A Telefon:

Gazdálkodási Kar Zalaegerszeg 8900 Zalaegerszeg, Gasparich Márk u. 18/A Telefon: +36-92-509-900

FELHASZNÁLÁSI FELTÉTELEK (felhasználási engedély) Ez a dokumentum a Budapesti Gazdasági Főiskola Gazdálkodási Kar Zalaegerszeg Könyvtárának online szakdolgozat-archívumából származik. A szerzői és egyéb jogok a dokumentum szerzőjét/tulajdonosát illetik. Ha a szerző vagy tulajdonos külön is rendelkezik a dokumentum szövegében a terjesztési és felhasználási jogokról, akkor az ő megkötései felülbírálják az alábbi megjegyzéseket. Ugyancsak ő a felelős azért, hogy ennek a dokumentumnak az elektronikus formában való terjesztése nem sérti mások szerzői jogait, jogviszonyát vagy érdekeit. Az archívum üzemeltetői fenntartják maguknak a jogot, hogy ha kétség merül fel a dokumentum szabad terjesztésének jogszerűségét illetően, akkor töröljék azt az online szakdolgozattár állományából. Ez a dokumentum elektronikus formában szabadon másolható, terjeszthető, de csak saját célokra, nem kereskedelmi jellegű alkalmazásokhoz, változtatások nélkül és a forrásra való megfelelő hivatkozással használható. Minden más terjesztési és felhasználási forma esetében a szerző/tulajdonos engedélyét kell kérni. Ennek a copyright szövegnek a dokumentumban mindig benne kell maradnia. A szakdolgozat szerzője a dokumentumra vonatkozóan az alábbi felhasználási engedélynyilatkozatot tette: „Hozzájárulok, hogy nem titkosított szakdolgozatomat a főiskola könyvtára az interneten a nyilvánosság számára közzétegye. Hozzájárulásom - szerzői jogaim maradéktalan tiszteletben tartása mellett – egy nem kizárólagos, időtartamra nem korlátozott felhasználási engedély.” Az Interneten történő megjelenítés (közzététel) feltételei: - a közzététel oktatási és tudományos, nonprofit célra történt, - a szerző hozzájárulása a hatályos szerzői jogszabályok értelmében nem kizárólagos, időtartamra nem korlátozott felhasználási engedély, - a felhasználás, terjesztés a kutatást végző felhasználók számára, magáncélra – ideértve a másolatkészítés lehetőségét is – csak úgy történhet, hogy az a felhasználó(k) jövedelemszerzése vagy jövedelemfokozása célját közvetve sem szolgálhatja és nem kereskedelmi jellegű alkalmazásokhoz is csak változtatások nélkül, valamint a forrásra való megfelelő hivatkozással használható, - a szerzői és tulajdonosi jogok, valamint az üzleti célú felhasználási lehetőségek továbbra is a szerzőt illetik.

BUDAPESTI GAZDASÁGI FŐISKOLA GAZDÁLKODÁSI KAR

P Sz a B UB er G LI ző F KU i j GK S og Z S ál on ZA ta lin K lv e D éd a OL et rch G t d ív O ok um ZA um á T b en ól tu . m !

ZALAEGERSZEG

’Tücsök vagy hangya?’

Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek

Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre

Belső konzulens: Dr. Takács Dávid Külső konzulens: Bangó Mónika

Salamon Bettina

Nappali tagozat

Pénzügy és számvitel szak Pénzügy szakirány

2012

2

8UDAPESTI GAZDASAGIF6ISkOLA

~BGF 8UDAPEST

aUSINESS

GAZDÁlKOOÁSt KAR ZALAEGERSZEG

SCHOOL

NYILATKOZAT a szakdolgozat digitális formátumának benyújtásáról

. .

P Sz a B UB er G LI ző F KU i j GK S og Z S ál on ZA ta lin K lv e D éd a OL et rch G t d ív O ok um ZA um á T b en ól tu . m !

~Al6.NQ.~ 9.B.IT.!NA 1·· I . ff..~t~uGy.f-~? ~$.~~!f..V.l:!t.~ :5.~Ak.

A hallgató neve: .. Szak/szakirány:

............................... .r.t.~.~.~.y. /?::~A.~.1RA:!Ji

Neptun kod:

Ofjii':lO .':C1:....................

A szak90lgo~at pontos címe:

.

JQll: .

A sza kd o Igozat rnegve-d esene - - k d atuma (-) ev:

"

\

'

r •

_,

t

1.

_

I

'

_,

.

....~.IM.(~.Q..K....V.!~0.l....HAN~:Y.8.? .....~!..~.(?..Q.LJAS ...e.Y.f.(.MKRE.~~.~'O"?:P....QÁJ..G.Q.IJ.IJOSi<'{;DA'S I

LJH5:r6's

iC CK NAG'IAPI'fJ\>-S~#.k.QJ)·- kUl

i:j ~70/

tEJ((l

P-C't-fJ::i

ifl

~I

Belso konzulens neve:

Külső konzulens neve:

~ JAY.LB.

.f?.:

t3A1vk IjYÁ)(

ID·'" PtS"-l

:t+,.[~ft"[...ft(jllCf ..Fé~'f.rfJ,{~~r§;.;."CP;"ft.f~};;l!(;f..J(Kl5!.V.I.k:.U.k:k...o....•rs«

(.\.o.......

.

BA~.0.D. .H.O'/Y.LKA

.

Legalább 5 kulcsszó a dolgozet tartalmára vonatkozóan:

1"

.

.

..tJy..\J.GJ).~.~fi.ElV'O$.~.e..R., ..H~,A!~A)j.U.G.o.i.f.P..&Al?7.T/J0:1.D.!JKi.IJ..T.&? ...//(~!.4.'O'/J...Q?$..~~IA~.f\.I ....6AJ.G;OAlQO'.$.k.O'D.d.s ..I.... fJtU.G?'O'.(;J.R.f.fQ.R.HO'.K ..í 6A.~.QA.~~$. I ...V;.~.i.lc.~A~.~ ...H:AJA.i.?A.! A lJYtJr6.D..l.l.!~A . Benyújtott szakdolgozatom nem titkosított / titkosított. (Kétjűk a megfelelőt aláhúzni! Titkosítottdolgozatesetén kétjűk a titkosítási kérelem egypéldányát csatolni vagyaz eredetit: másolatkészítéscéljára átadni) Hozzájárulok I nem járulok hozzá, hogy nem titkosított szakdolgozatomat a főiskola könyvtára interneten a nyilvánosság számára közzétegye. (Kétjűk a megfelelőt aláhúzni!) Hozzájárulásom - szerzői jogaim maradéktalan tiszteletben tartása mellett - egy nem kizárólagos, időtartamra nem korlátozott felhasználási engedély.

az

Felelősségem tudatában kijelentem, hogy szakdolgozatom digitális adatállománya mindenben eleget tesz a vonatkozó és hatá/yos intézményi előírásoknak, tartalma megegyezik a nyomtatott formában benyújtott szakdolgozatommal. Dátum:

':)O!.;;..:.rR:.:?.1.-.

.

r ../7_

.

ir

/Ir

::-:r~!.17!.1....iX!!#... ~~ hallgató aláírása

.

.

A digitális szakdolgozat könyvtári benyújtását és átvételét igazolom. Dátum:

.z.nl~.~~ ..~..!

í'~-;:;;'~.

i

i BGF Gazdálkodási

.•.

G. - 1.''- .,

c~'

v.

P'.-H. ;,,'

1..'

~~.s~~ -'~'

,könyvtári munkatárs

D~~ \f~~

<",

Kar Zalaegerszeg I ~-8900 ~kiaégei'sz~g. Gaspari~h M. u.ÚljA. Fax: (+36'9'2-)-509-930 I www.psztz.bgt.hu/gkz

I Telefon: (+36-92) 509-900

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETÉS ................................................................................................................... 5

2. A MAGYAR NYUGDÍJRENDSZER BEMUTATÁSA .............................................. 7

2.1. A nyugdíjrendszer pilléreinek áttekintése .............................................................. 9

P Sz a B UB er G LI z ő F KU i j GK S og Z S ál on ZA ta lin K lv e D éd a OL et rch G t d ív O ok um ZA um á T b en ól tu . m !

2.2. Magán- és önkéntes nyugdíjpénztár jellemzői, összehasonlítása ......................... 13 2.2.1. Magánnyugdíjpénztár általános jellemzői ......................................................... 13

2.2.2. Önkéntes nyugdíjpénztár általános jellemzői .................................................... 14 2.2.3. A nyugdíjpénztárak összehasonlítása ................................................................ 15

2.3. Nyugdíjreformok .................................................................................................. 16

2.3.1. A magyar nyugdíjrendszer reformjai ................................................................ 17 2.3.2. A magyar nyugdíjrendszer összehasonlítása európai mintákkal ....................... 21

3. ÖNGONDOSKODÁS ................................................................................................... 27

3.1. Európai minták...................................................................................................... 28 3.2. Magyarországon ................................................................................................... 32 3.2.1. Megtakarítási lehetőségek nyugdíjas évekre ..................................................... 33 3.2.1.1. Nyugdíjpénztárak ....................................................................................... 35 3.2.1.1.1. Magánnyugdíjpénztár .......................................................................... 36 3.2.1.1.2. Önkéntes nyugdíjpénztár ..................................................................... 36

3.2.1.2. NYESZ ....................................................................................................... 37

3.2.1.3. Lakossági Betétek ...................................................................................... 39

3.2.1.4. Befektetési Alapok ..................................................................................... 43

3.2.1.5. Biztosítások ................................................................................................ 45

3.2.1.6. Egészségpénztár ......................................................................................... 46

3.2.2. Nyugdíjfélelmektől nő az öngondoskodás ........................................................ 50 3.2.3. Gazdasági válság hatásai ................................................................................... 51

4. K ÉRDŐÍV: MAGYAR LAKOSSÁG ÖNGONDOSKODÁSI SZOKÁSAI ............ 53

4.1. Kérdőív tartalma ................................................................................................... 53 4.2. Kérdőív elemzése, következtetések ...................................................................... 54

3

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre 5. BUDAPEST BANK NYRT. ÁLTAL KÍNÁLT, NYUGDÍJAS ÉVEKRE SZÓLÓ ÖNGONDOSKODÁSI LEHETŐSÉGEK BEMUTATÁSA ................................... 57

5.1. Nyugdíjpénztárak a Budapest Bank esetében ....................................................... 57 5.1.1. Budapest Magánnyugdíjpénztár ........................................................................ 58


5.1.2. Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár ................................................................. 65 5.2. NYESZ ................................................................................................................. 70 5.3. Budapest Befektetési Alapok ................................................................................ 72 5.3.1. Budapest Bonitas Alap ...................................................................................... 72 5.3.2. Budapest Pénzpiaci Alap és Befektetési kártya ................................................ 73 5.3.3. Budapest (I.) Állampapír Alap .......................................................................... 74 5.3.4. Budapest Euró Pénzpiaci Alap .......................................................................... 75 5.3.5. Budapest (II.) Kötvény Alap ............................................................................. 76 5.3.6. Budapest Ingatlan Alapok Alapja...................................................................... 77 5.3.7. Budapest Növekedési Részvény Alap ............................................................... 77 5.3.8. Budapest Nemzetközi Részvény Alap .............................................................. 78 5.3.9. Budapest Abszolút Hozamú Alap ..................................................................... 79 5.3.10.Lépésről lépésre szolgáltatás ............................................................................ 80

5.4. Lakossági Betétek a Budapest Banknál ................................................................ 81 5.4.1. Família Betétszámla .......................................................................................... 81 5.4.2. Prémium Betét ................................................................................................... 81 5.4.3. Deviza Betét ...................................................................................................... 82 5.4.4. Dupla Prémium Betét ....................................................................................... 82 5.4.5. GYÁMI Betétszámla ........................................................................................ 83 5.4.6. START Számla.................................................................................................. 83 5.4.7. Kamatkövető Prémium Betét ........................................................................... 84

6. ÖSSZEGZÉS, JÖVŐKÉP ............................................................................................ 85 Irodalomjegyzék ................................................................................................................. 87 Mellékletek .......................................................................................................................... 90

4

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre „Először tegyél félre, és csak azután költs!”


Andrew Matthews

1. BEVEZETÉS

Főiskolai tanulmányaim utolsó félévét a Budapest Bank zalaegerszegi fiókjában töltöttem.

Diplomamunkám témájának a nyugdíjas évekre szóló öngondoskodási lehetőségeket választottam, jelentős figyelemmel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre.

Szakdolgozatom célja, hogy bemutassam a különböző öngondoskodási célú megtakarítási lehetőségeket Magyarországon, külön kiemelve a Budapest Bank által kínált lehetőségekre.

Hazánkban még nem terjedt el az öngondoskodás jelentősége, remélhetőleg minél előbb ráébrednek az emberek ennek fontosságára.

„Segíts magadon, Isten is megsegít!”

Véleményem szerint már egészen kicsi korban meg kellene tanítani a gyerekeknek a pénz,

mint fizetőeszköz helyes használatát. Fontosnak tartom, hogy az ember havonta takarítson

meg egy bizonyos összeget keresetéből. Ezt a megtakarítási hajlandóságot már kisiskolás korban a gyermekekbe kellene nevelni. Ha ezt a mintát látja otthon a gyermek a szülőtől, később, mikor már keresőképes felnőtté válik, könnyebb lesz neki a pénzzel való bánásmód, fontossá válik számára a megtakarítás szükségessége.

Manapság a világ nagyon elanyagiasodott. Napjainkban a pénz, a vagyon, és az általa megszerzett hatalom vált elsődlegessé. Az emberek igényei jelentősen megnőttek,

5

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre mindenki egyre többet akar, és azt a leggyorsabb úton, legrövidebb idő alatt akarja megszerezni.

Szerintem ezek az okok nagyban hozzájárulnak az emberek rossz anyagi körülményeikhez.


Nem tudnak a pénzzel helyesen bánni. Elköltik a teljes havi keresetüket, sőt sokan még hitel(ek)t vesznek fel, hogy kielégítsék vágyaikat. Az emberek nagy része többre vágyik, mint amit megengedhetne magának. És ez a legnagyobb probléma, hogy hitelekbe menekülnek, amit aztán nem tudnak törleszteni. És ezzel beindul a folyamat, eladósodnak.

Van egy régi mondás, melyet ha betartanánk, nem lenne ilyen nagy a baj: „Addig nyújtózkodj, amíg a takaród ér.”

Az emberek nem gondolnak előre jövőjükre. Minden élethelyzetben adódhatnak váratlan

helyzetek, melyek megoldásához pénzre van szükség. Ezért különösen fontos, hogy megtakarítsunk valamilyen formában.

Az öngondoskodás manapság egyre jobban szükségesebbé válik, mikor az állami nyugdíj mellett mindenképpen rendelkezni kell más nyugdíjcélú megtakarítással, ha az ember tartani szeretné azt az életszínvonalat, melyet keresőképes korában megszokott. Dolgozatomat

a

nyugdíjreformokra,

nyugdíjrendszer

és

az

bemutatásával

Európában

előforduló

kezdem,

külön

nyugdíjrendszerekre.

kitérek

a

Majd

az

öngondoskodás fontosságára hívom fel a figyelmet, ezen belül pedig bemutatom a különböző megtakarítási lehetőségek fajtáit. Európai mintákat mutatok be, majd a

magyarországi helyzetet. Kitérek a gazdasági válság hatásaira az öngondoskodás jegyében.

A következő részben a kérdőívemet fogom elemezni, mely a magyar lakosság öngondoskodási szokásait vizsgálja.

Végül a Budapest Bank által kínált, nyugdíjas évekre szóló öngondoskodási lehetőségeket mutatom be.

6

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre

2. A MAGYAR NYUGDÍJRENDSZER BEMUTATÁSA A társadalombiztosítás közös kockázatvállaláson alapuló kötelező állami biztosítási rendszer, mely feladatairól és pénzügyi alapjairól, intézményi kereteiről, finanszírozási,


működési rendjéről szaktörvények, valamint az Áht., az Ámr. és a mindenkori

költségvetési törvény rendelkezik. Két alrendszerre különül el: Nyugdíjbiztosítási Alapra és az Egészségbiztosítási Alapra. A központi költségvetéstől formailag és tartalmilag is

elkülönül. Önálló pénzalapként működik, ahol a fedezeti elvet érvényesítik. 1

A nyugdíjbiztosítási rendszer: a nyugdíjak megállapításának három típusát különíti el a rendszer: felosztó-kirovó rendszer, várományfedezeti rendszer, és a tőkefedezeti rendszer. A felosztó-kirovó rendszer:

„Az állami nyugdíjrendszerek a felosztó-kirovó rendszer keretein belül működnek. A

felosztó-kirovó rendszerre a szolidaritás elvének túlsúlya jellemző, biztosítási jelleg alig lelhető fel. Ez annyit jelent, hogy a nyugellátás fedezete kizárólag a munkajövedelmek

alapján fizetendő járulékokból tevődik össze, vagyis az inaktív réteg járadékai közvetlen

függőségben vannak a gazdaságilag aktív lakosság munkajövedelmei után fizetendő járulékokkal.” 2

A várományfedezeti rendszer:

„A várományfedezeti rendszerben a dolgozó meghatározott ideig köteles teljesíteni a befizetést. A befizetésekből és kamataiból („várományából”) fizeti a rendszer a nyugdíjat.” 3

1

Gyulaffy Béláné dr. – Pénzügyi ismeretek I. (1998.) Koháriné dr. Papp Edit – Államháztartási ismeretek (2011.) 3 Uo. 2

7


A tőkefedezeti rendszer: „… lényege, hogy a biztosított aktív, kereső korában tett befizetéseit felhalmozzák egy, a biztosított számára elkülönített kamatozó betétszámlán, s nyugdíjas korában ebből fizetik


ki a járadékát. A járadék kifizetéséhez szükséges tőke a felhalmozott pénzmennyiséggel

egyenlő, így az inaktívak jövedelmei nem függnek az aktívakétól, tehát a felosztó-kirovó rendszerrel ellentétben itt nincs átcsoportosítás az egyes generációk között. A rendszer nem

érzékeny a demográfiai változásokra, mivel a hozzájárulások és a váromány közötti ekvivalencia minden pillanatban érvényesül. Hátránya azonban, hogy az inflációs elértéktelenedés veszélye nem zárható ki. Társadalmi feszültség léphet fel a rendszerre való

átlépéskor, ugyanis ez idő alatt az aktívaknak kell finanszírozniuk mind az inaktívak kifizetését, mind pedig saját nyugdíjukat, ellenkező esetben a rendszer nem tud felhalmozni. Az áttérés hosszabb időt igényel.” 4

Úgy kell kialakítani a jóléti rendszereket, ezen belül a nyugdíjrendszert, hogy az állam által garantált, kötelező, szociális biztonságot biztosító szint mellett nyújtson lehetőséget az

egyéni igényeknek megfelelő szint elérésére, önkéntes alapon. Ez a fedezeti rendszerű finanszírozás párhuzamos meglétét feltételezi az állami rendszer megléte mellett.

Az időskori gondoskodás rendszere ezért szinte mindenhol többrétegű, tág teret kapnak a

kiegészítő biztosítások, amelyek lehetőséget adnak intézményes kereteken belül a

nyugdíjas évek biztonságának érdekében történő öngondoskodásra. A nemzetközi tapasztalatok azt mutatják, hogy egyre korábban kezdenek az emberek megtakarítani

nyugdíjas éveikre. Az időskori biztonság előresorolt takarékossági formává vált napjainkban.

4

Koháriné dr. Papp Edit – Államháztartási ismeretek (2011.)

8


2.1. A nyugdíjrendszer pilléreinek áttekintése A vegyes finanszírozású nyugdíjrendszer első pillére a felosztó-kirovó rendszerű kötelező nyugdíjbiztosítás.

A

nyugdíjbiztosítási

ellátások

finanszírozásának

forrása

a


Nyugdíjbiztosítási Alap, melynek célja, hogy fedezze az öregségi nyugdíj, a rokkantsági és

baleseti rokkantsági nyugdíj, a rehabilitációs járadék, a hozzátartozói nyugellátás és a törvényben meghatározott méltányossági kifizetéseket. 5

A Tb reformja: 1998. január 1-től lépett hatályba négy új törvény. Ezek között a

magánnyugdíjról szóló, mely új alapokra helyezte a nyugellátási rendszert a következők

szerint: maradt a felosztó-kirovó rendszerű tb-nyugdíj, belépett a tőkefedezeti rendszerű

(magán) nyugdíj, önkéntes kölcsönös biztosító-pénztárak jöttek létre, állami szociális ellátó rendszerek alakultak.

Az 1998. évi nyugdíjreform komoly változást hozott: többpilléres lett a nyugdíjrendszer. Ezt követően a biztosított nemcsak a társadalombiztosítástól, hanem a nyugdíjpénztáraktól is számíthat öregkori járadékra.

A nyugdíjrendszer első és legjelentősebb pillére továbbra is a társadalombiztosítástól származó öregségi nyugdíj.

A második pillért a magánnyugdíjpénztári rendszer jelenti, ahova induláskor a biztosítottak még önkéntes döntés alapján léphettek be, a régi szabályok értelmében a 30. életévüket még be nem töltött munkavállalók önként dönthetnek a magánnyugdíjpénztári tagságról, a pályakezdők számára – akik először létesítenek biztosítási jogviszonyt – pedig kötelező a pénztárválasztás.

A további, harmadik pillért az önkéntes alapon működő önkéntes nyugdíjpénztárak jelentik.

