Aan
Uw brief van:
Uw kenmerk:
Het algemeen bestuur
Ons kenmerk:
Datum:
13.0003495 Inlichtingen:
Doorkiesnr.:
R.W.M. van der Haagen 035-6926407 035 Onderwerp:
Doc naam:
Bijlage(n):
2
Jaarrekening 2012
Geachte dames, heren, Hierbij bieden wij u de concept jaarrekening 2012 (nr.13.0002611) van het gewest Gooi en Vechtstreek aan. De concept jaarrekening 2012 is opgesteld op basis van het Besluit Begroten en Verantwoorden. De uitkomsten van de vier dienstonderdelen (Algemene Dienst, Regionale Ambulance Voorziening, Gewestelijke Gezondheids Dienst de Gewestelijke Afvalstoffen Dienst) zijn opgenomen in de aangeboden jaarrekening. Onderzoek door de accountant. De controleverklaring van de onafhankelijk accountant, de heer drs.S.Hofsteenge RA van Hofsteenge Zeeman Groep b.v is onder pagina 105 in de jaarrekening opgenomen. Gevoerde financieel beleid. Met de wethouders financiën hebben wij de afgelopen jaren een aantal malen overleg gevoerd over het te voeren financiële beleid bij het samenwerkingsverband. Voor de begroting 2012 hebben wij besloten om verdere bezuinigingen door te voeren. Bij de financiële beschouwingen per dienst zullen wij daar nader op ingaan. Ontwikkeling lonen en prijzen Ontwikkeling lonen Op 28 juni 2012 heeft het bestuur van de VNG de Cao gemeenten definitief vastgesteld. De Cao 2011-2012 heeft een looptijd van 1 juni 2011 tot en met 31 december 2012. Overeengekomen is een salarisstijging van 1% per 1 januari 2012 en nogmaals een salarisstijging van 1% per 1 april 2012. Daarnaast een eenmalige uitkering van € 400 voor medewerkers in salarisschaal 6 en lager en een eenmalige uitkering van € 200 voor medewerkers in salarisschaal 7 en hoger. De eenmalige uitkeringen hebben slechts effect voor 2012 en zijn niet structureel. Voorts hebben partijen afgesproken dat met ingang van 1 januari 2013 voor werknemers een individueel loopbaanbudget beschikbaar komt van € 500 per jaar voor de komende drie jaar.
Ontwikkeling Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Bij de begroting voor 2012 berichtten wij u dat de situatie bij het ABP zorgelijk was. De dekkingsgraad was eind 2011 fors gedaald. Bij het opmaken van de begroting 2012 was nog niet duidelijk wanneer het ABP een premiestijging zou doorvoeren. Om die reden hebben we toen voor de begroting 2012 geen rekening gehouden met de verhoging van de premie. Inmiddels heeft het ABP de premie met 2%-punt met terugwerkende kracht per 1 januari 2012 verhoogd en dat duurt vooralsnog tot en met december 2013. De premieverhoging ging in per 1 april 2012. De extra premie van de eerste maanden van 2012 heeft het ABP verdeeld over de resterende maanden. Ontwikkeling prijzen De inflatie over 2011 bedroeg 2,3%. De inflatie 2011 heeft gevolgen voor lopende contracten zoals de huisvesting van het hoofdgebouw in Bussum. De huur is per 1 januari 2012 verhoogd met het inflatiepercentage over 2011. In 2012 is dit percentage vrijwel gelijk gebleven. In de maand september 2012 was de inflatie ook 2,3%, terwijl de inflatie in oktober 2012 steeg naar 2,9%. De stijging werd grotendeels veroorzaakt door de stijging van de BTW per 1 oktober 2012 van 19% naar 21%. In de begroting 2012 was rekening gehouden met een inflatie van 1%. Begrotingswijzigingen 2012 In 2011 zijn de volgende begrotingswijzigingen voor het begrotingsjaar 2012 door uw bestuur vastgesteld. Begrotingswijziging nummer 1 (nr.11.0001153), Gewestelijke Afvalstoffen Dienst, Inzameling en Verwerking, ten behoeve van het overlaadstation Crailoo, verhoging met € 33.000,--. Vastgesteld op 7 april 2011. Begrotingswijziging nummer 2 (nr.11.0001152), Gewestelijke Afvalstoffen Dienst, Inzameling en Verwerking, ten behoeve van Recyclingcomponenten, verlaging met € 33.000,--. Vastgesteld op 7 april 2011. Begrotingswijziging nummer 3 (nr.11.0004070), Algemene Dienst, Intergemeentelijk Bureau, ten behoeve van Wonnen, Welzijn Zorg, verhoging met € 45.000,--. Vastgesteld op 8 september 2011. Begrotingswijziging nummer 4 (nr.11.0005011), Algemene Dienst, Intergemeentelijk Bureau, ten behoeve van Innovatieve Verbindingen, verlaging met € 293.500,--. Vastgesteld op 8 september 2011. Begrotingswijziging nummer 5 (nr.11.0008906), Gewestelijke Gezondheids Dienst, Jeugd Gezondheids Zorg, ten behoeve van Logopedie, verlaging met € 244.777,--. Vastgesteld op 22 december 