KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
ÉVES JELENTÉS 2004.
Tartalomjegyzék
Az Igazgatóság levele a részvényesekhez A Felügyelő Bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentés
I.
A társaság bemutatása
II.
Összevont (konszolidált) üzleti jelentés
III.
Összevont (konszolidált) mérleg és eredménykimutatás
IV.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
V.
A Konzum Rt. üzleti jelentése
VI.
A Konzum Rt. mérleg és eredménykimutatása
VII.
A Konzum Rt. kiegészítő melléklete
Tisztelt Részvényes!
A 7 leányvállalatot összefogó KONZUM Csoport egészét bemutató, 2004. december 31-i, magyar számviteli törvény szerint készült, auditált, összevont (konszolidált) éves beszámoló 4 572 037 E Ft mérlegfőösszeg mellett 126 412 E Ft nyereséget mutat. Az anyavállalat, a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. 2004. december 31-i, magyar számviteli törvény szerint készült, auditált éves beszámolója 2 490 472 E Ft mérlegfőösszeg mellett 619 683 E Ft veszteséget tartalmaz. Az anyavállalat egyedi mérlegében a számviteli veszteség egy rendkívüli eseménnyel, az egyik részesedésének átalakulásával kapcsolatos, ami a konszolidált mérlegben az eltérő elszámolás miatt nem jelentkezik.
2004-ben a csoport szintű gazdálkodásban meghatározó tényezők: ¾ Az építőanyag-kereskedelmi tevékenység jövedelmezősége csökkent. ¾ Az ingatlanok eladásából, hasznosításából származó jövedelmek emelkedtek. ¾ A nem kellő hatékonysággal hasznosított ingatlanok, ingatlanrészek eladásának bevétele egyrészt csökkentette a kötelezettségeket, másrészt fedezetül szolgált a meglévő ingatlanvagyon egy részének felújításához.
A KONZUM Rt. stratégiája továbbra is az építőanyag-kereskedelmet tekinti fő tevékenységének. Az anyavállalat holdingként működik, a befektetésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket hozza meg, a tevékenységet a leányvállalatok végzik. A KONZUM Csoport 2005-re a leányvállalatok nyereségének növelését tűzte ki célul.
Pécs, 2005. január 31.
Forczek László Igazgatóság Elnöke
Legjobb tudomásunk szerint (miután felelősen körültekintően jártunk el) az éves beszámoló a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír.
KONZUM Rt.
A KONZUM Rt. Felügyelő Bizottságának jelentése a 2005. április 29-i évi rendes közgyűlés előterjesztéseinek megvizsgálásáról
A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. (a továbbiakban: Rt.) Felügyelő Bizottsága megtárgyalta a 2005. április 29-i évi rendes közgyűlés előterjesztéseit, közöttük kiemelten az Rt. 2004. évi auditált éves beszámolóját és a 2004. évi auditált összevont (konszolidált) éves beszámolóját. A Felügyelő Bizottság tudomásul vette a könyvvizsgáló jelentését, amely szerint a 2004. évi auditált éves beszámoló, valamint a 2004. évi auditált, összevont (konszolidált) éves beszámoló megbízható és valós képet ad a KONZUM Rt. és a konszolidálásba bevont vállalkozások 2004. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, továbbá az üzleti jelentés az éves beszámolóval, az összevont (konszolidált) üzleti jelentés az összevont (konszolidált) éves beszámoló adataival összhangban van. A Felügyelő Bizottság javasolja a Közgyűlésnek az Igazgatóság előterjesztéseinek elfogadását azzal, hogy a részvénytársaság 2004. évi éves beszámolóját 2 490 472 E Ft mérlegfőösszeggel és – 619 683 E Ft mérleg szerinti eredménnyel, 2004. évi összevont (konszolidált) éves beszámolóját 4 572 037 E Ft mérlegfőösszeggel és 126 412 E Ft mérleg szerinti eredménnyel hagyja jóvá. Pécs, 2005. március 24.
Dr. Szabó László KONZUM Rt. Felügyelő Bizottság Elnöke
DR. SASVÁRI LÁSZLÓ Bejegyzett könyvvizsgáló 1162 Budapest Fertály u. 5-7.
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. tulajdonosainak
Elvégeztem a Cg. 02-10-050623 cégjegyzékszámú Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. (továbbiakban: „Társaság”) 2004. december 31-i mérlegének – melyben az eszközök és források egyező végösszege 2.490.472 e Ft, a mérleg szerinti eredmény 619.683 e Ft veszteség–, valamint a 2004. évre vonatkozó eredménykimutatásának és kiegészítő mellékletének vizsgálatát, melyek a Társaság 2004. éves beszámolójának részét képezik. Elvégeztem továbbá a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. és érdekeltségei (továbbiakban: „KONZUM Csoport”) 2004. december 31-i összevont (konszolidált) mérlegének - melyben az eszközök és források egyező végösszege 4.572.037 eFt az összevont (konszolidált) mérleg szerinti eredmény 126.412 e Ft nyereség -, valamint a 2004. évre vonatkozó összevont (konszolidált) eredménykimutatásának és összevont (konszolidált) kiegészítő mellékletének vizsgálatát, melyek a KONZUM Csoport 2004. évi összevont (konszolidált) éves beszámolójának részét képezik. Az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló és az üzleti jelentés és az összevont (konszolidált) üzleti jelentés elkészítése az ügyvezetés feladata. A könyvvizsgáló feladata az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló véleményezése a végrehajtott könyvvizsgálat alapján, valamint annak megítélése, hogy az üzleti jelentés és az összevont (konszolidált) üzleti jelentésben közölt számviteli információk összhangban vannak-e az éves beszámolóban foglaltakkal. A könyvvizsgálatot a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által kiadott magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a Magyarországon érvényben lévő, a könyvvizsgálatra vonatkozó törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fenti szabványok értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellő bizonyosságot kellett szereznem arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz jelentős mértékű tévedéseket. A könyvvizsgálat magában foglalja az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok szúrópróbaszerű vizsgálatát. Emellett tartalmazza az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám kizárólag arra korlátozódott, hogy megvizsgáljam, az üzleti jelentés, valamint az összevont (konszolidált) üzleti jelentés összhangban van-e a Társaság 2004. évi beszámolójával, illetve a KONZUM Csoport 2004. évi összevont (konszolidált) beszámolójával. Meggyőződésem, hogy munkám megfelelő alapot ad a könyvvizsgálói vélemény megadásához, valamint a független könyvvizsgálói jelentés elkészítéséhez.
2
A könyvvizsgálat során a Társaság éves beszámolóját és a KONZUM Csoport összevont (konszolidált) éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót és az összevont (konszolidált) éves beszámolót a magyar számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint állították össze. Véleményem szerint az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló a KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. és a konszolidálásba bevont vállalkozások 2004. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet adnak. Az üzleti jelentés az éves beszámolóval, az összevont (konszolidált) üzleti jelentés az összevont (konszolidált) éves beszámoló adataival összhangban van.
Pécs, 2005. március 22.
……………………………… Dr. Sasvári László bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai igazolvány száma: 001630
I. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A társaság adatait a Budapesti Értéktőzsde Részvénytársaság Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata hatályos rendelkezéseinek megfelelő formában mutatjuk be.
A)
ÁLTALÁNOS CÉGADATOK
TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Kibocsátó alaptőkéje az üzleti év zárásakor A Kibocsátó működésének időtartama1 A Kibocsátó üzleti éve A Kibocsátó auditorának neve A Kibocsátó auditorának címe A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)
B. /
1987. 12. 28. Baranya Megyei Bíróság mint Cégbíróság 2005. január 13. Cg 02-10-050623/112 2.086.000.000 Ft határozatlan / határozott január 1. – december 31. Dr. Sasvári László 7627 Pécs, Kispiricsizma dűlő 15. Magyar Tőkepiac 74.12 Számviteli tevékenység
A KIBOCSÁTÓ ÉRTÉKPAPÍR STRUKTÚRÁJA, TULAJDONOSI KÖR
RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tőkéje Az értékpapír előállítási módja Az értékpapír típusa Részvényfajta Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)
2.086.000.000 Ft Dematerializált Törzsrészvény Névre szóló 400 Ft Igen 1990. 0000001-5215000 Azonos jogokat biztosít 2.086.000.000 Ft
A társaság bemutatása
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke
Bevezetett sorozat1
Teljes alaptőke Tárgyév elején (2004.01.01.)
Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb Ö S S Z E S E N: 2 Tulajdoni hányad
3
%2 43,4
%3
55,5
Db %2 2.265.360 65,0
Időszak végén (2004.12.31.)
%3
2.892.996 21,2
1,1
53.764
6,8
2.880
Db %2 %3 Db %2 %3 Db 3.390.279 1.103.422 356.251 1.250
7,0 100,0 100,0 Szavazati jog
Tárgyév Időszak elején végén (2004.01.01.) (2004.12.31)
5.215.000 100,0 100,0
363.798 5.215.000
A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 0 0 0 Leányvállalatok 0 0 0 0 0 Mindösszesen 0 0 0 0 0 RS3/1.
Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan TevéNemzeMennyiség Részesedés Szavazati MegjegyNév kenység 1 tiség (db) (%) 3 jog (%) 3,4 zés 5 2
Forlev Kft. Keler Rt. Nominee Central European Growth Fund 1 2
B K
T L
3.341.610 740.820
64,08 14,21
K
I
263.500
5,05
Belföldi (B) Külföldi (K) Letétkezelő (L) Gazdasági Társaság (T) Intézményi (I)
A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A részesedési arány és a szavazati jog megegyezik.
A társaság bemutatása
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
C.)
VÁLLALATVEZETÉS, FOGLALKOZTATÁS
TSZ3.
Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás Megbízás Saját részvény 1 vége/megszűnése kezdete tulajdon (db) IT Forczek László IT elnöke 1996.05.30. 2009.04.30. IT Fischer János IT tag 1996.05.30. 2009.04.30. IT Herke Attila IT tag 1997.04.30. 2009.04.30. FB Dr. Szabó László FB elnök 1996.10.21. 2009.04.30. FB Lévai Miklós FB tag 2000.09.28. 2009.04.30. FB Dr. Gál Sándor FB tag 2000.09.28. 2009.04.30. 1 250 FB Dr. Rekettye Gábor FB tag 2001.04.28. 2009.04.30. Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 1 250 1
Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
TSZ2/2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő)
Társasági szinten Csoport szinten
Üzleti év eleje 29 254
I. negyedév vége 29 241
II. negyedév vége 28 239
III. negyedév vége 29 235
Üzleti év vége 30 249
A társaság bemutatása
3
II. Összevont (konszolidált) ÜZLETI JELENTÉS 2004.
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988-ban alakult a Konzum Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként. 1995-ig a cég alapvető profilja a kereskedelem volt, ezután a termelő tevékenység vált meghatározóvá. 1997-ben a Fordan társaságok akvizíciójával létrejött a Konzum Csoport, amelyben ismét a kereskedelem, azon belül is az építőanyag-forgalmazás vált a fő tevékenységgé. A Konzum Csoport 2004. évi magyar számvitel szerinti konszolidált árbevétele 9 550,7 M Ft, a konszolidált mérleg szerinti eredmény 126,4 M Ft.
1.