5


9

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A nyugdíjrendszer új eleme – a negyedik pillér – egy olyan, bankban nyitható értékpapírszámla, amelyre az ügyfél tetszőlegesen fizethet be, meghatározhatja annak befektetési irányelveit, a befizetéseihez viszont nyugdíjazásáig nem férhet hozzá. Ezt a


konstrukciót az állam adókedvezménnyel támogatja. A következő ábrák a nyugdíjrendszer egyes pilléreit mutatják be: 1. ábra: Nyugdíjrendszer pillérei

Forrás:www.//evgyuruk.hu/evgyurokrol/a_magannyugdijpenztari_rends/?main_menu%5Bmain_menu%5D% 5Bitem%5D=78

2. ábra: A magyar nyugdíjrendszer 3+1 pillére

Munkavállaló

Kötelező

Nyugdíjjárulék

(Kötelező) Magánnyugdíj Pénztár

Munkáltató

Nyugdíj

előtakarékosság

Társadalom biztosítás

Nyugdíjbiztosítási járulék

Önkéntes Nyugdíjpénztár

Béren kívüli

juttatási

lehetőség

Nyugdíjelőtakarékossági számla

10

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A befizetés a pénztárnál

A befizetés a jelenleg

A befizetés a pénztárnál

Valójában

vezetett egyéni számlán

kifizetett nyugdíjak


az önkéntes

kerül jóváírásra, majd

fedezeteként szolgál.

kerül jóváírásra majd

nyugdíjpénztárral

befektetésre.

rokonok.

befektetésre.


Forrás: Saját szerkesztés a Budapest Bank belső anyaga alapján

A béreket terhelő levonások:

1. számú táblázat: Ami a munkavállaló bruttó béréből levonásra kerül min. 34,5 %.

- a fizetendő összeg a

számított éves jövedelemtől és az adókedvezményektől

Személyi

jövedelemadó

előleg

16% - 20,32%

függ

- 2 millió 424 ezer forintos jövedelemig

16%,

az

afeletti részre pedig 20,32% (127% 16%-a) -

4%

egészségbiztosítási

járulék – természetbeni

Egészségbiztosítási-

munkaerő-piaci járulék

és

8,5%

-

3%


járulék – pénzbeli -

1,5%

munkaerőpiaci

járulék

- TB alapba megy mindenki esetében

Nyugdíjjárulék

10%

- mindenkitől csak az ún. TB járulék plafonig vonják le (2012-ben 7.920.500Ft)

Forrás: Saját szerkesztés a Budapest Bank anyaga alapján

11

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre 2. számú táblázat: Amit a munkáltató a bruttó béren kívül még kifizet: 27%. -1,5%

munkáltatói

egészségbiztosítási járulék Egészségbiztosítási-

és

3%

-

0,5

%

munkáltatói



természetbeni

egészségbiztosítási járulék – pénzbeli

- 1% munkaerőpiaci járulék


24%


3. számú táblázat: A társadalombiztosítás és a magánbiztosítás összehasonlítása: TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁS

MAGÁNBIZTOSÍTÁS

- az írásbeliség nem kötelező illetve nincs

- az írásbeliség kötelező

- általános érvényű, kötelező!

- a felek szabad elhatározásán alapul

- a biztosítási matematikai számítások

- valószínűség számításon alapul

másodlagosak

- szociális gondoskodási elven alapul

- pénzügyi szemlélet érvényesül

- nem elsődleges célja a nyereség

- profit elvárására épül

- biztosítási esemény:


- rendszerint jövőbeni

- jövőbeni

- sokszor előre látható (öregség)

- bizonytalan

- az öregség kivételével véletlen

- mindig véletlen

- pénz vagy természetbeni juttatás a

- pénz vagy valamilyen konkrét szolgáltatás a

szolgáltatás

szolgáltatás

- közjogi, társadalmi kategória

- magánjogi, polgárjogi kategória

Forrás:www.//webcache.googleusercontent.com/search?q=cache:OVlGxn75_iIJ:www.penzugysziget.hu/bizto sitas/tarsadalombiztositas.html+tb+rendszer&cd=1&hl=hu&ct=clnk&gl=hu

12


2.2. Magán- és önkéntes nyugdíjpénztár jellemzői A fejlett nyugati országokhoz hasonlóan, Magyarország népessége is öregedő tendenciát mutat. Ennek következtében a növekedő nyugdíjas népességet egyre kisebb létszámú


dolgozó adófizetőnek kell eltartania. Ez nagy problémát okoz a társadalmak számára, a

jelenlegi nyugdíjrendszerre nézve fenntarthatatlan állapotot jelent. Ennek megoldására került bevezetésre a magánnyugdíjpénztári rendszer, mint az emberek öngondoskodásának első lépcsőfoka.

2.2.1. Magánnyugdíjpénztár általános jellemzői

A nyugdíjrendszer második pillére. A tagdíj mértéke: a tag bruttó jövedelmének 8%-a (10%-ig kiegészíthető), amelyet a munkáltató von le és fizet be. A magánnyugdíjpénztári

tagok egyéni számlájáról a nyugdíjkorhatár elérésekor, ill. a nyugdíjjogosultság megállapítása után fizethető nyugdíj.

Régi szabályok szerint: magánnyugdíjpénztárba kötelező belépniük a pályakezdőknek,

taggá válhatnak továbbá saját döntésük alapján azok a 30 év alatti személyek, akik korábban már munkába álltak, de nem választottak magánnyugdíjpénztárat, és ezáltal az

állami rendszerben maradtak; illetve azon 35. életévüket betöltött személyek, akik első

járulékköteles jogviszonyt létesítenek. Ezek a belépési szabályok vonatkoznak a magyar, illetve

az

EU

(EGT)

állampolgárai önkéntes döntés

tagállamok

alapján

állampolgáraira.

léphetnek

be,

Más

amennyiben

országok

járulékköteles

jövedelemmel rendelkeznek hazánkban.

2011. évben államosították a nyugdíjrendszert, aki valamelyik magánnyugdíjpénztár tagja

marad, elveszíti az állami nyugdíjra való jogosultságát, járulékot azonban változatlanul fizetnie kell.

13

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Magánnyugdíjpénztár tagként az ember saját maga gondoskodik nyugdíjas korának anyagi biztonságáról. Mindenki maga dönti el, hogy melyik nyugdíjpénztárban kívánja elhelyezni hosszú távú befektetését, és a tagság alatt bármikor lehet pénztárat váltani. A felhalmozás időszaka alatt a számlán felhalmozott vagyonra kedvezményezett jelölhető


meg. 6

2.2.2. Önkéntes nyugdíjpénztár általános jellemzői

A nyugdíjrendszer harmadik pillére. Ide saját elhatározásból bármely 16 évesnél idősebb személy beléphet, és ott

saját

jövedelméből

tagdíjat

fizetve

egyéni

számlájára

takarékoskodhat nyugdíjas kori megélhetése érdekében.

Nem kötelező a tagság. A tagdíj mértékét a tag önmaga határozhatja meg, az adott pénztári

minimum tagdíj mértékét figyelembe véve. Az önkéntes pénztárban az egyéni befizetések

30%-át az állam a tag adóbevallásban tett nyilatkozata alapján adó-visszatérítésként a tag

számlájára utalja (természetesen csak a befizetett adó erejéig).

Az adó-visszatérítés maximális mértéke az adóévben 100 ezer forint (annál a

magánszemélynél, aki 2020. január 1. előtt tölti be a jogszabályok alapján reá irányadó öregségi nyugdíjkorhatárt, 130 ezer forint).

Az önkéntes nyugdíjpénztár teljesen önkéntes, független az állami nyugdíjrendszertől. Havonta a munkavállaló félretesz a keresetéből egy bizonyos összeget, amely majd később a hozamok segítségével biztosabb jövőt nyújt nyugdíjas éveire. 7

6 7

http://www.aegondirekt.hu/nyugdijpenztar/magannyugdijpenztar-onkentes-kulonbsegek.php Uo.

14


2.2.3. A nyugdíjpénztárak összehasonlítása 8 Költségek: Alkalmazott esetén, a jelenlegi adórendszer szerint a munkaadó 9,5% nyugdíjjárulékot fizet


be havonta a közös alapba. Magánnyugdíjpénztári tag esetén viszont csupán 1,5%

nyugdíjjárulékot fizet a TB-nek és 8% a magánnyugdíjpénztári számlájára, ennek összege

szintén 9,5%. Tehát ha összehasonlítjuk a két esetet, a költségek megegyeznek. Viszont a magánnyugdíjpénztár esetében a befizetések jelentős része egy egyéni számlán jóváíródnak és a hozamok is gyűlnek az évek folyamán, ellentétben az állami nyugdíjrendszerrel, ezért ez sokkal előnyösebb a megtakarítás szempontjából.

Hozamok és biztonság:

A jelenlegi állami nyugdíjpénztárak számlájára fizetett összeg a mostani nyugdíjasok zsebébe megy, tehát ebben a rendszerben a nyugdíj a jövő fiataljaitól függ. Ez nem

biztosítja, hogy képesek lesznek eltartani az embereket, hiszen ez függ a népesedési adatoktól is.

Ezért érdemes a nyugdíjpénztárak közül választani, ahol a munkavállalók pénze egy egyéni számlára vándorol és hozamot, kamatot hoz az évek folyamán. Az eddigi tapasztalatok

alapján az átlagos éves hozam 5% és 8% között van. Ez magasabb, mint az átlagos infláció mértéke.

Adókedvezmény igénybevétele:

Magánnyugdíjpénztárban a magánszemély saját tagdíj-kiegészítés után 30%-os mértékben,

vagy megállapodás alapján fizetett tagdíj után 25%-os mértékben van lehetősége adókedvezmény igénybevételére.

Önkéntes nyugdíjpénztárban az egyénileg befizetett összeg, a munkáltató által fizetett adomány jóváírt összege, valamint a munkáltatói hozzájárulás adóköteles része után 30%os adó-visszatérítésről rendelkezhet a magánszemély, ha erre az általa megfizetett személyi jövedelemadó fedezetet nyújt. Az adó-visszatérítés összege legfeljebb 100 ezer forint, 8

http://www.magannyugdijpenztarak.hu/

15


illetve - ha a várható nyugdíjba vonulás törvényben meghatározott időpontja 2020. január 1. előtti - 130 ezer forint.


Hitellehetőségek önkéntes pénztári megtakarításnál: 9

Önkéntes nyugdíjpénztári tagoknak hitellehetőségekre is van lehetőségük, ami előnyt jelent a magánnyugdíjpénztári tagsággal szemben.

Tagi kölcsön:

Aki 3 évnél hosszabb tagsági viszonnyal rendelkezik, az egyéni számláján nyilvántartott összeg 30%-áig jogosult tagi kölcsönt igényelni. A kölcsön futamideje legfeljebb egy év.

Fedezet, illetve lekötés:

A pénztártag - a várakozási idő (10 év) letelte, illetve a nyugdíjkorhatár elérése után -

egyéni számlakövetelésének legfeljebb 50%-át hitelintézettel kötött szerződésben fedezetként felajánlhatja, amennyiben rendelkezik arról, hogy a pénztár az egyéni nyugdíjszámlájára tagi lekötést vezessen fel.

2.3. Nyugdíjreformok

„Az öregedő társadalom mellett a kelet-közép-európai (KKE) országok számára komoly kihívást jelent a nyugdíjrendszerük hosszú távú fenntarthatósága, főleg annak szem előtt

tartásával, hogy azok fő célkitűzéseit (a megfelelő szintű nyugdíjak biztosítása és azok értékének megőrzése) ne veszélyeztessék – állapítja meg a Nemzetközi Munkaügyi Hivatal

(ILO) egy nemrégiben kiadott, a kelet-közép-európai régió országainak nyugdíjreformjait vizsgáló kiadványában.

9

http://www.azenpenzem.hu/nyugdijam/onkentes-penztar/

16

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A jelenleg tapasztalt szigorítások során egyre szorosabbá válik a kapcsolat a járulékok befizetése és a juttatások között. A járulékok egyáltalán nemfizetése vagy a lényegesen elmaradó mértékű fizetése nagy gondot okoz: az alacsony nyugdíjban részesülők, vagy a nyugdíj nélkül maradó idősek számának növekedéséhez vezet; azaz növekszik az


elszegényedés kockázata az idősödő társadalmi rétegekben. Ez azt a problémát

eredményezheti, hogy a kormányoknak szociális segélyekre és szociális védelmi programokra jóval nagyobb összegeket kell költeniük.” 10

2.3.1. A magyar nyugdíjrendszer reformjai „A

megváltozott

korfa

miatt

az

eltartottak

száma

megnőtt

az

állami

társadalombiztosításban, miközben ezzel a növekedéssel nem tartott lépést az eltartók

száma. Sőt, a társadalom elöregedése mellett az aktuális kormányoknak a munkaerőpiaci kihívásokkal is meg kell küzdeniük, vagyis arra kell törekedniük, hogy minél több

járulékfizető legyen. Ehhez fel kell számolni a fekete- és szürkegazdaságot is.

Az állami nyugdíjrendszernek ezért már több sokkhatást is el kellett viselnie – vagyis folyamatosan korrekciót igényelt és fog is igényelni.” 11

A magyar nyugdíjrendszer az elmúlt 20 évben több részben került átalakításra.

A

-

módosítások

közül

ezek

a

jelentős

változtatások

érdemelnek

figyelmet:

a kötelező magánnyugdíjpénztári rendszer 1998. január 1-től történő bevezetése, az önkéntes nyugdíjpénztárak felállítása

-

a nyugdíjkorhatár 2009. évi emelése, valamint

-

2011-ben a magánnyugdíjpénztár államosítása

10

http://webcache.googleusercontent.com/search?q=cache:bB2W4qjDAYJ:www.ugyvezeto.hu/%3Fcid%3D92606%26wa%3Dhk10+nyugd%C3%ADjreformok+magyarors z%C3%A1gon&cd=8&hl=hu&ct=clnk&gl=hu 11 http://privatbankar.hu/ongondoskodas/az-allami-nyugdijrendszer-is-tele-van-kockazatokkal245860

17


Legfontosabb változások 2011-ben: -

akik

pénztártagok

maradnak

2011

februárja

után,

elveszítik

állami

nyugdíjjogosultságukat a nyugdíjkorhatárig hátralévő éveikre


- a kitartó pénztártagok 14 hónapra elvont nyugdíjjárulékát az állam kompenzálni fogja

- a nyugdíjkasszák működési és vagyonkezelési költségeit adminisztratív módszerekkel korlátozzák

- az állami rendszerbe visszatérőknek egyéni nyugdíjszámlákat vezetnek be

- akik infláció fölötti megtakarításaikat viszik vissza az állami pillérbe, az infláció

fölötti részt kézhez kaphatják, vagy betehetik a harmadik, önkéntes nyugdíjpillérben vezetett számlájukra

- azok a tagok, akiknek munkaadója 8 százaléknál többet utalt át a magán-

nyugdíjpénztárba, a 8 százalékon felüli összeget is felvehetik

- azok a magán-nyugdíjpénztári tagok, akiknek hozama elmaradt az inflációtól, de visszalépnek az állami pillérbe, számlájukon az infláció erejéig jóváírást kapnak

- a kormány a visszaáramló pénzek egy részét egy nyugdíjreform és államadósságcsökkentő alapba teszi 12

Nyugdíjreform és Adósságcsökkentő Alap a tavaly május 31-ei értéken 2946 milliárd forintot vett át a magánnyugdíjpénztáraktól. A tagok vagyonát a pénztárak több eszközbe fektették, állampapírba, magyar és külföldi részvényekbe és befektetési jegyekbe.

Ebből a vagyonból 1387 milliárd forint értékű állampapírt azonnal bevontak, ezzel látványosan csökkentették az államadósság GDP-hez mért értékét, amíg a forint árfolyama

nem emelkedett tartósan 280-as szint fölé.

Fontos változás, hogy a kormány csak a nyugdíj jellegű kifizetéseket terheli a

nyugdíjalapra. A demográfiai tendenciákon azonban ez sem segít. A kifizetések mértéke a

nyugdíjasok számával egyre csak nőni fog, a járulékfizetők száma pedig egyelőre nem nőtt, 12

http://index.hu/gazdasag/magyar/2010/11/24/a_fidesz_tenyleg_elveszi_a_nyugdijakat/

18


az aktivitási ráta ugyan nőtt, de a munkanélküliség nem csökken, sőt továbbra is 10% felett van.


A Magyarországon jelenleg is folyó, átfogó nyugdíjreform célja a rövid-, közép- és

hosszútávon egyaránt finanszírozhatatlan, az államháztartás egyensúlyát végletesen

felborító hárompilléres rendszerből történő visszatérés az EU 18 országa által működtetett, részben szolidaritási alapú, részben önkéntes biztosítási jellegű kétpilléres rendszerbe.

Az áttérést követően a Kormány célja, hogy az állami, társadalombiztosítási pillér mellett fenntartja és erősíti az önkéntes alapon működő magánnyugdíj pénztárakat. 13

Jövőbeli tervek: 14

„A 2013. évi nyugdíjreform az öngondoskodás felé mutat: más nyugdíjszámítási mód kerül bevezetésre, kevesebb lesz a kiosztásra kerülő összeg, és szigorodik a szolgálati idő beszámítása is.”

A reform lényege, hogy kevesebb összeget osztanak ki nyugdíjként. A vezérelv

gyakorlatilag az, ami egészen 1951-ig – az akkori nyugdíjrendszer megreformálásáig – az egyéneknek elsősorban önmaguknak kell gondoskodnia időskori ellátásukról.

A változtatásra szükség van, hiszen a rendszer egy érzékeny egyensúlyra van beállítva, és

ez az egyensúly már most fel van borulva. Az állásfoglalás alapja, hogy egy munkavállaló

aktív korában felhalmoz egy bizonyos összeget, amelyet később majd felhasznál, és a

nyugdíj csak ezt fogja kiegészíteni – funkcióját tekintve tehát csak az időskori elszegényedés ellen véd meg.

13 14

http://privatbankar.hu/ongondoskodas/az-allami-nyugdijrendszer-is-tele-van-kockazatokkal-245860 http://www.jogiforum.hu/hirek/21508

19

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Nagy változás lesz a kiosztásra kerülő összeg nagy mértékű lecsökkenése: jelenleg a nyugdíj összege a korábbi nettó átlagkereset 85%-a, ez az új rendszerben lecsökken 70%ra.


Meg kell említeni a ’feketén’ és ’szürkén’ dolgozókat is, akik teljesen kivonják magukat a

közteherviselésből – azaz nincsenek bejelentve, nem tudnak szolgálati időt felmutatni, így nem jogosultak a nyugdíjra sem. A ’szürkén’ dolgozók pedig olyan alacsony öregségi

nyugdíjra számíthatnak, amiből nem lehet megélni. Szintén veszélyeztetett csoport a nők csoportja – egyrészt, hogy mind a mai napig a nők jellemzően kevesebbet keresnek

ugyanazt a munkát végző férfiaknál; másrészt, hogy a gyermekekkel még mindig inkább a nők maradnak otthon.

Az elemzők szerint 2013. után a nyugdíjasok közel 15%-a kapja meg azt az összeget,

melyből a mai igények szerint meg lehet élni. A helyzetet súlyosbíthatja később az euró bevezetése: hiszen a maihoz képest alacsonyabb összegű nyugdíj értéke az átváltással tovább csökken – viszont az átváltáskori kerekítéseknek köszönhetően a termékek

drágulása várható.

Ezekre a problémákra azonban van megoldás. Aktív korunkban kell felhalmozni azt az

összeget, amelyből öregségünkben megélhetünk, amire biztosan lehet alapozni. Ez kb. 20 éves pénzügyi tervet jelent, amit minél hamarabb el kell kezdeni megtervezni.

A megoldási alternatívákat tekintve egész széles paletta áll rendelkezésre: önkéntes

nyugdíjpénztár, külön folyószámla a megtakarítások számára, hosszabb és rövidebb távú befektetések. A megfelelő megoldás kiválasztásában segítséget nyújthatnak az egyre

növekvő számú pénzügyi tervezők. Három fontos tényező van, amire tekintettel kell lenni:

az információ – ismerni kell a lehetőségeket, a cselekvés – meg kell tenni az első lépéseket a megtakarítások felhalmozásához, és végül az idő – a rendelkezésre álló időtartamot a

20

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre lehető legjobban fel kell tudni használni; az embernek minél előbb el kell kezdeni öngondoskodni.

A társadalom széles körének fel kell ismernie a tényt, hogy a megtakarítás mindig jól jön,


még ha nehéz is kigazdálkodni. Az egyén lehetőségeihez képest bizonyos összeget meg kell tudni takarítani. Várhatóan 2013-tól nem csupán egy eshetőség lesz az öngondoskodás, hanem szükséges eleme is a háztartásoknak. A legjobb helyzetben azok vannak, akik ezt már korán felismerik.

2.3.2. A magyar nyugdíjrendszer összehasonlítása európai mintákkal 15 Európában az elsők között volt a magyar nyugdíjrendszer létrejötte.

„A munkások betegség esetére szóló biztosításáról Magyarországon elsőnek - törvényi szinten - az 1884 évi ipartörvény intézkedett. A törvény felkérte az ipartestületeket

segélypénztárak létesítésére. A segélypénztárak létrehozása nem volt kötelező, a biztosítás csupán önkéntes elhatározáson alapult. A jogszabály kevéssé volt eredményes: 1884-től

1892-ig csupán 28 új ipartestületi segélypénztárt létesítettek. Statisztikai adatok szerint 1885-ben a munkások mindössze 40,6%-a volt biztosított.

Az ipari fejlődés megindulása igényelte a magyar biztosítási rendszer megszervezését, mert

átfogó biztosítás nélkül nincs szociális biztonság. Ez "Az ipari és gyári alkalmazottaknak betegség esetén való segélyezéséről szóló" 1891. évi XIV törvénycikk megalkotásával

kezdődött, amely európai színvonalon szabályozta a baleset és betegbiztosítást, garantálta a pénzbeli és természetbeni ellátásokat. A pénzbeli ellátások körébe a táppénz, gyermekágyi

segély, temetési segély, a természetbeni ellátások körébe az ingyenes orvosi ellátás, gyógyszer gyógyászati segédeszköz-ellátás tartozott. A törvény fő hibájának minden

15

http://www.kszemle.hu/kiadvany/Augusztinovics_-_Korkep_reform_utan/ch17.html

21

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre érdekelt azt tartotta, hogy a törvény következtében a magyar munkásbiztosítás túlságosan megosztott és széttagolt lett, melynek hátrányát legjobban a pénztártagok érezték.” 16

Az EU tagországaiban az állami nyugdíjrendszerek 1889 és 1937 között alakultak ki. Az


első nyugdíjtörvények általában az ipari és kereskedelmi dolgozókra, elsősorban a munkásokra vonatkoztak, ők jelentették a meghatározó kört. Kivételek persze voltak.