2011. Begrotingswijziging nummer 6 (nr.11.0008907), Gewestelijke Gezondheids Dienst, Jeugd Gezondheids Zorg, ten behoeve het Planbureau, verlaging met € 165.223,--. Vastgesteld op 22 december 2011. Resultaat 2012 Het afgelopen boekjaar heeft het gewest positief kunnen afsluiten. - Algemene Dienst € 322,-- negatief - Regionale Ambulance Voorziening € 411.077,-- positief - Gewestelijke Gezondheids Dienst € 5.645,-- positief - Gewestelijke Afvalstoffen Dienst € 2.854.720,-- positief -------------------€ 3.271.120,-- positief =========== Wij zullen een voorstel in procedure brengen om de volgende bestemming aan het resultaat te geven. Algemene Dienst Het negatieve saldo te onttrekken uit de algemene reserve Regionale Ambulance Voorziening Op basis van de richtlijnen van de Nederlandse Zorgautoriteit het overschot toe te voegen aan de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK fonds) Gewestelijk Gezondheids Dienst Het positieve saldo te reserveren voor Op weg naar Het Nieuwe Werken. Gewestelijke Afvalstoffen Dienst Het positieve saldo te restitueren aan de deelnemende gemeenten
Pagina 2 van 11
Centrale Huisvesting Algemene Dienst en Gewestelijke Gezondheids Dienst Op 1 augustus 2011 is de nieuwbouw aan de Burgemeester de Bordesstraat in Bussum opgeleverd. Met de gemeente Bussum is een huurovereenkomst voor 15 jaar afgesloten waarin overeengekomen is dat het gewest een deel van het gebouw huurt voor € 622.500,-- op jaarbasis. Op basis van het programma van eisen is het gebouw door de gemeente Bussum Turnkey opgeleverd. Om het pand te kunnen betrekken zijn door het gewest kosten gemaakt voor onder andere; - ontwikkeling van de inrichting - bouwkundige aanpassingen - inrichtingskosten Op 8 september 2011 heeft uw bestuur besloten hiervoor een krediet beschikbaar te stellen van € 520.000,--. Dit krediet wordt in 15 jaar afgeschreven. Tussen de gemeente Bussum en het gewest zijn nog een aantal financiële geschilpunten. Het betreft hier de kosten voor het inrichten van het gebouw en de kosten voor leegstand van de tijdelijke huisvesting aan de Heuvellaan 50 te Hilversum. Totaal gaat het om een bedrag van € 392.000,--. Het gewest baseert zich op het besluit van 14 januari 2009 van het Algemeen Bestuur. Onderstaand geven wij een beknopte financiële beschouwing per dienst.
Algemene Dienst Bij het opstellen van de begroting 2012 is het uitgangspunt geweest dat er 5% bezuinigd moest worden. Daarnaast hebben wij rekening gehouden met 2% voor loonontwikkeling ad € 56.000,-waarvan € 12.000,-- ten laste van de algemene bijdrage en 1% inflatie voor materiële kosten ad € 27.000,-- waarvan € 8.000,-- ten laste van de algemene bijdrage komt. Ondanks de hogere loonkosten en materiële kosten is het gelukt om de begroting terug te brengen van € 5,15 voor 2011 naar € 4,88 voor 2012. Deze verlaging van de gemeentelijke bijdrage van € 65.400,-- en de dekking van de hogere loon- en materiële kosten is tot stand gebracht door de volgende bezuinigingen door te voeren. - schrappen initiële projecten € 30.000,-- bezuiniging materiële kosten € 19.000,-- besparing op huisvesting € 20.000,-- taakstelling € 16.400,---------------€ 85.400,-======== Bij het realiseren van deze bezuinigingen is de gemeentelijke bijdrage in twee jaar met 12,15% teruggebracht. In de begroting was een tekort geraamd van € 5.748,-- te dekken door een beschikking over de algemene reserve. Innovatieve Verbindingen in de Noordvleugel Het programma ‘Innovatieve Verbinding in de Noordvleugel’ geeft de ambities van de regio weer om de belangrijkste economische sectoren in de regio - media, toerisme en zorg - te stimuleren. Als vierde pijler wordt de samenwerking op het gebied van werklocaties, onder de noemer ‘Werklandschappen’ beschreven. Doel is om door middel van innovatie een economisch bestendige groei van 1,5% te behalen voor de periode tot en met 2015. In 2012 zijn de volgende bijdragen aan de stichtingen verstrekt. - Izovator € 165.000,-- Itrovator € 210.000,-- Ilocator € 185.000,-De financiering van de Innovatieve Verbindingen is als volgt geregeld. De deelnemende gemeenten hebben in 2012 € 1,50 per inwoner bijgedragen, de Kamer van Koophandel heeft € 50.000,-bijgedragen, de provincie Noord-Holland heeft het restant opgebracht.. Hiermee kwam het totale budget voor 2012 op € 560.000,--.
