Výroční zpráva KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
2011
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011 KONZUM, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
OBSAH: 1. Zpráva o majetkové a finanční situaci družstva v roce 2011 - úvod - orgány družstva - maloobchodní obrat - velkoobchodní obrat - potravinářská výroba - pracovníci, mzdy a produktivita práce - obchodní síť, investice a údržba - hospodářský výsledek a finanční situace družstva - členská základna a členské výhody - představenstvo družstva - kontrolní komise - celkové výsledky hospodaření za rok 2011 - předpokládaný budoucí vývoj družstva
2. Přílohy v grafech 1) Maloobchodní obrat v letech 2002-2011 2) Struktura MO v % z celku v letech 2002-2011 3) Průměrný měsíční MO za 1 prodejnu v letech 2002-2011 4) Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech 2002-2011 5) Potravinářská výroba v MOC v letech 2002-2011 6) Počet pracovníků v letech 2002-2011 7) Průměrné mzdy a mzdové náklady v letech 2002-2011 8) Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2002-2011 9) Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech 2002-2011 10) Pořízené investice a prodej investičního majetku v letech 2002-2011 11) Náklady na opravy a údržbu v letech 2002-2011 12) Tržby za zboží a procento obchodního rozpětí z tržeb letech 2002-2011 13) Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech 2002-2011 14) Hospodářský výsledek před zdaněním v letech 2002-2011 15) Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2002-2011 16) Finanční stav – aktiva a zásoby v letech 2002-2011 17) Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování), cizí zdroje a celková zadluženost v letech 2002-2011
3. Výrok auditora k výroční zprávě (bez výhrad) 4. Zpráva o auditu účetní závěrky k 31. 12. 2011 5. Účetní závěrka k 31. 12. 2011 -
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Výkaz cash flow Přehled o změnách vlastního kapitálu Příloha
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Výroční zpráva za rok 2011 Druţstvo KONZUM úspěšně ukončilo hospodářský rok 2011 a pokračovalo tak v upevňování své silné a stabilní pozice v rámci
systému
spotřebních
druţstev
České
republiky
zastřešených pod společnou značkou COOP Česká republika. Z 50 spotřebních druţstev ČR, zabývajících se obchodní činností, druţstvo podle kriteria výše realizovaného maloobchodního obratu obsadilo 2. místo, na shodném 2. místě se umístilo také podle celkového dosaţeného velkoobchodního obratu a na 4. místě podle vytvořeného hospodářského výsledku z obchodní činnosti. Dosaţené výsledky druţstva za rok 2011 jsou úspěchem mimo jiné z toho důvodu, ţe jich bylo dosaţeno v období celkové nepříznivé ekonomické situace ve společnosti a přes neustále rostoucí konkurenci jak ze strany zahraničních obchodních řetězců,
tak
i
některých
tuzemských
subjektů,
jejichţ
působnost se často zaměřuje do lokalit, ve kterých druţstvo provozuje své prodejny. Nízká zadluţenost společně s velmi dobrou finanční stabilitou umoţňuje druţstvu pokrýt veškeré závazky vyplývající z jeho činnosti. Druţstvo má vytvořeny dostatečné disponibilní zdroje pro financování svých provozních i investičních potřeb. Výchozí hospodářskou a finanční situaci druţstva pro rok 2012 i pro další období lze hodnotit situaci jako velmi dobrou. Také v oblasti členské základny a členských vztahů bylo druţstvo úspěšné. Podařilo se zaktivizovat současnou členskou základnu a zatraktivnit členství v našem druţstvu natolik, ţe zájem o členství nestále roste jak mezi zaměstnanci, tak i v široké veřejnosti. Rok 2011 byl pro druţstvo úspěšný také z důvodu získání významného ocenění. V osmém ročníku soutěţe TOP ODPOVĚDNÁ FIRMA 2011, pořádaném národní platformou Byznys pro společnost, druţstvo v kategorii ODPOVĚDNÝ PRODUKT A UDRŢITELNÝ MARKETING 2011 získalo první cenu za projekt „Jsme tu doma“, který je zaměřen na podporu regionálních producentů potravin.
-1-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Orgány družstva Shromáţdění delegátů druţstva dne 22. června 2010 zvolilo na svém jednání představenstvo a kontrolní komisi s funkčním obdobím na 4 roky, a to v následujícím sloţení:
Představenstvo družstva:
Ing. Jan Šváb – předseda představenstva Ing. Miloslav Hlavsa – místopř. představenstva Ing. Eduard Beneš – člen představenstva Václav Suchomel – člen představenstva JUDr. Eva Vacková – členka představenstva Ing. Zdeněk Šembera – člen představenstva Miloslav Moravec - člen představenstva
Kontrolní komise:
Vlastimil Jirout – předseda kontrolní komise Lidmila Vlčková – místopředsedkyně kontrolní komise Hana Papáčková – členka kontrolní komise Ludmila Štanglová – členka kontrolní komise Vladimír Tomek – člen kontrolní komise
-2-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011 zprovozněné prodejny. Na základě výběrových řízení
Maloobchodní obrat Druţstvo v uplynulém roce 2011 realizovalo
byly ve spolupráci s obecními úřady Kvasiny a Horní
maloobchodní obrat v konečné výši 1 223,21 mil. Kč,
Čermná pronajaty prodejny ve vlastnictví obcí. Dále
coţ bylo o 6,24 mil. Kč více, neţ v roce 2010.
byla po dohodě a s podporou obecního úřadu
V procentickém vyjádření se jednalo o mírný růst ve
v Rybníku u České Třebové postavena a uvedena do
výši 0,51 %.
provozu modulární prodejna menšího typu.
Dosaţený maloobchodní obrat v roce 2011
Svou úlohu při dosaţení MO v roce 2011 měl
lze za situace, která v rámci oboru prodeje potravin
soubor opatření v různých oblastech. V oblasti
v České republice panuje, povaţovat za úspěch.
obchodní
politiky
šlo
zejména
o
pokračování
nepříznivé ekonomické situace ve
projektu Jsme tu doma, v jehoţ rámci byla dále
společnosti, která má samozřejmě velmi negativní
rozvíjena a podporována spolupráce s lokálními
zhoršující se dopad na koupěschopnost zákazníků,
dodavateli
nelze také opomenout zejména nebývalý rozsah
uplatňována
zahraniční konkurence v rámci působnosti našeho
kupónových akcí bylo v roce 2011 prodáno zboţí za
druţstva. V okresech Ústí nad Orlicí, Rychnov nad
téměř 21 mil. Kč. Dále byly podporovány sluţby na
Kněţnou, Náchod a Svitavy, provozují svoji činnost 4
našich prodejnách, a to zejména v oblasti vyuţívání
zahraniční
platebních
Vedle
řetězce,
které
zde
mají
celkem
47
potravin řízená
a
sluţeb.
kupónová
terminálů,
Současně politika.
jejichţ
byla
Formou
prostřednictvím
obchodních jednotek, z toho 25 diskontních, 13
zákazníci uhradili zboţí za více neţ 88,8 mil. Kč,
supermarketů a 9 hypermarketů. V říjnu 2011 byl
vybrali si sluţbou cash back hotovost ze svých účtů
v rámci
za 13,7 mil. Kč a dobili kredity mobilních telefonů za
okresu
Ústí
nad
Orlicí
otevřen
první
hypermarket KAUFLAND, a to v České Třebové. Kromě
této
zahraniční
podniká
společnost
Potraviny
Verner,
Qanto,
Kubík
a
32,9 mil. Kč. Na bezobsluţné čerpací stanici PHM
konkurence Hruška, CBA.
zde
v Opočně natankovali naši zákazníci prostřednictvím
Enapo,
Nelze
platebního terminálu PHM za 16,4 mil. Kč.
také
Maloobchodní obrat nesporně patří mezi
opomenout, ţe v poslední době se v provozování
rozhodující ukazatele hospodaření druţstva, jehoţ
prodejen potravin silně angaţují občané vietnamské
prostřednictvím jsou získávány výnosy, které jsou
národnosti.
rozhodujícím
I přes tyto vlivy jsme v řadě míst získali nové zákazníky
a
maloobchodní
pokrytí
veškerých
nákladů, včetně osobních, i zdrojem zisku, který je nezbytný pro financování investic pro celkový rozvoj
prodejnách rostl. Největšího nárůstu MO dosáhly
druţstva. Je však naprosto zřejmé, ţe budoucí
naše městské prodejny ve Vamberku na náměstí,
období bude z pohledu dosahování výše MO velmi
v Ţamberku, v Doudlebech nad Orlicí, v Jablonném
sloţité. K jiţ existující konkurenci přibudou další
nad Orlicí, Červené Vodě, Chocni a Králíkách. Do
obchodní jednotky, především diskontní prodejny,
kategorie
zvýšeného
v některých případech i v těsné blízkosti našich
meziročního maloobchodního obratu lze zařadit i
prodejen. Rovněţ u probíhající krize nelze s určitostí
prodejny ve větších obcích, jako např. v Potštejně, ve
odhadnout, kdy odezní a kdy se případné oţivení
Výprachticích, Bystřeci, Rudolticích a Slatině nad
ekonomiky projeví i na maloobchodním obratu
Zdobnicí. Obrat v roce 2011 rostl i na některých
našich prodejen. Prostor pro intenzivní zvyšování
vesnických prodejnách, mj. v Horních Heřmanicích,
MO je jiţ velice omezený. Proto bude nutné se ještě
Němčicích, Albrechticích, Horní Sloupnici, Dolních
více zaměřit na kvalitu zboţí a sluţeb, rozšiřování
Libchavách,
sortimentu, včetně dalších sluţeb a pokračovat
Hnátnici,
které
dosáhly
Třebovicích,
na
pro
mnoha
prodejen,
obrat
zdrojem
Sopotnici
a
některých dalších. Velmi významný meziroční nárůst
v přestavbách,
zaznamenala také naše bezobsluţná čerpací stanice
prodejen potřebám zákazníků. Za velice významnou
PHM v Opočně.
a důleţitou formu lze povaţovat cílenou a kvalitní
Důleţitou roli v udrţení a mírném navýšení maloobchodního
obratu
sehrály
také
modernizacích
a
přizpůsobování
obchodní politiku. V extenzivní oblasti bude nutné
nově
se zaměřit na vyhledávání nových vhodných kapacit. -3-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Přehledné údaje o MO a jeho vývoji v letech 2002 –
Potravinářská výroba
2011 jsou znázorněny v přílohách č. 1, 2 a 3.
Potravinářská výroba je prakticky jedinou výrobní činností, kterou naše druţstvo dlouhodobě
Velkoobchodní obrat
provozuje. Za rok 2011 dosáhla celkové výše 13,2
Velkoobchodní obrat v nákupních cenách
mil. Kč, coţ bylo o 1,3 mil. Kč, tj. o 10,9 % více, neţ
včetně obalů byl v roce 2011 ovlivněn zejména
v roce 2010. O tuto částku bylo do našich prodejen
stagnací
meziročně dodáno více zboţí, celkově za 11,9 mil. Kč,
dosaţeného
maloobchodního
obratu.
Dosáhl konečné výše 834,8 mil. Kč při meziročním
coţ představuje zvýšení o 12,3 %.
sníţení o 2,2 mil. Kč, coţ vyjadřuje pokles o 0,3 %.
Výrobky studené kuchyně vhodně doplňují
Z toho se dodávky do našich prodejen sníţily o 4,9
strategii prodeje čerstvého zboţí a podpory regionální
mil. Kč, tj. o 0,8 % na 633,6 mil. Kč. Naproti tomu
obchodní
dodávky pro cizí odběratele o 2,7 mil. Kč vzrostly,
nezanedbatelných konkurenčních výhod druţstva a
z nich se dodávky pro Jednotu Zábřeh, jejíţ prodejny
tvoří velmi důleţitý doplňkový sortiment nabídky
na okresech Šumperk a Jeseník od roku 2001
zboţí prodejen, kterým se druţstvo výrazně odlišuje
zásobujeme, zvýšily o 2,9 mil. Kč, tj. o 1,5 %.
od konkurence.
