Jaarverantwoording Stichting Ouderenzorg Oudewater “De Wulverhorst” 2013
Oudewater, april 2014
Jaarverslag 2013
Jaardocument 2013 Maatschappelijk verslag
2
Jaarverslag 2013 Voorwoord Voor u ligt het jaardocument 2013 van de Stichting Ouderenzorg Oudewater. Het jaar 2013 kenmerkt zich door 3 onderwerpen: 1. De nieuwbouw 2. LEAN 3. Certificering PREZO
Wij verheugen ons erop dat De Wulverhorst met de nieuwbouw gericht uitvoering kan geven aan haar strategisch beleid om niet alleen intramurale zorg te leveren aan cliënten met licht en zwaar verblijf met behandeling, maar -- in tegenstelling tot het landelijk beleid-- ook aan cliënten met psychosociale beperkingen. De wachtlijst voor deze laatste doelgroep is al jaren continu hoog in de regio en De Wulverhorst vindt dat zij hierin een rol heeft te vervullen. Daarnaast is gekozen voor het kleinschalig wonen-zorgconcept in een zwaarverblijf setting met behandeling voor cliënten met zware psychogeriatrische beperkingen en 18 plaatsen somatiek met behandeling.
Tevens zijn in 2013 vervolgstappen gezet richting een nog efficiëntere organisatie, LEAN, en hebben wij gekozen voor de cliëntgerichte certificering PREZO. Wij verwachten met deze combinatie duidelijk te maken dat De Wulverhorst een sterke, professionele organisatie is die is voorbereid op de toekomst.
Verder mag ik vaststellen dat de samenwerking met de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad naar tevredenheid is verlopen. Ook het vertrouwen van en de afstemming met de Raad van Toezicht acht ik van grote waarde.
Wij verwachten dat u met dit jaardocument een goed beeld krijgt van de wijze waarop De Wulverhorst in 2013 heeft gefunctioneerd.
Wij hopen dat u het jaarverslag met veel belangstelling zult lezen.
Mevrouw J.X. van den Hondel – van den Akker Raad van Bestuur
3
Jaarverslag 2013 INHOUDSOPGAVE 1.
Uitgangspunten van de verslaglegging ............................................................................................ 5
2.
Profiel van de organisatie ................................................................................................................. 6 2.1 Algemene identificatiegegevens .................................................................................................... 6 2.2 Structuur van het concern .............................................................................................................. 6 2.3 Kerngegevens ................................................................................................................................ 7 2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering ....................................................................................... 7 2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten .................................................... 8 2.3.3. Werkgebieden ........................................................................................................................ 9 2.4 Samenwerkingsrelaties ................................................................................................................ 10
3.
Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap .............................................................. 11 3.1 Normen voor goed bestuur .......................................................................................................... 11 3.2 Raad van bestuur/ directie ........................................................................................................... 11 3.3 Toezichthouders/ Raad van Toezicht .......................................................................................... 12 3.4 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 14 3.5 Cliëntenraad ................................................................................................................................. 16 3.6 Ondernemingsraad ...................................................................................................................... 17
4.
Beleid, inspanningen en prestaties ................................................................................................ 17 4.1 Meerjarenbeleid ........................................................................................................................... 18 4.2 Algemeen beleid .......................................................................................................................... 20 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid ........................................................................................................... 23 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten .................................................................................... 24 4.4.1 Kwaliteit van zorg .................................................................................................................. 25 4.4.2 Klachten ................................................................................................................................ 25 4.4.3 Controle inspectie gezondheidszorg ..................................................................................... 25 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers ...................................................................................... 25 4.5.1 Personeelsbeleid ................................................................................................................... 25 4.5.2 Kwaliteit van het werk ........................................................................................................... 27 4.6 Samenleving en belanghebbenden ............................................................................................. 28
5.
Financieel beleid ............................................................................................................................ 29
4
Jaarverslag 2013 1. Uitgangspunten van de verslaglegging
Met het jaardocument Maatschappelijke verantwoording legt De Wulverhorst verantwoording af over het door haar gevoerde beleid in 2013. De jaarrekening geeft het vermogen en resultaat van De Wulverhorst weer in 2013. Voor het opstellen van dit jaardocument is het digiMVdocument als leidraad gebruikt.
Aangezien de Stichting Ouderenzorg Oudewater één woonzorgcentrum exploiteert, betreft dit jaardocument de verslaglegging van woonzorgcentrum De Wulverhorst.
In dit verslag worden de ontwikkelingen die zich in De Wulverhorst in 2013 hebben voorgedaan beschreven. Het verslag is bedoeld om zichtbaar te maken wat alle medewerkers, vrijwilligers en andere betrokkenen met elkaar bereiken binnen onze organisatie.
In dit jaarverslag vindt u: 1. Het profiel van de organisatie, inzake de structuur van de organisatie, kernactiviteiten, kerncijfers, werkgebied en belanghebbenden; 2. Governance, inzake bestuur en toezicht, bedrijfsvoering, cliëntenraad en ondernemingsraad; 3. Beleid, inspanningen en prestaties, inzake het meerjarenbeleid, algemeen beleid, kwaliteitsbeleid (ten aanzien van cliënten en medewerkers), samenleving en financieel beleid; 4. Financieel jaarverslag.
5
Jaarverslag 2013 2. Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon
Stichting Ouderenzorg Oudewater
Adres
Prins Bernhardstraat 2
Postcode
3421 JD
Plaats
Oudewater
Telefoonnummer
0348-562214
Nummer Kamer van Koophandel
41178066
E-mailadres
[email protected]
Internetpagina
www.wulverhorst.nl
2.2 Structuur van het concern De stichting Ouderenzorg Oudewater exploiteert woonzorgcentrum De Wulverhorst. De stichting werkt met het Raad van Toezicht – Raad van Bestuur model.
Organogram De Wulverhorst:
6
Jaarverslag 2013 De Wulverhorst heeft in 2013 een toelating voor: •
Persoonlijke verzorging;
•
Verpleging;
•
Begeleiding;
•
Behandeling (met de Rijnhoven);
•
Verblijf.
De medezeggenschap van cliënten en medewerkers is geregeld via de Cliëntenraad en de Ondernemingsraad.
2.3 Kerngegevens 2.3.1. Kernactiviteiten en nadere typering De AWBZ-functies die De Wulverhorst levert zijn: • Persoonlijke verzorging; • Verpleging; • Begeleiding; • Behandeling (met de Rijnhoven); • Verblijf. Doelgroepen waaraan De Wulverhorst AWBZ-zorg levert zijn cliënten met 1) een somatische aandoening of beperking en 2) psychogeriatrische aandoening of beperking.
Intramuraal: ZZP-indicatie ZZP 1 ZZP 2 ZZP 3 ZZP 4 ZZP 5 ZZP 6 ZZP 7 ZZP 8 ZZP 9 ZZP 10
Omschrijving Beschut wonen met enige begeleiding Beschut wonen met begeleiding en verzorging Beschut wonen met intensieve begeleiding en intensieve verzorging Beschut wonen met intensieve begeleiding en uitgebreide verzorging Beschermd wonen met intensieve dementiezorg Beschermd wonen met intensieve verzorging en verpleging Beschermd wonen met zeer intensieve zorg, nadruk op begeleiding Beschermd wonen met zeer intensieve zorg, nadruk op verzorging en verpleging Verblijf met herstelgerichte verpleging en verzorging Verblijf met intensieve palliatief-terminale zorg
Aantal cliënten per 31 dec. 2013 1 3 10 12 19 22 5 X X X
7
Jaarverslag 2013 Extramuraal: Functie
Aantal cliënten per 31 dec. 2013
Persoonlijke verzorging
60
Verpleging
8
Volledig pakket thuis
1
De Wulverhorst heeft als beleid dat zij de AWBZ-functies uit de publieke activiteiten ook privaat aanbiedt. Dit met uitzondering van verblijf binnen de AWBZ-capaciteit. In 2013 heeft De Wulverhorst aan 2 cliënten verblijf en/of zorg geleverd, die niet uit de AWBZ gefinancierd zijn. 2 maal extramuraal en eenmaal intramuraal. Deze opbrengsten zijn in de jaarrekening verantwoord onder de post “overige opbrengsten”.