Pagina 3 van 11
Natuur, Landschap en Openluchtrecreatie In de begroting was rekening gehouden met een bijdrage aan het onderhoud tot een bedrag van € 10.000,--. Op dit moment zijn de werkelijke onderhoudskosten over 2012 nog niet bekend. Hiervoor is een stelpost van € 10.000,-- opgenomen. De gemeente Wijdemeren en het gewest dragen ieder voor 50% bij in de kosten. Voorland Hollandse Brug In de begroting was rekening gehouden met een bijdrage aan het onderhoud tot een bedrag van € 5.000,--. Op dit moment zijn de werkelijke onderhoudskosten over 2012 nog niet bekend. Hiervoor is een stelpost van € 5.000,-- opgenomen. Woerdens Beraad Het gewest heeft aan het Woerdens Beraad een bijdrage verstrekt van € 6.500,--. Servicepunt Milieuhandhaving Externe veiligheid. Met ingang van 2005 is in samenwerking met de deelnemende gemeenten en de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek het project externe veiligheid gestart. Het gewest is verantwoordelijk voor de risico inventarisatie. Een deel van de werkzaamheden is door de deelnemende gemeenten en de veiligheidsregio uitgevoerd en het restant is uitgevoerd door een extern bureau. Door het rijk worden middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de externe veiligheid. Deze middelen worden beschikbaar gesteld via de provincie Noord-Holland. In 2012 is door de provincie Noord-Holland een subsidie beschikbaar gesteld van € 147.000,--. De regeling externe veiligheid loopt tot en met 2014. Volkshuisvesting Per 1 januari 2001 is de BWS regeling beëindigd. Door het rijk zijn er tot en met 2015 BWS verplichtingen aangegaan. Deze verplichtingen werden maandelijks door SenterNovem aan het gewest uitgekeerd. Het gewest betaalde deze bedragen door aan de woningcorporaties. Om tot een betere beheersing van de financiën en een vermindering van de administratieve lasten te komen, is door het rijk besloten diverse langlopende subsidieregelingen af te kopen. In dat kader is in 2008 besloten tot afkoop van de BWS verplichtingen. Het Koninklijk Besluit van 26 juni 2009 regelt de afkoop op grond van het Besluit verplichte afkoop woning gebonden subsidies op toegekende geldelijke steun aan budget beherende gemeenten en samenwerkingsverbanden. Voor onze regio zijn de verplichtingen per 31 december 2012 vastgesteld op € 1.283.197,25. Deze verplichtingen zullen tot en met 2017 aan de woningcorporaties worden doorbetaald. Wonen, Welzijn en Zorg Vanaf 2009 is op verzoek van de deelnemende gemeenten het programma Wonen, Welzijn en Zorg opgenomen. Het gewest heeft voor de uitvoering van dit programma een regisseur, een senior beleidsadviseur en een management assistente in dienst genomen. Dit programma wordt via een aparte bijdrage door de gemeenten betaald. Van de provincie Noord-Holland is in 2012 een bedrag van € 672.704 ontvangen voor de financiering van diverse meerjarige projecten binnen het Sociaal Domein. Voor deze projecten zijn medewerkers van de deelnemende gemeenten gedetacheerd bij het gewest. Naast de reguliere geraamde gemeentelijke bijdrage hebben de gemeenten voor € 523.850,bijgedragen aan de projecten Regionale Inkoopsamenwerking en AWBZ begeleiding fase 2. De verantwoorde projecten lopen door in 2013 en volgende jaren. Regionaal Urgentie Bureau Het aantal aanvragen schommelt de afgelopen jaren tussen de 335 en 350 aanvragen (337 aanvragen in 2010 en in 2011 348 aanvragen). Voor 2012 was rekening gehouden met 340 aanvragen. Het aantal aanvragen is in 2012 uitgekomen op 333 stuks. Het begrotingsjaar 2012 laat voor het eerst sinds jaren een lichte daling zien. Wij zullen het aantal aanvragen kritisch volgen.
