Výroční zpráva KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
2010
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010 KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
OBSAH: 1. Zpráva o majetkové a finanční situaci družstva v roce 2010 - úvod - orgány družstva - maloobchodní obrat - velkoobchodní obrat - potravinářská výroba - pracovníci, mzdy a produktivita - obchodní síť, investice a údržba - hospodářský výsledek a finanční situace družstva - členská základna a členské výhody - představenstvo družstva - kontrolní komise - celkové výsledky hospodaření za rok 2010 - předpokládaný budoucí vývoj družstva
2. Přílohy v grafech 1) Maloobchodní obrat v letech 2001-2010 2) Struktura MO v % z celku v letech 2001-2010 3) Průměrný měsíční MO za 1 prodejnu v letech 2001-2010 4) Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech 2001-2010 5) Potravinářská výroba v MOC v letech 2001-2010 6) Počet pracovníků v letech 2001-2010 7) Průměrné mzdy a mzdové náklady v letech 2001-2010 8) Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2001-2010 9) Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech 2001-2010 10) Pořízené investice a prodej investičního majetku v letech 2001-2010 11) Náklady na opravy a údržbu v letech 2001-2010 12) Tržby za zboží a procento obchodního rozpětí z tržeb letech 2001-2010 13) Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech 2001-2010 14) Hospodářský výsledek před zdaněním v letech 2001-2010 15) Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2001-2010 16) Finanční stav – aktiva a zásoby v letech 2001-2010 17) Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování), cizí zdroje a celková zadluženost v letech 2001-2010
3. Srovnávací ukazatele v letech 2008-2010 - Souhrnný přehled o družstvu - Výkaz zisků a ztrát - Rozvaha
4. Výrok auditora k výroční zprávě (bez výhrad) 5. Zpráva o auditu účetní závěrky k 31. 12. 2010 6. Účetní závěrka k 31. 12. 2010 -
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Výkaz cash flow Přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
Výroční zpráva za rok 2010 Naše družstvo úspěšně ukončilo hospodářský rok 2010 a pokračovalo tak v upevňování své silné a stabilní pozice v rámci
systému
spotřebních
družstev
České
republiky
zastřešených pod společnou značkou COOP Česká republika. Z 50 spotřebních družstev ČR, zabývajících se obchodní činností, družstvo podle kriteria výše dosaženého maloobchodního obratu obsadilo 2. místo za Jednotou České Budějovice, 1. místo podle celkového velkoobchodního obratu a 4. místo podle vytvořeného hospodářského výsledku z obchodní činnosti. Můžeme konstatovat, že družstvo uplynulým rokem potvrdilo trend zvyšování ekonomické efektivnosti, který lze datovat od roku 1999. Každoročně družstvo vytvořilo zisk z obchodní činnosti minimálně na úrovni 10 mil. Kč. Tyto velmi dobré hospodářské výsledky jsou umocňovány zvyšováním výkonnosti a postupným snižováním celkové zadluženosti družstva. Výsledkem celkového vývoje hospodaření družstva v uplynulých letech je tak komplexní úroveň hospodaření, kterou lze i nadále hodnotit jako velmi dobrou. Dosažené výsledky družstva za rok 2010 jsou o to významnější, že jich bylo dosaženo v období přetrvávající hospodářské krize a přes neustále rostoucí konkurenci ze strany
zahraničních
obchodních
řetězců
i
některých
tuzemských subjektů, jejichž působnost se zaměřuje často do lokalit, ve kterých družstvo provozuje své prodejny a dá se říci, že i v celkově nepříznivé situaci ve společnosti. Celkovou nepříznivou situaci, panující v našem oboru podnikání, se nám každoročně daří zmírňovat díky trvalé modernizaci našich prodejen a zvyšování jejich celkové úrovně a vybavenosti. Trvale jsou podnikány kroky v naší obchodní politice,
zaměřené
zejména
na
kvalitu
nabízeného
zboží,
sortiment a rovněž na maximální přizpůsobování podmínek našim zákazníkům. Velmi významným prvkem, je rozšiřování poskytovaných doplňkových služeb z různých oblastí. Nízká zadluženost společně s velmi dobrou finanční stabilitou umožňuje družstvu pokrýt veškeré závazky vyplývající z jeho činnosti. Družstvo má vytvořeny dostatečné disponibilní zdroje pro financování svých provozních i investičních potřeb. Z tohoto důvodu lze hodnotit výchozí hospodářskou a finanční situaci družstva pro rok 2011 i pro další období jako dobrou.
-1-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
Orgány družstva Shromáždění delegátů družstva dne 22. června 2010 zvolilo na svém jednání představenstvo a kontrolní komisi s funkčním obdobím na 4 roky, a to v následujícím složení:
Představenstvo družstva:
Ing. Jan Šváb – předseda představenstva Ing. Miloslav Hlavsa – místopř. představenstva Ing. Eduard Beneš – člen představenstva Václav Suchomel – člen představenstva JUDr. Eva Vacková – členka představenstva Ing. Zdeněk Šembera – člen představenstva Miloslav Moravec - člen představenstva
Kontrolní komise:
Vlastimil Jirout – předseda kontrolní komise Lidmila Vlčková – místopředsedkyně kontrolní komise Hana Papáčková – členka kontrolní komise Ludmila Štanglová – členka kontrolní komise Vladimír Tomek – člen kontrolní komise
-2-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010 Vlivem současné nepříznivé hospodářské
Maloobchodní obrat v roce
situace i vlivem rostoucí konkurence je stále těžší
2010 významně ovlivněn probíhající hospodářskou
dosahovat odpovídajícího maloobchodního obratu,
krizí, kdy jeho konečná výše dosáhla 1 216,97 mil.
výraznější
Kč, což bylo 6,26 % pod skutečností roku 2009, v
prakticky realizovat pouze novými kapacitami.
Maloobchodní
obrat
družstva
byl
zvýšení
Významnou
absolutní částce se jednalo o pokles 80,77 mil. Kč.
maloobchodního
zásluhu
na
obratu
docíleném
lze
MO
V rámci naší působnosti v okresech Ústí
v roce 2010 měl komplex cílených opatření ve všech
nad Orlicí, Rychnov nad Kněžnou, Náchod a Svitavy,
oblastech. V oblasti obchodní politiky šlo zejména o
provozují svoji činnost 4 zahraniční řetězce, které
spuštění významného projektu Jsme tu doma. Jde
zde mají celkem 46 obchodních jednotek, z toho 25
o projekt, který rozvíjí a podporuje spolupráci hlavně
diskontních, 14 supermarketů a 7 hypermarketů.
s lokálními dodavateli potravin a služeb. Současně
V listopadu 2010 byl v rámci okresu Ústí
jsme pokračovali v kupónových akcích, v rámci
nad Orlicí otevřen již třetí hypermarket TESCO, a to
nichž bylo prodáno zboží za více než 21 mil. Kč,
ve Vysokém Mýtě.
podporovali jsme využívání platebních terminálů,
Kromě této zahraniční konkurence v rámci
jejichž prostřednictvím nám zákazníci uhradili zboží
naší působnosti podniká společnost Qanto (mimo
za téměř 71,3 mil. Kč, vybrali si službou cash back
jiné ve Svitavách, Letohradě, Lanškrouně, Dolní
hotovost za více než 8,4 mil. Kč a dobili si kredity
Čermné, Rychnově na Kněžnou, Chocni, Svitavách) a
svých mobilních telefonů za částku více než 10,4
Hruška (např. v Hronově, Ústí nad Orlicí, České
mil. Kč, a na naší bezobslužné čerpací stanici
Třebové, Lanškrouně, Broumově, Kostelci nad Orlicí,
v Opočně natankovali PHM za 12,1 mil. Kč.
Třebová,
I v roce 2010 byl zlepšován stav a vybavení
Letohrad, Ústí nad Orlicí, Vysoké Mýto, Kostelec nad
našich prodejen a byly rozšiřovány již odzkoušené
Orlicí, Opočno), Kubík (Choceň, Vysoké Mýto) a
služby, jakými jsou rychlé občerstvení, kopírovací
Potraviny Verner (Broumov, Červený Kostelec, Česká
služby, nabídka kuchyňského a papírenského zboží,
Skalice, Hronov). V posledním období jsou velice
prodej zmrzliny, ad.
Svitavách),
Enapo
(Choceň,
Česká
Maloobchodní obrat nesporně patří mezi
aktivní v provozování prodejen potravin rovněž
rozhodující ukazatele hospodaření družstva, jehož
občané vietnamské národnosti.
prostřednictvím
získáváme
na úrovni téměř 1,22 mld. Kč, lze za situace, která
nezastupitelným
zdrojem
v rámci našeho oboru podnikání v České republice
nákladů, včetně osobních, i zdrojem zisku, který je
panuje, včetně výše uvedené konkurence, považovat
nezbytný pro financování investic a tím pro celkový
za úspěch. V ročním měřítku můžeme jednoznačně
rozvoj družstva. Je však naprosto zřejmé, že budoucí
konstatovat,
nové
období bude z pohledu dosahování výše MO velmi
těchto
složité. K již existující konkurenci přibudou další
prodejnách rostl. Největšího nárůstu MO dosáhly
obchodní jednotky, především diskontní prodejny,
naše městské prodejny ve Vamberku na náměstí a
v některých případech i v těsné blízkosti našich
v Broumově. Do této kategorie lze zařadit i prodejny
prodejen, což bude mít vliv na náš obrat. Rovněž u
ve větších obcích, jako např. ve Výprachticích a
probíhající krize nelze s určitostí odhadnout, kdy
Potštejně.
nové
odezní a kdy se případné oživení ekonomiky projeví i
modulární prodejny vybudované ve spolupráci a
na maloobchodním obratu našich prodejen. Prostor
s podporou obecních úřadů v průběhu roku 2009, a
pro intenzivní zvyšování MO je již velmi malý, proto
to
u
bude nutné se ještě více zaměřit na kvalitu zboží a
Lanškrouna. Obrat v roce 2010 rostl i na některých
služeb, rozšiřování sortimentu, včetně dalších služeb
vesnických prodejnách, jako např. v Rudolticích,
a pokračovat v přestavbách, modernizacích a přizpů-
Maloobchodní obrat, dosažený v roce 2010
zákazníky
že a
v řadě
maloobchodní
Svou
v Horních
míst
důležitou
Heřmanicích
jsme
získali
obrat
na
roli
a
sehrály
i
v Albrechticích
výnosy,
pro
pokrytí
které
jsou
veškerých
Řetové, Cerekvici nad Loučnou, Horní Sloupnici,
sobování prodejen zákazníkům. V extenzivní oblasti
Pastvinách, a některých dalších.
bude nutné se zaměřit na vyhledávání nových -3-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010 Veškeré
vhodných kapacit. Přehledné údaje o MO a jeho vývoji
v letech
2001
–
2010
jsou
zboží
z velkoobchodu
rozvážíme
našim prodejnám vlastními nákladními automobily
znázorněny
značky Mercedes, s izotermickými skříněmi, Jednotě
v přílohách č. 1, 2 a 3.
Zábřeh do jejich 2 expedičních skladů expeduje zboží cizí doprava.
Velkoobchodní obrat Také velkoobchodní obrat v
Přehled o velkoobchodním obratu je graficky
nákupních
znázorněn v příloze č. 4.
cenách včetně obalů byl v roce 2010 ovlivněn hospodářskou krizí. Dosáhl konečné výše 837 mil.
