KONZUM ÉVES JELENTÉS KERESKEDELMI ÉS IPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

ÉVES JELENTÉS 2009.

Tartalomjegyzék

Az Igazgatóság levele a részvényesekhez A Felügyelı Bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentések

I.

A társaság bemutatása

II.

Összevont (konszolidált) üzleti jelentés

III.

Összevont (konszolidált) mérleg és eredménykimutatás a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) szerint

IV.

Összevont (konszolidált) kiegészítı melléklet

V.

A Konzum Nyrt. üzleti jelentése

VI.

A Konzum Nyrt. mérlege és eredménykimutatása

VII.

A Konzum Nyrt. kiegészítı melléklete

I. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA

Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyrt. H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. [email protected]

A társaság adatait a Budapesti Értéktızsde Részvénytársaság Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata hatályos rendelkezéseinek megfelelı formában mutatjuk be.

A)

ÁLTALÁNOS CÉGADATOK

TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Kibocsátó alaptıkéje az üzleti év zárásakor A Kibocsátó mőködésének idıtartama1 A Kibocsátó üzleti éve A Kibocsátó auditorának neve A Kibocsátó auditorának címe A Kibocsátó közleményeinek közzétételi helye A Kibocsátó tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján)

B. /

1987. 12. 28. Baranya Megyei Bíróság mint Cégbíróság 2008. július 17. Cg 02-10-050623/158 2.086.000.000 Ft határozatlan / határozott január 1. – december 31. Essel Audit Könyvvizsgáló Kft. 1162 Budapest, Fertály u. 5-7. a Társaság honlapja: www.konzum.hu a BÉT honlapja: www.bet.hu 68.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 69.20 Számviteli tevékenység

A KIBOCSÁTÓ ÉRTÉKPAPÍR STRUKTÚRÁJA, TULAJDONOSI KÖR

RS4. A Kibocsátó értékpapír struktúrája A Kibocsátó jegyzett tıkéje Az értékpapír elıállítási módja Az értékpapír típusa Részvényfajta Névértéke Tızsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenırzı sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének összege)

2.086.000.000 Ft Dematerializált Törzsrészvény Névre szóló 400 Ft Igen 1990. 0000001-5215000 Azonos jogokat biztosít 2.086.000.000 Ft


1


A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke

Bevezetett sorozat1

Teljes alaptıke Tárgyév elején (2009.01.01.)

% Belföldi intézményi/társaság Külföldi intézményi/társaság Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezetı tisztségviselık Saját tulajdon Államháztartás részét 4 képezı tulajdonos Nemzetközi Fejlesztési 5 Intézmények Egyéb Ö S S Z E S E N: 2 Tulajdoni hányad 3 Szavazati jog

2

%

3

Db

Idıszak végén (2009.12.31.)

%

2

%

3

Db

77,6

4 045 125

77,6

4 045 125

9,0

469 200

9,1

474 123

13,4 100,0 100,0

1 250

1 250

1 250

1.250

Tárgyév Idıszak elején végén (2009.01.01.) (2009.12.31.)

%

2

%

3

Db %

2

%

3

Db

698 175 13,3 693 252 5.215.000 100,0 100,0 5.215.000

A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptıkével. A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. December 31. Társasági szinten 0 0 0 0 0 Leányvállalatok 0 0 0 0 0 Mindösszesen: 0 0 0 0 0

RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan NemzeTevéMennyiség Részesedés Szavazati Megjegyzés Név 5 tiség 1 kenység 2 (db) (%) 3 jog (%) 3,4 Forlev Kft. B T 4 045 125 77,57 Keler Zrt. Nominee K L 474 123 9,09 1 2

Belföldi (B) Külföldi (K) Letétkezelı (L) Gazdasági Társaság (T) Intézményi (I)

A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptıkével. A részesedési arány és a szavazati jog megegyezik.


2


C. /

VÁLLALATVEZETÉS, FOGLALKOZTATÁS

TSZ3. Vezetı állású személyek, és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Megbízás Megbízás Saját részvény Jelleg1 Név Beosztás kezdete vége/megszőnése tulajdon (db) IT Forczek László IT elnöke 1996.05.30. 2014.04.30. IT tag, 2014.04.30. IT,SP Fischer János 1996.05.30. vezérig. IT Herke Attila IT tag 1997.04.30. 2014.04.30. FB Dr. Szabó László FB elnök 1996.10.21. 2014.04.30. FB Lévai Miklós FB tag 2000.09.28. 2014.04.30. FB Dr. Gál Sándor FB tag 2000.09.28. 2014.04.30. 1 250 FB Dr. Rekettye Gábor FB tag 2001.04.28. 2014.04.30. Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 1 250 1

Stratégiai pozícióban lévı alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

TSZ2/1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Bázis idıszak vége Tárgyév eleje Tárgyidıszak vége Társasági szinten 29 29 29 Csoport szinten 215 215 196


3

II. ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÜZLETI JELENTÉS 2009.


Az Európai Parlament és Tanács 1606/2002. EK rendelet 4. cikke elıírja, hogy a Tızsdére bevezetett társaságok 2005. évtıl kezdıdıen az összevont (konszolidált) éves beszámolójukat a nemzetközi számviteli standardoknak (IRFS) megfelelıen készítsék el. A Konzum Csoport 2009. évi nemzetközi számviteli standardok szerinti konszolidált árbevétele 8 539,7 M Ft, az idıszaki nettó eredmény 265,5 M Ft veszteség.

1.

ÁRBEVÉTEL

A konszolidált árbevétel megoszlása tevékenységek szerint:

Tevékenység Kereskedelem Egyéb Összesen:

2008. Megoszlás M Ft % 9 580,6 96,4 355,3 3,6 9 935,9 100,0

M Ft 8 207,1 332,6 8 539,7

2009. Megoszlás % 96,1 3,9 100,0

Index % 85,7 93,6 85,9

Szinte az egész árbevétel belföldrıl származott, az export nem volt számottevı mértékő. A kereskedelmi árbevétel 98,2 %-a az építıanyag piacon realizálódott. Magyarországon 2009-ben 32 ezer új lakást vettek használatba, 11 %-kal és 28,4 ezer új építési engedélyt adtak ki, 35 %-kal kevesebbet az elızı évinél. Az éves országos adat csökkenı lakásépítést jelez, e mögött azonban jelentıs területi eltérések és évközi hullámzások mutathatók ki. A pécsi székhelyő Tüzépker Zrt. 19, a Dunántúlon és a kecskeméti Dutker Zrt. 3, az Alföldön forgalmazó telepének mőködési területén összességében 30,8 %-kal kevesebb új építési engedélyt adtak ki és 14,1 %-kal kevesebb új lakást vettek használatba, mint az elızı évben. A csoporthoz tartozó két építıanyag kereskedelmi társaság 8 055,5 M Ft árbevétele 13,9 %kal csökkent. Az építıanyagok piacán az elsı félévi lendület megtört a támogatások csökkentése, a hitelezés szigorítása, az ÁFA emelkedése miatt. A tüzép-társaságoknál az alacsonyabb kockázatvállalás miatt szigorított hitelbírálati rendszer ellenére növekedtek a vevıkintlevıségek. A Konzum Nagykereskedelmi Kft. konyhafelszerelési cikkek forgalmazásából 151,6 M Ft árbevételt realizált, ami 34,0 %-kal alacsonyabb a bázisnál. Az értékesítésen belül egyre csökken a nemzetközi áruházi láncok magyarországi hálózatába irányuló szállítás. Az egyéb árbevétel mögött ingatlan hasznosítás és szolgáltatás húzódik. A Konzum Áruház Kft. 156,1 M Ft árbevétele az áruházi ingatlan hasznosításáért kapott bérleti díj és közvetített szolgáltatás. Az áruházi bérleti szerzıdések újabb öt évre meghosszabbításra kerültek.


1


Az anyavállalat Konzum Nyrt. holdingként mőködik. Árbevétele konszolidált szinten 148,1 M Ft, ami ingatlan-bérbeadásból és ügyviteli szolgáltatásból származik. A vagyonkezeléssel foglalkozó Pécsi Baumat Kft. és Fordan-Invest Kft. árbevételt nem realizált.

2.

BRUTTÓ EREDMÉNY

Az árbevételbıl az eladott áruk beszerzési értékének levonása után 1 520,7 M Ft bruttó eredmény keletkezett, ami 12,8 %-kal alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Az eladott áruk beszerzési értéke 7 019 M Ft. Az építıanyagpiacon végbement keresletcsökkenés miatt a vevık megtartása érdekében jelentıs engedményeket kellett nyújtani. A tüzép társaságok többszáz szállítóval állnak szerzıdéses kapcsolatban, amelyekbıl a legjelentısebbek a Duna-Dráva Cement Kft., a Leier Hungaria Kft., a Wienerberger Téglaipari Zrt., a Lasselsberger-Knauf Kft., és a Carbonex Kft. A tüzép társaságok összehangoltan, központilag kötik meg a meghatározó szállítókkal az éves szállítási szerzıdéseket, élve a nagyságrend miatti kedvezményekkel, visszatérítési lehetıségekkel és kedvezı fizetési feltételekkel. A Nagykereskedelmi Kft. beszerzésében meghatározó részarányt képviselnek a közvetlen importpartnerek: a brazil Tramontina, a cseh Vetro Plus és U.T.C., a német Crottendorfer cégek.

3.

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

Az üzleti tevékenység 103,9 M Ft veszteséget eredményezett az elızı évi 152,5 M Ft nyereség után. Az eredmény romlását az árbevétel csökkenése, és az egyéb ráfordítások növekedése okozta. A forgalomarányosan változó költségek csökkenése következtében a mőködési ráfordítások 7,2 %-kal mérséklıdtek. Az egyéb bevételek és ráfordítások különbözeteként jelentkezı 204,1 M Ft veszteség legjelentısebb tételei: elengedett követelés, kötelezettség, bírság, késedelmi kamat, környezetvédelemmel kapcsolatos ráfordítás, helyi adók, hitelezési veszteség. A leányvállalatok közül az ingatlanhasznosító Konzum Áruház Kft. mőködött üzemi szinten nyereségesen. Az építıanyag kereskedı társaságok eredményessége romlott, az anyavállalaté és a Konzum Nagykereskedelmi Kft.-é javult.

4.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY

A csoportnak adózás elıtt 242,8 M Ft vesztesége keletkezett a bázis idıszakban kimutatott 13,1 M Ft nyereséggel szemben. A pénzügyi mőveletek veszteségét mérsékelte a devizahitelek átváltásakor realizált árfolyamnyereség.


2


5.