Például Ausztriában az alkalmazottak kötelező (állami) nyugdíjbiztosítását az 1906-os

törvény szabályozta, a munkásokat pedig csak 1938-ban vonták be az állami nyugdíjbiztosításba.

Az első törvények általában az öregségi, rokkantsági és a hozzátartozói nyugellátásra vonatkoztak, de több országban csak az egyik nyugdíjat szabályozták. Például Angliában

az első törvény 1908-ban az öregkori ellátást szabályozta, a rokkantsági nyugdíjbiztosítás szabályozására

később,

1911-ben

került

sor;

eltérő

megoldást

alkalmaztak

Spanyolországban, ahol a rokkantsági biztosítást vezették be előbb, 1919-ben, az öregségit pedig csak később, 1921-ben.

Az

első

nyugdíjtörvények

koncepciójukban

tértek

el

közül

kettő

egymástól,

kiemelése

és

igazán

alapvető

fontos,

befolyást

mivel

azok

gyakoroltak

a

későbbi európai (de nem csak európai) nyugdíjtörvényekre, nyugdíjrendszerekre.

Az állami nyugdíjrendszerek ősének tekintett, Bismarck nevével összeforrott első német

nyugdíjtörvény egy biztosítási elven alapuló modellt vezetett be, ezzel megőrizve a

magánnyugdíjrendszerek klasszikus, biztosításelvű jellegét, módosítva az általános

kötelező biztosítás jellegéből adódó sajátosságokkal. A védettséget azáltal teremtették meg,

hogy kötelezővé (és államilag szabályozottá) tették a nyugdíjbiztosítást, ezzel célként kitűzve az aktív korban elért munkajövedelemmel arányos, a munkajövedelmet részben pótló ellátást az öregkorra. 16

http://www.oep.hu/portal/page?_pageid=34,32914&_dad=portal&_schema=PORTAL

22

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az első német (és európai) nyugdíjtörvényt két év múlva követő dán nyugdíjtörvény alapvetően új koncepciót testesített meg: valamennyi lakosra kiterjedő, adóforrásokból finanszírozott öregségi nyugdíjat vezettek be. Ez a modell az idősek ellátását teljes körben szándékozott megoldani. A dán döntéshozók szerint az ipari munkásoknak és a


mezőgazdaságban dolgozóknak a bére, valamint a kisparasztok jövedelme nem volt elegendő a járulékfizetéshez. Emellett nem tartották elfogadhatónak a természetbeni jövedelmek járulékoltatását.

Az angol és a skandináv nyugdíjrendszerek mintájául szolgált a későbbiek során a dán

modell (de Európán kívüli hatása is volt). Ezek az országok mindmáig megtartották az

alapnyugdíjat, ami a rendszer lényegi eleme volt, de a konkrét konstrukció jelentősen

változott: egyrészt az alaprendszer jövedelemfüggő elemmel egészült ki, másrészt több országban részben vagy egészben a járulékfizetés váltotta fel az adókból történő finanszírozást.

Külön kell megemlíteni a biztosítási alapon szervezett állami nyugdíjrendszerek

finanszírozásának változásáról. Ezek a nyugdíjrendszerek várományfedezeti elven épültek

fel, és hosszabb-rövidebb ideig így is működtek. A törvény által meghatározott ellátások

fedezetéhez szükséges forrásokat a beszedett járulékok tőkésítésével teremtették meg. A

kormányok arra kényszerültek, hogy a mindenkori járulékbefizetéseket az ellátások

kifizetésére fordítsák, más megfogalmazásban: a tőkefedezeti elvről a felosztó-kirovó elvre

térjenek át.

A második világháború után az európai nyugdíjrendszerek fokozatosan beértek, vagyis az

öregségi nyugdíjkorhatárt elérők egyre nagyobb hányada nyugdíjassá vált. Az

állami nyugdíjrendszerek

finanszírozása

a

nyolcvanas-kilencvenes

években

egyre

nehezebbé vált, ami kiváltotta a nyugdíjrendszerek szigorítását. A szigorítás különböző formái érvényesültek: korhatáremelés, induló nyugdíjszint csökkentése, indexálás változtatása. A folyamathoz csatlakozott a magánnyugdíjrendszerek kiterjesztése is. Ezek

23

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre hatására az európai nyugdíjrendszerek szinte állandó mozgásban, változásban voltak, vannak, és még lesznek is.

Az állami szerepvállalás legklasszikusabb formája Luxemburgban érvényesül, ahol a 24%-


os nyugdíjjárulékot egyenlő arányban – 8-8%-os mértékben – a munkavállalók, a munkáltatók és az állam fizeti.

Görögországban új rendszerű biztosításban az állam 10%-os járulékfizetéssel kapcsolódik a nyugellátások finanszírozásához a korábbi egyéni (6,67%) és munkáltatói (13,33%) járulék fenntartása mellett.

A járulékkal fedezett hányad Németországban mintegy 80%, Ausztriában 84%,

Svédországban pedig közel 70%volt 1999-ben. Finnországban például az állami

alapnyugdíjnak csak 45%-át finanszírozza az állami költségvetés, a többit járulékokból fedezik.

Sajátos megoldást alkalmaznak Franciaországban: az állam következetesen törekszik arra, hogy a társadalombiztosításban közvetlenül ne kelljen szerepet vállalnia. A bérjárulékokkal

nem fedezett kiadásokból származó hiányt, a szolidaritási járulék bevezetésével

ellensúlyozzák, amit minden jövedelemre kivetnek, ideértve a tőkejövedelmeket is. A

francia állam a foglalkoztatáspolitikai célzattal csökkentett járulékokból adódó kieséseket is finanszírozza.

A legjellemzőbb nyugdíjkorhatár Európában a 65 év. Ennél magasabb Dániában (67),

alacsonyabb Franciaországban (60). A női korhatár néhány országban (Ausztria, Belgium, Egyesült Királyság, Görögország) alacsonyabb, mint a férfiaké (jellemzően 60 év), de ezekben az országokban is fokozatosan a férfi korhatár szintjére emelik.

24

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az országok többségében a korhatár rugalmas, a meghatározott korhatár előtt (általában 35 évvel korábban) is nyugdíjba lehet vonulni különböző feltételekkel (nem, egészségi állapot,

biztosításban

töltött

idő).

Fix

korhatár

Franciaországban,

Írországban,


Hollandiában és Nagy-Britanniában érvényesül. A nyugdíjra jogosító idő szerepe országonként jelentős eltérést mutat. Van, ahol az idő hossza nem feltétel. A biztosítási alapú nyugdíjrendszerek esetében a legjellemzőbb a 10-

15 éves biztosítási idő, az adott országban való tartózkodástól függő nyugdíjak esetén

pedig a 3-5 éves tartózkodás. Ahol a nyugdíjra jogosító időre vonatkozó követelmény alacsony, általában kiemelt jelentősége van a teljes nyugdíjra jogosító feltételnek, ami jellemzően 40-45 év (biztosítási vagy tartózkodási idő).

Országonként nagyon különböző, hogy hány évi átlagkeresetet vesznek figyelembe a

nyugdíj megállapításához. Ez legkevesebb Görögországban (5 év), leghosszabb pedig Németországban (a biztosítás teljes ideje, pontrendszer keretében számolva). Nem

mindenütt jellemző, de több országban tízéves beszámítási időszakot rögzítettek. Így például Finnországban a munkahelyi nyugdíjrendszerben a korábbi négy évről fokozatosan emelik tízre a beszámítási időszak hosszát.

A már folyósított nyugellátásokat minden országban általában a bérek, vagy a fogyasztási árak alakulásához kötve emelik. Az emelés mértékét vagy automatikusan, vagy külön

döntés alapján állapítják meg. Ez árnyaltabban Belgiumban jelenik meg, ahol az életszínvonal és Olaszországban, ahol a megélhetési költségek alakulásához kötik az emelést. Finnországban pedig az állami nyugdíjakat a fogyasztói árak növekedésével

emelik. Ezek mellett időnként mérlegelt emeléseket hajtanak végre a nyugdíjasok helyzetére és a gazdasági lehetőségekre való tekintettel.

A rokkantsági fokozatokat illetően az EU-n belül nincs egységes gyakorlat. Több

országban van három fokozat, de ezek tartalma is eltérő [például: egy fokozat a részleges

25

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre rokkantságra (ami általában legalább kétharmados jövedelemvesztést jelent) és két fokozat a teljesen rokkantakra: önmagát ellátni képes, illetve nem képes egyének]. Görögországban és Dániában a 3 fokozat a jövedelemszerző képesség, illetve a munkavégző képesség eltérő mértéke alapján különül el.


Svédországban 4, Hollandiában pedig 7 fokozatot alkalmaznak.

Az EU-országokban működő magánnyugdíjrendszerek hosszú idő alatt, eltérő gazdasági, társadalmi körülmények között alakultak ki, és az egyes országokban eltérő módon és

mértékben egészítik ki az állami nyugdíjakat. Becslések szerint a nyugdíjak mintegy 8590%-át az állami nyugdíjrendszerek, míg 10-15%-át a magánnyugdíjrendszerek adják. A magánrendszerek két nagy csoportra oszlanak: a munkahelyi, szakmai rendszerekre és az egyéni megállapodásokon alapuló rendszerekre.

Vannak olyan országok, ahol a kötelező kiegészítő és az állami nyugdíjrendszer egymás

működését is korlátozhatják. Dániában, Finnországban és Luxemburgban a kiegészítő nyugdíjrendszerekből származó ellátás korlátozhatja az állami rendszerből származó juttatást. Nagy-Britanniában pedig az állami kiegészítő, jövedelemfüggő rendszerből kiléphetnek azok, akik valamely magánnyugdíjrendszer tagjai, illetve tagjaivá lesznek.

A szolgáltatásokat általában nyugdíjpénztárak és életbiztosító-társaságok nyújtják. Emellett

a vállalati pénztáraknak, a bankoknak és befektetőtársaságoknak is szerepük van a szakmai nyugdíjrendszerek kezelésében.

26


3. ÖNGONDOSKODÁS „Az öngondoskodás az egyének önkéntes erőfeszítéseinek összefoglaló megjelölése az egészségügyi és szociális leküzdése,

csillapítása

érdekében.

Az


kockázatok

öngondoskodás az emberi közösségek legősibb önvédelmi formája, melynek jelentősége a közösségi gondoskodási

rendszerekben (állami szolgálatok és társadalombiztosítás) is megmaradt.”

Az öngondoskodás formái:

- Egyéni, nem szervezett öngondoskodás. Ide tartozik a takarékoskodás, a halasztott

fogyasztásra történő nem e célra dedikált bármilyen felkészülés, a családon belüli segítségnyújtás - gondoskodás, amely lehet pénzbeli, és természetbeni segítség. - Szervezett öngondoskodás. Két fő formája: -

kockázatközösségen alapuló

öngondoskodás

(önkéntes kiegészítő

pénztárak, önkéntes pénztárak),

- egyéni számlás rendszerek (Nyugdíj Előtakarékossági Számla) 17

A magyar lakosság csekély hányada tesz félre azért, hogy évekkel később - például

nyugdíjasként - többletjövedelemhez jusson. A hosszú távú megtakarítási hajlandóság a

kötelező magánnyugdíjpénztárak megszűnésével a figyelem középpontjába került. Hiszen

élete során bárki, bármikor kerülhet olyan anyagi helyzetbe, amelyre nem volt felkészülve. Különösen nyugdíjasként, amikor amúgy csak a korábbi jövedelme töredékére számíthat.

17

http://fogalomtar.eski.hu/index.php/%C3%96ngondoskod%C3%A1s

27

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A mai élj a mának filozófia és a fogyasztásközpontú társadalom jelentős ellentmondásba került az öngondoskodással. Hiányoznak ehhez a mélyebben gyökerező kulturális alapok. Mindenkit meglepetésként ér, hogy jövedelmének egy részét valamilyen módon félre kell tennie a szűkösebb időskori évekre.


Minél tovább tart elfogadni, hogy erre vagyunk kényszerítve, muszáj valamilyen módon

gondoskodni magunkról és ez adott esetben lemondásokkal jár, annál később kezdjük meg

az öngondoskodást és annál több erőfeszítésünkbe fog kerülni.

Közgazdászok kiszámolták, hogy bizonyos életkorhoz, a jövedelem hány százalékát kell megtakarítani az öngondoskodás jegyében: 20 évesen

kb. 10-15%

30 évesen

kb. 20-25%

40 évesen

kb. 25-30%

50 évesen

kb. 30% felett 18

Nagyon sok embernek ez nem könnyű feladat, vagy az életkora, vagy a jövedelmi

viszonyai miatt, de ha semmit nem tesz, biztos, hogy rendkívüli élethelyzetekkel kell

szembeszállnia, amiket nem fog tudni később megoldani. Ezért minél előbb el kell kezdeni az öngondoskodást.

3.1. Európai minták

Európának szembe kell néznie a kedvezőtlen demográfiai változások következményeivel:

az „öreg kontinensen” egyre kevesebben születnek, s mivel a lakosság várható átlagos

életkora nő, egyre kevesebb leendő aktív dolgozónak kell majd eltartania az egyre növekvő

számú idős populációt. Erre egyetlen állam sem képes, még a leggazdagabbak sem, így a jövőben

18

növekvő

szerepet

kell

kapnia

az

öngondoskodásnak.

http://xsasha.blog.hu/2011/01/29/nyugdij_amit_erdemes_atgondolni_rola_atvett_anyag

28

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A helyzetet súlyosbítja, hogy Európában már most is nálunk a legrosszabb az aktív dolgozók és az inaktívak aránya. Az aktívak száma a KSH-adatok szerint a 15-64 éves korosztályban 2011. júliusában 4,263 millió volt, ami 26 ezerrel volt magasabb az április és június között mértnél. 2010 nyara óta


pedig 39 ezer ember jelent meg a munkaerőpiacon. Érdekesség, hogy az aktívak száma évek óta nem volt ilyen magas, még a válság előtt sem akartak annyian elhelyezkedni a

munkaerőpiacon, mint most. Ezzel párhuzamosan az inaktívak száma 2,515 millióra csökkent, ami 2010 október óta a legalacsonyabb érték. 19

3. ábra: Gazdaságilag aktívak és inaktívak száma 2007. 03. – 2011. 07. között

Forrás: http://csepel.info/?p=15595

19

http://csepel.info/?p=15595

29


Az aktivitási ráta a KSH statisztikája szerint 2011. márciusról 2011. júliusra 62,6%-ról 62,9%-ra nőtt. Ilyen magas utoljára 2010. szeptember és november között volt az aktívak


aránya a magyar munkaerőpiacon. A 63%-os aktivitási arányra 2008 eleje óta nem volt példa. 20

4. ábra: Aktivitási és foglalkoztatottsági ráta Magyarországon 2007. 03. – 2011. 07. között


20

http://csepel.info/?p=15595

30


A következő ábra Magyarország 2010. évi és a várható 2050. évi korfáját szemlélteti:


5. ábra: Magyarország népesség-megoszlása

A népesség öregedési trendjét a korfák mutatják a

legszemléletesebben. Az EU tagállamokban általános

jelenség, hogy a korfa alja elkeskenyedik, ez a termelékenység

csökkenésének

hatása.

Ezzel

párhuzamosan a korfa teteje pedig kiszélesedik, hiszen nő a várható élettartam. A demográfiai előrejelzések alapján az EU korfája egy csúcsára állított piramishoz fog hasonlítani, mivel kevés fiatal, de sok idős lesz.

Forrás: www.biosyourlife.blogspot.com

6. ábra: Aktív keresők és nyugdíjasok arányának változása


Az ábra jól szemlélteti az aktív dolgozók és nyugdíjasok arányának megváltozását az évek múlásával. Egyre kevesebb lesz az aktív dolgozók száma, miközben drasztikusan megnő a nyugdíjasok száma. Ez nagy problémát jelent a nyugdíjrendszer számára.

31


Ha szétnézünk a világban, azt tapasztalhatjuk, hogy más kontinenseken az öngondoskodás nem új téma, hanem öröklődik generációról generációra. Európában leszoktatták az embereket a saját magukról való gondoskodásról. Az államtól


várják a segítséget az emberek teljes mértékben. Azonban kiderült, hogy a szociális háló államilag menedzselt rendszere fenntarthatatlan.

A szociális előjogok korlátozása miatt Európában kormányok buknak meg. Az emberek

követelik azt, amit a kormány megígért nekik. A kormányok pedig nem tudják teljesíteni az

ígéreteket. Demográfiai okokból egyre kevesebb az adófizető, az igények pedig növekednek. A probléma egyaránt érinti Kelet-Európát, mint a hagyományos jóléti

rendszerről ismert Angliát, Németországot vagy Svédországot. A helyzetet az is súlyosbítja, hogy az állam hagyományosan alacsony hatékonysággal gazdálkodik a rábízott pénzekkel minden területen, így a jóléti és szociális kiadások terén is.

Európában a megtakarítással rendelkező lakosság háromnegyede bankbetétben tartja pénzét. A második helyen az életbiztosítások szerepelnek, ezt követi a részvényekben és

részvényalapú befektetési alapokban való megtakarítás, majd nyugdíjalapokban és

kötvényekben.

3.2. Magyarországon

„Mondhatom, a pénzt mint pénzt mindenkor gyűlöltem; mert a pénz szeretete - mellesleg szólva a legbecstelenebb szenvedély, amely emberben lehet, és olyan forrás, amelyből valóban értékes dolog soha nem eredhet; - ezért szórtam teli marokkal és céltalanul mindaddig, amíg rá nem jöttem szinte már későn -, hogy a pénz szükséges rossz; s hogy a rendetlen gazda nemcsak függetlenségét

képtelen megőrizni, hanem szó szerint mindenben megbénul, s a végén valósággal rabszolga lesz.”

Gróf Széchenyi István

32

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Magyarországon az emberek többsége nem gondol előre nyugdíjas éveire. A

jelenlegi

nyugdíjrendszer

nem

nyújt

biztonságot,

az

embereknek

muszáj

előtakarékoskodniuk.


A mai nyugdíjrendszer legfőbb problémái: - egyre kevesebb gyermek születik

- a fiatalok hosszabb ideig tanulnak, így később lépnek be a munka világába - sokan minimálbér után fizetnek járulékot adóelkerülések miatt - sok nyugdíjas a nyugdíjkorhatár előtt vonul nyugdíjba

- a nyugdíjasok nyugdíjba vonulását követően hosszabb várható élettartamra számíthatnak

Egyre kevesebb pénzt kell tehát egyre több részre osztani. Sajnálatos dolog, hogy a nyugdíjrendszer első pillére fokozatosan fog elsorvadni.

A magánnyugdíjpénztár megoldás lehet, mely a nyugdíjrendszer II. pillére. A magánnyugdíj-pénztárakkal és önkéntes-nyugdíjpénztárakkal azonban az a legnagyobb

probléma, hogy befektetési politikájuk nem megfelelő, és ez az általuk produkált hozamokon erőteljesen érződik is.

A valóság az, hogy a mai magyar társadalomban több 100 ezren egyáltalán nem lesznek

jogosultak semmilyen nyugdíjra, a lakosság egy ötöde pedig minimálbér után fogja kapni a nyugdíját, ami a megélhetéshez kevés lesz.

3.2.1. Megtakarítási lehetőségek nyugdíjas évekre

„A megtakarítás egy adott időszak jövedelmének az adott időszakban fogyasztásra fel nem használt része.” 21

21

Pénzügyek – Perfekt (1998.)

33

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A lakosság az a réteg, mely több pénzt helyez el a pénzügyi szektorban, mint amennyi hitelt felvesz onnan, azaz döntően nettó megtakarító. A Magyar Nemzeti Bank értelmezésében megtakarításnak nevezi a készpénzt, a takarékbetétet (beleértve a takaréklevelet), a folyószámlabetétet, a forintban kimutatott


devizabetétet, a bankok által kibocsátott értékpapírokat és betéti okiratokat, a nem banki értékpapírokat

(állampapír,

részvény,

kötvény,

befektetési

jegy),

a

biztosítási

díjtartalékokat és a nyugdíjpénztári megtakarításokat.

A megtakarítás köznapi értelemben az a jövedelemrész, melyet nem költünk el vagy

másként fogalmazva: megtakarításunk akkor keletkezik, ha egy adott időszakban a bevételeink összege meghaladja a kiadásokat.

A megtakarítás alapvetően a gazdasági szereplők jövedelmétől függ. A növekvő

jövedelemhez, növekvő megtakarítások tartoznak.

A megtakarítói viselkedés alapján elkülöníthetünk rendszeres, alkalmi és maradvány

jellegű megtakarításokat.

A rendszeres megtakarítások tudatos döntés által keletkeznek. Leggyakoribb formái:

életbiztosítás, hosszú lejáratú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, egyéb értékpapírok, melyek fő célja a vagyon felhalmozása.

Alkalmi megtakarításnak a nem rendszeres jövedelemből származó megtakarítást nevezzük. Ennek mértékét előre nem tervezzük, hiszen spontán döntés eredménye:

megnöveljük fogyasztásunkat vagy inkább előre megtakarítunk. Tipikus formái: bankban elhelyezett rövidebb lejáratú banki papírok, likvid részvények, kötvények, befektetési

jegyek. Ezeknek a megtakarítási formáknak likvideknek kell lenniük, gyorsan elérhetőknek, hogy szükség esetén felhasználhatóak legyenek.