ÁRBEVÉTEL
A konszolidált árbevétel megoszlása tevékenységek szerint:
Tevékenység Kereskedelem Egyéb Összesen:
2003. Megoszlás M Ft % 9 546,3 97,9 207,2 2,1 9 753,5 100,0
2004. Megoszlás M Ft % 9 244,7 96,8 306,0 3,2 9 550,7 100,0
Index % 96,8 147,7 97,9
Szinte az egész árbevétel belföldről származott, az export elenyésző volt. A 9 244,7 M Ft értékű kereskedelmi árbevétel összességében 3,2 %-kal csökkent, ezen belül az építőanyag-kereskedelem 8 %-kal, a háztartási cikk kereskedelem 5 %-kal mérséklődött, a gépjármű-kereskedelem 28 %-kal növekedett. A kereskedelmi árbevétel közel 75 %-a az építőanyag piacon realizálódott. Magyarországon 2004-ben 44 ezer új lakást vettek használatba, 24 %-kal többet, mint 2003ban és 57,5 ezer új építési engedélyt adtak ki, ami 3 %-kal kevesebb volt az előző évinél. Területileg nagyon egyenetlenül alakult az új lakások és az építési engedélyek száma: Budapesten és Közép-Magyarországon emelkedett, a többi régióban csökkent. A legnagyobb visszaesés a vidéki városokban és községekben tapasztalható. A pécsi székhelyű Tüzépker Rt. 20 telepe a visszaesésben érintett régióban működik, GyőrMoson-Sopron, Vas, Zala, Somogy és Baranya megyében. Ez a magyarázata annak, hogy a Tüzépker Rt. 4 106 M Ft árbevétele 13 %-kal elmaradt az előző évitől. A Dutker Kft. 2 725 M Ft-tal növelte a Konzum Csoport árbevételét. A kecskeméti székhelyű építőanyag-forgalmazó társaság 1,2 %-kal emelte árbevételét az Alföldön. A Konzum Nagykereskedelmi Kft. konyhafelszerelési cikkek forgalmazásából 510 M Ft árbevételt realizált, ami 5 %-kal alacsonyabb a bázisnál. Az értékesítés több, mint 50 %-a nemzetközi áruházi láncok magyarországi hálózatába irányult.
Összevont (konszolidált) üzleti jelentés
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A P’-AutóCity Kft. 1 939 M Ft árbevétele 28 %-kal növekedett. A Volkswagen márkakereskedő társaság 2004-ben 417 db új VW gépkocsit, 332 db használt gépkocsit értékesített és 6 365 gépkocsit javított, miközben növelte a szolgáltatások színvonalát. Az egyéb árbevétel mögött ingatlan hasznosítás és szolgáltatás húzódik. A Konzum Áruház Kft. 214 M Ft árbevétele az áruházi ingatlan hasznosításáért kapott bérleti díj és közvetített szolgáltatás. Az anyavállalat Konzum Rt. holdinggá vált. Árbevétele konszolidált szinten 56,9 M Ft, ami ingatlanbérbeadásból és ügyviteli szolgáltatásból származik. A vagyonkezeléssel foglalkozó Pécsi Baumat Kft. és Fordan-Invest Kft. árbevételt nem realizált. Az egyéb bevételekből 400 M Ft a tárgyi eszköz értékesítés bevétele, 90 M Ft az építőanyag-kereskedelemben szokásos utólagos engedmény és 31 M Ft a visszaírt értékvesztés.
2.
ÜZLETI RÁFORDÍTÁSOK
A 9 667 M Ft értékű üzleti ráfordítások 90 %-át az anyagjellegű ráfordítások teszik ki. Az anyagjellegű költségeken belül a kereskedelmi tevékenység meghatározó szerepe miatt az eladott áruk beszerzési értéke a legjelentősebb. A tüzép társaságok több száz szállítóval állnak szerződéses kapcsolatban, amelyekből a legjelentősebbek a Wienerberger Téglaipari Rt., a Duna-Dráva Cement Kft., a Lasselberger-Knauf Kft., a Carbonex Kft. és a Tondach Magyarország Rt. A tüzép társaságok összehangoltan, központilag kötik meg a meghatározó szállítókkal az éves szállítási szerződéseket, élve a nagyságrend miatti kedvezményekkel, visszatérítési lehetőségekkel és kedvező fizetési feltételekkel. A Nagykereskedelmi Kft. beszerzésében meghatározó részarányt képviselnek a közvetlen importpartnerek: a brazil Tramontina (rozsdamentes konyhai eszközök), a német Jenaer Glaswerk (üvegáruk), Crottendorfer Metallwarenfablik (fémtömegcikkek). A P’-AutóCity Kft. az új gépkocsikat a Porsche Hungária Kft.-től szerzi be. A személyi jellegű kifizetések 65 %-a bérköltség. Az éves átlagos alkalmazotti létszám 247 fő. Az egyéb ráfordítások között van elszámolva 120 M Ft tárgyi eszköz értékesítés nyilvántartási értéke, 21 M Ft utólag adott engedmény (bónusz), 19 M Ft értékvesztés, 50 M Ft helyi adó és 136 M Ft aktív konszolidációs különbözet leírása.
Összevont (konszolidált) üzleti jelentés
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.
ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
Az üzleti tevékenységből 468 M Ft nyereség származott, ami 4 %-kal meghaladja a bázis időszaki eredményt. Az értékesítésből 319 M Ft üzemi szintű eredmény keletkezett. Az egyéb bevételek és ráfordítások különbözeteként mutatkozó 149 M Ft többlet a tárgyi eszköz értékesítés nyereségének és az aktív konszolidációs különbözet leírásának eredménye. A leányvállalatok üzemi szinten nyereségesek voltak.
4.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
A pénzügyi műveletek 166 M Ft veszteséget eredményeztek. A bevételekből 4,2 M Ft a kapott kamat, 13,6 M Ft az árfolyamnyereség. A kiadásokból 172 M Ft a fizetett kamat és 12 M Ft az árfolyamveszteség. A magasabb kamatlábak ellenére a fizetendő kamatok nagysága lényegesen nem változott, mivel a hitelállomány csökkent.
5.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
A 114 M Ft rendkívüli veszteség a kapott kártalanítás és elengedett követelés különbözete.
6.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
A csoportnak adózás előtt 188 M Ft nyeresége keletkezett. A szokásos vállalkozási eredmény 302 M Ft, amit csökkentett a 114 M Ft rendkívüli veszteség. A cégcsoportot 61 M Ft társasági adófizetési kötelezettség terheli. Osztalékfizetésre nem került sor. A mérleg szerinti eredmény 126,4 M Ft.
7.
BERUHÁZÁSOK
Az elmúlt évben 309 M Ft értékű beruházást hajtott végre a Konzum Csoport. Ebből 107 M Ft-ot fordított a társaság ingatlanok vásárlására és 103 M Ft-ot a meglévő ingatlanok felújítására, 57 M Ft-ot targoncák, járművek vásárlására. Az informatikai fejlesztés 22 M Ftba, az egyéb fejlesztés 20 M Ft-ba került.
8.
BEFEKTETÉSEK
A Konzum Csoport leányvállalatainak száma 2004-ben a Tankolj Kft. üzletrészének eladása következtében eggyel csökkent. Jelenleg a konszolidációs körbe az anyavállalat és 7 leányvállalat tartozik.
Összevont (konszolidált) üzleti jelentés
3
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
9.
A TÁRSASÁG 2005. ÉVRE VONATKOZÓ KILÁTÁSAI, TERVEI
A Konzum Rt. stratégiája a tüzép keresekedelmet tekinti fő tevékenységének és az ehhez megfelelő struktúra kialakítása megtörtént. Az anyavállalat holdingként működik, és a befektetésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket hozza meg. A tevékenységet a leányvállalatok végzik. A 2005-ös év fő célkitűzése a leányvállalatok jövedelmezőségének növelése. Az alacsonyabb hatékonyságú vagy nem kellően kihasznált ingatlanok, ingatlanrészek további eladásának bevétele egyrészt csökkenteni fogja a kötelezettségeket, másrészt fedezetül kell szolgálnia újabb tüzép telepek felújításához, a kereskedelmi kultúra színvonalának emeléséhez. Fontos feladat a cégcsoport minden tagjának, hogy minél jobban megfeleljen az Európai Unióhoz való csatlakozásból eredő kihívásoknak.
Összevont (konszolidált) üzleti jelentés
4
III. Összevont (konszolidált) MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS 2004.
1
0
2
1
0
9
0
1 7 4 1 Statisztikai számjel
2
0
2
-
1
0
-
0
5 0 6 2 Cégjegyzék száma
3
1
1
4
0
a vállalkozás megnevezése
KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt.
a vállalkozás címe, telefonszáma
7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. 72/520-050
Összevont (konszolidált) éves beszámoló 2004. üzleti évről
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
2
Hitelesítő záradék
A könyvvizsgálat során az összevont (konszolidált) éves beszámolót, annak részeit és tételeit, azok bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az összevont (konszolidált) éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek figyelembe vételével állították össze. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló a konszolidálásba bevont vállalkozások együttes vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad, annak adataival az összevont (konszolidált) üzleti jelentés összhangban van.
Pécs, 2005. január 31.
Dr. Sasvári László MKVK ig.szám: 001630
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2004. december 31.
1
1
4
0
2
1
1
(év/hó/nap)
MÉRLEG „A” változat Eszközök (aktívák) Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jog Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26.sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszköz értékhelyesbítése Tőkekonszolidációs különbözet (27-28. sorok) Leányvállalatokból Társult vállalkozásokból
Keltezés: Pécs, 2005.január 31.
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 3 075 853 2 865 952 3 192 9 359
3 192
9 359
2 745 685 2 189 704 74 037 115 849
2 836 580 2 198 491 88 319 138 263
27 243
72 655
338 852
338 852
326 976
20 013
20 014
20 013
171 000 135 962 135 962
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2004. december 31.
1
1
4
0 1
2 2
(év/hó/nap)
MÉRLEG „A” változat Eszközök (aktívák) Sorszám a 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.
A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (30.+37.+44.+49. sor) I. KÉSZLETEK (31.-36. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (38.-43. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalakozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Konszolidációból adódó(számított) társasági adókövetelés III. ÉRTÉKPAPÍROK (45.-48. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53.-55. sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+29.+52. sor)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző Előző év Tárgyév év(ek) módosításai c d e 1 778 695 1 666 465 914 884 876 729 14 454 21 353
884 554 15 876 724 377
850 342 5 034 752 090
604 073
617 173
120 304
134 917
200
200
200
200
139 234 22 533 116 701 33 356 26 871 6 485
37 446 12 234 25 212 39 620 30 849 3 221 5 550 4 572 037
4 887 904 ______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője)
P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2004. december 31.
1
1
4
0
2
1
3
(év/hó/nap)
MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
a
b
c
57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79 80.
D.
Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+65.+66.+67.+70. sor) I. JEGYZETT TŐKE 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁSA(±) IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (68.-69. sorok) (±) Adósságkonszolidálás különbözetéből Közbenső eredmény különbözetéből X. KÜLSŐ TAGOK(MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE E. Céltartalékok (72.-74. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (76.+81.+90. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (77.-80. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból
Keltezés: Pécs, 2005.január 31.
adatok E Ft-ban Előző Tárgyév év(ek) módosításai d e
2 236 686
2 354 355
2 086 000
2 086 000
587 712 -1 093 779 64 034 338 852 249 585
566 491 -1 026 805
-12 819
242 851
338 852 126 412
0
17 101
20 554
2 622 992
2 191 706
478
478
478
478
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
2004. december 31.
