Programmaverantwoording. Gemeente Son en Breugel

Programmaverantwoording 2009 Gemeente Son en Breugel

1

Gemeente Son en Breugel Raadhuisplein 1 5691 AL Son en Breugel Postadres: Postbus 8 5690 AA Son en Breugel Telefoon: 0499-491491 fax. : 0499-472355 e-mail : [email protected] internet : www.sonenbreugel.nl

2

Voorwoord In meerdere opzichten is 2009 een bewogen jaar geweest. Enerzijds werden de gevolgen van de economische crisis (krediet-crisis) voelbaar en hebben we extra maatregelen ontwikkeld om deze crisis het hoofd te bieden, anderzijds is het ook het jaar waarin de gemeente Son en Breugel extra inspanningen heeft geleverd om te investeren in de samenwerking met de gemeente Nuenen, wat zal leiden tot de samenvoeging van diverse bedrijfsvoeringsonderdelen.

Met groot genoegen hebben we in 2009 de eerste oplevering van woningen in Sonniuspark ervaren. Dit temeer omdat de woningmarkt enigszins stagneerde. 2009 kenmerkte zich ook door de strenge winter, waardoor we extra inzet hebben geleverd om de wegen goed begaanbaar te houden. Belangrijk was ook de uitbreiding van de openingstijden van de balie in het gemeentehuis en de vernieuwde website. Volop is er gewerkt aan projecten (nieuwe sporthal, nieuwbouw Kerkplein, voorbereidingen verkiezingen en de ontwikkeling rondom het bestuurs- en klantencentrum). Ook de welzijnsgerelateerde zaken hebben volop aandacht gekregen. Zo hebben we alle voorgenomen acties ter voorbereidingen van het centrum voor Jeugd en Gezin weten uit te voeren, alsmede het subsidiebeleidsplan. Daarnaast hebben we de nodige aandacht geschonken aan het opnieuw aanbesteden van het leerlingenvervoer, naast alle andere zaken zoals leerplein Sonniuspark, werkgelegenheid, lokaal gezondheidsbeleid en de WMO. In 2009 hebben we een nieuw milieubeleidsplan vastgesteld en hebben we stappen voorwaarts gemaakt op het gebied van duurzaamheid en energie.

Naar het oordeel van de accountant geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009. Tevens concludeert de accountant dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Hiermee verklaart de accountant dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de financiële positie van de gemeente en dat de gemeente de weten regelgeving goed naleeft in de uitvoering van de gemeentelijke taken.

Door de economische crisis werden wij nogmaals bevestigd in ons uitgangspunt, dat risicomanagement een steeds belangrijke rol zal vervullen in onze besturingsfilosofie en hanteren wij dit niet alleen als ‘conformance’-motief (voldoen aan weten regelgeving) maar zien wij het ook als een toegevoegde waarde om onze maatschappelijke doelstellingen te behalen ‘performance-motief ’.

Tot slot willen wij niet onvermeld laten, dat we ook in financieel opzicht onze doelstellingen hebben gerealiseerd.

3

4

Inhoudsopgave Voorwoord .............................................................................................................................................. 3 Inhoudsopgave ........................................................................................................................................ 5 Accountantsverklaring............................................................................................................................. 6 DEEL 1 : Algemeen ................................................................................................................................ 7 Kerngegevens .......................................................................................................................................... 8 Bestuurlijke structuur ............................................................................................................................ 10 Organogram Gemeente Son en Breugel ................................................................................................ 12 DEEL 2 : Verantwoording per programma ........................................................................................... 13 Algemene toelichting en leeswijzer bij verantwoording op programma’s............................................ 14 Programma 1: Bestuurlijke en economische zaken............................................................................... 15 Programma 2: Burgerzaken................................................................................................................... 19 Programma 3: Veiligheid en handhaving .............................................................................................. 21 Programma 4: Verkeer en vervoer ........................................................................................................ 25 Programma 5: Welzijn en sport............................................................................................................. 28 Programma 6: Openbaar groen en openlucht recreatie ......................................................................... 33 Programma 7: Sociale Zaken ................................................................................................................ 35 Programma 8: Gezondheidszorg ........................................................................................................... 38 Programma 9: Milieu............................................................................................................................. 40 Programma 10: Ruimtelijke inrichting.................................................................................................. 45 Programma 11: Algemene dekkingsmiddelen....................................................................................... 51 DEEL 3 : De Paragrafen........................................................................................................................ 55 Paragraaf bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 56 Financieringsparagraaf .......................................................................................................................... 60 Belastingen en heffingen ....................................................................................................................... 66 Paragraaf financieel weerstandsvermogen ............................................................................................ 71 Paragraaf verbonden partijen................................................................................................................. 75 Paragraaf grondbeleid............................................................................................................................ 77 Paragraaf kapitaalgoederen ................................................................................................................... 79 DEEL 4 : De Jaarrekening..................................................................................................................... 81 Algemene toelichting op de balans ....................................................................................................... 83 Toelichting op de balans........................................................................................................................ 88 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ........................................................................................... 98 Verschil begroting – rekening per programma...................................................................................... 99 Gerealiseerde baten en lasten per programma..................................................................................... 114 Toelichting rechtmatigheid bij overschrijding lasten programma’s 2009........................................... 115 Overzicht gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen......................................................................... 116 Overzicht aanwending bedrag onvoorzien .......................................................................................... 117 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) .............................. 118 Staat van reserves en voorzieningen ................................................................................................... 119 Toelichting op reserves en voorzieningen........................................................................................... 120 Overzicht opgenomen geldleningen.................................................................................................... 131 Single information single audit ........................................................................................................... 133

5

Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in de programmaverantwoording opgenomen jaarrekening 2009 van de gemeente Son en Breugel, bestaande uit de balans per 31 december 2009 en de programmarekening over 2009 met de toelichtingen, gecontroleerd.

Verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Son en Breugel is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven, en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting, en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat en voor de naleving van de relevante weten regelgeving, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn.

Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 213, lid 2 van de Gemeentewet. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten en het controleprotocol van de gemeente Son en Breugel vastgesteld door de gemeenteraad op 24 februari 2010. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van zowel de baten en lasten als de activa en passiva, alsmede het voor de naleving van de weten regelgeving relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn, maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de gemeenschappelijke regeling. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving, van de redelijkheid van schattingen die het college van burgemeester en wethouders van de gemeente heeft gemaakt, een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening, alsmede een evaluatie van het normenkader zoals vastgesteld door de gemeenteraad op 24 februari 2010 en de operationalisering van het normenkader voor rechtmatigheid in de beheersorganisatie van de gemeente. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad bij raadsbesluit van 24 februari 2010 vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Son en Breugel een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2009 als van de activa en passiva per 31 december 2009 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen waaronder gemeentelijke verordeningen.

Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge artikel 213, lid 3 onder d Gemeentewet melden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Eindhoven, 3 mei 2010 Deloitte Accountants B.V. was getekend: drs. A.P.W.M. Scheepers RA

6

DEEL 1 : Algemeen

7

Kerngegevens Ultimo 2009

Ultimo 2008

(absoluut) (relatie f) A. Fysieke structuur Oppervlakte (in ha.) waarvan binnenwater

(absoluut)

Ultimo 2007

Ultimo 2006

Ultimo 2005

2648 28

2648 28

2648 28

2676 2648 28

99,0% 1,0%

2648 28

155 137 18

88,4% 11,6%

137 18

137 18

137 18

137 18

6.302 29 8

6.281 67 4

6.218 24 3

6.197 20 13

144 17 57 40 7

144

144

144

57 40 7

57 40 7

57 40 7

Openbaar Groen (in ha. e xcl. Ekke rsrijt) - Binnen de bebouwde kom - Buiten de bebouwde kom

Openbaar groen (in ha. excl. Ekkersrijt)

- Buiten de bebouwde kom

- Binnen de bebouwde kom

Totaal aantal woningen - nieuwbouw in het jaar - sloop in het jaar (excl. de Vloed)

6.357 59 4 265 144 17 57 40 7

Infrastructuur (in km.) - verharde wegen - onverharde wegen - recre atie ve voe tpade n - recreatieve fietspaden - lengte waterwegen

54,3% 6,4% 21,5% 15,1% 2,6%

Infrastructuur

- r ecr eat ieve f iet spaden

- lengt e wat erwegen

- ver harde wegen

- r ecr eat ieve voet paden

- onver har de wegen

8

Ultimo 2009 (absoluut) (relatief) Totaal aantal inwoners 0 t/m 3 jaar 4 t/m 16 jaar 17 t/m 64 jaar 65 jaar en ouder

15.542 687 2.776 8.966 3.113

4,4% 17,9% 57,7% 20,0%

Ultimo 2008

Ultimo 2007

15.526 15.448 734 720 2.751 2.733 8.989 9.015 3.052 2.980

Ultimo 2006

Ultimo 2005

15.306 747 2.679 9.015 2.865

15.295 757 2.678 9.090 2.770

aantal inwoners per leeftijdscategorie

20000 65 jaar en ouder

15000

17 t/m 64 jaar 10000

4 t/m 16 jaar

5000

0 t/m 3 jaar

0 2005

2006

2007

2008

Uitkeringsgerechtigden WWB (voorheen ABW) incl. BZ IOAW/IOAZ Aantal in sociale werkgem.(WSW)

161 115 4 42

2009

71,4% 2,5% 26,1%

125 3 40

131 5 41

134 5 36

153 6 26

Uitkeringsgerechtigden 180 160 140 120

WWB (voorheen ABW) incl. BZ

100

IOAW/IOAZ

80 Aantal in sociale werkgem.(WSW)

60 40 20 0 2006

2007

C. Financiële structuur (x €. 1000,--) Gewone uitgaven Investeringsuitgaven Opbrengst belastingen (OZB) Algemene uitkering Gemeentefonds Vaste schuld Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven Eigen financieringsmiddelen Uitgezet kasgeld in deposito

2008

33.294 2.384 2.671 11.123 5.153 21.801 35.802 0

9

2009

60.224 41.405 4.066 4.312 2.597 2.498 10.019 9.034 5.634 6.114 21.944 20.520 32.641 44.115 2.000 2.800

47.741 2.261 2.385 8.391 6.596 20.997 43.868 5.714

47.588 7.071 3.505 6.808 7.078 20.593 43.159 6.112

Bestuurlijke structuur

Bestuurlijke structuur

Samenstelling Gemeenteraad

2002-2006

Dorpsbelang Dorpsvisie VVD CDA PvdA / GL Van Aken Totaal

5 3 2 3 2 0 15

4* 3 3 3 3 1 ** 17

* Tot augustus 2006 5 zetels ** Vanaf augustus 2006 1 zetel Portefeuilleverdeling: Burgemeester drs. J.F.M. Gaillard ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

Algemene beleidscoördinatie Bestuurlijke aangelegenheden Openbare orde en veiligheid Dienstverlening aan de burger (frontoffice) Communicatie en voorlichting Personeel en organisatie Ondersteuning en faciliteiten Informatie & automatisering