Dodávky vlastním prodejnám představují rozhodující
politiky.
Trvalými
cíli
Současně
výrobny
jsou
jsou
jednou
rozšíření
z
a
podíl, a to téměř 76 % celkového velkoobchodního
dostatečně častá obměna sortimentu o nové, kvalitní
obratu druţstva.
a úspěšné výrobky, které co nejvíce osloví širokou
Prostřednictvím velkoobchodního skladu v
spotřebitelskou poptávku, a to při splnění všech
Letohradě se dodávají prodejnám kromě suchých
přísných
potravin i chlazené potraviny, nápoje i průmyslové
Důleţitým cílem také je, aby byly výrobky studené
zboţí. V části velkoobchodní plochy je provozována
kuchyně
rovněţ
nejdříve, v co nejširší nabídce a po co nejdelší
krájírna
sýrů,
která
vhodně
doplňuje
sortiment potravinářských prodejen. veškerého
spolehlivost
zboţí,
dodávek.
čímţ
Všechny
k dispozici
a
na
zdravotních všech
norem.
prodejnách
co
prodejní dobu.
Velkoobchod dodává prodejnám více neţ dvě třetiny
hygienických
je
Přehled o výkonech této výroby je patrný z
zvyšována
prodejny
grafu v příloze č. 5.
zasílají
objednávky elektronicky. Výsledkem je zkrácení času
Pracovníci, mzdy a produktivita práce
mezi objednávkou a dodávkou zboţí u větších
Druţstvo ke konci roku 2011 zaměstnávalo
prodejen na méně neţ 24 hodin, u malých prodejen
celkem 573 průměrně přepočtených pracovníků, coţ
na méně neţ 48 hodin.
bylo meziročně o 5 osob méně. Z toho na prodejnách
Podíl
jednotlivých
sortimentních
skupin
pracovalo o 6 zaměstnanců méně, neţ v roce 2010, a
zboţí v rámci VO v NC byl v roce 2011 následující:
to 429 osob.
chlazené potraviny
19,8 %
Také v roce 2011 byla přijímána nezbytná
suché potraviny
25,8 %
opatření v oblasti mezd, zejména se zaměřením na
nápoje (lahvoviny)
29,8 %
produktivitu. Měsíční produktivita práce prodejen v
průmyslové zboţí
24,6 %
běţných cenách byla na jedné straně pozitivně
Veškeré zboţí z velkoobchodu je prodejnám distribuováno
vlastními
nákladními
ovlivněna mírným růstem maloobchodního obratu
automobily
druţstva,
coţ
bylo
dále
umocněno
meziročním
Mercedes s izotermickými skříněmi. Jednotě Zábřeh,
poklesem stavu zaměstnanců prodejen. Výsledným
do jejich 2 expedičních skladů, expeduje zboţí cizí
efektem bylo její zvýšení v roce 2011 o 1,9 % na
doprava.
237,6 tis. Kč.
Přehled o velkoobchodním obratu je graficky
Důleţitým stabilizujícím prvkem v oblasti
znázorněn v příloze č. 4.
odměňování
-4-
v roce
2011
bylo
vyplacení
dvou
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
jednorázových odměn pro všechny zaměstnance ve
2011 výše 14 586 Kč. Tuto výši naše druţstvo tedy
výši 2,68 mil. Kč osobních nákladů.
překračuje. Konkurovat celostátní průměrné měsíční
Celý rok 2011 byl ovlivněn převodem všech prodejen,
s výjimkou
diskontních
do
dosáhla úrovně 25 430 Kč, v Pardubickém kraji
nového pokladního systému B.O.S.S. Jednalo se o
22 643 Kč a v Královéhradeckém kraji 22 184 Kč,
celkem 87 prodejen, coţ si vyţádalo zvýšené čerpání
ale rozhodně nemůţeme. Příčinou je zejména obecně
odpracovaných hodin zaměstnanců prodejen a řady
niţší úroveň mezd v potravinářském maloobchodě,
zaměstnanců
coţ platí i pro země Evropské unie.
administrativy,
s prováděnými
ať
inventurami,
a
jiţ
fortelů,
mzdě na přepočtené osoby, která za rok 2011
v souvislosti
vlastní
aplikací
Druţstvo na základě nově kolektivní smlouvy
pokladního systému na prodejnách, příp. dalšími
platné
doprovodnými činnostmi. Nelze také opomenout
příspěvek na obědy z 30 Kč na 35 Kč.
náklady
související
se
školením
od
1.
4.
2011
zvýšilo
zaměstnancům
zaměstnanců
Pro celkovou výši průměrných mezd v našem
prodejen, které probíhalo na učebně se sedmi
druţstvu, které by se v budoucím období měly
zkušebními pracovišti.
postupně navyšovat, bude zcela rozhodující tvorba
Mírný růst maloobchodního obratu v roce
celkových výnosů a zvýšení produktivity práce.
2011 a především náklady spojené s implementací
Vývoj počtu pracovníků, průměrných mezd,
pokladního systému, měl samozřejmě dopad do výše
mzdových nákladů a produktivity práce v uplynulém
mzdových nákladů. Přímé mzdové náklady stouply v
roce je patrný z grafů na přílohách č. 6, 7, 8 a 9.
roce 2011 meziročně o 4,8 %, náklady osobní o 5,0 %. Z toho je tedy patrné, ţe v roce 2011 měly osobní
Obchodní síť, investice a údržba
náklady předstih před vývojem maloobchodního
Ke konci roku 2011 druţstvo v rámci své
obratu, který meziročně vzrostl o 0,5 % a i celkových
působnosti v okresech Ústí nad Orlicí, Rychnov nad
trţeb, které se zvýšily o 0,7 %. Tento nesoulad byl
Kněţnou, Náchod a Svitavy provozovalo celkem 103
však nutný z důvodu zvládnutí celého procesu
prodejen, z toho 7 diskontního typu, dále 6 prodejen
zavedení pokladního systému B.O.S.S. jak ze strany
zahrádkářských potřeb a 1 samoobsluţnou čerpací
personálu prodejen, tak zaměstnanci servisních
stanici pohonných hmot. Celkový počet prodejen
oddělení druţstva.
v roce 2011 zůstal shodný s rokem 2010.
Poměr
osobních
nákladů
k výnosům
z
V uplynulém hospodářském roce 2011 byly
obchodní činnosti (marţi) za druţstvo celkem se
pořízeny z vlastních zdrojů investice v celkové výši
vlivem pouze mírného sníţení počtu zaměstnanců a
16,97 mil. Kč.
naproti tomu vyššímu nárůstu osobních nákladů
Největšími investičními akcemi roku 2011 v
naopak malého meziročního růstu obchodní marţe
kategorii budov, hal a staveb, do kterých bylo určeno
meziročně zvýšil o 2,55 % na konečných 67,3 %.
2 691 tis. Kč, byla výstavba modulární prodejny
Poměr osobních nákladů zaměstnanců prodejen se
v obci Rybník za částku 1 703 tis. Kč, dále pořízení
zvýšil o 1,25 % na 46,1 %. Tyto parametry je nutné
montované skladovací haly do VO Letohrad za
v budoucnu
vyhodnocovat.
částku 538 tis. Kč, vybudování provozu masny na
Jejich případné neúměrné zvyšování by mohlo
prodejně ve Vysokém Mýtě za 253 tis. Kč a
znamenat nutné omezení materiálových nákladů,
rekonstrukce
nákladů na údrţbu a opravy strojů, zařízení a
pronájmu v Ústí nad Orlicí za částku 197 tis. Kč.
důsledně
sledovat
a
obchodní sítě, včetně investic.
nebytových
prostor
za
účelem
Do strojů, přístrojů a zařízení, včetně strojů
Průměrná měsíční hrubá mzda v druţstvu
s odpisem na 2 roky (bez dopravních prostředků),
dosáhla v roce 2011 konečné výše 15 810 Kč (bez
bylo investováno rekordních 9 649 tis. Kč, tj. téměř
stravenek), po připočtení stravenek činil průměrný
57 % pořízených investic. Z této částky bylo do
měsíční příjem 16 754 Kč. V rámci všech 50
vybavení
spotřebních
zabývají
zbývajících 3 982 tis. Kč tvořily investice související
obchodní činností, dosáhla průměrná mzda za rok
s pořízením nového pokladního systému B.O.S.S. od
druţstev
v ČR,
které
se
-5-
prodejen
směrováno
5 667
tis.
Kč,
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
společnosti P.V.A. systems s.r.o. Plzeň. V roce 2011
vzhledem k současné ekonomické situaci v ČR lze
bylo
povaţovat výsledky roku 2011, za velmi dobré.
investováno také do
prostředků.
Byly
pořízeny
kategorie dopravních dopravní
prostředky
Zejména z důvodu absolutního meziročního
v celkové výši 2 454 tis. Kč. Jednalo se o nákladní
zvýšení MO druţstvo vytvořilo za rok 2011 obchodní
automobil Mercedes Benz Atego, včetně nástavby, za
marţi v absolutní výši na úrovni 225 133 tis. Kč, coţ
částku 1 775 tis. Kč, dále Ford Tranzit Van za 504
představuje meziroční růst o 2 289 tis. Kč a index
tis. Kč a vozík paletový Toyota BT za 175 tis. Kč.
101,03 %. Procento obchodní marţe ve vztahu
Dále byly do majetku druţstva pořízeny pozemky
ve
výši
405
tis.
Kč.
Současně
k trţbám za zboţí skončilo na úrovni 17,37 %.
bylo
Výsledek hospodaření roku 2011 i roků
pokračováno v pracích na odkupu pozemků od PF
předcházejících umoţnil druţstvu pokrýt veškeré
ČR, případně od ÚPZSVM.
výdaje na investice ve výši téměř 17 mil. Kč
V roce 2011 bylo do oblasti údrţby a oprav
vlastními vytvořenými zdroji.
vynaloţeno 10,3 mil. Kč, z toho na údrţbu a opravy
V hospodářském roce 2011 se zlepšila také
budov vlastních 4,3 mil. Kč. Cílem údrţby a oprav
celková finanční situace druţstva. Vzhledem k tomu,
našich prodejen je vţdy zlepšení, modernizace a
ţe druţstvo trvale vytváří zisk ze své činnosti, vzrostl
uplatnění nových prvků tak, aby jejich celkový stav
vlastní kapitál z 374,17 mil. Kč o 13,04 mil. Kč na
co nejvíce odpovídal jak potřebám a přáním našich
konečných
zákazníků, tak snesl srovnání s úrovní konkurence i
druţstva je trvale příznivá, závazky z obchodního
se zahraničím.
vztahu vůči dodavatelům ke konci roku 2011
Přehled o výdejích na investice a údrţbu je
387,21
mil.
Kč.
Finanční
situace
dosahovaly výše 94,2 mil. Kč, kontokorentní úvěr na
zřejmý z grafu v příloze č. 10 a 11.
oběţné prostředky byl čerpán na úrovni pouze 1,8 mil. Kč, avšak celkové zásoby v nákupních cenách
Hospodářský výsledek a finanční situace
představovaly hodnotu 133,3 mil. Kč. Tzn., ţe ke
družstva
konci roku 2011 nedocházelo ke krytí dlouhodobých potřeb druţstva krátkodobými zdroji.