1
1
4
0 1
2 4
(év/hó/nap)
MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sorszám a 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102. 103. 104. 105.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
82.-89. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (91. és 93.-100. sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 91. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Konszolidálásból adódó(számított)társasági adótartozás G. Passzív időbeli elhatárolások (102..-104. sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+71.+75.+101. sor)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző Tárgyév év(ek) módosításai d e
481 875
246 202
53 780 325 808
38 000 111 185
88 974 13 313
97 017
2 140 639
1 945 026
27 921
44 131
1 089 408 68 249
1 077 448 15 703
839 575
674 397
115 486
133 347
28 226 2
25 976
28 224
21 532
4 887 904
4 444 4 572 037
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0
2
3
1
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat Sorszám
A tétel megnevezése
1 742 370 214 32 258
2 005 582 383 31 286
265 791 585 982 42 513 7 919 296 34 922 8 848 504 306 988 44 825 116 941 468 754 89 997 268 675 83 321
288 221 619 182 36 008 7 647 168 75 237 8 665 816 306 250 47 161 114 826 468 237 99 681 433 618 19 323
449 490
467 735
Előző év
a 01. 02. I. 03. 04. II. III.
b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Adósságkonszolidálás miatt keletkező III/a. -eredményt növelő – konszolidációs különbözet 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) V. VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés Adósságkonszolidálás miatt keletkező VII/a. -eredményt csökkentő – konsz. különbözet A.
c 9 741 111 12 353 9 753 464 1 742
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosítása i d e 9 548 276 2 423 9 550 699 2 005
ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.+III/a,-IV.-V.-VI.-VII.-VII/a)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0
2
3
2
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31.(év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat adatok E Ft-ban Sorszám a 13/a. 13/b. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. XII/a. F. F/1 G.
Előző év
A tétel megnevezése b Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, Árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Pénzügyi műveletek bevételei (13/a.+13/b+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) Adófizetési kötelezettség Konszolidálásból adódó(számított)társasági adókülönbözet (±) ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.±XII/a.)) Jóváhagyott osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.-F/1.)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
c
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév
7 223
4 233
9 655
13 639
16 878
17 872
169 427
172 070
4 323 173 750
-999 12 499 183 570
-156 872
-165 698
292 618
302 037
13 993 1 761 12 232 304 850 55 238
130 971 245 219 -114 248 187 789 61 377
249 612 27 249 585
126 412
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
e
126 412
IV. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az összevont (konszolidált) mérlegbeszámolóhoz 2004.
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
I.
A VÁLLALATCSOPORT BEMUTATÁSA
1.1. Az anyavállalat Neve: Székhelye: Alapítva:
KONZUM Kereskedelmi és Ipari Részvénytársaság 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. 1988. 01. 01.-én a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódjaként
1.2. Konszolidációba bevont leányvállalatok A konszolidált mérlegbeszámoló készítésénél a Konzum Rt. leányvállalatai közül a következő vállalatok mérlegadatait vettük figyelembe:
Leányvállalat neve Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Rt. P'-AutóCity Kft. Konzum Nagykereskedelmi Kft.
Konzum Rt. közvetlen részesedése (%) 100,00 100,00 100,00 99,77 64,47 89,31 99,88
Konzum Rt. közvetett részesedése (%) 35,05 -
Összesen (%) 100,00 100,00 100,00 99,77 99,52 89,31 99,88
A konszolidációba bevont leányvállalatok nevét és székhelyét az 1. sz. melléklet, tőkeviszonyainak részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A közvetett részesedés az adott leányvállalat esetében a konszolidációba bevont vállalat részesedésének a Konzum Rt.-re jutó részét mutatja. A Konzum Rt. 2004-ben megvásárolta a Tüzépker Rt.-nek a Konzum Nagykereskedelmi Kft.ben lévő üzletrészét, ezzel 99,88 %-os közvetlen részesedést szerzett a társaságban. A P’-AutóCity Kft. értékesítette a Tankolj Kft. üzletrészét, így az anyavállalat közvetett részesedése a Kft.-ben megszűnt.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
1.3. Az anyavállalattal vállalkozások
Leányvállalat neve MBM Bútorgyártó és Ker. Rt. Konzumgrad Kft. Gyógyszálló Szolgáltató Rt.
egyéb
részesedési
Konzum Rt. közvetlen részesedése (%) 2,6 50,0 -
viszonyban
Konzum Rt. közvetett részesedése (%) 2,3
lévő
Összesen (%) 2,6 50,0 2,3
Az egyéb részesedés nagyságánál fogva nem jelentős a csoport szempontjából.
1.4. A csoport fő tevékenységei Az anyavállalat fő tevékenysége az üzletviteli tanácsadás és az ügyviteli szolgáltatás a leányvállalatok részére. A leányvállalatok közül a Tüzépker Rt. és a Dutker Kft. tüzelő- és építőanyagkereskedelemmel, a Konzum Nagykereskedelmi Kft. háztartási cikkek nagykereskedelmével, a P'-AutóCity Kft. Volkswagen gépkocsik márkakereskedelmével foglalkozik. A Konzum Áruház Kft. a saját ingatlanját hasznosítja. A Pécsi Baumat Kft. és a FordanInvest Kft. befektető társaságokként működnek.
1.5. Az anyavállalat jegyzett tőkéje Tárgyév: Előző év:
2 086 000 E Ft 2 086 000 E Ft
Az alaptőkét 5 215 000 db 400 Ft névértékű névre szóló részvény testesíti meg. A részvénytőke 78,8 %-át belföldi, 21,2 %-át külföldi befektető társaságok birtokolják.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
II.
SZÁMVITELI POLITIKA
2.1. Konszolidáció Az összevont (konszolidált) éves beszámolóban a konszolidációba bevont vállalatok vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét úgy kell bemutatni, mintha ezek a vállalatok egyetlen vállalatként működnének. Ennek érdekében az összevont (konszolidált) éves beszámolóban az eszközök és források, a bevételek és ráfordítások, a nyereség és a veszteség értékéből az anyavállalat és a hozzá tartozó leányvállalatok, illetve az utóbbiak egymás közötti kapcsolataiból adódó - a halmozódásokat ki kell szűrni. A csoport gazdálkodási célkitűzése, hogy a tulajdonosok által rendelkezésre bocsátott vagyon hosszútávon gazdaságosan működjön. Az anyavállalat és a konszolidálásba bevont leányvállalatok könyvvezetésük és beszámolójuk elkészítése során abból indultak ki, hogy a belátható jövőben is fenn akarják tartani működésüket, folytatni akarják tevékenységüket. Mindezek miatt vagyontárgyaikat a számviteli törvényben előirt módon, indokolt esetben értékcsökkenéssel, értékvesztéssel csökkentett beszerzési, előállítási költségen értékelték. Valamennyi társaság könyvvezetése a kettős könyvvitel keretében történik, és december 31-i fordulónappal készítenek éves beszámolót. A mérlegkészítés időpontja január 31-e.
2.2. Alkalmazott értékelési eljárások Az anyavállalat és a leányvállalatok könyveiket és nyilvántartásaikat magyar forintban vezetik a számviteli törvény előírásainak megfelelően. A leányvállalatok számviteli politikájukat az anyavállalat által meghatározott irányelvek figyelembe vételével állították össze. a.) Immateriális javak és tárgyi eszközök A 50 E Ft értékhatár alatti tárgyi eszközöket az anyavállalat és a leányvállalatok a használatba vételkor egyösszegben értékcsökkenési leírásként számolják el. A tárgyi eszközök bruttó értéke magában foglalja mindazokat a beszerzési, előállítási költségeket, amelyek a tárgyi eszköz üzembe helyezéséig felmerültek és az egyedi tárgyi eszközhöz hozzárendelhetőek. A tárgyi eszközök értékcsökkenése minden eszközcsoportnál a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel a várható elhasználódási idő figyelembe vételével lett megállapítva. Az értékcsökkenés elszámolása a használatba vétel napjától történik. b.) Vásárolt készletek, anyagok, kereskedelmi áruk A készletek értékelése tényleges beszerzési áron történik. A mérlegbeszámolóban a készletek leltár alapján szerepelnek.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
3
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
c.) Pénzügyi befektetés értékelése A pénzügyi befektetések bekerülési értéken vannak nyilvántartva. Az év végén a pénzügyi befektetéseket értékelni kell. Amennyiben piaci értékük tartósan a nyilvántartási érték alá kerül, úgy értékvesztést kell elszámolni. A vállalatcsoport tulajdonában lévő pénzügyi befektetések értékelésének alapja az adott társaság évzáró mérlege volt. Az értékelést a saját tőke és jegyzett tőke viszonya alapján végezzük. Az értékelés során (az egyéb részesedések esetében) a társaságra vonatkozó döntések (felszámolás, tevékenység visszafejlesztés, stb.) figyelembe vételre kerültek. d.) Követelések és tartozások A részesedési viszonyban álló társaságokkal kölcsönös egyeztetés történik, mely az évzáró egymás közötti tartozásokra, követelésekre, valamint az éves egymás közötti bevételekre és ráfordításokra terjed ki. A tartozások értékelése a tartozásokra vonatkozó dokumentumok, valamint a hitelezők egyenlegközlése alapján történt. A fizetési határidőn túli vevőkövetelésekre minősítés alapján értékvesztés lett képezve. e.) Egyéb értékelési módszerek Az anyavállalatra és az újonnan bevont leányvállalatokra együttesen eső leányvállalati saját tőke és a befektetések könyv szerinti értékének előző évi különbözetét aktív vagy passzív tőkekonszolidációs különbözetként mutattuk ki, valamint elszámoltuk a törvény által előirt értékcsökkenést az aktív tőkekonszolidációs különbözetre, 10 év leírási időt feltételezve. Az aktív tőkekonszolidációs különbözet ezen időszak alatti megtérülése esetén a megtérülési időszak utolsó évében a fennmaradó tőkekonszolidációs különbözet elszámolásra kerül. A leányvállalatok vagyonában jelentkező kisebbségi részesedést elkülönítettük.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
4
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
III.
KIEGÉSZÍTÉSEK A MÉRLEGHEZ
3.1. Immateriális javak Tárgyév: Előző év:
9 359 E Ft 3 192 E Ft
Az immateriális javak szellemi termékek, melyek döntően szoftverek.
3.2. Tárgyi eszközök Tárgyév: Előző év:
2 836 580 E Ft 2 745 685 E Ft
Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (E Ft):
Megnevezés I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4. II/5. II/6.
Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.értéke Kisérleti fejl.akt.értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatl. és kapcs.vagyoni ért.jogok Műszaki berend., gépek, járműv. Egyéb berend., felszer., járművek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszk. értékhelyesbítése
Nyitó Évközi Évközi érték növekedés csökkenés 23 358 8 846 0
114 23 244
8 846
3 174 820 2 313 799 142 697 352 229 27 243
571 429 162 958 36 797 63 093 308 581
338 852
Záró érték 32 204
114 32 090 396 023 124 256 4 186 4 412 263 169
3 350 226 2 352 501 175 308 410 910 72 655 338 852
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
5
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
Az immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása (E Ft):
I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3.
Megnevezés Immateriális javak Alapítás-átszerv. akt.értéke Kisérleti fejl. akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatl.és kapcs.vagy. ért. jog. Műszaki ber., gépek, járm. Egyéb berend., felsz., járm.
Nyitó Évközi Évközi érték növekedés csökkenés 20 166 2 679
114 20 052
2 679
429 135 124 095 68 660 236 380
97 002 36 104 20 250 40 648
Záró Érték 22 845
114 22 731 12 491 6 189 1 921 4 381
513 646 154 010 86 989 272 647
A fenti táblázatok a leányvállalatok tárgyi eszköz beszerzésén és értékesítésén kívül tartalmazzák azt is, hogy az eladott ingatlanokhoz kapcsolódó rejtett tartalékok kivezetésre kerültek. A tárgyi eszközökre 338 852 E Ft értékhelyesbítés lett elszámolva, ami a Konzum Irodaház ingatlanjához kapcsolódik.
3.3. Befektetett pénzügyi eszközök Tárgyév: Előző év:
20 013 E Ft 326 976 E Ft
A részesedések között mutatjuk ki a Konzum Csoport konszolidálásba be nem vont, egyéb részesedési viszonyban álló befektetései értékét.