Wethouder mevr. drs. M.C. Starmans-Gelijns (VVD) ≠ ≠ ≠ ≠

Maatschappelijk welzijn Sociale zaken Onderwijs, kunst en cultuur Wijkbeheer en openbare werken

Wethouder mevr. mr. J.C.R. Verschelling (CDA) ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

Financiën Economische zaken, recreatie & toerisme Sport Gezondheidsbeleid Juridische aangelegenheden WMO Grondbedrijf

Wethouder dhr. ir. J.C.H. Overbeek (PvdA/GroenLInks) ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

2006-2010

Ruimtelijke ontwikkeling Volkshuisvesting Verkeer & vervoer Coördinatie woonwagenzaken Milieu, landbouw, natuur

10

2010-2014 7 4 3 2 1 0 17

Met ingang van medio maart 2010 ziet de Portefeuilleverdeling er als volgt uit: Burgemeester drs. J.F.M. Gaillard ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

Algemene beleidscoördinatie Bestuurlijke aangelegenheden Intergemeentelijke samenwerking Openbare orde en veiligheid Dienstverlening aan de burger (frontoffice) Handhaving (coördinatie en inhoudelijk ,excl. woonwagenzaken) Communicatie en voorlichting Personeel en organisatie Ondersteuning en faciliteiten Informatie & automatisering

Wethouder drs. R. Visser ( Dorpsbelang ) ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

Ruimtelijke ordening Verkeer en vervoer Milieu, landbouw, natuur Financiën Sport WMO en gezondheidsbeleid Monumentenbeleid en archeologie Ekkerrijt Juridische aangelegenheden Centrale inkoop / Bizob Kerkplein (samen met wethouder J.P. Frenken) Verkeer centrum Son (samen met wethouder J.P. Frenken) Huisvesting bibliotheek (samen met wethouder J.P. Frenken)

Wethouder J.P. Frenken ( Dorpsvisie ) ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠ ≠

Volkshuisvesting Maatschappelijk welzijn Sociale zaken Onderwijs Kunst en cultuur Wijkbeheer en openbare werken Economische zaken Toerisme en recreatie Grondzaken / grondbedrijf Woonwagenzaken (incl. handhaving) Kerkplein (samen met wethouder drs. R. Visser) Verkeer centrum Son (samen met wethouder drs. R. Visser) Huisvesting bibliotheek (samen met wethouder drs. R. Visser)

11

Organogram Gemeente Son en Breugel 12

DEEL 2 : Verantwoording per programma

13

Algemene toelichting en leeswijzer bij verantwoording op programma’s In dit hoofdstuk worden de toelichtingen per programma weergegeven. Ingegaan wordt op de 3 “wat”vragen: ≠ Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken ≠ Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we ervoor gedaan ≠ Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Conform voorgaande jaren is de financiële gemeentelijke bijdrage inzichtelijk gemaakt in een tabel, waarin de begrote en werkelijke baten en lasten en het saldo daarop zijn weergegeven. Voor de leesbaarheid van de tabel, m.n. de gearceerde kolom met het saldo, wordt opgemerkt dat: ≠ zowel de hogere baten als de hogere lasten met een “+” bedrag wordt weergegeven. ≠ Het saldo van baten en lasten staat met een “+” bedrag indien de gemeentelijke bijdrage aan het programma hoger is geweest dan begroot. ≠ Het saldo van baten en lasten staat met een “-” bedrag indien de gemeentelijke bijdrage aan het programma lager is geweest dan begroot. In de toelichting op de grote afwijkingen tussen begroting en werkelijkheid is zoveel mogelijk aangegeven of het gaat om incidentele of om structurele afwijkingen. Bij de cijfers is daaraan respectievelijk (I) of (S) toegevoegd. Afzonderlijk is aangegeven het verschil in begrote en werkelijke kapitaallasten. Kapitaallasten vloeien voort uit investeringen. Op enkele programma’s is vermeld door welke investeringen het verschil in kapitaallasten wordt veroorzaakt. Een aantal investeringen wordt eenmalig afgeschreven. Meestal worden deze kapitaallasten gedekt uit een bestemmingsreserve of de algemene reserve flexibel. Het nog niet realiseren van de investering leidt dan nog niet tot een onttrekking aan de betreffende reserve (waardoor de beoogde vermogensmutatie op programma 11 nog niet heeft plaats gevonden). Tevens is afzonderlijk het verschil in begrote en werkelijk toegerekende overheadkosten weergegeven. De overheadkosten maken deel uit van de paragraaf Bedrijfsvoering. Het zijn “indirecte” kosten, zoals kosten voor personeel, huisvesting, informatisering en automatisering, tractie etc., die niet direct aan een programma kunnen worden toegerekend. Bij de begroting worden deze kosten geheel over de 11 programma’s verdeeld (o.b.v. beschikbare uren * uurtarief). In de loop van het jaar schrijven de medewerkers door hen bestede uren toe aan de betreffende programma’s. Deze urenverantwoording leidt echter tot grote verschillen tussen begrote en werkelijke doorbelaste kosten binnen een programma. Op totaal niveau zijn de verschillen echter verwaarloosbaar, omdat het vooral een verschuiving betreft tussen programma’s. In de programma’s wordt hierop dan ook geen nadere toelichting gegeven.

14

Programma 1: Bestuurlijke en economische zaken Coördinerend portefeuillehouder: drs. J.F.M. Gaillard Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken (aandachtsgebied Economische Zaken)

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Binnen het programma bestuurlijke zaken draait het in de kern om de relatie tussen burger en bestuur. Primaire doelstelling is verbetering van de wisselwerking tussen openbaar bestuur en burger enerzijds en raad en college van burgemeester en wethouders anderzijds. Daarbij onderscheiden we thema’s als een goed functionerende (duale) democratie, een bestuur dat burgers mogelijkheden voor beïnvloeding, participatie en samenspraak biedt, een bestuur dat belangen transparant afweegt en een bestuur dat verantwoording aflegt aan zijn burgers. Daarnaast tracht het bestuur de positie van de gemeente te versterken door regionale samenwerking. Doelstelling van Economische zaken is het versterken van de economische structuur van Son en Breugel en het stimuleren van de werkgelegenheid door onder andere het verbeteren van het bedrijfsklimaat. Een gezonde economie betekent een levendige en aantrekkelijke gemeente voor zowel de inwoners, voor de werkenden, als voor bezoekers. Aandachtsgebieden: ≠ Bestuurlijke Zaken ≠ Economische zaken ≠ Aandachtsgebied Voorlichting en Communicatie Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Aandachtsgebied Bestuurlijke Zaken Met betrekking tot de diverse in de begroting 2009 opgenomen items bij dit programma zijn de volgende concrete resultaten te melden. Lokale Rekenkamercommissie Nog in 2008 (raadsvergadering 17 december 2008) is besloten tot voortzetting van de “Samenwerkingsovereenkomst rekenkamercommissies gemeenten Best, Heeze-Leende, Nuenen, Son en Breugel en Waalre”. In het verlengde daarvan zijn in uw raadsvergadering van 16 juli 2009 de leden van de Rekenkamercommissie benoemd en beëdigd. Eveneens op 16 juli 2009 heeft uw raad de rapportage van de Rekenkamercommissie over samenwerking Domein en gemeente voor kennisgeving aangenomen, inclusief het overnemen van de aanbevelingen. De door de Rekenkamercommissie in oude samenstelling geplande rapportage over aanbestedingsbeleid is niet gerealiseerd. De Rekenkamercommissie in nieuwe samenstelling heeft prioriteit gegeven aan de onderwerpen “Onderzoek bestuurlijke uitgaven gemeente Son en Breugel” en “Onderzoek collegeprogramma gemeente Son en Breugel”, waarmee in 2009 een start is gemaakt. Herbenoemingsprocedure burgemeester Op 5 maart 2009 heeft uw raad de “Verordening op de vertrouwenscommissie voor de herbenoeming van de burgemeester” vastgesteld en de vertrouwenscommissie benoemd. In de (besloten) raadsvergadering van 22 april 2009 heeft de vertrouwenscommissie de raad gerapporteerd over haar bevindingen. In de openbare raadsvergadering van diezelfde dag heeft de raad

15

besloten burgemeester Gaillard voor te dragen voor herbenoeming en tevens besloten de “Profielschets burgemeester gemeente Son en Breugel 2009” vast te stellen. De minister van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties heeft de voordracht gevolgd: per 1 september 2009 is de heer Gaillard herbenoemd. Kaderstellende rol van de raad Van de voorgenomen voortzetting van het project “kaderstellende rol van de raad”, begeleid door Rijnconsult, is wegens onvoldoende draagvlak hiervoor afgezien. “Eigen begroting” raad De eerder met de raad gemaakte afspraak, dat binnen de begroting een aparte cijfermatige paragraaf opgenomen wordt over de kosten van de raad, is vanaf de begroting 2009 gerealiseerd. Deregulering regelgeving Dit onderwerp heeft aandacht bij de actualisering van verordeningen. In dat kader is de Algemene plaatselijke verordening, bij de door uw raad op 26 maart 2009 vastgestelde actualisatie, verder gedereguleerd.

Aandachtsgebied Economische zaken 2009 gaat de geschiedenis in als het jaar waarin de gevolgen van economische crisis zichtbaar werd voor vele organisatie’s. Zonder de indruk te willen wekken dat Son en Breugel de dans ontspringt kan geconcludeerd worden dat de situatie in 2009 goed beheersbaar is gebleken en we ook op microniveau getracht hebben ons steentje bij te dragen aan een herstel van onze economie. Zo hebben we samen met verschillende partners een succesvolle startersbijeenkomst georganiseerd en hebben we de drempel naar ons vanuit (startende) ondernemers zo laag mogelijk gehouden. Bij de uitvoering van het economisch beleid is geïnvesteerd in de communicatie met ondernemers en haar belangenorganisaties. De dienstverlening van het (digitale) bedrijvenloket is uitgebreid en er vindt structureel overleg plaats met diverse ondernemersorganisaties. Taakveld economische zaken maakt deel uit van diverse werkgroepen van Stichting Parkmanagement Ekkersrijt met als onderwerpen parkeren, communicatie en onderzoeken van de haalbaarheid van een bedrijveninvesteringszone op Ekkersrijt. Het economisch actieprogramma is inmiddels grotendeels uitgevoerd. Zo heeft er een verkenning plaatsgevonden naar de haalbaarheid van en draagvlak voor een realisatie van een bedrijfsverzamelgebouw. De organisatie van de succesvolle informatiebijeenkomst voor startende ondernemers heeft geleid tot een toename van het aantal adviesgesprekken. Ook op recreatief en toeristisch terrein zijn er stappen gezet met onder andere de afronding van het (regionale) wandelroutenetwerk en het opleveren van de nota recreatie en toerisme met een bijbehorend actieprogramma

Aandachtsgebied Voorlichting en Communicatie De dienstverlening aan onze inwoners en ondernemers heeft een prominente plek in het collegeprogramma. Het college heeft zich ingespannen om via toegankelijke en heldere beleidsvoorlichting hieraan een bijdrage te leveren. Het college heeft - waar mogelijk- ingezet op interactie met onze inwoners, zoals in projecten als Breugel Leeft en in het wijkbeheer. De 8 kernwaarden voor communicatie hebben daarbij als vertrekpunt gediend.

