4) Jaarverslag Forensisch Centrum Teylingereind. Sassenheim

‘.4)

Jaarverslag 2013 Forensisch Centrum Teylingereind

Sassenheim

INLEIDING Verslagjaar 2013. 97% van de 405 ingestroomde jongeren vertrok binnen een jaar. Bijna 40% van hen was zelfs binnen 3 weken uitgestroomd. Teylingereind werd net als veel andere inrichtingen geconfronteerd met onvoorspelbare capaciteitsbezetting. We stelden twee groepen tijdelijk buiten gebruik en stemden de formatie daarop af. Die dynamiek en onvoorspelbaarheid vragen veel van medewerkers. Alleen een flexibele Organisatie kan met dergelijke onzekerheden omgaan. Complimenten gaan dan ook uit naar onze medewerkers. Het is hen gelukt mee te doen zonder in te leveren op veiligheid en kwaliteit. Complimenten ook voor de geleverde inspanningen van medewerkers om ouders, ongeacht de verblijfsduur, te blijven betrekken in het traject van hun zoon. Maar we blijven kritisch op onszelf. Er is nog voldoende te verbeteren. Met dit jaarverslag hopen we u als lezer uit te nodigen ook Mee te doen en bij te dragen aan het verbeteren van het perspectief van onze jongeren. Leef-, leer- en werkklimaat Een positief effect van verblijf en behandeling wordt mede bepaald door een positief leef- en . Daarom investeren we hierin voortdurend, onder andere door trainingen TopIM 1 leerklimaat aandacht voor leiderschap, nieuwe samenstelling teams lang verblijf, coaching on the job en intervisie. Senior pedagogisch medewerkers rouleren in de rol van avondverantwoordelijke (eerste aanspreekpunt bij (dreigende) incidenten en calamiteiten) en teamleiders zijn ook tijdens weekenddagen (minimaal 3 uur per dag) aanwezig. Uit evaluaties blijkt dat medewerkers de extra ondersteuning positief beoordelen en zou er geconcludeerd kunnen worden dat dit beleid mede van invloed is op het terugdringen van incidenten, klachten en verzuim. Het meten van concrete resultaten inzake het leefklimaat is onvoldoende tot stand gekomen. Daarom zijn de periodieke onderzoeken door Hogeschool Leiden opnieuw opgestart. Uitkomsten vormen input voor beleid en acties kort- en Iangverblijf. Door verbeterde samenwerking ontstaat meer structuur in het traject van de jongere. Met de gedragswetenschapper als inhoudelijk verantwoordelijke voor het perspectiefplan, werken groepsleiders, school en individueel trajectbegeleiders nauw samen in de voorbereiding op verlof, nazorg en uitstroom naar werk of scholing, een woonplek en dagbesteding. In de praktijk blijft het de uitdaging doelstellingen en inspanningen van verschillende betrokkenen goed op elkaar af te stemmen. In de loop van 2013 zijn eerste stappen gezet naar een meer gedifferentieerd aanbod kort- en langverblijf en specifieke doelgroepen. Feit is dat 85% van de instromende jongeren Teylingereind binnen drie maanden weer verlaat. De dynamiek die dit tot gevolg heeft op de kortverblijfgroepen, noodzaakt ons het dagprogramma en behandelaanbod nog beter af te stemmen op wat nodig en haalbaar is: beperkt aantal interventies en meer “op maat-aanbod, samenwerken met externe aanbieders, nieuw behandelaanbod met als doel de drempel naar behandeling te verlagen, en mede met de komst van het adolescentenstrafrecht passend zorgaanbod voor adolescenten, waaronder de aanstelling van een leer-werkmeester. Mede in dit kader wordt nauw samengewerkt met de (jeugd)reclassering en ambulante (GGZ)zorgaanbieders, MDFT-Academie, ROC Leiden en ROC Mondriaan. In 2013 is gestart met de interventie Move-it, gericht op denken, voelen en doen en is met de Brijder gewerkt aan een specifieke interventie gericht op middelengebruik. De eerste ervaringen zijn bemoedigend. —

—

1

Helm, P.van der: First do no harm. Living group climate in secure juvenile correctional institutions. SWP, 2011.

In 2013 is een verlofcommissie geïnstalleerd. Belangrijkste taken zijn verlofaanvragen beoordelen, adviseren in verloftrajecten en verloven evalueren. Tevens is een aantal medewerkers getraind in verlofbegeleiding conform de module SUST (Samen Uit Samen Thuis). In de tweede helft van 2013 is het gelukt het aantal onttrekkingen terug te dringen ten opzichte van de eerste helft 2013. In 2013 bleef het aantal hersteltrajecten en trainingen Slachtoffer in Beeld achter bij wat Teylingereind wenselijk en noodzakelijk vindt. Aanleiding om slachtofferbeleid nog nadrukkelijker op te nemen in het jaarplan 2014. Vanuit het beleid Relatievorming en intimiteit is bezoek zonder toezicht mogelijk geworden voor jongeren die daarvoor in aanmerking komen. Het aantal jongeren dat aan de criteria voldoet, is echter beperkt. Resultaten -

-

-

-

-

-

59 incidenten (41 tussen jeugdigen, 18 tegen personeel). In 2012 was dat resp. 75 en 30. 4 gegronde klachten, 15 ongegronde klachten. In 2012 was dat resp. 2 en 61. 6 behaalde havo- en 72 behaalde IVIO-certificaten (Nederlands, Engels, Wiskunde) 83% van de ouders/netwerk waarmee wekelijks contact was 86% van de jongeren uitgestroomd met dagbesteding Alle uitgestroomde jongeren overgedragen aan het externe netwerk

Obse,vatieafdeling en ForCa Het verbeterplan obseîvatieafdeling (2012) vormde de aanleiding voor een aangepaste overlegstructuur met als doel de verbeteracties op te pakken en te monitoren, Op verzoek van Teylingereind is door het Forensisch Consortium Adolescenten (ForCa) een theoretische onderbouwing geformuleerd. Verder is het handboek Observatieafdeling geactualiseerd, zijn voorstellen gedaan tot aanpassing van het instrumentarium en is extra deskundigheidsbevordering georganiseerd. In het operationeel overleg zijn met name onderwerpen als coaching, planning deskundigheidsbevordering, borging observatieklimaat en borging onderscheid zorg en observatie aan de orde geweest. Er wordt nauw samengewerkt met het Nederlands Instituut Forensische Psychiatrie en Psychologie (NIFP) en het Pieter Baan Centrum (PBC). Met het NIFP is een proef gedaan naar de effecten van een externe procesbegeleider als kwaliteitsbewaker tijdens het observatieproces, waaruit in ieder geval is gebleken dat procesmatige ondersteuning van het observatieproces de kwaliteit ten goede kan komen. Samen met het NIFP en PBC zijn in 2013 de voorbereidingen gestart voor een pilot Rapportagebemiddeling nieuwe stijl. Doel is te komen tot een kwaliteitsverbetering tussen onderzoeksvraag en de te adviseren ambulante of klinische onderzoeksvariant (match tussen vraag en aanbod optimaliseren). De pilot start naar alle waarschijnlijkheid in 2014. Eind 2013 is, in opdracht van het WODC, de tweede procesevaluatie gestart die wordt uitgevoerd door de DSP-groep. Uitkomsten worden in de loop van 2014 gepubliceerd.

Overige resultaten 2013 -

-

-

48 nieuwe forensische observaties gestart (waarvan 9 PIJ-onderzoeken en 3 onderzoeken die door Teylingereind in een andere inrichting zijn uitgevoerd). 55 forensische observaties afgerond (rapportage en advies aan verwijzer) ten opzichte van in totaal 54 in 2012. 1 publicatie in Proces 2013 (92)4

Academische werkplaats forensische zorg jeugd Sinds de start participeert Teylingereind in de Academische werkplaats Forensische zorg Jeugd (AWFZJ). De onderzoeksprojecten Gezinsgericht werken, Beslismodule en Checklist Observatie zijn in 2013 steeds zichtbaarder geworden en hebben tastbare (concept)producten opgeleverd. In 2013 is duidelijk geworden dat het intern borgen van de ontwikkelingen en (tussen)resultaten voor verbetering vatbaar is. Daarover zijn eind 2013 concrete afspraken met betrokken managers gemaakt. Gezinsgericht werken 2 gemaakt. De module voor Er is een module voor gezinsgericht werken op kortverblijfgroepen gezinsgericht werken op langverblijfgroepen bevindt zich in de afrondende fase. In 2013 zijn de eerste stappen gezet naar het opzetten van een lotgenotengroep voor ouders en zijn verkennende gesprekken gevoerd met als doel te komen tot een (vorm van) ouderraad. In 2014 krijgen deze ontwikkelingen een vervolg. Checklist Observatie In de loop van 2013 is de checklist Observatie in concept ontwikkeld en vastgesteld (Teylingereind, JJI Lelystad en Curium-LUMC). Alle betrokken medewerkers zijn getraind en de dataverzameling is gestart. In de praktijk blijken medewerkers de checklist als nuttig ondersteuningsinstrument bij eerste diagnostiek te beoordelen. Beslismodule In 2013 zijn 36 experts (uit justitiële jeugdinrichtingen, NIFP en GGZ-instellingen) benaderd mee te denken in de ontwikkeling van een beslismodel ter ondersteuning van behandelbeslissingen bij jongeren in een JJI. Wetenschappelijk onderzoek naar de effecten van het beslismodel start in 2014. Resultaten -

-

-

-

-

-

Afgeronde module Gezinsgericht werken op kortverblijfgroepen Aantoonbare verbetering betrokkenheid ouders bij traject jongere (bezoek op de groep, ouderavonden, aanwezigheid bij perspectiefplanbesprekingen) Gestructureerde dataverzameling t.b.v. wetenschappelijk onderzoek Gestructureerde feedback t.b.v. verfijning observatiechecklist Casusoverleg/intervisie aan de hand van het beslismodel Medewerkers van betrokken leefgroepen getraind in instrumenten voortkomend uit de onderzoeksprojecten

Strategie In 2013 is op de Ieefgroepen gericht ingezet op duaal management, met de focus op de samenwerking tussen de managers Primair Proces (MPP) en Behandeling&Observatie (MB&O) en tussen de teamleiders en gedragswetenschappers. Er zijn heldere afspraken gemaakt over taken en verantwoordelijkheden en in de loop van 2013 is het verloop van het perspectiefplanproces dan ook verbeterd. Uit evaluaties blijkt dat het proces en de onderlinge samenwerking blijvende investering en coaching vergen. Eind 2013 is dan ook onder andere een ontwikkeltraject gestart. In 2013 zijn twee kortverblijfgroepen samengevoegd tot een instroomunit met als doel de kwaliteit van de eerste fase van de basismethodiek YOUTURN te verbeteren, op basis van gedrag en risico’s interne doorplaatsing van jongeren te optimaliseren, processen van intake en eerste opvang efficienter in te richten en de onvoorspelbare instroom beter te managen. De ervaringen zijn positief en worden gedeeld met belangstellenden uit andere JJI’s.

2

Mos, K., Breuk, R., Simons, 1., Rigter, H.: Gezinsgericht werken in justitiële jeugdinrichtingen op afdelingen voor kortverbl(jf. AWFZJ, Zutphen 2014).

