PŘÍLOHA. územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

PŘÍLOHA územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) IČO: Název:

00257125 Město Přeštice 01 Sestavený k rozvahovému dni 31.12.2012

Sídlo účetní jednotky ulice, c.p. obec PSC, pošta

Masarykovo náměstí 107 Přeštice 334 01

Údaje o organizaci

Místo podnikání

identifikační číslo právní forma zřizovatel

ulice, c.p. obec PSC, pošta

00257125 Územní samosprávný celek

Kontaktní údaje telefon fax e-mail

Masarykovo náměstí 107 Přeštice 334 01

Předmět podnikání 377332421 aschenbrennerova@prestice-mest

hlavní činnost vedlejší činnost CZ-NACE

výkon státní správy 751100

Statutární zastupce

Osoba odpovědná za účetnictví

Mgr. Kmoch Antonín

Aschenbrennerová Petra

Podpisový záznam statutárního orgánu

Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů

Okamžik sestavení (datum, čas): 21.03.2013, 10:49 A.1.

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Nenastala žádná skutečnost, která by omezovala činnost účetní jednotky nebo v ní zabraňovala.

A.2.


Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování byly provedeny v souladu s předpisy a platnými pro rok 2012.

A.3.


V účetnictví byly použity účetní metody stanové zákonem č. 563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb. a účetními standardy pro vybrané účetní jednotky. Nedošlo k žádným odchylkám od těchto účetních metod.

Příloha k 31.12.2012, okamžik sestavení 21.03.2013, 10:49, strana 1

A.4. Číslo položky P.I. 1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.V. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.VII. 1.

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet

Název položky Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinanc. ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinanc. ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinanc. ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinanc. ze zahraničí Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 2 117 952,68

2 425 150,13

1 522 269,68 595 683,00 109 147,61 109 147,61

2 425 150,13 372 664,61 372 664,61

149 000,00

149 000,00

149 000,00

149 000,00

800 000,00

24 807 675,00

800 000,00

24 807 675,00

817 987,22

959 287,22

817 987,22

959 287,22

160 861 968,00

160 861 968,00

160 861 968,00

160 861 968,00

-158 503 854,93 -158 503 854,93

134 066 765,48 134 066 765,48


A.5.

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položky 1. 2. 3.

A.6.

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

Název položky Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

698 413,00 302 405,00 621 258,00

619 760,00 270 670,00 175 513,00

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

Skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahové dne: 31.12.2012

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahové dne: 31.12.2012.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

soupis pozemků, které byly podány na katastr do 31.12.2012, město v evidenci promítnuto, na katastru na LV nejsou zapsané: p.č. 1259/36 p. Krásný, st.p. 2854 p. Krásný, st.p.257/2 manž. Brzicovi, p.č.1630/2 manž.Brzicovi,p.č.514/24,26,27,21,28 manž. Malých, st.p. 1515 ČEZ Děčín, p.č. 624/1 Kerawest, st.p. 848 Kerawest, p.č. 711/1 manž. Levorovi, p.č. 1111/1 manž. Levorovi, p.č. 1072/12 manž. Levorovi

A.9.

Číslo položky B.1. B.2. B.3. B.4.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

Synt. účet

Název položky Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

364 364 364 364


C. Číslo položky C.1. C.2.

Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1.Jmění úč.jednotky a C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodob. majetku ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

Název položky Zvýšení stavu transferů na pořízení DM za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení DM ve věcné a časové souvislosti

21 125 764,69 721 875,81

D.1.

Informace o individuálním referenčním mnoľství mléka (ČÍSLO A TEXT)

D.2.

Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT)

D.3.

Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT)

D.4.

Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT)

D.5.

Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT)

Sbírka muzejní povahy ve výši 1,- Kč vedena ve sbírce Domu historie Přešticka činí k 31.12.2012 celkem 7.573 přírůstkových čísel

D.6.

5 550 039,59 1 833 599,00

7573

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT)

Výměra lesů ve vlastnictví města k 31.12.2012: 205,5566 ha

205,5566


D.7.

Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO)

dle ocenění MF je hodnota dřevní hmoty 57,- Kč/m2, tj. hodnota dřevní hmoty dle MF činí 117.167.262,- Kč

D.8.