Vállalat neve Konzum Rt. Összesen: Dutker Kft. Tüzépker Rt.
Részesedés megnevezése Konzumgrad Kft. MBM Bútorgyártó Rt. Gyógyszálló Rt. Postabank Rt.
MINDÖSSZESEN:
Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft) Előző év 513 3 500 4 013 16 000 1 20 014
Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft) Tárgyév 513 3 500 4 013 16 000 0 20 013
A részesedések értékelését a társaságok a mérlegkészítés időszakában a saját tőkének a jegyzett tőkéhez való viszonya, valamint a társaság üzleti tevékenységének értékelése alapján végezte el. Az egyéb tartósan adott kölcsön megszűnt.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
6
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A konszolidációba bevont leányvállalatok tőkekonszolidációs különbözet alakulása: Nyitó (E Ft)
Megnevezés Tankolj Kft. Dutker Kft. Összesen:
359 135 603 135 962
tőkeösszevonásából
Változás értékesítés miatt (E Ft) -345
Érték csökkenés (E Ft) 14 135 603 135 617
-345
keletkezett
Záró (E Ft) 0 0 0
3.4. Készletek Tárgyév: Előző év:
876 729 E Ft 914 884 E Ft
A mérlegben szereplő készletérték leltárral alátámasztott. A készletek összetétele (E Ft): Megnevezés Anyagok Áruk Készletekre adott előlegek ÖSSZESEN:
Előző év 14 454 884 554 15 876 914 884
Tárgyév 21 353 850 342 5 034 876 729
3.5. Követelések Tárgyév: Előző év:
752 090 E Ft 724 377 E Ft
A vevő követelések értékvesztéssel csökkentett értéken vannak kimutatva. Az egyéb követelések között az egyéb vállalkozásoktól, munkavállalóktól, adóhatóságtól történő követeléseket tartjuk nyilván.
3.6. Értékpapírok Tárgyév Előző év:
200 E Ft 200 E Ft
Megnevezés Eladásra vásárolt részvény, értékpapír
Előző év (E Ft) 200
Tárgyév (E Ft) 200
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
7
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.7. Pénzeszközök Tárgyév: Előző év:
37 446 E Ft 139 234 E Ft
Az év zárásakor a pénztári készlet 12 234 E Ft volt, a bankbetétek értéke 25 212 E Ft-ot tett ki.
3.8. Aktív időbeli elhatárolások Tárgyév: Előző év:
39 620 E Ft 33 356 E Ft
Megnevezés Bevételek elhatárolása Következő évet érintő költségek Halasztott ráfordítások Összesen:
Előző év (E Ft) 26 871 6 485 33 356
Tárgyév (E Ft) 30 849 3 221 5 550 39 620
3.9. Jegyzett tőke Tárgyév: Előző év:
2 086 000 E Ft 2 086 000 E Ft
3.10. Tőketartalék Tárgyév: Előző év:
566 491 E Ft 587 712 E Ft
3.11. Eredménytartalék Tárgyév: Előző év:
-1 026 805 E Ft - 1 093 779 E Ft
Megnevezés Eredménytartalék anyavállalat mérlegében szereplő összege Konszolidált könyvelések miatti változások Eredménytartalék záró összege:
Előző év ( E Ft)
Tárgyév (E Ft)
-725 599
- 839 721
- 368 180
-187 084
-1 093 779
-1 026 805
3.12. Lekötött tartalék Tárgyév: Előző év:
- E Ft 64 034 E Ft
A lekötött tartalék fejlesztési célra képzett összegek fedezete. Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
8
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.13. Értékelési tartalék Tárgyév: Előző év:
338 852 E Ft 338 852 E Ft
Az értékelési tartalék a Konzum Irodaház értékhelyesbítésének forrására lett képezve.
3.14. Leányvállalati saját tőke változása Tárgyév: Előző év:
242 851 E Ft -12 819 E Ft
Vállalat neve Konzum Áruház Kft. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Rt. Pécsi Baumat Kft. Fordan-Invest Kft. Tankolj kft. P’-AutóCity Kft. Dutker Kft. ÖSSZESEN:
Előző év
Tárgyév
(E Ft)
(E Ft)
-271 750 46 233 -41 492 55 820 131 548 1 284 19 630 45 908 -12 819
-205 817 46 233 88 671 55 714 131 402 54 936 71 712 242 851
3.15. Külső tagok részesedése Tárgyév: Előző év:
20 554 E Ft 17 101 E Ft
A tőkekonszolidáláskor a következő értékben állapítottuk meg a külső tagok részesedését: Vállalat neve Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Rt. Fordan-Invest Kft. P'-AutóCity Kft. Tankolj Kft. ÖSSZESEN:
Külső tag részesedése (E Ft) Előző év Tárgyév 1 612 1 612 5 050 5 678 392 392 8 646 12 872 1 401 17 101 20 554
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
9
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.16. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból A tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból a hátrasorolt kötelezettségek között van kimutatva. A konszolidálásba bevont leányvállalatok tőkeösszevonásából keletkezett passzív konszolidálási különbözetek a következők: Tárgyév: Előző év:
478 E Ft 478 E Ft Passzív konszolidációs különbözet Előző év (E Ft) Tárgyév (E Ft) 478 478 478 478
Leányvállalat neve P'-AutóCity Kft. ÖSSZESEN:
3.17. Hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Előző év:
246 202 E Ft 481 875 E Ft
Hitel összege (E Ft)
Megnevezés Beruházási és fejlesztési hitelek: P’-AutóCity Kft.
Összesen: Egyéb hosszú lejáratú hitelek: Konzum Rt. P’-AutóCity Kft. Összesen: Egyéb hosszú lej. kötelezettségek: Konzum Rt. Tüzépker Rt. Dutker Kft. Összesen: MINDÖSSZESEN:
3 400 10 600 24 000 38 000
Folyósító bank
Lejárat
MKB Rt. Porsche Bank Rt. Porsche Bank Rt.
2007. 2008. 2008.
90 000 21 185 111 185
Raiffeisen Bank Rt. Porsche Bank Rt.
2007. 2008.
87 365 1 532 6 960 1 160 97 017 246 202
Hamos AG. Porsche Bank Rt. Porsche Bank Rt. K & H Autófin. Rt.
2006. 2006. 2006. 2006.
A Konzum Rt egyéb hosszú lejáratú kötelezettsége a Dutker Kft üzletrészének megvásárlásával függ össze. Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
10
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.18. Rövid lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Előző év:
1 945 026 E Ft 2 140 639 E Ft
Vállalkozás neve
Bank
Rövid lejáratú bankhitelek: Konzum Rt. Tüzépker Rt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. P'-AutóCity Kft.
Dutker Kft. Konzum Áruház Kft
Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Erste Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Porsche Bank Rt. MKB Rt. Standolakk Kft. Raiffeisen Bank Rt. Erste Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt.
ÖSSZESEN:
Előző év (E Ft) 47 970 695 408 22 337
Előző év (E Ft)
Rövid lejáratú kölcsönök: Konzum Rt. Tüzépker Rt. Pécsi Baumat Kft. ÖSSZESEN:
55 568 653 993 15 426 82 827 33 134 5 000 150 000
60 026 26 167 5 000 150 000 82 500 1 089 408
Vállalkozás neve
Tárgyév (E Ft)
81 500 1 077 448 Tárgyév (E Ft)
500 26 821 600 27 921
1 500 42 031 600 44 131
Az egyéb kötelezettségek között a decemberi adókat, járulékokat, munkabéreket és az egyéb vállalkozásokkal kapcsolatos kötelezettségeket tartjuk nyilván.
3.19. Passzív időbeli elhatárolások Tárgyév: Előző év:
25 976 E Ft 28 226 E Ft
Megnevezés Bevételek elhatárolása Költségek elhatárolása Halasztott bevételek Összesen:
Előző év (E Ft) 2 28 224 28 226
Tárgyév (E Ft) 21 532 4 444 25 976
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
11
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
IV.
KIEGÉSZÍTÉSEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ
4.1. Az értékesítés nettó árbevétele Tárgyév: Előző év:
9 550 699 E Ft 9 753 464 E Ft
Megnevezés Belföldi értékesítés Export értékesítés Európai Uniós országokba Export értékesítés Európai Unión kívüli országokba Export értékesítés összesen Értékesítés nettó árbevétele összesen:
Előző év (E Ft) 9 741 111
Tárgyév (E Ft) 9 548 276 167 2 256 2 423 9 550 699
12 353 12 353 9 753 464
4.1.1 Az értékesítés nettó árbevétele főbb tevékenységek szerint (E Ft) Megnevezés Tüzelő- és építőanyag kereskedelem Géjármű-kereskedelem, gépjármű javítás Üzemanyag kereskedelem Háztartási cikkek kereskedelme Bérleti díj bevétel Közvetített szolgáltatások Számviteli tevékenység Értékesítés nettó árbevétele összesen:
Előző év (E Ft) 7 387 719 1 511 978 107 368 539 226 180 726 21 575 4 872 9 753 464
Tárgyév (E Ft) 6 795 870 1 938 531 510 284 239 491 59 551 6 972 9 550 699
4.2. Egyéb bevételek Tárgyév: Előző év:
582 383 E Ft 370 214 E Ft
Egyéb bevételek Értékesített tárgyi eszközök bevétele Értékvesztés visszaírása Bírság, kötbér, késedelmi kamat bevétel Káreseményekkel kapcsolatos bevétel Kártérítésből származó bevétel Kapott jutalék, bónusz Regisztrációs adó Egyéb bevételek ÖSSZESEN:
Előző év (E Ft) 205 364 32 258 13 728 4 022 2 090 106 358 6 394 370 214
Tárgyév (E Ft) 400 310 31 286 11 080 4 175 89 645 37 800 8 087 582 383
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
12
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
4.3. Költségek és ráfordítások Tárgyév: Előző év:
9 667 352 E Ft 9 675 930 E Ft
Ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Összesen:
Előző év (E Ft) 8 848 504 468 754 89 997 268 675 9 675 930
Tárgyév (E Ft) 8 665 816 468 237 99 681 433 618 9 667 352
Az egyéb ráfordítások jelentősebb tételei (E Ft): Egyéb ráfordítások Értékesített tárgyi eszközök nyilv. értéke Hitelezési veszteség Követelésekkel, készletekkel kapcs. értékveszt. Helyi adó, adójellegű befizetések Regisztrációs adó Egyéb ráfordítások Selejtezés Aktív konszolidációs különbözet leírása Fizetett kártérítés Fizetett késedelmi kamat, bírság Adott engedmény (bonusz) ÖSSZESEN:
Előző év 41 788 17 454 83 321 48 071 5 460 26 996 15 108 2 117 12 536 15 824 268 675
Tárgyév 120 363 27 433 19 323 49 899 37 800 15 270 984 135 617 5 442 21 487 433 618
4.4. Pénzügyi műveletek eredménye Tárgyév: Előző év:
- 165 698 E Ft - 156 872 E Ft
Pénzügyi műveletek bevételei Kapott kamatok Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ÖSSZESEN: Pénzügyi műveletek ráfordításai Fizetett kamatok Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ÖSSZESEN:
Előző év (E Ft) 7 223 9 655 16 878 169 427
Tárgyév (E Ft) 4 233 13 639 17 872 172 070 -999
4 323 173 750
12 499 183 570
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
13
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
4.5. Rendkívüli eredmény Tárgyév: Előző év:
- 114 248 E Ft 12 232 E Ft
Megnevezés Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások ÖSSZESEN:
Előző év (E Ft) 13 993 1 761 12 232
Tárgyév (E Ft) 130 971 245 219 -114 248
A tárgyévi bevételek között elengedett kötelezettség, kapott támogatás, bánatpénz (átalánykártalanítás) a ráfordítások között elengedett követelés és véglegesen, nem fejlesztési célra átadott pénzeszköz, előző éveket érintő adóellenőrzéssel kapcsolatos ráfordítás szerepel.
