Előterjesztő:
Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere
Ikt. sz.:
56820/2012.
Tárgy:
A 2012. évi önkormányzati költségvetés 1. sz. módosítása
Melléklet:
8 db melléklet 4 db határozati javaslat költségvetési rendelet-tervezet
Készítette:
Közgazdasági Iroda
Véleményezésre megküldve:
Valamennyi szakbizottság
Törvényességi véleményezésre bemutatva: 2012. június 7.
2
Tisztelt Közgyűlés! Az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet jóváhagyását követően beérkezett szakbizottsági és szakirodai javaslatok, költségvetési intézmények által kezdeményezett módosító javaslatok, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések az alábbi előirányzat módosítások előterjesztését teszik szükségessé: I. Közgyűlési döntést igénylő előirányzat-módosítások A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Pénzügyi Bizottság - 2/2012. (01.18.) PB. sz. határozata szerint az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 231 eFt Waldorf Iskola által készített Nagy László emléktábla lektorálási és készítési költsége (kultúra) Dologi kiadás + 231 eFt - 23/2012. (02.08.) PB sz. határozata alapján az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 30 eFt Vörösmarty Mihály Általános Iskola Dologi kiadás + 30 eFt (városi könyv- és könyvtárhasználati verseny költségei) - 115/2012.(04.26.) PB. sz. határozata szerint az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 612 eFt Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 150 eFt (Hajnóczy utcai Óvodában linóleumcsere) Alsóvárosi Általános Iskola Dologi kiadás + 30 eFt (Hódmezővásárhelyi tanulmányi kirándulás költségére) Rókus II. Általános Iskola Dologi kiadás + 150 eFt (30 éves jubileumi rendezvény támogatása) Szegedi Kereskedelmi, Közgazdasági és Vendéglátóipari Szakképző Iskola Dologi kiadás + 30 eFt (Kőrösy József Szakközépiskola, ajándékkönyv vásárlás) Dologi kiadás + 60 eFt
3 (Kőrösy József Szakközépiskola, virágosítás költségei) Szegedi Szolgáltatási Középiskola és Szakiskola Dologi kiadás + 50 eFt (Kossuth Zsuzsanna Egészségügyi és Könnyűipari Tagintézmény, 2012. április 3-4-én szervezett XV. Országos Egészségügyi és Szociális Diákkonferencia költségei) Petőfi Sándor Általános Iskola Dolog kiadás + 60 eFt (Bálint Sándor Tagintézmény, Alapítványi Bál támogatása) Bálint Sándor Művelődési Ház Dologi kiadás + 82 eFt (Gyermekrajz pályázat költségei) - 131/2012. (05.14.) PB sz. határozata alapján az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 1.020 eFt Karolina Gimnázium és Általános Iskola (oktatás) Működési célú pénzeszközátadás (eszközvásárlásra) + 50 eFt Zrínyi Ilona Általános Iskola Dologi kiadás + 150 eFt (számítógépes hálózat kiépítése) Petőfi Sándor Művelődési Ház Dologi kiadás + 150 eFt („Családi nap” költségei) Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola Dologi kiadás + 500 eFt (Móravárosi Tagintézmény irányítása által megvalósuló köztéri kerékpáros találkozóhely anyagköltsége) Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 100 eFt (Rókusi Körúti Óvoda eszközvásárlása) Rókusi Általános Iskola Dologi kiadás + 70 eFt („Családi nap” költségei) - 140/2012. (05.29.) PB sz. határozata alapján az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Választókörzeti keret (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 2.280 eFt Tömörkény István Gimnázium Dologi kiadás + 50 eFt (Jubileumi kiállítás költségei) Béke utcai Általános Iskola Dologi kiadás + 83 eFt (Szállítási költség) Óvodák Igazgatósága Dologi kiadás + 40 eFt (Jerney utcai óvoda, bábszínház látogatás költségei) Dologi kiadás + 20 eFt (Széksósi úti Óvoda, bábszínház látogatás költségei)
4 Dologi kiadás (Széksósi úti Óvoda, játékvásárlás) Beruházás (Béketelepi Óvoda, udvari játékok költsége) Dologi kiadás (Negyvennyolcas utcai Óvoda, rekonstrukciós költsége) Dologi kiadás (Rókás Óvoda, játék felújítás) Dologi kiadás (Rókás Óvoda, gyermeknapi rendezvény költségei) Dologi kiadás (Garam utcai Óvoda, játék vásárlás) Dologi kiadás (Gábor Áron utcai Óvoda, előkert rendezés) Jerney János Általános Iskola Dologi kiadás (Színházjegyek, bérletek költségei) Orczy István Általános Iskola Dologi kiadás (Színházjegyek, bérletek költségei) Petőfi Sándor Művelődési Ház Dologi kiadás (Kiskundorozsmai Családi Nap költségei) Dologi kiadás (Dorozsma Napok költségei) SZMJV Bölcsődéi Dologi kiadás (Tas utcai Bölcsőde, játékvásárlás) Rókus II. Általános Iskola Dologi kiadás (Szőnyegvásárlásra) Szegedi Műszaki és Környezetvédelmi Középiskola és Szakképző Iskola Dologi kiadás (Gábor Dénes Tagintézmény működési költségei) Szegedi Nemzeti Színház Dologi kiadás (Németh József Operagála költségei) Tiszaparti Általános Iskola Dologi kiadás (Jutalom könyvek költségei) Bonifert Domonkos Általános Iskola Dologi kiadás (Jutalom könyvek költségei)
+ 50 eFt + 800 eFt + 200 eFt + 71 eFt + 50 eFt + 20 eFt + 200 eFt + 30 eFt + 30 eFt + 50 eFt + 150 eFt + 100 eFt + 50 eFt + 20 eFt + 150 eFt + 36 eFt + 80 eFt
2.) Az Oktatási Bizottság - 42/2012.(V.11.) OB sz. határozata értelmében, az előterjesztéshez csatolt 1.sz. mellékletben feltüntetett oktatási intézmények támogatásának jóváhagyását javasolja az önkormányzati intézmények oktatási kerete előirányzat terhére, az alábbiak szerint: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Önkormányzati intézmények oktatási kerete (oktatás)