Maradvány jellegű, reziduális megtakarításról akkor beszélünk, ha valaki nem hoz megtakarítói döntést, hanem rendszeres jövedelmének csak azt a részét takarítja meg,

34

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre mely véletlenszerűen megmarad az időszak végére. Ennek tipikus formái: készpénz vagy a lakossági folyószámla követel egyenlege. 22


3.2.1.1. Nyugdíjpénztárak A fejlett piacgazdaságban az állampolgárok számára lehetőség van arra, hogy saját maguk

is gondoskodjanak idős korukról vagy esetleges orvosi ellátásukról. A befektetési alapok is lehetővé tesznek egyfajta öngondoskodást, de kifejetten ezt a célt szolgálják a biztosítópénztárak.

„A nyugdíjpénztár olyan, külön törvényben szabályozott önszerveződő intézmény, amely lehetőséget teremt tagjai számára, hogy aktív éveik alatt, aktív éveik jövedelméből, biztonságos és hatékony módon előtakarékoskodjanak nyugdíjas éveikre.

A pénztári rendszer a nyugdíjellátás biztosításának egyre inkább terjedő módja a világon.

A nyugdíjpénztári tagok éveken, évtizedeken át rendszeresen befizetnek a pénztárba egy meghatározott

összeget,

majd

a

nyugdíjkorhatár

elérését

követően

különböző

nyugdíjszolgáltatásokban részesülnek a pénztártól. Az állami nyugdíjjal ellentétben a kifizetések fedezetéül a tag által befizetett összegek és azok hozamai szolgálnak, tehát a

tagok saját maguk gondoskodnak nyugdíjukról. A pénztár intézménye azt teszi lehetővé, hogy ezt a nyugdíjcélú vagyonfölhalmozást a tag jog által védve, szervezetten és gazdaságosan vigye véghez.” 23

22 23

Sági Judit – dr. Sóvágó Lajos – Lakossági bankügyletek (2003.) http://hu.wikipedia.org/wiki/Nyugd%C3%ADjp%C3%A9nzt%C3%A1r

35


3.2.1.1.1. Magánnyugdíjpénztár Az állami nyugdíjpénztár adja a nyugdíj 75%-át, míg a magánnyugdíjpénztár a hiányzó részt. 2004-ig törvényi garancia volt arra, hogy ha a magánnyugdíjpénztári tag számláján


nincs meg a hiányzó 25%-nyi rész, akkor azt az állam kiegészíti.

A pénztártagok átlépési nyilatkozat alapján magánnyugdíjpénztárat válthatnak, legfeljebb

negyedévenkénti időszakokban. Kivéve ha a tag új belépő, mert akkor a várakozási idő fél év. Az átlépésnek van költsége: az átadó nyugdíjpénztár a tag magánnyugdíjpénztári

számláján található összeg 1‰-ét kapja.

Jogszabályi keret határozza meg, hogy milyen %-os megoszlásban lehet a tagok pénzét befektetni. Különböző befektetési formákban helyezik el: pl. állampapír, részvény, kötvény, befektetési alap formájában.

A magánnyugdíjpénztári tagok 25,03%-a jelezte, hogy visszalép az állami rendszerbe –

közölte a Stabilitás Pénztárszövetség. 5 nyugdíjpénztár biztosan megmarad: OTP, ING, Allianz, Budapest Magánnyugdíjpénztár, és a Pannónia Magánnyugdíjpénztár. Az Erste és az Aegon kilépett, négy pénztár még egyelőre nem döntött. 24

3.2.1.1.2. Önkéntes nyugdíjpénztár

Míg a kötelező magánpénztár szolgáltatásával az állami nyugdíj részben helyettesíthető, addig a 3. pillér, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztár alapvetően az első két pillérből származó nyugdíj kiegészítésére szolgál.

Önkéntes nyugdíjpénztárt bárki létrehozhat, az emberek, illetve a munkáltató szervezetek saját elhatározásból alapíthatnak, míg a kötelező pénztárak létrehozását törvény írja elő.

24

http://hvg.hu/gazdasag/20120406_nyugdijkassza_tagok_szama

36

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az önkéntes pénztári tagság azok számára ajánlott, akik magasabb nyugdíjat szeretnének, és jövedelmük lehetővé teszi a hosszú távú előtakarékosságot. Ez a tagság alkalmas nem nyugdíjcélú vagyonfelhalmozásra is, emellett rendkívül előnyös befektetés, hiszen az állam adókedvezményeket ad utána. A munkáltatók kedvező adófeltételekkel átvállalhatják a


tagok befizetéseinek egy részét.

3.2.1.2. NYESZ- Nyugdíj-előtakarékossági számla

A nyugdíj-előtakarékossági számla a többpilléres nyugdíjrendszer legújabb elemeként

2006-ban került bevezetésre és annak keretein belül - az állami nyugdíj, a magán-, illetve

önkéntes nyugdíjpénztárak szolgáltatásainak kiegészítésére jött létre. A NYESZ egy nyugdíjcélra szolgáló befektetési számla, amely egy értékpapírszámlából és egy ügyfél-, vagy pénzszámlából áll.

A NYESZ-nek az egyéb bankszámlákhoz hasonlóan számlavezetési díja van, azonban a

jogszabály szerint az éves számlavezetési díj limitált, legfeljebb a portfólió 1%-a (de

minimum 2 ezer forint) lehet. A számla előnye, hogy minden befizetés utáni első vásárlás

díjmentes, minden további tranzakcióért ugyanakkor a számlavezető cég saját kondíciós listája alapján számíthat fel már díjat. Számlanyitáskor a szolgáltatók egységesen 5000

forint befizetését kérik, ezt követően az ügyfél már szabadon dönthet a befektetendő összeg nagyságáról és gyakoriságáról.

A NYESZ-re történő befizetések után adókedvezmény is érvényesíthető. A kedvezmény az

önkéntes pénztári kedvezménytől függetlenül is igénybe vehető. A

nyugdíj-előtakarékossági számla rendelkezik

az

önkéntes

kasszákéhoz

hasonló

adókedvezményekkel, azaz évente a befizetett összeg 20%-a után jóváírható (életkortól

függően maximum 100, illetve 130 ezer forint) állami támogatás jár. A nagyobb összegű

kedvezmény a nyugdíjkorhatárt 2020 előtt elérők számára biztosított. Az adókedvezmény itt sem kerül a magánszemélyeknek kiutalásra. Az adóhatóság az összeget a NYESZ-R

37

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre megjelölésű

előtakarékossági

számlára

utalja,

így

tehát

többlet

nyugdíjcélú

megtakarításként (egyfajta adótámogatásként) jelenik meg. Tudni kell, hogy egy magánszemélynek több számlája is lehet, de az adókedvezmények igénybevételére csak


egyet használhat fel.

A befektetett összeghez adómentesen csak nyugdíjba vonuláskor juthatunk hozzá. Viszont - az önkéntes pénztárakkal ellentétben - a befektetett összeg akár teljes egészéhez 3 év elteltével is hozzáférhetünk, ez azonban azzal jár, hogy ez a nyugdíjszolgáltatásnak nem

minősülő kifizetés adókötelessé válik. Ha a számlatulajdonos nem igazolja, hogy jogosult

nyugdíjra, vagy ha a számlanyitástól még nem telt el legalább 3 év, akkor a befizetések, NAV-kiutalások és osztalékok feletti rész (a hozam) egyéb jövedelemnek minősül, ami

SZJA és EHO fizetési kötelezettséggel jár. Ráadásul a kapott adókedvezmény 120%-át kell visszafizetni ebben az esetben. A nyugdíjasoknak is csak akkor adómentes a kifizetés, ha a számlanyitástól már legalább 3 év eltelt.

A szabályozás jellemzően korlátozza és/vagy keményen bünteti, ha valaki az eredetileg megcélzott futamidő, vagy esemény (pl. nyugdíjba menetel) bekövetkezte előtt szeretne pénzéhez hozzájutni.

Lényegi eltérés viszont a nyugdíjpénztáraktól, hogy a NYESZ esetében maga az ügyfél

dönti el, mikor és mibe fektessék az egyébként kamat- és árfolyamnyereség-adó mentesen

fialó pénzét. A nyugdíj-előtakarékossági számlán kizárólag értékpapír alapú befektetéseket

lehet eszközölni, tehát a befektetés részvényből, állampapírból, jelzálog- és egyéb kötvényből, illetve befektetési alapok jegyeiből állhat. 25

25

http://www.interloyds.hu/Nyugdij-elotakarekossagi-Szamla/32/

38


3.2.1.3. Lakossági Betétek A lakossági pénzügyi megtakarítások döntő részét bankokban helyezik el az emberek.


Legjellemzőbb megtakarítási termékek a betétek. Betét fogalma: a megtakarításoknak azon része, amit a jövedelemtulajdonosok jövedelemszerzés (kamat) céljából helyeznek el a hitelintézeteknél. A bank szempontjából betétszerződés vagy takarék-betétszerződés alapján fennálló tartozást jelenti a betét.

Betétgyűjtés mások pénzének kamat vagy más hozam ellenében, látra vagy meghatározott időpontra szóló, visszafizetési kötelezettséggel történő elfogadása.

A betétügyletekre vonatkozó adatokat banktitokként kezelik. A betétet polgári jogi tartozás

kiegyenlítése miatt nem lehet lefoglalni, zálogjog sem érvényesíthető rá. A betét és kamata mentes az örökösödési illeték alól. 26

A betételhelyezési lehetőségek közötti választást befolyásolja: - a megtakarítások összege

- az egyéb befektetési lehetőség kínálata - mennyi ideig tud lemondani pénzéről

- milyenek a betételhelyezési feltételek

- milyen mértékű kamatra lehet számítani

Betétügyletek csoportosítása:

a) A betételhelyező személye szerint:

26

-

lakosság

-

gazdálkodó szervezetek

-

más bankok és a központi bank

Sági Judit – dr. Sóvágó Lajos – Lakossági bankügyletek (2003.)

39

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre -

költségvetési szervek, intézmények

-

társadalmi szervek

-

alapítványok

-

külföldiek


betéteiről beszélhetünk.

b) A betétek futamideje (lekötési ideje) szerint megkülönböztethető: -

rövidlejáratú

betét:

lekötési

időtartam

legfeljebb 1

év, ez

a

legáltalánosabb

-

középlejáratú betét: lejárata 1-5 év, a bankok ezekből nyújtanak beruházási hiteleket

-

hosszú lejáratú betét: 5 éves vagy ennél hosszabb időre lekötött betétek

c) A betét pénzneme szerint: -

hazai fizetőeszközben

-

külföldi valutában/devizában elhelyezett betét

d) A kezelési, nyilvántartási mód szerint: -

könyves betét: Ez a legismertebb, leggyakoribb forma. Jellemzője, hogy a betéttulajdonos követelésének igazolásául valamilyen betéti okmányt (betétkönyvet, takaréklevelet, hozamjegyet, pénztárjegyet stb.) kap a hitelintézettől.

-

betétkönyv: olyan okmány, melyet a hitelintézet állít ki, és minden további befizetés vagy pénzfelvétel esetén be kell mutatni

e) A kamatozás módja szerint: -

fix: a kamat nagyságát előre rögzítik

-

változó: az induló kamatlábat valamilyen referencia-kamatlábhoz kötik (pl. jegybanki alapkamat), és annak változása esetén változtatják a futamidő alatt az induló kamatlábat

-

változtatható kamatozású betét: az induló kamatlábat a hitelintézet bizonyos feltételek esetén megváltoztathatja

40

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre f) A betét lejárata szerint: -

látra szóló betét: a betéttulajdonos bármikor rendelkezhet a számlája felett kamatveszteség nélkül, erre nagyon alacsony kamatot fizetnek

-

felmondásos betét: átmenet a látra szóló és a lekötött betét között; az


ügyfél bármikor felmondhatja a betétet, de a hitelintézetnek csak bizonyos idő elteltével kell a megbízást teljesíteni

-

lekötött betét: meghatározott időre kötik le, ezt nem lehet a lejárat előtt felvenni, vagy csak kamatvesztés árán 27

„2012 márciusában a Magyar Nemzeti Bank legfrissebb statisztikája szerint a bankszektor 2009 novembere óta nem látott magasságú átlagos kamatot kínált a háztartásoknak, ha náluk helyezik el a megtakarításokat. Az előző hónap 6,64%-os kamata márciusban

ugyanis 6,88%-ra emelkedett. Ennek ellenére a háztartások érdeklődése és lelkesedése nem igazán mutatkozott meg, hiszen ismét csökkent az általuk elhelyezett forintbetétek szerződéses összege: a februári 1054 milliárd után márciusban 1024 milliárdot helyeztek el bankbetétekben.

A kamatok és a szerződéses összeg alakulását a forintbetétek esetében jól szemlélteti az alábbi grafikon. Látható, hogy tavaly december óta folyamatosan távolodik egymástól a két trendvonal: míg a kamatok emelkednek, addig a szerződéses összegek stagnáló, de inkább lefelé mutató irányba tartanak.” 28

27 28

dr. Gyulai László – Illés Ivánné dr. – Paróczai Péterné dr. – Sándorné Új Éva – Pénzügyi ismeretek (2009.) http://www.mfor.hu/cikkek/A_magas_kamatok_sem_csabitanak_lekotesre_.html

41



7. ábra: A forintbetétek átlagos kamatlábának és a szerződéses összeg alakulása

Forrás: http://www.mfor.hu/cikkek/A_magas_kamatok_sem_csabitanak_lekotesre_.html

„Megvizsgáltuk, hogy áprilisban a piacon hogyan alakultak a nem akciós, fix kamatozású, 12 hónapos futamidejű lekötött betétek kamatai a rendszeresen vizsgált bankoknál (CIB, Erste, Gránit Bank, K&H, OTP, Raiffeisen és Unicredit). Ennek során kiderült, hogy a bankok nem

eszközöltek jelentősebb változásokat. Egyedül az euró alapú betéteknél a K&H csökkentette

kis mértékben a betét által elérhető kamatot, és hasonlóan járt el az OTP is a deviza alapú betétnél, bár ebben az esetben csak az elérhető maximális kamat csökkent néhány bázispontot.” 29

29

http://www.mfor.hu/cikkek/A_magas_kamatok_sem_csabitanak_lekotesre_.html

42



8. ábra: A forint- és euróbetéti kamatok alakulása néhány bank esetében


Az első két oszlop a forintbetétekre, az utolsó kettő pedig az euróbetétekre vonatkozó kamatokat mutatja.

3.2.1.4. Befektetési Alapok

A befektetési alap valójában egy eszközállomány, amely mögött nagyon sokféle befektetés

állhat. Az alapok közös tulajdonsága, hogy az ügyfelektől (befektetőktől) származó pénzt csak előre meghatározott módon szabad befektetni, és ettől nem szabad eltérni. Ezt nevezik befektetési politikának, és a befektetési alap indulásakor meg kell határozni.

A befektető a pénzéért közel azonos értékű részesedést fog kapni a vásárlás pillanatában, ez

pedig befektetési jegyekben testesül meg. Egy befektetési jegy árfolyama a nettó

eszközérték és a forgalomban lévő összes befektetési jegy darabszámának hányadosa. Csak

egész darabszámú befektetési jegyet lehet vásárolni és eladni.

Ha a vagyonnal jól gazdálkodik az Alapkezelő, akkor növelni tudja a vagyon teljes értékét.

Elért eredményt (nyereséget és veszteséget) realizálni a befektetési jegyek (teljes vagy részleges) visszaváltásával lehet. A visszakapott pénz az aktuális visszaváltási árfolyam és a visszaváltani kívánt jegyek számának szorzata.

43

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A befektetési alap csak számára engedélyezett eszközöket vásárolhat. A befektetési politika határozza meg az alap típusát. A Befektetési Alapkezelők Országos Szövetsége (BAMOSZ) ajánlása alapján 12-féle összetétel lehetséges a pénzpiaci eszközök, kötvény-,


részvényhányad alapján, illetve az ingatlanalapok esetén az ingatlan típusa alapján. 30 A BAMOSZ (Befektetési Alapkezelők és Vagyonkezelők Magyarországi Szövetsége) ajánlásának megfelelően az alábbi kategóriákba sorolják az egyes értékpapíralapokat:

- Likviditási alapok: a portfólióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos futamideje nem haladhatja meg a 3 hónapot.

- Pénzpiaci alapok: a portfólióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos futamideje nem haladhatja meg az 1 évet.

- Rövid kötvényalapok: a portfólióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos futamideje 1-3

év.

- Hosszú kötvény alapok: a portfólióban lévő kötvényjellegű eszközök átlagos futamideje meghaladja a 3 évet.

- Kötvénytúlsúlyos vegyes alapok: a portfólióban lévő részvény-típusú eszközök aránya

nem haladja meg a 30%-ot.

- Kiegyensúlyozott vegyes alapok: a portfólióban lévő részvény-típusú eszközök aránya

30-70% közötti.

- Részvénytúlsúlyos alapok: a portfólióban lévő részvény-típusú eszközök aránya 70-90%

közötti.

- Tiszta részvény alap: a portfólióban lévő részvény-típusú eszközök aránya meghaladja a 90%-ot.

- Garantált alapok: hozamot, illetve tőkemegóvást ígérő, illetve garantáló alapok.

- Származtatott alapok: olyan származtatott ügyletekbe fektető alapok, amelyek nem tartoznak a garantált alapok közé.

30

http://befektetesi-alapok.blog.hu/2011/02/10/a_befektetesi_alap_fogalma_roviden

44

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az ingatlanalapok is két kategóriába sorolódnak: - Ingatlanforgalmazó alapok: olyan ingatlanalapok, amelyeknél az építés alatt álló ingatlanok maximális aránya 25%. - Ingatlanfejlesztő alapok: olyan ingatlanalapok, amelyeknél az építés alatt álló ingatlanok


maximális aránya 60%. 31

3.2.1.5. Biztosítások

Az üzleti biztosítás lényege a kockázat áthárítása a biztosítótársaságra. A biztosítási

esemény bekövetkeztekor a biztosítási szerződésben rögzített szolgáltatást nyújtja a társaság. Magyarországon a biztosítási tevékenység szigorúan kizárólagos tevékenységként végezhető, nincs semmiféle átjárás a bankok és a biztosítók között.

A biztosítás élet- és nem életbiztosításra válik ketté, ez a két tevékenység egy szervezeten

belül is végezhető. A nem-élet biztosítások terén a leggyakoribb kockázatok: baleset,

betegség, casco, szállítmány, tűz és elemi károk biztosítása, egyéb vagyoni károk

biztosítása, kötelező gépjármű felelősségbiztosítás, hitelbiztosítás, kezességbiztosítás, jogvédelmi biztosítás, temetési biztosítás stb. Az életbiztosítások lehetnek elérésre szólóak,

halálesetre szólóak, járadékbiztosítások ill. ezek különböző variációi, továbbá létezik házassági biztosítás, befektetéshez kötött biztosítás stb.

Fő szabály, hogy csak jövőbeni kockázat biztosítható, tehát olyan, amelynek jövőbeli bekövetkezése valamilyen szempontból bizonytalan.

A biztosítás egyik sajátossága, hogy a biztosítási ajánlatot nem a biztosító teszi, hanem az ügyfél. Ez akkor is így van, ha a biztosító keresi meg valamilyen formában az ügyfelet. Az

ajánlat elfogadásáról, vagyis hogy vállalható-e az ügyfél kockázata, a biztosító dönt a

rendelkezésére álló 15 napon belül. Ha a biztosító az említett határidőn belül nem válaszol 31

www.pszaf.hu/fogyasztoknak/befektetesek/befektetesi_alapok2+befektetési+alapok+magyarországon&cd= 9&hl=hu&ct=clnk&gl=h

45

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre az ajánlatra, akkor a biztosítás az ajánlat eredeti tartalmával - a szerződéskötés időpontjára visszamenőlegesen - lép hatályba. A kötvény kiállításával a szerződés mindig létrejön. A biztosítási díjat a szerződő fél fizeti. A biztosítási összeg nem keverendő a biztosítási


díjjal. A biztosítási összeg az a biztosítási szerződésben meghatározott összeg, amely a biztosítási esemény bekövetkeztekor rendszerint a teljesítési kötelezettség felső határa,

vagy épp azonos vele. A biztosítási összeget a biztosított illetve ha létezik, akkor a kedvezményezett (hiányában az örökös vagy örökösök) kapja.

A szerződő az a természetes vagy jogi személy, aki a biztosítást megköti, vállalja és teljesíti a biztosítási díj megfizetését. A szerződő sokszor megegyezik a biztosítottal, de lehet külön személy is. 32

3.2.1.6. Egészségpénztár33

A lakosság egészségi állapota, élettartama függ a gazdasági fejlettségtől, a jövedelmi arányoktól, a kulturális tényezőktől és az egészségügyi rendszer működésétől. Az egészségügyben is szükségessé válik az állami beavatkozás, az állami szabályozás és ösztönzés.

Egészségügyi ellátási modellek:

- Magánbiztosítók:

„A biztosítási rendszer meghatározó intézményei az üzleti biztosítók. A rendszer figyelembe veszi a lakosság fizetőképességét és a jövedelemviszonyoknak megfelelő

rétegezett biztosítási szolgáltatásrendszereket ajánl. A biztosítótársaságok profitérdekeltek, érdekeltek

az

erőforrások

hatékony,

eredményes

felhasználásában,

költségeik

csökkentésében. Jelentősek az adminisztratív, nyilvántartási költségek, és a biztosítók

32 33

http://www.pleione.hu/Pleione/Oldal/Pleione/Szolg/biztositasi_fogalomtar.html Koháriné dr. Papp Edit – Államháztartási ismeretek (2011.)

46


közötti verseny magasra teszi a marketing költségeket is. Egyre nagyobb figyelem fordul az állami biztosítás felé.”


