Előterjesztő:
Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere
Iktatószám:
80149/2012.
Tárgy:
Tájékoztató a 2012. évi önkormányzati költségvetés I. félévi teljesítéséről
Mellékletek:
Határozati javaslat 1 db Keretek felhasználásáról készült tájékoztató Könyvvizsgálói vélemény Tájékoztató az előirányzatok időarányos alakulásáról
Törvényességi véleményezésre bemutatva:
2012. szeptember 12.
Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 87. §-ának értelmében tájékoztatást kell adni az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének I. félévi időarányos alakulásáról. A tájékoztatóban feltüntetett módosított előirányzatok az Önkormányzat költségvetéséről szóló 28/2012. (VI. 28.) Kgy. rendeletben meghirdetett költségvetési adatoknak felelnek meg (azaz az önkormányzat 2012. évi költségvetésének 1. sz. módosításában jóváhagyott előirányzatoknak), az egyes állami támogatások, illetve intézményi előirányzatok kivételével. Egyes állami támogatások előirányzatát az előírások értelmében a Magyar Államkincstárral egyeztetve, annak nyilvántartása szerinti összeggel azonos előirányzati értékben kell szerepeltetnie az önkormányzatnak a féléves beszámolójában, függetlenül attól, hogy a pótelőirányzatok bevételi előirányzatai a helyi költségvetési rendeleten átvezetésre kerültek-e. Ezek a bevételi előirányzatok a mindenkori költségvetési törvényben szereplő igényelt vagy pályázati úton elnyert központosított előirányzatok (pl. lakossági közműfejlesztési támogatás, a helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása, esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatások stb.), a helyi önkormányzat által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek egyes állami támogatásai (pl. a szimfonikus zenekar és szabadtéri játékok pályázati úton elnyert támogatása), továbbá a normatív, kötött felhasználású támogatások (pl. egyes pedagógiai és szociális feladatok). Az állami támogatások bevételi és kiadási előirányzatai a féléves zárlati munkálatok során a Magyar Államkincstárral szükséges egyezőség biztosítása miatt módosításra kerültek. A bevételi előirányzatokhoz rendelt kiadási előirányzatok az önkormányzati költségvetés módosításáig tartalékként jelennek meg. Az állami támogatásokhoz kapcsolódó kiadási előirányzatok a 2012. évi költségvetés 2. sz. módosítása alkalmával, a közgyűlés jóváhagyó döntését követően kerülnek végleges előirányzati sorukra. A költségvetési szervek előirányzataikat a teljesített átvett pénzeszközeik és a jóváhagyott pénzmaradványuk terhére év közben saját hatáskörben megemelték a felügyeleti szerv egyidejű tájékoztatása mellett. 1. BEVÉTELEK A Szegedi Önkormányzat finanszírozási műveletekkel együtt számított (értékpapír, hitelek, kötvény, előző évek pénzmaradványának igénybevétele) bevétele 25.963.391 eFt összegben, 48,1%-on, ezen belül a központi gazdálkodási körbe tartozó működési bevételek 57,1 %-on, a felhalmozási bevételek 32,4 %-on, az alapok bevételei 13,2 %-on, a költségvetési szervek bevételei 81 %-on teljesültek.
2
1.1. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó költségvetési bevételek 1.1.1. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó működési bevételek Az Önkormányzat működési célú bevétele 15.212.626 eFt értékben 50,7%-on teljesült. A működési bevételeken belül az egyik legnagyobb összegű tételt jelentő önkormányzatok sajátos működési bevételei körébe tartozó előirányzatok összességében 7.530.194 eFt-on, 47,9%-on teljesültek. A várakozásokkal ellentétben tovább folytatódott az illetékköteles ügyekből származó bevételek csökkenése. A teljesítés 42,8%, 278.415 eFt, amely -51.750 eFt-tal marad el az előző költségvetési év, -107.312 eFt-tal a 2010. év és -443.870 eFt-tal a 2009. év I. féléves tényszámától. A helyi adóbevételek körébe tartozó bevételi előirányzatok – beleértve a gépjárműadóból származó bevételeket is – 4.891.774 eFt összegben, 47,3 %-on, ezen belül az iparűzési adóbevételek 44,4 %os mértéken teljesültek. Az iparűzési adóbevételek tekintetében 2012. I. félévét is az elhúzódó gazdasági- és pénzügyi válság hatása jellemezte. A 2011. adóév lezárása 2012. május 31-ével történt, az adózók részére a 2011. évit némileg meghaladóan, 545 millió Ft összegben történt adóelőleg visszatérítés. Az építményadó bevételek 1.186.009 eFt összegben, az időarányos szint felett, 56,5%-on teljesültek. Az építményadó mértéke ez évben 1200 Ft/m2/év-ről 1250 Ft/m2/év-re változott. A költségvetési előirányzat túlteljesítenek közvetlen oka az ellenőrzési tevékenység által megállapított és beszedett egyösszegű 100 millió Ft-os adóbevétel egy bevásárlóközponttól, valamint egy újabb bevásárlóközpont adóalanyként való megjelenése. Az idegenforgalmi adó 40.160 eFt összegben, 47,2 %-on teljesült. Az idegenforgalmi adó mértéke 410 Ft/fő/vendégéjszakáról 2012. január 1-jével 427 Ft/fő/vendégéjszakára változott. Az adónem bevétele 3 fő tényező függvénye. Ezek egyrészt a fizetőképes kereslet alakulása, a város turisztikai vonzereje, a programok sokasága, illetőleg az időjárás alakulása. Jellemzően a II. félévben realizálódik több adóbevétel. Pozitívan hathat az adóbevételek növekedésére a város sokszínű programajánlata (Szabadtéri Játékok, halfőző fesztivál, őszi borfesztivál), ugyanakkor negatívan hathat az, hogy a fizetőképes kereslet növekedésére reálisan nem lehet számítani. A gépjárműadóból származó bevétel 538.228 eFt összegben, 48,9 %-on teljesült. Ezen adónemre továbbra is jellemző – a korábbi évek negatív tendenciájának folytatásaként -, hogy az új gépjárművek eladása, illetőleg a használt autók értékesítése is stagnál. A fuvarozási szektor érezhetően még nem jutott túl a válságon, így az adóbevételek növekedése sem várható ezen adónemből. A helyi adó elszámolásokhoz kapcsolódó bírságok, pótlékok előirányzata 34,1 %-on, 34.101 eFt összegben teljesült. A pótlékból és bírságból származó bevétel tervezettől való elmaradása egyrészt abból adódik, hogy a nagyobb adótartozást és így pótlékot felhalmozó vállalatok felszámolási eljárás alá kerültek, így tartozásuk nem végrehajtható. Másrészt az iparűzési adóbevallást elmulasztók mulasztási bírságának megállapítása a II. félévben történik. A közterület-használati díjak 55,5 %-os teljesítése kevéssel az időarányos szint feletti. Az IKV Zrtvel történő haszonbérleti díj elszámolások 50,0 %-os teljesítése az időarányos szintnek felel meg. A közút nem közlekedési célú használata az évközi számviteli állásfoglalásokra figyelemmel a Polgármesteri Hivatal bevételei között került elszámolásra. Parkolási bevételek előirányzatán 342.446 eFt bevétel került jóváírásra, a teljesítés 43,4 %. A parkolási és várakozási díj elszámolások jogcímen Önkormányzatunk a Szegedi Közlekedési Kft-vel szemben 2012. június 30-án 44.749 eFt lejárt, határidőn túli kintlévőséget tartott nyilván. Az önkormányzatok költségvetési támogatása összességében 57,9 %-on, 5.928.854 eFt-ban, ezen belül a központosított előirányzatok 407.323 eFt összegben teljesültek a következő feladatokra: a 3
