als nieuwe richtdatum ziet. Stimulering duurzame energie en energiebesparing In de periode 2004-2008 heeft de gemeente extra aandacht besteed aan het klimaatbeleid. Naast geld en de inzet van personeel van de gemeente zijn hiervoor extra gelden ontvangen van het ministerie. Het project Kleine windturbines in Schoondijke en het opnemen van ambities in bestemmingsplannen zal in 2009 extra aandacht krijgen. Daarnaast wordt nagegaan of er nog externe middelen beschikbaar zijn om een vervolg te geven aan het klimaatbeleid 2009-2013. Bodemkwaliteit in kaart brengen In het kader van het landsdekkend beeld dient eind 2009 duidelijk te zijn hoe de kwaliteit van de bodem in de gemeente Sluis is. Er worden in 2009 ongeveer 600 historische onderzoeken uitgevoerd op verdachte locaties. Geschat wordt dat er daarna ongeveer 30 nadere onderzoeken moeten worden uitgevoerd. Gemeentelijk Rioleringsplan In januari 2009 zal het verbreed gemeentelijk rioleringsplan 2009-2013 aan de raad ter vaststelling worden voorgelegd. Dit is het traditionele gemeentelijk rioleringsplan aangevuld met de inmiddels wettelijke watertaken verwoord in het vastgestelde visie document stedelijk waterplan. Volksgezondheid Landelijke speerpunten voor het gezondheidsbeleid zijn: overgewicht, roken, diabetes, depressie en schadelijk alcoholgebruik. Voor wat betreft roken lift de gemeente mee op het landelijk beleid; vanaf 1 juli 2008 geldt er een rookverbod in openbare ruimten. We willen mensen bewust maken van gezond leven. GGD De GGD Zeeland behartigt de preventieve taken op het terrein van de volksgezondheid die aan de gemeenten zijn opgedragen op grond van de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid, alsmede de taken waartoe de onderscheiden gemeenten specifieke opdrachten verstrekken.

--- Prioriteiten 2009 --Doel Implementatie Wabo

Indicator Basismilieutaken

Acceptabel niveau tarieven lijkbezorgingsrechten

Kostendekkingsperce ntage

38

2009 begroot Uitvoeren plan van aanpak

48%

2009 werkelijk Plan van aanpak is gedeeltelijk uitgevoerd, vanwege uitstel inwerkingtreding Wabo tot 1 juli 2010. 50%


--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Inzameling huishoudelijk afval Op 16 juli 2009 heeft de raad ingestemd met de beleidsnotitie „Gescheiden inzameling kunststof verpakkingsafval Gemeente Sluis‟. Ter uitvoering van die notitie is in oktober gestart met de huis aan huis inzameling van kunststof verpakkingsafval. Bij de vaststelling van de begroting 2010 heeft de raad besloten het realiseren van een ondergronds inzamelsysteem te schrappen uit het investeringsplan 2009-2012. Implementatie Wabo De voorbereidingen voor de implementatie van de Wabo zijn in volle gang. De functiebeschrijvingen zijn al afgestemd op de komst van de Wabo. Opleidingen zijn gepland. Ook de voorzieningen voor het digitaal aanvragen van de omgevingsvergunning zijn al grotendeels aangeschaft. Stimulering duurzame energie en energiebesparing Het project „kleine windturbines Schoondijke‟ heeft internationale belangstelling. Per jaar zijn er ongeveer 25 presentaties. Ondanks dat de resultaten tegenvallen en er minder elektriciteit opgewekt wordt dan verwacht wordt de proef voortgezet. De technische ontwikkelingen gaan snel en er komen nieuwe molens op de markt. Bodemkwaliteit in kaart brengen De bodemkwaliteitskaart voor Zeeuws-Vlaanderen is door het college vastgesteld en vooruitlopend op de vaststelling door de raad kan er al mee gewerkt worden. Bij ongeveer 300 locaties is historisch onderzoek uitgevoerd en in 2010 worden de verkennende onderzoeken uitgevoerd. Gemeentelijk Rioleringsplan Het verbrede GRP 2009-2013 is door de raad in december 2009 vastgesteld. In dit verbrede G.R.P. zijn de ontwikkelingen die uit de optimalisatiestudie zijn voortgekomen en de verbrede taken op het gebied van grondwater en hemelwater vastgelegd. Volksgezondheid In 2009 zijn er diverse activiteiten georganiseerd in het kader van Breedtesport. GGD In 2009 is verder gewerkt aan de integratie van de jeugdgezondheidszorg binnen de GGD. Deze fusie is per 1 januari 2010 gerealiseerd. Ook is verder gewerkt aan de implementatie van het EKD en de Verwijsindex. Het convenant over de verwijsindex is op 20 januari 2010 ondertekend.

39


--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Volksgezondheid en milieu (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v.

7.913 7.143 -770

8.714 7.633 -1.081

7.837 7.001 -836

Begroting 2009 877 - 632 245


-152 676

0 9

-91 3

-91 -6

61 -673

Saldo na bestemming

-246

-1.072

-924

148

-678

Lasten Baten Saldo

1: Algemeen bestuur 3: Verkeer, vervoer en waterstaat 5: Onderwijs 7: Sociale voorzieningen en zorg 9: Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Lasten x € 1.000

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Baten

1.096

453

x € 1.000 5.049

Rekening 2008 76 -142 -66

1.076 191 1.603 586 673

2.081

10.082 8.608 6.231

2.922

7.837

7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten Gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniform deel Jeugdgezondheidszorg, maatwerkdeel Afvalstoffen Rioolbeheer Milieu Lijkbezorging Afvalstoffenheffing Rioolrechten Lijkbezorgingsrechten Totaalresultaat voor bestemming:

40

Lasten 475 256 23 3.129 2.557 921 476 7.837

Baten 238 157 80 128 4 3.349 2.815 230 7.001

Saldo - 475 - 18 - 23 - 2.972 - 2.477 - 793 -472 3.349 2.815 230 - 836


1.9 Programma 9 Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

--- Inleiding --De gemeente Sluis heeft in de Woonvisie Sluis de kaders gesteld op het gebied van wonen. Ook zijn er plannen opgepakt in het kader van de gebiedsontwikkeling. Voor de uitwerking van het woonbeleid worden woonprojecten ontwikkeld, zoals De Groote Jonkvrouw IJzendijke, Haven te Aardenburg, Roode Polder te Breskens, De Kreeke en Brugse Vaart te Oostburg. Ook op ander gebied worden projecten ontwikkeld, bijvoorbeeld de recreatie. Dit alles tezamen moet bijdragen aan de noodzakelijke dynamiek in de samenleving. Met het programma Ruimtelijke Ordening en Volkshuisvesting moet zorg worden gedragen voor de instrumenten die de basis vormen om de beoogde ontwikkelingen te kunnen realiseren. Hiermee wordt gedoeld op de noodzaak tot het hebben van actuele bestemmingsplannen en een goede woningbouwplanning.

--- Wat wilden we bereiken? --Actueel planologisch toetsingskader In 2007 is een begin gemaakt met de actualisering van de bestemmingsplannen. Hiervoor is een Plan van Aanpak vastgesteld dat voorzag in een traject van drie jaar waarin alle bestaande plannen die ouder zijn dan 10 jaar opnieuw zouden worden vastgesteld. 2009 is het laatste jaar van het traject. Gelet op de beperkte formatie in 2007 is enige vertraging opgelopen. Eind 2007 is de formatie wat meer (maar nog niet volledig) op sterkte gekomen. De uitvoering van het Plan van Aanpak is toen weer opgepakt. Zoals het er nu naar uitziet kan de inhaalslag in 2010 worden afgerond. Formuleren grondbeleid In de Financiële verordening Sluis 2007 is bepaald dat het college ten minste elke vier jaar een (bijgestelde) nota grondbeleid aan de raad aanbiedt. Met deze nota kan de raad de kaders voor het toekomstig grondbeleid vaststellen.

--- Prioriteiten 2009--Doel Actueel planologisch toetsingskader

Indicator Inhaalslag bestemmingsplannen

2009 begroot Inhaalslag uitvoeren

Digitaal ontsluiten bestemmingsplannen

41

2009 werkelijk In 2009 is er veel capaciteit gaan zitten in het bestemmingsplan Buitengebied. Verder is het plan Kom Sluis in procedure gebracht. Plannen voor de kommen van Breskens, Eede en Aardenburg zijn in vergaande staat van voorbereiding. Daarnaast zijn diverse (deel)herzieningen en wijzigingsprocedures in procedure gebracht. Per 1 januari 2010 is het digitaal ontsluiten van bestemmingsplannen verplicht. De noodzakelijke voorbereidingen zijn getroffen.


--- Wat hebben we daarvoor gedaan? --Voldoende zorgwoningen De ontwikkeling van het plan voor nieuwbouw van De Burght is in gang. Daarnaast dient ook nog de planologische regeling plaats te vinden. Afgesproken is dat de ontwikkelaar daartoe het materiaal (concept ontwerpbestemmingsplan) aanlevert. De doorloop van de procedure is voorziening in 2010. Verder is in de kern Schoondijke nieuwbouw voor De Okkernoot aan de R. van Rijnstraat in voorbereiding. De planologische procedure daartoe is eind 2009 gestart. Voor de verbouw van het bestaande hoofdgebouw aan de Pr. Bernhardstraat is ook een plan opgesteld. De planologische procedure is voorbereid en zal in 2010 worden doorlopen. Welstandsnota evalueren Het welstandsjaarverslag is aan de gemeenteraad aangeboden. Wijzigingsvoorstellen waren niet aan de orde. Formuleren grondbeleid De nota grondbeleid is in concept gereed. De keuze is gemaakt om ons niet te beperken tot beleidskaders, maar over te gaan tot een volledig uitgewerkte nota grondbeleid, waarin de keuze is gemaakt voor faciliterend grondbeleid zonder hierbij – in specifieke situaties – actief grondbeleid uit te sluiten. De uitgangspunten van de nota grondbeleid worden overgenomen in de gemeentelijke structuurvisie. Het is de bedoeling dat de nota grondbeleid in de periode april – juni 2010 wordt vastgesteld en daarna periodiek (elke 4 jaar) zal worden herzien. Woon- en verblijfsfunctie versterken De uitvoering van het Integraal ruimtelijk Plan Centrum Oostburg ligt bij de marktpartijen. De functie van het Kernteam als aanjager is vervallen doordat er geen budget is. Wel is naar aanleiding van ontvangen verzoeken van enkele supermarkten een distributieplanologisch onderzoek voor deze detailhandelsbranche uitgevoerd. In 2010 wordt hiermee verder gewerkt. Met de vaststelling van de Structuurvisie Wonen is eind december 2009 de basis gelegd voor het Herstructureringsfonds, bedoeld voor de (gedeeltelijke) financiering van de herstructurering van de woningvoorraad. De aanpak van de bestaande woningvoorraad wordt in 2010 zoveel mogelijk geconcretiseerd.

--- Wat heeft het gekost? --Baten en lasten Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v.

Lasten Baten Saldo

4.424 2.673 -1.751

8.321 6.449 -1.872

10.752 6.359 -4.393

Begroting 2009 -2.431 -90 -2.521


-3.459 3.086

-34 376

-70 385

-36 9

3.389 -2.701

Saldo na bestemming

-2.124

-1.530

-4.078

-2.548

-1.954

42

Rekening 2008 -6.328 3.686 -2.642



Baten

1.096

x € 1.000

x € 1.000 5.049

10.752


1.076 191 1.603 626 673

2.081

8.606 6.231

2.922 7.837 7.001

2.840 37.280

8.844 6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Vastgoed Ruimtelijke ordening Woningen en gebouwen Stedelijke vernieuwing Volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie: nog te maken voorcalculatie Bouwgrondexploitatie: voorcalculatie Bouwgrondexploitatie: door derden Eigendommen Totaalresultaat voor bestemming:

43

Lasten 350 1.222 175 351 1.668 6.725 6 2 253 10.752

Baten 18 64 80 269 393 752 4.064 30 689 6.359

Saldo - 332 - 1.158 - 95 - 82 - 1.275 752 - 2.661 24 -2 436 - 4.393


2.10: Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien De uitgaven die door de gemeente worden gedaan, worden gedekt door verschillende inkomstenbronnen. Deze zijn op te splitsen in specifieke en algemene inkomstenbronnen. De specifieke zijn direct te relateren aan de uitgaven van de programma‟s. Doordat een directe relatie aanwezig is met de uitgaven van de programma‟s zijn deze verantwoord binnen de programma‟s. De inkomstenbronnen en uitgaven die niet direct te relateren zijn aan de programma‟s (algemene uitkering, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, deelnemingen etc.) zijn in dit hoofdstuk opgenomen. Deelnemingen (bedragen x € 1.000)

Lasten Baten Saldo Saldo van de financieringsfunctie Lasten Baten Saldo Algemene uitkering Lasten Baten Saldo Uitvoering Wet WOZ Lasten Baten Saldo

Rekening 2008

Begroting 2009

44

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 2 -8 -26 -225 -24 -233

87 1.881 1.794

97 1.682 1.585

95 1.656 1.561

164 272 108

115 426 311

93 502 409

22 76 98

71 230 301

0 24.847 24.847

0 26.751 26.751

0 26.735 26.735

0 -16 -16

0 1.888 1.888

413 194 -219

390 0 -390

411 0 -411

-21 0 -21

2 -194 -192

423 7.830 7.407

427 8.057 7.630

-4 227 223

48 556 604

493 631 138

70 330 260

423 -301 122

455 141 596

Lokale heffing waarvan de besteding niet gebonden is Lasten 475 Baten 7.501 Saldo 7.026 Saldo kostenplaatsen Lasten Baten Saldo

Rekening 2009

525 189 -336



2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1.096

Lasten

Baten

x € 1.000

x € 1.000 5.049

453

1.076 191 1.603 626 673

2.081

10.752

8.606 6.231

2.922 7.837 7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Specificatie beleidsproducten 2009 Geldleningen / uitzettingen < 1 jaar Beleggingen Geldleningen / uitzettingen > 1 jaar Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds Algemene baten en lasten Wet WOZ OZB gebruikers OZB eigenaren Baatbelasting Forensenbelasting Toeristenbelasting Hondenbelasting Precariobelasting Heffing / invordering gemeentelijke belastingen Saldo kostenplaatsen Totaalresultaat voor bestemming:

45

Lasten 94 95 411 426 70 1.096

Baten 3 1.656 500 26.735 619 3.305 22 1.065 2.718 127 160 40 330 37.280

Saldo -91 1.561 500 26.735 -411 619 3.305 22 1.065 2.718 127 160 -386 260 36.184


Onvoorzien In de begroting is rekening gehouden met een bedrag van € 150.000 voor onvoorziene uitgaven. Alle mutaties in de post onvoorziene uitgaven zijn vastgelegd in begrotingswijzigingen. Onderstaand treft u het overzicht aan van de aanwending van onvoorzien: Progr.

Toelichting

Specificatie

Onvoorzien primitief 2 9 9 10

150.000

Onderzoek naar een gezamenlijke huisvesting van brandweer en ambulancedienst te Oostburg Vergoeding i.v.m. planschade woning Planschadevergoeding als gevolg van reconstructie N58 Onbenut ten gunste van het rekeningsaldo Eindsaldo onvoorzien

-9.000 -10.266 -8.600 -122.134 0

Mutaties reserves (bedragen x € 1.000)

Rekening 2008

Begroting 2009

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 382 3.064

Saldo voor bestemming

33.120

35.802

36.184

Toevoeging aan reserves Onttrekking van reserves

-2.902 467

-2.640 2.009

-2.786 1.316

-146 -693

116 849

Saldo na bestemming

30.685

35.171

34.714

-457

4.029

46


3

Paragrafen

3.1

Paragraaf Lokale heffingen

Inleiding De lokale heffingen vormen een belangrijk onderdeel van het gemeentelijk beleid. De paragraaf lokale heffingen geeft inzicht in de heffingen die de gemeente bij haar burgers in rekening heeft gebracht. Achtereenvolgens wordt ingegaan op de gerealiseerde lokale heffingen en de oorzaken van de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2009 en het in 2009 uitgevoerde kwijtscheldingsbeleid. Tevens wordt aangegeven wat de tariefsontwikkeling is geweest. Een beschrijving van de lokale lastendruk per huishouden maakt het beeld van de lokale lasten compleet. Lokale heffingen In onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de inkomsten uit de lokale heffingen. Deze worden vervolgens toegelicht. (bedragen x € 1.000)

Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolrechten Hondenbelasting Precariobelasting Toeristenbelasting Marktgeld Staangeld kermissen Lijkbezorgingsrechten Forensenbelasting Baatbelasting Parkeerbelastingen Parkeerboetes Leges burgerzaken Leges bouwvergunningen Leges overige Totaal

47

Rekening 2008 3.512 3.420 2.655 120 119 2.697 22 14 236 979 29 1.554 143 429 659 162 16.750

Begroting 2009 3.842 3.342 2.805 132 143 2.595 25 14 219 1.057 22 1.387 145 451 712 150 17.041

Rekening 2009 3.924 3.349 2.815 127 160 2.718 22 15 230 1.065 21 1.365 141 414 752 131 17.249

Afwijking t.o.v. Begroting Rekening 2009 2008 +82 +412 +7 -71 +10 +160 -5 +7 +17 +41 +123 +21 -3 +1 +1 +11 -6 +8 +86 -1 -8 -22 -189 -4 -2 -37 -15 +40 +93 -19 -31 +208 +499


Kwijtschelding De norm die de gemeente hanteert voor het verlenen van kwijtschelding is ruimer dan de ministeriële regeling. Het ruimere kwijtscheldingsbeleid komt tot uiting door een hoger percentage van de bijstandsuitkering aan te merken als kosten van bestaan. De Rijksregeling hanteert een percentage van 90% terwijl in Sluis een percentage van 100% wordt gehanteerd. Kwijtschelding van gemeentelijke belastingen beperkt zich tot de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en rioolrecht. In 2009 is er voor een totaal van ca. € 166.000 aan kwijtschelding verleend. In totaal zijn er 318 aanvragen behandeld waarvan er 232 (geheel of gedeeltelijk) zijn toegekend. Het restant aantal van 86 is afgewezen. Daarnaast zijn er 208 automatisch toegekend. Automatische kwijtschelding is in 2009 verleend aan bijstandgerechtigden en aan 65+-ers die een jaar eerder ook recht op kwijtschelding hadden.

Tariefsontwikkeling In het bestuursakkoord is als uitgangspunt opgenomen dat de heffingen (hierbij moet gedacht worden aan afvalstoffenheffing, rioolrecht, lijkbezorgingsrechten en leges) zoveel mogelijk kostendekkend moeten worden gemaakt. De verhoging van de overige belastingen dient zoveel mogelijk beperkt te blijven (uitgegaan wordt van een jaarlijkse aanpassing met tenminste het inflatiepercentage). In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de tarieven aangegeven. Belastingsoort

Belastingplicht

Onroerende-zaakbelastingen*

Eigenaar woning Eigenaar niet-woning Gebruiker niet-woning Eenpersoonshuishouding Tweepersoonshuishouding Meer dan tweepersoonshuishouding Waterafvoer 0-300 m³ Eerste hond Iedere volgende hond Kennel Campings/kampeerboerderijen/watertoeristen per persoon per overnachting Hotels/pensions/recreatiewoningen, per persoon per overnachting Woz-waarde van: € 34.000 of minder € 34.000 - € 68.000 € 68.000 - € 113.445 € 113.445 of meer

Afvalstoffenheffing

Rioolrechten Hondenbelasting

Toeristenbelasting

Toeristenbelasting Forensenbelasting

Parkeerbelasting

2008

2009

Tariefsverhogingen

€ 2,07 € 3,04 € 1,44 € 200,66 € 246,93 € 274,51 € 172,29 € 47,93 € 88,96 € 131,83

0,0879% 0,1313% 0,1058% € 196,65 € 242,00 € 269,02 € 180,90 € 52,72 € 97,86 € 188,23

10% 10% 10% -2% -2% -2% 5% 10% 10% 43%

€ 1,05

€ 1,05

0%

€ 1,12

€ 1,12

0%

€ 245,09 € 323,59 € 389,53 € 409,83 div.

€ 269,60 € 355,95 € 428,48 € 450,81 div.

10% 10% 10% 10%

€ 34,00 div. € 895,95 €1.126,15 € 851,30 div.

€ 34,00 div. € 1.030,35 € 1.295,05 € 979,00 div.

0% Parkeerboetes Precariobelasting Lijkbezorgingsrechten

Leges

Uitsluitend recht Begraven persoon > 12 jaar Bijzetting asbus

0% 10% 15% 15% 15% 2,25%

* Tarief werd in 2008 uitgedrukt in een bedrag per volle eenheid van € 2.500 van de WOZ-waarde. Ingaand 2009 is dit gewijzigd in een percentage van de WOZ-waarde.