- Kötelező állami biztosítás rendszere:

„Az állami fenntartású egészségügyi rendszereket működtető országok nagy súlyt helyeznek

a

profitérdekeltség

erős

korlátozására,

az

ellátórendszerek

tudatos

működtetésére, tervezésére, szervezésére, finanszírozására és ellenőrzésére. A nyújtott szolgáltatások azonban nem felelnek meg minden szempontból a nagyobb vagyonnal,

jövedelemmel rendelkezőknek. A magasabb színvonalú vagy extra igények kielégítéséhez meg kell teremteni az adott szolgáltatásokat és az azokat ellátó profitorientált szervezeteket.”

- Vegyes rendszerek:

„Az állami biztosítást és üzleti biztosítást kombináló, ún. vegyes rendszerekben szintén megjelenik a biztosítási ajánlatok rétegezettsége. A növekvő állami szerepvállalás

csökkenti a profitérdekeltség hatókörét. Az államról köztudott, hogy működése

rugalmatlan, bürokratikus irányító rendszer, az ellátások megszervezése alacsony hatékonyságú. Ezt csillapítandó, az orvosok szabadon választhatják meg a szükséges gyógymódot és a lakosság választhat a különböző ellátási szintek, intézmények között.” Az egészségbiztosítási alap bevételei:

Munkaadói járulékterhek 2010-2011-ben:

- Természetbeni egészségbiztosítási járulék

1,5%

- Pénzbeli egészségbiztosítási járulék

0,5%

- Munkaerő-piaci járulék

1%

47


Munkavállalói járulékterhek: 4,0%

- Pénzbeli egészségbiztosítási járulék

2,0%

- Munkaerő-piaci járulék

1,5%


- Természetbeni egészségbiztosítási járulék

„Az 1993. évi XCVI. Törvény alapján létrehozott önkéntes egészségpénztárakon keresztül

az állam jelentős adókedvezményekkel támogatja azokat, akik gondolnak saját, családtagjaik, vagy dolgozóik egészségének védelmére, illetve a TB által nem, vagy csak részben támogatott egészségügyi szolgáltatást vesznek igénybe. Az egészségpénztárak magánszemélyek

által

alapított,

egészségvédelmi

kiadásokat

finanszírozó non profit szervezetek, melyek önkormányzati elven, szigorú szabályok között működnek.

Az egészségpénztár tulajdonosai maguk a tagok. A pénztárba mind a magánszemély tagok, mind a munkáltatói tagok teljesíthetnek befizetéseket.

A befizetésekből a döntő rész (működési és likviditási alap levonása után) a tagok egyéni

számlájára kerül, melyet a pénztártag teljes egészében igénybe vehet különböző egészségügyi és egyéb betegség megelőzését célzó szolgáltatásokra.

Az önkéntes egészségpénztár hasonló elven működik, mint az önkéntes nyugdíjpénztár, a

lényeges különbség, hogy a szolgáltatást itt a tagok várakozási idő nélkül, szinte azonnal igénybe vehetik.

Egészségpénztár tagja lehet az a magánszemély, aki a 16. életévét betöltötte, aki az alapszabály rendelkezéseit magára nézve kötelezőnek ismeri el, és a tagdíjat rendszeresen

fizeti; illetve az a munkáltató, aki a pénztárral kötött szerződés alapján munkavállalójának tagdíjfizetési kötelezettségét részben vagy egészben átvállalja.” 34

34

www.egeszsegpenztar.info/+egészségpénztárak+szolgáltatásai&cd=2&hl=hu&ct=clnk&gl=hu

48


Miért előnyös az Önkéntes Egészségpénztár? Az egyik legfontosabb előny a pénztári befizetések után járó adókedvezmény. Emellett más előnyök is léteznek. A befizetéseket könnyen nyomon lehet követni, mert az befizetett

pénzt

és

annak

hozamait névre

szólóan,

egyéni


egészségpénztárak a

számlán tartják nyilván. A befizetett összeg a pénztári tagság alatt bármikor felhasználható,

következő év(ek)re átvihető. A fel nem használt összeg után hozam jár. Az

egészségpénztári szolgáltatásokat nemcsak a pénztártag, hanem az ő közeli hozzátartozói is igénybe vehetik. Az egészségpénztári számlán lévő összeg örökölhető. A pénztártag halála esetére kedvezményezett jelölhető meg. Ha nem jelöl meg kedvezményezettet, akkor a

törvényes örököst illeti meg a befizetett tagdíj és annak hozamai. A tagdíj fizetését a munkáltatója részben vagy teljes egészében átvállalhatja.

Az egészségpénztárak szolgáltatásai: - Pénzbeli szolgáltatások:

Gyógyszerek, gyógyhatású készítmények (csak gyógyszertárból, OGYI lista alapján), gyógyászati segédeszközök vásárlása (pl. szemüveg, hallókészülék, vérnyomásmérő,

lúdtalpbetét, stb.). Szakorvosi ellátások igénybevétele (pl. fogászat, allergológia, sebészet, bőrgyógyászat, szemészet, nőgyógyászat, stb.) Belföldi gyógyüdülés, gyógyfürdői ellátás, gyógytorna, stb. igénybevétele.

- Orvosi javaslathoz kötött szolgáltatások:

Finanszírozható a sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatása (pl.

uszodabérlet, pályahasználati díj) (Nem finanszírozható: utazás, szállás, sportruházat,

sportlábbeli, étkezés). Kórházi hotelszolgáltatás (kiemelt ellátás, egyágyas szoba, telefon,

TV, internet, stb.); otthonápolás (a pénztár által szerződött szakápolókkal biztosított ellátás); védőoltások (pl. influenza elleni oltás); kiegészítő táppénz (az átlagkereset és a hivatalos táppénz közötti különbözet) finanszírozása. Mozgáskorlátozottak, látássérültek életvitelét megkönnyítő eszközök beszerzése

49

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - Természetbeni egészségpénztári szolgáltatások: Egészségügyi alapellátáson felüli és szakellátáson belüli kiegészítő szakellátás; közösségi és egyéni egészségvédelmi programok (gyógyüdülés, sport) szervezése és finanszírozása.


- Egyéb: Pl. hátramaradottak segélyezése.

Az egyéni befizetések után éves szinten 30%, maximum 100 illetve 120 ezer Ft

adókedvezmény pénztári jóváírásáról rendelkezhet az egészségpénztári tag az adóhatóság felé, éves adóbevallása keretében. 35

3.2.2. Nyugdíjfélelmektől nő az öngondoskodás?

A nyugdíjrendszer átalakulása, a magánpénztárak csaknem teljes megszüntetése előtérbe helyezte az időskori megtakarítást. Egyre többen foglalkoznak azzal, hogy mivel egészíthetnék ki majdani nyugdíjukat.

A pénzügyi szolgáltatók is új termékekkel jelennek meg a piacon, egyre több nyugdíjcélú befektetési lehetőségeket kínálnak.

Akik korábban hittek az állami nyugdíj által nyújtott biztonságban, azoknak a válság, a gazdasági helyzet, a kormány intézkedései ráirányították a figyelmüket arra, hogy hosszú távon az öngondoskodás jelenthet kiszámíthatóságot.

„Az Aegon Magyarország tapasztalatai szerint a nyugdíjrendszer átalakítása óta egyre több

ügyfél érdeklődik a nyugdíjas évek anyagi biztonságát kínáló konstrukciók iránt. Ezt a

hatást erősíti az adórendszer változásainak hatása is, ami sokaknál a nettó jövedelem

növekedését eredményezte. Ez a többlet az életbiztosítási oldalon várhatóan az új, rendszeres díjas termékekben, illetve a meglévő biztosításokra befolyó rendkívüli díjak formájában jelenik meg. Emellett remélhetőleg kockázati jellegű fedezetekre – nagy

35


50

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre összegű életbiztosítás, kiegészítő fedezetek betegségekre, kórházi ápolásra, műtétek esetére – is többet fordítanak a családok a felszabaduló összegekből – fogalmaztak a biztosítónál.” 36


3.2.3. Gazdasági válság hatásai

Szomorú tény, hogy a magyar lakosság zöme nincs tisztában alapvető pénzügyi

alapfogalmakkal. A családok csaknem négyötödének nincs megtakarítása, és az emberek

túlzott eladósodottságában az is közrejátszik, hogy képtelenek felmérni: meddig nyújtózkodhatnak.

A legutóbbi világgazdasági válság is rávilágított: sokan nem értik a fejük fölött zajló

folyamatokat, többet várnak másoktól, kívülről, az államtól, miközben képtelenek ésszerű munkaerő-piaci magatartásra.

A válság enyhültével a háztartások körében erősödött a biztonságra való törekvés és a megtakarítási hajlandóság – erről számolt be 2011 júniusában Kovács Antal, az OTP lakossági divízióját irányító vezérigazgató-helyettes. 37

Nyugdíjreformokra ösztönöz a válság:

„Az EU egésze és az egyes tagországok számára is egyre kevésbé irreleváns, hogy az uniós partnerek megfelelően szembenéznek-e a ketyegő nyugdíjbombával és meghozzák a

szükséges reformokat nyugdíjrendszereik fenntarthatósága érdekében. Ez az egyik

sarkalatos megállapítása annak a Fehér Könyvnek, amelyet készül elfogadni a Bizottság „az elégséges, biztonságos és fenntartható nyugdíjak” tárgyában, további reformokra ösztönözve a kormányokat ezen a politikai területen.

36

www.nol.hu/gazdasag/20110329nyugdijfelelmektol_no_az_ongondoskodas+nyugdíjfélelmektől+nő+az+ön gondoskodás&cd=1&hl=hu&ct=clnk&gl=hu

37

Figyelő Trend Pénzügy 2011./2. szám

51

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A Fehér Könyv - amelynek tervezete a BruxInfo birtokába került – rámutat, hogy az EUban az elmúlt évtizedben számottevő előrelépés történt a nyugdíjrendszerek fenntarthatóvá tételében, a tagállamok többsége ennek szem előtt tartásával módosította a saját szabályait. Ettől függetlenül a Bizottság úgy véli, hogy az esetek többségében további erőfeszítések


kellenek, amiben nagy szerepet játszik az, hogy a folyamatban lévő gazdasági és

pénzügyi válság még inkább megnehezítette a demográfiai változások kezelését és rávilágított a kiegészítő, piaci alapú nyugdíjrendszerek gyengeségeire is.

A dokumentum kiemeli, hogy a mai nőknek és férfiaknak, akik hosszabb ideig élnek,

hosszabb ideig kell aktívnak lenniük és többet kell félretenniük a nyugdíjas évek előtt,

különben öreg korukra nem számíthatnak tisztességes és elégséges nyugdíjra, mert nem

lesz miből fedezni a felmerülő többletköltségeket. Arra is felhívja a figyelmet a Bizottság, hogy a probléma már rövid távon is jelentkezik, hiszen az úgynevezett „baby boom” generáció elért a nyugdíjas korhoz, miközben Európa munkaképes korú lakossága

csökkenésnek indul. Ezt az is alá látszik támasztani, hogy a várható élettartam 2060-ra 5-7

évvel is magasabb lehet a jelenleginél, és éves szinten két millió fővel nő évente az EU-ban a 60 év felettiek tábora, kétszer gyorsabban, mint a 2000-es évek elején. Eközben a 20 és 59 év közöttiek száma a következő évtizedekben évről-évre csökkenni fog.

A gazdasági és pénzügyi válság tovább élezi a problémát, mert a felosztó-kirovó állami

nyugdíjrendszereket hátrányosan érinti a hanyatló foglalkoztatás és ami ezzel jár, a

csökkenő nyugdíjbefizetések. A magánnyugdíj-rendszerekre pedig az eszközök értékének

zuhanása és a csökkenő hozamok vannak negatív hatással.” 38

38

www.bruxinfo.hu/cikk/20120213-nyugdijreformokra-osztonoz-avalsag.html+válság+hatásai+a+nyugdíjra+2012&cd=3&hl=hu&ct=clnk&gl=hu

52

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Uniós program segíti a szépkorúak Európán belüli utazásait: A főszezonon kívül számos európai országban kihasználatlan szállodai kapacitásokat lehet felfedezni. Egyre nő az európai nyugdíjasok köre, akik örömmel utaznak szezonon kívül is,


főleg ha kedvező ajánlatokat kínálnak számukra. A 6 uniós tagállam által létrehozott brüsszeli székhelyű szervezet, az ENAT 2006 óta

foglalkozik a nyugdíjkorhatár közelében járó és a nyugdíjat már elérő uniós állampolgárok utazási kedvének növelésével.

2009-ben létrehozták a Calypso programot, melynek célja nem csupán az idősebbek

utaztatásának uniós felkarolása, hanem az utazásból különböző társadalmi vagy egészségi

okok miatt kiszorultak támogatása is. Uniós projekt lévén a turistáknak uniós országokból kell érkezniük.

A programban hazánk is részt vesz, innen Spanyolországba és Ciprusra utazhatnak az 55 év feletti korosztály tagjai.

A válság 2009. évben történő elszabadulása okozta a szállodák holt szezoni kihasználatlanságát nagymértékben. 39

39

Turizmus Trend 2011./11. szám

53


4. KÉRDŐÍV: MAGYAR LAKOSSÁG ÖNGONDOSKODÁSI SZOKÁSAI


4.1. Kérdőív tartalma A kérdőíves felmérés során az volt az elsődleges célom, hogy megtudjam, hogy hazánkban mennyire elterjedt az öngondoskodás.

A megkérdezettek milyen öngondoskodási formákról hallottak; rendelkeznek-e

öngondoskodási célú megtakarítással, és ha igen, akkor milyen célú a megtakarításuk; vagy milyen célú megtakarítást szeretnének a jövőben; havonta mennyit takarítanak meg; és mennyire kockázatkerülő befektetők – ezekre a kérdésekre kerestem a választ.

Rövid kérdőívet készítettem a gyors és egyszerű kitöltés miatt, ezért mindössze 6 kérdésből áll, ezenkívül a személyes adatokat is tartalmazza.

4.2. Kérdőív elemzése

Kérdőívem illusztratív kutatás, mivel csak 120 egyén töltötte ki. A válaszadók 56%-a nő (67 fő), 44%-a pedig férfi (53 fő).

A női válaszadók kor szerinti megoszlása a következőképpen alakult: - 18 – 25 év közötti: 5,97% (4 fő)

- 26 – 35 év közötti: 13,43% (9 fő)

- 36 – 45 év közötti: 29,85% (20 fő) - 46 – 55 év közötti: 35,82% (24 fő) - 56 – 65 év közötti: 10,45% (7 fő) - 65 év felett:

4,48% (3 fő)

54

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A férfiak kor szerinti megoszlása a következő: - 18 – 25 év közötti: 9,43% (5 fő) - 26 – 35 év közötti: 22,64% (12 fő) - 36 – 45 év közötti: 24,53% (13 fő)


- 46 – 55 év közötti: 35,85% (19 fő) - 56 – 65 év közötti: 3,77% (2 fő) - 65 év felett:

3,77% (2 fő)

Látható, hogy mindkét nem esetében a válaszadók többsége 36 – 45 év közötti és 46 – 55 év közötti, akik már remélhetőleg foglalkoznak az öngondoskodással.

A kitöltők túlnyomó részének a lakóhelye megyeszékhely vagy város, emellett kis részben község.

A megkérdezettek jelentős része nagyon fontosnak tartja az öngondoskodást. Hiszen az első kérdésre kb. 75%-an ezt jelölték be.

Mindenki különböző öngondoskodási formákról hallott már; a többség bejelölte a betéteket, nyugdíjpénztárakat, biztosításokat.

A 18 – 25 év közötti még nem nagyon rendelkeznek megtakarítással.

A 26 év felettiek általában már rendelkeznek valamilyen öngondoskodási célú megtakarítási formával.

Megtakarítási célok megoszlása mindkét nem esetén: -

26 – 35 év közöttiek: lakásvásárlás, felújítás, bővítés; utazás,

kirándulásra félretett összeg; jövőben nem várt eseményekre félretett összeg

-

36 – 45 év közöttiek: nyugdíjas évekre szóló megtakarítás; jövőbeni

betegség esetére megtakarítás; család, gyermekek segítésére félretett megtakarítás

-

46 – 55 év közöttiek: nyugdíjas évekre szóló megtakarítás; jövőbeni nem

várt eseményekre, betegségek esetére félretett megtakarítás; család segítésére félretett összeg

55

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - 56 – 65 év közöttiek: nyugdíjas évekre szóló megtakarítás; kirándulásokra, utazásra spórolt összeg; jövőbeni betegségekre félretett összeg; család segítésére félretett összeg -

65 év felett: jövőbeni nem várt eseményekre, betegségekre félretett összeg; temetési költségekre félretett összeg


Kockázatkerülés szempontjából különböző válaszok voltak. Általában kockázatkerülők az emberek, persze vannak kivételek, voltak olyanok is, akik az 1-es választ jelölték meg, vagyis kockázatvállalóak. Viszont általában a 3-as választ adták meg, sem kockázatvállalóak, sem kockázatkerülők.

A fiatalabbak mondhatóak jobban kockázatvállalónak, az idősebbek pedig kockázatkerülőbbek.

Havi megtakarítási összeg alakulása:

Akik rendelkeznek megtakarítással, azoknál általánosságban az egyénenkénti nettó havi jövedelem kb. 10%-a a havi megtakarítási összeg nemtől függetlenül.

A válaszadók kb. 60%-a havonta 5-10 ezer Ft közötti, 25%-a 10-15 ezer Ft közötti, 8%-a 5

e Ft alatti, 7%-a pedig 15-20 e Ft közötti összeget takarít meg.

Öngondoskodási konferencia 2011. 10. 26.:

„A megkérdezettek 46%-a azért nem tesz félre, mert úgy véli, nem tud annyit spórolni,

amennyit érdemes lenne megtakarítani. Ennek az attitűdnek kell sürgősen megváltoznia, állította egybehangzóan több szakértő is a konferencián. Már akár havi 5-10 ezer forintos rendszeres megtakarítás is elegendő ahhoz, hogy 3 év alatt összegyűljön egy 3 hónapra elegendő vésztartalék, 10 év alatt pedig 1,5-2 millió forintra is duzzadhat a félretett összeg.

Magyarországon a lakosság 62%-a azonban nem gondolja, hogy az ő feladata gondoskodni

az idős koráról. Paradox módon azonban az emberek többsége azt is érzi, hogy ez az állítás

csupán illúziókra épül. A fiatalabb korosztályhoz tartozók többsége is az államtól vár megoldást. A konferencián előadó szakemberek arra is rámutattak, hogy a hibás

szemléletmód megváltoztatásában az államnak, és a pénzintézeteknek egyaránt van felelősségük.” 40 40

http://www.adoktozsdementor.hu/ongondoskodas.html

56


5.

BANK

ÁLTAL

KÍNÁLT,

NYUGDÍJAS

ÉVEKRE

ÖNGONDOSKODÁSI

LEHETŐSÉGEK


SZÓLÓ

BUDAPEST

BEMUTATÁSA 41

A következő befektetési formák közül választhatunk a Budapest Bank esetében: · Készpénz, bankszámlapénz · Bankbetét, betétszámla

· Befektetési alap (Budapest Bank teljes kockázati szinten, kínál részvény, kötvény stb. alapokat) · Részvény (tőzsdei)

· Kötvény (állam, vállalati) · Ingatlan (ingatlan alap)

· Önkéntes Nyugdíjpénztár, NYESZ (Nyugdíj Előtakarékossági Számla) Unitlinked termékek

5.1. Nyugdíjpénztárak a Budapest Bank esetében

A Budapest Bank 1997 végén alapította a Budapest Magánnyugdíjpénztárat és a Budapest

Önkéntes Nyugdíjpénztárat, amelyek nem leányvállalatai a Banknak, de a Pénztárak

igazgatótanácsának tagjain, illetve az ügyfélszolgálati tevékenységen keresztül szoros az együttműködés a GE Hungary, a Bank és a Pénztárak között. A Budapest

Nyugdíjpénztárak a hazai piac jelentős nyugdíjpénztárai között szerepelnek, megbízható működésük széleskörűen elismert. 41

Ez a fejezet a Budapest Bank anyagai alapján készült

57

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A nyugdíjpénztári befizetések felosztása:

Budapest

Budapest Önkéntes nyugdíjpénztár


Magánnyugdíjpénztár

99,1%

Fedezeti tartalék

95%

0,9%

Működési tartalék

4,8%

0,0%

Likviditási tartalék

0,2%

A választható portfoliós rendszer:

4. számú táblázat: Budapest Nyugdíjpénztárak által választható portfoliók és a befektetéseken belüli arányok

Budapest Önkéntes

Budapest Magánnyugdíjpénztár

%

Nyugdíjpénztár

Növekedési Kiegyensúlyozott Klasszikus

Aktív

Bebiztosító

portfolió

portfolió

portfolió

portfolió

portfolió

53

73

100

48

100

jelzáloglevelek

2

2

0

2

0

részvények

45

25

0

50

0

állampapírok, betétek

Forrás: Saját szerkesztés Budapest Bank anyaga alapján

58


5.1.1. Budapest Magánnyugdíjpénztár Önkéntes döntés alapján lehet belépni. A pénztárba való belépéskor portfoliót lehet választani. megfelelően a


Ha valaki nem nyilatkozik, akkor a jogszabályi előírásoknak

nyugdíjkorhatárig hátralévő megtakarítási ideje alapján sorolja be a Pénztár. Ez az ún. automatikus besorolás.

Automatikus besorolás:

 amennyiben a hátralévő idő a 15 évet meghaladja, akkor a növekedési portfolióba,

 amennyiben a hátralévő idő 5-15 év között van, akkor a kiegyensúlyozott portfolióba,

 amennyiben a hátralévő idő 5 évnél kevesebb, akkor a klasszikus portfolióba.

Átsorolás:

A Pénztár minden év végén elvégzi a tagok átsorolását a következő szabályok szerint:

 az átsorolás itt is a nyugdíjkorhatárig hátralévő idő vizsgálata alapján történik, szabálya megegyezik az automatikus besorolás szabályával

 nem kerül sor portfoliók közötti átsorolásra azon pénztártag esetében, aki korábban bármikor aktív módon nyilatkozott az általa választott befektetési portfolióról

 a nyugdíjkorhatárt megelőző utolsó öt éves időtartam alatt a növekedési portfolió semmiképpen nem választható, a növekedési portfolióban lévő tagokat az általuk

választott másik portfolióba, választás hiányában a klasszikus portfolióba kell

átsorolni

Az automatikus besorolás és az átsorolás díjmentes.