helyi közösségi közlekedés támogatására 231.025 eFt, helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatására 10.802 eFt, a nyári gyermekétkeztetés biztosítására 10.261 eFt, könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatásra (Somogyi Könyvtár könyvállomány gyarapítás) 3.556 eFt, a 2011. évről áthúzódó bérkompenzációra 15.249 eFt, esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatásra (Arany János tehetséggondozó program támogatása) 136.430 eFt támogatás érkezett. A helyi önkormányzatok előadó-művészeti intézmények támogatására 404.578 eFt érkezett az önkormányzathoz a következő feladatokra: kőszínházak, bábszínházak támogatására 299.314 eFt, az I. kategóriába sorolt zenekarok támogatására 63.264 eFt, a kőszínházak és bábszínházak pályázati támogatása 42.000 eFt. A normatív, kötött felhasználású támogatásokra 838.649 eFt érkezett, ebből az oktatási feladatok kiegészítő támogatása 233.397 eFt, az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása (szociális továbbképzés és szakvizsga, közcélú foglalkoztatás, rendszeres szociális segély, bérpótló támogatás, adósságkezelési támogatás, alanyi jogon járó ápolási díj) 605.252 eFt. A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2012. évi bér kompenzációja jogcímen 241.923 eFt egyéb központi támogatás érkezett az önkormányzat számlájára. Egyéb működési bevételek jogcímen belül a Támogatásértékű működési bevételek 16.752 eFt-on 1,1 %-on teljesültek. Az előirányzaton kerül elszámolásra a nemzetiségi önkormányzatok központi támogatása 2.362 eFt, a Vadaspark átszervezéséhez kapcsolódó önkormányzatunkat megillető bevételek 2.675 eFt, környezetvédelmi feladatok támogatása 2.500 eFt, a drogprevenciós feladatokra érkezett pályázati pénzeszközök 1.281 eFt, az előző évi Bursa Hungarica program elszámolásából 1.300 eFt, a szociális intézményi foglalkoztatottság támogatása 1.722 eFt, a közfoglalkoztatás-szervezők foglalkoztatásának támogatása 1.031 eFt, a mozgáskorlátozottak támogatása 3.881 eFt összegben. A tervezettnél alacsonyabb előirányzat teljesítés oka, hogy a beszámolási időszakban az alapokból történő forrásátcsoportosítás még nem történt meg. 1.1.2. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó felhalmozási bevételek A gazdálkodás felhalmozási bevételei az időarányos résztől elmaradva, összességében 32,4 %-on, 4.546.081 eFt-ban teljesültek. Tárgyi eszközök, és immateriális javak értékesítése a tervezett 661.702 eFt-tal szemben 93.057 eFt összegben, 14,1 %-on teljesült. Jelentős elmaradás van az ingatlanértékesítésnél, félévkor az 564.566 eFt bevételi előirányzatból 26.464 eFt bevétel teljesült. A bevételi előirányzat az éves várható ingatlan értékesítések felülvizsgálatát követően az év második felében a költségvetési egyensúly megőrzése érdekében a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentése mellett korrigálásra kell hogy kerüljenek. Az Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 48,1 %-on, 110.870 eFt-ban teljesültek. A pénzügyi befektetések bevételei soron az osztalék, üzletrész értékesítés bevétel a tervezett 429.396 eFt-os összeghez viszonyítva közel az időarányosnak megfelelő mértéken jött. Az Önkormányzat tulajdonosi jogosítványai alapján gazdasági társaságaitól az alábbi osztalék befizetésekben részesült: a Cserepes sori Piac Kft-től 1.109 eFt, a Dorozsmai Nagybani Piac Kft.-től 70.000 eFt, a Szegedi Vízmű Zrt-től 283.287 eFt, az IKV Zrt-től 75.000 eFt. Központi támogatásértékű (felhalmozási) bevétel címén a 2012. évre tervezett 6.638.342 eFt összegből 2.322.984 eFt összeg érkezett, elsősorban az Európai Unió által támogatott beruházásokra és azok hazai kormányzati társfinanszírozására. A támogatások nagyobb részének megérkezése elsősorban az Agóra TIOP, Agóra-KEOP, Szegedi Nemzeti Színház energetikai korszerűsítése, Tisza-parti Ált. iskola KEOP projektek kapcsán- áthúzódik 2012. második félévére. 4
A Tarján Víztorony tér rekonstrukció projekt zárása keretében 719 eFt, az Újszegedi Liget - játékok kertje záró elszámolásaira 7.760 eFt, a Vásárhelyi Pál utca komplex felújítása I. ütemére 100.265 eFt, a Tisza-parti Ált. Iskola és Óvoda felújítására 15.672 eFt, Városrehabilitáció I. projektre 7.567 eFt, a Városrehabilitáció II. projektre 533.483 eFt, az Elektromos tömegközlekedés fejlesztésének kivitelezésére 1.576.879 eFt, az AGÓRA-TIOP projektre 20.354 eFt, az Acél utcai rendelő felújítására 1.899 eFt, Vadaspark Zsiráfház építésre 36.275 eFt, a TIOP 1.1.1-07 IKT fejlesztés az iskolában programra 2.859 eFt, a Szeged-Szabadka piacok közötti együttműködésre 9.574 eFt, a Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont záró elszámolásaira 3.445 eFt, a Biodiverzitás és természetvédelem Szeged – Temesvár programra 662 eFt, Agrárlogisztika-RAL-SYSTEM programra 5.571 eFt támogatás került folyósításra. 1.2.1. Szegedi Önkormányzat, központi gazdálkodási körbe tartozó Támogatási célú kölcsönök (működés és felhalmozás) visszatérülése Támogatási célú kölcsönök (működés és felhalmozás) visszatérülése címén 52.300 eFt érkezett önkormányzatunkhoz. Ezen belül a Pick Kézilabda Zrt 7.142 eFt, önkormányzat által folyósított szociális alapú lakástámogatások törlesztésére 19.197 eFt, a Szegedi Vásár és Piac Kft. részére nyújtott tagi kölcsönből 25.961 eFt pénzösszeg érkezett. 1.2.2. Szegedi Önkormányzat gazdasági társaságai felé nyújtott tagi kölcsöneinek bemutatása (eFt-ban) - ebből lejárt 2012.06.30-án Törlesztés fizetési fennálló Gazdasági társaság Folyósított összege a határidejű önkormányzati megnevezése kölcsön összege szerződésönkormányzati követeléskötés óta követelés állomány állomány Szegedi Vásár és Piac Kft. 952 000 645 673 306 327 2 450 Szegedi Közlekedési Kft. 863 645 478 440 385 205 Ifjúsági Ház Nonprofit Kft. 25 000 20 000 5 000 Szeged Pólus Nonprofit Kft. 60 000 0 60 000 Szegedi Sport és Fürdők Kft. 17 500 0 17 500 Mindösszesen: 1 918 145 1 144 113 774 032 2 450 1.2.3. Szegedi Önkormányzat gazdasági társaságai felé fennálló vevőköveteléseinek bemutatása (eFt-ban) 2012.06.30-án - ebből lejárt fennálló fizetési határidejű Számviteli bizonylat Vevő megnevezése önkormányzati önkormányzati száma követeléskövetelésállomány állomány Ingatlankezelő és Vagyongazdálkodó Zrt. KS-10414-2012/70 KS-10414-2012/65 Dorozsmai Nagybani Piac Kft KS-10414-2012/66 KS-10414-2012/67 KS-414-2012/23 KS-414-2012/24 Szegedi Közlekedési Kft KS-414-2012/72 KS-10414-2012/75 Mindösszesen:
62 865 97 3 25 469 30 440 14 309 66 532 250 199 965
0 0 0 0 30 440 14 309 0 0 44 749
5
(A Szegedi Közlekedési Kft. a KS-414-2012/23, KS-414-2012/24 számla összegét 2012. július 17én az Önkormányzat számlájára befizette.) 1.3. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek Az előző évek pénzmaradványának igénybevétele kapcsán működésre 22.741 eFt, felhalmozásra 50 eFt pénzösszeg került a nemzetiségi önkormányzatok számára folyósításra. Az elszámolást a 2012. évtől hatályba léptetett új államháztartási törvény rendelkezése indokolta, miszerint 2012. évtől az önkormányzatok vagyonmérlege és költségvetése nem tartalmazza a nemzetiségi önkormányzatok költségvetési adatait. A nemzetiségi önkormányzatoknak az önkormányzatokétól elkülönült számviteli nyilvántartással és költségvetéssel kell rendelkezniük. A települési önkormányzatok gazdálkodásával kapcsolatos költségvetési-pénzügyi-számviteli feladatokat a Polgármesteri Hivatalok gazdasági munkaszervezete - önkormányzatunknál 11 nemzetiségi önkormányzat vonatkozásában továbbra is a Közgazdasági Iroda - látja el. 1.4. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek 1.4.1. Értékpapírok értékesítésének bevétele Az önkormányzatunknak a számlavezető banknál nyilvántartott, lejáró futamidejű államkötvény értékesítésből 54.348 eFt bevétele származott. 1.4.2. Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitelfelvételből önkormányzatunknak a tárgyidőszakban 1.910.973 eFt bevétele származott. A likviditási célú hitelfelvételek és hiteltörlesztések nettó módon történő összevezetése és a különbség gazdasági tartalmának megfelelő előirányzatosítása az államháztartási számviteli előírások szerint a költségvetési év végén esedékes. A féléves beszámoló a likviditási célú hitelműveletek tekintetében összevont, nettósított pénzforgalmi adatot nem tartalmazhat. A Működési célú hiteltörlesztések adatait a Központi gazdálkodás működési kiadásainak Folyószámla hiteltörlesztés és Rövid lejáratú hitel törlesztése előirányzat teljesítései mutatják 2.106.000 eFt és 1.900.000 eFt, összesen 4.006.000 eFt összegben. A Működési célú hiteltörlesztések előirányzatok (4.006.000 eFt) és a Működési célú hitelfelvételek (1.910.973 eFt) teljesítési adatainak különbsége adja meg önkormányzatunk működési hiteleinek nettó finanszírozási egyenlegét. Ennek a különbségnek az értéke a féléves beszámoló fordulónapján, 2.095.027 eFt, ami gazdasági tartalmát tekintve önkormányzatunk működési célú hitelállományának (rulírozó és folyószámla hitelállomány) csökkenését jelenti. Felhalmozási célú hitelfelvételből önkormányzatunknak a tárgyidőszakban 909.356 eFt bevétele származott. A felhalmozási célú hitelfelvétel a következő jogcímekből származott: az EU-s beruházások önerő fejlesztési hitel 5.000 mFt keretösszegéből 237.711 eFt, a saját erős fejlesztésekre, továbbá a támogatott fejlesztések nem elszámolható költségeire biztosított, a Erste Banknál fennálló 2.000 millió Ft-os hitelkeretéből 537.023 eFt, valamint a 416/2008. (VI.27.) Kgy. sz. határozattal jóváhagyott 2008. évi Panelprogram 134.622 eFt hiteléből. Befektetési célú kötvénykibocsátásból a beszámolási időszakban önkormányzatunknak bevétele nem származott.
6
2. KIADÁSOK A Szegedi Önkormányzat pénzforgalmi kiadása 26.640.086 eFt összegben, 49,3 %-on, ezen belül a költségvetési szervek nélküli gazdálkodási körbe tartozó működési kiadások 79,3 %-on, a költségvetési szervek nélküli felhalmozási kiadások 33,4 %-on, a felújítási kiadások 18,2 %-on, a kölcsönök kiadásai 33,1 %-on, az alapok kiadásai 9,3 %-on, a költségvetési szervek kiadásai 52,0 %-on teljesültek. 2.1. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó költségvetési kiadások 2.1.1. Szegedi Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó működési kiadások A gazdálkodási körbe tartozó, a finanszírozási műveletekkel együtt számított működési kiadások 19.261.228 eFt összegben 62,9 %-on, teljesültek. Az egyes feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok többsége az időarányos szint alatt teljesült, kivéve az egyéb feladatokat, ahol a teljesítési index az időarányos szint fölötti a finanszírozási célú pénzügyi műveletek bruttó módon (bevételbenkiadásban) történő szerepeltetése miatt. A működési kiadásokon belül a fejlesztési feladatokhoz tartozó előirányzatok teljesítése 75.355 eFt összegű, 40,3 %-os volt a féléves beszámoló időszakában. A fejlesztési feladatokon belül, a jelentősebb összegű kifizetés a beruházások, pályázatok előkészítésére történt 21.270 eFt, illetve a helyközi autóbusz járatok helyi személyszállítására 25.491 eFt értékben. A városüzemeltetési feladatok teljesítése az első félév során 2.914.992 eFt összegű, 44,7 %-os. Ebből az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére a költségvetési rendeletben jóváhagyott működési célú pénzeszköz átadással illetve szolgáltatás megrendeléssel közel 2,2 milliárd Ft került kifizetésre. A szociális feladatok esetében megközelítőleg időarányos (47,9%-os) az I. félévi teljesítés. Legnagyobb összegű kifizetés a feladatellátási szerződés alapján a Szegedi Kistérség Többcélú Társulása részére történt 89.994 eFt összegben. Az önkormányzat a polgármesteri és a jegyzői hatáskörbe utalt segélyezésre összesen 823.047 eFt-ot fordított. Az oktatási feladatokra 251.543 eFt kifizetés történt, a teljesítési index 26,6%. Az ágazat időarányosnál alacsonyabb teljesítésének oka, hogy a jelentős oktatásfejlesztési program („IKT fejlesztés Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartásában működő nevelési-oktatási intézményekben”) pénzügyi teljesítése a második félévben fog megtörténni. A pedagógiai módszertani reformot támogató „IKT fejlesztés Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata fenntartásában működő nevelési-oktatási intézményekben” elnevezésű informatikai infrastruktúra fejlesztési pályázat projektre a tárgyidőszakban 8.556 eFt kifizetés történt az 393.973 eFt előirányzatból. Az ágazat legjelentősebb kifizetése a 265/2077. (V. 11) Kgy. sz. határozat alapján, 2007. július 1-én hatályba lépett feladatellátási szerződés alapján, a Szegedi Kistérség Többcélú Társulás részére kifizetett 206.195 eFt összegű támogatás átutalása. Kulturális, sport feladatok féléves teljesítési indexe 43,0%, a kifizetés 52.887 eFt, többek között városi ünnepekkel, évfordulós rendezvényekkel kapcsolatos kiadásokra, kulturális együttműködési támogatásra. Az időarányosnál alacsonyabb teljesítés a nyári rendezvényekhez kapcsolódik, így a kifizetések egy része a második félévre húzódik, valamint a támogatási keretek kifizetése a júniusi bizottsági döntések után történik.