Zisk druţstva celkem před zdaněním
Úvěrová angaţovanost druţstva je velice
15 763 tis. Kč
nízká. Kontokorentní úvěr na financování oběţných
Zisk z obchodní činnosti před zdaněním
prostředků, jako jediný bankovní úvěr druţstva, je
15 561 tis. Kč
v průběhu roku vyuţíván pouze sporadicky ke krytí
Zisk z prodeje majetku před zdaněním
krátkodobých časových výkyvů mezi příjmy a výdaji,
203 tis. Kč
a to maximálně do rámce ve výši 5 mil. Kč. Vedle dobrého hospodářského výsledku, coţ
Zisk po zdanění celkem
13 185 tis. Kč
přispělo ke zvýšení vlastních zdrojů financování, druţstvo výrazně zlepšilo ukazatele zadluţenosti,
V oboru maloobchodní činnosti je zpravidla
včetně koeficientu samofinancování. Druţstvo tak
za příznivý zisk z obchodní činnosti před zdaněním
udrţuje trvale vyrovnaný finanční stav a rovnováhu
povaţována výše 1 % z celkových trţeb. Naše trţby
mezi zdroji a potřebami. Celkové pozitivní hodnocení
za prodej zboţí, vlastních výrobků a sluţeb dosáhly
finanční situace druţstva podporuje i skutečnost, ţe
v roce 2011 konečné výše 1 357 535 tis. Kč, zisk
Komerční
z obchodní činnosti před zdaněním (bez prodejů
Pardubicích, nám v závěru roku 2011, na základě
majetku) skončil na 15 561 tis. Kč. Náš podíl za rok
provedeného ratingu (komplexní zhodnocení činnosti
2011 tak činil 1,15 %. Zisk po zdanění z obchodní
druţstva), opakovaně poskytla kontokorentní úvěr za
činnosti (bez prodejů majetku) dosáhl za rok 2011
výhodných obchodních podmínek, bez jakéhokoliv
konečné výše 12 982 tis. Kč, tj. 0,96 % z dosaţených
zajištění.
trţeb. Přestoţe v letech před nástupem hospodářské krize bylo dosahováno zpravidla lepších výsledků, -6-
banka,
a.s.,
Obchodní
centrum
v
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Po rozvahovém dni nenastaly skutečnosti,
Dotace výborům členů z FČF
334,3 tis. Kč
které by byly významné pro naplnění účelu výroční
Čerpání FČF (shr. delegátů., ost. čerp.)
zprávy.
Další náklady na práci s členy a Druţstvo nemělo a nemá svou organizační
funkcionáři
56,7 tis. Kč 313,7 tis. Kč
sloţku v zahraničí. V oblasti ţivotního prostředí uskutečňuje
Prostředky vynaloţené na práci
druţstvo tato rozhodující opatření. Veškerý papírový a
plastový
odpad
z prodejen
a
s členy
2 190,3 tis. Kč
velkoobchodu
druţstvo předává sběrnám k recyklaci. Dále ke konci
Druţstvo
v roce
2011
uplatňovalo
tyto
roku 2011 druţstvo přistoupilo k tisku veškerých
členské výhody. Kaţdý člen, který nakupoval na
propagačních letáků na recyklovaném papíře.
našich prodejnách, mohl za kaţdých sloţených 500
Hospodářský výsledek a finanční situaci
Kč členského podílu získat slevu z nákupu ve výši
druţstva charakterizují grafy v přílohách 12, 13, 14,
300 Kč ročně. Za kaţdý nákup v hodnotě 50 Kč
15, 16 a 17.
obdrţel na prodejně jednu nákupní známku (tzv. „káčko“), kterou si vylepil do své kartičky. Jedna
Členská základna a členské výhody
vyplněná kartička představovala slevu na nákup ve
Počet členů členské základny druţstva byl aţ
výši 50 Kč. Celková moţná sleva z nákupů tedy
do roku 2010 spíše konstantní, tzn., ţe se evidenční
činila 2 % - 2,5 %. Navíc měli členové druţstva
počet
moţnost získat doplňkovou členskou slevu. Jednalo
našich
členů
nijak
výrazně
neměnil
a
se specielní kartičky na nákup vybraných druhů
pohyboval se v rozmezí od 3 380 do 3 460 osob. Nové představenstvo, zvolené v červnu roku
zboţí s výraznou slevou, a to opět po vyplnění
2010, si vytklo za cíl zaktivizovat členskou základnu.
příslušného počtu známek. Dále členové, kteří měli
Z tohoto důvodu byly v průběhu roku 2011 přijaty
v roce
kroky k zatraktivnění členství v našem druţstvu, a to
poukázku na nákup zboţí v našich prodejnách ve
jak formou zlepšení a zkvalitnění členských výhod,
výši 300 Kč. Výbor členů měl v průběhu roku nárok
tak i větší informovaností (viz časopis „náš konzum“),
na 50 Kč za kaţdého člena na financování své
nová sekce pro členy na www stránkách druţstva a
činnosti a členské základny z FČF. Představenstvo
celkové zmodernizování a zefektivnění komunikace
druţstva mělo navíc oprávnění pro aktivní výbory
s členskou základnou (e-mailová komunikace, SMS
členů schválit poskytnutí dalších prostředků z FČF.
komunikace, apod.). Jak je z níţe uvedených počtů
Členové druţstva obdrţeli 5 x do roka krátký členský
členů patrné, tyto kroky oslovily celkem 161 nových
zpravodaj, jehoţ přílohou byl i COOP magazín, který
členů,
vydává COOP Centrum, a některé další materiály.
ať
jiţ
ze
zaměstnanců
druţstva,
nebo
2011
ţivotní
Pozitivní rovněţ je, ţe do druţstva mají zájem
kulturně společenské či sportovní akce za speciální
vstupovat i lidé mladší generace.
ceny, jakými byly např. návštěvy plaveckého bazénu
Počet členů k 31. 12. 2011
3 622 osob
2011
pořádány
v Ústí nad Orlicí, nebo ZOO Dvůr Králové
Představenstvo družstva Druţstvo Konzum v Ústí nad Orlicí ukončilo
Naši členové sloţili základní členské podíly za
v roce
dárkovou
V neposlední
3 461 osob
byly
obdrţeli
z různých měst a obcí, ve kterých druţstvo působí.
Počet členů k 1. 1. 2011
řadě
výročí,
úspěšně svůj 113. rok existence od svého zaloţení.
1 811,0 tis. Kč
V době ekonomické recese, doprovázené opatřeními Dále sloţili dodatkové podíly za
925,0 tis. Kč
vlády na sníţení zadluţení státu, které se projevilo niţší koupěschopností, udrţelo svoji pozici jak ve výši
Vklady členů celkem
2 736,0 tis. Kč
dosahovaného
Na slevách z nákupu členové získali
1 641,6 tis. Kč
hospodářského výsledku.
-7-
maloobchodního
obratu,
tak
i
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
Maloobchodní obrat mírně vzrostl nad úroveň
situací na trhu úspěšné. Druţstvo je finančně stabilní
roku 2010, coţ je moţné povaţovat vzhledem k růstu
a má vytvořeny dostatečné zdroje pro další rozvoj.
místní konkurence za důkaz správného nasměrování podnikatelské a obchodní politiky. V podnikání
se
Kontrolní komise
druţstvo
zaměřilo
na
Kontrolní komise neobdrţela od jednotlivých
budování a posilování obchodní sítě ve vesnických
členů, včetně výboru členů, ţádný poţadavek na
střediskových obcích (Kvasiny, Horní Čermná a
provedení kontroly.
Rybník), jakoţ i v malých lokalitách, ve spolupráci
Kontrolní komise, která se pravidelně schází
s obecními úřady. To přispívá jednak ke zlepšení
1 x měsíčně v počtu 5 členů, se zaměřila na kontrolu
kvality ţivota místních obyvatel, ale také hlavně
reţijních
k pověsti
ekonomické směřování a vynakládání, v případě
a
chápání
Konzumu
(goodwillu)
jako
významného činitele na trhu. V obchodní
politice
kontrol pokračovalo
druţstvo
nákladů státními
a
investic,
institucemi
jejich k
účelné
a
předcházení
případným nedostatkům.
v prosazování nabídky zboţí místní produkce, které je
Kontrolní komise také sleduje inventarizace
příznivě hodnoceno zákazníky (označení „doporučeno
zásob a majetku, a to nejen v případě změny a
zákazníky“). Touto cestou umoţňuje Konzum malým
přechodu na nový pokladní systém, na který se
výrobcům
omezení
přecházelo v průběhu roku 2011. Je potřeba, aby
vstoupit na trh a případně se prosadit. Nemalým
nedocházelo ke zbytečným odpisům mank a škod.
přínosem
Výsledky kontrol byly předávány vedení druţstva,
bez je
jakýchkoliv také
poplatků
faktor
a
udrţení
místní
zaměstnanosti, jakoţ i sníţení ekologické zátěţe
které
vyplývající z krátkých dopravních vzdáleností.
zjištěných nedostatků.
Důleţitým impulsem, který přinese výsledky
zajistilo Členové
včasné
odstranění
kontrolní
komise
případných jsou
dobře
v dalších letech, je zavádění některých nových sluţeb.
informováni
Patří sem hlavně poštovní sluţby, které Konzum
prostřednictvím předsedy KK, který se ho pravidelně
nabízí obcím, kde Česká pošta provoz omezila. Od 1.
zúčastňuje.
o
dění
v
představenstvu
a
to
ledna 2012 bude otevřena první poštovní přepáţka
Spolupráce je tak na dobré úrovni.
v obci Třebovice v Čechách a další budou následovat.
Dále KK provedla kontrolu roční účetní
Tato sluţba doplnila jiţ realizované a vyuţívané
závěrky za rok 2011. Nebyly zjištěny závady, které by
sluţby – dobíjení telefonů, platby platební kartou,
zpochybňovaly hospodářské a účetní výsledky.
cash back, kopírování, tisk fotografií a Sazku. Těmito
Členové kontrolní komise se budou i nadále
sluţbami se prodejny Konzumu stávají nedílnou
věnovat kontrolní činnosti ať uţ v provozní, technické
součástí místní kvality ţivota.
nebo účetní oblasti, aby druţstvo překlenulo sloţitou
Konzum svým směřováním potvrzuje rovněţ
situaci, ovlivněnou ekonomickou krizí i náročnými
skutečnost, ţe je druţstvo nejen svým názvem, ale i svým
vztahem
k členům.
Zavedení
úkoly, které jsou na druţstvo kladeny.
moderního
pokladního systému na všech prodejnách Konzumu
Celkové výsledky hospodaření za rok 2011
umoţnilo připravit změnu členských výhod, a to v návaznosti
na
nákupech
členů
Celkové
v prodejnách
výsledky
hospodaření
druţstva
v roce 2011 potvrzují, ţe se druţstvo i nadále řadí
druţstva. Zvýraznila a zlepšila se také komunikace se
mezi nejúspěšnější druţstva v rámci spotřebních
členy. Pětkrát do roka dostávají všichni členové
druţstev ČR. Za velice pozitivní lze povaţovat také to,
Zpravodaj s aktualitami dění v druţstvu a členské
ţe se při hodnocení TOP 30 českého obchodu 2011
základně. Důkazem zájmu je růst členské základny.
druţstvo umístilo na 26. místě.