Pagina 4 van 11
Regionale Ambulance Voorziening Ambulancehulpverlening Zoals wij in de begroting 2012 hebben gemeld is het ministerie van VWS voornemens om op de ambulancezorg te bezuinigen. Tussen het ministerie van VWS en Ambulancezorg Nederland is in 2011 een convenant gesloten dat voorziet in een bezuiniging vanaf 2011. Het budget 2010 is bevroren tot en met 2013. Vanaf 2014 zal de financiering van de ambulancezorg opnieuw worden bezien. De voorgenomen prestatiebekostiging, die effectieve prikkel bevat voor kwaliteitsverbetering, doelmatigheidsbevordering en innovatie, is onderdeel van de nieuwe financieringsstructuur. Het adviesbureau KPMG heeft inmiddels in opdracht van NZa een uitgebreid onderzoek naar de ambulancezorg uitgevoerd. Het voorlopige rapport is op dit moment in bespreking binnen AZN. In de begroting hebben wij aangekondigd dat eventuele tekorten die zouden ontstaan door de genomen maatregelen door VWS in mindering zouden worden ingebracht op de in het verleden opgebouwde reserves. De Reserve Aanvaardbare Kosten Ambulancezorg (RAKfonds) laat vanaf 2011 het volgende beeld zien. Saldo per 1 januari 2011 € 399.641,-Onttrekking 2011 € - 13.913,-Toevoeging 2012 € 540.462,-- (resultaat 2011) ----------------€ 926.190,-========== In 2012 is het aantal ritten met 2,7% toegenomen ten opzichte van 2010. Dit is niet voldoende om de budgetverlaging van maximaal 7,5% te ontlopen. Indien het aantal ritten in de periode 2011 tm 2013 niet met 7,5% is gestegen, zal een korting op het budget plaatsvinden van het verschil tussen het werkelijk stijgingspercentage en 7,5%. Daarnaast komen de extra kosten met betrekking tot de extra ritten volledig ten laste van de RAV. Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) Tot en met 2010 werden deze kosten voor het FLO volledig door de zorgverzekeraars vergoed. Vanaf 2011 is de financiering van de FLO gewijzigd. Deze kosten zijn overgenomen door het ministerie van VWS. Het ministerie vergoedt de werkelijke kosten voor 95%. De resterende 5% komt voor rekening van de RAV. Voor onze regio betekent dit over 2012 een bijdrage van € 32.320,--. Deze kosten komen in principe voor rekening van de deelnemende gemeenten. Gelet op de financiële positie van de RAV per 1 januari 2012 zijn deze kosten binnen het budget opgevangen. Meldkamer Ambulancezorg Om een 24 uurs bezetting te realiseren, dragen de gemeenten bij in de verpleegkundige bezetting van de meldkamer. Voor 2012 is de bijdrage van de gemeenten vastgesteld op € 269.122,-- wat neerkomt op een bijdrage van 3,5 verpleegkundig centralist. Uit het door de NZa beschikbaar gestelde budget voor 2012 is een tekort van € 28.098,-- ontstaan. Op basis van de richtlijnen van de NZa zal worden voor gesteld dit te onttrekken aan het RAKfonds meldkamer. De Reserve Aanvaardbare Kosten Meldkamer (RAKfonds) laat vanaf 2011 het volgende beeld zien. Saldo per 1 januari 2011 € 407.229,-Onttrekking 2011 € 0,-Onttrekking 2012 € - 27.374,-----------------€ 379.855 ==========
Gewestelijke Gezondheids Dienst In deze jaarrekening is weergegeven in hoeverre de in de begroting 2012 voorgenomen werkzaamheden zijn uitgevoerd en de financiële vertaling daarvan. Voor de GGD was 2012 het jaar waarin het resultaat van de bestuurlijke werkgroep voorgestelde bezuinigingen is gerealiseerd. De gemeentelijke bijdrage aan de GGD begroting is met 10% verlaagd. Om deze bezuiniging te realiseren zijn er binnen de GGD een aantal taken geschrapt. Voor een deel van de personele consequenties hiervan is dit opgevangen door natuurlijk verloop. Deze bezuinigingen brengen echter
Pagina 5 van 11
ook frictiekosten met zich mee. De frictiekosten zijn voor de periode 2012 tot en met 2019 voorlopig geraamd op € 1.247.000,-. Op basis van de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording zijn de frictiekosten direct ten laste van de exploitatie 2011 geboekt. Ten laste van Logopedie is € 756.655,- en ten laste van het planbureau is € 490.345,- in de exploitatie geboekt. Deze bedragen zijn gedoteerd aan een voorziening. Hier staat een vordering op de deelnemende gemeenten tegenover. Jaarlijks zullen de werkelijke frictiekosten aan het einde van het boekjaar bij de gemeenten in rekening worden gebracht. Hiervan is 2012 het eerste jaar. De inkomsten en uitgaven van projecten zijn bij de betreffende afdelingen in de jaarrekening opgenomen. De inkomsten en uitgaven van projecten zijn sterk verminderd ten opzichte van voorgaande jaren, omdat de gemeenten in 2011 besloten dat de GGD geen projecten meer uitvoert. In de jaarrekening is daar waar mogelijk een verklaring opgenomen waarom in 2012 is afgeweken van het voorgenomen beleid en wat de financiële consequenties daarvan zijn.