Programmaverantwoording en –rekening Deel B
2014
Programmarekening
2014
B. Jaarrekening
2014
DEEL B
Inhoud B. JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2 Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 3 Toelichtingen 4 Incidentele lasten en baten 5 Aanwending post onvoorzien 6 Staat van reserves en voorzieningen 7 Staat van langlopende schulden 8 Staat van gewaarborgde geldleningen 9 Overzicht kredieten en toelichting 10 Overzicht van activa en kapitaallasten 11 Analyse van de begrotingsafwijkingen 12 Bijlage: SISA
3 7 11 43 49 53 59 63 67 87 95 99
Deel II - 1-
Deel II - 2-
1. Balans
Programmarekening
2014 Deel II - 3 -
Deel II - 4 -
ACTIVA
Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van (dis)agio Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa Investeringen met een economsich nut gronden uitgegeven in erfpacht investeringen met een economisch nut investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: deelnemingen gemeenschappelijke regelingen overige verbonden partijen Leningen aan: woningbouwcorporaties deelnemingen overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Ultimo 2014
17.491 17.491
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal generaal
22.029 22.029
77.505.530
71.434.126
0 38.250.637
56.479.447
21.806.492 17.448.401
14.954.680 33.830.293
38.534.329
5.885.426
5.498.277
2.786.357 3.158.509
2.844.956 3.158.509
22.000.000
27.032.587
Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden overige grond- en hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen
Ultimo 2013
111.353.313
109.990.485
-905.024
238.656
0 209.364 -1.126.526 12.138
0 209.364 17.154 12.138
12.742.868
10.437.067
4.564.692 6.400.000
7.080.090 1.000.000
1.778.176
2.356.977
98.943 1.800 97.143
1.149.466 2.694 1.146.772
1.011.359
1.130.568
12.948.145
12.955.757
124.301.459
122.946.242
Deel II - 5 -
PASSIVA
Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming c.q. nog te bestemmen resultaat
Ultimo 2014
44.962.128 7.124.391 36.565.103 1.272.634
Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Obligatieleningen Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen 47.553.356 binnenlandse bedrijven overige binnenlandse sectoren buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren Waarborgsommen Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Aflossing leningen Overige schulden Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal generaal
Gewaarborgde geldleningen
Ultimo 2013
45.516.424 4.152.953 39.226.629 2.136.842
7.741.219
5.822.505
47.553.356
25.898.394
25.898.394
100.256.703
77.237.323
18.661.010 10.400.000 4.461.148 0 3.799.862
40.482.254 4.000.000 1.580.065 29.068.889 5.833.300
5.383.746
5.226.665
24.044.756
45.708.919
124.301.459
122.946.242
3.557.001
3.863.449
Deel II - 6 -
2. Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Programmarekening
2014 Deel II - 7 -
Deel II - 8 -
Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 Programmanaam
Begroot primitief inkomsten
Begroot primitief uitgaven
Begroot primitief saldo
752.400
3.647.582
-2.895.182
877.400
78.200
2.344.256
-2.266.056
59.200
6.867.156
13.388.323
-6.521.167
Onderwijs
156.637
2.588.855
Cultuur & Sport
223.400
3.500.627
Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid Beheer openbare ruimte
Sociale voorzieningen en werkgelegenheid
Begroot Begroot uitgaven inkomsten
Begroot saldo
Werkelijke inkomsten
Werkelijke uitgaven
Werkelijk saldo
6.121.901
-5.244.501
836.107
5.820.188
-4.984.081
2.419.409
-2.360.209
64.769
2.256.802
-2.192.033
7.301.589
14.432.970
-7.131.381
7.258.222
14.488.980
-7.230.758
-2.432.218
172.740
2.537.450
-2.364.710
1.311.331
1.840.320
-528.989
-3.277.227
244.162
3.802.368
-3.558.206
252.372
3.659.436
-3.407.064
12.428.530
16.567.422
-4.138.892
14.476.611
18.786.401
-4.309.790
14.612.294
17.782.823
-3.170.528
Maatschappelijke voorzieningen
700.123
12.161.311
-11.461.188
1.097.866
12.226.412
-11.128.546
1.168.214
10.824.275
-9.656.061
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
207.343
992.929
-785.586
216.343
1.078.851
-862.508
229.144
981.859
-752.714
Omgevingsrecht
540.300
3.099.967
-2.559.667
543.800
3.627.409
-3.083.609
627.459
3.620.432
-2.992.973
Economische Zaken en grondexploitaties Subtotaal programma's
3.639.604
4.188.517
-548.913
10.674.125
11.452.136
-778.011
7.427.078
8.732.907
-1.305.829
25.593.693
62.479.789
-36.886.096
35.663.836
76.485.307
-40.821.471
33.786.992
70.008.021
-36.221.030
5.827.944
501.374
5.326.570
5.830.644
479.374
5.351.270
5.900.750
435.690
5.465.060
29.453.500
0
29.453.500
29.856.309
63.086
29.793.223
29.795.201
123.191
29.672.009
Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen
0
0
0
444.047
0
444.047
448.615
3.775
444.840
1.893.980
19.680
1.874.300
1.958.180
19.680
1.938.500
1.871.559
18.948
1.852.611
515.836
889.706
-373.870
744.500
971.200
-226.700
694.342
956.972
-262.629
37.691.260
1.410.760
36.280.500
38.833.680
1.533.340
37.300.340
38.710.467
1.538.576
37.171.891
72.497.458
71.546.597
950.861
Onvoorzien Onvoorziene lasten
0
100.000
-100.000
0
24.900
-24.900
Subtotaal onvoorzien
0
100.000
-100.000
0
24.900
-24.900
63.284.953
63.990.549
-705.596
74.497.516
78.043.547
-3.546.031
Gerealiseerde totaal van saldo baten en lasten Programmanaam Bevolking en Bestuur
28.000
28.000
0
28.000
30.000
-2.000
28.000
30.000
-2.000
Beheer openbare ruimte
50.000
464.322
-414.322
385.555
712.632
-327.077
199.636
490.438
-290.802
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12.500
0
12.500
24.000
0
24.000
24.000
40.000
-16.000
Onderwijs Cultuur & Sport Sociale voorzieningen en werkgelegenheid
348.000
0
348.000
794.580
644.922
149.658
743.052
662.618
80.434
Maatschappelijke voorzieningen
444.617
39.200
405.417
776.227
210.873
565.354
308.526
525.974
-217.448
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
166.200
0
166.200
166.200
0
166.200
115.544
9.319
106.226
0
0
0
0
0
0
0
0
0
306.000
753.197
-447.197
2.841.320
1.485.820
1.355.500
3.706.595
1.842.319
1.864.277
Omgevingsrecht Economische Zaken en grondexploitaties Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat Totaal
1.298.230
663.232
634.998
3.462.686
1.848.290
1.614.396
3.985.246
5.188.158
-1.202.913
2.653.547
1.947.951
705.596
8.478.568
4.932.537
3.546.031
9.110.599
8.788.826
321.773
0
0
0
0
0
0
0
1.272.634
-1.272.634
65.938.500
65.938.500
0
82.976.084
82.976.084
0
81.608.057
81.608.057
0
Deel II - 9 -
Deel II - 10 -
3. Toelichtingen
Programmarekening
2014 Deel II - 11 -
Deel II - 12 -
3.1 Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Vaste activa De vaste activa op de balans zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs minus de op basis van de verwachte levensduur gebaseerde afschrijvingen en of bijdragen uit de reserves en voorzieningen. Voor zover er bijdragen van derden ontvangen zijn, zijn deze ook direct op de aanschafprijs in mindering gebracht. Rekening is gehouden met de nieuwe voorschriften zoals bepaald in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Negatieve boekwaarden kunnen optreden doordat de inkomsten eerder zijn binnengekomen dan dat de uitgaven zijn gedaan. Ook kan dit veroorzaakt worden doordat het systeem maandelijks de kapitaallasten berekent in plaats van jaarlijks. In de vergadering van uw raad van 16 december 2010 is de nota afschrijvingsbeleid vastgesteld. Ingangsdatum van deze nota is de jaarrekening 2010 en begroting 2012. In deze nota zijn de afschrijvingstermijnen vastgelegd. Afwijkende afschrijvingstermijnen dienen vastgesteld te worden door de raad. Afschrijvingen op investeringen starten in principe in het eerste jaar nadat het krediet beschikbaar is gesteld. Vaste activa wordt lineair afgeschreven. Op de huidige staat van vaste activa worden een aantal activa annuïtair afgeschreven; het betreft hier investeringen waar in het verleden een specifieke lening voor afgesloten werd of het zijn verstrekte geldleningen aan woningcorporaties. Ook is rekening gehouden met de gevolgen van de invoering van het BBV. In de vergadering van uw raad van 14 december 2006 is de verordeningen ex artikel 213a van de gemeentewet (verordening voor periodiek onderzoek door het college naar de doelmatigheid en doeltreffendheid van het door het college gevoerde bestuur, van de gemeente Echt-Susteren) vastgesteld. In de vergadering van uw raad van 27 juni 2013 is de verordeningen ex artikel 213 van de gemeentewet (controleverordening) vastgesteld. De verordening ex artikel 212 is in de raadsvergadering van 2 oktober 2014 vastgesteld. In deze verordening ex artikel 212, “de verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie” wordt verwezen naar de nota afschrijvingsbeleid in verband met de wijze van waarderen en afschrijven van de activa. Daar
waar eventueel noodzakelijk, zal ook deze worden geactualiseerd. Vlottende activa De onder de balanspost voorraden verantwoorde onderhanden werken (grondexploitatie) zijn opgenomen tegen vervaardigingkosten, verminderd met bijdragen van derden, bijdragen uit reserves en de opbrengst wegens grondverkopen dan wel lagere marktwaarde indien van toepassing. Ten aanzien van de waardering van de grondvoorraden hanteren we de conservatieve gedragslijn. Alvorens winst te nemen wordt eerst inzichtelijk gemaakt welke kosten nog gemaakt dienen te worden. Het surplus kan als winst worden genomen, doch eerst als zeker is dat de winst gerealiseerd is. De vorderingen en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van de voorziening voor dubieuze debiteuren. Vaste passiva De aflossingen op de langlopende leningen van het komende dienstjaar worden niet verantwoord onder de kortlopende schulden. De aanwezige reserves en voorzieningen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarde. Bij de bepaling van het rekeningresultaat wordt uitgegaan van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Dit betekent dat het stelsel van baten en lasten wordt gehanteerd. Uitgangspunten hiervoor zijn het toerekeningsbeginsel en het beginsel van begrijpelijkheid, onder andere bestaande uit relevantie, materialiteit, betrouwbaarheid, getrouwe weergave en voorzichtigheid. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten wordt het dividend volgens het kasstelsel verantwoord. In de vergadering van uw raad van 7 november 2013 is de geactualiseerde nota reserves en voorzieningen 2013 vastgesteld. Op basis van deze nota zijn de reserves en voorzieningen in de jaarrekening verantwoord. Over de reserves en voorzieningen wordt geen rente berekend. Vanaf 2011 wordt er geen bespaarde rente meer berekend over de eigen reserves. Deze bespaarde rente kwam aan de lastenkant tot uitdrukking in de kapitaallasten en aan de batenkant als dekkingsmiddel. De bespaarde rente had geen budgettair effect. De rente Deel II - 13 -
kosten bestaan vanaf 2011 uit de rente op langlopende leningen en de rente op kort geld. De rente van langlopende leningen welke in het verleden zijn afgesloten ten behoeve van woningverenigingen wordt op de betreffende functie tot uitdrukking gebracht. Daarnaast wordt er rente toegerekend aan de tarieven van afvalstoffenheffing en rioolrecht en aan het grondbedrijf, omdat het hierbij van belang is om de kostprijs inzichtelijk te maken. Het restant van de rentekosten wordt tot uitdrukking gebracht op functie 960 (saldo kostenplaatsen).
Toelichting op de balans per 31 december ACTIVA Vaste activa Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers opgenomen per 31 december 2013, conform de eindbalans van de jaarrekening 2013 van de gemeente Echt-Susteren. Voor een overzicht van de beschikbaar gestelde kredieten en werkelijke bestedingen van de gedane investeringen in 2014 wordt verwezen naar de staat van restantkredieten. activa De immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: 2014
2013
Kosten onderzoek en ontwikkeling Bestemmingsplannen
€
17.491
€
22.029
Totaal
€
17.491
€
22.029
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2014: Boekw. 1-1-2014
Investeringen
Desinvesreringen
Afschrijvingen
Bijdragen derden
Afwaarderingen
Boekw. 31-12-2014
Kosten onderzoek en ontwikkeling Bestemmingsplannen
€ €
22.029 -
-
4.538
-
€ €
€
€
€ €
-
€ €
-
€ €
17.491 -
Totaal
€
22.029
€
-
€
-
€
4.538
€
-
€
-
€
17.491
De materiële vaste activa wordt onderscheiden in: Boekwaarde per 31-12-2014
Boekwaarde per 31-12-2013
Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijke nut
€ €
60.057.129 17.448.401
€ €
56.479.447 14.954.680
Totaal
€
77.505.530
€
71.434.127
Deel II - 14 -
De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
* Grond- weg en waterbouwkundige werken worden in de Staat C als één bedrag vermeld. Boekwaarde per 31-12-2014
Boekwaarde per 31-12-2013
Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond- weg en waterbouwkundige werken (riool) * Grond- weg en waterbouwkundige werken (overig)* Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa
€ € € € €
1.108.900 32.710.265 21.806.492 983.173
€
1.165.571
€ € €
31.034.195 19.732.777 1.070.238
€ €
227.554 3.220.745
€ €
301.245 3.175.421
Totaal
€
60.057.129
€
56.479.447
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut : Boekw. 1-1-2014
Investeringen
Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond- weg en waterb. werk (riool)* Grond- weg en waterb. werk (overig)* Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa
1.165.571 0 31.034.195 19.732.777 1.070.238 0 301.245 3.175.421
0 0 3.209.397 2.683.030 0 0 17.338 454.920
0 0 0 0
Totaal
56.479.447
6.364.685
Onder bijdragen van derden zijn opgenomen, die bijdragen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame Boekw. 1-1-2014 Grond- weg en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Bijdragen derden
Afwaarderingen
0 0 0
35.345 0 1.215.282 569.318 87.065 0 76.115 373.096
0 0 0 0 0 0 0 0
21.326 1.108.900 0 0 318.046 32.710.265 39.996 21.806.492 0 983.174 0 0 14.915 227.554 36.500 3.220.745
0
2.356.221
0
430.783 60.057.129
waardeverminderingen. Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut:
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Bijdragen derden
14.954.680
2.978.661
0
456.163
0
0
0
0
0
0
14.954.680
2.978.661
0
456.163
0
Onder bijdragen van derden zijn bijdragen opgenomen, die direct gerelateerd zijn aan het betrokken actief. Onder de afwaarderingen staan
Boekw. 31-12-2014
Afwaarderingen
Boekw. 31-12-2014
28.777 17.448.401 0
0
28.777 17.448.401
de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.
Deel II - 15 -
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2014: Boekw. 1-1-2014
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijv./ Aflossing.
Afwaarderingen
Boekw. 31-12-2014
Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen - Voorziening deelneming Gemeensch. regelingen Overige verbonden partijen
6.984.589 -1.486.312 0 0
387.150 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
7.371.739 -1.486.312 0 0
Leningen aan: Woningbouwcorporaties Deelnemingen Overige verbonden partijen
2.844.956 3.158.509 0
0 0
0 0
58.599 0
0 0
2.786.357 3.158.509 0
Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden
0 27.032.587 0
-5.032.588
0
0
0
0 22.000.000 0
Totaal
38.534.329
-4.645.438
0
58.599
0
33.830.293
Vlottende activa De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: Boekwaarde per 31-12-2014
Grond- en hulpstofen, gespecificeerd naar: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige grond- en hulpstoffen
€
Onderhanden werk, incl. bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Totaal
Boekwaarde per 31-12-2013
€
209.364
€ €
1.126.526- € 12.138 €
17.154 12.138
€
905.024- €
238.656
209.364
Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Per 31-12-2014 zijn er geen “niet in exploitatie genomen complexen “ meer. Boekwaarde 31-12-2013 €
Investeringen -
€
Desinvesteringen -
€
Winst uitname - €
Verlies neming -
€
Boekwaarde 31-12-2014 -
€
Deel II - 16 -
-
Van de in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde 31-12-2013
Investeringen
Desinvesteringen
Winstuitname
Verliesneming
Boekwaarde 31-12-2014
De Berk -543.552 De Loop -42.565 Bocage (vh Echt Zuid-Oost) 551.415 Businesspark Midden Limburg 1.470.503 Witham -1 In de Bandert -524.081 Gezondheidscentrum Susteren -46.186 Voormalige LTS (Kerkveldsweg West) -268.096 Koningsplein (Dop Koningsbosch) 526.207 Karel V-straat (Dop Koningsbosch) 632.096 CP Susteren plangebied I 0 CP Susteren plangebied II 0 Herontwikkeling locatie Heerweg 0 Voorziening verliezen grondexploitaties -1.738.587
101.319 21.470 734.664 770.190 0 445.985 27.627 5.798 65.313 77.629 34.016 1.061.358 233.863 0
613.249 65.568 159.297 1.693.711 0 32.942 1.847 142.580 0 0 790.951 0 369.223 0
300.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 591.250 0 0 0 0 562.023
-755.482 -86.663 1.126.782 546.982 -1 -111.038 -20.406 -404.878 270 709.725 -756.935 1.061.358 -135.360 -2.300.610
Totaal
3.579.232
3.869.368
300.000
1.153.273
-1.126.256
17.153
Conform Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten in casu de notitie grondexploitatie 2012, wordt de voorziening verliezen grondexploitaties opgenomen onder bouwgronden in exploitatie. De voorziening verliezen grondexploitaties dient voldoende groot te zijn om in de exploitatietekorten te voorzien. Voor een onderbouwing van deze voorziening wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op het programma economische zaken en grondexploitatie en de paragraaf grondbeleid. De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als onderstaand gespecificeerd worden. In verband met een gewijzigde indeling van de balans zijn de vergelijkende cijfers aangepast. Saldo 31-12-2014
Voorziening
Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rekeningcourantverhouding Overige vorderingen Debiteuren Soza
€ € € € €
4.564.693 6.400.000 1.135.347 1.529.156
€ €
Totaal
€
13.629.196
€
De terugbetalingsverplichting met betrekking tot ontvangsten van debiteuren sociale zaken aan het betreffende ministerie is met ingang van 1 januari 2004 vervallen (behoudens Ioaw, Ioaz en Bbz). Onder het nieuwe regime van de wet Werk en Bijstand komen de uitstaande debiteuren per 31/12/2011 en de daarmee gepaard gaande ontvangsten toe aan de gemeente. Deze vorderingen dienen derhalve in de gemeentelijke administratie opgenomen en zichtbaar te zijn. In dat kader zijn in de balans de openstaande debi-
Saldo 31-12-2013
515.478 370.849
€ € € € €
7.080.090 1.000.000 1.635.314 1.596.590
886.327
€
11.311.994
teurensaldi als vorderingen opgenomen. Om de inbaarheid van de betreffende saldi te beoordelen wordt jaarlijks door het team Sociale Zaken een onderzoek ingesteld. Omdat de inbaarheid van een aantal openstaande debiteurensaldi hoogst onzeker is, is hiervoor een voorziening getroffen. De post liquide middelen kan als volgt onderscheiden worden:
Deel II - 17 -
Boekwaarde 31-12-2014
Boekwaarde 31-12-2013
Kassaldi Banksaldi Girosaldi
€ €
1.800 97.143
€ € €
2.694 64.345 1.082.427
Totaal
€
98.943
€
1.149.466
Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: Boekwaarde 31-12-2014
Boekwaarde 31-12-2013
Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen
€ €
613.760 397.599
€ €
580.199 550.369
Totaal
€
1.011.359
€
1.130.568
PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: 31-12-2014
31-12-2013
Algemene reserve Bestemmingsreserves: Resultaat na bestemming c.q. te bestemmen resultaat
€ € €
7.124.391 36.565.103 1.272.634
€ € €
4.152.953 39.226.629 2.136.842
Totaal
€
44.962.128
€
45.516.424
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de reserves gedurende het jaar 2014 Saldo 1-1-2014
Stelselwijziging BBV
:
ToevoeGing
Ontrekking
Vermind. Dekking Afschr.
Saldo 31-12-2014
Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming c.q. te bestemmen resultaat
€ € €
4.152.953 39.226.629 2.136.842
€
€ 1.505.157- € €
3.443.218 5.345.607 1.272.634
€ € €
471.780 6.501.977 2.136.842
€ € €
-
€ 7.124.391 € 36.565.103 € 1.272.634
Totaal
€
45.516.424
€
1.505.157- €
10.061.460
€
9.110.599
€
-
€ 44.962.128
Onder “bestemming resultaat” staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaand boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd.
Voor een gedetailleerd overzicht van het verloop van de reserves wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen. Voor een toelichting over de aard en reden van de reserves wordt verwezen naar de nota reserves en voorzieningen vastgesteld door de raad op 7 november 2013. Na het onderwerp “stille reserves” volgt een toelichting op de Deel II - 18 -
mutaties welke plaatsgevonden hebben op de afzonderlijke reserves. Stelselwijziging Conform de notitie riolering 2014 bestaat de mogelijkheid van het vormen van een rioolvoorziening o.b.v. artikel 43 of 44 BBV. Alle bedragen die momenteel in een reserve zijn verwerkt dienen in de voorziening artikel 43 of 44, BBV te worden verwerkt. Via een rechtstreekse balansmutatie (dus niet via functie 980) dient dit verwerkt te worden in de jaarstukken 2014. Dit ondanks het feit dat er geen raadsbesluit aanwezig is, genomen vóór 31 december 2014. Omdat de wetgever dit met betreffende notitie wilt bewerkstellingen, is een raadsbesluit niet nodig. De rioolvoorziening is verwerkt o.b.v. nominale waarde en met inachtneming van artikel 43 of 44 BBV. Stille reserves Algemeen Bij stille reserves wordt gedacht aan grote verschillen tussen de actuele waarde en de boekwaarde van niet-bedrijfsgebonden bezittingen, zoals in pacht uitgegeven landbouwgronden. Aangezien wij in het verleden nogal eens bestemmingsreserves hebben afgeboekt op activa, zijn er vele verschillen tussen de actuele waarde en de boekwaarde van diverse activa.