5 Támogatásértékű működési kiadás - 50.000 eFt Oktatási intézmények Személyi juttatás + 32.441 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzáárulási adó + 8.162 eFt Dologi kiadás + 9.397 eFt Összesen + 50.000 eFt - 43/2012.(V.11.) OB sz. határozata alapján, 5.500 eFt előirányzat átcsoportosítás jóváhagyást javasol a köznevelési intézmények eszközfejlesztése + pályázati saját forrás előirányzat terhére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Köznevelési intézmények eszközfejlesztése + pályázati saját forrás (oktatás) Beruházás - 5.500 eFt Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Beruházás + 5.500 eFt Földmíves Utcai Óvoda, csoportszoba kialakítása (céltámogatás) - 46/2012.(V.11.) OB sz. határozata értelmében, 1.300 eFt támogatás jóváhagyást javasol az integrációs és képesség-kibontakoztató felkészítő program előirányzat terhére, a szakképző iskolák tagintézmény-vezetőinek egyszeri kereset-kiegészítésének fedezetére: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Integrációs és képesség-kibontakoztató felkészítő program (oktatás) Dologi kiadás - 1.300 eFt Szegedi Szolgáltatási Középiskola és Szakiskola Személyi juttatás + 315 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzáárulási adó + 85 eFt Szegedi Műszaki és Környezetvédelmi Középiskola és Szakképző Iskola Személyi juttatás + 236 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzáárulási adó + 64 eFt Szegedi Kereskedelmi, Közgazdasági és Vendéglátóipari Szakképző Iskola Személyi juttatás + 236 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzáárulási adó + 64 eFt Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola Személyi juttatás + 236 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szociális hozzáárulási adó + 64 eFt 3.) Az Ifjúsági és Sportbizottság - 33/2012.(IV.27.) ISB sz. határozata értelmében, a sportcélú támogatási keret felosztásával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Sportcélú támogatási keret (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 7.500 eFt Kiemelt sportegyesületek támogatása (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 7.500 eFt - 35/2012.(V.03.) ISB sz. határozata alapján, az Újszegedi Torna Club sportcélú támogatása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását javasolja: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Sportcélú támogatási keret (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 1.000 eFt Kiemelt sportegyesületek támogatása (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 1.000 eFt
6 - 35/2012.(V.03.) ISB sz. határozata szerint, a Szeged-Kiskundorozsma Kézilabda Sportegyesület Női Szakosztályának működési támogatása érdekében az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javasolja az Orczy István Általános Iskola költségvetésébe: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Sportcélú támogatási keret (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 1.500 eFt Orczy István Általános Iskola Dologi kiadás + 1.500 eFt (céltámogatás: Tornacsarnok bérleti díj) 4.) Az Oktatási, Kulturális és Sportiroda - a szakmai, tanügyigazgatási informatikai feladatok ellátására jóváhagyott kötött felhasználású normatíva – Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény 8. sz. mellékletben foglaltak alapján való – felhasználásával kapcsolatban az előterjesztés 2. sz. mellékletében felsorolt intézmények előirányzatmódosítását kéri az alábbiak szerint: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Köznevelési intézmények eszközfejlesztése (oktatás) Beruházás - 14.516 eFt Oktatási intézmények Beruházás + 14.516 eFt - a nagyobb iskolai rendezvények lebonyolítására alkalmas Deák Ferenc Gimnázium színháztermének felújítási költségével kapcsolatban – figyelemmel a rendezvényszervezéshez szükséges hatósági engedélyek beszerzésére is – az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Köznevelési intézmények eszközfejlesztése (oktatás) Beruházás - 2.000 eFt Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Felújítás + 3.500 eFt (Deák Gimnázium színházterem felújítás) Támogatásértékű felhalmozási bevétel + 1.500 eFt Deák Ferenc Gimnázium Dologi kiadás (saját bevételből) - 1.500 eFt Támogatásértékű felhalmozási kiadás (saját bevételből) + 1.500 eFt - a Szegedi Műszaki és Környezetvédelmi Szakközépiskola Széchenyi István Tagintézménye ingó vagyontárgyainak szállításával és elhelyezésével kapcsolatban felmerülő költségek fedezetére az előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Köznevelési intézmények eszközfejlesztése (oktatás) Beruházás - 750 eFt Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Dologi kiadás + 1.500 eFt (Ingatlanvagyon gazdálkodásával kapcsolatos feladatok) Szegedi Műszaki és Környezetvédelmi Szakközépiskola Dologi kiadás - 750 eFt - az országos tanulmányi és tehetséggondozó versenyek szervezésével, lebonyolításával összefüggő költségek pénzügyi-számviteli elszámolása (szakmai napok, képzési költségek) miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri:
7 Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Pedagógiai szakmai szolgáltatás, szakértői tevékenység (oktatás) Dologi kiadás - 640 eFt Dologi jellegű kiadás + 15 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 25 eFt Támogatásértékű működési kiadás + 600 eFt - a Szeged Ifjú Tehetsége és a Szeged Ifjú Tehetségéért díjak 2012. május 28-iki átadásával, a kapcsolódó járulékfizetési kötelezettség, illetve a kitüntetéshez adományozott oklevelek kötészeti munkáinak elszámolásával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Integrációs és képesség-kibontakoztató felkészítő program (oktatás) Személyi juttatás + 60 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 16 eFt Dologi kiadás - 76 eFt Szeged Ifjú Tehetsége (oktatás) Személyi juttatás - 7 eFt Dologi kiadás + 7 eFt - az „IKT fejlesztés Szeged MJV által fenntartott nevelési-oktatás intézményekben” tárgyú pályázat lebonyolításával kapcsolatban megvalósult eszközbeszerzések, valamint a projektmenedzser munkaszerződésének meghosszabbítása miatt az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások TIOP 1.1.1-07 IKT fejlesztés az iskolákban (oktatás) Személyi juttatás + 506 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 137 eFt Dologi kiadás - 50.939 eFt Beruházás + 50.296 eFt - a Bába és Társai Kft. – Szegedtől Szegedig Antológia c. kiadvány támogatásának pénzügyi és számviteli elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Kiadványok (kultúra) Dologi kiadás - 400 eFt Működési célú pénzeszközátadás + 400 eFt - az egyházzenei hónap rendezvényeinek lebonyolításával kapcsolatban felmerült személyi jellegű kifizetés járulékfizetési kötelezettsége miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Zenei rendezvények (kultúra) Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 4 eFt Dologi kiadás - 4 eFt - Lapis András „Kalap alatt” c. szobor tisztítása, áthelyezése, továbbá a Mária szoborcsoport restaurálása jogcímen kifizetett költségeket a beruházás, illetve a felújítás előirányzaton kell elszámolni, ezért az Iroda az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Képzőművészeti és városesztétikai feladatok (kultúra) Dologi kiadás - 1.677 eFt Beruházás + 593 eFt Felújítás + 1.084 eFt