(zie algemene financiële toelichting). Algemene financiële toelichting In 2012 is de opzet van de begroting op een aantal punten gewijzigd waardoor het moeilijk is om de begroting 2012 één op één te vergelijken met de werkelijkheid 2012. In de vastgestelde begroting 2012 is een taakstelling voor de bezuiniging van 5% opgenomen. Omdat de taakstelling van 5% op het laatste moment is doorgevoerd is destijds gekozen voor de oplossing om de gemeentelijke bijdrage per product met 5% te verlagen. In de begroting is de bezuiniging van 5% opgenomen als ‘taakstelling’ bij personeel en materiële kosten. In 2011 is door het portefeuillehoudersoverleg een bestuurlijke werkgroep ingesteld, bestaande uit vier wethouders, om aanvullende bezuinigingsvoorstellen te realiseren voor 2012. Op basis van de adviezen van de werkgroep heeft het algemeen bestuur van het gewest Gooi en Vechtstreek op 8 juli 2011 besloten om naast de in de begroting 2012 opgenomen bezuiniging een aanvullende bezuiniging van € 410.000,- te realiseren. Dit is de bezuiniging op logopedie van € 244.777,- en het planbureau van € 165.223,- (zie ook financiële beschouwing deel begrotingswijzingen). Om deze bezuiniging te realiseren zijn er binnen de GGD een aantal taken geschrapt. Begin 2012 zijn de bezuinigingen op de juiste wijze toegerekend aan de producten en heeft de GGD de begroting intern aangepast. De bijdrage gemeenten is volgens vastgestelde begroting 2012 en aanvullende begrotingswijzing gefactureerd. De financiële toelichting die bij de producten gegeven wordt sluit niet aan met de kolom afwijking 2012 realisatie/raming in de jaarrekening. De gemeentelijke bijdrage voor 2012: Verlaging gemeentelijke bijdrage met 10% t.o.v. 2011
Gemeentelijke bijdrage 2011 bezuiniging 5% (opgenomen in vastgestelde begroting 2012)
bezuiniging 5% (begrotingswijziging) OVA 2010 en 2011 Euthanasieverklaringen Totale gemeentelijke bijdrage 2012
bedrag
8.094.375 -404.800 -410.000 7.279.575 113.203 8.000 7.400.778
Stand van zaken bezuinigingen 2012 en 2013 De opdracht om in 2012 10% te besparen op de gemeentelijke bijdrage is gerealiseerd. Binnen de afdeling JGZ is de sector preventieve logopedie opgeheven, is de formatie van het planbureau aangepast en worden een aantal maatwerk activiteiten niet meer door JGZ uitgevoerd. In de bedrijfsvoering zijn meerdere efficiency maatregelen gerealiseerd. De hierdoor ontstane frictiekosten zijn in kaart gebracht, (zie toelichting eindafrekening frictiekosten). Sinds 2012 wordt aanvullend door de GGD verrekenbare BTW inzichtelijk gemaakt. Voor 2012 bedraagt deze ongeveer € 30.000,-. Gemeenten kunnen aangifte doen van deze compensabele BTW. Voorstellen om in 2013 nogmaals 5% te bezuinigingen zijn besproken in het portefeuillehoudersoverleg. Een deel van de realisatie hiervan is afhankelijk van de invulling door de stuurgroep sociaal
Pagina 6 van 11
domein en de voorgenomen fusie met de GGD Flevoland. Daarnaast kan implementatie van het nieuwe werken een besparing op gaan leveren. Toelichting eindafrekening frictiekosten Frictiekosten
Raming
Realisatie
2012
2012
Lasten Personeelskosten
280.000
187.615
70.000
61.162
350.000
250.279
350.000
244.592
350.000
250.279
Materiële kosten
1.502
Verrekeningen Totaal lasten Baten Bijdrage derden
5.686
Overige baten Totale Baten
Toelichting eindafrekening frictiekosten Jeugdgezondheidszorg 2012. Personeelskosten Planbureau Bij de reorganisatie van het planbureau was een reductie van 3,5 fte voorzien. De frictiekosten voor deze medewerkers zijn lager uitgevallen doordat zij allemaal voor 1 september 2012 zijn herplaatst. De frictiekosten voor deze medewerkers zijn beperkt gebleven tot de kosten voor opleiding en herscholing. Logopedie In de begroting was rekening gehouden met frictiekosten voor 5 logopedisten. Daarnaast is in het sociaal pan afgesproken dat er kosten voor outplacement en opleiding in de frictiekosten opgenomen moet worden. Het gaat hier om een bedrag van € 7.500,-- per medewerker. In 2012 hebben de medewerkers een outplacement traject en opleidingen gevolgd. Eind 2012 heeft de gemeente Hilversum besloten preventieve logopedie op de basisscholen van Hilversum uit te voeren. Hiervoor zijn eind 2012 2 logopedisten van de GGD gedetacheerd bij de gemeente Hilversum. De inkomsten die de GGD hiervoor ontvangt worden in mindering gebracht op het aandeel van de gemeente Hilversum in de frictiekosten. De overige 3 logopedisten hebben nog geen passend werk kunnen vinden. Om passend werk te kunnen vinden worden zij begeleid met. 1. Omscholing naar de functie van doktersassistente. 2. Omscholing om ouderen met afasie te behandelen. 3. Ondersteunen bij het opstarten van een eigen preventieve logopedische praktijk. Per 1 februari 2012 zijn de overeenkomsten van 4 logopedisten beëindigd. De laatste overeenkomst wordt per 1 mei 2013 beëindigd. Verrekeningen Hieronder zijn de kosten verantwoord van ondersteuning en overhead zoals Personeel & Organisatie, Financiën, Facilitaire Zaken en een aandeel in het management van de afdeling, huisvesting, ICT, representatie, kopieerkosten en Arbodienst. Bijdrage derden Hier zijn de inkomsten van de gemeente Hilversum voor de detachering van logopedisten opgenomen. Overige baten De werkelijke frictiekosten worden gedekt uit de voorziening frictiekosten die in 2011 in de jaarrekening is opgenomen. Voorzien waren de frictiekosten voor totaal € 350.000,--. Doordat de frictiekosten voor het planbureau lager zijn uitgevallen dan was voorzien is de gemeentelijke bijdrage