V roce 2011 se do druţstva přihlásilo 161 nových
Skutečností ovšem je, ţe český maloobchod
členů.
v posledním období ovládly expandující zahraniční
Závěrem představenstvo druţstva konstatuje,
obchodní společnosti. V rámci globalizace, která je
ţe hospodaření druţstva je v kontextu se stávající -8-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
toho důsledkem, dochází k tomu, ţe nadnárodní
a materiálu v rámci všech spotřebních druţstev
společnosti většinu zboţí, včetně potravin, pořídí
v ČR.
mimo území ČR, coţ negativně působí na české zemědělství, potravinářský i zpracovatelský průmysl,
Předpokládaný budoucí vývoj družstva
coţ má samozřejmě značný dopad na zaměstnanost,
Poslední období v oboru maloobchodní a
ţivotní prostředí, apod.
velkoobchodní
I za této, pro český maloobchod velmi
činnosti
je
doprovázeno
citelnou
změnou podnikatelského a konkurenčního prostředí.
nepříznivé situace, druţstvo v roce 2011 dosáhlo
Zahraniční
dobrých
potvrzují
expanzi a stále více míří i do menších měst, přičemţ
stabilní postavení druţstva v rámci oboru jeho
hranice 5 tisíc obyvatel jiţ byla prolomena. V rámci
činnosti.
působnosti druţstva v roce 2012 lze očekávat novou
výsledků
hospodaření,
které
Celkový hospodářský výsledek druţstva za
obchodní
řetězce
pokračují
ve
své
konkurenci minimálně v podobě dvou prodejen Lidl,
rok 2011 je na dobré úrovni a vytváří základní
a
předpoklad pro jeho budoucí rozvoj.
pravděpodobností jednoho supermarketu TESCO
V příloze této zprávy jsou uvedeny jednotlivé
to
v Ţamberku
a
v Králíkách,
a
s velkou
v Letohradě.
grafy, které dokumentují vývoj hospodaření druţstva
Přes tyto skutečnosti má druţstvo určité
v uplynulém roce 2011 v porovnání s roky 2002 -
předpoklady,
2010:
období významně eliminovat. Především se jedná o
-
-
-
-
-
-
-
konkurenci
v budoucím
stabilní, velmi dobrou finanční situaci, dále o velké
výši dosaţeného maloobchodního obratu v rámci
mnoţství konkurenceschopných prodejen, jejichţ
spotřebních druţstev ČR za Jednotou České
portfolio tvoří prodejny v
Budějovice,
větších městech, včetně prodejen diskontního typu a
podle výše dosaţeného velkoobchodního obratu
sezónních prodejen zahrádkářského typu. Ty jsou
se druţstvo posunulo z 1. na 2. místo za COOP
doplněny o prodejny v malých, středních a větších
druţstvo Havlíčkův Brod, které v roce 2011
obcích. Dále druţstvo disponuje převáţně stabilním
uskutečnilo fúzi s Jednotou Kroměříţ,
a kvalifikovaným personálem a v neposlední řadě
ve výši trţeb za prodané zboţí obhájilo druţstvo
uplatňuje v rámci celé sítě velmi dobrou a cílenou
v rámci SD ČR 2. příčku za Jednotou České
obchodní politiku. V neposlední řadě za svoji velkou
Budějovice,
konkurenční výhodu druţstvo povaţuje také vlastní
v produktivitě
práce,
vyjádřené
průměrnými
malých, středních i ve
právní formu podnikání. Druţstvo spatřuje základní moţnosti svého
zaujalo druţstvo 4. místo v rámci SD ČR,
budoucího
druţstvo vytvořilo 5. nejvyšší přidanou hodnotu
v následujících oblastech.
na 1 pracovníka mezi SD provozujícími obchodní
-
tuto
druţstvo se opakovaně umístilo na 2. místě ve
měsíčními trţbami na 1 zaměstnance prodejny,
-
jak
obchodního
Jednou
a
z oblastí
ekonomického je
extenzivní
rozvoje rozvoj
činnost,
druţstva, spočívající v cílené expanzi do míst, kde
v roce 2011 druţstvo opětovně zvýšilo vlastní
není obchodní síť ţádná, nebo je nedostatečná,
zdroje financování, výše vlastního kapitálu je 5.
případně je zajišťována soukromými obchodníky.
nejvyšší v rámci všech SD ČR,
Podle dané situace lze zvolit
druţstvo
má
trvale
výrazně
menší
závazky
konkrétní formu
prodejny. Ve městech se jako vhodné lokality jeví
z obchodních vztahů neţ zásoby,
sídliště. Tato místa mohou být řešena např. formou
na pořízení investic bylo vynaloţeno téměř 17
modulárních prodejen typu KOMA, které je moţné
mil. Kč, tyto investice byly kryty pouze svými
velikostně variabilně přizpůsobovat konkrétní situaci
vlastními vytvořenými finančními zdroji,
daného prodejního místa.
v neposlední řadě druţstvo vytvořilo 4. nejvyšší
Druhou moţností je pronájem jiţ existujících
zisk po odpočtu prodejů dlouhodobého majetku
prodejních kapacit, kde je však nutné důkladně
-9-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
VÝROČNÍ ZPRÁVA za rok 2011
posoudit konkrétní lokalitu z pohledu dostatečného
Stejný důraz bude v roce 2012 kladen na
počtu potenciálních zákazníků a vlastní výši nájmu. Z pohledu
ekonomické
efektivnosti
oblast osobních nákladů. Nezbytnou reakcí na
jsou
probíhající nepříznivou situaci bude i nadále zvýšený
zajímavé i větší obce, které mají alespoň tisíc stálých
důraz na produktivitu práce, která by se měla opět
obyvatel. Obce pod touto hranicí však také nelze
dostat do odpovídajících relací s vývojem mezd.
opomíjet. Na jedné straně existují prodejny ve vlastnictví
obecních
moţné
bude
v roce
2012
pronajmout. Na straně druhé jsou obce, které
přispějí ke zvýšení ekonomické efektivnosti, ať jiţ
prodejnu nemají a mají zájem řešit potravinovou
zvýšenou tvorbou výnosů, nebo naopak přispějí ke
obsluţnost, která úzce souvisí s ochotou lidí v dané
sniţování nákladovosti.
obci ţít. V obou případech je však nutná úzká
hlavními cíli v roce 2012 v této oblasti zejména
spolupráce
formy
dokončení skladu ovoce a zeleniny ve VO Letohrad a
participace na nákladech provozu prodejen, která
převedení zbývajících diskontních prodejen na nový
bude pro obě zúčastněné strany přijatelná. Jako
pokladní systém.
hledání
je
investic
regulována a zaměřena na investiční akce, které
při
které
oblast
si
s obcemi
úřadů,
Také
takové
Z tohoto důvodu budou
jedno z moţných řešení prodejen v těchto obcích se
Za velice důleţitou oblast druţstvo povaţuje
jeví provoz prodejen s dotací z rozpočtu obcí se
rozvoj členské základny a členských vztahů. Snahou
dvěma variantami. Jednou z nich je dotační podpora
v budoucím období bude získávat nové členy, kteří
prodejen působících v obecních objektech, druhou je
jsou prakticky jedinými majiteli druţstva a současně
eventuelní moţnost výstavby prodejen modulárního
jsou těmi nejloajálnějšími zákazníky. Naproti tomu
typu KOMA na pozemku obce.
budou hledány veškeré formy výhod pro členy,
Druhou velmi důleţitou oblastí je obchodní
zejména z vlastních nákupů na prodejnách. Z tohoto
politika druţstva. Zde půjde na jedné straně o
důvodu bude v roce 2012 zaveden v rámci nového
upevnění a zkvalitnění naší významné konkurenční
pokladního systému nový věrnostní program pro
výhody, kterou je prodej pečiva a zboţí denní
členy formou rodinných členských karet. Tyto karty
potřeby. Dále o rozšiřování a optimalizaci naší
umoţní členům získávat slevy v závislosti na výši
sortimentní nabídky, společně se zkvalitňováním
rodinných nákupů v daném měsíci.
obsluţných
úseků
a rozvojem
sluţeb.
Nedílnou
Současně bude druţstvo důsledně realizovat
součástí bude pokračování v započatém úspěšném
veškerá zákonná nařízení, ať se jiţ jedná o oblast
projektu Jsme tu doma. Jedná se o projekt, který je
prodeje potravin, ochrany pracovního a ţivotního
společnou aktivitou druţstva a jeho regionálních
prostředí ad., a to v celé své působnosti.
dodavatelů a partnerů. Hlavním cílem je přinášet
Lze očekávat, ţe rok 2012 bude z pohledu
zákazníkům v působnosti druţstva ty nejkvalitnější a
hospodaření
nejchutnější potraviny a současně podpora rozvoje
velice náročný. Značný vliv na naše hospodaření
firem, zaměstnanosti a ţivotního prostředí v regionu.
bude mít hloubka probíhající krize a celkový dopad
Podle ekonomických moţností bude druţstvo
a
udrţení
ekonomické
efektivnosti
opatření vlády na ekonomickou situaci občanů. Rozhodující
pokračovat ve zlepšování stavu prodejen, ať se jiţ
je,
ţe
výchozí
hospodářská
jedná o interiér, nebo exteriér, se zaměřením na
situace druţstva je velmi dobrá a vytváří předpoklad
ekologické technologie, s co nejmenším dopadem na
k tomu, aby druţstvo bylo i v budoucnu úspěšné a
ţivotní prostředí.
mohlo
Rozvoj druţstva je však moţný pouze za
se
vrátit
ke
své
dřívější
strategii,
tj.
v odpovídajících poměrech vynakládat odpovídající
předpokladu dostatečné tvorby zisku. Vzhledem
prostředky do zaměstnanců, investic a údrţby.
k probíhající ekonomické krizi bude v roce 2012 opět
Za prioritní v budoucím období lze povaţovat
kladen velký důraz na jedné straně na dosahování
hledání dalších cest pro zachování a zvyšování
výnosů, ať jiţ z obchodní činnosti, nebo sluţeb, na
ekonomické efektivnosti a stability druţstva, při
straně druhé na důsledné řízení nákladů.