BERUHÁZÁSOK

Az elmúlt évben 530 M Ft értékő beruházást hajtott végre a Konzum csoport. Az építıanyag-kereskedelem tárgyi eszközeinek bıvítésére 216 M Ft-ot fordítottunk. Nagyatádon új tüzép telep létesült, a hálózatban anyagmozgató és szállító berendezéseket szereztünk be, felújításokat végeztünk, ingatlant vásároltunk.

A Konzum Nagykereskedelmi Kft.-ben a bevezetendı új termékcsoport bemutatásához szükséges állványrendszerre 4,3 M Ft-ot költöttünk. A Konzum Irodaházban a bérlıi igényeknek megfelelı átalakítás 1,9 M Ft-ba került. Megkezdıdött a Konzum Áruház rekonstrukciója, melynek részei a homlokzatfelújítás és nyílászáró csere, az árufeltöltési rendszer térfelszín alá vitele és a kirakatok helyén két vendéglátó egység kialakítása. A jövı évre áthúzódó beruházásra 2009-ben 307 M Ft-ot fordítottunk. A homlokzatfelújítás és nyílászáró csere projekthez pályázatot adtunk be az új Magyarország Fejlesztési Terv KEOP támogatási rendszeréhez.

6.

BEFEKTETÉSEK

A Konzum Csoport leányvállalatainak száma nem változott. Jelenleg a konszolidációs körbe az anyavállalat és 6 leányvállalat tartozik.

7.

A TÁRSASÁG 2010. ÉVRE VONATKOZÓ KILÁTÁSAI, TERVEI

A Konzum Nyrt. stratégiája továbbra is az építıanyag kereskedelmet tekinti fı tevékenységének. Az anyavállalat holdingként mőködik, és a befektetésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket hozza meg. A tevékenységet a leányvállalatok végzik. A 2010-es év fı célkitőzése a leányvállalatok eredménytermelı képesség fenntartása.

likviditásának

megırzése és az

A számszerő tervek 8,0 Milliárd Ft árbevétel és – 24,5 M Ft adózás elıtti eredmény elérésével számolnak.

8.

KÖRNYEZETVÉDELEM

A Tüzépker Zrt. pápai, valamint sárvári telepén történt talajszennyezés miatt a környezetvédelmi hatóság tényfeltárásra és a szennyezettség felszámolására kötelezte a társaságokat, amivel kapcsolatban 2009. évben 17,2 M Ft ráfordítás merült fel. A társaságok import termékbeszerzéseik és a belföldi csomagolóanyag vásárlásaik után 533 E Ft környezetvédelmi termékdíjat fizettek.


3


9.

FELELİS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI NYILATKOZAT

A Konzum Nyrt. 2009-es üzleti évben követett felelıs társaságirányítási gyakorlatáról készült jelentés a társaság honlapján közzétételre kerül.

10.

KOCKÁZATELEMZÉS, BELSİ KONTROLLOK

A társaság Igazgatósága a menedzsment elıterjesztése alapján értékelte a belsı kontrollok mőködését a cégcsoport egészére kiterjedıen. A menedzsment a társaság várható pénzügyi, mőködési, szabályozási és egyéb kockázatai alapján folyamatosan kockázatelemzést végez, amely számba veszi az egyes fenyegetı körülmények bekövetkezésének valószínőségét és lehetséges negatív hatását.


4

III. Összevont (konszolidált) mérleg és eredménykimutatás a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok (IFRS) szerint 2009.

IV.

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET AZ ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÉVES BESZÁMOLÓHOZ 2009.


2005. évtıl a Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyrt., mint tızsdére bevezetett társaság az Európai Parlament és a Tanács 1606/2002 EK rendelet 4. cikke és a számvitelrıl szóló törvény 10 §. (2) bekezdése alapján a nemzetközi számviteli standardoknak (IFRS) megfelelıen összeállított összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésére kötelezett.

I.

A VÁLLALATCSOPORT BEMUTATÁSA

1.1. Az anyavállalat Neve:

Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság

Székhelye:

7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.

Alapítva:

1988. 01. 01-én a Konzum Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódjaként

A társaság vezérigazgatója: Könyvvizsgáló:

Fischer János (7628 Pécs, Kedves u. 7.)

Essel Audit Könyvvizsgáló Kft.

MKVK igazolvány száma: 001109

Könyvvizsgálatért személyében felelıs könyvvizsgáló: Dr. Sasváriné Dr. Hoffmann Anna, kamarai igazolvány száma: 001631 A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelıs: Forczekné Gyenes Ágnes, PM nyilvántartási száma: 137096

1.2. A konszolidációba bevont leányvállalatok A konszolidált éves beszámoló készítésénél a Konzum Nyrt. leányvállalatai közül a következı vállalatok mérlegadatait vettük figyelembe:

Leányvállalat neve Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Dutker Zrt. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft.

Konzum Nyrt. közvetlen részesedése (%) 100,00 100,00 99,77 64,65 99,93

Konzum Nyrt. közvetett részesedése (%) 99,76 0,23 35,11

Összesen (%) 100,00 100,00 99,76 100,00 99,76 99,93


1


A konszolidációba bevont leányvállalatok nevét és székhelyét az 1. sz. melléklet, tıkeviszonyainak részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A közvetett részesedés az adott leányvállalat esetében a konszolidációba bevont vállalat részesedésének a Konzum Nyrt.-re jutó részét mutatja.

1.3. Az anyavállalattal vállalkozások

Vállalat neve

Konzumgrad Kft. Gyógyszálló Szolgáltató Zrt. Wipark-Konzumparkoló Kft.

egyéb

részesedési

Konzum Nyrt. közvetlen részesedése (%) 50,0 9,7

viszonyban

Konzum Nyrt. közvetett részesedése (%) 2,3

lévı

Összesen (%) 50,0 2,3 9,7

Az egyéb részesedés nagyságánál fogva a csoport szempontjából nem jelentıs, ezért a konszolidáció során nem került kiszőrésre, a befektetett pénzügyi eszközök között mutatjuk ki.

1.4. A csoport fı tevékenységei Az anyavállalat fı tevékenysége az ingatlan bérbeadás és a számviteli szolgáltatás a leányvállalatok részére. A leányvállalatok közül a Tüzépker Zrt. és a Dutker Zrt. tüzelı- és építıanyagkereskedelemmel, a Konzum Nagykereskedelmi Kft. háztartási cikkek nagykereskedelmével foglalkozik. A Konzum Áruház Kft. saját ingatlanját hasznosítja. A Pécsi Baumat Kft. és a Fordan-Invest Kft. befektetı társaságokként mőködnek.

1.5. Az anyavállalat jegyzett tıkéje Tárgyév: Elızı év:

2 086 000 E Ft 2 086 000 E Ft

Az alaptıkét 5 215 000 db 400 Ft névértékő névre szóló részvény testesíti meg. A részvénytıke 90,9 %-át belföldi, 9,1 %-át külföldi befektetı társaságok birtokolják. Többségi befolyással rendelkezı részvényesek: Forlev Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Szavazatainak aránya: 77,6 % Összevont (konszolidált) kiegészítı melléklet

2


II.

SZÁMVITELI POLITIKA

2.1. Alkalmazott értékelési eljárások Az összevont (konszolidált) éves beszámolóban a konszolidációba bevont vállalatok vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét úgy kell bemutatni, mintha ezek a vállalatok egyetlen vállalatként mőködnének. Ennek érdekében az összevont (konszolidált) éves beszámolóban az eszközök és források, a bevételek és ráfordítások, a nyereség és a veszteség értékébıl az anyavállalat és a hozzá tartozó leányvállalatok, illetve az utóbbiak egymás közötti kapcsolataiból adódó - a halmozódásokat ki kell szőrni. A csoport gazdálkodási célkitőzése, hogy a tulajdonosok által rendelkezésre bocsátott vagyon hosszútávon gazdaságosan mőködjön. Az anyavállalat és a konszolidálásba bevont leányvállalatok könyvvezetésük és beszámolójuk elkészítése során abból indultak ki, hogy a belátható jövıben is fenn akarják tartani mőködésüket, folytatni akarják tevékenységüket. Az anyavállalat és a leányvállalatai a magyar számviteli törvény elıírásainak megfelelıen vezetik nyilvántartásaikat, vagyontárgyaikat a törvényben elıírt módon értékcsökkenéssel, értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken tartják nyilván. A nemzetközi számviteli standardokkal (IFRS) összhangban történı bemutatás érdekében a magyar törvényes elıírások szerinti kimutatások megfelelı módosítását, átsorolását, bizonyos tárgyi eszközök (ingatlanok) vonatkozásában átértékelését elvégeztük. Valamennyi társaság könyvvezetése a kettıs könyvvitel keretében történik, és december 31-i fordulónappal készítenek éves beszámolót. A mérlegkészítés idıpontja január 31-e. 2.1.1. Immateriális javak és tárgyi eszközök Az eszközök értékcsökkenésének elszámolása a használatba vétel idıpontjától, a várható hasznos élettartam alapján, lineárisan történik. A 100 E Ft értékhatár alatti tárgyi eszközöket használatba vételkor egyösszegben értékcsökkenési leírásként számoljuk el. Az ingatlanok közül az Irodaházat az értékcsökkenési leírással csökkentett piaci értéken, minden egyéb eszközt pedig értékcsökkenéssel korrigált bekerülési értéken szerepeltetjük a mérlegben. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogot az IFRS standard elıírása alapján átsoroltuk az immateriális javak mérlegsorra. Az ingatlanok egyike sem minısül befektetési célú ingatlannak, így elkülönítetten nem kell bemutatni a beszámolóban. 2.1.2. Vásárolt készletek, anyagok, kereskedelmi áruk


3


A készletek értékelése tényleges beszerzési áron történik. A mérlegbeszámolóban a készletek leltár alapján szerepelnek.

2.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök A pénzügyi befektetések bekerülési értéken vannak nyilvántartva. Az év végén a pénzügyi befektetéseket értékelni kell. Amennyiben piaci értékük tartósan a nyilvántartási érték alá kerül, úgy értékvesztést kell elszámolni. A vállalatcsoport tulajdonában lévı pénzügyi befektetések értékelésének alapja az adott társaság évzáró mérlege volt. Az értékelést a saját tıke és jegyzett tıke viszonya alapján végezzük. Az értékelés során (az egyéb részesedések esetében) a társaságra vonatkozó döntések (felszámolás, tevékenység visszafejlesztés, stb.) figyelembe vételre kerültek. 2.1.4. Követelések és tartozások A részesedési viszonyban álló társaságokkal kölcsönös egyeztetés történik, mely az év végi egymás közötti tartozásokra, követelésekre, valamint az éves egymás közötti bevételekre és ráfordításokra terjed ki. A tartozások értékelése a tartozásokra vonatkozó dokumentumok, valamint a hitelezık egyenlegközlése alapján történt. A fizetési határidın túli vevıkövetelésekre minısítés alapján értékvesztés lett elszámolva.


