KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

ÉVES JELENTÉS 2002.

Tartalomjegyzék

Az Igazgatóság levele a részvényesekhez A Felügyelõ Bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentés I. II. III. IV. V. VI. VII.

A társaság bemutatása Összevont (konszolidált) üzleti jelentés Összevont (konszolidált) mérleg és eredménykimutatás Összevont (konszolidált) kiegészítõ melléklet A Konzum Rt. üzleti jelentése A Konzum Rt. mérleg és eredménykimutatása A Konzum Rt. kiegészítõ melléklete

Tisztelt Részvényes!

A 9 leányvállalatot összefogó KONZUM Csoport egészét bemutató, 2002. december 31-i, magyar számviteli törvény szerint készült, auditált, összevont (konszolidált) éves beszámoló 4 788 979 E Ft mérlegfõösszeg mellett 119 862 E Ft nyereséget mutat. Az anyavállalat, a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. 2002. december 31-i, magyar számviteli törvény szerint készült, auditált éves beszámolója 3 044 108 E Ft mérlegfõösszeg mellett 1 023 E Ft nyereséget tartalmaz.

A nyereséges gazdálkodásban két tényezõ játszott szerepet: Ø A kereskedelmi tevékenység veszteségforrások csökkentése miatt;

jövedelmezõsége

emelkedett

a

Ø Új szervezeti struktúra kialakításával erõsödött a csoporton belüli erõforrások koncentrációja;

2002-ben jelentõs változások történtek a befektetések területén: • A Konzum Rt. tovább növelte tulajdoni hányadát a Tüzépker Rt.-ben és a Nyugat-Dunántúli Tüzép Rt.-ben; • A TÜZÉPKER Rt.-be beolvadt a Nyugat-Dunántúli Tüzép Rt., a KONZUMTÜZÉP Kft. és a Szanitex Kft.; • Nõtt a részesedés az autókereskedelemben a P’AutóCity Kft. további üzletrészének megvásárlásával; • A vagyonkezelõ társaságok közül eladásra került a FORDAN Kft.; • A beruházások az elmúlt évben 174 M Ft-tal emelték a tárgyi eszközök értékét.

A KONZUM Rt. stratégiája az építõanyag-kereskedelmet tekinti fõ tevékenységének és ehhez folyamatosan korszerûsíti a szervezeti felépítését. Az anyavállalat holdingként mûködik, a befektetésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket hozza meg, a tevékenységet a leányvállalatok végzik.

A KONZUM Csoport 2003-ra a leányvállalatok jövedelmezõségének emelését és a szervezeti struktúra átalakításának befejezését tûzte ki célul.

Pécs, 2003. április 11.

Forczek László Igazgatóság Elnöke

Legjobb tudomásunk szerint (miután felelõsen körültekintõen jártunk el) az éves beszámoló a valóságnak megfelelõ adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentõséggel bír.

KONZUM Rt.

A KONZUM Rt. Felügyelõ Bizottságának jelentése a 2002. évi éves beszámolóról és a 2002. évi összevont éves konszolidált beszámolóról

A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. (a továbbiakban: Rt.) Felügyelõ Bizottsága megtárgyalta az Rt. 2002. évi auditált éves beszámolóját és a 2002. évi auditált összevont (konszolidált) éves beszámolóját. A Felügyelõ Bizottság tudomásul vette a könyvvizsgáló jelentését, amely szerint a 2002. évi auditált éves beszámoló, valamint a 2002. évi auditált, összevont (konszolidált) éves beszámoló megbízható és valós képet ad a KONZUM Rt. és a konszolidálásba bevont vállalkozások 2002. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérõl, továbbá az üzleti jelentés az éves beszámolóval, az összevont (konszolidált) üzleti jelentés az összevont (konszolidált) éves beszámoló adataival összhangban van. A Felügyelõ Bizottság javasolja a Közgyûlésnek, hogy a részvénytársaság 2002. évi éves beszámolóját 3 044 108 E Ft mérlegfõösszeggel és 1 023 E Ft mérleg szerinti eredménnyel, 2002. évi összevont (konszolidált) éves beszámolóját 4 788 979 E Ft mérlegfõösszeggel és 119 862 E Ft mérleg szerinti eredménnyel fogadja el.


Dr. Szabó László KONZUM Rt. Felügyelõ Bizottság Elnöke

Pécs Petõfi u. 29/1. 7623

DR. SASVÁRI LÁSZLÓ

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. tulajdonosainak

Elvégeztem a Cg. 02-10-050623 cégjegyzékszámú Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. (továbbiakban: "Társaság") 2002. december 31-i mérlegének – melyben az eszközök és források egyezõ végösszege 3.044.108 eFt, a mérleg szerinti eredmény 1.023 eFt nyereség -, valamint a 2002. évre vonatkozó eredménykimutatásának és kiegészítõ mellékletének vizsgálatát, melyek a Társaság 2002. éves beszámolójának részét képezik. Elvégeztem továbbá a Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. és érdekeltségei (továbbiakban "KONZUM Csoport") 2002. december 31-i összevont (konszolidált) mérlegének – melyben az eszközök és források egyezõ végösszege 4.788.979 eFt az összevont (konszolidált) mérleg szerinti eredmény 119.862 eFt nyereség -, valamint a 2002. évre vonatkozó összevont (konszolidált) eredménykimutatásának és összevont (konszolidált) kiegészítõ mellékletének vizsgálatát, melyek a KONZUM Csoport 2002. évi összevont (konszolidált) éves beszámolójának részét képezik. Az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló és az üzleti jelentés és az összevont (konszolidált) üzleti jelentés elkészítése az ügyvezetés feladata. A könyvvizsgáló feladata az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló véleményezése a végrehajtott könyvvizsgálat alapján, valamint annak megítélése, hogy az üzleti jelentés és az összevont (konszolidált) üzleti jelentésben közölt számviteli információk összhangban vannak-e az éves beszámolóban foglaltakkal. A könyvvizsgálatot a Magyar Könyvvizsgálói Kamara által kiadott magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a Magyarországon érvényben lévõ, a könyvvizsgálatra vonatkozó törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottam végre. A fenti szabványok értelmében a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén kellõ bizonyosságot kellett szereznem arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz jelentõs mértékû tévedéseket. A könyvvizsgálat magában foglalja az éves beszámoló tényszámait alátámasztó bizonylatok szúrópróbaszerû vizsgálatát. Emellett tartalmazza az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám kizárólag arra korlátozódott, hogy megvizsgáljam, az üzleti jelentés, valamint az összevont (konszolidált) üzleti jelentés összhangban van-e a Társaság 2002. évi beszámolójával, illetve a KONZUM Csoport 2002. évi összevont (konszolidált) beszámolójával. Meggyõzõdésem, hogy munkám megfelelõ alapot ad a könyvvizsgálói vélemény megadásához, valamint a független könyvvizsgálói jelentés elkészítéséhez.

A könyvvizsgálat során a Társaság éves beszámolóját és a KONZUM Csoport összevont (konszolidált) éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltam, és ennek alapján elegendõ és megfelelõ bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves beszámolót és az összevont (konszolidált) éves beszámolót a magyar számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint állították össze. Véleményem szerint az éves beszámoló és az összevont (konszolidált) éves beszámoló a KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. és a konszolidálásba bevont vállalkozások 2002. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetérõl megbízható és valós képet adnak. Az üzleti jelentés az éves beszámolóval, az összevont (konszolidált) üzleti jelentés az összevont (konszolidált) éves beszámoló adataival összhangban van.


… … … … … … … … … … … .. Dr. Sasvári László bejegyzett könyvvizsgáló Kamarai igazolvány száma: 001630

I. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA

Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. [email protected]

A társaság adatait a Budapesti Értéktõzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatának hatályos rendelkezéseinek megfelelõ formában mutatjuk be.

A)

ÁLTALÁNOS CÉGADATOK

TSZ1. A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptõkéje a tárgyév zárásakor A Társaság mûködésének idõtartama A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

B./

1987.12.28. Baranya Megyei Bíróság mint Cégbíróság 2001.07.31. Cg. 02-10-050623/79 2.086.000.000 Ft Határozatlan január 1. - december 31. Dr. Sasvári László 7627 Pécs, Kispiricsizma dûlõ 44. Napi Gazdaság, Magyar Hírlap, Magyar Tõkepiac 7412 Számviteli tevékenység

A TÁRSASÁG ÉRTÉKPAPÍR STRUKTÚRÁJA, TULAJDONOSI KÖR

RS.4 A társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tõkéje Az értékpapír fajtája Az értékpapír típusa Elõállítás módja Névértéke Tõzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tõzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenõrzõ sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

2 086 000 000 Ft Törzsrészvény Névre szóló Fizikai 400 Ft IGEN 1990. 0000001-5215000 Azonos jogokat biztosít 2 086 000 000 Ft

A társaság bemutatása

1


A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Bevezetett sorozat1

Teljes alaptõke Tárgyév elején (2002. január 01-én)

%2

%3

Db

Idõszak végén (2002. december 31-én)

Tárgyév elején (2002. jan. 01-én)

%2

%2 %3 Db %2 %3

%3

Db

Idõszak végén (2002. dec. 31-én)

Db

Belföldi intézményi/társaság 43,4 2.265.360 43,4 2.265.360 Külföldi 55,5 2.892.996 55,5 2.892.996 intézményi/társaság Belföldi magánszemély 1,1 33.764 1,1 33.764 Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetõ tisztségviselõk 2.880 2.880 Saját tulajdon Államháztartás részét képezõ Tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb ÖSSZESEN 100,0 100,0 5.215.000 100,0 100,0 5.215.000 1 A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptõkével. 2Tulajdoni hányad. 3Szavazati arány A tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik.

RS2. A saját tulajdonban lévõ részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. 0

Március 31. 0

Június 30. 0

Szeptember 30. 0

December 31. 0

RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idõszak végén) Név

HAMOS AG. FORLEV KFT. LANDFOR KFT. Österreichische Kontrollbank (letéti bank) Central European Growth Fund Deutsche Börse AG.

Nemzetiség Tevékenysé 1 g2

Mennyiség (db)

Részesed és (%)3

K B B

T T T

1.000.000 940.004 897.410

19,18 18,02 17,21

K

L

423.165

8,11

K

I

291.300

5,59

K

L

289.509

5,55

Szavazati Megjegyzés 4 arány (%)3

B = Belföldi, K = Külföldi, L = Letétkezelõ, I = Intézményi T= Társaság

A részesedés aránya megegyezik a szavazati aránnyal.


2


C.)

VÁLLALATVEZETÉS, FOGLALKOZTATÁS

TSZ3. Vezetõ állású személyek, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége/megszûnése

Saját részvény tulajdon (db)

IT Forczek László IT elnöke 1996.05.30. 2004.12.21 1630 IT Fischer János IT tag 1996.05.30. 2004.12.21. IT Herke Attila IT tag 1997.04.30. 2004.12.21. FB Dr. Szabó László FB elnök 1996.10.21. 2004.12.21. FB Lévai Miklós FB tag 2000.09.28. 2005.09.28. FB Dr. Gál Sándor FB tag 2000.09.28. 2005.09.28. 1250 FB Dr. Rekettye Gábor FB tag 2001.04.28. 2004.04.28. 1 Stratégiai pozícióban lévõ alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

TSZ2. Teljes munkaidõben foglalkoztatottak számának alakulása (fõ) CSOPORT Bázis idõszak vége 303

Tárgyév eleje 303

Tárgyidõszak vége 290

Tárgyév eleje 36

Tárgyidõszak vége 36

TÁRSASÁG Bázis idõszak vége 36


3

II. Összevont (konszolidált) ÜZLETI JELENTÉS 2002.


A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988-ban alakult a Konzum Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódjaként. 1995-ig a cég alapvetõ profilja a kereskedelem volt, ezután a termelõ tevékenység vált meghatározóvá. 1997-ben a FORDAN társaságok akvizíciójával létrejött a Konzum Csoport, amelyben ismét a kereskedelem, azon belül is az építõanyag forgalmazás vált a fõ tevékenységgé. A KONZUM Csoport 2002. évi magyar számvitel szerinti konszolidált árbevétele 9,59 milliárd Ft, a konszolidált mérleg szerinti nyereség 119,9 M Ft.

1.