současném
udrţení
optimálního
poměru
získávanými zdroji a vynakládanými prostředky. - 10 -
mezi
1
1 217,0
1 297,7
1 324,1
1 240,7
1 203,6
1 224,0
1 222,8
1 185,1
1 400,0
MO v cenách roku 2002
1 451,6
MO v běžných cenách
1 600,0
1 223,2
Maloobchodní obrat v letech 2002 - 2011
1 200,0
313,0
400,0
317,5
343,7
388,3
364,4
362,6
375,9
386,4
600,0
378,0
800,0
374,8
v mil. Kč
1 000,0
200,0
0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
Struktura MO v % z celku v letech 2002 - 2011 2003
2002
2004 Diskonty 26,6%
DiskontyOstatní 28,1% 24,8%
Ostatní 24,1%
2
Diskonty 27,1%
Ostatní 23,9%
y y
Prodejny A 47,8%
2005
2006
Diskonty 25,8%
Ostatní 23,5%
ProdejnyA 48,6% Diskonty 23,4%
Ostatní 24,1%
ProdejnyA 49,0%
2007 Diskonty 21,3%
Ostatní 27,1%
ProdejnyA 51,5%
ProdejnyA 52,5%
ProdejnyA 50,7%
2008
2009
Diskonty 22,7%
Ostatní 24,2%
2010
Diskonty 22,1%
Ostatní 25,3%
Diskonty 21,3%
Ostatní 27,1%
Prodejny A 51,5%
Prodejny A 52,5%
ProdejnyA 53,0%
2011 Diskonty 21,4% Ostatní 25,4%
1 223,2
1 217,0
1 297,7
1 324,1
Celkem
1 203,6
1 222,8
1 185,1
1 400,0
Ostatní
Prodejny A
1 224,0
Diskonty
1 600,0
1 240,7
Prodejny A 54,7%
1 451,6
Struktura MO podle typů prodejen v letech 2002 - 2011
1 200,0
669,7 310,2
243,4
627,1 330,3
259,6
328,9
287,2
681,6
769,6 351,9
330,1
708,7 324,5
290,9
651,2 299,3
290,2
610,2 282,3
311,1
293,1
331,6
594,2 303,5
566,9
325,1
400,0
284,9
600,0
599,3
800,0
333,3
v mil. Kč
1 000,0
200,0
0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007 roky
2008
2009
2010
2011
3
Průměrný měsíční MO na 1 prodejnu v letech 2002 - 2011 Všechny prodejny
1 250
1 158
1 122
Bez diskontních prodejen
1 174
1 159 1 114
1 092
1 077
1 050
985 1 000
923
990
935
918
886
896
876
861
842
840
792
v tis. Kč
750
500
250
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
4
Velkoobchodní obrat včetně obalů v NC v letech 2002 - 2011 Do vlastní sítě
Celkem
1 100,0
990,5 1 000,0
Pro Jednotu Zábřeh
979,9
966,5
954,2
934,3
924,6
907,4
902,2
900,0 800,0
837,0 773,1 732,9
776,4
765,9 727,6
737,5 706,7
704,5
700,0
v mil. Kč
834,8
638,5
633,6
600,0 500,0 400,0 300,0
209,2
207,5
196,4
196,8
186,4
190,5
190,0
194,5
198,4
197,4
200,0 100,0 0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
5
Potravinářská výroba v MOC v letech 2002 - 2011 Celkem
Z toho do vlastních prodejen
18
16,3 15,5
16,1
15,9
15,2
15,0
15
13,5 12,5
13,3
13,2
14,6 13,2
13,0
12,8
12,5
12,5
11,6
11,9
v mil. Kč
12
11,9 10,6
9
6
3
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
6
Počet pracovníků v letech 2002 - 2011 700
ostatních, včetně velkoobchodu
z toho pracovníků prodejen
604 600
561
550
597 578
565 540
573
536 519 153
500
počet pracovníků
165
149
150
165 164
158
143
144
435
429
154
400
300
200
385
396
376
361
415
382
451
448
100
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
7 15 810
14 463
15 022
13 819
13 651
14 986
14 962
14 285
15 534
14 512
13 230
13 690
12 390
12 963
12 326
11 021
12 000
10 892
14 000
11 993
16 000
Mzdy prodejen
11 758
Mzdy celkem
18 000
16 227
Průměrné mzdy v letech 2002 - 2011
v Kč
10 000 8 000 6 000 4 000 2 000
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
roky
81,0
108,7 72,0
71,4
34,2
31,7
33,0
32,7
34,2
36,6
60,7 31,4
54,1 30,9
30,5
28,6
40
53,1
52,7
60
50,6
v mil. Kč
80
74,6
93,4
105,5 84,0
83,2
79,2
85,5
100
103,7
Ostatní
106,4
Mzdové náklady prodejen
120
73,3
Mzdové náklady celkem
117,5
Mzdové náklady v letech 2002 - 2011
20
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
Osobní náklady na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2002 - 2011 Všech zaměstnanců družstva
Pracovníků prodejen
70,00 62,73 59,29 56,45
60,00
67,25
61,72
57,10
55,52
54,81
64,69
52,65 50,00
42,23
40,08 35,75
v Kč
40,00
37,21
35,20
34,82
32,63
46,11
44,86
43,24
30,00
20,00
10,00
0,00 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
8
9
Měsíční produktivita práce na prodejnách v letech 2002 - 2011 Všechny prodejny
Bez diskontních prodejen
300,0 271,3 256,5
277,8
270,7
265,9
268,2
257,3
250,0 222,0
237,2
231,5
231,3
231,7
241,4
213,7
208,0
233,1
237,6 216,6
210,5
207,8
v tis. Kč
200,0
150,0
100,0
50,0
0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
Pořízené investice v letech 2002 - 2011 Celkem
40,0
Z toho stroje a zařízení, včetně dopravních prostředků
36,4
34,4 35,0
32,1 29,0
30,0 25,0
v mil. Kč
25,0 20,2 20,6 20,0
17,2 14,9
15,0
15,9
15,7
17,0
13,7
12,8
12,2
11,7
10,7 9,6
10,0
8,8
7,4
5,0
0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
roky
Prodej investičního majetku v letech 2002 - 2011 Prodejní cena
14
12,6 12
v mil. Kč
10
8 6,7 6
5,1
4 2,4
2,0 1,3
2 0,4
0,6
0,3
0,2
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
10
Náklady na opravy a údržbu v letech 2002 - 2011
25 Údržba celkem
Z toho opravy budov vlastních
20,1 20
18,7 17,1
16,9
15,5 14,3
v mil. Kč
15
13,6
13,1
13,3
13,0
12,3
11,8 10,6
10,3
9,3
10
7,4
7,5 6,4
6,2 4,3
5
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
11
Tržby za zboží v letech 2002 - 2011 1 650,0 1 500,0
1 515,3 1 319,7
1 348,7
1 335,6
1 351,8
1 430,2 1 372,7
1 313,9
1 287,2 1 296,3
1 350,0 1 200,0
v mil. Kč
1 050,0
900,0 750,0 600,0 450,0 300,0 150,0 0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
roky
Procento obchodního rozpětí z tržeb v letech 2002 - 2011 18
17,67 17,50 17,31
17,18 17
17,37
17,09
16,61
v%
16,35
16
15,78 15,47
15
14 2002
2003
*)
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
12
Výnosy z obchodní činnosti a služeb v letech 2002 - 2011
13
(obchodní marže v mil. Kč a výnosy z výrobní činnosti a služeb, včetně příspěvků dodavatelů na podporu prodeje)
280
265,2 Obchodní marže
Výroba a služby
252,7 234,6
232,2
240 218,3
225,1
222,8
218,2
208,6
208,2
v mil. Kč
200
160
120
70,7
80 48,0
44,1
41,1
54,3
52,8
49,2
46,2
61,6
60,8
40
0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
14
Hospodářský výsledek před zdaněním v letech 2002 - 2011 Hospodářský výsledek před zdaněním celkem
Hospodářský výsledek z obchodní činnosti
Zisk z prodeje majetku
Použitelný zisk po zdanění
30,0
19,3
19,1 16,9
13,2
11,6
15,0
15,8
13,4
15,1
14,1
v mil. Kč
16,3
17,9
10,0
4,9
5,0 2,7
2,4
2,2 1,2 0,2
1,1 0,2
0,3
0,2
0,0 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
15,6
19,8 18,4
19,2 17,6
18,9
20,0
20,5
23,1
20,8
15,8
24,7
24,7 25,0
17,7
25,5
23,6
25,5
26,3
26,1
28,2
2010
2011
15
Materiálové náklady a služby na 100 Kč výnosů z obchodní činnosti v letech 2002 - 2011 30,00
Spotřeba materiálu a energie
Služby, včetně údržby
26,14
23,25
23,04 23,21 21,88 21,40 20,75
21,78
21,17
24,72
24,76
24,46
25,00
22,38 21,63
22,27
20,78
21,63
21,20
19,95
19,50
v Kč
20,00
15,00
10,00
5,00
0,00 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
2002
20
4,3
2003
2004
2005
2006
roky
2007
2008
2009 130,8
2010 133,3 123,6
130,8
133,3
2009
119,7
138,2
2008
9,6
Zásoby ostatní
169,5
169,5
137,3
148,8
227,1
229,4
240,0
242,9
512,9
529,8
515,4
519,4
499,3
490,1
462,0
444,3
432,3 Zásoby
11,1
140
11,1
2007
138,2 127,1
2006 127,8
152,1
230,5
300,0
127,8 118,4
116,7
221,6
224,9
213,2
218,0
415,0
Ostatní
9,4
Zásoby zboží v NC
160,1
133,5
131,9
109,5
200,0
7,9
2005 108,4
2004
116,7 108,8
108,4 100,0
103,6
2003
8,4
103,6
Zásoby celkem
97,1
99,2
2002
99,2 91,7
0,0 104,8
101,6
216,2
500,0
6,5
120 104,8 100,7
97,2
v mil. Kč 600,0
7,5
100 97,2 92,9
100,0
4,1
v mil. Kč
Finanční stav - aktiva v letech 2002 - 2011
16
Celkem
Dlouhodobý hmotný majetek
400,0
roky 2010 2011
Zásoby v letech 2002 - 2011
80
60
40
0
2011
Vlastní kapitál (vlastní zdroje financování) v letech 2002 - 2011 Ostaní zdroje (podnik. fondy + zisk)
Nedělitelný fond
Základní kapitál
400,0 329,4 309,9 253,0
31,0
36,5
34,8
28,3 31,3
29,9
2002
2003
2004
2005
306,1
16,5
294,8
16,4
16,7
16,8
16,9
17,1
2007
2008
2009
2010
2011
276,2
16,4
16,7
258,5
224,0
242,7
206,7
16,4
318,9
31,0
200,0 150,0
38,4
38,4
34,2
333,9
235,5
188,1
v mil. Kč
250,0
287,5
271,7
300,0
387,2
374,2
357,0
342,5 350,0
17
100,0
50,0 0,0
16,6
2006
roky
Cizí zdroje v letech 2002 - 2011 Ostatní
Dodavatelé
Spoření zaměstnanců
Úvěry a půjčky, včetně členských
220,0 190,0
177,2
177,3
170,6
172,8
178,6
168,3
175,9 158,0
155,1
160,0
40,0
28,6 22,9
10,0 2004
27,6
27,6
17,9
13,2
2005
2006
28,3 9,8
2007
29,4 14,3
2008
24,2 11,0
21,8 3,0
2009
2010
94,2
93,5
70,0
79,2
2003
90,4
2002
93,1
19,3
102,6
28,6
22,7
96,5
29,4
88,0
99,6
100,0
91,2
v mil. Kč
124,8 130,0
0,0 6,3
2011
roky
Celková zadluženost v letech 2002 - 2011 41,00 39,00
41,13
41,04 37,39
37,00
38,40
36,45 33,87
35,00
v%
33,00
33,70
31,00 30,64
29,00
29,27
27,00 24,33
25,00 23,00 2002
2003
2004
2005
2006
2007
roky
2008
2009
2010
2011
Souhrnný přehled o družstvu v letech 2009 - 2011
Ukazatel
jednotka
období
Počet členů celkem
osob
31.12.
Průměrný přepočtený počet pracovníků
r. 2009
r. 2010
3 443
r. 2011
3 461
3 622
osob
rok
597
578
573
Průměrná měsíční mzda
Kč
rok
14 986
15 022
15 810
Prodejny v přímém řízení
počet
31.12.
103
103
103
Prodejny v pronájmu
počet
31.12.
25
26
27
PVS v přímém řízení
počet
31.12.
0
0
0
PVS v pronájmu a mimo provoz
počet
31.12.
1
1
1
Velkoobchodní sklady
počet
31.12.
1
1
1
m
2
31.12.
8 284
6 506
6 706
m
3
31.12.
Hrubá skladovací plocha z toho: chlazená
859
1 036
1 036
Maloobchodní obrat celkem v MC
tis. Kč
rok
1 297 735
1 216 970
1 223 211
Velkoobchodní obrat v NC
tis. Kč
rok
907 485
837 005
834 745
z toho:
do vlastní sítě
tis. Kč
rok
706 724
638 485
633 581
Potravinářská výroba v MC
tis. Kč
rok
12 957
11 872
12 293
Investice zařazené celkem
tis. Kč
rok
20 565
15 688
15 247
Náklady na údržbu
tis. Kč
rok
12 329
13 292
10 293
Hospodářský výsledek před zdaněním
tis. Kč
rok
17 873
19 136
15 763
z toho:
zisk z prodeje majetku
tis. Kč
31.12.
215
2 205
203
zisk z obchodní činnosti
tis. Kč
31.12.
17 658
16 931
15 560
Hospodářský výsledek: zisk po zdanění
tis. Kč
31.12.
13 424
15 834
13 185
Rezervy tvoř.z hosp.výsledku celkem
tis. Kč
31.12.
10 062
2 234
605
z toho:
tis. Kč
31.12.
0
0
0
DHM v pořizovací ceně
na opravu DHM (údržbu)
tis. Kč
31.12.
484 909
490 447
490 537
Oprávky k DHM
tis. Kč
31.12.
244 946
261 007
268 064
DHM v zůstatkové ceně
tis. Kč
31.12.
239 963
229 440
222 473
%
31.12.
50,51
53,22
54,65
Zásoby v pořizovací ceně
tis. Kč
31.12.
138 195
130 772
133 257
Pohledávky celkem
tis. Kč
31.12.
51 401
81 937
65 259
z toho:pohled. z obchod. styku,vč.záloh
tis. Kč
31.12.