48


Lokale belastingdruk Vergelijking landelijk Jaarlijks wordt er door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (Coelo) van de Rijksuniversiteit Groningen een onderzoek gedaan naar de lokale belastingen en heffingen en wordt de Atlas van de lokale lasten uitgebracht. Hierin wordt de nadruk gelegd op de woonlasten huishoudens. Voor alle gemeenten worden OZB, rioolrechten en reinigingsheffingen/afvalstoffenheffing in kaart gebracht: heffingensystematiek, tarieven, kostendekking en kwijtschelding. Ook wordt onderzocht welke gemeenten de hoogste en laagste woonlasten hebben. e

In de Atlas lokale lasten 2009 stond Sluis, evenals in 2008, op de 103 plaats met woonlasten voor meerpersoonshuishoudens van € 604 (€ 588 in 2008) van goedkoopste gemeenten in Nederland (in totaal 454 gemeenten). De gemeente Zevenaar was de goedkoopste gemeente van Nederland, met een woonlast van € 458. De gemeente Blaricum scoorde het hoogst met € 1.150. De gemiddelde woonlasten lagen op 649. Vergelijking regionaal Door de provincie Zeeland wordt jaarlijks een publicatie uitgebracht over de woonlasten (onroerendezaakbelastingen, rioolrechten en afvalstoffenheffing) in de Zeeuwse Gemeenten. Hiermee is het mogelijk om de woonlasten voor één veel voorkomende woonsituatie te vergelijken. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd: • een eigenaar/gebruiker van een woning met een waarde van € 200.000; • een meerpersoonshuishouden met een afvalcontainer 180-240 liter; • een waterverbruik tot 200 m³. Voor 2009 was de lastendruk per Zeeuwse gemeente als volgt:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

49

Gemeente Noord-Beveland Goes Veere Terneuzen Kapelle Middelburg Borsele Hulst Sluis Schouwen-Duiveland Reimerswaal Vlissingen Tholen

€ 488 € 491 € 503 € 517 € 561 € 570 € 588 € 618 € 626 € 637 € 646 € 675 € 688

Gemiddelde

€ 585


3.2

Paragraaf Weerstandsvermogen

Doel Deze paragraaf geeft aan hoe robuust de begroting is. Voor het beoordelen van de robuustheid van de begroting is inzicht nodig in de omvang van de risico‟s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Deze paragraaf geeft daarom zowel inzicht in de risico‟s van de gemeente als in de vermogenspositie. Risicoprofiel Voor zover mogelijk zijn alle risico‟s die bij de gemeente kunnen voorkomen geïnventariseerd. Onlangs heeft er een actualisatie plaatsgevonden. De vastlegging daarvan vindt plaats in het daarvoor bestemde softwarepakket NARIS. NARIS is een op gemeenten toegesneden softwarepakket en kent een centrale database van alle (relevante) risico‟s van deelnemende gemeenten. In deze paragraaf worden de tien bekende risico‟s gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. In de hierna volgende tabel zijn de belangrijkste risico‟s opgenomen. Risico Begrotingstekorten in gemeenschappelijke regelingen waardoor de gemeente financieel moet bijspringen WMO: Door de vergrijzing in onze gemeente neemt het beroep op individuele WMO-voorzieningen toe Een toename van aanvragen voor bijzondere bijstand en minimabeleid kan leiden tot budgetoverschrijding Aantal uitkeringsgerechtigden stijgt in onze gemeente sneller dan het landelijk gemiddelde Niet realiseren van de ruimtescheppende maatregelen die in de begroting zijn opgenomen Bij het onderhoud van infrastructuur en gebouwen komen onvoorziene zaken aan het licht Project Sluis aan Zee gaat definitief niet door Mogelijke aanspraak op garantstelling door Euregio tuinen Onzorgvuldigheid bij actieve handhaving van naleving voorschriften Het al dan niet BTW heffen over verkoop van (snipper)grond aan particulieren Mogelijke claims van onverschuldigde betaling Totaal grote risico's Overige risico's Totaal alle risico's

Kans 50%

Financieel gevolg € 500.000

Invloed op simulatie 5.27%

50%

€ 500.000

5.20%

70%

€ 250.000

2.92%

50%

€ 250.000

2.60%

50%

€ 250.000

2.59%

90%

€ 100.000

2.34%

10% 10% 90% 90%

€ € € €

2.31% 2.06% 1.89% 1.88%

813.000 750.000 100.000 100.000

€ 3.613.000 € 13.235.000 € 16.848.000

In de tabel hiervoor wordt per risico, naast kans en maximaal gevolg de financiële impact weergegeven (invloed in %). Uit een gevoeligheidsanalyse die voortvloeit uit de risicosimulatie wordt bepaald welk aandeel het risico heeft in de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Op basis van het totale risicoprofiel wordt vervolgens de benodigde weerstandscapaciteit berekend. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 16,8 miljoen) ongewenst is. De risico‟s zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang plaatsvinden.

50


De hierna volgende figuur en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie. Resultaten van de risicosimulatie Perc. 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% 95%

Bedrag 1.686.622 1.818.385 1.914.710 1.985.897 2.053.695 2.116.475 2.178.961 2.236.883 2.298.138 2.355.049 2.413.616 2.476.888 2.544.521 2.612.140 2.695.248 2.778.390 2.881.688 3.019.230 3.227.827

In dit overzicht is de simulatie-uitkomst weergegeven. Hierin zijn alle geïdentificeerde risico‟s meegenomen. In de kansdichtheidscurve is aangegeven hoeveel geld benodigd is om de risico‟s af te dekken met de daarbij behorende zekerheid. Dit kan worden vastgesteld door de oppervlakte van de curve te berekenen. In de nota risicomanagement is bepaald dat de gemeente uitgaat van een zekerheidspercentage van 90%. 90% zekerheid betekent dat de gemeente voor 90% zeker is dat men aan ca. € 6,6 miljoen voldoende heeft om haar risico‟s af te dekken.

Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende drie componenten: Eigen vermogen (bestaande uit reserves) Onvoorzien Onbenutte inkomstenbronnen

Eigen Vermogen Onder eigen vermogen worden de algemene reserve, bestemmingsreserves en stille reserves verstaan, mits zij vrij aanwendbaar zijn. Dat wil zeggen dat de rente in de begroting niet als structurele inkomstenbron ten behoeve van de exploitatie wordt gebruikt. Algemene reserve Sommige provincies, waaronder de provincie Zeeland, geven minimumnormen voor de algemene (vrij besteedbare) reserve, waarbij een percentage wordt genomen van de algemene uitkering uit het gemeentefonds vermeerderd met de inkomstenmaatstaf OZB. Bij zogenaamde “artikel 12 gemeenten” geldt een vrij te laten drempel van 2% van de algemene uitkering, de OZB-capaciteit en de verfijningsuitkeringen. Als streefwaarde behorende bij een financieel gezonde positie hanteert de provincie het vijfvoudige, nl. 10%, van de minimumnorm. Voor onze gemeente betekent dit een algemene reserve van ca. € 2,6 miljoen. Een andere mogelijkheid om het gewenste niveau van de algemene (vrij besteedbare) reserve te bepalen is met behulp van de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Bij de vaststelling van de nota reserves en voorzieningen 2007 is voor de laatste mogelijkheid gekozen. De algemene reserve bedraagt per 31 december 2009 € 6.284.753. Dit is excl. het nadelig saldo van 2009. Bestemmingsreserves Het saldo van alle bestemmingsreserves bedroeg per 31 december 2009 € 8.104.402. Tot de bestemmingsreserves behoren een tweetal reserves, nl. de reserve Grondexploitatie (€ 391.690) en de risicoreserve Bijzondere bijstand/WMO (€ 313.397) die worden betrokken in het weerstandsvermogen. Stille reserves In werkelijkheid kan de beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente hoger zijn. Onder andere door het aanwezig zijn van stille reserves. Stille reserves (tafelzilver genoemd) zijn de meerwaarden van activa die lager dan de marktwaarde zijn gewaardeerd. Meestal moet eerst de bestemming worden gewijzigd om de meerwaarde te kunnen realiseren. Omdat de stille reserves niet direct beschikbaar zijn om allerlei redenen, worden deze niet aan de overige reserves toegevoegd. Als een stille reserve kunnen de aandelen in de Delta NV en de NV Bank Nederlandse Gemeenten genoemd worden. Daarnaast bezit de gemeente diverse ha. landbouwgronden, gebouwen en voorzieningen die veelal verpacht, verhuurd of in gebruik gegeven zijn en die niet op de balans staan. Deze stille reserves worden niet meegerekend met de beschikbare weerstandscapaciteit.

51


Onvoorzien Verwezen wordt naar hoofdstuk 2.10 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Hierin is een overzicht opgenomen van het verloop van de begrotingspost onvoorziene uitgaven in 2009. Onbenutte inkomstenbronnen De onbenutte inkomstenbronnen bestaan voornamelijk uit onbenutte belastingcapaciteit. De belangrijkste (mogelijke) inkomstenbronnen van de gemeente zijn ozb-inkomsten, afvalstoffenheffing en rioolrecht. Naast deze belastingen en heffingen ontvangt de gemeente nog inkomsten uit overige belastingen en heffingen en inkomsten uit andere publieke diensten. Onroerende-zaakbelastingen De onbenutte belastingcapaciteit wordt bepaald op basis van de artikel 12-norm. De onbenutte belastingcapaciteit bedraagt derhalve € 517.786 (bij de berekening van dit bedrag is reeds rekening gehouden met de stijging van de tarieven OZB met 10% voor 2010). Afvalstoffenheffing Volgens de berekening is de afvalstoffenheffing kostendekkend. Er is derhalve geen sprake van een onbenutte belastingcapaciteit. Rioolrecht De kosten van de rioleringen zijn gebaseerd op het gemeentelijk rioleringsplan. Uitgangspunt is 100%kostendekkende tarieven. De kostendekking bedraagt in 2009 87,6%. Voor 2010 is deze berekend op 83,8%. De onbenutte belastingcapaciteit wordt verrekend met de voorziening riolering en wordt niet gerekend tot de beschikbare weerstandscapaciteit. Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit gemeente Sluis: Component Eigen Vermogen per 31 december 2009: * algemene reserve * algemene reserve grondexploitatie * risicoreserve bijzondere bijstand/WMO * resultaat 2009 Onbenutte inkomstenbronnen Totaal

52

Incidenteel

Structureel

6.284.753 391.690 313.397 - 2.319.992 4.669.848

517.786 517.786


Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico‟s en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide wordt in onderstaande figuur weergegeven. Risico’s Financieel Juridisch Veiligheid Etc.

Weerstandscapaciteit Algemene Reserves Etc.

WEERSTANDSVERMOGEN

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen

=

Beschikbare weerstandscapaciteit _________________

€ 4.669.848 =

_______________

Benodigde weerstandscapaciteit

=

1,55

€ 3.019.230

Beoordeling weerstandsvermogen Om de ratio voor het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen maken wij gebruik van onderstaande waarderingstabel die in samenwerking tussen NAR en de Universiteit Twente is opgesteld.

Waarderingscijfer A B C D E F

Ratio weerstandsvermogen >2 1,4 < x < 2,0 1,0 < x < 1,4 0,8 < x < 1,0 0,6 < x < 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Dit betekent dat de ratio uitkomt op een waardering B, hetgeen duidt op ruim voldoende.

53


3.3

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

Algemeen Het grondgebied van de gemeente Sluis beslaat ruim 30.000 ha. Hiervan is ongeveer 450 ha. als openbare ruimte in eigendom en beheer bij de gemeente. Het passend inrichten en vervolgens onderhouden van de openbare ruimte is een kostbare zaak. Voorbeelden zijn een wegennet met markering, bebording, openbare verlichting etc., een rioolstelsel, openbaar groen incl. water, openlucht-sportfaciliteiten, begraafplaatsen, etc. En daarnaast een variëteit aan gebouwen, zoals een gemeentehuis, scholen, dorpshuizen, binnensportaccommodaties, etc. Het onderhouden van al deze kapitaalgoederen vormt een substantieel onderdeel van het gemeentelijk takenpakket. Het doel van deze paragraaf is om de meerjarige kosten van de kapitaalgoederen op een transparante wijze in beeld te brengen, zodat eventuele financiële risico‟s zichtbaar worden. Voorbeelden van dergelijke risico‟s zijn kapitaalvernietiging en schadeclaims als gevolg van achterstallig onderhoud. Beheerplannen Voor een goed en gestructureerd onderhoud is een goed inzicht in de kwaliteit van de kapitaalgoederen onontbeerlijk. Hiervoor zijn beheerplannen opgesteld. Via deze plannen bestaat enerzijds inzicht in de kwaliteit van het onderhoud van wegen en groen. Anderzijds geven deze plannen inzicht in de noodzakelijke kosten om deze infrastructuur op een voldoende kwaliteitsniveau te behouden. De raad heeft dan ook via deze plannen de mogelijkheid te sturen op kwaliteit in relatie tot kosten al dan niet gekoppeld aan woongebied, verblijfsgebied of bedrijventerrein en soort wegen. Het beheerplan gebouwen wordt in 2010 opgesteld. Gemeentelijk Rioleringsplan Door de vaststelling van de visienota stedelijk waterplan en de nieuwe wetgeving per 1 januari 2008 voor de gemeentelijke watertaken en het samenwerkingsresultaat met het waterschap bij de optimalisatie van de afvalwater keten is een nieuw verbreed Rioleringsplan noodzakelijk. Uw raad heeft op 23 december 2009 dit nieuwe GRP 2009-2013 vastgesteld. In de begroting is rekening gehouden met de financiële gevolgen die hieruit voortvloeien. In 2010 kan het “verbrede GRP” in uitvoering genomen worden. Wegen Beheerplan Het wegen beheerplan is in de raad van mei 2008 vastgesteld. Kwaliteitsniveaus zijn vastgesteld op de criteria geografische ligging, wegtype en beleidsthema. Dit in relatie tot een evenwichtig wegennet op basis van CROW normering. Hogere prioriteit wordt gegeven aan ontsluitingswegen, busbanen, trottoirs en fietspaden. Winkelgebieden hebben de hoogste prioriteit in relatie tot woongebieden en bedrijventerreinen. Veiligheid heeft de hoogste prioriteit bij de beleidsthema‟s. Dit beleid is gefaseerd in 4 jaar ingevoerd met de daarbij horende financiële dekking. Groen Beheerplan Algemeen Het groen beheerplan is in de raad van mei 2008 vastgesteld. Kwaliteitsniveaus zijn vastgesteld versus de kosten. Voor winkel gebieden, doorgaande routes en begraafplaatsen is gekozen voor een representatieve uitstraling. Voor woongebieden en bedrijventerreinen is een basis onderhoudniveau gekozen. Renovatie/onderhoud sportvelden In het in mei 2008 vastgestelde beheerplan groen is renovatie van de sportvelden meegenomen op basis van financiële levensduur. Na de gefaseerde invoering (4 jaar) kan er gemiddeld 1,6 veld gerenoveerd worden. Het ingenieursbureau van de afdeling HOW heeft hiervoor vanuit groentechnische noodzaak een planning opgesteld. De afdeling MSZ heeft hieraan vanuit maatschappelijk oogpunt prioriteiten toegekend, waarna een integrale afweging heeft plaatsgevonden.

54


Regulier onderhoud groen De kwaliteit van het groen versus de kosten zijn een belangrijk uitgangspunt bij de uitvoering van het groenonderhoud. De vastgestelde kwaliteitscriteria vormen de basis voor nader uit te werken uitvoeringsbestekken voor Dethon, uitvoerende groenbedrijven en eigen gemeentelijk personeel. Het Ingenieursbureau van HOW stelt de groenbestekken op en besteedt deze aan. Vervanging groen Belangrijk onderdeel van het beheerplan groen is de vervanging van groen dat aan het einde van zijn levensduur is. In 2009 is gestart met de vervanging van bomen daar waar deze gevaar opleveren. Omvorming groen Een ander belangrijk onderdeel van het beheerplan groen is de omvorming van groen dat intensief onderhoud vraagt naar groen dat extensief onderhoud nodig heeft. Deze omslag is vooral ingegeven doordat de gemeente Sluis wil voldoen aan geldende normen voor het gebruik van bestrijdingsmiddelen. Om aan deze normen te kunnen voldoen is investeren in extensief groen noodzakelijk. In de periode 2009-2012 wordt ca 20 ha. groen omgevormd. Na omvorming vergt het groen jaarlijks minder onderhoud, waardoor een besparing wordt gerealiseerd. Openbare Verlichting In 2008 heeft de raad het Beheer- en Beleidsplan voor het structureel onderhoud van de openbare verlichting voor de periode 2008-2016 vastgesteld. Gebouwenbeheer Voor het structureel onderhoud van de gemeentelijke gebouwen wordt in 2010 een beheerplan gebouwen opgesteld. Hierin komen onderhoudsplanningen per gebouw voor handen. Tevens kunnen investeringen in de tijd worden uitgezet. Fysieke gegevens In onderstaand overzicht worden de fysieke gegevens van de kapitaalgoederen vermeld: Wegen 508.602 m² asfaltverharding 1.022.587 m² elementenverharding 36.567 m² overige verharding 102.973 m² achterpaden 5.938 stuks lichtmasten 6.257 stuks armaturen 6.501 stuks lampen 27 stuks abri‟s gemeente / 14 stuks zwn 1

Riolering

216.968 101.080 14.666 458 8990 66

Groen

2.377.577 m² 39.982 m1 12.372 stuks 9 stuks 10 stuks

Gebouwen

m rioolleiding vrij verval 1 m riool persleiding stuks huisaansluitingen incl. IBA stuks gemalen en pompunits stuks straatkolken stuks Installatie Behandeling Afvalwater (IBA) openbaar groen openbaar groen (hagen) openbaar groen (bomen) fontein honden uitlaat plaats

ca. 170 stuks

Bestaand beleid Bestuurlijke kaders Wegen beheerplan Beheer- en beleidsplan openbare verlichting

55


30 km-beleid binnen bebouwde kommen Groen beheerplan Gemeentelijk rioleringsplan 2006-2010 Visie nota stedelijk waterplan 2007 Maatregelenplan stedelijk waterplan 2008 Verordening rioolrecht 2007 Aanbestedingsbeleid 2003 Algemeen Plaatselijke Verordening 2007

Progr.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Totaal

56

Wegen

Riolering

Groen Gebouwen Overig (incl. strand) Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening Begroting Rekening 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 0 1 125 134 4.164 4.146

3.514 3.111

4.164

4.147

3.111

3.550

1.311 1.630 1.341

1.269 1.481 1.329

306

277

4.713

4.490

2.557

2.557

3.514

3.550

1.604

1.558

379

338

1.983

1.896


3.4

Paragraaf Verbonden partijen

Inleiding De gemeente heeft bestuurlijke en financiële belangen in gemeenschappelijke regelingen, samenwerkingsverbanden, stichtingen en verenigingen. Deze instellingen (verbonden partijen) voeren beleid uit voor de deelnemende gemeenten. Dit beleid kan in principe ook door de gemeente in eigen beheer worden uitgevoerd. In het algemeen geldt dat voor gemeenschappelijke regelingen e.d. wordt gekozen indien de gemeente dit niet alleen, danwel niet doeltreffend of doelmatig kan uitvoeren. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. Het Besluit begroting en verantwoording geeft aan dat in deze paragraaf tenminste aandacht moet worden geschonken aan de visie, welke onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in het programmaplan. Per partij is sprake van een financieel en een bestuurlijk belang. Onze gemeente heeft met veel instanties een relatie, het is niet de bedoeling om over elk van hen in dit kader te rapporteren. Het criterium dat wordt gehanteerd is de combinatie van een aanmerkelijk financieel en bestuurlijk belang. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste verbonden partijen: Veiligheidsregio Zeeland Visie en doelstellingen Op 1 juli 2006 is de Veiligheidsregio Zeeland (één gemeenschappelijke regeling voor brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening, rampenbestrijding & crisisbeheersing en de handhaving van openbare orde en veiligheid) een feit geworden waardoor alle hulpverleningsdiensten met gemeenten onder één veiligheidskoepel zijn ondergebracht. In het vervolgtraject staan onderwerpen als bestuurssamenstelling, regionalisering van de brandweer, formalisering van de betrokken gemeenschappelijke regelingen, aanpassingen aan de Wet op de Veiligheidsregio's en aanpassing van de betreffende rechtspositie op het programma. De gemeente Sluis wordt hierin vertegenwoordigd door burgemeester Sala. De Veiligheidsregio Zeeland draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 2, Openbare orde en veiligheid. Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc. Op 9 februari 2010 heeft de Eerste Kamer met algemene stemmen de Wet op de Veiligheidsregio's aangenomen. De wet wordt per 1 juli 2010 van kracht. De Veiligheidsregio Zeeland heeft in 2008 het betreffende convenant met de minister van BZK gesloten. Op 22 oktober 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met het Beleidsplan Brandweer Sluis 20102013. Aansluitend is gestart met de uitvoering, waarmee meerjarig een flinke inhaalslag gemaakt wordt in het kwaliteitsniveau. Als gevolg van de bezuinigingen die op dit plan zijn doorgevoerd, is aangegeven dat Sluis het kwaliteitsniveau op alle foto‟s niet tijdig kan halen en is uitstel aan het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio gevraagd. Bij het afsluiten van het convenant met de minister van BZK heeft de Veiligheidsregio Zeeland de eerste tranche aan stimuleringsgeld ad. € 800.000 ontvangen. Op 23 december 2009 heeft de gemeenteraad ingestemd met de deelname aan de vorming van één brandweer Zeeland. Een tweede tranche van eveneens € 800.000 is voorzien op het moment dat alle 13 Zeeuwse gemeenteraden dit besluit (inclusief bijhorende kwaliteitseisen) genomen hebben. Het Beleidsplan Brandweer Sluis 2010-2013 is na vaststelling door de gemeenteraad meteen in uitvoering genomen. De verbeterpunten in de gemeentelijke rampenorganisatie zijn doorgevoerd. Er is overleg gevoerd binnen de Kring van Zeeuwse Gemeentesecretarissen om een uniforme en regionale piketregeling voor de AOOV in te voeren. De regionale piketregeling is nog niet tot uitvoering gekomen.