59

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Hozamgarancia: A Pénztárak Garancialapja a jogszabály előírása szerint a hozamgarantált tőke összegéig kiegészíti a tag Pénztár által vezetett egyéni számlájának egyenlegét, amennyiben az a nyugdíjszolgáltatás megállapításakor nem éri el azt. A hozamgarantált tőke az Mpt.


hatályos előírásai szerint a tag egyéni számláján jóváírt kötelező és kiegészítő tagdíjbefizetéseknek a KSH által közölt, adott hónapra vonatkozó fogyasztói árindexek (infláció) szorzatával növelt összege.

Nem jár hozamgarancia: -

ha a tag a nyugdíjszolgáltatás megállapításakor nem töltötte be az öregségi nyugdíjkorhatárt

-

vagy a felhalmozási időszakban a pénztárak közötti átlépések között nem telt el legalább 5 év

-

vagy a felhalmozási időszakban az egyedi porfolióváltások között nem telt el legalább 5 év, ide tartozik az átlépéssel egybekötött, a tag tudatos döntésével bekövetkező portfolióváltás is

Portfolióváltás:

A korábban választott vagy besorolt portfolió helyett másikat is lehet választani. A portfolióváltás fordulónapjai között 6 hónapnak el kell telnie.

A Portfolióváltási Nyilatkozaton lehetőség van a kívánt fordulónap, azaz a portfolióváltás

végrehajtási időpontjának megjelölésére. A nyilatkozatot legkésőbb a megjelölt fordulónapot tíz munkanappal megelőzően el kell juttatnia a Pénztárhoz.

A korábbi portfolió utáni hozam a fordulónapig, az újonnan választott portfolióban pedig a fordulónapot követő naptól jár.

60


5. számú táblázat: Budapest Magánnyugdíjpénztár választható portfoliói

Kiegyensúlyozott

Növekedési

portfolió

portfolió

portfolió

igen alacsony

közepes

magas

5 évnél rövidebb

5-15 év között

15 évnél hosszabb

állampapírok

állampapírok hozamát

magas, részvények

hozamának

meghaladó

hozamához közeli


Klasszikus

értékcsökkenés kockázata javasolt

befektetési időtáv

a rövid lejáratú

hozamelvárás

közelében

az értékingadozások

a számottevő

ez lehet megfelelő, ha

értékingadozást rövid távon sem tolerálja, illetve rövid a

megtakarítási ideje

az értékingadozásokat mérsékelten tolerálja, illetve közepes a


kockázatánál

fontosabbnak tartja a hosszú távú

hozamlehetőségeket, illetve hosszú a


61

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - vegyes befektetési

- dinamikus

befektetési portfolió

portfolió


- jellemzően alacsony

- nagyobb részben

- jelentősebb

kockázatú

(mintegy 75%)

arányban tartalmaz

értékpapírokból áll

alacsony kockázatú

magasabb hozam-

- értékcsökkenési

értékpapírokból áll,

kockázat profilú


- konzervatív

általános leírás

kockázata igen

de tartalmaz

értékpapírokat, így a

csekély

kockázatosabb,

globális

- ugyanakkor a

viszont magasabb

részvénytípusú

portfolió hozama a

várható hozamú

befektetésekre

rövid lejáratú

papírokat, elsősorban

vonatkozóan mintegy

állampapírok

részvényeket is

60%-os arányt céloz

hozamát várhatóan

- középtávon komoly

meg.

nem fogja

árfolyamveszteség a

- a három választható

meghaladni

vegyes összetétel

portfolió közül erre

miatt nem várható

jellemző leginkább az

- a magasabb

árfolyamok

kockázatvállalással és

változékonysága,

a hosszabb, 10 év

amely általában csak

feletti megtakarítási

hosszú távon tud

idővel összhangban a

kiegyensúlyozódni

portfolió várható

- hosszú távon ezen

hozama magasabb,


mint a Klasszikus

hozama a

Portfolióé

legmagasabb


Rokkantnyugdíjas visszalépése a TB rendszerbe:

Abban az esetben, ha valaki rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válik, döntése szerint visszaléphet az állami TB rendszerbe.

Tagsági jogviszony megszűnése a nyugdíjfolyósítás napját megelőző napon.

62

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Rendelkezés a tagdíj-kiegészítésről: A kiegészítés visszajár a tagnak függetlenül attól, hogy a munkavállaló vagy a munkáltató fizette; kérheti átutalással a bankszámlájára, vagy lakcímére postai átutalással, vagy az önkéntes nyugdíjpénztárába.


Adóköteles: ha a tag a tagdíj-kiegészítést felveszi egy összegben.

Adómentes: ha a tag a tagdíj-kiegészítést önkéntes pénztárba utaltatja.

A rokkantnyugdíjas TB rendszerbe való visszalépése esetén az átutalás díjmentes.

2011. évi visszalépés a TB rendszerbe:

A magán-nyugdíjpénztári tagnak a magánnyugdíjrendszerben fennálló tagsági jogviszonya fenntartásának szándékáról 2011. január 31. napjáig kellett nyilatkoznia, aki nem nyilatkozott, az visszalép.

Tagsági jogviszony megszűnése: 2011. március 1.

Rendelkezés a „visszalépő tagi kifizetésről” (reálhozam+tagdíj-kiegészítés összege)

 felveheti egy összegben (ez esetben kérheti az összeg bankszámlára történő utalását vagy postai kézbesítését)

 kérheti az összeg Nyugdíjbiztosítási Alap részére történő átutalását

 átutalhatja az önkéntes nyugdíjpénztárába, ebben az esetben Ön az összeg 20%-a, de maximum 300.000 Ft mértékű adójóváírásra jogosult!

 ADÓMENTES BÁRMELYIKET VÁLASZTJA IS!

 a visszalépő tagi kifizetés összegének két részéről, azaz a reálhozam és a tagdíjkiegészítés összegéről lehet külön-külön is rendelkezni

Mekkora a reálhozam?

A kifizetésre kerülő, infláció feletti hozamrész (reálhozam) csak az elszámolás

időpontjában állapítható meg, emiatt ez az összeg a fent említett rendelkező nyilatkozat megadásának időpontjában nem ismert. A visszalépéssel kapcsolatos elszámolás

63

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre ütemezését egy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által jóváhagyott ütemterv szerint kell majd végrehajtani.


Nyugdíjszolgáltatás

Járadékos nyugdíjszolgáltatás feltételei:

 15 éves pénztártagsággal rendelkezve (először 2013-ban fordulhat elő)  nyugdíjkorhatár elérésekor, vagy más okból történő nyugdíjazáskor

 4-féle járadéktípus lesz: életjáradék, elején garanciatartamos járadék, végén garanciatartamos járadék, több életre szóló járadék

Egyösszegű nyugdíjszolgáltatás:  Nyugdíjazáskor

 ha kevesebb, mint 180 hónapig (15 évig) fizette a tagdíjat

Adómentes!

Elhalálozás, öröklés Az öröklés:

Egy Pénztártag elhalálozása esetén a következő lépéseket kell megtenni:  először az elhalálozás tényét kell bejelenteni a Pénztár felé  a

Pénztár

megvizsgálja,

hogy

az

elhunyt

Pénztártag

megjelölt-e

kedvezményezett(ek)et

 amennyiben igen, úgy a kedvezményezett(ek)hez megadott értesítési címe(ik)re küldött levéllel felkéri őket arra, hogy rendelkezzenek az örökség sorsáról

 amennyiben nincs kedvezményezett, úgy az elhalálozás tényét bejelentőt értesíti arról, hogy a hagyatéki végzésben meghatározott örökös(ök)é az egyéni számlán összegyűlt pénz, akiknek szintén rendelkezniük kell róla

Illeték- és adómentes!

64


5.1.2. Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár Az önkéntes nyugdíjpénztárba bárki beléphet, aki betöltötte a 16. életévét. A pénztártag havonta a Pénztár által előírt egységes tagdíjat félreteszi magának nyugdíjas


korára. A befizetések teljesíthetőek a tag által, illetve utalhat a munkáltató is. A lényeg, hogy éves szinten 12 000 Ft beérkezzen (lehet egy összegben is). Leghamarabb 10 éves tagsági viszonnyal lehet kilépni.

Munkáltató általi befizetés fajtái:

 rendszeres munkáltatói hozzájárulás (munkáltatói szerződés alapján), maximum a minimálbér fele lehet havonta

 eseti, vagy rendszeres támogatói adomány (támogatói szerződés alapján)

Egységes tagdíj:

 minimum havi 1000 Ft, azaz éves szinten 12 000 Ft  egy összegben is befizethető

 a Pénztár azt vizsgálja, hogy ennyi egy évben beérkezett-e, ha nem, akkor figyelmezteti a Tagot a befizetésre

 amennyiben valaki nem fizeti meg az egységes tagdíjat, akkor az egységes tagdíj

működési- és likviditási tartalékra eső hányada (azaz nem fizetett hónap száma*1000*5%) levonható az adott időszak alatt képződött hozamból

Választható portfoliós rendszer:

Portfolióváltás:

 a korábban választott portfolió helyett másik portfoliót is lehet választani

 két portfolióváltás fordulónapjai között egy hónap időtartamnak el kell telnie

 a pénztár a nyilatkozat benyújtását követő tíz munkanapon belül visszaigazolja a rendelkezés érkeztetését, valamint tájékoztatást küld a tényleges portfolióváltás pontos időpontjáról

65

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A portfolióváltás időpontja – az elszámolási fordulónap:  a Portfolióváltási nyilatkozaton lehetőség van a kívánt fordulónap, azaz a portfolióváltás végrehajtási időpontjának megjelölésére  a nyilatkozatot legkésőbb a megjelölt fordulónapot tíz munkanappal megelőzően el


kell juttatnia a Pénztárhoz

 amennyiben a nyilatkozatban a tag fordulónapot nem jelöl meg, akkor a Pénztár fordulónapként a benyújtást követő tizedik munkanapot veszi figyelembe

 szintén a benyújtást követő tizedik munkanapot veszi figyelembe a Pénztár

fordulónapként abban az esetben, ha a pénztártag megjelölt fordulónapot, de a Portfolióváltási nyilatkozat határidőn túl került benyújtásra

Hozam:

 a korábbi portfolió utáni hozam a fordulónapig

 az újonnan választott portfolióban pedig a fordulónapot követő naptól jár

Költsége: váltáskor az egyéni számla egy ezreléke, de max. 2000 Ft.

6. számú táblázat: Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár választható portfoliói

értékcsökkenés kockázata

javasolt befektetési időtáv

hozamelvárás

Bebiztosító portfolió

Aktív portfolió

igen alacsony

magas

5 évnél rövidebb

15 évnél hosszabb

a rövid lejáratú

Magas, részvények

állampapírok hozamának

hozamához közeli

közelében

66

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - rövidebb (néhány éves) - életkora alapján várhatóan 5 éven belül

kockázatok csökkentését

nem éri el a

tartja fontosnak

nyugdíjkorhatárt és így

- ha közel áll a

vagyona hosszú távon

nyugdíjkorhatárhoz és

kerül befektetésre

szeretné enyhíteni az

- igényei között a

esetleges átmeneti

hozamelvárás az

vagyonvesztés kockázatát,

elsődleges és ezen cél

amely számlája

elérésének érdekében

egyenlegének kedvezőtlen

vállalja a viszonylag

tőkepiaci periódusban

magasabb befektetési

történő értékeléséből is

kockázatot


távon is inkább a


adódhat


- konzervatív befektetési

- dinamikus befektetési

portfolió

portfolió

- jellemzője a biztonságra

- jelentősebb arányban

törekvés

tartalmaz magasabb


hozam-kockázat profilú

kockázatú értékpapírokból


áll

globális részvénytípusú


befektetésekre

kockázata igen csekély


- ugyanakkor a portfolió

60%-os arányt céloz meg

hozama a rövid lejáratú

- erre a portfolióra


jellemzőbb az árfolyamok

várhatóan nem fogja

változékonysága, amely

meghaladni

általában csak hosszú

- szokásos piaci

távon tud

67

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre körülmények között kiegyensúlyozódni. kisebbek az ingadozások,

- hosszú távon várható

ami alkalmassá teszi az

hozama magasabb

értékőrzésre, de a hosszú távú befektetési politikák


előnyei kevésbé

érvényesülhetnek


Adótámogatás:

A pénztártag által befizetett egyéni tagdíj, valamint a kapott támogatói adomány összege után 20%, de maximum 100 ezer Ft adótámogatás jár.

A befizetett megtakarítások után járó adótámogatást a nyugdíjpénztári egyéni számlára utalja vissza a NAV, így az a nyugdíj-előtakarékosságra szánt vagyonösszeget növeli. Átlépés:

Másik önkéntes nyugdíjpénztárba történő átlépés lehetőségével bármikor lehet élni.

A várakozási idő letelte előtt a pénztártag átléphet egészség- és önsegélyező pénztárba is,

ha 50%-os munkaképesség csökkenés következik be, és ez az állapot legalább 1 évig fennáll és rendelkezik az illetékes hatóság által kiadott igazolással.

68

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az átlépés időpontja: Fordulónap + 8 munkanap, ahol az elszámolási fordulónap: a tag által megjelölt nap, ha a kifizetési kérelem legalább 10 munkanappal a fordulónap előtt a Pénztárhoz benyújtásra


került. Ha nem jelölt meg, vagy késve adta be, akkor a benyújtást követő 10. munkanap. Átlépés költsége:

 ha valaki ide jön: mindig az átadó Pénztár vonja le, így attól függ, honnan jön

(kormányrendelet szerint az indokolt költség, de maximum 3 ezer Ft + az utalás

költsége lehet maximum)

 ha valaki innen lép át: az egyéni számla egy ezreléke + 2 ezer Ft, de maximum 3 ezer Ft

Mikor lehet felvenni az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítást?

- nyugdíjba vonuláskor vagy a nyugdíjkorhatár elérésekor: a teljes összeg adómentesen felvehető, amennyiben a Pénztártag legalább 3 éves pénztártagsági jogviszonnyal rendelkezik.

- a 10 éves várakozási idő leteltét követően: a hozamrész felvétele adómentes,

a tőkerész a várakozási idő előrehaladtával csökkenő mértékben, de személyi

jövedelemadó és eho köteles

A kifizetés igényelhető fajtái: Egyösszegű kifizetés

 a teljes összeget felvételét jelenti

 a pénztártagsági viszonyt meg lehet tartani

Részösszegű kifizetés

 legfeljebb 3 évente lehetséges

 kizárólag a realizált hozam kifizetése adómentes  egy konkrét összeg kifizetése

69

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Tagi lekötés fedezetű Személyi Kölcsön: Igénylésének feltételei:  23-72 éves életkor, magyar állampolgárság és hazai bejelentett lakcím szükséges


 az ügyfél a Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár tagja és semmilyen módon nem kezdeményezte a tagsági jogviszony megszüntetését,

 nyugdíjpénztári egyéni számlakövetelése eléri, vagy meghaladja az igényelt kölcsön összegének kétszeresét,

 letelt a 10 éves várakozási idő, azaz már legalább 10 éve tagja valamely önkéntes nyugdíjpénztárnak, vagy elérte a nyugdíjkorhatárt vonult,

 3 évre visszamenőlegesen a nyugdíjpénztár az egyéni számláján nyilvántartott összegből kifizetést nem teljesített,

 nincs folyamatban tagi kölcsön igénye, szolgáltatási ill. kifizetési igénye, és nem áll fenn tagi kölcsön tartozása, illetve nincsen korábbi tagi lekötése.

Elhalálozás, öröklés Az öröklés:

Ugyanazok a szabályok vonatkoznak rá, mint a magánnyugdíjpénztárhoz leírtak.

5.2. NYESZ

Nyugdíj-előtakarékossági számla előnyei:

Havonta kis összegek befizetése esetén a nyugdíjba vonulás időpontjáig jelentős vagyont

lehet felhalmozni, hiszen a NYESZ-en elhelyezett pénz kamatadó-mentesen gyarapodik és

évente adó-visszatérítést is lehet igényelni.

Havi 10 ezer Ft megtakarítása esetén, az adómegtakarításokat is beleszámolva 20 év alatt

közel 8 millió Ft is összegyűlhet. 30 év alatt ez közel 20 millió, 40 év alatt pedig akár 45

millió Ft is lehet.

70

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az önkéntes pénztár esetében visszaigényelt adó nem érinti a NYESZ számlára befizetett összegek utáni adó-visszatérítést. A NYESZ számla nem csak adómegtakarítást jelent, hanem kamatadó-mentességet is élvez az itt befektetett vagyonnak a hozama. Ezeken túl a NYESZ számla nagy előnye a


Nyugdíjpénztári tagsággal szemben, hogy magunk dönthetjük el, hogy milyen típusú befektetésbe rakjuk a pénzünket.

A NYESZ számla alapvetően 2 részből tevődik össze: nyugdíj előtakarékossági pénzszámla és nyugdíj előtakarékossági értékpapírszámla.

A nyugdíj pénzszámla arra szolgál, hogy az értékpapír számlán elért kamatok, osztalékok, kifizetett hozamok itt kerülnek jóváírásra, illetve a NYESZ-re utalt megtakarítások is erre a

számlára kerülnek. A nyugdíj értékpapírszámlára a nyugdíj pénzszámlán lévő megtakarításunk fedezete mellett tudunk befektetési jegyeket vásárolni.

Az ember döntésén múlik, hogy nagyobb kockázatot és az ezzel elérhető magasabb hozamot vagy esetleg a biztonságos, ám alacsonyabb hozamú befektetést választja.

Nyugdíjkorhatár betöltése előtt is hozzá lehet jutni a pénzhez, de ebben az esetben szigorú adózási szabályoknak kell megfelelni. Az összes addig elért hozamot az adóbevallásban

„egyéb jövedelemként” be kell vallani. Illetve az összes addig kapott adótámogatás 120%át vissza kell fizetni.

Mibe lehet befektetni?

A Budapest Alapkezelő valamennyi befektetési alapjába.

A NYESZ számlán keresztül közvetlenül nem lehet akciós betétbe fektetni. De erre az esetre kínál megoldást a Budapest Bonitas Pénzpiaci Alap, amely a portfoliójában tartalmaz akciós betéteket és magas hozamú diszkont kincstárjegyeket.

Állampapírt is lehet jegyezni: a Budapest II. Kötvény Alap és a Budapest I. Állampapír Alap ezeket az államilag garantált állampapír befektetési lehetőséget biztosítják.

71

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre A Budapest Bankban közvetlenül nem lehet a tőzsdén kereskedni. Azonban a Budapest Növekedési Alap révén be lehet fektetni OTP és más közép-európai alulértékelt részvényekbe. Az alapokon elért nyereséghez kamatadó-mentesen lehet hozzájutni a


Budapest Bank NYESZ számlán keresztül.

5.3. Budapest Befektetési Alapok 5.3.1. Budapest Bonitas Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű

- Befektetési jegyek névértéke: 1 Ft - Befektetési politika:

Az Alap a befektetések során a maximális biztonságot tartja szem előtt, ezért kizárólag alacsony kockázatú értékpapírokból (bankközi betétek, kincstárjegyek) válogatja össze portfolióját. Az Alap célja, hogy a lekötött betétek kamatával versenyképes hozamot biztosítson, lekötési idő nélkül.

- Ajánlott minimális futamidő: 1 hónap

- Egyéb specialitás: az árfolyama nem csökken egyik napról a másikra. - Célcsoport:

Az Alap azoknak a magánszemélyeknek, vállalatoknak és vállalkozásoknak ajánlott, akik

rövid- és középtávú megtakarításaikat a lehető legalacsonyabb kockázat és teljes likviditás mellett szeretnék befektetni. - Értékesítési érvek:

A Budapest Bonitas Alap egyike a legalacsonyabb kockázatú befektetési alapoknak.

Árfolyama nem csökken egyik napról a másikra. Alacsony kockázata és rugalmassága miatt a befektetők széles körének, nagyon sok élethelyzetben ajánlható. Néhány ezek közül:

o Idősebbeknek, akik eddig csak a betéteket ismerték, fontos számukra a –hosszú évek alatt gyűjtött – megtakarításaik biztonsága.

72

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre o Kisebb megtakarítással rendelkező fiatalabbaknak, akiknek fontos a befektetés rugalmassága és biztonsága. o Ideális forma lehet azoknak, akik a befektetési alapokkal még csak most ismerkednek. o Az Alap ajánlott azoknak is, akiknek csak rövid időre áll rendelkezésre megtakarítható


összeg, és nem tudják lekötni, mert nem tudják mikor lesz rá szükségük.

o Profi befektetőknek, akik a piac átmeneti bizonytalanságait szeretnék „átvészelni” egy alacsony kockázatú megtakarítási formát választva.

5.3.2. Budapest Pénzpiaci Alap és Befektetési kártya A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű


Az Alap és a hozzá kapcsolódó Budapest Befektetési Kártya egy kártyaszámla kényelmét

és egy konzervatív, rövid lejáratú eszközökbe (kincstárjegyek, bankközi betétek) fektető befektetési alap előnyeit kombinálja.

- Ajánlott minimális futamidő: 1 hónap - Egyéb specialitás:

Nyitóegyenleg 50 ezer Ft, amiből csak 5 ezer Ft a fedezetül zárolt óvadék.