4


III.

KIEGÉSZÍTÉSEK A MÉRLEGHEZ

3.1. Immateriális javak Tárgyév: Elızı év:

6 596 E Ft 8 995 E Ft

Az immateriális javak szellemi termékek (693 E Ft), melyek döntıen szoftverek és vagyonértékő jogok (5 903 E Ft).

3.2. Tárgyi eszközök Tárgyév: Elızı év:

3 995 700 E Ft 3 553 848 E Ft

3.2.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (E Ft)

Megnevezés I. I/3. I/4. II. II/1. II/2.

Immateriális javak Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök Ingatlanok értékhelyesbítéssel Mőszaki berendezések, gépek, jármővek II/3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek II/4. Beruházások, felújítások, beruházásokra adott elılegek

Nyitó Évközi Évközi érték növekedés csökkenés 43 345 2 021 1 077 20 797 1 661 1 077 22 548 360 4 279 501 875 559 333 196 3 514 603 274 110 23 879

Záró érték 44 289 21 381 22 908 4 821 864 3 764 834

220 187

15 943

15 213

220 917

484 561

13 694

5 258

492 997

60 150

571 812

288 846

343 116


5


3.2.2. Az immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása (E Ft)

I. I/3. I/4. II. II/1. II/2. II/3.

Megnevezés Immateriális javak Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök Ingatlanok értékhelyesbítéssel Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

Nyitó Évközi Évközi érték növekedés csökkenés 34 350 3 343 12 820 2 658 21 530 685 725 653 116 648 16 137 253 988 55 787 63

Záró Érték 37 693 15 478 22 215 826 164 309 712

124 725

24 650

11 900

137 475

346 940

36 211

4 174

378 977

3.3. Befektetett pénzügyi eszközök Tárgyév: Elızı év:

28 301 E Ft 18 117 E Ft

A befektetett pénzügyi eszközök között mutatjuk ki a Konzum Csoport konszolidálásba be nem vont, egyéb részesedési viszonyban álló befektetései értékét és 2 400 E Ft tartósan adott kölcsönt.

Vállalat neve Konzum Nyrt. Dutker Zrt. Mindösszesen:

Részesedés megnevezése Konzumgrad Kft. Wipark-Konzumparkoló Kft. Gyógyszálló Zrt.

Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft) Elızı év 513 300 14 904 15 117

Részesedés könyv szerinti értéke (E Ft) Tárgyév 513 300 25 088 25 901

A részesedések értékelését a társaságok a mérlegkészítés idıszakában a saját tıkének a jegyzett tıkéhez való viszonya, valamint a társaság üzleti tevékenységének értékelése alapján végezték el.


6


3.4. Készletek Tárgyév: Elızı év:

718 262 E Ft 820 151 E Ft

A mérlegben szereplı készletérték leltárral alátámasztott. 2008. évben az árukészlet értéke 373 E Ft értékvesztéssel lett csökkentve. A készletek összetétele (E Ft): Megnevezés Anyagok Áruk Készletekre adott elılegek Összesen:

Elızı év 1 290 818 237 624 820 151

Tárgyév 1 519 715 051 1 692 718 262

3.5. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Tárgyév: Elızı év:

1 274 079 E Ft 1 380 700 E Ft

A vevı követelések értékvesztéssel csökkentett értéken vevıkövetelésekre 2009. évben értékvesztést nem számoltunk el.

vannak

kimutatva.

A

3.6. Egyéb követelések + aktív idıbeli elhatárolások Megnevezés Egyéb követelések Tárgyévek érintı bevételek Következı évet érintı költségek Összesen:

Elızı év 365 864 118 841 2 665 487 370

Tárgyév 287 157 108 381 4 705 400 243

Az egyéb követelések között az egyéb vállalkozásoktól, munkavállalóktól és az adóhatóságtól történı követeléseket tartjuk nyilván.

3.7. Értékpapírok Tárgyév Elızı év:

200 E Ft 200 E Ft

Megnevezés Eladásra vásárolt részvény, értékpapír

Elızı év (E Ft) 200

Tárgyév (E Ft) 200

Az értékpapírok között tartjuk nyilván az anyavállalat tulajdonában lévı SZIMFÉK Székesfehérvári Metál Fék- és Köszörőgyár Zrt. 20 db 2 000 E Ft névértékő részvényét 200 E Ft bekerülési értéken.


7


3.8. Pénzeszközök Tárgyév: Elızı év:

28 566 E Ft 121 426 E Ft

Az év zárásakor a pénztári készlet 5 399 E Ft volt, a bankbetétek értéke 23 167 E Ft-ot tett ki.

3.9. Jegyzett tıke Tárgyév: Elızı év:

2 086 000 E Ft 2 086 000 E Ft

3.10. Tıketartalék Tárgyév: Elızı év:

566 491 E Ft 566 491 E Ft

Az anyavállalat mérlegében szereplı tıketartalék összege az elızı évhez képest nem változott.

3.11. Eredménytartalék Tárgyév: Elızı év:

- 1 244 889 E Ft - 1 290 812 E Ft

Megnevezés Eredménytartalék anyavállalat mérlegében szereplı összege Konszolidált könyvelések miatti változások Eredménytartalék záró összege:

Elızı év ( E Ft)

Tárgyév (E Ft)

- 1 504 785

- 1 084 531

213 973 - 1 290 812

- 160 358 - 1 244 889

3.12. Értékelési tartalék Tárgyév: Elızı év:

387 821 E Ft 401 689 E Ft

Megnevezés Értékelési tartalék Az értékhelyesbített ingatlan piaci értéke után elszámolt értékcsökkenési leírás Összesen:

Elızı év ( E Ft) 466 885

Tárgyév (E Ft) 466 885

- 65 196

- 79 064

401 689

387 821

Az értékelési tartalék a Konzum Irodaház értékhelyesbítésének forrására lett képezve.


8


Az ingatlan valós piaci értéke meghatározásának alapjául az Euro-Immo Expert Kft. által készített ingatlanértékelési szakértıi vélemény szolgált.

3.13. Leányvállalati saját tıke változása Tárgyév: Elızı év:

482 688 E Ft 536 037 E Ft

Vállalat neve Konzum Áruház Kft. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Zrt. Pécsi Baumat Kft. Fordan-Invest Kft. Dutker Zrt. Összesen:

Elızı év

Tárgyév

(E Ft)

(E Ft)

334 690 10 916 - 153 094 39 194 129 544 174 787 536 037

335 410 - 14 388 - 190 435 39 011 129 206 183 884 482 688

3.14. Külsı tagok részesedése Tárgyév: Elızı év:

4 541 E Ft 4 708 E Ft

A tıkekonszolidáláskor a következı értékben állapítottuk meg a külsı tagok részesedését: Vállalat neve Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Zrt. Fordan-Invest Kft. Dutker Zrt. Összesen:

Külsı tag részesedése (E Ft) Elızı év Tárgyév 1 470 1 440 2 762 2 582 139 138 337 381 4 708 4 541

3.15. Hosszú lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Elızı év:

719 473 E Ft 622 734 E Ft


9


Hitel összege (E Ft)

Megnevezés Beruházási és fejlesztési hitelek: Konzum Nyrt. Konzum Áruház Kft. Dutker Zrt. Tüzépker Zrt. Összesen:

402 408 213 751 29 729 59 968 705 856

Egyéb hosszú lej. kötelezettségek: Konzum Nyrt.

454 2 426 2 880 2 328 2 328 6 502 1 907 8 409

Összesen: Tüzépker Zrt. Összesen: Dutker Zrt. Összesen:

MINDÖSSZESEN:

Folyósító bank

Lejárat

Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt.

2016. 2019. 2013. 2013.

Porsche Bank Zrt. Cib Credit Zrt.

2010. 2010.

Budapest Lízing Zrt.

2010.

Merkantil Bank Zrt. CIB Credit Zrt.

2013. 2011.

719 473

3.16. Rövid lejáratú kötelezettségek Tárgyév: Elızı év:

3 706 326 E Ft 3 475 203 E Ft

3.16.1. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Vállalkozás neve

Bank

Rövid lejáratú bankhitelek: Konzum Nyrt. Konzum Áruház Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Dutker Zrt. Összesen:

Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt. Raiffeisen Bank Zrt.

Rövid lejáratú kölcsönök: Konzum Nyrt. Konzum Áruház Kft. Tüzépker Zrt. Pécsi Baumat Kft. Összesen:

Elızı év (E Ft) 409 667 1 089 850 40 534 692 034 2 232 085

1 000

Hitelek és kölcsönök összesen:

Tárgyév (E Ft) 410 578 25 145 1 108 157 40 461 756 693 2 341 034

10 522 200 13 052

1 000 38 500 9 372 200 49 072

1 796 547

2 390 106


10


3.16.2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (E Ft) Tárgyév: Elızı év:

1 114 567 E Ft 1 020 363 E Ft

A cégcsoport tartozása szállítói felé 94 204 E Ft-tal nıtt a bázishoz képest.

3.16.3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek + passzív idıbeli elhatárolások

Megnevezés Vevıktıl kapott elılegek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Bevételek elhatárolása Költségek, ráfordítások elhatárolása Összesen:

Elızı év (E Ft) 42 756 143 493 24 784 211 033

Tárgyév (E Ft) 24 928 137 420 1 648 37 657 201 653

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a decemberi adókat, járulékokat, munkabéreket és az egyéb vállalkozásokkal kapcsolatos kötelezettségeket tartjuk nyilván. A bevételek elhatárolása 2009-ben kiszámlázott 2010. évi árbevételt tartalmaz. A költségek, ráfordítások elhatárolása soron olyan költségek szerepelnek (közüzemi díjak, telefon, kamat, bérleti díj, adott bónusz, szolgáltatási díjak), amelyek 2009. évben merültek fel, de csak 2010. januárjában kerültek kiszámlázásra.


11


IV.