Een aantal van de verspreide percelen heeft geen boekwaarde. De totale werkelijke waarde is onbekend, maar we veronderstellen dat deze (aanzienlijk) hoger is dan de boekwaarde. De overwaarde vertegenwoordigt een stille reserve. Landbouwgronden Per ultimo 2014 hebben we 881 ha landbouwgrond in bezit. Indien we hieraan een waarde willen toekennen moeten we in acht nemen dat: a. de gronden in verpachte staat zijn, b. De gronden in grote mate op de markt brengen, inhoudt dat de waarde daalt. Derhalve gaan we uit van een gemiddelde opbrengst van € 2 per m². De totale opbrengst zou derhalve kunnen zijn: 881 ha x € 2 per m² = € 17,62 miljoen. Het BBV schrijft voor dat activa gewaardeerd moet worden tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Waardering zal moeilijk zijn omdat de historische verkrijgingsprijs in veel gevallen niet meer te achterhalen is. De landbouwgronden zijn alle vele tientallen jaren in gemeentelijk bezit.
Deel II - 19 -
Toelichting reserves (de nummers corresponderen met de nummers van de staat Reserves)
1 Algemene Reserve In dienstjaar 2014 is er een claim gelegd op de Algemene Reserve van € 116.998 het sportcomplex Bandert. Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening is hier een beroep gedaan van € 3.900 op deze claim. Fiscale onderzoeken Middels de 2e bestuursrapportage 2013 is een bedrag ad € 150.000 beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van fiscale onderzoeken en het eventueel voldoen van fiscale naheffingen. In 2013 is echter geen uitvoering meer gegeven aan de onderzoeken en is het bedrag ten gunste gekomen van het jaarrekeningsaldo 2013. Middels de 1e bestuursrapportage 2014 heeft de raad het bedrag ad € 150.000 weer beschikbaar gesteld om de voornoemde fiscale onderzoeken te kunnen uitvoeren. Saldo jaarrekening 2013 Het saldo van de jaarrekening 2013, groot € 2.136.841,72 dient via de gewone dienst toegevoegd te worden aan de algemene reserve. Derhalve is dit bedrag zowel aan de lasten- als aan de batenkant gemuteerd. Personeel en bestuur In de voorjaarsnota 2011 is een bedrag onttrokken van € 190.000 aan de reserve personeel en bestuur in verband met een voorfinanciering van uitgaven op het gebied van personeel en bestuur. Dit bedrag had in feite ten laste van de algemene reserve dienen te worden gebracht. Middels de storting in 2014 wordt het bedrag weer toegevoegd aan de reserve personeel en bestuur. Ontwikkeling Servicecentrum MER In 2014 hebben onderzoeken plaatsgevonden op basis waarvan besluitvorming plaatsvindt of een taak overgaat naar het Servicecentrum. Het betreft hier de bedrijfsvoeringstaken en de uitvoering van de 3 decentralisaties in het sociale domein. Wanneer op basis van deze onderzoeken wordt beslist dat een taak overgaat, volgt een bedrijfsplan voor de betreffende taak, op basis waarvan implementatie plaatsvindt. Inmiddels worden er initiële kosten gemaakt door de deelnemende gemeenten voor het begeleiden van het onderzoek naar de taken voor het beheer van de openbare ruimte (BOR) voor
de buitendiensten van de MER-gemeenten, voor het projectplan decentralisatie 3D's en bedrijfsvoering en strategisch inkoopplan en voor de programmamanagers 3D's en bedrijfsvoering. Deze initiële kosten, geraamd op € 160.000 zijn niet in de begroting van de GR MER opgenomen en horen hier ook niet thuis. Ten laste van de gemeente Echt-Susteren komt hiervan 42% (aandeel naar rato van inwoneraantal, afgerond € 68.000). Deze kosten worden gedekt uit de algemene reserve. Bijdrage Servicecentrum MER In de raadsvergadering van 13 februari 2014 is de Begrotingswijziging 2013-1 van het Servicecentrum MER aan de orde geweest. De wijziging voor 2014 is dat de bijdrage aan het Servicecentrum voor het jaar 2014 met € 96.000 verhoogd dient te worden. Besloten is dit bedrag in 2014 voor te financieren uit de algemene reserve. BsGW De gemeente is per 1-1-2013 toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en waterschappen. Het jaar 2013 is een aanloopjaar en levert nog geen besparing op. Er dienen nog eenmalige kosten gemaakt te worden voor de (dwang-)invordering van belastingaanslagen uit de jaren tot en met 2012, migratiekosten en kosten voor de koppeling van gegevens. Er dient € 95.000 voorgefinancierd te worden uit de algemene reserve. Dit wordt in 2014 (€ 57.000) en 2015 (€ 38.000) teruggestort. Planschades Conform de nota reserves en voorzieningen 2013 geschiedt de dekking van planschades c.q. planschadekosten, welke niet gedekt worden door een exploitatie- dan wel een planschadeovereenkomst, via de algemene reserve van de algemene dienst. In 2014 bedroegen genoemde kosten € 8.930. Tevens wordt verwezen naar de 2e bestuursrapportage 2014, waarbij het benodigde budget en de dekking vanuit de algemene reserve op de begroting zijn geplaatst. Startersleningen In haar vergadering van 27-6-2013 heeft de raad besloten tot het (opnieuw) invoeren van Deel II - 20 -
een regeling startersleningen. Voor 2014 is een budget van € 100.000 beschikbaar gesteld met als dekkingsmiddel de algemene reserve. Evenemententerrein in de Bandert Ten gevolge van de investering “aanleg evenemententerrein in de Bandert” in 2012 is er (gedurende de eerste 7 jaren) sprake van dekkingstekorten. De jaren daarna zullen er dekkingsoverschotten optreden. Derhalve is besloten om te werken met een egalisatiereserve. Conform nota reserves en voorzieningen 2013 heeft er in 2014 vanuit de algemene reserve een storting ad. € 1.381 plaatsgevonden richting egalisatiereserve, zodat in 2014 de 2e onttrekking aan de gevormde egalisatiereserve heeft kunnen plaatsvinden van € 2.959. Verbetering uitstraling winkelcentra Middels de 1e bestuursrapportage 2014 is besloten om vanuit de algemene reserve een eenmalige bijdrage van € 43.575 aan de overkoepelende winkeliersvereniging in Echt beschikbaar te stellen, ter verbetering van een sfeervolle uitstraling van het winkelcentrum Echt. Vrijval voorziening bouwkundig buitenonderhoud schoolgebouwen De voorziening bouwkundig buitenonderhoud schoolgebouwen dient per 31-12-2014 vrij te vallen. De raad heeft hierover in haar vergadering van 17 december 2014 reeds een besluit genomen met een 1e begrotingswijziging in 2015. Derhalve wordt het bedrag van de voorziening toegevoegd aan de algemene reserve en kan de 1e begrotingswijziging 2015 conform besluit van de raad worden doorgevoerd. 5 Reserve bovenwijkse voorzieningen In 2014 hebben een aantal toevoegingen plaatsgevonden vanuit de grondexploitaties: de Berk (conform begrotingswijziging nr.16 d.d. 17-12-2014) € 24.045; e Bocage (conform 1 bestuursrapportage 2014) € 32.510; e Businesspark Midden-Limburg (conform 1 bestuursrapportage 2014) € 320.000. Tevens zijn onderstaande bedragen onttrokken aan deze reserve: € 14.860, zijnde restitutie aan de Algemene Reserve Grondbedrijf inzake acquisitiekosten 2013 Businesspark Midden-Limburg (conform 1e bestuursrapportage 2014); € 300.000, zijnde de dotatie aan de Algemene Reserve Grondbedrijf inzake Cen-
trumplan Susteren (conform 1e bestuursrapportage 2014); € 2.238, zijnde acquisitiekosten 2014 inzake Businesspark Midden-Limburg (conform 1e bestuursrapportage 2014); € 14.161, inzake Hoekstraat Roosteren (conform najaarsnota 2009); € 22.687, inzake doortrekken fietspad en aanbrengen fietssuggestiestrook Fahrenheitweg en Nobelweg (conform 2e bestuursrapportage 2014).
7 Reserve stedenbouwkundige adviezen Conform de nota reserves en voorzieningen 2013 wordt in 2014 € 109.200 onttrokken uit deze reserve voor de inzet van personeel voor het opstellen van diverse bestemmingsplannen. Bovendien is er nog een bedrag van ruim € 6.300 onttrokken zijnde de hogere exploitatiekosten dan de begroting 2014. 14 Reserve afvalverwijdering en verwerking RD Maasland heeft aangegeven dat de kosten per aansluiting zijn gestegen. In dienstjaar 2014 is de storting in de reserve voor het uitbreiden van de ondergrondse milieuparken gedaan (€ 115.000). De onttrekking voor de daadwerkelijke kosten in het dienstjaar 2014 zijn € 71.636,09 (resterend gedeelte in dienstjaar 2015). Wat rest is een onttrekking van € 440,65 in verband met een negatief saldo op het totale afvalbudget. De stand van de reserve per einde jaar is € 43.437,52. 15 Reserve Investeringssubsidies Welzijn Investeringskosten Scouting Pey Via de 1e bestuursrapportage 2014 heeft Scouting Pey in het kader van de subsidieverordening investeringskosten in sociaal-culturele en sportaccommodaties verzocht om een investeringssubsidie in de kosten van de renovatie van het scoutinghome. De investeringskosten zijn voorshands begroot op € 340.000. Voor het te verlenen investeringssubsidie (25% maximaal € 85.000) in deze kosten werd dekking gevraagd via de reserve ‘investeringssubsidie’. Eind 2014 is aan de scouting een maximale subsidie van € 69.923 verleend, die onttrokken is aan de hiervoor bestemde reserve. Investeringssubsidie PHV St. Hubertus Politiehondenvereniging St. Hubertus heeft verzocht om toekenning van een investeringssubsidie in de aanlegkosten van een waterbasDeel II - 21 -
sin. De investeringskosten van deze voorziening zijn begroot op € 41.685 (incl. BTW). Voorgesteld wordt een investeringssubsidie van 25 % van € 41.685 is € 10.421 toe te kennen. Voor deze uitgave wordt dekking gevraagd door middel van onttrekking van dit bedrag aan de reserve ‘investeringssubsidies’. Gelet op het ter zake bepaalde in artikel 10 van de investeringssubsidieverordening 2011 dient het benodigd volume in overeenstemming te worden gebracht met het maximaal te verlenen investeringssubsidie van € 200.000. (Algemene reserve of overschot subsidies). Voor dienstjaar 2014 is de aanvulling van € 81.600 ten laste van het overschot op subsidies gebracht. 17 Reserve welzijnsbeleid Storting / onttrekking conform nota reserves en voorzieningen 2013 De reserve welzijnsbeleid wordt conform de nota Reserves & Voorzieningen 2013 (raadsvergadering van november 2013) gevoed door onderschrijdingen op de gemeentebegroting en eventuele financiële meevallers op het beleidsterrein welzijn, terwijl overschrijdingen ten laste van de reserve worden gebracht. Tevens is in de nota Reserves & Voorzieningen 2013 bepaald dat deze reserve een maximale omvang van € 400.000 mag hebben. Voor dienstjaar 2014 betekent dit een maximale storting van € 55.000, die ten laste komt van het overschot op het subsidieprogramma 2014. Subsidie Heiligdomsvaart In 2014 werd in Susteren de traditionele Heiligdomsvaart gehouden. Aan de gemeente werd een subsidie van € 35.000 gevraagd in de organisatiekosten van dit evenement door de Stichting Heiligdomsvaart. In 2007 is de Heiligdomsvaart ook door de gemeente ondersteund met een bijdrage. Conform de nota reserves en voorziening 2013 zou deze subsidie ten laste van de reserve Cultuur gebracht worden. Echter gezien het geringe saldo van deze reserve is een beroep gedaan op de reserve Welzijnsbeleid. 21 Reserve verkiezingen Ten behoeve van de verkiezingen is een egalisatiereserve gevormd. Hierin is conform de begroting een bedrag gestort van € 30.000. In 2014 hebben verkiezingen plaatsgevonden voor de Tweede kamer en het Europees Parlement, zodat ook weer,
conform de begroting, een bedrag van € 28.000 is onttrokken aan de reserve. 32 Reserve wegen De volgende bedragen zijn onttrokken aan de reserve wegen: Onttrekking van € 50.000 conform kadernota 2014 voor het inspecteren van het totale bomenareaal binnen de gemeente. Conform 2de Bestuursrapportage 2014 heeft verrekening plaatsgevonden van de Gebiedsvisie Susteren, daarbij is tevens de claim op de reserve in verband met de Julianatunnel meegenomen. Dit heeft geresulteerd in een onttrekking aan de reserve wegen van € 77.559. De volgende bedragen zijn gestort in de reserve: Het geraamde bedrag van € 213.460 is conform begroting 2014 gestort in de reserve wegen. Het is bestaand beleid dat exploitatieoverschotten c.q. tekorten op de post wegen algemeen in/uit de reserve wegen worden gestort dan wel onttrokken. Voor dienstjaar 2013 is een exploitatieoverschot van € 89.043. Het totale budget dat meegenomen wordt in de berekening bedraagt € 2,1 mln., hetgeen een overschrijding betekent van 4,2%. Deze storting is echter gecorrigeerd voor het tekort op Openbare verlichting van € 60.375,06 waardoor nog een storting in de reserve wegen resteert van € 28.667,92. Conform 2de Bestuursrapportage 2014 heeft verrekening plaatsgevonden van de Gebiedsvisie Susteren en is € 23.310 toegevoegd aan de reserve wegen. Conform 2de Bestuursrapportage 2014 is € 110.000 gestort in de reserve in verband met de renovatie van de groene ruimte tussen de Ribes-, Palm- en Zilversparstraat en de spoorlijn te Echt Noord.
39 Reserve BTW-compensatiefonds Omdat we als gemeente niet hebben gekozen voor afwaarderen van de activa tot ultimo 2002, dient in het BCF-fonds niet alleen de BTW begrepen in de voorzieningen te worden gestort, maar ook de vrijvallende BTW uit de bestemmingsreserves. Tevens wordt in dit fonds het bedrag van de besparing wegens de vertraagDeel II - 22 -
de uitname uit de algemene uitkering gestort. Dit BCF-fonds dient vrij te vallen gedurende de resterende looptijd van de vaste activa per 3112-2003. De meest juiste benadering is om de vrijval uit het BCF-fonds gelijk te laten lopen met de totale resterende looptijd van de oude activa. Omdat dit een zeer tijdrovende berekening is, is gekozen voor een meer pragmatische oplossing, nl. dat de vrijval is berekend over de gemiddelde restant afschrijvingsduur van de oude activa. Deze gemiddelde restant afschrijvingsduur is voor onze gemeente berekend op 15 jaar. Hierdoor ontstaat vanaf 2017 een gat in de begroting van € 169.700. In 2006 is derhalve een afbouwregeling gecreëerd zodat de begroting 2017 niet in een keer met een tekort van € 169.700 wordt geconfronteerd. De regeling ziet als volgt uit: vanaf 2006 wordt de aanwending van de reserve cumulatief verlaagd met een bedrag van € 6.800. Op deze wijze loopt de afbouwregeling door tot en met het jaar 2028. Binnen de begroting moet dan ieder jaar voor € 6.800 dekkingsmiddelen worden gezocht. 40 Algemene reserve grondbedrijf De algemene reserve grondbedrijf dient als buffer voor het opvangen van onvoorziene en onvermijdbare kosten. Tevens dienen aan de algemene reserve grondbedrijf positieve exploitatieresultaten te worden toegevoegd. Onderstaande stortingen hebben in 2014 plaatsgevonden: winstneming de Berk (conform begrotingswijziging nr.16 dd 17-12-2014) € 300.000; vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen (conform 1e bestuursrapportage 2014) restitutie acquisitiekosten 2013 Businesspark Midden-Limburg € 14.860; vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen (conform 1e bestuursrapportage 2014) ten behoeve van Centrumplan Susteren € 300.000 . Bovendien heeft er, conform nota reserves en voorzieningen, een rente toevoeging van 4% over de stand van de algemene reserve grondbedrijf per 1 januari 2014 plaatsgevonden voor een bedrag van € 117.369. Onttrekkingen hebben plaatsgevonden in het kader van: het voorbereidingskrediet grondexploitaties (conform primitieve begroting en 2e bestuursrapportage 2014) € 140.085;
onderhoudscontracten c.a. i.v.m. grondexploitaties (conform primitieve begroting en 2e bestuursrapportage 2014) € 7.051; representatie grondbedrijf ( conform primitieve begroting) € 3.133; verhoging kapitaalinbreng GEM Bocage CV (conform begrotingswijziging nr.5 dd 15-122011) € 225.232; Centrumplan Susteren (conform begrotingswijziging nr. 4 dd 12-12-2013) € 1.181.755; voorfinanciering aandelen Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg 2014 (conform primitieve begroting) € 108.000.
74 Reserve natuurcompensatie In de 1e bestuursrapportage 2014 is € 15.000 vrijgemaakt uit de reserve natuurcompensatie ten behoeve van het inschakelen van externe deskundigen op het gebied van subsidies, fiscaliteit en rechtspersonenrecht in het kader van de beantwoording van de vraag in welke rechtsvorm een eventueel ten behoeve van de uitvoering van de landschappelijke projecten op te richten entiteit zou moeten worden bedreven. In overleg met potentiële projectpartners (waterschap, natuurbeherende instanties e.d.) is echter geconcludeerd dat samenwerking wel zinvol is en ook plaatsvindt, maar de oprichting van een zelfstandige entiteit vooralsnog niet noodzakelijk is. De projecten waarvoor dit wel zinvol is, maken al onderdeel uit van de projectenportefeuille van Stichting Landschapspark Susteren en zullen door die stichting worden afgewikkeld. Nu vaststaat dat de oprichting van een afzonderlijke entiteit op basis van de huidige projectenlijst niet noodzakelijk is, is het budget dat beschikbaar was voor de ten behoeve van de keuze van een rechtsvorm in te schakelen deskundigen onbenut gebleven en vervalt de claim op de reserve natuurcompensatie. 95 Reserve Regiofonds In de raadsvergadering van 16 december 2009 is besloten om deel te nemen aan de gebiedsontwikkeling Midden-Limburg. Aan deze deelname zijn kosten verbonden, de zogenaamde procesgelden (€ 48.000 per jaar) en de zogenaamde projectgelden (een bijdrage in het meerjarenuitvoeringsprogramma van € 673.000 gedurende de jaren 2009 t/m 2012). Dekking van al deze kosten vindt plaats vanuit de reserve regiofonds. Voor alle vastgestelde meerjarenuitvoeringsprogramma's (1 t/m 6) geldt dat niet de volledige (jaarlijkse) bijdragen van € 673.000 Deel II - 23 -
zijn aangewend. In 2014 is de factuur inzake de projectgelden t/m meerjarenuitvoeringsprogramma 6 door GOML ingediend (in totaliteit € 1.600.958 voor rekening van de gemeente Echt-Susteren). Deze projectgelden zijn, naast de procesgelden (€ 48.000) in 2014 voldaan. Conform de nota reserves & voorzieningen 2013 wordt de reserve regiofonds gevoed vanuit de opbrengst verkoop van gemeentelijke eigendommen. Voor dienstjaar 2014 betekent dit een storting van € 209.657. 96 Reserve afbouw bijdrage SNS-bank In de begroting was op functie 6913.0010 / 42820 een bedrag verantwoord van € 213.300, betreffende de uitkering van de SNS-bank over de jaren 1996 tot en met 2011. Hierdoor zou vanaf 2012 een gat in de begroting ontstaan van € 213.300. Bij de voorjaarsnota 2006 heeft de raad besloten om een afbouwregeling te creëren zodat de begroting 2012 niet in een keer met een tekort van € 213.300 wordt geconfronteerd.