57


Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) Visie en doelstellingen Het OLAZ is in juni 1992 ontstaan om te komen tot een efficiëntere en effectievere wijze van afvalverwijdering, waarbij de regiefunctie in de afvalverwijderingsketen verder ontwikkeld wordt. Per 1 januari 1999 zijn daar de Zeeuws-Vlaamse gemeenten bijgekomen. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering. Verder heeft OLAZ tot doel het in stand houden van een steunpunt voor Natuur- en milieueducatie ten behoeve van de Zeeuws-Vlaamse deelnemers. Iedere deelnemer is in het algemeen bestuur vertegenwoordigd met een lid, dat door de raad van iedere deelnemer uit zijn midden wordt aangewezen. Het dagelijks bestuur bestaat uit de voorzitter van het algemeen bestuur en minimaal vier andere leden, waaronder de plaatsvervangend voorzitter. OLAZ heeft op 1 januari 2002 (economisch gezien) de uitvoering van haar activiteiten overgedragen aan Delta NV. De juridische overdracht heeft plaatsgevonden op 1 januari 2003. In feite zijn hierdoor de activiteiten van OLAZ op afstand gezet. De uitvoering is naar verschillende BV‟s van Delta overgegaan. Daarnaast blijft OLAZ wel verantwoordelijk voor het beleid met betrekking tot afvalverwerking. Naast de activiteiten van OLAZ zijn ook alle (on)roerende zaken van OLAZ overgegaan naar Delta. In december 2006 heeft OLAZ met Delta Milieu overeenstemming bereikt over de aanpassing van de overeenkomst voor de verwerking van het door de in O.L.A.Z. deelnemende gemeenten ingezamelde afval. OLAZ draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 8, Volksgezondheid en milieu. Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc.: a. de uniforme inzameling van kunststofverpakkingen is deels gerealiseerd: 9 gemeenten werken met verzamelcontainers en 4 gemeenten zamelen huis aan huis in; b. het Algemeen bestuur van OLAZ heeft besloten gebruik te maken van de optie uit de lopende raamovereenkomst, om de overeenkomst met één jaar te verlengen; c. op basis van de uitkomsten van een in opdracht van O.L.A.Z. uitgevoerd onderzoek heeft het Algemeen Bestuur besloten het acceptatiebeleid van de milieustraten niet aan te passen; d. de gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. is in 2009 gewijzigd vastgesteld door de raden van de Zeeuwse gemeenten. Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Visie en doelstellingen De GGD Zeeland behartigt de preventieve taken op het terrein van de volksgezondheid die aan de gemeenten zijn opgedragen op grond van de Wet Collectieve Preventie Volksgezondheid, alsmede de taken waartoe de onderscheiden gemeenten specifieke opdrachten verstrekken. Elke gemeente in Zeeland is in het algemeen bestuur vertegenwoordigd met één lid. De GGD ontvangt haar financiële middelen via bijdragen van de deelnemende gemeenten en opbrengsten van derden. Deze opbrengsten verkrijgt de GGD via subsidies, danwel afnemers van diensten. De GGD draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 8, Volksgezondheid en milieu. Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc. De integratie van de jeugdgezondheidszorg is afgerond. Per 1 januari 2010 zijn de medewerkers van Zorgstroom en Allevo overgegaan naar de GGD Zeeland. Er is onderzoek gedaan naar een andere verdeelsleutel voor de jeugdgezondheidszorg. De invoering van de verwijsindex is afgerond. Arbeidsintegratiebedrijf Dethon Visie en doelstellingen Het in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening scheppen van aangepaste werkgelegenheid voor personen met een achterstand op de arbeidsmarkt. Door allerlei vormen van arbeidsintegratie bijdragen aan een motiverende en gezonde werkomgeving. De mens staat steeds meer centraal door het bieden van een groeiperspectief binnen de persoonlijke capaciteiten. Om de doelstelling te realiseren heeft Dethon een professionele en flexibele bedrijfsvoering ontwikkeld met een breed aanbod aan diensten en producten. Het ontwikkelen van mensen vindt niet alleen binnen de muren van Dethon plaats, maar in de toekomst steeds meer door middel van detachering of begeleid werken binnen reguliere bedrijven. De doelstelling is dat 25% van de mensen begeleid werkt bij reguliere bedrijven. Arbeidsintegratiebedrijf Dethon draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 7, Sociale voorzieningen en zorg.

58


Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc. In 2009 is meer aandacht gegeven, door o.a. de inzet van jobhunters van het WSP, aan plaatsingen buiten de beschutte werkomgeving van Dethon. Er is geen aparte visie op de WSW ontwikkeld samen met de andere gemeenten in Zeeuws-Vlaanderen. Wel is Dethon onderdeel van (ons) Werkservicepunt (WSP) en daarmee de uitvoering van de WSW onderdeel van de integrale beleidsontwikkeling en uitvoering op het terrein van (arbeids)participatie. 2009 was ook het eerste jaar van de exploitatie van de opleidingskas glastuinbouw. Door beperkte cofinanciering vanuit het UWV en het ontbreken van concrete financiering vanuit België heeft de glastuinbouw, mede gezien het geringe aantal klanten vanuit Sluis, onze gemeente veel geld gekost. Onze gemeente stond garant voor ruim € 65.000 waarvan ruim € 60.000 nodig was. In 2010 is de afspraak met Dethon en de twee overige regiogemeenten de afspraak gemaakt frequenter te overleggen over de WSW, re-integratie en glastuinbouw om onaangename verrassingen achteraf te voorkomen. Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen Visie en doelstellingen De gemeenschappelijke regeling heeft ten doel een rechtspersoon in het leven te roepen om een collectief vraagafhankelijk openbaar vervoerssysteem tot stand te brengen en in stand te houden en daarmee het belang van goed (openbaar) personenvervoer te behartigen. Het openbaar lichaam treedt op als opdrachtgever voor de realisering van collectief vraagafhankelijk openbaar vervoer en voor, door de deelnemers, aan te wijzen categorieën van personen binnen het vervoersgebied, waarbij voor deze doelgroepen een zo effectief, efficiënt en uniform mogelijk vervoersaanbod wordt nagestreefd. Tot deze categorieën behoren in ieder geval de gehandicapten, die ingevolge de Wet maatschappelijke ondersteuning ter voorziening van hun vervoersbehoeften door de gemeenten in aanmerking zijn gebracht voor collectief vervoer. De raden van de deelnemende gemeenten wijzen elk uit hun midden, hun respectievelijke voorzitters inbegrepen, twee leden aan. Zij wijzen uit hun midden, de voorzitters inbegrepen, voor elk lid van het algemeen bestuur één plaatsvervangend lid aan. Tevens wijzen de raden uit hun college van burgemeester en wethouders, één lid en één plaatsvervangend lid aan. De hiervoor genoemde leden vormen het algemeen bestuur. Het dagelijks bestuur bestaat uit een voorzitter en minstens drie leden. De leden van het dagelijks bestuur worden door het algemeen bestuur aangewezen. Het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer ZeeuwsVlaanderen draagt bij aan de doelstellingen zoals genoemd in programma 3, Verkeer, vervoer en waterstaat, programma 5, Onderwijs en programma 7, Sociale voorzieningen en zorg. Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc. In 2009 werd besloten om het vervoerscontract tussen het samenwerkingsverband en de vervoersonderneming voor de duur van drie jaar te verlengen tot 30 juni 2013. In 2009 werd een klanttevredenheidsonderzoek uitgevoerd. Er is een besluit genomen over een pilot openbaar vervoer in de avonduren. Deze pilot is gestart op 1 februari 2010. Holding Zeeuwse Visveiling B.V. Visie en doelstellingen Per 1 januari 2005 is de Zeeuwse Visveiling BV opgericht. Deze Holding bezit de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV en de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV, die hierdoor per dezelfde datum zijn gefuseerd. Doel van de fusie was het neerzetten van een sterke visveilingorganisatie in Zeeland om de marktpositie te versterken, de kosten te reduceren, de service aan de vissers en vishandel te continueren en beter op toekomstige ontwikkelingen in te spelen. De gemeenten Sluis en Vlissingen bezitten aandelen in de Holding Zeeuwse Visveiling BV. De verhouding is hierbij 35 : 65. Deze verhouding is gebaseerd op de inbreng-/balanswaarde van de visveilingen per 31 december 2004. Het verlies van de veiling te Breskens komt voor rekening van de gemeente Sluis. De raad van commissarissen van de Holding bestaat uit 3 leden. Twee leden op basis van een voordracht door de vertegenwoordiger in de algemene vergadering van aandeelhouders van de gemeente Vlissingen en één lid op basis van een voordracht door de vertegenwoordiger in de algemene vergadering van aandeelhouders van de gemeente Sluis. De Algemene vergadering van aandeelhouders bestaat uit twee leden. De gemeenten Sluis en Vlissingen hebben beide een vertegenwoordiger in de AVA van de Holding. Directeur van de Holding is de voormalige directeur van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV. De Holding Zeeuwse Visveiling B.V. draagt bij aan de doelstellingen van programma 4, Economische zaken.

59


Realisatie voornemens, wijzigingen belang/vertegenwoordiging etc.: Op 25 maart heeft de raad ingestemd met het project Maritiem Erfgoed. Een belangrijk deelproject is de heroriëntatie op de vismijn en de visserij. Het college heeft op 20 april ingestemd met het projectvoorstel „de smaak van vis‟ en de voorgestelde werkwijze om te komen tot een nieuw concept voor de vismijn. Dit moet resulteren in een ontwikkelingsplan met hieraan gekoppeld voorlopig ontwerp en de technische en economische haalbaarheid. Tussentijds worden de mogelijkheden voor Europese, Nationale en regionale subsidies voor de uitvoering verkend. De Zeeuwse Visveiling Breskens NV heeft over 2009 een positief resultaat gehaald van ca. € 75.000.

Overzicht verbonden partijen In de productenrealisatie is een overzicht verbonden partijen opgenomen als bijlage. Hierin worden alle verbonden partijen genoemd met daarbij de volgende onderdelen: Naam verbonden partij Vestigingsplaats Openbaar belang dat wordt behartigd Verandering in het belang in 2009 Eigen vermogen per 1 januari en 31 december 2009 Vreemd vermogen per 1 januari en 31 december 2009 Rekeningresultaat over 2009

60


3.5

Paragraaf Financiering

Algemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering decentrale overheden (wet fido) in werking getreden. De Wet fido stelt regels voor het financieringsgedrag van decentrale overheden; in het bijzonder gaat het om regels voor het beheersen van financiële risico‟s, zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen, en voor het beheer van treasury. Naast de invoering van deze wet is in het Besluit begroting en verantwoording de verplichting tot het opstellen van financieringsparagrafen in de toelichting op de begroting en het jaarverslag opgenomen. Begin 2008 is het treasurystatuut van de gemeente Sluis opnieuw vastgesteld. In dit statuut is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. In de loop van 2009 heeft er een aanpassing plaatsgevonden in het treasurystatuut en is in vastgesteld in december 2009. De belangrijkste punten, naast de voorschriften vanuit de Wet fido, van dit statuut zijn: Gelden worden alleen uitgezet bij banken met een zogenoemde A-rating of hoger; Ter bepaling van het interne liquiditeitsrisico wordt een korte termijn (looptijd tot een jaar) liquiditeitenplanning, evenals een meerjarige liquiditeitenplanning opgesteld; Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij ten minste 2 financiële instellingen; Het statuut biedt de gemeente de mogelijkheid om gebruik te maken van derivaten. Vooralsnog worden deze niet toegepast. Toezicht Provincie De provincie ziet toe op verantwoorde externe financiering binnen de kasgeldlimiet en de risiconorm. De provincie toetst beide normen uit hoofde van het financiële toezicht. Bij (verwachte) overschrijding van de kasgeldlimiet gedurende twee opeenvolgende kwartalen of bij verwachte overschrijding van de renterisiconorm dient de gemeente ontheffing te vragen dan wel een plan voor te leggen ter verbetering van de situatie. Kredietrisico op verstrekte gelden Leningen en garanties worden slechts verstrekt uit hoofde van “de publieke taak” en aan door uw gemeenteraad goedgekeurde derde partijen. Onderstaande instellingen hebben nog een schuldrestant van: Stichting Ledeltheater € 15.882 Stimuleringsfonds Volkshuisvesting 356.903 Dorpsraad Nieuwvliet 4.150 Geldlening Spuiplein Breskens 8.333 Muziekvereniging Harmonie Oostburg 908 Postagentschap IJzendijke 0 Schuttersvereniging Willem Tell 4.084 Pc-prive project 366 Fietsproject 18.788 Totaal € 409.414 In 2009 is de geldlening aan postagentschap IJzendijke volledig afgelost. Kasgeldlimiet De begrenzing van de renterisico‟s op de gemeentelijke kortlopende middelen (zowel opgenomen als uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van de kasgeldlimiet. Dit is geconcretiseerd in de vorm van een maximum percentage van het begrotingstotaal dat gedurende enig jaar met kortlopende middelen mag worden gefinancierd. Het percentage is door de minister van Financiën vastgesteld op 8,5. Het streven van de gemeente is er op gericht om, binnen de kasgeldlimiet, een deel van de financieringsbehoefte te dekken door middel van kortlopende leningen (korter dan 1 jaar). Dit heeft een aantal voordelen. Ten eerste is de rente op kortlopende leningen nagenoeg altijd lager dan de rente van langlopende geldleningen. Ten tweede ontstaat daardoor meer flexibiliteit als eerder dan verwacht grote bedragen worden ontvangen. Er moeten dan geen overtollige geldmiddelen uitgezet worden. De kasgeldlening kan snel afgelost worden.

61


In 2009 is de kasgeldlimiet vastgesteld op € 5,3 miljoen. Dit is 8,5 % van € 62.897.000 e (begrotingstotaal). In de 1 kwartaal is de kasgeldlimiet met € 3,8 miljoen overschreden. Dit kwam voornamelijk doordat in het voorgaande jaar al diverse kasgeldleningen waren afgesloten. Dit kon in e het 1 kwartaal niet meer opgevangen worden met de belastinginkomsten. In april is besloten om een deel van de kasgeldleningen om te zetten in een langlopende geldlening. Er is een vaste geldlening van 8 miljoen voor 15 jaar vast aangetrokken. In de overige kwartalen is de kasgeldlimiet niet meer overschreden. Mutaties in leningenportefeuille Onderstaand overzicht geeft inzicht in de langlopende geldleningen. De bedragen zijn x € 1.000. Stand per 1 januari 2009 Nieuwe geldleningen Reguliere aflossingen Stand per 31 december 2009

€ € € €

52.366 8.000 3.612 -/56.754

In 2009 is een langlopende geldlening afgesloten van € 8 miljoen voor 15 jaar vast met een rentepercentage van 4.32 %. Deze geldlening komt niet in aanmerking voor renteaanpassing. Renterisiconorm en renterisico vaste schuld De begrenzing van de renterisico‟s op de gemeentelijke langlopende geldleningenportefeuille (zowel opgenomen als uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van een Renterisiconorm. Deze norm is geconcretiseerd in de vorm van een maximum percentage van deze portefeuille waarvan in enig jaar de rente door herfinanciering of renteherziening mag worden gewijzigd. Het percentage is door de minister van Financiën vastgesteld op 20. Stijgt of daalt de marktrente in enig jaar sterk, dan werkt dat door in maximaal 20% van de gemeentelijke langlopende geldleningenportefeuille. De renterisiconorm voor de gemeente is vastgesteld op 20% van € 52.366.047 = € 10.473.209. De aflossing op de vaste schuld bedraagt € 3.611.784. Hieruit blijkt dat de gemeente in 2009 binnen de norm is gebleven. Dit komt omdat de gemeente enkel rekening gehouden heeft met het aantrekken van geldleningen voor 25 jaar met een vast rentepercentage. In 2009 is een geldlening aangetrokken voor 15 jaar maar wel met een vast rentepercentage. Deze geldlening heeft verder geen negatieve gevolgen voor de renterisiconorm. Liquiditeitenplanning Op basis van een zo nauwkeurig mogelijke voorspelling van de in- en uitgaande geldstromen kan de organisatie tijdig actie ondernemen om tekorten aan te vullen en overschotten uit te zetten. In de praktijk is gebleken dat de vaste bedragen zoals salarissen, uitkeringen, geldleningen, algemene uitkering, belastingen e.d. goed in beeld te brengen zijn. De bedragen die wekelijks betaald worden zijn niet goed in beeld te brengen. Om deze problematiek op te vangen is eind 2007 een start gemaakt om de verplichtingenadministratie per budgethouder te implementeren. Dit geeft een beter beeld wat er op korte termijn betaald moet worden. Tevens is in 2008 het digitaal afhandelen van de facturen en een betaaltermijn van 30 dagen ingevoerd. Dit heeft ertoe geleid dat de interne afhandeling van de ontvangen facturen aanzienlijk is verbeterd. Eind 2008 is het treasuryprogramma van de BNG aangeschaft. Hierin kunnen alle prognoses van uitgaven en inkomsten ingevoerd worden waardoor een betere liquiditeitenplanning gemaakt kan worden. In het programma worden ook de realisaties weergegeven waardoor na verloop van tijd de afwijkingen tussen prognose en realiteit bekend zijn. Aan de hand hiervan kunnen er aanpassingen plaatsvinden. Zowel de planning als de realiteit kunnen in grafieken worden weergegeven. Rente Het verschil tussen de geraamde en de werkelijk betaalde rente van lang geld is als volgt: Begroting Rekening Nadelig verschil

62

€ 2.585.406 € 2.602.302 € 16.896


Dit nadelig verschil wordt veroorzaakt door een bijstelling van de kapitaallasten, investeringen die nog niet in gebruik zijn en de herberekening van de rente op basis van de juiste boekwaarde per 1 januari 2009. Dit geeft een nadelig verschil van € 206.147. Tijdens het boekjaar zijn er diverse kleine aanpassingen ad € 349 geweest door het omzetten van voorzieningen naar reserves. Er is nog een voordeel dat wordt veroorzaakt doordat de geplande nieuwe geldlening voor een lager rentepercentage (4,32% i.p.v. 5,2%) pas in april is afgesloten. Het verschil tussen de geraamde en de werkelijk betaalde en ontvangen rente van kort geld (incl. rekening-courant) bedraagt in totaal € 19.243 voordelig. Rekeningstructuur Een goede bankrekeningstructuur bevordert effectief saldobeheer. Een dergelijke structuur bestaat uit een beperkt aantal rekeningen en een beperkt aantal bankrelaties. De huisbankier van de gemeente is de Rabobank West-Zeeuws-Vlaanderen. Tevens is er een rekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten, de Postbank en de Fortisbank. Tenminste eenmaal per jaar worden er contacten onderhouden met de betreffende bankinstellingen. De kredietlimiet is het maximale debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Sluis heeft een kredietlimiet van € 3.000.000 bij de Rabobank en bij de BNG. In 2008 is het traject opgestart voor nieuw huisbankierschap. Hiervoor is offerte opgevraagd bij de Rabobank en bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Uit deze offertes is gebleken dat de Rabobank hierbij de beste condities had voor de gemeente. Er is een contract afgesloten voor het huisbankierschap voor 4 jaar. Dit contract is begin 2009 ingegaan.

63


3.6

Paragraaf Bedrijfsvoering

Het binnen de bedrijfsvoering bekende acroniem PIJOFACH staat voor personeel, informatie, juridische zaken, organisatie, financiën, administratie, communicatie en huisvesting. Aan de hand van dit acroniem lichten wij de vermeldenswaardige zaken uit 2009 toe. Personeel In 2009 is er een reorganisatie geweest. Voor de meeste medewerkers was dit een ingrijpende operatie. De formatie is teruggebracht van 225 naar 190 formatieplaatsen, maar door het Sociaal Statuut zijn er geen gedwongen ontslagen gevallen. Uit de algemene reserve heeft de raad € 1,25 miljoen beschikbaar gesteld voor frictiekosten (zoals salariskosten van bovenformatieven die met FPU gaan, voordat de looptijd van het Sociaal Statuut voorbij is). Daarnaast hebben veel mensen een andere plek of functie gekregen door de reorganisatie. Dat betekent dat er veel overdracht van werkzaamheden plaats vond en dat veel mensen nog moeten wennen aan hun nieuwe plek. Informatie De organisatie ontwikkelt zich stap voor stap richting een vraaggestuurde organisatie. Voor de elektronische dienstverlening hebben we ons in 2009 gericht op het inrichten en vullen van basisregistraties en op de keuze voor een aantal applicaties die het in de toekomst mogelijk moeten maken dat medewerkers, maar ook raadsleden, burgers en bedrijven digitaal over de gevraagde informatie kunnen beschikken. We volgen hiervoor de landelijke standaarden zoals GEMMA en NORA om uitwisseling van gegevens te kunnen garanderen. Juridische zaken Zie programma Algemeen Bestuur. Organisatie Per 1 november 2009 is de reorganisatie richting een directiemodel doorgevoerd. Van drie sectoren met veertien leidinggevenden zijn we naar zes afdelingen met zes leidinggevenden gegaan. Door de reorganisatie zijn de communicatielijnen korter. Het doorvertalen van besluiten en de aansturing is directer en sneller. De organisatie is er flexibeler door geworden. Financiën Omdat we onder preventief toezicht van de provincie staan, heeft de portefeuillehouder financiën gedeputeerde Van Heukelom een aantal keer bezocht. Er is gesproken over de maatregelen die we inmiddels hebben genomen om de situatie te verbeteren. Het overleg gaat in een open, constructieve sfeer. De provincie houdt niet alleen toezicht. Uit het overleg is ook voortgekomen dat het ministerie e van BZK in de 1 helft van 2010 een gratis begrotingsscan uitvoert die ons op het spoor moet zetten van bezuinigingsmogelijkheden. Administratie Over dit onderdeel van PIJOFACH zijn geen bijzonderheden te melden over 2009. Communicatie Zie programma Algemeen Bestuur. Huisvesting e In 2009 is hard gewerkt aan de 1 fase van de centrale huisvesting. Op 5 januari 2010 was het KCC in de voormalige Rabobank in Oostburg voor het eerst open voor publiek. En door de reorganisatie is ook het aantal werkplaatsen teruggebracht. Een aantal panden staat in de verkoop.