7
Az egyéb feladatok kiadásai finanszírozási műveletek nélkül az időarányos szinten teljesültek. Az összességében időarányos szint feletti, 70,6 %-os teljesítési index oka, hogy az államháztartás szervezetei beszámoló és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) kormányrendelet előírásai szerint a folyószámla hitel és a rövid lejáratú hitelek éves állományváltozásának teljesítési adatait az év végi zárlati munkák keretében kell az önkormányzatoknak a hitelfelvételek és visszafizetések függvényében nettó módon elszámolniuk és előirányzatosítaniuk. A féléves tájékoztató működési célú finanszírozási műveletei ezért bruttó módon tartalmazzák az önkormányzat folyószámla- rulírozó- és rövidlejáratú hitelfelvételeinek bevételeit és kiadásait. A tájékoztatási időszakban működési célú finanszírozási kiadásként 4.006.000 eFt működési célú hiteltörlesztés, működési célú finanszírozási bevételként 1.910.973 eFt működési célú hitelfelvétel került elszámolásra. A működési kiadások között szereplő egyes keretek I. félévi kötelezettségvállalásairól, a támogatott szerv, személy megnevezéséről, a felhasználás céljáról, valamint a 2012. június 30-ig megvalósult kifizetésekről készített tájékoztatót az előterjesztés 1.sz.melléklete tartalmazza. 2.1.2. Szegedi Önkormányzati gazdálkodás felhalmozási kiadásai A Szeged Önkormányzat gazdálkodási körbe tartozó felhalmozási kiadásokra az első félév során 4.225.758 eFt került kifizetésre, a teljesítési indexe 33,4 %. Az első félév során a következő jelentősebb beruházási kifizetések történtek: Fejlesztési feladatok A Korábbi években benyújtott, de el nem bírált pályázatok önrésze, illetve a Pályázati keret új fejlesztésekhez előirányzatokról az önkormányzat által benyújtandó vagy már benyújtott pályázatok saját forrás igényének biztosítása történik . Közlekedési feladatok Elektromos tömegközlekedés nagyprojekt kivitelezés A tárgyidőszakban az alábbi főbb tevékenységek valósultak meg: -
-
Az új 2-es villamos vonal kiépítésének érvényes véghatárideje 2010. szeptember 18. volt, melyet a kivitelező elmulasztott. A műszaki átadás-átvétel 2012. március 2-án történt meg, a menetrendi forgalom március 3-án elindult. Az Önkormányzat kötbérkövetelésével kapcsolatosan a Bíróság utolsó döntésében új eljárás indításáról határozott. A B+R kerékpártárolók kivitelezése megkezdődött, az építtetői állásfoglalásokat az illetékes Iroda megtette, a kivitelezői kooperációkon folyamatos a részvétel. Az utastájékoztató rendszer kiépítése projekt ajánlati felhívása 2012. június 30. napján megjelent az Európai Unió Hivatalos lapjában. Ajánlattételi határidő 2012. augusztus 13-a volt.
Vásárhelyi Pál u. komplex felújítása I. ütem A beruházás elkészült, a 2x2 sávos autó- és a kerékpárutat átadták a forgalomnak, végleges forgalombahelyezési engedélyt az I-II. ütem együtt fog kapni. A projekthez kapcsolódó számlák kifizetésre kerültek. A támogatott projekthez elnyert EU-s támogatás megérkezett 100.265 eFt értékben – 49.420 eFt előleg 2011-ben érkezett –, az aktiválás folyamatban van. Vásárhelyi Pál u. komplex felújítása II. ütem Az utca II. ütemben kivitelezésre kerülő szélesítése folyamán a munkaterület 2012. év második felében kerül a nyertes vállakozónak átadásra. A projekthez kapcsolódó egyéb szerződések – 8
könyvvizsgálat, projektmenedzser, nyilvánosság biztosítása- folyamatosan kerülnek megkötésre. A tájékoztatási időszakban a projektre kifizetés a projektmenedzser cégnek, vezetékjog kiváltással, illetve a közbeszerzések elindításával kapcsolatban történtek 3.669 eFt összegben, támogatási előleg nem érkezett. Szeged-Szőreg-Törökkanizsa (Novi Knezevac) között kerékpárút építés A szolgáltatások beszerzései lezajlottak, a kivitelezésre vonatkozó közbeszerzési eljárás folyamatban van. A 2012. első félévében kifizetésre a projekt során folyamatos szolgáltatást nyújtó projektmenedzsment cég részszámlái kerültek 1.346 eFt értékben. A projektre támogatás a tájékoztatási időszakban nem érkezett. Új autóbusz megállóhelyek létesítése Szőregen, a Gőzmalom utcában, az autóbusz megálló-párok kivitelezése megvalósult, a vállalkozó számlája 13.751 eFt értékben kifizetésre került. A műszaki átadás-átvétel 2012. május 22-én megtörtént. Szeged-Szőreg Hősök tere (Makai út körforgalmi csomópont) A beruházás műszaki átadás-átvételi eljárása 2011. szeptember 08-án lezárult, a pénzügyi elszámolása még folyamatban van. Csomópontok átépítése tervezése A pályázat 2011-ben támogatást nyert az 5. sz. főúton a Gumigyár előtti 2db buszmegálló és buszöböl kialakításának, átépítésének tervezése céljából. A tervezés még jelenleg is tart, ennek kapcsán 1.360 eFt a tervezőnek kiutalásra került. Közlekedésbiztonsági fejlesztési keretből kiadás június 30-ig még nem történt. Kiemelt infrastrukturális beruházások Városrehabilitáció I. projekt A projekt zárása kapcsán 2012. január 27-én a DARFÜ záró helyszíni szemlét tartott. A szemlén jegyzőkönyvbe vett hiányosságok pótlását követően a projekt teljes zárása 2012. június 13-án megtörtént 7.567 eFt támogatás még kiutalásra került. Az elszámolt költség támogatási szerződése 2011.03.17-én lépett hatályba, a támogatási intenzitás mértéke 63,88%. Az elszámolt költség összesen: 2.440.066 eFt, amelyből a lehívott és kifizetett támogatás összege összesen: 1.534.936 eFt (a konzorciumi partner Szegedi Vásár és Piac Kft. támogatásával együtt.) Városrehabilitáció II. projekt (Biopolisz-park) 2012. 01. 03-án befejeződött a Semmelweis utca közterületi rekonstrukciójának műszaki-átadás átvételi eljárása. Az utca forgalomba helyezési engedéllyel rendelkezik. A tárgyidőszakban 7 kifizetési kérelem került beadásra (részben szállítói, részben utófinanszírozású) elszámolásra. A kifizetett támogatás összege a tárgyidőszak elejétől annak végéig: 533.483 eFt, a támogatás lehívása, a támogató általi utalása folyamatos, a tervezett támogatás jelentős része áthúzódik 2012. második félévére. 2012. május 14-én szerződést kötött az Önkormányzat a SADE-Magyarország Kft.-vel a Dugonics tér kivitelezésére 727.627eFt + ÁFA (tartalékkerettel együtt) vállalkozói díjjal. 2012. május 29-én a vállalkozó átvette a munkaterületet, ezt követően megkezdte a munkát. A kivitelezés a tervezett ütemezéssel összhangban halad. 2012. júniusban meghirdetésre kerültek projekt részét képező softelemek, a beérkezett pályázatok bírálata folyamatban van.