De regeling ziet als volgt uit: vanaf 2006 wordt een bedrag van € 16.400 cumulatief gestort in een reserve afbouw bijdrage SNS-bank. Tot en met 2011 wordt dan een reserve gecreëerd van € 344.400. Met ingang van 2012 wordt ten laste van deze reserve een bedrag ad € 98.500 ten gunste gebracht van de begroting, welk bedrag tot en met 2017 jaarlijks wordt verlaagd met € 16.400. 98 Reserve ROA/VVTV en vluchtelingenwerk Conform de nota reserves & voorzieningen 2013 wordt in 2014 een bedrag van € 9.617 onttrokken uit deze reserve als dekking voor de sociale begeleiding van vluchtelingen uitgevoerd door de Stichting Menswel. Hierdoor is deze reserve per 31-12-2014 nihil. Vanaf 2015 zijn de structurele uitgaven voor de sociale begeleiding opgenomen in de reguliere begroting. 100 Reserve Inkomensvoorzieningen en reintegratie In de 1e en 2e bestuursrapportage 2014 zijn diverse besluiten genomen waarin er een onttrekking/storting uit deze reserve heeft plaatsgevonden. Hier volgt een opsomming: Werkelijk
Duaal project oudkomers 1e bestuursrapportage 2014: Tijdelijk personeel handhaving Hogere rijksbijdrage (storting) 2e bestuursrapportage 2014: Lagere rijksbijdrage Per saldo is de onttrekking 2014 € 572.946, dit is € 49.236 lager dan begroot (nadeel). De begrote storting ad € 644.922 heeft ook werkelijk plaatsgevonden. 101 Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) Conform begroting is een bedrag van € 60.000 onttrokken uit deze reserve voor de mantelzorgondersteuning (€ 30.000) en voor het regionaal sportproject (€ 30.000). Gestort in de reserve is conform begroting € 39.200 en bij de eerste bestuursrapportage is een bedrag gestort van € 170.000. Ook is er in de primitieve begroting 2014 een bedrag van € 125.000 opgenomen voor de herindicaties leerlingenvervoer. Echter doordat
Begroot
€
1.619
€
15.000
€ €
0 644.922
€ €
35.855 644.922
€
571.327
€
571.327
de vaste formatie personeel heeft het merendeel van de herindicaties zelf heeft uitgevoerd is er slechts één consulent ingehuurd voor het doen van de reguliere werkzaamheden. Daarnaast zijn er veel minder bezwaarschriften ingediend dan verwacht. De uitgaven ten laste van deze reserve zijn € 18.318. Via de eerste bestuursrapportage 2014 is er voor de transitiekosten AWBZ een bedrag van € 68.960 en voor tijdelijk personeel € 79.128 opgenomen. De benodigde uitgaven zijn lager uitgevallen door de samenwerking met Roerdalen en Maasgouw en via de reguliere budgetten betaald. In de tweede bestuursrapportage 2014 heeft er een verdere aframing van de budgetten bij Deel II - 24 -
huishoudelijke verzorging en invalidenzorg plaatsgevonden. Er is besloten om, indien bij het opmaken van de jaarrekening 2014 er een overschot zou zijn op deze posten, dit surplus te reserveren in de reserve Wmo. Nu is bij het opstellen van de jaarrekening gebleken dat er een overschot is op huishoudelijk verzorging en invalidenzorg van totaal € 142.500. Per saldo is de onttrekking in 2014 € 290.599 lager dan begroot (nadeel) en een extra storting van € 142.500 (nadeel). In de primitieve begroting 2014 was een bedrag van € 100.000 opgenomen voor de pilots AWBZ / Wmo. Via de 2e bestuursrapportage is van dit bedrag een budget van € 60.000 doorgeschoven naar dienstjaar 2015. De dekking van deze kosten is de reserve Wet maatschappelijke ondersteuning. In dienstjaar 2014 is van het resterende budget van € 40.000 een bedrag van € 4.171 besteed. Het resterend budget 2014 wordt toegevoegd aan het budget 2015 van € 60.000. 105 Reserve hoogwaardige handhaving Het beschikbare bedrag van € 2.292 is in 2014 niet ingezet. Bij de nota reserves en voorzieningen 2015 zullen we dit bedrag toevoegen aan de reserve inkomensvoorzieningen en reintegratie. Per saldo is het nadeel in 2014 € 2.292. 106 Reserve algemeen jeugdbeleid Crib In de gebiedsvisie Susteren, deelplan ‘Turborotonde’ maken jongerenvoorzieningen deel uit van de uitvoeringsplannen. In samenwerking en financiële ondersteuning van de provincie is het mogelijk dit deelplan te realiseren. Dekking van de gemeentelijke middelen zijn gezocht middels een onttrekking uit de reserve algemeen jeugdbeleid. 109 Reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid Middels de kadernota 2014 is het budget “uitvoering recreatie en toerisme” in 2014 verhoogd met € 75.000. Dit in het kader van het uitrollen van het toeristisch profiel “het smalste stukje Nederland”. Dekking van deze budget-
verhoging geschiedt vanuit de reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid. De uiteindelijk benodigde middelen gedekt vanuit de reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid bedroegen in 2014 € 27.867. 115 Reserve DOP Koningsbosch In dienstjaar 2014 resteerde er nog een krediet ad € 113.102 voor het Dorpsontwikkelingsprogramma Koningsbosch dat rechtstreeks afgedekt wordt middels een onttrekking uit de reserve DOP Koningsbosch. Kredieten die afgedekt worden door een reserve worden rechtstreeks in de exploitatie opgenomen (6530.1150 en 6630.0030). In dienstjaar 2014 zijn er geen kosten gemaakt, die ten laste van de reserve DOP Koningsbosch zijn gebracht. Ten behoeve van de verliezen van de grondexploitaties Dop Koningsbosch - Koningsplein en Dop Koningsbosch - verlengde Karel V straat, zijn in 2013 bedragen toegevoegd aan de voorziening verliezen grondexploitaties, zijnde de op dat moment gecalculeerde verliezen), e.e.a. vanuit de eerder door de raad hiervoor beschikbaar gestelde middelen. De grondexploitatie Dop Koningsbosch Koningsplein is in 2014 afgesloten met een (kleiner) verlies (een meevaller van € 95.433). In afwachting van de uitwerking van het nieuwe plan is de grondexploitatie Dop Koningsbosch - verlengde Karel V straat (voorshands op basis van het oude plan) in 2014 geactualiseerd, resulterende in een geprognosticeerd (groter) verlies, waardoor aanvulling van de voorziening verliezen grondexploitaties met € 67.221 gewenst is. Per saldo vloeit € 28.212 terug naar de door de raad hiervoor beschikbaar gestelde middelen. 117 Reserve Personeel en bestuur In de 1e bestuursrapportage 2014 zijn diverse claims voor een bedrag van € 62.802 uit deze reserve gehaald en opgenomen in de reserve dienstverlening. In 2014 is er voor een totaal van € 598.744 gestort in deze reserve en voor een bedrag van € 908.102 onttrokken. Zie onderstaand overzicht:
Deel II - 25 -
Stortingen Bedrag € € € € €
365.200 24.300 25.000 116.655 67.589
Omschrijving Voorjaarsnota 2006; 55+ regeling Voorjaarsnota 2006; 55+ regeling Voorjaarsnota 2007; 55+ regeling (vervolg) e 1 bestuursrapportage 2014; tijdelijk personeel archief e 1 bestuursrapportage 2014: organisatieontwikkeling personeel
Onttrekkingen Bedrag € € € € €
90.708 1.300 190.000 3.292 622.802
Omschrijving: Voorjaarsnota 2006; voormalig personeel Voorjaarsnota 2011; computer(benodigdheden) bestuurders/raadsleden Voorjaarsnota 2011; onttrekking t.g.v. algemene reserve Nota reserves en voorzieningen 2011; medewerkerstevredenheidsonderzoek 1e bestuursrapportage 2014; stortingen naar reserve dienstverlening
119 Reserve Sociale werkvoorzieningen In de nota reserves en voorzieningen 2013 is besloten om eenmalige overschotten op de functie 611 (sociale werkvoorzieningen) in deze reserve te storten. Voor 2014 wordt een bedrag van € 17.696 gestort. Verder vindt er een onttrekking plaats vanuit de begroting en de 1e bestuursrapportage 2014 van per saldo € 170.106 plaats voor de bijdrage aan Westrom. Per saldo is de storting in deze reserve € 17.696 hoger dan begroot (nadeel). 128 Reserve verbetering recreatieve padenstructuur Conform de 1e bestuursrapportage van 2014 zijn de kosten met betrekking tot de realisatie van een mountainbike route (ATB) gedekt vanuit de reserve verbetering recreatieve padenstructuur. De onttrekkingen ten behoeve van de uitbreiding en opwaardering van het bestaande ruiterroutenetwerk en het project Knopen Lopen zullen in 2015 plaats vinden. 132 Reserve regionale woonvisie Conform de nota reserves en voorzieningen 2013 wordt het overschot op het budget “advieskosten volkshuisvesting” toegevoegd aan de reserve regionale woonvisie. Het overschot 2014 bedroeg € 2.319. 140 Reserve riolering In verband met de nieuwe notitie riolering, vastgesteld door de commissie BBV, vervalt de reserve riool (wordt € 0) en wordt deze toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud riolering. Deze notitie stelt dat als een gemeente kiest voor het opleggen van een rioolheffing zij er rekening mee moet houden dat de belasting alleen ge-
bruikt mag worden ter bestrijding van de rioleringstaken. Vandaar dat de reservering is omgezet naar een voorziening, namelijk van eigen vermogen naar vreemd vermogen. (Zie ook nr. 201 voorziening groot onderhoud riolering) 147 Reserve project Montfort-Maria Hoop Na het beëindigen van het Integrale Project Montfort Maria Hoop is in overleg met de Provincie Limburg bezien of er mogelijkheden zijn voor de cofinanciering van de op korte termijn uitvoerbare deelprojecten van het beëindigde Integrale Project Montfort Maria Hoop. De betreffende deelprojecten zijn samengevoegd tot het project Kwaliteitsimpuls Maria Hoop, totale kosten € 477.000. Het project bestaat uit 6 deelprojecten. Stichting Ons WCL heeft in 2013 een subsidieaanvraag ingediend bij de provincie Limburg (€ 181.000), de provincie heeft op 14 mei 2013 de aanvraag toegekend. Verder is de stichting Het Limburgs Landschap betrokken bij het project en levert een bijdrage aan de inrichting op hun eigendommen (€ 85.000). Het resterende benodigde krediet van € 211.000 wordt ten laste van de reserve project Montfort-Maria Hoop gebracht worden. In verband met de subsidievoorwaarden van de provincie Limburg dient de uitvoering en afrekening van de deelprojecten behorende tot de kwaliteitsimpuls Maria Hoop 1 mei 2015 afgerond te zijn. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2014 is nog geen beroep gedaan op deze reserve. Onder verwijzing naar de nota reserves en voorzieningen 2013 is het overschot op de post “stiDeel II - 26 -
muleringsbudget plattelandsvernieuwing” van € 27.275 toegevoegd aan onderhavige reserve. 152 Reserve Cultuur Subsidie project Cultuurzomer en Sjarabang De klankbordgroep Cultuur Echt-Susteren heeft samen met de Stichting Menswel en de cultuurcoach in opdracht van de gemeente een tweetal culturele projecten op touw gezet in dienstjaar 2014: Sjarabang en Cultuurzomer. Het project Sjaraband was geënt op het ontwerpen en maken van een kunstwerk per woonkern. Het project Cultuurzomer (tweede editie) bestaat uit twee exposities en een Open Podium. In de begroting 2014 waren hiervoor geen middelen beschikbaar. Via de 1e bestuursrapportage 2014 is vastgesteld dat deze middelen ad € 9.000 ten laste van de reserve cultuur worden gebracht. De 'Reserve cultuur' is bedoeld voor de bekostiging voor kunst- en cultuurprojecten, met bijzondere aandacht voor kunst in de openbare ruimte (kunstwerken, exposities, cultuur educatieve activiteiten ed.). Deze activiteiten worden veelal geïnitieerd door de Klankbordgroep Cultuur in samenwerking met de cultuurcoach en lokale culturele organisaties. Via de 1e bestuursrapportage 2013 is hiervoor voor de jaren 2013 en 2014 een bedrag van €12.500 opgenomen. Als dekkingsmiddel werd de reserve cultuur ingezet. Stichting de Vrolijkheid Via een separaat raadsvoorstel in de december vergadering van 2013 is een eenmalige subsidie van € 2.500 beschikbaar gesteld aan de stichting Vrolijkheid ten behoeve van het project ‘Pop-Art 2014 met als dekking de reserve Cultuur. Voeding reserve Cultuur De reserve Cultuur is een reserve die gevoed wordt vanuit de projecten / investeringen. Een bedrag van een project / investering wordt gestort in de reserve Cultuur conform het besluit in de B & W – vergadering van 8 januari 2008 en mits de financiële ruimte van het project dit toelaat. Voor dienstjaar 2014 betekent dit een storting in de reserve ad € 40.000. Aangezien op het einde van het dienstjaar pas berekend kan worden hoe groot de storting zal zijn, staat hier geen begroot bedrag tegenover. 154 Reserve huisvesting onderwijs AZC Het schoolbestuur had de planning om in 2014 een aantal onderhoudsactiviteiten uit te voeren. Dit is uiteindelijk door het schoolbestuur uitge-
steld. De uitvoering heeft plaatsgevonden in februari 2015. Vandaar dat er in 2014 geen beroep op deze reserve gedaan is, maar doorgeschoven wordt naar 2015. 162 Reserve automatisering Conform de nota Reserves & Voorzieningen 2013 kunnen de niet bestede bedragen in enig jaar op de kostenplaats automatisering gestort worden in de reserve. In 2014 is in totaal voor een bedrag van € 112.514 uit de reserve automatisering genomen. Conform de nota Reserves & Voorzieningen 2013 zijn de volgende activiteiten uitgevoerd: Aanleg van een wifi netwerk in het kantoorgebouw van Echt-Susteren Inhuur van externe capaciteit als gevolg van het (tijdelijk) niet invullen van de vacature helpdes. Koppeling tussen SquitXO (MER) en Key2Financiën (ES) Aanschaf van videoconferencingsysteem. Aanschaf van mobile devices. 169 Reserve Essent Er heeft geen mutatie plaatsgevonden. 181 Reserve vermindering kapitaallasten In de 1e bestuursrapportage 2014 pagina 32, is melding gemaakt van de verkoop aandelen Attero. De verwachte opbrengst was € 629.000 maar na aftrek van de kosten bleef 588.757 over. Na afboeken van de boekwaarde aandelen ad € 66.744 is € 522.013 in de reserve vermindering kapitaallasten gestort i.p.v. de geraamde € 562.256. 184 Egalisatiereserve evenemententerrein in de Bandert Ten gevolge van de investering “aanleg evenemententerrein in de Bandert” in 2012 is er (gedurende de eerste 7 jaren) sprake van dekkingstekorten. De jaren daarna zullen er dekkingsoverschotten optreden. Derhalve is besloten om te werken met een egalisatiereserve. Conform nota reserves en voorzieningen 2013 heeft er in 2014 een storting ad. € 1.381 richting egalisatiereserve plaatsgevonden vanuit de algemene reserve, zodat in 2014 de 2e onttrekking heeft kunnen plaatsvinden van € 2.959. 188 Reserve deelneming GEM Bocage CV In het kader van de financieringsbehoefte van de GEM Bocage CV heeft er in 2014 een bijstorting van de kapitaalstorting plaatsgevonden van € 454.801. De totale kapitaalstorting bedraagt nu Deel II - 27 -
€ 2.727.151. Middels de jaarrekening 2011 is ten behoeve van de kapitaalstorting in de CV een reserve deelneming GEM Bocage CV gevormd, die € 2.501.919 aan middelen bevat. Vanwege de bijstorting is onderhavige reserve in 2014 aangevuld vanuit de algemene reserve grondbedrijf met € 225.232. verwezen wordt naar het genomen raadsbesluit van 15 december 2011. 193 Reserve deelneming OML BV Middels de 1e bestuursrapportage 2014 is besloten om € 271.370, van de in 2014 ontvangen eerste ontvangst aan bovenwijkse voorzieningen gerelateerd aan de relatie OML BV – gemeente, onder te brengen in een reserve “deelneming OML BV” met als doel eventuele bijstortingsverplichtingen te kunnen opvangen. 197 Reserve Goedkoper Duurzamer Wonen In de 2e bestuursrapportage 2014 is € 7.000 aan budget beschikbaar gesteld voor de pilot “goedkoper duurzaam wonen in Echt-Susteren”, waarbij voor maximaal 200 woningen een energiescan wordt uitgevoerd. Aangezien het budget in 2014 niet is aangewend, maar besteding in 2015 zal gebeuren, heeft reservering plaatsgevonden in een (genamige) reserve. 195 Reserve detachering jeugdzorg In 2014 is uitvoering gegeven aan de actiepunten uit het door de Midden-Limburgse gemeenten vastgestelde Beleidsplan Jeugdhulp 2015-2016. Voor ondersteuning is er tijdelijk personeel ingehuurd. De kosten voor deze inhuur zijn opgevangen binnen het budget algemeen jeugdbeleid. Ook voor dienstjaar 2015 zullen nog kosten ontstaan voor deze inhuur, vandaar deze storting in deze reserve van € 9.482.
Deel II - 28 -
VOORZIENINGEN Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de voorzieningen gedurende het jaar 2014: Saldo 1-12014
Stelselwijziging BVV
Toevoeging
Vrijval
Aanwending
Saldo 31-122014
Voorzieningen
€ 5.822.505
€ 1.505.157
€
4.566.566
€ 2.149.592
€ 2.003.417
€
7.741.219
Totaal
€ 5.403.787
€ 1.505.157
€ 4.566.566
€ 2.149.592
€ 2.003.417
€
7.741.219
In de kolom vrijval zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Voor een gedetailleerd overzicht van het verloop van de voorzieningen wordt verwezen naar de staat van reserves en voorzieningen. Voor een toelichting over de aard en reden van de voorzieningen wordt verwezen naar de nota reserves en voorzieningen 2013 vastgesteld door de raad op 7 november 2013 N.B.: De Voorziening oninbare gemeentelijke belastingen en oninbare dubieuze debiteuren is bij de activa in mindering gebracht conform de voorschriften BBV. Voorziening oninbare gemeentelijke belastingen. In 2014 is € 62.614 onttrokken aan deze voorziening. Verder is de voorziening 2014 gevoed met € 52.000, waarmee volgens de prognose van BsGW de oninbare vorderingen over 2013 en 2014 kunnen worden afgedekt. Voorziening dubieuze debiteuren In 2014 zijn er geen onttrekkingen geweest. De voorziening is gevoed met een bedrag ad € 32.000, waarmee de voorziening op niveau is om de thans voorziene oninbare vorderingen in 2015 te kunnen afboeken.
Toelichting voorzieningen (de nummers corresponderen met de nummers van de staat Voorzieningen).
30 Voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen In dienstjaar 2014 is afgerond een bedrag van € 125.800 ten laste van deze voorziening gebracht voor herstelwerkzaamheden en asbestsanering aan de Patriciusschool. De voorziening bouwkundig buitenonderhoud schoolgebouwen dient per 31-12-2014 vrij te vallen. De raad heeft hierover in haar vergadering van 17 december 2014 reeds een besluit genomen met een 1e begrotingswijziging in 2015. Derhalve wordt het bedrag van de voorziening toegevoegd aan de algemene reserve en kan de 1e begrotingswijziging 2015 conform besluit van de raad worden doorgevoerd. 31 Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen en sportaccommodaties Het saldo van de voorziening was op 1 januari 2014 € 1.444.775. In 2014 is hieraan € 681.551 toegevoegd. Het betreft de jaarlijkse dotatie en de afrekeningen door verkoop van De Kompenie en de gemeentewerf Susteren. De uitgaven die, conform het meerjarenonderhoudsplan, ten laste zijn gebracht van de voorziening waren in 2014 € 163.110. Het saldo van de voorziening is hiermee per 1 januari 2015 € 1.963.216. De uitgaven waren in 2014 geraamd op € 478.034. Door het afstoten van een aantal gebouwen en het doorschuiven van nog niet noodzakelijk onderhoud zijn er in 2014 minder uitgaven gedaan dan geraamd. Scholen ontvangen een rijksvergoeding ten behoeve van het gebouwenonderhoud en – beheer. Zo ook de basisschool ‘Jan Peters’ Deel II - 29 -
gevestigd in het MFC te Roosteren. Echter voor de voorzieningen alhier draagt de gemeente zorg. Stichting Kindante draagt jaarlijks de ontvangen rijksvergoeding over aan de gemeente Echt-Susteren. Voor dienstjaar 2014 betekent dit een bedrag van € 5.385 (begroot is € 5.000), dat gestort wordt in de voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen. 33 Voorziening riolering In verband met de nieuwe notitie riolering, vastgesteld door de commissie BBV, vervalt de voorziening riool (wordt € 0) en wordt deze toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud riolering. Deze notitie stelt dat als een gemeente kiest voor het opleggen van een rioolheffing zij er rekening mee moet houden dat de belasting alleen gebruikt mag worden ter bestrijding van de rioleringstaken. Vandaar dat vanaf dienstjaar 2014 2 nieuwe voorzieningen in gebruik zijn genomen namelijk de voorziening groot onderhoud riolering en de voorziening toekomstige vervangingsinvesteringen. (Zie ook nr. 201) 54 Voorziening vervangen bruggen Vloedgraaf Refererende aan de nota reserves en voorzieningen is in het verleden een voorziening bruggen Vloedgraaf gevormd, ter grootte van € 352.387. Deze voorziening wordt in het kader van het BBV ten laste van de jaarrekening 2014 aangevuld te worden met € 252.893. 160 Voorziening pensioenverplichting bestuurders Jaarlijks worden door een extern bureau berekeningen gemaakt inzake toekomstige pensioenverplichtingen voor (gewezen) wethouders. Door nagekomen berekeningen wordt er in de jaarrekening 2014 een extra bedrag gestort van € 20.179. De onttrekking bedroeg in € 13.018. 168 Voorziening verliezen grondexploitaties Conform het BBV dient de voorziening verliezen grondexploitaties voldoende groot te zijn, om in de grondexploitatietekorten te voorzien. Voeding geschiedt vanuit de Algemene Reserve Grondbedrijf, maar kan ook vanuit andere reserves cq middelen plaatsvinden. In 2014 is genoemde voorziening in balans gebracht met de in 2014 geactualiseerde c.q. nieuwe grondexploitatiebegrotingen. Dit resulteerde in een vermeerdering van de voorziening met € 1.181.755 (Centrumplan Susteren) en € 67.221 (Dop Koningsbosch - verlengde Karel V straat). Vermindering (met € 686.953)
van de voorziening heeft plaatsgevonden naar aanleiding van de afsluiting van de grondexploitatie Dop Koningsbosch – Koningsplein. 177 Voorziening wachtgeld bestuurders Conform de 1e en 2e bestuursrapportage is er een bedrag van totaal € 322.910 gestort in deze voorziening. Er is aan wachtgeld in 2014 € 130.958 uitgekeerd. 180 Voorziening wegen Conform de door de raad vastgestelde nota Wegbeheer 2012-2016 is per 01-01-2012 gestart met een voorziening wegen. Het onderhoud van alle verhardingen zowel elementen als asfalt komen nu ten laste van deze voorziening, die elk jaar opnieuw wordt gevuld. De huidige stand van de voorziening is € 273.491,29. Om het achterstallig onderhoud aan de verhardingen weg te werken zijn er medio 2014 extra stortingen ad € 132.001 gedaan in de voorziening wegen. 181 Voorziening VVGB Vanwege de overdracht van taken aan gemeenten op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) bij provinciale inrichtingen is voor de jaren 2014 tot en met 2017 een bedrag van € 40,758 miljoen en vanaf 2018 structureel € 46,700 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. De verdeling voor 2014 is bekend. Mogelijk maakt de verdeling per 2015 onderdeel uit van de herijking van de clusters. Als in de komende meicirculaire 2014 deze bedragen inderdaad in de herijking clusters zijn meegenomen, wordt deze decentralisatieuitkering weer verlaagd. Het betreft voor onze gemeente een uitkering van € 140.521. Het Servicecentrum MER heeft nadere voorstellen gedaan over de invulling van deze taken die EchtSusteren betreffen. Tevens hebben ze aangegeven welk budget hiervoor nodig is. In 2014 is € 12.389 uitgegeven voor deze werkzaamheden. Het restant van € 128.132 is in 2015 en 2016 nodig om de kosten van het normalisatietraject te kunnen financieren. Derhalve is dit bedrag in een voorziening gestort. 200 Voorziening Toekomstige Vervangingsinvestering riolering In verband met de nieuwe notitie riolering, vastgesteld door de commissie BBV, is een nieuwe voorziening gecreëerd en wel de voorziening
Deel II - 30 -
Toekomstige vervangingsinvesteringen riolering. Deze voorziening wordt gevoed door het verschil tussen begroot en werkelijk bij de kapitaallasten en een verhoudingsgewijze toekenning van het restant verschil op het totale rioolbudget. De voorziening kan aangewend worden voor de dekking van de toekomstige kapitaallasten van vervangingsinvesteringen. Op dit moment is de voorziening groot € 221.335. 201 Voorziening groot onderhoud riolering In verband met de nieuwe notitie riolering, vastgesteld door de commissie BBV, is een nieuwe voorziening gecreëerd en wel de voorziening groot onderhoud riolering. Aan deze voorziening is de oude voorziening riool (nr. 33) en de reserve riool (nr. 140) toegevoegd. Deze voorziening wordt gevoed door het verschil tussen begroot en werkelijk bij de onderhoudskosten en een verhoudingsgewijze toekenning van het restant verschil op het totale rioolbudget. De voorziening wordt aangewend voor de totale onderhoudskosten (jaarlijks en groot onderhoud). Op dit moment is de voorziening groot € € 2.991.221.