64


3.7

Paragraaf Grondbeleid

Algemeen De Nota Grondbeleid is in concept gereed en wordt in de eerste helft van 2010 ter vaststelling aan de raad aangeboden. Hierin worden de beleidskaders voor het grondbeleid en de te nemen beheersmaatregelen inzake de grondexploitatie opgenomen. In de paragraaf grondbeleid worden de in 2009 gerealiseerde zaken beknopt toegelicht. Er wordt slechts rente over de boekwaarden (investeringen) van de plannen bijgeschreven, wanneer dit mogelijk is, mede gelet op de te verwachten opbrengsten voor grondverkopen in die plannen. Voor 2009 werd, gelet op het voorgaande, rente bijgeschreven over de plannen De Vlaschaard, Eede, Cavelot Cadzand-Bad, IJzendijke-Oost (Groote Jonkvrouw) en Duinhof, Cadzand-Bad. Bedrijventerreinen in exploitatie Stampershoek-Zuid, Oostburg De uitbreiding is bouwrijp. In oktober 2009 is de exploitatie-opzet herzien, waarbij de grondprijzen gelijk gebleven zijn. Op dit moment is er ca. 2.500 m² grond verkocht en een aantal kandidaat-kopers hebben een optie-rente betaald voor reservering van een kavel grond, totaal lopende opties voor ca. 10.800 m². Wanneer deze verkopen doorgang vinden, worden de begrote verkoopbedragen conform de exploitatie-opzet d.d. oktober 2009 voor 2010 en 2011 zeker gerealiseerd. De noordelijke uitbreiding gaat definitief niet door. Na wijziging van de bestemming kan verkoop als landbouwgrond plaatsvinden. Deltahoek (uitbreiding), Breskens Van het bouwrijpe uit te geven netto terrein ad. ca. 8,2 ha is in 2009 een kavel van ca. 7.500 m² uitgegeven. Thans is nog ca. 7,4 ha voor uitgifte beschikbaar. In de herziene exploitatie-opzet van oktober 2009 wordt voor 2010 gerekend op uitgifte van ca. 6.200 m² voor een bedrag van € 500.000. Omdat er geen opties lopen voor de uitgifte ziet het er naar uit dat deze raming niet gehaald zal worden. Per ultimo 2009 wordt de boekwaarde daarom met € 371.800 afgewaardeerd tot de vervangingswaarde (marktwaarde) van de grond ad. € 1.726.200 (afgerond). e

Technopark 2 fase, Schoondijke Er is ca. 3,4 ha netto uit te geven bouwrijp bedrijventerrein beschikbaar. Helaas is er tot op heden geen belangstelling. Voor 2010 wordt in de exploitatie-opzet d.d. december 2009 gerekend op uitgifte van ca. 2.700 m² voor een bedrag van € 200.000. Naar verwachting zal deze gronduitgifte niet gerealiseerd worden. Per ultimo 2009 wordt de boekwaarde daarom met € 671.000 afgewaardeerd tot de vervangingswaarde (marktwaarde) van de grond ad. € 1.000.500 (afgerond). De Vlaschaard, Eede Thans is nog ca. 3,3 ha bouwrijp bedrijventerrein voor uitgifte beschikbaar. De boekwaarde van het plan is per ultimo 2009 ca. € 782.000 en dit is nagenoeg gelijk aan de geraamde boekwaarde volgens de exploitatie-opzet d.d. juni 2009. Voor 2010 is in de exploitatie-opzet gerekend op gronduitgifte van ca. 6.500 m² voor een bedrag van € 400.000, waarvan momenteel ca. 3.700 m² voor een bedrag van ca. € 222.000 is uitgegeven. Er loopt nog een optie voor de uitgifte van ca. 1.100 m² en verwacht wordt dat er nog meer belangstelling voor dit terrein komt, waardoor het geraamde bedrag voor gronduitgifte in 2010 mogelijk toch gehaald wordt. Woningbouw plannen De ontwikkeling van woningbouwlocaties vindt plaats op van de Woonvisie Sluis. Zowel door de Krimp als de huidige economische marktsituatie is deze ontwikkeling in een lagere versnelling terecht gekomen. Toch is de ontwikkeling van nieuwbouwplannen noodzakelijk om tegemoet te komen aan de vraag naar kwaliteit in het wonen. De gemeente heeft zelf praktisch geen bouwrijpe grond voor woningbouw meer voorradig. De provincie Zeeland heeft de gemeenten opgedragen de planninglijsten woningbouw te herzien en daarbij uit te gaan van een realistische planning. Daaronder wordt verstaan dat voor de op lijst vermelde plannen een concreet vooruitzicht op realisering bestaat. Een voorbeeld daarvan is de herontwikkeling van De Burcht in Oostburg. Het streven is om vóór eind 2010 met de bouw aan te vangen. De provincie heeft ook de gemeenten opgedragen om de planninglijsten regionaal af te stemmen.

65


Voor het project de Smeedtoren in Sluis is het plan gewijzigd. Het aangepaste plan gaat uit van beperkt gestapelde bouw (appartementen) en voor het overige normale rijen woningen, totaal 44 eenheden. In IJzendijke is momenteel van het uitbreidingsplan “De Groote Jonkvrouw” in uitvoering. In de kern Breskens is gestart met de realisatie van het plan Roode Polder. Vanuit de markt is de belangstelling beperkt. Een aantal particulieren heeft momenteel daar een vrijstaande woning in aanbouw. Naast deze nieuwbouwplannen zijn er ook plannen tot herstructurering van de bestaande woningvoorraad (sloop en vervangende nieuwbouw), zoals de Haven 14-64 in Aardenburg. In 2009 is in samenwerking met de provincie Zeeland een projectplan opgesteld om de gevolgen van de demografische ontwikkeling (Krimp) in beeld te krijgen. Daarbij wordt gekeken naar de woningmarkt en de voorzieningen in de woonkernen. e Het nieuwbouwplan Brugsevaart (golfdomein) omvat een bouwplan voor 35 woningen, te weten de 1 fase van het plan “voormalige varkensstallen”. Genoemde stallen worden momenteel gesloopt. e Realisatie van de 2 fase van dit plan is nog onzeker, waardoor sanering van de boekwaarde per ultimo 2009 heeft plaatsgevonden met een bedrag van € 1.954.400. Voor de explosievenruiming in het plan Cavelot is een voorziening gevormd van € 670.000. Samenvattend zijn momenteel de volgende nieuwbouwlocaties in ontwikkeling: Oostburg: - De Kreeke (vm. Euregiotuinen) - Brugsevaart (golfdomein) - Locatie Dierkenssteenweg/Grotendam (grenzend aan complex Hoogendamme) Sluis: - Groenevelt II - Smeedtoren (locatie voormalige gymzaal, bibliotheek, St. Janschool) - Kloosterstraat en Zuiddijkstraat (afhankelijk van de resultaten van het archeologisch onderzoek). Breskens: - Roode Polder (in uitvoering) Cadzand-Bad: - Duinhof - Cavelot IJzendijke: - De Groote Jonkvrouw Verder zijn er de volgende plannen voor herontwikkelingslocaties: Aardenburg: - Haven 14-64, Aardenburg Oostburg: - Violetstraat/Langestraat - De Burght

66


Investeringen in bedrijventerreinen en woningbouwterreinen t/m 2009: Naam plan Bedrijventerreinen: Technopark (vm.voetbalveld), Schoondijke e Technopark 2 fase, Schoondijke Deltahoek (uitbreiding), Breskens Vlaschaard, Eede Stampershoek-Zuid (uitbreiding), Oostburg

Boekwaarde t/m 2009 (bedragen x € 1000) 25.400 1.000.500 1.726.400 782.000 3.444.700 6.979.000

Woningbouwterreinen: ISV Smeedtoren, Sluis ISV Haven, Aardenburg Cavelot, Cadzand Waterburg, Oostburg Commerswerve, Oostburg Tragel Oost 19a, Schoondijke IJzendijke-Oost Euregiotuinen, Oostburg Duinhof, Cadzand Vm.varkensstallen, Oostburg Bouwlocatie, Eede R. van Rijnstraat, Schoondijke

450.000 -970.400 -340.600 696.800 296.800 303.100 1.018.300 500.000 125.900 1.333.300 6.800 33.600

Totale boekwaarde t/m 2009:

10.432.600

De totale boekwaarde van alle plannen (woningbouw en bedrijventerreinen) nam af van ca. € 16,8 miljoen (ultimo 2008) met een bedrag van ca. € 6,4 miljoen tot ca. € 10,4 miljoen per ultimo 2009. Deze afname komt voornamelijk door het saneren van de boekwaarden van de bedrijventerreinen e Technopark 2 fase en Deltahoek, alsmede van de woningbouwplannen Cavelot en voormalige varkensstallen voor totaal ca. € 3,7 miljoen. De rest van het afnamebedrag ad. ca. € 2,7 miljoen is voornamelijk het gevolg van de ontvangen bijdragen (vervallen termijnen) voor het plan Groote Jonkvrouw.

Overzicht geïnvesteerd vermogen in grondexploitatie in de loop van 2009: Omschrijving: Specificatie geïnvesteerd vermogen per 1-1-2009: Nog niet in exploitatie genomen gronden Bedrijventerreinen in exploitatie Woningbouwterreinen in exploitatie Totaal geïnvesteerd per 1-1-2009: Specificatie toename/afname geïnvesteerde vermogen nog niet in exploitatie genomen gronden in 2009: Investeringen Ontvangen huren en pachten Diverse opbrengsten Bijdrage reserve grondexploitatie Rijksbijdragen Opbrengst gronduitgifte Afboeking saldo lasten en baten (o.a. vorming van voorzieningen) Afname geïnvesteerd vermogen in 2009:

67

Bedragen x € 1.000 9.960 7.552 -756 16.756

973 -1 -887 -15 -88 -2.900 -2.643 -5.561


Gronden in eigendom van de gemeente per ultimo 2009:

Bedragen x € 1.000

Specificatie toename/afname geïnvesteerde vermogen bedrijventerreinen in exploitatie in 2009: Investeringen Opbrengst gronduitgifte Ontvangen huren en pachten Diverse opbrengsten Bijdragen provincie Bijdrage reserve grondexploitatie Afboeking saldo lasten en baten (o.a. vorming van voorzieningen)

Bedragen x € 1.000

978 -502 -3 -2 -257 -787

Afname geïnvesteerd vermogen in 2009: Specificatie toename/afname geïnvesteerde vermogen woningbouwterreinen in exploitatie in 2009: Investeringen Opbrengst gronduitgifte Afname geïnvesteerd vermogen in 2009: Specificatie toename/afname geïnvesteerde vermogen in ISV complexen (stadsen dorpsvernieuwing) in 2009: Investeringen Bijdragen provincie (subsidie) Ontvangen huren en pachten

-573

30 -27 3

77 -263 -6

Afname geïnvesteerd vermogen in 2009:

-192

Totaal geïnvesteerd vermogen per ultimo 2009: 10.433 Geïnvesteerd vermogen plannen in exploitatie per ultimo 2009: Af: Grond op bedrijventerreinen (verkoopwaarde) Af: Grond voor woningbouw (verkoopwaarde) Bij: Raming nog te verrichten uitgaven voor de exploitatie Voordelig saldo waarde in gronden in exploitatie (hogere verkoopwaarde): Geïnvesteerd vermogen plannen nog niet in exploitatie per ultimo 2009: Grond tegen aankoopwaarde à € 7,50 per m² (grond voor woningbouw): Meer investering dan aankoopwaarde gronden per ultimo 2009: Overwaarde van de gronden in eigendom:

6.042 273.324

-15.557

5.243

-740 6.445 -3.810 5.061

385.467

-2.891 2.170 -1.640

Voornamelijk als gevolg van de hiervoor vermelde sanering van enkele plannen met te hoge boekwaarden per ultimo 2009 met ca. € 3,7 miljoen is er sprake van een overwaarde van de gronden in eigendom ad. ca. € 1,6 miljoen bij een theoretische bedrijfsbeëindiging per ultimo 2009. Het saldo van de reserve grondexploitatie per ultimo 2009 was slechts ca. € 285.000 en als gevolg van de sanering per ultimo 2009 afgenomen tot nihil. De rest van het benodigde saneringsbedrag ad. ca. € 3,4 miljoen is met middelen uit de algemene reserve van de gemeente gedekt. Wanneer de grondexploitatie op termijn voor de gesaneerde plannen betere tijden tegemoet zou gaan, zal eerst weer het saldo van de algemene reserve moeten worden aangevuld, voordat de reserve grondexploitatie gevoed wordt.

68


3.8

Paragraaf Rechtmatigheid

Inleiding Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn in dit document zeven voorgeschreven paragrafen opgenomen. Het doel van deze paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de jaarrekening staan worden gebundeld, waardoor uw raad voldoende inzicht krijgt. Het BBV staat het toe dat gemeenten zelf extra paragrafen toevoegen. Deze paragraaf rechtmatigheid is de enige niet voorgeschreven paragraaf. Wat is rechtmatigheid? Bij rechtmatigheid in het kader van de accountantscontrole moet worden vastgesteld dat baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. De accountant hoeft niet vast te stellen of álle handelingen conform de geldende weten regelgeving zijn verricht. De aandacht blijft beperkt tot die handelingen waaruit financiële gevolgen voortkomen die als baten, lasten en/ of balansmutaties in de jaarrekening dienen te worden verantwoord. Met andere woorden: het gaat om de financiële beheershandelingen. Controleprotocol Met een controleprotocol kunt u kaders stellen voor de accountant voor zijn rechtmatigheidscontrole op het gebied van het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium, het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium, de goedkeuringstolerantie en de rapporteringstolerantie. Op 28 januari 2010 heeft u het controleprotocol voor 2009 vastgesteld waarbij u keuzes heeft gemaakt voor onderstaande onderdelen. De accountant heeft zich bij zijn oordeelsvorming geconformeerd aan deze kaders. -

Voorwaardencriterium (alleen artikelen inzake recht, hoogte en duur); Begrotingscriterium (enkele budgetoverschrijdingen uitgezonderd); M&O-criterium (welke maatregelen zijn er ter voorkoming van Misbruik en Oneigenlijk gebruik); Goedkeuringstolerantie (goedkeurende verklaring als fouten in de jaarrekening ≤ 1% van de lasten): Rapporteringstolerantie: geconstateerde fouten (€ 50.000 en meer) onzekerheden (€ 150.000 en meer) worden vermeld in het rapport van bevindingen).

Voorwaardencriterium In het normenkader voor een rechtmatigheidcontrole hebben wij vastgesteld welke wetten en regels in Sluis (kunnen) leiden tot lasten, baten en balansmutaties. Op 30 maart 2010 hebben wij u per brief geïnformeerd over het aldus vastgestelde normenkader 2009. In overleg met de accountant is op basis van een risicoanalyse bepaald dat onderstaande processen onderdeel moeten zijn van de (financiële) rechtmatigheidscontrole. Op basis van het vastgestelde interne controleplan zijn verbijzonderde interne controlewerkzaamheden verricht op de rechtmatige totstandkoming van de volgende processen. Lasten Inkoop en aanbestedingen Participatiebudget Uitkeringenverstrekking Wmo Salarissen Subsidieverstrekkingen Leerlingenvervoer Onderwijshuisvesting Gesubsidieerde projecten Treasury

69

Baten Algemene uitkering Onroerende-zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolrechten Hondenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Toeristenbelasting Bouwleges Leges burgerzaken Dividend Grondverkopen Verhuur accommodaties


Begrotingscriterium Het begrotingscriterium is als volgt omschreven in het controleprotocol: Financiële beheershandelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, alsmede de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma's. In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld (budgetrecht). Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag, alsmede het begrotingsjaar van belang zijn. In de jaarrekening zijn alle afwijkingen ten opzichte van de begroting (na wijziging) toegelicht. Niet alle afwijkingen zijn echter fouten in de zin van de rechtmatigheidcontrole. Uitgaven waarbij ons college heeft gehandeld binnen het door uw raad gestelde beleid, zijn in principe niet strijdig met het budgetrecht. Wel dienen we tijdig overschrijdingen toe te lichten, begrotingswijzigingen voor te stellen of aanvullende verklaringen te geven. De belangrijkste afwijkingen (m.u.v. de apparaatskosten) zijn op programmaniveau toegelicht in de analyse onder 4.1. M&O-criterium Het criterium voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) staat als volgt in het controleprotocol: Misbruik is het opzettelijk niet, niet tijdig, onjuist of onvolledig verstrekken van gegevens met als doel ten onrechte overheidssubsidies of -uitkeringen te verkrijgen of niet dan wel een te laag bedrag aan heffingen aan de overheid te betalen. Oneigenlijk gebruik is het door het aangaan van rechtshandelingen, al dan niet gecombineerd met feitelijke handelingen, verkrijgen van overheidsbijdragen of het niet dan wel tot een te laag bedrag betalen van heffingen aan de overheid, in overeenstemming met de bewoordingen van de regelgeving maar in strijd met het doel en de strekking daarvan. Om misbruik en oneigenlijk gebruik van overheidsgelden te voorkomen zijn beheersmaatregelen nodig die functioneren. In tegenstelling tot andere getrouwheids- en rechtmatigheidsaspecten gaat het bij het M&O-criterium in het bijzonder om vast te stellen dat in de organisatie effectieve maatregelen zijn getroffen om misbruik te voorkomen, dan wel op te sporen en dat de vigerende weten regelgeving duidelijk is, aangepast is aan actuele omstandigheden en te handhaven is. In veel processen (zoals bijstandverlening en subsidieverstrekking) zijn daarom maatregelen genomen die misbruik en oneigenlijk gebruik moeten tegengaan. Voorbeelden van deze beheersmaatregelen zijn fraudepreventie, handhaving, voorlichting en de actualisering van weten regelgeving. Het vastleggen en vaststellen van beleid op het gebied van misbruik en oneigenlijk gebruik is niet samengevat in een overkoepelende nota.

70


Jaarrekening

71


72


4

Financiële jaarrekening

4.1

Overzicht van baten en lasten

In de onderstaande tabel is het totaaloverzicht opgenomen ingedeeld in de programma‟s uit de programmabegroting. Een nadere toelichting op de bedragen in de tabel is te vinden in de financiële analyses in het jaarverslag en de jaarrekening. Programma (bedragen x

Begroting 2009 voor wijziging

Begroting 2009 na wijziging

Rekening 2009

Afwijking t.o.v. begroting 2009 na wijziging

€1.000)

1. Algemeen bestuur 2. Openbare orde en veiligheid 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Economische zaken 5. Onderwijs 6. Cultuur en recreatie 7. Sociale voorzieningen en zorg 8. Volksgezondheid en milieu 9. Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat voor bestemming Mutaties reserves: Resultaat na bestemming

73

Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 4.702 368 -4.334 4.956 516 -4.440 5.049 453 -4.596

-156

1.951

120

-1.831

2.015

185

-1.830

2.081

191

-1.890

-60

6.149

1.947

-4.202

6.183

1.619

-4.564

6.231

1.603

-4.628

-64

2.853

1.824

-1.029

2.708

1.755

-953

2.922

1.076

-1.846

-893

3.902 9.699

1.291 629

-2.611 -9.070

2.863 9.106

537 668

-2.326 -8.438

2.840 8.844

626 673

-2.214 -8.171

112 267

17.347

8.248

-9.099

17.854

8.572

-9.282

17.512

8.606

-8.906

376

8.887

7.727

-1.160

8.714

7.633

-1.081

7.837

7.001

-836

245

3.849

1.113

-2.736

8.321

6.449

-1.872

10.752

6.359

-4.393

-2.521

1.096 37.280 36.184

382

1.871 38.004 36.133

1.518 37.320 35.802

61.210 61.271

61

64.238 65.254

1.016

65.164 63.868

-1.296

-2.312

1.687 1.626 62.897 62.897

-61 0

3.876 3.162 68.114 68.416

-714 302

4.059 3.035 69.223 66.903

-1.024 -2.320

-310 -2.622



Baten

1.096

x € 1.000

2: Openbare orde en veiligheid 4: Economische zaken 6: Cultuur en recreatie 8: Volksgezondheid en milieu Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

x € 1.000 5.049

453

1.076 191 1.603 626 673

2.081

10.752

8.606 6.231

2.922 7.837 7.001

2.840 37.280

8.844

6.359

17.512

Het resultaat voor bestemming bedraagt € 1.296.000 nadelig en wordt gevormd door de baten en lasten per programma, evenals de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. Vervolgens wordt aangegeven welke bedragen aan reserves worden onttrokken en toegevoegd (per saldo € 1.024.000 ten laste van het resultaat). Na deze mutaties in de reserves volgt het resultaat na bestemming, afgerond € 2.320.000 nadelig. Voor een toelichting op de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

Hieronder volgt een puntsgewijze analyse van de belangrijkste verschillen per programma. Prog.

Bedragen x € 1.000 Raming nadelig saldo Decembernota 2009 Afwijkingen t.o.v. Decembernota 2009:

1

2

74

Per programma (excl. apparaatskosten) Algemeen bestuur Raad: nabetaling op grond van het rechtspositiebesluit College: lagere jaarwedde wethouders College van burgemeester en wethouders: storting in de voorziening wachtgelden wethouders c.q. wachtgelden wethouders College: lagere afdracht pensioenpremies Promotie/public relations: meevaller in de bijdrage aan Uw Nieuwe Toekomst (door ontvangen 5B-subsidie) en vergoeding inzet personeel tbv Uw Nieuwe Toekomst Kernenbeleid: leefbaarheidonderzoek Kernenbeleid: jaarlijkse bijdrage aan leefbaarheidfonds Leges Burgerzaken (na afdracht aan het Rijk) Rekenkamerfunctie: niet besteed budget (wordt in programma 10 toegevoegd aan de reserve Rekenkamerfunctie) Overige kleine afwijkingen Openbare orde en veiligheid Brandweer: bedrijfsgezondheidszorg (o.a. door meer keuringen ten gevolge van hogere gemiddelde leeftijd brandweermensen) Brandweer: hogere kosten opleidingen Overige kleine afwijkingen

Voordelig

Nadelig

Saldo 302

302

-74 47 50 218 21

25 16 20 14 13 60 -21 10 17 6


Prog. 3

4

5

6

7

75

Bedragen x € 1.000 Verkeer, vervoer en waterstaat Openbare verlichting:lagere onderhoudskosten Verkeersmaatregelen: lagere kapitaallasten verkeersmaatregelen Westlandstraat Breskens (Hooge Platen) Parkeervoorzieningen: legen automaten Parkeervoorzieningen: lagere kosten dwanginvordering naheffingsaanslagen Parkeerbelastingen: lagere opbrengst m.n. op de slagboomterreinen in de kern Sluis Overige kleine afwijkingen Economische zaken Kapitaallasten: lagere kapitaallasten m.n. van het project OP Zuid Breskens (Spuiplein Breskens Afwaardering bedrijventerreinen: Deltahoek e Technopark 2 fase Overige kleine afwijkingen Onderwijs Onderwijsachterstandenbeleid (onttrekken via programma 10 aan reserve OAB) Leerlingenvervoer: lagere afdracht aan het samenwerkingsverband Collectief Vervoer Z.-Vlaanderen Schoolzwemmen Vrijval voorziening financiële gelijkstelling voorz. bijz. basisonderwijs Overige kleine afwijkingen Cultuur en recreatie Zwembad Aardenburg: lager exploitatieresultaat Binnensport: exploitatie gymlokalen Cultuur: terugbetaling subsidie Cow-parade Monumenten: onderhoudssubsidies molens/kerken Monumenten: niet benutten van het budget voor restauratie monumenten Torens: het achterstallig onderhoud aan de torens van de NH-kerken in Waterlandkerkje en Ijzendijke wordt in 2010 uitgevoerd. De in de begroting 2009 voorziene budgetten van totaal € 80.000 wordt via programma 10 overgeheveld naar de algemene reserve en in 2010 weer aan die reserve onttrokken Groenvoorzieningen: lagere onderhoudskosten, m.n. bemesting en onkruidbestrijding Evenementen :o.a. verrekening met Delta over 2008 en lagere subsidies Recreatie en toerisme: o.a. hogere kapitaallasten Groede Podium (boekwaarde is per 1 januari 2010 hoger dan begroot door latere ontvangst subsidies) Stranden: lagere kosten schoonmaken stranden Stranden: lagere kosten sanitaire voorzieningen, onderhoud borden, banken, trappen e.d. 120 km kustkwaliteit: niet benut budget 2009 Overige kleine afwijkingen Sociale voorzieningen en zorg Vrijval voorziening Sociale Zaken WWB, inkomensdeel BBZ 2004 Wet sociale werkvoorzieningen IOAZ Minimabeleid: minder gebruik van de regelingen Opvang uitgeprocedeerde asielzoekers Bijzondere bijstand: meer gebruik van de regelingen

Voordelig

Nadelig

Saldo 48

23 13 10 16 24 10 -1.024 59 372 671 40 82 23

50 13 40 2 313 30 16 12 19 12

80 35 23

44 46 20 23 41 394 115 27 16 13 29 19 13 27


Prog.