16

Deze kernwaarden vormen een bruikbaar handvat voor degenen die namens de gemeente naar buiten optreden. In 2009 is het accent gelegd op de 4 kernwaarden: Begrijpelijke taal, Proactief, Klantgericht, Open en oprecht. Belangrijke aandachtspunten van Communicatie in 2009: ≠ Communicatieondersteuning collegeleden: Communicatie ondersteunt het college bij het bepalen van een adequate communicatiestrategie en de inzet van de juiste in- en externe communicatiemiddelen. Daarnaast ondersteunt team communicatie bij de woordvoering naar de media en het publiek. ≠ Communicatiebewustzijn medewerkers vergroten: Communicatie wordt vroegtijdig goed geïnformeerd en nauw betrokken bij dossiers (in de voorbereiding én bij de uitvoering). Communicatie adviseert en levert middelen om in de verschillende beleidsfases bewust te communiceren met betrokkenen. ≠ Uitbouw en intensiever gebruik van digitale communicatiemiddelen: o.a. vernieuwing website, invoering “Mijn Son en Breugel” en redactie digitale publicatieborden. Ook aandacht voor “traditionele” communicatiemiddelen als gemeentepagina en gemeentegids (nieuwe uitgever). ≠ Consequente toepassing huisstijl: eenduidige en herkenbare presentatie. ≠ In stand houden en uitbouwen van goede contacten met regionale media met gestructureerde, tijdige en adequate informatie aan de pers. Het instrumentarium hiervoor: wekelijkse consulten met bestuurders, 50 reguliere persgesprekken, meer dan honderd persberichten en beantwoording en stroomlijnen van tientallen persvragen. Tevens organiseren van persconferenties -toelichtingen n.a.v. actuele onderwerpen. ≠ Communicatieondersteuning op projecten als Sonniuspark, inzameling plastic afval, SIEN, leerlingenvervoer, nieuwe website, structuurvisie, verkiezingen en bij de introductie van nieuwe wetgeving zoals Wmo en Wabo. ≠ Ideevorming en organisatie van representatie/pr-bijeenkomsten: Nieuwkomersavond, herdenking 65 jaar bevrijding, dodenherdenking, lintjesregen, oliebollenparty. ≠ Om naast de spreekbuisfunctie ook die van “ogen en oren van de organisatie” (O&O) te vervullen, groeit de rol van Communicatie van voorlichting (van binnen naar buiten) naar een verkeersplein voor interactieve communicatie. Met O&O is in 2009 een begin gemaakt via deelname aan communicatiewerkgroepen voor regionale projecten (Centrum Jeugd & Gezin, HOV, NoordoostCorridor en Brainport Avenue).

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid.

Primitieve begroting 2009 0

Begroting incl. wijz. 2009 0

Realisatie 2009 102.310

Saldo 2009 102.310

Lasten

2.022.298

2.046.256

1.809.883

-236.373

Resultaat

2.022.298

2.046.256

1.707.573

-338.683

Programma 1 (bedragen in euro’s)

Baten

17

(in afgeronde getallen)

Toelichting grote verschillen: In 2009 heeft de afrekening “Tipp II” subsidie voor revitalisering Ekkersrijt plaats gevonden. Van de provincie is een bedrag ontvangen van € 226.460. Van dit bedrag is € 124.745 verantwoord op het krediet revitalisering Ekkersrijt. Dit bedrag is toereikend om het krediet af te sluiten. Het restant ad € 101.715 valt vrij in de exploitatie.

€

102.000

(V)

(I)

Aan de voorziening wethouderspensioenen € 105.500 is toegevoegd o.b.v. de meest recente berekeningen.

€

106.000

(N)

(I)

€ €

359.000 16.000

(V) (N)

(I) (I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Kapitaallasten

18

Programma 2: Burgerzaken Coördinerend portefeuillehouder: drs. J.F.M. Gaillard Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? De gemeente helpt burgers, ondernemers en bezoekers van Son en Breugel door informatieverstrekking, advisering, aanvraag, doorverwijzing en verstrekking van gemeentelijke producten en diensten. Dit gebeurt via de publieksbalies in de hal van het gemeentehuis, de telefoon, per post, de wijkteams en het internet, conform de één-loketgedachte. Wat we willen bereiken is tevreden klanten die goed geholpen zijn. Goed helpen betekent niet alleen klanten snel en vriendelijk te woord staan, maar ook betrouwbaar, met hoge kwaliteit en gericht op maatschappelijk effect. Aandachtsgebieden: ≠ Dienstverleningskanalen ≠ Producten en processen ≠ Overig Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Dienstverleningskanalen In 2009 zijn maatregelen genomen om een snelle en kwalitatief goede klantafhandeling te bereiken. De uitvoering van maatregelen was er op gericht om zowel de wachttijd voor de klanten, als de druk voor het baliepersoneel te verminderen door de piekmomenten meer te spreiden. Door de gerichte doelen en activiteiten op het terrein van dienstverlening is de aandacht hiervoor vergroot en wordt de dienstverlening steeds klantgerichter. De volgende doelen zijn behaald in 2009: - een besluit over de verruiming van de openingstijden naar aanleiding van de evaluatie van de proef 2008, met als resultaat een structurele voortzetting van de extra openstelling - de realisatie en evaluatie van een snelbalie tijdens piektijden, met als resultaat het structureel gebruiken van de snelbalie op piekmomenten - wijziging van de vervanging van verlopen reisdocumenten, zodanig dat wachttijden voor de klant en druk voor het baliepersoneel worden gespreid - de website is geheel vernieuwd, waarbij zowel meer informatie wordt geboden en ook de mogelijkheid bestaat om meer producten digitaal te kunnen verstrekken - de Antwoord-contentcollectie is beschikbaar voor Son en Breugel, waardoor gestart kan worden met het vergroten van het aandeel telefonische afhandeling van klantvragen - de tijdige en goede afhandeling van de ingekomen post staat meer en meer centraal in het werk Aan de volgende doelen voor 2009 wordt op dit moment nog gewerkt: - voor het vergroten van de service en verminderen van de wachttijd is in 2009 gestart met het onderzoek naar het ‘werken op afspraak’

19

Producten en processen Vergroting van het productenassortiment met als doel de klantafhandeling zoveel mogelijk in één keer in de frontoffice te kunnen afronden. Rondom het armoedebeleid wordt vereenvoudigde en snellere afhandeling van het werkproces ook ingezet als drempelverlagende maatregel voor de doelgroep. De volgende doelen zijn in 2009 behaald: - evaluatie van de integratie van het belastingloket in de frontoffice. In de komende jaren wordt bekeken of het belastingloket kan worden ‘verbreed’. - vereenvoudiging van het proces evenementenvergunning - vereenvoudiging van het proces kapvergunning - er zijn 14 werkprocessen doorgelicht, eenduidig beschreven en vastgelegd, De afronding van de vereenvoudiging van de werkprocessen gemeentelijk sociaal fonds en bijzondere bijstand wordt pas verwacht in 2010 door ondermeer technische problemen.

Overig In 2009 zijn de verkiezingen voor het Europees parlement, voor het eerst weer met gebruikmaking van stembiljetten en het rode potlood, op een goede manier verlopen.

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Programma 2

Primitieve begroting 2009 252.100

Begroting incl. wijz. 2009 259.100

Realisatie 2009 272.811

Saldo 2009 13.711

Lasten

919.559

924.169

1.040.213

116.044

Resultaat

667.459

665.069

767.402

102.333

(bedragen in euro’s)

Baten


Toelichting grote verschillen: Per saldo hogere legesopbrengsten

€

14.000

(V)

De materialen voor Europese verkiezingen in 2009 waren al in 2008 aangeschaft

€

5.000

(V)

(I)

Urenverantwoording

€

126.000

(N)

(I)

20

Programma 3: Veiligheid en handhaving Coördinerend portefeuillehouder: drs. J.F.M. Gaillard Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? De zorg voor een veilige woon-, leef en werkomgeving is een van de belangrijkste taken van de overheid en dus van de gemeente Son en Breugel. Veiligheid en de beleving ervan zijn essentieel voor het functioneren van gemeente en samenleving. Gemeente Son en Breugel biedt haar inwoners een veilige omgeving om te wonen, te werken en te recreëren. Aandachtsgebieden: ≠ Openbare orde en handhaving ≠ Rampenplan en rampenbestrijding ≠ Brandweer Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Uitvoeringsprogramma opstellen Bereikt:

In 2009 zijn de handhavingactiviteiten uitgevoerd zoals die in het uitvoeringsprogramma van de nota Integraal Veiligheidsbeleid 2007 zijn opgenomen en waarin de volgende veiligheidsvelden zijn benoemd: veilige woon- en leefomgeving; bedrijvigheid n veiligheid; jeugd en veiligheid; fysieke veiligheid en integriteit en veiligheid.

Effect:

Integrale afstemming bestuurlijke prioriteiten binnen handhaving en daarop afgestemd de ambtelijke inzet.

Buurtbeheer Bereikt:

In 2009 is er een nieuwe buurtbeheerteam van start gegaan in wijk de Breeakker. Deze ontwikkeling past binnen de doelstellingen die beschreven staan in de nota Integraal Buurtbeheer. In totaal lopen er nu 7 projecten, te weten: ’t Zand, De Vloed/Kanaalstraat, ’t Harde Ven, Hoogstraat, de Peikes: ’t Eigen en de Breeakker. Alle buurtbeheerteams hebben een vergaderfrequentie van 3-4 maal op jaarbasis en eenmaal per jaar vindt er een wijkschouw plaats.

Effect:

Buurtbeheer / preventieprojecten initiatieven De Breeakker is medio oktober 2008 formeel opgericht.

Halt Bereikt:

Halt wil jongeren van 12 tot 18 jaar een duidelijk signaal geven dat strafbaar gedrag niet wordt geaccepteerd. Overeenkomstig de doelstelling zijn in 2009 30 jongeren naar de gemeente doorgestuurd. Overeenkomstig het voorgenomen beleid is in de basisscholen voorlichting gegeven over de thema’s “veilig gebruik van internet”; “discriminatie” en over veilig gebruik vuurwerk.

Effect:

In 2009 zijn 30 cliënten in het HALT traject een taakstraf aangeboden. Dit zijn 9 cliënten minder t.o.v. 2008.