Deel II - 31 -
VASTE SCHULDEN MET EEN LOOPTIJD LANGER DAN ÉÉN JAAR De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: Boekwaarde 31-12-2014
Boekwaarde 31-12-2013
€
-
€
-
Door derden belegden gelden Waarborgsommen
€ € € € € € € €
18.484.467 18.484.467 -
€ € € € € € € €
25.898.394 25.898.394 -
Totaal
€
18.484.467
€
25.898.394
Obligatieleningen Onderhandse leningen: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinst. - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse inst., fondsen, banken, bedrijven en ovg.
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2014. Saldo 1-1-2014
Vermeerderingen
Aflossingen
Saldo 31-12-2014
Obligatieleningen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Waarborgsommen
€ € 54.967.283 € € -
€ € € €
24.000.000 -
€ € 31.413.927 € € -
€ € 47.553.356 € € -
Totaal
€ 54.967.283
€
24.000.000
€ 31.413.927
€ 47.553.356
De totale rentelast voor het jaar 2014 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 1.320.564. VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Boekwaarde 31-12-2014
Boekwaarde 31-12-2013
Schulden < 1 jaar Overlopende passiva
€ €
18.661.010 5.571.967
€ €
40.482.254 5.226.665
Totaal
€
24.232.978
€
45.708.919
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Deel II - 32 -
Kasgeldleningen Bank- en girosaldi Crediteuren Soza Aflossing leningen Overige schulden
Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2014 31-12-2013 € 10.400.000 € 4.000.000 € 4.461.148 € 1.580.065 € 295.213 € 338.308 € 29.068.889 € 3.504.649 € 5.494.992
Totaal
€
18.661.010
€
Boekwaarde 31-12-2014
40.482.254
Boekwaarde 31-12-2013
Vooruitontvangen bedragen Vooruitontvangen Rijksmiddelen Nog te betalen bedragen
€ € €
437.856 2.783.084 2.351.027
€ € €
555.157 1.865.834 2.805.674
Totaal
€
5.571.967
€
5.226.665
Hieronder volgt een toelichting op de vooruit ontvangen Rijksmiddelen.
Toelichting balansposten: Met ingang van 1 januari 2008 dienen de Rijksmiddelen verantwoord te worden onder de balanspost "Vooruit ontvangen Rijksmiddelen".
De balanspost vooruit ontvangen Onderwijsachterstanden bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve OAB 2011-2014 Niet bestede middelen van de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid 2011-2014 zullen verantwoord worden via vooruit ontvangen. In 2011 en 2012 is dit het geval geweest, echter in dienstjaar 2013 en 2014 zijn meer middelen besteed dan de rijksmiddelen voor dienstjaar 2013 en 2014, zodat er naast een storting van € 24.326, een onttrekking van
28.718 53.044 24.326 0
€ 53.044 in 2014 heeft plaatsgevonden. Indien de uitkering in een kalenderjaar niet of niet volledig zijn besteed, dan mag het niet bestede deel van de uitkering overgeheveld worden naar een volgend kalenderjaar voor besteding in 2014. In het verleden werd het onderwijsachterstandenbudget bepaald voor vier jaar. Echter eind 2014 is bekend geworden dat de periode 2011-2014 met één jaar verlengd is.
De balanspost vooruit ontvangen BDU-CJG bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve De gemeente heeft voor de jaren 2008-2011 een meerjarige brede doeluitkering (BDU) ontvangen ten behoeve van de jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning en afstemming jeugd en gezin alsmede ten behoeve van het realiseren van ten minste een centrum voor jeugd en gezin (CJG). Rijksmiddelen die in enig jaar niet besteed zijn, worden verantwoord via de balanspost vooruit ontvangen. Het saldo van de balanspost be-
€ € € €
€ € € €
14.976 0 0 14.976
draagt € 14.976 per 31-12-2011 en deze middelen mochten niet meer in de dienstjaren 2012, 2013 en 2014 besteed worden, aangezien deze doeluitkering loopt over de jaren 2008 t/m 2011. Jaarlijks worden via de jaarrekening, onderdeel Sisa de bestede middelen verantwoord. Half februari van dienstjaar 2015 heeft de gemeente het bericht ontvangen dat voren genoemd bedrag terug betaald dient te worden.
Deel II - 33 -
Dit was bekend, vandaar dat de middelen geparkeerd waren op de balanspost vooruit ontvangen. Echter de terugbetaling geschiedt in
2015, vandaar dat eind 2014 dit bedrag nog op de balans staat.
De balanspost vooruit ontvangen tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve Het eindsaldo van deze balanspost (€ 130.000) heeft betrekking op de resterende 13 woningen van Hof van Witham. Afwikkeling (doorbetaling)
0 53.200 53.200 0
€ € € €
97.888 0 97.888
teerd voor de derde tranche. Echter de gemeenten Echt-Susteren, Maasgouw en Roerdalen (deze gemeenten gaan gezamenlijk deelname aan de Impulsregeling) hadden geen voldoende financiële dekking om deel te nemen aan de derde tranche. De middelen, die niet besteed worden, moeten terugbetaald worden aan het rijk. Vandaar dat de gemeente deze middelen geparkeerd heeft op een post vooruit ontvangen.
De balanspost vooruit ontvangen Bbz gelden bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2014 heeft de terugbetaling ad € 124.548 aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid over het jaar 2013 plaatsgevon-
€ € € €
€ 53.200. De uitgaven in dienstjaar 2014 bedragen eveneens € 53.200, zodat de balanspost nihil is.
De balanspost vooruit ontvangen Brede scholen, Sport en Cultuur 3e tranche bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve Dit zijn rijksmiddelen die de gemeente EchtSusteren heeft ontvangen in het kader van de derde tranche van de decentralisatie uitkering brede scholen, sport en cultuur. De ‘Impuls brede scholen, sport en cultuur’ steunt gemeenten die een combinatiefunctionaris willen aanstellen. Deze impuls loopt van 2008 t/m 2012. Gemeenten ontvangen een bijdrage van de overheid en ‘matchen’ deze met eigen middelen. De gemeente Echt-Susteren was geselec-
130.000 0 0 130.000
in deze zal in 2015 (en volgende jaren) geschieden.
De balanspost vooruit ontvangen educatie bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In de beschikking van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid van d.d. 10 oktober 2014 zijn de definitieve bedragen bekend gemaakt van het participatiebudget. Voor het onderdeel educatie ontvangt de gemeente
€ € € €
€ € € €
124.548 124.548 0 0
den. In 2014 hebben wij een vordering van € 36.207. Deze is als nog te ontvangen bedrag opgenomen.
De balanspost vooruit ontvangen geluidsanering ISV 3 bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve
€ € € €
329.328 55.795 113.728 387.261
Deel II - 34 -
In 2011 en 2013 is een (voorschot-)subsidie ontvangen in het kader van “geluidsanering gemeente Echt-Susteren ISV 3”. Een deel van de sanering van 126 in de gemeente EchtSusteren gelegen woningen heeft in 2014
plaatsgevonden voor een bedrag van € 55.795. De resterende saneringen zullen in 2015 en volgende jaren gerealiseerd worden. In dienstjaar 2014 is wederom een (voorschot)subsidie ontvangen van € 113.728.
De balanspost vooruit ontvangen gebiedsvisie Susteren wonen ISV 3 bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2011 is een (voorschot-) projectsubsidie “beleidskader investeringsbudget stedelijke vernieuwing 3 wonen” ontvangen. De uitgaven
500.000 28.783 0 471.217
hebben voor een gering deel in 2014 plaats gevonden. Vanaf 2015 en volgende jaren zullen de resterende uitgaven plaatsvinden.
De balanspost vooruit ontvangen participatiegelden bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve Bij het participatiebudget is de meeneemregeling van toepassing. Dit betekent dat 25% van het totale participatiebudget mag worden mee-
€ € € €
€ € € €
140.695 140.695 33.326 33.326
genomen naar het volgende jaar. Voor 2014 met een bedrag van € 33.326 worden terugbetaald.
De balanspost vooruit ontvangen participatiegelden i.v.m. teruggaaf BTW in het kader van het BTW compensatiefonds (BCF) 2008 t/m 2012 per 01-01-2014 € 0 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost € 632.271 In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost € 743.848 Het eindsaldo bedraagt derhalve € 111.577 Naar aanleiding van een rechterlijke uitspraak is gebleken dat de toepassing van de BTW compensatie door het rijk op het reintegratiebudget de afgelopen jaren niet goed is toegepast. De compensabele BTW is teruggevorderd en er heeft eerste besluitvorming plaats gevonden op grond waarvan ons hiervoor over
de jaren 2008 -2012 een compensatie is verleend. De kosten voor het onderzoek om het bedrag terug te ontvangen bedraagt € 111.577. Dit bedrag is in de SiSa verantwoording meegenomen als een correctie op de incidentele baat van € 743.848.
De balanspost vooruit ontvangen OSK subsidie Dop Koningsbosch bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve De Provincie heeft in 2012 ingestemd met een aan de herprogrammering van het Dorp Ontwikkeling Programma Koningsbosch aangepaste besteding van de in 2008 verleende OSK subsidie. De subsidie bedraagt maximaal € 500.000. In december 2012 is een voorschot verleend ad € 455.000. In 2012 zijn voor een bedrag € 27.274 kosten gemaakt, in 2013 voor
€ € € €
19.521 671 45.000 63.850
een bedrag € 408.205 en in 2014 voor € 671.Tevens is in 2014 het restant aan subsidie van € 45.000 ontvangen. Het resterende bedrag dient verantwoord te worden onder de post vooruit ontvangen. Omtrent de besteding van het OSK subsidie DOP Koningsbosch heeft de raad in zijn vergadering van 21 februari 2013 een nader besluit genomen.
Deel II - 35 -
De balanspost vooruit ontvangen bommenregeling bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve De bommenregeling is een rijksbijdrage voor het opsporen van niet geëxplodeerde explosieven uit de tweede wereldoorlog. De gemeente heeft voor een aantal projecten deze bijdrage aangevraagd. De suppletie betreft 70% van de kosten die de gemeente ten behoeve van deze projecten heeft gemaakt. In juni 2012 heeft de
€ € € €
gemeente Echt-Susteren via het gemeentefonds de aangevraagde suppletie-uitkering ontvangen. De projecten waarvoor deze suppletie is aangevraagd zijn nog in uitvoering. De daadwerkelijke kosten worden bepaald aan de hand van de eindafrekeningen.
De balanspost vooruit ontvangen verzameluitkering bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In de gemeente Echt-Susteren is op basis van een bestuursovereenkomst met het Centraal Orgaan Opvang Asielzoekers (het COA) een asielzoekerscentrum gevestigd. Op grond van de bestuursovereenkomst ontvangt de gemeente van het COA een normvergoeding, middels de verzameluitkering.
€ € € €
14.267 14.267 0 0
Over 2012 heeft de gemeente een bedrag ontvangen van € 74.342. Dit bedrag is voor € 60.075 besteed in 2012, zodat een bedrag ad € 14.267 aan het rijk wordt gerestitueerd. Gedurende dienstjaar 2014 is gebleken dat dit bedrag niet gerestitueerd hoeft te worden aan het rijk. Deze balanspost valt vrij ten gunste van de algemene middelen in 2014.
De balanspost vooruit ontvangen bijdrage in de uitvoeringskosten inburgering bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve Omdat er over 2014 nog uitvoeringskosten verbonden zijn aan nog lopende inburgeringstrajecten voor inburgeraars die voor 1 januari
257.261 0 0 257.961
€ € € €
18.738 18.738 0 0
2013 een verblijfsvergunning hebben gekregen, hebben we nog een budget van het Rijk ontvangen voor deze uitvoeringskosten.
De balanspost vooruit ontvangen bijdrage maatschappelijke begeleiding asielgerechtigde bedraagt per 01-01-2014 € 0 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost € 0 In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost € 48.000 Het eindsaldo bedraagt derhalve € 48.000 We hebben van het Rijk een vergoeding ontvangen van € 2.000 per persoon voor de kosten van maatschappelijke begeleiding voor
asielgerechtigden. In 2015 zal dit bedrag worden ingezet op re-integratie voor deze doelgroep.
De balanspost vooruit ontvangen zorg in eigen dorp bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve Het initiatief van de Initiatiefgroep Zorg in eigen Dorp Koningsbosch is geïnitieerd door betrok-
€ € € €
40.000 40.000 0 0
ken burgers. Hoofddoel van het project vormt het streven om zorgbehoeftige ouderen zo lang
Deel II - 36 -
mogelijk op een plezierige, gezonde en verantwoorde manier in de eigen vertrouwde omgeving in Koningsbosch te laten wonen en verblij-
ven. Hiervoor heeft de provincie een subsidie van € 80.000 beschikbaar gesteld voor de jaren 2013 en 2014.
De balanspost vooruit ontvangen Regionaal Ruiternetwerk Midden-Limburg bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2013 is van de Provincie Limburg een (voorschot-)subsidie ontvangen inzake het project Regionaal Ruiternetwerk Midden-Limburg. De
€ € € €
De balanspost vooruit ontvangen Dop St. Joost bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2014 is van de Provincie Limburg een subsidie van € 500.000 ten behoeve van het project
118.854 0 13.206 132.060
97.305 0 0 97.305
bedrag van € 17.695 uitgaven geweest die ten laste van de ontvangen subsidie komen. De verdere uitgaven zullen plaatsvinden in 2015 en verder.
De balanspost vooruit ontvangen kwaliteitsimpuls Maria Hoop bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2013 is van de Provincie Limburg een subsidie van € 181.000 ten behoeve van het project Kwaliteitsimpuls Maria Hoop toegekend. In 2013 is reeds een voorschotsubsidie ontvangen van € 23.000. In 2014 is een voorschotsubsidie ontvangen van € 139.900 (2013 en 2014 sa-
€ € € €
In dienstjaar 2014 is een aanvullend subsidiebedrag ontvangen. De uitgaven zullen in 2015 plaatsvinden.
De balanspost vooruit ontvangen renovatie Sjirp bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2014 is van de Provincie Limburg een (voorschot)subsidie van € 115.000 ten behoeve van het project Krekelzank onderdeel renovatie Sjirp ontvangen. In 2014 zijn slechts voor een
31.039 0 0 31.039
uitgaven zullen in 2015 en volgende jaren plaatsvinden.
De balanspost vooruit ontvangen Herbestemming Lazaristenklooster bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve In 2013 is van de Provincie Limburg een (voorschot)subsidie “restauratie en stimulering herbestemming monumenten” ontvangen inzake het project Herbestemming Lazaristenklooster.
€ € € €
€ € € €
64.747 0 0 64.747
men is dit 90% van de totale toekenning). In 2014 zijn slechts voor een bedrag van € 75.153 uitgaven geweest die ten laste van de ontvangen subsidie komen. De verdere uitgaven zullen plaatsvinden in 2015 en verder.
€ € € €
429.354 0 0 429.354
restauratie Kloosterhof St. Joost toegekend. In 2014 is reeds een voorschotsubsidie ontvangen
Deel II - 37 -
van € 450.000. In 2014 zijn slechts voor een bedrag van € 20.646 uitgaven geweest die ten laste van de ontvangen subsidie komen. De
verdere uitgaven zullen plaatsvinden in 2015 en verder.
De balanspost vooruit ontvangen Kompenie bedraagt per 01-01-2014 In 2014 is onttrokken aan deze balanspost In 2014 is toegevoegd aan deze balanspost Het eindsaldo bedraagt derhalve
€ € € €
225.000 0 0 225.000
In 2014 is van de Provincie Limburg een subsidie van € 225.000 ten behoeve van de Kompenie toegekend. In 2014 is deze subsidie
reeds volledig ontvangen. In 2014 zijn geen uitgaven geweest. De uitgaven zullen plaatsvinden in 2015.
Waarborgen en garanties Voor een gedetailleerd overzicht van de waarborgen en garanties wordt verwezen naar het de staat van gewaarborgde geldleningen.
Langlopende financiële verplichtingen De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen:
Omschrijving Manschappen-wagen brandweer Lease 2 Voertuigen Telefooncentrale TRO-overeenkomst hard- en software 7 Fiat Florino, 1 Fiat Ducato en 1 Iveco daily 2 sneeuwschuivers en rioolontstoppingsmachine
Datum + nummer overeenkomst 18-9-2006 Nr. 26.0219 1-9-2008 Nr. 28.0186 1-11-2008 Nr. 300.029 6-11-2009 Nr. 29.0131-300.067 Nr 340083
eind-datum
Restantbedrag excl. BTW 31-12-2011 01-10-16 € 3.775 01-12-16 €
15.300
01-02-17 €
45.720
€
974.177
01-07-22 €
236.852
01-12-21 €
55.692
€
1.331.516
doorlopend
Nr. 330.129
Totaal
Meerjarige verplichtingen Het betreft de belangrijkste financiële verplichtingen (niet zijnde subsidieverstrekkingen) waaraan de organisatie voor een aantal toekomstige jaren is verbonden doordat er langlopende overeenkomsten over zijn afge-
sloten. Overeenkomsten met samenwerkingsverbanden zijn in dit overzicht niet meegenomen. Overeenkomsten waarbij de totale jaarlijkse lasten lager zijn dan € 20.000 zijn ook niet meegenomen.
Naam opdracht
Leverancier/aannemer
Einddatum contract
Meerjarig onderhouds-en renovatieplan Buitensportaccommodaties Beheer/exploitatie gemeentelijke binnensportaccommodaties Privatiseringsovereenkomst vv Conventus
Copier
31-12-2019
Stichting Menswel
31-12-2019
Vv Conventus
Leerlingenvervoer bewegingsonderwijs
Heythuysen Touringscars te Elsloo
Meerjarige overeenkomst beheer gemeentelijke Bos- en natuurterreinen (financiële bijdrage in de vorm van doorleveren subsidie en opbrengst uit
Westrom/ BosWerkt BV
Stilzwijgende verlening 01-08-2016 (optie tot verlening met 2 jaar) 30-04-2019
Deel II - 38 -
Naam opdracht
Leverancier/aannemer
Einddatum contract
31-12-2034 31-12-2034
Onderhoud groenvoorzieningen
St. Jeugdhuis H. Pius X St. gemeenschapsbelangen Dieteren St. Buurthuis St. Joris St. gemeenschapsbelangen St. Joost St. Beheer gemeenschapsvoorziening Koningsbosch Westrom
Verwerking rest- en gft- en grof vuil Onderhoud openbare verlichting
Attero Ziut
31-12-2018 01-01-2019
Tijdelijk Personeel Tijdelijk Personeel Bedrijfsartsen Bedrijvenzorgpakket Personeels- en Salarisadministratie Rechtspositie / RAP pakket Sociale recherche gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling Westrom uitvoering ‘oude WSW’ en re-integratie Medische advisering re-integratie en bijzondere bijstand
Start People Driessen Zonbedrijfsartsen IZA Centric Driessen Leudal Westrom
31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 31-12-2015 n.v.t. n.v.t.
Argonaut
Schuldhulpverlening
Plangroep
31-12-2014 (gebruik gemaakt van mogelijkheid tot verlening tot en met 31-12-2015 31-12-2014
houtoogst) Onderhoud gemeenschapshuizen Onderhoud gemeenschapshuizen Onderhoud gemeenschapshuizen Onderhoud gemeenschapshuizen Onderhoud gemeenschapshuizen
Normering Topinkomens Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De wet verplicht onder meer tot jaarlijkse publicatie van de Topinkomens 2014 Functie Aard van de functie Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding Werkgeversdeel van voorzieningen tbv beloningen betaalbaar op termijn Omvang dienstverband Motivering overschrijding norm
31-12-2034 31-12-2034 31-12-2033
31-12-2017
daarin genoemde financiële arbeidsvoorwaarden van topfunctionarissen van de gemeente. Voor de secretaris en de griffier vindt publicatie plaats, ongeacht of zij de norm overschrijden.
GWT van Balkom
MMWHY Hermans
Gemeentesecretaris Topfunctionaris € 116.927 € 592 € 17.340
Griffier Topfunctionaris € 81.063 € 259 € 12.956
1,0 fte Niet van toepassing
1,0 fte Niet van toepassing
Binnen onze gemeenten zijn er geen medewerkers met een salaris die de Normering Topinkomens overschrijdt.
Deel II - 39 -
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)
(2) (3a) = (1) > (2) (3b) = (2) > (1)
Drempelbedrag Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
494,5425 Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
3
1.599
264
27
491
-
231
467
-
1.105
-
-
(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a) (4b)
(4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000
Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat
65.939
Drempelbedrag
494,5425
65.939
-
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
(5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Toelichting: De wet schatkistbankieren is op 15 december 2013 van kracht geworden. De wet verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord ‘overtollig’ verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale overheid behoudt, op basis van de wet Fido, de mogelijkheid om leningen te verstrekken en uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert daar niets aan.
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
306
145.526
24.281
2.502
90 3
91 1.599
92
92
264
27
Voor Echt-Susteren heeft het schatkistbankieren weinig gevolgen. Doordat er fors geinvesteerd wordt moeten er financiële middelen aangetrokken worden. Alleen in het tweede kwartaal is er tijdelijk sprake geweest van een positief saldo op onze liquide middelen. Er zijn geen overtollige middelen uit te zetten, behoudens de belegging van de Essent-opbrengst bij APG. Op het moment dat deze middelen vrijvallen, betekent dit, dat er minder geleend hoeft te worden.
Deel II - 40 -
3.2 Toelichting programma’s Inleiding In het controleprotocol 2014, vastgesteld in de raadsvergadering van 12 december 2013 is onderstaande passage opgenomen: Kostenoverschrijdingen die passen binnen het gemeentelijk beleid, kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten en kostenoverschrijdingen bij openeinde regelingen worden door de accountant niet bij de beslissing of al dan niet een
goedkeurende accountantsverklaring kan worden gegeven betrokken. Voorwaarde is wel dat deze kostenoverschrijdingen dan goed herkenbaar in de jaarrekening zijn opgenomen. Daarnaast moet de accountant in het verslag van bevindingen deze kostenoverschrijdingen, waarvan het college in de jaarrekening aan moet geven dat ze nog dienen te worden geautoriseerd, aan de orde stellen.
Begrotingsoverschrijdingen op programma niveau (Alleen die programma’s worden vermeld waarop een overschrijding heeft plaatsgevonden) Programma 300 - beheer openbare ruimte Begrote lasten na wijziging: Werkelijke lasten:
€ 14.432.970 € 14.988.980
Overschrijding:
€
De overschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door: Storting voorziening Vloedgraaf Kapitaallasten Doorberekende lasten kostenplaatsen Diverse kleinere posten Totaal
Classificatie Storting voorziening Vloedgraaf Refererende aan de nota reserves en voorzieningen 2013 is in het verleden een voorziening bruggen Vloedgraaf gevormd, ter grootte van € 352.387. Deze voorziening dient in het kader van het BBV ten laste van de jaarrekening 2014 aangevuld te worden met € 252.893. Kapitaalslasten Er zijn minder kapitaallasten doorberekend omdat in 2014 nog niet alle investeringswerken
€ -/- € -/- € -/- €
€
55.601
252.900 14.800 179.700 2.799
55.601
wegen zijn afgerond. In vergelijking met de begroting gaat het echter om een relatief laag bedrag. Geraamd is € 470.200 terwijl de werkelijke doorberekende kapitaallasten € 455.400 bedragen. Doorberekende lasten kostenplaatsen Door lagere kosten op de onderdelen personeel en automatisering worden ook minderkosten doorberekend aan de kostendragers. Zie voor een toelichting de paragraaf bedrijfsvoering.