4.6. Adófizetési kötelezettség Tárgyév: Előző év:
61 377 E Ft 55 238 E Ft
Az adófizetési kötelezettség a pozitív adóalapot kimutató leányvállalatoknál merült fel.
V.
EGYÉB KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK
5.1. A mérlegben nem szereplő, számszerűsíthető kötelezettségek a.) Hitelfedezetek (E Ft) Zálogkötelezett Konzum Rt. Konzum Nagyker. Kft. Tüzépker Rt. P'-AutóCity Kft. Dutker kft Konzum Áruház Kft. ÖSSZESEN:
Ingatlan jelzálog 200 000 50 000 800 000 112 161 230 000 146 600 1 538 161
Egyéb biztosíték Zálogjog követelésre Vagyont terhelő zálogjog Árukészlet Vagyont terhelő keretbizt. jelzálogjog Zálogjog követelésre
b.) Készfizetői kezesség A Konzum Rt., a Tüzépker Rt., a Konzum Áruház Kft., a Konzum Nagykereskedelmi Kft. és a Dutker Kft. készfizető kezességi nyilatkozatot adott a Gyógyszálló Rt. és az Infra-Med Kft. Raiffeisen Bank Rt.-nél fennálló hiteleinek biztosítékául.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
14
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
5.2. Létszám és bér
Vállalat Konzum Rt. Konzum Nagyker Kft. Tüzépker Rt. P'-AutóCity Kft. Dutker Kft. Tankolj Kft. Konzum Áruház Kft. ÖSSZESEN:
Előző év Létszám (fő) Bér (E Ft) 33 47 910 21 27 041 141 152 854 36 26 783 35 41 692 12 10 708 278
306 988
Tárgyév Létszám (fő) Bér(E Ft) 29 48 263 19 26 289 122 145 982 39 34 662 38 50 894
247
160 306 250
5.3. Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság díjazása A Közgyűlési határozat szerint az Igazgatóság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft, a Felügyelő Bizottság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft díjazás illeti meg. Az Igazgatóság elnöke és tagjai díjazásukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft tiszteletdíj lett kifizetve.
5.4. A mérleg fordulónapja utáni események A mérleg fordulónapja után jelentős esemény nem történt.
5.5. Mérlegelemzés A mérleg adataiból számítható mutatókat a 3. sz. melléklet tartalmazza.
5.6. Cash-flow A Cash-flow kimutatást a 4. sz. melléklet tartalmazza.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
15
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
1.sz. melléklet Konszolidálásba bevont társaságok neve, székhelye 2004. Konzum Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Pécsi Baumat Építőipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Dutker Építőanyag Nagy- és Kiskereskedelmi Kft. 6000 Kecskemét, Szent István krt.24. Tüzépker Építő és Tüzelőanyag Kereskedelmi Rt. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Konzum Nagykereskedelmi Kft. 7631 Pécs, Nagyárpádi út 13/1. P'-AutóCity Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7630 Pécs, Diósi út 1. Fordan-Invest Családi Befektetési és Tanácsadó Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások neve és székhelye MBM Bútorgyártó és Kereskedelemi Rt. 6903 Makó, Rákosi u. 6. Konzumgrad Kft. Odzak, Radze Porobica 201 Bosznia-Hercegovina Gyógyszálló Szolgáltató Rt. 7815 Harkány, Járó J. u. 1.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
16
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2. sz. melléklet A konszolidációba bevont leányvállalatok tőkeviszonyai 2004. december 31-én
Társaság neve
Jegyzett tőke E Ft
Konzum Rt. közvetlen tulajdoni részesedése Könyv Névérték sz.érték E Ft
Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan Invest Kft. Tüzépker Rt.
250 000 30 000 10 000 110 000 971 180
Konzum Nagyker Kft. 200 000 P’-AutóCity Kft. 40 500 ÖSSZESEN:
%
250 000 100,00 30 000 100,00 10 000 100,00 109 747 99,77 626 146 64,47 199 750 36 170
1 611 680 1 261 813
99,88 89,31
Konzum Rt. közvetett tulajdoni részesedése Tulajdonos neve
E Ft 475 039 113 627 251 785 109 750 660 026 Fordan-Invest Kft. Pécsi Baumat Kft. 185 750 36 170 1 832 147
Névérték E Ft
%
260 400 26,81 80 000 8,24
Könyv sz.érték E Ft
275 299 84 383
Részesedés összesen Névérték E Ft 250 000 30 000 10 000 109 747 966 546
%
359 682 1 602 213
E Ft
100,00 475 039 100,00 113 627 100,00 251 785 99,77 109 750 99,52 1 019 708
199 750 99,88 36 170 89,31 340 400
Könyv sz.érték
185 750 36 170 2 191 829
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.sz. melléklet KONSZOLIDÁLT VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK 2003.
I.
Vagyonszerkezeti mutatók Előző év (E Ft) (%)
a.)
Tartósan befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök Összes eszköz
b.)
2 836 580 4 572 037
= 62,04 %
326 976 = 6,69 % 4 887 904
20 013 4 572 037
= 0,44 %
1 812 051 = 37,07 % 4 887 904
1 706 085 4 572 037
= 37,32 %
914 884 = 18,72 % 4 887 904
876 729 4 572 037
= 19,18 %
724 377 = 14,82 % 4 887 904
752 090 4 572 037
= 16,45 %
200 = 0,00 % 4 887 904
200 4 572 037
= 0,00 %
Követelések aránya: Követelések Összes eszköz
g.)
2 745 685 = 56,17 % 4 887 904
Készletek aránya Készletek Összes eszköz
f.)
= 62,68 %
Forgóeszközök aránya: Forgóeszk.+ akt. időb.elh. Összes eszközök
e.)
2 865 952 4 572 037
Befektetett pénzügyi eszközök aránya: Befektetett pü. eszközök Összes eszközök
d.)
3 075 853 = 62,93 % 4 887 904
Tárgyi eszközök aránya: Tárgyi eszközök Összes eszköz
c.)
Tárgyév (E Ft) (%)
Értékpapírok aránya: Értékpapírok Összes eszköz
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
II. Forrásszerkezet mutatók
a.)
Előző év (E Ft) (%)
Tárgyév (E Ft) (%)
2 236 686 = 45,76 % 4 887 904
2 354 355 = 51,49 % 4 572 037
2 236 686 = 107,22 % 2 086 000
2 354 355 = 112,86 % 2 086 000
17 101 = 0,76 % 2 236 686
20 554 = 0,87 % 2 354 355
-12 819 = -0,61 % 2 086 000
242 851 = 11,64 % 2 086 000
Előző év (E Ft) (%)
Tárgyév (E Ft) (%)
Saját tőke ellátottság: Saját tőke Összes forrás
b.)
Részvény belső értéke: Saját tőke Jegyzett tőke
c.)
Külső tőke aránya: Külső tagok részesedése Saját tőke
d.)
Leányvállalati saját tőke változása: Leányváll. saját tőke vált. Jegyzett tőke
III. Eladósodási mutatók
a.)
Idegen tőke aránya: Kötelezettségek Saját tőke
2 622 992 = 117,27 % 2 236 686
2 191 706 = 93,09 % 2 354 355
Hosszú lejáratú kötelez. Saját tőke
481 875 = 21,54 % 2 236 686
246 202 = 10,46 % 2 354 355
Rövid lejáratú kötelezetts. Saját tőke
2 140 639 = 95,71 % 2 236 686
1 945 026 = 82,61 % 2 354 355
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
IV. Pénzügyi egyensúly mutatók
a.)
Befektetett eszközök
2 718 561 = 88,38 % 3 075 853
2 600 557 = 90,74 % 2 865 952
2 140 639 = 120,35 % 1 778 695
1 945 026 = 116,72 % 1 666 465
139 234 = 6,50 % 2 140 639
37 446 = 1,93 % 1 945 026
1 778 695 = 82,01 % 2 168 865
1 666 465 = 84,55 % 1 971 002
Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök Esedékes kötelezettségek
e.)
2 354 355 = 82,15 % 2 865 952
Forgóeszk. finanszíroz. Rövid lejár.kötelezettség Forgóeszközök
d.)
2 236 686 = 72,72 % 3 075 853
Befekt. finanszírozása Saját tőke + hosszúlej.köt.
c.)
Tárgyév (E Ft) (%)
Befekt. önfinanszírozása Saját tőke Befektetett eszközök
b.)
Előző év (E Ft) (%)
Likviditási fok Forgóeszközök Rövid lej.köt.+ átm.passz.
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
3
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
4. sz. melléklet
KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS Megnevezés
I. 1./ 2./ 3./ 4./. 5./. 6./ 7./ 8./ 9./ 10./ 11./ 12./ 13./
II. 14./ 15./ 16./
III. 17./ 18./ 19./ 20./ 21./ 22./ 23./ 24./ 25./ 26./ 27./
IV.
Szokásos tevékenységből származó pe.-változás (Működési cash flow) Adózás előtti eredmény+Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +Passzív időbeli elhatárolások változása +Vevőkövetelés változása +Forgóeszközök (vevő és Pe. nélküli) változása +Aktív időbeli elhatárolások változása +Fizetett fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pe. változás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pe. változás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevétele + Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +-
PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+-I+-II+-III. sorok) +-
Előző év (E Ft)
Tárgyév (E Ft)
108 359
-115 827
304 850 89 997
187 789 99 681
-163 444 -58 120 35 880 -946 51 819 -101 764 5 352 -55 238 -27
-143 985 -165 178 -34 685 -2 250 -13 100 23 542 -6 264 -61 377
55 339
74 462
-150 025 205 364
-325 848 400 310
-97 661
-60 423
18 791
171 000
1 236
-127 862
-226 153
-490 10 664
-5 270
66 037
-101 788
Összevont (konszolidált) kiegészítő melléklet
4
V. A KONZUM Rt. ÜZLETI JELENTÉSE 2004.
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988-ban alakult a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként. 1993-ig a cég meghatározó profilja a kereskedelem volt. Később a tevékenységi kör folyamatos változása következtében a társaság elsősorban termelő vállalat lett. Miután az ipari üzemek értékesítésre kerültek, 2001-től a Konzum Rt. fő tevékenységévé a leányvállalatok számára végzett ügyviteli szolgáltatás és a befektetések irányítása vált. A társaság a befektetésein keresztül a kereskedelemben és a szolgáltatásokban érdekelt. A Konzum Rt. 2004. évi magyar számvitel szerint készült nem konszolidált éves beszámolója szerint 157,9 M Ft árbevételt és –619,7 M Ft mérleg szerinti eredményt ért el.
1.
ÁRBEVÉTEL
Az értékesítés nettó árbevétele 2,9 %-kal csökkent.
Árbevétel Számviteli szolgáltatás Bérleti díj Egyéb Közvetített szolgáltatás Értékesítés árbevétele Egyéb bevétel Bevételek összesen:
2003. Megoszlás M Ft % 109,9 66,8 37,7 22,9 0,8 0,5 14,1 8,6 162,5 98,8 2,0 1,2 164,5 100,0
2004. Megoszlás M Ft % 103,7 64,0 39,3 24,3 14,9 9,2 157,9 97,5 4,0 2,5 161,9 100,0
Index % 94,4 104,2 105,7 97,2 200,0 98,4
Az egyéb bevételekből 0,6 M Ft az értékesített tárgyi eszköz bevétele és 2,6 M Ft az értékvesztés visszaírása.
2.
RÁFORDÍTÁSOK
A 142,4 M Ft összegű üzleti ráfordítások 4,4 %-kal magasabbak az egy évvel korábbinál.