21

Invoering Wet bestuurlijke boete Bereikt:

In 2009 is de keuze gemaakt voor het invoeren van de bestuurlijke strafbeschikking. Hierbij komt een (groter) gedeelte van de opbrengst ten goede aan de gemeentekas. De opbrengsten voor het jaar 2009 bedragen € 13.685,--.

Bijzonder opsporingsambtenaren (Boa’s) Bereikt:

Jaarlijks wordt door de boa’s een jaarplan opgesteld en jaarverslag opgesteld waarin taken gerelateerd aan het integrale handhavingprogramma zijn benoemd. In 2009 is wederom extra aandacht besteedt aan de zogenaamde kleine ergernissen in de openbare ruimte, waaronder het onjuist aanbieden van afval, parkeer- en hondenoverlast. Daarnaast hebben de Boa’s 850 meldingen van inwoners ontvangen hetgeen ca 60% is van alle meldingen. Op elke melding is gereageerd en naar de melder teruggekoppeld. Het aantal meldingen via de politie( 225); Callcenter (206); wijkteams (86) bedroeg 1367. Het totaal aantal meldingen komt hiermee op 1367 hetgeen een verlaging van ca 200 meldingen (13%) t.o.v. 2008 nl 1560 meldingen. In 2009 hebben de Boa’s 18 minderjarigen doorverwezen naar bureau Halt hetgeen een kleine verhoging is t.o.v. 2008 waar 11 jongeren werden doorverwezen. Bureau Halt biedt hen een alternatieve straf aan voor het vergrijp wat gepleegd is. Het streven is om deze jongeren hun straf in het eigen dorp uit te laten voeren.

Effect:

Hiermee is invulling gegeven aan de doelstellingen van het jaarplan 2009 en het integrale handhavingsprogramma. Overeenkomstig de doelstelling zijn de Boa’s steeds meer als “loket openbare ruimte”gaan fungeren en voor de burgers.

Brandweer Brandweerbeleidsplan 2008 – 2012 Bereikt:

Jaarlijks wordt door de Brandweer een jaarplan en jaarverslag opgesteld waarin de taken voor dat jaar worden benoemd en de resultaten worden verantwoord als afgeleide van het brandweerbeleidsplan. De brandweerproducten en activiteiten zijn verdeeld over de onderdelen: proactie; preventie; controle en handhaving; preparatie en Repressie. Het project “ Eén Brandweer heeft zoals verwacht erg veel aandacht gevergd. Gelet hierop in relatie tot de beschikbare capaciteit is ervoor gekozen om een aantal belangrijke activiteiten over een langere periode uit te smeren. Het is echter geen noodzaak geweest om het jaarplan significant bij te stellen.

Effect:

Met het brandweerbeleidsplan wordt inzichtelijk gemaakt wat de Son en Breugelse gemeenschap van de brandweer mag verwachten en zijn de bevoegdheden en verantwoordelijkheden van het gemeentebestuur geregeld. Op basis van het beleidsplan wordt jaarlijks een jaarplan gemaakt.

22

Huisvesting Bereikt:

De realisatie van het combigebouw heeft planologische vertraging opgelopen door de rechtsprocedure die door een inwoner is ingesteld. Vooralsnog heeft dit niet tot problemen geleid voor de tijdelijke huisvesting van de brandweer.

Effect:

Beschikbaar hebben van een tijdelijke huisvesting. Vooruitzicht hebben op een nieuw bedrijfspand met optimaal synergie (ruimte en bedrijfsvoering), van waaruit een optimale dienstverlening aan de burgers gegeven kan worden.

Veiligheidsregio Bereikt:

De nieuwe wet veiligheidsregio is sinds april 2009 van kracht. De gemeente heeft te kennen gegeven bereid te zijn mee te werken aan de verdere realisering van de brandweertaken. Dit met de wetenschap dat het gemeentebestuur verantwoordelijk blijft dragen voor de brandweerzorg.

Effect:

Verminderde kwetsbaarheid op brandweerspecialismen en beschikken over een regionale kennisbank

Controle objecten Bereikt:

In 2009 werden, evenals in 2007, 35 bouwplannen getoetst op brandveiligheid. Per 31 december 2009 zijn 186 bedrijven in het bezit van een gebruiksvergunning. Eind 2008 bedroeg dit aantal eveneens 186. Het aantal uitrukken in 2009 bedroeg 154 keer. In 51 gevallen ging het om hulpverlening cq dienstverlening.

Effect:

Hiermee is invulling gegeven aan de jaarlijkse planning controle gebruiksvergunningen en beschikken we over een actueel toetsingskader voor de handhaving.

Bijscholing Bereikt:

Hiermee is invulling gegeven aan het opleidingsplan van de (vrijwillige) brandweer.

Effect:

In 2009 is er gemiddeld 2 dagen per persoon deelgenomen aan bijscholing. Bijscholing wordt georganiseerd door de Regionale Brandweer. Er is een ½ fte oefencoördinator (beroepskracht) aangesteld om de implementatie van de Leidraad Oefenen en de registratie hiervan vorm te geven.. In 2009 werden de volgende rijksdiploma’s behaald: Brandwacht (2x), Brandwacht 1e klas (1x) Hoofdbrandwacht (2x) en Adviseur gevaarlijke stoffen

Veiligheidsprogramma Ekkersrijt Bereikt:

In 2009 zijn voor de beveiliging van het industrieterrein 21 camera’s bijgeplaatst. Hiermee komt het totaal aantal intelligente camera’s op 32. In tegenstelling tot hetgeen gepland was zijn om financiële redenen de kentekencamera’s nog niet geplaatst kunnen worden.

Effect:

Het jaar 2009 laat evenals in 2008 en forse vermindering zien van de criminaliteit door de ingebruikname van schil (-25%).

23

Invoering Wet BIBOB Bereikt:

Ook in 2009 is de algemene beleidslijn fase 2 voor wat betreft de Wet BIBOB voortgezet en is deze van toepassing op bouw- milieuzaken en bij het verstrekken van drank- en horecavergunning.

Effect:

Eenduidige benadering van ondernemers die een drank –en horecavergunning aanvragen en vergroting van de inzichten bij vergunningverlening door kritisch te bezien of er niet ongewild een crimineel door de overheid wordt gefaciliteerd. Geen vergunningverlening wanneer er sprake is van het witwassen van zwart geld.

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Programma 3 (bedragen in euro’s) Baten

Primitieve begroting 2009

Begroting incl. wijz. 2009

Realisatie

Saldo

61.600

50.550

2009 49.846

2009 -704

Lasten

1.286.728

1.482.531

1.182.829

-299.702

Resultaat

1.225.128

1.431.981

1.132.983

-298.998


Toelichting grote verschillen: Voor Leefbaar Breugel is in de 2e marap 2009 een bedrag beschikbaar gesteld van € 100.000. De lasten 2009 bedragen afgerond € 12.000 en worden gedekt via de reserve Breugel Leeft.

€

€ 88.000

(V)

(I)

Voor het project “handhaving alcohol” (begroot € 5.000) en de buurtpreventie projecten “wegslepen auto’s” (begroot € 14.300) zijn geen uitgaven gedaan.

€

€ 19.000

(V)

(I)

Voor de uitvoering van repressie is, zoals ook vorig jaar, personeel van de regionale brandweer bij onze gemeente gedetacheerd. De kosten hiervan zijn niet begroot.

€

€ 65.000

(N)

(I)

De overhead- en beheerskosten BOA’s zijn achtergebleven bij de raming

€

€ 12.000

(V)

(I)

De telefoonkosten rampenbestrijding zijn lager dan geraamd

€

€ 10.000

(V)

(I)

€ €

94.000 117.000

(V) (V)

(I) (I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Kapitaallasten M.n. a.g.v. het achterblijven van investeringen in nieuwbouw brandweerkazerne

24

Programma 4: Verkeer en vervoer Coördinerend portefeuillehouder: drs. R Visser (Verkeer en Vervoer) Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken (voor de aandachtsgebieden openbare verlichting en wegen en watergangen).

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Doelstelling van het programma Verkeer en Vervoer is het waarborgen van de bereikbaarheid van Son en Breugel voor alle vervoerswijzen onder andere door het stimuleren van het gebruik van openbaar vervoer en de fiets en aanbod van goede doorstroomroutes voor het noodzakelijke autoverkeer. Overigens streven wij er daarbij naar dat de automobilist doordrongen wordt van het feit dat de veiligheid van voetgangers en fietsers voorop staat en dat de rijsnelheid daaraan ondergeschikt gemaakt dient te worden. Dit geldt specifiek voor de erftoegangswegen van ons dorp. De veiligheid van de weggebruiker is mede afhankelijk van de fysieke staat van de wegeninfrastructuur. Beheer en onderhoud van wegen, openbare verlichting, vegen van straten en zorg van verkeersborden behoren dan ook tot de kerntaken binnen dit programma. Aandachtsgebieden: ≠ Wegen en watergangen ≠ Openbare verlichting ≠ Verkeer en vervoer Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Wegen en watergangen Algemeen In het kader van de Gemeentewet heeft de gemeente een zorgtaak voor de aanleg en onderhoud van goede en veilige gemeentewegen. Gladheidbestrijding Bereikt:

In 2009 zijn we definitief overgegaan op nat-zoutstrooien. Het strooien is volgens de strooiroute (inclusief de afspraken met Ouderenproof) in casu volgens het gladheidbestrijdingsplan uitgevoerd.

Effect:

Hiermee wordt invulling gegeven aan de wettelijke taak van de gemeente om haar wegen veilig te maken en te houden.

Klinkerwegen Bereikt:

Onderhoudswerkzaamheden c.q. aanpassingen zijn verricht aan straten in voornamelijk Wijk de Breeakker, te weten: Breeakkerstraat; Willemstraat; Beatrixstraat; Irenestraat en Margrietstraat.

Gesloten verhardingen Bereikt:

Onderhoudswerkzaamheden c.q. aanpassingen zijn verricht aan diverse straten in de gemeente, te weten: Kanaaldijk-zuid; Australiëlaan; Berlagelaan; Zuiderkruislaan; Planetenlaan; Hoberglaan en sportpark Gentiaan.

25

Effect:

Hiermee is invulling gegeven aan het meerjarenonderhoudsprogramma wegen vastgesteld in de raad d.d. 31-10-2002 en aangescherpt in de raad van 4 december 2006.

Openbare Verlichting Energie algemeen De samenwerking inzake energiemanagement met andere gemeenten en MDRE is in 2009 voortgezet. Met name is aandacht geweest voor het monitoren van het energieverbruik binnen de gemeente cq regio. Daarnaast hebben we in 2009 wederom 100% groene stroom afgenomen en hierbij aangesloten bij het regionaal beleid. Effect:

Hoewel hiervan weinig rendement uitgaat vervult de gemeente hiermee een voorbeeldfunctie voor haar bewoners.

Openbare Verlichting Bereikt:

Volgens de jaarplanning is het onderhoud en controles aan de openbare verlichting uitgevoerd. Daarnaast is in het kader van nieuw beleid gestart met groepsremplace in Breugel. In de planperiode 2009-2012 worden 25% van de lampen vervangen, hetgeen een positief effect dient op te leveren op uitval van lampen.