Potravinářská výroba
Kč při meziročním snížení o 70,4 mil. Kč, což vyjadřuje pokles o 7,8 %. Především se o téměř 68,2
Výrobní
mil. Kč, tj. 9,7 %, snížily dodávky do našich
reprezentována
prodejen. Také dodávky pro cizí odběratele se o 2,1
2010 dosáhla celkové výše 11,9 mil. Kč. Z toho do
mil. Kč snížily, z nich dodávky pro Jednotu Zábřeh,
našich prodejen bylo dodáno zboží celkem za 10,6
jejíž prodejny na okresech Šumperk a Jeseník od
mil. Kč, tj. 89,6 %, což bylo procenticky shodné s
roku 2001 zásobujeme, poklesly o 3,9 mil. Kč a 2,0
rokem 2009.
%.
Dodávky
vlastním
prodejnám
představují
velkoobchod
dosahuje
i
je
v
našem
potravinářskou
družstvu
výrobou.
V roce
Výrobky studené kuchyně plně zapadají do
rozhodující podíl téměř 76,3 % celkového obratu. Náš
činnost
strategie prodeje čerstvého zboží, jsou jednou z
nadále
významných konkurenčních výhod našeho družstva
absolutně nejvyššího obratu v rámci velkoobchodů,
a tvoří velmi vhodný doplňkový sortiment našich
které provozují spotřební družstva v České republice.
prodejen, kterým se družstvo výrazně odlišuje od
Velkoobchodní sklad v Letohradě dodává prodejnám
konkurence. Trvalým cílem výrobny je a bude na
kromě suchých potravin i chlazené potraviny, nápoje
jedné straně rozšíření a obměna sortimentu o
i průmyslové zboží. V části velkoobchodní plochy je
kvalitní a žádané produkty tak, aby odpovídaly
provozována krájírna sýrů, která vhodně doplňuje
spotřebitelské poptávce a vyhovovaly všem přísným
sortiment prodejen A a D, a v poslední době jsou
hygienickým a
sýry postupně distribuovány i na menší formáty
druhé, aby byly naše výrobky k dispozici na všech
prodejen B a C.
prodejnách co nejdříve, v co nejširší nabídce a po co
Zboží se i nejmenším prodejnám dodává
zdravotním
normám, na
straně
nejdelší prodejní dobu.
minimálně 2x týdně, středním prodejnám 3–4x a
Přehled o výkonech této výroby je patrný z
prodejny s vysokým obratem a diskontní prodejny
grafu v příloze č. 5.
jsou zásobovány až 6x týdně, čímž je důsledně uplatňována naše zásada „denně čerstvé a tak
Pracovníci, mzdy a produktivita
blízko“. Náš velkoobchod dodává prodejnám více než
K 31. 12. 2010 družstvo zaměstnávalo
dvě třetiny veškerého zboží, čímž je zvyšována
celkem 597 průměrně přepočtených pracovníků, což
spolehlivost dodávek. Všechny naše prodejny, a od
bylo
poloviny roku 2004 i prodejny Jednoty Zábřeh,
prodejnách
zasílají
je
pracovníků a jejich počet meziročně poklesl o 13
zkrácení času mezi objednávkou a dodávkou zboží u
zaměstnanců. Měsíční produktivita práce prodejen v
větších prodejen na méně než 24 hodin, u malých
běžných cenách byla rovněž ovlivněna probíhající
prodejen na méně než 48 hodin.
krizí,
objednávky
Podíl
elektronicky.
jednotlivých
Výsledkem
sortimentních
skupin
o
18
resp.
osob
méně,
pracovalo
poklesem
než
v roce
v roce 2010
2009.
celkem
maloobchodního
Na 435
obratu
družstva. Její výše za rok 2010 mírně o 3,4 %
zboží v rámci VO v NC byl v roce 2010 následující:
poklesla na 233,1 tis. Kč, což přesto reprezentuje 3.
chlazené potraviny
19,5 %
nejvyšší úroveň v rámci spotřebních družstev.
suché potraviny
25,2 %
V roce 2007 družstvo uskutečnilo zcela
nápoje (lahvoviny)
31,0 %
zásadní změnu systému odměňování. Podílová mzda
průmyslové zboží
24,3 % -4-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
u prodejen a velkoobchodu byla nahrazena časovou
průměrnou měsíční mzdu zaměstnanců spotřebních
hodinovou mzdou s prémií. U zbývajících kategorií
družstev provozujících obchodní činnost za rok 2010
byla současně provedena valorizace mezd. Od 1. 1.
ve výši 14 329 Kč naše družstvo stále překračuje.
2008 v rámci zabezpečení vyšší stabilizace našich
Konkurovat celostátní průměrné měsíční mzdě na
zaměstnanců a v důsledku očekávané inflace roku
přepočtené osoby, která za rok 2010 dosáhla úrovně
2008 byly zvýšeny základní mzdy o 5 %. Tato dvě
24 242 Kč, v Pardubickém kraji 20 666 Kč a
opatření se následně ukázaly jako velmi důležité pro
v Královéhradeckém kraji 21 107 Kč, ale rozhodně
překonání krizového období, jehož dopady si vynutily
nemůžeme. Příčinou je samozřejmě obecně nižší
i nezbytná opatření v oblasti mezd, zejména výrazné
úroveň mezd v potravinářském maloobchodě, což
omezení
bez rozdílu platí i pro země Evropské unie.
přesčasové
práce,
vysoký
důraz
na
Družstvo na základě kolektivní smlouvy
produktivitu práce a některá další opatření.
v roce 2010 poskytovalo zaměstnancům příspěvek
Důležitým stabilizujícím prvkem v oblasti
na obědy ve výši 30 Kč.
odměňování v roce 2010 bylo vyplacení jednorázové odměny pro všechny zaměstnance ve výši 4,0 mil. Kč
V roce 2010 družstvo získalo dotaci EU
osobních nákladů. Tato částka nebyla, na rozdíl od
v rámci projektu „Vzdělávejte se“ ve výši téměř 1,49
roku 2009, kryta uplatněnou slevou na sociálním
mil. Kč. Celkem bylo proškoleno 304 zaměstnanců
pojištění, vyplývající z protikrizových opatření vlády
v tématech komunikace a vedení týmů. Pro celkovou výši průměrných mezd v našem
ČR. Pokles maloobchodního obratu a zejména
družstvu, které by se v budoucím období měly opět
výnosů z obchodní činnosti měl samozřejmě dopad
postupně přibližovat úrovním roku 2008, bude zcela
do výše mzdových nákladů. Přímé mzdové náklady
rozhodující tvorba celkových výnosů a zvyšování
poklesly v roce 2010 meziročně o 2,50 %, náklady
produktivity práce.
osobní dokonce pouze o 0,44 %. Z toho je tedy
Vývoj počtu pracovníků, průměrných mezd,
patrné, že v roce 2010 měly osobní náklady předstih
mzdových nákladů a produktivity práce v uplynulém
před
roce je patrný z grafů na přílohách č. 6, 7, 8 a 9.
vývojem
maloobchodního
obratu,
který
meziročně klesl o 6,2 % i celkových tržeb, které poklesly o 5,9 %. Tento nesoulad byl však nutný z důvodu
udržení
stability
kvalitního
Obchodní síť, investice a údržba
personálu
K 31. 12. 2010 jsme v rámci naší sítě
prodejen i ostatních činností družstva. Poměr
osobních
nákladů
v okresech Ústí nad Orlicí, Rychnov nad Kněžnou, k výnosům
z
Náchod a Svitavy provozovali 103 prodejen, z toho 8
obchodní činnosti (marži), se vlivem pouze mírného
diskontního typu, 6 prodejen zahrádkářských potřeb
snížení počtu zaměstnanců a naproti tomu vyššímu
a 1 samoobslužnou čerpací stanici pohonných hmot.
poklesu obchodní marže, meziročně zvýšil o 2,97 %
V roce 2010 se tedy počet našich prodejen nezměnil.
na konečných 64,7 %. Poměr osobních nákladů
V uplynulém hospodářském roce družstvo
k výnosům z obchodní činnosti (marži), včetně tržeb
v reakci
za prodej vlastních výrobků a služeb (zejména
výrazně oproti minulým obdobím omezilo investiční
reklama) se meziročně zvýšil o 1,65 % z 50,34 % na
činnost, kdy pořídilo investice v celkové výši 15,67
51,99 %. Oba tyto ukazatele je nutné i v budoucnu
mil. Kč.
na
pokračující
stav
české
ekonomiky
důsledně sledovat a vyhodnocovat. Jeho případné
Největšími investičními akcemi roku 2010 v
neúměrné zvyšování by mohlo znamenat omezení
kategorii budov, hal a staveb, do kterých bylo určeno
materiálových nákladů, nákladů na údržbu a opravy
3 135 tis. Kč, byly dvě komplexní rekonstrukce
strojů, zařízení a obchodní sítě, včetně investic.
prodejen, a to v Doudlebech nad Orlicí ve výši 1 021
Průměrná měsíční hrubá mzda v našem
tis. Kč a v Horní Sloupnici ve výši 1 032 tis. Kč,
družstvu dosáhla v roce 2010 konečné výše 15 121
jedna menší rekonstrukce prodejny v Třebovicích,
Kč (bez stravenek), po připočtení stravenek činil
která si vyžádala stavební úpravy ve výši 139 tis. Kč
průměrný měsíční příjem 15 946 Kč. Znamená to, že
a -5-
rekonstrukce
odlučovače
tuku
ve
výrobně
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
studených lahůdek v Ústí nad Orlicí ve výši 109 tis.
Hospodářský výsledek a finanční situace
Kč. V této kategorii se dále investovalo 518 tis. Kč do
družstva
rekonstrukce velkoobchodního skladu v Letohradě a Zisk z obchodní činnosti před zdaněním
částkou 128 tis. Kč zmodernizován byt rovněž
19 136 tis. Kč
v Letohradě. Posledními investičními akcemi v této
Zisk z prodeje majetku před zdaněním
oblasti byla plynofikace prodejny v Horní Čermné,
2 205 tis. Kč
změna vytápění na elektrické v Horní Sloupnici a Zisk po zdanění celkem
úprava topení na prodejně Ústí nad Orlicí-Štěpnici.
15 834 tis. Kč
Do strojů, přístrojů a zařízení, zejména pro U
vybavení prodejen, byly investovány prostředky v v oboru
celkové výši 5 492 tis. Kč.
zahraničních maloobchodní
společností činnosti
je
zpravidla
považován
za
V roce 2010 byla opětovně posílena také
příznivý zisk z obchodní činnosti před zdaněním ve
kategorie dopravních prostředků. Oproti roku 2009,
výši 1 % z celkových tržeb. Naše tržby za prodej
kdy do této kategorie nebyly směrovány žádné
zboží, vlastních výrobků a služeb dosáhly v roce
prostředky, byly v roce 2010 pořízeny dopravní
2010
prostředky v celkové výši 3 288 tis. Kč. Jednalo se o
z obchodní činnosti před zdaněním (bez prodejů
dva osobní automobily Škoda Octavia Combi, Ford
majetku) výše 16 931 tis. Kč. Náš podíl za rok 2010
Tranzit-valník, Ford Tranzit Connect, Škoda Praktik
činí 1,26 %. Zisk po zdanění z obchodní činnosti (bez
Roomster, paletový zakladač, jeden vysokozdvižný a
prodejů majetku) dosáhl za rok 2010 konečné výše
dva nízkozdvižné paletové vozíky.
13 629 tis. Kč, tj. 1,02 % z dosažených tržeb.
konečné
výše
1 341
616
tis.