Anyag jellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Értékesítési ktg-ek Egyéb ráfordítások
2003. Megoszlás M Ft % 54,4 39,9 69,1 50,6 8,1 5,9 131,6 96,4 4,9 3,6
2004. Megoszlás M Ft % 57,0 40,0 68,8 48,3 8,9 6,3 134,7 94,6 7,7 5,4
104,8 99,6 109,9 102,4 157,1
Összes ráfordítás
136,5
142,4
104,3
Ráfordítások
100,0
100,0
Index %
A Konzum Rt. üzleti jelentése
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
Az anyagjellegű ráfordítások közül az igénybevett szolgáltatások értéke a legjelentősebb. Ezek között 5,9 M Ft eszközfenntartás, 5,0 M Ft telefonköltség, 1,7 M Ft bérleti díj, 2,8 M Ft ügyvédi díj, 3,0 M Ft távfűtési díj van elszámolva. A személyi jellegű kifizetésekből 48,3 M Ft a bérköltség, ami megegyezik az előző évivel. A létszám 29 fő, 4 fővel csökkent. Az egyéb ráfordítások között 3,9 M Ft helyi adó és 2,5 M Ft hitelezési veszteség szerepel.
3.
ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
Az üzleti tevékenységből 19,5 M Ft nyereség származott, ami 69,5 %-a az előző évi eredménynek a bevételek csökkenése és a ráfordítások emelkedése következményeként.
4.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
Pénzügyi bevételek Pénzügyi ráfordítások Pénzügyi eredmény
2003. 101,0 29,1 71,9
2004. 19,8 32,5 -12,7
M Ft Index (%) 19,6 111,7
A pénzügyi műveletek bevételei közül 15 M Ft a kapott osztalék. A pénzügyi ráfordítás a banknak és kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatokat tartalmazza.
5.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
A rendkívüli veszteségből 474 M Ft a Konzum Áruház Kft. átalakulásával kapcsolatos. Az átalakult Konzum Áruház Kft. nyilvántartási értéke 949 M Ft volt, míg a végleges vagyonmérleg szerinti, a részesedésre jutó saját tőke összege 475 M Ft. Rendkívüli tételként szerepel még 37 M Ft elengedett kötelezettség és 189 M Ft elengedett követelés.
6.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
A társaság az előző évi 114,1 M Ft vesztesége után 619,7 M Ft veszteséget könyvelt el az év végén. A 6,8 M Ft szokásos vállalkozási tevékenységből származó nyereséget csökkentette a 626,5 M Ft rendkívüli veszteség.
7.
BERUHÁZÁSOK
Az elmúlt évben 15,7 M Ft értékű beruházás valósult meg, amely döntően az információs rendszer fejlesztésére, illetve az Irodaház felújítására irányult.
A Konzum Rt. üzleti jelentése
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
8.
BEFEKTETÉSEK
A Konzum Rt. befektetéseinek értéke 1.836,2 M Ft, ami az év folyamán 288,2 M Ft-tal csökkent. A Konzum Rt. 2004-ben 185,8 M Ft értékű, 99,88 %-os tulajdont szerzett a Konzum Nagykereskedelmi Kft.-ben. A 200 M Ft jegyzett tőkéjű, konyhafelszerelési cikkeket forgalmazó nagykereskedő társaság 2004-ben 510 M Ft árbevételt és 18,9 M Ft veszteséget ért el. A Konzum Rt. 3,3 %-os részesedést szerzett az Infra Kft-ben, amely társaság 2004. október 18-án beolvadt a 100 %-os tulajdonú Konzum Áruház Kft.-be. A beolvadáskor a Konzum Áruház Kft. jegyzett tőkéje 299 M Ft-tal, az anyavállalati mérlegben a könyv szerinti értéke 474 M Ft-tal csökkent. Az ingatlanhasznosítással foglalkozó Konzum Áruház Kft. 213,6 M Ft árbevételt és 240 M Ft nyereséget könyvelt el. A 971,2 M Ft jegyzett tőkéjű TÜZÉPKER Rt.-ben a Konzum Rt. közvetlenül 64,5 %-os, közvetetten a leányvállalatain, a Pécsi Baumat Kft.-n és a Fordan-Invest Kft.-n keresztül pedig további 35 %-os tulajdonnal rendelkezik. A TÜZÉPKER Rt. 2004-ban 4,1 milliárd Ft árbevételt és 60,7 M Ft nyereséget ért el. A kecskeméti DUTKER Kft. építőanyag-forgalmazásból 2004-ban 2,7 milliárd Ft árbevételt és 48,2 M Ft nyereséget realizált. A DUTKER Kft.-től a 2004. év után 15 M Ft osztalékot kap a Konzum Rt. A Konzum Rt. részesedése a P’AutóCity Kft.-ben 89,3 %. A pécsi Volkswagen márkakereskedésnek 2004-ben 1,9 milliárd Ft árbevétele és 49 M Ft nyeresége volt. A vagyonkezelő Pécsi Baumat Kft. és Fordan-Invest Kft. árbevételt nem realizált.
9.
A TÁRSASÁG 2005. ÉVRE VONATKOZÓ KILÁTÁSAI, TERVEI
A 2005. évi tervek az anyavállalatnál 150 M Ft árbevétellel és 8 M Ft veszteséggel számolnak, amit javíthat a kapcsolt vállalkozásoktól várható osztalék.
A Konzum Rt. üzleti jelentése
3
VI. A KONZUM Rt. mérleg és eredménykimutatása 2004.
1
0
0
2
2
-
1
0
1
0
9
-
0
1 7 4 1 Statisztikai számjel
2
0
5 0 6 2 Cégjegyzék száma
3
1
a vállalkozás megnevezése
KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt.
a vállalkozás címe, telefonszáma
7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
1
4
0
2
72/520-050
Éves beszámoló 2004. üzleti évről
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Hitelesítő záradék
A könyvvizsgálat során a vállalkozó éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak
szerint
felülvizsgáltam
és
ennek
alapján
elegendő
és
megfelelő
bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Az éves beszámoló a vállalkozó vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van.
Pécs, 2005. január 31.
Dr. Sasvári László MKVK ig.szám: 001630
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
Az üzleti év mérlegfordulónapja:
1
1
4
0
2
1
1
2004. december 31. (év/hó/nap)
MÉRLEG „A” változat Eszközök(aktívák) Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d E 2 723 679 2 271 234 770 469
770
469
427 538
434 605
72 907
83 341
4 057 11 722
2 280 9 042 1 090
338 852
338 852
2 295 371
1 836 160
2 120 358
1 832 147
4 013
4 013
171 000
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0 1
2 2
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG „A” változat Eszközök (aktívák) Sorszám a 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.
A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV.PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző Előző év Tárgyév év(ek) módosításai c d E 202 880 204 997 2 224 1 957 639 639
1 585
1 318
199 112
200 708
7 850
8 893
143 522
118 571
47 740 200
73 244 200
200
200
1 344 227 1 117 10 519 10 017 502
2 132 1 240 892 14 241 13 635 606
2 937 078
2 490 472
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0 1
2 3
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sorszám a 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70
A tétel megnevezése b D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) I. JEGYZETT TŐKE 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d E 2 151 621 1 531 939 2 086 000 2 086 000
566 491 -725 599
566 491 -839 721
338 852 -114 123
338 852 -619 683
783 978
957 047
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0 1
2 4
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sorszám a 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
(72.-79. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző Tárgyév év(ek) módosításai d E
217 805
178 897
126 000
90 000
88 974 2 831 566 173
88 897 778 150
500
1 500
47 970
55 568
3 411
6 620
492 870
692 216
21 422 1 479
22 246 1 486
1 479
1 486
2 937 078
2 490 472
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0 3
2 1
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A.
A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)
Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d E 162 528 157 903 162 528
157 903
2 023 182 6 604 31 339 2 413
4 018 2 620 8 066 32 644 1 369
14 097 54 453 47 910 3 943 17 222 69 075 8 062 4 867 180 28 094
14 898 56 977 48 263 3 361 17 189 68 813 8 908 7 710
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
19 513
Statisztikai számjel:
1
0
2
1
0
9
0
1
7
4
1
2
Cégjegyzék száma:
0
2
-
1
0
-
0
5
0
6
2
3
1
1
4
0
2
3
2
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2004. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat SorA tétel megnevezése szá m a b 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 15. árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE B. (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C. (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.) Keltezés: Pécs, 2005. január 31.
adatok E Ft-ban Előző Előző év Tárgyév év(ek) módosításai c d e 100 000 15 000 100 000 15 000
1 080
412
101 080
4 372 19 784
29 148 2 040
22 946 844
29 148
9 503 32 449
71 932
-12 665
100 026
6 848
71 700 285 849 -214 149 -114 123
512 039 1 138 570 -626 531 -619 683
-114 123
-619 683
-114 123
-619 683
______________________ a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
VII. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A KONZUM RT. MÉRLEGBESZÁMOLÓJÁHOZ 2004.
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
1.
Általános jellegű kiegészítések
1.1. A társaság bemutatása A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988. január 1-én alakult a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként, 197.900.000 Ft alaptőkével. A társaság több alkalommal emelt alaptőkét: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
1988. szeptember 30. 1989. augusztus 31. 1990. május 02. 1990. szeptember 25. 1994. április 12. 1996. december 21. 1997. május 14. 2000. március 28.
110.300.000 Ft 28.400.000 Ft 63.000.000 Ft 60.400.000 Ft 400.000.000 Ft 376.000.000 Ft 450.000.000 Ft 400.000.000 Ft
Jelenleg az alaptőke összege: 2.086.000.000 Ft, mely 5.215.000 db részvényből áll.
400 Ft névértékű
A Társaság részesedése más vállalkozásokból (E Ft-ban): Leányvállalatok részesedése: Egyéb vállalkozók részesedése: Összesen:
1.832.147 E Ft 4.013 E Ft 1.836.160 E Ft
A kapcsolt vállalkozások kereskedelmi, szolgáltató tevékenységet végeznek, illetve befektetéssel foglalkoznak. A társaság vezérigazgatója: Fischer János (7628 Pécs, Kedves u. 7.) A társaság könyvvizsgálója: Dr. Sasvári László
1.2. A számviteli politika általános előírásai A beszámoló formája: A mérleg fordulónapja: A mérlegkészítés időpontja: Eredménykimutatás formája:
éves beszámoló 2004. december 31. 2005. január 31. „A” változat összköltség eljárással
1.3. Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások és az értékcsökkenés elszámolási módszere A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása havonta történik. Értékcsökkenést csak a használatba vétel napjától ( aktiválás ) lehet elszámolni az alábbiak szerint: • • •
A szoftverek, számítástechnikai eszközök és az 50 E Ft alatti (egyösszegben leírásra kerülő) eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Számítástechnikai eszközök élettartama 3 év Szellemi termékeknél az elhasználódási idő 5 év
Kiegészítő melléklet
1
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
• • • • • • •
A terv szerinti értékcsökkenés meghatározásakor a hasznos élettartamra 6 évet feltételezve és 10 % maradványértékkel történik az elszámolás a műszaki és egyéb eszközök vonatkozásában, kivéve az alábbi eltéréseket: Az 50 E Ft alatti vagyoni értékű jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök leírása használatba vételükkor egy összegben történik Gépjárművek használati ideje 5 év, maradványérték 25 %. Az ingatlanok esetében a használati időt 25 évben határozzuk meg és a maradványérték 50 % a hosszú élettartamú épületeknél, a közepes élettartamú épület esetében 20 év és 40 %, a rövid élettartamú épület esetében pedig 15 év és 10 %. Egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték 10 %. Vezetékek, egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték egyedileg kerül meghatározásra (nulla vagy 10 %) Idegen eszközön végzett beruházás esetén egyedileg kerül meghatározásra.