Effect:

Beheerssysteem Bereikt:

In 2009 zijn de voorbereidingen getroffen voor het opstellen van een databeheersysteem openbare verlichting. De oorspronkelijke planning van 2009 om het databeheersysteem volledig operationeel te hebben is echter niet gehaald, wordt medio april – mei 2010.

Effect:

Hiermee wordt invulling gegeven aan de planning “openbare verlichting” en wordt de dienstverlening aan de burgers uitgebreid.

Verkeer en vervoer Centrum Bereikt:

De verkeersonveiligheid op een kruising van de H. Veenemanstraat is aangepakt. Deze maatregel lijkt het gewenste effect (daling ongevallencijfers) te sorteren, al kan dit statistisch gezien momenteel nog niet definitief gesteld worden.

Ekkersrijt Bereikt:

De openstelling van de nieuwe snelwegaansluiting voor Ekkersrijt is verricht. Tegelijkertijd werd de gelijkvloerse kruising van de A50 bij Ekkersrijt 2000 / Ekkersrijt 6000 buiten gebruik genomen. Ter afronding dienen in 2010 nog de flyovers te worden afgebouwd die nabij de aansluiting Kennedylaan zijn voorzien. Medio april 2010 zal daarmee de verkeerskundige ombouw afgerond zijn. Later dat jaar zal de Randweg Eindhoven eveneens voltooid zijn.

26

Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP, op basis van mobiliteitsvisie en structuurvisie) In 2009 is gestart met opstelling van de mobiliteitsvisie (in samenhang met de structuurvisie). Eén en ander leidt naar verwachting in 2010 tot vaststelling van de mobiliteitsvisie. In 2011 zal het GVVP Son en Breugel aangepast zijn, waarna uitvoering gegeven zal worden aan de in de plannen opgenomen maatregelen. Zodra meer inzicht aanwezig is in eventueel benodigde financiële middelen voor uitvoering van maatregelen, zullen we hiertoe aan de raad een kredietvoorstel voorleggen ter dekking van deze uitgaven.




Realisatie 2009

Saldo 2009

64.020

256.148

237.418

-18.730

Lasten

1.600.741

1.674.421

1.678.830

4.409

Resultaat

1.536.721

1.418.273

1.441.441

-23.139

Programma 4 (bedragen in euro’s) Baten


Toelichting grote verschillen: In verband met de strenge winter eind 2009 is er € 32.000 meer uitgegeven voor strooibeurten dan geraamd.

€

32.000

(N)

(I)

De uitvoering van de reconstructie van Cerespad vindt plaats in 2010 (kosten bedragen € 90.000). Bij de begroting 2009 was door onze gemeente € 45.000 geraamd, rekening houdend met co-financiering door derden. Omdat de bijdrage van de woningcorporatie zal bestaan uit een zichtbare “opknapbeurt” van de woningen heeft onze gemeente bij de 2e marap 2009 haar raming bijgesteld met € 45.000 tot het benodigde bedrag van € 90.000.

€

90.000

(V)

(I)

De aanbesteding van de asfaltverharding viel hoger uit dan begroot.

€

20.000

(N)

(S)

Door een gunstigere aanbesteding van het onderhoud aan de openbare verlichting ontstaat een voordeel van € 43.000.

€

43.000

(V)

(S)

€ €

65.000 (N) 33.000 (N)

(I) (I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Hogere kapitaallasten, m.n. a.g.v. investeringen in het GVVP 2006 ad € 9.000 (t.l.v. de reserve collegeprogramma) en onderzoekskosten en advieskosten planschade A50 ad € 22.000 (t.l.v. de reserve aanleg Weststructuur).

27

Programma 5: Welzijn en sport Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken (aandachtsgebieden Onderwijs, Kunst en Cultuur, Maatschappelijk welzijn) Coördinerend portefeuillehouder: drs. R Visser (aandachtsgebied Sport, waaronder begrepen sportaccommodaties, Monumentenbeleid en archeologie)

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? De rode draad van het programma is gebaseerd op het welbevinden van onze burgers. We nemen onze verantwoordelijkheid onze burgers te stimuleren tot deelname in het maatschappelijke leven in de directe woon- en leefomgeving. We willen daarbij mensen ondersteunen zich te ontwikkelen om als zelfstandige burgers te kunnen functioneren in onze samenleving, zowel in sociaal-economisch als in sociaal-cultureel opzicht. Het onderwijs heeft als taak kinderen kennis en vaardigheden bij te brengen, die goed aansluiten bij het voortgezet onderwijs en die hen helpen zich te ontwikkelen tot volwaardige burgers van onze maatschappij. Binnen het aandachtsgebied Sport is de voornaamste doelstelling het creëren van een optimaal sportklimaat, wat mensen in hun vrije tijdsbesteding bij elkaar brengt en activeert. Aandachtsgebieden: ≠ Onderwijs ≠ Cultuur, kunst en recreatie ≠ Sport ≠ Maatschappelijk welzijn Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Onderwijshuisvesting -Het uitvoerig onderzoek uit 2009 (met medewerking van ZET) inzake de ontwikkeling van een leerplein in Breugel heeft begin 2010 tot de conclusie geleid dat er onvoldoende draagvlak is voor de ontwikkeling van één accommodatie in Breugel, waarin 2 scholen en meerdere kinderopvangorganisaties gehuisvest zouden worden. -Het dak van de Emiliusschool is vervangen. Leerplein Sonniuspark Hoewel de ontwikkeling van het leerplein vertraagd is onder invloed van juridische procedures, zijn in 2009 belangrijke stappen gezet, als basis voor realisatie in 2010 en 2011: er is een vlekkenplan gemaakt, de verkeersstromen zijn onderzocht, de aanbestedingsleidraad voor de architectenkeuze is ontwikkeld, er is samen met de gebruikers een werkzame overlegstructuur opgezet en besluitvorming is voorbereid over haalbare realisatie en tijdwinst, in concreto het opknippen van het project in enerzijds leerplein en anderzijds maatschappelijke voorzieningen / woningen.

Kinderopvang / peuterspeelzaalwerk In 2009 is besloten om, vooruitlopend op nieuwe wetgeving, het peuterspeelzaalwerk met ingang van 1 januari 2010 onder te brengen bij Korein kinderopvang.

28

Leerlingenvervoer De Europese aanbesteding is afgerond met als resultaat dat de uitvoering per schooljaar 2009-2010 is gegund aan DVG / Taxi Jansen. De lasten zijn in 2009 hoger uitgevallen door hogere kosten van de interim-periode (per eind 2008 is afscheid genomen van Botax en is hangende de Europese aanbesteding Taxi Jansen het vervoer gaan verzorgen). Ook per schooljaar 2009-2010 is sprake van meerkosten omdat sprake is van nieuwe leerlingen en nieuwe ritten met langere routes ten opzichte van de lijsten waarop was aanbesteed. Ontwikkeling bibliotheekwerk De ontwikkeling van beleidsgefinancierde contractfinanciering is ondanks intensief overleg met betrokken partijen (bibliotheek en inzet van externen door de bibliotheek, gemeenten Geldrop-Mierlo en Nuenen) nog niet tot een doorbraak gekomen. Nieuwbouw aan het kerkplein Er is een voorlopig ontwerp voor de nieuwbouw vastgesteld, archeologisch onderzoek heeft plaatsgevonden, de bibliotheek heeft een businessplan opgesteld en er zijn vele andere werkzaamheden verricht die begin 2010 hebben geleid tot zowel financiële overstemming met partijen als kredietvotering door de Raad en wijziging van het bestemmingsplan. Kunst in openbare ruimtes In 2009 is gestart met de voorbereiding van plannen om in het Sonniuspark op korte termijn drie kunstwerken te realiseren. Het college heeft ingestemd met de globaal ontwikkelde plannen; die worden nu verder uitgewerkt. Verwacht wordt dat de realisatie van kunstwerken bijdraagt aan een verdere verbetering van de kwaliteit van het Sonniuspark.

Monumentenbeleid Bij de begroting 2009 zijn middelen beschikbaar gesteld voor het opstellen van het monumentenbeleid. De uitvoering hiervan heeft nog niet plaats gevonden.

Het realiseren van een nieuwe sporthal De gemeenteraad heeft vastgesteld dat het sportpark Gentiaan een goede plaats is voor de realisatie van een nieuwe sporthal. De redenen daarvoor zijn: ≠ de concentratie en ideale combinatie van binnen- en buitensport; ≠ de mogelijkheid van de sporten om elkaar te versterken; ≠ de aantrekkingskracht van sport op jeugdige inwoners die het bewegingsonderwijs op die locatie volgen; ≠ de centrale ligging in Son en Breugel en de goede bereikbaarheid van het sportpark. Het integrale accommodatieplan sportpark Gentiaan is een goede voedingsbodem geweest bij de voorbereidingen voor de realisatie van de nieuwe sporthal. Met de betrokken verenigingen is een intentieverklaring overeengekomen en zijn er twee processen van start gegaan: 1. Uitwerking tot een hoofdlijnenakkoord samen met de sportstichting HTC Son (19 feb 2009); 2. De voorbereidingen voor de bouw van een sporthal op het sportpark Gentiaan (2009).