2.3.2. Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten
Kerngegevens VVT: Kerngegevens Cliënten Aantal cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar Waarvan ZZP-cliënten met zorg en verblijf per einde verslagjaar Aantal cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar Aantal extramurale cliënten exclusief cliënten dagactiviteiten per einde verslagjaar Capaciteit Aantal beschikbare plaatsen met AWBZ-verblijf per einde verslagjaar Productie Aantal dagen met zorg en verblijf in verslagjaar Waarvan ZZP-dagen met zorg en verblijf in verslagjaar Aantal dagdelen dagactiviteiten in verslagjaar Aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagactiviteiten) Personeel Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Kosten ingehuurd personeel en zelfstandigen Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Waarvan overig bedrijfsopbrengsten
Aantal/bedrag 72 72 11 62
75 27.796 27.562 1.896 10.942 173 87,6 38.338 5.954.534 5.004.570 712.123
8
Jaarverslag 2013 Kerngegevens huishoudelijke hulp (Wmo): Kerngegevens Cliënten Aantal cliënten einde verslagjaar Aantal cliënten over het gehele verslagjaar (afgesloten trajecten plus cliënten die per einde verslagjaar nog hulp ontvangen) Productie huishoudelijke hulp Aantal uren productie in verslagjaar Waarvan in natura Waarvan via persoonsgebonden budget Personeel huishoudelijke hulp Aantal personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Aantal FTE personeelsleden in loondienst per einde verslagjaar Kosten niet in loondienst en zelfstandigen in verslagjaar Bedrijfsopbrengsten Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar Waarvan Wmo-opbrengsten
Aantal/bedrag 85 92
9.795 9.795 305 19 7,6 0 5.954.534 237.841
Kerngegevens Stagiaires en vrijwilligers: Stagiaires en vrijwilligers Stagiaires verpleegkundig, verzorgend en sociaal (ped)agogisch Overige stagiaires (maatschappelijke stage vanuit school) vrijwilligers
17 24 129
2.3.3. Werkgebieden Het werkgebied van De Wulverhorst betreft de gemeente Oudewater, liggend in de zorgkantoorregio Utrecht.
9
Jaarverslag 2013 2.4 Samenwerkingsrelaties De Wulverhorst heeft samenwerkingsovereenkomsten met: •
De Rijnhoven Deze samenwerking betreft de inzet van disciplines ten behoeve van de functie behandeling voor extramurale cliënten en als aanvullende zorg voor intramurale cliënten.
•
MOUW Samenwerking ten behoeve van aanbesteding in de Wmo. MOUW bestaat uit: o
Maria Dommer (Maarssen)
o
’t Kampje (Loenen a/d Vecht)
o
De Aa (Breukelen) en Overdorp (Kockengen)
o
Merenhoef (Maarsen)
o
Nieuw Avondlicht (Mijdrecht)
•
Zorgnetwerk Montfoort/ Oudewater en Ketenoverleg
•
Abrona Een aantal verstandelijk gehandicapten in de inleunwoningen die begeleiding krijgen van Abrona, maakt gebruik van diensten van De Wulverhorst.
Overige samenwerkingsrelaties: Zorgkantoor In 2013 zijn afspraken gemaakt voor de zorginkoop van 2014. Per 1 juli 2014 zijn er 42 verpleeghuisplaatsen met behandeling binnen De Wulverhorst. Van deze 42 verpleeghuisplaatsen zijn er 24 psychogeriatrische cliënten en 18 voor somatiek. Tevens is met het zorgkantoor gesproken over de consequenties en mogelijkheden gedurende de toekomstige nieuwbouw periode. Daarnaast zijn er diverse contacten geweest inzake de verschillende herschikkingmomenten voor de productieafspraken 2013.
Woningbouwvereniging Oudewater/ Habion: Op 28 augustus 2013 is het hoogste punt van de nieuwbouw bereikt. Medio december 2013 zijn rondleidingen in de nieuwbouw georganiseerd. De rondleidingen zijn druk bezocht door potentiele cliënten, huidige cliënten, medewerkers, vrijwilligers en buurtbewoners. De overgang naar de nieuwbouw staat gepland voor juli 2014.
Overig: De Wulverhorst stelt ruimten beschikbaar aan o.a. een kapsalon, condoleance/uitvaart en het poliklinisch laboratorium van het Zuwe Hofpoort ziekenhuis in Woerden en Groene hart ziekenhuis in Gouda.
10
Jaarverslag 2013 3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur De Zorgbrede Governance Code heeft betrekking op goed bestuur, toezicht en verantwoording in de zorgsector en moet aanzetten tot nadenken over het eigen functioneren en, als gevolg daarvan, tot professionalisering van bestuur, toezicht en het samenspel tussen beide. Governance wordt transparant gemaakt door informatie te verstrekken over de verdeling van taken en verantwoordelijkheden in de organisatie en de wijze waarop deze zijn verankerd in managementsystemen. Daarnaast is ook het proces van vaststellen van de bedrijfsstrategie, inclusief risico’s en kansen voor de organisatie, van belang en hoe hierop toezicht wordt gehouden.
Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft een bestuursstructuur met een eindverantwoordelijke Raad van Bestuur en daarboven een Raad van Toezicht. Hiermee voldoet de stichting aan het uitgangspunt van de Governance, namelijk een Raad van Toezichtmodel.
1
Binnen De Wulverhorst vindt de communicatie tussen Raad van Toezicht en Raad van Bestuur op diverse manieren plaats. Dit uit zich onder meer in de aanwezigheid van de Raad van Bestuur bij vergaderingen van de Raad van Toezicht. Daarnaast hanteert De Wulverhorst een agenda waarin een aantal standaard punten wordt behandeld die ook van belang zijn in het kader van naleving van de Zorgbrede Governance Code.
3.2 Raad van bestuur/ directie De Raad van Bestuur (eenhoofdig) is belast met beleidsvoorbereiding en uitvoering. De Raad van Bestuur vervult tevens de directeursfunctie. De taken en bevoegdheden van de Raad van Bestuur zijn volgens de statuten: “het bestuur van de stichting”, met uitzondering van de in de statuten genoemde taken van de Raad van Toezicht.
1
Brief Meeuwsen Ten Hoopen, dd 10 januari 2012/ kenmerk 201713 - 1028596
11
Jaarverslag 2013 Samenstelling en bezoldiging Raad van Bestuur: Naam J.X. van den Hondel – van den Akker De heer of mevrouw Vrouw Bestuursfunctie Raad van Bestuur Nevenfunctie geen Vanaf welke datum is de bestuurder als 1 oktober 1987 bestuurder werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds Ja deel uit van het bestuur? Wat is de aard van de arbeidsovereenkomst? Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd Welke salarisregeling is toegepast? CAO VVT Wat is de deeltijdfactor 111% Er heeft geen overschrijding van het gemiddeld belastbaar loon van onze Ministers plaatsgevonden.