8 - számítástechnikai oktatás díjának kifizetésével kapcsolatban járulékfizetési kötelezettség keletkezett, ezért az Iroda az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Egyéb rendezvény (kultúra) Dologi kiadás - 218 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 137 eFt Dologi jellegű kiadás + 81 eFt - a Kulturális, Egyházügyi, Közművelődési és Idegenforgalmi Bizottság 58/2012.(V.2.) KEKIB sz. határozatával döntött a 2012. évi művészeti támogatásokról, melyhez kapcsolódó személyi jellegű kifizetéskehez járulékfizetési kötelezettség kapcsolódik, ezért az Iroda az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Művészeti ösztöndíjak, alkotói támogatások (kultúra) Személyi juttatás - 11 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 93 eFt Dologi kiadás - 82 eFt - A Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII tv. 7. sz. melléklete alapján a Pinceszínház Nonprofit Művészeti Kft. 26.100 eFt központosított, valamint 2.359 eFt előadó-művészeti támogatásban részesül. Az állami támogatások fedezetének biztosítására az Oktatási, Kulturális és Sportiroda az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Köznevelési intézmények eszközfejlesztése (oktatás) Beruházás - 10.416 eFt Külső szervezetek központi kulturális támogatása (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 28.459 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 18.043 eFt - Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata a 293/2006.(VI.23.) Kgy. sz. határozata alapján minden évben támogatja a Dömötör-díj Gála megrendezését. Tekintettel arra, hogy a rendezvény nyomdai anyagának költsége nem lett megtervezve a 2012. évi költségvetésben, ezért az Iroda a költségvetési forrás biztosítására az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Kulturális együttműködések (kultúra) Működési célú pénzeszközátadás - 317 eFt Dömötör-díj Gála nyomdai anyaga (kultúra) Dologi kiadás + 317 eFt - a sportcélú támogatási keret előirányzattal kapcsolatban – a sporttámogatási igények miatt – többlettámogatás jóváhagyása indokolt, amely az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását teszi szükségessé: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Kiemelt sportegyesületek támogatása (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás - 1.000 eFt Sportcélú támogatás keret (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 7.500 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei
9 Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 6.500 eFt - A Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata által évek óta támogatott nemzetközi sportesemények (Kajak-kenu Európai Olimpiai Reménységek Verseny, Nemzetközi Sakkverseny, A-kategóriás Világranglista Tekeverseny) megrendezésének támogatására az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások U23-as Kajak-kenu Európai Olimpiai Reménységek Verseny (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 5.000 eFt Nemzetközi Sakkverseny (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 2.800 eFt A-kategóriás Világranglista Tekeverseny (egyéb) Működési célú pénzeszközátadás + 1.400 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 9.200 eFt 5.) Az Önkormányzat és a Szeged Tudományegyetem között fennálló egészségügyi ellátásivagyonkezelési szerződés alapján az SZTE látja el az egészségügyi alapellátás részét képező védőnői feladatokat, amelyekhez kapcsolódó (minimum feltételeket biztosító) tárgyi eszközöket – a hivatkozott szerződésnek erre vonatkozó rendelkezése hiányában – az Önkormányzat biztosítja. A Szociális, Családvédelmi és Egészségügyi Iroda – az SZTE fentiekkel összefüggő 23045/2012 K.K. sz. levele alapján – a védőnői körzetek és szolgálatok működéséhez szükséges minimum feltétek megteremtésének 1.400 eFt összegű fedezetére az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 1.400 eFt Nevelési- Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Tárgyi eszköz beszerzés védőnői feladatokhoz (céltámogatás) Dologi kiadás + 1.400 eFt 6.) Az önkormányzatok sajátos működési bevételei között szereplő átengedett központi adók, valamint az önkormányzatok költségvetési támogatások előirányzatoknak a Magyar Államkincstár nyilvántartásával való egyeztetése alapján az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Önkormányzatok sajátos működési bevételei Átengedett központi adók Személyi jövedelemadó helyben maradó része + 1 eFt Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás – lakosságszámhoz kötött + 689.484 eFt Normatív állami hozzájárulás – feladatmutatóhoz kötött - 689.484 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására - 1 eFt
10
7.) Az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásáról szóló 20/2012.(V.08.) önkormányzati rendelet 18. sz. melléklete szerint jóváhagyásra került a 2011. év pénzmaradvány, melynek elszámolásával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosításokat szükséges átvezetni a költségvetési rendeleten: Önkormányzat költségvetési bevételei Előző évi támogatások, visszatérülések Előző évi központi költségvetési kiegészítések, visszatérülések+ 2.354 eFt Előző évi pénzmaradvány átvétele (működési célra) + 533.952 eFt Előző évi pénzmaradvány átvétele (felhalmozási célra) + 3.514 eFt Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására - 10.287 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Költségvetési intézmények 2011 évi kiutalatlan támogatásának 2012. évi kiutalása (egyéb) Működési célú pénzmaradvány átadás + 962.305 eFt Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás + 593 eFt Céltartalék intézményi pénzmaradvány elszámolására (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék - 435.719 eFt Általános hiteltartalék (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék + 2.354 eFt 8.) A fordított adózás számviteli elszámolása során a számla beérkezését követően, a banki átutalás során a számlában feltüntetett általános forgalmi adó nélküli érték kerül a szállító felé pénzügyi rendezésre. A számlák általános forgalmi adó