Deel II - 41 -
Deel II - 42 -
4. Incidentele lasten en baten
Programmarekening
2014 Deel II - 43 -
Deel II - 44 -
4. Incidentele lasten en baten Definitie De verplichting tot het aangeven van incidentele baten en lasten vloeit voort uit artikel 19, lid c (begroting) en 28,lid c (rekening). De toelichting hierop in het BBV is redelijk vaag; “De bepaling onder c is nieuw. Daarmee wordt beoogd duidelijkheid te geven omtrent de aard van de baten en lasten. Door een indicatie van de incidentele baten en lasten te geven wordt informatie gegeven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenraming. Voor een nadere invulling van het begrip incidenteel kan worden gedacht aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen”.
Het gaat hier om bijzondere baten en lasten die slechts één of enkele jaren duren. Als voorbeelden van deze bijzondere baten en lasten kunnen genoemd worden de incidentele baten vanwege de verkoop van panden, mutaties in het debiteurensaldo in het kader van de WWB, eventuele bijzondere vrijvallen van voorzieningen dan wel instelling van voorzieningen, bijzonder dividend en dergelijke. Incidentele onderuitputting op budgetten als gevolg van niet uitgevoerde activiteiten worden niet als incidentele baten beschouwd.
In de rekening 2014 onderkennen we de volgende incidentele baten en lasten Lasten Programma 1: Bijdrage Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg Overige kosten burgerzaken Leges bevolking Begraafplaatsen
€ € € €
1.649.000 27.000 54.000 32.000
Programma 2: Veiligheidsregio Limburg-Noord Brandweer/rampenbestrijding
€ €
91.000 31.000
Programma 3: Openbare verlichting Verkeersregelingen Afval Storting voorziening Vloedgraaf Reserve wegen Storting voorziening wegen Storting voorziening riool onderhoud Storting voorziening riool toekomstige vervanging
€ € € € € € € €
60.000 16.800 72.000 253.000 29.000 132.000 394.100 221.300
Programma 4: Reserve onderwijsachterstandenbeleid
€
26.000
Programma 5: Onderhoud sportvelden Reserve cultuur
€ €
39.000 40.000
Deel II - 45 -
Lasten Programma 7: Reserve welzijn Reserve investeringssubsidie Reserve algemeen jeugdbeleid
€ € €
55.000 108.000 131.000
Programma 9: Storting voorziening VVGB
€
128.000
Programma 10: Reserve regiofonds inzake bijdrage Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg Eigendommen Reserve Toerisme Reserve plattelandsvernieuwing Reserve stedenbouwkundige adviezen Verhoging kapitaalinbreng GEM Bocage CV Reserve verbetering recreatieve paden Reserve natuurcompensatie
€ € € € € € € €
1.649.000 20.000 47.000 27.000 51.000 225.000 87.000 15.000
Programma 11: Algemene uitkering Bespaarde rente Storting voorziening dubieuze debiteuren Reserve COA Reserve regiofonds Algemene reserve
€ € € € € €
121.000 87.000 52.000 29.000 44.000 121.000
Programma 1: Raadsbudgetten
€
12.000
Programma 2: Bommenregeling
€
58.000
Programma 3: Wegen algemeen Bijdrage cultuur Openbaar groen Reserve afval
€ € € €
89.000 40.000 25.900 115.000
Programma 4: Leerlingenvervoer (gym en speciaal) Onderwijsbegeleiding Overige voorzieningen onderwjis
€ € €
18.000 55.000 42.000
Baten
Deel II - 46 -
Baten Programma 5: Kerkgenootschappen Subsidies/overige welzijnsbudgetten
€ €
21.000 132.000
Programma 6: Bijstand
€
735.000
Programma 7: Leerlingenvervoer (school) 3D Investeringssubsidies Algemeen jeugdbeleid Jeugdgezondheidszorg
€ € € € €
121.000 252.000 26.000 31.000 110.000
Programma 9: Bouw- en woningtoezicht
€
130.000
Programma 10: Uitvoering recreatief toeristisch beleid Plattelandsvernieuwing Eigendommen Bestemmingsplannen Reserve bovenwijkse voorzieningen
€ € € € €
47.000 27.000 23.000 50.000 16.000
Programma 11: Advieskosten COA Onvoorzien Gemeentelijke belastingen Personeel Automatisering Overige kostenplaatsen Kapitaallasten Reserve vermindering kapitaallasten
€ € € € € € € €
38.000 33.000 64.000 231.000 136.000 51.000 36.000 40.000
Programma 4: AZC
€
614.000
Programma 7: Dop Koningsbosch De Crib
€ €
113.000 49.000
Investeringen Daarnaast worden ook een aantal investeringen die worden gedekt door de inzet van een reserve als incidenteel beschouwd. Lasten
Deel II - 47 -
Lasten
Programma 10: Reserve project Montfort-Maria Hoop
€
185.000
Programma 4: Reserve AZC
€
614.000
Programma 7: Reserve dop Koningsbosch Reserve algemeen jeugdbeleid
€ €
113.000 49.000
Programma 10: Project Montfort-Maria Hoop
€
185.000
Baten
Deel II - 48 -
5. Aanwending post onvoorzien
Programmarekening
2014 Deel II - 49
Deel II - 50 -
5. Aanwending post onvoorzien Overzicht post onvoorziene uitgaven 2014 €
100.000
-
€
15.000
-
€ € € € € €
19.500 21.000 2.500 2.100 7.000 12.200
€
24.900
Primitieve begroting Uitzendingen raadsvergaderingen 2014 Begrotingswijziging 14: 2e bestuursrapportage Juridische kosten Beveiliging (inhuur personeel) Vuurwerk en reclameborden kermis Krekelzank Goedkoper duurzaam wonen K+ advies Asbest scouting Maria Goretti Saldo 31-12-2014
-
Deel II - 51 -
Deel II - 52 -
6. Staat van reserves en voorzieningen
Programmarekening
2014 Deel II - 53 -
Deel II - 54 -
Staat van Reserves Rekening 2014 Nr.
Omschrijving reserve/voorziening
Boekwaarde stand 1/1
Toevoegingen
Onttrekkingen
Verminderingen
Boekwaarde stand 31/12
4.152.952,83
3.443.218,45
471.779,94
0,00
7.124.391,34
4 Algemene milieureserve
173.087,66
0,00
0,00
0,00
173.087,66
5 Reserve bovenwijkse voorzieningen
258.133,06
376.555,00
353.946,03
0,00
280.742,03
7 Reserve stedebouwkundige adviezen
177.352,25
0,00
115.544,45
0,00
61.807,80
50.171,70
0,00
0,00
0,00
50.171,70
514,26
115.000,00
72.076,74
0,00
43.437,52
15 Reserve investeringssubsidies welzijn
198.749,36
81.600,00
80.344,00
0,00
200.005,36
17 Reserve welzijnsbeleid
505.680,98
55.000,00
35.000,00
0,00
525.680,98
21 Reserve verkiezingen
11.691,63
30.000,00
28.000,00
0,00
13.691,63
1.099.710,20
375.437,92
127.559,00
0,00
1.347.589,12
1 Algemene Reseve
11 Reserve fonds jeugdwerk 14 Reserve afvalverwijdering en -verwerking
32 Reserve wegen 39 Reserve BTW-compensatiefonds 40 Algemene reserve Grondbedrijf 73 Reserve parkeerplaatsen 74 Reserve natuurcompensatie 95 Reserve Regiofonds 96 Reserve afbouw bijdrage SNS-bank 98 Reserve ROA / VVTV en vluchtelingenwerk 100 Reserve inkomensvoorzieningen en re-integratie 101 Reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning 105 Reserve hoogwaardige handhaving 106 Reserve algemeen jeugdbeleid 107 Reserve speelplaatsenplan
944.000,00
0,00
101.700,00
0,00
842.300,00
2.934.222,83
732.228,91
1.665.255,76
0,00
2.001.195,98
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
467.140,00
0,00
0,00
0,00
467.140,00
1.752.814,70
209.656,70
1.648.958,00
0,00
313.513,40
164.000,00
0,00
65.600,00
0,00
98.400,00
9.617,50
0,00
9.617,50
0,00
0,00
1.281.551,97
644.922,00
572.945,73
0,00
1.353.528,24
485.295,47
351.700,00
82.489,03
0,00
754.506,44
2.292,65
0,00
0,00
0,00
2.292,65
390.587,06
0,00
101.075,00
0,00
289.512,06
74.305,03
0,00
0,00
0,00
74.305,03
109 Reserve uitvoering recreatief toeristisch beleid
235.478,44
0,00
27.866,74
0,00
207.611,70
113 Reserve sporthal/zwembad/gymzalen
799.999,65
0,00
0,00
0,00
799.999,65
115 Reserve DOP Koningsbosch
113.122,11
28.211,72
0,00
0,00
141.333,83
117 Reserve Personeel & Bestuur
742.045,40
598.744,00
908.102,00
0,00
432.687,40
119 Reserve Soc. werkvoorz.
719.345,00
17.696,15
170.106,00
0,00
566.935,15
128 Reserve verbetering recreatieve padenstructuur
104.906,51
0,00
10.568,95
0,00
94.337,56
132 Reserve regionale woonvisie
31.208,18
2.318,95
0,00
0,00
33.527,13
137 Reserve Bottleneck
63.969,34
0,00
0,00
0,00
63.969,34
138 Reserve landschapspark
57.995,88
0,00
0,00
0,00
57.995,88
144 Reserve OAB
310.056,86
0,00
0,00
0,00
310.056,86
147 Reserve Project Montfort-Maria Hoop
343.405,61
27.275,53
0,00
0,00
370.681,14
68.629,87
40.000,00
24.000,00
0,00
84.629,87
152 Reserve Cultuur
Deel II - 55 -
Staat van Reserves Rekening 2014 Nr.
Boekwaarde stand 1/1
Toevoegingen
Onttrekkingen
Verminderingen
Boekwaarde stand 31/12
154 Reserve huisvesting onderwijs AZC
Omschrijving reserve/voorziening
738.796,36
0,00
0,00
0,00
738.796,36
162 Reserve automatisering
357.504,22
0,00
112.514,10
0,00
244.990,12
13.266.413,25
0,00
0,00
0,00
13.266.413,25
169 Reserve Essent 171 Reserve Dop's 181 Reserve vermindering Kapitaallasten 184 Egalisatiereserve evenemententerrein Bandert
571.055,10
0,00
0,00
0,00
571.055,10
5.683.325,00
522.013,00
0,00
0,00
6.205.338,00
1.578,00
1.381,00
2.959,00
0,00
0,00
10.800,00
0,00
0,00
0,00
10.800,00
2.501.919,00
225.232,50
0,00
0,00
2.727.151,50
9.000,00
0,00
0,00
0,00
9.000,00
192 Reserve dienstverlening
0,00
622.802,00
185.748,93
0,00
437.053,07
193 Reserve deelneming OML bv
0,00
271.370,00
0,00
0,00
271.370,00
195 Reserve detachering jeugdzorg
0,00
9.462,00
0,00
0,00
9.462,00
197 Reserve Goedkoper Duurzaam Wonen
0,00
7.000,00
0,00
0,00
7.000,00
41.874.424,92
8.788.825,83
6.973.756,90
0,00
43.689.493,85
186 Reserve Kwaliteitsfonds 188 Reserve deelneming GEM Bocage C.V. 189 Reserve deelneming GEM Bocage beheer B.V.
Totaal
Deel II - 56 -
Staat van Voorzieningen Rekening 2014 Nr.
Boekwaarde stand 1/1
Toevoegingen
Onttrekkingen
Verminderingen
Boekwaarde stand 31/12
30 Voorziening bouwkundig buitenonderhoud schoolgebouwen 31 Voorziening onderhoud gem, gebouwen
Omschrijving reserve/voorziening
1.185.477,43
0,00
1.059.650,73
125.826,70
0,00
1.444.775,21
681.551,31
0,00
163.110,73
1.963.215,79
33 Voorziening rioleringen
1.089.941,10
0,00
1.089.941,10
0,00
0,00
352.387,11
252.892,97
0,00
0,00
605.280,08
54 Voorziening vervangen bruggen Vloedgraaf 160 Voorziening pensioenverplichting bestuurders
1.001.603,36
20.179,00
0,00
-13.017,93
1.034.800,29
177 Voorziening wachtgeld bestuurders
331.791,71
322.910,00
0,00
130.958,44
523.743,27
180 Voorziening wegen
416.529,57
1.453.501,00
0,00
1.596.539,28
273.491,29
199 Voorziening Verklaring van geen bezwaar
0,00
128.132,00
0,00
0,00
128.132,00
200 Voorziening Toek. Vervangingsinvestering riolering 44 1d 201 Voorziening groot onderhoud riolering 44 1c
0,00
221.335,09
0,00
0,00
221.335,09
Totaal
1.505.156,76
1.486.064,55
0,00
0,00
2.991.221,31
7.327.662,25
4.566.565,92
2.149.591,83
2.003.417,22
7.741.219,12
Deel II - 57 -
Deel II - 58 -
7. Staat van langlopende schulden
Programmarekening
2014 Deel II - 59 -
Deel II - 60 -
LANGLOPENDE SCHULDEN 2014 Datum en nummer van besluit Nummer Oorspronkelijk
1.
Restantbedrag
Bedrag van de in de
De rente of het
De aflossing of het
Restantbedrag
bedrag van de
de (laat- centage
van de geldle-
de loop van het
rentebestanddeel
het aflossings-
van de geldle-
geldlening of
ste) af-
ning of het voor-
dienstjaar op te
bestanddeel
ning of het voor-
het voorschot
lossing
schot aan het
nemen/opgenomen
schot aan het
begin van het
geldleningen of
einde van het
dienstjaar
voorschotten
7.
8.
3.
Goedkeuring
Bedrag van Jaar van Renteper-
2.
Raad / B & W
4.
5.
6.
dienstjaar 9.
10.
11.
155
7.000.000 06.05.03
2028
4.66
4.200.000
0
186.804
280.000
3.920.000
156
11.500.000 18.01.05
2035
4.157
8.433.333
0
334.904
383.333
8.050.000
157
10.000.000 21.11.06
2016
3.92
3.000.000
0
112.591
1.000.000
2.000.000
158
5.032.587 22.08.06
2014
3.94
5.032.587
0
99.142
5.032.587
0
2027
4.70
5.600.000
0
257.456
400.000
5.200.000
2014
4.25
36.302
0
1.401
36.302
0
159
8.000.000 08.01.08
1055
907.560 24.10.89
1063
924.891 04.11.97
2018
6.15
281.856
0
16.082
64.287
217.570
1065
1.361.341 02.03.98
2018
5.23
340.335
0
14.843
68.067
272.268
1067
453.780 12.11.98
2023
4.77
181.512
0
8.586
18.151
163.361
1070
1.815.000 14.10.02
2027
4.95
1.016.400
0
49.553
72.600
943.800
1071
14.000.000 25.10.13
2014
0.52
14.000.000
0
60.816
14.000.000
0
1072
10.000.000 25.10.13
2014
0.49
10.000.000
0
40.934
10.000.000
0
1073
10.000.000 18.11.14
2015
0.15
0
10.000.000
1.398
0
10.000.000
1074
14.000.000 18.11.14
2024
0.975
0
14.000.000
12.513
0
14.000.000
52.122.326
24.000.000
1.197.022
31.355.328
44.766.999
94.995.159
191-9
Deel II - 61 -
LANGLOPENDE SCHULDEN 2014 Datum en nummer van besluit Nummer Oorspronkelijk
1.
140
Restantbedrag
Bedrag van de in de
De rente of het
De aflossing of het
Restantbedrag
bedrag van de
de (laat- centage
van de geldle-
de loop van het
rentebestanddeel
het aflossings-
van de geldle-
geldlening of
ste) af-
ning of het voor-
dienstjaar op te
bestanddeel
ning of het voor-
het voorschot
lossing
schot aan het
nemen/opgenomen
schot aan het
begin van het
geldleningen of
einde van het
dienstjaar
voorschotten
7.
8.
3.
1.470.248 25.08.88
Goedkeuring
Bedrag van Jaar van Renteper-
2.
Raad / B & W
4.
5.
6.
dienstjaar 9.
10.
11.
27.09.88 BR 13139
2038
4.90
1.170.891
0
57.374
24.873
1.146.018
141
577.343 27.04.10 B&W
Conversie 2010
2040
3.60
481.552
0
17.336
10.845
470.706
143
681.616 08.06.10 B&W
Conversie 2011
2041
3.68
581.554
0
21.401
12.224
569.330
145
713.342 08.06.10 B&W
Conversie 2012
2042
4.49
610.960
0
27.432
10.657
600.303
2.844.957
0
123.543
58.599
2.786.358
52.122.326
24.000.000
1.197.022
31.355.328
44.766.999
2.844.957
0
123.543
58.599
2.786.358
54.967.283
24.000.000
1.320.564
31.413.927
47.553.356
3.442.549 Geldleningen exclusief woningbouw Geldleningen woningbouw
Deel II - 62 -
8. Staat van gewaarborgde geldleningen
Programmarekening
2014 Deel II - 63 -
Deel II - 64 -
SPECIFICATIE GEWAARBORGDE GELDLENINGEN
2014 Restantbedrag van de geldlening
Restantbedrag van de geldlening
aan het begin van het dienstjaar Functie Oorspronkelijk
Naam van de geldnemer
bedrag van de
Renteper-
Totaal
centage
geldlening 1
2
3
4
5
aan het einde van het dienstjaar
Waarvan door
Opgenomen
Bedrag
de gemeente
in het
aflossingen
gewaarborgd
dienstjaar
6
Totaal
Waarvan door gewaarborgd
7
8
9
10
640
5.876.282,72 St. Bejaardenoord Vastrada
5,040
3.226.124,08
3.226.124,08
256.013,14
2.970.110,94
2.970.110,94
640
1.157.310,63 St. Orbis medisch en zorgcentr.
5,100
637.324,67
637.324,67
50.434,20
586.890,48
586.890,48
3.863.448,75
3.863.448,75
306.447,34
3.557.001,42
3.557.001,42
7.033.593,35
Toelichting
de gemeente
0,00
11
In de raadsvergadering van 9 november 1995 is besloten tot overdracht van risico's aan het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW). Het WSW is een garantie-instituut van en voor woningcorporaties. Het verleent garanties aan geldgevers op leningen die corporaties aantrekken om hun activiteiten op het gebied van de volkshuisvesting te financieren. Voor de navolgende leningen vervult de gemeente de "achtervangfunctie".
Oorspronkelijk
Naam van de geldnemer
bedrag van de
Renteper-
Restantbedrag
centage
einde dienstjaar
geldlening 102.087.000 Stg Woongoed 2-Duizend
div.
97.815.000
div.