3.3 Toezichthouders/ Raad van Toezicht De taken en bevoegdheden van de Raad van Toezicht bevatten onder andere het houden van toezicht op de Raad van Bestuur en diverse inhoudelijke, financiële en besluitvormende aangelegenheden. Dit uit zich in de taken van de Raad van Toezicht, zijnde: •
Vaststelling van de begroting, de jaarrekening en de winstbestemming;
•
Benoeming van de registeraccountant danwel accountant-administratieconsulent met certificerende bevoegdheid;
•
Vaststelling of wijziging van de beleidsplannen;
•
Het beleid voor de dialoog met belanghebbenden;
•
Aangaan of verbreken van duurzame samenwerking met andere rechtspersonen;
•
Een ingrijpende wijziging in de arbeidsomstandigheden van een aanmerkelijk aantal werknemers;
•
Gelijktijdige beëindiging of beëindiging binnen een kort tijdsbestek van de arbeidsovereenkomst van een aanmerkelijk aantal werknemers;
•
Een besluit tot wijziging van de statuten;
•
Een besluit tot ontbinding van de stichting;
•
Aangifte van faillissement en aanvraag van surseance van betaling.
Genoemde taken en bevoegdheden van Raad van Toezicht zijn vastgelegd in de statuten.
12
Jaarverslag 2013 Samenstelling Raad van Toezicht: Naam
Aandachtsgebied
Dhr. A.P. van de Kreeke
voorzitter
Nevenfuncties Gepensioneerd ondernemer
Dhr. M. Rutges
lid
Adviseur
Dhr. H.C. Haverkamp
lid
Gepensioneerd arts
Dhr. R. Mahler
lid
Advocaat
Mw. W. de Munck Kraamer
lid
Register accountant
De Raad van Toezicht is in 2013 6x bijeen geweest. Bij alle vergaderingen van de Raad van Toezicht is de Raad van Bestuur aanwezig geweest. Daarnaast zijn er twee vergaderingen van de Raad van Toezicht geweest, waarbij ook de Cliëntenraad en de Ondernemingsraad aanwezig waren; mei en december 2013.
De agenda van de Raad van Toezicht bevat standaard de volgende onderwerpen: •
Opening en mededelingen
•
Notulen vorige vergadering
•
Ingekomen en uitgegane brieven
•
Mededelingen Raad van Bestuur: in 2013 betrof dit onder meer:
•
o
Zorginkoop 2014
o
LEAN
o
Proefaudits PREZO
o
Nieuwbouw
Financiële zaken: In 2013 betrof dit onder meer: o Toelichting op het jaarverslag 2012 door controller o Goedkeuring jaarverslag 2012 o Herschikking AWBZ 2013
• Kwaliteit, PREZO o
Voortgang voorbereidingen audit certificering begin december
• Nieuwbouw De Wulverhorst In 2013 betrof dit onder meer:
•
Rondvraag
•
Sluiting
o
Presentatie kleinschalig wonen
o
Voortgang nieuwbouw
o
Communicatie bewoners, medewerkers en vrijwilligers
o
Planning
13
Jaarverslag 2013 Aanvullende onderwerpen: De beoordeling van het functioneren van de Raad van Bestuur door de Raad van Toezicht heeft plaatsgevonden in de vergadering van februari 2013.
Bezoldiging Raad van Toezicht Leden ontvangen een vergoeding van € 2.637 per jaar. De voorzitter € 3.955 per jaar. Reiskosten worden vergoed op basis van € 0,19 per kilometer.
3.4 Bedrijfsvoering De Wulverhorst presenteert de zorginhoudelijke resultaten van haar bedrijfsvoering, conform de wettelijke eisen, op de website van Zichtbare Zorg.
Binnen De Wulverhorst is een digitaal kwaliteitshandboek. In het kwaliteithandboek zijn alle procedures, formulieren en documenten betreffende het primaire proces en de organisatorische randvoorwaarden opgenomen. In 2013 is het digitale kwaliteitshandboek integraal geactualiseerd in verband met de PREZO-audit in december van dat jaar. Het handboek wordt conform de PREZO-vereisten continue geëvalueerd en, indien nodig, aangepast. Ook voor de AO/IC en de HACCP zijn alle processen, formulieren en documenten vastgelegd. In de AO/IC is beschreven op welke wijze met inkoop, bestellingen, ontvangst goederen, ontvangst facturen en de betalingen wordt omgegaan en wie waarvoor welke bevoegdheden heeft. Ook de declaratieprocedure omtrent de geleverde zorg staat beschreven in de AO/IC. De gehele AO/IC is in 2011 in samenwerking met een externe adviseur herzien. In de administratie wordt onderscheid gemaakt naar publieke en private activiteiten. In de HACCP wordt beschreven hoe de Wulverhorst met de hygiënecode voor voeding omgaat. In 2013 is voor de twaalfde keer het HACCP-certificaat behaald; cijfer 9,7.
De sturings-, risicobeheersings- en controlesystemen die De Wulverhorst hanteert zijn: •
het kwaliteitssysteem in het digitale kwaliteitshandboek en HACCP en de continue verbetering daarvan door het inspelen op veranderende wet- en regelgeving en door interne audits;
14
Jaarverslag 2013
•
de regelingen in de AO/IC, waarin aangegeven de maandelijkse financiële evaluatie tussen Raad van Bestuur en administratie en de tweemaandelijkse verantwoording richting Raad van Toezicht;
•
de individuele zorgdossiers van de cliënten: o waarin de indicatie met de geplande zorg wordt vergeleken; o waarin over de werkelijk verleende zorg wordt gerapporteerd; o waarover evaluaties plaatsvinden via bewonersbesprekingen en MDO’s.
15
Jaarverslag 2013 3.5 Cliëntenraad
De Wulverhorst heeft, conform Wet Medezeggenschap Cliënten in de Zorgsector (WMCZ), een cliëntenraad. Het jaarverslag van de cliëntenraad is opgenomen als bijlage. Samenstelling Cliëntenraad: Naam
Aandachtsgebied
Mevr. Mortier
Voorzitter
Mw. M. Van Os- Sluijs
Vice- voorzitter
Dhr. Van Velzen
Lid
Mw. Kemp- van Engelen
Lid
Dhr. Van Loon
Lid
Mw. Kramer- Kastelein
Lid
Mw. M. Van Os- Kleinloog
Lid
Dhr. Van de Hoogen
Lid
Mw. M. Nekkers
Adviseur
De cliëntenraad komt eenmaal in per kwartaal bijeen en wordt gefaciliteerd met personele ondersteuning. Wanneer financiële ondersteuning wordt gevraagd beslist de Raad van Bestuur inzake de aanvraag. Naast de leden van de cliëntenraad zijn op de vergadering aanwezig: • Raad van Bestuur; • Zorgcoördinator thuiszorg; • Zorgcoördinator intramuraal; • Hoofdvoeding; • Notulist. De standaard agendapunten van de cliëntenraad zijn: • Opening en mededelingen onder meer: o Training cliëntenraadsleden • Notulen vorige vergadering • Voeding onder meer:
16
Jaarverslag 2013
o Consumptiekaarten o Glaasje wijn • Verzorging o Medicijnenbeleid • Pastorale zorg • Nieuwbouw • LEAN/ PREZO o Welke wijzigingen merken bewoners n.a.v. LEAN in restaurant o Uitleg werken met zorgdossier • Rondvraag • Sluiting
3.6 Ondernemingsraad Het jaarverslag van de OR is opgenomen als bijlage.
4. Beleid, inspanningen en prestaties Het beleid van De Wulverhorst en de hiermee gepaard gaande inspanningen is verwoord in Strategisch beleidsplan De Wulverhorst 2013 - 2017. In dat plan zijn de volgende 5 ambities voor de komende jaren vastgelegd: 1. De Wulverhorst staat midden in de maatschappij; 2. Behouden en uitbouwen van onze goede naam; 3. Cliënten zo lang als mogelijk thuis laten wonen; 4. Toename van het aantal thuiszorg cliënten; 5. Opnemen cliënten met een verstandelijke of lichamelijke handicap.