Kč,
zisk
Do pořízení pozemků nebylo v roce 2010
Přestože jsme v předcházejících letech dosahovali
investováno, avšak byly zahájeny práce na přípravě
lepších výsledků, vzhledem k probíhající ekonomické
odkupu pozemků od PF ČR, případně od ÚPZSVM,
krizi se jedná o příznivé hospodářské výsledky,
které budou realizovány pravděpodobně v letech
kterých družstvo v roce 2010 dosáhlo. Především
2011 až 2012.
vlivem
poklesu
MO
družstvo
V neposlední řadě byl do našeho vlastnictví
vytvořilo za rok 2010 obchodní marži v absolutní
pořízen nehmotný majetek (programy) za úhrnnou
výši na úrovni 222 844 tis. Kč, což představuje
částku 3 727 tis. Kč. Rozhodující část, a to 2 797 tis.
meziroční pokles o 11 762 tis. Kč a index 94,99 %.
Kč, tvořil program od společnosti P.V.A. systems
Procento obchodní marže ve vztahu k tržbám za
s.r.o., Plzeň na řešení nového pokladního systému
zboží skončilo na úrovni 17,31 %. Výsledek hospodaření roku 2010 i roků
na našich prodejnách. Zbývající část spočívala zejména
v technickém
zhodnocení
námi
předcházejících umožnil družstvu pokrýt veškeré
již
výdaje na investice ve výši téměř 15,7 mil. Kč
užívaných programů.
vlastními vytvořenými zdroji.
V roce 2010 jsme na oblast údržby a oprav
V hospodářském
vynaložili 13,3 mil. Kč, z toho na údržbu a opravy
roce
2010
se
zejména
budov vlastních 7,5 mil. Kč, z nichž 2,82 mil. Kč
vlivem přijatých protikrizových opatření zlepšila
bylo čerpáno z vytvořených rezerv. Cílem údržby a
celková finanční situace. Vzhledem k tomu, že naše
oprav
a
družstvo trvale vytváří zisk ze své činnosti, vzrostl
modernizace a uplatnění nových prvků tak, aby
vlastní kapitál z 357,03 mil. Kč o 17,14 mil. Kč na
jejich celkový stav co nejvíce odpovídal jak potřebám
konečných 374,17 mil. Kč. Naše finanční situace je
a přáním našich zákazníků, tak snesl srovnání s
trvale příznivá, závazky z obchodního vztahu vůči
úrovní naší konkurence i se zahraničím.
dodavatelům ke konci roku 2010 dosahovaly 93,5
našich
prodejen
je
vždy
zlepšení
mil. Kč, kontokorentní úvěr na oběžné prostředky
Přehled o výdejích na investice a údržbu je
nebyl čerpán, avšak celkové zásoby v nákupních
zřejmý z grafu v příloze č. 10 a 11.
cenách představovaly částku 130,8 mil. Kč. Ke konci
-6-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
roku 2010 tak nedocházelo ke krytí dlouhodobých
podíly za
potřeb družstva krátkodobými zdroji.
Dále složili dodatkové podíly za
Naše
úvěrová
závislost
je
velmi
1 730,5 tis. Kč 745,5 tis. Kč
nízká.
Kontokorentní úvěr zvláště na financování oběžných
Vklady členů celkem
2 476,0 tis. Kč
prostředků a prakticky náš jediný bankovní zdroj, je
Na slevách z nákupu členové získali
1 485,6 tis. Kč
využíván pouze ke
Dotace výborům členů z FČF
krytí krátkodobých časových
334,3 tis. Kč
výkyvů mezi příjmy a výdaji, a to maximálně do
Čerpání FČF (shr. delegátů., ost. čerp.)
povoleného rámce 10 mil. Kč, resp. od prosince 2009
Další náklady na práci s členy a
ve výši 5 mil. Kč.
funkcionáři
56,7 tis. Kč
313,7 tis. Kč
Vedle dobrého hospodářského výsledku, což přispělo ke zvýšení vlastních zdrojů financování,
Prostředky vynaložené na práci
družstvo výrazně zlepšilo ukazatele zadluženosti,
s členy
2 190,3 tis. Kč
včetně koeficientu samofinancování. Družstvo tak
Naše družstvo poskytuje všem svým členům
udržuje trvale vyrovnaný finanční stav a rovnováhu
podle svých ekonomických možností výhody, které
mezi zdroji a potřebami. Celkové pozitivní hodnocení
jednoznačně patří mezi jedny z nejvyšších v rámci
finanční situace družstva podporuje i skutečnost, že
spotřebních družstev v České republice.
Komerční
banka,
a.s.,
Obchodní
centrum
Každý
v
člen,
který
nakupuje
na
našich
Pardubicích, nám v závěru roku 2010, na základě
prodejnách, může za každých složených 500 Kč
provedeného ratingu (celkové zhodnocení činnosti
členského podílu získat slevu z nákupu ve výši 300
družstva), opakovaně poskytla kontokorentní úvěr za
Kč ročně. Člen získává za každý nákup v hodnotě 50
výhodných obchodních podmínek, bez jakéhokoliv
Kč v naší prodejně 1 nákupní známku (tzv. „káčko“),
zajištění.
kterou si vylepí do své kartičky. Jedna vyplněná
Po rozvahovém dni nenastaly skutečnosti,
kartička představuje slevu na nákup ve výši 50 Kč.
které by byly významné pro naplnění účelu výroční
Celková možná sleva z nákupu pak činí 2 % - 2,5 %.
zprávy.
Dále
každý
distribuoval
Družstvo nemá svou organizační složku
výbor
členů,
propagační
který
letáky
v roce
vydávané
2010 naším
v zahraničí. V oblasti ochrany životního prostředí a
družstvem, získal z FČF na každého člena 120 Kč,
pracovně právních vztahů naše družstvo nevyvíjí
ostatní výbory členů obdržely 60 Kč. Tyto prostředky
zvláštní aktivity.
slouží k pokrytí výdajů spojených s prací se členy.
Hospodářský výsledek a finanční situaci
Představenstvo družstva má navíc oprávnění pro
družstva charakterizují grafy v přílohách 12, 13, 14,
aktivní výbory členů schválit poskytnutí dalších
15, 16 a 17.
prostředků z FČF.
Členská základna a členské výhody
Představenstvo družstva
Stav naší členské základny je již mnoho let
Představenstvo které
v roce
2010
zabývalo
počet našich členů pohyboval v rozmezí od 3 385 do
odpovědnosti
3 461 osob. Vzhledem k tomu, že členství v našem
družstva.
družstvu s sebou přináší nesporné výhody, je o
schváleným plánem práce a schůze se konaly
vstup do družstva trvalý zájem a zejména v poslední
pravidelně každý měsíc.
dané
vyplývaly
se
velmi stabilní. V posledních 5 letech se evidenční
době dochází k poměrně výraznému navyšování
úkoly,
družstva
tomuto
Činnost
z pravomocí
orgánu
představenstva
a
stanovami se
řídila
Vzhledem k tomu, že rok 2010 byl rokem
počtu členů.
volebním, lze činnost rozdělit do dvou období, a to do voleb, které se konaly v červnu, a po volbách do
Počet členů k 1. 1. 2010
3 443 osob
Počet členů k 31. 12. 2010
3 461 osob
konce roku 2010. V první
polovině
roku
představenstvo
projednalo a schválilo podnikatelský plán na rok
Naši členové složili základní členské -7-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010 Na výjezdním zasedání, které bylo pořádáno
2010, který byl předložen hospodářským vedením družstva. Dále byly projednávány aktivity rozvoje,
společně
zejména přestavby prodejny v Třebovicích, jakož i
představenstva
výsledky
prodejny v Doudlebách nad Orlicí a Horní Sloupnici,
hospodaření
modulárních
prodejen
s kontrolní
komisí
navštívili
družstva,
nově
členové
zrekonstruované
včetně
které byly koncipovány podle nové strategie „Jsme tu
Výprachticích.
doma“. Na schůzi, která měla slavností ráz, se pak
Představenstvo také zabezpečilo konání pravidelného
zabývalo otázkami náboru nových členů, zejména
shromáždění delegátů a přípravu voleb.
z řad zaměstnanců. Projednalo a schválilo záměr
v Albrechticích
a
Horních
zmodernizované
Heřmanicích,
prodejny
ve
V červnu 2010 bylo zvoleno tajnou volbou
odprodat prodejnu v Dolní Sloupnici, která již řadu
představenstvo, které co do osob nedoznalo změn.
let neslouží svému účelu a je pronajata na výrobní
Na
účely.
první
schůzi
pak
představenstvo
zvolilo
Bylo
rozhodnuto
svolat
v lednu
schůzi
předsedou Ing. Jana Švába a místopředsedou Ing.
předsedů výborů členů a seznámit je jak s novou
Miloslava Hlavsu.
strategií družstva, tak i s návrhem členských výhod na rok 2011.
Od první schůze se představenstvo snažilo naplňovat
úkoly,
které
vyplynuly
z diskusních
příspěvků delegátů, a to zejména akce směřující ke
Kontrolní komise
zvýšení atraktivnosti členství v družstvu a větší
Komise,
v počtu
5
členů,
se
schází
informovanosti členské základny. Byly zadány úkoly
pravidelně 1 x měsíčně v novém složení, a to od
na rozšíření webových stránek Konzumu a přípravy
voleb dne 22. 6. 2010.
nového znění členských výhod. V červnu
Předseda kontrolní komise se zúčastňuje
představenstvo
záměr
všech jednání představenstva a o jeho jednání
družstva získat do nájmu a přestavět prodejnu
informuje ostatní členy kontrolní komise. Tím je
v Kvasinách,
zajištěna informovanost a spolupráce na dobré
na
3.
zasedání
schválilo
se
pak
zabývalo
problematikou pronájmu prostoru po restauraci Družba
v Ústí
břemene
nad
v Chocni
Orlicí
zřízením
diskontní
věcného
členů, včetně výborů členů, žádný požadavek ke
projednávanou problematikou bylo řešení pozemku
kontrole některých problémů, zabývala se tedy svojí
parkoviště
kontrolní činností tak, jako v předchozích letech,
přístupové
cesty
prodejny.
Kontrolní komise neobdržela od jednotlivých
Další
a
u
a
úrovni.
k rekonstruované
prodejně ve Výprachticích, jakož i stanovení postupu
např.
při jednání o prodeji prodejny v Letohradě. Členové
reklamu, investice a rekonstrukce provozoven, atd.),
představenstva
na
prověrkou inventarizací, apod. Výsledky kontrol byly
a
předávány vedení družstva, které zajistilo včasné
přestavbu
byli
prodejen
seznámeni
s plánem
v Doudlebách
nad
Orlicí
v Horní Sloupnici. Pozemky v České Třebové byly
kontrolou
režijních
faktur
(náklady
na
odstranění zjištěných nedostatků.
předmětem jednání i na 5. schůzi představenstva.