Nem számolható el értékcsökkenés a telek, a földterület, az erdő és az üzembe nem helyezett beruházás után. Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni az immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél akkor, ha annak könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb a piaci értéknél, vagy ha a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé válik, megrongálódott, megsemmisült ill. hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, ill. használhatatlan. A vagyoni értékű jognál a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető. Ugyanez vonatkozik a beruházásra is. Amennyiben az üzleti év mérlegforduló napján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja a könyv szerinti értéket a különbözettel, de maximum az eddig elszámolt értékvesztéssel, meg kell növelni az eszköz könyv szerinti értékét. Azaz az egyéb bevételekkel szemben a terven felüli értékcsökkenést vissza kell írni.
1.4. Konszolidációs kötelezettség A KONZUM Rt. anyavállalatnak minősülő vállalkozás, konszolidált éves beszámoló készítésére kötelezett.
Kiegészítő melléklet
2
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.
Speciális jellegű kiegészítések
2.1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1.1.
Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (E Ft) Megnevezés
I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4. II/5.
Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.ért. Kísérleti fejl.akt.ért. Vagyoni ért.jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni ért. jogok Műszaki ber.,gépek, jármű Egyéb ber.,felsz.,járművek Beruházások,felújítások Tárgyi eszk.értékhelyesb.
Nyitó érték
Évközi növ.
7 856
251
7 856
251
485 121
29 818
88 528
12 075
12 333 45 408 0 338 852
2 289 15 454
Évközi csökkenés Beruh. aktiváÉrtékes. Selejt. Átsor. lás 0 0 0 0
Záró érték 8 107
8 107 14 364
2 556
0
0
498 019 100 603 12 333 45 141 1 090 338 852
2 556 14 364
A tárgyi eszközök értékhelyesbítésére a KONZUM Irodaháznál került sor.
2.1.2.
Immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása (E Ft) Megnevezés
I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4.
Immateriális javak Alapítás-átszervezés akt. értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok Műszaki ber., gépek, járművek Egyéb berend.,felszerel.,járművek Beruházások, felújítások
Nyitó érték 7 086
Évközi Évközi csökkenés növ. Értékes. Selejt.. Átsor. 552 0 0
Záró érték 7 638
7 086
552
7 638
57 583
8 356
15 621
1 641
17 262
8 276 33 686
1 777 4 938
10 053 36 099 0
2 525
2 525
0
0
63 414
Kiegészítő melléklet
3
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.1.3.
A befektetett pénzügyi eszközök
2.1.3.1.
A részesedések bruttó értékének alakulása (E Ft)
Megnevezés Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan Invest Kft. Tüzépker Rt. Konzum Nagyker. Kft. P’-AutóCity Kft. Leányváll. össz.: Konzumgrad Kft. MBM Bútorgyártó Rt.
Infra Kft. Egyéb vállalk.össz.: ÖSSZESEN:
2.1.3.2.
Évközi növekedés Évközi csökkenés Megszűnés Értéke- Megszűnés Záró érték Beszerzés miatt sítés miatt 949 000 475 039 949 000 475 039 125 000 125 000 251 785 251 785 109 750 109 750 660 026 660 026 185 750 185 750 36 170 36 170 2 131 731 185 750 475 039 0 949 000 1 843 520 513 513 5 000 5 000 100 100 0 5 513 100 0 0 100 5 513 2 137 244 185 850 475 039 0 949 100 1 849 033 Nyitó érték
A részesedések értékvesztésének alakulása (E Ft) Megnevezés
Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Rt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. P’-AutóCity Kft. Leányvállalatok összesen: Konzumgrad Kft. MBM Bútorgyártó Rt. Egyéb vállalkozások összesen: ÖSSZESEN:
Nyitóérték
Évközi Záró érték növekedés csökkenés
11 373
11 373
11 373
0
0
11 373
1 500 1 500 12 873
0 0
0 0
1 500 1 500 12 873
A KONZUM Rt. részesedése a leányvállalatok saját tőkéjéből (E Ft) Megnevezés Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Rt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. P’-AutóCity Kft. Leányvállalatok összesen:
A társaság saját tőkéje 1 148 140 65 367 170 725 169 556 1 439 528 186 071 239 524 3 418 911
KONZUM Rt. részesedése % E Ft 100,00 1 148 140 100,00 65 367 100,00 170 725 99,77 169 166 64,47 928 064 99,88 185 848 89,31 213 919 2 881 228
Könyv szerinti értéke 475 039 113 627 251 785 109 750 660 026 185 750 36 170 1 832 147
Kiegészítő melléklet
4
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
A leányvállalatok saját tőke elemei (E Ft)
Megnevezés Konzum Áruház Kft.
Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Rt. Konzum Nagyker.Kft. P’-AutóCity Kft. Leányvállalatok összesen:
Jegyzett tőke
Tőketart.
Eredménytart.
Lekötött tart.
Értékelési tartalék
Mérleg szerinti eredm.
1 148 140 65 367 170 725 169 556 1 439 528 186 071 239 524 3 418 911
250 000 55 792 30 000 10 000 110 000 971 180 21 221 200 000 40 500
-87 162 49 882 127 483 59 756 167 505 576 45 973
24 100
665 261
23 000 4 424 44 041
195 891 60 000
240 149 -14 515 33 242 -200 60 731 -18 929 49 010
1 611 680 77 013
364 013
95 565
921 152
349 488
Saját tőke
Konzum Rt. részes. %
100,00 100,00 100,00 99,77 64,47 99,88 89,31
A befektetések értékelése 2004. október 18-án a Konzum Rt. 100 %-os tulajdonú leányvállalatába, a Konzum Áruház Kft.-be beolvadt az Infra Hibakereső és Energiaracionalizáló Kft. Az átalakulás (beolvadás) után a Kft. jegyzett tőkéje 549 000 E Ft-ról 250 000 E Ft-ra csökkent. Az átalakult Konzum Áruház Kft.-ben lévő 949 000 E Ft nyilvántartási értékű részesedés kivezetésre került. A Konzum Rt.-nek a Konzum Áruház Kft.-ben lévő részesedése bekerülési értéke a megszűnt részesedésre jutó – a jogelőd gazdasági társaság végleges vagyonmérlege szerinti – saját tőke összege 475 039 E Ft lett. Az átalakulással létrejött Konzum Áruház Kft.-ben is 100 % a Konzum Rt. részesedése. A Konzum Rt. az év folyamán 3,3 %-os (100 E Ft) részesedést szerzett az Infra Kft.-ben. Ez a részesedés a társaság Konzum Áruház Kft-be történt beolvadás miatt szintén kivezetésre került. 2004-ben a Konzum Rt. a Tüzépker Rt. üzletrészének megvásárlásával 99,88 %-os közvetlen részesedést szerzett a Konzum Nagykereskedelmi Kft.-ben. A befektetések közül a Dutker Kft.-től részesült az anyavállalat 15 000 E Ft osztalékban.
2.1.4.
Követelések bemutatása
2.1.4.1.
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból
A vevők a számviteli törvény szerint értékvesztéssel csökkentett értéken vannak kimutatva. Az értékvesztés 7 625 E Ft. 2.1.4.2.
Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
A követelések közül 6 275 E Ft a kapcsolt vállalatok vevőállománya, 97 296 E Ft az adott kölcsön, és 15 000 E Ft az osztalék.
Kiegészítő melléklet
5
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
Kapcsolt vállalkozásoknak adott kölcsönök: Vállalkozás
Kölcsön
Pécsi Baumat Kft.
2 549 E Ft
Fordan-Invest Kft.
93 107 E Ft
Konzum Áruház Kft.
1 640 E Ft
Összesen:
97 296 E Ft
A kölcsönök lejárata: 2005. április 30. A kapcsolt vállalkozások közötti kölcsönök kamatmentesek, a piaci kamatok társasági adóalap módosító tételként figyelembe lettek véve. 2.1.4.3.
Egyéb követelések
Az egyéb követelések között az egyéb vállalkozásoktól, volt munkavállalóktól, VPOP-tól, adóhatóságtól történő követeléseket tartjuk nyilván.
2.1.5.
Aktív időbeli elhatárolások
A bevételek aktív időbeli elhatárolásából 3 534 E Ft olyan bevétel, ami 2004-re vonatkozik, de 2005. januárjában került leszámlázásra, (közüzemi költségek, szolgáltatási díj) és 10 101 E Ft a Hamos A.G. felé fennálló kötelezettséggel kapcsolatos árfolyamnyereség. A 606 E Ft költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása főként újságelőfizetéseket, tagsági és bérleti díjat tartalmaz.
2.1.6.
Kötelezettségek bemutatása
2.1.6.1.
Hosszú lejáratú hitelek Bank
Raiffeisen Bank Rt. 2.1.6.2.
Hitel összege E Ft 90.000
Kamat % 1 havi BUBOR+1,65%
Lejárat dátuma 2007.09.30.
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hamos A.G. Porsche Bank Hungária Rt. Összesen:
87 365 E Ft 1 532 E Ft 88 897 E Ft
Kiegészítő melléklet
6
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.1.6.3.
Rövid lejáratú kölcsönök Részesedési viszonyban nem lévő vállalkozástól Magánszemélytől Összesen:
2.1.6.4.
1 000 E Ft 500 E Ft 1 500 E Ft
Rövid lejáratú hitelek Hitel összege E Ft
Bank Raiffeisen Bank Rt. Forgóeszközhitel Folyószámlahitel Összesen:
36 000 19 568 55 568
Kamat %
Lejárat dátuma
1 havi BUBOR+1,65% 1 havi BUBOR+1%
2005.12.31. 2005.10.14.
A hitelek fedezetei: Egyetemes keretbiztosítéki jelzálogjog: -
2.1.6.5.
ingatlan terhelő, 200.000 E Ft + járulékaira (Konzum Irodaház) zálogjog követelésre készfizető kezesség 186 000 Ft + járulékaira (Tüzépker Rt., Dutker Kft., Gyógyszálló Rt., Konzum Nagykereskedelmi Kft., Konzum Áruház Kft., Infra-Med Kft.)
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
A konszolidált vállalatok szállítóállománya 186 329 E Ft, a kapott kölcsönök 505 887 E Ft. Kölcsönök kapcsolt vállalkozásoktól (E Ft) Kölcsönadó
Összeg 60 000 250 023 6 000 189 864 505 887
P’-AutóCity Kft. Tüzépker Rt. Dutker Kft Konzum Áruház Kft Összesen:
A kölcsönök kamatmentesek, a piaci kamatok társasági adóalap módosító tételként lettek figyelembe véve. 2.1.6.6.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között decemberi adók, járulékok (5 429 E Ft), munkabérek (2 651 E Ft), kauciók (9 619 E Ft) és vállalkozások felé fennálló egyéb kötelezettségek (4 547 E Ft) szerepelnek.
Kiegészítő melléklet
7
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.1.7. Passzív időbeli elhatárolások Ezen a soron olyan költségek (közüzemi díjak, telefon, kamat) szerepelnek, amelyek 2004. évben merültek fel, de csak 2005. januárjában kerültek kiszámlázásra.
2.1.8.
Kezesség vállalás
A Konzum Rt. készfizető kezességet vállalt a Tüzépker Rt., a Konzum Áruház Kft., a Konzum Nagykereskedelmi Kft., a Gyógyszálló Rt., az Infra-Med Kft. és a Dutker Kft. Raiffeisen Banktól kapott hiteleinek visszafizetésére.
2.2. Az eredménykimutatás részletezése 2.2.1.
A költségek részletezése költségnemenként (E Ft) Megnevezés
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
2.2.2.
Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (1+2+3+4+5) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (7+8+9) Értékcsökkenési leírás Költségek összesen: (6+10+11)
Előző év 6 604 31 339 2 413
Tárgyév 8 066 32 644 1 369
14 097 54 453 47 910 3 943 17 222 69 075 8 062 131 590
14 898 56 977 48 263 3 361 17 189 68 813 8 908 134 698
Anyagköltség (E Ft) Megnevezés
Előző év 3 195 334 2 101 974 6 604
Energia Eszközfenntartási anyagok Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagok Összesen:
Tárgyév 5 004 301 1 270 1 491 8 066
Kiegészítő melléklet
8
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.2.3.
Igénybe vett szolgáltatások (E Ft)
Megnevezés Más szerveknek fizetett eszközfenntartás Szállítási költség Posta, telefon Belföldi utazási és kiküldetési költség Hírlap, szakkönyv Hirdetés, reklám Bérleti díj Ügyvédi, közjegyzői díjak Szakértői díjak Oktatási költség Őrzés, védelem Fűtés, közüzemi költség Egyéb igénybe vett szolgáltatások Összesen:
2.2.4.
Előző év 6 460 4 5 209 282 801 3 172 1 823 2 775 396 472 2 567 2 999 4 379 31 339
Egyéb szolgáltatások (E Ft)
Megnevezés Bankköltség Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Összesen:
2.2.5.
Tárgyév 5 877 53 4 997 384 859 1 811 1 712 2 777 1 869 759 2 711 3 009 5 826 32 644
Előző év 1 448 173 792 2 413
Tárgyév 576 143 650 1 369
Előző év 144 248 230 778 2 406 137
Tárgyév 178 114 424 1 221 1 155 218 51 3 361
Személyi jellegű egyéb kifizetések (E Ft)
Megnevezés Betegszabadság Személyi jellegű egyéb költség Reprezentáció Étkezési hozzájárulás Személygépkocsi használat Alkalmazottaknak fiz. utazási költségtérítés Táppénz hozzájárulás Összesen:
3 943
2.2.6. Bérjárulékok (E Ft) Megnevezés Egészségügyi hozzájárulás TB járulék Táppénz hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Összesen:
Előző év 1 358 13 711 7 1 352 719 75 17 222
Tárgyév 1 227 13 763 1 357 724 118 17 189
Kiegészítő melléklet
9
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
2.2.7.
Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása (E Ft)
Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenési leírás (lineárisan) Ebből: Immateriális javak 50 ezer Ft feletti tárgyi eszközök 50 ezer Ft alatti tárgyi eszközök Terven felüli értékcsökkenési leírás Összesen:
2.2.8.
845 6 953 264
706 7 021 1 181
8 062
8 908
Előző év
Tárgyév
50 519 112 009 162 528
56 911 100 992 157 903
162 528
157 903
Értékesítés nettó árbevétele főbb tevékenységek szerint (E Ft)
Megnevezés Számviteli tevékenység Bérleti díjak Közvetített szolgáltatások Értékesítés nettó árbevétele összesen:
2.2.9.
Tárgyév 8 908
Értékesítés nettó árbevétele (E Ft)
Megnevezés Belföldi értékesítés Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés leányvállalatok felé Belföldi értékesítés összesen: Export értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen: 2.2.8.1.
Előző év 8 062
Előző év 109 927 38 504 14 097 162 528
Tárgyév 103 655 39 350 14 898 157 903
Egyéb bevételek és egyéb ráfordítások (E Ft) Megnevezés
Előző év
Egyéb bevételek Értékesített tárgyi eszközök bevétele Értékvesztés visszaírása Káreseményekkel kapcsolatos bevétel Késedelmi kamat bevétel Egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen:
1 770 182 43 28 2 023
Tárgyév 600 2 620 350 200 248 4 018
Kiegészítő melléklet
10
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
Megnevezés Egyéb bevételek leányvállalatoktól Egyéb bevételek Egyéb bevételek leányvállalatoktól Egyéb bevételek összesen: Megnevezés Egyéb ráfordítások Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Követelésekkel kapcsolatos értékvesztés Hitelezési veszteség Helyi adók Káresemény miatti ráfordítások Fizetett késedelmi kamat Innovációs járulék Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen:
2.2.10.
Előző év
Tárgyév
1 143 880 2 023
4 018 4 018
Előző év
Tárgyév
98 180 182 4 031
31 2 504 3 867 938
2 374 4 867
68 302 7 710
Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások (E Ft) Megnevezés
Előző év
Tárgyév
Rendkívüli bevételek:
Elengedett kötelezettség A megszűnt Fo and Co Kft. részesedés ellenében kapott eszközök és az átvett kötelezettségek értékének különbözete Az átalakult Konzum Áruház Kft.-ben szerzett részesedés bekerülési értéke (a végleges vagyonmérleg szerinti, a részesedésre jutó saját tőke összege) Rendkívüli bevételek összesen:
12 370
37 000
59 330 475 039 71 700
512 039
Rendkívüli ráfordítások:
Elengedett követelés könyv szerinti értéke A megszűnt Fo and Co Kft. részesedés könyv szerinti értéke Az átalakult Konzum Áruház Kft.-ben lévő megszűnt részesedés könyv szerinti értéke A Konzum Áruház Kft.-be beolvadt Infra Kft. részesedés könyv szerinti értéke Véglegesen, nem fejlesztési célra átadott pénzeszköz Rendkívüli ráfordítások összesen:
189 470 285 799 949 000 100 50 285 849
1 138 570
Kiegészítő melléklet
11
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.
Tájékoztató jellegű kiegészítések
3.1.
A társasági adó megállapításánál figyelembe vett módosító tételek (E Ft)
Adózás előtti eredmény
-619 683
Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték Kapott, bevételként elszámolt osztalék Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés, behajthatatlan követelésre az adóévben befolyt összeg, a sztv. szerinti behajthatatlan követelés Az eredeti jogosult által elengedett kötelezettség miatt az adóévben elszámolt bevétel Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték különbségének megfelelő összeg Adóalapot csökkentő tételek összesen: A számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök nyilvántartásból való kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az adóévben ráfordításként elszámolt értékvesztés és 2003-ban adóalap csökkentő tételként számításba vett értékvesztés A behajthatatlan követelés adóévben leírt összege és az adóévben elengedett követelés Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték különbsége Kapcsolt vállalkozásnak fizetett ráfordításként elszámolt kamat kapcsolt vállalkozástól kapott, bevételként elszámolt kamatot meghaladó részének a fele Adóalapot növelő tételek összesen:
9 341 15 000 5 125 37 000 60 235 126 701 8 939 180 191 974 12 472 422
213 987
Adóalap összesen:
-532 397
Adófizetési kötelezettség
0
Kiegészítő melléklet
12
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.2.
Létszám és bér állománycsoportok szerint Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) Előző Tárgyév év
Teljes munkaidőben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen: Nem teljes munkaidőben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen: Foglalkoztatott nyugdíjas -fizikai -szellemi Összesen: Fizikai foglalkoztatott összesen: Szellemi foglalkoztatott összesen: Állományba nem tartozó
Mindösszesen:
3.3.
Személyi jellegű egyéb kifizetés (E Ft) Előző Tárgyév év
Bér (E Ft) Előző év
Tárgyév
31 31
29 29
43 522 43 522
45 059 45 059
3 233 3 233
3 361 3 361
2 2
0
1 184 1 184
0
710 710
0
0
0
0
0
0
0
33
29
3 361
29
45 059 3 204 48 263
3 943
33
44 706 3 204 47 910
3 943
3 361
Az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság díjazása
A közgyűlési határozat szerint az Igazgatóság elnökét havi 50 E Ft, a tagokat havi 30 E Ft, a Felügyelő Bizottság elnökét havi 50 E Ft, tagjait havi 30 E Ft díjazás illeti meg. Az Igazgatóság tagjai tiszteletdíjukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft díjazás lett kifizetve.
3.4.
A társaság tulajdonában lévő saját részvények
A mérlegkészítés időpontjában nem volt saját részvény az Rt. tulajdonában.
Kiegészítő melléklet
13
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.5.
Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet alakulása (E Ft)
Előző év a.)
Tárgyi eszközök aránya: tárgyi eszközök összes eszköz
b.)
1 836 160 = 73,73 % 2 490 472
202 880 = 6,91% 2 937 078
204 997 = 8,23 % 2 490 472
2 151 621 = 73,26 % 2 937 078
1 531 939 = 61,51 % 2 490 472
783 978 = 36,44 % 2 151 621
957 047 = 62,47 % 1 531 939
202 880 = 25,88 % 783 978
204 997 = 21,42 % 957 047
Források aránya: kötelezettségek saját tőke
f.)
2 295 371 = 78,15 % 2 937 078
Tőkeellátottság: saját tőke összes forrás
e.)
434 605 = 17,45 % 2 490 472
Forgóeszközök aránya: forgóeszközök összes eszköz
d.)
427 538 = 14,56 % 2 937 078
Befektetett pü. eszk. aránya: befektetett pü-i eszközök összes eszköz
c.)
Tárgyév
Likviditás: likvid aktívák likvid passzívák
Kiegészítő melléklet
14
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
3.6.
A mérleg forduló napja utáni események
A mérleg forduló napja után jelentős esemény nem történt.
3.7.
Az érdekeltségbe tartozó társaságok
3.7.1.
Leányvállalatok neve és székhelye
a.)
Konzum Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - Konzum Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.
b.)
Fordan-Invest Családi Befektetési és Tanácsadó Kft. - Konzum Rt. részesedése: 99,77 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.
c.)
Pécsi Baumat Építőipari Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - Konzum Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.
d.)
Tüzépker Építő és Tüzelőanyagkereskedelmi Rt. - Konzum Rt. részesedése: 64,47 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.
e.)
Dutker Építőanyag Nagy és Kiskereskedelmi Kft - Konzum Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Kecskemét, Szent István krt.24.
f.)
P’-AutóCity Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - Konzum Rt. részesedése: 89,31 % - Székhelye: Pécs, Diósi út 1.
g.)
Konzum Nagykereskedelmi Kft. - Konzum Rt. részesedése: 99,88 % - Székhelye: Pécs, Nagyárpádi u. 13/1.
3.7.2.
Egyéb részesedésű társaságok neve és székhelye
a.)
MBM Bútorgyártó és Kereskedelmi Rt. - Konzum Rt. részesedése: 2,6 % - Székhelye: Makó, Rákosi út 6.
b.)
Konzumgrad Kft. - Konzum Rt. részesedése: 49 % - Székhelye: ODZAK, Radze Porobica 201, Bosznia-Hercegovina
Kiegészítő melléklet
15
Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.
[email protected]
4. I. 1./ 2./ 3./ 4./. 5./. 6./ 7./ 8./ 9./ 10./ 11./ 12./ 13./ II. 14./ 15./ 16./ III. 17./ 18./ 19./ 20./ 21./ 22./ 23./ 24./ 25./ 26./ 27./ IV.
Cash flow (E Ft) Megnevezés Szokásos tevékenységből származó pe.-változás (Működési cash flow) Adózás előtti eredmény +Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +Passzív időbeli elhatárolások változása +Vevőkövetelés változása +Forgóeszközök (vevő és pe. nélküli) változása +Aktív időbeli elhatárolások változása +Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pe. változás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pe. változás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeelszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+-I+-II+-III. sorok) +-
Előző év
Tárgyév
-210 658
46 052
-214 123 8 062
-160 622 8 908
-1 672 -12 484 53 530 -87 -5 153 -41 702 2 971
-569 3 209 200 170 7 -1 043 -286 -3 722
225 215
-185 954
-20 764 145 979 100 000
-201 554 600 15 000
-15 075
140 690
18 791
171 000
-35 869
-27 402
2 003
-2 908
-518
788
Kiegészítő melléklet
16