32 031
40 965
26 129
AKTIVA CELKEM
tis. Kč
31.12.
515 445
529 751
512 934
Fondy ze zisku celkem
tis. Kč
31.12.
307 156
320 184
335 517
z toho:
rezervní
tis. Kč
31.12.
322
322
322
nedělitelný
tis. Kč
31.12.
305 734
318 558
333 593
ostatní
tis. Kč
31.12.
1 100
1 304
1 603
Bankovní úvěry a půjčky SČMSD
tis. Kč
31.12.
4 840
0
1 826
z toho:
KB - provozní úvěr
tis. Kč
31.12.
4 840
0
1 826
KB - investiční úvěr
tis. Kč
31.12.
0
0
0
SČMSD - investiční půjčka
tis. Kč
31.12.
0
0
0
% opotřebení DHM o
Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) Ukazatel
Rok 2009
Rok 2010
Rok 2011
1 372 689
1 287 190
1 296 341
1 138 083
1 064 346
1 071 208
234 606
222 844
225 133
Výkony
60 850
61 553
70 697
Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb
53 078
54 426
61 194
7 772
7 127
9 503
104 278
104 797
104 343
Spotřeba materiálu a energie
54 541
55 166
55 656
Služby
49 737
49 630
48 687
Přidaná hodnota
191 177
179 600
191 487
Osobní náklady
144 807
144 165
151 394
Mzdové náklady
106 385
103 730
108 727
245
267
283
32 936
35 271
36 750
Sociální náklady
5 241
4 898
5 635
Daně a poplatky
1 138
1 059
1 107
23 502
23 163
25 028
Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu
302
2 367
204
Zůstatková cena prod.dlouhod.majetku a materiálu
87
162
1
-687
5 244
3 719
Ostatní provozní výnosy
4 396
7 245
5 738
Ostatní provozní náklady
7 336
6 302
8 293
18 318
19 605
15 324
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
772
275
76
Výnosy z přecenění cen. papírů a derivátů
166
49
13
Výnosové úroky
564
916
1 321
Nákladové úroky
509
265
84
Ostatní finanční výnosy
80
20
909
ostatní finanční náklady
1 705
1 502
2 005
-632
-507
231
Daň z příjmu za běžnou činnost
4 450
3 302
2 579
- splatná
4 030
2 428
2 354
420
873
225
13 236
15 796
12 976
25
129
274
-162
91
66
-1
0
0
-1
0
0
0
0
0
188
38
208
Hospodářský výsledek za účetní období
13 424
15 834
13 185
Hospodářský výsledek před zdaněním
17 873
19 136
15 763
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže
Aktivace Výkonová spotřeba
Odměny členům orgánu spol.a družstva Náklady na sociální zabezpečení
Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmotného majetku
Změna stavu rezerv a opravných položek
Provozní hospodářský výsledek
Hospodářský výsledek z finančních operací
- odložená Hospodářský výsledek za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný hospodářský výsledek
Rozvaha (v tis. Kč) Ukazatel AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Licence Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Sam.mov.věci a soub.mov.věc. Jiný dlouhodobý hm.majetek Nedokonč.dlouhodob.hm.maj. Posk.zal.na dl.hmotný maj. Ocen. rozdil k nabyt. majetku Finanční dlouhodobý majetek Podíl.cen.pap.v podn.s roz.v. Ost.dlouhod.cen.pap.a vklady Oběžná aktiva Zásoby Materiál Zvířata Zboží Poskyt.zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Krátkodobé pohledávky Pohled. z obchod.styku Stat-daňové pohledávky Krátkodob. poskyt. zálohy Dohadné účty aktiviní Jiné pohledávky Finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cen. papíry a podíly Časové rozlišení aktiv Náklady příštích období Příjmy příštích období PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál z toho z.j.zapsané v ob.rejst. Kapitálové fondy Ost.kapitálové fondy Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospod.výsled.minulých let Hospod.výsl.běž úč.období Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky ke spol. čl. družstva Jiné dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke spol.a sdruž. Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. zabezpeč. Stat.-daňové závaz.a dotace Krátkodob. přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Časové rozlišení pasiv Výdaje příštích období Výnosy příštích období
Rok 2009 515 445 243 197 1 048 1 048 0 239 963 16 352 182 624 40 225 19 259 22 462 2 186 0 2 186 270 433 138 195 4 108 0 127 082 7 005 0 0 51 401 14 350 0 17 681 331 19 039 80 837 12 529 63 020 5 288 1 815 1 796 19 515 445 357 035 16 800 1 694 19 655 19 655 307 156 322 305 734 1 100 0 13 424 157 958 12 659 2 818 9 841 10 032 50 0 9 982 130 427 79 208 6 160 24 707 3 776 2 307 1 716 12 553 0 4 840 0 4 840 452 441 11
Rok 2010 529 751 235 323 3 696 3 466 230 229 440 16 309 175 460 37 146 19 292 22 191 2 186 0 2 186 291 668 130 772 4 463 0 119 686 6 624 0 0 81 937 24 706 1 130 16 259 52 39 789 78 959 12 324 61 297 5 338 2 760 1 350 1 410 529 751 374 172 16 857 1 694 21 297 21 297 320 184 322 318 558 1 304 0 15 834 155 075 7 141 0 7 141 10 886 30 0 10 856 137 048 93 459 3 001 22 245 3 963 730 1 745 11 906 0 0 0 0 504 503 1
Rok 2011 512 934 227 073 2 414 2 224 190 222 473 16 713 168 005 35 700 17 2 016 22 0 2 186 0 2 186 281 125 133 257 3 570 0 123 633 6 054 0 0 65 259 21 610 904 4 519 6 38 220 82 609 14 550 68 059 0 4 736 4 414 322 512 934 387 209 17 117 1 694 21 391 21 391 335 517 322 333 593 1 603 0 13 185 124 822 3 229 0 3 229 12 971 1 890 0 11 081 106 796 94 192 2 610 792 4 106 903 1 760 2 434 0 1 826 0 1 826 903 77 826
vÝRočNÍzPRÁvA za rok 2011 KoNzU14, obchodni družstvo v Ústí nad or|i.i
zPRÁVA AUD|ToRA o VÝRočNíZPRÁVĚzA RoK 20íí ověi|a ]sem sou|ád výročni zprávy družstva KoNZU}l. obchodni družsh'o r Ústi n.d orlicí za rok 2011 sovéřenou řádno! účétnÍzávěrkou
sestavenou k31' 12. 201l' Za spÍávnosl Výročni zprávy ]e odpovědiý slaluláÍni oÍgán spo]ečnosti lMým úkoem je Vydát na zák|adé provedeneho ověřeni Výrok o soÚ ádu výročni zpráVy s ovéienou Účeln] závérko!
ovéřeni jsem pÍoved a v sou|ádu s
N/ez
náÍodnim aud]loÍskými slandaÍdy a
o|ý|.é 'Ť|ép|'J'' Ti doo'.é. hor01 JJolo| | Jé(.. épJbhl |ýo standardy VyŽaduji abyáÚdtornápánova a proved ovéřéni1ak. aby získa přiměienou jistotu. že informace obsaŽené Ve výÍočnizprávé které popisuji
skuleÓnosl jež ]sou léžpředmétem zobrazeni VÚčelni 2áVěrce ]sou v'" Všech Významných Óhedech V sou adu s přisiušnou účétnizáVěÍko!' Jsem přesvédčena. že prÓVedené ÓVéřeni poskýUje piiméieiý podkad pro Vy]ádien VýÍÓk! aud tora'
Pod|e mého názoru jsou iníomace uvedené ve výrcčni zpráýě družsrva
KoNz(INl' ob.h.dni družstvo v Ústi nld or|ici za rok 2011 vé všech význámných oh|edech v souladu 3 ověřénou účéinizávěrkou'
V Praze dne
ll
6 2012
Prol' Ing' Libuše Mijlle|oýá, cse. aud1tarka, čiŠ]Ó Ósvédčeni 0088
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Příloha k účetní závěrce za rok 2011 Obecné údaje Popis účetní jednotky Název: Sídlo:
KONZUM, obchodní druţstvo v Ústí nad Orlicí Ústí nad Orlicí, Tvardkova 1191, PSČ 562 13
Právní forma
Druţstvo
IČO: 00032212
Rozhodující předmět činnosti Maloobchod se smíšeným zboţím, velkoobchod a zprostředkování obchodu
Údaje o zřízení Druţstvo bylo ustaveno jako lidové spotřební druţstvo usnesením valné hromady ze dne 16. prosince 1956.
Osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 20 % nemáme. Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku nebyly v roce 2011 provedeny. Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období řeší stanovy KONZUMU, obchodního druţstva v Ústí nad Orlicí, které byly ve svém posledním znění schváleny shromáţděním delegátů dne 22. 6. 2010.
Členové statutárního orgánu ke dni uzávěrky účetních knih Jméno Ing. Jan Ing. Miloslav Ing. Eduard JUDr. Eva Ing. Zdeněk Miloslav Václav
Příjmení
Funkce Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva
Šváb Hlavsa Beneš Vacková Šembera Moravec Suchomel
Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Majetková spoluúčast vyšší neţ 20 %: nemáme Smluvní spoluúčast: nemáme
Zaměstnanci společnosti, osobní náklady Legenda
Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady účet Odměny členům orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení Sociální náklady Osobní náklady celkem
Počet zaměstnanců celkem Předchozí Sledované účetní účetní období období 579 573 103 730 108 727 267 283 35 271 36 750 4 898 5 635 144 166 151 395
-1-
Z toho řídících pracovníků Předchozí Sledované účetní účetní období období 13 14 6 095 7 499 86 101 2 072 2 535 91 105 8 344 10 239
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Poznámka.: Řídící pracovníci = ředitel a vedoucí ekonomické skupiny. V představenstvu pracoval výkonný ředitel, vedoucí ekonomické skupiny a právnička druţstva.
Poskytnutá peněžitá či jiná plnění Druh plnění Rok Vyplacené odměny
Výše peněžního plnění stávajícím členům orgánů Statutárních 2010 2011 170 186
2010 97
Dozorčích 2011 97
Jiná poskytnutá plnění nebyla.
Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.
Způsob ocenění majetku Účtování zásob - prováděno způsobem A
Ocenění zásob Zásoby ve vlastní reţii nevytváříme. - oceňování nakupovaných zásob Zásoby nakupované se oceňují pořizovacími cenami, které zahrnují ceny pořízení, dopravné, pojištění, náklady skladování, u dovozových zásob clo, spotřební daň. Vnitropodnikové sluţby související s nákupem zásob se aktivují a zahrnují do ceny pořízení. Náklady spojené s nákupem zásob fakturovaných po zařazení na sklad účtuje druţstvo na příslušné účty zásob pod analytikou odchylek k příslušným zásobám. Odchylky rozpouští do nákladů. Výši přípustnosti rozpouštění odchylek do nákladů se zjišťuje dle vzorce: Prům. % = počáteční zůstatek CR + přírůstek CR * 100 poč. zůstatek zásob + přírůstek zásob CR na prodané zásoby = spotřeba, prodej v evid. ceně x průměr % 100 Propočet se provádí na jednotlivá střediska dle typů prodejen tj. typ 111 ostatní prodejny, typ 112 prodejny Fortel, typ 115 diskontní prodejny a typ 116 čerpací samoobsluţná stanice PHM. Dodatečně poskytované slevy, bonusy na nakupované zásoby jsou zúčtovány přes účty pořízení zásob na zásoby, odkud jsou kaţdý měsíc převedeny na účet 504 (ve VO v absolutní částce, u prodejen výše uvedeným způsobem). Od 3. 11. 2010 byl postupně implementován na našich prodejnách nový pokladní systém B.O.S.S. Enterprise od firmy P.V.A. systems s.r.o. Plzeň. Z tohoto důvodu docházelo k přechodu na oceňování zásob poloţkově v nákupních cenách. Pouţíváme běţný postup účtování o zásobách – způsob A. Zásoby jsou oceňovány pořizovány cenou a jsou vedeny podle druhů, současně podle místa a zodpovědné osoby. Prodej zboţí (úbytek na prodejnách) je účtován samostatně kaţdý měsíc (zdanitelné období pro odvod DPH). Rozdíl mezi prodejní cenou a nákupní cenou je tvořen DPH a vlastní dosaţenou marţí. Marţe po proúčtování přímo dorovnává účet 504 Náklady vynaloţené na prodej zboţí. 2.