Pagina 7 van 11
met ongeveer € 105.000,-- teruggebracht. De bijdrage voor de frictiekosten van de gemeenten wordt geboekt op de vordering die de GGD per 31 december 2011 op de deelnemende gemeenten heeft. Huisvesting Burgemeester de Bordesstraat Een van de consequenties van de bezuinigingen door overheden voor de GGD is dat er minder m2 nodig zijn voor de uitvoering van GGD taken. Mogelijkheden werden onderzocht of de vrijgekomen m2 extern verhuurd kunnen worden. In 2012 heeft dit nog niet tot het gewenste resultaat geleid. Het DB van het gewest is verzocht, toestemming te vragen aan het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Bussum om een onderhuurovereenkomst aan te kunnen gaan. Directie Het project intensivering samenwerking met Flevoland is in 2012 voortvarend opgepakt. Om dit proces te begeleiden is een stuurgroep ingesteld. Bestuurders besloten het traject intensivering samenwerking te formaliseren. Voorjaar 2012 is een extern begeleider aangesteld. De hiervoor benodigde middelen zijn in de exploitatie 2012 geboekt. In juli 2012 besloten bestuurders een mogelijke fusie te onderzoeken per 1-1 2014. Dit vanwege de grotere efficiency winst die dit kan opleveren. Besluitvorming hierover in 2013 wordt voorbereid. Een van de nieuwe wettelijke taken die de GGD voor de gemeenten uitvoert, is het opschalen van de organisatie bij calamiteiten. De middelen hiervoor zijn van vanuit de GHOR begroting per 2012 overgeheveld naar de GGD begroting. In juli 2012 is het GROB geactiveerd voor een zedenzaak in de Gemeente Huizen. Begin 2013 wordt de evaluatie hiervan afgerond. De kosten die hiervoor zijn gemaakt zijn binnen de exploitatie op gevangen. Afdeling gezondheidsbevordering, beleid en onderzoek Het project Triple P is per 1 april 2012 afgesloten. In 2012 zijn de verstrekte subsidies met de Provincie Noord Holland op verzoek van de gemeente Bussum nog niet afgerekend. Het saldo van Triple P 2012 is hiervoor overgeboekt naar 2013. De projecten Alcohol Preventie, Ouderparticipatie Alcohol Jeugd, I&A professionals, Ketensamenwerking Provincie Noord-Holland en Coördinator website CJG zijn in 2012 voortgezet. Het restant van de budgetten is overgeboekt naar 2013. Afdeling Algemene Gezondheidszorg Door een toename van het aantal lijkschouwingen zijn de inkomsten gestegen. Hier staan hogere loonkosten tegenover. De externe Forensische artsen hebben eind 2011 een aanstelling bij het Gewest gekregen. Eind 2012 is de (aangepaste) aanstelling met 6 maanden verlengd. Om de kostenstijging ( door BTW verplichtingen) van de forensische diensten voor het gemeentelijk deel in 2011 op te vangen, was een reservering van € 33.000,- opgenomen. Inmiddels is het niet meer waarschijnlijk dat de belastingdienst dit nog zal innen en kan dit terugbetaald worden aan de gemeenten en Politie. Ook in 2012 waren de gevolgen van de economische crisis zichtbaar. De inkomsten voor de reizigers vaccinaties bleven ook in 2012 achter bij de geraamde inkomsten, zoals in de begroting 2012 opgenomen. Het aantal bezoekers van de Reizigersvaccinatie is in 2012 met 5% afgenomen ten opzichte van 2011. De inkomsten BIAK, het Bureau Inspectie en Advisering Kinderopvang zijn in 2012 hoger uitgekomen dan begroot. Door verscherpt handhavingsbeleid hebben er ook in 2012 meer her inspecties plaatsgevonden. Hiervoor is extra personele capaciteit ingehuurd. Sector Openbare Geestelijke Gezondheidszorg De huisvestings- en ICT kosten van de sector OGGZ worden niet meer volledig gedekt door de hier tegenoverstaande inkomsten. De komende jaren zal dit verder afnemen. IN 2013 wordt voor de GGD een plan uitgewerkt om het Nieuwe Werken te introduceren. Voor OGGZ zal dit leiden tot lagere huisvestings- en ICT kosten.
Pagina 8 van 11
Afdeling GHOR De verantwoordelijkheid voor de inkomsten en uitgaven van de GHOR ligt bij het bestuur van de Veiligheidsregio. Afdeling Jeugdgezondheidszorg Voorbereiding worden getroffen voor de ontwikkeling en implementatie van een digitaal klantportaal. Dit om meer vraag gestuurd te werken en de no show te verlagen. In 2011 is hiervoor een Business Case gemaakt. De gemeenten hebben hiervoor een krediet beschikbaar gesteld. In 2012 zijn de beoogde efficiency voordelen nog niet behaald, doordat de leverancier de toezeggingen niet voldoende na is gekomen. Het project heeft hierdoor vertraging opgelopen. Waar mogelijk is het projectbudget hierop aangepast. Ook in 2012 moest bij de afdeling JGZ gebruik gemaakt worden van de diensten van uitzend- en detacheringbureaus. Het tekort aan artsen en verpleegkundigen bestaat nog steeds. Daarbij worden voor tijdelijke vacatures (zwangerschapsverlof en ziekte) geen medewerkers meer in (tijdelijke) dienst genomen omdat de financiële risico’s te groot worden na afronding van de contracten.