Á RBEVÉTEL

A konszolidált árbevétel megoszlása tevékenységek szerint:

Tevékenység Kereskedelem Egyéb Összesen:

2001. Megoszl. % 8 811,3 98,3 151,8 1,7 8 963,1 100,0

M Ft

2002. M Ft 9 429,6 158,4 9 588,0

Index Megoszl. 2002/01. % % 98,3 107,0 1,7 104,3 100,0 107,0

Az árbevétel belföldrõl származott, export nem volt. A kereskedelmi árbevétel 7 %-kal emelkedett és meghaladta a 9,4 milliárd Ft-ot. A kereskedelmi árbevétel közel 80 %-a az építõanyag piacon realizálódott. A kormányintézkedések hatására 2002-ben növekedett a lakásépítési kedv. Ezt jelzi, hogy a KSH adatai szerint 48 762 építési engedélyt adtak ki és 31 500 új lakás épült fel. A piac bõvülõben van, azonban az adatok azt mutatják, hogy a növekedés területileg a fõvárosra és néhány dunántúli megyére koncentrálódik. A KONZUM csoporthoz tartozó TÜZÉP társaságok közül a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt., a KONZUM-TÜZÉP Kft., és a SZANITEX Kft. 2002. szeptember 19-én beolvadt a TÜZÉPKER Rt.-be. A pécsi székhelyû TÜZÉPKER Rt. jelenleg Gyõr-Moson-Sopron, Veszprém, Vas, Zala, Somogy megyékben és Pécsett 21 TÜZÉP-telepet üzemeltet. A telepeken elért 4 825 M Ft árbevétel 6,2 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. A forgalmazott termékek 10 %-a tüzelõanyag, 90 %-a építõanyag és faáru. A DUTKER Kft. 2 579 M Ft-tal növelte a KONZUM Csoport árbevételét. A kecskeméti székhelyû építõ-anyagforgalmazó társaság 7,1 %-kal emelte árbevételét az Alföldön. A KONZUM Nagykereskedelemi Kft. konyhafelszerelési cikkek forgalmazásából 564 M Ft árbevételt realizált, ami 5 %-kal magasabb a bázisnál. Az értékesítés 50 %-a nemzetközi áruházi láncok magyarországi hálózatába irányult. A P’AutóCity Kft. 1357 M Ft árbevétele Volkswagen márkakereskedésbõl származik. A Kft 2002-ben 286 db új VW gépkocsit, 325 db használt gépkocsit értékesített és 4 868 db gépkocsit javított, miközben bõvítette a szalont, növelte a szolgáltatások színvonalát. A Kft leányvállalata a Tankolj Kft. a márkakereskedés szomszédságában TOTAL benzinkutat üzemeltet, 107 M Ft árbevétellel.

Összevont (konszolidált) üzleti jelentés

1


Az egyéb árbevétel mögött ingatlan hasznosítás és szolgáltatás nyújtás húzódik. A KONZUM Áruház Kft. 116 M Ft árbevétele a Skála Coop Rt. által az áruházi ingatlan hasznosításáért fizetett bérleti díj. A KONZUM Rt. , az anyavállalat holdinggá vált. Árbevétele konszolidált szinten 41 M Ft, ami ingatlan-bérbeadásból és ügyviteli szolgáltatásból származik. A FO and CO Kft., a Pécsi BAUMAT Kft. a FORDAN-INVEST Kft. vagyonkezeléssel, befektetéssel foglalkozik, amelyek együttesen 1,3 M Ft-tal növelték a konszolidált árbevételt. Az önálló vagyonkezelõ társaságok további fenntartása nem indokolt, ezért a végelszámolásuk folyamatban van. Egyéb bevételek Az egyéb bevételekbõl 96 M Ft az építõanyag-kereskedelemben szokásos utólagos engedmény, 27 M Ft tárgyi eszköz értékesítés bevétele és 34 M Ft visszaírt értékvesztés.

2.

Üzleti ráfordítások

A 9 453 M Ft értékû üzleti ráfordítások 92 %-át az anyagjellegû ráfordítások teszik ki. Az anyag jellegû költségeken belül a kereskedelmi tevékenység meghatározó szerepe miatt az eladott áruk beszerzési értéke a legjelentõsebb. A tüzép társaságok több mint 600 szállítóval állnak szerzõdéses kapcsolatban, amelyekbõl a legjelentõsebbek a WIENERBERGER Téglaipari Rt., a Duna-Dráva Cement és Mészmû Kft., a LASSELSBERGER-KNAUF Kft., a CARBONEX Kft., ZALAKERÁMIA Rt. A tüzép társaságok összehangoltan, központilag kötik meg a meghatározó szállítókkal az éves szállítási szerzõdéseket, élve a nagyságrend miatti kedvezményekkel, visszatérítési lehetõségekkel és kedvezõ fizetési feltételekkel. A Nagykereskedelmi Kft. beszerzésében egyre nagyobb részarányt képviselnek a közvetlen importpartnerek: TRAMONTINA (rozsdamentes konyhai eszközök), JENAER GLASS (üvegáruk), LCI-LAI (terítõk). A P’AutóCity Kft. az új gépkocsikat a PORSCHE Hungária Kft.-tõl szerzi be. A személyi jellegû kifizetések 65 %-a bérköltség. Az alkalmazotti létszám 294 fõ. Az egyéb ráfordítások között van elszámolva tárgyi eszköz értékesítés 22 M Ft nyilvántartási értéke, 37 M Ft értékvesztés, 44 M Ft helyi adó és 38 M Ft hitelezési veszteség.

3.

Üzleti tevékenység eredménye

Az üzleti tevékenységbõl 322 M Ft nyereség keletkezett. A leányvállalatok üzemi szinten nyereségesek voltak. A veszteség források felszámolása következtében javult a jövedelmezõség.


2


4.

Pénzügyi mûveletek eredménye

A pénzügyi mûveletek 166 M Ft veszteséget eredményeztek. A bevételekbõl 2 M Ft a kapott kamat, 19,5 M Ft pénzügyi befektetés eladásának árfolyamnyeresége. A kiadásokból 190 M Ft a fizetett kamat és 4 M Ft a pénzügyi befektetések eladásakor keletkezett árfolyamveszteség. A fizetett kamatok a hitelek átszervezése miatt csökkentek.

5.

Rendkívüli eredmény

A 2,5 M Ft rendkívüli veszteség az elõzõ évekkel kapcsolatos.

6.

Adózás elõtti eredmény

Az adózás elõtti eredmény szinte teljes mértékben a szokásos vállalkozási tevékenységbõl származik. A 153 M Ft adózás elõtti eredmény elérésben tükrözõdik a kereskedelmi tevékenység jövedelmezõségének növekedése. A cégcsoportot 33 M Ft társasági adófizetési kötelezettség terheli. Osztalékfizetésre külsõ tagoknak a KONZUM Nagykereskedelmi Kft. esetében került sor, 25 E Ft értékben.

7.

Beruházások

Az elmúlt évben 174 M Ft értékû beruházást hajtott végre a Konzum Csoport. Ebbõl 108 M Ft-t fordított a társaság a TÜZÉP-telepek korszerûsítésére, 20 M Ft-t a TÜZÉP-telepek elektronikus vagyonvédelmi rendszerének kiépítésére, 29 M Ft-t targoncák, gépek vásárlására a TÜZÉP-telepeken és és 12 M Ft-t a P’AutóCity Kft.-ben. Az informatikai fejlesztés 5M Ft-ba került.

8.

Befektetések

A KONZUM Csoport 2002-ben további részesedést szerzett az építõanyagkereskedelemben a TÜZÉPKER Rt. 49 M Ft-os és a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. 20 M Ftos részvénycsomagjának megvásárlásával. 2002. szeptember 19-én a TÜZÉPKER Rt.-be beolvadt a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt., a KONZUM-TÜZÉP Kft. és a SZANITEX Kft. Az átalakulással létrejött új TÜZÉPKER Rt. 971,18 M Ft jegyzett tõkéjébõl a KONZUM Csoport 98,7 %--t birtokol. 2002-ben a P’AutóCity Kft. 10,7 %-os üzletrészének megvásárlásával a csoport részesedése 89,3 %-ra növekedett az autókereskedelmi társaságban. A FORDAN Kft. értékesítés miatt kikerült a konszolidációs körbõl.


3


A KONZUM Csoport leányvállalatainak száma 2002-ben a beolvadás és értékesítés következtében néggyel csökkent. Jelenleg a konszolidációs körbe az anyavállalat és 9 leányvállalat tartozik.

A KONZUM Csoport 2003. évre vonatkozó kilátásai A KONZUM Rt. stratégiája a tüzép kereskedelmet tekinti fõ tevékenységének és ehhez megfelelõ struktúra kialakítása megtörtént. Az anyavállalat holdingként mûködik, és a befektetésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket hozza meg. A tevékenységet a leányvállalatok végzik a jelenleginél egyszerûbb szervezeti rendszerben. Ehhez be kell fejezni a vagyonkezelõ társaságok, a FO and CO Kft., a Pécsi Baumat Kft. és a FORDAN INVEST Kft. végelszámolását. A számszerûsített 2003. évi tervek a KONZUM Csoportban 9,7 Milliárd Ft árbevétel és 131 M Ft adózás elõtti eredmény elérését tûzik ki célul.


4

III. ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) mérleg és eredménykimutatás 2002.

1

0

2

1

0

9

0

1 7 4 1 Statisztikai számjel

2

0

2

-

1

0

-

0

5 0 6 2 Cégjegyzék száma

3

1

1

4

0

a vállalkozás megnevezése

KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt.

a vállalkozás címe, telefonszáma

7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. 72/520-050

Összevont (konszolidált) éves beszámoló 2002. üzleti évrõl

______________________ a vállalkozás vezetõje (képviselõje)

Keltezés: Pécs, 2003. március 31.

P.H.

2

Statisztikai számjel:

1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2

Cégjegyzék száma:

0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3

Az üzleti év mérlegfordulónapja:

2002. december 31

1

1

4

0

2

1

1

.(év/hó/nap)

MÉRLEG „A” változat Eszközök (akvívák) Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jog Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26.sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszköz értékhelyesbítése Tõkekonszolidációs különbözet (27-28. sorok) Leányvállalatokból Társult vállalkozásokból


adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Elõzõ év Tárgyév módosításai c d e 2.977.132 3.087.558 7.634 5.207

8 7.626

2 5.205

2.583.366 2.065.764 68.119 91.408

2.721.476 2.190.466 76.157 83.623

15.470 3.753 338.852

32.378 338.852

386.132

360.875

21.514

20.014

189.960

189.791

174.658 174.658

151.070 151.070

______________________ a vállalkozás vezetõje (képviselõje) P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


2002. december 31.

1

1

4

0 1

2 2

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A” változat Eszközök (akvívák)

Sorszám a 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56.

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (30.+37.+44.+49. sor) I. KÉSZLETEK (31.-36. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elõlegek II. KÖVETELÉSEK (38.-43. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) Követelések kapcsolt vállalakozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Konszolidációból aódó(számított) társasági adókövetelés III. ÉRTÉKPAPÍROK (45.-48. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok IV.PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idõbeli elhatárolások (53.-55. sorok) Bevételek aktív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+29.+52. sor)


adatok E Ft-ban Elõzõ Tárgyév Elõzõ év év(ek) módosításai c d e 1.649.193 1.662.713 970.322 861.248 18.220 12.139

948.045 4.057 596.801

843.876 5.233 728.068

511.718

655.892

4.060 81.023

72.176

200

200

200

200

81.870 14.821 67.049 22.116 18.577 3.539

73.197 10.693 62.504 38.708 37.628 1.080

4.648.441

4.788.979



1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


2002. december 31.

1

1

4

0

2

1

3

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A” változat Források (passzívák) Sorszám a 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79 80.

A tétel megnevezése

Elõzõ év

b D. Saját tõke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+65.+66.+67.+70. sor) I. JEGYZETT TÕ KE 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕ KE (-) III. TÕ KETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VIII.LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TÕ KE VÁLTOZÁSA(±) IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (68.-69. sorok) (±) Adósságkonszolidálás különbözetébõl Közbensõ eredmény különbözetébõl X. KÜLSÕ TAGOK(MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE E. Céltartalékok (72.-74. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövõbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (76.+81.+90. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (77.-80. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból

c


adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Tárgyév módosításai d e

1.866.503 2.086.000

1.997.377 2.086.000

548.669 -790.430 22.700 338.852 72.309

587.712 -959.434 53.586 338.852 119.862

-460.586

-254.908

48.989

25.707

2.748.890

2.762.430

478

478

478

478



1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


2002. december 31.

1

1

4

0 1

2 4

(év/hó/nap)

MÉRLEG „A” változat Források (passzívák)

Sorszám a 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102. 103. 104. 105.


Elõzõ év

b

c

adatok E Ft-ban Elõzõ Tárgyév év(ek) módosításai d e

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

82.-89. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (91. és 93.-100. sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 91. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Konszolidálásból adódó(számított)társasági adótartozás G. Passzív idõbeli elhatárolások (102..-104. sorok) Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+71.+75.+101. sor)


516.965 40.668

669.059 15.756

89.800 295.500

71.680 490.000

90.089

89.802

908

1.821

2.231.447

2.092.893

74.773

72.540

1.168.937 12.695

974.803 39.963

899.367

897.695

75.675

107.892

33.048 163 32.885

29.172

4.648.441

4.788.979


29.172


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


2002. december 31.