Az Alaphoz egy dombornyomott, Mastercard bankkártya tartozik (Budapest

Befektetési Kártya). A Budapest Bank az alap éves teljesítményére garanciát vállal. - Célcsoport:

Az Alap azoknak a magánszemélyeknek ajánlott, akik megtakarításaikat egy egyszerű

kártyaszámla kamatánál nagyobb mértékben kívánják gyarapítani, de pénzükhöz bármikor szeretnének hozzáférni. A termék célcsoportjába tartozó emberek nem idegenkednek a modern megtakarítási formáktól és a bankkártyák használatától. - Értékesítési érvek:

A hagyományos bankkártyákkal szemben a rugalmas pénzkezelést befektetési hozamokkal párosítja. Dombornyomott, Mastercard típusú bankkártya tartozik hozzá, amely olyan

73

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre helyeken is használható, ahol nincs elektronikus POS terminál, illetve ATM automata. Nincs számlavezetési díj, sőt, még külön folyószámlát sem kell az ügyfélnek nyitnia. A Mobilbank szolgáltatás segítségével még biztonságosabban lehet használni a bankkártyát. A Budapest Befektetési Kártyához – fő- és társkártyához egyaránt – egész


Európára kiterjedő, ingyenes utazási biztosítás tartozik.

5.3.3. Budapest (I.) Állampapír Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű


Az Alapkezelő az Alap eszközeinek befektetésénél elsősorban a biztonságot és az értékmegőrzést tartja szem előtt. Ennek megfelelően rövid lejáratú kötvények, kincstárjegyek, illetve betét jellegű konstrukciók alkotják az eszközállományt, amelyek mérsékelt, de kiszámítható hozamot biztosítanak a befektetőknek. - Ajánlott minimális futamidő: 6 hónap - Egyéb specialitás: nincs - Célcsoport:

A biztonságot, kiegyensúlyozott hozamot kedvelő magánszemélyeket, vállalatokat, vállalkozásokat

célozza

meg

az

alap.

Ideális

befektetési

forma

az

alacsony

kockázatvállalási hajlandóságú ügyfelek számára. Az Alap befektetésre és a lekötött betéteket helyettesítő megtakarításra egyaránt használható. - Értékesítési érvek:

Átmenetet képvisel a likviditási és a kötvény alapok között. A várható hozama magasabb, mint egy likviditási alapnak. A nagy összegű megtakarításokkal rendelkezőknek nagyon jó portfolió elem lehet.

74


5.3.4. Budapest Euró Pénzpiaci Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű - Befektetési jegyek névértéke: 1 Ft


- Befektetési jegyek névértéke az „E” sorozat esetében: 0,01 EUR - Befektetési politika:

Az Euró Pénzpiaci Alap a forgalmazás során összegyűjtött tőkét elsősorban a Gazdasági és Monetáris Unió országainak pénzpiaci eszközeibe, valamint ezen országokban kibocsátott

kötvényekbe, kincstárjegyekbe, és letéti jegyekbe kívánja fektetni, de portfoliójában

kockázat megosztó jelleggel szerepelhetnek egyéb országok kötvénytípusú befektetései,

valamint bankbetétek is. A forint árfolyamának ingadozásai jelentős mértékben

befolyásolhatják az alap teljesítményét. - Ajánlott minimális futamidő: 6 hónap - Egyéb specialitás: nincs - Célcsoport:

Az Euró Pénzpiaci Alap elsősorban azoknak kínál befektetési lehetőséget, akik mérsékelt

kockázatú külföldi befektetési lehetőséget keresnek. Az alap célja, a biztonság és a tőke

megőrzése mellett, hogy ügyfeleinek az euróban elhelyezett betétek alternatívájaként a

Gazdasági Monetáris Unió országokban elérhető betétekkel és 1 évnél rövidebb futamidejű állampapírok hozamával versenyképes hozamot érjenek el.

2008. február 19-én indult a Budapest Euró Pénzpiaci Alap E sorozata, amely befektetési

jegyei már nem forintban, hanem euróban érhetők el. A sorozat befektetési politikája megegyezik a Budapest Euró Pénzpiaci Alapéval, attól egyetlen paraméterben, az ajánlott

minimális futamidőben tér el. A sorozat ajánlott minimális futamideje 2 hónap. A sorozat

ajánlott minimális futamideje azért rövidebb a forintban elérhető befektetési jegyekénél,

mert itt - mivel a befektető euróban helyezi el megtakarítását – nem kell számolni a forint/euró

árfolyamváltozásának

megtakarításoknál

a

forint

kockázatával,

árfolyam

amíg

ingadozásai

és

a

forintban

elhelyezett

a

nemzetközi

pénzpiaci

instrumentumok árváltozása egyaránt befolyásolhatja az elérhető hozamot.

75

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - Értékesítési érvek: Az ügyfél számára a legolcsóbb „euró vásárlási lehetőség” hiszen az alap a vásárlás napján érvényes középárfolyamon értékeli a megvásárolt befektetési jegyeket. Így az ügyfél kihasználhatja a forint/euró árfolyamváltozásából eredő lehetőségeket.


Előnyös lehet, ha az ügyfél nem bízik a magyar gazdaság erejében és forint árfolyamától független befektetést szeretne.

5.3.5. Budapest (II.) Kötvény Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű


Az Alap eszközeinek többségét a hosszú lejáratú magyar államkötvények alkotják. A még kedvezőbb hozam elérése érdekében jelzálogkötvényeket, vállalati kötvényeket, illetve cseh és lengyel állampapírokat is vásárol az Alap. - Ajánlott minimális futamidő: 1 év - Egyéb specialitás: nincs - Célcsoport:

Az Alap azokat az elsősorban magánszemély befektetőket célozza meg, akik kiszámítható kockázat mellett az infláció mértékét tendenciájában meghaladó, az állampapírokéval versenyképes hozamot szeretnének elérni. - Értékesítési érvek:

A Nyugat-európai kamatszinttől jelentősen eltérő magas magyar kamatszint, hosszú távon

növekvő hozampotenciált biztosíthat az alapnak. Amennyiben a jövőben a magyar állampapírok hozama csökken, akkor a kötvényalap esetében árfolyam növekedéssel lehet számolni.

76


5.3.6. Budapest Ingatlan Alapok Alapja A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű - Befektetési jegyek névértéke: 1 Ft


- Befektetési politika:

Az Alap az ingatlanpiaci befektetéseket teszi elérhetővé. A portfolió legnagyobb részét hazai ingatlan alapok befektetési jegyei teszik ki.

- Ajánlott minimális futamidő: 3-5 év

- Egyéb specialitás: alapok alapja konstrukció - Célcsoport:

Mivel az ingatlan befektetések kockázata magasabb az állampapír befektetések

kockázatánál, ezért az alap elsősorban a hosszabb távra, legalább három évre tervező, az ingatlanpiac nyújtotta lehetőségekből részesedni kívánó befektetők számára ideális forma. - Értékesítési érvek:

Az értékpapírpiac teljesítményétől független befektetés.

A kisebb összeggel rendelkező befektetők számára is elérhetővé válik az ingatlan piac.

Miért jobb a Budapest Ingatlan Alapok Alapja a közvetlen ingatlan befektetéseknél?

- Olcsóbb: egy ingatlan megszerzéséhez és fenntartásához számos nagy összegű költség tartozik a vételáron kívül, ilyen például az ügyvédi díj, illeték, közös költség, felújítás költsége stb.

- A Budapest Ingatlan Alapok Alapja likvidebb befektetés lehet, mint egy ingatlan: a Budapest Ingatlan Alapok Alapja egy értékpapír alap. - Nemcsak egy ingatlantól függ a befektetés.

5.3.7. Budapest Növekedési Részvény Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű

- Befektetési jegyek névértéke: 1 Ft

77

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - Befektetési jegyek névértéke az „E” sorozat esetében: 0,01 EUR - Befektetési politika: Az Alapkezelő az Alap vagyonának jelentős részét részvényekbe fekteti, elsősorban a közép-kelet-európai országok (magyar, cseh, lengyel) tőkepiacain.


- Ajánlott minimális futamidő: 5 év - Egyéb specialitás: nincs - Célcsoport:

Az Alap azokat a hosszabb távon gondolkodó magánszemély befektetőket célozza meg, akik a nagyobb hozam reményében magasabb kockázatot is hajlandók vállalni. - Értékesítési érvek:

A Lépésről lépésre konstrukcióban ideális lehet ez az alap, mert hosszabb távon a

rendszeres megtakarítás csökkenti az árfolyamok ingadozásából adódó kockázatokat.

Az Alap révén bármilyen összegben hozzáférhető egy, sok részvényt tartalmazó részvénykosár a napi árfolyamon.

A hosszabb távon gondolkodó, a magasabb hozam reményében az átlagosnál nagyobb kockázatot is felvállaló befektetőnek előnyös befektetési forma.

5.3.8. Budapest Nemzetközi Részvény Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű


Az Alapkezelő az Alap portfoliójában a likvid eszközökön felüli részt a legfejlettebb országok (OECD) részvényekbe fekteti. A részvény befektetéseken belül az országonként

meghatározott súlyok különbözőek lehetnek. A legnagyobbak: USA (100%), Japán (35%),

Nagy-Britannia (35%), Franciaország (25%), Németország (25%), a többi ország maximum 10%-ban szerepelhet a portfolióban. - Ajánlott minimális futamidő: 5 év - Egyéb specialitás: nincs

78

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - Célcsoport: Az Alap elsősorban azokat a hosszabb távon gondolkodó magánszemély befektetőket célozza meg, akik a magyar tőkepiac áringadozásait kiküszöbölő megoldást keresnek és az átlagosnál magasabb kockázatot is felvállalnak a nagyobb hozam reményében.


- Értékesítési érvek:

A fejlett nemzetközi tőkepiacokat teszi elérhetővé a magyar befektetők számára. Magyarország gazdasági folyamataitól független befektetés.

5.3.9. Budapest Abszolút Hozamú Alap A termék alapvető tulajdonságai: - Típus: nyíltvégű


Az Alap aktív befektetési politikával rendelkezik, ez azt jelenti, hogy amennyiben középtávon a részvénypiacokon emelkedés várható, akkor az Alap felvállalja a részvénykockázatot. Viszont kedvezőtlen részvénypiaci tendenciák esetén, az Alap –

határidős befektetéseken keresztül, amelyek növelhetik az alap kockázatát – a

részvényárfolyamok esésekor is számottevő pozitív hozamot érhet el. Így az Alap

középtávon kiegyensúlyozottabb, az állampapírok hozamát meghaladó teljesítményt biztosíthat befektetőinek.

- Ajánlott minimális futamidő: 3-5 év

- Egyéb specialitás: származtatott alap - Célcsoport:

Az Alap azokat a közép- és hosszabb távon gondolkodó magánszemély befektetőket célozza meg, akik magasabb kockázatot is vállalnak az átlagost meghaladó hozam elérése

érdekében. Az Alap célja, hogy teljesítménye 1-2 éves időtávon az állampapírok, bankbetétek

hozamát

meghaladja

még

akkor

is,

amikor

a

részvénypiacokat

árfolyamcsökkenés jellemzi.

79

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - Értékesítési érvek: Az aktív befektetési politika, amely kedvező piaci környezetben felvállalja a részvénykockázatot, és kedvezőtlenben – határidős befektetéseken keresztül – a részvényárfolyamok esésekor is számottevő pozitív hozamot érhet el, középtávon


kiegyensúlyozottabb, az állampapírok hozamát meghaladó teljesítményt biztosíthat befektetőinek.

5.3.10. Lépésről Lépésre Szolgáltatás

A Lépésről lépésre szolgáltatás egy automatikus és rendszeres megtakarítási lehetőséget biztosít az ügyfelek számára. A befektetők havi rendszerességgel, külön ügyintézés nélkül

helyezhetik el - akár kisebb összegű - megtakarításaikat a – Budapest Pénzpiaci Alap

kivételével – tetszőlegesen választott nyíltvégű Budapest Befektetési Alapban.

A Lépésről lépésre szerződés megkötésekor a befizetések gyakoriságát, a rendszeresen félre tenni kívánt összeg nagyságát, és a választott befektetési alapot kell megadni. A minimálisan (havonta) befektethető összeg 10 ezer Ft.

A befektetőnek kell gondoskodnia arról, hogy a megtakarítani kívánt összeg az értékpapírszámlához kapcsolódó pénzszámlára kerüljön.

- Értékesítési érvek:

Nem kell nagy összegeket összegyűjteni, a konstrukció keretében a Befektetési Alapok már havi 10 ezer forintos megtakarítással is elérhetők.

A rendszeres befizetések kockázatcsökkentő hatásai miatt, a hosszabb távon gondolkodó átlagbefektetők számára is elérhetővé válnak a magasabb kockázatú – részvénybe is fektető (pl. Budapest Abszolút Hozam, Budapest Növekedési) – befektetési alapok.

Az összegyűjtött pénzhez bármikor hozzá lehet férni. Nincsenek extra költségek.

A befektetési alapok árfolyamait naponta publikálják, így folyamatosan ellenőrizhető, hogyan gyarapszik a konstrukció keretében elhelyezett megtakarítás összege.

Öngondoskodásra, előtakarékosságra ösztönöz.

80


5.4. Lakossági Betétek a Budapest Banknál 5.4.1. Família Betétszámla - minimum nyitó összeg: 50 ezer Ft


- lejárat nélküli, folyamatosan használható megtakarítási számla

- osztottan sávos változó kamatozás, 3 kamatsáv - havi kamatjóváírás

- Kamat jóváírásának feltételei:

- a terhelési tranzakciók száma az adott hónapban a kettőt ne haladja meg

- a betétszámla minimum egyenlege a hónap folyamán ne kerüljön 50 ezer Ft alá

- Kamatszámítás módja:

Mivel a Família betétszámlán elhelyezett pénz osztottan sávos kamatozású, ezért minden

esetben a számlán lévő összegtől függ a ténylegesen kifizetett kamat és így az EBKM mértéke is.

- Betét megszüntetése:

Família betétszámla megszüntetési nyilatkozatot kell kitölteni.

A Família betétszámla megszüntetése azonnali hatályú, amennyiben a felmondásról a

nyilatkozatot az ügyfél megtette, a kamatelszámolás azonnal elvégzendő az aktuális kamattal, a betétszámlát pedig zárolni kell.

5.4.2. Prémium Betét

- fix kamatozású lekötött forintbetét

- minimum nyitó összeg: 100 ezer Ft - forint lekötés 1,2,3,4,6,12 hóra

- lépcsős, fix kamatozás, 3 kamat lépcső, kamat a teljes összegre érvényes

- a betét összegének változtatása (növelése, vagy a betétből történő részösszeg felvétele) csak a betét teljes felmondásával és új betét lekötésével valósítható meg - lekötés típusa lehet: - egyszeri lekötés

81

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - ismétlődő lekötés kamattőkésítéssel - ismétlődő lekötés a kamat bankszámlán történő jóváírásával (Ez a lekötési típus csak folyószámlával rendelkező ügyfelek számára választható.)


5.4.3. Deviza Betét

- prémium betéttel megegyező jellemzők - EUR, USD és GBP devizanemekben - Kamatszámítás módja:

Prémium és Deviza betétek esetében a kamat és az EBKM érték megegyezik. - Betét felmondása:

Minden betéttípusnál a felmondás azonnali hatályú és a meghatározott csökkentett mértékű kamatot fizet a Bank, azonban egy naptári hónapon belül – hosszabbított betéteknél az első

lekötéstől számított egy hónapon belül az ügyfél kamatot nem kap.

5.4.4. Dupla Prémium Betét - Megosztott konstrukció:

A pénz egyik része 2 hónapos futamidejű, kiemelt induló kamatozású lekötött forintbetétbe

(Dupla Prémium betét), másik része pedig az ügyfél által választott valamelyik Budapest

Befektetési Alapba (kivéve a Budapest Pénzpiaci Alap) kerül, ahol legalább 1 évig célszerű bent tartani, de nem kötelező. Ha a befektetési alapban elhelyezett összeget egy éven belül

valaki felveszi, akkor 1%-os díjat számolnak fel. Ez a díj csak a felvett összeget terheli és az addigi hozamot csökkenti.

- minimális összege jelenleg 200 ezer Ft

- az Alapban elhelyezett megtakarítás nem lehet kevesebb, mint a betétben elhelyezett

összeg

- a betét lehet egyszeri vagy automatikusan megújuló lekötésű - Kamatszámítás módja:

Dupla Prémium esetében a kamat és az EBKM érték megegyezik - Betét felmondása: Ugyanaz vonatkozik rá, mint a deviza betét esetében.

82


5.4.5. GYÁMI Betétszámla - Speciális rendeltetésű, jogszabályilag meghatározott funkcionalitású betétszámla, amelyen a gyám gyámhatósági határozat alapján a gyámolt pénzeszközeit kezeli, annak gyámság alól történő kikerüléséig.


- A számlán történő műveleteket csak gyámhatósági határozat alapján lehet végezni.

- Lehetséges tranzakciók: készpénz befizetés, készpénz felvétel, bejövő forintátutalás,

bejövő csoportos átutalás, kimenő eseti forintátutalás, ill. olyan egyéb egyedi tranzakciók, amelyeket gyámhatósági határozat engedélyez.

- Korlátozások: nem kapcsolható a számlához kártya, netbank, mobilbank, hitelkeret. - Egyenleget csökkentő tranzakció csak gyámhatósági határozattal végezhető. - Kamatszámítás módja:

Gyámi betétszámla nyitása és a számlán végezhető bármilyen tranzakció csak a

gyámhatóság határozatában foglaltaknak megfelelően történhet.

5.4.6. START Számla

- minden 2005. december 31-ét követően született gyermek nevére nyitható (számlatulajdonos a gyermek lesz)

- egy gyermek nevén csak egy start-számla lehet - kifizetés a gyermek nagykorúvá válásakor

- a gyermek számláján lévő összegek és azok hozama a megtakarítás 18 évében mentes mindennemű adó, járulék és illeték alól - a BB start-számla sávos kamatozású

- Számlanyitás: az a szülő/gondviselő nyithatja meg, akinek a gyermek után járó családi pótlékot folyósítják.

- Tranzakciók a számlán: csak jóváírások engedélyezettek.

- Kincstártól érkező jóváírások (állami támogatások):

- életkezdési támogatás: a születés évében 40 ezer Forint minden gyermeknek, gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak, valamint átmeneti

83

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre és tartós nevelésbe vett gyermekek esetén az első összegen túl hét éves korban 42 ezer Ft, majd tizennégy éves korban 42 ezer Ft - kiegészítő támogatás: a természetes személyek befizetései után fizetett támogatás


· évente a befizetett összeg 10%-a, de maximum 6 ezer Ft

· gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek esetében a befizetett összeg 20%-a, de maximum 12 ezer Ft

· átmeneti és tartós nevelésbe vett gyermekek esetében befizetéstől függetlenül évi 12 ezer Ft

- Települési önkormányzattól is érkezhet jóváírás.

- Természetes személy általi befizetések maximum évente összesen 120 ezer Ft-ig.

5.4.7. Kamatkövető Prémium Betét:

- Négyhónapos futamidejű, lejáratkor automatikusan megújuló lekötött betét, egy speciális

ajánlat, amelyben 2009. január 21-től visszavonásig 10,5% kamattal helyezhető el megtakarítás.

- A betét fix kamatozású, a fordulónapon a konstrukció mindenkor hatályos kamatát veszi fel a következő futamidőre.

- kedvező induló kamat

- kamatgarancia: Az első futamidő leteltét követően, a következő két szintén

négy hónapos futamidő során a konstrukció kamatára a Budapest Bank a Magyar Nemzeti Bank alapkamatához kötött biztosítékot nyújt - a konstrukció meghirdetett kamatát minden esetben a Nemzeti Bank alapkamatához igazítja úgy, hogy a Kamatkövető Prémium betét

kamata elérje vagy meghaladja a Nemzeti Bank alapkamatát. - Internetbankon keresztül is leköthető.

84


6. ÖSSZEGZÉS, JÖVŐKÉP Az állam fokozódó eladósodása, az öregedő társadalom, a magas válási arány, a férfiak és


nők között érvényre jutó jövedelemkülönbségek, a regionális különbségek és a fogyasztáscentrikusság hatással vannak és lesznek az egyének vagyoni és jövedelmi helyzetére.

Ezen folyamatok egy része felértékeli az öngondoskodás elvét, mely arra épül, hogy az

egyén felelős saját jólétéért és képes finanszírozni az ezzel kapcsolatos igényeit és

kiadásait. Az öngondoskodás elvének várható térhódítását Magyarországon a módosabb középrétegek hiánya teszi kockázatossá.

Egy aktuális, a Világgazdaság szaklapban megjelent cikket szeretnék szakdolgozatom végén idézni, mely arról szól, hogy csökken a megtakarítással rendelkezők aránya Magyarországon.

Változatlanul bizonytalannak ítéli pénzügyi kilátásait a magyar lakosság:

„Tavaszra két ponttal csökkent az OTP Öngondoskodási Index értéke, és csökkent a megtakarítással rendelkezők aránya is Magyarországon. A saját pénzügyi kilátásaikat

illetően igen bizonytalanok a magyarok, ám egyre többen ismerik fel az öngondoskodás szükségességét.

Márciusra kis mértékben, 36-ról 34-re csökkent a lakosság öngondoskodási képességét

kifejező OTP Öngondoskodási Index értéke – közölte egy tegnap megrendezett háttérbeszélgetésen Kovács Antal, az OTP Bank vezérigazgató-helyettese. Az Ipsos Zrt. által készített kutatás eredményei szerint 2011 júniusa óta 63%-ról 56%-ra csökkent azok

aránya, akik rendelkeznek valamilyen pénzügyi öngondoskodási formával.