29

Punt 1; heeft geleid tot het ondertekend Hoofdlijnenakkoord sportpark Gentiaan 19 februari 2009. De raad heeft op 26 maart 2009 door instemming met het hoofdlijnenakkoord tevens een voorbereidingskrediet gevoteerd. Hiermee zijn definitief de randvoorwaarden ingevuld om alle voorbereidingen te treffen om een sporthal op het sportpark ‘De Gentiaan’ te realiseren (aanvullend zijn addenda toegevoegd aangaande de betalingsregeling en de erfpacht). Punt 2; is verder uitgewerkt en er is een architect in de arm genomen die het programma van eisen (PvE) heeft uitgewerkt tot het nu voorliggende VO+ met financiële onderbouwing. Het PvE is samengesteld op basis van de NOC*NSF-normering en de inbreng van de verenigingen. Daarnaast is intensief met de fitnessondernemer contact geweest over de mogelijkheden van (her)huisvesting op het sportpark. Lopende de voorgaande activiteiten zijn er werkzaamheden voor de wijziging van het bestemmingsplan uitgevoerd, de procedure is doorlopen en het bestemmingsplan is nu onherroepelijk. Al deze werkzaamheden laten zien dat er voortvarend is gewerkt aan de herinrichting van het sportpark (herschikking golf, tennis en cricket; renovatie hockeyvelden en realisatie derde hockeyveld in 2010) en de voorbereiding van de nieuwbouw sporthal. Alles is er nu opgericht om de sporthal vanaf het nieuwe binnenseizoen 2011-2012 gebruiksklaar op te leveren. Optimalisering SBC Complex De eerste fase van de aanpassingen heeft in 2007 plaatsgevonden (2 kunstgrasvelden, vier kleedlokalen en uitbreiding parkeerplaatsen). Het afgelopen jaar heeft in het teken gestaan van de voorbereidingen naar de realisatie van zes wedstrijdvelden, waarvan een derde kunstgrasveld en 3 nieuwe natuurgrasvelden. Daarnaast zal een uitbreiding plaatsvinden met een 4-tal kleedlokalen. In overleg met omwonenden en de voetbalvereniging is een aangepaste inrichting van het sportpark tot stand gekomen en is een pakket van maatregelen afgestemd om de ervaren overlast van de omwonenden te verminderen. De gemeenteraad heeft op 5 november unaniem een kredietbesluit genomen over de uitbreidingen. SBC zorgt voor de realisatie van de kleedlokalen en de gemeente zal de velden gaan realiseren in 2010. Jeugdbeleid Alle acties die opgenomen waren in de lokale aanpak vormgeving Centrum voor Jeugd en gezin (CJG) 2009 zijn uitgevoerd. Zo zijn steunpunten ingericht voor ouders, opvoeders en (jeugd)vrijwilligers. Verder lag het accent op de vormgeving van de samenwerkingsstructuur tussen professionals werkend met en / of voor de jeugd (backoffice). In 2009 is voorts het uitvoeringsplan 2010 opgesteld; hierbij ligt het accent op de concrete CJG voorzieningen voor de burger (waar kan deze waarvoor terecht). In 2009 is het K2 onderzoek naar de behoeften en beleving van de jeugd uitgevoerd , onder de jeugd, ouders / opvoeders, vrijwilligers, professionals en politiek. De onderzoeksresultaten hebben een plek gekregen in het uitvoeringsplan CJG 2010. Subsidiebeleidsplan Het subsidiebeleidsplan 2009 is volgens planning uitgevoerd. Het Subsidiebeleidsplan 2010 is volgens planning eind 2009 vastgesteld. Het bevat het gemeentelijk beleid ten aanzien van de subsidiëring van instellingen van maatschappelijk welzijn.

30

Bespreking in de Commissie Burgerzaken van een opiniërend voorstel van het college over mogelijkheden tot verbetering van het subsidiesysteem (met name doelmatigheid) leidde tot de conclusie dat er voorshands geen behoefte bestond aan systeemwijzigingen. Fusie BWI Per 1 januari 2009 is de BWI gefuseerd met MaDi Hp uit Helmond tot de LEVgroep. In samenwerking met de gemeenten Nuenen en Geldrop-Mierlo is en wordt gewerkt aan vormgeving van de beleidsgestuurde contractfinanciering. Dit betreft zowel gedetailleerde product/prijs beschrijvingen als resultaten en effecten.





Realisatie 2009

Saldo 2009

707.597

688.834

713.379

24.545

Lasten

4.201.349

5.870.843

4.717.318

-1.153.525

Resultaat

3.493.752

5.182.010

4.003.939

-1.178.070


Toelichting grote verschillen: De vergoedingen van basisschool bijzonder onderwijs is hoger dan geraamd a.g.v. de afrekening van electriciteit over 2006-2008 € 9.000 en a.g.v. de onderhoudsvergoedingen Harlekeijn 2008 en 2009 € 14.000.

€

23.000

(V)

(I)

De kosten voor de uitvoering van het leerlingenvervoer zijn € 40.000 hoger dan geraamd (incl. advieskosten). Daarnaast was de eigen bijdrage van ouders in het leerlingenvervoer € 10.000 lager dan geraamd.

€

50.000

(N)

(S)

Vanuit het Participatiebudget heeft onze gemeente in 2009 € 37.058 teveel WEB middelen van het Rijk ontvangen (baten). Omdat de WEB middelen door de gemeente doorbetaald worden aan het ROC moet dit bedrag tevens teruggevorderd worden van het ROC (lasten). Per saldo verloopt dit neutraal.

0

De kosten voor Leerplein Breugel (Brede School) zijn lager dan begroot.

€

17.000

(V)

(I)

Voor het opstellen van monumentenbeleid is € 20.000 begroot. In 2009 zijn hiervoor geen uitgaven gedaan.

€

20.000

(V)

(I)

Aan de voorziening onderhoud gebouwen is in totaal € 140.100 toegevoegd. Binnen programma 11 was hiervoor € 148.000 begroot.

€

140.000

(N)

(I)

31

De kosten voor het dagelijks onderhoud aan gebouwen zijn niet begroot.

€

21.000

(N)

(S)

Minder verstrekte subsidies aan amateurs, m.n. voor jeugd- en jongerenwerk (€ 6.000), sociaal cultureel werk (€ 13.000) en sportcomplex Gentiaan (€ 4.000)

€

21.000

(V)

(I)

De tennisvereniging heeft haar lening bij de gemeente geheel vervroegd afgelost. Voor ditzelfde bedrag vervallen de gemeentelijke lasten. Per saldo verloopt dit neutraal.

0

Meer uren verantwoord op dit programma dan begroot

€

130.000

(N)

(I)

Lagere kapitaallasten a.g.v.; de sporthal bibliotheek voorbereiding SBC

€

1.415.000

(V)

(I)

€ 1.072.000 € 299.000 € 80.000

Deze kapitaallasten zijn vrijgevallen in de exploitatie. Aan de reserves is voor hetzelfde bedrag minder onttrokken (programma 11). Hierdoor heeft de vrijval van kapitaallasten per saldo geen invloed op het resultaat.

32

Programma 6: Openbaar groen en openlucht recreatie Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Binnen het programma openbaar groen en openluchtrecreatie is het streven gericht op verbetering van de kwaliteit van de leefomgeving en de instandhouding van een duurzaam leefmilieu. Alle Son en Breugelse inwoners worden gestimuleerd om deel te nemen aan het maatschappelijk leven in de directe woon- en leefomgeving en het samen met andere inwoners actief vorm geven aan de samenleving. Dorpse activiteiten bevorderen de sociale cohesie in onze gemeente. Aandachtsgebieden: ≠ Openbaar groen ≠ Kermis ≠ Speeltuinen Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Openbaar Groen Groenreconstructies De kwaliteit van de groenvoorzieningen en de wijze waarop deze voorzieningen beheerd en onderhouden worden, is geregeld in het groenbeleidsplan d.d. 2004. Intentieverklaring Duurzame Driehoek 2007-2010 Bereikt:

In 2009 is er in het kader van het gemeentelijk beleid nog geen invulling gegeven aan de intentieverklaring Duurzame Driehoek 2007 waaruit de financiële verplichting van €0,25 per inwoner per jaar wordt vrijgemaakt voor een concreet project. Er is gekozen om de middelen voor 4 jaar op te sparen en deze in het laatste jaar (2010)aan te wenden voor de aankoop van biologisch plantmateriaal in nieuwbouwwijk Sonniuspark. Dit is beplanting welke zonder kunstmest of met chemische bestrijdingsmiddelen gekweekt zijn.

Effect:

Hiermee wordt een belangrijke impuls gegeven aan de bewustwording van ecologie in onze nieuwbouwwijk.

Groenreconstructies en overige werkzaamheden Bereikt:

Volgens de planning zijn in het plantseizoen 2008/2009 reconstructies uitgevoerd aan: de Plein Trompstraat; groenvoorziening fietspad Zuiderkruislaan en Ruysdaelstraat. Evenals in 2008 hebben in 2009 verdere voorbereidende werkzaamheden plaatsgevonden voor de groenaanplant in het Sonniuspark.

Effect:

Hiermee wordt invulling gegeven aan het gemeentelijk groenbeleidsplan.

Speelvelden en speelwerktuigen Bereikt:

In 2009 zijn op basis van het onderhoudsprogramma planmatig speeltoestellen vervangen. Verder zijn extra veiligheidswerkzaamheden uitgevoerd om en nabij bovenwijkse speelvoorziening de Molenwiek waardoor de kinderen op een veilige

33

wijze in de speeltuin kunnen komen. Conform de wettelijke eisen zijn alle speeltoestellen door een extern bureau gecontroleerd en zijn onvolkomenheden aan de speeltoestellen hersteld. Alle feiten en gegevens van de speeltoestellen en speeltuinen zijn in een logboek opgenomen. Effect:

Hiermee is voldaan aan de doelstelling voor 2009 en is voldaan aan de bepalingen van het speeltoestellen- en attractiebesluit.




Realisatie 2009

Saldo 2009

50.235

65.235

72.421

7.186

Lasten

1.703.522

1.713.632

1.518.759

-194.873

Resultaat

1.653.287

1.648.397

1.446.338

-202.059



Toelichting grote verschillen: Van de voorziening Bosgebied West is een bedrag van € 11.345 t.g.v. dit programma vrijgevallen. Tegelijkertijd is dit bedrag ten laste van de exploitatie ten gunste van de algemene reserve flexibel deel gebracht (vermogensmutatie op programma 11). In de totale exploitatie verloopt dit neutraal.

€

11.000

(V)

(I)

Door omstandigheden is het groenbeheersysteem niet opgeteld € 25.000 Door de vroege inval van de winter zijn diverse groen werkzaamheden niet meer uitgevoerd.

€

33.000

(V)

(I)

€ €

180.000 23.000

(V) (N)

(I) (I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Kapitaallasten, betreft m.n. eenmalige kapitaallasten a.g.v. vervanging oude groenvoorziening in woonwijken (begroot in 2008-2009)

34

Programma 7: Sociale Zaken Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? De missie van de overheid op dit terrein is het stimuleren van werkgelegenheid, moderne arbeidsrelaties en een activerende sociale zekerheid. De gemeente zet zich in haar sociale beleid vooral in op ‘werk boven uitkering’. Inwoners die niet in staat zijn zelf een baan te vinden proberen we hierbij te helpen. Daarnaast bieden we een vangnet voor burgers die niet zelfstandig in hun inkomen kunnen voorzien. Aandachtsgebieden: ≠ Terugdringen van het uitkeringsbestand. ≠ Aanbieden van (aanvullende) inkomensondersteunende voorzieningen (Wwb, langdurigheidstoeslag, bijzondere bijstand, gemeentelijk sociaal fonds)

Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Inkomens/Voorzieningen Klantenbestand structureel omlaag Sinds de invoering van de Wet Werk en Bijstand liggen de financiële risico’s van de inkomensvoorziening volledig bij de gemeente en is zij gebaat bij een minimale instroom en een maximale uitstroom naar (regulier) werk door inzet van reïntegratie-instrumenten. Het collegeprogramma 2006-2010 richt zich op een historisch laagtepunt uitkeringen WWB in 2010. Door bevordering van de uitstroom maar ook door handhaving brengen we het klantenbestand terug van 152 uitkeringen naar 130 in 2010 (historisch laagtepunt). Het laagterecord is tijdens de collegeperiode reeds gerealiseerd. Per 1 januari 2008 hadden wij 113 uitkeringen Wwb (25% daling in 2 jaar), per 1 januari 2009: 112 en per 1 januari 2010: 110 Het rijksbudget voor 2009 voor de uitkeringen bedraagt € 1.373.094. Ondanks de positieve resultaten in tijdens van crisis voor het structureel op orde houden van ons bestand hebben wij een tekort op de uitgaven van het inkomensdeel (273 duizend). Wij zullen voor een compensatie van dit verlies een beroep doen op de rijksregeling (128 duizend).