Met de 3-maandelijkse zogenaamde Meedoen = Meepraten-bijeenkomsten beoogt Teylingereind medewerkers meer te betrekken bij organisatieontwikkeling en een meer bottum up-beleidscyclus tot stand te brengen. De RvB nodigt medewerkers uit voor informele uitwisseling van vragen en informatie. De agenda wordt vooral door de medewerkers bepaald. Medewerkers geven aan deze vorm van uitwisseling te waarderen. Vanuit de Raad van Bestuur is in 2013 veel aandacht uitgegaan naar mogelijkheden samenwerking met externe organisaties en partners te ontwikkelen. Doel is het inhoudelijk aanbod efficiënter en meer op maat in te richten (aanbod van buiten naar binnen halen), ondanks de krimpende sector ruimte te creëren voor innovatieve ontwikkelingen en de positie van Teylingereind als JJI in de keten van jeugdzorg op de kaart te houden. Resultaten Instroom 2013: 405 jongeren (2012: 500; 2011: 389) Uitstroom 2013: 426 jongeren (2012: 503; 2011: 353) 39% van de jongeren binnen 3 weken vertrokken (2012: 41%) 73% van de jongeren binnen 7 weken vertrokken (2012: 76%) 85% van de jongeren binnen 13 weken vertrokken (2012: 87%) 97% van de jongeren binnen 1 jaar vertrokken (2012: 98%) Flexibele formatieschil gerealiseerd Start haalbaarheidsonderzoek pilot Nazorg PIJ-jongeren (samen met externe aanbieder) Zichtbare verbetering betrokkenheid medewerkers bij beleid en ontwikkelingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

HR-beleid Ook in 2013 stonden de thema’s verzuim, inwerken, deskundigheidsbevordering, functiedifferentiatie en Arbo structureel op de agenda, waarbij met name terugdringen verloop en verzuim belangrijke doelstellingen waren. Door de eisen in het kader van Professionalisering Jeugdzorg en door de keuze alleen tijdelijke contracten te verlengen voor medewerkers die zonder twijfel geschikt bleken voor de functie, is het verloop over 2013 hoger dan verwacht. In het kader van Professionalisering Jeugdzorg hebben eind 2013 de meeste, daartoe verplichte, medewerkers zich geregistreerd. Resultaten 24,7% verloop totaal( 2012: 18,1%), 33,7% verloop primair proces (2012: 22,8%) 6,7 % verzuim (organisatiebreed gemid.. Idem als 2012). 7,1% (leefgroepen gemid.) Daling aantal frequent verzuimers t.o.v. 2012 Functiedifferentiatie: 31% groepsleiders, 57% pedagogisch medewerkers, 12% senior pedagogisch medewerkers 95% medewerkers geregistreerd in het kader van Professionalisering Jeugdzorg Opleidingsdoelstellingen 2013 gerealiseerd, met uitzondering van de basismethodiek YOUTURN (geparkeerd in verband met geplande implementatie nieuwe basismethodiek TOP5!)

-

-

-

-

-

-

Integrale veiligheid In 2013 zijn zowel de Meldcode huiselijk geweld en kindermishandeling als het Kwaliteitskader voorkomen seksueel misbruik geïmplementeerd. Ook is een Klokkenluidersregeling opgesteld. Dergelijke documenten worden via het intranet en afdelingsoverleg onder de aandacht van medewerkers gebracht. In 2013 hebben vier medewerkers een casus voorgelegd aan de interne vertrouwenspersoon. Deze casussen hebben niet geleid tot formele klachten jegens andere functionarissen binnen Teylingereind. Een of een aantal gesprekken hebben in alle gevallen geleid tot voldoende handvatten voor betrokken medewerkers om zelf met hun situatie om te kunnen gaan.

In 2013 is opvolging gegeven aan het advies van de inspectie en worden jongeren alleen nog ad random en op indicatie gevisiteerd. Uit urinecontroles blijkt dat in ruim 75% van de periodieke controles sprake is van een negatieve uitslag. In 2012 was dat in ruim 79% van de gevallen. Naast pedagogische veiligheid is vanzelfsprekend ook aandacht uitgegaan naar veiligheid in het algemeen en penitentiaire scherpte. Aan het oefenjaarplan is uitvoering gegeven conform planning. Ook met externe hulpdiensten is geoefend. Verbeterpunten vormen steeds input voor beleid. In 2013 is gestart met het project “Integrale Veiligheid”. Resultaten zijn onder andere ontwikkelen van een veiligheidsite (online maart 2014) en het voorbereiden van de “Week van de Veiligheid” (maart 2014). Doel is veiligheidsbewustzijn onder medewerkers en jongeren te vergroten en veiligheidsrisico’s te verkleinen. De apparatuur Biometrie is geïnstalleerd en alle betrokkenen zijn opgeleid. Eind 2013 zijn alle jongeren ‘ingelezen” en wordt bij de processen Inschrijven en Uitschrijven Biometrie ingezet. Resultaten 1641 urinecontroles op middelengebruik (totaal bij binnenkomst + tijdens verblijf). In ruim 70% van de controles werd geen drugsgebruik aangetoond (2012: 1836 controles, waarvan in ruim 76% van de gevallen geen drugsgebruik werd aangetoond). Ad random urinecontroles tijdens verblijf (totaal 1230): 303 positief en 927 negatief (in 2012: 1386 in totaal, waarvan 283 positief en 1103 negatief. 3 interne brandoefeningen met leefgroepen 20 tabletop-oefeningen 2 ontsnappingsoefeningen 1 brandoefening met jongeren 3 oefeningen met IBT (Haarlem en Scheveningen) 5 oefeningen met extern brandweerkorps 3 crisisoefeningen op bestuurlijk niveau (brandweer, politie, ambulance, burgemeester)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ICTen Fadiitair Eind 2013 is het in de interne mediatheek mogelijk geworden dat jongeren onder toezicht gebruik kunnen maken van internet. Doel is hen vertrouwd te maken met het zoeken naar informatie, opleiding of werk via internet. Resultaat Per leefgroep half uur per week mediatheek beschikbaar; gemiddeld 4 jongeren wekelijks een uur extra mediatheekgebruik t.b.v. huiswerkbegeleiding en ondersteuning t.b.v. examens

-

De implementatie van JVS/IFM (jeugdvolgsysteem en managementformulieren) is in 2013 vervolgd had een grote impact op het dagelijks werk. Dit deel van JVS/IFM is, na het overwinnen van kinderziektes en het vertrouwd raken met aangepaste werkwijzen, succesvol geïmplementeerd. 2014 volgt de module QlikView. De verwachting is dat hiermee het gebruik en daarmee ook betrouwbaarheid van data verder zal verbeteren. Ten aanzien van informatiebeveiliging zijn taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden herijkt.

en de In de

Resultaten JVS/IFM geïmplementeerd Herijkte TVB’s informatiebeveiliging

-

-

Klachten, wensen, en storingen op facilitair en ICT-gebied zijn dankzij een facilitair informatiesysteem en een daaraan verbonden selfservicedesk gedigitaliseerd. Resultaat is dat onderhoud en klachtafhandeling planmatiger wordt opgepakt, de melder zicht heeft op de behandeling van zijn of haar melding en een actueel overzicht beschikbaar is van facilitaire processen en investeringen.

Realisatie prestatieafsDraken 2013

Hieronder zijn de afspraken opgenomen zoals die tussen partijen voor het planjaar 2013 zijn vastgesteld in het kader van de aansturing en verantwoording van zijn/haar in richti ngso rg a n isatie. De AD/Voorzitter van bestuur is hiervoor verantwoordelijk. a) Te leveren producten/capaciteit: De AD geeft op inrichtingsniveau uitvoering aan de missie/visie van DJI en de missie van de sector Jij.

Om op inrichtingsniveau uitvoering te geven aan de missie van DJI en de sector, moeten door uw inrichting een aantal producten worden geleverd. Specificatie van de producten (alleen vastgestelde bestemmingen) naar aantal plaatsen en/of productieafspraken: Producten Capaciteit van de inrichting uitgesplitst in producten (per 1_12O13)* Aantal plaatsen

Producten NBI kort regulier

J

NBI kort regulier

M

NBI lang regulier

J

NI lang regulier

M

BBI

Tijdelijk? definitief

.

Opmerkingen/bestemming .

60 24

kort regulier

BBI lang regulier BBI lang reguliar NBI

kort

LVG

M

J

NBI lang LVG BBI lang LVG BBI lang LVG

M

NBI lang LVG/VIC

NS! lang vtc BBI lang

vic

NBI lang zeden BBI lang zeden NBI lang ITA NBI kort FOBA

NS! kort for, observatie PJ

J

8

NBI vreemdelingen NBI kort arrestanten Totaal operationele capaciteit Reserve capaciteit/buiten gebruik gestelde capaciteit

92

0

Totaal 92 *Voor alsnog wordt uitgegaan van de producten uit de jaarplanaanschrijving 2013. Voor 2013 is het mogelijk dat er nog wijzigingen in de producten plaatsvinden. De inrichtingen worden hier t.z.t. over geïnformeerd.

1

Overeenkomstig capaciteit en landelijke productdefinities.

Capacltetcontorm Jaarplanaanschrijving 2013 Operationele capaciteit

92

Reserve/buiten gebruik gestelde capaciteit

0

Totaal

92

Realisatie producten in afdelingen/groepen, geaccumuleerd per locatie Naam groep

Locatie

Meisjes

Groepsgrootte

Kenmerk

Producten

De Zift

0%

10

Kort verblijf

De Nes

0%

De Lier

0%

10 10

Kort verblijf Kort verblijf

De Rak De Gaag

0% 0%

10

Kort verblijf

10

De Lei

0%

10

Kort verblijf Kort verblijf

De Rijn De Zee

0% 0%

8 8

Lang verblijf Lang verblijf

De Klink De Ven

0%

8

Lang verblijf

0%

8

Observatie

Observatie

92

Totaal

Scholings- en trrina’s Aantal

Verwachte uitstroom wegens einde straf/maatregel

13

Verwacht aantal STP

3

Opmerkingen

Gemiddelde duur in dagen Equivalent in plaatsen

1,8

b) Budget

Om de activiteiten die met deze productie gegeven zijn te kunnen uitvoeren stelt de dJJI middelen ter beschikking. De budgetten zijn gebaseerd op de normprijs systematiek van de sectordirectie Justitiële Jeugdinrichtingen, aangevuld met eventuele (boven)normatieve toeslagen en bijzondere subsidies. De exacte hoogte en opbouw van de subsidie wordt opgenomen in de subsidieverleningsbrief 2013. Algemene opmerkingen/opmerkingen bij de samenstelling van het budget: Het beoordelen van de aan te wenden middelen op aspecten van rechtmatigheid en de zelfstandige autorisatie van de uitgaven en het controleren van de totale uitgaven ten opzichte van de nog beschikbare budgetruimte behoren tot de verantwoordelijkheid van de AD. Indien budgetten (dreigen te) worden overschreden als gevolg van andere oorzaken dan een stijging van de productie, dient de AD in een zo vroeg mogelijk stadium hiervan melding te maken bij de dJJI. —

—

c) Doelstellingen en realisatie op indicatoren

Sectornorm*

Spedficatles

No.