Byla
provedena
kontrola
roční
účetní
Na tomto zasedání byly poprvé prezentovány změny
závěrky na rok 2010. Nebyly zjištěny závady, které
v obsahu webových stránek Konzumu, které byly
by zpochybňovaly hospodářské a účetní výsledky.
doplněny
o
představenstva
informaci a
kontrolní
o
novém
komise,
složení
jakož
i
Kontrolní komise se bude i nadále věnovat
o
kontrolní činnosti ať už v provozní, technické nebo
odpovědi na nejčastější dotazy členů. Nově zde byly
účetní oblasti.
rovněž představeny cíle směrování družstva jako subjektu, který se opírá o svou členskou základnu v regionu,
s regionem
spolupracuje
a
Celkové výsledky hospodaření za rok 2010
aktivity
Celkové
výsledky
hospodaření
družstva
místních subjektů podporuje. Představenstvo se
potvrzují, že se naše družstvo i nadále řadí mezi
rovněž zabývalo stavem komunikace se členskou
nejúspěšnější družstva v rámci spotřebních družstev
základnou, navrhlo a schválilo nové znění členské
ČR a rovněž při hodnocení TOP 50 všech obchodních
přihlášky a tiskopisu převodu členství. -8-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
firem v ČR se umísťuje trvale na předním místě mezi
-
v neposlední řadě naše družstvo vytvořilo 4. nejvyšší zisk po odpočtu prodejů dlouhodobého
ryze českými společnostmi.
majetku a materiálu v rámci všech spotřebních
Skutečností ovšem je, že český maloobchod
družstev v ČR.
v posledním období ovládly expandující zahraniční obchodní společnosti. V rámci globalizace, která je tímto podporována, dochází k tomu, že nadnárodní
Předpokládaný budoucí vývoj družstva
společnosti zboží, včetně potravin, pořídí mimo území
ČR,
což
negativně
působí
na
Poslední období v oboru naší činnosti je
české
doprovázeno citelnou změnou podnikatelského a
zemědělství, potravinářský i zpracovatelský průmysl,
konkurenčního
a
řetězce pokračují ve své expanzi a stále více míří i do
tím
samozřejmě
na
zaměstnanost,
životní
prostředí, apod.
prostředí.
Zahraniční
obchodní
menších měst, přičemž hranice 5 tisíc obyvatel již
I za této, pro český maloobchod velmi
byla prolomena. V
rámci naší působnosti v roce
nepříznivé situace, družstvo v roce 2010 dosáhlo
2010 lze očekávat novou konkurenci minimálně
dobrých
potvrzují
v podobě dvou prodejen Lidl, a to v Žamberku a v
stabilní postavení družstva v rámci oboru jeho
Králíkách, dále prodejen Penny Market v Letohradě,
působnosti.
případně ve Vamberku, a s velkou pravděpodobností
výsledků
hospodaření,
které
Celkový hospodářský výsledek družstva za
jednoho hypermarketu KAUFLAND v České Třebové.
rok 2010 je na dobré úrovni a vytváří základní
Samozřejmě v rámci působnosti našeho družstva
předpoklad pro jeho budoucí rozvoj.
existuje reálná možnost rozšíření o další zahraniční,
V příloze této zprávy jsou uvedeny jednotlivé
případně tuzemské konkurenční prodejny.
grafy, které názorně dokumentují vývoj hospodaření
Odolat tomuto tlaku a docílit navýšení
našeho družstva v uplynulém roce 2010 v porovnání
maloobchodního obratu nebude v budoucím období
s předchozími roky:
snadný úkol.
-
-
-
-
-
družstvo se opakovaně umístilo na 2. místě ve
Přes tyto skutečnosti má naše družstvo
výši dosaženého maloobchodního obratu v rámci
určité předpoklady, jak tuto konkurenci v budoucím
spotřebních družstev ČR za Jednotou České
období významně eliminovat. Především se jedná o
Budějovice,
stabilní, velmi dobrou finanční situaci, dále o velké
na základě dosaženého velkoobchodního obratu
množství konkurenceschopných prodejen, jejichž
družstvo obsadilo rovněž opakovaně 1. místo,
portfolio tvoří prodejny v
ve výši tržeb za zboží skončilo družstvo v rámci
větších městech, včetně prodejen diskontního typu,
SD na 2. místě za Českými Budějovicemi,
a prodejny v malých, středních a větších obcích.
v produktivitě
Družstvo disponuje z
práce,
vyjádřené
průměrnými
kvalifikovaným
zaujalo družstvo 3. místo v rámci SD,
uplatňuje v rámci celé sítě velmi dobrou a cílenou
družstvo vytvořilo 3. nejvyšší přidanou hodnotu
obchodní politiku. Naše
-
personálem
družstvo
činnost,
budoucího
v roce 2010 družstvo opětovně zvýšilo vlastní
v následujících oblastech.
zdroje financování, výše vlastního kapitálu je 4.
-
převážné části stabilním a
měsíčními tržbami na 1 zaměstnance prodejny,
na 1 pracovníka mezi SD provozujícími obchodní
-
malých, středních i ve
obchodního
a
spatřuje a
v neposlední
možnosti
ekonomického
řadě
svého rozvoje
Jednou z nich je extenzivní rozvoj družstva,
nejvyšší v rámci všech SD,
spočívající v cílené expanzi do míst, kde není
družstvo má trvale menší závazky z obchodních
obchodní síť žádná, nebo je nedostatečná, případně
vztahů než zásoby,
je zajišťována soukromými obchodníky. Podle dané
družstvo na pořízení investic vynaložilo 15,7 mil.
situace lze zvolit konkrétní formu prodejny. Ve
Kč,
městech se jako vhodné lokality jeví sídliště. Tato
tyto
investice
byly
kryty
pouze
svými
vlastními vytvořenými finančními zdroji,
místa by mohla být řešena formou modulárních prodejen typu KOMA, které je možné velikostně -9-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2010
variabilně přizpůsobovat konkrétní situaci daného
kladen velký důraz na jedné straně na dosahování
prodejního místa.
výnosů, ať již z obchodní činnosti, nebo služeb, a na
Druhou možností je pronájem již existujících
straně druhé na důsledné řízení nákladů. Družstvo
prodejních kapacit, kde je však nutné důkladně
se bude i nadále zaměřovat na oblast materiálových
posoudit konkrétní lokalitu a výší nájmu.
nákladů a nákladů na energie a služby, neboť
Z pohledu
ekonomické
efektivnosti
spotřebovávají téměř 38 % veškerých vytvořených
jsou
výnosů.
zajímavé i větší obce okolo jednoho tisíce obyvatel. Samozřejmě i obce pod touto hranicí nelze opomíjet.
Stejný důraz bude v roce 2011 kladen na
Na jedné straně existují prodejny ve vlastnictví
oblast osobních nákladů, na jejichž pokrytí je nutné
obecních úřadů, které si je možné pronajmout. Na
vynaložit dalších více než 50 % vytvořených výnosů.
straně druhé jsou obce, které nemají prodejnu a
Nezbytnou reakcí na probíhající nepříznivou situaci,
chtějí řešit potravinovou obslužnost, která úzce
která
souvisí s ochotou lidí v obci žít. V obou případech je
maloobchodního obratu, čímž samozřejmě dochází
však nutná úzká spolupráce s obcemi a bude
k absolutnímu poklesu obchodní marže, bude i
nezbytné
na
nadále zvýšený důraz na produktivitu práce, která
nákladech provozu prodejen, která bude pro obě
by se měla opět dostat do odpovídajících relací
strany přijatelná. Jako jedno z možných řešení
s vývojem mezd.
hledat
takovou
prodejen v těchto
formu
participace
z rozpočtu
Jednou
z nich
je
obcí
se
dvěma
dotační
důsledku
oblast
působí
investic
na
bude
snižování
v roce
2011
regulována a zaměřena na investiční akce, které ve
variantami.
podpora
svém
Také
obcích se jeví provoz prodejen
s dotací
ve
svém důsledku přispějí ke zvýšení ekonomické
prodejen je
efektivnosti, ať již zvýšenou tvorbou výnosů, nebo
eventuelní možnost výstavby prodejen modulárního
naopak přispějí ke snižování nákladovosti. Z tohoto
typu KOMA na pozemku obce.
důvodu bude jedním z cílů v roce 2011 v této oblasti
působících
v obecních
objektech,
druhou
dokončení
Druhou, velmi důležitou oblastí, je obchodní
přechodu
našich
prodejen
na
nový
pokladní systém.
politika družstva. Zde půjde na jedné straně o upevnění a zkvalitnění naší hlavní konkurenční
Současně bude družstvo důsledně realizovat
výhody, kterou je prodej pečiva a zboží denní
veškerá zákonná nařízení, ať se již jedná o oblast
potřeby. Dále o rozšiřování a optimalizaci naší
prodeje potravin, ochrany pracovního a životního
sortimentní nabídky, společně se zkvalitňováním
prostředí ad., a to v celé své působnosti.
obslužných
úseků
a rozvojem
služeb.
Lze očekávat, že rok 2011 bude z pohledu
Druhou
nedílnou součástí bude pokračování v započatém
hospodaření
a
udržení
úspěšném projektu Jsme tu doma. Jedná se o
velice náročný. Značný vliv na naše hospodaření
projekt, který je společnou aktivitou našeho družstva
bude mít hloubka probíhající krize a celkový dopad
a jeho regionálních dodavatelů a partnerů, jehož
opatření vlády na ekonomickou situaci občanů. Rozhodující
hlavním cílem je přinášet zákazníkům v našem
ekonomické
skutečností
je,
efektivnosti
že
výchozí
regionu ty nejkvalitnější a nejchutnější potraviny a
hospodářská situace družstva je velmi dobrá a
samozřejmě podpora rozvoje firem, zaměstnanosti a
vytváří předpoklad k tomu, aby naše družstvo bylo i
životního prostředí v regionu.
v budoucnu úspěšné a mohlo se vrátit ke své dřívější
Podle
ekonomických
možností
strategii, tj. v odpovídajících poměrech vynakládat
budeme
pokračovat ve zlepšování stavu našich prodejen, ať
dostatečné
finanční
prostředky
se již jedná o interiér, nebo exteriér, se zaměřením
zaměstnanců, investic a údržby.
do
našich
Za prioritní v budoucím období lze považovat
na ekologické technologie, s co nejmenším dopadem
hledání dalších cest pro zachování a zvyšování
na naše životní prostředí.