tartalmát a Polgármesteri Hivatal vallja be és fizeti meg az adóhatóságnak a Központi gazdálkodási körbe tartozó működési előirányzatok között, az áfa kiadások soron. Mindezzel egyidejűleg a számviteli elszámolások során a fordítottan adózó tevékenységek általános forgalmi adó tartalmát az önkormányzat pénzforgalom nélküli tételként rendezi a beruházási kiadási előirányzatok és a kiszámlázott termékek és szolgáltatások, tárgyi eszközök általános forgalmi adó bevételi előirányzat között. A számviteli elszámolás sajátosságára figyelemmel a fordított adózás alá tartozó tevékenységek elszámolása az alábbi előirányzat módosítását indokolja: Önkormányzat költségvetési bevételei Intézményi működési bevételek Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja + 583.033 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás + 582.033 eFt Dologi jellegű kiadás + 1.000 eFt 9.) A Szociális, Családvédelmi és Egészségügyi Iroda - az átmeneti segélyek, illetve a helyi lakásfenntartási támogatás 2012. évre várható folyósítási igényeinek forrás kiegészítésére – a segélyek között elszámolandó ápolási díjak szociális hozzájárulási adójának jogszabály módosítás miatti fizetési kötelezettség törlésből felszabaduló forrás igénybevételével - az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó - 17.000 eFt
11 Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Egyéb támogatás, ellátottak juttatásai + 17.000 eFt - az első lakást szerző családok támogatásával összefüggően megemelkedett igények, valamint a karácsonyi programok (előző évi költségek januári kifizetése miatt keletkező) forrás kiegészítésére – mivel a munkaügyi szervek döntései alapján az év végéig az engedélyezett közfoglalkoztatott létszámhoz kapcsolódó költségek már nem fognak emelkedni - az alábbi előirányzat-átcsoportosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Országos közmunkaprogramból rövid időtartamú közfoglalkoztatás (szociális) Egyéb támogatás, ellátottak juttatásai - 7.500 eFt Lakáshoz juttatás támogatása (szociális) Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 2.500 eFt Karácsonyi programok (szociális) Dologi kiadás + 5.000 eFt 10.) A helyi közösségi közlekedés 2012. ténylegesen folyósításra került támogatásának a Magyar Államkincstár nyilvántartásával való egyeztetése alapján az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Központosított előirányzatokból működési célúak + 231.025 eFt Egyéb működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevételek - 231.025 eFt 11.) A 2012. évi XXVIII. törvény a hulladékgazdálkodásról szóló 2000. évi XLIII. törvényt módosította - 2012. április 9. napjától – a hulladékdíj befagyasztást részlegesen feloldva. Tekintettel arra, hogy a 2012. évi önkormányzati költségvetési rendeletben a Szegedi Környezetgazdálkodási Kht. működési támogatásában az elmaradt díjemelés vesztesége kompenzálva volt, illetve a Közgyűlés korábban a hulladékdíj felemeléséről döntött, így az Önkormányzat működési költségeit csökkenteni lehet, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Környezetgazdálkodás működési támogatása (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 60.000 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására - 60.000 eFt 12.) A Kormány 1094/2012. (IV. 3.) sz. határozatában döntött a megyei múzeumok, könyvtárak és közművelődési intézmények további fenntartásáról, a települési önkormányzatok kötelező kulturális feladatainak bővítéséről. A kormány határozat végrehajtására, továbbá az oktatási intézmények átszervezésével összefüggésben esetlegesen felmerülő dologi kiadások fedezetére az alábbi előirányzat módosítás jóváhagyását javaslom: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások SZINT Kft támogatása (városüzemeltetés) Működési célú pénzeszközátadás - 30.000 eFt Oktatás, kulturális intézmények kormányzati átszervezési költségei (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 30.000 eFt
12
13.) A központi intézkedésekből származó várható évközi normatíva elszámolások fedezetére – a korábbi évek tapasztalata alapján - célszerű tartalékot képezni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javaslom a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Központi támogatás visszafizetés (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 82.811 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 82.811 eFt B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Fejlesztési Iroda - az Iparosított technológiával épült lakóépületek felújítása (2008.) előirányzattal kapcsolatban – a József Attila sgt. 146., a Hont F. u. 18. sz., Csaba u. 42. sz., Tápai u. 15. sz., Nyitrai u. 15. sz. és a Pósz Jenő u. 3. sz. alatti állami pályázaton nyertes új épületekkel összefüggő – támogatás lehívások miatt az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele 2008 évi panel rekonstrukciós pályázat, felhalmozási célú lehívása + 35.682 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Iparosított technológiával épült lakóépületek felújítása (2008.) (fejlesztés) Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 35.682 eFt - az Árvízvédelmi rendszer megvalósítása beruházás engedélyokiratának módosítása miatt – tekintettel a megvalósítás ütemezésének megváltoztatására - az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Árvízvédelmi rendszer megvalósítása (fejlesztés) Beruházás - 206.063 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 55.070 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására - 150.993 eFt - a „Turisztikai attrakciók és szolgáltatások fejlesztése” c. pályázati kiírás alapján Orrszarvúház építésre benyújtandó pályázathoz kapcsolódó önrész biztosítására az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Orrszarvú-ház építése (fejlesztés) Beruházás + 10.000 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 10.000 eFt