Vanuit deze ambitie streeft De Wulverhorst naar een zorginfrastructuur van waaruit: •
Thuiszorg, licht en zwaar verblijf met zorg en welzijn wordt geboden aan ouderen, verstandelijk gehandicapten, en lichamelijk en zintuiglijk gehandicapten;
•
Hulp- en zorgaanvragers zo lang mogelijk thuis blijven wonen door het aanbieden van aangepaste appartementen, zodat cliënten met (gevorderde) fysieke en cognitieve beperkingen niet direct aangewezen zijn op intramurale zorg;
•
Intramurale zorg mogelijk is wanneer zorg niet meer thuis geleverd kan worden.
17
Jaarverslag 2013 •
Een breed, functioneel (modulair) aanbod van welzijnsactiviteiten, dienstverlening aan huis en zorg-op-maat;
•
De financieringsbron geen verschil maakt in de kwaliteit van dienst- en zorgverlening.
Welzijnsbeleid Aandacht voor welzijn betekent aandacht voor de kwaliteit van leven: De Wulverhorst moet een thuis bieden aan haar cliënten, een plek waar het aangenaam en goed wonen is, onder het motto ‘Uw welzijn, onze zorg! Om dit meer dan een motto te laten zijn is in 2013 overgegaan naar certificering PREZO in plaats van ons eerder behaalde keurmerk HKZ. Waar HKZ zich vooral richt op het correct uitvoeren van zorgtechnische handelingen richt PREZO zich op de levenskwaliteit cq het welzijn van onze cliënten. De belangrijkste welzijnsdiensten die door De Wulverhorst in de wijk inclusief de aanleunwoningen wordt geleverd zijn: •
Huishoudelijke hulp, Wmo
•
Persoonsalarmering
•
Maaltijdvoorziening
•
Bingo en kaarten en
•
Dagbesteding
De dagbesteding is in december 2013 verhuisd naar een landelijk gelegen locatie langs de Linschoten. De naam van deze locatie is het Zomerhuis.
Daarnaast wordt nog een aantal welzijnsdiensten geleverd tegen een kleine vergoeding, namelijk: •
Laboratorium van de ziekenhuispolikliniek
•
Gymnastiek en meer bewegen
•
Volksdansen
•
Activiteiten van de ouderenbond KBO
•
Uitleen van hulpmiddelen en creatief welzijn
•
Aanschuifdiner
Tenslotte heeft De Wulverhorst nog een aanzienlijk aanbod van gratis voorzieningen: biljart, bibliotheek, bank en kerk. Vooral voor de kerkdiensten is de belangstelling groot.
4.1 Meerjarenbeleid Oktober 2012 is het strategisch beleidsplan 2013 – 2017 afgerond. De ambities uit dat plan zijn bovenstaand opgenomen. Missie en visie worden onderstaand verwoord.
18
Jaarverslag 2013 Missie: Uw welzijn, onze zorg! De Wulverhorst gaat uit van het individu en beoogt kwalitatief goede en toegankelijke zorg en ondersteuning te bieden binnen de mogelijkheden die daarvoor aanwezig zijn en afgestemd op de wensen, behoeften en mogelijkheden van de cliënt.
19
Jaarverslag 2013 Visie Elke cliënt wordt gezien als een uniek persoon die zelf richting geeft aan zijn leven, dus ook aan dat deel waarvoor hij aangeeft zorg en ondersteuning nodig te hebben. De medewerkers van De Wulverhorst bieden aanvulling op datgene wat de cliënten of hun naasten als beste beschouwen. De visie is uitgewerkt in de volgende concrete kerngedachten: •
Gelijkwaardigheid;
•
Respect;
•
Zelfbeschikkingsrecht / recht op autonomie;
•
Vraaggestuurd, zorg en ondersteuning en dienstverlening op maat;
•
Privacy en integriteit.
Uit de analyse van de huidige situatie in het strategisch beleidsplan staat beschreven op welke wijze De Wulverhorst verwacht haar ambities de komende jaren te verwezenlijken. In deze analyse wordt aandacht besteed aan: •
Levenshouding en techniek;
•
Doelgroepen;
•
Arbeidsmarkt;
•
Concurrentie.
Het strategisch beleidsplan wordt afgesloten met een toets van haar “analyse huidige situatie” aan de landelijke ontwikkelingen. Geconcludeerd wordt dat De Wulverhorst haar toekomst met vertrouwen tegemoet ziet. “Wij hebben ons voorbereid op de te verwachten ontwikkelingen en blijven ons richten op goede en toegankelijke zorg en ondersteuning voor onze cliënten”.
4.2 Algemeen beleid
Het beleid kende in 2013 een aantal speerpunten, te weten de begeleiding naar de nieuwbouw en in aansluiting daarop een verdere professionalisering van de zorgorganisatie, intra- en extramuraal; inzetten LEAN en PREZO. In relatie hiermee is er doorlopend aandacht voor de normen voor verantwoorde zorg en het elektronisch en papieren zorgdossier. LEAN Eind 2013 zijn de processen van 3 afdelingen binnen De Wulverhorst met de LEAN-methode geanalyseerd door een extern bureau en in samenwerking met de betrokkenen. Begin 2014 wordt in overleg met het externe bureau een plan voor implementatie opgesteld.
20
Jaarverslag 2013 PREZO Op 9 december 2013 zijn de auditoren van PREZO in huis geweest. Zij hebben een audit uitgevoerd van de afdelingen intra- en extramuraal. Aan het einde van die dag heeft de voorzitter van het auditteam gezegd De Wulverhorst voor te dragen voor het gouden PREZO certificaat op beide onderdelen, dus intra- en extramuraal. De officiële toekenning vindt, zonder tegenbericht, plaats rond april 2014.
Nieuwbouw De eerste paal is 14 december 2012 geslagen. In 2013 is de nieuwbouw zo ver gevorderd dat medio december rondleidingen hebben plaatsgevonden. De overgang naar de nieuwbouw is gepland voor juli 2014.
Professionalisering
De Wulverhorst werkt met een systeem van eerst verantwoordelijk verzorgende (EVV-ers). De EVV-er neemt coördinerende zorgtaken ten aanzien van de individuele cliënt op zich. Voor de intramurale zorg wordt daarnaast gewerkt met vier afdelingshoofden die ieder een afdeling coördineren en aansturen. Eenmaal in de 14 dagen vindt “hoofdenoverleg” plaats tussen de vier afdelingshoofden en de coördinator intramuraal. Met de introductie van PREZO wordt met ingang van 2013 nog consequenter cyclisch gewerkt. De beleidsmedewerker kwaliteit bewaakt dat. Zo worden de zorgdossiers regelmatig getoetst door een hiervoor opgeleid intern team en worden elk kwartaal de volgende rapportages gemaakt: meldingen incidenten cliënten, klachten cliënten en halfjaarlijks meldingen incidenten medewerkers en klachten medewerkers. Formalisering extramurale zorg
Doel voor 2013 en komende jaren blijft de groei van de extramurale zorg. Om deze groei op een goede wijze te kunnen opvangen heeft er in 2006 een reorganisatie plaatsgevonden door het vormen van een extramuraal team, dat aangestuurd wordt door een zorgcoördinator extramuraal. In de daaropvolgende jaren zijn de diverse functies in het extramurale team beschreven en zijn de werkzaamheden van het team verder geformaliseerd en uitgebreid. Inmiddels is sprake van een goed draaiend team, dat zowel de werkzaamheden voor de WMO als de AWBZ in de thuiszorg verzorgt.