9
AGÓRA-TIOP, AGÓRA-KEOP hőigény, ill. villamos energia projekt Az Agóra létesítmény megvalósítását három támogatási forrás finanszírozza, a kivitelezés azonban egy vállalkozási szerződés keretében történik. Kivitelező a KÉSZ Zrt. A létesítmény kivitelezése 95 % készültségben van. A próbaüzem augusztus közepén kezdődik, a műszaki átadás várhatóan augusztus végén kezdődik és előreláthatóan a szerződéses befejezési határidőig – 2012. szeptember 12. – befejeződik. A bútorok és laboreszközök közbeszerzési eljárása lezajlott a szállítási határidő mindkét eljárásban szeptember közepe. Az informatikai eszközök és az információs rendszer beszerzése folyamatban van. Hátra van még a kis értékű tárgyi eszközök beszerzése is. A projektmenedzsment, a pénzügyi szakértés, a tervezői művezetés, a kivitelezés számlái folyamatosan kifizetésre kerülnek utó- illetve szállító finanszírozás keretében, 2012. év első felében az Agóra-TIOP előirányzatról 250.590 eFt, illetve a két KEOP előirányzatról együttesen 43.919 eFt értékben. A TIOP Közreműködő Szervezethez eddig 5 kifizetési kérelem került benyújtásra, a támogatások kifizetése áthúzódik 2012. második félévére. A KEOP Közreműködő Szervezethez mindkét projekttel kapcsolatban egy-egy kifizetési kérelem kerül benyújtásra a kivitelezés végszámlájával együtt, ennek megérkezése 2012. év végére várható. Szegedi Nemzeti Színház energetikai korszerűsítése Az energetikai korszerűsítés kiviteli munkáira 2012. januárban került kiírásra a nyílt közbeszerzési eljárás nettó 400.000 eFt becsült értékkel. A kivitelezői szerződés 2012. április 26-án került aláírásra tartalékkerettel együtt nettó 346.340 eFt+ÁFA összegben. A munkaterület 2012. május 01én került átadásra, a beruházás tervezett határideje 2012. augusztus 31. A beruházás a tervek szerint zajlik. 2012. első félévben a projektmenedzsment cégnek, illetve a közbeszerzés elindításával kapcsolatban történtek kifizetések 2.999 eFt értékben. Tisza-parti Általános Iskola felújítása A Tisza-parti Általános Iskola és Óvoda felújításának kivitelezési munkái 2011. január 21-én sikeres műszaki átadás-átvételt követően befejeződtek. A projekt zárásának határideje 2011. március 30. volt. A DAOP-os pályázati rész kapcsán a Közreműködő Szervezet felé benyújtott Záró Projekt Előrehaladási Jelentés és Záró Kifizetési Kérelem elfogadásra került. 2012. január 30-án a KSZ az elfogadott számlaérték és 139.860 eFt előleg elszámolásának figyelembe vételével 15.672 eFt támogatási összeget utalt át Önkormányzatunknak. Így a pályázat pénzügyi lezárása is megtörtént. A Tisza-parti Általános Iskola energetikai korszerűsítésére 2011. májusában támogatási szerződés kötésére került sor (KEOP-os pályázat). Mivel a projekt megvalósítása ezen időpontra már lezárult, így előleg igénylése nem volt lehetséges. Jelenleg a KSZ válaszát várjuk a projekt kapcsán benyújtott változás bejelentésre. Ennek ismeretében a lehívható támogatási összeg 93.742 eFt lehet. Acél utcai rendelő felújítása A projekt során felújított orvosi rendelőépület kiviteli munkálatai 2011. májusában befejeződtek. A projekt Záró Projekt Előrehaladási Jelentése és Záró Kifizetési Kérelme jóváhagyásra került. 2012. márciusában a pénzügyi zárás megtörtént a KSZ által 1.899 eFt átutalásával. Két állatkert „Twoo Zoos” projekt A projekt vezető partnere Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata, projekt partner pedig a Palicsi Állatkert. A projekt 2011. szeptember 30-án lezárult, annak elemei, mint az utaztatás, a nyitókonferencia és a sajtókonferencia, illetve az eszközbeszerzés, a pingvinház építése, a projektmenedzsment, az audit és a pedagógiai segédanyagok készítése teljesítésre és kifizetésre kerültek. A záró projektjelentés a pingvinház jogerős használatbavételi engedélyének csúszása miatt késéssel került beadásra. A záró projektjelentés elfogadásáról szóló értesítés a Közös Technikai Titkárságtól még nem érkezett meg, így a támogatás utalása is csak később, a második félévben várható. 10
Biovárosok „Biodiverzitás és természetvédelem” A projekt vezető partnere Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata, projekt partner pedig a Temesvári Önkormányzat. 2012. február 29-én megtörtént a projektzárás. Elkészült a tanulmány, megszervezésre került egy konferencia és elkészült 2000 db kiadvány a projekt bemutatására. Kifizetésre 5.165 eFt került. Az 1. partneri- és projektjelentés elfogadásra került. A 2. partneri- és projektjelentés hiánypótlás alatt áll. A záró partneri- és projektjelentés folyamatban van. A támogatás kifizetése a második félévében valószínű. Iparosított technológiával épült lakóépületek -Panel felújítás (2008) 2 db ház még önkormányzati támogatási szerződés kötésére vár, 2 db háznál a támogatási összeg lehívása van folyamatban. A többi épületnél már befejeződött a felújítás és kifizetésre került 157.577 eFt támogatási összeg. Panel felújítás (2009) A 36 db pályázatból ez idáig 14 db társasház lett nyertesnek hirdetve az állami támogatási rendszerből. Közülük 5 épület kötötte meg az önkormányzati támogatási szerződést. Kémény felújítás (2008) Az utolsó épületek támogatásának lehívása folyamatban van, eddig 4.372 eFt támogatás került kiutalásra. Kémény felújítás (2009) 11 pályázatból 9 lett kihirdetve, közülük ez idáig 7 