13 - a „Szeged-Szőreg és Novi Knezevac (Törökkanizsa) között kerékpárút építése „ tárgyú projekt beruházási engedélyokiratának módosításával összefüggésben – a műszaki tartalom és ütemezés módosítás miatt – az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Szeged-Szőreg Novi Knezevac (Törökkanizsa) között kerékpárút építése (fejlesztés) Beruházás + 15.000 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszúlejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) + 15.000 eFt - a Beruházások, pályázatok előkészítése előirányzat jóváhagyott költségvetési kerete a 2012 első félévben benyújtott 6 db pályázat előkészítése során már felhasználásra került, ezért az Iroda a további előkészítési munkák fedezetével kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Beruházások, pályázatok előkészítése (fejlesztés) Beruházás + 20.000 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszúlejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) + 20.000 eFt 2.) A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény 1.§ (1) bekezdés k) pontjában, illetve a 2.§ 24. pontjában foglaltak alapján a víziközmű-szolgáltatásban a keresztfinanszírozás tilalmának elve érvényesül, amely alapján a Vízügyi Építési alap folyó évi hálózatbérleti díj bevétel összegéből (nettó) 140.830 eFt fordítható nyílt árok fejlesztési és rekonstrukciós munkálatokra, ezért a fentieknek megfelelően az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap bevételei Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Üzemeltetésből, koncesszióból származó bevétel - 1.762.800 eFt Víz- és szennyvízcsatorna (nyílt árok nélküli) + 1.621.970 eFt Víz- és szennyvízcsatorna (nyílt árok) + 140.830 eFt Vízügyi Építési alap kiadásai Felújítások Felújítás - 70.415 eFt Beruházások Beruházás - 70.415 eFt Nyílt árok munkálatok Felújítás + 70.415 eFt Beruházás + 70.415 eFt 3.) Az önkormányzat 2012. évi eredeti költségvetésének felhalmozási bevételei között, egyéb felhalmozási és tőkejellegű bevételként került megtervezésre a Szegedi Nemzeti Színház energetikai korszerűsítése projekt beruházással érintett - intézmény által való saját erő beutalása 108.125 eFt összegben. Tekintettel arra, hogy a fenti összegből 93.154 eFt az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásának keretében a Színház 2011. évi szabad pénzmaradványának terhére a fenntartó által elvonásra került, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rende-
14 leten (a fennmaradó 14.971 eFt-ot a Szegedi Nemzeti Színház a projekt megvalósítása során átutalja önkormányzatunknak): Önkormányzat költségvetési bevételei Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Egyéb felhalmozási és tőkejellegű bevételek - 93.154 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszúlejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) + 93.154 eFt 4.) A 14/2012.(V.03.) Kgy. sz. határozattal jóváhagyott, Önkormányzat és az IKV Zrt. közötti Ingatlanhasznosítási szerződés alapján az alábbi előirányzat-módosítások átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Önkormányzat költségvetési bevételei Működési célú ÁFA bevételek, visszatérülések Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja + 148 eFt Egyéb sajátos bevétel Ingatlanhasznosítás (IKV Zrt. haszonbérleti díj) + 548 eFt Felhalmozási célú ÁFA visszatérülések Önkormányzati ingatlanon végzett beruházások visszatérülése + 2.626 eFt Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszúlejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) + 26.487 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások ÁFA kiadások (egyéb) Dologi kiadás + 148 eFt Általános hiteltartalék (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék + 548 eFt Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Önkormányzati ingatlanon végzett beruházások (városüzemeltetés) Beruházás + 26.487 eFt Felhalmozási kiadások visszaigényelhető ÁFA-ja (egyéb) Beruházás + 2.626 eFt 5.) Az Európai Unió gazdasági teljesítményére vonatkozó negatív előrejelzések, Görögország euró-zónából történő esetleges kiválásának lebegtetése, az év második felében a forint gyakori és erőteljes árfolyam ingadozásait válthatják ki. A prognózisok növelik a devizában fennálló önkormányzati kötelezettségek adósságszolgálati kockázatát. Az előre nem látható pénzpiaci hatások kompenzálására az alábbi előirányzat módosítás jóváhagyását javaslom: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Átvállalt hitelek (K&H Bank) (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék (felhalmozási) + 24.343 eFt Szeged Város Kötvény 2010. (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék (felhalmozási) + 23.000 eFt Szeged Város Kötvény 2011. (egyéb) Tervezett maradvány, eredménytartalék (felhalmozási) + 23.000 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvénykibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétel
15 Hitel hiány finanszírozására
+ 70.343 eFt
C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) A Kecskés Művelődési Ház épületében 1992. óta működő Postahivatal 2012. áprilisban elköltözött és ezzel egyidejűleg felmondta az érvényes bérleti szerződését, ami az intézmény költségvetését érintően 396 eFt bevétel kiesést okoz. Tekintettel arra, hogy az Oktatási, Kulturális és Sportiroda álláspontja alapján a bevétel kiesés az intézmény működését veszélyezteti, ezért az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását kéri: Kecskési Művelődési Ház Egyéb saját bevételek - 396 eFt Dologi kiadás (saját bevételből) - 396 eFt Dologi kiadás (önkormányzati támogatásból) + 396 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 396 eFt 2.) Az SZMJV Bölcsődéi intézménynél 1 fő kisgyermeknevelő egészségügyi alkalmatlanság miatt 2012.04.07-től felmentés alatt áll. A Kjt. 33.§ (2) bekezdés alapján az alkalmazott felmentési ideje 2012. 12.05-én jár le és ekkor esedékessé válik a végkielégítés kifizetése is. A Szociális Családvédelmi és Egészségügyi Iroda a gyermekcsoport ellátásának érdekében 1 fő helyettesítő felvételét tartja indokoltnak. Tekintettel arra, hogy a fentiek fedezetét az intézmény nem tudja kigazdálkodni, ezért a Szakiroda alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása kéri: SZMJV Bölcsődéi Személyi juttatás (felmentés) + 789 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 213 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 1.002 eFt 3.) Az Alsóvárosi Általános Iskola a pedagógus továbbképzés (céltámogatás) felhasználásával összefüggésben – a feladattal összefüggő helyettesítési díj elszámolása érdekében - az alábbi előirányzat-átcsoportosítás jóváhagyását kéri: Alsóvárosi Általános Iskola Személyi juttatás + 20 eFt Dologi kiadás - 20 eFt 4.) A Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata a Balatonkenesei Gyermeküdülő folyó évi működtetésével, karbantartásával kapcsolatban felmerült megbízási díj, közlekedési költségtérítés elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-átcsoportosítás jóváhagyását kéri: Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata Személyi juttatás + 5.981 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 1.202 eFt Beruházás - 7.183 eFt