Bedragen x € 1.000 Wet inburgering Wet Maatschappelijke Ondersteuning: minder subsidie-aanvragen Huishoudelijke voorzieningen: meer eigen bedragen Jeugdzorg: stelpost voor jeugdbeleid is niet volledig benut Woonvoorzieningen: met name geen gebruik van PGB-budgetten/ vergoeding Rijk Vervoersvoorzieningen: afrekening collectief vervoer Overige kleine afwijkingen

8

9

10

76

Volksgezondheid en milieu Gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg, uniform deel: lagere rijksbijdrage Inzameling, afvoer en verwerking huishoudelijke afvalstoffen Bedrijfsafval Riolering: in plaats van de begrote onttrekking aan de voorziening riolering zijn de kosten rechtstreeks op de voorziening verantwoord Riolering: lagere kapitaallasten (werken nog niet afgerond c.q. opgestart in 2009) Riolering: bijdrage Woongoed in de renovatie achterpaden Finland/Kotkastraat Oostburg Riolering: aandeel waterschap in optimalisatiestudie afvalwatersystemen Riolering: lagere exploitatielasten Milieubeleid: lagere uitgaven externe veiligheid Bodemonderzoeken: niet benut budget voor bodemonderzoeken/-sanering (is via programma 10 toegevoegd aan de egalisatiereserve bodemonderzoeken) Gemeentelijk klimaatbeleid: niet benut budget Rioolheffingen: hogere opbrengst dan begroot Lijkbezorgingsrechten: hogere opbrengst dan begroot Overige kleine afwijkingen

Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting Vastgoed: met name GBK en kadaster Bestemmingsplannen: verrekend met de egalisatiereserve bestemmingsplannen Structuurvisie verrekend met de egalisatiereserve bestemmingsplannen Bouwvergunningen: externe advisering bij aanvragen Woonwagenzorg: lagere exploitatielasten Leges bouwvergunningen Grondexploitatie: de Kreeke Grondexploitatie: afwaardering varkensstallen Grondexploitatie: voorziening Cavelot Erfpachten: meer ontvangen dan begroot Overige kleine afwijkingen

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Kort geld: lagere rentelasten Beleggingen: lager dividend BNG Rente eigen financieringsmiddelen Algemene uitkering : de algemene uitkering is verantwoord op basis van de maartcirculaire 2010 WOZ: lagere kosten taxaties en behandeling bezwaar- en beroepschriften OZB gebruikers OZB eigenaren Toeristenbelasting: dank zij een mooie zomer is de opbrengst toeristenbelasting hoger dan begroot Precariobelasting: door een stringentere handhaving is de opbrengst precariobelasting hoger dan begroot

Voordelig

Nadelig

Saldo

38 29 43 19 68 46 43 27 -392 10 15 45 38

770 84 24 30 37 18

28 18 10 11 40 -2.630 24 74 14 20 15 40 32 1.954 670 21 6

334 20 26 78 16 31 22 60 123 17


Prog.

Bedragen x € 1.000 Kosten heffing/invordering gemeentelijke belastingen Overige kleine afwijkingen Apparaatskosten: Reserves: Toevoeging niet benutte stelpost tbv onderhoud gebouwen aan de reserve gebouwen Toevoeging aan de reserve afvalstoffen (i.p.v. de begrote onttrekking ad € 4.712) Toevoeging niet benut budget bodemonderzoeken aan de egalisatiereserve bodemonderzoeken Toevoeging niet benut budget rekenkamercommissie aan de reserve rekenkamercommissie Reserve accommodaties kernen: leefbaarheidonderzoek Onttrekking reserve Onderwijsachterstandenbeleid Onttrekking egalisatiereserve bestemmingsplannen t.b.v. inhaalslag bestemmingsplannen Rentebijschrijving op de reserves (saldi per 1 januari 2009 hoger dan in de begroting 2009) Lagere onttrekking uit egalisatiereserve kapitaallasten Onttrekking aan algemene reserve voor overheveling budget ICT van 2008 naar 2009 lager Onttrekking uit reserve onderhoud gebouwen tbv beheerplan gebouwen vindt niet plaats (reserve was reeds eerder omgezet in een vz) Overige kleine afwijkingen Totaal Per saldo nadelig

77

Voordelig

Nadelig

21 4 657

Saldo

657 -309 126 67 28 11

15 23 88 101 22 25 37

18 -2.320 2.320


4.2

Overzicht van incidentele baten en lasten

Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven omtrent de aard van de baten en lasten. Door een indicatie van de incidentele baten en lasten te geven wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenraming. Onder incidenteel wordt verstaan baten en lasten die zich niet langer dan drie jaar voordoen. Bedragen onder de € 10.000 zijn niet vermeld. Overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000) Programma Lasten Baten 1. Algemeen bestuur 442

2. Openbare orde en veiligheid 3. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Economische zaken

1.045

5. Onderwijs

6. Cultuur en recreatie

7. Sociale voorzieningen en zorg

8. Volksgezondheid en milieu 9. Ruimtelijke ordening en Volkshuisvesting

86

198

2.656

390

- algemene reserve

561

16 * herstel uurwerk NH kerk Groede (26) * 120km kustkwaliteit (60) 527 * extra uitgaven schuldhulpverlening (24) * opvang uitgeprocedeerde asielzoekers (27) * afkoop geldelijke steun huisvesting gehandicapten (147)

* vrijval voorziening financiële gelijkstelling bijzonder basisonderwijs * verkoop oud materiaal

* vrijval vz stimuleringsregelingen soza (128) * extra middelen schuldhulpverlening (24) * prov. Subsidie opvang asielzoekers (85) * prov. Subsidie wmo-loket (15) * afkoop geldelijke steun huisvesting gehandicapten (275)

583 * afwaardering bouwgrond- * verkoop gemeentelijke exploitatie De Kreeke (32) eigendommen (583) * afwaardering Varkensstallen Oostburg (1.954) * afwaardering Cavelot (670) 330 * eenmalige uitkering vm * uitkering IZA (330) gemeentesecretaris (390) * inbreng grond Meerstromenschool (303) * voordeel exploitatie tbv Brede school (231) * uitkering IZA (330) 251

5.681

Baten

* afwaardering Techno e Park 2 fase (671) * afwaardering Deltahoek (uitbreiding) (374)

303

- risicores Wmo/bijz. bijstand

78

Lasten * Dotatie aan vz wachtgelden wethouders (201) * inhuur gemeentesecretaris (227) * gba-audit (14)

40

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Reserves: - egalisatiereserve kapitaallasten

Totaal

Toelichting

* dekking meergebruik openeind regeling (251)

1.747


4.3

Overzicht van Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

De uitgaven die door de gemeente worden gedaan, worden gedekt door verschillende inkomstenbronnen. Deze zijn op te splitsen in specifieke en algemene inkomstenbronnen. De specifieke zijn direct te relateren aan de uitgaven van de programma‟s. Door dat een directe relatie aanwezig is met de uitgaven van de programma‟s zijn deze verantwoord binnen de programma‟s. De inkomstenbronnen en uitgaven die niet direct te relateren zijn aan de programma‟s (algemene uitkering, lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is, deelnemingen etc.) zijn in onderstaande tabel opgenomen. Algemene dekkingsmiddelen Lasten Onvoorzien Voorzieningen Perceptiekosten belastingen Algemene uitkering Financiering Beleggingen Saldo kostenplaatsen Wet WOZ BTW-compensatiefonds Totaal lasten Baten OZB Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Baatbelasting Algemeen belastingen Dividend en rente Algemene uitkering Bespaarde rente Wet WOZ Saldo kostenplaatsen Totaal baten Saldo algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2008

Begroting 2009

Rekening 2009

0 100 475 0 164 87 525 413 0 1.764

0 0 423 0 115 97 493 390 0 1.518

0 0 427 0 93 95 70 411 0 1.096

3.512 120 2.697 979 119 29 45 1.881 24.847 272 194 189 34.884

3.842 131 2.595 1.056 143 23 40 1.682 26.751 426 0 631 37.320

3.924 127 2.718 1.065 160 22 40 1.656 26.735 503 0 330 37.280

33.120

35.802

36.184

Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 2.10.

79


4.4

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen Op de jaarverslaggeving van de gemeente Sluis zijn de bepalingen van het Besluit Begroting Verantwoording provincies en gemeente (BBV) van toepassing. De in de programmarekening opgenomen begrotingscijfers over 2009 zijn gebaseerd op de programmabegroting 2009 en 25 programmawijzigingen. Waarderingsgrondslagen In april 2007 heeft de raad de Financiële Beheersverordening Sluis 2007 (artikel 212 van de gemeentewet) vastgesteld. De notitie activering, waardering en afschrijving vaste activa 2008 is de leidraad voor de waardering en afschrijving van de activa. De activa en de passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders is aangegeven. Voor baten en lasten geldt dat ze worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Materiële vaste activa Bij de materiële vaste activa wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn investeringen die de mogelijkheid bieden om gedurende meerdere jaren inkomsten te genereren. Ze zijn gewaardeerd tegen de historische aanschafwaarde, verminderd met de bijdragen van derden die in directe relatie staan met de investeringen. Investeringen in de openbare ruimte met een algemeen maatschappelijk nut zijn gewaardeerd tegen de historische aanschafwaarde verminderd met bijdragen van derden. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden ten laste van het resultaat van het boekjaar gebracht. Immateriële vaste activa Voor kosten van onderzoek en ontwikkeling wordt een afschrijvingstermijn van 5 jaar gehanteerd. (artikel 64, lid 6 van het BBV) Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorraden - onderhanden werken overige kapitaalwerken De waardering van onderhanden werk van gronden geschiedt tegen de werkelijk gemaakte kosten minus de gerealiseerde opbrengsten. Indien uit de prognose blijkt dat deze boekwaarde niet kan worden gecompenseerd uit verwachte opbrengsten wordt het verwachte verlies afgewaardeerd. Onderhanden werken overige kapitaalwerken zijn op dezelfde wijze gewaardeerd. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen, liquide middelen, overlopende activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vaste financieringsmiddelen en vlottende passiva De reserves, voorzieningen, langlopende schulden en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is onderverdeeld in: Algemene reserve Tariefegalisatiereserve Bestemmingsreserves Saldo van de rekening

80


De tariefegalisatiereserve wordt gebruikt om ongewenste schommelingen in de tarieven op te vangen, die aan derden in rekening worden gebracht Bestemmingsreserves zijn reserves waar de raad een bepaalde bestemming aan heeft gegeven. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd wegens: verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs in te schatten. op de balansdatum bestaande risico‟s van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs in te schatten. kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (o.a. vakantiegeld, verlofuren). Grondslagen voor resultaatbepaling De lasten en baten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben en zijn ingedeeld naar programma‟s zoals deze door de raad zijn vastgesteld. De afschrijving wordt berekend over de verkrijgingprijs onder aftrek van de subsidies en bijdragen van derden en vindt plaats vanaf het jaar dat het actief in gebruik is genomen. Voorzieningen worden via de rekening van baten en lasten gevoed. Stortingen in en onttrekkingen uit de reserves worden onder “algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien” gepresenteerd. Voor de berekening van rente over de reserves en voorzieningen wordt uitgegaan van een rentebijschrijving van 2,25% op de algemene reserve en de bestemmingsreserves, met uitzondering van de egalisatiereserve kapitaallasten investeringen, egalisatiereserve WIZ-loket en de reserve huisvesting. Bespaarde rente over de reserve kinderopvang en de voorzieningen komen ten gunste van de exploitatie. Verliezen worden genomen op het moment dat ze bekend zijn en de winsten op het moment dat ze worden gerealiseerd. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Vakantiegeld en verlofaanspraken worden toegerekend aan de periode van uitbetaling.

81


82 2.119.333

409.414

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Totaal

Totaal-generaal

84.557.986

17.792.955

65.390 65.390

Overlopende activa Overlopende activa

6.948.225 4.186.994 2.761.231

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen 346.742 346.742

6.796.074

6.042.180

Liquide middelen Kas-, banksaldi

9.959.777

4.390.419

87.656.357

23.344.218

88.254 88.254

534.662 534.662

5.965.452 3.980.375 1.985.077

16.755.851

10.432.598

Voorraden Grond- en hulpstoffen niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Totaal

84.557.986 43.170.000

Totaal-generaal Gewaarborgde geldleningen

10.318.240

2.065.502

Overlopende passiva

Totaal

6.949.544

303.195

1.000.000

74.239.745

56.754.264 359.328

57.113.592

Overige schulden

Banksaldi

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten

5.056.991 5.056.991

2.319.992-

Saldo na bestemming Voorzieningen Voorzieningen

7.766.262

338.140

12.069.162 6.284.752

2009

Bestemmingsreserves

Tariefegalisatiereserve

Vlottende passiva

64.312.139

379.203

2.162.842

2.961.255 419.210

61.340.312 48.862.112 12.478.200

Vlottende activa

66.765.031

2.788.182 259.435

Financieel Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Totaal

63.963.186 53.302.943 10.660.244

10.572

13.662

Materieel Investeringen met een economisch nut Investeringen met een maatschappelijk nut

10.572

13.662

Eigen vermogen Algemene reserve

PASSIVA

Immaterieel Kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief

2008

Vaste passiva

2009

Vaste activa

ACTIVA

Balans per ultimo 2009

41.091.000

87.656.358

15.290.767

1.654.812 -

6.650.657

485.299

6.500.000

72.365.591

52.366.048 529.271

52.895.319

6.104.311 6.104.311

538.175

7.953.148

1.129.394

13.365.961 3.745.244

2008

4.5 Balans


4.6

Toelichting op de balans

Activa Vaste activa Immateriële vaste activa Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2009 van derden Kosten van onderzoek en ontwikkeling 10.572 3.090 Totaal 10.572 3.090 Investering: Beheerplan gebouwen Afschrijvingstermijn

Afschrijving Boekwaarde 31-12-2009 13.662 13.662

3.090 geen

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Boekwaarde Investering Bijdrage Afschrijving/ Boekwaarde 1-1-2009 van derden afwaardering 31-12-2009 Bedrijfsgebouwen 19.872.412 1.873.039 88.699 868.473 20.788.279 Gronden en terreinen 168.495 168.495 Investeringen met een economisch nut 24.781.963 4.766.146 544.915 886.606 28.116.588 Machines, apparatuur en installaties 536.265 377.895 125.366 788.794 Vervoermiddelen 1.347.803 55.923 157.414 1.246.312 Woonruimtes 759.118 15.583 48.279 726.422 Overige materiële vaste activa 1.396.056 460.528 388.530 1.468.053 Totaal 48.862.112 7.549.114 633.614 2.474.668 53.302.943

De belangrijkste investeringen zijn: Bedrijfsgebouwen: Restauratie toren NH kerk Cadzand Verbouw brandweer kazernes Schoolgebouwen bijzonder basisonderwijs Restauratie NH Kerk Groede Restauratie Belfort Meerstromenschool Groede Verbouw gemeentehuis Investeringen met een economisch nut: Voetpad ontsluiting Zwinparking Sportvelden Riolering Machines, apparatuur en installaties: Kooimaaier Sportcomplex de Eenhoorn Openbare verlichting Vervoermiddelen: Bedrijfswagens

83

88.433 103.040 174.494 201.575 215.066 394.838 620.540

103.509 126.647 4.530.984

69.000 74.531 105.465

55.923


Woonruimtes: Woonwagencentrum Schoondijke

15.583

Overige materiële vaste activa: Basisregistratie gebouwen Aanpassen bushaltes Doorontwikkeling organisatie Documentair Management Systeem Oud archief Sluis-Aardenburg Afschrijvingstermijn: Bedrijfsgebouwen Gronden en terreinen Investeringen met een economisch nut Machines, apparatuur en installaties Vervoermiddelen Brandweerwagens Woonruimtes Overige materiële vaste activa

42.199 55.429 64.220 81.164 110.554 jaren: 15-40 geen 15-40 5-25 10 20 15-40 5-20

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Totaal

Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2009 van derden 12.478.200 1.903.948 3.086.888 12.478.200

1.903.948

3.086.888

Afschrijving Boekwaarde 31-12-2009 635.016 10.660.244 635.016

De belangrijkste investeringen zijn: Kwaliteitsimpuls Cadzand Stedelijke baggerplannen Grote Kade/Boulevard Breskens Romaproject OP Zuid

10.660.244

128.168 135.646 239.102 450.811 549.107

De afschrijvingstermijn varieert van 10 tot 25 jaar

Financiële vaste activa Bijdrage in activa in eigendom van derden

Bijdrage in activa van derden

Boekwaarde Investering Bijdrage 1-1-2009 van derden 419.210 120.064 Totaal 419.210 120.064

Afschrijving Boekwaarde 31-12-2009 39.711 259.435 39.711 259.435

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Deelnemingen

Boekwaarde Investering 1-1-2009 2.162.842 51.251 Totaal 2.162.842 51.251

De investering betreft: Stimuleringsfonds volkshuisvesting

Desinvestering 94.760 94.760

Aflossing -

Boekwaarde 31-12-2009 2.119.333 2.119.333

51.251

Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer

84


Voor een inzicht in de lopende investeringsuitgaven wordt verwezen naar bijlage 2.

Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer Totaal

Boekwaarde Verstrekking Af1-1-2009 waardering 379.203 103.806 379.203

103.806

-

Aflossing

Boekwaarde 31-12-2009 73.595 409.414 73.595

De verstrekkingen zijn: Fietsproject Leningen Stimuleringsfonds Volkshuisvesting

409.414

11.024 92.782

Vlottende activa Voorraden Niet in exploitatie genomen bouwgronden

Woningbouw Bedrijventerreinen Totaal Woningbouw: Violetstraat/Langestraat, Oostburg Zuiddijkstraat, Sluis Kloosterstraat, Sluis Bouwlocatie Eede Duinhof Cadzand Cavelot Commerswerve, Oostburg Tragel Oost 19a, Schoondijke de Kreeke, Oostburg Smeedtoren, Sluis Waterburg, Oostburg IJzendijke-Oost Varkensstallen Oostburg Voorziening de Kreeke Voorziening Smeedtoren Sluis Voorziening Waterburg Voorziening Cavelot Voorziening Varkensstallen

Boekwaarde 31-12-2009 4.390.419 4.390.419

voorraad Boekwaarde m2 31-12-2008 385.467 10.424.177 385.467 10.424.177

voorraad m2 526.187 526.187

Boekwaarde 31-12-2009 6.764 125.895 329.403 296.859 303.096 559.728 602.600 1.161.251 1.018.266 3.287.685 7.691.546 59.728 152.600 464.400 670.000 1.954.400 4.390.419

voorraad Boekwaarde m2 31-12-2008 2.657 8.592 3.038 6.397 95.883 38.450 213.048 60.910 295.872 23.174 302.589 48.466 527.457 5.471 611.053 77.310 1.159.213 47.547 3.521.414 69.852 3.871.308 385.467 10.604.234 27.457 152.600 464.400 385.467 10.424.177

voorraad m2 2.657 8.592 3.038 38.450 60.910 23.174 48.466 5.471 77.310 188.267 69.852 526.187 526.187

In 2009 is er een voorziening gevormd voor de exploitatie van: Varkensstallen Cavelot

1.954.400 670.000

De voorziening voor de Kreeke is verhoogd met € 32.271

85


Onderhanden werk

Woningbouw Bedrijventerreinen Totaal

Woningbouw: Rembrandt van Rijnstraat, Schoondijke Haven. Aardenburg Voorziening Haven, Aardenburg

Bedrijventerreinen: Technopark fase 1, deel 2, Schoondijke Vlasschaard III, Eede Technopark 2, Schoondijke Deltahoek uitbreiding Stampershoek fase 5, Oostburg Voorziening Deltahoek Voorziening Technopark fase 2, Schoondijke Voorziening Stampershoek fase 5, Oostburg

Boekwaarde 31-12-2009 936.8106.978.990 6.042.180

voorraad Boekwaarde m2 31-12-2008 5.243 756.043273.354 7.552.117 278.597 6.796.074

voorraad m2 5.233 282.436 287.669

Boekwaarde 31-12-2009 33.551 180.839 214.390 1.151.200 936.810-

voorraad Boekwaarde m2 31-12-2008 1.373 30.533 3.870 364.624 5.243 395.157 1.151.200 5.243 756.043-

voorraad m2 1.363 3.870 5.233 5.233

Boekwaarde 31-12-2009 25.354 781.964 1.775.730 2.098.245 4.294.697 8.975.990 371.800 775.200 850.000 6.978.990

voorraad Boekwaarde m2 31-12-2008 5.391 23.675 33.558 749.758 34.160 1.737.172 73.521 1.814.474 126.724 4.181.238 273.354 8.506.317

voorraad m2 5.391 33.435 34.160 82.300 127.150 282.436

273.354

104.200 850.000 7.552.117

Er is in 2009 een voorziening gevormd voor de exploitatie van: Deltahoek

282.436

371.800

De voorziening voor Technopark fase 2 is verhoogd met € 671.000 Voor nadere informatie wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen 2009 Belastingdienst Ministerie Sociale Zaken Provincie Zeeland BTW compensatiefonds Overige

86

33.592 34.998 3.993.707 124.696 4.186.994

2008 11.852 46.107 34.998 3.747.896 139.522 3.980.375


Overige vorderingen

Parkeerboetes Collectief vervoer Toeristenbelasting Huishoudelijke voorzieningen Debiteuren Sociale Zaken Debiteuren Overige vorderingen Voorziening voor oninbaarheid

2009 57.799 80.306 294.770 154.198 841.189 2.209.283 15.805 3.653.350 892.119 2.761.231

2008 59.176 301.445 115.889 884.472 1.574.067 35.497 2.970.547 985.470 1.985.077

Vooruitbetaalde bedragen

Microsoft licenties CZ januari 2009 Overige

2009 43.303 22.087 65.390

2008 50.671 24.159 13.424 88.254

Liquide middelen

Microsoft licenties CZ januari 2009 Overige

87

2009 43.303 22.087 65.390

2008 50.671 24.159 13.424 88.254


Passiva Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen

Algemene reserve Doel

Saldo Resultaat Toevoeging Onttrekking Saldo 1-1-2009 2008 31-12-2009 3.745.244 679.620 2.033.185 173.297 6.284.752 Reserve voor onvoorziene uitgaven en het afdekken van risico's

Toevoeging

Saldo begroting Aanbiedingsbrief begroting 2009 Inhuur externen 4e wethouder Opleidingsbudget ICT Meevaller algemene uitkering Rentebijschrijving 2009 Overheveling van reserve omvormen groen Exploitatievoordeel brede school Uitkering IZA Overheveling van reserve afvalstoffenheffing

242.696 273.000 267.78166.60040.000 56.195 99.559 225.000 230.504 329.492 871.120

Onttrekking

Begraafplaats Oostburg Beheersplan onderhoud gebouwen Voetbalveld Aardenburg Planschades Opleidingsplan ICT

730 3.092 10.921 31.500 127.054

Tariefegalisatiereserve

Afvalstoffenheffing Doel Toevoeging Onttrekking

88

Saldo 1-1-2009 1.129.394

Rente 25.411

Toevoeging

Onttrekking

62.394

879.059

Saldo 31-12-2009 338.140

Opvangen van schommelingen in de tarieven van de afvalstoffenheffing. Exploitatieoverschot huishoudelijke afvalstoffen 62.394 Naar Algemene reserve 871.120 Naar Egalisatiereserve kapitaallasten 7.939


Overige bestemmingsreserves

Grondexploitatie Doel

Saldo Rente Toevoeging Onttrekking 1-1-2009 529.047 7.959 32.595 207.911 Financiële afwikkeling van afgesloten grondexploitaties

Toevoeging Onttrekking

grondexploitatie woningbouw 2008 grondexploitatie bedrijventerreinen 2008

Infrastructuur Doel Toevoeging Onttrekking

Duurzaam veilig Doel Toevoeging Onttrekking

Stedelijke vernieuwing Doel Toevoeging Onttrekking

Accommodaties kernen Doel Toevoeging Onttrekking

Huisvesting Doel Toevoeging Onttrekking

89

Saldo 1-1-2009 1.274.413

Rente

32.595 207.911

Toevoeging

28.674

Onttrekking

-

32.500

In stand houden van de gemeentelijke infrastructuur Geen Beheerplan wegen Saldo 1-1-2009 119.812

Rente

Saldo 31-12-2009 361.690

Toevoeging

2.696

Saldo 31-12-2009 1.270.587

32.500

Onttrekking -

Saldo 31-12-2009 122.508

Investering voor het project Duurzaam Veilig in West Zeeuws-Vlaanderen Geen Geen Saldo 1-1-2009 293.732

Rente 7.371

Toevoeging 33.872

Onttrekking -

Saldo 31-12-2009 334.975

Opgericht voor het behoud van projecten, herstel/verbetering , herinrichting. of sanering van bebouwde kom op het gemeentelijk grondgebied. Rekeningsaldo 2008 33.872 Geen Saldo 1-1-2009 204.773

Rente

Toevoeging

4.607

-

Onttrekking 9.508

Uitvoeren kernenbeleid Geen Leefbaarheidonderzoek Saldo 1-1-2009 2.043.439

Rente

Saldo 31-12-2009 199.872

9.508 Toevoeging

89.525

Huisvesting gemeentelijk apparaat Geen Dekking deel kapitaallasten huisvesting

-

Onttrekking 89.525

Saldo 31-12-2009 2.043.439

89.525


Egalisatiefonds baatbelasting Doel Toevoeging Onttrekking

Restauratie monumenten Doel Toevoeging Onttrekking

Winkelstraten Doel Toevoeging Onttrekking

Functionaliteit Sint Baafkerk Doel Toevoeging Onttrekking

Rekenkamercommissie Doel Toevoeging Onttrekking

Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid Doel Toevoeging Onttrekking

Verzelfstandiging openbaar basisonderwijs Doel Toevoeging Onttrekking

90

Saldo 1-1-2009 197.241

Rente

Toevoeging

4.438

Onttrekking

-

41.319

Saldo 31-12-2009 160.360

Egaliseren van de opbrengsten van baatbelasting in de kern Sluis Geen Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2009 62.908

Rente

Toevoeging

1.415

Onttrekking

-

-

Inzetten van middelen voor de restauratie van monumenten Geen Geen Saldo 1-1-2009 131.127

Rente

Toevoeging

2.950

Onttrekking

-

6.490

Herinrichting van de winkelstraten in de kern Sluis. Geen Dekking deel kapitaallasten herinrichting Saldo 1-1-2009 113.166

Toevoeging

Saldo 31-12-2009 64.323

Saldo 31-12-2009 127.587

6.490

23.290

Saldo 31-12-2009 92.422

Multifunctioneel maken van de Sint Baafkerk in Aardenburg. Geen Onderzoek multifunctioneel gebruik Sint Baafkerk

23.290

Saldo 1-1-2009 33.120

Rente

41.319

2.546

Rente

Onttrekking

-

Toevoeging

Onttrekking

6.488

18.690

745

Uitvoeren onderzoeken door de Rekenkamercommissie Exploitatiebudget 2009 Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2009 189.755

Rente

Toevoeging

4.269

Onttrekking

-

23.100

Bestrijden van onderwijsachterstanden Geen Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2009 200.192

Rente 4.504

Saldo 31-12-2009 21.663

6.488 18.690 Saldo 31-12-2009 170.924

23.100

Toevoeging

Onttrekking

50.000

150.000

Verzelfstandiging openbaar basisonderwijs Budget 2009 Jaarlijkse donatie aan Escalda scholen 2007-2011

Saldo 31-12-2009 104.696

50.000 150.000


WIZ-loket Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve kapitaallasten Doel

Toevoeging

Onttrekking

Reserve onderhoud gebouwen Doel Toevoeging Onttrekking

Reserve onderhoud gebouw Visveiling Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve bodemsanering Doel Toevoeging Onttrekking

Egalisatiereserve bestemmingplannen Doel Toevoeging Onttrekking

91

Saldo 1-1-2009 50.400

Rente

Toevoeging

2.208

Onttrekking

-

9.408

Egaliseren exploitatielasten WIZ-loket Geen Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2009 794.143

Rente

9.408

Toevoeging

Onttrekking

474.671

99.146

34.792

Saldo 31-12-2009 43.200

Saldo 31-12-2009 1.204.461

Dekken kapitaallasten van investeringen met een economisch nut waarvoor een beslag op de reservemiddelen is voorzien. Deze reservemiddelen worden aan de egalisatiereserve toegevoegd. Voetbalveld Aardenburg 10.921 1e fase restauratie Belfort 146.180 Meerstromenschool Groede 302.521 Overige 15.049 Kapitaallasten 99.146

Saldo 1-1-2009 341.440

Rente

Toevoeging

Onttrekking

227.352

149.469

7.682

Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen Ten laste van de exploitatie Ten gunste van de exploitatie !e fase restauratie Belfort Saldo 1-1-2009 189.492

Rente

Toevoeging

4.264

227.352 3.289 146.180 Onttrekking

-

-

Groot onderhoud gebouw Visveiling Geen Geen

Saldo 1-1-2009 1.872

Rente

Onttrekking

28.176

-

Egaliseren van de kosten voor bodemonderzoeken en -sanering Ten laste van de exploitatie Geen Saldo 1-1-2009 657.207

Rente 14.787

Saldo 31-12-2009 193.756

-

Toevoeging 42

Saldo 31-12-2009 427.005

Toevoeging

Onttrekking

-

Egaliseren van de kosten voor bestemmingsplannen Geen Ten gunste van de exploitatie

333.042

Saldo 31-12-2009 30.090

28.176 Saldo 31-12-2009 338.952

333.042


Risicoreserve bijzondere bijstand/ WMO Doel Toevoeging Onttrekking

Reserve wethouderspensioenen Doel Toevoeging Onttrekking

Kinderopvang Doel Toevoeging Onttrekking

Saldo 1-1-2009 387.045

Rente 8.709

Toevoeging

Onttrekking

169.000

251.357

Opvang van risico's open einde regelingen bijzondere bijstand/ wmo. Verhoging budget WMO binnen Algemene Uitkering Ten gunste van de exploitatie Saldo 1-1-2009 68.034

Rente 1.531

Toevoeging

Onttrekking

-

-

Saldo 31-12-2009 313.397

169.000 251.357 Saldo 31-12-2009 69.565

Opvang pensioenverplichtingen voor de wethouders Geen Geen

Saldo 1-1-2009 70.790

Rente -

Toevoeging

-

Onttrekking

-

-

Saldo 31-12-2009 70.790

Reservering voor toekomstige exploitatielasten kinderen tieneropvang Geen Geen

-

Saldo van de rekening Saldo na bestemming

2009

Overheidsactiviteiten Grondexploitatie

1.408.689 3.728.6812.319.992-

2008 713.491 175.316538.175

Vreemd vermogen Voorzieningen Arbeidskostengerelateerde verplichtingen zonder jaarlijks vergelijkbaar volume

Wethouderspensioenen Doel Toevoeging Onttrekking

Wachtgelden wethouders Doel Toevoeging Onttrekking

92

Saldo Toevoeging 1-1-2009 270.444 9.289

Onttrekking 279.733

Opvang pensioenverplichtingen voor de wethouders Dotatie 2009 Onderbrengen bij een pensioenverzekeraar Saldo Toevoeging 1-1-2009 314.855 191.635

9.289 279.733

Onttrekking

Opvang wachtgeldverplichtingen voor de wethouders Ten laste van de exploitatie Uitkeringen 2009

Saldo 31-12-2009 -

102.609

Saldo 31-12-2009 403.881

191.635 102.609


Voorzieningen met een specifiek doel

ISV Kaai-MIA-Verdijn Doel Toevoeging Onttrekking

ISV Multifunctioneel centrum Doel Toevoeging Onttrekking

ISV-BIS-GIS Doel Toevoeging Onttrekking

SDV Multifunctioneel centrum Doel Toevoeging Onttrekking

ISV bodem Doel Toevoeging Onttrekking

Breedtesport Doel Toevoeging Onttrekking

Regeling oudkomers Doel Toevoeging Onttrekking

93

Saldo Toevoeging 1-1-2009 1.452 -

Onttrekking 1.452

Dekking investering omgeving Kaai, MIA-Verduijn in Aardenburg Geen Kapitaallasten Naar overlopende passiva Saldo Toevoeging 1-1-2009 226.890 -

Onttrekking 16.682

Dekking investering herstructurering Smeedtoren Geen Exploitatie 2009 Saldo Toevoeging 1-1-2009 2.480 -

Onttrekking 2.480

Onttrekking -

Onttrekking 56.743

Uitvoeren regeling Oudkomers Geen Geen

Saldo 31-12-2009 158.823

Saldo 31-12-2009 -

56.743 50.768 Onttrekking 28.961

Uitvoeren project breedtesport Niet besteed budget 2009 Breedtesport 2009 Saldo Toevoeging 1-1-2009 43.049 -

Saldo 31-12-2009 -

-

Dekking bodemsanering en -onderzoeken Geen Bodemsaneringen en -onderzoeken Naar overlopende passiva Saldo Toevoeging 1-1-2009 46.272 6.531

Saldo 31-12-2009 210.208

2.480

Dekking investering herstructurering Smeedtoren Geen Geen Saldo Toevoeging 1-1-2009 56.743 -

1.452 1.302

16.682

Ontwikkeling Bodem- en Geografischinformatiesysteem Geen Vrijval van de voorziening Saldo Toevoeging 1-1-2009 158.823 -

Saldo 31-12-2009 -

Saldo 31-12-2009 23.842

6.531 28.961 Onttrekking -

Saldo 31-12-2009 43.049

-


Kinderopvang Sociale Zaken Doel Toevoeging Onttrekking

Sociale Zaken Doel Toevoeging Onttrekking

ISV-2 bodem Doel Toevoeging Onttrekking

Inburgering nieuwkomers

Doel Toevoeging Onttrekking

Rood voor groen


94


Onttrekking -

Saldo 31-12-2009 1.998

Verrekenen van de kinderopvang met het Rijk Geen Geen Saldo Toevoeging 1-1-2009 160.471 -

Onttrekking 137.381

Saldo 31-12-2009 23.090

Uitvoeren van de door het Ministerie opgelegde verplichte activiteiten Geen Gedeeltelijke vrijval ten gunste van de exploitatie Tijdelijke stimulering in- en uitstroom Saldo Toevoeging 1-1-2009 148.569 75.849

Onttrekking 224.418

Uitvoering bodemonderzoeken c.q. bodemsaneringen tijdens ISV-2 periode Bijdrage provincie Inhuren personeel Bodemsanering Naar overlopende passiva Saldo Toevoeging 1-1-2009 6.503 -

Onttrekking -

Uitvoering regeling inburgering nieuwkomers Geen Geen

Saldo 1-1-2009 -

Toevoeging

44.000 93.381

Saldo 31-12-2009 -

75.849 45.959 49.461 128.998 Saldo 31-12-2009 6.503

-

Onttrekking

15.188

Inrichten recreatienatuur met recreatieve elementen Ontvangen bijdragen Geen

-

Saldo 31-12-2009 15.188

15.188 -


Voorzieningen voor kostenegalisatie Saldo Toevoeging 1-1-2009 3.937.593 -

Rioleringen


305.526

Saldo 31-12-2009 3.632.067

Opvang kosten riolering, voor zover deze het begrote bedrag te boven gaan. Uitgangspunt is het GRP 2006-2010 Geen Uitgaven riolering 2009 305.526 Saldo Toevoeging 1-1-2009 36.309 327.942

Onderhoud schoolgebouwen Doel Toevoeging Onttrekking

Onttrekking

Onttrekking 146.091

Groot onderhoud schoolgebouwen basisonderwijs Exploitatiebudget 2009 Onderhoud 2009

Saldo 31-12-2009 218.160

327.942 146.091

Voorzieningen voor bestaande risico’s Saldo Toevoeging 1-1-2009 320.184 -

Visveiling


-

Opvang verliezen Visveiling Breskens Geen Geen

Voorziening financiële gelijkstelling bijzonder basisonderwijs Doel Toevoeging Onttrekking

Onttrekking


Saldo 31-12-2009 320.184

Onttrekking 371.679

Financiële gelijkstelling bijzonder basisonderwijs Geen Financiële gelijkstelling 2003-2007 Voorziening is opgeheven per ultimo 2009

Saldo 31-12-2009 -

371.679 40.660

Langlopende schulden Langlopende geldleningen Schuldrestant per 1-1

2009 52.366.048

2008 47.577.832

8.000.000

7.000.000

3.611.784

2.211.784

56.754.264

52.366.048

2009 2.602.302

2008 2.507.428

2010 4.143.416

2009 3.611.784

Opnames Aflossingen Schuldrestant per 31 december

Rente

Aflossingen binnen een jaar

95


Verplichtingen uit hoofde van Financial leaseovereenkomsten

Financial lease

2009 359.328

2008 529.271

Aflossingen binnen een jaar

2010 169.000

2009 150.000

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen

Kasgeldlening

2009 1.000.000

2008 6.500.000

Banksaldi 2009 Bank voor Nederlandse Gemeenten Rabobank

303.195 303.195

2008 3 485.296 485.299

Overige schulden 2009 Jeugdwerk Afval de uitspanning Ministerie van Sociale Zaken Collectief Vervoer 2008 Centrale Post Ambulancevervoer Omzetbelasting Uitkering raadsleden Onderhoud rioleringen Glastuinbouwproject 2009 Onderhoud wegen Onderhoud plantsoenen Netto uitkeringen Loonheffing Rente geldleningen Crediteuren Overige

15.524 33.343 51.208 61.408 60.270 154.662 207.224 287.877 700.974 1.332.335 3.869.834 174.884 6.949.544

2008 21.177 54.500 56.839 206.119 64.000 27.308 42.500 276.501 100.299 322.003 542.397 1.196.676 3.233.437 506.901 6.650.657

Overlopende passiva 2009 Afkoopsommen huisvesting gehandicapten Centraal Opvang Asielzoekers Provincie Zeeland 75% Switchback Provincie Zeeland opussen loont Overige Uitkeringen met een specifiek doel Bouwbedrijf van der Poel

96

10.500 13.750 20.859 1.020.393 1.000.000 2.065.502

2008 439.419 85.000 37.106 1.093.287 1.654.812


Uitkeringen met een specifiek doel

Externe veiligheid Onderwijsachterstandenbeleid Inburgering Wet Educatie Beroepsonderwijs Centra Jeugd en Gezin Participatiebudget ISV-bodem ISV2-bodem ISV Kaai, Mia en Verduijn WWB Explosievenruiming inzake 2 bouwprojecten

Saldo Toevoeging Vrijgevallen 31-12-2008 bedragen 6.333 32.723 29.802 23.818 23.818 537.320 108.235 236.442 228.464 30.852 75.391 167.035 60.270 50.768 1.302 128.998 258.522 258.522 180.000 1.093.287 636.217 709.111

Saldo 31-12-2009 9.254 429.085 7.978 106.243 106.765 50.768 1.302 128.998 180.000 1.020.393

Saldo gewaarborgde geldleningen (buiten balanstelling) Door de gemeente zijn garanties afgegeven voor betaling van rente en aflossing van geldleningen die zijn afgesloten door woningbouwverenigingen en instellingen in de gezondheidszorg voor de financiering van vaste activa. De risico‟s zijn overgeheveld naar het Waarborgfonds Sociale Woningbouw. De gemeente heeft hierbij een achtervangfunctie. Het bedrag (€ 43.170.000) is buiten de telling in de balans opgenomen. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Kredietfaciliteit De huisbankier van de gemeente is de Rabobank West-Zeeuws-Vlaanderen. Ook heeft de gemeente rekeningen bij de Bank voor Nederlandse Gemeenten, ING, Fortisbank en de Gladbacher Bank. De kredietlimiet is het maximale debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Sluis heeft een kredietlimiet van € 3.000.000 bij de Rabobank en € 3.000.000 bij de BNG. Gemeentegaranties eigen woningbezit De risico‟s met betrekking tot de verleende gemeentegaranties voor eigen woningbezit zijn ondergebracht bij de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen. Langlopende verplichtingen Voor de financiering van de kopieermachines is gekozen voor een leasecontract. Dit contract loopt tot 2012. De jaarlijkse kosten zijn € 143.000 exclusief btw. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Het vakantiegeld over de maanden juni tot en met december 2009 bedraagt € 480.000, inclusief sociale lasten en is niet als verplichting in de balans opgenomen. Dit geldt ook voor de openstaande verlofuren. Overige verplichtingen De gemeente heeft meerjarige verplichtingen voor: Gemeenschappelijke Geneeskundige Dienst Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen Meerjarige subsidie afspraken met: Stichting Peuterspeelzalen Stichting Ledeltheater Stichting Welzijn West Zeeuws-Vlaanderen Stichting Bibliotheek Zeeuws-Vlaanderen Stichting Maatschappelijk Werk Zeeuws-Vlaanderen VVV-Zeeuws-Vlaanderen Stichting het Bolwerk Dorpshuizen/MFC‟s

97


Stichting Johan Hendrik van Dale Stichting kinderopvang Stichting Cultureel Aardenburg Stichting Festival van Zeeuws-Vlaanderen Stichting omroep Scheldemond Stichting monumentenbehoud Groede Sportverenigingen Zeeuwse Muziekschool Regionaal Pedagogisch Centrum Zeeland Met de Zeeuwse Reinigingsdienst is voor het inzamelen en afvoeren van het huishoudelijk afval een meerjarig contract afgesloten. Erfpacht De gemeente heeft 377.860 m² erfpachtgrond in bezit. Landbouwgronden 16 ha landbouwgrond is verpacht Verzekerde waarde De gebouwen zijn verzekerd tegen brand- en stormschade voor € 142.772.000. Verzelfstandiging openbaar basisonderwijs Het openbaar basisonderwijs is op 1 januari 2007 geprivatiseerd. In 2010 en 2011 ontvangt de stichting Escalda-scholen een exploitatiebijdrage van € 100.000.