<5

Ontvluchtinoen

04

D0e

a) NBI kortverblijf

0

0

b) NBI langverblijf

0

0

c) Vreemdelingen Overige

05

<24/100 a) NBI kortverblijf

2

0

b) NBI langverblijf

4

8

a) NOl kortverblijf

50

36

b) NBI langverblijf

5

5

c) BBI kortverblijf d) BBI Iangverblijf e)_Vreemdelingen 06

<70/100

Gewe!ds.-’

•

tussen je2

c) BBI kortverblijf d) BBI langverblijf e) Vreemdelingen f)Totaal 07

Geweldsincidenten tegen personeel

41

55 e

jfbO :

a) NBI kortverblijf

15

10

b) NBI langverblijf

4

8

19

18

30

19

8

4

Totaal percentage arbeidsverzuim

6,0Db

6,7%

a) NBI kortverblijf

90%

65,4%

c) BBI kortverblijf d)

BBI langverblijf

e) Vreemdelingen t) Totaal 08

(Gegronde) klachten jeugdigen

4

‘

a) Totaal aantal onherroepelijk afgehandelde klachten b) Aantal daarvan dat gegrond is verklaard

09

Arbeidsverzuim personeel

10

% Bezettingsgraad

Observatie b) NBI langverblijf c)

EBI kortverblijf

d)

881

90%

74,4°bo

90%

87,9°/o

90°/o

72°bo

Iangverblijf

e)_Vreemdelingen Totaal

Sluitende

Sluitende 11

Budgetbehe exploitatie

exploitatie ja

ja

Positief

Totaal aantal PIJ jeugdigen

12

10

18

46

uitgestroomd Totaal aantal JD jeugdigen uitgestroomd a) Succesvol afgerond STP on er: 600/o

60°/o

2

40%

1

0°/s

2

00/0

0

40°/o

6

60°/o

7

a. Totaal aantal meldingen

3

2

b. Aantal daarvan dat heeft geleid tot

100°/

1

1000/o

900/o

a. Aantal time-outs

900

546

b. Aantal ordemaatregelen van

600

575

75

74

7

13

e. Aantal disciplinaire straffen

15

0

f. Aantal negatieve overplaatsingen

2

1

a) Jeugdigen met PIJ-maatregel c) Jeugdigen met jeu gddetentie/la ngverblijf

60°/o

b) Voortijdig afgebroken STP onder: a) Jeugdigen met PIJ-maatregel c) Jeugdigen met

0°/o 00/

jeugddete ntie/la n gverbl ijf c) Uitstroom zonder STP onder: a) Jeugdigen met PIJ-maatregel c) Jeugdigen met

0Db 00/0

jeu gddetentie/la ngverblijf -

30

Integriteit personeel

Kwalitatieve beoordeling

‘-

maatregelen 36

De GVM

Actueel De GVM is periodiek (4-maandelijks)

100%

geactualiseerd 37

Geen sectorale

Verwijdering uIt de groep

norm

uitsluiting c. Aantal ordemaatregelen plaatsing in afzondering d. Aantal tijdelijke overplaatsingen als ordemaatregel

38

Kwaliteit a.

%

Wekelijks contact met

b. Aantal 2 PP besprekingen waarvoor 20

PP besprekingen waarbij

Geen sectorale

ouders/netwerk aanwezig waren d.

do

•

Overdrachtsmoment op leefgroep

0/

100 0/0

<3 waken aarsts perspectiefplan

:

VoorbereidlngWi

0/,,

-

c.

75%

12

100°/o

100°/o

100°bo

100°bo

100%

100°bo

100°/s

lOO°/o

90°bo

Besproken op trsjectberaad d.m.v. -

0/

18

-‘

a. °k Besproken op natwarkbaraad b.

1000/0

norm

mat school 39

83°/o

10 0°/o

oudsrs/netwerk zijn uitgenodigd c. Aantal

/o 1000 10 0Db

ouders/netwerk

fysiek aanwezig 9f schriftelijke input

1000/,,

Uitgestroomde jeugdigen dat -

-

-

beschikt over dagbastading

c)

+

d)

=

100W,,

beschikt over woonplek

99°/o

beschikt over dagbesteding

B7°/o

woon plek -

l0/o

jjj9f beschikt over dagbesteding

en/of woonplek d. % Uitgastroomda jeugdigen dat jjjgt

200/,,

beschikt over dagbesteding en/of woon plek -

%

van de jeugdigen zonder

Ziec)

dagbesteding en/of woonplek dat is overgedragen aan katenpartners De sectornorman kunnen nog wijzigen, mede op basis van da uitkomsten van de jaarplanbespreking met het bestu u rsde pa rtamant. °° De Verbaannorm voor onze sector bedraagt 4,5°/,, terwijl het gemiddelde verzuim (Rijks en Particulier) in 2011 op 7,9°/s is uitgekomen. Derhalve is als streefcijfer voor 2013 7,5°/o genomen. Het spreek voor zich dat het arbeidsvsrzuim een veel pregnantere rol speelt in de relatie tussen da Rijksinrichtingen en het Hoofdkantoor. 0

100%

Jaarverslag ondernemingsraad F.C Teylingereind 2013

Samenstelling Het afgelopen jaar is er een wijziging in de formatie van de ondernemingsraad geweest. Eén collega heeft zich afgemeld voor de OR waardoor er tussentijdse verkiezingen zijn gehouden. Verder is een ander OR lid langdurig ziek geweest waardoor deze het merendeel van het jaar gemist heeft. De ondernemingsraad is het afgelopen jaar voldoende vertegenwoordigd geweest in het kader van het nemen van beslissingen.

•

Roosterhandboek

Wij hebben ons dit jaar hard gemaakt voor diverse zaken zoals het roosterhandboek voor de beveiliging. In dit roosterhandboek staan de wettelijke randvoorwaarden (onder andere de cao en de arbeidstijdenwet) die voor het team beveiliging geldt. Verder is er gekeken naar een goede balans tussen werkgevers- en werknemersbelangen, maar ook bijvoorbeeld naar de sociale invloed van de medewerker. Voorbeelden hiervan zijn diensten ruilen, vaste vrije/werk dagen of verlof.

•

Ontwikkeling ondernemingsraad

Conform afspraak is de ondernemingsraad eens in de twee weken bijeen geweest voor overleg. Daaraan gekoppeld vond eens per zes weken overleg plaats met de bestuurder. Gewerkt is met een vaste vergaderroutine. Op die manier zijn de ingekomen vraagstukken naar volledigheid besproken en zodanig afgehandeld. Tevens heeft de ondernemingsraad van de jaarlijks cursusdagen ter bevordering van de professionaliteit

als

ondernemingsraad

minder

gebruik

gemaakt,

maar

is

er

wel

een

deskundigheidsbevordering in de vorm van een ondernemingsraad gerelateerd evenement geweest. Ook heeft de ondernemingsraad zich voor laten lichten over verschillende procedures die gevolgd dienen te worden bij instemmingverzoeken en de OR reglementen door bijvoorbeeld de vakbond.

•

Overleg met de bestuurder

Eens per zes weken heeft met de bestuurder overleg plaatsgevonden (de overlegvergaderingen) conform de daarvoor geldende afspraken, vastgelegd in het convenant. Geconcludeerd mag worden dat er inmiddels een werkwijze is ontstaan, die het overleg gestandaardiseerd heeft.

•

Voorbeelden van afgeronde zaken

Aan het begin van 2013 is de OR met het masterplan DJI bezig geweest. Er was toen enige onzekerheid over het voortbestaan van Teylingereind. De OR heeft extra overleg gepleegd met de Raad van Bestuur in verband met het bespreken van het masterplan en welke randvoorwaarden nodig zijn in geval van een eventuele krimping of sluiting van Teylingereind. Dit jaar zijn we de pilot avondverantwoordelijke gestart. Inhoudelijk betekent dit dat een senior pedagogisch medewerker het aanspreekpunt is alvorens de calamiteitenleider wordt benaderd. Na evaluatie is hier positief op gereageerd en de pilot is tot en met 31 december 2014 verlengd.

Dit jaar is VOC geëvalueerd en het besluit is genomen hiermee door te gaan. Uit de evaluatie is gebleken dat de-escalerend werken al positief wordt ervaren, maar dat er toch wat aanpassingen zijn gedaan. De OR heeft toestemming verleend tot invoering van een vernieuwde studiefaciliteitenregeling. Kanttekening hierbij is de betalingsregeling voor het eerste studiejaar nog in de regeling verwerkt wordt. Teylingereind heeft in 2013 een nieuwe Rl&E te laten uitvoeren. Dit geeft de werkgever inzicht of medewerkers zich veilig en gezond hun werk kunnen uitvoeren. De OR heeft instemming verleend voor het uitvoeren van een nieuwe Rl&E en het daarbij behorende plan van aanpak.

.

Contact met de achterban

De ondernemingsraad heeft afgelopen jaar één achterbanberaad gehouden. Verder wordt de achterban op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen door overleg verslagen met bestuurder in TIN te plaatsten. De ondernemingsraad heeft via intranet (TIN) getracht de achterban op de hoogte te houden van de ontwikkelingen en onderwerpen binnen de OR.

Jaarverslag 2013 Raad van Toezicht Stichting Teylingereind Overleg 2013 In 2013 kwam de Raad van Toezicht (verder RvT) zes maal voor regulier overleg bijeen: jaarlijkse themadag (23 april 2013) en tijdens regulier overleg met Raad van Bestuur (RvB, 29januari 2013, 2 februari 2013, 4 juni 2013, 24 september 2013 en 19 november 2013). Daarnaast vond het jaargesprek met de individuele leden RvB plaats. Themadag Tijdens de themadag op 23 april 2013 kwam allereerst de jaarlijkse evaluatie van het functioneren van de RvT aan de orde. Bovendien vond besluitvorming plaats over de verlenging van de zitingstermijn van zittende en opnieuw beschikbare kandidaten. Overige besproken thema’s op deze dag waren Risicomanagement,

Communicatie met

leden

RvT

in

geval

van

ernstige calamiteiten

en

mediagevoelige ontwikkelingen en Toekomstscenario’s Teylingereind. De onderwerpen werden afgewisseld met presentaties: Academische werkplaats Forensische Zorg Jeugd (door E. Mulder, landelijk projectleider), Visiedocument Bestuurlijk leiderschap (door E. Overweter, voorzitter Raad van Bestuur) en aangekondigde maatregelen Masterplan DJI (door E. Overweter, voorzitter RvB).

Regulier overleg

De reguliere overlegmomenten tussen RvT en RvB stonden vooral in het teken van externe ontwikkelingen en de effecten daarvan op Teylingereind: daling aantal justitieel geplaatste jongeren, aangekondigde capaciteitsmaatregelen en bezuinigingen. geagendeerd:

verkenning

samenwerking

met

Daarnaast stonden

lntermetzolJJl

Lelystad,

lopende zaken

diverse

rapportages,

informatieve en besluitvormingstukken, viermaandsrapportages, integrale managementrapportages, jaarverslag (mcl. jaarrekening), jaarplan (mcl. begroting), kwaliteitskader voorkomen seksueel misbruik en een klokkenluidersregeling. Gedurende het jaar zijn in het kader van kennismaking en ter uitvoering van governance-afspraken, gesprekken gevoerd met de OR Teylingeremnd, de CvT en de managers Behandeling&Observatie, Primair Proces en Dagprogramma. In april 2013 ontving de RvT een klacht van een medewerker van Teylingeremnd. Conform de klachtenprocedure heeft de RvT een klachtadviescommissie ingesteld, onder voorzitterschap van een extern deskundige. Op basis van het advies van de commissie heeft de RvT de RvB verzocht de interne procedure ten aanzien van het al dan niet publiceren van andere dan structurele vacatures duidelijker

te

beschrijven

en

er

voor

zorg

te

dragen

dat

relevante

opmerkingen

uit

personeelsgesprekken worden geadministreerd en ten minste gedurende een bepaalde periode kenbaar blijven binnen de HR-afdeling. Klager is conform klachtprocedure op de hoogte gesteld van het advies.