21
Jaarverslag 2013
Aanpassingen zorgdossier
De zorgdossiers zijn in 2013 een continue punt van aandacht geweest. Zowel het elektronisch als het papieren zorgdossier; de blauwe map. Het elektronisch zorgdossier is toegesneden op de PREZO- werkwijze.
22
Jaarverslag 2013 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid
Kwaliteitsmanagementsysteem In 2013 is het digitale kwaliteitshandboek in een gebruikers vriendelijker programma opgezet. De reacties hierop zijn positief. Het actueel houden van het digitale handboek is de verantwoordelijkheid van de beleidsmedewerker kwaliteit, welke per 1 januari 2013 in dienst is getreden. In 2013 is door het hele team hard gewerkt aan de hercertificering conform PREZO. Met PREZO komt de beleving van de cliënt beter tot zijn recht, dan in het ‘oude HKZ certificaat’ dat zich meer richt op de technische handelingen en procedures.
Gegevensbeveiliging De beveiliging ten aanzien van ongeautoriseerde inzage van digitale gegevens is als volgt geregeld: Niveau 1:
De server staat in een afgesloten ruimte. De sleutel is in het bezit van enkele medewerkers.
Niveau 2:
De server is beschermd met een wachtwoord en staat permanent in een beveiligde stand, zodat geen directe toegang kan worden verkregen vanaf de server console.
Niveau 3:
De mappen waarin de gegevens zich bevinden zijn beveiligd op gebruikersniveau. Alleen geautoriseerde medewerkers die in bezit zijn van een wachtwoord kunnen toegang krijgen tot deze mappen. Dit wachtwoord wordt regelmatig gewijzigd.
Niveau 4:
In het Zorg Dossier programma zelf is ook een toegangscontrole systeem van kracht. Medewerkers loggen in met hun eigen naam en wachtwoord. Op basis van hun functie binnen de organisatie kunnen zij bepaalde informatie wel of niet inzien. Medewerkers worden geacht een veilig wachtwoord te hanteren en deze nooit mede te delen aan anderen.
De beveiliging ten aanzien van de integriteit van de opgeslagen gegevens is als volgt geregeld: Niveau 1:
De data is opgeslagen op een door hardware aangestuurde RAID5 oplossing waardoor harddisk uitval uitgesloten wordt.
Niveau 2:
De data wordt periodiek naar een vierde, aparte harddisk weggeschreven.
Niveau 3:
Van de data wordt dagelijks een back-up gemaakt op een tape. Deze tape ligt in een brandvrije kluis. De maandtape wordt fysiek door een medewerker buiten het pand bewaard.
23
Jaarverslag 2013 Kwaliteit van gebouw Het huidige gebouw is in 1971 als verzorgingshuis gebouwd en kende toen 126 verzorgingsplaatsen. In 1989 is het aantal verzorgingsplaatsen teruggebracht naar 75. Nadeel van het huidige gebouw is dat de zorgappartementen klein zijn en het gebouw functioneel en technisch is verouderd. Op 14 december 2012 is de eerste paal voor de nieuwbouw geslagen. Op 28 augustus 2013 werd het hoogste punt bereik, zie onderstaande foto. Medio december 2013 zijn rondleidingen georganiseerd voor geïnteresseerden.
28 augustus 2013, de nieuwbouw van De Wulverhorst bereikt het hoogste punt.
Brandveiligheid Ondanks dat het huidige gebouw functioneel en technisch is verouderd voldoet het gebouw vanzelfsprekend wel aan alle wettelijke vereisten omtrent brandveiligheid. In 2012 is in samenwerking met de brandweer een evacuatie oefening gehouden. In navolging hiervan zijn in 2013 diverse bijeenkomsten geweest met de brandweer en zijn zogenaamde “ontruimingen in het klein” gehouden.
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van cliënten Verbetering en bewaking van de kwaliteit van zorg aan, en mentaal welbevinden van onze cliënten heeft doorlopend onze aandacht. 1 Januari 2013 is zodoende een beleidsmedewerker kwaliteit in dienst getreden en hebben wij besloten op te gaan voor certificering conform PREZO. Op 9 december 2013 zijn de auditoren van PREZO in huis geweest. Aan het einde van die dag heeft de voorzitter van het auditteam gezegd De Wulverhorst voor te dragen voor het gouden PREZO certificaat op beide onderdelen, dus intra- en extramuraal.
24
Jaarverslag 2013 4.4.1 Kwaliteit van zorg Conform de VVT-sector verantwoordt De Wulverhorst haar kwaliteit van zorg via de systematiek van het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg. Wij leveren hiertoe jaarlijks onze kwaliteitsgegevens aan via www.zichtbarezorg.nl en vanuit daar worden de gegevens gepubliceerd op de website www.kiesbeter.nl. De resultaten van de zorginhoudelijke meting 2013 zijn nog niet ge-upload naar genoemde website.
4.4.2 Klachten De Wulverhorst heeft een klachtenprocedure volgens de Wet klachtrecht cliënten zorgsector. De klachtenprocedure is opgenomen in het handboek kwaliteit. De gang van zaken omtrent de klachtenprocedure is ook opgenomen in de standaardbrochure van De Wulverhorst die elke (potentiële) cliënt ontvangt ter informatie. De voorkeur gaat uit naar een open gesprek over de klacht. Volgens ons is dat de beste manier om onvrede weg te nemen. Mocht dit gesprek om welke reden dan ook niet tot stand komen of niet tot het gewenste resultaat leiden, dan kan de cliënt terecht bij de eerstverantwoordelijke verzorgende, zorgcoördinator, of de Raad van Bestuur. Getracht wordt om gezamenlijk tot een oplossing te komen. Van deze klachten en de oplossing wordt altijd een aantekening gemaakt in het zorgdossier.
Wanneer de klacht niet in onderling overleg tot een oplossing leidt, kan de klacht tot een jaar na dato formeel worden ingediend bij de klachtencommissie. Sinds augustus 2012 is De Wulverhorst hiertoe aangesloten bij een externe klachtencommissie van het Ssig.
In 2013 is er geen klacht bij de klachtencommissie ingediend. Wel zijn er misverstanden en een aantal informele klachten geweest. De informele klachten gingen over wasgoed, zoekgeraakte spullen en het gebruik van medicatie. Al deze klachten zijn in goede harmonie (met de familie) opgelost.
4.4.3 Controle inspectie gezondheidszorg Op 12 september 2013 heeft de inspectie van de Gezondheidszorg een bezoek gebracht aan De Wulverhorst. Naar aanleiding van dat bezoek heeft De Wulverhorst haar medicatiebeleid verder aangescherpt.
4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers 4.5.1 Personeelsbeleid
De Wulverhorst heeft geen vastgelegd sociaal of personeelsbeleid. De wetgeving en CAO zijn bepalend voor wat er op het gebied van personeel wordt geregeld.
25
Jaarverslag 2013
Verloop personeel: Aantal Verloop personeel
personeelsleden
Aantal fte
Instroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar
4
2,89
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting)
4
2,89
Uitstroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar
7
4,19
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting)
5
3,69
Ziekteverzuim exclusief zwangerschapsverlof: Personeelsformatie
Percentage
Verzuim totaal personeel in loondienst
3,57
Waarvan personeel WTZi-zorg (schatting)
Vacatures: Aantal moeilijk Totaal aantal vacatures
vervulbare vacatures per
per einde verslagjaar
einde verslagjaar van het
van het verslagjaar
verslagjaar
Totaal personeel
0
0
Waarvan personeel WTZi-zorg)
0
0
Vacatures
Personeel met patiënt-/cliëntgebonden functies
26
Jaarverslag 2013 4.5.2 Kwaliteit van het werk
In 2012 heeft er een update RI&E plaatsgevonden. Tijdens deze RI&E zijn de volgende zaken naar voren gekomen: •
Tijdens de rondgang en de gesprekken met medewerkers in combinatie met het lage ziekteverzuim, blijkt werkdruk niet aan de orde. Medewerkers geven aan dat ze geen werkdruk ervaren.