1

1

4

0

2

3

1

(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat

Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III.


b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ III/a. -eredményt növelõ – konszolidációs különbözet 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegû ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegû egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok Személyi jellegû ráfordítások (10.+11.+12.) V. VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés Adósságkonszolidálás miatt keletkezõ VII/a. -eredményt csökkentõ – konsz. különbözet ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. (I.±II.+III.+III/a,-IV.-V.-VI.-VII.-VII/a)


adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Elõzõ év Tárgyév módosításai c d e 8.961.959 9.588.036 1.116 8.963.075 9.588.036 185 984 185 819.100

984 185.620 34.464

234.111 616.117 39.176 7.376.091 24.069 8.289.564 274.487 38.015 116.834 429.336 87.846 317.618 86.514

204.711 589.594 40.713 7.844.408 20.663 8.700.089 303.508 40.539 120.046 464.093 89.663 198.770 36.594

657.996

322.025


P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


1

1

4

0

2

3

2

2002. december 31.(év/hó/nap)

Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat adatok E Ft-ban Sorszám a 13/a. 13/b. 14. 15. 16. 17. VIII. 18. 19. 20. 21. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. XII/a. F. F/1 G.


Elõzõ év

b Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, Árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei Pénzügyi mûveletek bevételei (13/a.+13/b+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mûveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (±C.±D.) Adófizetési kötelezettség Konszolidálásból adódó(számított)társasági adókülönbözet (±) ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.±XII/a.)) Jóváhagyott osztalék és részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F.-F/1.)


c

Elõzõ év(ek) módosításai d

Tárgyév

42.370 1.000

19.454

645 4.916

1.851

18.211

7.748

67.142

29.053

403.945

4.099

228.127

190.499

9.353 641.425

820 195.418

-574.283

-166.365

83.713

155.660

17.975 7.598 10.377 94.090 21.781

137 2.596 -2.459 153.201 33.314

72.309

119.887 25 119.862

72.309


e

IV.

KIEGÉSZÍTÕ MELLÉKLET az összevont (konszolidált) mérlegbeszámolóhoz 2002.


I. A vállalatcsoport bemutatása 1.1. Az anyavállalat Neve: Székhelye: Alapítva:

KONZUM Kereskedelmi és Ipari Részvénytársaság 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. 1988. 01. 01.-én a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódjaként

1.2. Konszolidációba bevont leányvállalatok A konszolidált mérlegbeszámoló készítésénél a KONZUM Rt. leányvállalatai közül a következõ vállalatok mérlegadatait vettük figyelembe: KONZUM Rt. közvetlen részesedése %

Leányvállalat neve KONZUM Áruház Kft. FO and CO Kft. Pécsi BAUMAT Kft. DUTKER Kft. TÜZÉPKER Rt. P' Autócity Kft. Tankolj Kft. KONZUM Nagykereskedelmi Kft. FORDAN - INVEST Kft.

KONZUM Rt. közvetett részesedése %

Összesen %

35,05 78,62 66,98 98,61 99,77

100.00 100,00 100,00 100,00 98,73 89,31 66,98 98,61 99,77

100,00 100,00 100,00 100,00 63,68 10,69 -

A konszolidációba bevont leányvállalatok nevét és székhelyét az 1. sz. melléklet, tõkeviszonyainak részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A közvetett részesedés az adott leányvállalat esetében a konszolidációba bevont vállalat részesedésének a KONZUM Rt.-re jutó részét mutatja. 1997. július 1-vel bekerült a konszolidációs körbe 10 leányvállalat azáltal, hogy az 1997. május 14-én végrehajtott zártkörû alaptõke-emelés következtében a KONZUM Rt. része lett teljes egészében a FO & CO Kft. és a Pécsi BAUMAT Kft., amelyek a korábbi FORDAN csoport üzletrészeinek tulajdonosai. 1998. január 1-vel a konszolidációs kör a Gránicz & Konzum Kft.-vel bõvült. 1999-ben a leányvállalat értékesítés miatt kivezetésre került a konszolidációs körbõl. 1999. január 1-vel bekerült a konszolidációs körbe a SZANITEX Kft., a TEREKA Kft. és a Tankolj Kft. A SZANITEX Kft. a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt., a TEREKA Kft. a Hotel Agro Rt., a Tankolj Kft. pedig a P’AutóCity Kft. leányvállalata.

Összevont (konszolidált) kiegészítõ melléklet

1


A Hotel Agro Rt. és a TEREKA Kft. 2000-ben kikerült a konszolidációs körbõl, 2001-ben pedig értékesítés miatt a KONZUM Csoportból is. Ugyancsak eladásra került az INFRA-MED Kft. 2001-ben. A TÜZ-KON Kft. 2000-ben tõkeemelés következtében bekerült, 2001-ben pedig értékesítés miatt kikerült a konszolidációs körbõl. A NYÉK-KER Kft.-ben lévõ TÜZÉPKER – részvénycsomag az anyavállalat közvetlen tulajdonába, a Kft. pedig értékesítésre került. 2001. év végén megkezdõdött a FO and CO Kft., a Pécsi Baumat Kft. és a FORDANINVEST Kft. végelszámolása. Miután a KONZUM Rt. 2000-ben megvásárolta a DUTKER Kft.-t, 2001-ben tovább növelte részesedését az építõanyag-kereskedelemben a TÜZÉPKER Rt. 9 %-os és a NyugatDunántúli TÜZÉP Rt. 0,9 %-os részvénycsomagjának megvételével. 2001. március 20-n a KONZUM Nagykereskedelmi Kft.-bõl kivált a KONZUM-TÜZÉP Kft. A KONZUM Rt. 2002-ben TÜZÉPKER és Nyugat-Dunántúli TÜZÉP-részvények vásárlásával közvetlen részesedését tovább növelte. 2002. szeptember 19-vel a TÜZÉPKER Rt.-be beolvadt a leányvállalata, a KONZUM-TÜZÉP Kft., valamint a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. leányvállalatával, a SZANITEX Kft. -vel együtt. A FORDAN Kft. 2002-ben értékesítés miatt kikerült a konszolidációs körbõl. A KONZUM Rt. 2002. év folyamán üzletrész vétellel közvetlen részesedést is szerzett a P’AutóCity Kft.-ben.

1.3. Az anyavállalattal vállalkozások

Leányvállalat neve MEDICOR Maros Bútor Rt. KONZUMGRAD Kft.

egyéb

részesedési

viszonyban

KONZUM Rt. közvetlen részesedése

KONZUM Rt. közvetett részesedése %

2,6 50,00

-

lévõ

Összesen % 2,6 50,0

Az egyéb részesedés nagyságánál fogva nem jelentõs a csoport szempontjából. A KONZUMGRAD felszámolás alatt áll.

1.4. A csoport fõ tevékenységei Az anyavállalat fõ tevékenysége az üzletviteli tanácsadás és az ügyviteli szolgáltatás a leányvállalatok részére. A leányvállalatok közül a TÜZÉPKER Rt, és a DUTKER Kft, tüzelõ- és építõanyagkereskedelemmel, a KONZUM Nagykereskedelmi Kft. háztartási cikkek nagykereskedelmével, a P.' Autócity Kft. Volkswagen gépkocsik márkakereskedelmével foglalkozik, amit kiegészít benzinkút üzemeltetésével a TANKOLJ Kft.


2


Az ipari tevékenység megszûnt, mivel a Marcali Fémipari Gyárat üzemeltetõ TÜZ-KON Kft. 2001-ben értékesítésre került. A KONZUM Áruház Kft. ingatlanhasznosítással foglalkozik. Befektetõ társaság a FO and CO Kft., a Pécsi Baumat Kft., és a FORDAN-INVEST Kft.

1.5. Az anyavállalat jegyzett tõkéje Tárgyév: Elõzõ év:

2.086.000 E Ft 2.086.000 E Ft

Az alaptõkét 5.215 000 db 400.-Ft névértékû névre szóló részvény testesíti meg. A részvénytõke 44,5 %-át belföldi, 55,5 %-át külföldi befektetõ társaságok birtokolják.

II. SZÁMVITELI POLITIKA 2.1. KONSZOLIDÁCIÓ Az összevont (konszolidált) éves beszámolóban a konszolidációba bevont vállalatok vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét úgy kell bemutatni, mintha ezek a vállalatok egyetlen vállalatként mûködnének. Ennek érdekében az összevont (konszolidált) éves beszámolóban az eszközök és források, a bevételek és ráfordítások, a nyereség és a veszteség értékébõl az anyavállalt és a hozzá tartozó leányvállalatok, illetve az utóbbiak egymás közötti kapcsolataiból adódó - a halmozódásokat ki kell szûrni. A csoport gazdálkodási célkitûzése, hogy a tulajdonosok által rendelkezésre bocsátott vagyon hosszútávon gazdaságosan mûködjön. Az anyavállalat és a konszolidálásba bevont leányvállalatok könyvvezetésük és beszámolójuk elkészítése során abból indultak ki, hogy a belátható jövõben is fenn akarják tartani mûködésüket, folytatni akarják tevékenységüket. Mindezek miatt vagyontárgyaikat a számviteli törvényben elõirt módon, indokolt esetben értékcsökkenéssel, értékvesztéssel csökkentett beszerzési, elõállítási költségen értékelték. Valamennyi társaság könyvvezetése a kettõs könyvvitel keretében történik, és december 31i fordulónappal készítenek éves beszámolót. A mérlegkészítés idõpontja február 28-a.

2.2. Alkalmazott értékelési eljárások Az anyavállalat és a leányvállalatok könyveiket és nyilvántartásaikat magyar forintban vezetik a számviteli törvény elõírásainak megfelelõen. A leányvállalatok számviteli politikájukat az anyavállalat által meghatározott irányelvek figyelembe vételével állították össze.


3


a.) Immateriális javak és tárgyi eszközök A 50 E Ft értékhatár alatti tárgyi eszközöket az anyavállalat és a leányvállalatok a használatba vételkor egyösszegben értékcsökkenési leírásként számolják el. A tárgyi eszközök bruttó értéke magában foglalja mindazokat a beszerzési, elõállítási költségeket, amelyek a tárgyi eszköz üzembe helyezéséig felmerültek és az egyedi tárgyi eszközhöz hozzárendelhetõek. A tárgyi eszközök értékcsökkenése minden eszközcsoportnál a bruttó érték alapján lineáris értékcsökkenéssel a várható elhasználódási idõ figyelembe vételével lett megállapítva. Az értékcsökkenés elszámolása a használatba vétel napjától történik. b.) Vásárolt készletek, anyagok, kereskedelmi áruk A készletek értékelése tényleges beszerzési áron történik. A mérlegbeszámolóban a készletek leltár alapján szerepelnek. c.) Pénzügyi befektetés értékelése A pénzügyi befektetések bekerülési értéken vannak nyilvántartva. Az év végén a pénzügyi befektetéseket értékelni kell. Amennyiben piaci értékük tartósan a nyilvántartási érték alá kerül, úgy értékvesztést kell elszámolni. A vállalatcsoport tulajdonában lévõ pénzügyi befektetések értékelésének alapja az adott társaság évzáró mérlege volt. Az értékelést a saját tõke és jegyzett tõke viszonya alapján végezzük. Az értékelés során (az egyéb részesedések esetében) a társaságra vonatkozó döntések (felszámolás, tevékenység visszafejlesztés, stb.) figyelembe vételre kerültek. d.) Követelések és tartozások A részesedési viszonyban álló társaságokkal kölcsönös egyeztetés történik, mely az évzáró egymás közötti tartozásokra, követelésekre, valamint az éves egymás közötti bevételekre és ráfordításokra terjedt ki. A tartozások értékelése a tartozásokra vonatkozó dokumentumok, valamint a hitelezõk egyenlegközlése alapján történt. A fizetési határidõn túli vevõkövetelésekre minõsítés alapján értékvesztés lett képezve. e.) Egyéb értékelési módszerek Az anyavállalatra és az újonnan bevont leányvállalatokra együttesen esõ leányvállalati saját tõke és a befektetések könyv szerinti értékének elõzõ évi különbözetét aktív vagy passzív tõkekonszolidációs különbözetként mutattuk ki, valamint elszámoltuk a törvény által elõirt értékcsökkenést az aktív tõkekonszolidációs különbözetre, 10 év leírási idõt feltételezve. A leányvállalatok vagyonában jelentkezõ kisebbségi részesedést elkülönítettük.


4


III. KIEGÉSZÍTÉSEK A MÉRLEGHEZ 3.1. Immateriális javak Tárgyév: Elõzõ év:

5.207 E Ft 7.634 E Ft

Az immateriális javak szellemi termékek, melyek döntõen szoftverek.

3.2. Tárgyi eszközök Tárgyév: Elõzõ év:

2.721.476 E Ft 2.583.366 E Ft

Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (E Ft):

Megnevezés I. I/1. I/2.

Nyitó érték

Évközi növekedés

Évközi csökkenés

2 394

9 247

29 268

I/3.

Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.ért. Kisérleti fejl.akt.ért. Vagyoni értékû jogok

I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4. II/5. II/6.

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatl. és kapcs.vagyoni ért.jogok Mûszaki berend., gépek, jármûv. Egyéb berend., felszer. jármûvek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszk. értékhelyesbítése

29 154

2 394

2 976 176 2 182 997 144 071 291 033 15 470 3 753 338 852

1 208 222 894 707 57 501 48 994 173 634 33 386

114

Záró érték 22 415

114 9 247

22 301

1 101 909 3 082 489 796 626 2 281 078 73 733 127 839 37 685 302 342 156 726 32 378 37 139 0 338 852


5


Az immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása (E Ft):

Megnevezés I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3.

Immateriális javak Alapítás-átszerv. akt.ért. Kisérleti fejl. akt. ért. Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatl.és kapcs.vagyoni ért. jogok Mûszaki ber., gépek, jármûvek Egyéb berend. felsz. jármûvek

Nyitó érték

Évközi növekedé s

Évközi csökkené s

Záró Érték

21 634

4 089

8 515

17 208

106 21 528

6 4 083

8 515

112 17 096

392 810 117 233 75 952 199 625

85 574 29 014 22 627 33 933

117 371 55 635 46 897 14 839

361 013 90 612 51 682 218 719

A fenti táblázatok a leányvállalatok tárgyi eszköz beszerzésén és értékesítésén kívül tartalmazzák a Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt., a KONZUM-TÜZÉP Kft., és a SZANITEX Kft. TÜZÉPKER Rt.-be történt beolvadásával kapcsolatos változásokat, valamint azt, hogy az ingatlanokhoz kapcsolódó rejtett tartalékok egy része feltárásra került. A tárgyi eszközökre 338.852 E Ft értékhelyesbítés lett elszámolva, ami a KONZUM Irodaház ingatlanjához kapcsolódik.

3.3. Befektetett pénzügyi eszközök Tárgyév: Elõzõ év:

360.875 E Ft 386.132 E Ft

A részesedések között mutatjuk ki a KONZUM Csoport konszolidálásba be nem vont, egyéb részesedési viszonyban álló befektetései értékét. Vállalat neve

KONZUM Rt.

FORDAN Kft DUTKER Kft. TÜZÉPKER Rt. MINDÖSSZESEN:

Részesedés megnevezése

KONZUMGRAD Kft. MEDICOR Maros Bútor Rt. ÖSSZESEN: CIVIX Kft. Hotel Agro Rt. POSTABANK Rt.

Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft)

Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft)

Elõzõ év

Tárgyév

513 3 500 4 013 1 500 16 000 1 21 514

513 3 500 4 013 16 000 1 20 014

A részesedések értékelését a társaságok a mérlegkészítés idõszakában a saját tõkének a jegyzett tõkéhez való viszonya, valamint a társaság üzleti tevékenységének értékelése alapján végezte el.


6


A részesedések közül a FORDAN Kft. kikerült a konszolidációs körbõl. Az egyéb tartósan adott kölcsön a TÛ Z-KON Kft. értékesítésébõl fennálló követelés, valamint a dolgozók éven túli lakásépítési kölcsöntartozása. A konszolidációba bevont leányvállalatok konszolidációs különbözet a következõ: TÕ KE KONSZOLIDÁCIÓS KÜLÖNBÖZET Fordan Kft. Tankolj Kft. DUTKER Kft. TÜZÉPKER Rt. Összesen:

Nyitó 349 443 167 413 6 453 174 658

tõkeösszevonásából

keletkezett

Érték csökkenés

Záró

Változás -349

0 44 16 742 463 17 249

-5 990 -6 339

tõke

0 399 150 671 0 151 070

3.4. Készletek Tárgyév: Elõzõ év:

861 248 E Ft 970 322 E Ft

A mérlegben szereplõ készletérték leltárral alátámasztott. A készletek összetétele (E Ft): Megnevezés Anyagok Áruk Készletekre adott elõlegek ÖSSZESEN:

Elõzõ év

Tárgyév

18 220 948 045 4 057 970 322

12 139 843 876 5 233 861 248

3.5. Követelések Tárgyév: Elõzõ év:

728 068 E Ft 596 801 E Ft

A vevõ követelések értékvesztéssel csökkentett értéken vannak kimutatva. Az egyéb követelések között az adóvisszaigényléseket, túlfizetéseket, munkavállalói részvénytartozásokat, kölcsönöket tartjuk nyilván.

3.6. Értékpapírok Tárgyév: Elõzõ év:

200 E Ft 200 E Ft Megnevezés

Eladásra vásárolt részvény, értékpapír

Elõzõ év

Tárgyév

200

200


7


3.7. Pénzeszközök Tárgyév: Elõzõ év:

73 197 E Ft 81 870 E Ft

Az év zárásakor a pénztári készlet 10 693 E Ft volt, a bankbetétek értéke 62 504 E Ft-ot tett ki.

3.8. Aktív idõbeli elhatárolások Tárgyév: Elõzõ év:

38 708 E Ft 22 116 E Ft

Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Bevételek elhatárolása Következõ évet érintõ költségek

18 577 3 539

37 628 1 080

Összesen:

22 116

38 708

3.9. Jegyzett tõke Tárgyév: Elõzõ év:

2.086.000 E Ft 2.086.000 E Ft

3.10. Tõketartalék Tárgyév: Elõzõ év:

587.712 E Ft 548.669 E Ft

A tõketartalék az eredménytartalékból való visszavezetés, értékesítés miatti kivezetés és beolvadás következtében történt növekedés miatt változott.

3.11. Eredménytartalék Tárgyév: Elõzõ év:

- 959 434 E Ft - 790 430 E Ft

Megnevezés Eredménytartalék anyavállalat mérlegében szereplõ összege Konszolidált könyvelések miatti változások Eredménytartalék záró összege:

Elõzõ év

Tárgyév

-758 540

- 726 622

-31 890

-23 812

-790 430

- 959 434


8


3.12. Lekötött tartalék Tárgyév: Elõzõ év:

53 586 E Ft 22 700 E Ft

A lekötött tartalék növekménye fejlesztési célra képzett összegek és a beolvadással összefüggõen keletkezett adófizetési kötelezettség fedezete.

3.13. Értékelési tartalék Tárgyév: Elõzõ év:

338 852 E Ft 338 852 E Ft

Az értékelési tartalék a KONZUM Irodaház értékhelyesbítésének forrására lett képezve.

3.14. Leányvállalati saját tõke változása Tárgyév: Elõzõ év:

-254.908 E Ft -460.586 E Ft

Vállalat neve:

Elõzõ év

Tárgyév

KONZUM Áruház Kft. KONZUM Nagykereskedelmi Kft. TÜZÉPKER Rt. Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. Szanitex kft FO and CO Kft. Baumat Kft. FORDAN Kft. FORDAN INVEST Kft. Tankolj kft. Pécsi Autócity Kft. Infra-med Kft. DUTKER Kft.

-360.810 15.905 -129.008 -23.310 -11.095 40.633 16.801 -29.167 13.743 502 5.639 -419 0

-323 662 30 194 -51 342 0 0 23 237 15 763 0 1 917 1 097 10 107 0 37 781

Összesen:

-460.586

-254 908


9


3.15. Külsõ tagok részesedése Tárgyév: Elõzõ év:

25 707 E Ft 48 989 E Ft

A tõkekonszolidáláskor a következõ értékben állapítottuk meg a külsõ tagok részesedését:

Vállalat neve

Külsõ tag részesedése (E Ft) Elõzõ év Tárgyév

KONZUM Nagykereskedelmi Kft. TÜZÉPKER Rt. Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. Szanitex kft FORDAN INVEST Kft. P' AUTÓCITY Kft. Tankolj Kft. ÖSSZESEN:

20.505 3.791 7.228 1.624 111 14.295 1.435 48.989

3 727 13 243 0 0 93 7 334 1 310 25 707

3.16. Tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból A tõkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból a hátrasorolt kötelezettségek között van kimutatva. A konszolidálásba bevont leányvállalatok tõkeösszevonásából keletkezett passzív konszolidálási különbözetek a következõk: Tárgyév: Elõzõ év:

478 E Ft 478 E Ft

Leányvállalat neve

Passzív konszolidációs különbözet Elõzõ év Tárgyév

P' Autócity Kft.

478

478

ÖSSZESEN:

478

478


10


3.17 Hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Elõzõ év:

669 059 E Ft 516 965 E Ft

Megnevezés, Vállalat neve

Beruházási hitel: P’-Autócity Kft. P'-Autócity Kft. P’-Autócity Kft. ÖSSZESEN: Egyéb hosszú lejáratú hitel KONZUM RT K.Áruház Kft TÜZÉPKER Rt. ÖSSZESEN: Hosszúlej.kapott kölcsönök P’-Autócity Kft. TÜZÉPKER Rt. ÖSSZESEN: Egyéb hosszú lej. kötelezetts. KONZUM RT DUTKER Kft. MINDÖSSZESEN:

Hitel összege (E Ft)

2 800 6 600 62 280 71 680 156 000 164 000 170 000 490 000 14 118 1 638 15 756 89 802 1 821 669 059

Folyósító bank

Lejárat

MKB Rt. MKB Rt Porsche Bank Rt.

2005. 2007 2008.

Raiffeisen Bank Rt. ERSTE Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt.

2007 2005 2007.

BNP Paribas Bank Rt. HVB Leasing Hung. Rt.

2007. 2004.

HAMOS AG. Régió Solvent Rt.

2004 2004

A KONZUM Rt egyéb hosszú lejáratú kötelezettsége a DUTKER Kft üzletrészének megvásárlásával függ össze.


11


3.18. Rövid lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Elõzõ év:

2.092.893 E Ft 2.231.447 E Ft

Vállalkozás neve Rövid lejáratú bankhitelek: KONZUM Rt.

Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. TÜZÉPKER Rt. KONZUM Nagyker Kft. P' Autócity Kft.

DUTKER Kft KONZUM Áruház kft ÖSSZESEN:

Bank Szigetv. Taksz. Siklósi Taksz Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Bank Rt. Siklósi Taksz. MKB Rt. OTP Bank Rt. Porsche Bank Rt. MKB Rt. Merkantil Bank Rt. MKB Rt. Erste Bank Rt.

Elõzõ év

Tárgyév

74 747 15 000 38 539 371 655 370 771

568 907 50 000

25 989 37 410 59 923 13 524

39 132 47 645 23 498 150 000 50 500 1 168 937

Rövid lejáratú kölcsönök: KONZUM Rt. Nyugat-Dunántúli TÜZÉP Rt. TÜZÉPKER Rt. P' Autócity Kft. FORDAN Kft. Tankolj Kft KONZUM-TÜZÉP Kft. FO and CO Kft. Pécsi Baumat Kft.

150 000 56 500 974 803

23 800 24 500

15 800 50 578 4 562

24 187 800 466 620

ÖSSZESEN:

400

1 000 600

74 773

72 540

Az egyéb kötelezettségek között az állami költségvetéssel, TB-vel, munkavállalókkal és egyéb szervekkel kapcsolatos kötelezettségeket tartjuk nyilván.