Jaa,verslag 2013 Raad van Toezicht Stichting Teylingereind

Honorering

De leden van de Raad van Toezicht worden gehonoreerd conform de geldende normen en gebruiken. De honorering is in 2013 ongewijzigd gebleven, met uitzondering van de btw-heffing/-vergoeding die naar aanleiding van nieuwe regelgeving in 2013 werd ingevoerd. De leden ontvingen in 2013 in totaal € 3000, de vicevoorzitter € 3750 en de voorzitter € 5000. Bedragen zijn exclusief BTW. Leden Raad van Toezicht

NAAM

FUNCTIE

Dhr. drs. B(en). G.M. Geerdink Voorzitter

Voorzitter College van Bestuur ROC Rijn IJssel (Arnhem)

Vz stichting saMBO-ICT (Woerden) Vz stichting lJ5 Lab (Nijmegen) Lid RvT en lid Auditcommissie Kennisnet (Zoetermeer) Lid RvA Presikhaaf (Arnhem) Lid bestuur MBO-diensten (Woerden) Lid Economisch Forum gemeente Arnhem

01-01-2010

01-01-2018

Zelfstandig ondernemer

Vice vz RvC Woningcorp. Arcade Wonen Lid RvT Florence Zorg (portefeuille marktwerking en lid audit committee) Voorzitter Stichting 3 SO (Den Haag)

01-01-2010

01-01-2018

Adviseur Sociale zaken, gezondheidszorg, welzijn en onderwijs

Wnd vz RvT en vz auditcommissie Waarborgfonds Kinderopvang Lid jury jaarlijkse innovatieprijs Stichting Stimulansz (beste gemeentelijke sociale nota) Vice vz Fonds Schiefbaan Hovius (Den Haag)

01-01-2010

01-01-2018

Psychiater volwassen- en ouderpsychiatrie GGZ Leiden

Lid RvT stichting GIL. (gezondheidszorg illegalen Leiden)

01-07-2010

01-07-2018

Advocaat en partner dELb advocaten

Lid RvT scholengroep Spinoza (financiële commissie) Vz Haagse Vereniging jeugdrechtadvocaten (HVJA) Trainer/coach bij de Nederlandse Orde van Advocaten

01-07-2010

01-07-2018

Hoofd Beleid & Strategie Nationale Politie

bestuurder SO&T

01-07-2010

01-07-2018

Geb: 09-05-1958

Dhr drs. E(mile) M.J. Schoenmaker Vicevoorzitter

NEVENFUNCTIES

LID SINDS

DATUM AFTREDEN

Geb: 27-06-1960 Dhr. drs. L(eo) van de Kerkhof Lid Geb. 22-05-1942 Mw. drs. R(enske) de Reus Lid Geb: 22-12-1956

Mw. mr. drs. M(arike) F. Laning Lid Geb: 13-06-1964 Dhr. K(risha)Taneja empm Lid Geb: 10-10-1973

Jaa,’verslag 2013 Raad van Toezicht Stichting Teylingereind

CD

-‘

CD

CD

(1)

-‘

CD

CD

-I

c1)

C.)

-

CD 1%) 0

CD

CD

-‘ -‘

c

•

Stichting Teylingereind

INHOUDSOPGAVE

Pagina

5.1 5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7 5.1.8

Jaarrekening 2013 Balans per 31 december2013 Resultatenrekening over 2013 Kasstroomoverzicht over 2013 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2013 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

1 2 3 4 12 18 19 26

5.2 5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring

28 28 28 28 28


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING 5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

0 72.933.199 0 72.933.199

0 75.210.800 0 75.210.800

4 5 6 7 8 9

0 0 999.410 0 0 5.353.957 6.353.367

0 0 1.853.200 0 0 7.336.065 9.189.265

79.286.566

84.400.065

31-dec-13 €

31-dec-12 €

46.445 0 1.292.222 0 0 1.338.667

46.445 0 916.786 0 0 963.231

ACTIVA

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden trajecten jeugdzorg Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van subsidies Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Algemene reserve Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Totaal eigen vermogen

10

Achtergestelde leningen

11

0

0

Voorzieningen

12

2.215.271

1.820.056

Langlopende schulden

13

69.952.353

72.550.402

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van subsidies Kortlopende schulden en overlopende passiva

14 15

1.007.612 4.772.662

3.614.901 5.451.475

79.286.566

84.400.065

Totaal passiva

Pagina

1

‘Stichting Teylingereind

5.1.2 Resultatenrekening over 2013

Ref.

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Subsidies jeugdzorg

16

20.049.919

20.035.598

19.830.246

Mutaties onderhanden trajecten jeugdzorg

17

0

0

0

Overige bedrijfsopbrengsten

18

660.188

198.500

701.056

20.710.107

20.234.098

20.531.302

OPBRENGSTEN:

LASTEN: Personeelskosten

19

12.018.091

12.655.996

13.153.266

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

20

152.893

132.500

159.095

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

21

112.112

0

0

Overige bedrijfskosten

22

3.933.556

3.808.455

3.583.594

Som der bedrijfsiasten

16.216.652

16.596.951

16.895.955

BEDRIJFSRESULTAAT

4.493.455

3.637.147

3.635.346

-59.546

-44.000

-50.491

4.553.001

3.681.147

3.685.837

-4.177.529

-3.681.147

-3.679.518

375.471

0

6.319

2013 €

2012 €

375.471

6.319

375.471

6.319

Financiële baten en lasten

23

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 24

Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Kapitaal Algemene reserve Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

Pagina

2


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten -51.168

308.275

Bedrijfsresultaat (mci. buitegewone baten & lasten) Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen

3.075.682 282.238

3.296.015 395.215

-

-

3.357.920

3.691 .230 Veranderingen in vlottende middelen: -voorraden onderhanden (bouw)projecten vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van subsidies kortiopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

0 53.829.030 909.312 -2.662.845

-

-

-

0 -1.535.738 -162.086 3.553.519

-

-678.813

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-327.863 51.396.684

1 .527.832

55.396.190

4.834.584

67.196 0 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

57.487 0 0 67.196

57.487

55.463.386

4.892.071

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-54.847.444 0 0 0

-164.917 0 0 0

0 0 0

0 0 0 -54.847.444

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-164.917

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -2.598.050

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

0 -3.031.011

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-2.598.050

-3.031.011

Mutatie geldmiddelen

-1.982.108

1 .696.143

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

Pagina 3


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 ALGEMEEN Gegevens rechtspersoon

Stichting Teylingereind is statutair gevestigd te Teylingen en heeft haar feitelijke (hoofd)vestiging op Rijksstraatweg 24, 2171AL Sassenheim. Activiteiten

Stichting Teylingereind houdt zich bezig met het bevorderen en uitvoeren van de jeugd(gezondheids)zorg in de meest ruime zin van het woord, in het bijzonder het centraal stellen van de clienten en van hun gerechtvaardigde wensen en behoeften bij de zorgverlening onder andere door het scheppen van een gunstig behandeling-, verzorging, leef- en begeleidingsklimaat voor de jeugd(gezondheids)zorg. Hierbij het zo effectief en doelmatig mogelijk aanwenden van de voor de zorgverlening beschikbare middelen en daarmee voldoen aan de gangbare normereing voor resultaatgerichtheid en doelmatigheid. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder Richtlijn voor de Jaarverslaggeving Hoofdstuk 640, Organisatie-zonder-winststreven (aangepast 2010). Hierbij is tevens rekening gehouden met subsidiebepalingen zoals opgenomen in de subsdieverordening van het Ministerie van Veiligheid & Justitie. Continuïteit

De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteit. Vergelijking met voorgaand jaar

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Vergelijking met de begroting

De in de jaarrekening opgenomen begrotingscijfers zijn gebaseerd op de 10 september 2012 door de Raad van Bestuur vastgestelde en op 25 september 2012 door de Raad van Toezicht goedgekeurde begroting 2013.

Pagina 4


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar onderstaande paragraaf Bijzondere waardeverminderingen vaste activa. Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. De vervaardigingsprijs bestaat uit de aanschaffingskosten van grond- en hulpstoffen en kosten die rechtstreeks toerekenbaar zijn aan de vervaardiging inclusief installatiekosten. Rentelasten gedurende de bouw worden niet geactiveerd. De volgende afschrijvingspercentages (in procenten van de aanschafwaarde minus eventuele restwaarde) worden hierbij gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2,5%. • Verbouwingen: 10%. • Machines en installaties :10%. • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.

Pagina 5


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Vorderingen

Vorderingen worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (over het algemeen de nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen

Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Pagina 6


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Eigen vermogen

Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt tussen Kapitaal, Algemene reserve, Egalisatie Reserve, Bestemmingsreserves en Bestemmingsfondsen. Kapitaal Onder kapitaal is opgenomen het bij oprichting van de Stichting ingebracht kapitaal. Algemene reserve Onder Algemene reserve is opgenomen dat deel van het eigen vermogen, waarover de bevoegde organen binnen de statutaire doelstellingen van de Stichting vrij kunnen beschikken. Egalisatiereserve Onder de egalisatiereserve is opgenomen dat deel van het eigen vermogen dat uitsluitend mag worden aangewend voor uitgaven die in overeenstemming zijn met het door de Staat goedgekeurde jaarplan. Bij beeindiging van de activiteiten komt de dan aanwezige egalisatiereserve aan de Staat toe. De omvang van deze reserve mag maximaal 10% van de reguliere subsidie bedragen. De maximale dotatie in enig jaar mag niet meer bedragen dan 5% van de verleende reguliere subsidie in dat jaar. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan door de bevoegde organen van de Stichting een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht dan op grond van de statuten zou bestaan. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfondsen zijn reserves waaraan door derden een beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht dan op grond van de statuten zou bestaan. Aanwending van bestemmingsreserves en -fondsen resultatenrekening verantwoord, en via de resultaatbestemming ten laste van de betreffende reserve gebracht. Wijzigingen in de beperking van de bestemming van reserves welke door de daartoe bevoegde organen of instanties worden aangebracht, worden als overige mutatie binnen het eigen vermogen verwerkt. -

Pagina 7


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorzieningen Algemeen

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij het effect van de tijdswaarde van te verwaarlozen betekenis is. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Per individuele voorziening

Per individuele voorziening dient het volgende te worden toegelicht (RJ 252.503): Waarderingsgrondslag Korte beschrijving van de aard van de voorziening Belangrijkste schattingen en toekomstige gebeurtenissen indien van belang voor het inzicht Verwachte vergoedingen met vermelding van opgenomen activa in verband daarmee, indien van toepassing

-

-

-

-

Voorziening pensioen verplichtingen

Voor een toelichting op de voorziening pensioenverplichtingen wordt verwezen naar de toelichting inzake Pensioenen onder paragraaf 5.1.4.3. Voorziening groot onderhoud

De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, ed., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

Pagina 8


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Overheidssubsidies (anders dan als vergoeding voor zorgverlening) Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-enverliesrekening.

Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten kunnen worden verdeeld in opbrengsten voor het leveren van goederen en opbrengsten voor het leveren van diensten. Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico’s met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Opbrengsten uit het verlenen van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

Pagina 9


5.1.4 ALGEMENE TOELICHTING & GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Personeelskosten

Periodiek betaalbare beloningen Lonen en salairssen en andere personeelslasten worden verantwoord in de periode waarin personeel op grond van de arbeidsvoorwaarden het recht op beloning verkrijgt. Sociale lasten worden toegerekend aan dezelfde periode als de lonen en salarissen waaraan deze sociale lasten direct kunnen worden toegerekend. Pensioenen De Stichting heeft één (enkele) pensioenregeling(en). De belangrijkste kenmerken hiervan zijn: Bedrijfstakpensioenfonds. De Stichting heeft voor bijna al haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de Stichting. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM Zorg en Welzijn. De Stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijk geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten. De Stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Afschrijvingen

Materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Indien een schattingswijziging plaatsvindt van de toekomstige gebruiksduur, dan worden de toekomstige afschrijvingen aangepast. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa vindt plaats indien het activa niet meer in gebruik is. Overige bedrijfkosten

De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Bijzondere posten Bijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post. Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen.

Pagina 10


5.1.4.5 Toelichting op het kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Pagina 11


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA

2. Materiële vaste activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële vaste activa

72630623 154.435 148.141 0 0

20.864 023 231.184 286.563 53.829.030 0

Totaal materiële vaste activa

72.933.199

75210 800

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Bedrijfsgebouwen en terreinen

Machines en installaties

Andere vaste bedrijfs.middelen, technische en administratie-ve uitrusting

Materiële vaste bednjfsactiva in uitvoering en vooruit-betalingen op MVA

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

Totaal

€

€

€

€

€

€

Boekwaarde per 1januari Bij: investeringen Af: investenngssubsidies Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

20.864.023 54.816 413 0 3.045.408 4.405 0 0

231.184 0 0 30.935 45.814 0 0

286.563 31.031 0 107.559 61.894 0 0

53.829.030 -53.829.030 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

75.210.800 1.018.414 0 3.183.903 112.112 0 0

Boekwaarde per 31 december

72630.623

154.435

148.141

0

0

72.933.199

Aanschafwaarde Cumulatievewaardeverminderingen Cumulatieve afschrijvingen

86.500.840 4405 13.865.812 72.630.623

416.690 45.814 216.441 154.435

1.519.797 61.894 1.309.762 148.141

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Gehanteerde afschrijvingspercentages

2,50%

10,00%

20,00%

nvt

nvt

Toelichting: De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: • Bedrijfsgebouwen : 2,5% • Verbouwingen:10% • Machines en installaties 10% • Andere vaste bedrijfsmiddelen : 20% De investering bedrijfsgebouwen en terreinen’ betreft de Nieuwbouw en een aantal verbouwingen die in 2012 zijn afgerond en in 2013 volledig zijn afgerekend met het Ministerie van Veiligheid & Justitie. De Nieuwbouw is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van een eenmaHge bijdrage vanuit het Ministerie van Veiligheid en Justitie.

Pagina 12


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 6. Vorderingen en overlopende activa 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren trajecten Ministerie van Justitie Aanvulliende Maatregelen Brandpreventie Overige vorderingen: Voorschotten op personeel Rekening courant de Burcht Academische Werkplaats Te declareren Ministerie Van Veiligheid & Justitie Nog te ontvangen LJWV ivm WIA Nog te factureren Hartel borg Nog te ontvangen Subsidie onderzoek OAZ Telefoonkaarten, rookartikelen, etc Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen bedragen: ESF-subsidie 2010 ESF-subsidie 2011 ESF-subsidie 2012 ESF-subsidie 2013 Overige overlopende activa: Transitoria Licenties Microsoft

301.064

394.234

0

926.436

12.230 0 62.923 38.720 68.563 0 0 3.063 65.302

8.489 83.007 28.708 0 0 10.044 10485 4.567 0

0 22.080 16.813 300.000

-68.743 22.080 330.000 0

53.450 55.202

22.749 81.144

Totaal vorderingen en overlopende activa

999.410

1.853.200

De specificatie is als volgt;

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt €386.000 (2012: €423.000). Het merendeel (2013: €330.000) komt voort uit het gehanteerde voorzichtigheidsbeginsel bij de ESF subsidie.

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt;

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Term ijndeposito Bankrekeningen Kassen

0 5.346.419 7.538

0 7.330.160 5.905

Totaal liquide middelen

5.353.957

7.336.065

Toelichting: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar.

Pagina 13


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kapitaal Algemene reserve Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

46.445 0 1.292.222

46.445 0 916.786

o

o

0

0

Totaal eigen vermogen

1.338.667

963,231

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

46.445 0 916.786 0 0

0 0 375.471 0 0

0 0 -35 0 0

46.445 0 1.292.222 0 0

963.231

375.471

-35

1.338.667


Resultaatbestemming €

Overige mutaties €


Saldo 2013

916.786

375.471

-35

1.292.222

Totaal egalisatiereserve

916.786

375.471

-35

1.292.222

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal Algemene reserve Egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemrningsfondsen

Egalisatiereserve De specificatie en het verloop zijn als volgt weer te geven:

Toelichting: De correctie van €35 onder Overige mutaties betreft een aansluiting met het saldo van de Egalisatiereserve ultimo 2012 zoals deze door het Ministerie van Veiligheid & Justitie is gehanteerd.

Pagina 14

• Stichting Teylingereind

5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASS IVA 12. Voorzieningen


Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€


Voorziening voor: Groot onderhoud Vitaliteitpian Regeling WAO-WIA Reorganisatie

1.093.369 413.000 126.687 187.000

776.601 43.000 150.255 167.000

466.220 0 88.421 187.000

0 0 0 0

1.403.750 456.000 188.521 167.000

Totaal voorzieningen

1.820.056

1.136.856

741.641

0

2.215.271


-

-

-

-

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 282.720 1.532.551 400.000

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Toelichting per categorie voorziening: De vorming van de voorzieningen voor groot onderhoud en CAO verplichtingen vindt plaats overeenkomstig de geldende subsidieregels. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de lasten die verbonden zijn aan groot onderhoud welke voorvloeien uit het Meerjaren Onderhouds Plan. De voorziening is opgebouwd uit een jaarlijkse dotatie gebaseerd op de gemiddelde kosten voortvloeiend uit het meerjaren onderhoudsplan voor de voor de komende 20 jaar. In 2012 is het Meerjaren Onderhouds Plan ge-update en aangepast met het onderhoudsplan voor de zojuist gerealiseerde nieuwbouw. Voorziening vitaliteitbudget De voorziening voor vitaliteitbudget wordt gevormd ter dekking van de lasten die verbonden zijn aan de vitaliteitregeling. De voorziening is berekend voor alle personen die 47 jaar of ouder zijn en gaat er vanuit dat de voorziening volledig is opgebouwd bij het bereiken van de 64-jarige leeftijd. Volledige opbouw betekent dat de kosten van de 55+-regeling vanaf de leeftijd van 55 jaar tot en met het 64e levensjaar uit deze voorziening gedekt kunnen worden. Voorziening WIA verplichtingen De voorziening WIA wordt gevormd ter dekking van de mogelijke lasten die verbonden zijn aan de risicos van langdurig verzuim (2de ziektejaar). De voorziening is berekend op basis van de gemiddelde loonkosten van langdurig zieken en een inschatting van een eventueel herstel. Verder is een langlopende verplicht hieronder opgenomen. Voorziening Reorganisatie De voorziening reorganisatie wordt gevormd ter dekking van de op balansdatum bekende lasten die verbonden zijn aan het afscheid nemen van medewerkers. Op dit moment is nog niet gekozen voor een jubileum voorziening. Per jaar worden de kosten opgenomen in de begroting (beperkt)

Pagina 15


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASS IVA 13. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan kredietinstellingen Overige langlopende schulden Waarborghypotheek volgens nieuwe regeling

20.457.249 48.076.926 1.418.178

20.981.553 50.150.672 1.418.178

Totaal langlopende schulden

69.952.353

72.550.403

2013 €

2012 €

Stand per 1januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

75.581.413 0 3.031.010

78.498.000 0 2.916.587

Stand per 31 december

72.550.403

75.581.413

2.598.050

3.031.010

69.952.353

72.550.403

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortiopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 2.598 050 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 12.830.993 Hiervan langlopend (>5 jaar) 57.121.360

3.031.010 13.024.503 59.525.900


Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Voor een gedetailleerd schema van de langlopende schulden: zie paragraaf 5.1.6. Toelichting: De reële waarde van de langlopende schulden wijkt niet significant af van de boekwaarde.

14. Schulden uit hoofde van subsidies 31-dec-13 €

31-dec-12 €

Ministerie van Veiligheid & Justitie

1.007.612

3.614.901

Totaal te verrekenen subsidies

1.007.612

3.614.901


31-dec-13 €

31-dec-12 €

Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Accountantskosten Rekening Courant Pupillen Ziektekosten Inhuur personeel Vacatiegelden december Juridisch advies Het Hoefijzer en Balk Nog te ontvangen facturen ESF Bureau Noord Vooruit ontvangen vergoeding jongeren Nog te betalen vacatiegelden Beloningen 2013 Hogeschool opleidingskosten Diversen Overige passiva: Rekening Courant (voormalige leden van de) Frentrop Stichting Rekening Courant School De Burcht

558.975 2.598.050 632.559 83.803 42.878 304.990 255.000

600.615 3.031.010 706.593 110.393 52.585 327.780 277.500

14.900 2.404 -2.511 43.000 0 6.246 69.164 23.496 0 2.391 10.000 10.000 319

14.000 2.464 -2.311 48.600 7.556 6.494 36.936 21.765 500 0 0 2.000 1.401

51.702 65.296

51.702 153.892

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

4.772.662

5.451.475

15. Kortlopende schulden en overlopende passiva

Pagina 16


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 17. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

De Stichting heeft de volgende meerjarige verplichtingen uit hoofde van lopende contracten en overeenkomaten.

betaalbaar binnen 1 jaar €

betaalbaar 1-5 jaar €

betaalbaar na 5 jaar €

Totaal 31-dec-13 €

Minimale afname beltegoed

13.000

39.000

0

52.000

Totaal te verrekenen aubaidiea

13.000

39 000

0

52.000

Pagina 17

D

-a

Datum

Hoofdsom

ITotaal

dlvF JlvF lvF Subtotaal

3-aua-09 1-jul-1 0 1-dec-11

41.000.000 12.385.799 1.414.125

€ Schulden aan kredietinstellinqen 14.355.118 1-jan-06 BNG 10.118.000 1-jan-04 NWB 1-jan-04 4.664.000 NWB Subtotaal

Leninggever

30 10 10

30 40 10

Totale looptijd

5.1.6 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013


Annuiteit Annultelt Annujtejt

Annuiteit Annuitejt Annuitejt

Soort lening

74.163.2361

1

——

2.03%l i 1

3,77%I

39.520.741 11.343.121 1.285.312, 52149.174

4.05%I

1

01

0 0 0 0

3.031.0111

784.859 1.081.987 131.656 1.998.502

10.032.116 8.042.593 0 18.074.709

€

Restschuld over5jaar

71.132.2251

57.045.2001

38.735.8821 34.308.242 10.261.1341 4.207.696 454.553 1.153.6561 38.970.491 50.150.6721

20.981.5531

8.978.6541 01

12.002.8991

336.147 138.335 558.027 1.032.509

0 0 0 0

4,60%I 423%I

12.339.046f 9.116.989t 558.027f 22.014.062[

€

€

€

€

% 4,02%I

Restschuld 31 december 2013

Aflossing in 2013

Nieuwe leningen in 2013

Restschuld 31 december 2012

Werkelijkerente

27 8 8

22 30 0

Rest looptijd in jaren eind 2013

jaar jaar jaar

jaar jaar jaar

Aflos sings wijze

1

€

2.598.0501

816.6461 1.122.7781 134.3221 2.073.7461

524.3041

174.6451 01

349.6581

Aflossing 2014

ja ja ja

ja ja ja

Gestelde zekerheden


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 BATEN 16. Subsidies jeugdzorg De specificatie is als volgt;

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Rijkssubsidies Provinciale subsidies Gemeentelijke subsidies ESF

19.651.792 0 0 398.127

19.685.598 0 0 350.000

19.449.977 0 0 380.269

Totaal

20.049.919

20.035.598

19.830.246

De belangrijkste oorzaken van afwijkingen tussen de begrote subsidie en de realisatie zijn: OVA

360.000

Onderbezettingskorting

-419.000

Pagina 19


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013

BATEN

18. Overige bedrijfsopbrengsten Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Doorberekende kosten

660.188

198.500

701.056

Totaal

660.188

198.500

701.056


Doorbelasting inventaris en onderhoud gebouw aan huurder € 308.000. Deze opbrengsten zijn niet begroot.

19. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Tegemoetkoming ziektekosten Bevorderen deskundigheid Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst

8.163.301 1.288.589 842.418

9.064.618 1.304.681 869.787

9.162.910 1.367.239 853.072

54.433 126.812 602.329 11.077.882 940.209

60.000 170.428 459.982 11.929.496 726.500

57.221 216.220 409.126 12.065.788 1.087.478

Totaal personeelskosten

12.018.091

12.655.996

13.153.266

194

209

204

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE’s) per

Door een lagere bezetting is er het gehele jaar een groep gesloten geweest. Het laatste kwartaal is daarbij nog een tweede groep gesloten. Hierdoor waren de ‘lonen en salarissen” lager dan begroot. De ‘overige personeelskosten’ zijn hoger dan begroot doordat in 2013 een voorziening is gevormd voor “reoroanistie’ oersoneel van € 167.000

Pagina 20


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 LASTEN 20. Afschnjvingen op materiële vaste activa Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

152.893

132.500

159.095

152.893

132.500

159.095

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: materiële vaste activa

112.112

0

0

Totaal

112.112

0

0

Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

787.752 792.123 772.705 2.352.580

487.750 883.000 772.705 2.143.455

827.420 553.059 571.384 1.951.863

Automatiseringskosten: Computerbenodigdheden Onderhoud en aanschaf software Subtotaal automatiseringskosten

139.384 67.916 207.300

140.000 43.000 183.000

111.366 42.904 154.270

Apparaatkosten: Communicatiekosten Kantoorkosten Overige algemene kosten Subtotaal apparaatkosten

1 38.739 76.480 442.447 657.666

121.000 88.000 529.000 738.000

1 16.822 22.649 582.746 722.217

Verzorgingskosten: Voeding Kosten onderwijs Overige verzorgingskosten Activiteitenkosten Subtotaal verzorgingskosten

270.440 147.385 139.335 158.850 716.010

290.000 148.000 128.500 177.500 744.000

304.597 153.892 139.304 157.451 755.244

3.933.556

3.808.455

3.583.594


-

materiële vaste activa

Totaal afschrijvingen

De begroting voor 2013 was te laag. De bedrag van 2013 komt overeen met die van 2012

21. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

-

Een deel van de inventaris bleek buitengebruikgesteld en is om die reden afgewaardeerd

22. Overige bedrijfskosten

De specificatie is als volgt: Huisvestingskosten: Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten Dotatie/vrijval voorziening Subtotaal huisvestingskosten

Totaal overige bedrijfskosten

In het bedrag onderhoudskosten’ zijn de doorberekende kosten aan onze huurder (€308.000) meegenomen. Deze kosten zijn net als de doorberekende kosten niet begroot. De automatiseringskosten zijn hoger dan begroot door een substantiële prijsverhoging van de licentiekosten van de kantoorautomatisering. Pagina 21


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 LASTEN 23. Financiële baten en lasten Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

-67.196 0 0 0 -67.196

-50.000 0 0 0 -50.000

-57.487 0 0 0 -57.487

0 7.650 7.650

0 6.000 6.000

0 6.996 6.996

-59.546

-44.000

-50.491


Realisatie 2013 €

Begroting 2013 €

Realisatie 2012 €

Diverse baten voorgaande jaren Diverse kosten subsidie Huuropbrengsten Kapitaalslasten

5.037 -501.420 2.338.740 -6.019.887

0 0 2.338.740 -6.019.887

136.043 -50.002 2.264.445 -6.030.004

Totaal buitengewone baten en lasten

-4.177.529

-3.681.147

-3.679.518


Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

De rentebaten zijn in 2013 voorzichtig begroot

24. Buitengewone baten en lasten

diverse kosten subsidie’ bestaat uit de volgende bedragen: -kosten intake € 242.000 -kosten inventaris school nieuwbouw € 200.000 -kosten hekwerk € 59.000 Voor deze kosten zijn Bovennormatieve Toeslagen ontvangen.

Pagina 22


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 LASTEN 25. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursrnodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijk Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Tweehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de instelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 6 7 8

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Beloning (mcl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

a. Waaivan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 12 13 Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 14 15 Totaal bezoldiging (8 tlm 14, excl. 8a en b)

Pagina 23

17-9-2012

1-1-1997

ja

ja

bepaalde tijd cao jeudzorg 111,11% 107.781

onbepaalde tijd cao jeugdzorg 105,56% 107.037

0 0

0 0

5.485 564 8.488

9.878 0 8.488

12.474 0

12.262 0

0 134.791

0 137.665


5.1.7 TOELICHTiNG OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 LASTEN 25. Bezoldiging bestuurders en to ezichthouders

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning Excl. BTW (mcl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura

1-1-2010

1-1-2010

1-1-2010

ja

nee

nee

ja 5.000

ja 3.750

ja 3.000

0

0

0

6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

5.000

3.750

3.000

1-7-2010

1-7-2010

1-7-2010

nee

nee

nee

ja 3.000

ja 3.000

ja 3.000

0

0

0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0

0 0

0 0

3.000

3.000

3.000

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4tIm 10)

Naam 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning Excl. BTW (mcl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn 9 Wmnstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

Pagina 24


5.1.7 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER 2013 LASTEN 26. Wet Normering Topinkomens (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt:

Functionaris (functienaam) In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (md. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) 12

Beloning 2012

27. Honoraria accountant

1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controlediensten

Totaal honoraria accountant

Pagina 25

1 7-9-2012 31-dec-13 111,11% 113.266

1-1-1997 31-dec-13 105,56% 116.914

0 113.266 8.488 564

0 116.914 8.488 0

12.474

12.262

0

0

134.791

137.665

31.295

124.177

Realisatie 2013 €

Realisatie 2012 €

27.000 7.500 0 0

30.613 0 0 0

34.500

30.613

Stichtirg Teyiingereind

5.1.8 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Raad van Bestuur

Raad van Toez,cht

Pagina 26


5.2 OVERIGE GEGEVENS

Controleverklaring

Pagina 29

21 ‘j’ EJ Building a better working world

Ernst & Voung Accountants LLP Wassenaarseweg 80 2596 CZ Den Haag Postbus 90636 2509 LP Den Haag

Tel: +31 88407 1000 Fa: +31 88407 41 87 ey.com

Controleverktaring van de onafhankelijke accountant Aan: het bestuur van Stichting Teyrngereind

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van de Stichting Teylingereind te Teylingen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit cle balans per 31 december 2013 en de winst- en-verliesrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving 640 niet winst beogende Instellingen en het Subsidiebesluit justitiële jeugdinrichtingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Het bestuur is tenslotte verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante wet- en-regelgeving mogelijk maken te zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 10, eerste lid van het Subsidiebesluit justitiële jeugdinrichtingen. Wij hebben onze controie verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse contro!estandaarden en de Aanwijzing controleprotocol subsidiering particuliere justitiële jeu gdinrichtin gen deel! algemeen en deel II specifiek. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Pagina 2 Buikling a better working world

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van de Stichting Teylingereind per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Richtlijnen van de Jaarvers!aggeving 640 niet winst beogende instellingen en hetgeen hierover is bepaald in het Subsidiebes!uit justitiële jeugdinrichtingen. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2013 voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming zijn met de In de relevante wet-en-regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in hoofdstuk 5 van de Aanwijzing controleprotocol subsidiering particuliere justitiële jeu gdinrichtin genDeel!!.

Den Haag, 15 april 2014

Ernst

Young Accountants LLP

EY

Buildirig a better

working world

Openbaarmaking van controleverklaringen

1 Condities De machtiging om de controleverklaring openbaar te maken wordt gegeven onder sta volgende condities. —

—

—

—

—

—

Indien na het verlenen van deze machtiging feiten en omstandigheden bekend worden die van essentiële betekenis zijn voor het beeld dat de jaarrekening oproept is nader overleg met de accountant noodzakelijk. De machtiging heeft betrekking op het opnemen van de controleverkiaring In het ten behoeve van de algemene vergadering uit te brengen verslag, waarin ook de opgemaakte jaarrekening wordt opgenomen. De machtiging heeft ook betrekking op het opnemen van de controieverkiaring in het bij hel handelsregister te deponeren verslag, mits de behandeling van de jaarrekening op de algemene vergadering niet tot aanpassing leidt. De voor deponering bij het handelsregister bestemde jaarrekening waarin op grond van artikel 2:397 BW vereenvoudigingen zijn aangebracht, dient te zijn ontleend aan de door de algemene vergadering vastgestelde jaarrekening. Een concept van deze voor deponering bij het handelsregister bestemde jaarrekening dient aan ons Ier Inzage te worden gegeven. De controleverklering kan ook worden toegevoegd indien de jaarrekening op elektronische wijze, bijvoorbeeld op Internet, wordt openbaar gemaakt. Deze jaarrekening dient de volledige jaarrekening te zijn en deze dient goed te zijn afgescheiden van andere gelijktijdig elektronisch openbaar gemaakte informatie. Indiende reeds openbaar gemaakte jaarrekening wordt opgenomen In een ander stuk dat zal worden openbaar gemaakt, is voor het opnemen van de controleverklaring daarbij opnieuw toestemming van de accountant nodig.