Leggyakrabban váratlan helyzetekre tartalékolnak az emberek, ám tavaly nyár óta

folyamatos csökkenés tapasztalható a „vésztartalékokban” is. A tartalékok csökkenése szinte valamennyi pénzpiaci megtakarítási formát érintette: csupán az egészségpénztár és a

85

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Start számla esetében nem tapasztalható szignifikáns változás. A megkérdezettek válaszai alapján ugyanakkor a végtörlesztés is szerepet játszott a megtakarítások felélésében: az összes megkérdezett 16%-ának volt olyan devizahitel-tartozása tavaly szeptemberben,


amelynél élhetett a végtörlesztéssel. A korábbi mérések eredményével megegyezően az emberek 58%-a készít pénzügyi tervet a következő hónapra, hosszabb távon pedig továbbra is jóval alacsonyabb ez az arány: a

következő évre 24%, 5-10 évre 7%, évtizedekre előre pedig csupán 4% tervez. Nincs

szignifikáns változás a korábbiakhoz képest a megtakarítási céloknál sem: hosszabb távú megtakarítási célokkal a megkérdezettek egyharmada rendelkezik csupán.

A konkrét öngondoskodási formákkal kapcsolatos terveknél viszont jelentős változások

tapasztalhatóak. 2011 nyaráról 2011 őszére 42%-ról 46%-ra nőtt a konkrét öngondoskodást

tervezők aránya – miközben a tényleges megtakarítási formákkal rendelkezők aránya már akkor is csökkenő tendenciát mutatott. Idén tavasszal azonban az őszi adatokhoz képest

érzékelhető visszaesést mért a kutatás: 41%-ra csökkent azok aránya, akik bármilyen öngondoskodási formát terveznek.

A jövőt illetően változatlanul bizonytalan a magyar lakosság. A megkérdezettek 74%-a

látja kiszámíthatatlannak a pénzügyi helyzetét hosszabb távon, és 70% a következő évekről is ezt gondolja. Nincs érdemi változás abban sem, hogy a megkérdezettek négyötöde szerint nem lesz elegendő az állami nyugdíja a tisztességes öregkori megélhetéshez. A bizonytalan kilátások és az állami nyugdíjjal kapcsolatos aggodalmak ellenére továbbra is

többségben vannak azok, akik elsődlegesen állami felelősségnek tartják a tisztességes

öregkor biztosítását, de biztató jel, hogy egyre többen ismerik fel a saját felelősségüket is.” 42 (2012. 04. 13.)

42

http://www.vg.hu/penzugy/ongondoskodas/kevesebben-tudnak-megtakaritani-372938

86


IRODALOMJEGYZÉK


SZAKKÖNYVEK:

GYULAFFY BÉLÁNÉ DR.: Pénzügyi ismeretek I. (PSZF 2006/1998, Budapest) 28-29.p.; 40-41.p.; 66-70.p.

DR. GYULAI LÁSZLÓ – ILLÉS IVÁNNÉ DR. – PARÓCZAI PÉTERNÉ DR. – SÁNDORNÉ ÚJ ÉVA: Pénzügyi ismeretek (Perfekt, Budapest, 2009) 40-42.p.

KOHÁRINÉ DR. PAPP EDIT: Államháztartási ismeretek (Perfekt, Budapest, 2011) 143-157.p.

PERFEKT – BKE Pénzügyi Intézetének oktatói: Pénzügyek (Perfekt, Budapest, 1998) 11.p.; 89-94.p.

SÁGI JUDIT – DR. SÓVÁGÓ LAJOS: Lakossági Bankügyletek (Unió Lap- és Könyvkiadó Kereskedelmi Kft., 2003) 15p.; 26-28.p.; 116-118.p.

SZAKLAPOK:

TURIZMUS TREND 2011/11. szám: 7-9.p.

FIGYELŐ TREND PÉNZÜGY 2011/2. szám: 30-33.p. ONLINE FORRÁSOK:

https://evgyuruk.hu/evgyurokrol/a_magannyugdijpenztari_rends/?main_menu%5Bmain_m enu%5D%5Bitem%5D=78 letöltve: 2012. 02. 28.

http://webcache.googleusercontent.com/search?q=cache:bB2-

W4qjDAYJ:www.ugyvezeto.hu/%3Fcid%3D92606%26wa%3Dhk10+nyugd%C3%ADjref ormok+magyarorsz%C3%A1gon&cd=8&hl=hu&ct=clnk&gl=hu letöltve: 2012. 03. 05. http://www.aegondirekt.hu/nyugdijpenztar/magannyugdijpenztar-onkentes-

kulonbsegek.php letöltve: 2012. 03. 05.

87

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre http://www.oep.hu/portal/page?_pageid=34,32914&_dad=portal&_schema=PORTAL letöltve: 2012. 03. 22. http://index.hu/gazdasag/magyar/2010/11/24/a_fidesz_tenyleg_elveszi_a_nyugdijakat/ letöltve: 2012. 04. 10.


http://hu.wikipedia.org/wiki/Nyugd%C3%ADjp%C3%A9nzt%C3%A1r letöltve: 2012. 03. 28.

http://hvg.hu/gazdasag/20120406_nyugdijkassza_tagok_szama letöltve: 2012. 04. 02.

www.egeszsegpenztar.info/+egészségpénztárak+szolgáltatásai&cd=2&hl=hu&ct=clnk&gl =hu letöltve: 2012. 05. 03.

www.nol.hu/gazdasag/20110329-

nyugdijfelelmektol_no_az_ongondoskodas+nyugdíjfélelmektől+nő+az+öngondoskodás&c d=1&hl=hu&ct=clnk&gl=hu letöltve: 2012. 05. 12.

www.bruxinfo.hu/cikk/20120213-nyugdijreformokra-osztonoz-a-

valsag.html+válság+hatásai+a+nyugdíjra+2012&cd=3&hl=hu&ct=clnk&gl=hu http://csepel.info/?p=15595 letöltve: 2012. 04. 28.

http://privatbankar.hu/ongondoskodas/az-allami-nyugdijrendszer-is-tele-vankockazatokkal-245860 letöltve: 2012. 04. 28.

http://xsasha.blog.hu/2011/01/29/nyugdij_amit_erdemes_atgondolni_rola_atvett_anyag letöltve: 2012. 04. 25.

http://www.azenpenzem.hu/nyugdijam/onkentes-penztar/ letöltve: 2012. 04. 14. http://www.jogiforum.hu/hirek/21508 letöltve: 2012. 04. 17.

http://www.kszemle.hu/kiadvany/Augusztinovics_-_Korkep_reform_utan/ch17.html letöltve: 2012. 04. 22.

http://hvg.hu/gazdasag/20120406_nyugdijkassza_tagok_szama letöltve: 2012. 04. 27.

http://www.interloyds.hu/Nyugdij-elotakarekossagi-Szamla/32/ letöltve: 2012. 04. 21.

http://www.piacesprofit.hu/kkv_cegblog/penz/se_nyugdij_se_megtakaritas.html letöltve: 2012. 03. 27.

http://www.mfor.hu/cikkek/A_magas_kamatok_sem_csabitanak_lekotesre_.html letöltve: 2012. 05. 08.

88

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre http://www.pleione.hu/Pleione/Oldal/Pleione/Szolg/biztositasi_fogalomtar.htm letöltve: 2012. 04. 22. www.pszaf.hu/fogyasztoknak/befektetesek/befektetesi_alapok2+befektetési+alapok+magy arországon&cd=9&hl=hu&ct=clnk&gl=hu letöltve: 2012. 04. 23.


http://www.vg.hu/penzugy/ongondoskodas/kevesebben-tudnak-megtakaritani-372938

letöltve: 2012. 05. 10.

CÉGES BELSŐ ANYAGOK:

Budapest Bank – Nyugdíjpénztári információk

Budapest Bank – Kérdések és válaszok – NYESZ Budapest Bank – Befektetési Kisokos

89



Mellékletek

90


1. számú melléklet

KÉRDŐÍV


Magyar lakosság nyugdíjas évekre szóló öngondoskodási szokásai

Tisztelt Válaszadó!

Salamon Bettina vagyok, a BGF zalaegerszegi Gazdálkodási kar pénzügy szakos hallgatója. A szakdolgozatomban a nyugdíjas évekre szóló öngondoskodási szokások felmérése a célom, és ehhez fontosak számomra az Ön által adott válaszok. „Az öngondoskodás az egyének önkéntes erőfeszítéseinek összefoglaló megjelölése az egészségügyi és szociális kockázatok leküzdése, csillapítása érdekében. Az öngondoskodás az emberi közösségek legősibb önvédelmi formája, melynek jelentősége a közösségi gondoskodási rendszerekben (állami szolgálatok és társadalombiztosítás) is megmaradt.” Szeretném, hogy a témával kapcsolatban megbízható és érvényes információkat szerezzek, ezért arra kérem Önt, hogy a lehető legpontosabb válaszokat adja. A kérdőív kitöltése névtelen, és önkéntes, az adatokat zártan kezelem. A beérkezett adatokat összesítve elemzem, és értékelem ki a dolgozatomban. A kérdőív kitöltése legfeljebb 10 percet vesz igénybe. Amennyiben Ön a kérdőívet számítógépen tölti ki, kérem aláhúzással jelölje a válaszát! A közreműködők segítségét előre is köszönöm! Személyes adatok: Az Ön neme:  Nő  Férfi

Az Ön életkora:  18-25 év  26-35 év  36-45 év  46-55 év  56-65 év  65 év felett

91

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Az Ön lakhelye:


 Község  Nagyközség  Város  Megyeszékhely  Főváros  egyéb

Az Ön legmagasabb iskolai végzettsége:  8 általános  Szakmunkás  Szakközépiskola/Gimnázium  Főiskola/Egyetem Az Ön családi állapota:  egyedülálló  kapcsolatban  élettársi viszony  házas  elvált  özvegy

Az Ön foglalkozása:  tanuló  alkalmazott  vállalkozó  vezető beosztású  munkanélküli  háztartásbeli  nyugdíjas  egyéb

Mennyi az Ön nettó havi jövedelme?

 50 ezer Ft alatt  50 ezer Ft -100 ezer Ft  100 ezer Ft -150 ezer Ft  150 ezer Ft - 200 ezer Ft  200 ezer Ft felett

92


1.

Mennyire tartja fontosnak az öngondoskodást? 5-ös skálán értékelje! 1: nagyon fontos, 5: nem fontos


1 2 3 4 5

2.

Milyen öngondoskodási formákról hallott már? Több válasz is megjelölhető.

 lakossági betétek  befektetési alapok  biztosítások  egészségpénztárak  magánnyugdíjpénztár  önkéntes nyugdíjpénztár  NYESZ – Nyugdíj-előtakarékossági számla  egyéb, és pedig: ……………………………………………

3.

Milyen öngondoskodási célú megtakarítással rendelkezik? Több válasz is megjelölhető.

 nem rendelkezem  lakossági betétek  befektetési alapok  biztosítások  egészségpénztárak  magánnyugdíjpénztár  önkéntes nyugdíjpénztár  NYESZ – Nyugdíj-előtakarékossági számla  egyéb, és pedig: ……………………………………………

93

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre 4.

Mi a célja az Ön megtakarításának? Vagy milyen célú megtakarítást szeretne a jövőben? Több válasz is megjelölhető.


 lakásvásárlás, felújítás, bővítés, korszerűsítés  nyugdíjas évekre szóló megtakarítás  jövőbeni betegség esetére megtakarított összeg  temetési költségekre félretett összeg  utazásra, kirándulásokra spórolt összeg  jövőben nem várt eseményekre, kiadásokra megtakarított összeg  család, gyermekek, unokák segítésére megtakarított összeg  egyéb, és pedig: …………………………………………………

5.

Ön kockázatkerülő befektető? Kockázatkerülő: csak akkor hajlandó kockázatot vállalni, ha a kockázat növekedésének a nagyságát meghaladja a hozamnövekedés. 5-ös skálán értékelje! 1: kockázatvállaló, 5: nagyon kockázatkerülő

1 2 3 4 5

6.

Havonta mennyit takarít meg öngondoskodási célból?

 0 Ft  5 000 Ft alatt  5 000 – 10 000 Ft között  10 000 – 15 000 Ft között  15 000 – 20 000 Ft között  20 000 Ft felett

94



ÁBRÁK ÉS TÁBLÁZATOK JEGYZÉKE

1. ábra: Nyugdíjrendszer pillérei

Forrás:www.//evgyuruk.hu/evgyurokrol/a_magannyugdijpenztari_rends/?main_menu%5Bmain_menu%5D% 5Bitem%5D=78

95


2. ábra: A magyar nyugdíjrendszer 3+1 pillére

Munkáltató


Munkavállaló Kötelező

Nyugdíjjárulék

Nyugdíj

Nyugdíjbiztosítási

előtakarékosság

(Kötelező) Magánnyugdíj Pénztár

Társadalom biztosítás

járulék

Önkéntes Nyugdíjpénztár

Béren kívüli

juttatási

lehetőség

Nyugdíjelőtakarékossági számla


A befizetés a jelenleg


Valójában


kifizetett nyugdíjak


az önkéntes

kerül jóváírásra, majd

fedezeteként szolgál.

kerül jóváírásra majd

nyugdíjpénztárral

befektetésre.

rokonok.

befektetésre.

Forrás: Saját szerkesztés a Budapest Bank belső anyaga alapján

96



3. ábra: Gazdaságilag aktívak és inaktívak száma 2007. 03. – 2011. 07. között


4. ábra: Aktivitási és foglalkoztatottsági ráta Magyarországon 2007. 03. – 2011. 07. között


97



5. ábra: Magyarország népesség-megoszlása


6. ábra: Aktív keresők és nyugdíjasok arányának változása


98



7. ábra: A forintbetétek átlagos kamatlábának és a szerződéses összeg alakulása


8. ábra: A forint- és euróbetéti kamatok alakulása néhány bank esetében


99


1. számú táblázat: Ami a munkavállaló bruttó béréből levonásra kerül min. 34,5 %. - a fizetendő összeg a


számított éves jövedelemtől és az adókedvezményektől

Személyi

jövedelemadó

előleg

16% - 20,32%

függ

- 2 millió 424 ezer forintos jövedelemig

16%,

az

afeletti részre pedig 20,32% (127% 16%-a) -

4%


járulék – természetbeni

Egészségbiztosítási-


és

8,5%

-

3%


járulék – pénzbeli -

1,5%

munkaerőpiaci

járulék

- TB alapba megy mindenki esetében

Nyugdíjjárulék

10%

- mindenkitől csak az ún. TB járulék plafonig vonják le (2012-ben 7.920.500Ft)


100

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre 2. számú táblázat: Amit a munkáltató a bruttó béren kívül még kifizet: 27%. -1,5%

munkáltatói

egészségbiztosítási járulék Egészségbiztosítási-

és

3%

-

0,5

%

munkáltatói



természetbeni

egészségbiztosítási járulék – pénzbeli

- 1% munkaerőpiaci járulék


24%


3. számú táblázat: A társadalombiztosítás és a magánbiztosítás összehasonlítása: TÁRSADALOMBIZTOSÍTÁS

MAGÁNBIZTOSÍTÁS

- az írásbeliség nem kötelező illetve nincs

- az írásbeliség kötelező

- általános érvényű, kötelező!

- a felek szabad elhatározásán alapul

- a biztosítási matematikai számítások

- valószínűség számításon alapul

másodlagosak

- szociális gondoskodási elven alapul

- pénzügyi szemlélet érvényesül

- nem elsődleges célja a nyereség

- profit elvárására épül



- rendszerint jövőbeni

- jövőbeni

- sokszor előre látható (öregség)

- bizonytalan

- az öregség kivételével véletlen

- mindig véletlen

- pénz vagy természetbeni juttatás a

- pénz vagy valamilyen konkrét szolgáltatás a

szolgáltatás

szolgáltatás

- közjogi, társadalmi kategória

- magánjogi, polgárjogi kategória

Forrás:www.//webcache.googleusercontent.com/search?q=cache:OVlGxn75_iIJ:www.penzugysziget.hu/bizto sitas/tarsadalombiztositas.html+tb+rendszer&cd=1&hl=hu&ct=clnk&gl=hu

101


4. számú táblázat: Budapest Nyugdíjpénztárak által választható portfoliók és a befektetéseken belüli arányok


Budapest Önkéntes

Budapest Magánnyugdíjpénztár

%

Nyugdíjpénztár

Növekedési Kiegyensúlyozott Klasszikus

Aktív

Bebiztosító

portfolió

portfolió

portfolió

portfolió

portfolió

53

73

100

48

100

jelzáloglevelek

2

2

0

2

0

részvények

45

25

0

50

0

állampapírok, betétek


5. számú táblázat: Budapest Magánnyugdíjpénztár választható portfoliói

értékcsökkenés

Klasszikus

Kiegyensúlyozott

Növekedési

portfolió

portfolió

portfolió

igen alacsony

közepes

magas

5 évnél rövidebb

5-15 év között

15 évnél hosszabb

állampapírok


magas, részvények

hozamának

meghaladó

hozamához közeli

kockázata javasolt

befektetési időtáv

a rövid lejáratú

hozamelvárás

közelében

ez lehet megfelelő,

a számottevő

az értékingadozásokat

az értékingadozások

ha

értékingadozást rövid

mérsékelten tolerálja,

kockázatánál

102

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre távon sem tolerálja,

illetve közepes a

fontosabbnak tartja a

illetve rövid a


hosszú távú hozamlehetőségeket,


illetve hosszú a megtakarítási ideje - vegyes befektetési

- dinamikus


- konzervatív



portfolió



- nagyobb részben

- jelentősebb

kockázatú

(mintegy 75%)

arányban tartalmaz

értékpapírokból áll

alacsony kockázatú

magasabb hozam-


értékpapírokból áll,

kockázat profilú

kockázata igen

de tartalmaz


csekély

kockázatosabb,

globális

- ugyanakkor a

viszont magasabb

részvénytípusú

portfolió hozama a

várható hozamú

befektetésekre

rövid lejáratú

papírokat, elsősorban


állampapírok

részvényeket is

60%-os arányt céloz

hozamát várhatóan

- középtávon komoly

meg.

nem fogja

árfolyamveszteség a

- a három választható

meghaladni

vegyes összetétel

portfolió közül erre

miatt nem várható

jellemző leginkább az

- a magasabb

árfolyamok

kockázatvállalással és

változékonysága,

a hosszabb, 10 év

amely általában csak

feletti megtakarítási

hosszú távon tud

idővel összhangban a

kiegyensúlyozódni


- hosszú távon ezen

hozama magasabb,


mint a Klasszikus

hozama a

Portfolióé

legmagasabb


103


6. számú táblázat: Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár választható portfoliói

Aktív portfolió

igen alacsony

magas

5 évnél rövidebb

15 évnél hosszabb

a rövid lejáratú

Magas, részvények

állampapírok hozamának

hozamához közeli


értékcsökkenés

Bebiztosító portfolió kockázata

javasolt befektetési időtáv

hozamelvárás

közelében


- rövidebb (néhány éves)

- életkora alapján

távon is inkább a

várhatóan 5 éven belül

kockázatok csökkentését

nem éri el a

tartja fontosnak

nyugdíjkorhatárt és így

- ha közel áll a

vagyona hosszú távon

nyugdíjkorhatárhoz és

kerül befektetésre

szeretné enyhíteni az

- igényei között a

esetleges átmeneti

hozamelvárás az

vagyonvesztés kockázatát,

elsődleges és ezen cél

amely számlája

elérésének érdekében

egyenlegének kedvezőtlen

vállalja a viszonylag

tőkepiaci periódusban

magasabb befektetési

történő értékeléséből is

kockázatot

adódhat

104

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre - konzervatív befektetési - dinamikus befektetési portfolió

- jellemzője a biztonságra

- jelentősebb arányban

törekvés

tartalmaz magasabb


hozam-kockázat profilú

kockázatú értékpapírokból


áll

globális részvénytípusú


befektetésekre

kockázata igen csekély


- ugyanakkor a portfolió

60%-os arányt céloz meg

hozama a rövid lejáratú

- erre a portfolióra


jellemzőbb az árfolyamok

várhatóan nem fogja

változékonysága, amely

meghaladni

általában csak hosszú

- szokásos piaci

távon tud

körülmények között

kiegyensúlyozódni.

kisebbek az ingadozások,

- hosszú távon várható

ami alkalmassá teszi az

hozama magasabb


portfolió


értékőrzésre, de a hosszú

távú befektetési politikák előnyei kevésbé

érvényesülhetnek


105

’Tücsök vagy hangya?’ Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Budapesti Gazdasági Főiskola Gazdálkodási Kar Zalaegerszeg Közgazdasági, Vállalkozás és Emberi Erőforrások Intézeti Tanszék

ZÁRÓVIZSGA DOLGOZAT KONZULTÁCIÓS LAP


Hallgató neve: Salamon Bettina Születési hely, év: Zalaegerszeg, 1988. 01. 19. NEPTUN kód: DFS47O

Szak: Pénzügy és számvitel

Szakirány: Pénzügy

Konzulens neve: Dr. Takács Dávid

Beosztása: főiskolai docens

A záró dolgozat címe: ’Tücsök vagy hangya’

Nyugdíjas éveinkre szóló öngondoskodási lehetőségek Magyarországon – különös tekintettel a Budapest Bank Nyrt. által kínált megtakarítási lehetőségekre Tanszéki konzultációk igazolása Konzultáció

Konzultáció témája

időpontja

Tanszéki konzulens aláírása

2012. 03. 08.

Témaegyeztetés

2012. 03. 13.

Az 1. fejezet megbeszélése

2012. 03. 27.


2012. 04. 10.


2012. 04. 24.


2012. 05. 08.


2012. 05. 18.

A dolgozat végleges formába öntése

A záró dolgozat benyújtható!

Zalaegerszeg, 2012. május 18.

…………………………..... Tanszéki konzulens aláírása

106



NYILATKOZAT

Alulírott, Salamon Bettina büntetőjogi felelősségem tudatában nyilatkozom, hogy a szakdolgozatomban foglalt tények és adatok a valóságnak megfelelnek, és az abban leírtak a saját, önálló munkám eredményei.

A szakdolgozatban felhasznált adatokat a szerzői jogvédelem figyelembevételével alkalmaztam.

Ezen szakdolgozat semmilyen része nem került felhasználásra korábban oktatási intézmény más képzésén diplomaszerzés során.

Zalaegerszeg, 2012. május. 18.

........................................

hallgató aláírása

107

A Telefon:

Recommend Documents