•
Er wordt door Woon- en Zorgcentrum De Wulverhorst een actief beleid gevoerd ten aanzien van werkdruk. Pauzes worden regelmatig genomen, volgens CAO. Er wordt niet overgewerkt.
•
Cliënt tevredenheidonderzoek heeft begin 2013 plaatsgevonden. Hieruit blijkt dat cliënten heel erg tevreden zijn bij Wulverhorst.
•
Medewerkers zijn op de hoogte dat er een vertrouwenspersoon bij Arbo Unie is. De gesprekken die de vertrouwenspersoon voert, worden geregistreerd. De afgelopen jaren zijn er geen incidenten geweest.
•
Het ziekteverzuimbeleid is goed geregeld.
In 2011 heeft een benchmark plaatsgevonden van de werkbeleving van de medewerkers en de veranderpotentie van de organisatie. Deze benchmark is uitgevoerd door Price Waterhouse Coopers. Op de werkbeleving scoort De Wulverhorst een 7,1. Op de veranderpotentie een 6,2. Omdat deze benchmark in 2011 voor het eerst is uitgevoerd is (nog) niets te zeggen over een trend.
Uit deze benchmark zijn ook de volgende werkkwaliteit-gerelateerde scores bekend: Indicator
score
Aanvaardbare werkdruk
6,8
Lage vertrekbereidheid
8,3
Hoge motivatie voor het werk
7,5
Het ziekteverzuim is in 2013 gestegen naar 3,6% ten opzichte van 3,1% in 2012.
27
Jaarverslag 2013 4.6 Samenleving en belanghebbenden Maatschappelijk verantwoord ondernemen, MVO, en duurzame ontwikkeling kenmerken zich door een afweging van verschillende belangen. Om die belangen helder te maken wordt meestal het Triple-Pmodel gehanteerd, People, Planet, Profit. Vertaling van deze 3 P’s naar de zorg betekent: People:
de cliënt staat centraal en is (zover mogelijk) zelfredzaam. Meer aandacht voor de kwaliteit van leven en (behoud van) gezondheid dan aan ziekte. Meer aandacht voor inzetbaarheid, arbeidstevredenheid en diversiteit voor het personeel.
Planet:
energiebezuiniging, zuinig omgaan met grondstoffen, zorgvuldig beleid met betrekking tot afvalstoffen.
Profit:
ook wel economisch volhoudbare zorg genoemd; reductie van behandelkosten naar zinvol investeren in een gezonde samenleving
De inspanningen binnen De Wulverhorst op het ‘People-aspect’ zijn in de eerdere hoofdstukken van dit jaardocument behandeld, zie bijvoorbeeld de inleiding van hoofdstuk 4, “Beleid, inspanningen en prestaties” en de paragrafen 4.1 en 4.5. Wat betreft het ‘Planet-aspect’ heeft De Wulverhorst een energiecoördinator die diverse metingen verricht en naar aanleiding daarvan voorstellen doet voor preventieve en correctieve maatregelen, Verder worden de verschillende afvalstromen die binnen onze instelling vrijkomen vanzelfsprekend gescheiden ingezameld. Het ‘Profit-aspect’ heeft met name vanwege de kleinschaligheid van onze instelling altijd aandacht.
Als laatste wordt opgemerkt dat De Wulverhorst letterlijk en figuurlijk midden in de samenleving staat. De Wulverhorst is wijd en zijd bekend in de regio. Enerzijds doordat het merendeel van onze medewerkers en al onze 129 vrijwilligers afkomstig zijn uit Oudewater en anderzijds omdat veel mensen gebruik maken van onze diensten, waaronder maaltijdvoorziening, biljarten of dagactiviteiten. Onze inwoners zijn alle afkomstig uit de directe omgeving en maken op hun beurt weer gebruik van de voorzieningen in onze gemeente.
28
Jaarverslag 2013 5. Financieel beleid Het financieel beleid is weergegeven in het onderdeel “financieel jaarverslag” van dit jaardocument. Onderstaand is een aantal ratio’s weergegeven.
Resultaatratio: Resultaatratio
Resultaatratio: AWBZ-gefinancierde resultaten
Vorig jaar
Verslagjaar
17,6%
3,4%
Resultaat boekjaar
1.028.610
202.407
Totale opbrengsten boekjaar
5.848.621
5.954.534
Liquiditeit: Liquiditeit Liquiditeit
Vorig jaar
Verslagjaar
3.77
3,64
Vlottende activa (inclusief liquide middelen)
2.855.907
3.199.830
Vlottende activa (exclusief liquide middelen)
634.755
392.904
Totaal kortlopende schulden
757.959
879.532
Solvabiliteit: Solvabiliteit Solvabiliteit (totaal eigen vermogen / balanstotaal)
Vorig jaar
Verslagjaar
72,96%
72,87%
Totaal eigen vermogen
2.625.907
2.828.314
Balanstotaal
3.599.315
3.881.333
44,90%
47,50%
Totaal eigen vermogen
2.625.907
2.828.314
Totaal opbrengsten
5.848.621
5.954.534
Solvabiliteit (eigen vermogen / totaal opbrengsten)
Loonbelasting controle: Op 21 november 2013 heeft een boekonderzoek van de loonbelasting plaatsgevonden. Op 20 december is hierover een rapport van bevindingen ontvangen. Begin 2014 heeft De Wulverhorst hierop haar reactie retour verzonden.
29
Jaarverslag 2013
BIJLAGEN
•
Jaarverslag OR
•
Jaarverslag CR
30
Jaarrekening 2013 Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
INHOUDSOPGAVE
Pagina
5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.7 5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12
Jaarrekening 2013 Balans per 31 december 2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
4 5 6 7 9 13 14 17 18 19 24
5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4
Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum
26 26 26 26
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1 JAARREKENING
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.
31-dec-13 €
31-dec-12 €
1
681.503 681.503
743.408 743.408
2 3 4
164.105 228.799 2.806.926 3.199.830
66.301 568.454 2.221.152 2.855.907
3.881.333
3.599.315
31-dec-13 €
31-dec-12 €
45 2.768.599 59.670 2.828.314
45 2.565.808 60.054 2.625.907
ACTIVA
Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa
Ref. PASSIVA
Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen
5
Voorzieningen
6
30.987
27.949
Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
7
142.500
187.500
8
879.532
757.959
3.881.333
3.599.315
Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
Pagina 4
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.