2 Toelichting op de conditIes 2.1 Reed van commissarissen en raad van bestuur De accountant zendt zijn controleverklaring doorgaans aan de raad van commissarissen en de raad van bestuur. Dit is in overeen5temming met Doek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW) dat In artikel 393 onder meer zegt: ‘De accountant geeft de uitslag van zijn onderzoek weer Ineen verklaring’. ‘De accountant brengt omtrent zijn onderzoek verslag uit aan de raad van commissarissen en aan het bestuur.’ 2.2 Algemene vergadering Openbaarmaking van de controleverklaring is slechts toegestaan na uitdrukkelijke toestemming van de accountant, in dit kader wordt onder openbaarmaking verstaan het beschikbaar stellen voor het publiek, dan wel aan een zodanige kring van personen dat deze met het publiek gelijk Is te stellen. Verspreiding onder aandeelhouders c.q. leden vait ook onder dit begrip openbaar maken, zodat voor het opnemen van de controleverklaring In het verslag dat aan de algemene vergadering wordt uitgebracht machtiging van de accountant nodig Is. 2.3 Controleverklaring pius verantwoording De machtiging heeft betrekkIng op publicatie in het verslag waarin tevens is opgenomen de jaarrekening waarop de controieverklaring betrekking heeft. Deze conditie stoelt op de beroepsregels die zeggen dat het de accountant verboden is toestemming Ie geven tot openbaarmaking van zijn verklaring anders dan tezamen met de verantwoording waarop die verklaring betrekking heeft,’ De accountant zei ook altijd de overige inhoud van het verslag willen zien, omdat het hem niet toegestaan Is toestemming tot openbaarmaking van zijn verklaring te verlenen Indien door de inhoud van de gezamenlijk openbaar gemaakte stukken een onjuiste Indruk omtrent de betekenis van de jaarrekening wordt gewekt. 2.4

Gebeurtenissen tussen datum controleverkiarlng en algemene vergadering Aandacht dient geschonken te worden aan het feit dat zich tussen de datum van de controleverktaring en de datum van de algemene vergadering waarin omtrent de vaststelling van de jaarrekening wordt beslist, feiten of omstandigheden kunnen voordoen dle van essentiële betekenis zijn voor het beeld dat de jaarrekening oproept. De accountant dient namelijk op grond van COS 550 controlewerkzaamheden te verrichten die er op gericht zijn toereikende controie-informatie te verkrijgen dat alle gebeurtenissen voor de datum van de controleverklaring die aanpassing van of vermelding in de jaarrekening vereisen. zijn gesignaleerd.

Indiende accountant gebeurtenissen ter kennis komen, die van materiële betekenis kunnen zijn voor de jaarrekening, dient de accountant te overwegen of die gebeurtenissen juist zijn verwerkt en toereikend zijn vermeld in de toelichting bij de jaarrekening. Als de accountant tussen de datum van de controlevarklaring en de datum dat de jaarrekening openbaar wordt gemaakt, kennis neemt van een feit dat de jaarrekening materieel zou kunnen beïnvloeden, dient de accountant te beoordelen of de jaarrekening moet worden gewijzigd, de kwestie te bespreken met de leiding en te handelen zoals op grond van de omstandIgheden noodzakelijk is. 2.5 Handeisregister De jaarrekening wordt (bi) onder titel 9 BW2 vallende rechtspersonen samen met het jaarverslag en de overige gegevens) overgelegd aan de algemene vergadering. De algemene vergadering beslist over de vaststelling vers de jaarrekening. Pas na de vaststelling van de jaarrekening door de algemene vergadering is sprake van een vennoolschappeiijke jaarrekening. Deze jaarrekening zal in de regel in ongewijzigde vorm worden vastgesteld. Aan de vennootschappelijke jaarrekening moet als onderdeel van de overige gegevens de controleverkiaring worden toegevoegd. De tekst hiervan is normaal gesproken identiek aan de eerder afgelegde controleverkiaring. Het is de vennoolschappeiijke jaarrekening die samen met het jaarverslag en de overige gegevens bij hel handelsregister wordt openbaar gemaakt. Onder de overige gegevens behoort dan te zijn opgenomen de conlroleverklaring die behoort bij de volledige jaarrekening. Indien de behandeling van de jaarrekening op de algemene vergadering niet tot aanpassing leidt, Iran de controieverklaring worden toegevoegd aan de door de algemene vergadering vastgestelde jaarrekening en bIj tijdige deponering een het verslag ten kntore van het handel5reqister als onderdeel van dit verslag worden openbaar gemaakt. 2.6 Openbaarmaking op andere wijze De jaarrekening kan ook worden openbaar gemaakt op andere wijze dan door deponering bij hot handelsregister. De controleverkiaring kan ook dan worden toegevoegd, mits het gaat ons openbaarmaking vers de volledige jaarrekening. indien een deel van een jaarrekening dan wel een verkorte jaarrekening openbaar wordt gemaakt, Is het niet toegestaan dat daarbij enigerlei door de accountant gegeven mededeling wordt openbaar gemaakt, tenzij: a hij tot het oordeel Is gekomen dat in de gegeven Omstandigheden het desbetreffende stuk toereikend is, of b op grond van wettelijke voorschriften met openbaarmaking van het desbetreffende stuk kan worden volstaan. indien niet de volledige jaarrekening wordt openbaar gemaakt, is nader overleg met de accountant noodzakelijk. Bij het opnemen van de jaarrekening en de controieverklaring op Intemet dient gewaarborgd te worden dat de jaarrekening goed is algescheiden van andere iniormatle op de internetsite, De scheiding Iran bijvoorbeeld plaatsvinden door de jaarrekening in niet-bewerkbare vorm als een afzonderlijk bestand op te nemen of door een waarschuwing op te nemen Indiende lezer de jaarrekening verlaat. 2.7 Opnemen in een ander stuk indien de reeds openbaar gemaakte jaarrekening wordt opgenomen in een ander stuk dat zal worden openbaar gemaakt, is sprake van een nieuwe openbaarmaking en Is opnieuw toestemming van de accountant nodig. Een voorbeeld van deze situatie Is de publicatie van een emissieprospectus met daarin opgenomen de jaarrekening, nadat dezelfde jaarrekening tezamen met de andere jaarstukken is gedeponeerd bij het handelsregister. Voor elke nieuwe openbaarmaking Is dus opnieuw toestemming van de accountant nodig. 2.8 Gebeurtenissen na de algemene vergadering Indien na de vaststelling van de jaarrekening feiten en omstandigheden bekend zijn geworden waardoor de jaarrekening niet langer het wettelijk vereiste inzicht geeft, moet niettemin de bij de vastgestelde jaarrekening afgegeven controleverklaring worden gehandhaafd, evenals de bij het handelsregister neergelegde controieverklarlng. In dat geval dient de rechtspersoon over deze feiten en omstandigheden een mededeling hij het handelsregister te deponeren, voorzien van een controleverklaring. Ook in deze situatie is nader overleg met de accountant noodzakelijk.

Ministerie van Veiligheid en Justitie Dienst Justitiële Inrichtingen

Stichting Teylingereind Formulier A-1

Opgave subsidiabele exploitatiekosten 2013 Particuliere Justitiële Jeucidinrichtinoen Naam van de inrichting:

StichtinqTeylin9e

Operationele Capaciteit:

md

?.?

Reserve-/buitengebruikgestelde capaciteit:

Subsidieverantwoording 2013 Voorlopige subsidietoezegging 2013 cf laatste subsidiebrief nr. 5 Overloop bijzondere subsidies uit voorgaande jaren (zie A-3) Overloop bijzondere subsidies naar 2014 (zie A-3)

+

€ €

?.P.Z° 4 :!.Ld

-

Aanvraag overloop bijzondere subsidies 2014 (zie A-3)

-

€

Nog te ontvangen bijzondere subsidies (zie A-3)

+

€

Terug te betalen bijzondere subsidies (zie A-3)

-

Korting bij onderbezetting

-

Te verantwoorde subsidie over de verslagperiode

€

-24

Z..

98

z..

...€ €

Overige opbrengsten (ESF) Overige opbrengsten (huur school ed.)

•,,C

2.338

Totaal opbrengsten verslagperiode

22.388.659

Totale exploitatiekosten (zie hieronder aansluiting met enkelvoudige resultatenrekening)

€

Saldo voordelig/nadelig

Egalisatiereserve 2013 Saldo per 1-1-2013

••,€

Correctie afrekening voorgaande jaren

,..€

Dotatie resultaat 2013

€

Rentebaten (tav. egalisatiereserve) Niet-geaccepteerde voorzieningen (stand per 01-01-2013; dotatie 2013 is gecorrigeerd in resultaat 2013. Zie hieronder aansluiting.)

...€

.7

€ €

Onttrekking t.b.v. exploitatie (waarvoor toestemming is verleend)

€

Stand per 31-12-2013

€

-

1.292,222

Aansluiting exploitatiekosten t.l.v. subsidie en enkelvoudige RR: Exploitatiekosten conform enkelvoudige resultatenrekening Af: dotatie 2013 niet-geaccepteerde voorzieningen Af: niet goedgekeurde kosten Bij: kosten van af te rekenen subsidies uit voorgaande jaren etc. Totale exploitatiekosten t.l.v. subsidie 2013

€ ...€

.11

€

pagina 1/S

9 U

‘

(Y.9)

medewerker

32 23

177

32 2.5

199

Beheersfuncties

190

q

32

2

6

7

pagina 2/5

1) Formatie groepsleiders. 2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatschappelijk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris. 3) U wordt verzocht de ‘Overige functies’ nader te specificeren.

Totaal

2

.4

2

3

6

FTE bezetting per 31-12-2013

Medische functies

edrasdeskunde e 9 0veri

pc

52

8

Middenkader

sch medewerker (senior) Pedago i 9

6

Fte bezetting per 11-2013

Mana9emen

Functies (geen stagiaires)

0

Gerealiseerde bruto jaarsalaris (mcl. vakantie-toelage en EJU)

formulier A-2.1


Gemiddelde bezetting in aantal ftes over 2013

Specificatie raming personeelskosten excl.uitzendkrachten en stagiaires (in euro’s).


1)

oisch medewerke Ç,r

icties2)

ft&s

0

7,19

1,16

940.208

69.641

pagina 3/5

7,98

6,9P

407.595

360.123

347.244

1,71

45.756

18.340 0,46

203.242

1,10

0,16

29.132

Baten

0,62

0

ftes

25.117

56.906

Kosten

Uitleen Gemiddeld aantal ftes over 2013

formulier A-7.2

[naam inrichting invullen]

0,38

0,57

Gemiddeld aantal fte’s over 2013

Inleen

2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatschappelijk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris. 3) U wordt verzocht de Overige functies nader te specificeren.

1) Formatie groepsleiders.

Totaal

Overige functies: )

Beveiligingsfunctw

Seheerstuncties

Medische functies

Pupilgebonden

-pY.5!?99

Groepsleidersverig

Pedagogisch medewerke

Pad

Middenkader

Management

Functiegroepen

Inleen en uitleen personeel (detachering, uitzendkrachten, stagiaires e.d.)


€

VerI

etc.

etc.

273.390

€

-

-

€ 8 0

€ €

7.019.233

177.440

pagina 4/5

€

€

€

€

8 €

200.800

€

€

€ 8

€

242.064

€

€ 0 €

€

71.440 000.000

€

917.540

€ €

0

€

0.331.550

€

€

€ €

0 8

€ €

55.199

€

113.877

0

€

€

€

a) Elke aanvraag tot overloop naar volgend subsidiejaar dient toegelicht en onderbouwd te worden. b) Alleen als u reeds een toezegging hebt ontvangen of voor CvT en kosten STP/PV. c) Deze overschrijding is voor rekening van de inrichting.

€

7.318.850

242.064

€

Ilers

€

77.440 100.800

€

Ordina inzake OMPIJLI-wethnde

280.000

950.450

€

8esyuitepgebru5estel4paOte4

€

1.331 558

€

Purr

Inventaris 0e Vaart

207.764

55.099

€ €

18.199

€

run

arej

€

€

0

€

0

€

€

20.428

€

tezet testassisteet 1.6v. iwpleweetatle gedi

.IsJflLnas9os2LttQnt5.