ekonomické efektivnosti a stability družstva, při
Rozvoj družstva je však možný pouze za předpokladu dostatečné tvorby zisku. Vzhledem
současném
k probíhající ekonomické krizi bude v roce 2011 opět
získávanými zdroji a vynakládanými prostředky. - 10 -
udržení
optimálního
poměru
mezi
1
Maloobchodní obrat v letech 2001 - 2010
1 217,0
1 324,1
1 240,7
1 203,6
1 222,8
1 141,5
1 200,0
1 185,1
1 400,0
1 224,0
MO v cenách roku 2001
1 297,7
1 451,6
MO v běžných cenách
1 600,0
400,0
317,5
343,7
388,3
378,0
362,6
375,9
386,4
374,8
600,0
364,4
800,0
367,6
v mil. Kč
1 000,0
200,0
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
Struktura MO v % z celku v letech 2001 - 2010 2002
2001 Ostatní 24,0%
2003
Ostatní 24,1%
Diskonty 29,8%
2
Diskonty 26,6%
Diskonty Ostatní 28,1% 24,8%
y y
Prodejny A 46,2%
2004
2005
Diskonty 27,1%
Ostatní 23,9%
Prodejny A 47,8%
Diskonty 23,4%
Diskonty 25,8% Ostatní 24,1%
Ostatní 23,5%
ProdejnyA 52,5%
ProdejnyA 50,7%
ProdejnyA 49,0%
2007
2008
Diskonty 22,0% Ostatní 24,2%
Ostatní 24,5%
ProdejnyA 48,6%
2006
2009
Diskonty 22,7%
Diskonty 22,1%
Ostatní 25,3%
Prodejny A 52,5%
Prodejny A 53,0%
ProdejnyA 53,5%
2010 Diskonty 21,4% Ostatní 27,1%
1 200,0
1 217,0
1 297,7
1 324,1
Celkem
1 240,7
Ostatní
1 224,0
1 140,5
1 185,1
1 400,0
Prodejny A
1 222,8
Diskonty
1 600,0
1 203,6
Prodejny A 51,5%
1 451,6
Struktura MO podle typů prodejen v letech 2001 - 2010
627,1 330,3
259,6
328,9
287,2
681,6
769,6 351,9
330,1
708,7 324,5
290,9
651,2 299,3
290,2
610,2 282,3
311,1
599,3 293,1
331,6
303,5
325,1
566,9 284,9
526,9
333,3
400,0
274,0
600,0
594,2
800,0
339,6
v mil. Kč
1 000,0
200,0
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006 roky
2007
2008
2009
2010
3
Průměrný měsíční MO na 1 prodejnu v letech 2001 - 2010 Všechny prodejny
Bez diskontních prodejen
1 250 1 158
1 122
1 106
1 174
1 159
1 114
1 092
1 077
1 000
985
935
923
918
876
846
1 050
896
886
861
840
792
v tis. Kč
750
500
250
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
4
Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech 2001 - 2010 Celkem
1 100,0 1 000,0
954,9
Do vlastní sítě
954,2
Pro Jednotu Zábřeh
990,5
966,5
979,9
924,6
934,3
902,2
907,4
900,0
837,0 773,1
800,0 705,8
732,9
776,4
765,9 727,6
704,5
737,5 706,7
v mil. Kč
700,0
638,5
600,0 500,0 400,0 300,0
207,5
209,2
196,4
198,4
196,8
186,4
190,5
190,0
194,5
200,0 113,2 100,0 0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
5
Potravinářská výroba v MOC v letech 2001 - 2010 Celkem
Z toho do vlastních prodejen
18 16,3 15,5
16,1
15,9
15,2
15,0
14,6
14,5 15
13,5
13,3
13,2
12,8
12,5
12,5
12,5
13,0
11,6
11,6
v mil. Kč
12
11,9 10,6
9
6
3
0
2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
6
Počet pracovníků v letech 2001 - 2010 700
ostatních, včetně velkoobchodu
z toho pracovníků prodejen
604 600 533*)
550
579
565
561 540 519
536 153
500
počet pracovníků
163
165
597
149
150
165 164
144
154
158
400
300
200
370
385
396
376
382
361
415
451
448
435
100
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
*)
Od roku 2001 započalo zásobování Jednoty Zábřeh - přírůstek počtu
2008
2009
2010
7
15 121
13 939
14 986
13 651
14 962
15 534
14 285
13 230
14 512
13 690
12 390
12 326
11 021
11 993
10 892
12 000
10 927
14 000
11 912
16 000
12 963
Mzdy prodejen
11 758
Mzdy celkem
18 000
16 227
Průměrné mzdy v letech 2001 - 2010
v Kč
10 000 8 000 6 000 4 000 2 000
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
roky
103,7 31,7
33,0
36,6
34,2
32,7
30,9
72,0
73,3
81,0 71,4 60,7
54,1
53,1 30,5
52,7 28,6
27,7
40
84,0
83,2
79,2
76,2
50,6
60
48,5
v mil. Kč
80
85,5
100
Ostatní
105,5
Mzdové náklady prodejen
93,4
Mzdové náklady celkem
31,4
120
106,4
117,5
Mzdové náklady v letech 2001 - 2010
20
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2001 - 2010 Všech zaměstnanců družstva
Pracovníků prodejen
70,00 62,73
64,69 61,72
59,29 60,00
56,45 54,17
57,10
55,52
54,81
52,65
50,00
v Kč
40,00
42,23
37,21
35,75
34,51
44,86
43,24
40,08 34,82
32,63
35,20
30,00
20,00
10,00
0,00 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
8
9
Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech 2001 - 2010 Všechny prodejny
Bez diskontních prodejen
300,0
277,8
271,3 257,1
256,5
270,7
257,3
250,0
265,9
231,3
231,7
237,2
231,5
222,0
241,4
213,7
208,0
206,0
268,2
233,1
210,5
207,8
v tis. Kč
200,0
150,0
100,0
50,0
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
Pořízené investice v letech 2001 - 2010 Celkem
40,0
Z toho stroje a zařízení, včetně dopravních prostředků
36,4
34,4 35,0
32,1 29,0
30,0 25,0
v mil. Kč
25,0 20,2 20,6
19,1 20,0 14,9 15,0
17,2
15,9
15,7 13,7
12,8
11,7
10,0
10,7
9,6
9,0
8,8
7,4
5,0
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
roky
Prodej investičního majetku v letech 2001 - 2010 Prodejní cena
14
12,6
12
v mil. Kč
10
8 6,7 6,2 6
5,1
4 2,4
2,0 2
1,3 0,4
0,6
0,3
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
10
Náklady na opravy a údržbu v letech 2001 - 2010
25 Údržba celkem
Z toho opravy budov vlastních
20,1 18,7
20 16,8
17,1
16,9
15,5 14,3
v mil. Kč
15
13,1
13,6
13,1
13,3
13,0
12,3
11,8 10,6 9,3
10
7,5
7,4 6,4
6,2
5
0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
11
Tržby za zboží v letech 2001 - 2010 1 650,0 1 500,0
1 515,3
1 309,7
1 319,7
1 348,7
1 430,2
1 335,6 1 313,9
1 372,7
1 351,8
1 287,2
1 350,0 1 200,0
v mil. Kč
1 050,0
900,0 750,0 600,0 450,0 300,0 150,0 0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
roky
Procento obchodního rozpětí z tržeb v letech 2001 - 2010 18
17,67
17,50
17,31
17,18
17
17,09
16,61
v%
16,35
15,78
16
15,47
15
14,56
14 2001
2002
*)
2003
2004
2005
2006
2007
2008
roky
*) v roce 2001 se započalo se zásobováním prodejen Jednoty Zábřeh (nižší marže)
2009
2010
12
13
Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech 2001 - 2010 (obchodní marže v mil. Kč a výnosy z výrobní činnosti a služeb, včetně příspěvků dodavatelů na podporu prodeje)
280,0
265,2 Obchodní marže
Výroba a služby
252,7 232,2
240,0 218,3
v mil. Kč
222,8
218,2
208,6
208,2 200,0
234,6
193,0
160,0
120,0
80,0 48,0
44,1
41,1
49,2
46,2
61,6
60,8
54,3
52,8
30,5
40,0
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
14
Hospodářský výsledek před zdaněním v letech 2001 - 2010
Hospodářský výsledek před zdaněním celkem
30,0
Zisk z prodeje majetku
Hospodářský výsledek z obchodní činnosti
Použitelný zisk po zdanění
16,9 13,4
11,6
12,3
15,0
14,1
15,1
10,0
4,9
5,0 3,2 2,7
2,4
2,2 1,2 0,2
1,1 0,2
0,3
0,0 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
15,8
19,1 17,9
16,3
17,6
18,4
19,3
19,8
19,2
18,9
15,5
v mil. Kč
18,7
20,5
23,1
20,8 20,0
24,7
17,7
24,7 25,0
23,6
26,3 25,5
26,1
25,5
28,2
15
Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2001 - 2010 30,00
Spotřeba materiálu a energie
Služby, včetně údržby
26,14 24,66
24,76
24,46
25,00
23,04 21,40
21,88 20,75
v Kč
22,27 21,20
20,78 19,95
20,00
23,25
22,38 21,63
21,78
21,17
23,21
19,50
18,35
15,00
10,00
5,00
0,00 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
4,9
2001
2002
2003
20
2004
2005
roky
2006
2007
2008
2009
2009
130,8 169,5
137,3
229,4
240,0
529,8
515,4
519,4
499,3
490,1
462,0
444,3
432,3
Dlouhodobý hmotný majetek
11,1
130,8 119,7
2008
138,2
2007
11,1
138,2
148,8
242,9
300,0
127,1
127,8
152,1
230,5
221,6
224,9
213,2
218,0
415,0 Zásoby
9,4
Zásoby ostatní
127,8 118,4
2006 116,7
160,1
133,5
200,0
7,9
2005
116,7 108,8
108,4
103,6
131,9
109,5
101,6
216,2
395,5
Ostatní
8,4
Zásoby zboží v NC
108,4 100,0
2004
6,5
Zásoby celkem
103,6 97,1
2003 99,2
2002
99,2
104,8
2001
91,7
97,2
77,2
216,7
500,0
7,5
100 104,8 100,7
140
97,2 92,9
0,0 101,6
v mil. Kč 600,0
4,1
120
101,6 96,7
100,0
4,3
v mil. Kč
Finanční stav - aktiva v letech 2001 - 2010
16
Celkem
400,0
roky 2010
Zásoby v letech 2001 - 2010
80
60
40
0
2010
Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování) v letech 2001 - 2010 Ostaní zdroje (podnik. fondy + zisk)
Nedělitelný fond
Základní kapitál
400,0
36,5
38,4
34,2
31,0
34,8 28,3
31,3 306,1
294,8
16,7
16,7
16,8
16,9
2006
2007
2008
2009
2010
258,5 16,6
242,7
188,1
276,2
38,4
318,9
29,9
31,0
150,0 100,0
287,5
224,0
200,0
253,0
235,5 216,2
271,7
206,7
250,0
176,1
v mil. Kč
300,0
309,9
374,2
357,0
342,5
329,4
350,0
17
50,0 0,0
1,7
16,4
16,4
16,4
2001
2002
2003
2004
16,5
2005
roky
Cizí zdroje v letech 2001 - 2010 Ostatní
Dodavatelé
Spoření zaměstnanců
Úvěry a půjčky, včetně členských
220,0 190,0
175,4
177,3
177,2
170,6
178,6
172,8
168,3
175,9 158,0
155,1
40,0
27,6
19,3
22,9
17,9
10,0 2001
2002
2003
2004
2005
27,6
28,3
29,4
13,2
9,8
14,3
2006
2007
2008
93,5
28,6
70,0
79,2
28,6
22,7
90,4
96,5
29,4
23,8
93,1
88,0
30,0
102,6
99,6
100,0
91,2
130,0 83,3
v mil. Kč
160,0
24,2 11,0
21,8 3,0
2009
2010
roky
Celková zadluženost v letech 2001 - 2010 45
43
42,58 41,13
41 41,04
v%
39
38,40 37,39
37 36,45
35
33,70
33
33,87 30,64
31
29,27 29 2001
2002
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009
2010
Souhrnný přehled o družstvu v letech 2008 - 2010
Ukazatel
jednotka
období
Počet členů celkem
osob
31.12.
Průměrný přepočtený počet pracovníků
osob
r. 2008
r. 2009
r. 2010
3 419
3 443
3 461
rok
604
597
579
Průměrná měsíční mzda
Kč
rok
16 227
14 986
15 121
Prodejny v přímém řízení
počet
31.12.
102
103
103
Prodejny v pronájmu
počet
31.12.
23
25
26
PVS v přímém řízení
počet
31.12.
0
0
0
PVS v pronájmu a mimo provoz
počet
31.12.
1
1
1
Velkoobchodní sklady
počet
31.12.
1
1
1
Hrubá skladovací plocha
m2
31.12.
7 144
8 284
6 506
z toho: chlazená
m3
31.12.
859
859
1 036
Maloobchodní obrat celkem v MC
tis. Kč
rok
1 451 620
1 297 735
1 216 970
Velkoobchodní obrat v NC
tis. Kč
rok
979 605
907 485
837 005
do vlastní sítě
tis. Kč
rok
776 358
706 724
638 485
Potravinářská výroba v MC
tis. Kč
rok
14 624
12 957
11 872
Investice zařazené celkem
tis. Kč
rok
45 293
20 565
15 688
Náklady na údržbu
tis. Kč
rok
12 957
12 329
13 292
Hospodářský výsledek před zdaněním
tis. Kč
rok
15 147
17 873
19 136
z toho:
zisk z prodeje majetku
tis. Kč
31.12.
1 064
215
2 205
zisk z obchodní činnosti
tis. Kč
31.12.
14 083
17 658
16 931
Hospodářský výsledek: zisk po zdanění
tis. Kč
31.12.