98


Accountantsverklaring

Aan: de gemeenteraad van de gemeente Sluis

PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Prinses Margrietplantsoen 46 2595 BR Den Haag Postbus 30715 2500 GS Den Haag Telefoon (070) 342 61 11 Fax (070) 342 64 00 www.pwc.com/nl

Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag in hoofdstuk 4 opgenomen jaarrekening 2009 van gemeente Sluis, bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de programmarekening over 2009 met de toelichtingen en de SiSa-verantwoordingsbijlage 2009, gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Sluis is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van een getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, tweede lid van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het door de gemeenteraad vastgestelde controleprotocol. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico‟s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In de beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeente. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het college van burgemeester en wethouders van de gemeente heeft gemaakt en van het algehele beeld van de jaarrekening.

99


De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1 % en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 27 maart 2007 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Onderbouwing van het oordeel met beperking Ons onderzoek heeft uitgewezen dat inkoopopdrachten voor een bedrag van € 980.000, die zijn opgenomen in de lasten, niet in overeenstemming met de Europese en gemeentelijke aanbestedingsrichtlijnen tot stand zijn gekomen. Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van gemeente Sluis een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, uitgezonderd het effect van hetgeen is vermeld in de paragraaf „Onderbouwing van het oordeel met beperking‟, rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Amsterdam, 3 juni 2010 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Origineel getekend door drs. A.E. Gerritsma RA

100


Bijlagen 5.1

Bijlage 1: Begrippenlijst

Deze begrippenlijst geeft voor een aantal (nieuwe)begrippen, mede in relatie tot de nieuwe begrotingsopzet en het duale systeem, een omschrijving. Begrip

Omschrijving

Balans:

Onderdeel van de jaarrekening. De balans geeft een overzicht van de bezittingen, vreemd en eigen vermogen (activa en passiva) van de gemeente.

Baten en lasten (stelsel van):

Een begrotingssysteem van baten en lasten houdt in dat alle ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan het begrotingsjaar waarop zij betrekking hebben.

Begroting:

Een begroting geeft aan welke beleidsvoornemens de gemeente heeft, hoeveel middelen daarmee zijn gemoeid en uit welke bronnen die middelen afkomstig zijn. Het Besluit begroting en verantwoording onderscheidt een beleidsbegroting en de financiële begroting.

Bestuurlijk belang:

Een bestuurlijk belang heeft een gemeente wanneer ze een zetel heeft in het bestuur van een derde rechtspersoon of als ze stemrecht heeft.

Categoriale indeling:

Een categoriale indeling is een indeling van baten en lasten naar soorten zoals salarissen, rente en belastingen. Het concept Besluit begroting en verantwoording 2004 (nieuwe comptabiliteitsvoorschriften) stelt verplicht dat gemeenten de begroting converteren naar categorieën in een apart document. Dit document wordt naar de toezichthouder en CBS gezonden. De voorgeschreven categorieën worden niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften zelf bepaald, maar bij ministeriële regeling.

Collegeprogramma:

Het college geeft in een collegeprogramma de inhoudelijke invulling van belangrijke onderwerpen die in de zittingsperiode tot uitvoering moeten komen. Het gaat als regel om onderwerpen die naar het oordeel van het college politiek relevant zijn. Hierbij wordt een relatie gelegd naar de in het raadsprogramma vermelde prioriteiten.

Comptabiliteitsvoorschriften:

De comptabiliteitsvoorschriften zijn bij Koninklijk Besluit uitgevaardigde voorschriften voor de inrichting van begroting en de jaarrekening en het jaarverslag van de gemeente. Op dit moment geldt het Besluit begroting en verantwoording 2004.

Dualisme:

Een dualistisch stelsel kenmerkt zich doordat de posities en bevoegdheden ontvlecht zijn. De gemeenteraad richt zich primair op de kaderstellende en controlerende functie, het college op de uitvoerende functie. De wethouders zijn geen lid van de gemeenteraad.

Financieel belang:

Een financieel belang heeft een gemeente indien de middelen die deze ter beschikking stelt verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij (een derde rechtspersoon) en /of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente.

Financiële positie:

Onderdeel van de financiële begroting, tevens de tegenhanger van de balans. De financiële positie van een gemeente geeft de grootte en samenstelling van het vermogen in relatie tot de baten en lasten.

Functie (Functionele indeling): Het concept Besluit begroting en verantwoording laat de indeling van de begroting aan de gemeente vrij, maar stelt verplicht dat gemeenten de begroting converteren naar functies in een apart document. Dit

101


Begrip

Omschrijving document wordt naar de toezichthouder en CBS gezonden. De voorgeschreven functies zullen niet meer bij de comptabiliteitsvoorschriften zelf worden bepaald, maar bij ministeriële regeling.

Jaarrekening:

De jaarrekening is de tegenhanger van de financiële begroting; de jaarrekening gaat in op de realisaties van het afgelopen begrotingsjaar. De jaarrekening is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1. de programmarekening en toelichting, 2. de balans en toelichting.

Jaarstukken:

De jaarstukken zijn onderverdeeld in het jaarverslag en de jaarrekening en is de tegenhanger van de begroting.

Jaarverslag:

Het jaarverslag is de tegenhanger van de beleidsbegroting en gaat met name in op de uitkomsten van de programma's over het afgelopen begrotingsjaar. Het jaarverslag is een onderdeel van de jaarstukken en bestaat uit: 1.de programmaverantwoording, 2.de paragrafen

Overzicht van baten en lasten:

Onderdeel van de financiële begroting dat een overzicht geeft van alle baten en lasten die in de programma's zijn opgenomen.

Paragrafen:

Een paragraaf geeft volgens het Besluit begroting en verantwoording 2004 een dwarsdoorsnede van de begroting op financiële aspecten. Het gaat dan om de beleidslijnen van beheersmatige aspecten die belangrijk zijn, financieel, politiek of anderszins. De paragrafen zijn onderdeel van zowel de beleidsbegroting als het jaarverslag.

Product:

Een product van een productenraming of productenrealisatie kan omschreven worden als het resultaat van samenhangend handelen, meetbaar gemaakt in de tijd, geld en kwaliteit. Een product wordt in de handreiking ruim geïnterpreteerd. Het kan zijn: een voorziening, een dienst, een goed of een activiteit. Een kern is dat er taakstellende afspraken aan verbonden kunnen worden. Een product omvat zoveel mogelijke kwantitatieve normen voor zowel financiële als nietfinanciële prestatie-indicatoren.

Productenraming:

De productenraming wordt volgens het Besluit begroting en verantwoording 2004 opgebouwd vanuit de programmabegroting en geeft alle gemeentelijke activiteiten weer in termen van producten. De productenraming is het begrotingsdocument van het college en heeft met name een beheersfunctie voor de uitvoering van de begroting.

Productenrealisatie:

Een productenrealisatie is de tegenhanger van de productenraming en wordt na afloop van het begrotingsjaar opgesteld.

Programma:

Een samenhangende verzameling van producten, activiteiten en geldmiddelen gericht op het bereiken van vooraf bepaalde maatschappelijke effecten, waaraan idealiter indicatoren gekoppeld kunnen worden. Programmabegroting: Een programmabegroting is een typering voor de nieuwe beoogde begroting doordat de programma's in de begroting centraal staan. In het Besluit begroting en verantwoording 2004 wordt het woord programmabegroting niet gebruikt. Het kenmerk van de begroting volgens de nieuwe voorschriften is dat de begroting is onderverdeeld in programma's, daarom wordt er naar de begroting volgens de nieuwe voorschriften ook wel verwezen als programmabegroting. De gemeente is vrij in de keuze van de programma's en in het aantal.

Programmaplan:

Een programmaplan behandelt per programma expliciet de maatschappelijke effecten en de wijze waarop er naar gestreefd zal worden die effecten te verwezenlijken. Dit wordt gedaan aan de hand van de volgende drie vragen: Wat willen we? Wat gaan we ervoor

102


Begrip

Omschrijving doen? Wat gaat het kosten?

Programmarekening:

Onderdeel van de jaarrekening. De programmarekening geeft een overzicht van de gerealiseerde baten en lasten van het begrotingsjaar.

Programmaverantwoording:

Onderdeel van het jaarverslag. In de programmaverantwoording wordt per programma expliciet ingegaan op de beoogde maatschappelijke effecten en de wijze waarop getracht is deze effecten te verwezenlijken. De vragen: Wat wilden we? Wat hebben we ervoor gedaan? En Wat heeft het gekost? Zijn de centrale vragen die in dit deel beantwoord worden.

Raadsprogramma:

De gemeenteraad geeft in een raadsprogramma een agendering van de onderwerpen die in de raadsperiode aan de orde moeten komen. Het gaat als regel met name om de onderwerpen die in de visie van de gemeenteraad politiek relevant zijn. Het raadsprogramma is de basis voor de planning en control van de gemeenteraad. In een dualistisch stelsel kunnen alle gemeenteraadsfracties een raadsprogramma ondertekenen.

Risicomanagement

Risicomanagement is het proces van identificeren en analyseren van risico‟s en vervolgens het ontwerpen en implementeren van maatregelen om de kans van optreden van de risico‟s te verminderen, oftewel om de schade, veroorzaakt door de risico‟s, te minimaliseren. Risicomanagement is een in hoge mate gestandaardiseerd proces dat in alle gevallen de stappen: inventariseren, analyseren, maatregelen nemen, bewaken kent.

Verbonden partij:

Een verbonden partij is een derde rechtspersoon waarbij de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft.

Weerstandscapaciteit:

De weerstandscapaciteit is het geheel van geldmiddelen (zoals de algemene reserve)waaruit tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden, zonder dat de begroting en het beleid (direct) aangepast behoeven te worden.

Incidentele weerstandscapaciteit:

Het vermogen om calamiteiten en andere éénmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus van de programma 's.

Structurele weerstandscapaciteit:

Hiermee worden de middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma 's.

Weerstandsvermogen:

Het vermogen van de gemeente om niet structurele financiële risico‟s op te kunnen vangen teneinde de taken te kunnen voortzetten.

103


5.2

Bijlage 2: Overzicht van investeringsuitgaven

Investering

besluit dd.

1

Kosten van onderzoek: Planvorming herinrichting Park Elderschans

13-11-08

25.000

25.000

25.000

2

Vervoermiddelen: Vervanging voertuigen gemeentewerken

08-11-07 29-05-08

37.777 16.500

37.777 16.500

37.777 16.500

3

Vervanging voertuigen gemeentewerken 2009

13-11-09

82.800

82.800

4

Tractor GW

13-11-08

16.830

16.830

5

Machines/apparatuur/installaties: Brandmeldinstall./noodverlichting gem.huis Obg

28-02-08

59.546

6

Parkeerautomaten ter vervanging parkeermeters

08-11-07 13-11-08

31.690 73.236

Nr.

Totaal krediet €

Uitg t/m 2008 €

Raming 2009 €

63.221

Uitg. 2009 €

55.923

Nog besteedbaar €

Opmerkingen

26.877 16.830

0

1.234

104.926

18.794

-1.234 afgerond

86.132

7

Vervanging CV werkplaats Oostburg

08-11-07

10.530

10.780

4.128

8

Chloorinstallatie zwembad Aardenburg

08-11-07

17.000

6.500

10.500

10.483

17

9

Legionellabestrijding sportacc. Oostburg

28-08-08

31.000

174

30.826

33.479

-2.653

10

Vervanging slagboominstallaties

14-04-09

541.000

541.000

541.000

11

Legionellabestrijding zwemaccommodatie Aardenburg

13-11-08

67.000

67.000

67.000

12

Vervangingsinvesteringen sportcomplex

13-11-08

81.840

81.840

104


4.128 afgerond

74.531

7.309

Nr.

Investering De Eenhoorn

besluit dd.

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

Raming 2009

Uitg. 2009

Nog besteedbaar

13

Bliksembeveiliging Ledeltheater

13-11-08

19.000

19.000

14

Snippermachine

13-11-08

24.446

24.446

25.020

15

Kooimaaier 2009

13-11-08

83.464

83.464

69.000

Grond-,weg-, en waterbouw/maatschappelijk nut: Kustfietspad Adinkerke-Breskens 19-12-02 23-09-04 28-08-06 21-12-06

619.855 21.878 30.000 45.000

16

17

Romaproject Aardenburg

20-12-07

85.000

23-09-04 12-05-05 20-04-06 28-09-06 09-11-06

103.860 304.993 253.564 40.000 39.200

789.013

19.000

14.464

12.720

In 2009 financiele afwikkelingen 0 partners

20-12-07

200.000

941.519

98

450.686 150

Kaai/MIA/Verduyn Aardenburg

12-12-02

966.000

862.323

103.677

19

Openbare verlichting

09-11-07 08-11-07

49.748 110.000

49.748 61.414

0 48.586


-574 afgerond

In 2009 financiele afwikkelingen 12.720 partners

18

105

Opmerkingen

103.527 0 48.586

Nr. 20 21

22

Investering Vervanging openbare verlichting 2009-2016 Spuiplein-West Breskens

Spuiplein-Oost/Parkeerterrein Breskens

besluit Totaal Uitg t/m dd. krediet 2008 13-11-08 125.000

Raming Uitg. Nog 2009 2009 besteedbaar Opmerkingen 125.000 105.465 19.535

08-11-07 28-08-08 28-08-08

1.812.500 -1.364.153 -201.582

36.695

210.070

733

209.337

09-11-06 20-12-07

626.328 387.214

822.632

190.910

45.023

145.887

23

Catwalk Breskens

28-08-08

243.500

234.375

9.125

38

24

Grote Kade/Boulevard Breskens

08-11-07 28-08-08

1.086.000 -210.200

622.488

253.312

239.102

14.210

28-08-08 27-10-09

2.717.609 -250.000

1.373.892

1.093.717

649.107

444.610

17-10-02 25-03-04 25-03-04 12-05-05 25-10-07

128.185 485.880 1.391.181 312.570 988.859

3.246.705

59.970

3.109

56.861

24-04-03 23-09-04

250.000 39.420

25

26

27

27a

106

Op Zuid

Groede Podium

North Sea Cycle Route

21-12-06

20.000

285.423

23.997

Stedelijke baggerplannen 12-05-05 Idem: overgeheveld naar Vesting IJzendijke beleefbaar 09-11-06

189.000 -148.900 100.000

6.960

133.140


9.087 afgerond

financiële afwikkeling in 23.997 2009

133.140

Nr. 28 29

Investering Vesting IJzendijke beleefbaar Aanpassen bushaltes

besluit Totaal Uitg t/m Raming Uitg. dd. krediet 2008 2009 2009 28-09-06 256.500 232.975 23.525 08-11-07 13-11-08

125.000 125.000

11.424

Nog besteedbaar Opmerkingen 23.525

238.576

55.429

183.147

30

Brug Melkweg Oostburg

08-11-07

18.000

18.000

16.484

31

Verkeersmaatregelen Westlandstraat Breskens

25-09-08

50.000

50.000

27.686

32

Project 120 km kustkwaliteit

27-11-08

399.490

399.456

26.393

project loopt tot 373.063 medio 2011

33

Abri's: reclame

13.750

-13.750

34

Visserijbuurt Breskens

22-09-09

150.000

150.000

327

149.673

35

Laad-/loshavens Sluis

13-11-08

29.362

29.362

36

Laad- en losstrook Raadhuisplein Oostburg

13-11-08

13.520

13.520

7.840

37

Ontsluiting voetpad Zwinparking Retranchement

13-11-08 14-04-09

50.000 48.350

98.350

103.509

618.460

3.845

614.615

88.090

91.471

-3.381

38

Recreatie en Ecotoerisme Zwinstreek

22-09-09

618.460

39

Project Cadzand-bad, 2e fase

20-04-06 21-12-06 09-11-06 08-11-07 13-11-08

555.000 116.000 16.551 17.257 16.909

27-09-07 20-12-07

430.000 -11.950

40

107

Project Cadzand-bad, 3e fase

34

633.627


1.516 afgerond 22.314

29.362 5.680

-5.159 afgerond

Nr.

Investering

besluit Totaal Uitg t/m Raming Uitg. Nog dd. krediet 2008 2009 2009 besteedbaar Opmerkingen 08-11-07 9.719 28-08-08 145.000 13-11-09 9.320 381.069 201.020 36.697 164.323

41

Speelterreinen

13-11-08

65.005

65.005

48.357

16.648

42

Huiskamer in de buurt

21-07-09

48.300

48.300

49.613

-1.313 afgerond

43

Uitbreiding betaald parkeren kust

44

Grond-,weg-, en waterbouw/economisch nut: Herinrichten winkelcentrum Sluis fase 4

45

46

47

108

Onthaalparkeerkamers

Project Cadzand-Bad

Voetbalveld Aardenburg

1.323

20-12-07

-1.323

1.634.446

23-09-04 20-12-07

102.412 8.000

22-12-04 12-05-05 20-04-06 21-12-06

54.133 286.375 357.375 57.000

1.745.559

-701

-85

Project afgerond: subsidieafrekening 323 volgt nog

09-11-06 20-12-07

128.093 12.500

895.153

323

08-11-07 13-11-08

7.783 11.421

9.514

9.690

9.430

12-05-05 24-04-08

150.159 -57.000

86.580

6.579

10.921


Project afgerond: subsidieafrekening -786 volgt nog

260

-4.342 afgerond

Nr. 48

49

50

51

52

Investering

besluit dd.

Vervanging vrijverval riolering

09-11-06

Vervanging gemalen elektrotechnisch

Vervanging gemalen bouwkundig

Vervanging gemalen persleiding

IBA's buitengebied

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

Raming 2009

Uitg. 2009

Nog besteedbaar

2.040.417

08-11-07 13-11-08

2.040.417 3.127.082

4.168.997

-88.163 3.127.082 3052.861

09-11-06 08-11-07 08-11-09

80.724 80.724 68.117

08-11-07 13-11-08

22.263 11.814

08-11-07 13-11-08

49.369 67.500

22.794

94.075

25-09-03 22-12-09

646.600 26.000

632.633

39.967

157.799

overschrijding t.l.v. budget -88.163 2009 74.221

71.766

73.478

-1.712

34.077

1.268

32.809

94.075

16.356

23.611

53

Riolering buitengebied vm. gemeente SluisAardenburg

09-07-03

228.000

204.974

23.026

54

Riolering Stroopuit

23-09-04

262.868

230.508

32.360

16

32.344

55

Riolering Paardenmarkt/Smedekensbrugge

23-09-04

132.188

219.188

56

Riolering Ringdijk Noord

20-04-06

121.390

102.639

18.751

2.709

16.042

57

Riolering Akkerput

20-04-06

114.648

108.394

6.254

109

Opmerkingen


23.026

6.254

Investering

besluit dd.

58

Riolering Oostburgsestraat

20-04-06

81.202

89.408

-8.206

1.475

-9.681

59

Vervanging drukriolering minigemalen

20-04-06 09-11-06 08-11-07 22-12-09

197.987 197.987 197.987 25.440

105.080

514.321

262.381

251.940

20-04-06 09-11-06 08-11-07 22-12-09

77.280 77.280 77.280 162.000

149.730

244.110

13.969

230.141

20-04-06 22-12-09

25.000 40.000

3.749

61.251

Nr.

60

61

Vervanging drukriolering persleiding

Basisinspanning Draaibrug

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

Raming 2009

Uitg. 2009

Nog besteedbaar

Opmerkingen

61.251

62

Basisinspanning Zuidzande

20-04-06

35.000

51.786

-16.786

8.823

-25.609 afgerond

63

Basisinspanning Sluis

20-04-06

10.000

43.410

-33.410

-3.621

-29.789 afgerond

64

Basisinspanning Breskens

20-04-06

1.619.883

1.314.456

305.427

279.220

26.207

65

Riolering Lange Heerenstraat

09-11-06

36.489

81.722

-45.233

226

-45.459

66

Riolering Ketelaarstraat

09-11-06

15.820

31.620

-15.800

67

Riolering Nieuwedijk

09-11-06

105.396

192.003

-86.607

530

-87.137

68

Riolering Zuidlangeweg

09-11-06

14.220

28.105

-13.885

3.207

-17.092

110


-15.800

Investering Riolering Bakkerstraat

besluit Totaal Uitg t/m Raming Uitg. Nog dd. krediet 2008 2009 2009 besteedbaar Opmerkingen 09-11-06 129.232 338.664 -209.432 659 -210.091

70

Riolering diverse oude IBA's

09-11-06

147.354

138

147.216

4.087

143.129

71

Basisinspanning Deltahoek afkoppelen

09-11-06

353.000

1.980

351.020

5.128

345.892

72

Basisinspanning Aardenburg

09-11-06

1.100.000

955.331

144.669

347.434

-202.765

73

Basisinspanning Eede

08-11-07 22-12-09

502.329 258.290

122

760.497

85.394

675.103

08-11-07 22-12-09

400.000 100.000

28.836

471.164

42.673

428.491

08-11-07 22-12-09

536.000 100.000

176

635.824

12.090

623.734

08-11-07 22-12-09

306.667 20.000

8.230

318.437

6.975

311.462

20-04-06

44.700

37.806

6.894

730

6.164

15-03-01 12-05-05 28-08-08 27-10-09

102.101 1.006.066 8.691 -108.546

992.887

15.425

15.583

-158

Nr. 69

74

75

76

Basisinspanning Oostburg

Basisinspanning Cadzand-Bad

Basisinspanning Schoondijke

77

Uitbreiding begraafplaats Oostburg

78

Woonwagencentrum Schoondijke; aankoop grond

79

Renovatie sportvelden

13-11-08

128.000

128.000

117.726

10.274

80

Restauratie Oospoort Sluis

13-11-08

675.000

675.000

595

674.405

111


Investering Vervang. drukriolering pompunits elekt/mech.

besluit Totaal Uitg t/m dd. krediet 2008 22-12-09 95.400

82

Mac Tec

22-12-09

122.000

122.000

122.000

83

Riolering e.d Wulpenlaan/Plevierlaan Breskens

22-12-09

50.000

50.000

50.000

84

Riolering Dorpsstraat 150, Breskens

22-12-09

50.000

50.000

50.000

85

Basisinspanning Sluis (2)

22-12-09

450.000

450.000

246.522

203.478

86

Basisinspanning Aardenburg (2)

22-12-09

100.000

100.000

16.525

83.475

87

Basisinspanning Zuidzande

22-12-09

119.033

119.033

119.033

88

Maatregelen stedelijk waterplan Breskens

22-12-09

146.134

146.134

146.134

89

Maatregelen stedelijk waterplan Breskens

22-12-09

80.000

80.000

80.000

90

Afkoppelplan Visserijbuurt Breskens

22-12-09

420.000

420.000

420.000

91

Riolering Driewegenweg

258

-258

92

Riolering Klakbaan/Ouweland

455

-455

93

Riolering Sluisse Veer

179

-179

94

Basisinspanning Nieuwvliet-Bad

1.407

-1.407

95

Basisinspanning Aardenburg

51.376

-51.376

96

Bedrijfsgebouwen: Obs JW Friso Nieuwvliet

Nr. 81

112

09-11-06 13-11-08

Raming Uitg. 2009 2009 95.400

70.032 14.006


84.038

Nog besteedbaar Opmerkingen 95.400

84.038

Nr. 97

Investering Nieuwbouw Europaschool Zuidzande

besluit dd.