Zásoby nedokončené výroby a vlastních výrobků jsou oceněny na bázi předem kalkulovaných přímých a mzdových nákladů a výrobní reţie, která je rozvrhována podle norem spotřeby času.
Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností HIM a NHIM není vlastní činností vytvářen. -2-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Ocenění cenných papírů a majetkových účastí Ve sledovaném účetním období firma nevlastnila ţádné cenné papíry.
Majetkové účasti Účet Subjekt 063 03 Členský podíl ve SČMSD Praha 063 04 Členský vklad COOP Morava, s.r.o. Brno 063 05 Členský vklad COOP CENTRUM druţstvo Praha 1
Rok 2010 4 000 Kč 982 000 Kč 1 200 000 Kč
Rok 2011 4 000 Kč 982 000 Kč 1 200 000 Kč
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny V roce 2011 nebyly reprodukční pořizovací ceny pouţity.
Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do ocenění zásob obvykle zahrnované do pořizovacích cen: dopravné nakládání, vykládání balné ostatní
Změny oceňování, odpisování a postupů účtování Ve sledovaném účetním období došlo v účetní jednotce oproti předcházejícímu období k následujícím změnám: 1. Odloţený daňový závazek je od roku 2001 veden v souladu s účetní metodikou na účtu 481 01 Odloţený daňový závazek.
Počáteční stav tohoto účtu k 1. 1. 2011 byl 10 855 510 Kč. Zůstatek 2009 CELKEM
Vliv na hospodářský výsledek
0
9 982 071
2010
Odloţený daňový závazek
Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) 57 111 674 Kč.
0
10 851 218
2009
Vystavená penalizační faktura v r. 2009
Uhrazená 20. 1. 2010 Faktura 22 588 Kč.
0
4 292
Rok
2010 CELKEM
Vliv na hospodářský výsledek
0
10 855 510
2011
Odloţený daňový závazek
Značný rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy (tzn. oprávkami) 58 210 884 Kč.
0
11 060 068
2011
Vystavená penalizační faktura v r. 20011
0
20 547
Rok
2011 CELKEM
0
11 080 615
Rok
Uhrazená 1. 2. 2012 Faktura 108 140 Kč. Vliv na hospodářský výsledek
Hodnota tohoto účtu k 31. 12. 2011 byla celkem 11 080 615 Kč. V letech 2010 - 2012 = 19% sazba odloţené daně.
-3-
Rozdíl na minulý rok 419 664
873 439
225 105
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
2. Dne 22. 10. 1999 byla uzavřena Dohoda o zajištění pohledávek platební jistotou s COOP Centrem ve výši 11 000 000 Kč. Tento finanční vklad byl v roce 2003 o 1 900 000 Kč navýšen. V roce 2006 došlo s COOP Centrem k dohodě o vyuţití volných finančních prostředků ve výši 20 000 000 Kč a navýšení finančního vkladu o tuto částku na celkovou výši 32 900 000 Kč. Dne 31. 12. 2007 pak došlo ke sníţení finančního vkladu o 20 000 000 Kč na hodnotu 12 900 000 Kč (je zaúčtováno na účtu 378 15 Finanční vklad COOP Centrum). Tento stav trval i v roce 2009. Dne 1. 4. 2010 byla převedena částka 20 000 000 Kč a uzavřena smlouva v souhrnné výši 32 900 000 Kč na platební jistiny. Tento stav trval i v roce 2011.
Opravné položky k majetku V roce 2011 nedošlo k vytvoření opravné poloţky k pohledávkám v konkurzu (konkurzy ze stavu k 31. 12. 2009 trvají). Byla vytvořena opravná poloţka ve výši 1 981 Kč. Opravné položky Ke znehodnocenému majetku K nabytému majetku (viz. pozn.) K dlouhodobému finančnímu majetku K pohledávkám – zákonné K pohledávkám – konkurz
Zůstatek k 1.1. 2010 2011
Tvorba 2010 2011
Zúčtování 2010 2011
Zůstatek k 31. 12. 2010 2011
0
0
0
0
0
0
0
0
6 394 698
6 394 698
0
0
0
6 394 698
6 394 698
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 000
0
0
2 000
3 981
0
0
293 324
293 324
293 324
293 324
2 000 0
1 981 0
Poznámka: V roce 2011 byly provedeny poslední odpisy tří opravných poloţek a všechny opravné poloţky byly v roce 2011 vyřazeny.
Odpisování Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku je sestaven dle přílohy k Zákonu č.586/1992 Sb. o daních z příjmu části – Třídění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku do odpisových skupin. Při účetních odpisech pouţíváme rovnoměrné odpisy za ucelené měsíce od data zařazení DHM i DNHM do majetku druţstva dle platného znění zákona k 1. 1. 2004 takto: Odpisová skupina:
1 Doba odpisování: 4 roky 2 6 let 3 12 let 4 20 let 5 30 let 6 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 roky 9S NHIM z r. 1991 technické zhodnocení 4 roky DNHM 4 roky
U daňových odpisů pořízených do 31. 12. 1992 pouţíváme rovnoměrné odpisování a u pořízených po 1. 1.1993 pouţíváme zrychlené odpisování dle platného znění zákona k 1. lednu 2008 takto: Odpisová skupina:
1 Doba odpisování: 3 roky 2 5 let 3 10 let 4 20 let 5 30 let 5 50 let 0 neodepisovaný majetek 9 2 roky 9S NHIM z r. 1991 technické zhodnocení 4 roky -4-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
U zařazených investic v roce 2009 a investic pořízených a zařazených do 30. 6. 2010 skupina l a 2 se pak na základě novely zákona o dani z příjmu pouţíval § 30a. Majetek v třídě 6 nebyl v roce 2010 ani 2011 pořizován. U daňových odpisů také uplatňujeme moţnost zvýšit roční odpis v prvním roce odpisování o 10%.
Systém účtování drobného majetku Drobný hmotný majetek do 20 tis. Kč se účtuje do nákladů druţstva pří výdeji ze skladu na účty 501 08 a na účet 503 12 ihned při nákupu, pokud není zařazen na sklad. Drobný nehmotný majetek (software) do 20 tis. Kč se účtuje ihned při nákupu na účet 503 12 (zařazen do operativní evidence). Od roku 2002 nově postupujeme u nakupovaného dlouhodobého hmotného majetku a od r. 2003 i u drobného nehmotného majetku (software) v ceně přesahující při pořízení 20 000 Kč a nepřevyšující 40 000 Kč u hmotného majetku, a 60 000 Kč u nehmotného majetku (software). Tento majetek odpisujeme v období 2 let. V roce pořízení 50 % do oprávek a v dalším roce zbylých 50 %. DHM účtujeme na účty 022 04 DHM Stroje – odpis 2 roky a oprávky na účet 082 04 DHM Oprávky stroje 2 roky a na nákladový účet 551 02 Odpisy hmotného majetku. DNHM účtujeme na účty 013 04 Software – odpis 2 roky a oprávky na účet 073 04 Oprávky k software odpis 2 roky a na nákladový účet 551 011 Odpisy nehmotného majetku.
Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu pouţívá druţstvo: a) při cestovném aktuální denní kurz devizového trhu vyhlášený ČNB, platný pro den poskytnutí zálohy na cestovné, a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při nákupu valut. b) V obchodních případech od 2. 5. 2004 se v souvislosti s novým zákonem o DPH č.235/2004 Sb. při výpočtu kursového rozdílu pouţívá kurz devizového trhu vyhlášený ČNB ke dni vzniku povinnosti přiznat daň, popř. přiznat osvobození od daně (DPH) a kurzovním rozdílem je rozdíl kurzu ČNB a KB při zaplacení závazku v cizí měně.
Účtování o DPH V roce 2011 jsme pouţívali při účtování a zpracování daňového přiznání tento postup: faktury s DUZP, za které se podává daňové přiznání, došlé v následujícím měsíci po měsíci za zdaňitelným období, se přesouvají do příštího měsíce pomocí speciálních účtů na odloţenou – čekající – uplatněnou daň. Odloţená daň z předcházejícího měsíce čeká na účtech 344 04 = 14% DPH čekající nárok na odpočet a 344 07 = 20% DPH čekající na odpočet. Do následujícího měsíce se z těchto účtů převádí na účty 343 64 = 14% DPH uplatněný nárok na odpočet a 343 67 = 20% DPH uplatněný nárok na odpočet. Mezi prosincem 2011 a lednem 2012 se provedl převod ve výši: účet 344 04 = 983 139,29 Kč a na účet 344 07 = 437 072,22 Kč, tj. celkem ve výši 1 420 211,51 Kč.
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace společnosti Doměrky daně z příjmů za minulá účetní období Důvod doměrku
Výše doměrku celkem
Rozdíl na řádném daňovém přiznání po uzavření roku 2010 auditem nárok na vrácení Dodatečné přiznání za rok 2009 podané dne 14. 6. 2011 nárok na vrácení CELKEM
-
-5-
4 560 9 000 13 560
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů Od roku 2009 uzavíráme vţdy se splatností na 1 rok kontokorentní úvěr ve výši 5 mil. Kč, který čerpáme dle naší potřeby. Tento limit byl platný i pro rok 2011.
Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely V roce 2010 byly dotace proúčtované na účtech 346 11 - 15 Dotace EU (byly pouţity na provozní účely a proúčtovány do výnosů). V roce 2011 tyto dotace nebyly čerpány. Důvod dotace Vzdělávání zaměstnanců v rámci projektu „Vzdělávejte se“ v okresech Ústí nad Orlicí, Náchod a Svitavy
Poskytovatel
Rok 2010
Rok 2011
Fondy EU
1 489 975
0
Dotace proúčtované na účtu 346 02 Ostatní dotace byly pouţity na provozní účely a proúčtovány do výnosů. Důvod dotace Na provoz prodejny 205 Rudoltice Zámeček Na provoz prodejny 128 Horní Heřmanice Na provoz prodejny 205 Rudoltice Zámeček Na provoz prodejny 123 Rybník Celkem
OÚ OÚ OÚ OÚ
Poskytovatel Rudoltice Horní Heřmanice Albrechtice Rybník -
Rok 2010 100 000 202 952 221 177 0 521 129
Rok 2011 100 000 203 793 224 045 8 430 536 268
Proúčtovaných na účtu 413 02 Dary Důvod dotace Bonifikace na vzdělávání a k pojistnému plnění (dle rámcové smlouvy s Kooperativou) a na software
Poskytovatel
Rok 2010
Rok 2011
SČMSD
1 641 386
92 839
Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Legenda
Budovy, haly, stavby Stroje, přístroje, zařízení Dopravní prostředky Inventář
31.12.2010
31.12.2011
31.12.2010
31.12.2011
306 047 344
308 738 811 130 587 052
140 734 300
103 584 931
104 027 790
78 351 562
81 171 415
40 115 653
36 921 705
31 630 595
4 372 206
4 420 681
1 250 227
31.12.2010
31.12.2011
175 460 292
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích cenách
168 004 511
2 691 467
25 233 369
22 856 375
442 859
29 262 926
8 485 058
7 658 779
-3 193 948
1 636 345
3 121 979
2 784 336
48 475
Hmotný majetek od 20 000 Kč do 40 000 Kč Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Legenda 31.12.2010 31.12.2011 Stroje odpis 2 roky
13 289 400
17 659 232
31.12.2010
31.12.2011
12 983 497
15 258 875
31.12.2010
31.12.2011
305 903
2 400 357
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích cenách 4 369 832
Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena
Oprávky
Zůstatková cena
Legenda 31.12.2010 31.12.2011 Software Celkem
6 401 119
6 401 119
31.12.2010
31.12.2011
2 934 831
-6-
4 176 784
31.12.2010 3 466 288
31.12.2011 2 224 335
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích cenách 0
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Ocenitelná práva a licence Pořizovací cena
Oprávky
31.12.2010 31.12.2011 Licence Celkem
240 000
240 000
31.12.2010
31.12.2011
10 008
Přírůstky (+) úbytky (-) v pořizovacích 31.12.2011 cenách
Zůstatková cena
Legenda 50 040
31.12.2010 229 992
189 960
0
Poznámka: Od SČMSD Praha máme bezplatně propůjčenou licenci na řízení řetězce COOP DISKONT.