117167262

Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT)

E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace majetkové účty 012-029 v sloupečku korekce je vyčíslena výše odpisů daného majetku. účet 042- velký nárůst- nové významné akce "Nová úpravna vody","Čistá Berounka",Metropolitní síť, Kamerový systém účet 062- Nájemní družstvo Přeštice -vklad související s držbou soc.bytu v bytovém domě účet 069- ZKS a.s. - vklad 12 ks á 1.000,- Kč + 1 ks á 100.000,- Kč ( 112.000,- Kč) - Nájemní druž.Přešt.-dodat.členský vklad do fondu výst.ze dne3.12.2004 (345.288,-) účet 385- jedná se o příjmy přijaté v roce 2012,ale vztahují se k roku 2013 (např.veřejné WC 1.785,-, PS 64.208,- , DHP 12.168,- ) účet 388- dohad.účet aktivní:jedná se převážně o nevypořádaé dotace (např.Nová úpravna vody 16,104.083,49 Kč, Kamerový systém 1,199.617,- Kč, NIV 2,807.200,- Kč) účet 245- jedná se o náš depozitní účet, jehož největší částku tvoří -převedení záruky od fy Čevak 5,000.000,- Kč,poskytnutí jistoty od fy Čevak 1,000.000,- Kč a zbytek tvoří peníze nesvéprávných občanů města účet 263- ceniny: karty CCS 30.000,- Kč, kolky 27.550,- Kč, stravenky 165.760,- Kč účet 407- rozšíření muzejní sbírky MD 69.970,- Kč - přecenění pozemků na RH D 4,090.751,52 Kč účet 408- např. PK pozemky 17,448.178,31Kč r.2010, dopravní pokuty 525.000,- Kč r.2010, MP odpady 92.918,90 Kč r. 2010, převod z 022 na 028 regály- v roce 2011 nebyly provedeny odpisy 509.599,25 Kč r. 2012 účet 432- navýšení částky o 21,921.031,19 Kč - převod VH za rok 2011 účet 459- dlouhodobé závazky: byt Na Chmelnicích 121.264,-Kč, kauce 56.509,50 Kč účet 472- dlouhodobé zálohy "Nová úpravna vody" a kanalizace "Na Pajzovně" účet 325- se skládá z částky 6,000.000,- Kč jistiny na DÚ a 1.200,- Kč výstupy z KN účet 343- vlastní daňová povinnost za 12/2012 částka 405.849,-Kč, daňové přiznání je vypočteno na částku 420.351,- Kč, rozdíl je způsoben fakturami, které jsou zahrnuty v daňovém přiznání za 12/2012, ale účetně jsou zaúčtovány až 01/2013 účet 419- fondy:největší nárůst tvořil převod do IF 11,215.512,57 Kč účet 389- dohadné účty pasivní - je zde zaúčtována částka 5,000.000,- Kč, jedná se o dohadnou položku na daň z příjmu za město za rok 2012, kde jsme vycházeli přibližně z částky, kterou jsme vypočítali za rok 2011.

E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace účet 504- největší částku tvoří Divotvůrkyně účet 516- aktivace vnitrop.služeb (dohod.o prov.práce vztahující se k vydání knihy Divotvůrkyně Přeštická) účet 542- vratka části dotace do SR za rok 2011- OSPOD úklid-částka neměla být proplacena z dotačních prostř. účet 543- z největší části se jedná o koupi dárkových balíčků občanům při jejich životních výročích

Částka

Částka


účet 548- tvorba fondů: 807.647,- Kč SF a 11,215.512,57 Kč IF účet 551- na tomto účtu jsou zaúčtovány měsíční odpisy dlouhodobého majetku k 31.12.2012 účet 554- prodané pozemky: např. p. Šmůla Václav 550.000,- Kč, p. Váca Vladimír 15.760,Kč, p. Duchek 1,082.500,- Kč, MUDr. Straková 141.360,- Kč účet 569- v roce 2011 byly na tento účet účtovány bankovní popl. a pojištění majetku. Od roku 2012 jsou nově účtovány bankovní popl. na účet 518 a pojištění na účet 549 účet 647- výnosy z prodeje pozemků: např. pí Stuchlová Zeňka 921.800,-. Kč, p. Šmůla Václav 550.000,- Kč, Kerawest 3,955.910,-Kč,p. Bořík 1,200.000,- Kč,Bezděkovi,Bouřilovi atd. účet 664- výnosy z přecenění reálnou hodnotou 11,512.727,63 Kč (nové účtováné od r.2012) účet 665- ZKS a.s. 85.850,- Kč výplata divident r. 2011, ZKS a.s. 80.000,- Kč r.2012 účet 688- odvod z loterií a VHP ( nové od 1.1.2012)