KIEGÉSZÍTÉSEK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ

4.1. Az értékesítés nettó árbevétele Tárgyév: Elızı év:

8 539 727 E Ft 9 935 902 E Ft

Megnevezés Belföldi értékesítés Termékexport Európai Uniós országokba Ebbıl: Szlovákia Szlovénia Ausztria Románia Svédország Szolgáltatásexport Európai Uniós országokba Exportértékesítés Európai Uniós országokba összesen: Termékexport Európai Unión kívüli országokba Horvátország Szolgáltatásexport Európai Unión kívüli országokba Exportértékesítés Európai Unión kívüli országokba összesen: Exportértékesítés összesen: Értékesítés nettó árbevétele összesen:

Elızı év (E Ft) 9 872 750 60 978 7 161 17 508 2 174 34 135 0 60 978

Tárgyév (E Ft) 8 509 163 30 564 10 260 423 8 357 10 834 690 30 564

2 174 2 174

0

63 152 9 935 902

30 564 8 539 727

4.1.1. Az értékesítés nettó árbevétele fıbb tevékenységek szerint Megnevezés Tüzelı- és építıanyag kereskedelem Háztartási cikkek kereskedelme Bérleti díj bevétel Közvetített szolgáltatások Számviteli tevékenység Értékesítés nettó árbevétele összesen:

Elızı év (E Ft) 9 350 678 229 880 294 467 52 397 8 480 9 935 902

Tárgyév (E Ft) 8 055 491 151 631 269 358 52 147 11 100 8 539 727

4.2. Importbeszerzés Tárgyév: Elızı év:

80 224 E Ft 134 527 E Ft


12


Megnevezés Termékimport Európai Uniós országokból Ebbıl: Németország Olaszország Cseh Köztársaság Szlovénia Szlovákia Lengyelország Dánia Ausztria Románia Spanyolország Szolgáltatásimport Európai Uniós országokból Importbeszerzés Európai Uniós országokból összesen: Termékimport Európai Unión kívüli országokból Ebbıl: Brazília Törökország Kína Szolgáltatásimport Európai Unión kívüli országokból Importbeszerzés Európai Unión kívüli országokból összesen: Importbeszerzés összesen:

Elızı év (E Ft) 91 251

Tárgyév (E Ft) 52 791

23 681 20 168 25 154 5 608

14 636 4 631 10 622 11 158 5 523

8 071 434 4 711 3 424 0 91 251 43 276

385 4 169 1 667 0 52 791 27 433

34 919 1 236 7 121 0

25 973 1 460

43 276

27 433

134 527

80 224

0

4.3. Eladott áruk beszerzési értéke Tárgyév: Elızı év:

7 018 986 E Ft 8 191 942 E Ft

Az eladott áruk beszerzési értékét az utólag kapott engedmény összegével csökkentettük.

4.4. Anyagjellegő ráfordítások Tárgyév: Elızı év:

759 911 E Ft 818 038 E Ft Megnevezés

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Összesen:

Elızı év (E Ft) 114 314 613 588 32 418 57 718 818 038

Tárgyév (E Ft) 105 760 559 700 36 460 57 991 759 911


13


4.5. Személyi jellegő ráfordítások Tárgyév: Elızı év:


Bérköltség Személyi jellegő kifizetések Bérjárulékok Összesen:

Elızı év (E Ft) 383 163 61 400 138 671 583 234

Tárgyév (E Ft) 356 980 60 260 123 437 540 677

Elızı év (E Ft)

Tárgyév (E Ft)

4.6. Értékcsökkenési leírás Tárgyév: Elızı év:


Terv szerinti értékcsökkenési leírás (lineárisan) Ebbıl: Immateriális javak 100 E Ft feletti tárgyi eszközök 100 E Ft alatti tárgyi eszközök Összesen:

4 985 116 090 7 118 128 193

3 343 113 568 3 080 119 991

4.7. Egyéb ráfordítások/egyéb bevételek Tárgyév: Elızı év:

204 060 E Ft 62 038 E Ft

Az egyéb bevételek és ráfordítások (korrigálva az adott és kapott bónuszokkal) valamint a rendkívüli bevételek és ráfordítások nettósításának (összevonásának) eredményeként mind a tárgyévben mind az elızı évben ráfordítás jellegő egyenleg keletkezett.


14


Az egyéb ráfordítások/bevételek jelentısebb tételei: Megnevezés Tárgyi eszközök értékesítésének eredménye Követelésekre a korábbi években képzett értékvesztés visszaírása, behajthatatlan követelésre befolyt összeg és követelések hitelezési veszteségként történt leírása Követelésekkel, készletekkel kapcsolatos értékvesztés Helyi adók, adójellegő befizetések Kapott és fizetett bírság, késedelmi kamat Készlet és tárgyi eszköz selejtezés, minıségi kifogás Kereskedelmi áruk leltárkülönbözete Káreseményekkel kapcsolatos bevétel, ráfordítás Egyéb bevételek és ráfordítások Elengedett és kivezetett kötelezettség, elengedett és értékesített követelés Bíróság által megítélt óvadék Talajszennyezéssel kapcsolatos ráfordítás Egyéb rendkívüli bevételek és ráfordítások Összesen:

Elızı év (E Ft) 2 316

Tárgyév (E Ft) - 974

- 22 093

- 129 338

- 373 - 50 358 - 13 729 -2 994 - 4 430 1 030 7 727

- 1 643 - 48 550 - 7 052 - 1 400 - 1 807 - 82 4 777

6 089

- 2 802

21 000 - 5 186 - 1 037 - 62 038

- 17 237 2 048 - 204 060

4.8. Pénzügyi mőveletek eredménye Tárgyév: Elızı év:

- 138 925 E Ft - 139 375 E Ft Megnevezés

Kapott és fizetett kamatok Részesedés értékesítésének eredménye Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei ráfordításai Összesen:

Elızı év (E Ft) - 227 199 4

Tárgyév (E Ft) - 172 378 - 56

87 820

33 509

- 139 375

- 138 925

és

4.9. Adófizetési kötelezettség Tárgyév: Elızı év:

13 681 E Ft 24 325 E Ft

Adófizetési kötelezettség az leányvállalatoknál merült fel.

anyavállalatnál

és

a

pozitív

adóalapot

kimutató


15


V.

5.1.

EGYÉB KIEGÉSZÍTİ INFORMÁCIÓK

Létszám és bér

Vállalat Konzum Nyrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Zrt. Dutker Zrt. Konzum Áruház Kft. Összesen:

Elızı év Létszám Bér (fı) (E Ft) 28 57 569 12 23 519 124 205 887 50 95 588 600 214 383 163

Tárgyév Létszám Bér (fı) (E Ft) 29 59 005 8 13 659 116 187 185 51 96 531 600 204 356 980

5.1.1. Tárgyévi létszám és bér állománycsoportok szerint

Fizikai Konzum Nyrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Zrt. Dutker Zrt. Konzum Áruház Kft. Összesen:

Fizikai Konzum Nyrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Tüzépker Zrt. Dutker Zrt. Konzum Áruház Kft. Összesen:

4 48 19

Átlagos statisztikai létszám (fı) Szellemi Összesen 29 29 4 8 68 116 32 51

71

133

Bér (E Ft) Állományba Szellemi nem tartozó 56 935 2 070

204

59 005

Személyi jell. egyéb kifizetések Összesen (E Ft) 7 469

Összesen

4 467

8 887

305

13 659

3 077

58 553 32 659

123 303 63 774 600 253 499

5 329 98

187 185 96 531 600 356 980

37 298 10 690

95 679

7 802

58 534


16


5.2. Az Igazgatóság és a Felügyelı Bizottság díjazása A Közgyőlési határozat szerint az Igazgatóság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft, a Felügyelı Bizottság Elnökét havi 50.000,- Ft, a tagokat havi 30.000,- Ft díjazás illeti meg. Az Igazgatóság elnöke és tagjai díjazásukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft tiszteletdíj lett kifizetve. A Gt. 312/A. §-ában foglalt rendelkezés alapján az Igazgatóság, valamint a Felügyelı Bizottság tagjainak neve, illetve a részükre nyújtott juttatás közzé lett téve az anyavállalat honlapján (www.konzum.hu).

5.3. A könyvvizsgáló díjazása A társaság könyvvizsgálója a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért 1 800 E Ft díjat számított fel, mely tartalmazza az összevont (konszolidált) és az anyavállalati éves beszámoló vizsgálatát is.

5.4. Kutatási és kísérleti fejlesztés, környezetvédelem A konszolidációs körbe bevont társaságoknak kutatási és kísérleti fejlesztési költségei, környezetvédelmi kötelezettségei az év folyamán nem merültek fel, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel nem rendelkeztek. A Tüzépker Zrt. pápai, valamint sárvári telepén történt talajszennyezés miatt a környezetvédelmi hatóság tényfeltárásra kötelezte a társaságot. A 2009. évben a tényfeltárással és a szennyezettség felszámolásával kapcsolatosan 17 237 E Ft költség merült fel. A társaságok az importált kereskedelmi jellegő termékbeszerzéseik, a közvetlenül belföldi gyártótól vásárolt kereskedelmi csomagolóanyag vásárlásaik után 533 E Ft környezetvédelmi termékdíjat fizettek.

5.5. A mérleg fordulónapja utáni események A mérleg fordulónapja után jelentıs esemény nem történt.

5.6. Mérlegelemzés A mérleg adataiból számítható mutatókat a 3. sz. melléklet tartalmazza.

5.7. Cash-flow A Cash-flow kimutatást a 4. sz. melléklet tartalmazza.


17


1.sz. melléklet Konszolidálásba bevont társaságok neve, székhelye 2009. Konzum Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Pécsi Baumat Építıipari, Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Dutker Építıanyag Nagy- és Kiskereskedelmi Zrt. 6000 Kecskemét, Szent István krt.24. Tüzépker Építı és Tüzelıanyag Kereskedelmi Zrt. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Konzum Nagykereskedelmi Kft. 7631 Pécs, Nagyárpádi út 13/1. Fordan-Invest Családi Befektetési és Tanácsadó Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.

Egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozások neve és székhelye Konzumgrad Kft. Odzak, Radze Porobica 201 Bosznia-Hercegovina Gyógyszálló Szolgáltató Zrt. 7815 Harkány, Járó J. u. 1. Wipark-Konzumparkoló Kft. 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.


18


2. sz. melléklet

A konszolidációba bevont leányvállalatok tıkeviszonyai 2009. december 31-én

Társaság neve

Jegyzett tıke E Ft

Konzum Nyrt. közvetlen tulajdoni részesedése Könyv Névérték sz.érték E Ft

Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Fordan-Invest Kft. Dutker Zrt. Tüzépker Zrt. ÖSSZESEN:

%

Konzum Nyrt. közvetett tulajdoni részesedése Könyv Tulajdonos neve Névérték sz.érték

E Ft

E Ft

%

E Ft

Részesedés összesen Könyv sz.érték

Névérték E Ft

%

E Ft

250 000 30 000

250 000 30 000

100,00 100,00

475 039 113 627

250 000 100,00 30 000 100,00

475 039 113 627

200 000

199 850

99,93

185 850

199 850

185 800

110 000 10 000 971 180

109 747

99,77

627 896

1 571 180 1 217 493

109 750 Pécsi Baumat Kft. 250 0,23 Tüzépker Zrt. 9 976 99,76 64,65 661 776 Fordan-Invest Kft. 260 956 26,87 Pécsi Baumat Kft. 80 000 8,24 1 546 042 351 182

99,93

250 109 997 100,00 110 000 252 000 9 976 99,76 252 000 275 299 968 852 99,76 1 021 458 84 383 611 932 1 568 675 2 157 974


1


3.sz. melléklet KONSZOLIDÁLT VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMEZİSÉGI MUTATÓK 2009.