3.19. Passzív idõbeli elhatárolások Tárgyév: Elõzõ év:

29 172 E Ft 33 048 E Ft

Megnevezés Bevételek elhatárolása Költségek elhatárolása Összesen:

Elõzõ év 163 32 885 33 048

Tárgyév 29 172 29 172


12


IV.KIEGÉSZÍTÉSEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ 4.1. Az értékesítés nettó árbevétele Tárgyév: Elõzõ év:

9.588.036 E Ft 8.963.075 E Ft

Tevékenység Kereskedelem Egyéb

Elõzõ év 8 811 339 151 736

Tárgyév 9 429 636 158 400

Árbevétel összesen:

8 963 075

9 588 036

4.2. Egyéb bevételek (E Ft) Tárgyév: Elõzõ év:

185 620 E Ft 819 100 E Ft

Egyéb bevételek

Elõzõ év

Tárgyév

Értékesített tárgyi eszközök bevétele Céltartalék felhaszn.értékvesztés visszaírása Elengedett kötelezettség Bírság, kötbér, késedelmi kamat bevétel Káreseményekkel kapcs. bevétel Kapott jutalék,bónusz Egyéb bevételek Kapott támogatás

174 459 89 990

26 664 34 464

ÖSSZESEN:

819 100

416 800 9 733 2 846 66 678 58 594

6 225 11 906 95 821 6 743 3 797 185 620

4.3. Költségek és ráfordítások Tárgyév: Elõzõ év:

9 452 615 E Ft 9 124 364 E Ft

Ráfordítások

Elõzõ év

Tárgyév

Anyagjellegû ráfordítások Személyi jellegû Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások

8 289 564 429 336 87 846 317 618

8 700 089 464 093 89 663 198 770

Összesen:

9 124 364

9 452 615


13


Az egyéb ráfordítások jelentõsebb tételei (E Ft): Egyéb ráfordítások

Elõzõ év

Tárgyév

Értékesített tárgyi eszközök nyilv. értéke Átvállalt kötelezettség Hitelezési veszteség Követelésekkel, készletekkel kapcs. értékveszt. Helyi adó, adójellegû befizetések Egyéb ráfordítások Aktív konszolidációs különbözet leírása Fizetett késedelmi kamat, bírság Adott engedmény (bonusz)

68 910 51 070

22 334

86 514 41 060 25 329 19 250 13 339 12 146

37 743 36 594 44 406 10 154 17 249 12 122 18 168

ÖSSZESEN:

317 618

198 770

4.4. Pénzügyi mûveletek eredménye Tárgyév: Elõzõ év:

-166 365 E Ft - 574 283 E Ft

Pénzügyi mûveletek bevételei

Elõzõ év

Tárgyév

Kapott kamatok Kapott osztalék, részesedés Pü. befektetés részesedés árfolyamnyeresége Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei

4 916 42 370 1 645 18 211

1 851 19 454 7 748

ÖSSZESEN:

67 142

29 053

Fizetett kamatok Befektetett pü. eszk. árfolyamvesztesége Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai

228 127 403 945 9 353

190 499 4 099 820

ÖSSZESEN:

641 425

195 418

Pénzügyi mûveletek ráfordításai

4.5. Rendkívüli eredmény Tárgyév: Elõzõ év:

-2 459 E Ft 10 377 E Ft

Rendkívüli bevételek

Elõzõ év

Tárgyév

Rendkívüli bevételek

17 975

137

Rendkívüli ráfordítások

7 598

2 596

A tárgyévi ráfordítások között elengedett követelés és véglegesen, nem fejlesztési célra átadott pénzeszköz szerepel.


14


4.6. Adófizetési kötelezettség Tárgyév: Elõzõ év:

33.314 E Ft 21.781 E Ft

Az adófizetési kötelezettség a pozitív adóalapot kimutató leányvállalatoknál merült fel.

V. EGYÉB KIEGÉSZÍTÕ INFORMÁCIÓ K 5.1. A mérlegben nem szereplõ, számszerûsíthetõ kötelezettségek a.) Hitelfedezetek (E Ft) Zálogkötelezett

Ingatlan jelzálog

KONZUM Rt. KONZUM Nagyker Kft. TÜZÉPKER Rt. P' Autócity Kft. DUTKER kft KONZUM Áruház Kft.

200 000 65 000 800 000 117 362 255 000 298 600

ÖSSZESEN:

Egyéb biztosíték Zálogjog követelésre Vagyont terhelõ zálogjog, részvény Árukészlet Árukészlet Árbevétel engedményezés

1 735 962

b.) Készfizetõi kezesség A KONZUM Rt. a TÜZÉPKER Rt.-nek és a KONZUM Áruház Kft.-nek, a TÜZÉPKER Rt. a KONZUM Rt.-nek adott készfizetõ kezességi nyilatkozatot.

5.2. Létszám és kereset Vállalat KONZUM Rt. KONZUM Nagyker Kft. KONZUM Áruház Kft. TÜZÉPKER Rt. Ny.-Dunántúli TÜZÉP Rt. Szanitex Kft KONZUM-TÜZÉP Kft. P' Autócity Kft. FO and CO Kft. Pécsi Baumat Kft. FORDAN Kft. Fordan Invest Kft. DUTKER Kft. Tankolj Kft. ÖSSZESEN:

Elõzõ év Létszám (fõ) Bér (E Ft) 39 22 82 79 6 34 6 1 1 34 10 314

45 076 23 514 310 66 770 66 913 240 7 710 21 362 2 978 480 480 288 30 750 7 616 274 487

Tárgyév Létszám (fõ) Bér(E Ft) 36 20

48 192 24 009

99 52

99 057 52 319

5 35

6 909 23 557 705 50

35 12 294

39 951 8 759 303 508


15


5.3. Az Igazgatóság és a Felügyelõ Bizottság díjazása A Közgyûlési határozat szerint az Igazgatóság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft, a Felügyelõ Bizottság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft díjazás illeti meg. Az Igazgatóság elnöke és tagjai díjazásukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft tiszteletdíj lett kifizetve.

5.4. A mérleg fordulónapja utáni események A mérleg fordulónapja után jelentõs esemény nem történt.

5.5. Mérlegelemzés A mérleg adataiból számítható mutatókat a 3. sz. melléklet tartalmazza.

5.6. Cash-flow A Cash-flow kimutatást a 4. sz. melléklet tartalmazza.


16


1.sz. melléklet

Konszolidálásba bevont társaságok neve, székhelye 2002. KONZUM Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. FO and CO Tanácsadó, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. V.A. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. PÉCSI BAUMAT Építõipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. V.A. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. DUTKER Építõanyag Nagy- és Kiskereskedelmi Kft. 6000 Kecskemét, Szent István krt.24. TÜZÉPKER Építõ és Tüzelõanyag Kereskedelmi Rt. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. KONZUM Nagykereskedelmi Kft. 7631 Pécs, Nagyárpádi út 13/1. P'AutóCity Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7630 Pécs, Diósi út 1. FORDAN-INVEST Családi Befektetési és Tanácsadó Kft. V.A. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. TANKOLJ Kereskedelmi és Szolg. Kft.

7630 Pécs, Diósi u. 1.

Az anyavállalattal egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozások neve és székhelye MEDICOR Maros Bútor Ipari Rt.

6903 Makó, Rákosi u. 6.

KONZUMGRAD Kft.

Odzak, Radze Porobica 201 Bosznia-Hercegovina


1


Alaptõke Társaság neve

E Ft

KONZUM RT. közvetlen tulajdoni részesedése Könyv sz.érték Névérték E Ft

Konzum Áruház Kft. FO and Co Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Kft. Tüzépker Rt.

%

549 000 549 000 100,00 91 000 91 000 100,00 30 000 30 000 100,00 10 000 10 000 100,00 971 180 618 426 63,68

Konzum Nagyker Kft. 200 000 P’AutóCity Kft. 40 500 4 330 10,69 Fordan Invest Kft. 110 000 Tankolj Kft. 3 000 ÖSSZESEN: 2 004 680 1 302 756

KONZUM RT. közvetett tulajdoni részesedése Köny Tulajdonos neve Névérték sz.ért

E Ft 949 000 285 799 113 627 251 785 652 306 Fordan-Invest Kft. Pécsi Baumat Kft. Tüzépker Rt. 4 330 FO & Co Kft. FO & Co Kft. P'- Autócity Kft. 2 256 847

E Ft

%

260 400 80 000 197 213 31 840 109 747 2 009 681 209

26,81 8,24 98,61 78,62 99,77 66,98



3.sz. melléklet

KONSZOLIDÁLT VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMEZÕ SÉGI MUTATÓ K 2002. I. Vagyonszerkezeti mutatók Elõzõ év a.)

Tartósan befektetett eszközök aránya: Befektetett eszközök Összes eszköz

b.)

386 132 4 648 441 = 8,31 %

360 875 4 788 979 =7,54 %

1 671 309 4 648 441 = 35,95 %

1 701 421 4 788 979 =35,53 %

970 322 4 648 441 = 20,87 %

861 248 4 788 979 =17,98 %

596 801 4 648 441 = 12,84 %

728 068 4 788 979 =15,20 %

200 4 648 441 = 0,00 %

200 4 788 979 =0,00 %

Követelések aránya: Követelések Összes eszköz

g.)

2 721 476 4 788 979 =56,83 %

Készletek aránya Készletek Összes eszköz

f.)

2.583 366 4 648 441 = 55,57 %

Forgóeszközök aránya: Forgóeszk.+ akt. idõb.elh. Összes eszközök

e.)

3 087 558 4 788 979 =64,47 %

Befektetett pénzügyi eszközök aránya: Befektetett pü. eszközök Összes eszközök

d.)

2 977 132 4 648 441 =64,05 %

Tárgyi eszközök aránya: Tárgyi eszközök Összes eszköz

c.)

Tárgyév

Értékpapírok aránya: Értékpapírok Összes eszköz


1


II. Forrásszerkezet mutatók a.)

1 997 377 4 788 979 =41,71 %

1 866 503 2 086 000 = 89,48 %

1 997 377 2 086 000 =95,75 %

48 989 1 866 503 = 2,62 %

25 707 1 997 377 =1,29 %

-460 586 2 086 000 = -22,08 %

-254 908 2 086 000 =-12,22 %

Külsõ tõke aránya: Külsõ tagok részesedése Saját tõke

d.)

1 866 503 4 648 441 = 40,15 %

Részvény belsõ értéke: Saját tõke Jegyzett tõke

c.)

Tárgyév

Saját tõke ellátottság: Saját tõke Összes forrás

b.)

Elõzõ év

Leányvállalati saját tõke változása: Leányváll. saját tõke vált. Jegyzett tõke

III. Eladósodási mutatók Elõzõ év a.)

Tárgyév

Idegen tõke aránya: Kötelezettségek Saját tõke

2 748 890 1 866 503 = 147,27 %

2 762 430 1 997 377 =138,30 %

Hosszú lejáratú kötelez. Saját tõke

516 965 1 866 503 = 27,70 %

669 059 1 997 377 =33,50 %

Rövid lejáratú kötelezetts. Saját tõke

2 231 447 1 866 503 = 119,55 %

2 092 893 1 997 377 =104,78 %


2


IV. Pénzügyi egyensúly mutatók

a.)

Befektetett eszközök

2 383 468 2 977 132 = 80,06 %

2 666 436 3 087 558 =86,36 %

2 231 447 1 649 193 = 135,31 %

2 092 893 1 662 713 =125,87 %

81 870 2 231 447 = 3,67 %

73 197 2 092 893 =3,50 %

1 649 193 2 264 495 = 72,83 %

1 662 713 2 122 065 =78,35 %

Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök Esedékes kötelezettségek

e.)

1 997 377 3 087 558 =64,69 %

Forgóeszk. finanszíroz. Rövid lejár.kötelezettség Forgóeszközök

d.)

1 866 503 2 977 132 = 62,69 %

Befekt. finanszírozása Saját tõke + hosszúlej.köt.

c.)

Tárgyév

Befekt. önfinanszírozása Saját tõke Befektetett eszközök

b.)

Elõzõ év

Likviditási fok Forgóeszközök Rövid lej.köt.+ átm.passz.


3


4. sz. melléklet

KONSZOLIDÁLT CASH-FLOW KIMUTATÁS Megnevezés

I. 1./ 2./ 3./ 4./. 5./. 6./ 7./ 8./ 9./ 10./ 11./ 12./ 13./

II. 14./ 15./ 16./

III. 17./ 18./ 19./ 20./ 21./ 22./ 23./ 24./ 25./ 26./ 27./

IV.

Szokásos tevékenységbõl származó pe.-változás (Mûködési cash flow) Adózás elõtti eredmény+Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +Passzív idõbeli elhatárolások változása +Vevõkövetelés változása +Forgóeszközök (vevõ és Pe. nélküli) változása +Aktív idõbeli elhatárolások változása +Fizetett fizetendõ adó (nyereség után) Fizetett, fizetendõ osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbõl származó pe. változás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi mûveletekbõl származó pe. változás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tõkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír kibocsátás bevétele + Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tõkekivonás (tõkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +-

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+-I+-II+-III. sorok) +-

Elõzõ év

Tárgyév

221 250

200 893

94 090 87 846 -189 169

153 201 89 663

297 926 -117 396 -160 295 -48 994 137 893 149 861 -8 731 -21 781

-23 784 -1 672 59 485 -3 876 -144 174 121 981 -16 592 -33 314 -25

-37 736

-168 586

-504 366 466 630

-222 198 53 612

-183 820

-40 980

61 967 767

169 3 797

-44 899 -189 145 -673 -57 409

626

-306

-8 673


4

V. A KONZUM Rt. ÜZLETI JELENTÉSE 2002.


A Konzum Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988-ban alakult a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként. 1993-ig a cég meghatározó profilja a kereskedelem volt. Késõbb a tevékenységi kör folyamatos változása következtében a társaság elsõsorban termelõ vállalat lett. Miután az ipari üzemek értékesítésre kerültek, 2001-tõl a Konzum Rt. fõ tevékenységévé a leányvállalatok számára végzett ügyviteli szolgáltatás és a befektetések irányítása vált. A társaság a befektetésein keresztül a kereskedelemben és a szolgáltatásokban érdekelt. A Konzum Rt. 2002. évi magyar számvitel szerint készült nem konszolidált éves beszámolója szerint 154,5 M Ft árbevételt és 1 M Ft mérleg szerinti eredményt ért el.

1.

ÁRBEVÉTEL

Az értékesítés nettó árbevétele az elõzõ évi szinten alakult.