Gewestelijke Afvalstoffen Dienst Personeelskosten Voor de gehele dienst sluiten de personeelskosten met een negatief saldo van € 133.318. In het bedrag van de salariskosten zijn de kosten voor het inhuren van personeel ten behoeve van het invullen van vacatures verrekend. Dit jaar kan worden gemeld, dat het ingezette beleid van de afgelopen jaren zich heeft vertaald. De directe uren van de afdeling inzameling, vervoer en verwerking is nagenoeg in lijn met de begrote directe uren voor 2012. Door langdurige ziekte is extra personeel ingehuurd. De overschrijding is deels binnen de totale overige personeelskosten opgelost, waaronder voormalig personeel en studiekosten. Kapitaallasten Er is dit jaar vertraging opgelopen in de levering van inzamelvoertuigen en in het nieuwe weegsysteem op het overlaadstation Crailoo. Ook het op een later moment aangaan van ondergrondse investeringen heeft bijgedragen aan het verschil met de begroting in zowel de rente als de afschrijving van € 479.435. Het achterblijven van investeringen heeft blijvend de aandacht van het MT. Materiële kosten De totale materiële kosten van de GAD blijven € 898.992 onder het begrotingsniveau. Allereerst zijn er binnen bedrijfsvoering overschrijdingen op de kosten van vervoermiddelen (inhuur-, onderhoud- en brandstofkosten) en het apart verwerken van matrassen, samen € 395.000. Vanaf 2012 is het hoofdstuk dotaties en onttrekkingen van reserves en voorzieningen bij het hoofdstuk bedrijfsvoering gevoegd. Uit de bestemde reserves GIHA III en innovatieve ontwikkelingen is € 270.000 onttrokken, deze zijn bij de baten voor hetzelfde bedrag verantwoord. De totale materiële kosten van GFT-afval, Grof Huishoudelijk Afval en Restafval blijven totaal € 393.416 binnen de raming. Vooral een lagere hoeveelheid restafval (3.280 ton) en minder grof huishoudelijk afval (1.069 ton) geeft een positief resultaat van € 545.000, extra advieskosten door de vervroegde aanbesteding van het nieuwe afval verwerkingscontract verlagen dit resultaat met € 58.000. De nieuwe structuur van inzamelen van groene afvalstromen geeft door gescheiden verantwoording van kosten en opbrengsten een negatief resultaat van €87.000 in de materiële kosten, welke in de baten voor €72.000 worden gedekt. De component GFT-afval is in lijn met de begroting. Een klein negatief saldo van € 10.000 betreft incidentele extra inzamelacties. Het onderdeel Recyclingcomponenten is met een positief resultaat van € 1.178.741 afgesloten.
Pagina 9 van 11
Op scheidingsstations is 2.766 ton minder huishoudelijk afval aangenomen wat een voordeel heeft opgeleverd van € 340.000 op de verwerking- en transportkosten. Het gecombineerde contract voor verwerking en opbrengst van oud papier en karton (OPK) heeft een besparing opgeleverd van € 541.000. Daarnaast is 786 ton minder ingezameld en zijn er geen overige kosten, totaal lagere kosten van € 233.000. Er is een voordelig resultaat (€100.000) op kunststof verpakkingen behaald. Leverde hout-b in 2011 nog inkomsten op, in 2012 moet betaald worden voor de verwerking wat resulteert in € 35.000 overschrijding. Voor de overige recyclingcomponenten (24 stuks) zijn kleine verschillen t.o.v. de begroting behaald van totaal € 110.000, voornamelijk door minder aangenomen tonnen tegen of ‘bevroren’ dan wel lagere tarieven. Het apart inzamelen en verwerken van matrassen voortvloeiend uit LAP2 heeft geleid tot € 111.000 niet begrote kosten. Er is nog geen uitspraak met betrekking tot de aansprakelijkheidsstelling door de belastingdienst inzake het niet voldoen aan de fiscale afdracht verplichtingen door de firma Recto Multidiensten. De voorziening die hiervoor in 2011 is gevormd (€ 645.051) is daardoor in 2012 nog niet aangesproken. Indien later blijkt dat de kosten lager uitvallen zal vanuit het realiteitsbeginsel dit voordeel ten gunste van de betreffende jaarrekening komen. Verrekeningen Het deel dat aan centrale bestuurskosten door de algemene dienst is doorgerekend komt overeen met de raming. Milieuprogramma De GAD taken en uitvoering daarvan vloeien voort uit de Wet Milieubeheer en de Gewestelijke Afvalstoffenverordening. De GAD volgt in haar beleid de landelijke doelstellingen, opgesteld in het Landelijk Afvalbeheerplan LAP2 (2009 – 2015). Preventie, meer grondstoffen hergebruiken, minder restafval en minder C02 uitstoot zijn speerpunten binnen het LAP. In 2012 is in het portefeuillehouderoverleg milieu de visie vastgesteld en is aan de GAD de opdracht gegeven duurzaam grondstoffen beheer in de regio nader uit te werken. Daarbij is de doelstelling