2013 €
2012 €
BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties
10
5.004.570
4.932.561
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
11
237.841
245.436
Overige bedrijfsopbrengsten
12
712.123
670.624
5.954.534
5.848.621
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten
13
3.910.107
3.536.678
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
14
264.543
158.755
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
15
0
151.280
Overige bedrijfskosten
16
1.594.174
1.388.157
Som der bedrijfslasten
5.768.824
5.234.870
BEDRIJFSRESULTAAT
185.710
613.751
16.697
14.859
202.407
628.610
0 0
400.000 400.000
202.407
1.028.610
2013 €
2012 €
249.179 0 -46.388 -384 202.407
1.175.320 -150.000 0 3.290 1.028.610
Financiële baten en lasten
17
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Bijzondere baten Bijzonder resultaat
18
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve nieuwbouw Bestemmingsreserve kwaliteit Bestemmingsreserve kapel
Pagina 5
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT
€
2013 €
€
2012 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat
185.710
Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen
264.543 3.038
613.751
310.035 -1.967 267.581
Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)
339.655 -97.804 121.573
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
-466.672 286.790 136.115 363.424
-43.767
816.715
878.052
24.517 -7.820 0
Ontvangen interest Betaalde interest Bijzonder resultaat
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
308.068
28.416 -13.557 400.000 16.697
414.859
833.412
1.292.911
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -202.638
Investeringen materiële vaste activa
-327.673 -202.638
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-327.673
Kasstroom uit financieringsactiviteiten -45.000
Aflossing langlopende schulden
-88.156
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-45.000
-88.156
Mutatie geldmiddelen
585.774
877.082
2.221.152 2.806.926
1.344.070 2.221.152
Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Pagina 6
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Stichting Ouderenzorg Oudewater is statutair (en feitelijk) gevestigd te Oudewater, op het adres Prins Bernhardstraat 2. De belangrijkste activiteten zijn het leveren van zorg en het verlenen van maatschappelijke ondersteuning. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar met uitzondering van de schattingswijziging onder de materiele vaste activa. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. Schattingswijziging afschrijvingen Als gevolg van een langere gebruiksduur van de tijdelijke huisvesting is de afschrijvingsduur hiervan in 2013 gewijzigd. Oorspronkelijk was deze gebaseerd op een gebruiksduur van 18 maanden, gezien de latere oplevering van de nieuwbouw is deze met 3 maanden verlengd en is de afschrijvingsperiode hierop aangepast. Als gevolg hiervan zijn de afschrijvingskosten in 2013 met € 30.000 afgenomen. Voor het komende jaar (2014) bedraagt de afschrijvingslast € 30.000 meer.
Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om de verkoop te realiseren. Pagina 7
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten. (Door toepassing van de effectieve rentemethode worden transactiekosten als onderdeel van de amortisatie in de winst- en verliesrekening verwerkt). De vervolgwaardering van vorderingen is tegen geamortiseerde kostprijs (indien geen sprake van agio/disagio of transactiekosten dan geamortiseerde kostprijs gelijk aan nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid.
Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichting en verliezen af te wikkelen.
Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Ouderenzorg Oudewater. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Ouderenzorg Oudewater betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat.Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Pagina 8
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
77.293 121.396 95.283 387.531 0
231.865 204.397 93.405 213.741 0
Totaal materiële vaste activa
681.503
743.408
2013 €
2012 €
Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen
743.408 202.638 264.543 0
725.770 327.673 158.755 151.280
Boekwaarde per 31 december
681.503
743.408
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7. In toelichting 5.1.8 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden projecten.
2. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
164.105
66.301
Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging
164.105
66.301
Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot 2012 €
2013 €
66.301
Saldo per 1 januari
66.301 164.105
Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar
-61 -66.240 -66.301
164.105
164.105 -61 -66.240 97.804
0
164.105
164.105
Saldo per 31 december c
Stadium van vaststelling (per erkenning):
totaal €
a
a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa
Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Pagina 9
2013 €
2012 €
164.105 164.105
66.301 66.301
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013 €
2012 €
5.004.631 4.840.526
4.932.561 4.866.260
164.105
66.301
De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen
74.938 153.861
425.031 143.423
Totaal overige vorderingen
228.799
568.454
De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Bankrekeningen Kassen
2.805.116 1.810
2.219.964 1.188
Totaal liquide middelen
2.806.926
2.221.152
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil
3. Overige vorderingen
4. Liquide middelen
Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.
Pagina 10
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 5. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
45 2.768.599 59.670
45 2.565.808 60.054
Totaal eigen vermogen
2.828.314
2.625.907
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €
Het verloop is als volgt weer te geven:
Kapitaal
Resultaatbestemming €
45
45
45
0
0
45
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
2.519.420
249.179
2.768.599
46.388
-46.388
0
2.565.808
202.791
0
2.768.599
Saldo per 1-jan-2013 €
Resultaatbestemming €
Overige mutaties €
Saldo per 31-dec-2013 €
Bestemmingsreserves: Kapelreserve
60.054
-384
Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
60.054
-384
Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Kwaliteit Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:
59.670 0
59.670
Toelichting: De bestemmingsreserve kwaliteit is gevormd voor kosten die gemaakt gaan worden voor certificering en verbeteringen in de kwaliteit. Deze gelden zijn in 2013 besteed. De kapelreserve wordt gevormd uit het verschil in kosten en opbrengsten die te maken hebben met de kapel.
6. Voorzieningen Saldo per 1-jan-2013 €
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
€
€
€
Saldo per 31-dec-2013 €
Jubileumverplichtingen
27.949
3.038
0
0
30.987
Totaal voorzieningen
27.949
3.038
0
0
30.987
Het verloop is als volgt weer te geven:
Toelichting per categorie voorziening: De voorzieningen hebben overwegend een langlopend karakter.
Pagina 11
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA
7. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Schulden aan banken
142.500
187.500
Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)
142.500
187.500
2013 €
2012 €
Stand per 1 januari Af: aflossingen
275.656 88.156
350.104 74.448
Stand per 31 december
187.500
275.656
45.000
88.156
142.500
187.500
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)
45.000 142.500 0
88.156 187.500 7.500
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
8. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:
31-dec-13 €
31-dec-12 €
Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden
135.951 45.000 212.226 89.373 61.343 121.964 166.697 46.978
169.549 88.156 118.638 74.210 66.429 120.817 81.371 38.789
Totaal overige kortlopende schulden
879.532
757.959
9. Niet in de balans opgenomen regelingen De Wulverhorst huurt het gebouw aan de Prins Bernhardstraat 2 te Oudewater van de plaatselijke woningbouwvereniging. De huur bedraagt op jaarbasis ruim € 354.000.- Medio 2014 zal deze huurovereenkomst worden beëindigd in verband met verhuizing naar de nieuwbouw. De Wulverhorst heeft met Stichting Habion een huurovereenkomst gesloten betreffende het nieuwe gebouw. De huur is aangegaan voor een periode van 20 jaar, ingaande op het moment van oplevering van het gebouw. Oplevering zal plaatsvinden medio 2014. De huur bedraagt op jaarbasis ruim € 670.000.Inzake het lopende nieuwbouw project is de Wulverhorst verplichtingen aangegaan inzake gebruikerszaken. Ultimo 2013 is voor een bedrag van € 996.178 aan contracten hiervoor getekend. De Wulverhorst huurt een locatie in Linschoten voor dagverzorging. Deze huurovereenkomst is op 15 oktober 2013 afgesloten voor een periode van twee jaar. De huur bedraagt op jaarbasis € 20.000.-.