Werkgelegenheid Werk boven uitkering: elke stap op de reïntegratieladder is een succes. Het ultieme doel is volledige uitstroom uit de uitkering naar regulier werk. We besteden minder reïntegratieactiviteiten uit en doen meer zelf. Hierdoor kunnen wij onze ambtelijke uren voor een deel via het werkdeel terugverdienen (70 mille). Daarnaast hebben we gespecialiseerde inzet op afroep beschikbaar. Wij hebben in 2009 veel aandacht geschonken aan het ontwikkelen van nieuwe instrumenten. Zo hebben wij met de invoering van de Wet investeren in jongeren (Wij), ter vervanging van de Wwb voor jongeren tot 27 jaar, ingestoken op het direct aanbieden van leerwerktrajecten (met zo ver nodig een aantal maanden loonkostensubsidie ten laste van het werkdeel). Dit is een succesvol instrument om het aantal jongeren (in de bijstand) structureel lager te brengen. Tevens hebben wij onze aandacht gericht op de woonwagenbewoners die inmiddels 1/3 deel van het uitkeringsbestand vormt (Sinti-

35

project). Deze aandacht gericht op financiële ondersteuning, rechtmatigheid, onderwijsdeelname, activering en reïntegratie vraagt een langere adem. Het rijk heeft vanaf 2009 de middelen voor educatie (Web), inburgering (Wi) en werkgelegenheid (Werkdeel) gebundeld in het participatiefonds. We hebben gecombineerde trajecten met deze middelen kunnen bekostigen. Door de financiële crisis is vanuit Den Haag in september besloten dat gemeenten restantmiddelen voor reïntegratie dienen terug te storten (aanpassing meeneemregeling). De gemeente heeft zich bovenmatig ingezet om de budgetten voor reïntegratie te behouden. Zo is een bedrag van 167 mille binnen de gemeente gebleven. Hiervan kan een groot deel (71 mille) in mindering worden gebracht op de loonkosten (Staat B) i.v.m. eigen ambtelijke inzet t.b.v. reïntegratie. Het niet bestede bedrag voor inburgering (27,5 mille) zal worden teruggestort. Minimabeleid In juni 2009 hebben wij een informatiebijeenkomst gehouden over het minimabeleid in onze gemeente. Het doel van deze bijeenkomst was informatie te geven over de voortgang van het minimabeleid, mede aan de hand van de resultaten van de suggesties tot verbetering gedaan tijdens de minimaconferentie 2008. Evenals in 2008 bestonden de deelnemers uit vertegenwoordigers van plaatselijke instellingen die contact hebben met de inwoners van onze gemeente die behoren tot de doelgroep van het minimabeleid. Aan het slot van deze bijeenkomst die succesvol is verlopen, is afgesproken om voortaan het minimabeleid regelmatig met het Clip te bespreken. Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Primitieve begroting 2009


Realisatie 2009

Saldo 2009

2.174.307

3.423.762

3.254.047

-169.715

Lasten

3.483.437

4.940.996

4.761.469

-179.527

Resultaat

1.309.130

1.517.234

1.507.423

-9.811


36


Toelichting grote verschillen: In het kader van de WWB is aan uitkeringsgerechtigden fors minder € 131.000 uitgekeerd dan begroot (inkomensdeel). Hiertegenover stonden ook minder ontvangsten € 145.000 aan rijksvergoedingen.

€

In 2009 zijn meer kwijtscheldingen toegekend dan begroot. Dit betekent een nadeel van € 50.000.

15.000

(N)

(I)

50.000

(N)

(I)

Het saldo van de uitkeringen voor bijstand aan zelfstandigen laat een klein nadelig saldo zien. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door minder uitkeringen en daaraan gekoppeld minder rijksvergoedingen.

€

13.000

(N)

(I)

De overschrijding op bijzondere bijstandsuitkeringen wordt voornamelijk veroorzaakt doordat meer vergoedingen voor woninginrichting zijn verstrekt dan begroot. Dit is het gevolg van het plaatsen van meer statushouders in huurwoningen in onze gemeente dan waarmee rekening is gehouden.

€

35.000

(N)

(I)

Het werkdeel WWB laat per saldo een voordelig resultaat zien als gevolg van: - ontvangsten uit rijksvergoedingen (+ € 182.000) - extra werkzaamheden door derden en advieskosten (-/- € 150.000)

€

53.000

(V)

(I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door urenverantwoording

€

62.000

(V)

(I)

De middelen voor inburgering maken deel uit van het participatiebudget. De middelen zijn nog niet volledig aangewend. Het nog beschikbare bedrag staat op de balans onder de vooruit ontvangen bedragen. In de exploitatie verloopt dit per saldo neutraal.

37

Programma 8: Gezondheidszorg Coördinerend portefeuillehouder: drs. R. Visser

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Met ons beleid op het gebied van gezondheidszorg streeft onze gemeente naar het handhaven en/of bevorderen van (gelijke kansen op) een goede gezondheid van de inwoners van de gemeente Son en Breugel, door waar mogelijk maatregelen te treffen ter bescherming tegen en preventie van gezondheidsproblemen/-bedreigingen. Lokaal gezondheidsbeleid richt zich met name op de factoren leefstijl, fysieke en sociale omgeving en kenmerkt zich door een integrale aanpak. Aandachtspunten: ≠ Bestrijden van vermijdbare gezondheidsrisico's door het bevorderen van een gezonde leefstijl. (terugdringen alcoholgebruik, overgewicht, voeding en beweging bij jeugdigen alsmede het tegengaan van (mee)roken. ≠ Voorkomen en terugdringen van psychosociale problematiek, met als specifiek aandachtspunt eenzaamheidspreventie, met name bij ouderen ( zonder daarbij andere groepen uit te sluiten) en depressiepreventie in het algemeen. ≠ Het bevorderen van en adequate jeugdgezondheidszorg 0-19 jarigen met daarbij specifieke aandacht voor het voorkomen en terugdringen van problemen bij de opvoeding en opgroeien. De ontwikkeling van een Centrum voor Jeugd en Gezin in de komende planperiode is hierbij mede speerpunt van beleid.

Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Lokaal gezondheidsbeleid (LGB) / stuurgroep LGB Bij het vaststellen van de nota LGB (eind 2008) werd de bestuurlijke wens uitgesproken om de stuurgroep LGB nieuw leven in te blazen. Dat is gebeurd. De stuurgroep heeft op basis van de nota LGB de speerpunten verdeeld in 2 inhoudelijke thema’s: leefstijl (alcohol, overgewicht, drugs, seksuele voorlichting) en psycho-sociaal (eenzaamheid, depressie). Hiermee zijn werkgroepen bestaande uit zorgvragers en zorgaanbieders aan de slag gegaan. Dit is gericht op concrete, zichtbare producten en activiteiten om de gesignaleerde problematiek aan te pakken. In 2009 zijn de resultaten van de gezondheidsmonitor van de GGD voor de leeftijdsgroep 0-12 jaar gepubliceerd. Dit is een nulmeting. Over 4 jaar kunnen de ontwikkelingen worden gemeten voor deze categorie. Wmo Uit het tevredenheidsonderzoek dat in 2009 is uitgevoerd bleek een lichte toename van tevredenheid van klanten. Indicatoren Minimaal rapportcijfer van 7,0 voor aanvraagprocedure van voorzieningen (nu 7,0) Minimaal rapportcijfer van 8,0 voor kwaliteit van hulp bij het huishouden (nu 8,2) Minimaal rapportcijfer van 6,0 voor collectief vervoer (nu 5,3) Per 1 januari 2009 is de nieuwe Verordening individuele voorzieningen van kracht geworden.

38

In 2009 is de actualisering van het Wmo beleidsplan volgens planning voorbereid; het is begin 2010 vastgesteld door de Raad. Hiermee zijn diverse maatschappelijke organisaties nauw betrokken, alsook de Adviesraad Wmo. Voorts heeft een Europese aanbesteding, waarbij 8 gemeenten betrokken zijn, geleid tot nieuwe aanbieders voor hulp bij het huishouden per 1 januari 2010. Het aantal PGB houders is in relatie hiermee verdubbeld. Ook zijn nieuwe contracten afgesloten met een nieuwe indicatiesteller (SCIO, na aanbesteding tezamen met Nuenen) en de aanbieder van trapliften. In 2009 is de Vrijwilligerscentrale in goed overleg opgegaan in het Vrijwilligerssteunpunt van de LEVgroep. Op basis van een advies van de Adviesraad WMO is in 2009 discussie gevoerd over het loslaten van de inkomensgrens bij het collectief vraagafhankelijk vervoer. Dit heeft geleid tot een proef, waarbij deze grens niet geldt, per maart 2010.

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Primitieve begroting 2009


Realisatie 2009

Saldo 2009

292.213

378.213

480.937

102.724

Lasten

2.393.660

2.444.120

2.537.556

93.436

Resultaat

2.101.447

2.065.907

2.056.619

-9.288



Toelichting grote verschillen: De totale kosten voor WMO vallen € 62.000 hoger uit dan geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door - hogere lasten voor het persoonsgebonden budget + € 28.700, - vergoedingen voor woning aanpassingen + € 21.800, - overige vergoedingen + € 9.200, - voorlichting + € 7.700 en - subsidies + € 17.300. Hiertegenover stonden meevallers voor advieskosten - € 11.100 en diensten derden - € 12.900.