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

09-11-06 27-10-09

772.060 -160.054

Raming 2009

12.006

600.000

Uitg. 2009

29.805

Opmerkingen

570.195

98

Obs de Berenburcht Oostburg

09-11-06

136.192

99

Brandveiligheid obs

27-09-07

290.000

100

Nieuwbouw Pr. Irene, St. Petrus, gymzaal, psz

13-11-08

300.000

300.000

300.000

101

PC basisschool de Drieklank Oostburg

09-11-06

64.512

64.512

64.512

102

RK basisschool Op Dreef Aardenburg

09-11-06 13-11-08

107.520 21.504

09-11-06 13-11-08

64.512 12.902

103

PC basisschool de Wegwijzer Schoondijke

104

Brandveiligheid bijzondere basisscholen

27-09-07

240.000

105

Huisvesting gemeentehuis

07-07-05 21-06-07

7.530.000 -852.000

13-11-08 13-11-08

1.382.000 -1.000.000

136.192

Nog besteedbaar

202.114

87.886

2.142

179.144

136.192 14.790

73.096

126.882

126.882

0 afgerond

77.414

26.736

50.678

60.856

20.816

40.040

Project opgedeeld in drie aparte kredieten 2.269.867

4.790.133

4.790.133

106

Centrale huisvesting - bouwkosten

13-11-08

2.781.370

2.781.370

518.774

2.262.596

107

Centrale huisvesting - installaties

13-11-08

1.728.699

1.728.699

36.635

1.692.064

108

Centrale huisvesting - inrichting

13-11-08

280.064

280.064

101.766

178.298

113


Nr. 109

Investering

besluit dd.

Noodzakelijk onderhoud Belfort

24-05-07

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

163.800

110

Opstallen hertenpark Sluis

09-11-06

30.000

111

Brandveiligheid gemeentelijke gebouwen

20-04-06 28-08-08

60.000 -14.335

Raming 2009

16.560

Uitg. 2009

147.240

Nog besteedbaar

146.339

901 afgerond

wacht op aanpassing bestemmingspla 30.000 n Sluis

30.000

45.665

0

79

-79

1.030

29.175

112

Centrale Werkplaats Oostburg aanpassing rie

08-11-07

30.205

30.205

113

Centrale Werkplaats Cadzand aanpassing rie

08-11-07

36.388

36.388

36.388

114

Terreinvoorz GW Oostb./Aardenb./Breskens

08-11-07

30.301

30.301

30.301

115

Overkapping Centrale Werkplaats Oostburg

08-11-07

29.222

29.222

29.222

116

Vervangende nieuwbouw Meerstromenschool

08-11-07 28-08-08 27-10-09

900.000 302.521 -35.972

772.163

394.386

394.858

18.885

31.380

4.488

26.892

-472 afgerond

117

Vervanging CV 17 Oktoberplein 6

08-11-07

50.265

118

Aanpassing kazernes Aardenburg, Breskens

13-11-08

162.800

162.800

103.040

59.760

119

Restauratie en herinrichting Belfort

13-11-08

1.996.313

1.996.313

68.727

1.927.586

120

Voortgang Brede Scholen Oostburg

9.666

-9.666

121

Manoeuvres

18.290

-18.290

114


Opmerkingen

Nr.

122

123

Investering Overige materiele vaste activa: Oud archief vml. Sluis-Aardenburg

Doorontwikkeling organisatie, ICT

besluit dd.

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

09-11-06 08-11-07 13-11-08

100.150 100.150 115.781

100.150 84.519

09-11-06 08-11-07

97.256 38.903 57.970

78.189

Raming 2009

0 15.631 115.781 19.067 38.903 57.970

Uitg. 2009

110.554

64.220

Nog besteedbaar

0 15.631 5.227 19.067 38.903 -6.250 afgerond

124

Onderhoudsplan gemeentelijke monumenten

09-11-06

79.175

10.695

68.480

125

Beheerplan gebouwen

18-12-08

47.990

10.572

37.418

3.091

34.327

126

Automatisering rioolgemalen

09-11-06 08-11-07

44.000 44.000

67.181

20.819

12.403

8.416

26-06-06 02-06-09

138.206 74.222

26.583

185.845

6.864

178.981

26-06-06 02-06-09

34.808 65.520

100.328

127

128

Basisregistratie Adressen/Gebouwen BAG

Invoering Wet Omgevingsrecht (Wabo)

129

Klanten Contact Centrum

26-06-06

113.636

113.636

130

Burgerservicenummer

26-06-06

7.678

7.678

131

Documentair Management Systeem (DMS)

26-06-06 02-06-09

44.021 84.971

128.992 12.285

132

Digitaal klant Dossier

26-06-06

12.285

133

Telefonie Voice over Internet Protocol

26-06-06

57.330

115

31.064


26.266

Opmerkingen

68.480

100.328 42.199

71.437 7.678

81.164

47.828 12.285

39.004

-12.738 afgerond

Investering

besluit dd.

134

Brandweeraangelegenheden

13-11-08

64.000

64.000

32.890

31.110

135

Inzamelen kunststofverpakkingen

13-11-08

17.000

17.000

7.939

9.061

136

Meetapparatuur overstort

22-12-09

38.000

38.000

137

Digitaal ontsluiten bestemmingsplannen

13-11-08

55.981

55.981

7.863

48.118

138

Bijdragen aan activa in eigendom van derden: Restauratie NH Kerk Groede

09-11-06

201.575

201.575

201.575

0

139

Restauratie NH Kerktoren Cadzand

08-11-07

240.000

128.972

88.433

40.539

140

RvR: Verhuizing en herinrichting Burcht

13-11-08

175.000

Nr.

116

Totaal krediet

Uitg t/m 2008

Raming 2009

111.028


175.000

Uitg. 2009

Nog besteedbaar

Opmerkingen

38.000

175.000

13

Onderwijsachterstand en-beleid niet-GSB (OAB)

Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging Onderwijsachterstandenbeleid 2006-2010 (art 4 t/m 10) Regeling tijdelijke toekenning extra voorschoolse middelen (artikel 4) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs Wet (OKE) voor verlaging ouderbijdrage doelgroepkinderen voorschoolse educatie

Gemeenten, niet G-31

Aard Controle (20)

Eindverantwoording Ja/Nee (19)

Toelichting afwijking (18)

Overige (17)

Te verrekenen met Provincie / Wgr (16)

Te verrekenen met het Rijk (15)

Overige besteding (14)

Besteed t.l.v. provinciale of Wgr+ middelen (13)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12)

€ 46.907

Beginstand 2009 van voorziening / overlopende post

R

€0

R

€ 2.934

R

€ 29.565

R

Besteed bedrag 2009 aan schakelklassen

€0

R

Besteed bedrag 2009 aan vroegschoolse educatie

€0

R

Besteed bedrag 2009 aan voorbereiding inrichten schakelklassen Besteed bedrag 2009 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstanden beleid Besteed bedrag 2009 aan voorschoolse educatie

Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2009 Aantal deelnemende leerlingen aan schakelklassen in 2009

359

D2

0

D2

€ 13.680

Besteed bedrag in 2009 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal Gemiddelde prijs ouderbijdrage in 2009 voor voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal voor doelgroepkinderen % doelgroepkinderen bereikt in 2009 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal

117

Overige ontvangsten (11)

Ontvangen van Rijk (10)

Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)

Specifieke uitkering (3)

Juridische grondslag (4)

Bijlage 3: SiSa-lijst

Nummer (2)

Departement (1)

5.3

R

€ 300

R

85,00%

R


Gemeenten

Besteed bedrag 2008 aan directe activiteiten

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Juridische grondslag (4) Regeling dagarrangementen en combinatiefuncties (gewijzigde regeling 23 mei 2007)

Ontvanger (5)

Specifieke uitkering (3) Regeling dagarrangementen en combinatiefuncties

Nummer (2)

Departement (1)

14

€0

R

€0

R

Alleen in te vullen als u dit in SiSa 2008 nog niet heeft verantwoord

Besteed bedrag 2008 aan overhead Alleen in te vullen als u dit in SiSa 2008 nog niet heeft verantwoord

€0

Besteed bedrag 2008 aan cofinanciering

R

Alleen in te vullen als u dit in SiSa 2008 nog niet heeft verantwoord

22B

Programma externe veiligheid (EV)

Provinciale beschikking en/of verordening

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Aantal gerealiseerde dagarrangementen (over de hele looptijd)

0

0

D2

Aantal gerealiseerde combinatiefuncties (over de hele looptijd)

0

0

D2

Percentage van de verstrekte bijdrage 2009 dat is gebruikt voor het in dienst nemen vast personeel EV Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinform atie voor die beschikking.

1

RMW0605577/142/43

0,00%

118

0 € 32.107

Besteed bedrag 2009


0

D2 Nee

R


Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Doelstellingen en prestatieafspraken in aantallen die met de provincie zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk meerjaren ontwikkelingsprogramma (MOP).

Realisatie (8)

Programmagemeenten (SiSa tussen medeoverhe den)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

50B

Hieronder per regel één doelstelling / prestatieafspraak invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie 1

D1

2

D1

3

D1

4

D1

5

D1 Verplichtingen / afspraken (in aantallen of euro's) met de provincie n.a.v. eindsaldo investeringstijdvak ISV I

1

Hieronder per regel één verplichting / afspraak invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie Nieuwbouw woonwagencentrum

Zie bijlage 1

Zie bijlage 1

€0

€0

Zie bijlage 1

D1: aantallen R:euro‟s

2

Walenstraat/Blekestraat te Groede

Zie bijlage 1

Zie bijlage 1

€0

€0

Zie bijlage 1


3

Schuitvlotstraat te Groede

Zie bijlage 1

Zie bijlage 1

€0

€0

Zie bijlage 1


4

Onderzoek naar haalbaarheid betaald parkeren

Zie bijlage 1

Zie bijlage 1

€0

€0

Zie bijlage 1


5

Uitvoeren nadere bodemonderzoeken

Zie bijlage 1

Zie bijlage 1

€ 5.975

€0

Zie bijlage 1


Eindsaldo ISV I per ultimo 2004

119

0


Nee

R

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)


Projectgemeenten (SiSa tussen medeoverhe den)

€ 5.975

€0

Besteed bedrag t/m 2008 Besteed bedrag tot en met 2009

€ 33.331

€0

Nee

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

50C

Besteed bedrag 2009

R R

Investeringsbudget (kolom 7) Correcties (kolom 17) Per beschikking besteding voor alle doelstellingen verantwoorden. Dit doet u door eerst in een regel het beschikkingskenmerk in te vullen en daaronder per regel één doelstelling in te vullen.

1

RMW0706159/5/24

€ 1.097.885

€ 1.256.622

€0

0

0

Nee


2

RMW0611807/159/6

€ 8.100

€ 35.556

€0

0

0

Ja


3

RMW0611807/159/6

€ 109.200

€ 109.200

€0

0

0

Nee


4

08012577/45/31

€ 182.737

€ 55.742

€0

0

0

Nee


Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) Alleen in te vullen na afloop project Per beschikking alle activiteitenverantwoord en. Dit doet u door eerst in een regel het beschikkingskenmerk in te vullen en daaronder per regel één activiteit in te vullen.

120

1

RMW0611807/159/6

2

0

€ 8.100

€ 8.100

0

D1

0

0

0

D1


72

74

121

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet werk en bijstand (WWB)


Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet werk en bijstand

Gemeenten

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

0

0

0

0

D1

4

0

0

0

0

D1

Gemeenten (SiSa tussen medeoverhe den)

Gemeenten

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

59B

3

Besteed bedrag 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking.

1

8017588

€ 25.649

€0

0

Ja

R

2

8017587

€ 27.686

€0

0

Nee

R

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2009. Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

160,25

R

12,66

R

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren

118,73

R

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

2,99

R

€ 2.828.017

Totaal uitgaven inkomensdeel inclusief WIJ


Nvt

(inkomensdeel)

(werkdeel overgangsindicator)

75

76

122

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ), art 54

Aard Controle (20)



Overige (17)




Nvt

Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel inclusief WIJ

€ 108.173

Nvt

waarvan categorie jonger dan 65 jaar

€ 107.151

Nvt

€0

Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld (=Terug te betalen aan het Rijk).

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW), art 54





Beginstand 2009 (9)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

Realisatie (8)

€ 2.731.586

waarvan categorie jonger dan 65 jaar

Gemeenten

De verantwoording vindt plaats op basis van het kasstelsel. Er worden uitsluitend uitgaven verantwoord die gedaan zijn tot en met 31 december 2008 en waarvan de rechtmatigheid in 2008 niet kon worden vastgesteld. Voor zover de rechtmatigheid van deze uitgaven niet kan worden aangetoond, wordt het bedrag teruggevorderd van gemeenten. Uitgaven IOAW 2009

€ 54

Gemeenten

Ontvangsten IOAW (niet-rijk) 2009 Uitgaven IOAZ 2009

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk) 2009 Uitvoeringskosten IOAZ 2009

€ 179

€ 144.297

R

R € 123.543

R

R €0


R

R

79

123

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004)

Wet Werkloosheidsvoorzie ning (WWV)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (art. 54)

Wet Werkloosheidsvoorziening

Gemeenten

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

78

Totaal uitgaven 2009 (excl. Bob)

€ 58.062

R

Totaal uitgaven kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob)

€ 29.280

R

Totaal ontvangsten 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

€ 5.945

R

Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

€ 14.362

R

Totaal uitvoeringskosten 2009 (excl. Bob)

€ 22.336

R

Totaal uitgaven Bob 2009 Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) 2009

€0

R

€0

R

€0

Totaal uitvoeringskosten Bob 2009 Ontvangsten 2009 (niet-rijk)

€0


R

R

Participatiebudget Verantwoording op basis van baten en lasten stelsel

Wet participatiebudget

Gemeenten

Meeneemregeling WWB: overheveling overschot/tekort van WWB-werkdeel 2008 naar Participatiebudget 2009

óf Omvang van het in het jaar 2008 rechtmatig bestede bedrag WWBwerkdeel als voorschot op het Participatiebudget van 2009 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)


Aard Controle (20)



Overige (17)






€ 260.114

Omvang van het in het jaar 2008 niet-bestede bedrag WWB-werkdeel dat meegenomen is naar het Participatiebudget van 2009

124



Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

82

R

€ 108.448

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2009 naar 2010

R

Omvang van het in het jaar 2009 niet-bestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2010. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft uitgegeven aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte nietbestede wordt teruggevorderd door het rijk). óf Omvang van het in het jaar 2009 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het Participatiebudget van 2010 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

Lasten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasbetaling

125

€ 102.632


R

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)



Nummer (2)

Departement (1)

Ontvanger (5)

Totaal lasten Participatiebudget 2009

€ 1.165.310

R

Het is niet toegestaan om reeds in 2008 op titel van het WWBwerkdeel verantwoorde uitgaven dubbel te verantwoorden. De opgave is dus exclusief lasten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasbetaling ten laste van het WWBwerkdeel, omdat deze lasten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord Waarvan lasten 2009 van educatie bij roc‟s

€ 254.403

R €0

Baten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasontvangst

R

Totaal baten (niet-rijk) Participatiebudget

€ 13.096

R

€0

R

De opgave is exclusief baten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasontvangst ten bate van het WWBwerkdeel, omdat deze baten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord. Waarvan baten 2009 van educatie bij roc's

126


Regelluwe bestedingsruimte participatiebudget 2009 (artikelen 11a en 11b Besluit participatiebudget)

Beschikkingen

Gemeenten

Gemeenten

83

Schuldhulpverlening

Kaderwet SZW-subsidies

Gemeenten

94

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2009 niet-bestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2009 ten onrechte niet-bestede bedrag aan educatie bij roc‟s Het aantal in 2009 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

€ 1.469

R

0

Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2010 geen recht op regelluwe bestedingsruimte. Regelluw besteed bedrag 2009

R

€0

R

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die voorfinanciering hebben aangevraagd Besteed bedrag 2009 € 186.436

127

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

Terug te betalen aan rijk

Besteed bedrag 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

€ 302.374


R Nee

R

Wet Educatie Beroepsonderwijs niet G-31

Wet Educatie Beroepsonderwijs Uitvoeringsbesluit WEB

Gemeenten niet G-31 en gemeenschappelijke regelingen

Lasten van educatie o.g.v. afgesloten overeenkomst(en) met één of meerdere roc's bekostigd uit terugontvangen middelen educatie uit 2007 of 2008 die in 2009 opnieuw ingezet mochten worden (kolom 12)


€0

€0

CBS-klm V = verplicht

Aard Controle (20)



Overige (17)





Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12) € 236.442

Teruggevorderd bedrag van roc's over 2007 of 2008 terug te betalen aan het rijk (kolom 15) of mee te nemen naar 2010 (kolom 17)

128



Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1)

108

R

V

BIJLAGE 1 van SiSa-lijst Rapportage toelichting verschillen tussen afspraak en realisatie. Betreft rapportage over: Voormalige programmagemeente (ISV1 vm. gemeente Oostburg) Projectgemeente (ISV2)

Indicator

Afspraak

Realisatie

Toelichting afwijking

Kolom 6

Kolom 7

Kolom 8

Kolom 18

Verplichtingen ISV1:

Aantal

Aantal

Nieuwbouw woonwagencentrum

8 nieuwe woonwagenstandplaatsen

3 nieuwe woonwagenstandplaatsen inclusief huurwoonwagens gerealiseerd. Project is gereed.

Walenstraat/Blekestraat te Groede

uitvoeren archeologisch onderzoek sloop vm. gymzaal stimuleren marktpartijen om over te gaan tot herstructurering van het gehele plangebied

De SCEZ heeft geadviseerd over een archeologisch vooronderzoek. Twee ontwikkelaren zijn gevraagd de locatie te herontwikkelen. Herontwikkeling is niet langer realistisch.

Schuitvlotstraat te Groede

Sloop gemeentewerk- plaats Herinvulling gebied

Sloop heeft niet plaats gevonden. Het gebied vormt geen probleemlocatie.

Onderzoek naar haalbaarheid betaald parkeren

Afronden onderzoek naar haalbaarheid betaald parkeren

Uitvoeren nadere bodemonderzoeken

12 (2006-2010)

Voor de kern Oostburg is op basis van onderzoek vastgesteld dat betaald parkeren als middel tot reguleren/structureren van het parkeren adequaat is. 7 (2006-2008) 2 ( in 2009)

Het oude woonwagencentrum De Uitspanning was niet langer geschikt voor bewoning. Aldus is ervoor gekozen om de bewoners van dat centrum op een nieuwe locatie te huisvesten. Slechts 3 bewoners zijn verplaatst moeten worden. De anderen hebben zelf elders huisvesting gezocht en gevonden. Zolang niet duidelijk is hoe de locatie wordt herontwikkeld, zijn vervolgstappen die kosten met zich brengen niet zinvol. Zowel Woongoed ZVL als AM Wonen hebben herontwikkeling bestudeerd. Beide instanties concluderen dat uitsluitend (super) onrendabel kan worden geïnvesteerd. Gezien de ontwikkelingen op de woningmarkt en de demografische ontwikkeling wordt overwogen de locatie in samenspraak met omwonenden sober (zo goedkoop mogelijk) aan te pakken. In verband met de bedrijfsvoering van Gemeentewerken is dit object tot 1 januari 2010 als werkplaats in gebruik geweest. Het gebied aan de Schuitvlotstraat is particulier eigendom. Eigenaar heeft vm. transportbedrijf beëindigd. Terrein is als tuin c.q. erf bij de vm. bedrijfswoning in gebruik genomen. Afspraak is voltooid. De resultaten van het onderzoek zijn meegenomen als bouwstenen voor het opstellen van de Parkeervisie Sluis. Deze visie is op hoofdlijnen. Vertaling naar concrete maatregelen is in voorbereiding. Dit wordt verder uitgevoerd en afgerond in 2010. Enkele onderzoeken en/of saneringen vallen samen met het ISV2. De 2 locaties die onderzocht/en of gesaneerd zijn in 2009 zijn: 1. Klakbaan 5 IJzendijke 2. Garage Heijboer Breskens

ISV 2 2005-2010: Projectnummer: RMW0611807/159/6 Sanering Brieverstraat 49

Landsdekkendbeeld

129

Afgerond (saneringevaluatie bijgevoegd) Inventariseren 800 locaties Indeling UBI-score Invoeren bis4all OO en NO uitvoeren

Inventarisaties uitgevoerd Indeling uitgevoerd Invoeren gedeeltelijk ( 50%) uitgevoerd Programmarekening 2009

Geen afwijkingen

Oriënterende en nadere onderzoeken worden nog uitgevoerd

Projectnummer: 08012577/45/31 Vervolg landdekkend beeld

Centrumplan Oostburg

130

Inventariseren 750locaties Indeling UBI-score Invoeren bis4all OO en NO uitvoeren Inventarisatie + historische onderzoeken op 59 locaties uitgevoerd Cunetonderzoek uitgevoerd Opstellen BKK-kern oostburg uitgevoerd Uitvoeren OO Uitvoeren NO

300 uitgevoerd

Inventarisatie + historische onderzoeken op 59 locaties uitgevoerd Cunetonderzoek uitgevoerd Opstellen BKK-kern oostburg


Geen afwijkingen

Geen afwijkingen

INHOUDSOPGAVE. Jaarverslag. Jaarrekening

Recommend Documents