Árbevétel

M Ft

Számviteli szolgáltatás Bérleti díj Egyéb Közvetített szolgáltatás Értékesítés árbevétele Egyéb bevétel Bevételek összesen:

109,3 36,6 1,2 8,2 155,3 696,0 851,3

2001. Megoszlás % 12,8 4,3 0,1 1,0 18,2 81,8 100,0

2002. Megoszlás % 107,1 68,3 36,8 23,5 1,3 0,8 9,3 5,9 154,5 98,5 2,4 1,5 156,9 100,0 M Ft

Index % 98,0 100,5 108,3 113,4 99,5 18,4

Az egyéb bevételekbõl 1,5 M Ft az értékvesztés visszaírása, 0,2 M Ft az értékesített tárgyi eszköz bevétele.

2.

RÁFORDÍTÁSOK

A 143,4 M Ft összegû üzleti ráfordítások 50 %-kal alacsonyabbak az egy évvel korábbinál.

Ráfordítások Anyag jellegû Személyi jellegû Értékcsökkenés Értékesítési ktg-ek Egyéb ráfordítások Összes ráfordítás

M Ft 68,1 67,5 12,8 148,4 136,6 285,0

2001. Megoszlás % 23,9 23,7 4,5 52,1 47,9 100,0

2002. Megoszlás % 52,5 36,6 71,0 49,5 9,6 6,7 133,1 92,8 10,3 7,2 143,4 100,0

M Ft

Index % 77,1 105,2 75,0 89,7 7,5 50,3

Az anyagjellegû ráfordítások közül az igénybevett szolgáltatások értéke csökkent jelentõsen. Ezek között 7,8 M Ft eszközfenntartás, 4,6 M Ft telefonköltség, 1,8 M Ft bérleti díj, 3,1 M Ft ügyvédi díj, 2,6 M Ft hirdetési díj van elszámolva. A Konzum Rt. üzleti jelentése

1


A személyi jellegû kifizetésekbõl 48,2 M Ft a bérköltség, ami 6,9 %-kal nõtt. A létszám 36 fõ, 3 fõvel csökkent. Az egyéb ráfordítások között 3,9 M Ft helyi adó és 4,6 M Ft értékesített tárgyi eszköz nyilvántartási értéke szerepel.

3.

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

Az üzleti tevékenységbõl 13,4 M Ft nyereség származott, ami duplája az elõzõ évi eredmény követeléselengedéssel korrigált összegének.

4.

PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE M Ft

Pénzügyi bevételek Pénzügyi ráfordítások Pénzügyi eredmény

2001. 49,4 449,3 -339,9

2002. 46,1 43,5 2,6

Index (%) 93,3 9,7

A pénzügyi mûveletek közül 30 M Ft a kapott osztalék, 13,4 M Ft részvényértékesítés árfolyamnyeresége. A pénzügyi ráfordításokból 32,1 M Ft a kamat,11,4 M Ft a részesedés értékvesztése.

5.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

A 15 M Ft rendkívüli veszteség a TÜZÉPKER Rt. átalakulásával kapcsolatos. Az átalakult TÜZÉPKER Rt. részvényei 14,8 M Ft-tal alacsonyabb értéken kerültek be a könyvekbe, mint a megszûnt részesedés nyilvántartási értéke volt.

6.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

A társaság az elõzõ évi 31,9 M Ft nyeresége után 1 M Ft nyereséget könyvelt el az év végén. A 16 M Ft szokásos vállalkozási tevékenységbõl származó nyereséget csökkentette a 15 M Ft rendkívüli veszteség.

7.

BERUHÁZÁSOK

Az elmúlt évben 2,8 M Ft értékû beruházás valósult meg, amely döntõen az információs rendszer fejlesztésére irányult.

8.

BEFEKTETÉSEK

A Konzum Rt. az év folyamán 50,4 M Ft-tal emelte befektetéseinek értékét és év végén 2.260,9 M Ft részesedéssel rendelkezik. A társaság tovább növelte befolyását az építõanyag-kereskedelemben a TÜZÉPKER Rt. 49,5 M Ft-os és a Nyugat-Dunántúli Tüzép Rt. 22,8 M Ft részvénycsomagjának megvásárlásával. 2002. szeptember 19-vel a Konzum Rt. leányvállalatai közül az építõanyagkereskedelemmel foglalkozó Nyugat-Dunántúli Tüzép Rt., KONZUM-TÜZÉP Kft. és

A Konzum Rt. üzleti jelentése

2


SZANITEX Kft. beleolvadt a TÜZÉPKER Rt.-be. Az átalakult 971,2 M Ft jegyzett tõkéjû TÜZÉPKER Rt.-ben a Konzum Rt. közvetlenül 63,7 %-os, közvetetten a leányvállalatain, a FO and CO Kft-n és a Pécsi Baumat Kft.-n keresztül pedig további 35 %-os tulajdonnal rendelkezik. Az átalakult TÜZÉPKER Rt. 2002-ben 3 milliárd Ft árbevételt és 9,4 M Ft nyereséget ért el. A kecskeméti DUTKER Kft. építõanyag-forgalmazásból 2002-ben 2,6 milliárd Ft árbevételt és 68,1 M Ft nyereséget realizált. A DUTKER Kft-tõl 2002-ben 30 M Ft osztalékot kapott a KONZUM Rt. Az ingatlanhasznosítással foglalkozó KONZUM Áruház Kft. 116,2 M Ft árbevételt és 51,9 M Ft nyereséget könyvelt el. A vagyonkezelõ FO and CO Kft. és Pécsi Baumat Kft. végelszámolás alatt áll. A Pécsi Baumat Kft. részesedésre 11,4 M Ft értékvesztést számolt el a Konzum Rt. 2002-ben a Konzum Rt. megvásárolta a P’AutóCity Kft. 10,7 %-át ahol a FO and CO Kft-n keresztül már rendelkezett 78,6 % részesedéssel. A pécsi Volkswagen márkakereskedésnek 2002-ben 1,3 milliárd Ft árbevétele és 11,6 M Ft nyeresége volt.

9.

A TÁRSASÁG 2003. ÉVRE VONATKOZÓ KILÁTÁSAI, TERVEI

A Konzum Rt. a befektetési politikájában 2000-ben holdinggá vált. A tevékenységet az önálló leányvállalatok végzik, az anyavállalat a befektetésekkel foglalkozik és ügyviteli szolgáltatást nyújt. 2001-ben az anyavállalat döntõ befolyást szerzett az építõanyag-kereskedelemben így a cégcsoport fõ tevékenysége az építõanyag-kereskedelem lett. Az irányítás egyszerûsítése megkívánja a vagyonkezelõ társaságok végelszámolásának befejezését, aminek során a tulajdonukban álló részesedések egy része eladásra került, más része pedig közvetlenül az anyavállalaté lesz. A 2003. évi tervek az anyavállalatnál 158,3 M Ft árbevétel és 40 M Ft nyereség elérését tûzik ki célul.

A Konzum Rt. üzleti jelentése

3

VI. A KONZUM Rt. mérleg és eredménykimutatása 2002.

1

0

0

2

2

-

1

0

1

0

9

-

0

1 7 4 1 Statisztikai számjel

2

0

5 0 6 2 Cégjegyzék száma

3

1

a vállalkozás megnevezése

KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt.

a vállalkozás címe, telefonszáma

7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.

1

4

0

2

72/520-050

Éves beszámoló 2002. üzleti évrõl


Keltezés: Pécs, 2003. február 28.

P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


1

1

4

0

2

1

1

2002. december 31. (év/hó/nap)

MÉRLEG „A” változat Eszközök(akvívák) Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott elõlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elõlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése


adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Elõzõ év Tárgyév módosításai c d E 2.834.943 2.874.075 2.090 1.145

2.090

1.145

432.496

422.279

69.869 12.903 10.872

68.189 5.668 9.570

338.852

338.852

2.400.357

2.450.651

2.206.399

2.256.847

4.013 189.145

4.013

800

189.791


P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


1

1

4

0 1

2 2


MÉRLEG „A” változat Eszközök (akvívák) Sorszám a 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.

A tétel megnevezése b B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott elõlegek II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok IV.PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív idõbeli elhatárolások (49.-51. sorok) Bevételek aktív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor)


adatok E Ft-ban Elõzõ Tárgyév Elõzõ év év(ek) módosításai c d e 170.894 156.543 2.040 2.092 639 639

1.401

1.453

159.214

152.389

4.640 125.419

2.697 120.083

29.155 200

29.609 200

200

200

9.440 196 9.244 13.981 13.412 569

1.862 272 1.590 13.490 12.992 498

3.019.818

3.044.108


P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3


1

1

4

0 1

2 3


MÉRLEG „A” változat Források(passzívák)

Sorszám a 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70

A tétel megnevezése b D. Saját tõke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) I. JEGYZETT TÕ KE 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕ KE (-) III. TÕ KETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok (63.-65. sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövõbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben


adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Elõzõ év Tárgyév módosításai c d e 2.264.721 2.265.744 2.086.000 2.086.000

566.491 -758.540

566.491 -726.622

338.852 31.918

338.852 1.023

753.562

776.798


P.H.


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3

1

1

4

0 1

2 4

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2002. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG „A” változat Források(passzívák)

Sorszám a 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.

A tétel megnevezése b II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

(72.-79. sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 81. sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevõktõl kapott elõlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív idõbeli elhatárolások (91.-93. sorok) Bevételek passzív idõbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor)


adatok E Ft-ban Elõzõ Tárgyév Elõzõ év év(ek) módosításai c d e 202.589 245.802 37.500

75.000

156.000

90.089

89.802

550.973

530.996

23.800

15.800

89.747

38.539

15.803

15.895

404.729

444.648

16.894 1.535

16.114 1.566

1.535

1.566

3.019.818

3.044.108



1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3

1

1

4

0 3

2 1

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2002. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat Sorszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII. A.

A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elõállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03.+04.) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke Anyagjellegû ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) Bérköltség Személyi jellegû egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegû ráfordítások (10.+11.+12.) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

adatok E Ft-ban Elõzõ év(ek) Elõzõ év Tárgyév módosításai c d e 155.284 154.487 155.284

154.487

696.036

2.359 1.528 8.161 31.848 3.165

8.442 47.685 3.489 376 8.123 68.115 45.076 4.154 18.203 67.433 12.823 136.604 11.846 566.345



P.H.

9.282 52.456 48.192 4.772 18.078 71.042 9.626 10.255 103 13.467


1

0

2

1

0

9

0

1

7

4

1

2


0

2

-

1

0

-

0

5

0

6

2

3

1

1

4

0 3

2 2

Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2002. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás „A” változat SorA tétel megnevezése szá m a b 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, 15. árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pé0nzügyi mûveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai (18.+19.+-20.+21.) PÉNZÜGYI MÛ VELETEK EREDMÉNYE B. (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY C. (+-A.+-B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELÕ TTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F.+22.-23.)


adatok E Ft-ban Elõzõ Tárgyév Elõzõ év év(ek) módosításai c d e 42.370 30.000 30.000 13.448

80

743

6.956 49.406 403.945

1.910 46.101

45.392 5.931

32.150 3.253 11.373

16 449.353

43.523

-399.947

2.578

166.398

16.045

270 134.750 -134.480 31.918

652.306 667.328 -15.022 1.023

31.918

1.023

31.918

1.023


VII.

KIEGÉSZÍTÕ MELLÉKLET A KONZUM RT. MÉRLEGBESZÁMOLÓJÁHOZ 2002.


1.

Általános jellegû kiegészítések

1.1


A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Rt. 1988. január 1-én alakult a KONZUM Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként, 197.900.000 Ft alaptõkével. A társaság több alkalommal emelt alaptõkét: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

1988. szeptember 30. 1989. augusztus 31. 1990. május 02. 1990. szeptember 25. 1994. április 12. 1996. december 21. 1997. május 14. 2000. március 28.

110.300.000 Ft 28.400.000 Ft 63.000.000 Ft 60.400.000 Ft 400.000.000 Ft 376.000.000 Ft 450.000.000 Ft 400.000.000 Ft

Jelenleg az alaptõke összege: 2.086.000.000 Ft, mely 5.215.000 db 400 Ft névértékû részvénybõl áll. A Társaság részesedése más vállalkozásokból (E Ft-ban) Leányvállalatok részesedése: Egyéb vállalkozók részesedése: Összesen:

2.256.847 E Ft 4.013 E Ft 2.260.860 E Ft

A kapcsolt vállalkozások kereskedelmi, szolgáltató tevékenységet végeznek, illetve befektetéssel foglalkoznak.