11 577
13 424
15 834
Rezervy tvoř.z hosp.výsledku celkem
tis. Kč
31.12.
5 062
10 062
2 234
z toho:
z toho:
tis. Kč
31.12.
3 160
0
0
DHM v pořizovací ceně
na opravu DHM (údržbu)
tis. Kč
31.12.
468 243
484 909
490 447
Oprávky k DHM
tis. Kč
31.12.
225 369
244 946
261 007
DHM v zůstatkové ceně
tis. Kč
31.12.
242 874
239 963
229 440
%
31.12.
48,13
50,51
53,22
Zásoby v pořizovací ceně
tis. Kč
31.12.
127 770
138 195
130 772
Pohledávky celkem
tis. Kč
31.12.
56 630
51 401
81 937
z toho:pohled. z obchod. styku,vč.záloh
tis. Kč
31.12.
31 514
32 031
40 965
AKTIVA CELKEM
tis. Kč
31.12.
519 418
515 445
529 751
Fondy ze zisku celkem
tis. Kč
31.12.
295 916
307 156
320 184
z toho:
% opotřebení DHM o
rezervní
tis. Kč
31.12.
322
322
322
nedělitelný
tis. Kč
31.12.
294 456
305 734
318 558
ostatní
tis. Kč
31.12.
1 138
1 100
1 304
Bankovní úvěry a půjčky SČMSD
tis. Kč
31.12.
3 728
4 840
0
z toho:
KB - provozní úvěr
tis. Kč
31.12.
3 728
4 840
0
KB - investiční úvěr
tis. Kč
31.12.
0
0
0
SČMSD - investiční půjčka
tis. Kč
31.12.
0
0
0
Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) Ukazatel
Rok 2008
Rok 2009
Rok 2010
1 515 272
1 372 689
1 287 190
1 250 085
1 138 083
1 064 346
265 187
234 606
222 844
Výkony
54 303
60 850
61 553
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
46 060
53 078
54 426
8 243
7 772
7 127
111 040
104 278
104 797
Spotřeba materiálu a energie
59 339
54 541
55 166
Služby
51 701
49 737
49 630
Přidaná hodnota
208 450
191 177
179 600
Osobní náklady
166 354
144 807
144 165
Mzdové náklady
117 549
106 385
103 730
243
245
267
41 160
32 936
35 271
Sociální náklady
7 402
5 241
4 898
Daně a poplatky
1 094
1 138
1 059
21 860
23 502
23 163
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
1 266
302
2 367
Zůstatková cena prod.dlouhod.majetku a materiálu
202
87
162
-3 353
-687
5 244
Ostatní provozní výnosy
6 161
4 396
7 245
Ostatní provozní náklady
8 409
7 336
6 302
14 605
18 318
19 605
2 550
772
275
-276
166
49
635
564
916
1 192
509
265
Ostatní finanční výnosy
94
80
20
ostatní finanční náklady
1 584
1 705
1 502
227
-632
-507
Daň z příjmu za běžnou činnost
3 637
4 450
3 302
- splatná
2 708
4 030
2 428
929
420
873
11 195
13 236
15 796
Mimořádné výnosy
607
25
129
Mimořádné náklady
292
-162
91
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
-67
-1
0
-67
-1
0
0
0
0
382
188
38
Hospodářský výsledek za účetní období
11 577
13 424
15 834
Hospodářský výsledek před zdaněním
15 147
17 873
19 136
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže
Aktivace Výkonová spotřeba
Odměny členům orgánu spol.a družstva Náklady na sociální zabezpečení
Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmotného majetku
Změna stavu rezerv a opravných položek
Provozní hospodářský výsledek Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z přecenění cen. papírů a derivátů Výnosové úroky Nákladové úroky
Hospodářský výsledek z finančních operací
- odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost
- splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek
Rozvaha (v tis. Kč) Ukazatel AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Licence Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Sam.mov.věci a soub.mov.věc. Jiný dlouhodobý hm.majetek Nedokonč.dlouhodob.hm.maj. Posk.zal.na dl.hmotný maj. Ocen. rozdil k nabyt. majetku Finanční dlouhodobý majetek Podíl.cen.pap.v podn.s roz.v. Ost.dlouhod.cen.pap.a vklady Oběžná aktiva Zásoby Materiál Zvířata Zboží Poskyt.zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Krátkodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Stat-daňové pohledávky Krátkodob. poskyt. zálohy Dohadné účty aktiviní Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cen. papíry a podíly Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál z toho z.j.zapsané v ob.rejst. Kapitálové fondy Ost.kapitálové fondy Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospod.výsled.minulých let Hospod.výsl.běž úč.období Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky ke spol. čl. družstva Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spol.a sdruž. Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. zabezpeč. Stat.-daňové závaz.a dotace Krátkodob. přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období Výnosy příštích období
Rok 2008 519 418 245 846 786 786 0 242 874 15 473 184 580 41 708 19 238 22 834 2 186 0 2 186 271 134 127 770 3 967 0 118 417 5 386 0 0 56 630 14 050 3 991 17 464 731 20 394 86 734 13 592 68 020 5 122 2 438 2 436 2 519 418 342 087 16 736 1 694 17 858 17 858 295 916 322 294 456 1 138 0 11 577 175 940 11 617 10 050 1 567 10 823 1 260 0 9 563 149 772 90 352 9 310 30 170 4 065 2 344 1 782 11 749 0 3 728 0 3 728 1 391 1 253 138
Rok 2009 515 445 243 197 1 048 1 048 0 239 963 16 352 182 624 40 225 19 259 22 462 2 186 0 2 186 270 433 138 195 4 108 0 127 082 7 005 0 0 51 401 14 350 0 17 681 331 19 039 80 837 12 529 63 020 5 288 1 815 1 796 19 515 445 357 035 16 800 1 694 19 655 19 655 307 156 322 305 734 1 100 0 13 424 157 958 12 659 2 818 9 841 10 032 50 0 9 982 130 427 79 208 6 160 24 707 3 776 2 307 1 716 12 553 0 4 840 0 4 840 452 441 11
Rok 2010 529 751 235 323 3 696 3 466 230 229 440 16 309 175 460 37 146 19 292 22 191 2 186 0 2 186 291 668 130 772 4 463 0 119 686 6 624 0 0 81 937 24 706 1 130 16 259 52 39 789 78 959 12 324 61 297 5 338 2 760 1 350 1 410 529 751 374 172 16 857 1 694 21 297 21 297 320 184 322 318 558 1 304 0 15 834 155 075 7 141 0 7 141 10 886 30 0 10 856 137 048 93 459 3 001 22 245 3 963 730 1 745 11 906 0 0 0 0 504 503 1
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Příloha k účetní závěrce za rok 2010 Obecné údaje Popis účetní jednotky Název: Sídlo:
KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí Ústí nad Orlicí, Tvardkova 1191, PSČ 562 13
Právní forma
Družstvo
IČO: 00032212
Rozhodující předmět činnosti Maloobchod se smíšeným zbožím, velkoobchod a zprostředkování obchodu
Údaje o zřízení Družstvo bylo ustaveno jako lidové spotřební družstvo usnesením valné hromady ze dne 16. prosince 1956.
Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20 % nemáme. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku nebyly v roce 2010 provedeny.
Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období řeší stanovy KONZUMU, obchodního družstva v Ústí nad Orlicí, které byly ve svém posledním znění schváleny shromážděním delegátů dne 22. 6. 2010.
Členové statutárního orgánu ke dni uzávěrky účetních knih Jméno Ing. Jan Ing. Miloslav Ing. Eduard JUDr. Eva Ing. Zdeněk Miloslav Václav
Příjmení Šváb Hlavsa Beneš Vacková Šembera Moravec Suchomel
Funkce Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva
Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Majetkovou spoluúčast vyšší než 20 % nemáme. Smluvní spoluúčast nemáme.
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Legenda
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady účet Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem
Počet zaměstnanců celkem Předchozí Sledované účetní období účetní období 597 579 106 385 103 730 245 267 32 936 35 271 5 241 4 898 144 807 144 166
Z toho řídících pracovníků Předchozí Sledované účetní období účetní období 13 13 7 117 6 095 96 86 2 188 2 072 97 91 9 498 8 344
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Poznámky.: 1) řídící pracovník = ředitel, vedoucí ekonomické skupiny, vedoucí logistiky a marketingu. V představenstvu pracoval výkonný ředitel, vedoucí ekonomické skupiny a právnička družstva, 2) v roce 2009 jsme na základě protikrizových opatření vlády ČR uplatnili slevu na sociálním pojištění ve výši 3 330 tis. Kč.
Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Druh plnění Rok Vyplacené odměny
Výše peněžního plnění stávajícím členům orgánů Statutárních 2009 2010 150 170
2009 95
Dozorčích 2010 97
Jiná poskytnutá plnění nebyla.
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.
Způsob ocenění majetku Účtování zásob - prováděno způsobem A
Ocenění zásob Zásoby ve vlastní režii nevytváříme. - oceňování nakupovaných zásob Zásoby nakupované se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují ceny pořízení, dopravné, pojištění, náklady skladování, u dovozových zásob clo, spotřební daň. Vnitropodnikové služby související s nákupem zásob se aktivují a zahrnují do ceny pořízení. Náklady spojené s nákupem zásob fakturovaných po zařazení na sklad účtuje družstvo na příslušné účty zásob pod analytikou odchylek k příslušným zásobám. 1. Prodejny se zásobami vedenými v MOC. Odchylky rozpouští do nákladů. Výši přípustnosti rozpouštění odchylek do nákladů se zjišťuje dle vzorce: Prům. % = počáteční zůstatek CR + přírůstek CR * 100 poč. zůstatek zásob + přírůstek zásob CR na prodané zásoby = spotřeba, prodej v evid. ceně x průměr % 100 Propočet se provádí na jednotlivá střediska dle typů prodejen tj. typ 111 ostatní prodejny, typ 112 prodejny Fortel, typ 115 diskontní prodejny a typ 116 prodejna Big mini. Dodatečně poskytované slevy, bonusy na nakupované zásoby jsou zúčtovány přes účty pořízení zásob na zásoby, odkud jsou každý měsíc převedeny na účet 504 (ve VO v absolutní částce, u prodejen výše uvedeným způsobem). 2. Od 3. 11. 2010 postupně implementujeme na našich prodejnách nový pokladní systém B.O.S.S. Enterprise od firmy P.V.A. systems s.r.o. Plzeň. Přecházíme na oceňování zásob položkově v nákupních cenách. Používáme běžný postup účtování o zásobách – způsob A. Zásoby jsou oceňovány pořizovány cenou a jsou vedeny podle druhů, současně podle místa a zodpovědné osoby. Prodej zboží (úbytek na prodejnách) je účtován samostatně každý měsíc (zdanitelné období pro odvod DPH). Rozdíl mezi prodejní cenou a nákupní cenou je tvořen DPH a vlastní dosaženou marží. Marže po proúčtování přímo dorovnává účet 504 Náklady vynaložené na prodej zboží.
Zásoby nedokončené výroby a vlastních výrobků jsou oceněny na bázi předem kalkulovaných přímých a mzdových nákladů a výrobní režie, která je rozvrhována podle norem spotřeby času.
-2-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností HIM a NHIM není vlastní činností vytvářen.
Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ve sledovaném účetním období firma nevlastnila žádné cenné papíry.
Majetkové účasti Účet Subjekt 063 03 Členský podíl ve SČMSD Praha 063 04 Členský vklad COOP Morava, s.r.o. Brno 063 05 Členský vklad COOP CENTRUM družstvo Praha 1
Rok 2009 4 000 Kč 982 000 Kč 1 200 000 Kč
Rok 2010 4 000 Kč 982 000 Kč 1 200 000 Kč
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V roce 2010 nebyly reprodukční pořizovací ceny použity.
Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do ocenění zásob obvykle zahrnované do pořizovacích cen: dopravné nakládání, vykládání balné ostatní
Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období došlo v účetní jednotce oproti předcházejícímu období k následujícím změnám: 1. Odložený daňový závazek je od roku 2001 veden v souladu s účetní metodikou na účtu 481 01 Odložený daňový závazek.
Počáteční stav tohoto účtu k 1. 1. 2010 je 9 982 071 Kč. Zůstatek
Rozdíl na minulý rok 929 203
2008 CELKEM
Vliv na hospodářský výsledek
0
9 562 407
2009
Odložený daňový závazek
Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) 52 501 436 Kč.
0
9 975 273
2009
Vystavená penalizační faktura v r. 2008
0
6 798
Rok
2009 CELKEM
0
9 982 071
0
10 851 218
Rok
Uhrazená 28. 1. 2010 Faktura 35 779 Kč. Vliv na hospodářský výsledek
2010
Odložený daňový závazek
Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) 57 111 674 Kč.
2009
Vystavená penalizační faktura v r. 2009
Uhrazená 20. 1. 2010 Faktura 22 588 Kč.
0
4 292
Rok
2010 CELKEM
Vliv na hospodářský výsledek
0
10 855 510
Hodnota tohoto účtu k 31. 12. 2010 je celkem V roce 2009 19% sazba odložené daně. V roce 2010 19% sazba odložené daně. -3-
419 664
873 439
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
2. Družstvo mělo finanční vklad v COOP Morava, s.r.o., který v r. 2008 činil 1 500 000 Kč. V únoru roku 2009 byl celý tento vklad vrácen na náš účet. 3. Dne 22. 10. 1999 byla uzavřena Dohoda o zajištění pohledávek platební jistotou s COOP Centrem družstvem ve výši 11 000 000 Kč. Tento finanční vklad byl v roce 2003 o 1 900 000 Kč navýšen. V roce 2006 došlo s COOP Centrem k dohodě o využití volných finančních prostředků ve výši 20 000 000 Kč a navýšení finančního vkladu o tuto částku na celkovou výši 32 900 000 Kč. Dne 31. 12. 2007 pak došlo ke snížení finančního vkladu o 20 000 000 Kč na hodnotu 12 900 000 Kč (je zaúčtováno na účtu 378 15 Finanční vklad COOP Centrum). Tento stav trval i v roce 2009. Dne 1. 4. 2010 byla převedena částka 20 000 000 Kč a uzavřena smlouva v souhrnné výši 32 900 000 Kč na platební jistiny.
Opravné položky k majetku V roce 2010 nedošlo k vytvoření opravné položky k pohledávkám v konkurzu (konkurzy ze stavu k 31. 12. 2009 trvají). Byla vytvořena pouze zákonná pohledávka ve výši 2 tis. Kč. Opravné položky Ke znehodnocenému majetku K nabytému majetku (viz. pozn.) K dlouhodobému finančnímu majetku K pohledávkám – zákonné K pohledávkám – konkurz
Zůstatek k 1.1. 2009 2010
Tvorba 2009 2010
Zúčtování 2009 2010
Zůstatek k 31. 12. 2009 2010
725 484
0
0
0
725 484
0
0
0
6 394 698
6 394 698
0
0
0
0
6 394 698
6 394 698
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 000
0
0
0
2000
306 251
293 324
0
0
12 927
0
293 324
293 324
Poznámka: v červnu 2011 bude odepsána poslední třetí opravná položka k nabytému majetku a budou vyřazeny i ostatní dvě, které se odepsaly v r. 2010.
Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku je sestaven dle přílohy k Zákonu č.586/1992 Sb. o daních z příjmu části – Třídění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do odpisových skupin. Při účetních odpisech používáme rovnoměrné odpisy za ucelené měsíce od data zařazení DHM i DNHM do majetku družstva dle platného znění zákona k 1. 1. 2004 takto: Odpisová skupina:
1 Doba odpisování: 4 roky 2 6 let 3 12 let 4 20 let 5 30 let 6 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 roky 9S NHIM z r. 1991 technické zhodnocení 4 roky DNHM 4 roky
U daňových odpisů pořízených do 31. 12. 1992 používáme rovnoměrné odpisování a u pořízených po 1. 1.1993 používáme zrychlené odpisování dle platného znění zákona k 1. lednu 2008 takto: Odpisová skupina:
1 Doba odpisování: 3 roky 2 5 let 3 10 let 4 20 let 5 30 let 5 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 roky 9S NHIM z r. 1991 technické zhodnocení 4 roky -4-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
U zařazených investic v roce 2009 a investic pořízených a zařazených do 30. 6. 2010 skupina l a 2 se pak na základě novely zákona o dani z příjmu používal § 30a. Majetek v třídě 6 nebyl v roce 2009 ani 2010 pořizován. U daňových odpisů také uplatňujeme možnost zvýšit roční odpis v prvním roce odpisování o 10%.
Systém účtování drobného majetku Drobný hmotný majetek do 20 tis. Kč se účtuje do nákladů družstva pří výdeji ze skladu na účty 501 08 a na účet 503 12 ihned při nákupu, pokud není zařazen na sklad. Drobný nehmotný majetek (software) do 20 tis. Kč se účtuje ihned při nákupu na účet 503 12 (zařazen do operativní evidence). Od roku 2002 nově postupujeme u nakupovaného dlouhodobého hmotného a od r. 2003 i u drobného nehmotného majetku (software) v ceně přesahující při pořízení 20 000 Kč a nepřevyšující 40 000 Kč u hmotného majetku, a 60 000 Kč u nehmotného majetku (software). Tento majetek odpisujeme v období 2 let. V roce pořízení 50 % do oprávek a v dalším roce zbylých 50 %. DHM účtujeme na účty 022 04 DHM Stroje – odpis 2 roky a oprávky na účet 082 04 DHM Oprávky stroje 2 roky a na nákladový účet 551 02 Odpisy hmotného majetku. DNHM účtujeme na účty 013 04 Software – odpis 2 roky a oprávky na účet 073 04 Oprávky k software odpis 2 roky a na nákladový účet 551 011 Odpisy nehmotného majetku.
Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá družstvo a) při cestovném aktuální denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB, platný pro den poskytnutí zálohy na cestovné, a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při nákupu valut. b) V obchodních případech od 2. 5. 2004 se v souvislosti s novým zákonem o DPH č.235/2004 Sb. při výpočtu kursového rozdílu používá kurz devizového trhu vyhlášený ČNB ke dni vzniku povinnosti přiznat daň, popř. přiznat osvobození od daně (DPH) a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při zaplacení závazku v cizí měně.
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Důvod doměrku Rozdíl na řádném daňovém přiznání po uzavření roku 2009 auditem Dodatečné přiznání za rok 2008 podané dne 9. 2. 2010 (oprava daňových odpisů) Dodatečné přiznání za rok 2007 podané dne 9. 2. 2010 (oprava daňových odpisů) CELKEM
Výše doměrku celkem 14 400 57 960 60 240 132 600
Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů Nemáme dlouhodobý bankovní úvěr.
Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Dotace proúčtované na účtech 346 11 - 15 Dotace EU (byly použity na provozní účely a proúčtovány do výnosů). Důvod dotace Vzdělávání zaměstnanců v rámci projektu „Vzdělávejte se“ v okresech Ústí nad Orlicí, Náchod a Svitavy
-5-
Poskytovatel
Rok 2009
Rok 2010
Fondy EU
0
1 489 975
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Dotace proúčtované na účtu 346 02 Ostatní dotace byly použity na provozní účely a proúčtovány do výnosů). Důvod Na provoz prodejny 205 Na provoz prodejny 128 Na provoz prodejny 205 Celkem
dotace Rudoltice Zámeček Horní Heřmanice Rudoltice Zámeček
Poskytovatel OÚ Rudoltice OÚ Horní Heřmanice OÚ Albrechtice -
Rok 2009 100 000 117 658 72 075 289 733
Rok 2010 100 000 202 952 221 177 521 129
Poskytovatel
Rok 2009
Rok 2010
SČMSD
1 038 700
1 641 386
Proúčtovaných na účtu 413 02 Dary Důvod Bonifikace k pojistnému plnění (dle rámcové smlouvy s Kooperativou) a na pořízení pokladního software
Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku
Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Legenda
Budovy, haly, stavby Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář
Přírůstky (+) úbytky ()v pořizova cích cenách
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2009
31.12.2010
303 549 700
306 047 344
120 926 077 130 587 052
182 623623
175 460 292
2 497644
102 211 170
103 584 931
74 782 156
78 351 562
27 429 014
25 233 369
1 373761
38 795 232
40 115 653
30 489 801
31 630 595
8 305 431
8 485 058
1 320421
4 327 230
4 372 206
863 215
1 250 227
3 464 015
3 121 979
44 976
Hmotný majetek od 20 000 Kč do 40 000 Kč Pořizovací cena
Oprávky
Legenda 31.12.2009 31.12.2010 Stroje odpis 2 roky
12 979 204
13 289 400
31.12.2009
31.12.2010
11 952 588
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích 31.12.2010 cenách
Zůstatková cena
12 983 497
31.12.2009 1 026 616
305 903
310 196
Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena
Oprávky
Legenda 31.12.2009 31.12.2010 Software celkem
2 913 754
6 401 119
31.12.2009
31.12.2010
1 865 409
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích 31.12.2010 cenách
Zůstatková cena
2 934 831
31.12.2009 1 048 345
3 466 288
3 487 365
Ocenitelná práva a licence Pořizovací cena
Oprávky
Legenda 31.12.2009 31.12.2010 Licence celkem
0
240 000
31.12.2009
31.12.2010
0
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích 31.12.2010 cenách
Zůstatková cena
10 008
31.12.2009 0
229 992
240 000
Od SČMSD Praha máme bezplatně propůjčenou licenci na řízení řetězce COOP DISKONT. -6-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Majetek v nájmu Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci nemáme.
Najatý hmotný majetek užívaný družstvem v celkové výši 33 362 tis. Kč za rok 2010 Prodejny a další nemovitosti Pozemky u pronajatých nemovitost: Platební terminály Reklamní prodejní regály a pulty Klimatizační jednotky na prodejnách Dopékací pece na prodejnách Ostatní inventář na pronajatých prodejnách
25 210 4 828 986 378 378 1 230 352
Tento majetek je evidován v podrozvahové evidenci.
Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku v r. 2010 V roce 2010 došlo k těmto nejdůležitějším přírůstkům nad 500 000 Kč Inv.č. 2095 2096 1503 1504 1480 1486
Sledované období Zůstatek k 31. 12. 2010 Pořizovací cena Oprávky 623 480 77 940 545 540 543 660 67 962 475 698 531 900 14 776 517 124 512 000 7 112 504 888 509 136 42 432 466 704 542 523 22 608 519 915
NÁZEV DHIM Program Kasa PJ s l POS 52 Program Kasa PJ s 2 POS 34 Jednotka sdružená BITZER-BTCU Jednotka sdružená BITZER-BTCU Auto dodávkové Ford Transit 350 Vozík paletový vysokozdvižný Toyota
V roce 2010 došlo k těmto nejdůležitějším úbytkům dlouhodobého hmotného majetku nad 200 000 Kč Inv.č.