€ €

0 0

€ €

6.413 30.876

€ €

25.000 38.076

€ €

€

8

€

16.540

€

55.000

€

€

€

€

€

899 entra inzet u 6 v. 8056

OHV

8 0

€

34.000

72.000

€

dleskustee PHy i 1

11eV_upIeIatagseuslfl___

.231015€’2I8SSOSPEiL1OLV..5L’tO9LtOK5iL..

€

8

€

300.503

€

3t8.930

€

.?PJ!tL4580PSS2;2y.Çb0!98L..._.

€

0

€

€

46.233

€

-394.775

0

0

0

0

-33.910

0

-173.087

0

-10.199

8

-20.420

-18.587

-38.459

0

-38.000

-18.422

0

-27.144

0

€

21.024 46.233

€

48.168

€

€

0 -7.734

14.266

22 000

€

€

0 0

€ €

-078.740

€ €

-170.740

€

Aruus

€

Cewwisslu van Tueairht

Huu

0

€

0

€

-2.160.000

€

-2.160.000

0

€

€

Terag te betalen

l-luurapbrenast Ilarizee de Vaart

b)

Nug te enO vangen

0

aj

Aanvraag uvedaup 2014

€

Overleep naar 2014

6019.807

Besteed in 2013

€

Tueqekend bedrag 2013

t 009.887

Overloop uit voorgaande

€

Pagina jaarverslag

€

Overschrij ding 1.1v. enplaita lie

rnaam inrichting invulleni

Kapitaalslasten

Omschrijving

Tntaal van de bilzundere subsidies

_5so2c.iavii2/_1L_

V en J

Ministerie

Brief

Bijzondere subsidies (per geoermerbte subsidie dient ter eerantwoerding een onderbouwing toegeesegd te werden)

Ministerie van Veiligheid en Justitie Dienst justitiële Inrichtingen

____________ ___________


Ministerie van Veiligheid en Justitie Dienst Justitiële inrichtingen

Formulier A-4 Realisatie STP/proefverlof

iJI-nummer pupil (TULP)

5 Naam programma/modula c)

Aantal dagen STP/PV a)

STP/PV omgerekend naar equivalnntplaatsen b)

Kosten 2013

Aantal dagen STP/PV in 2014

l4482l7

8 ‘L

f:

c c f:

c 0

Totaal

*

1S

7 L1 82 14.4

0

U wordt verzocht aan te geven welke STP-Work Wise of door externen aangeboden programma’s zijn gerealiseerd.

Dit overzicht verschaft inzicht in de kosten per programma! module. Deze kosten worden niet één-op-één vergoed, maar op basis van de normprijs per equivalentplaats. Dit overzicht kan voor een eventuele herijking van de vaste normprijs STP/PV per equivalentplaats gebruikt worden. a) Zoals geregistreerd in Tulp. b) Het aantal equivalentplaatsen wordt bepaald door het totaal aantal dagen dat pupillen een STP volgen danwel met proefverlof zijn, te delen door 365. c) Het betreft de erkende programma’s/modules.

pagina 5/5

Huilding a better working viorkl

Ernst&Young Accountanis LIP Wassenaarseweg 80 2596 CZ Den Haag Postbus 90636 2509 LP Den Haag

Tel: +31 88407 1000 Fax: +31 88 407 41 87 ey.corn

Rapport van feitelijke bevindingen inzake indicatoren a tot en met h van subsidiering particuliere justitiële jeugdinrichtlnqen Aan: het ministerie van Veiligheid en Justitie Opdracht Wij hebben een aantal specifieke werkzaamheden verricht met betrekking tot de indicatoren a tot en met h van subsidiering particuliere justitiële jeugdinrichtingen, zoals omschreven in de controleproto col van 31 oktober 2012 van het ministerie van Veiligheid en Justitie. Deze rapportage bevat de uitkomsten van deze werkzaamheden. Het is de bedoeling dat u zelf een oordeel vormt over de werkzaamheden en over de In dit rapport weergegeven bevindingen en op basis daarvan uw eigen conclusie trekt. Wij wijzen u er op dat Indien wij aanvullende werkzaamheden zouden hebben verricht of een controle- of beoordeilngsopdracht zouden hebben uitgevoerd, wellicht andere onderwerpen zouden zijn geconstateerd die voor rapportering in aanmerking zouden zijn gekomen. Dit rapport van feitelijke bevindingen beperkt zich tot indicatoren a tot en met h van subsidiering particuliere justitiële Jeugdinrichtingen. Derhalve valt het onderhavige financiële overzicht van stichting Teyiingereind als geheel niet onder de reikwijdte van het rapport. Aard en reikwijdte van de verrichte werkzaamheden Wij hebben onze werkzaamheden verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 4400 Opdrachten tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamheden met betrekking tot financiële Informatie en de controleprotocol van 31 oktober 2012 van het ministerie van Veiligheid en Justitie. Het doel van deze opdracht tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamhe den is het verrichten van die werkzaamheden die wij met stichting Teylingereind zijn overeengeko men en het rapporteren over de feitelijke bevindingen. Aangezien wij slechts verslag doen van feitelijke bevindingen uit hoofde van de overeengekomen werkzaamheden betekent dit dat op het In de VMR-rappor tage over 2013 opgenomen cijfermateriaal en toelichtinçjen geen accountantscontrole Is toegepast en dat evenmin een beoordellngsopdracht Is uitgevoerd. Dit houdt In dat aan onze rapportage geen zekerheid kan worden ontleend omtrent de getrouwheid van het in de VMR-rapportage over 2013 opgenomen cijfermateriaal en toelichtinçjen daarop. Beschrijving uitgevoerde specifieke werkzaamheden Wij hebben de volgende werkzaamheden verricht: Wij zijn van enkele meldingen omtrent geweidsincidenten en ordemaatreçjelen en disciplinaire straffen nagegaan of deze juist zijn verwerkt in Tulp/JVS. Wij zijn nagegaan of de aantal meldingen, zoals opgenomen in TuIp/JVS, juist zijn verantwoord . Wij zijn nagegaan of er een procedure omtrent integriteit aanwezig is. Wij zijn nagegaan of er Incidenten omtrent Integriteit binnen de organisatie bij de verantwoord elijke afdelingen zijn gemeld.

Ernst 8 Yoan Accountants LIP t, een limited labiiitrpartnership npgartcht naar het recht van Ennlnnt en Wol,, en gereistreard bljCompan!es Ftu.se onder reaIritianummer OC)5594. In relatie tot Ernst &Younq Accountants ILP wordi de term Cartnnr gnbrulrt oocr een (rertrqenvnordier von een)vennaoi van Ernst E. Yoan Accountant, LIP. Ernst AVuusrI Accountants LIP Is statulVr eeutiqd te Lembetn Paace RoOd!. Icidon SEt 7E!. Vereniçd Knnsrlrijh. Ieett haar hanFdsastlginR aan 6ocmpes !58. 301 t XZ Rotterdam. tederIand en, ge(el3treerd bJ da Kamor van Kovplsand.l Rotterdam onder n000ver 24433944. On onze werzaarnised an ,lemene en voarn’aardeo van tn,pnssin, wandrs aenbaprrhing nen de oansprakeikhetd i, oNenomen.

Pagina 2 L3uildincj a bLter

workinci world

Beschrijving van de feitelijke bevindingen Wij hebben vastgesteld dat er een procedure Is van registratie in het systeem TULP/JVS. WIJ hebben vastgesteld dat er een deelwaarneming Is uitgevoerd en dat deze Is aangesloten met de registratie in TULP/JVS. Wij hebben vastgesteld dat de ontvluchtingen (0) aansluiten met de map bijzondere Incidenten. Wij hebben vastgesteld dat de onttrekkingen aansluiten met de map bijzondere Incidenten. Wij hebben in het kader van de Jaarrekeningcontrole vastgesteld dat de bezettingscijfers aansluiten met de door het ministerie geregistreerde gegevens. Wij hebben vastgesteld dat de registratie in TULP/JVS voor wat betreft de geweldslncldenten aansluit op de registratie. Op deze geweidsincidenten hebben wij een deelwaarneming uitgevoerd, waarbij wij hebben vastgesteld dat deze binnen de juiste categorie zijn verantwoord. Wij hebben vastgesteld dat de registratie aansluit op de onderliggende incidentmeldingen Inzake de integriteit van het personeel. Wij hebben vastgesteld dat er een risico-Inventarisatie Is opgesteld. Wij hebben vastgesteld dat de risico-Inventarisatie gedurende 2013 Is bijgewerkt. Wij hebben vastgesteld dat de orciemaatregelen en disciplinaire straffen aansluiten op de onderliggende registraties. In de overgang naar JVS Is echter, zoals de cliënt weergeeft, het aantal time-outs niet altijd goed geregistreerd. Op deze registratie hebben wij een deelwaarneming uitgevoerd waarbij wij hebben vastgesteld dat deze binnen de juiste categorie zijn verantwoord. Overige aspecten beperking In verspreidingskrlng en het gebruik Deze rapportage Is uitsluitend bestemd voor het ministerie van Veiligheid en Justitie aangezien anderen die niet op de hoogte zlln van het doel van de werkzaamheden de resultaten onjuist kunnen Interpreteren. Wij verzoeken u derhalve de rapportage niet aan anderen te verstrekken zonder onze uitdrukkelijke toestemming vooraf. -

Den Haag, 8 april 2014

,tants LLP

Paraaf vor waarmerklngsdoeIe:

No. 04

HçalItla

POOtl1lfl,

$tuurTndIc,r Ontviuchunpen

<5 a) N81 kortverblijf b) N81 Iangverblijf

0 0

0 0

c)_Vreemdelingen 05

Overlgeonttrekklngen

<24/100

a) NBI kortverblijf ___.

b) NB1 Iengverbfljf c) 881 kortverblijf d) BOl langverblijf

Q_.________

4

8

a) NBI kortverblljf

50

36

b) NBI langverblijf

5

5

e)_Vreemdelingen 06

C5eweklslncidenten tussen jeugdigen

<70)100

c) BBI kortverbilji

—________

d) 881 langverblijf e) Vreemdelingen t) Totaal 07

Geweldslncidenten tegen personeel

41

55 <63/100 15

a) NB1 kortverblijf b) NBI iangverblijf

—

10

4

8

19

18

90% 90% 90%

65,4% 74,4%

90%

72%

3

2

100%

1

100%

90%

a. Aantal timeouts b. Aantal ordemaatregelen van uitsluiting

900

546

600

575

c. Aantal ordemaatregeien plaatsing in afzondering d. Aantal tijdelijke overpiaatsingen als ordemaatregel

75

74

7

13

e. Aantal disciplinaire straffen

15

0

t. Aantal negatieve overplaatslngen

2

1

c) 881 kortverbljf d) 881 langvcrblljf e) Vreemdelingen t) Totaal

10

¾ Bezettinpepread

90% a) NB! kortverblijf Observatie b) NBI iangverbiijr c) BBI kortverblijf

—-

879%

d) 881 iangverblijf e)_Vreemdelingen Totaal 30

Kwalitatieve

Integriteit personeel

beoordeling a. Totaal aantal meldingen b. Aantal daarvan dat heeft geleid tot maatregelen 6

DeGVI4

Actueel De GVH Is perIodiek (4-maandelIjks) geactuallseerd

37

Verwijdering uit de groep

100% Geen sectorale

‘

norm

Tnf1fIcatie. Ernst & Younçj Accountants LLP

4

4) Jaarverslag Forensisch Centrum Teylingereind. Sassenheim

Recommend Documents