1.2

A számviteli politika általános elõírásai A beszámoló formája: A mérleg fordulónapja: A mérlegkészítés idõpontja: Eredménykimutatás formája:

1.3

éves beszámoló 2002. december 31. 2003. február 28. „A”változat összköltség eljárással

Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások és az értékcsökkenés elszámolási módszere

A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása havonta történik. Értékcsökkenést csak a használatba vétel napjától ( aktiválás ) lehet elszámolni az alábbiak szerint: • A szoftverek, számítástechnikai eszközök és az 50 EFt alatti (egyösszegben leírásra kerülõ) eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. • Számítástechnikai eszközök élettartama 3 év • Szellemi termékeknél az elhasználódási idõ 5 év Kiegészítõ melléklet

1


• A terv szerinti értékcsökkenés meghatározásakor a hasznos élettartamra 6 évet feltételezve és 10 % maradványértékkel történik az elszámolás a mûszaki és egyéb eszközök vonatkozásában, kivéve az alábbi eltéréseket: • Az 50 E Ft alatti vagyoni értékû jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök leírása használatba vételükkor egy összegben történik • Gépjármûvek használati ideje 5 év, maradványérték 25 %. • Az ingatlanok esetében a használati idõt 25 évben határozzuk meg és a maradvány érték 50 % a hosszú élettartamú épületeknél, a közepes élettartamú épület esetében 20 év és 40 %, a rövid élettartamú épület esetében pedig 15 év és 10 %. • Egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték 10 %. • Vezetékek, egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték egyedileg kerül meghatározásra (nulla vagy 10 %) • Idegen eszközön végzett beruházás esetén egyedileg kerül meghatározásra. Nem számolható el értékcsökkenés a telek és földterület az erdõ és az üzembe nem helyezett beruházás után. Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni az immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél akkor ha annak könyv szerinti értéke tartósan és jelentõsen magasabb a piaci értéknél, vagy ha a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé válik, megrongálódott, megsemmisült ill. hiány következtében rendeltetésének megfelelõen nem használható, ill. használhatatlan. A vagyoni értékû jog a szerzõdés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthetõ. Ugyanez vonatkozik a beruházásra is. Amennyiben az üzleti év mérlegforduló napján az egyedi eszköz piaci értéke jelentõsen meghaladja a könyv szerinti értéket a különbözettel, de maximum az eddig elszámolt értékvesztéssel, meg kell növelni az eszköz könyv szerinti értékét. Azaz az egyéb bevételekkel szemben a terven felüli értékcsökkenést vissza kell írni.

1.4

Konszolidációs kötelezettség

A KONZUM Rt. anyavállalatnak minõsülõ vállalkozás, konszolidált éves beszámoló készítésére kötelezett. A konszolidált éves beszámoló elkészítésének határideje 2003. április 30.

Kiegészítõ melléklet

2


2. Speciális jellegû kiegészítések 2.1

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

2.1.1

Tárgyi eszközök (E Ft-ban)

Megnevezés

és

immateriális

Nyitó érték

Évközi növ.

javak

bruttó

Beruh. aktiválás

értékének

alakulása


Záró érték

Értékes. Selejt. Átsor. I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1 II/2 II/3 II/4 II/5

Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.ért. Kísérleti fejl.akt.ért. Vagyoni ért.jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs.vagyoni ért.jogok Mûszaki ber.,gépek jármû Egyéb ber.felsz.jármûvek Beruházások,felújítások Tárgyi eszk.értékhelyesb.

7.124

262

7.124

262

483.972

5.916

82.515 21.125 41.480

0

0

0

0

7.386 2.831

8.984

296

308

477.469

254

82.261 12.141 44.215 0 338.852

8.984 3.085 2.831

7.386

296 2.831

338.852

54

A tárgyi eszközök értékhelyesbítésére a KONZUM Irodaháznál került sor. A RENOVÁL-LAK Ingatlanforgalmazó és Értékbecslõ Bt. a Siklósi Takarékszövetkezet megbízásából végezte el az értékbecslést, amely a KONZUM Irodaház likvidációs értékét 2000. szeptember 15-én 383.216 E Ft-ban határozta meg. A piaci értéket 2001. október 16-án a Kreátor Kft. a Raiffeisen Bank Rt. megbízásából felülvizsgálta és a forgalmi értéket megerõsítette.


3


2.1.2

Tárgyi eszközök és immateriális javak halmozott értékcsökkenésének alakulása ( E Ft)

Megnevezés

Nyitó érték

Évközi növ.


Záró érték

Értékes. Selejt.. Átsor. I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1

Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.ért. Kísérleti fejl.akt.ért. Vagyoni ért.ékû jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs.vagyoni ért.jogok II/2 Mûszaki ber.,gépek jármûvek II/3 Egyéb berend.felszerelések járm. II/4 Beruházások,felújítások

5.034

1.207

0

5.034

1.207

51.476 12.646

8.419 1.426

4.409

8.222 30.608

2.660 4.333

4.409

0

0

6.241

6.241 296

0

55.190 14.072 6.473 34.645 0

296

2.1.3. A befektetett pénzügyi eszközök 2.1.3.1. A részesedések bruttó értékének alakulása (E Ft-ban)

Megnevezés

KONZUM Áruház Kft. Fo& Co Kft. Pécsi Baumat Kft. Ny-Dun.Tüzép Rt. DUTKER Kft Tüzépker Rt. P’-Autócity Kft. Leányváll. összesen KONZUMGRAD Kft. MEDICOR MAROS Rt.

Egyéb vállalk.össz: ÖSSZESEN:

Évközi növekedés Nyitóérték Beszerzés Átalakulás miatt 949.000 325.000 125.000 69.950 251.785 524.865 0 2.245.600 513 5.000 5.513 2.251.113

Évközi csökkenés Értékesí Átalakulás tés miatt

22.830

92.780

54.985 4.330 82.145

745.086

5.500

667.130

745.086

5.500

759,.910

0 82.145

0 745.086

0 5.500

0 759.910

Záró érték

949.000 325.000 125.000 0 251.785 652.306 4.330 2.307.421 513 5.000 5.513 2.312.934


4


2.1.3.2.

A részesedések értékvesztésének alakulása (E Ft-ban)

Megnevezés KONZUM Áruház Kft. FO and CO Kft. Pécsi Baumat Kft. Ny.Dunántúli Tüzép Rt DUTKER kft TÜZÉPKER Rt. P’-Autócity Kft. Leányvállalatok összesen: KONZUMGRAD Kft. MEDICOR MAROS Bútor Rt. Egyéb vállalkozások összesen ÖSSZESEN:

Nyitóérték

Évközi Záró érték növekedés csökkenés

39.201 11.373

39.201

11.373

0

1.500 1.500 40.701

0 11.373

0 0

0 39.201 11.373 0 0 0 0 50.574 0 1.500 1 500 52.074

A KONZUM Rt. részesedése a leányvállalatok saját tõkéjébõl (E Ft-ban):

Megnevezés

KONZUM Áruház Kft. FO and CO Kft. Pécsi Baumat Kft. DUTKER kft TÜZÉPKER Rt. P’-Autócity Kft. Leányvállalatok összesen:

A társaság saját tõkéje 853.014 314.579 113.627 111.679 1.432.211 147.518 2.972.628

KONZUM Rt. részesedése % E Ft 100,0 100,0 100,0 100,0 63,68 10,69

853.014 314.579 113.627 111.679 912.032 15.770 2.320.701

Könyv szerinti értéke 949.000 285.799 113.627 251.785 652.306 4.330 2.256.847


5


A leányvállalatok saját tõke elemei (E Ft)

Megnevezés

Konzum Áruház Kft. Fo and Co Kft. P. Baumat Kft. Dutker Kft. Tüzépker Rt. P’-Autócity Kft. Leányvállalatok összesen

Jegyzett Tõke tõke tart.

Eredmény tart.

Lekötött Értékelési Mérleg tart. tartalék szer. eredm.

549.000 91.000 30.000 10.000 971.180 40.500

-419.159 25.473 9.931 93.552 21.221 35.337 9.608

6.000

15.000 25.778

1.691.680

21.221 -245.258

46.778 1.394.005

Saját tõke

Konzum Rt. részes.%

665.261 51.912 853.014 255.055 -56.949 314.579 33.593 40.103 113.627 8.127 111.679 380.096 9.377 1.432.211 60.000 11.632 147.518

100,00 100,00 100,00 100,00 63,68 10,69

64.202 2.972.628

A befektetések értékelése A KONZUM Rt. az év folyamán 55 Millió Ft értékû TÜZÉPKER, 22,8 Millió Ft értékû NyugatDunántúli TÜZÉP-részvényt vásárolt, és 5,5 Millió Ft TÜZÉPKER részvényt adott el. 2002. szeptember 19-vel a TÜZÉPKER Rt.-be beleolvadt a leányvállalata, a KONZUM-TÜZÉP Kft. valamint a Nyugat-dunántúli TÜZÉP Rt. a leányvállalatával a SZANITEX Kft. -vel együtt. A beolvadás során a KONZUM Rt. tulajdonában álló 92,8 Millió Ft értékû Nyugat-Dunántúli TÜZÉP részvény ki lett cserélve ugyanilyen összegû TÜZÉPKER részvényre. Az átalakulás során az átalakult TÜZÉPKER Rt.-ben lévõ 667,1 Millió Ft nyilvántartási értékû részesedés kivezetésre került. Az átalakult TÜZÉPKER Rt-ben szerzett részesedés bekerülési értéke a megszûnt részesedésre jutó – a jogelõd gazdasági társaság végleges vagyonmérlege szerinti – saját tõke összege, azaz 652,3 Millió Ft lett. Az átalakulással létrejött TÜZÉPKER Rt. 971,18 Millió Ft jegyzett tõkéjébõl a KONZUM Rt. közvetlen részesedése 63,7 %, a Pécsi BAUMAT Kft. -é 8,2 % és a FO and CO Kft. -é közvetetten 26,8 %. 2002-ben a KONZUM Rt. 4,3 Millió Ft-ért megvásárolta a P’-AUTÓCITY Kft. 10,7 %-os üzletrészét, amely társaságban a FO and CO Kft. már rendelkezett 78,6 % részesedéssel. A befektetések közül a DUTKER Kft.-tõl részesült az anyavállalat 30 MFt osztalékban. A társaság 2002. évben 11,4 millió Ft értékvesztést számolt el, mivel a Pécsi Baumat Kft. könyv szerinti értéke és piaci értéke között tartós különbözet mutatkozott. 2.1.3.3.

Adott kölcsönök

Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a TÛ Z-KON Kft. értékesítésébõl fennálló követelés, valamint a dolgozók éven túli lakásépítési kölcsöntartozása van kimutatva.


6


2.1.4. Követelések bemutatása 2.1.4.1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból A vevõk az új számviteli törvény szerint értékvesztéssel csökkentett értéken vannak kimutatva. A bázisidõszakban 11.672 E Ft, a tárgyidõszakban 10.247 E Ft az értékvesztés. 2.1.4.2. Követelések leányvállalatoktól Követelések közül 5 533 E Ft a konszolidált vállalatok vevõállománya, 102.570 E Ft az adott kölcsön, és 11.980 E Ft egyéb követelés. Konszolidált vállalkozásoknak adott kölcsönök Vállalkozás Pécsi BAUMAT Kft. FO & CO Kft. FORDAN INVEST Kft. Összesen:

Kölcsön 325 E Ft 68 217 E Ft 34 028 E Ft 102 570 E Ft

A kölcsönök lejárata: 2003. december 31. A konszolidált vállalkozások közötti kölcsönök kamatmentesek, a piaci kamatok adóalap módosító tételként figyelembe lettek véve. 2.1.4.3. Egyéb követelések Az egyéb követelések között az egyéb vállalkozásoktól, volt munkavállalóktól, VPOP-tól, adóhatóságtól történõ követeléseket tartjuk nyilván. 2.1.5. Aktív idõbeli elhatárolás Idõbelileg el van határolva 12.992 E Ft olyan bevétel, ami 2002-re vonatkozik, de 2003. januárjában került leszámlázásra, illetve 498 E Ft költség, fõként újság elõfizetés. 2.1.6. Kötelezettségek bemutatása 2.1.6.1.

Hosszú lejáratú hitelek

Bank Raiffeisen Bank Rt.

Hitel összege E Ft 156.000

Kamat % 1 havi BUBOR+1,65%

Lejárat dátuma 2007.09.30.


7


2.1.6.2. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Vállakozás

Kölcsön összege E Ft

Kamat %

Lejárat dátuma

89.802

LIBOR

2003.12.31.

HAMOS AG

A HAMOS AG felé fennálló kötelezettség a DUTKER Kft. megvásárlásával kapcsolatos. 2.1.6.3. Rövid lejáratú hitelek

Bank

Hitel összege E Ft

Kamat %

Raiffeisen Bank Rt. Forgóeszközhitel

24.000 1 havi

Folyószámlahitel Összesen:

14.539 38.539

BUBOR+1,65%

1 havi

BUBOR+1%

Lejárat dátuma

2003.12.31. 2003.10.15.