I.

Vagyonszerkezeti mutatók Elızı év (E Ft) (%)

a.)

Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök Összes eszköz

c.)

= 62,47 %

18 117 6 390 807

= 0,28 %

28 301 6 451 947

= 0,44 %

2 809 847 6 390 807

= 43,97 %

2 421 350 6 451 947

= 37,53 %

820 151 6 390 807

= 12,83 %

718 262 6 451 947

= 11,13 %

1 868 070 6 390 807

= 29,23 %

1 674 322 6 451 947

= 25,95 %

200 6 390 807

= 0,00 %

200 6 451 947

= 0,00 %

Követelések aránya Követelések Összes eszköz

g.)

4 030 597 6 451 947

Készletek aránya Készletek Összes eszköz

f.)

= 56,03%

Forgóeszközök aránya Forgóeszközök Összes eszköz

e.)

3 580 960 6 390 807

Befektetett pénzügyi eszközök aránya Befektetett pü. eszközök Összes eszköz

d.)

Tárgyév (E Ft) (%)

Értékpapírok aránya Értékpapírok Összes eszköz


1


II. Forrásszerkezet mutatók Elızı év (E Ft) (%) a.)

Saját tıke ellátottság Saját tıke Összes forrás

b.)

= 35,88 %

2 026 148 6 451 947

= 31,40 %

2 292 870 2 086 000

= 109,92 %

2 026 148 2 086 000

= 97,13 %

4 708 2 292 870

= 0,21 %

4 541 2 026 148

= 0,22 %

536 037 2 086 000

= 25,70 %

482 688 2 086 000

= 23,14 %

Külsı tıke aránya Külsı tagok részesedése Saját tıke

d.)

2 292 870 6 390 807

Részvény belsı értéke Saját tıke Jegyzett tıke

c.)


Leányvállalati saját tıke változása Leányváll. saját tıke vált. Jegyzett tıke

III. Eladósodási mutatók Elızı év (E Ft) (%) a.)


Idegen tıke aránya Kötelezettségek Saját tıke

4 097 937 2 292 870

= 178,73 %

4 425 799 2 026 148

= 218,43 %

Hosszú lejáratú kötelez. Saját tıke

622 734 2 292 870

= 27,16 %

719 473 2 026 148

= 35,51 %

Rövid lejáratú kötelez. Saját tıke

3 475 203 2 292 870

= 151,57 %

3 706 326 2 026 148

= 182,92 %


2


IV. Pénzügyi egyensúly mutatók Elızı év (E Ft) (%) a.)

Befekt. önfinanszírozása Saját tıke Befektetett eszközök

b.)

Befektetett eszközök

2 026 148 4 030 597

= 50,27 %

2 915 604 3 580 960

= 81,42 %

2 745 621 4 030 597

=68,12 %

3 475 203 2 809 847

= 123,68 %

3 706 326 2 421 350

= 153,07 %

121 426 3 475 203

= 3,49 %

28 566 = 0,77 % 3 706 326

2 809 847 3 475 203

= 80,85 %

2 421 350 = 65,33 % 3 706 326

Likviditási gyorsráta Pénzeszközök Esedékes kötelezettségek

e.)

= 64,03 %

Forgóeszk. finanszíroz. Rövid lejár.kötelezettség Forgóeszközök

d.)

2 292 870 3 580 960

Befekt. finanszírozása Saját tıke + hosszúlej.köt.

c.)


Likviditási fok Forgóeszközök Rövid lejár.kötelezettség


3


4. sz. melléklet

ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) CASH-FLOW KIMUTATÁS

Megnevezés Üzleti tevékenységgel kapcsolatos pénzeszközváltozás Üzemi tevékenység eredménye Értékcsökkenés leírása Befektetett eszközök értékesítésének vesztesége / nyeresége Követelések növekedése Készletek csökkenése Kötelezettségek csökkenése/növekedése Üzleti tevékenységbıl származó cash flow Fizetett társasági adó

2008. év (E Ft)

2009. év (E Ft)

152 457 128 193

- 103 898 119 991

- 2 320

1 030

- 550 445 - 68 915 168 057 - 172 973 24 325

193 748 101 889 84 824 397 584 13 681

- 197 298

383 903

Befektetési tevékenységgel kapcs. pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök értékesítésének bevétele Kapott kamatok és kamatjellegő bevételek Pénzügyi tevékenységbıl származó egyéb növekedés

- 171 571 8 507 3 174 87 820

- 584 923 3 961 1 504 33 509

Befektetési tevékenységbıl szárm. nettó cash flow

- 72 070

- 545 949

Pénzügyi tevékenységgel kapcs. pénzeszközváltozás Hosszú és rövid lejáratú hitelek nettó felvétele Hosszú lejáratú kötelezettségek csökkentése/növekedése Fizetett kamatok és kamatjellegő ráfordítások

476 771 6 983 - 230 373

257 595 - 14 527 - 173 882

Pénzügyi tevékenységbıl szárm. nettó cash flow

253 381

69 186

Pénzeszközök növekedése/csökkenése

- 15 987

- 92 860

137 413 121 426

121 426 28 566

Üzleti tevékenységbıl származó nettó cash flow

Pénzeszközök nyitó egyenlege Pénzeszközök záró egyenlege


4

V. A KONZUM NYRT. 2009. ÉVI ÜZLETI JELENTÉSE


A Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyrt. 1988-ban alakult a Konzum Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként. Kezdetben a cég meghatározó profilja a kereskedelem volt, késıbb a termelés. Miután az ipari üzemek értékesítésre kerültek, a Konzum Nyrt. fı tevékenységévé az ingatlanhasznosítás, a leányvállalatok számára végzett ügyviteli szolgáltatás és a befektetések irányítása vált. A társaság a befektetésein keresztül a kereskedelemben és a szolgáltatásokban érdekelt. A Konzum Nyrt. 2009. évi magyar számvitel szerint készült nem konszolidált éves beszámolója alapján 197,5 M Ft árbevételt és 2 M Ft mérleg szerinti veszteséget ért el.

1.

ÁRBEVÉTEL

Az értékesítés nettó árbevétele 4,9 %-kal nıtt.

Árbevétel Bérleti díj Számviteli szolgáltatás Közvetített szolgáltatás Értékesítés árbevétele Egyéb bevétel Bevételek összesen:

2008. Megoszlás M Ft % 126,2 66,9 54,8 29,1 7,3 3,9 188,3 99,9 0,3 0,1 188,6 100,0

2009. Megoszlás M Ft % 134,8 67,8 56,5 28,4 6,2 3,1 197,5 99,3 1,4 0,7 198,9 100,0

Index % 106,8 103,1 84,9 104,9 466,7 105,5

2009-ben a társaság árbevételének több, mint 70 %-a ingatlan bérbeadásból és üzemeltetésbıl származott.

2.

RÁFORDÍTÁSOK

A 171,9 M Ft összegő üzleti ráfordítások 0,2 %-kal alacsonyabbak az egy évvel korábbinál.

Ráfordítások

M Ft

Anyag jellegő Személyi jellegő Értékcsökkenés Értékesítési ktg-ek Egyéb ráfordítások

61,1 84,9 19,8 165,8 6,5

Összes ráfordítás

172,3

2008. Megoszlás % 35,4 49,3 11,5 96,2 3,8

100,0

2009. Megoszlás M Ft % 58,0 33,7 86,6 50,4 19,7 11,5 164,3 95,6 7,6 4,4

171,9

100,0

Index % 94,9 102,0 99,5 99,1 116,9

99,8

Üzleti jelentés

2


Az anyagjellegő ráfordítások közül az igénybevett szolgáltatások értéke a legjelentısebb. Ezek között 8,0 M Ft eszközfenntartás, 3,2 M Ft posta- és telefonköltség, 3,5 M Ft bérleti díj, 2,8 M Ft ügyvédi díj, 3,2 M Ft távfőtési díj van elszámolva. A személyi jellegő ráfordításokból 59,0 M Ft a bérköltség, ami 2,5 %-kal magasabb az elızı évinél. A létszám 29 fı, 1 fıvel nıtt. Az egyéb ráfordítások között 6,7 M Ft helyi adó és adójellegő befizetés szerepel.

3.

ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

Az üzleti tevékenységbıl a tavalyi 16,3 M Ft-tal szemben 27,1 M Ft nyereség keletkezett, amit nagyrészt a bevétel emelkedése okozott.

4.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE M Ft 2008. 480,1 72,9 407,2

Pénzügyi bevételek Pénzügyi ráfordítások Pénzügyi eredmény

2009. 22,9 53,4 - 30,5

A pénzügyi mőveletek bevételei vállalkozástól, banktól kapott kamatból és árfolyamnyereségbıl származnak. A pénzügyi ráfordítás banknak fizetett kamatokat és árfolyamveszteséget tartalmaz.

5.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

A rendkívüli eredményt az elızı évi elvárt adó visszakönyvelése eredményezte.

6.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

A társaság az elızı évi 422,4 M Ft nyeresége után – 1,3 M Ft adózás elıtti eredményt könyvelt el az év végén. A – 3,4 M Ft szokásos vállalkozási tevékenységbıl származó eredményt javította a 2,1 M Ft rendkívüli nyereség. A társaságnak a jövedelem- (nyereség-) minimum alapján 0,7 M Ft adófizetési kötelezettsége keletkezett, így 2009. évben – 2,0 M Ft mérleg szerinti eredményt ért el.

Üzleti jelentés

3


7.

BERUHÁZÁSOK

Beruházásra és immateriális javakra idén 2,3 M Ft-ot fordítottunk. Számítás- és irodatechnikai eszközöket, berendezési tárgyakat vásároltunk, valamint a bérlık igényeinek megfelelı iroda-átalakításokat végeztünk.

8.

BEFEKTETÉSEK

A Konzum Nyrt. befektetéseinek értéke 1.546,9 M Ft, ami az év folyamán nem változott. A Konzum Nyrt. 99,93 %-os tulajdoni hányaddal rendelkezik a Konzum Nagykereskedelmi Kft.-ben. A 200 M Ft jegyzett tıkéjő, konyhafelszerelési cikkeket forgalmazó nagykereskedı társaság 2009-ben 152,4 M Ft árbevételt és 19,4 M Ft veszteséget ért el. A 100 %-os tulajdonú, 250 M Ft jegyzett tıkéjő, ingatlanhasznosítással foglalkozó Konzum Áruház Kft. 156,1 M Ft árbevételt és 46,6 M Ft nyereséget könyvelt el. A 971,2 M Ft jegyzett tıkéjő Tüzépker Zrt.-ben a Konzum Nyrt. közvetlenül 64,7 %-os, közvetetten a leányvállalatain, a Pécsi Baumat Kft.-n és a Fordan-Invest Kft.-n keresztül pedig további 35,1 %-os tulajdonnal rendelkezik. A Tüzépker Zrt. 2009-ben 4,5 milliárd Ft árbevételt és 89 M Ft veszteséget ért el. A vagyonkezelı Pécsi Baumat Kft. és Fordan-Invest Kft. árbevételt nem realizált.