16 5.) A Szent-Györgyi Albert Agóra kulturális központ 2012. szeptember 15-iki műszaki átadását követően felmerülő – nem tervezett – kiadások fedezetére az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges: Százszorszép Gyermekház Engedélyezett létszám módosítások: 2012.07.01-től + 1 fő szakmai; 2012.08.01-től + 2 fő nem szakmai; 2012.09.16-tól + 2 fő nem szakmai; 2012.10.01-től + 5 fő szakmai, + 1 fő nem szakmai; (ebből: saját bevételből 2 fő szakmai létszám) 2012.12.01-től + 3 fő nem szakmai létszám. Személyi juttatás + 4.054 eFt Munkaadókat terhelő járulék, szoc. hjár. adó + 1.094 eFt Dologi kiadás + 8.691 eFt Beruházás + 7.747 eFt Összesen: + 21.586 eFt Önkormányzat költségvetési bevételei Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 13.839 eFt Felhalmozási célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 7.747 eFt 6.) A költségvetési intézmények a 2011. évi önkormányzati zárszámadási rendelet 18. sz. melléklete szerint jóváhagyott pénzmaradványok alapján az előterjesztés 3.sz. melléklete feltüntetett előirányzat-módosítások jóváhagyását kérik. II. Tájékoztató a költségvetési rendelet közgyűlési döntést nem igénylő módosításairól A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) 2012. évi költségvetési törvényben megállapított központosított előirányzatoknak a Magyar Államkincstár Dél-alföldi Regionális Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve jóváírásai alapján az alábbi jogcímekhez tartozó előirányzatok átvezetése szükséges: • Kiegészítő támogatás egyes szoc. feladatok ellátására 517.519 eFt • Mozgáskorlátozottak támogatása 2.503 eFt • Lakossági közműfejlesztés támogatása 101.716 eFt • Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak kompenzációja 176.424 eFt • Prémium évek program támogatása 10.802 eFt • Szabadtéri színházak pályázati támogatása 42.000 eFt • Nemzetiségi önkormányzatok támogatása 52 eFt A fenti tételek költségvetési rendeleten való átvezetése a következő költségvetési előirányzatok módosítását jelentette: Bevételek: Önkormányzat költségvetési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Központosított előirányzatok + 112.518 eFt Helyi önkormányzatok előadó-művészeti támogatása + 42.000 eFt Kiegészítő támogatás egyes szociális felad. ellátására + 517.519 eFt
17 Egyéb központi támogatás Támogatásértékű működési bevételek Mozgáskorlátozottak támogatása
+ 176.476 eFt 2.503 eFt
Központi gazdálkodás körbe tartozó működési bevételek össz. + 851.016 eFt
Kiadások: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 21.416 eFt Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. támogatása Működési célú pénzeszközátadás + 42.000 eFt Általános hiteltartalék (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 10.802 eFt Nemzetiségi önkormányzatok állami támogatása (egyéb) Támogatásértékű működési kiadás + 52 eFt Költségvetési intézmények A költségvetési intézményeknél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjával kapcsolatban az előterjesztés 4.sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra: Költségvetési intézmények Személyi juttatás + 138.916 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 37.508 eFt Összesen: +176.424 eFt Az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére szolgáló támogatásokkal kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Munkaadókat terhelő járulék + 6.303 eFt Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 489.800 eFt Összesen: + 496.103 eFt A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásával kapcsolatban az alábbi előirányzatmódosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 2.503 eFt A lakossági közműfejlesztési támogatással kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 101.716 eFt Kiadások összesen: B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek
+ 851.016 eFt
18 1.) A Dél-alföldi Ivóvízminőség-javító Konzorcium részére tervezési hozzájárulásként megfizetett és az elszámolást követően önkormányzatunknak visszautalt 17.759 eFt elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap bevételei Egyéb felhalmozási bevétel Dél-alföldi Ivóvízminőség-javító program önerő bevétel + 17.759 eFt Vízügyi Építési alap kiadásai Általános tartalék Tervezett maradvány, tartalék (felhalmozási célra)
+ 17.759 eFt
2 .) A 2012. évi önkormányzati költségvetés intervenciós alapja terhére az előterjesztés 5. sz. mellékletében felsorolt 13.435 eFt összegű felújítások elszámolását engedélyeztem. 3.) A 70/2012.(II.24.) Kgy. sz. 4.) pontja alapján az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap kiadásai Beruházások Beruházás - 295.113 eFt Rókus-Móraváros csapadékvíz főgyűjtő csatorna II. ütem Beruházás + 295.113 eFt 4.) A 174/2012.(V.03.) Kgy. sz. határozat 3.) pontja értelmében beruházási engedélyokirat módosításával összefüggésben - az alábbi került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások AGÓRA-TIOP (fejlesztés) Beruházás AGÓRA-KEOP villamos energia (fejlesztés) Beruházás AGÓRA-KEOP hőigény kielégítése (fejlesztés) Beruházás Önkormányzat költségvetési bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszúlejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel)
– az AGÓRA Pólus előirányzat-módosítás
+ 31.439 eFt - 2.394 eFt - 5.839 eFt + 23.206 eFt
5.) A 182/2012.(V.03.) Kgy. sz. határozat értelmében – a Tisza Lajos körúti buszsáv és kerékpárút építése tárgyú pályázat önrészének fedezetére - az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felhalmozási kiadások Tisza Lajos körúti buszsáv és kerékpárút építése (fejlesztés) Beruházás + 14.748 eFt Kiskörúti közösségi közlekedés fejlesztése (fejlesztés) Beruházás - 10.000 eFt Pályázati keret új fejlesztésekhez (fejlesztés) Tervezett maradvány, tartalék - 4.748 eFt C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások
19 1.) A költségvetési intézményekkel történt egyezetések alapján, az alábbi létszám módosítások kerültek átvezetésre a költségvetési rendelet 14. sz. mellékletében: Somogyi Könyvtár - 1 fő szakmai álláshely (módosított engedélyezett létszám: 118,25 fő) SZMJV Bölcsődéi - 1 fő nem szakmai álláshely (módosított engedélyezett létszám: 303,67 fő) 2.) Az önkormányzati fenntartású költségvetési intézmények az önkormányzati támogatással összefüggő előirányzat átcsoportosítások miatt az előterjesztés 6.sz. melléklete; az intézményi bevételek terhére kezdeményezett átcsoportosítások miatt az előterjesztés 7. sz. melléklete; a támogatásértékű, bevételekkel, illetve az átvett pénzeszközökkel (realizált többletbevételekkel) összefüggésben az előterjesztés 8. sz. melléklete szerint módosítják előirányzataikat. D/ Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata a 2012. évi költségvetést -az előző évekhez hasonlóan- pénzügyi egyensúllyal, működési hiány nélkül fogadta el. A 2012. évi költségvetés összeállításánál az elsődleges cél az volt, hogy a költségvetés biztosítsa a finanszírozhatóságot, a likviditást, a kötelező feladatok ellátását, a szerződéssel vállalt kötelezettségek teljesítését, a korábban megpályázott fejlesztések folytatását, befejezését. Szeged város önkormányzata 2012. évi költségvetésének tervezése a korábbiaknál is zaklatottabban, rendkívül sok bizonytalanság mellett, sokszor információk hiányában, folyamatosan változó, időnként kiszámíthatatlan törvényi szabályozás változások mentén történt. A költségvetést megalapozó ágazati törvényekről csak 2011. december második felében döntött a parlament. 2011. december 23. napján lett elfogadva az önkormányzat gazdálkodását meghatározó törvények (önkormányzati törvény, államháztartási törvény, stabilitási törvény, nemzeti vagyon törvény). Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényt, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. kormányrendeletet, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényt 2012. március 26-án már módosította a parlament. A törvények végrehajtásához és értelmezéséhez további minisztériumi leíratok, Kincstári útmutatók készültek. A Megyei Jogú Városok Szövetsége is több kérdést, problémát vetett fel. Az egyik ilyen értelmezési problémakör az, hogy -a valós élettől teljesen idegen módonminisztériumi értelmezés alapján az önkormányzatok számára a bevételek-kiadások időbeli eltérését kiegyenlítő likviditási hitel csak január 1-jétől december 31-ig létezhet. Azaz a minisztériumi értelmezés szerint az év utolsó napján mind az állam, mind a magánszemélyek és gazdasági vállalkozások rendezik tartozásaikat és követeléseiket az önkormányzattal, így nem húzódik át semmilyen átmeneti finanszírozást igénylő pénzügyi tétel a következő évre. Az önkormányzat bevételei (támogatások, működési bevételek, helyi adóbevételek, fejlesztési források) ciklikusan érkeznek, miközben a kiadások nagy része (bérek, közüzemi díjak) fix időpontban jelentkeznek, így természetes a bevételek és kiadások időbeni eltérésének időleges, likvid forrásigénye, amely az év utolsó napján sem szűnik meg Az Önkormányzatnak jelenleg három likviditási hitelkerete van: egy 950 millió Ft összegű, egy 2.980 millió Ft összegű és egy 19,27 millió euró összegű hitelkeret áll fent. Év közepén és év végén jellemzően mindhárom hitelkeret ki van használva. A jogszabályi előírások jelenlegi minisztériumi értelmezése alapján a likvid hitelkeretet adósságmegújító működési hitelkeretté kell alakítani, amennyiben év végén hitelállomány ki van használva.
20 A jelenlegi likviditási hitelkeretet működési hitellé alakítva nem változik az Önkormányzat összes hitelállománya. Javaslom, hogy a három likvid hitelkeret három többéves lejáratú működési hitellé legyen átalakítva, folyamatos éves visszatörlesztés mellett. III. A Tápai Hagyományőrző Egyesület 2011. I. félévi Idősügyi keretből történt pályázati támogatásának elszámolása Az Egészségügyi és Szociális Bizottság a 600-141/2011. (VI. 1.) Eü. Szoc. Biz. számú határozatában a Tápai Hagyományőrző Egyesület részére „A Tápai Hagyományőrző Egyesület honlapjának elkészítése, működtetése, valamint digitális archívum létrehozása” programra 170 eFt forint összegű pályázati támogatásról döntött a 2011. I. félévi Idősügyi keret terhére. Az Önkormányzat költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló 10/2011. (III.02.) önkormányzati rendelet (továbbiakban Vhr.) 5. § (10) bekezdése tartalmazza, hogy a Keretekből támogatott pályázó legkésőbb a tárgyévet követő év január 31-ig köteles elszámolni a támogatás felhasználásáról, illetve az elszámolási határidőt indokolt esetben, írásbeli kérelemre a támogatást megállapító szerv vagy személy március 31-ig meghosszabbíthatja. A Tápai Hagyományőrző Egyesület elnöke 2012. január 31-én postára adott elszámolásában jelezte, hogy az Egyesület a pályázaton elnyert pénzösszeg egy részét használta fel, így az elszámolásban 31.323,-Ft felhasználásáról adtak számot. A Szociális, Családvédelmi és Egészségügyi Iroda a 2012. március 9. napján kelt, „Pályázati támogatás visszafizetése” tárgyú, 01/2576-29/2012. számú előterjesztésében javasolta az Egészségügyi és Szociális Bizottságnak, hogy kötelezze a Tápai Hagyományőrző Egyesületet a 2011. I. félévi Idősügyi keret pályázati támogatásából fel nem használt 138.677,-Ft összegű támogatás visszafizetésére. Az Egyesület Elnöke 2012. március 12. napján kelt, a Bizottsághoz címzett levelében jelezte, hogy a pályázati programban vállalt célt időközben megvalósították, melyet 2012. évben kelt számlákkal igazolt. A Bizottság 2012. március 21. napján tartott ülésén 11000-51/2012. (III. 21.) Eü. Szoc. Biz. sz. határozatával felkérte a Közgazdasági Iroda és a Szociális, Családvédelmi és Egészségügyi Iroda vezetőjét, vizsgálja meg, hogy az Egyesület elszámolása elfogadható-e. A Közgazdasági Iroda 2012. március 30-án kelt feljegyzésben rögzített álláspontja az, hogy az Egészségügyi és Szociális Bizottság javasolja a Közgyűlésnek az elszámolás elfogadását méltányossági alapon.