E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace A.I.5 - Výnosy z dividend a podílů na zisku: zde jsou zaúčtovány přijaté prostředky z dividend od ZKS a.s Plzeň A.II.3 - Změna stavu zásob: zde jsou zaúčtovány naše zásoby tj. publikace Divotvůrkyně Přeštická v hodnotě 146.468,70 Kč a zásoby vedene v našem muzeu v hodnotě 105.854,- Kč (jedná se především o pohledice, knížky, upomínkové předměty atd.) B.II.3 - Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji: zde jsou zaúčtovány výnosy z prodeje pozemků města (výnosový účet 647)

E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace A.I.3. - Bezúplatné převody: zde je zanesena částka 2.050,- Kč jedná se o darovaný pozemek od TJ Přeštice A.I.6. - Ostatní: zde je zaúčtována částka 21.986,71 Kč - v roce 2012 provedla majetkářka města důslednou kontrolu pozemků dle katastrů před spuštění pilotního projektu "Pozemky-konverze parcel v roce 2012" a touto kontrolou bylo zjištěno, že máme vedený jeden pozemek v celkové hodnotě 0,01 Kč, což byla chyba. Tento pozemek byl oceněn dle konzultace s pracovnicí FÚ na cenu 9,38 Kč/m2, což činí celkovou hodnotu pozemku 21.986,72. Tato částka byla dodatečně zanesena do účetnictví. A.III.3. - Investiční transfery: zde jsou zaúčtovány investiční transfery přijaté v roce 2012, účtované (na účtě 403 TZ 968). Největší částku tvoří dotace na "Novou úpravnu vody v Přešticích" A.III.5. - Snížení investičních transferů ve věcné a časové souvislosti: zde je zaúčtována částka 721.875,81 Kč jedná se o rozpouštění dotací při měsíčním zpuštění odpisů (účet 403 TZ 918). A.VI.2. - Oceňovací rozdíly u majetku určeného k prodeji: jedná se o účet 407 0331 přecenění pozemků určených k prodeji na RH. A.VII.2. - Oprava předchozích účetních období: částka 509.599,25 Kč, zaúčtována na účet 408 opravy minulých období. Jedná se o převod majetku- regálů z 022 0100 na účet 028 0100. Regály byly v minulých letech zařazeny na účtě 022 a k 12/2011 se nedooprávkovaly. V roce 2012 bylo zjištěno, že se jedná o chybu a patří na účet 028.

Částka

Částka


F.g.

Ostatní fondy Položka

Číslo G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.

Číslo položky

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Číslo položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

I. Číslo položky I. I.1. I.2.

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

Název Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu

Název položky BRUTTO Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby

12 023 159,57 622 130,30 21 971 038,99

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO

MINULÉ

912 983 881,47

314 236 923,00

598 746 958,47

86 069 643,40

23 892 447,00

62 177 196,40

63 253 072,40

447 383 446,35

144 902 243,00

302 481 203,35

307 920 835,35

616 216 800,36

67 921 035,85

99 604 274,92

33 686 142,00

65 918 132,92

178 165 387,86

74 884 260,00

103 281 127,86

75 360 727,82

101 761 128,94

36 871 831,00

64 889 297,94

101 761 128,94

Název položky BRUTTO Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky

10 570 009,72 12 023 159,57

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO

MINULÉ

106 395 734,86

106 395 734,86

9 851 487,78

9 851 487,78

101 271 237,38 9 404 183,04

41 080 164,64

41 080 164,64

41 080 164,64

22 709 456,79

22 709 456,79

18 231 547,78

4 496 243,21

4 496 243,21

4 339 870,86

28 258 382,44

28 258 382,44

28 215 471,06

I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou


J. Číslo položky J. J.1. J.2.

K. Číslo položky K. K.1. K.2.

J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

11 512 727,63 11 512 727,63

K. Doplňující informace k položce A.Stálá aktiva rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

Název položky Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64


PŘÍLOHA. územní a samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionu soudržnosti (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)

Recommend Documents