9.

A TÁRSASÁG TERVEI

2010.

ÉVRE

VONATKOZÓ

KILÁTÁSAI,

A Konzum Nyrt. az elfogadott stratégiájának megfelelıen továbbra is holdingként mőködik. Az árbevétele az Irodaház bérleti díj bevételébıl és a leányvállalatok számára végzett számviteli szolgáltatási díjból származik. A 2010. évi tervek 190 M Ft árbevétellel és 16 M Ft veszteséggel számolnak.

10.

KÖRNYEZETVÉDELEM

A korábban a társaság tulajdonában álló marcali gyártelepen történt környezetszennyezés miatt a környezetvédelmi hatóság az elızı tulajdonosokkal együtt egyetemleges tényfeltárásra kötelezte a Konzum Nyrt.-t, amellyel kapcsolatban 250 E Ft költség merült fel 2009. évben.

Üzleti jelentés

4


11.

FELELİS TÁRSASÁGIRÁNYÍTÁSI JELENTÉS

A Konzum Nyrt. 2009-es üzleti évben követett felelıs társaságirányítási gyakorlatáról készült, a közgyőlés által jóváhagyott jelentése a társaság honlapján közzétételre kerül. A vállalatvezetés irányító, ellenırzı és kockázatkezelési tevékenységét továbbra is az integrált vállalatirányítási rendszer segíti. A kontrolling csoport által mőködtetett vezetıi információs rendszer alapul szolgál a befektetések kontrollálásához is. A társaság üzleti partnereivel való kapcsolatában az üzleti etika általánosan elvárható szempontjait érvényesíti. A társaság a Tpt. és a Tızsdeszabályzat szerinti nyilvánosságra hozatali gyakorlatát megfelelınek ítéli.

Üzleti jelentés

5

VI. A KONZUM NYRT. MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2009.

VII.

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A KONZUM NYRT. ÉVES BESZÁMOLÓJÁHOZ 2009.

Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság H-7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. [email protected]

1.

Általános jellegő kiegészítések

1.1. A társaság bemutatása A Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyrt. 1988. január 1-én alakult a Konzum Áruház Szövetkezeti Közös Vállalat jogutódaként, 197.900.000 Ft alaptıkével. A társaság több alkalommal emelt alaptıkét: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

1988. szeptember 30. 1989. augusztus 31. 1990. május 02. 1990. szeptember 25. 1994. április 12. 1996. december 21. 1997. május 14. 2000. március 28.

110 300 000 Ft 28 400 000 Ft 63 000 000 Ft 60 400 000 Ft 400 000 000 Ft 376 000 000 Ft 450 000 000 Ft 400 000 000 Ft

Jelenleg az alaptıke összege: 2 086 000 000 Ft, mely 5.215.000 db 400 Ft névértékő részvénybıl áll. A Társaság részesedése más vállalkozásokból (E Ft-ban): Leányvállalatok részesedése: Egyéb vállalkozók részesedése: Összesen:

1 546 042 E Ft 813 E Ft 1 546 855 E Ft

A kapcsolt vállalkozások kereskedelmi, szolgáltató tevékenységet végeznek, illetve befektetéssel foglalkoznak. A társaság székhelye:

7621 Pécs, Irgalmasok u. 5.

A társaság vezérigazgatója:

Fischer János (7628 Pécs, Kedves u. 7.)

A társaság könyvvizsgálója: Essel Audit Könyvvizsgáló Kft. MKVK ig.szám: 001109 A könyvvizsgálatért személyében felelıs: Dr. Sasváriné Dr. Hoffmann Anna kamarai igazolvány száma: 001631 A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért felelıs: Forczekné Gyenes Ágnes PM nyilvántartási száma: 137096

1.2. A számviteli politika általános elıírásai A beszámoló formája: A mérleg fordulónapja: A mérlegkészítés idıpontja: Eredménykimutatás formája:

éves beszámoló 2009. december 31. 2010. január 31. „A” változat összköltség eljárással Kiegészítı melléklet

1


1.3. Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások és az értékcsökkenés elszámolási módszere A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása havonta történik. Értékcsökkenést csak a használatba vétel napjától (aktiválás) lehet elszámolni az alábbiak szerint: • • • •

A szoftverek, számítástechnikai eszközök és a 100 E Ft alatti (egyösszegben leírásra kerülı) eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint. Számítástechnikai eszközök élettartama 3 év. Szellemi termékeknél és a vagyoni értékő jogoknál az elhasználódási idı 5 év. A terv szerinti értékcsökkenés meghatározásakor a hasznos élettartamra 6 évet feltételezve és 10 % maradványértékkel történik az elszámolás a mőszaki és egyéb eszközök vonatkozásában, kivéve az alábbi eltéréseket:

A 100 E Ft alatti vagyoni értékő jogok, szellemi termékek és tárgyi eszközök leírása használatba vételükkor egy összegben történik. Gépjármővek használati ideje 5 év, maradványérték 25 %. Az ingatlanok esetében a használati idıt 25 évben határozzuk meg és a maradványérték 50 % a hosszú élettartamú épületeknél, a közepes élettartamú épület esetében 20 év és 40 %, a rövid élettartamú épület esetében pedig 15 év és 10 %. Egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték 10 %. Vezetékek, egyéb építmények élettartama 15 év és a maradványérték egyedileg kerül meghatározásra (nulla vagy 10 %). Idegen eszközön végzett beruházás esetén egyedileg kerül meghatározásra.

Nem számolható el értékcsökkenés a telek, a földterület, az erdı és az üzembe nem helyezett beruházás után. Terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni az immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél akkor, ha annak könyv szerinti értéke tartósan és jelentısen magasabb a piaci értéknél, vagy ha a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé válik, megrongálódott, megsemmisült ill. hiány következtében rendeltetésének megfelelıen nem használható, ill. használhatatlan. A vagyoni értékő jognál a szerzıdés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthetı. Ugyanez vonatkozik a beruházásra is. Amennyiben az üzleti év mérlegforduló napján az egyedi eszköz piaci értéke jelentısen meghaladja a könyv szerinti értéket a különbözettel, de maximum az eddig elszámolt értékvesztéssel, meg kell növelni az eszköz könyv szerinti értékét. Azaz az egyéb bevételekkel szemben a terven felüli értékcsökkenést vissza kell írni.

1.4. Konszolidációs kötelezettség A Konzum Nyrt. anyavállalatnak minısülı vállalkozás, konszolidált éves beszámoló készítésére kötelezett.

Kiegészítı melléklet

2


2.

Speciális jellegő kiegészítések

2.1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1.1.

Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása (E Ft) Nyitó érték

Megnevezés I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4. II/5. II/6.

Immateriális javak Alapítás-átszerv.akt.ért. Kísérleti fejl.akt.ért. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni ért. jogok Mősz. ber.,gépek, jármővek Egyéb ber.,felsz.,jármővek Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elıleg Tárgyi eszk.ért.helyesbítés

Évközi növ.

Beruh. aktiválás

Évközi csökkenés ÉrtékeSelejsítés tezés

Záró érték

17 384

408

17 792

7 892 9 492

288 120

8 180 9 612

1 456 076

3 558

882 528

455

16 418 90 245

1 162 1 941

1 617

240

60

240

1 457 717 882 743

60 1 617

466 885

16 418 91 347 324 466 885

A tárgyi eszközök értékhelyesbítésére a Konzum Irodaháznál került sor. Az ingatlan valós piaci értéke meghatározásának alapjául az Euro-Immo Expert Kft. által az Irodaház teljes átalakítása után készített ingatlanértékelési szakértıi vélemény szolgált. 2009. év végén az ingatlanok könyv szerinti értéke csak 0,09 %-kal tért el az 1 300 000 E Ftos piaci értéktıl, ezért az értékhelyesbítés korrigálása nem szükséges.

2.1.2. Immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulása (E Ft)

Nyitó érték

Megnevezés

I. I/1. I/2. I/3. I/4. I/5. II. II/1. II/2. II/3. II/4.

Immateriális javak Alapítás-átszerv. akt. ért. Kísérleti fejl. akt. ért. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni ért. jogok Mőszaki berend., gépek, jármővek Egyéb berend.,felszerelések, jármővek Beruházások, felújítások

Évközi növekedés

Évközi csökkenés Értékesítés

Selejtezés

Záró érték

12 273

1 864

14 137

3 128 9 145

1 618 246

4 746 9 391

107 152 39 202 13 532 54 418

17 820 9 329 618 7 873

63 63

60

60

124 849 48 468 14 150 62 231


3


2.1.3.

A befektetett pénzügyi eszközök

2.1.3.1.

A részesedések bruttó értékének alakulása (E Ft)

Megnevezés Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Leányvállalatok összesen: Konzumgrad Kft. Wipark-Konzumparkoló Kft. Egyéb vállalk. összesen: ÖSSZESEN:

2.1.3.2.

Nyitó érték

Évközi változás Értékesítés, Beszerzés kivezetés

475 039 125 000 109 750 661 776 185 850 1 557 415 513 300 813 1 558 228

Záró érték 475 039 125 000 109 750 661 776 185 850 1 557 415 513 300 813 1 558 228

A részesedések értékvesztésének alakulása (E Ft) Megnevezés

Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Leányvállalatok összesen: Konzumgrad Kft. Wipark-Konzumparkoló Kft. Egyéb vállalk. összesen: Összesen:

Nyitóérték

Évközi Záró érték növekedés csökkenés

11 373

11 373

11 373

11 373

11 373

11 373


4


A Konzum Nyrt. részesedése a leányvállalatok saját tıkéjébıl (E Ft) A társaság saját tıkéje

Megnevezés Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. Fordan-Invest Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Leányvállalatok összesen:

1 408 833 62 766 167 348 997 137 200 517 2 836 601

Konzum Nyrt. részesedése % E Ft 100,00 1 408 833 100,00 62 766 99,77 166 963 64,65 644 649 99,93 200 377 2 483 588

Könyv szerinti értéke 475 039 113 627 109 750 661 776 185 850 1 546 042

A leányvállalatok saját tıke elemei (E Ft)

Megnevezés

Konzum Áruház Kft. Pécsi Baumat Kft. FordanInvest Kft. Tüzépker Zrt. Konzum Nagykereskedelmi Kft. Leányvállalatok összesen:

Jegyzett tıke

Tıketart.