A hitelek fedezetei: Keretbiztosítéki jelzálogjog: -

ingatlanra 200.000 E Ft (Irodaház) zálogjog követelésre készfizetõ kezesség (TÜZÉPKER Rt.)

2.1.6.4. Rövid lejáratú kölcsönök: KOZEK Kft. Magánszemély

15.300 E Ft 500 E Ft

2.1.6.5. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek leányvállalatokkal szemben A konszolidált vállalatok szállítóállománya 19.725 E Ft, a kapott kölcsönök 328.641 E Ft, egyéb kötelezettség 96.282 E Ft.


8


Kölcsönök a konszolidációs körbõl (E Ft-ban): Kölcsönadó

Összeg

KONZUM Nagyker Kft. TÜZÉPKER Rt. DUTKER Kft KONZUM Áruház Kft

45.620 210.482 21.705 50.834

Összesen:

328.641

Kamat 0 0 1 havi BUBOR+3% 0

2.1.7. Passzív idõbeli elhatárolás Ezen a soron olyan költségek szerepelnek amelyek 2002. évben merültek fel, de csak 2003. januárjában kerültek kiszámlázásra. 2.1.8. Kezesség vállalás A KONZUM Rt. készfizetõ kezességet vállalt a TÜZÉPKER Rt. és a KONZUM Áruház Kft. hiteleinek visszafizetésére.

2.2. Az eredménykimutatás részletezése 2.2.1. A költségek részletezése költségnemenként (EFt) Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegû ráfordítások (1+2+3+4+5) Bérköltség Személyi jellegû egyéb kifizetések Bérjárulék Személyi jellegû ráfordítások (7+8+9) Értékcsökkenési leírás Költségek összesen (6+10+11)

Elõzõ év 8.442 47.685 3.489 376 8.123 68.115 45.076 4.154 18.203 67.433 12.823 148.371

Tárgyév 8.161 31.848 3.165 9.282 52.456 48.192 4.772 18.078 71.042 9.626 133.124


9


2.2.2. Anyagköltség (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Energia Eszközfenntartási anyagok Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagok Összesen

Tárgyév 5.370 1.330 1.045 697 8.442

4.044 2.216 956 945 8.161

2.2.3. Igénybe vett szolgáltatások (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Más szerveknek fizetett eszközfenntartás Szállítási költség Posta, telefon Belföldi utazási és kiküldetési ktg. Külföldi utazási és kiküldetési ktg. Hírlap, szakkönyv Hirdetés, reklám Bérleti díj Ügyvédi, közjegyzõi díjak Szakértõi díjak Könyvvizsgálat Õ rzés, védelem Fûtés, közüzemi ktg. Egyéb igénybe vett szolgáltatás Összesen:

Tárgyév 5.154 108 5.221 695 1.356 765 2.834 5.222 2.847 3.020 9.475 2.254 2.633 6.101

7.762 37 4.592 243

47.685

31.848

747 2.577 1.781 3.177 373 2.460 2.639 5.460

2.2.4. Egyéb szolgáltatások (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Bankköltség Hatósági díjak Biztosítási díjak

1 768 539 1 182

2.272 44 849

Összesen:

3 489

3.165


10


2.2.5.

Személyi jellegû egyéb kifizetések (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Betegszabadság Bérjellegû egyéb költség Reprezentáció Étkezési hozzájárulás Személygépkocsi használat Napidíjak Alkalmazottaknak fiz. utazási ktg. térítés

270 263 305 620 2.599 1 96

359 171 365 591 3.157

Összesen:

4 154

4.772

2.2.6.

129

Bérjárulékok ( E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Egészségügyi hozzájárulás TB járulék, táppénz hozzájárulás Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás, rehab. hozzájárulás

1.930 14.257 1.284 732

1.952 13.980 1.360 786

Összesen:

18.203

18.078

2.2.7. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Terv szerinti értékcsökkenési leírás Ebbõl: Immateriális javak 50 ezer Ft feletti tárgyi eszközök 50 ezer Ft alatti tárgyi eszközök Terven felüli értékcsökkenés:

12.823

9.626

1.202 10.721 900 0

1.207 8.096 323

Összesen:

12.823

9.626


11


2.2.8. Értékesítés nettó árbevétele (E Ft-ban) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Belföldi értékesítés Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés leányvállalatok felé Belföldi értékesítés összesen Export értékesítés

38.681 116.603 155.284 0

40.938 113.549 154.487

Értékesítés nettó árbevétele összesen:

155.284

154.487

2.2.9.

Egyéb bevételek és egyéb ráfordítások (E Ft) Megnevezés

Elõzõ év

Tárgyév

Egyéb bevételek Értékesített tárgyi eszközök bevétele Céltartalék felhasználás, értékvesztés visszaírása Káreseményekkel kapcsolatos bevétel Késedelmi kamat bevétel Konzum Áruház Kft. értékvesztésének visszaírása Elengedett kötelezettség (Fordan Kft.) Elengedett kötelezettség ( Nyék-Ker Kft.) Elévült kötelezettségek Egyéb bevételek

6.480 11.518 653 440 189.169 60.254 416.800 5.858 4.864

200 1.528 221 52

Egyéb bevételek összesen

696.036

2.359

358

Egyéb bevételek leányvállalatoktól (E Ft-ban)

Megnevezés

Elõzõ év

Egyéb bevételek Egyéb bevételek leányvállalatoktól Egyéb bevételek összesen

443.013 253.023 696.036

Tárgyév

2.359 2.359


12


Egyéb ráfordítások (E Ft-ban)

Megnevezés

Elõzõ év

Egyéb ráfordítások Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Követelésekkel kapcsolatos értékvesztés Hitelezési veszteség Helyi adók Káresemény miatti ráfordítások Fizetett késedelmi kamat Átvállalt kötelezettség ( FORDAN Kft.) Átvállalt kötelezettségek (NYÉK-KER Kft.) Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen 2.2.10.

4.373 11.846 0 4.326 2.120 4.034 58.835 51.070

Tárgyév

4.575 103 1.365 3.857 89 6

260 136.604

10.255

Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások részletezése (E Ft) Megnevezés

Elõzõ év

Rendkívüli bevételek: Kötelezettség elengedés Az átalakult Tüzépker Rt.-ben szerzett részesedés bekerülési értéke(a végleges vagyonmérleg szerinti, a részesedésre jutó saját tõke összege) Rendkívüli bevételek összesen

270 652.306

270

Megnevezés

Elõzõ év

Rendkívüli ráfordítások: Követelés elengedése Az átalakult Tüzépker Rt.-ben lévõ megszûnt részesedés könyv szerinti értéke Véglegesen, nem fejlesztési célra átadott pénzeszköz Rendkívüli ráfordítások összesen

Tárgyév

134.750

652.306

Tárgyév

49 667.129 150

134.750

667.328


13


3.

Tájékoztató jellegû kiegészítések

3.1

A társasági nyereségadó megállapításánál figyelembe vett módosító tételek (E Ft-ban)

Adózás elõtti eredmény

1.023

Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték Kapott, bevételként elszámolt osztalék Követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés Követelésre az adóévben elszámolt értékvesztés elismert mértéke Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték különbsége Az adóalapot csökkentõ tételek összesen

14.458 30.000 162 25 33.519 78.164

A számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök nyilvántartásból való kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg Az Art. szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ráfordítás Az adóévben ráfordításként elszámolt értékvesztés és 2001-ben adóalap csökkentõ tételként számításba vett értékvesztés Elengedett követelés Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az ellenérték különbözete Egyéb növelõ jogcímek Adóalapot növelõ tételek összesen

14.201 4 4.375 3.064 49 13.509 22 35.224

Adóalap összesen

-41.917

Adófizetési kötelezettség

0


14


3.2.

Létszám és bér állománycsoportok szerint Átlagos stat. Állományi létszám (fõ) Elõzõ Tárgyév év

Személyi jellegû egyéb kifizetés

Bér E Ft Elõzõ év

Tárgyév Elõzõ év

Tárgyév

Teljes munkaidõben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen

36 36

34 34

40.823 40.823

43.203 43.203

2.786 2.786

2.322 2.322

Nem teljes munkaidõben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen

2 2

2 2

1.142 1.142

1.785 1.785

17 17

732 732

Foglalkoztatott nyugdíjas -fizikai -szellemi Összesen Fizikai foglalkoztatott Összesen Szellemi foglalkoztatott összesen Állományba nem tartozó

0

0

0

0

0

0

38 1

36

41.965 3.111

44.988 3.204

2.803

3.054

MINDÖSSZESEN

39

36

45.076

48.192

2.803

3.054

3.3.

Az Igazgatóság és a Felügyelõ Bizottság díjazása

A közgyûlési határozat szerint az Igazgatóság elnökét havi 50 E Ft, a tagokat havi 30 E Ft, a Felügyelõ Bizottság elnökét havi 50 E Ft, tagjait havi 30 E Ft díjazás illeti meg. Az igazgatóság tagjai tiszteletdíjukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft díjazás lett kifizetve. 3.4.

A társaság tulajdonában lévõ saját részvények

A mérlegkészítés idõpontjában nem volt saját részvény az Rt. tulajdonában.


15


3.5.

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezõségi helyzet alakulása (E Ft)

Elõzõ év a.)

Tárgyi eszközök aránya: tárgyi eszközök összes eszköz

b.)

Befektetett aránya:

pü.

2.450.651 3.044.108 =80,50 %

170.894 3.019.818 =5,66%

156.543 3.044.108 =5,14 %

2.264.721 3.019.818 = 75,00 %

2.265.744 3.044.108 =74,43 %

753.562 2.264.721 = 33,27 %

776.798 2.265.744 =34,28 %

170.894 753.562 = 22,68 %

156.543 776.798 =20,15 %

Források aránya: kötelezettségek saját tõke

f.)

2.400.357 3.019.818 =79,49 %

Tõkeellátottság: saját tõke összes forrás

e.)

422.279 3.044.108 =13,87 %

Forgóeszközök aránya: forgóeszközök összes eszközök

d.)

432.496 3.019.818 =14,32 % eszk.

Befektetett pü-i eszközök összes eszköz c.)

Tárgyév

Likviditás: likvid aktívák likvid passzívák


16


3.6.

A mérleg forduló napja utáni események

A mérleg forduló napja után jelentõs esemény nem történt. 3.7.

3.7.1.

Az érdekeltségbe tartozó társaságok

Leányvállalatok neve és székhelyeik

a.)

KONZUM Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - KONZUM Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

b.)

FO & CO Tanácsadó, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - KONZUM Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

c.)

Pécsi BAUMAT Építõipari Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - KONZUM Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

d.)

TÜZÉPKER Építõ és Tüzelõanyagkereskedelmi Rt. - KONZUM Rt. részesedése: 63.68 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

e.)

DUTKER Építõanyag Nagy és Kiskereskedelmi Kft - KONZUM Rt. részesedése: 100 % - Székhelye: 6000 Kecskemét, Szent István krt.24.

f.)

P’-AUTÓCITY Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. -KONZUM Rt. részesedése: 10,69% Székhelye: Pécs, Diósi út 1.

V.A.

V.A.

3.7.2. Egyéb részesedésû társaságok neve és székhelyeik

a.)

MEDICOR Maros Bútor Ipari Rt. - KONZUM Rt. részesedése: 2,6 % - Székhelye: Makó, Rákosi út 6.

b.)

KONZUMGRAD Kft. - KONZUM Rt. részesedése: 49 % - Székhelye: ODZAK, Radze Porobica 201, Bosznia-Hercegovina


17


4.

Cash flow (E Ft-ban) Megnevezés

I. 1./ 2./ 3./ 4./. 5./. 6./ 7./ 8./ 9./ 10./ 11./ 12./ 13./ II. 14./ 15./ 16./ III. 17./ 18./ 19./ 20./ 21./ 22./ 23./ 24./ 25./ 26./ 27./ IV.

Szokásos tevékenységbõl származó pe.változás(Mûködési cash flow) Adózás elõtti eredmény +Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés +Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +Passzív idõbeli elhatárolások változása +Vevõkövetelés változása +Forgóeszközök (vevõ és Pe. nélküli) változása +Aktív idõbeli elhatárolások változása +Fizetett, fizetendõ adó (nyereség után) Fizetett, fizetendõ osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbõl származó pe. változás ( Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi mûveletekbõl származó pe. változás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tõkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tõkekivonás (tõkeelszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír visszafizetés Hitel és kölcsön törlesztés, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapitokkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+-I+-II+-III. sorok) +-

Elõzõ év

Tárgyév

350 066

29.475

31 918 12 823 -189 169

-28.977 9.626 11.373

402 437 -27 468 117 607 -2 665 -3 559 15 092 -6 950

-9.073 92 39.139 31 1.943 4.830 491

-122 994

-21.212

-488 054 365 060 -222 186

-70.360 19.148 30.000 -15.841

30 804

210.339

700

154

-22 500

-226.047

-189 145

-42 045

-287

4 886

-7.578


18

KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Recommend Documents