RAADSVOORSTEL
Verseon kenmerk: 368891
Raadsvergadering van 1 november 2012
Agendanummer: 5
Onderwerp: Beleidsbegroting 2013-2016 Verantwoordelijk portefeuillehouder: Drs. F.P. Fakkers SAMENVATTING Vanuit en volgens de indeling van de raadsagenda en de collegeagenda is de begroting opgesteld. De begroting bestaat uit 7 programma', namelijk de 6 onderwerpen van de raadsagenda en een programma specifiek voor de raad. Ten opzichte van de vorige begrotingen zijn in de begroting 20132016 verbeterpunten doorgevoerd. Doel van deze verbeteringen is dat de vernieuwde begroting de gemeenteraad beter in positie brengt om enerzijds de kaders voor het komend jaar (en verder) te stellen en anderzijds de invulling van deze kaders door het college tussentijds en achteraf te controleren (aan de hand van bestuursrapportages en jaarrekening). Het resultaat van de begroting 2013-2016 is: (bedragen x € 1.000; N = nadeel, V = voordeel)
Omschrijving
2013
2014
2015
2016
Uitkomsten begroting 2013-2016 -structurele budgetten -incidentele budgetten: -algemene dienst -grondexploitatie
374 V
399 V
46 V
906 V
450 N 366 V
317 V 1.981 V
595 V 12 N
591 V 38 V
-totaal structureel en incidenteel
290 V
2.697 V
629 V
1.535 V
Naast een voorstel om de begroting vast te stellen, wordt ook een besluit voorgelegd om een bedrag van € 1 miljoen t.l.v. de algemene reserve af te zonderen in een bestemmingsreserve voor frictiekosten en de omvang van het weerstandsvermogen te bepalen op € 16 miljoen.
KADERS Aanleiding Jaarlijks wordt een begroting opgesteld voor het komende jaar en de aansluitende 3 jaren. In de begroting wordt aangegeven welke activiteiten specifiek in het jaar 2013 worden ondernomen om een bijdrage te leveren aan de, in de begroting opgenomen, te realiseren (sub)doelstellingen. Verder worden de lasten en baten opgenomen met betrekking tot de door de gemeente te leveren producten en diensten. Doelstellingen Vaststelling van de beleidsbegroting 2013-2016 door de gemeenteraad, waarmee het college geautoriseerd wordt om de in de begroting aanhangig gemaakte zaken op te pakken en uit te voeren.
1
TOELICHTING OP VOORSTEL Onderbouwing advies Voor een toelichting en onderbouwing op de begroting verwijzen wij naar de diverse documenten die u zijn aangeboden in het kader van de begroting 2013-2016. Naast het voorstel inzake de begroting 2013-2016 bieden wij u nog twee besluiten ter besluitvorming aan, t.w.: • Besluit tot het beschikbaar stellen van een bedrag van € 1 miljoen voor frictiekosten ten laste van de algemene reserve; • Besluit om de omvang van het weerstandsvermogen te bepalen op € 16 miljoen. In de Kadernota 2013-2016, behandeld in de raadsvergadering van 24 mei 2012, zijn deze onderwerpen al aan bod gekomen. Tot besluitvorming heeft dit echter niet geleid, vandaar het koppelen van deze zaken aan de behandeling van de begroting 2013-2016. Budget voor frictiekosten Er spelen op diverse terreinen ontwikkelingen met betrekking tot intergemeentelijke samenwerkingsverbanden. Het doel hiervan is onder andere het op termijn verminderen van kosten en kwetsbaarheid. Een groot aantal medewerkers zal overgaan naar deze samenwerkingsverbanden. Echter een aantal fte’s vanuit de overhead en een deel van de indirecte kosten zullen niet mee overgaan naar deze nieuw te vormen organisaties. Ter voorkoming van dubbele lasten is het noodzakelijk deze te compenseren. De kosten zijn berekend per over te dragen fte vanuit de primaire afdeling naar de regionaal te vormen organisatie. Op basis van de ontwikkelingen op het gebied van de Omgevingsdienst