54.461.000
7.000.000 Wonen Limburg
4,539
7.000.000
2.500.000 Stg Mooiland
4,00
2.500.000
59.596.000 Woonmij ZO Wonen
171.183.000
161.777.000
Deel II - 65 -
Deel II - 66 -
9. Overzicht kredieten en toelichting
Programmarekening
2014 Deel II - 67 -
Deel II - 68 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
1 2
3
Oorspronkelijk krediet 4
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
70020694 Klimaatbeheersing gemeentehuis
Voorjaarsnota 2012
216.000,00
70020775 Aanpassen archiefruimte
Vjn 2010
121.000,00
70020790 Werkplekken en potter OW
Begr. Wijz. 16 2010 MIP 2010
40.000,00
25.853,98
70030030 Klantvolgsysteem
Voorjaarsnota 2012
25.000,00
24.907,15
71200300 Buffer ademlucht post Susteren
Bgw 23 2011 najaarsnota
20.000,00
7.400,00
62100016 Wegen algemeen - entrees
Voorjaarsnota 2010
100.000,00
18.444,04
62100190 Annendaalderweg 60 km en fietspad
Begr.wijz. 24 2013
100.000,00
100.000,00 dekking reserve wegen
71200330 Snelle Interventie Eenheid (S.I.E.)
MIP 2012
200.000,00
200.000,00
71200340 Helmen brandweer
MIP 2012
24.500,00
24.500,00
71200350 Brandweer: valbeveiliging
Begr.wijz. 24 2013
8.250,00
8.250,00
71200360 Brandweer: Manschappenwagen
Begr.wijz. 24 2013
33.000,00
33.000,00
71200370 Brandweer: chemicalienoveralls
Begr.wijz. 24 2013
6.750,00
6.750,00
72100020 Wolfskoul Susteren
Begr. wijz. 41 2014
200.000,00
72100590 Reconstructie Lange Akkersweg/ Beuningerstraat
najaarsnota 2008
159.689,00
56.311,00
120.488,33
13.288,29
511,67
0,02
857,71
(0,15)
93,00
12.600,00
(0,04)
(1.752,38)
81.556,00 Bijdrage LPS
201.752,38
50.000,00
1.500.337,00
1.548.288,98
19.047,32
0,02
15.000,00
722.380,00
713.780,22
6.664,19
(0,22)
(16.999,32)
Begr.wijz. 995, 2009 Begr. Wijz. 52 2014 72100620 Reconstuctie Oude Rijksweg Zuid
najaarsnota 2008 begr.wijz.995 Voorjaarsnota 2012
16.935,81 Bijdrage derden
Deel II - 69 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
1 2
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S. 3 Najaarsnota 2012 Begr.wijz. 13 2013
Oorspronkelijk krediet 4
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
72100710 Herinrichten Ysstraat / Susterderweg
Voorjaarsnota 2009 Voorjaarsnota 2012 Begr. wijz. 52 2014
50.000,00
62100460 Herinrichten Ysstraat / Susterderweg
Begr. wijz. 52 2014
77.559,00
72100760 Oranjestraat wegen
Voorjaarsnota 2010 MIP2011 Vjn 2011 MIP 2012 Begr. wijz. 38 2014 Begr. wijz. 59 2014
50.000,00
369.100,00
384.845,30
14.246,01
0,70
20.007,99
72100770 Renovatie infrastructuur centrum Echt 2011 MIP2011 Begr.wijz.34 2013 Begr. wijz. 52 2014
780.000,00
(515.000,00)
174.385,53
53.073,32
(0,53)
37.541,68
70.000,00
(50.000,00)
5.002,30
945,00
(0,30)
14.053,00
(203.504,00)
469.564,72
20.475,81
0,28
3.099.898,61
1.057.743,30
0,39
34.092,96
0,49
72100780 Stationsstraat Susteren wegen
MIP2011 begr.wijz.13 2013
72100790 Mariaveld wegen
MIP2011 Div.begr.wijz.2013 Begr. wijz. 24 2014
852.800,00
72100800 Inrichting Annendaalderweg 60 km en fietspad Boekhorstweg
MIP2011 Vjn 2011 MIP 2012 Voorjaarsnota 2012 Begr.wijz.24 2013 Begr.wijz.41 2013 Begr. wijz. 52 2014
1.900.000,00
72100801 Oude Rijks Nrd-Paadhpl-Feurtherpoort
Begr.wijz.24 2013
300.000,00
72100802 Oude Rijks Nrd-Pr Clauslaan-Raadhpln
Begr.wijz.24 2013
915.000,00
2.028.234,00
2.234.814,04
(156.579,60)
(0,04)
(0,40) afsluiten
Reserve wegen / afsluiten
77.559,00
2.306.850,00
159.255,19 Bijdrage Provincie
49.207,70
300.000,00 (229.083,00)
651.823,51
0,04 afsluiten
Begr.wijz.38 2014 Begr.wijz.41 2014 Begr.wijz.55 2014 72100803 Rotonde Pepinusbrug-Annendaalderweg
Begr.wijz.24 2013
332.000,00
196.019,58
0,42
135.980,00
Deel II - 70 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
1 2
3
Oorspronkelijk krediet 4
72100804 Nota wegbeer(maasbr-berkel)
Begr.wijz.24 2013
470.000,00
72100805 groene Strip (RvGelderstr) wegen
Begr.wijz.24 2013 Begr.wijz.21 2014
1.000.000,00
72100806 Spoorwegovergang Wilhelminalaan (wegen) Begr.wijz.24 2013
350.000,00
Aanvullend krediet 5
(108.136,00)
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
167.125,16
296.995,07
(0,16)
5.879,93
495.473,21
219.060,38
(0,21)
177.330,62
17.854,00
10.000,00
322.146,00
72100807 Medisch centrum Sust (Swentibold)
Begr.wijz.24 2013
50.000,00
72100808 Digitale luchtfoto's 2013
Begr.wijz.24 2013
42.000,00
37.853,11
4.050,00
(0,11)
72100809 Uitvoering beleidsplan OV 2013
Begr.wijz.24 2013
31.100,00
5.793,69
14.765,60
0,31
10.540,40
72100810 Basisregistratie grootschalige topografie
MIP2011
100.000,00
68.045,30
22.400,00
(0,30)
9.555,00
72100830 Kerkweg wegen
MIP 2012
1.000.000,00
432.927,60
46.513,29
0,40
72100860 Sittarderweg wegen
MIP 2012 Voorjaarsnota 2012
72100890 Glasvezel
Begr.wijz.84 2013 Begr.wijz.42 2014
100.000,00
150.000,00
63.991,00
67.442,25
72100900 Herinrichting Jodenstraat en Vrijthof
Voorjaarsnota 2012 Begr.wijz. 34 2013 Begr.wijz. 52 2014
350.000,00
(73.750,00)
272.123,96
4.118,28
72100905 Div. recr. fietsroutes dmv maken bermen
Begr.wijz.52 2014
220.000,00
72100920 Dop Koningsbosch wegen
Begr.wijz. 11 2013
539.910,00
72100930 Oude Rijksweg Noord eo wegen
Begr.wijz. 16 Begr.wijz. 41 2014
700.000,00
72100940 Nota wegbeheer (rond gem.huis) wegen
Begr.wijz. 25 2014
1.300.000,00
72100950 Feurtherpoort-Willibr.str (wegen)
Begr.wijz. 25 2014 Begr.wijz. 44 2014
800.000,00
72100970 Sittarderweg (wegen)
Begr.wijz. 25 2014
750.000,00
72100980 Uitvoering beleid Openb. Verlichting
Begr.wijz. 25 2014
31.100,00
50.000,00
25.000,00
97,00 afsluiten
520.558,71 afsluiten
25.000,00
118.566,75
0,04
7,72 afsluiten
220.000,00
(121.957,00)
251.000,00
435.478,70
671,30
576.592,40
1.450,18
0,30 (0,40)
103.759,70 0,82 afsluiten
1.092.291,01
207.708,99
60.151,51
990.848,49
680.266,80
69.733,20 31.100,00
Deel II - 71 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
1 2
3
Oorspronkelijk krediet 4
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
72100990 Wilhelminalaan Echt (wegen)
Begr.wijz. 38 2014 Begr.wijz. 59 2014
325.000,00
216.800,00
54.170,86
487.629,14
72100995 Daalweg (wegen)
Begr.wijz. 38 2014 Begr.wijz. 59 2014
200.000,00
14.100,00
207.497,63
6.602,37
62110050 Reconstructie Julianatunnel/verkeersveilgheid
219.131,00
219.130,11
0,89
(0,00) dekking reserve / afsluiten
150.000,18
(0,18)
0,00 dekking reserve / afsluiten
239.999,50
0,50
62110110 VVP 2010
Mip 2010
150.000,00
62110120 Echt-Noord 30km
Bgw 0 2011 Vjn 2011
150.000,00
72110041 Snelfietsr. Sittard-Roerm.-Venlo Heide
Begr.wijz. 25 2014
260.000,00
72110042 Snelfietsr. Sitt.-Roerm.-Venlo Maasg
Begr.wijz. 25 2014
160.000,00
72110260 Parkeerplaatsen NS Echt
Voorjaarsnota 2009
62.000,00
72110270 Parkeerplaatsen NS Susteren
Voorjaarsnota 2009 Begr.wijz. 52 2014
90.000,00
72110291 Verkeersmaatregel Edith Steinstraat
Bgw 10 2011
16.625,00
13.388,00
72110310 VVP2012
MIP 2012
150.000,00
150.000,00
72110330 VVP2014
Begr.wijz.25 2014
150.000,00
90.000,00
1.159,00
Begr.wijz. 991,2009 Begr.wijz. 6, 2009 Najaarsnota 2009 Voorjaarsnota 2010 Najaarsnota 2010 Vjn 2011 Begr.wijz.23 2014
1.000.000,00
258.841,00 160.000,00
121.123,00
41.275,70
5.000,00
0,30
15.724,00
81.793,40
86.155,70
(0,40)
43.174,30
73300080 Deelneming Essent Milieu Holding BV
74230020 Onderwijshuisvesting 2008
bijdrage provincie € 90.000 / afsluiten
(995.277,00)
4.722,55
3.237,00 afsluiten 94.308,29
55.691,71
(66.744,00)
66.744,00
0,45
(0,00)
Deel II - 72 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Aanvullend krediet
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014
Oorspronkelijk krediet
1 2 74230030 Onderwijshuisvesting 2008
3 voorjaarsnota 2008 Bgw 12 2011 Begr.wijz. 41 2013 Begr.wijz.div. 2014
4 161.000,00
5 (161.000,00)
74230080 Nieuwbouw burg. Willemeschool
Najaarsnota 2011 Begr.wijz. 10 en 45 2013 Begr.wijz.25 2014
498.500,00
(208.500,00)
191.784,00
52.837,54
74230081 Nieuwb. Burg. Willemeschool (infra)
Najaarsnota 2011 Begr.wijz. 10 en 45 2013 Begr.wijz.23 2014
462.500,00
339.003,00
104.270,40
465.479,72
(0,40)
231.753,28
74230082 Nieuwb. Burg. Willemeschool
Najaarsnota 2012 Begr.wijz. 10 en 45 2013
1.936.000,00
199.000,00
94.834,12
1.382.104,47
(0,12)
658.061,53
74230090 Onderwijsk vernieuwing Keuningsh.
Vjn 2011
64800001 Overige voorzieningen AZC
Primitieve begroting 2014
614.190,00
65301150 Ren. Gymzaal Dop Kbosch
Begr.wijz. 11 2013
263.000,00
(10.399,00)
252.600,98
75300220 Renovatie Sjirp
Begr.wijz. 10 2013 Begr.wijz.23 2014
412.000,00
48.000,00
59.164,93
117.695,30
0,07
283.139,70
75300221 Nieuwbouw tennis Nieuwstadt
Begr.wijz. 10 2013 Begr.wijz.23 2014
300.000,00
135.000,00
14.723,29
208.337,15
(0,29)
211.939,85
75300252 Nieuwbouw sporthal Susteren (2011)
Najaarsnota 2011 Najaarsnota 2012 Begr.wijz. 34 2013
1.149.000,00
(343.600,00)
554.654,44
58.313,51
(0,44)
192.432,49
75300253 BMV Susteren fas I
Najaarsnota 2012
738.600,00
617.827,22
164.697,02
(0,22)
(43.924,02) Bijdrage provincie; handhaven
65310020 Sportcomplex Bandert
primitieve begroting '06
136.100,00
19.102,48
3.894,08
(0,48)
113.103,92 dekking algemene reserve
75302102 Voetbal Nieuwstadt
Begr.wijz.23 2014
29.000,00
75310110 Renovatie sportvelden 2013
Begr.wijz. 24 2013
104.000,00
75310120 Renov. Voetbal en tennisbanen 2014
Begr.wijz.25 2014
83.500,00
7
Afronding krediet
Opmerkingen
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
8
Restant krediet
10
9
45.378,46
36.800,00 afsluiten
36.800,00
614.190,00 dekking reserve AZC 0,02
1.104,35
10.502,46
16.452,98
0,00 afsluiten
27.895,65
(0,46)
77.045,02 83.500,00
Deel II - 73 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk krediet
Aanvullend krediet
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014
Afronding krediet
Opmerkingen
Restant krediet
1 2 75310140 Renov. Voetbalvelden SC Susteren
3 Begr.wijz.23 2014
75500000 Kwaliteietsimpuls Maria-Hoop
Begr.wijz. 41 2013
266.000,00
23.000,00
65500014 Kwaliteietsimpuls Maria-Hoop
Begr.wijz. 41 2013
211.000,00
25.988,00
65600013 Knopen lopen
Begr.wijz 9/2012
50.000,00
75600013 Knopen lopen
Begr.wijz 9/2012
350.000,00
65600014 Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats
Begr.wijz 17/2011, vjn 2012
215.000,00
75600014 Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats
Begr.wijz 17/2011
335.000,00
335.000,00
Provinciale subsidie / bijdrage GOML >> afsluiten
69805121 Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats
Begr.wijz 17/2011
190.000,00
190.000,00
Afdracht aan reserve regiofonds >> afsluiten
65600016 Realisatie/opw. Ruiterroutenetwerk
1e Berap 2014
34.487,00
34.487,00 Reserve verbetering recreatieve paden
75600016 Realisatie/opw. Ruiterroutenetwerk
1e Berap 2014
34.487,00
34.487,00 Bijdrage GOML
75600017 Het smalste stukje Nederland/ Westzipfelpunkt 2e Berap 2014
50.000,00
75600160 Bomennota 2012
MIP 2012
23.000,00
75600180 Bomennota 2013
Begr.wijz. 24 2013
23.000,00
75600190 Aanpassing groenstructuur 2013
Begr.wijz. 24 2013
68.100,00
75600200 Bomennota 2014
Begr.wijz.25 2014
23.000,00
75600210 Aanpassing groenstructuur 2014
Begr.wijz.25 2014
68.100,00
76300010 Dop Koningsbosch (welzijn)
raadsverg. Dd 25-9-08 Begr.wijz. 11, 39 , 45 2013
717.000,00
(2.174,00)
714.825,85
76300020 Gebiedsvisie Susteren
Voorjaarsnota 2009 Bgw 59 2012
500.000,00
(250.000,00)
178.574,42
4
5
7
8
10
9
75.152,91
167.847,09 185.012,00 reserve project Montfort-Maria-Hoop 50.000,00 Reserve verbetering recreatieve paden
15.000,00
307.224,06
(0,06)
42.776,00 Bijdragen gemeente Roerdalen,GOML, POP
230.000,39
(0,39)
(0,00) Reserve bovenwijkse voorzieningen >> afsluiten
33.570,52 Bijdragen Euregio, Zweckverband, Euromosa en post recreatief toeristisch beleid
16.429,48
10.691,73
1.084,66
0,27
11.223,34 23.000,00
2.684,70
65.415,00
0,30
0,00 23.000,00
2.317,25
65.782,75 0,15
980,00
0,58
(0,00) VORM-gelden
70.445,00
Deel II - 74 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk krediet
Aanvullend krediet
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6 242.904,55
Uitgaven 2014
Afronding krediet
Restant krediet
Opmerkingen
1 2 76300021 Gebiedsvisie Susteren
3 Bgw 59 2012
4 250.000,00
66300023 Crib
Primitieve begroting 2014
150.000,00
101.075,00
76300023 Crib
Primitieve begroting 2014
296.524,00
8.306,80
76300024 Jeugd- en jongerenwerk (crib infra)
Begr.wijz.20 2014
140.000,00
95.359,21
66300030 Dop Koningsbosch (welzijn)
Begr.wijz.989, 2009 Begr.wijz. 11 2013
412.272,00
(238.601,00)
60.568,61
0,39
76300030 Gebiedsvisie St Joost
Begr. Wijz 14 2010 Najaarsnota 2011
316.000,00
25.000,00
340.475,84
(0,84)
76300040 Voorbereidingskr Gebiedsvisies
Begr. Wijz 14 2010
300.000,00
76300070 Dop's 2011
MIP 2011 Bgw 12 2011 Najaarsnota 2011 Begr.wijz. 11 2013
390.000,00
76300081 Dop's 2012
MIP 2012 Bgw 10 Najaarsnota 2012
14.931,00
1.500,00
13.431,00
76300090 Ren. gemeenschapshuis Nwstdt
Bgw 10 2012 Bgw 56 2012
467.066,00
449.716,49
12.875,50
0,51
4.473,50 Bijdrage provincie
76300100 Ren. Gemeenschapshuis Maria Hoop
Bgw 10 2012 Bgw 56 2012 Bgw 72 2013
306.218,00
173.962,25
3.751,00
(0,25)
3.505,00 Bijdrage provincie
76300101 Renovatie Gemeenschapshuis Maria Hoop Bgw 72 2013
125.000,00
76300110 Ren. gemeenschapshuis Dieteren
Bgw 10 2012
655.785,00
76300120 Gemeenschapshuizen kern Echt
Bgw 24 2013
750.000,00
76300130 Kloosterhof/gemeenschapshuis St.Joost
Bgw 24 2013 Begr.wijz.47 2014
1.000.000,00
100.000,00
1.100.000,00
76300140 DOP St.Joost
Bgw 24 2013 Begr.wijz.47 2014
1.159.000,00
500.000,00
20.646,02
5
122.283,86
7 8 9.165,50
(35.000,00)
(2.070,50) 48.925,00 288.217,20 ISV subsidie 44.640,79
0,14
(20.000,00)
(125.000,00)
10
9 0,45
113.102,00
525,00
212.716,00 370.000,00
127.482,10
5.630,00
(0,10)
(2.482,00)
37.402,90
618.382,10
316.107,26
428.262,74
1.638.353,98
Deel II - 75 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
1 2
3
Oorspronkelijk krediet 4
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
76300150 Gemeenschapshuis Illikhoven
Bgw 24 en 75 2013
137.069,00
76300160 Dop 2013 restant
Bgw 75 2013 Begr.wijz.23 2014
153.931,00
76500010 Kinderopvang Nieuwstadt
Bgw 10 2013
710.000,00
77210501 Aanschaf monocontainers
Voorjaarsnota 2012
734.710,00
734.710,00
67220000 Hoekstraat Roosteren
Najaarsnota 2009
120.000,00
85.729,87
77220200 Aanpassing riolering Nieuwstadt fase 2
Begr.wijz. 988,2006 Ip 2006/nog te voteren
207.815,00
77220290 Ijsstraat + Susterderweg riool
MIP 2010
200.000,00
77220420 Julianatunnel riolering
Begr wijz 13 2010 Begr.wijz. 52 2014
77220500 Waterplan 2012
MIP 2012
77220510 Spoorstraat (Gebroek) riool
MIP 2012
77220520 Mariaveld riool 2012
MIP 2012 Div. begr.wijz. 2013
77220530 Oude RijkswNrd-Clauslaan-Raadhplein
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
127.527,00
9.542,00
475.349,85
234.650,15
(153.931,00)
6.402,00
afsluiten 14.161,27
0,13
14.262,00
22.979,49
20.108,73 Bijdrage derden / reserve bovenwijkse voorzieningen >> afsluiten 199.955,00
177.021,00
(0,49)
0,00 afsluiten
5.445,00
afsluiten
564.520,00
564.520,00
afsluiten
55.000,00
45.000,00
10.500,00
90.000,00
(84.555,00)
(500,00) afsluiten (0,00) afsluiten
352.000,00
(103.705,00)
240.220,22
8.075,00
(0,22)
MIP 2012 Begr.div. 2014
2.085.000,00
(517.960,00)
1.351.764,82
73.789,43
(0,82)
141.486,57
77220540 Kerkweg riool
MIP 2012 Voorjaarsnota 2012
1.350.000,00
1.220.367,90
26.800,00
0,10
102.832,00
77220560 Annendaalderweg 60 km en fietsbad Boekhweg riool
Bgw 24 2013
991.800,00
76.007,36
915.793,00
(0,36)
77220561 Waterplan 213 (gemaal Annendaal)
Bgw 29 2013
74.500,00
77220570 Oude Rijksw. N-Raadh.pl.-Feurterpoort riool
Bgw 24 2013
500.000,00
500.000,00
77220580 Medisch centr.Sust.(Swentibold-Rv Gelderstr)
Bgw 24 2013
50.000,00
62,05
74.507,00
0,00
(7,00) afsluiten
(0,05)
49.938,00
Deel II - 76 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
1 2
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S. 3
Oorspronkelijk krediet 4
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
Opmerkingen
Restant krediet
10
9
77220600 Feurtherpoort-Willibrordusstraat riool
Bgw 24 2013 Begr.wijz. 44 2014
77220610 Waterplan 2013
Bgw 24 2013
265.500,00
4.786,00
77220620 Oude Rijksweg Noord e.o. riool
Bgw 16 2013
100.000,00
100.000,00
77220630 Nota wegbeheer (rond gemhuis) riool
Begr.wijz. 25 2014
1.341.800,00
626.203,38
715.596,62
77220640 Waterplan 2014
Begr.wijz. 25 2014
602.000,00
553.074,21
48.925,79
77220650 Sittarderweg riool
Begr.wijz. 25 2014
150.000,00
150.000,00
77230018 Geluidsanering A-lijst woningen ISV3
Voorjaarsnota 2012
568.641,00
77240000 Uitbr. Alg.begraafplaats Annahof
Begr.wijz. 3 voorjaarsnota 2006 najaarsnota 2008 Begr.wijz. 41 2013
21.000,00
77240001 Uitbr. Alg.begraafpl Annahof (grond)
Najaarsnota 2012
83.000,00
78210031 Reinoud van Gelderstraat (vm GVT)
1e Berap 2013
175.000,00
175.000,00 Bijdrage Provincie (ISV3)
78210032 Lazeristenklooster
1e Berap 2014
132.060,00
132.060,00 Bijdrage Provincie
78210033 Kompenie
Begr.wijz. 20 2014
250.000,00
250.000,00
78220030 Overdracht woonwagens en standplaatsen 2005
Begr.wijz. 988,2006 Ip 2006/nog te voteren
50.000,00
50.000,00
78220040 Overdracht woonwagens en standplaatsen 2006
Begr.wijz. 988,2006 Ip 2006/nog te voteren Voorjaarsnota 2012
150.520,00
113.870,75
109.480,00
50.000,00
78220041 Aanschaf ww Louerstraat 26 en Bevrijdingsl Voorjaarsnota 2012 12 78220060 Overdracht woonwagens en standplaatsen
Begr.wijz. 988,2006 Ip 2006/nog te voteren
1.000.000,00
218.000,00
50.620,00
67.266,80
1.150.733,20
260.714,00 afsluiten
afsluiten 500.990,06 Bijdrage
11.856,58
55.794,94
(0,58)
67.903,70
1.778,70
(0,70)
1.938,30
0,59
5.818,00
77.181,41
745,36
0,25
35.903,64
108.675,52
0,48
804,00
44.398,34
(0,34)
5.602,00
Deel II - 77 -
Overzicht restantkredieten 2014 (uitgaven) Functienummer
Omschrijving van de Uitgaven
Raadsbesluit en Goedkeuring G.S.
1 2 3 78305400 GEM Bocage beheer BV (vh Echt-Zuidoost) Raadsbesluit dd 3-7-2008
78305401 Grondexploitatiemij. Bocage C.V.
Begr. wijz. 23/2012
Oorspronkelijk krediet 4 9.000,00
2.800.000,00
79140010 Projectfinanciering Bocage
Aanvullend krediet 5
Uitgaven t/m vorig dienstjaar (2013) 6 9.000,00
2.272.350,00
5.032.587,00
79140015 Deelneming NV ALTMAA
Uitgaven 2014 7
Afronding krediet 8
4.889.817,00 31.653.939,71
Opmerkingen
10 Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage Beheer BV)
9
72.848,50 Bijdrage Grondbedrijf (Algemene reserve Grondbedrijf en reserve deelneming GEM Bocage C.V.)