Majetek v nájmu V roce 2011 jsme měli operativní leasing u osobního automobilu Škoda Octavia Combi. Měsíční částka splátky činila 15 702,00 Kč, včetně DPH. První splátka proběhla dne 5. 10. 2011. Bude provedeno celkem šest splátek (nájem na dobu 6 měsíců).
Najatý hmotný majetek užívaný družstvem v celkové výši 31 847 tis. Kč za rok 2011. Prodejny a další nemovitosti Pozemky u pronajatých nemovitost: Platební terminály Reklamní prodejní regály a pulty Klimatizační jednotky na prodejnách Dopékací pece na prodejnách Ostatní inventář na pronajatých prodejnách
23 316 5 019 1 174 378 378 1 230 352
Tento majetek je evidován v podrozvahové evidenci.
Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku v r. 2011 V roce 2011 došlo k těmto rozhodujícím přírůstkům dlouhodobého majetku nad 400 000 Kč Inv.č. 1552 1571 1570 1542 1550 8478 8483
NÁZEV DHIM Jednotka sdruţená Bitzer-BTCU Jednotka sdruţená Bitzer-BTCU Stroj mycí vstřikovací MPM Auto dodávkové Ford Tranzit 300 MW Auto nákladní Mercedes Atego Hala textilní – kovová konstrukce Obchodní prodejna 123 Rybník
Sledované období Zůstatek k 31. 12. 2011 Pořizovací cena Oprávky 512 000 56 896 455 104 498 000 13 834 484 166 425 400 17 727 407 673 504 426 77 066 427 360 1 774 708 221 841 1 552 867 537 967 14 944 523 023 1 702 664 4 730 1 697 934
V roce 2011 došlo k těmto nejdůleţitějším úbytkům dlouhodobého hmotného majetku nad 200 000 Kč Inv.č. 347 592 593 594 341 597 814 455 875 492 406 880
NÁZEV DHIM Vitrína pult Dallas 8400 Vitrína přístěnná Saml-6 Vitrína přístěnná Saml-6 Vitrína přístěnná Saml-6 Auto dodávkové Pick-Up Felicia Auto osobní Octavia SLX 1,8 Auto dodávkové Mazda 2,2 Auto dodávkové Pick-Up LX 150KW Auto nákladní Mercedes Benz Auto nákladní Mercedes Benz Vitrína pult Dallas 3000 Vitrína přístěnná Omega 2500
Sledované období Zůstatek k 31. 12. 2011 Pořizovací cena Oprávky 416 468 416 468 0 210 803 210 803 0 210 803 210 803 0 204 965 204 965 0 214 754 214 754 0 569 773 569 773 0 434 900 434 900 0 222 064 222 064 0 1 965 395 1 965 395 0 2 142 701 2 142 701 0 267 926 267 926 0 209 544 209 544 0
-7-
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze (v pořizovacích cenách) Jde o drobný hmotný a nehmotný majetek vedený v operativních evidencích v Kč. Minulé období Název majetku Ks Pořizovací cena DHM 19 238 91 707 114
Sledované období Název majetku Ks Pořizovací cena DHM 19 602 92 077 094
Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem V roce 2009 došlo k zástavě majetku pro COOP Morava z důvodu zajištění pohledávek z obchodního styku a zástava platí i pro rok 2011: Název majetku Budova prov.696 Česká Třebová Lhotka Pozemek prov.470 Česká Třebová Lhotka
rok 2010 i rok 2011 Forma zatížení Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč. Zástava pro COOP Morava s.r.o. Brno, zajištění pohledávek z obchodního styku do výše 50 mil. Kč.
Smlouva o kontokorentním úvěru u KB je od roku 2009 bez jakékoliv zástavy. V roce 2010 (prosinec) byla uzavřena krátkodobá zástavní smlouva s ČSOB na zajištění prodeje prodejny 194 Letohrad. K 31. 12. 2010 jiţ byla zástava ukončena.
Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním ohodnocením (v tis. Kč) Inventární číslo 14607 8288 14611 8050 8261 8263 8307 8275 8238 8004 8465 8310 8248 8257 8120 8123 8124 8250 8295 8245 14609 8298 8315 8246 8240 8221 8287 8306 8291 8277 8003
Majetek /prodejna/ 106 144 146 204 141 036 154 111 131 196 163 210 166 155 189 076 190 136 125 186 169 137 391 170 195 193 024 162 381 035 361
Běstovice České Heřmanice Česká Třebová Dolní Dobrouč Dobříkov Helvíkovice Hrušová Javorník Kameničná Králíky Letohrad – Kunčice Kunvald Líšnice Lukavice Nekoř Orličky Ostrov Pastviny Rudoltice Řetová Skořenice Těchonín Třebovice Újezd u Chocně Ústí nad Orlicí Vysoké Mýto Velká Skrovnice Výprachtice Ţamberk Ţampach Červený Kostelec
Účetní zůstatková hodnota 95 49 155 0 87 43 93 43 98 51 137 214 88 145 0 6 0 86 130 76 68 175 355 44 1 299 1 381 49 770 4 617 44 3 373
-8-
Tržní hodnota 2010 500 550 940 580 680 550 690 500 750 1 500 600 960 920 800 700 460 650 980 980 700 530 715 1 800 530 7 000 2 000 530 1 200 14 000 400 10 800
Tržní hodnota 2011 500 550 940 580 680 550 690 500 750 1 500 600 960 920 800 700 460 650 980 980 700 530 715 1 800 530 7 000 2 000 530 1 200 14 000 400 10 800
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Přehled majetkových cenných papírů a majetkových účastí v tuzemsku a zahraničí (rozhodující a podstatné podíly). Podíly tohoto charakteru druţstvo v tuzemsku ani v zahraničí nemá. Máme tyto majetkové účasti a cenné papíry Minulé účetní období Podíl v Kč Druh účasti 4 000 Vklad 1 200 000 Vklad 982 000 Vklad 2 186 000 -
Název společnosti SČMSD (účet 063 03) COOP CENTRUM (účet 063 05) COOP Morava (účet 063 04) CELKEM
Současné účetní období Podíl v Kč Druh účasti 4 000 Vklad 1 200 000 Vklad 982 000 Vklad 2 186 000 -
Vlastní kapitál Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu (v Kč) Legenda Základní kapitál celkem (součet 411) Z toho: základní kapitál v OR nezapsaný kapitál v OR Kapitálové fondy Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku Výsledek hospodaření za účetní období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM
Předcházející období 16 856 569,00 1 693 500,00 15 163 069,00 21 296 632,80 320 184 218,48 15 834 278,93 374 171 699,21
Sledované období 17 116 569,00 1 693 500,00 15 423 069,00 21 390 626,80 335 517 318,02 13 184 561,59 387 209 075,41
Transformační podíly nevyplacené (v Kč) Legenda Transformační podíly nevyplacené účet 411 04
Zůstatek rok 2010
Vyplaceno rok 2011
Zůstatek rok 2011
14 209 769
0
14 209 769
Poznámka: Výplata podílů členům z transformace druţstva byla ukončena k 31. 12. 2006 a nevyplacené podíly zůstanou součástí základního kapitálu. V roce 2010 i v roce 2011 nedošlo k ţádné výplatě transformačního podílu.
Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tis. Kč) Počet dnů ve lhůtě do 30 30 – 60 60 – 90 90 – 180 180 a více Celkem po lhůtě POHLEDÁVKY CELKEM
Předchozí období Z obchodního Ostatní styku 23 928 56 084 545 92 95 40 85 46 55 143 293 825 1 073 1 146 25 001 57 230
Závazky po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti nad 30 dnů nemáme.
-9-
Sledované období Z obchodního Ostatní styku 20 067 42 332 982 288 345 82 103 68 27 31 384 847 1 841 1 316 21 908 43 648
Konzum, obchodní družstvo v Ústí nad Orlicí
PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011
Přehled krátkodobých závazků (v tis. Kč) Legenda CELKEM Z toho v tis. Kč
Minulé období Krátkodobé závazky celkem 137 048 Z obchodního styku Ostatní 93 459
Sledované období Krátkodobé závazky celkem 106 796 Z obchodního styku Ostatní
43 589
94 192
12 604
Poznámka: k 31. 3. 2011 došlo k ukončení spoření zaměstnanců, coţ mělo podstatný vliv na pokles ostatních závazků.
Závazky k fondu zdravotní pojišťovny a k fondu sociálního pojištění (v Kč) Fond Zdravotní pojišťovny Sociálního pojištění (saldo 336 02; 04)
Předchozí období 1 203 898 2 758 979
Sledované období 1 237 968 2 867 655
Poznámka: závazky k těmto fondům byly zaplaceny dne 13. 1. 2012.
Závazky na daň z příjmu běžného roku Na zálohách na daň z příjmu zaplaceno v průběhu roku 2011 celkem Daňová povinnost za rok 2011 dle výkazu Na dani z příjmu máme za rok 2011 nárok na vrácení
3 271 800,00 Kč 2 367 360,00 Kč 904 440,00 Kč
Závazky na daň z přidané hodnoty Daňová povinnost za prosinec (odvod 24. 1. 2012) Daňové přiznání za listopad 2011 (nárok na vracení) FÚ vrací 27. 1. 2012 Dodatečné přiznání za prosinec 2011 podané v květnu Odloţená DPH (odpočet v lednu 2012) Nepatrný rozdíl v zaokrouhlení Konečný zůstatek:
závazek pohledávka
2 218 549,00 Kč 432 527,00 Kč 30 222,00 Kč 1 420 211,51 Kč 5,31 Kč 396 027,18 Kč
závazek pohledávka
Rozdělení bankovních úvěrů Nový investiční nebo jiný neţ kontokorentní úvěr nebyl od roku 2005 uzavřen. Od roku 2009 uzavíráme vţdy se splatností na 1 rok pouze kontokorentní úvěr ve výši 5 mil. Kč, který čerpáme dle naší potřeby. Úvěr je úročen pohyblivou úrokovou sazbou sloţenou z 1M PRIBOR a pevné odchylky ve výši 1,60 p. a. Úrokovacím obdobím je 1 měsíc. Minulé období
Krátkodobé úvěry Úvěr u KB Kontokorent (účet 231 01) Celkem
Cizí měna 0 0
Kč
Sledované období Cizí měna
1 277 271,91 1 277 271,91
0 0
Kč -1 826 429,27 -1 826 429,27
Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Nemáme.
Závazky nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Máme pouze poskytnutá a nabytá věcná břemena. Věcná břemena nabytá máme ve výši 60 720 Kč a poskytnutá ve výši 132 770,70 Kč.
- 10 -
Ronz|Ú. Ó .:)lÓdA .lfu.st'a ! ÚLn 4q.1
arL
výdáJe tl.larož€né v průÚěhu úěetníhoobdohi
m Úzkúm
á Ýýwoj
!ífoÍmáce o celkových náLladech na odměny statutámímu audttÓrowi uďílosti Po dátu úěétíizávěÍky závd.ls od 3l l,
,0]' n.doío k žá.l.!im záva'rln
itn