Middenen West-Brabant, samenwerking op het gebied van Sociale Zaken en het te vormen Klantcontactcentrum is een bedrag noodzakelijk van € 1 miljoen. Dit budget dient voor opvang frictieen omscholingskosten en tijdelijke compensatie van indirecte kosten. Een uitgebreide notitie omtrent dit onderwerp ligt voor u ter inzage. In het onderdeel “Financiële positie op hoofdlijnen” in de Kadernota 2013-2016 is bij het onderdeel ‘reservepositie’ rekening gehouden met het afzonderen van genoemd bedrag van € 1 miljoen in een afzonderlijke bestemmingsreserve. Omvang weerstandsvermogen Om de restrisico’s te ondervangen moet de gemeentelijke organisatie beschikken over een voldoende financiële buffer, het zgn. weerstandsvermogen. Dit weerstandsvermogen geeft antwoord op de vraag in hoeverre de gemeente in staat is om nog niet afgedekte risico’s op te vangen. De risico-inventarisatie is in het kader van het opstellen van de jaarrekening 2011, als ook het in beeld brengen van de financiële positie voor de toekomst, geactualiseerd. Ten opzichte van eerdere actualisatie is de aandacht extra uitgegaan naar 2 specifieke items, t.w. rampenbestrijding en projecten. Dit heeft geleid tot het verhogen van de bedragen binnen de risico-inventarisatie met ongeveer € 9,7 miljoen. Voor de overige zaken geldt dat de ene keer een kleine verhoging en de andere keer een verlaging van de risico-inschatting zich voordoet, dan wel dat de risico-inschatting volledig komt te vervallen, omdat het project o.i.d. is afgesloten en het risico zich niet gemanifesteerd heeft. Na vaststelling van de risico-inventarisatie moet om de hoogte van het restrisico te kunnen bepalen een kansinschatting worden gemaakt. Zo is het niet aannemelijk dat alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen. Bij de restrisicoberekening wordt dan ook gedeeltelijk rekening gehouden met de opgenomen bedragen in de risico-inventarisatie. De gemeenteraad heeft eerder de bandbreedte van de weerstandsratio bepaald op 1,4 tot 2,0 (ruim voldoende). De weerstandsratio is in feite de factor hoeveel maal het restrisico is gedekt. Wat betreft de ratio zijn wij van mening dat een factor van 1,4 voldoende is. De afgelopen jaren overziend is de aanwending van middelen uit het weerstandsvermogen beperkt gebleven tot het opvangen van de voor de gemeente achterblijvende kosten met betrekking tot Chemie Pack. Alle eerdere effectueringen van risico’s zijn opgevangen binnen de reguliere begroting en hebben tot op heden niet geleid tot forse tekorten bij de jaarrekening. Factor 1,4 valt nog steeds binnen de categorie ‘ruim voldoende’. In de begroting 2013-2016 komt het bedrag aan restrisico’s uit op een bedrag tussen de € 10 en € 11 miljoen. Een omvang van het weerstandsvermogen van € 16 miljoen geeft een ratio van afgerond 1,5. 2
Alternatieven Geen. Het niet aanbieden van een beleidsbegroting 2013-2016 is gezien de wettelijke verplichting geen alternatief. Wel kan de gemeenteraad wijzigingen aanbrengen m.b.t. de benoemde activiteiten voor het jaar 2013 en de in de begroting opgenomen lasten en baten. De gemeenteraad komt namelijk het budgetrecht toe.
Betrokken partijen Gemeenteraad, college, provincie.
Planning De begroting wordt behandeld in de raadsvergadering van 1 november 2012.
Communicatie De begroting 2013-2016 is na besluitvorming in het college toegelicht aan de pers. Na vaststelling van de begroting door uw gemeenteraad zal, evenals vorig jaar, een begrotingskrant worden opgesteld. Deze begrotingskrant zal via de Moerdijkse Bode aan alle inwoners worden aangeboden.