454.801,50
(5.032.587,00) (908,00)
50.328.231,00
Restant krediet
7.281.123,75
908,00
(0,71)
16.282.985,25
Deel II - 78 -
Overzicht restantkredieten 2014 (inkomsten)
Functienummer Omschrijving van de Inkomsten
Raadsbesluit en
Oorspronke-
Aanvullend
Inkomsten t/m
Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk
krediet
vorig dienst-
krediet
1
2
3
Inkomsten
Afronding
Restant
2014
krediet
krediet
7
8
9
Opmerkingen
jaar (2013)
4
5
6
10
69805000
Nieuwbouw brandweerkazerne Echt
Begr wijz 4 2010
795.000,00
795.000,00
72100590
Reconstructie Lange Akkersweg/Doorderweg
Voorjaarsnota 2012
350.000,00
350.000,00 Bijdrage Provincie
72100590 72100620
17.000,00 Reconstructie Oude Rijksweg Zuid
Vjn 2010
10.980,00
250.000,00
-17.000,00 Bijdrage derden
260.980,00
Najaarsnota 2012 72100710
Herinrichten Ijsstraat en Susterderweg
Voorjaarsnota 2012
310.000,00
72100790
Mariaveld-wegen 2011
Bgw 7 2013
345.000,00
625,00 Bijdrage Provincie / afsluiten
309.375,00 (217.524,00)
107.000,19 Bijdrage Provincie
20.475,81
Bgw 21 2014 72100790
Bgw 72 2013
19.020,00
72100800
Inrichting Annendaalderweg 60 km en
Bgw 24 en 41 2013
400.000,00
72100800
fietspad boekh
Bgw 24 en 41 2013
620.000,00
72100800
Bgw 52 2014
72100800
Bgw 24 en 41 2013
703.850,00
Bgw 24 2013
500.000,00
Bgw 21 2014
391.864,00
Bgw 24 2013
50.000,00
Bgw 84 2013
100.000,00
72100805
Groene Strip (RvGelderstrat) wegen
72100805 72100806
Spoorwegovergang Wilhelminalaan
19.020,00 Bijdrage Provincie
400.000,00 183.000,00
315.000,00
488.000,00
652.500,00
72.500,00
Bijdrage derden in kapitaalswerken -21.150,00 Bijdrage GOML Bijdrage Provincie
(500.000,00) 391.864,00
50.000,00 Bijdrage Provincie
(wegen) 72100890
Glasvezel
150.000,00
62.251,00
188.284,28
671,30
-535,28 Bijdrage derde in kapitaalswerken NEM Echt-Susteren
Bgw 42 2014 72100920
Dop Koningsbosch wegen
Bgw 11 en 45 2013
500.000,00
435.478,59
62100016
Wegen algemeen - entrees
voorjaarsnota 2010
100.000,00
18.444,00
81.556,00 bijdrage LPS
69805795
Reconstructie Julianatunnel/verkeers-
320.000,00
219.130,42
100.869,58 reserve wegen
(62110050) 69805510
0,41
63.849,70 Bijdrage provincie
veilgheid Bestuursopdracht Julianatunnel
Bgw 1 2011
50.000,00
(37.098,00)
12.902,00
reserve dop"s afsluiten
Deel II - 79 -
Overzicht restantkredieten 2014 (inkomsten)
Functienummer Omschrijving van de Inkomsten
Raadsbesluit en
Oorspronke-
Aanvullend
Inkomsten t/m
Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk
krediet
vorig dienst-
krediet
1 69805795
2
3
Inrichting Annendaalderweg 60 km
Inkomsten
Afronding
Restant
2014
krediet
krediet
7
8
Opmerkingen
jaar (2013)
4
5
6
9
10
100.000,00
100.000,00 reserve wegen
90.000,00
90.000,00 Bijdr Provincie
en fietspad Boekhorstweg 62110120
Echt-Noord 30 km
Vjn 2011
subs BDU 72110041
Snelfietsr Sitt-Roerm-Venlo Heide
Bgw 25 2014
126.000,00
126.000,00 Bijdrage GOML
72110042
Snelfietsr Sitt-Roerm-Venlo Maasgouw
Bgw 25 2014
80.000,00
80.000,00 Bijdrage GOML
72110230
Reconstructie Julianatunnel
Najaarsnota 2009
157.500,00
72110270
Parkeerplaatsen NS te Susteren
Bgw 52 2014
121.123,00
73300060
Deelneming Vordering Enexis BV
74230081
Nieuwbouw Burg.Willemeschool (infra)
157.500,00 121.123,00 1.857.936,40
(0,40) -1.857.936,00
Bgw 10 en 45 2013
300.000,00
74230081
Bgw 52 2014
175.000,00
160.000,00
74230081
Bgw 52 2014
200.000,00
200.000,00
Bgw 10 2013
74230082
Nieuwbouw Burg.Willemseschool
300.000,00 Bijdrage Provincie 15.000,00 Bijdr Provincie Bijdr Woongoed 2000 Bijdrage Provincie
400.000,00
(325.000,00)
74230082
500.000,00
(500.000,00)
74230082
60.000,00
60.000,00 Overige bijdragen
11.630,00
11.630,00
74230082
Bgw 23 2014
75.000,00
Bijdrage woongoed 2 duizend
bgw 52 2014 74800000
Maatregelen binnenklimaat scholen
Vjn 2010
196.408,00
69805210
Reserve AZC
Bgw 0 2015
614.190,00
75300220
Renovatie Sjirp
bgw 52 2014
125.000,00
17.695,30
100.000,00
100.000,00 100.000,00
75300220
Bijdr Provincie
196.408,00 614.190,00
75300253
BMV Susteren fase I
Najaarsnota 2012
100.000,00
69805000
Sportcomplex Bandert
primitieve begroting '06
136.100,00
19.102,00
69805186
Kwaliteietsimpuls Maria-Hoop
Bgw 41 2013
211.000,00
25.988,00
3.894,08
107.304,70 Bijdr Provincie Bijdr Woongoed 2000 Bijdr Provincie 113.103,92 Algemene resreve Reserve project Montfort-Maria 185.012,00 Hoop
Deel II - 80 -
Overzicht restantkredieten 2014 (inkomsten)
Functienummer Omschrijving van de Inkomsten
Raadsbesluit en
Oorspronke-
Aanvullend
Inkomsten t/m
Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk
krediet
vorig dienst-
krediet
1 75500000
2 Kwaliteietsimpuls Maria-Hoop
3 Bgw 41 2013
75500000
Inkomsten
Afronding
Restant
2014
krediet
krediet
7
8
9
Opmerkingen
jaar (2013)
4
5
6
10
85.000,00
82.847,09 Provinciale bijdrage 85.000,00 Bijdrage derden 50.000,00 Reserve recreatieve paden
181.000,00
69805144
Knopen lopen
Begr.wijz. 9/2012
50.000,00
75600013
Knopen lopen
23.000,00
Begr.wijz. 9/2012
200.000,00
75600013
Begr.wijz. 9/2012
50.000,00
75600013
Begr.wijz. 9/2012
100.000,00
90.000,00
75.152,91
178.144,94
75600014
Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats Begr.wijz. 17/2011
120.000,00
120.000,00
75600014
Begr.wijz. 17/2011
215.000,00
193.500,00
0,06
21.855,00 POP-subsidie 50.000,00 Bijdrage gemeente Roerdalen 10.000,00 Bijdrage GOML Bijdrage Provincie >> afsluiten Bijdrage GOML >> afsluiten
21.500,00
69805240
Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats Begr.wijz. 17/2011, vjn 2012
215.000,00
63410000
Aanleg natuurtransferium en carpoolplaats Begr.wijz. 17/2011
190.000,00
69805144
Realisatie/opw ruiterroutenetwerk
1e Berap 2014
34.487,00
Reserve verbetering recreatieve 34.487,00 paden
75600016
Realisatie/opw ruiterroutenetwerk
1e Berap 2014
34.487,00
34.487,00 Bijdrage GOML
75600017
Het smalste stukje Nederland/ Westzipfelpunkt 2e Berap 2014
25.000,00
75600017
2e Berap 2014
10.000,00
25.000,00 Bijdrage Euregio 10.000,00 Bijdrage Zweckverband der Selfkant
75600017
2e Berap 2014
5.000,00
75600017
2e Berap 2014
10.000,00
15.000,00
230.000,39
(0,39)
Inbreng eigen grond >> afsluiten
190.000,00
5.000,00 Bijdrage Euromosa Bijdrage post recr. toeristisch beleid
10.000,00
76300010
Dop Koningsbosch (welzijn)
69805130
Dop Koningsbosch (welzijn)
412.272,00
69805130
Ren. Gymzaal Dop Kbosch
252.601,00
69805122
Jeugd en jongerenwerk (crib)
Primitieve begroting 2014
150.000,00
101.075,00
76300023
Jeugd en jongerenwerk (crib)
Primitieve begroting 2014
296.524,00
8.306,80
Begr. Wijz 10, 2008
-0,00 Reserve bovenwijkse voorzieningen >> afsluiten
390.000,00
283.500,00 VORM-gelden
106.500,00 (238.601,00)
60.568,31
0,69
252.600,98
0,02
113.102,00 0,00 afsluiten 48.925,00 Reserve algemeen jeugdbeleid 288.217,20 ISV-subsidie
Deel II - 81 -
Overzicht restantkredieten 2014 (inkomsten)
Functienummer Omschrijving van de Inkomsten
Raadsbesluit en
Oorspronke-
Aanvullend
Inkomsten t/m
Goedkeuring G.S.
Oorspronkelijk
krediet
vorig dienst-
krediet
1 76300090
2 Ren. Gemhuis Nieuwstadt
3 Bgw 10 2012
Inkomsten
Afronding
Restant
2014
krediet
krediet
7
8
9
Opmerkingen
jaar (2013)
4
5
6
10
85.000,00
42.500,00
42.500,00
Bijdrage
95.000,00
47.500,00
47.500,00
Bijdrage
Bgw 37 2012 76300100
Ren. Gemhuis Maria Hoop
Bgw 10 2012 Bgw 37 2012
76300130
Gemeenschapshuis St. Joost
Begr wijz 47 2014
100.000,00
100.000,00
76300140
Dop St. Joost
Begr wijz 47 2014
500.000,00
20.646,02
76500010
Kinderopvang Nieuwstadt
bgw 52 2014
25.000,00
10.000,00
200.000,00
200.000,00
76500010 69805825
479.353,98 15.000,00 Bijdrage Provincie Bijdrage Woongoed 2000
Vuilophaal en afvoer
Bgw 46 2013
117.344,00
117.344,00
Reserve afval, niet afsluiten
67220000
Hoekstraat Roosteren
Najaarsnota 2009
102.500,00
77.050,00
25.450,00 Bijdrage derden >> afsluiten
69805240
Hoekstraat Roosteren
Najaarsnota 2009
17.500,00
8.679,87
14.161,27
77230018
Geluidsanering A-lijst woningen ISV3
Voorjaarnota 2012
568.641,00
11.856,58
55.794,94
78210031
Reinoud van Gelderstraat (vm GVT)
1e Berap 2013
175.000,00
175.000,00 Bijdrage Provincie (ISV3)
78210032
Lazeristenklooster
1e Berap 2014
132.060,00
132.060,00 Bijdrage Provincie
78210033
Kompenie
Begr wijz 20 2014
250.000,00
250.000,00
78305401
GEM Bocage beheer BV (vh EchtZuidoost)
Begr.wijz. 5/2012
9.000,00
9.000,00 Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage Beheer BV)
78305401
Grondexploitatiemij. Bocage C.V.
Begr.wijz. 5/2012
300.000,00
300.000,00 Bijdrage Grondbedrijf (Algemene reserve Grondbedrijf)
Begr.wijz. 5/2012
2.500.000,00
(67210000/33300)
78305401
79140000
Uitzettingen ABP
2.000.000,00
19.573.081,00 ###########
-5.341,14 Reserve bovenwijkse voorzieningen >>afsluiten
(0,58)
500.990,06 Bijdrage
2.500.000,00 Bijdrage Grondbedrijf (reserve deelneming GEM Bocage C.V.)
2.000.000,00 8.476.885,48
2.505.655,71
(0,19) 7.370.317,00
Deel II - 82 -
Toelichting overzicht kredieten (Er wordt alleen een toelichting gegeven indien er noemenswaardige gebeurtenissen te melden zijn) Reconstructie Lange Akkersweg (7210.0590) Het project is afgerond. Alleen de subsidie moet nog ontvangen worden, zolang wordt het project nog niet afgesloten. Herinrichten IJsstraat - Susterderweg (7210.0710) Het project is afgerond en subsidie is ontvangen. Het krediet kan worden afgesloten. Renovatie Infrastructuur Centrum Echt (7210.0690, 7210.0770, 7722.0280, 7722.0450 en 7722.0460) Alle werkzaamheden, zowel civiel-, cultuur- als verkeerstechnisch, zijn uitgevoerd. Bezwaarmakers hebben het beroep tegen de verkeersmaatregelen ingetrokken. Het project is afgesloten en het restant krediet is door de raad beschikbaar gesteld voor het aanleggen van een ontbrekend stuk fietspad aan de Vuchterstraat en het herinrichten van de bermen aan de Vuchterstraat en Wolfsberg met een betonsloof of grasbetontegels (krediet: div. recr. fietspaden dmv maken bermen). Annendaalderweg en Boekhorstweg in Maria Hoop. In 2010 besloot de Raad om het kernenbeleid vorm te geven door het ontwikkelen van gebiedsvisies. In Maria Hoop betrof dit onder andere het deelproject Annendaalderweg – Boekhorstweg. Dit plan ter verbetering van de verkeersveiligheid ligt deels in het gebied van de ecologische hoofdstructuur (EHS). Dit betekent dat verlies aan natuur door de aanleg van de fietspaden in de nabijheid gecompenseerd moest worden. Ook de ligging in het Natura 2000 gebied van de vleermuis zorgde voor extra aandachtspunten. Na bijna een jaar uitvoering werden medio 2014 de werkzaamheden ter plaatse van de Annendaalderweg en Boekhorstweg afgerond. Het betreft de wegreconstructie zelf, de aanleg van een transportriool vanaf Maria Hoop tot Pepinusbrug en de aanleg van ruim acht kilometer fietspad met verlichting. Ter versterking van de natuurwaarden werden extra bomen aangeplant. In de kern Maria Hoop werden tevens parkeerplaatsen en trottoirs aangelegd in de omgeving van het gemeenschapshuis en de school.
Verkeersremmende maatregelen Echt Noordwest. (72100804) Dit project is klaar en kan worden afgesloten. Sittarderweg - Op de Brug (72100860, 72100970) Dit is een volledige weg – en rioolreconstructie welke grotendeels en met uitzondering van de asfalttoplaag en groenaanplant in 2014 is gerealiseerd. Omdat de teerhoudende asfaltlagen beduidend afweken van hetgeen vooraf bekend was, omdat onder de bestaande fietspaden met slechte grond aangevulde bermsloten zijn aangetroffen en om de bewoners ter wille te zijn en bereikbaarheid te garanderen is bij de uitvoering anders gewerkt dan in het bestek was voorzien met tot gevolg dat we geconfronteerd werden met meerwerk. Eveneens hebben wij een aan deze weg gelegen bedrijf een vergoeding moeten uitbetalen voor omzetderving. Het meerwerk kan worden opgevangen binnen de beschikbare financiële middelen. Herinrichting wegen in het centrum Echt Fase 1 (72100940, 77220630 en 77220640) De uitvoering van het project “Herinrichting Wegen Centrum Echt fase 1” is medio april 2014 gestart. De afronding zal medio maart 2015 plaats hebben. De uitvoering van Fase 2 is vanaf medio april 2015 gedacht. Feurtherpoort-Willibrordusstraat (72100950, 77220600) Beide wegen maken deel uit van het nu in uitvoering zijnde project Centrumplan Susteren, fase 1. Dit is een volledige weg- en rioolrenovatie. De uitvoering is medio november 2014 gestart. Wilhelminalaan (72100990) De werkzaamheden bestonden in grote lijnen uit het herstraten van de fietsstroken, het aanbrengen van een nieuwe asfalttoplaag, het opwaarderen van het groen en het plaatsen van lichtmasten met LED lampen. De kruisingen met de Bandertlaan en Sportpad worden eveneens aangepast met als doel de verkeersveiligheid voor met name voetgangers en fietsers te verbeteren. Deze werkzaamheden zijn afgestemd met de verbreding van de spoorwegovergang door Pro Rail.
Deel II - 83 -
Daalweg (72100995) Om onderhoud te plegen en de overlast door vrachtverkeer op de Hoogstraat te Slek niet te laten toenemen is de Daalweg heringericht. Er is een nieuwe asfalttoplaag aangebracht en om de veiligheid voor met name de fietsers te waarborgen is aan beide zijden van een rijbaan een betonsloof aangebracht. Reconstructie Julianatunnel (6211.0050) Het project is afgerond en het krediet kan worden afgesloten. Krekelzank / nieuwbouw basisschool Burgemeester Willeme (7423.0080, 7423.0081, 7423.0082,7530.0220, 7530.0221 en 7650.0010) Na een intensieve periode van voorbereiding zijn de verschillende projectonderdelen in 2014 in uitvoering gekomen. Het betreft: de bouw van het kindcentrum; de aanleg van het park; de nieuwbouw van de tennisaccommodatie; het verkleinen van sporthal De Sjirp. Met de bouw van het kindcentrum is in april 2014 gestart. Op 23 februari 2015 is het kindcentrum in gebruik genomen. Met de aanleg van het park is in juli 2014 gestart. De oplevering zal voorjaar 2015 plaatsvinden. De nieuwbouw van de tennisaccommodatie en het verkleinen van sporthal De Sjirp zijn in uitvoering. De sporthal wordt in de loop van maart 2015 opgeleverd. Het is voorts de bedoeling dat het nieuwe tenniscomplex bij de start van het nieuwe tennisseizoen op 1 april 2015 in gebruik kan worden genomen. Wat nog dient te gebeuren is het inpandig upgraden van de sporthal. Sporthal De Sjirp krijgt een functie welke past binnen het te realiseren kindcentrum en de sportbehoefte van het verenigingsleven van Nieuwstadt. Het overblijvende deel van de sporthal dient geschikt te zijn voor (gelijktijdig) gebruik door meerdere verschillende doelgroepen: verenigingen, school (bewegingsonderwijs), BSO (Buitenschoolse Opvang)-kinderen, senioren, etc. Daarvoor is het belangrijk dat de sporthal inpandig wordt aangepast zodat deze aan de eisen van de huidige tijd voldoet en de hiervoor genoemde functie kan vervullen.
Het is de bedoeling dat de werkzaamheden in de loop van 2015 plaats vinden en de upgrading medio 2015 gereed is. Sporthal / Brede Maatschappelijke Voorziening Susteren De nieuwe Reinoudhal en BMV D’n Hook zijn in januari 2014 in gebruik genomen. Restpunten van de nieuwbouw van de sporthal met BMV zijn in 2014 aangepakt. De toegekende Europese POP subsidie van 1 ton is afgerekend en in 2014 volledig uitbetaald. Met de belastingdienst is overeenstemming over de BTW afdracht van de verschillende gebouwdelen. De beoordeling van de definitieve afrekening ligt nog bij de accountant. Knopen Lopen De gemeenteraad heeft in juli 2012 een krediet ad. € 400.000 gevoteerd, ter realisatie van +/270 km wandelnetwerk (Knopen-Lopen). Dit project is uitgevoerd in samenwerking met de gemeente Roerdalen. Naast dit vlak dekkend wandelsysteem zijn er op grondgebied van Echt-Susteren een 11-tal startpunten gerealiseerd. Verder zijn themaroutes ontwikkeld, is het systeem ook middels een wandelapplicatie (app) te raadplegen en is middels zogenaamde QR codes digitaal extra informatie over bezienswaardigheden te vinden. Ook is een wandelkaart ontwikkeld, welke via de VVV vestiging verspreid wordt. De gemeente Echt-Susteren heeft binnen de gestelde financiële kaders (projectbudget was € 200.000 voor Echt-Susteren en € 200.000 voor Roerdalen) genoemde projectdoelen gerealiseerd binnen de gestelde termijn van 31 december 2012. Het project is in 2013 officieel geopend, maar het project wordt pas medio 2015 administratief en financieel afgehandeld met de GOML/Provincie (er is vertraging ontstaan bij de Provincie m.b.t. het definitief vaststellen van subsidies). Nadat dit geregeld is kan de definitieve afrekening met de gemeente Roerdalen plaatsvinden, aangezien EchtSusteren aanvrager is van de diverse subsidies en daarmee ook penvoerder is. Met het subsidieorgaan POP is het project al afgehandeld. Aanleg natuurtransferium en carpoolplaatsen De aanleg van de carpoolplaatsen en het natuurtransferium is met het aanbrengen van de beplanting in het voorjaar van 2012 afgerond. De subsidie van de provincie Limburg voor de aanleg van de carpoolplaatsen is definitief vastgesteld en ontvangen. Gedeputeerde Staten Deel II - 84 -
heeft in 2014 het toegekende subsidie door de Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg (GOML) vastgesteld. Betreffend krediet kan derhalve worden afgesloten. Realisatie /opwaardering ruiterroutenetwerk Middels de 1e berap 2014 heeft de gemeenteraad een krediet groot € 68.974 gevoteerd voor de realisatie /opwaardering van het ruiterroutenetwerk (ca 98 km). Dit betreft een nagenoeg vlak dekkend netwerk dat met knooppunten aan elkaar verbonden is (ook met de aangrenzende gemeente Roerdalen). Het project bevindt zich in de voorbereidingsfase. Dit wil zeggen, de aanbesteding wordt voorbereid en de verwachting is dat medio 2015 de uitvoering zal plaatsvinden. Omwille van de subsidievoorwaarden dient het project in 2015 uitgevoerd te zijn. Het smalste stukje Nederland / Westzipfelpunkt In de 2e berap 2014 is een krediet beschikbaar gesteld van € 50.000 ten behoeve van het project het smalste stukje Nederland / Westzipfelpunkt (meest westelijke deel van Duitsland). In dit project worden beide toeristische profielen met elkaar verbonden en als één unieke regio gepromoot. Ook worden de toeristische ondernemers in deze regio bij elkaar gebracht, met als doel grensoverschrijdende arrangementen te ontwikkelen en de ondernemers bewust te laten worden van de unieke regio waarin zij zich bevinden. Promotie gebeurt onder meer door de ontwikkeling van een vrijetijdskaart, een gemeenschappelijke toeristische brochure, fiets- en wandelarrangementen. Het project heeft een looptijd tot juni 2015. Gemeenschapshuis Illikhoven, St. Joris en H. Pius X De renovaties van het gemeenschapshuis Illikhoven, het buurthuis St. Joris in Echt-Noord en het jeugdhuis H. Pius x in Echt-centrum zijn in 2014 gerealiseerd. Ten aanzien van het buurthuis St. Joris heeft de raad aanvullend besloten naast renovatie het buurthuis uit te breiden met een 5 tal naastgelegen schoollokalen. Dit gaat plaatsvinden in 2015. Het buurthuis en het jeugdhuis zijn als gevolg van de renovatie in eigendom overgedragen aan de gemeente. Met de eigenaar van het gemeenschapshuis Illikhoven is een langdurige overeenkomst afgesloten over het gebruik van de accommodatie. Bovendien is aan de stichting voor onbe-
paalde tijd recht van opstal verleend voor het gebouw, dat gebouwd is op grond, die eigendom is van de gemeente. Daarmee is ook de gemeenschap Illikhoven voor lange tijd voorzien van een ontmoetingsplek en een accommodatie voor zorg- en ondersteuningsactiviteiten voor jong en oud. Gemeenschapshuis en infrastructuur St. Joost Naast de start van de bouw van het gemeenschapshuis is in 2014 een aanvang gemaakt met de uitvoering van de 2e fase van het DOP St. Joost. De raad heeft ingestemd met een visie, die met betrekking tot de infrastructurele aspecten van de herinrichtingen van de gebieden gemeenschapshuis en omgeving, Plein en locatie achter de school is opgesteld. Na realisatie van de nieuwbouw van het gemeenschapshuis zal gestart worden met de inrichting van de locatie rond het gemeenschapshuis, gevolgd door het plein en naderhand de locatie achter de basisschool. Bovendien heeft de Raad een krediet beschikbaar gesteld voor het oplossen van de rioolproblematiek op de Caulitenstraat / Bosweg. In samenwerking met WoonGoed2-Duizend wordt de wateroverlast opgelost door realisatie van een overstort bij de Hoeve de Kloosterhof. In genoemde monumentale kloosterhoeve is door de eigenaar in 2014 een Thomashuis en Herbergier gerealiseerd. De provincie heeft voor renovatie en herbestemming van de kloosterhoeve een subsidie beschikbaar gesteld dat in 2015 moet worden verantwoord. Infra Hoekstraat In de najaarsnota 2009 is een krediet beschikbaar gesteld van € 120.000 ten behoeve van het aanpassen van de infrastructuur (riolering c.a.) aan de Hoekstraat te Roosteren. Het werk is in 2010 bouwrijp gemaakt en inmiddels zijn alle woningen bewoond en is het werk gereed. De gemaakte kosten zijn ruimschoots binnen het gevoteerde krediet gebleven. De dekking van het krediet geschiedt door een bijdrage van de 4 initiatiefnemers en een bijdrage van de gemeente van € 17.500 vanuit de reserve bovenwijkse voorzieningen. In verband met een tussentijdse verhoging van de dieselaccijns en een onvoorziene grondverbetering is de gemeentelijke bijdrage € 5.341 hoger gebleken.