Pagina 12
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen
Bedrijfsgebouwen en terreinen €
Machines en installaties €
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €
278.238
1.188.584
253.282
46.373
984.187
159.877
231.865
204.397
93.405
213.741
28.848
173.790
154.572
83.001
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en Niet aan het vooruitbetalingen bedrijfsproces op materiële dienstbare vaste activa materiële activa € €
213.741
Totaal €
1.933.845 0 1.190.437 0
743.408
202.638 0 264.543 0
26.970
36.520
36.520 0 36.520
36.520
0
0
24.751 0
0
0
24.751 0 24.751 0
-154.572
-83.001
1.878
173.790
0
-61.905
278.238 0 200.945
1.188.584 0 1.067.188
220.859 0 125.576
387.531 0 0
0 0 0
2.075.212 0 1.393.709
Boekwaarde per 31 december 2013
77.293
121.396
95.283
387.531
0
681.503
Afschrijvingspercentage
57,1%
5-10%
10-20%
0,0%
Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
24.751
Pagina 13
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
NZa-IVA
Grond
€
€
Terreinvoorzieningen €
Gebouwen
Subtotaal vergunning €
Totaal
213.741
1.643.916 0 998.494
1.933.845 0 1.190.437
213.741
645.422
743.408
173.790
173.790 0 264.828 0
202.638 0 295.463 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
36.520 0 36.520
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0
24.751 0 24.751 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
0
-185.492
0
-79.336
173.790
-91.038
-92.825
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
278.238 0 231.865
0 0 0
1.151.937 0 1.031.457
387.531 0 0
1.817.706 0 1.263.322
2.075.212 0 1.424.629
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
0
46.373
0
120.480
387.531
554.384
650.583
5,0%
0,0%
€
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
0
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd
Afschrijvingspercentage
Semi perm. gebouwen €
Verbouwingen €
Installaties Onderhanden Projecten € €
278.238
1.151.937
46.373
952.121
231.865
0
185.492
67,0%
Pagina 14
199.816
79.336
€
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings rechten
Onderhanden Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden Projecten
€
€
€
€
€
0 0 0
36.647 32.066
0
4.581
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
Subtotaal
Subtotaal meldingsplichtige activa € €
36.647 0 32.066
36.647 0 32.066
4.581
4.581
0 0 3.665
0 0 3.665
Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen
0 0 0
- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
0
0
0 0 0 0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
-3.665
0
-3.665
-3.665
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
36.647 0 35.731
0 0 0
36.647 0 35.731
36.647 0 35.731
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
916
0
916
916
Afschrijvingspercentage
3.665
10,0%
Pagina 15
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.7.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris
Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2013 Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo
€
Vervoermiddelen €
Automatisering €
Subtotaal WMG €
188.998
34.820
29.464
113.932
26.387
19.558
253.282 0 159.877
75.066
8.433
9.906
93.405
22.806
6.042
6.771
4.376
28.848 0 26.970
15.823
28.160
8.360
28.160
8.360
36.520 0 36.520
24.751
0
24.751 0
0
24.751 0 24.751 0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
-15.823
16.035
1.666
1.878
Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen
160.838 0 101.595
32.875 0 8.407
27.146 0 15.574
220.859 0 125.576
Boekwaarde per 31 december 2013
59.243
24.468
11.572
95.283
Afschrijvingspercentage
10,0%
20,0%
20,0%
Pagina 16
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.8.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN Projectgegevens Nummer
Briefnummer
Datum
1 B082217/F08252
Totaal
Omschrijving
Nieuwbouw
Investeringen
WTZi-type
t/m 2012 €
2013 €
213.741
173.790
213.741
173.790
Goedkeuringen
t/m 2013 ondergereed handen € €
Pagina 17
0
Nominaal bedrag WTZi €
Indexering WTZi €
Jaar van oplevering
Aangepaste goedkeuring €
387.531
0
0
0
387.531
0
0
0
2014
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
BIJLAGE 5.1.9 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale looptijd
Soort lening
€
ING RABO
Totaal
1-3-2008
492.352 450.000
Nieuwe Werke- Restschuld lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %
20 10
Onderhands Onderhands
3,75% 3,35%
€
Aflossing in 2013
€
43.156 232.500
275.656
0
Pagina 18
€
Restschuld Restschuld 31 december over 5 jaar 2013 €
43.156 45.000
0 187.500
88.156
187.500
Resterende looptijd in jaren eind 2013
Aflossingswijze
€
0 0
Gestelde zekerheden
€
0 4
0
Aflossing 2014
Lineair Lineair
0 Borgstelling 45.000 Geen
45.000
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING BATEN
10. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ
5.004.570
4.932.561
Totaal
5.004.570
4.932.561
Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.11.
11. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp
237.841
245.436
Totaal
237.841
245.436
2013 €
2012 €
Overige dienstverlening
712.123
670.624
Totaal
712.123
670.624
2013 €
2012 €
Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst
3.049.542 523.001 234.180 65.046 3.871.769 38.338
2.810.702 411.831 214.782 55.197 3.492.512 44.166
Totaal personeelskosten
3.910.107
3.536.678
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
88
86
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden
88
86
12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:
LASTEN
13. Personeelskosten De specificatie is als volgt:
Pagina 19
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING LASTEN 14. Afschrijvingen op materiële vaste activa De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Afschrijvingen: - materiële vaste activa
264.543
158.755
Totaal afschrijvingen
264.543
158.755
Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa
233.908
125.880
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2013 €
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
264.543 233.908
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
264.828 264.828
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
1.817.706 1.263.322
15. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Bijzondere waardeverminderingen van: - materiële vaste activa
0
151.280
Totaal
0
151.280
Toelichting: De bijzondere waardevermindering in 2012 is de boekwaarde van installaties e.d. op het verwachte moment van verhuizing naar het nieuwe gebouw.
Pagina 20
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten
420.301 576.888 31.743
415.499 376.157 33.139
Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig Subtotaal
81.124 74.355 51.073 8.000 214.552
111.978 58.762 42.402 8.250 221.392
Huur en leasing
350.690
341.970
1.594.174
1.388.157
De specificatie is als volgt:
2013 €
2012 €
Rentebaten Subtotaal financiële baten
24.517 24.517
28.416 28.416
Rentelasten Subtotaal financiële lasten
-7.820 -7.820
-13.557 -13.557
Totaal financiële baten en lasten
16.697
14.859
2013 €
2012 €
Bijzondere baten Bijzondere lasten
0 0
400.000 0
Totaal bijzondere baten en lasten
0
400.000
Totaal overige bedrijfskosten
17. Financiële baten en lasten
18. Bijzondere baten en lasten De specificatie is als volgt:
Toelichting: De bijzondere bate in 2012 betreft een afkoopvergoeding die de Wulverhorst heeft ontvangen inzake beëindiging samenwerkingsovereenkomst en huurovereenkomst met de Woningbouwvereniging.
Pagina 21
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
19. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig
De bestuurder heeft in 2013 een bezoldiging ontvangen conform de CAO VVT.
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam
Functie
Vanaf
A.P. van de Kreeke H.C. Haverkamp R. Mahler W. de Munck-Kraamer M.W.J. Rutges
Voorzitter Lid Lid Lid Lid
01-jul-09 01-jan-05 01-jan-06 01-jan-13 01-jan-13
Vaste bezoldiging € 3.950 2.637 2.637 2.637 2.637
Met bovenstaande is voldaan aan de verplichtingen van de Wet Normering Bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
Pagina 22
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING
20. Honoraria accountant
2013 €
2012 €
17.627 2.500 5.655 0
15.927 2.000 3.028 0
25.782
20.955
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 2 3 4
Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten
Totaal honoraria accountant
21. Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 19.
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Mw. J.X. van den Hondel-van den Akker Raad van Bestuur
Dhr. A.P. van de Kreeke Voorzitter Raad van Toezicht
Dhr. H.C. Haverkamp Lid Raad van Toezicht
Dhr. R. Mahler Lid Raad van Toezicht
Mw. W. de Munck-Kraamer Lid Raad van Toezicht
Dhr. M.W.J. Rutges Lid Raad van Toezicht
Pagina 23
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.1.11 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Groei normatieve kapitaalslasten
2013 €
€
4.932.561
4.372.570
-25.882
426.691
78.762
74.912 78.762
Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige
12.006 73.838 -66.654
74.912 7.582 33.784 -25.265
19.190 Overige mutaties: Vergoeding i.v.m. verhuizing
0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)
Pagina 24
2012 €
16.101 42.287
0
42.287
5.004.631
4.932.561
-61
0
5.004.570
4.932.561
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.2 OVERIGE GEGEVENS
Stichting Ouderenzorg Oudewater "De Wulverhorst"
5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 16 mei 2014. De raad van toezicht van de Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering 16 mei 2014.
5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.
5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening
5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van belang zijn om gemeld te worden.
5.2.5 Nevenvestigingen Stichting Ouderenzorg Oudewater heeft geen nevenvestigingen.
5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 26