NÁZEV DHIM
516 890 977 74 701 912 8234
Vana mrazící SAGC Vana mrazící GSU6-4-6 Klimatizace RCM300R/LC30CR Vozík paletový vysokozdvižný DESTA16A Auto dodávkové MAZDA 2,2 Auto osobní Škoda Superb Elegance Prodejna Letohrad č. 194
Sledované období Zůstatek k 31. 12. 2010 Pořizovací cena Oprávky 479 316 479 316 0 463 571 463 571 0 205 542 118 524 87 018 391 902 391 902 0 426 900 426 900 0 940 000 940 000 0 574 792 455 651 119 141
Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o drobný hmotný a nehmotný majetek vedený v operativních evidencích v Kč. Název majetku DHM
Minulé období Ks Pořizovací cena 17 808 91 075 070
Sledované období Název majetku Ks Pořizovací cena DHM 19 238 91 707 114
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem V roce 2009 došlo k zástavě majetku pro COOP Morava z důvodu zajištění pohledávek z obchodního styku, zástava je platná i pro rok 2010. Název majetku Budova prov.696, Česká Třebová Lhotka Pozemek prov.470, Česká Třebová Lhotka
rok 2009 i rok 2010 Forma zatížení Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč. Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč.
-7-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Smlouva o kontokorentním úvěru u KB byla v roce 2009 i 2010 bez jakékoliv zástavy. V prosinci 2010 byla uzavřena krátkodobá zástavní smlouva s ČSOB na zajištění prodeje prodejny 194 Letohrad. K 31. 12. 2010 byla platnost této zástavy již ukončena.
Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením (v tis. Kč) Inventární číslo 14607 8288 14611 8050 8261 8263 8307 8275 8238 8004 8465 8310 8248 8257 8120 8123 8124 8250 8295 8245 14609 8298 8315 8246 8240 8221 8287 8306 8291 8277 8003
Majetek /prodejna/ 106 Běstovice 144 České Heřmanice 146 Česká Třebová 204 Dolní Dobrouč 141 Dobříkov 036 Helvíkovice 154 Hrušová 111 Javorník 131 Kameničná 196 Králíky 163 Letohrad – Kunčice 210 Kunvald 166 Líšnice 155 Lukavice 189 Nekoř 076 Orličky 190 Ostrov 136 Pastviny 125 Rudoltice 186 Řetová 169 Skořenice 137 Těchonín 391 Třebovice 170 Újezd u Chocně 195 Ústí nad Orlicí 193 Vysoké Mýto 024 Velká Skrovnice 162 Výprachtice 381 Žamberk 035 Žampach 361 Červený Kostelec
Účetní zůstatková hodnota 109 58 176 0 100 54 109 52 113 86 159 239 114 170 0 15 0 111 152 98 80 196 389 56 1 416 1 456 59 820 4 895 52 3 563
Tržní hodnota 2009 500 550 940 580 680 550 690 500 750 1 500 600 960 920 800 700 460 650 980 980 700 530 715 1 500 530 7 000 2 000 530 960 14 000 400 10 800
Tržní hodnota 2010 500 550 940 580 680 550 690 500 750 1 500 600 960 920 800 700 460 650 980 980 700 530 715 1 800 530 7 000 2 000 530 1 200 14 000 400 10 800
Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Přehled majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a zahraničí (rozhodující a podstatné podíly). Podíly tohoto charakteru družstvo v tuzemsku ani v zahraničí nemá.
Máme tyto majetkové účasti a cenné papíry Název společnosti SČMSD (účet 063 03) COOP CENTRUM (účet 063 05) COOP Morava (účet 063 04) CELKEM
Minulé účetní období Podíl v Kč Druh účasti 4 000 Vklad 1 200 000 Vklad 982 000 Vklad 2 186 000 -
-8-
Současné účetní období Podíl v Kč Druh účasti 4 000 Vklad 1 200 000 Vklad 982 000 Vklad 2 186 000 -
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (v Kč) Legenda Základní kapitál celkem (součet 411) Z toho: základní kapitál v OR nezapsaný kapitál v OR Kapitálové fondy Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku Výsledek hospodaření za účetní období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM
Předcházející období 16 800 069,00 1 693 500,00 15 106 569,00 19 655 246,80 307 155 768,64 13 423 508,32 357 034 592,76
Sledované období 16 856 569,00 1 693 500,00 15 163 069,00 21 296 632,80 320 184 218,48 15 834 278,93 374 171 699,21
Transformační podíly nevyplacené (v Kč) Legenda
Zůstatek rok 2009
Vyplaceno rok 2010
Zůstatek rok 2010
Transformační podíly nevyplacené 14 209 769 0 14 209 769 účet 411 04 Poznámka: výplata podílů členům z transformace družstva byla ukončena k 31. 12. 2006 a
nevyplacené podíly zůstanou součástí základního kapitálu. V roce 2007 se vyplácel jeden případ z dědického řízení. V roce 2009 ani v roce 2010 nedošlo k žádné výplatě transformačního podílu.
Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tis. Kč) Předchozí období Sledované období Z obchodního Z obchodního Ostatní Ostatní styku styku ve lhůtě 11 981 35 018 23 928 56 084 do 30 637 14 545 92 30 – 60 270 32 95 40 60 – 90 820 69 85 46 90 – 180 144 422 55 143 180 a více 792 1 495 293 825 Celkem po lhůtě 2 663 2 032 1 073 1 146 POHLEDÁVKY CELKEM 14 644 37 050 25 001 57 230 Poznámka: hlavní vliv na zvýšení pohledávek z obchodního styku měla uzavřená dohoda o prodloužení splatnosti pohledávek za Jednotou Zábřeh od 4. 2. 2010 z 10 na 22 dní a od 4. 6. 2010 z 22 na 25 dní. Zvýšení pohledávek ostatních ve lhůtě splatnosti bylo zapříčiněno přesunem 20 mil. Kč volných finančních prostředků na COOP Centrum, družstvo, Praha, za účelem jejich vyššího zhodnocení. Počet dnů
Závazky po lhůtě splatnosti Závazky ve lhůtě delší než 30 dní nemáme.
Přehled krátkodobých závazků (v tis. Kč) Legenda CELKEM Z toho v tis. Kč
Minulé období Krátkodobé závazky celkem 130 427 Z obchodního styku Ostatní 79 208
51 219
-9-
Sledované období Krátkodobé závazky celkem 137 048 Z obchodního styku Ostatní 93 459
43 589
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Závazky k fondu zdravotní pojišťovny a k fondu sociálního pojištění (v Kč) Fond Zdravotní pojišťovny
Předchozí období 1 230 343
Sledované období 1 203 898
2 546 159
2 758 979
Sociálního pojištění (saldo 336 02; 04)
Závazky k těmto fondům byly zaplaceny dne 15. 1. 2011.
Závazky na daň z příjmu běžného roku Na zálohách na daň z příjmu zaplaceno v průběhu roku 2010 celkem Daňová povinnost za rok 2010 dle výkazu Na dani z příjmu máme za rok 2010 nárok na vrácení
3 426 255,00 Kč 2 295 900,00 Kč 1 130 355,00 Kč
Závazky na daň z přidané hodnoty Daňová povinnost za prosinec (odvod 24. 1. 2011) závazek Daňové přiznání za listopad 2010 (nárok na vracení) pohledávka FÚ vrací 13. 1. 2011 Dodatečná přiznání za prosinec 2010 (nárok na vrácení) pohledávka Nepatrný rozdíl v zaokrouhlení Konečný zůstatek
1 884 580,00 Kč 1 447 889,00 Kč 123 731,46 Kč 0,19 Kč 312 959,35 Kč
Rozdělení bankovních úvěrů Od roku 2009 uzavíráme vždy se splatností na 1 rok pouze kontokorentní úvěr ve výši 5 mil. Kč, který čerpáme dle naší potřeby. Úvěr je úročen pohyblivou úrokovou sazbou složenou z 1M PRIBOR a pevné odchylky ve výši 1,70 p. a. Úrokovací období je 1 měsíc. Minulé období
Krátkodobé úvěry Úvěr u KB Kontokorent (účet 231 01) Celkem
Cizí měna
Sledované období
Kč
0 0
Cizí měna
Kč
0 0
0 0
-4 839 554,24 -4 839 554,24
Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Nemáme.
Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Máme pouze poskytnutá a nabytá věcná břemena. Věcná břemena nabytá máme celkem ve výši 57 720 Kč, poskytnutá ve výši 111 104,10 Kč.
Rezervy (v tis. Kč) Popis rezervy Zákonné rezervy Rezerva na opravy DHM Popis rezervy Ostatní rezervy Rezerva na darovací daň Rezerva na obchodní riziko
Zůstatek 31. 12. 2008 10 050 Zůstatek 31. 12. 2008
Tvorba 2009
Čerpání 2009
0
7 232
Tvorba 2009
Zůstatek 31. 12. 2009
2 818 Zůstatek Čerpání 31. 12. 2009 2009
Tvorba 2010
Čerpání 2010
0
2 818
Tvorba 2010
Čerpání 2010
Zůstatek 31. 12. 2010 0 Zůstatek 31. 12. 2010
243
115
134
224
126
224
126
500
3 600
500
3 600
0
1200
2 400
- 10 -
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2010
Zůstatek 31. 12. 2008
Tvorba 2009
Čerpání 2009
Zůstatek 31. 12. 2009
Tvorba 2010
Čerpání 2010
824
947
1 154
617
721
809
529
Rezerva na odpis neprodaného zboží
0
2 400
0
2 400
0
2400
0
Rezerva na náklady spojené s přechodem na nový pokladní systém
0
3 000
0
3 000
0
300
2 700
Rezerva na mzdy
0
0
0
0
1 340
0
1 340
Rezerva ostatní (na daň z převodu nemovitosti prodejny 194 Letohrad)
0
0
0
0
47
0
47
11 617
10 062
9 020
12 659
2 234
7 751
12 659
9 562
420
0
9 982
873
0
10 856
Popis rezervy Rezerva na zaměstnanecké požitky
Celkem Odložená daň
Zůstatek 31. 12. 2010
Poznámka: v roce 2007 začala být tvořena rezerva na opravu prodejny 176 Vamberk, která měla být čerpána v roce 2010, resp. 2009 ve výši 470 tis. Kč. Na základě provedených propočtů bylo konstatováno, že celková oprava a rekonstrukce celé budovy by představovala částku 1 mil. Kč a jednalo by se z velké části o investici – technické zhodnocení. Druhým důvodem pro její rozpuštění je skutečnost, kdy by její realizace představovala další doprovodné zařizovací investice ve výši minimálně 1,5 mil. Kč. S ohledem na probíhající hospodářskou krizi, která na družstvo doléhá již druhým rokem, se tyto náklady a investice na této prodejně jeví jako ekonomicky neodůvodněné. Z tohoto důvodu byla rezerva v roce 2010 rozpuštěna a celkový záměr prozatím odložen.
Vybrané výnosy z běžné činnosti (v Kč) Dosahujeme pouze v tuzemsku. Minulé období Celkem 1 372 688 995 1 244 931 51 833 299 4 395 564 1 430 162 789
Popis výnosů Tržby za prodej zboží Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby z prodeje služeb Ostatní provozní výnosy Celkem
Současné období Celkem 1 287 189 923 1 127 629 53 298 117 7 245 065 1 348 860 734
Výdaje vynaložené v průběhu účetního období na výzkum a vývoj Nebyly vynaloženy žádné náklady.
Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi Celkové náklady na odměnu statutárnímu auditorovi za povinný audit činí 70 000 Kč. Jiné ověřovací služby, daňové poradenství nebo jiné neauditorské služby nevyužíváme.
Události po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky od 31. 12. 2010 do 7. 5. 2011 nedošlo k žádným závažným událostem.
V Ústí nad Orlicí, dne 7. 5. 2011 Sestavil: Jiří Pavela, vedoucí IS
Podpisy statutárních zástupců
……………………………………….
- 11 -