Eredménytart.

Lekötött tart.

Értékelési tartalék

Saját Tıke

46 591 1 408 833

Konzum Nyrt. részes. %

250 000

55 792 - 27 486 126 650

30 000

33 179

- 413

62 766

100,00

110 000

57 556

- 208

167 348

99,77

971 180

21 221 - 88 914

182 655 - 89 005

997 137

64,65

200 000

- 55 693

75 642 - 19 432

200 517

99,93

1 561 180

957 286

Mérleg szerinti eredm.

100,00

77 013 - 81 358 126 650 1 215 583 - 62 467 2 836 601

A befektetések értékelése 2009. évben a Konzum Nyrt. befektetett pénzügyi eszközei nem változtak az elızı évihez képest. A tartós részesedésekre ebben az évben értékvesztést nem számoltunk el.

2.1.4.

Készletek

A készletek között 588 E Ft értékő polgári védelmi anyagot mutatunk ki.

2.1.5.

Követelések

2.1.5.1.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

A vevık a számviteli törvény szerint értékvesztéssel csökkentett értéken vannak kimutatva. A korábbi években elszámolt értékvesztésbıl még 1 288 E Ft-ot tartunk nyilván. 2009. évben a vevıkövetelésekre értékvesztést nem számoltunk el.


5


2.1.5.2.

Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

A követelések közül 295 E Ft a kapcsolt vállalatok vevıállománya és 95 756 E Ft az adott kölcsön. Kapcsolt vállalkozások vevıállománya: Vállalkozás

Vevıáll.

Pécsi Baumat Kft.

294 E Ft

Konzum Áruház Kft.

1 E Ft

Összesen:

295 E Ft

Kapcsolt vállalkozásoknak adott kölcsönök: Vállalkozás

Kölcsön

Pécsi Baumat Kft.

2 549 E Ft

Fordan-Invest Kft.

93 207 E Ft

Összesen:

95 756 E Ft

A kölcsönök lejárata: 2010. április 30. A kapcsolt vállalkozások közötti kölcsönök kamatmentesek, a piaci kamatok társasági és külön adóalap módosító tételként figyelembe lettek véve. 2.1.5.3.

Egyéb követelések

Az egyéb követelések között 46 228 E Ft adott kölcsönt, 5 051 E Ft adott elıleget, a volt munkavállalóktól (4 039 E Ft), magánszemélytıl üzletrész tartozás (3 000 E Ft) miatt, az adóhatóságtól (6 458 E Ft) történı és különféle egyéb követeléseket (125 E Ft) tartunk nyilván. Az adott kölcsönök közül a Kozek Kft.-nek és a Forlev Kft.-nek adott kamatmentes kölcsön kamata társasági és különadó alapot növelı tételként lett figyelembe véve.

2.1.6.

Értékpapírok

Az egyéb részesedések között tartjuk nyilván a SZIMFÉK Székesfehérvári Metál Fék- és Köszörőgyár Zrt. 20 db 2 000 E Ft névértékő részvényét 200 E Ft bekerülési értéken.

2.1.7.

Pénzeszközök

2009. december 31-én a társaság pénztárában 144 E Ft, bankszámláján 8 785 E Ft volt.

2.1.8.

Aktív idıbeli elhatárolások

A bevételek aktív idıbeli elhatárolásából 5 430 E Ft olyan bevétel, ami 2009-re vonatkozik, de 2010. januárjában került leszámlázásra: közüzemi költségek (647 E Ft), szolgáltatási díj (4 783 E Ft). Az 1 565 E Ft költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása újság elıfizetéseket (613 E Ft), bérleti díjat (160 E Ft) közvetített szolgáltatást (785 E Ft) és cascot (7 E Ft) tartalmaz. Kiegészítı melléklet

6


2.1.9.

Saját tıke

A Konzum Nyrt. saját tıkéje 2 032 833 E Ft, a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel (- 2 012 E Ft) csökkent az elızı évihez képest.

2.1.9.1.

Jegyzett tıke

A társaság jegyzett tıkéje 2 086 000 E Ft, a bázishoz képest nem változott.

2.1.9.2.

Tıketartalék

A tıketartalék összege 566 491 E Ft, megegyezik a 2008. évivel.

2.1.9.3.

Eredménytartalék

Az eredménytartalék a 2008. évi mérleg szerinti eredmény átvezetése következtében -1 084 531 E Ft lett.

2.1.10.

Kötelezettségek

2.1.10.1.

Hosszú lejáratú hitelek Bank

Raiffeisen Bank Zrt. Multicurrency beruházási kölcsön

2.1.10.2.

Hitel összege E Ft

Kamat %

Lejárat dátuma

402 408

EURIBOR+3,5%

2016.05.02.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Porsche Bank Zrt. CIB Credit Zrt Összesen:

2.1.10.3.

454 E Ft 2 426 E Ft 2 880 E Ft

Rövid lejáratú kölcsönök Részesedési viszonyban nem lévı vállalkozástól Összesen:

1 000 E Ft 1 000 E Ft


7


2.1.10.4.

Rövid lejáratú hitelek

Bank Raiffeisen Bank Zrt. Folyószámlahitel Multicurrency rulírozó hitel Multicurrency kölcsön Multicurrency kölcsön Összesen:

Hitel összege E Ft 19 639 138 255 72 000 180 684 410 578

Kamat %

Lejárat dátuma

BUBOR+2,5 % EURIBOR+3 % EURIBOR+3,5 % BUBOR+2,5 %

2010.10.08. 2010.05.04. 2010.12.31. 2010.10.14.

A hitelek fedezetei: Egyetemleges keretbiztosítéki jelzálogjog: -

ingatlan terhelı Konzum Irodaház Konzum Áruház Konzum Nagykereskedelmi Kft. ingatlana

2.1.10.5.

zálogjog követelésre bianco váltó inkasszó árbevétel bankhoz csatornázása biztosítás engedményezés

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból

A Konzum Nyrt. 2009. december 31-én 14 524 E Ft belföldi szállítói tartozással rendelkezett. 2.1.10.6.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

A konszolidált vállalatoktól kapott kölcsön 210 724 E Ft. Kölcsönök kapcsolt vállalkozásoktól (E Ft) Kölcsönadó

Összeg (E Ft) 180 960 29 764 210 724

Tüzépker Zrt. Konzum Áruház Kft. Összesen:

A Tüzépker Zrt.-tıl és a Konzum Áruház Kft.-tıl kapott kölcsön kamatmentes, a piaci kamat társasági és különadó alapot módosító tételként lett figyelembe véve.


8


2.1.10.7.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között decemberi adók, járulékok (6 777 E Ft), munkabérek (3 055 E Ft), kauciók (4 399 E Ft) és vállalkozások felé fennálló egyéb kötelezettségek (6 445 E Ft) szerepelnek.

2.1.11.

Passzív idıbeli elhatárolások

Ezen a soron olyan költségek (közüzemi díjak, telefon, saját személygépkocsi használat, bérlettérítés, jogi szolgáltatás, takarítás, részvények forgalombantartási díja, üzemanyagköltség, karbantartási díj) szerepelnek, amelyek 2009. évben merültek fel, de csak 2010. januárjában kerültek kiszámlázásra, illetve kifizetésre. A bevételek passzív idıbeli elhatárolása 2009-ben továbbszámlázott 2010. évi közvetített szolgáltatást tartalmaz.

2.2. Az eredménykimutatás részletezése 2.2.1.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

2.2.2.

A költségek részletezése költségnemenként (E Ft) Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Anyagjellegő ráfordítások (1+2+3+4+5) Bérköltség Személyi jellegő kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegő ráfordítások (7+8+9) Értékcsökkenési leírás Költségek összesen: (6+10+11)

Elızı év 12 259 37 601 3 921

Tárgyév 14 260 35 269 2 249

7 303 61 084 57 569 7 210 20 085 84 864 19 789 165 737

6 221 57 999 59 005 7 908 19 658 86 571 19 684 164 254

Anyagköltség (E Ft) Megnevezés

Elızı év 8 693 2 261 900 405 12 259

Energia Eszközfenntartási anyagok Nyomtatvány, irodaszer Egyéb anyagok Összesen:

Tárgyév 10 581 2 302 1 167 210 14 260


9


2.2.3.

Igénybe vett szolgáltatások értéke (E Ft)

Megnevezés Más szerveknek fizetett eszközfenntartás Szállítási költség Posta, telefon Belföldi utazási és kiküldetési költség Hírlap, szakkönyv Hirdetés, reklám Bérleti díj Ügyvédi, közjegyzıi díjak Könyvvizsgálat Oktatási költség İrzés, védelem Főtés, közüzemi költség Egyéb igénybe vett szolgáltatások Összesen:

2.2.4.

161 4 523 3 141 8 137 37 601

Tárgyév 7 968 3 3 215 222 891 772 3 505 2 760 1 163 455 4 677 3 199 6 439 35 269

Elızı év 1 783 886 1 252 3 921

Tárgyév 1 382 60 807 2 249

Elızı év 163 164 844 305 2 088 2 875 741 30 7 210

Tárgyév 255 103 806 439 2 088 2 884 1 324 9 7 908

Egyéb szolgáltatások értéke (E Ft) Megnevezés

Bankköltség Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díjak Összesen:

2.2.5.

Elızı év 10 381 83 2 902 114 861 1 361 3 177 2 760

Személyi jellegő kifizetések (E Ft)

Megnevezés Betegszabadság Személyi jellegő egyéb költség Telefon magáncélú használata Reprezentáció Étkezési hozzájárulás Személygépkocsi használat Alkalmazottaknak fiz. utazási költségtérítés Táppénz hozzájárulás Összesen:


10


2.2.6. Bérjárulékok (E Ft) Megnevezés Egészségügyi hozzájárulás TB járulék Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás Összesen:

2.2.7.

Elızı év 652 16 746 1 659 864 164 20 085

Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása (E Ft)

Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenési leírás (lineárisan) Ebbıl: Immateriális javak 100 ezer Ft feletti tárgyi eszközök 100 ezer Ft alatti tárgyi eszközök Terven felüli értékcsökkenési leírás Összesen:

2.2.8.

Tárgyév

Elızı év

1 829 17 429 531

1 864 17 147 673

19 789

19 684

Értékesítés nettó árbevétele (E Ft)

Megnevezés Belföldi értékesítés Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés leányvállalatok felé Belföldi értékesítés összesen: Export értékesítés Értékesítés nettó árbevétele összesen:

2.2.8.1.