épület kötött önkormányzati támogatási szerződést önkormányzatunkkal és 3 épületnek került kiutalásra 4.269 eFt támogatási összeg. Helyi védelem alatt álló objektumok megóvása Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata valamint a Szeged, Zárda u. 22. szám alatti lakóház tulajdonosa 2011. december 1-én támogatási szerződést kötött az épület homlokzata felújításának, rekonstrukciójának elvégzésére. A 2012. május 9-én kelt átadás-átvételi jegyzőkönyvben rögzítésre került, hogy a felújítási munkálatok megvalósultak, így a 367 eFt önkormányzati támogatási összeg 2012. május hónapban a támogatott részére átutalásra került. Marostői járdaépítés A kivitelezés műszaki átadás-átvétele 2012. június 15-én megtörtént. Elővárosi vasút előkészítése A projekt 100%-os támogatottságú. Az előkészítés keretében a megvalósíthatósági tanulmány készítése folyamatban van. Petőfi Sándor sgt-i bölcsőde korszerűsítése A beruházás műszaki átadás átvétele 2011. október 24-én, jelentős késedelemmel megtörtént. Azóta számos épületgépészeti hiba jelentkezett. A kivitelező sem a késedelmet sem a garanciális felelősségét nem ismeri el. A késedelmi kötbér igény érvényesítése érdekében a Szegedi Törvényszék eljárása lesz szükséges. Az épületgépészeti problémák okának vizsgálatára független igazságügyi szakértő kerül közjegyző által kijelölésre, és a hibák más vállalkozóval kerülnek kijavíttatásra. Kifizetésre első félévben 1.687 eFt került, ebben a projektmenedzsment cég végszámlája, a közjegyző és a szakértő felkérésének díja van. A projekthez a szükséges jelentések és kifizetési kérelmek benyújtásra kerültek, amelyek elbírálása folyamatban van.
11
Belvárosi temető gyalogátkelőhely, buszöböl létesítése A projekt megvalósult, a műszaki átadás-átvétel lezárult, 1.034 eFt önerő a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központnak átutalásra került, a pénzügyi elszámolás folyamatban van. Agrárlogisztikai rendszer RAL-SYSTEM Magyarország-Románia Határon Átnyúló Együttműködési Program 2007-13 keretében pályázati támogatást nyertünk "Közös éléstár – a Temesvári és a Szegedi Regionális Agrárlogisztikai Központ infrastrukturális fejlesztése új szolgáltatásnyújtás céljából" címmel. A támogatás összege 546.880,8 EUR, azaz 164.064 eFt (300 Ft/Eur árfolyamon). A 377/2010. (VI. 25.) Kgy. sz. határozat alapján 30.000 EUR, de legfeljebb 9.000 eFt (300 Ft/Eur árfolyamon) saját forrás biztosított. A projekt kivitelezése folyamatban van. A projektelemek közül a parkoló építésének közbeszerzési eljárását 2012. július 25-én törölni kellett, s azon a napon újra indult az eljárás. Az informatikai eszközök beszerzésére a szerződéskötés folyamatban van. A támogatási szerződés szerint a projekt befejezési határideje 2012. október 31., amelynek módosítását szükséges kezdeményezni a parkoló építés közbeszerzési eljárásának csúszása miatt. Kifizetés a nyitórendezvény megtartásával, illetve a közbeszerzési eljárások elindításával kapcsolatban történt 650 eFt értékben. Tisza L. krt. buszsáv és kerékpárút építése A tervek elkészültek 3.493 eFt összegben. A pályázat elbírálása folyamatban van. Árvízvédelmi rendszer fejlesztése A kétfordulós pályázati konstrukcióban támogatást nyert projekt Támogatási Szerződése 2011. október 13-tól hatályos. A támogatás összege 1.500.000 eFt, mértéke 100%. A projektben megvalósításra kerülő projektelemek szállítói kifizetésűek, így a Támogató a szállítónak közvetlenül utalja a benyújtott és jóváhagyott számlaértékeket. 2012. februárjában került aláírásra a Közbeszerzési szakértői szerződés, júniusban pedig a terület-előkészítési munka részeként a régészeti megfigyelés és megelőző régészet biztosítására vonatkozó szerződés. A nyilvánosság beszerzésében a közbeszerzési eljárás folyamata az eredmények elbírálásánál tart. KFF ellenőrzés alatt áll a mobil fal beszerzésének, illetve a kiviteli terv készítésének közbeszerzési dokumentációi. További projektelem a FIDIC mérnöki tevékenység és tervellenőrzés, amelynek ajánlati dokumentációja és felhívása a közbeszerzési szakértő cég által összeállításra került. 2012 második felében kerül sor a külső projektmenedzsment cég és a kivitelező beszerzésére. A fejlesztés költségvetési nagyösszegű kiadási hatása a 2013. évben várható. Városüzemeltetési feladatok Hulladékszállító-, gyűjtő eszközök-, központi hulladéktelep pótlása és felújítása Az előző évek elszámolásainak lezárásaként az ISPA/Kohéziós Alapból beszerzett tárgyi eszközök értéknövelő pótlására és felújítására önkormányzatunk a Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft-nek 110.000 eFt előirányzatot biztosít. A tervezett kifizetés bevételi forrása a társaság által fizetett bérleti díj, amelyből a tárgyidőszakban a bérleti szerződésnek megfelelő ütemezettségben, 28.910 eFt jött. A befolyó bérleti díjat az önkormányzatunk a felmerülő felújítások és a szükségessé váló beruházások fedezeteként elkülönített módon nyilvántartja és önálló bankszámlán kezeli. Kifizetés az első félévben még nem történt. Szeged-Tápé búcsú tér rendezése kapcsán a tárgyidőszakban 366 eFt, Kiskundorozsma "Malom" fedett buszváró építése kapcsán 1.750 eFt, a Rendező tér rekonstrukció folytatása kapcsán 2.000 eFt és a Gyálaréti úti sebességmérő berendezés telepítése kapcsán 625 eFt kiadás realizálódott.