MIDDELEN Kosten
Dekking Er is sprake van een sluitende begroting in meerjarenperspectief. Dit betekent dat de in de begroting opgenomen lasten volledig worden gedekt door de in de begroting opgenomen baten. Het instellen van een bestemmingsreserve ‘frictiekosten’ van € 1 miljoen ten laste van de algemene reserve past binnen de begin dit jaar gepresenteerde en in de Kadernota opgenomen “Financiële positie op hoofdlijnen”. Bij de vaststelling van de omvang van het weerstandsvermogen op € 16 miljoen wordt voldaan aan de door de gemeenteraad vastgestelde ratiobandbreedte van 1,4 / 2,0. De weerstandsratio komt voor 2013 uit op afgerond 1,5. Ook dit voorstel is een uitwerking van de in de Kadernota opgenomen “Financiële positie op hoofdlijnen”.
RISICO’S EN KANSEN Financieel
Juridisch De begroting en de daarin opgenomen lasten en baten zijn gebaseerd op inschattingen en momentopnames. Mocht hier wijziging in optreden dan betekent dit dat dit ook effect kan hebben op de uitkomsten van de begroting zoals nu gepresenteerd. In 2013 zal via de bestuursrapportages de raad over deze mogelijke ontwikkelingen worden gerapporteerd. Verder zijn er nog onzekerheden omtrent de geldstromen vanuit Den Haag. Ook deze kunnen de uitkomsten beïnvloeden. Voor wat betreft de omvang van het weerstandsvermogen geldt dat als de restrisico’s toenemen de weerstandsratio lager kan uitvallen en als gevolg hiervan onder de door de gemeenteraad vastgestelde ratiobandbreedte kan komen. 3
Overig
VOORSTEL Wij stellen u de volgende besluiten voor: • De begroting voor het begrotingsjaar 2013 vast te stellen; • Kennis te nemen van de begrotingsuitkomsten voor de jaren 2014, 2015 en 2016; • Een bedrag van € 1 miljoen beschikbaar te stellen voor frictiekosten, dit onder te brengen in een afzonderlijke bestemmingsreserve en dit bedrag ten laste te brengen van de algemene reserve; • De omvang van het weerstandvermogen te bepalen op € 16 miljoen.
BIJLAGEN De aanbiedingsnota en beleidsbegroting zijn al eerder aan de gemeenteraad toegestuurd.
Mocht u vragen hebben over dit voorstel, kunt u contact opnemen met de griffier via telefoonnummer 14 0168. Zevenbergen, 18 september 2012.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Moerdijk, de gemeentesecretaris de burgemeester
Drs. A.E.B. Kandel
J.P.M. Klijs
4
RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 1 november 2012 De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 september 2012; gelet op artikel 191 van de Gemeentewet en de bepalingen in het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten;
BESLUIT
1. De begroting voor het begrotingsjaar 2013 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de begrotingsuitkomsten voor de jaren 2014, 2015 en 2016.
Vastgesteld in de vergadering van de raad d.d. 1 november 2012,
de griffier,
de voorzitter,
H.D. Tiekstra
J.P.M Klijs
5
RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 1 november 2012 De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 september 2012; gelet op de bepalingen in de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten;
BESLUIT
Een bedrag van € 1 miljoen beschikbaar te stellen voor frictiekosten, dit onder te brengen in een afzonderlijke bestemmingsreserve en dit bedrag ten laste te brengen van de algemene reserve.
Vastgesteld in de vergadering van de raad d.d. 1 november 2012,
de griffier,
de voorzitter,
H.D. Tiekstra
J.P.M Klijs
6
RAADSBESLUIT Raadsvergadering van 1 november 2012 De raad van de gemeente Moerdijk, gezien het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 18 september 2012;
BESLUIT
De omvang van het weerstandsvermogen te bepalen op € 16 miljoen.
Vastgesteld in de vergadering van de raad d.d. 1 november 2012,
de griffier,
de voorzitter,
H.D. Tiekstra
J.P.M Klijs
7