Tárgyév 667 16 632 1 284 897 178 19 658

Elızı év

Tárgyév

138 732 49 617 188 349

148 117 49 391 197 508

188 349

197 508

Értékesítés nettó árbevétele fıbb tevékenységek szerint (E Ft)

Megnevezés Számviteli tevékenység Bérbeadás Közvetített szolgáltatások Értékesítés nettó árbevétele összesen:

Elızı év 54 795 126 251 7 303 188 349

Tárgyév 56 527 134 760 6 221 197 508


11


2.2.9.

Egyéb bevételek és egyéb ráfordítások (E Ft)

2.2.9.1.

Egyéb bevételek (E Ft)

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök bevétele Bírság, kötbér, késedelmi kamat bevétel Káreseményekkel kapcsolatos bevétel Egyéb bevételek Egyéb bevételek összesen:

Elızı év

69 195 264

Tárgyév 1 250 60 123 1 433

2.2.9.1.1. Egyéb bevételek leányvállalatoktól (E Ft) Megnevezés Egyéb bevételek Egyéb bevételek leányvállalatoktól Egyéb bevételek összesen: 2.2.9.2.

Elızı év 264

Tárgyév 1 433

264

1 433

Elızı év

Tárgyév 177 203 6 734 160 74 266 7 614

Egyéb ráfordítások (E Ft)

Megnevezés Értékesített tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Hitelezési veszteség Helyi adók, adójellegő befizetések Adott támogatások Fizetett bírság, késedelmi kamat, önellenırzési pótlék Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen:

2.2.10.

Rendkívüli bevételek és ráfordítások (E Ft)

2.2.10.1.

Rendkívüli bevételek (E Ft)

Megnevezés Elızı évi elvárt adó visszakönyvelése Rendkívüli bevételek összesen:

45 6 327 2 159 6 533

Elızı év 0

Tárgyév 2 117 2 117

2.2.10.1.1. Rendkívüli bevételek leányvállalatoktól (E Ft) Megnevezés

Elızı év

Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek leányvállalatoktól Rendkívüli bevételek összesen:

Tárgyév 2 117

0

2 117


12


2.2.10.2.

Rendkívüli ráfordítások (E Ft)

Megnevezés Marcali gyártelepen történt talajszennyezéssel kapcs. ráfordítás Rendkívüli ráfordítások összesen:

2.2.11.

Elızı év 1 140 1 140

Tárgyév 0

Importbeszerzés

A Konzum Nyrt.-nek sem termék-, sem szolgáltatásimportból származó beszerzése nem volt.

2.2.12.

Kutatási és kísérleti fejlesztés, környezetvédelem

A társaságnak kutatási és fejlesztési költségei az év folyamán nem merültek fel, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközökkel nem rendelkezett, tevékenysége során veszélyes hulladék nem keletkezett. A korábban a Konzum Nyrt. tulajdonában álló marcali gyártelepen történt talajszennyezés miatt a környezetvédelmi hatóság az elızı tulajdonosokkal együtt egyetemleges tényfeltárásra kötelezte társaságunkat. 2009. évben a tényfeltárással és a bizonyítási eljárással kapcsolatosan a cég 250 E Ft költséget számolt el és a felmerülı ráfordításokra 5 000 E Ft elıleget fizetett.

3.

Tájékoztató jellegő kiegészítések

3.1.

A társasági adó megállapításánál figyelembe vett módosító tételek (E Ft)

Adózás elıtti eredmény

- 1 315

Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás összege és az eszközök kivezetésekor a számított nyilvántartási érték Adott támogatás Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték alapján számolt különbözetnek megfelelı összeg Egyéb csökkentı tétel Adóalapot csökkentı tételek összesen:

28 640 160 43 082 2 117 73 999


13


A számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás és a tárgyi eszközök nyilvántartásból való kivezetésekor a ráfordításként elszámolt összeg A társadalombiztosításról szóló törvények szerinti jogkövetkezményekbıl adódó kötelezettség ráfordításként elszámolt összege Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték alapján számolt különbözetnek megfelelı összeg Adott támogatás Jogerıs határozatban megállapított bírság Adóalapot növelı tételek összesen:

194 10 787 160 30 31 032

Társasági adóalap összesen:

- 44 282

Társasági adó fizetési kötelezettség

3.2.

19 861

0

A különadó alapjának levezetése (E Ft)

Adózás elıtti eredmény

- 1 315

Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték alapján számított különbözetnek megfelelı összeg

43 082

Különadó-alapot csökkentı tételek összesen:

43 082

Kapcsolt vállalkozások között a szokásos piaci ár és az alkalmazott ellenérték alapján számított különbözetnek megfelelı összeg Adott támogatás Különadó-alapot növelı tételek összesen: Különadó-alap összesen:

10 787 160 10 947 - 33 450

Különadó fizetési kötelezettség

0


14


3.3.

A jövedelem- (nyereség-) minimum alapjának levezetése (E Ft)

Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei Rendkívüli bevételek Összes bevétel

197 508 1 433 22 871 2 117 223 929

Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke Jövedelem- (nyereség-) minimumot csökkentı tételek összesen

6 221 6 221

A jövedelem- (nyereség-) minimum alapja

217 708

A jövedelem- (nyereség-) minimum (2 %)

4 354

A jövedelem- (nyereség-) minimum alapján fizetendı adó

697

Adófizetési kötelezettség összesen

697

3.4.

Létszám és bér állománycsoportok szerint Átlagos statisztikai állományi létszám (fı) Elızı Tárgyév év

Teljes munkaidıben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen: Nem teljes munkaidıben foglalkoztatott -fizikai -szellemi Összesen: Foglalkoztatott nyugdíjas -fizikai -szellemi Összesen: Fizikai foglalkoztatott összesen: Szellemi foglalkoztatott összesen: Állományba nem tartozó

Mindösszesen:

Személyi jellegő egyéb kifizetés (E Ft) Elızı Tárgyév Év

Bér (E Ft) Elızı év

Tárgyév

27 27

28 28

53 841 53 841

56 305 56 305

6 833 6 833

7 397 7 397

1 1

1 1

630 630

630 630

72 72

72 72

0

0

0

0

0

0

28

29

54 471 3 098

56 935 2 070

6 905

7 469

28

29

57 569

59 005

6 905

7 469


15


3.5.

Az Igazgatóság és a Felügyelı Bizottság díjazása

A közgyőlési határozat szerint az Igazgatóság elnökét havi 50 E Ft, a tagokat havi 30 E Ft, a Felügyelı Bizottság elnökét havi 50 E Ft, tagjait havi 30 E Ft díjazás illeti meg. Az Igazgatóság tagjai tiszteletdíjukról lemondtak, az FB részére összesen 1.320 E Ft díj lett kifizetve. A Gt. 312/A. §-ában foglalt rendelkezés alapján az Igazgatóság, valamint a Felügyelı Bizottság tagjainak neve, illetve a részükre nyújtott juttatás közzé lett téve a társaság honlapján (www.konzum.hu)

3.6.

A könyvvizsgáló díjazása

A társaság könyvvizsgálója a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért 1 800 E Ft díjat számított fel, mely tartalmazza az összevont (konszolidált) éves beszámoló könyvvizsgálatát is.

3.7.

A társaság tulajdonában lévı saját részvények

A mérlegkészítés idıpontjában nem volt saját részvény az Nyrt. tulajdonában.


16


3.8.

Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi helyzet alakulása (E Ft)

Elızı év a.)

Tárgyi eszközök aránya: tárgyi eszközök összes eszköz

b.)

1 546 855 = 49,91 % 3 099 063

262 413 = 7,25 % 3 619 522

208 690 = 6,73 % 3 099 063

2 034 845 = 56,22 % 3 619 522

2 032 833 = 65,60 % 3 099 063

1 581 910 = 77,74 % 2 034 845

1 062 790 = 52,28 % 2 032 833

262 413 = 23,85 % 1 100 180

208 690 = 31,74 % 657 502

Források aránya: kötelezettségek saját tıke

f.)

1 546 855 = 42,74 % 3 619 522

Tıkeellátottság: saját tıke összes forrás

e.)

1 332 868 = 43,01 % 3 099 063

Forgóeszközök aránya: forgóeszközök összes eszköz

d.)

1 348 924 = 37,27 % 3 619 522

Befektetett pü. eszk. aránya: befektetett pü-i eszközök összes eszköz

c.)

Tárgyév

Likviditás: likvid aktívák likvid passzívák


17


3.9.

A mérleg forduló napja utáni események

A mérleg forduló napja után jelentıs esemény nem történt.

3.10.

Az érdekeltségbe tartozó társaságok

3.10.1.

Leányvállalatok neve és székhelye

a.)

Konzum Áruház Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

b.)

Fordan-Invest Családi Befektetési és Tanácsadó Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 99,77 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

c.)

Pécsi Baumat Építıipari Kereskedelmi és Szolgáltató Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 100 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

d.)

Tüzépker Építı és Tüzelıanyag Kereskedelmi Zrt. - Konzum Nyrt. részesedése: 64,65 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.

e.)

Konzum Nagykereskedelmi Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 99,93 % - Székhelye: Pécs, Nagyárpádi u. 13/1.

3.10.2.

Egyéb részesedéső társaságok neve és székhelye

a.)

Konzumgrad Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 49 % - Székhelye: ODZAK, Radze Porobica 201, Bosznia-Hercegovina

b.)

Wipark-Konzumparkoló Szolgáltató Kft. - Konzum Nyrt. részesedése: 9,68 % - Székhelye: Pécs, Irgalmasok u. 5.


18


4.

I. 1./ 2./ 3./ 4./. 5./. 6./ 7./ 8./ 9./ 10./ 11./ 12./ 13./ II. 14./ 15./ 16./ III. 17./ 18./ 19./ 20./ 21./ 22./ 23./ 24./ 25./ 26./ 27./ IV.

Cash flow (E Ft) Megnevezés Szokásos tevékenységbıl származó pe.-változás (Mőködési cash flow) Adózás elıtti eredmény +Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +Szállítói kötelezettség változása +Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +Passzív idıbeli elhatárolások változása +Vevıkövetelés változása +Forgóeszközök (vevı és pe. nélküli) változása +Aktív idıbeli elhatárolások változása +Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pe. változás (Befektetési cash flow) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi mőveletekbıl származó pe. változás (Finanszírozási cash flow) Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeelszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (+-I+-II+-III. sorok) +-

Elızı év

Tárgyév

- 139 884

75 694

422 371 19 789

- 1 315 19 684

- 9 208 - 17 704 - 2 514 1 834 - 98 018 - 454 317 - 2 117

- 1 073 - 10 015 - 433 574 673 - 549 53 336 449 224 - 697

- 8 167

- 1 099

- 8 167

- 2 349 1 250

60 235

- 75 531

64 164

- 71 271

- 3 929

- 4 260

- 87 816

- 936


19

KONZUM ÉVES JELENTÉS KERESKEDELMI ÉS IPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG

Recommend Documents