Fentiekre tekintettel a Tápai Hagyományőrző Egyesület 2011. évi elszámolásával kapcsolatban kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megvitatni, és a mellékelt 2. sz. határozati javaslatot elfogadni szíveskedjen. A „Védőernyő a Díjhátralékosoknak” Alapítványhoz kapcsolódó feladatok támogatása
21 A „Védőernyő a Díjhátralékosoknak” Alapítványt (továbbiakban: Alapítvány) a Csongrád Megyei Bíróság Pk. 60.113/2007/9. számú végzésével, határozatlan időre vette nyilvántartásba. Az Alapítvány célja a szociálisan rászorult és együttműködő hátralékosok adósságának csökkentése a lakásbérleti, illetőleg közös költség díjak, a távhőszolgáltatás, a víz- és csatorna díj, a melegvíz szolgáltatás terén, ezzel elősegítve lakhatásuk biztonságát és életkörülményeik javítását. Tevékenysége során Szeged város területén működő szociális ellátórendszer működését erősíti. A megítélt támogatásokkal képes megelőzni a nagy összegű – a szociálisan rászorult személyek és családok számára sokszor megfizethetetlen – egyszeri elszámoló számlákból kiinduló tartozások felhalmozását, valamint a későbbiekben az ebből adódó ingatlanárverést, kilakoltatást. Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 14/2012. (III. 06.) önkormányzati rendeletében az Alapítvány részére 5.000 eFt támogatást hagyott jóvá az Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó 2012. évi működési kiadások / Önkormányzat költségvetési kiadásai / Működési kiadások / Szociális ellátás / Védőernyő a Díjhátralékosoknak Alapítványhoz kapcsolódó feladatok támogatása előirányzat terhére. A Vhr. 5. § (2) bekezdése kimondja, hogy pénzeszközátadás Közgyűlési, bizottsági vagy polgármesteri döntés illetve jogszabály alapján megállapodással, támogatási szerződéssel történhet, kivéve a legalább többségi tulajdonú társaságok részre nyújtott ütemterv szerinti rendszeres támogatásokat. Erre hivatkozással kérem a Tisztelt Közgyűlést – a fentiekben részletezettek alapján – az előterjesztés megtárgyalására, és a mellékelt 3. számú határozati javaslat elfogadására. IV. „Esély a stabilitásra” Közalapítvány megszüntetése Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése az 1170/1999. (XI. 05.) Kgy. sz. határozatával döntött az „Esély a stabilitásra” Közalapítvány alapításáról. Az Alapító Okiratban megfogalmazott célok: az euroatlanti integráció erősítése, a jugoszláviai háborút követő újjáépítés elősegítése, humanitárius segítségnyújtás a jugoszláviai háború okozta károk enyhítésére, a háború által okozott környezetvédelmi károk elhárítása, a független tájékoztatás és az oktatás támogatása. A Közalapítvány céljai a 132/2004. (I. 30.) Kgy. sz. határozat alapján kiegészültek a „regionális integráció elősegítése és támogatása” céllal. A Közalapítvány tevékenységéről szóló beszámolók évente a Közgyűlés elé kerültek, amelyet alapítóként elfogadott. A 2011. évi tevékenységről szóló beszámolót jelen előterjesztéshez mellékelem. A beszámoló tartalmazza a 2011. évi tevékenység ismertetése mellett azokat a terveket is, amelyet a jövőre vonatkozóan megfogalmaztak. A közalapítvány részére megállapított önkormányzati támogatás nem biztosít elegendő forrást a közalapítvány tervezett programjainak megvalósítására és a működésének biztosítására. A Közalapítvány 2011. évi beszámolójáról a könyvvizsgáló jelentés megállapítja, hogy az eszközök és források egyező végösszege 1.165 ezer Ft, a tárgyévi közhasznú eredmény 4.642 ezer Ft veszteség, a vállalkozói tevékenység eredménye 0 Ft. A könyvvizsgáló az alábbi figyelemfelhívást rögzítette: „Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet arra, hogy a Közalapítvány az alapítók által nyújtott induló tőkéjét az alapítványi célok végrehajtása érdekében felhasználta. A működéséhez, illetve az alapítványi célok eléréséhez nem áll rendelkezésre forrás. Ezért a Közalapítvány működőképessége került veszélybe, illetve fennáll a fizetésképtelensége.”
22 A közalapítvány az alapításakor meghatározott célját megvalósította, Szerbia fejlődése a háborút követően lehetővé tette, hogy benyújtsa csatlakozási kérelmét az Európai Unióhoz. A fenti okból javasolom a Tisztelt Közgyűlésnek, hogy az „Esély a stabilitásra” Közalapítványt alapítóként szüntesse meg. A Közalapítvány megszűnése esetére az Alapító Okirat nem tartalmaz rendelkezéseket, a 2006. évi LXV. tv. 1. § (4)-(5) bekezdése szerint kell eljárni, amely így rendelkezik: „(4) A közalapítványt – az alapítványra vonatkozó rendelkezéseken túlmenően – a bíróság nem peres eljárásban is megszünteti, ha az alapító ezt arra hivatkozással kéri, hogy a közfeladat ellátásának biztosítása más módon vagy más szervezeti keretben hatékonyabban megvalósítható. (5) A közalapítvány megszűnése esetén az alapító köteles a megszűnt közalapítvány vagyonát – a hitelezők kielégítése után – a megszűnt közalapítvány céljához hasonló célra fordítani, és erről a nyilvánosságot megfelelően tájékoztatni…” A Ptk. 74/E. § (1) bekezdése szerint a bíróság az alapítványt - törvényben meghatározott eljárást követően - a nyilvántartásból törli, ha az alapító okiratban meghatározott cél megvalósult; idő eltelt; feltétel bekövetkezett. A civil szervezek bírósági nyilvántartásáról és az ezzel összefüggő eljárási szabályokról szóló 2011. évi CLXXXI. tv. 2012. április 28-tól hatályos 59. §-ának rendelkezései szerint az alapítónak kérelmet kell benyújtani a törvényszékhez annak megállapítására vonatkozóan, hogy az alapítvány nyilvántartásból való törlésének törvényben meghatározott anyagi jogi feltételei bekövetkeztek, amely kérelemhez csatolni kell az azt alátámasztó okiratokat. Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. tv. 9. § (7) bekezdése szerint, ha a bíróság megállapítja, hogy az alapítvány nyilvántartásból való törlésének polgári jogi feltételei bekövetkeztek, vagy az alapítványt megszünteti, a bíróság felhívja az alapítványt a végelszámolás lefolytatására. A végelszámolás elrendelése iránti kérelmet a bíróság felhívásának kézhezvételétől számított 30 napon belül kell benyújtani az alapítványt nyilvántartó bíróság részére. Ha a végelszámolás elrendelése iránti kérelem nem kerül benyújtásra, a bíróság elrendeli az alapítvány kényszer-végelszámolását. Tájékoztatom a Tisztelt Képviselőket, hogy a 2012. évi önkormányzati költségvetés hatályos rendelete Szeged Város Önkormányzata honlapjáról letölthető: http://rendeletek.szegedvaros.hu/admin/docs/rendeletek/14_2012.pdf Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az önkormányzati költségvetés-módosítást tárgyalja meg, s a mellékelt rendelet-tervezettel és határozattokkal együtt jóváhagyólag fogadja el. Szeged, 2012. június 7.
Dr. Botka László