12
2.1.3. Szegedi Önkormányzat, központi gazdálkodás felújítási kiadásai A felújítási kiadások összességében 54.733 eFt összegben, 18,2%-on teljesültek, többek között egészségügyi, szociális oktatási, kulturális és sport intézmények rekonstrukciójára. A kiadások nagyobb hányada 2012. II. félévében fog realizálódni. 2.1.4. Kölcsönök kiadásai Szegedi Közlekedés Kft tagi kölcsön Önkormányzatunk az elektromos tömegközlekedés nagyprojektben a társaságra eső projektelemek (tömegközlekedési járművek, műszaki berendezések beszerzése) önerő részének biztosítására a tájékoztatási időszakban 195.071 eFt új tagi kölcsönt biztosított. Lakáshoz jutás támogatására a beszámolási időszakban 3.000 eFt kölcsönt fordított az önkormányzat. 2.1.5. Az Önkormányzat folyamatban lévő és tervezett fejlesztéseihez szükséges belső és külső források rendelkezésre állásának bemutatása Az önkormányzat folyamatban lévő és tervezett fejlesztéseihez szükséges külső források biztosítása a megkötött támogatási szerződésekben foglalt támogatási összegek lehívásával, illetve az alábbi hitelszerződésekben rögzített jóváhagyott hitelkeretek folyamatos igénybevételével történik: - Panel hitelcél: az iparosított technológiával készült lakóépületek energetikai korszerűsítésére kiírt 2008-2009.évi nyertes társasházi pályázatok önkormányzatra eső támogatási hányada, forrása az Unicredit Bankkal megkötött hitelszerződések 445.000 és 515.000 eFt összegben mindkét hitelkeretek rendelkezésre tartási, felhasználási ideje 2013. július 18. A szabadon felhasználható hitelkeretek együttes összege a beszámoló készítés fordulónapján 642.836 eFt volt. - Általános beruházási hitelcél: általános beruházási célok finanszírozása, forrása az önkormányzati infrastruktúra fejlesztési hitelprogram keretében az Erste Bank 2.000.000 eFt hitelkerete, 2014. június 14-i rendelkezésre tartási idővel. A még le nem hívott hitelkeret összege a beszámoló készítés fordulónapján 1.295.177 eFt volt. - Operatív programok beruházási hitelcél: Európai Uniós forrásból megvalósított projektek önkormányzati saját erejének finanszírozása. Forrása az OTP Bankkal megkötött 5.000.000 eFt összegű hitelkeret, aminek a rendelkezésre tartási ideje 2013.04.23. A még le nem hívott hitelkeret összege a beszámoló készítés fordulónapján 2.532.213 eFt volt. A fejlesztések megvalósításához szükséges belső forrást az önkormányzat költségvetési rendeletében szereplő felhalmozási és tőkejellegű bevételek biztosítják. 3. ALAPOK 3.1. Parkoló Alap Az alap év közben befolyó működési bevételei hozam- és kamatbevétel jogcímen az időarányos szint felett teljesült. A félév folyamán a jármű elhelyezés pénzbeni megváltásának ellenértékeként 3.000 eFt bevétel érkezett. Az alapból beruházási kifizetés nem történt, az előző évek pénzmaradványából igénybevétel nem történt.
13
3.2. Lakásalap A Lakásalap bevételi- és kiadási előirányzata is 161.760 eFt-on 12,7 %-on teljesült. A Lakásalap bevételei között bérlakás értékesítés bevételeként 95.775 eFt került jóváírásra. A kiadási előirányzatok között a lakóépületek felújításának tervezése és kivitelezése terhére többek között a 100 %-os önkormányzati tulajdonú lakóépületek halaszthatatlan rekonstukciójának kivitelezése történik. Önkormányzati tulajdonú társasházak felújítási önrészére 60.737 eFt összegű kifizetés, a Lakóépületek felújítás tervezés, kivitelezés előirányzat terhére 31.990 eFt összegű kifizetés történt. 3.3. Vízügyi Építési Alap A Vízügyi Építési Alap bevételi előirányzata 15,0 %-on 544.737 eFt összegben teljesült. A Vízügyi Építési Alap bevételei között az üzemeltetésből, koncesszióból származó bevételek teljesítési indexe 29,7%-on, az előző évek pénzmaradványából igénybevétel nem történt. A kiadási előirányzat 9,3 %-on 336.798 eFt összegben teljesült. A Szegedi Vízmű Zrt. a Vízügyi Keretmegállapodásnak megfelelően elkészített és a Városüzemeltetési és Fejlesztési Bizottság által jóváhagyott éves felújítási és rekonstrukciós terv szerinti tervezési és kivitelezési feladatokat végzi. A rekonstrukciós munkák az év második felében fejeződnek be, a félév során 113.946 eFt kifizetés történt. Beruházási célú kifizetés 110.834 eFt. 3.4. Környezetvédelmi Alap A Környezetvédelmi Alap bevételi- és kiadási előirányzata is 5,6 %-on, 14.903 eFt összegben teljesült. A kiadási előirányzat gyakorlatilag teljes egészében az elmúlt évek belterületi vízrendezési programjára felvett Infrastruktúra I/A hitel tőke- és kamattörlesztésre került felhasználásra. 4. Önkormányzati fenntartású költségvetési szervek Az önkormányzati fenntartású költségvetési szervek összes bevétele 2012. első félévében a módosított előirányzathoz képest valamivel az időarányos szint fölött, 56,9 %-on realizálódott. A kiutalt, irányítószervtől kapott támogatás az időarányos szinten 51,1 %-ra teljesült. A költségvetési szervek intézményi bevételei a pénzmaradvány átvételével együtt 81,0 %-on teljesültek, ebből a működési bevétek a pénzmaradvány átvétele nélkül 53,7 %-ra, felhalmozási bevételek 28,6%-ra realizálódtak. (rendelet tervezet 9. sz. melléklet) A költségvetési szervek 2012. első félévi összes kiadása a módosított előirányzathoz képest valamivel az időarányos szint fölött 52,0 %- on teljesült. A kiadások forrás szerinti megoszlása alapján az önkormányzati támogatás 52,1 %-ra az intézményi bevétel 46,8 %-ra, az előző évek pénzmaradványa 82,7 %-ra teljesült. (rendelet tervezet 10. sz. melléklet) A kiemelt előirányzatok közül a személyi juttatások, a munkaadói járulék, a dologi jellegű kiadások, a beruházások és a felújítások az időarányos szint alatt teljesültek elsősorban a finanszírozást részben biztosító intézményi saját bevételek alacsonyabb teljesítése miatt. A támogatásértékű működési kiadások időarányosan, a dologi kiadások valamivel az előirányzati szint fölött teljesültek.