voor hergebruik van huishoudelijk afval verhoogd van 60% naar 70% in 2019. Om deze doelstelling te realiseren is een trendbreuk met de huidige inzamelstructuur nodig. De GAD heeft eind 2012 de opdracht gekregen de trendbreuk samen met de gemeenten voor te bereiden. ‘Afval scheiden aan de bron’, met ‘de keuken centraal’ blijft het uitgangspunt. Het belang van goede samenwerking met de inwoners van de regio wordt hiermee onderstreept. Vanuit haar visie zoekt de GAD naar verbinding met de gemeenten op het gebied van beleid, handhaving, inkoop en communicatie naar de inwoners. De regionale samenwerking leidt tot een hogere beeldkwaliteit in de openbare ruimte, een hoger milieurendement, efficiënter afval- en grondstoffenbeheer en meer draagvlak bij de inwoners. Het recyclingpercentage is in 2012 met 55,1% licht gestegen ten opzichte van 2011 (54,7%). De totale hoeveelheid huishoudelijk afval in Gooi en Vechtstreek is in 2012 met 2,3% afgenomen ten opzichte van 2011 (3.100 ton). Zowel de hoeveelheid gescheiden ingezamelde afvalstoffen als de hoeveelheid restafval is afgenomen. In 2011 is een traject gestart, waarbij de inzet van gemeentelijke groenstromen uit de regio samen met het GFT-afval en Grof Tuinafval van de GAD ten behoeve van het opwekken van duurzame energie in de periode na 2014 wordt onderzocht. Afval scheiden leidt ook tot het terugdringen van de CO2 uitstoot en levert daarmee een bijdrage aan het klimaatbeleid in de regio. In 2012 is door het gescheiden inzamelen en verwerken van grondstoffen 42,7 Kton CO2 uitstoot vermeden, vergelijkbaar met 2011 (42,8 Kton). De jaarlijks in opdracht van Agentschap.NL uitgevoerde benchmark toont aan dat de GAD marktconform opereert, de dienstverlening op peil is en bovengemiddelde milieuprestaties levert. De GAD voldoet aan de kwaliteitsnorm ISO 14001.
Pagina 10 van 11
De baten Hoge marktprijzen geven een hogere bijdrage. Metalen (ferro/non ferro) zorgen hierdoor voor een extra opbrengst van €310.000. Ondanks minder ingezamelde tonnen OPK, is alsnog een voordelig resultaat behaald van € 450.000 door hogere vergoedingen. Door onduidelijkheid omtrent de vergoeding van glas uit het afvalfonds is geen bedrag in de begroting opgenomen, de ontvangsten uit het afvalfonds bedragen €330.00. Verder heeft de GAD voor glas een hogere marktprijs bedongen, wat een extra opbrengst opleverde van €170.000. Door afrekeningen van het afvalfonds over de jaren 2010 en 2011 is €100.000 hogere opbrengst voor kunststof verpakkingen geboekt. De verkoop van enkele afgeschreven voertuigen, de levering van ondergrondse inzamelmiddelen aan derden samen met extra inkomsten uit hondencontrole heeft € 145.000 gegenereerd. Een lage rentestand heeft echter €40.000 minder rente opgeleverd. Een gewijzigde inzamelstructuur voor de groene afvalstromen draagt bij aan een extra opbrengst van €72.00 bij de baten. Het positieve verschil van € 65.000 komt voort uit toevoegen van het oude hoofdstuk dotaties en onttrekkingen van reserves en voorzieningen aan bedrijfsvoering. De jaarrekening 2012 van de GAD sluit met een positief saldo van totaal € 2.854.720. In 2011 heeft de GAD opdracht gekregen een aantal efficiency maatregelen te treffen. Daarbij was het uitgangspunt dat deze geen negatief effect zouden hebben op de dienstverlening. De eerste resultaten hiervan komen tot uiting in het positieve resultaat van € 541.000 op de component OPK. Vanaf 2013 zullen de gevolgen van deze maatregelen zichtbaar worden in de begrotingen. Adviezen De jaarrekening 2012 (nr.13.0002611) hebben wij ter advisering voorgelegd aan de colleges van de aan het gewest deelnemende gemeenten. Het door de colleges uitgebrachte adviezen zullen u op de gebruikelijke wijze worden toegezonden. Voorstel. Wij stellen u voor: -
-
de jaarrekening 2012 (nr.13.0002611) van het concern gewest Gooi en Vechtstreek vast te stellen, het nadelige saldo van € 322,-- van de Algemene Dienst te onttrekken aan de algemene reserve, het voordelig saldo van € 411.077,-- van de Regionale Ambulance Voorziening, conform de richtlijnen van de Nederlandse Zorg Autoriteit, toe te voegen aan de Reserve Aanvaardbare Kosten, het voordelig saldo van € 5.645,-- van de Gewestelijke Gezondheids Dienst te reserveren voor de invoering van Het Nieuwe Werken, het voordelig saldo van € 2.854.720,-- van de Gewestelijke Afvalstoffen Dienst te restitueren aan de deelnemende gemeenten.
Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van het gewest Gooi en Vechtstreek, De secretaris,
de voorzitter,
E.J. Bodar.
P.I. Broertjes.
Pagina 11 van 11