Deel II - 85 -
Uitbreiding algemene begraafplaats Annahof In de voorjaarsnota 2006 is een voorbereidingskrediet gevoteerd met betrekking tot de uitbreiding van de algemene begraafplaats Annahof. In de najaarsnota 2012 is ten behoeve van de aankoop van het laatst benodigde perceel voor de uitbreiding, een krediet van € 83.000 gevoteerd. In 2013 heeft de raad de nota Beleidskader begraafplaatsen Echt-Susteren behandeld. Hierdoor is besloten om in de toekomst dubbeldiep te begraven. De graven in veld A waarvan de grafrechten zijn vervallen zijn geruimd en de aangetroffen restanten in deze graven zijn in een verzamelgraf herbegraven. Bij dit verzamelgraf is in 2014 een gedenkteken geplaatst ter herinnering aan hen die hier herbegraven zijn. Omdat momenteel op een aantal plaatsen op de begraafplaats flessen en potten rondslingeren voor de verzorging van graven/ beplantingen, wordt op de begraafplaats Annahof in 2015 een voorziening gerealiseerd waar gieters netjes opgehangen of weggezet worden, waarna het krediet kan worden afgesloten.
Grondexploitatiemaatschappij Bocage CV Het betreft hier een krediet van € 2.800.000 ten behoeve van de kapitaalstorting in de CV, gevoteerd in de raadververgadering van december 2011 waarvan inmiddels € 2.272.350 is uitgegeven. In het kader van de financieringsbehoefte van de GEM Bocage CV heeft er in 2014 een bijstorting van de kapitaalstorting plaatsgevonden van € 454.801. De totale kapitaalstorting bedraagt nu € 2.727.151. Afhankelijk van de verdere financieringsbehoefte van de GEM Bocage kan de kapitaalstorting tot het door de raad gevoteerde krediet, zijnde € 2.800.000, plaatsvinden.
Overdracht woonwagens en standplaatsen Susteren en Echt Inzake de woonwagens en standplaatsen van de voormalige gemeente Susteren resteren nog 8 standplaatsen (inclusief 2 aan de Pissummerweg) en 5 woonwagens, die niet door huurders zijn/worden gekocht. Het ligt in de bedoeling deze over te dragen naar woningstichting ZO Wonen om door te exploiteren in de huursector. Er is overeenstemming bereikt over de parameters die gebruikt zullen worden bij de bedrijfswaardeberekening. Een onafhankelijk adviesbureau heeft de opdracht een bedrijfswaardeberekening te maken, waarna de besluiten over overdracht door beide partijen genomen kunnen worden. Over deze overdracht heeft in 2014 veelvuldig overleg plaatsgevonden, maar dit heeft nog niet geresulteerd in daadwerkelijke afspraken. Voor de twee woonwagenstandplaatsen in Echt (Groensebos en Oude Baan) is in 2012 een aanvang gemaakt met het normalisatie- c.q. verkoopproces overeenkomstig de werkwijze en procedure die in Susteren is toegepast. In 2014 heeft woningcorporatie de reeds ingezette besprekingen ten behoeve van overdracht tijdelijk stopgezet om eerst overdrachten elders in haar bestand te kunnen evalueren. Na de evaluatie in 2016 zal het gesprek weer worden opgepakt. Deel II - 86 -
10. Overzicht van activa en kapitaallasten
Programmarekening
2014 Deel II - 87 -
Pagina 1 L
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Activanummer
Omschrijving
Desinves- Afschrtering termijn
Aanschafwaarde 1/1
Vermeerderingen
Verminderingen
Aanschafwaarde 31/12
Afschrijving 1/1
Afschrijvingen
Inkomsten/Uitgaven 10 Kosten van onderzoek en ontwikkeling 45.378,64
0,00
0,00
45.378,64
22.222,40
4.537,80
1.679.193,55
0,00
0,00
1.661.161,18
503.927,42
35.345,02
48.476.601,42
3.856.045,17
646.648,12
47.962.060,98
14.251.777,12
1.215.281,74
2.683.029,82
0,00
30.584.773,70
7.131.454,59
656.383,22
4.577.590,71
1.598.929,39
19.911.682,17
965.046,67
456.162,95
611.186,95
0,00
0,00
0,00
226.829,50
0,00
1.051.808,12
17.338,29
0,00
810.909,99
611.837,51
76.114,50
6.165.851,79
595.867,91
140.947,85
5.602.878,88
2.504.591,30
373.096,05
387.149,50
0,00
7.371.738,61
0,00
0,00
Totaal 30 Gronden en terreinen Totaal 50 Bedrijfsgebouwen Totaal 60 Grond/weg en -waterbouwkundige werken 28.212.410,94 Totaal 61 Grond/weg en wtbk.werken maat.nut 18.189.659,20 Totaal 70 Vervoermiddelen en overig materieel Totaal 80 Machines/apparaten/installaties Totaal 90 Overige materiele activa Totaal 95 Kapitaalverstrekking aan deelnemingen 6.984.589,11 Totaal 96 Leningen aan deelnemingen
Pagina 1 R
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Activanummer
Aflossing 1/1
Aflossingen
Afwaardering 1/1
Afwaarderingen
Boekwaarde 1/1
Boekwaarde 31/12
Toegerekende rentelasten
Totaal kapitaallasten
Inkomsten/Uitgaven 10 Kosten van onderzoek en ontwikkeling 0,00
0,00
1.127,34
0,00
22.028,90
17.491,10
0,00
4.537,80
0,00
9.695,19
21.325,91
1.165.570,94
1.108.900,01
0,00
56.670,93
0,00
3.190.628,92
318.045,69
31.034.195,38
32.710.265,00
0,00
1.533.327,43
39.996,00
20.803.014,14
22.789.664,74
0,00
696.379,22
28.777,00
14.954.679,56
17.448.400,93
0,00
484.939,95
384.357,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
138.725,24
14.915,15
301.245,37
227.554,01
0,00
91.029,65
485.839,95
36.500,00
3.175.420,54
3.220.744,55
0,00
409.596,05
0,00
6.984.589,11
7.371.738,61
0,00
0,00
30 Gronden en terreinen 0,00
50 Bedrijfsgebouwen 0,00
60 Grond/weg en -waterbouwkundige werken 0,00
0,00
277.942,21
61 Grond/weg en wtbk.werken maat.nut 0,00
0,00
2.269.932,97
70 Vervoermiddelen en overig materieel 0,00
0,00
80 Machines/apparaten/installaties 0,00
0,00
90 Overige materiele activa 0,00
0,00
95 Kapitaalverstrekking aan deelnemingen 0,00
0,00
96 Leningen aan deelnemingen
0,00
Pagina 2 L
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Activanummer
Omschrijving
Desinves- Afschrtering termijn
Aanschafwaarde 1/1
Vermeerderingen
Verminderingen
Aanschafwaarde 31/12
Afschrijving 1/1
Afschrijvingen
Inkomsten/Uitgaven 96 Leningen aan deelnemingen 3.158.508,94
0,00
0,00
3.158.508,94
0,00
0,00
0,00
22.000.000,00
0,00
0,00
Totaal 97 Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar 27.032.587,00
5.032.587,00-
Totaal 99 Leningen aan woningbouwcorporaties 3.442.548,69
0,00
0,00
3.442.548,69
0,00
0,00
145.050.324,35
7.084.434,40
2.386.525,36
142.551.641,78
26.217.686,51
2.816.921,28
Totaal Totaal generaal
Pagina 2 R
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Activanummer
Aflossing 1/1
Aflossingen
Afwaardering 1/1
Afwaarderingen
Boekwaarde 1/1
Boekwaarde 31/12
Toegerekende rentelasten
Totaal kapitaallasten
Inkomsten/Uitgaven 96 Leningen aan deelnemingen 0,00
0,00
0,00
0,00
3.158.508,94
3.158.508,94
0,00
0,00
0,00
0,00
27.032.587,00
22.000.000,00
0,00
0,00
97 Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar 0,00
0,00
99 Leningen aan woningbouwcorporaties 597.592,22
58.599,28
0,00
0,00
2.844.956,47
2.786.357,19
0,00
0,00
597.592,22
58.599,28
6.758.249,27
459.559,75
111.476.796,35
112.839.625,08
0,00
3.276.481,03
Pagina 3 L
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Recapitulatie Desinvesteringen Activanummer
Omschrijving
Aanschafwaarde 1/1
Vermeerderingen
18.032,37
0,00
3.723.937,49
Verminderingen
Aanschafwaarde 31/12
Afschrijving 1/1
Afschrijvingen
0,00
0,00
10.513,79
0,00
0,00
0,00
0,00
813.403,14
0,00
310.667,06
0,00
0,00
0,00
310.667,06
0,00
1.256.638,35
0,00
0,00
0,00
178.296,35
0,00
611.186,95
0,00
0,00
0,00
226.829,50
0,00
258.236,42
0,00
0,00
0,00
155.384,47
0,00
1.017.892,97
0,00
0,00
0,00
749.229,84
0,00
Inkomsten/Uitgaven 30 Gronden en terreinen Totaal 50 Bedrijfsgebouwen Totaal 60 Grond/weg en -waterbouwkundige werken Totaal 61 Grond/weg en wtbk.werken maat.nut Totaal 70 Vervoermiddelen en overig materieel Totaal 80 Machines/apparaten/installaties Totaal 90 Overige materiele activa Totaal 95 Kapitaalverstrekking aan deelnemingen 66.744,00
66.744,00-
0,00
0,00
0,00
0,00
7.263.335,61
66.744,00-
0,00
0,00
2.444.324,15
0,00
Totaal Totaal generaal
Pagina 3 R
STAAT VAN INVESTERINGEN REKENING 2014 Recapitulatie Desinvesteringen Activanummer
Aflossing 1/1
Aflossingen
Afwaardering 1/1
Afwaarderingen
Boekwaarde 1/1
Boekwaarde 31/12
Toegerekende rentelasten
0,00
7.518,58
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.910.534,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.078.342,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
384.357,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
102.851,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
268.663,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Totaal kapitaallasten
Inkomsten/Uitgaven 30 Gronden en terreinen 0,00
50 Bedrijfsgebouwen 0,00
60 Grond/weg en -waterbouwkundige werken 0,00
0,00
61 Grond/weg en wtbk.werken maat.nut 0,00
0,00
70 Vervoermiddelen en overig materieel 0,00
0,00
80 Machines/apparaten/installaties 0,00
0,00
90 Overige materiele activa 0,00
0,00
95 Kapitaalverstrekking aan deelnemingen 0,00
0,00
0,00
0,00
66.744,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.752.267,46
0,00
66.744,00
0,00
0,00
0,00
Deel II - 94 -
11. Analyse van de begrotingsafwijkingen
Programmarekening
2014 Deel II - 95 -
Deel II - 96 -
Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid 2014 Programmanaam Bevolking en Bestuur Openbare orde en veiligheid Beheer openbare ruimte Onderwijs Cultuur & Sport Sociale voorzieningen en werkgelegenheid Maatschappelijke voorzieningen
Begroot inkomsten Begroot
uitgaven Begroot
saldo
Werkelijke inkomsten
Werkelijke Werkelijk uitgaven
saldo
Begrotingsafwijking inkomsten
Begrotingsafwijking uitgaven
Begrotingsafwijking saldo
877.400
6.121.901
-5.244.501
836.107
5.820.188
-4.984.081
41.293
301.713
-260.420
59.200
2.419.409
-2.360.209
64.769
2.256.802
-2.192.033
-5.569
162.607
-168.176
7.301.589
14.432.970
-7.131.381
7.258.222
14.488.980
-7.230.758
43.368
-56.010
99.377
172.740
2.537.450
-2.364.710
1.311.331
1.840.320
-528.989
-1.138.591
697.130
-1.835.721
244.162
3.802.368
-3.558.206
252.372
3.659.436
-3.407.064
-8.210
142.932
-151.142
14.476.611
18.786.401
-4.309.790
14.612.294
17.782.823
-3.170.528
-135.683
1.003.578
-1.139.262
1.097.866
12.226.412
-11.128.546
1.168.214
10.824.275
-9.656.061
-70.348
1.402.137
-1.472.485
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
216.343
1.078.851
-862.508
229.144
981.859
-752.714
-12.801
96.992
-109.794
Omgevingsrecht
543.800
3.627.409
-3.083.609
627.459
3.620.432
-2.992.973
-83.659
6.977
-90.636
10.674.125
11.452.136
-778.011
7.427.078
8.732.907
-1.305.829
3.247.047
2.719.229
527.818
35.663.836
76.485.307
-40.821.471
33.786.992
70.008.021
-36.221.030
1.876.844
6.477.286
-4.600.441
Economische Zaken en grondexploitaties Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Subtotaal algemene dekkingsmiddelen
5.830.644
479.374
5.351.270
5.900.750
435.690
5.465.060
-70.106
43.684
-113.790
29.856.309
63.086
29.793.223
29.795.201
123.191
29.672.009
61.108
-60.105
121.214
444.047
0
444.047
448.615
3.775
444.840
-4.568
-3.775
-793
1.958.180
19.680
1.938.500
1.871.559
18.948
1.852.611
86.621
732
85.889
744.500
971.200
-226.700
694.342
956.972
-262.629
50.158
14.228
35.929
38.833.680
1.533.340
37.300.340
38.710.467
1.538.576
37.171.891
123.213
-5.236
128.449
Onvoorzien Onvoorziene lasten
0
24.900
-24.900
0
0
0
0
24.900
-24.900
Subtotaal onvoorzien
0
24.900
-24.900
0
0
0
0
24.900
-24.900
74.497.516
78.043.547
-3.546.031
72.497.458
71.546.597
950.861
2.000.058
6.496.950
-4.496.892
Gerealiseerde totaal van saldo baten en lasten Programmanaam Bevolking en Bestuur Beheer openbare ruimte Onderwijs
28.000
30.000
-2.000
28.000
30.000
-2.000
0
0
0
385.555
712.632
-327.077
199.636
490.438
-290.802
185.919
222.194
-36.275
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24.000
0
24.000
24.000
40.000
-16.000
0
-40.000
40.000
Sociale voorzieningen en werkgelegenheid
794.580
644.922
149.658
743.052
662.618
80.434
51.528
-17.696
69.224
Maatschappelijke voorzieningen
776.227
210.873
565.354
308.526
525.974
-217.448
467.701
-315.101
782.802
Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting
166.200
0
166.200
115.544
9.319
106.226
50.656
-9.319
59.975
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.841.320
1.485.820
1.355.500
3.706.595
1.842.319
1.864.277
-865.275
-356.499
-508.777
Cultuur & Sport
Omgevingsrecht Economische Zaken en grondexploitaties Algemene dekkingsmiddelen Subtotaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat Totaal
3.462.686
1.848.290
1.614.396
3.985.246
5.188.158
-1.202.913
-522.560
-3.339.868
2.817.309
8.478.568
4.932.537
3.546.031
9.110.599
8.788.826
321.773
-632.031
-3.856.289
3.224.258
0
0
0
0
1.272.634
-1.272.634
0
-1.272.634
1.272.634
82.976.084
82.976.084
0
81.608.057
81.608.057
0
1.368.027
1.368.027
0
Deel II - 97 -
Deel II - 98 -
12. Bijlage SISA
Programmarekening
2014 Deel II - 99 -
Deel II - 100 -
BZK
C7C
Investering stedelijke vernieuwing (ISV) II Provinciale beschikking en/of verordening Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) Cumulatieve bestedingen ten Cumulatieve overige beschikkingsnummer en in de provinciale middelen laste van provinciale middelen bestedingen tot en met (jaar kolommen ernaast de tot en met (jaar T) T) verantwoordingsinformatie Deze indicator is bedoeld voor Deze indicator is bedoeld de tussentijdse afstemming van voor de tussentijdse de juistheid en volledigheid van afstemming van de juistheid de verantwoordingsinformatie en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 01
1 200900017442 2009/0116701167 Deellocatie Herinrichting centrum (locatie winkelhart) 2 200900017442 2009/0116701167 Deellocatie Ontwikkeling "Groene strip" (Zorglocatie/Medisch centrum) 3 200900017442 2009/0116701167 Deellocatie Ontwikkeling "Groene strip" (Sporthal/BMV) 4 200900017442 2009/0116701167 Deellocatie Kwaliteitsimpuls toegangsweg centrum (Oude Rijksweg Zuid) Kopie beschikkingsnummer
Aard controle R Indicatornummer: C7C / 02
Aard controle R Indicatornummer: C7C / 03
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 04
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 05
€ 41.017
€ 41.017
€ 68.130
€ 68.130
€ 17.562
€ 17.562
€ 28.162
€ 28.162
€ 127.686
€ 127.686
€ 566.560
€ 566.560
€ 1.666
€ 4.998
€ 471.695
€ 1.415.084
Eindverantwoording Ja/Nee
Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)
Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)
Activiteiten stedelijke vernieuwing
Afspraak
Realisatie
Toelichting afwijking
Alleen in te vullen na afloop project
Alleen in te vullen na afloop project
Alleen in te vullen na afloop project
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 07 1 200900017442 2009/0116701167 Nee Deellocatie Herinrichting centrum (locatie winkelhart)
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 08
Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 09
SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015
Aard controle D1 Indicatornummer: C7C / 10
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 11
Toelichting afwijking
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: C7C / 06
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 2 200900017442 2009/0116701167 Nee Deellocatie Ontwikkeling "Groene strip" (Zorglocatie/Medisch centrum) 3 200900017442 2009/0116701167 Deellocatie Ontwikkeling "Groene strip" (Sporthal/BMV)
4 200900017442 2009/0116701167
Nee
Nee
Deellocatie Kwaliteitsimpuls toegangsweg centrum (Oude Rijksweg Zuid)
OCW
D9
Onderwijsachterstandenb Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor eleid 2011-2015 (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Gemeenten
Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)
Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01
I&M
E27B
Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie
Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden
Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)
Aard controle R Indicatornummer: D9 / 02
Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen
1 2013/40502 Fietsvoorz. EchtDieteren 2 3 2014/53474 Herinr. Sittarderweg-Op de Brug 4 2014/6592 Parkeerplaatsen NS Station Susteren Kopie beschikkingsnummer
Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle R Indicatornummer: D9 / 03
Besteding (jaar T) ten laste van Overige bestedingen (jaar T) provinciale middelen
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03
Aard controle R Indicatornummer: D9 / 04
Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van jaar T verantwoorde tot jaar T verantwoorde bestedingen ten laste van overige bestedingen provinciale middelen Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen
Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen
Aard controle R Indicatornummer: E27B / 04
Aard controle R Indicatornummer: E27B / 05
€0
€ 2.047
€0
€0
€ 150.000
€ 680.267
€0
€0
€0
€ 65.968
€ 121.123
€ 15.077
Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)
Cumulatieve overige Toelichting bestedingen tot en met (jaar T)
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06 Indicatornummer: E27B / 07 Indicatornummer: E27B / 08 1 2013/40502 Fietsvoorz. Echt€ 300.000 € 1.200.336 Dieteren
2
SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015
Eindverantwoording Ja/Nee Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 09
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 10
Ja
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 3 2014/53474 Herinr. Sittarderweg- € 150.000 € 680.267 Nee Op de Brug
4 2014/6592 Parkeerplaatsen NS
€ 121.123
€ 81.045
Ja
Station Susteren
SZW
G1
Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)
SZW
G1A
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)
SZW
G2
Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)
Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02
1,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) Aard controle n.v.t. regeling G1B + deel Indicatornummer: G1A / 01 gemeente uit (jaar T-1) 1 61711 Echt-Susteren Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 WWB_gemeente 2014 Gemeente Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar (WWB)
Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;
inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02
Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03
238,18 Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
6,69 Besteding (jaar T) IOAW
Gemeente I.1 Wet werk en bijstand (WWB)
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam Aard controle R Aard controle R Aard controle R opgericht op grond van Indicatornummer: G2 / 01 Indicatornummer: G2 / 02 Indicatornummer: G2 / 03 de Wgr. € 5.947.970 € 116.195 € 723.446 € 554
SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 04
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 05
€ 63.017
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 06
€0
T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering levensonderhoud beginnende levensonderhoud beginnende Rijk) Ja/Nee zelfstandigen zelfstandigen Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)
I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 07
SZW
G3
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeente 2014
€ 21.581 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 08
€0 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01
€ 81.452 Baten (jaar T) Bob (exclusief Besluit bijstandverlening Rijk) zelfstandigen (Bbz) 2004
G5
Wet participatiebudget (WPB)_gemeente 2014 Wet participatiebudget (WPB) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen
€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02
€ 88.083 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07
SZW
Aard controle R Indicatornummer: G2 / 09
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10
Ja Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 03
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04
€0 € 171.701 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 08
Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 05
Aard controle R Indicatornummer: G3 / 06
€ 26.750
€0
Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )
Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09
€0
Ja
Waarvan besteding (jaar T) van educatie bij roc's
Baten (jaar T) (niet-Rijk) participatiebudget
Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01
322 Besteding (jaar T) participatiebudget
Aard controle R Indicatornummer: G5 / 02
€ 1.357.504
Aard controle R Indicatornummer: G5 / 03
€ 53.200
Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s
Aard controle R Indicatornummer: G5 / 04
€ 632.271
SiSa-bijlage 2014 versie 2 januari 2015
Aard controle R Indicatornummer: G5 / 05
€0
De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06
Aard controle R Indicatornummer: G5 / 06
€0
Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07
Ja