14
5. Az államháztartásról szóló CXCV. tv miatti könyvelési és gazdasági események A 2012. január 1-én életbe lépő 2011. évi. CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezései szerint 2012. január 1-vel szétvált egymástól a helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzatok és polgármesteri hivatal gazdálkodása. A gazdálkodásról és a vagyonról a továbbiakban önálló és elkülönült könyveket kell vezetni. A törvény végrehajtása alapján tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy a korábban együttkezelt közvetített szolgáltatások, követelések adósok és egyéb követelések, költségvetési aktív átfutó elszámolások, egyéb hosszú és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek, kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból, költségvetési passzív függő és átfutó elszámolások rendezése megtörtént a Közgyűlés által elfogadott 20/2012 (V.08.) 2011. évi zárszámadási rendelet 2011.12.31-ei könyvelési záró egyenlegét alapul véve 2012.01.01-ei nyitó induló állapotra: eszköz-forrás oldal megegyezősége szerint az önkormányzat központi gazdálkodása és a nemzetiségi önkormányzatoknál összesen 8 078 eFt, az önkormányzat központi gazdálkodása és polgármesteri hivatal között 67 887 eFt értékben, 2012.07.01-ei átadással az önkormányzat központi gazdálkodása és polgármesteri hivatal között –tényleges használatnak megfelelően– 1.251.243 eFt értékű eszköz számviteli nyilvántartásokon keresztüli átvezetése megtörtént. 6. A város pénzügyi helyzete 6.1. Az előírt egyenlegszámítási rendszerek szerinti pénzügyi egyensúly Az Önkormányzat – a finanszírozási műveletekkel együtt számított - összes bevétele 25.963.391 eFt összegben, 48,1%-on, míg összes kiadása 26.640.086 eFt összegben, 49,3%-on teljesült, így összesített pénzforgalmi egyenlege 676.695 eFt összegű hiányt mutat. Ugyanakkor a beszámolási időszakban 22.558.923 eFt költségvetési bevétellel szemben 21.706.717 eFt összegű költségvetési kiadás merült fel. Önkormányzatunk költségvetési egyenlege +852.206 eFt többletet mutat. Önkormányzatunk finanszírozási célú pénzforgalmi műveleteinek egyenlege – amely a hitelfelvételek, értékpapír eladások, pénzmaradvány és a hiteltörlesztések, értékpapír vásárlások, felhalmozási célú kölcsönnyújtás különbözete – 1.528.901 eFt összegű különbözetet mutat, ami azt jelenti, hogy több a hiteltörlesztés, mint a hitelfelvétel. Tekintettel arra, hogy a finanszírozási célú műveleteken belül a hosszúlejáratú hitelfelvételek 180.058 eFt-tal haladják meg a hosszúlejáratú hiteltörlesztéseket, megállapítható, hogy a finanszírozási műveletek különbözetét a rövidlejáratú hitelek, ezen belül a folyószámla és a rulírozó hitelállomány visszafizetése valamint a felhalmozási célú kölcsönök nyújtása okozta. Önkormányzatunk egyenlegszámítási rendszerének tényadatai összhangban állnak az államháztartás központi alrendszerében közzétett féléves tényadatokkal, valamint a kormány költségvetési politikájában megfogalmazott követelményekkel. 6.2. Az önkormányzat pénzkészlete, hitelei, likviditása Az Önkormányzat 2012. június 30-án – költségvetési számlához kapcsolódó alszámlákon, valamint betétben 1.970.610 eFt záró pénzkészlettel rendelkezett. Az önkormányzat értékpapír állományának 2012. június 30-i záró értéke 32.661 eFt volt. A félév során 54.348 eFt összegben került sor értékpapír állomány lejárat miatti felszabadítására.
15
Az önkormányzat likviditási célú hitelkerete folyószámlahitelből és rulírozó hitelkeretből tevődött össze. 2012. június 30-án az önkormányzat felhasznált folyószámla hitelének összege 960.973 eFt, rulírozó hiteleinek állománya 5.996.128 eFt volt. A folyószámlahitel és a rulírozó hitelek együttes összege az évközi törlesztések eredményeként a tárgyévi nyitóértéknél 2.095.027 eFt-tal volt alacsonyabb. Az államháztartás szervezetei tájékoztatási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól rendelkező többször módosított 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet értelmében a likviditási célú hitelek felvételével és visszafizetésével kapcsolatos előirányzatokat év végén, a zárlati műveletek keretében kell korrigálni. Fejlesztési feladatokra önerőként 774.734 eFt hitellehívás történt. Az első félév során 134.622 eFt fejlesztési célú hitelfelvételre került sor az iparosított technológiával épült lakóépületek felújítási program önkormányzati támogatási hányadának finanszírozása kapcsán. Az Agóra-TIOP, Agóra-KEOP, illetve a Városrehabilitáció II.-Semmelweis utca projektek kapcsán a támogatások átutalása áthúzódik 2012. második félévére, ezek egy részére - az Agóra-TIOP projekt részére 743.646 eFt értékben, a Városrehabilitáció II. projekt kapcsán 270.511 eFt összegben kifizetési kérelmek már elbírálás alatt, illetve előkészítés alatt vannak. A Szegedi Nemzeti Színház, a Szeged-Szőreg- Novy Knezevac (Törökkanizsa) kerékpárút építése, a Városrehabilitáció-Dugonics tér felújítása, a Vásárhelyi Pál. II. ütem, illetve az Agrárlogisztikai rendszer RAL-System projektek kapcsán a kivitelezői számlák 2012. második félévében kerülnek kifizetésre, így a kifizetési kérelmek akár utó-, akár szállítói finanszírozású a projekt - a második félévben kerülnek beadásra. A Tisza-parti Ált. iskola KEOP projektje kapcsán a kifizetési kérelem 93.742 eFt összege a Változás-bejelentő elfogadása után kerülhet benyújtásra. A 2011-ben műszakilag átadásra, pénzügyileg zárásra került EU-s projektek támogatástartalmának utolsó részletei 2012. év első félévében érkeztek meg. A Víztorony tér kapcsán 719 eFt, az Újszegedi liget-Játékok kertje kapcsán 7.760 eFt, a Tisza-parti Ált. iskola DAOP részére 15.672.eFt, a Városrehabilitáció I. projekt kapcsán 7.567 eFt, Acél utcai rendelő felújítására 1.899 eFt, a Zsiráfház építésére 36.275 eFt, a Bálint Sándor emlékház felújítása projekt kapcsán 3.445 eFt támogatást utaltak a Közreműködő Szervezetek az Önkormányzat számára. A félév során 729.298 eFt összegben tett eleget önkormányzatunk tőketörlesztési kötelezettségeinek. A fejlesztési célú hitel- és kötvényállomány éven belül- és éven túl esedékes állományának együttes összege 2012. június 30-án 18.326.678 eFt volt. A tájékoztatási időszakban a város likviditási helyzete továbbra is stabil volt, fizetési kötelezettségeinek határidőben eleget tudott tenni, az önkormányzat intézményei működnek, a közalkalmazottak és a köztisztviselők a fizetésüket mindig pontosan megkapták. A város az üzemeltetési és fejlesztési feladataival kapcsolatos számlákat határidőre teljesítette, az önkormányzatunkat a pénzintézetek a félév során továbbra is hitelképesnek és megbízható adósnak minősítették. Fizetőképességének megőrzése-, adósságszolgálatának könnyítése érdekében önkormányzatunk a központi kormányzattól kiegészítő támogatásban nem részesült. A 2012. I. félévi tájékoztatóról készült könyvvizsgálói jelentést az előterjesztés 2. sz. melléklete tartalmazza. Kérem a féléves tájékoztató megtárgyalását. Szeged, 2012. augusztus 31. dr. Botka László
16