€

62.000

(N)

Tegenover hogere subsidies voor jeugd gezondheidszorg staan BDU gelden. Deze BDU middelen staan onder vooruit ontvangen bedragen op de balans. Voor het bedrag aan uitgaven wordt in de exploitatie hetzelfde bedrag als baten geboekt. Daardoor is de exploitatie neutraal. Het restant dat hierna nog besteed mag worden blijft op de balans beschikbaar onder vooruit ontvangen bedragen. Op dit programma zijn minder uren verantwoord dan begroot

39

€

71.000

(V)

Programma 9: Milieu Coördinerend portefeuillehouder: drs.R. Visser Coördinerend portefeuillehouder : J.P. Frenken (aandachtsgebied riolering)

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Doelstelling van het programma Milieu is het verbeteren van de kwaliteit van het milieu en het leveren van een bijdrage aan een duurzame gemeente, waarin burgers veilig en zonder gevaar voor de gezondheid kunnen wonen, werken en recreëren Het leefklimaat staat vaak onder hoge druk door geluidhinder, vervuiling en gebrek aan ecologische kwaliteit. Een goede kwaliteit van het water en het goed functioneren van het rioolstelsel zijn essentieel voor een duurzame gemeente. Onze bewoners willen groen in hun omgeving, veilig en rustig wonen en hechten aan de identiteit en de kwaliteit van hun leefomgeving Aandachtsgebieden: ≠ Milieubeleid ≠ Huishoudelijk afval ≠ Investeringsbudget Stedelijke vernieuwing (ISV) m.b.t. milieu ≠ Riolering Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Milieu Handhavingprogramma Op basis van het handhavingprogramma 2009 zijn er 142 milieucontroles en 42 her-controles bij bedrijven uitgevoerd. Gesteld kan worden dat de milieuregels over het algemeen goed nageleefd worden door de bedrijven. In een enkel geval moest een bedrijf vanwege ernstige overlast worden gesommeerd direct maatregelen te treffen. Situaties die noodzaakten tot het opleggen van een dwangsom of toepassing van bestuursdwang hebben zich slechts één keer voorgedaan. De uitgevoerde controles worden mede gebruikt als input voor het actueel houden van het bedrijvenbestand. In 2009 is 20 % van de meldingen die zijn ingediend in het kader van het Bouwstoffenbesluit/ Besluit Bodemkwaliteit daadwerkelijk beoordeeld. Milieuvergunningen De inwerkingtreding van het Besluit algemene regels voor inrichtingen milieubeheer in 2008 heeft geleid tot minder aanvragen om een milieuvergunning en meer meldingen in 2009. Het merendeel van de bedrijven in Son en Breugel is thans meldingsplichtig. In het verslagjaar 2009 werden 8 meldingen op basis van het Activiteitenbesluit (zie hierboven) ingediend en 8 aanvragen om een milieuvergunning in behandeling genomen. Daarnaast zijn er geen procedures tot intrekking van een milieuvergunning gestart. Milieubeleidsplan In 2009 is een vervolg gegeven aan de invulling van het in 2005 vastgestelde milieubeleidsplan en het daarop gebaseerde milieuprogramma. In het milieubeleidsplan is de richting van het milieubeleid voor Son en Breugel voor de jaren 2006 tot en met 2009 aangegeven. Aan het plan is een meerjaren uitvoeringsprogramma gekoppeld. In 2009 is een milieuprogramma 2010 opgesteld en voorgelegd aan de Commissie GZ. In het voorgelegde milieuprogramma is geen rekening gehouden met het opstellen van een nieuw milieubeleidsplan in 2010.

40

In 2009 is een milieujaarverslag opgesteld over het jaar 2008 Duurzaamheid en energie In augustus 2009 werd door het Min. BiZa een bijdrage van € 47.963,-- toegekend voor de uitvoering van gemeentelijk klimaatbeleid voor de periode 2009-2011. De bijdrage is bedoeld voor externe ondersteuning, onderzoek en communicatie. Diverse klimaat- en duurzaamheidsprojecten en activiteiten werden in het verslagjaar opgestart en/of afgerond, waaronder de ontwikkeling van een nieuw regionaal duurzaam bouwenbeleid, voorbereidingen voor de organisatie van een regionale energiecampagne die van start zal gaan in 2010 en aanvraag subsidie voor de uitvoering van energiebesparingsmaatregelen bij de onderwijsgebouwen. Daarnaast is in november 2009 de gescheiden inzameling van plastic verpakkingsafval van start gegaan en werden de eerste voorbereidingen getroffen voor een Brabantbrede aanbesteding voor de verwerking van GFT-afval in 2012. Ruimtelijke plannen Alle ruimtelijke plannen zijn in de startfase getoetst op hun haalbaarheid binnen de milieuregelgeving (geluid, geur, lucht, externe veiligheid en bodem). Met name het project Sonniuspark springt hier bovenuit. Tegen het bestemmingsplan Sonniuspark is bezwaar en beroep aangetekend op grond van onder andere milieuaspecten zoals geluid en geurhinder. Januari 2010 ligt het definitieve plan voor bij de Raad van State. Daarnaast is er geluidswal gerealiseerd met daarin AVI slakken (een afvalproduct uit afvalverbrandingsinstallaties). Tevens is er op een 2 tal locaties een bodemsanering uitgevoerd. Huishoudelijk afval (JAN) Daarnaast werden in regionaal verband de mogelijkheden onderzocht voor de gescheiden inzameling van kunststof verpakkingsafval. De gescheiden inzameling van deze afvalstroom moet eind 2009/begin 2010 gestalte krijgen in Son en Breugel. ISV (milieu) Bodem In 2008 is van 20% van de werkvoorraad Bodem het historisch bodemonderzoek uitgevoerd (HO). Hieruit bleek dat bij 11 locaties een oriënterend onderzoek (OO) moest worden uitgevoerd. Vervolgens zijn de oriënterende onderzoeken in 2009 uitgevoerd, waaruit bleek dat er op 1 locatie een nader bodemonderzoek (NO) moest worden uitgevoerd. Uit dit NO onderzoek blijkt dat de locatie verontreinigd is. De verantwoordelijkheid van deze verontreiniging wordt per 1 januari 2010 overgedragen aan de Provincie Noord Brabant. Daarnaast zijn in 2009 een 2 tal bodemsaneringen uitgevoerd in het kader van Sonniuspark. Ook deze vallen onder de doelstellingen van ISV II. Per 1 januari 2010 wordt voldaan aan alle gestelde bodemdoelen die golden voor deze ISV II periode.

ISV Geluid/Convenant geluidhinder In 2008 heeft een actualisatie plaatsgevonden van alle woningen op de A-lijst in het kader van de uitvoering van het convenant geluidhinder. In 2009 is gestart met de sanering van de woningen op deze A-lijst. In veel gevallen bleek dat er geen aanvullende gevelmaatregelen noodzakelijk zijn (zogenoemde papieren sanering, dit komt met name door de invoering van 30 km zoneringen). Slechts bij 2 woningen moeten aanvullende gevelmaatregelen getroffen worden. Gezien dit geringe aantal is besloten om de daadwerkelijke sanering te laten plaatsvinden in samenloop met een saneringstraject in een buurgemeente. Dit zal vermoedelijk in 2010 afgerond worden.

41

Geluid Eindhoven Airport In 2009 zijn de ontwikkelingen met betrekking tot Eindhoven Airport nauwlettend in de gaten gehouden. In 2008 is in samenwerking met de gemeente Veldhoven, de BMF en de BOW bezwaar gemaakt tegen de beschikking burgermedegebruik. In 2009 heeft deze procedure gelopen, waarna hierover in 2010 uitspraak wordt gedaan. In 2007 is een zienswijze tegen het ontwerpaanwijzingsbesluit ingediend. Tegen het aanwijzingsbesluit is later bezwaar gemaakt. In 2009 heeft deze procedure gelopen, waarna in 2010 een uitspraak wordt verwacht. Akoestisch onderzoek A50 / Gentiaan Op verzoek van een aantal inwoners van de Gentiaan zijn in 2009 geluidsmetingen uitgevoerd naar de effecten van de geluidswal ten behoeve van de aanleg van de A50. Uit het onderzoek is gebleken dat de geluidswal iets anders is aangelegd waardoor de wal iets verder van de weg is aangelegd. Hierdoor is er sprake van een geringe overschrijding van de voorkeursgrenswaarde. Juridische consequenties moeten nog nader onderzocht worden. Riolering Onderhoud riolering en inspecties riolering (GRP 2004-2008) Bereikt:

Volgens de meerjarenplanning is de riolering (dwa en rwa) van Ekkersrijt West na reiniging geïnspecteerd (ca. 20 km). Tevens zijn alle kolken 1 maal schoon gemaakt, kolken nabij bomen zijn 2 maal gereinigd evenals de lijngoten in het centrum.

Effect:

Hiermee is voldaan aan de in het VGRP opgenomen onderhouden beheertaken.

Vastgesteld Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009 -2015 Bereikt:

Op 28 mei 2009 heeft de gemeenteraad het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) vastgesteld. Ten behoeve van de voorziene vervangingsinvesteringen en onderhoudskosten wordt rekening gehouden met een verhoging van 30 euro tot het tarief van 182 euro in 2015. Als verbrede zorgplicht is de gemeente leidend bij een doelmatige inzameling en verwerking van hemelwater. Voor het grondwater is de gemeente bij overlastsituaties inspanningsplichtig om met betrokken partijen naar een oplossing te zoeken. De bouwverordening dient in 2010 te worden aangepast opdat burgers worden verplicht tot het afkoppelen van regenwater bij (ver)bouwplannen en dit water na gefundeerd onderzoek op eigen terrein in de bodem laten infiltreren.

Effect:

Hiermee is voldaan aan de wettelijke eis voor een actueel gemeentelijk rioleringsplan met verbrede zorgplicht.

Aanleg retentievijvers Dommeldal en samenwerkingsverband OAS cluster Eindhoven. Bereikt:

In bestuurlijk overleg zijn de regiogemeenten binnen de cluster Eindhoven en het waterschap de Dommel overeengekomen dat gezamenlijke optimalisering maatregelen niet langer worden voorbereid en dat vooralsnog alle rioolstelsels aan de wettelijk kwantiteiteis, de zgn. basisinspanning moeten voldoen. In het Dommeldal moeten in 2011 de retentievijvers Veerstraat (2100 m3) en de Beemdstraat (5040 m3) functioneren. In 2010 worden hiertoe de betreffende bestemmingsplannen geactualiseerd en toets het waterschap voor aanleg beide retentieoverstorten volgens de kaderrichtlijn water (krw) op basis van het waterkwaliteitsspoor (wks). Bezien wordt of moderne filtertechnieken

42

(fuzzyfilter) bij uitwerking van beide retenties kunnen bijdragen tot realisatie tegen de laagst maatschappelijke kosten. Uitbreiding rioolstelsel Sonniuspark Bereikt:

In 2009 is vrijwel het gehele gescheiden rioolstelsel met infiltratievoorzieningen (wadi’s) tijdens het bouwrijp maken van het noordelijk deel van deze woonwijk aangelegd.

Effect:

Hiermee is de infrastructuur gelegd om ca. 650 woningen op de riolering aan te sluiten en gaan in 2010 de eerste 100 nieuwe woningen op het gescheiden stelsel lozen.

Onderhoud riolering en inspecties riolering (GRP 2004-2008) Bereikt:

Volgens de meerjarenplanning is de riolering (dwa en rwa) van Ekkersrijt West na reiniging geïnspecteerd (ca. 20 km). Tevens zijn alle kolken 1 maal schoon gemaakt, kolken nabij bomen zijn 2 maal gereinigd evenals de lijngoten in het centrum.

Effect:

Hiermee is voldaan aan de in het VGRP opgenomen onderhouden beheertaken.

Vastgesteld Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009 -2015 Bereikt:

Op 28 mei 2009 heeft de gemeenteraad het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) vastgesteld. Ten behoeve van de voorziene vervangingsinvesteringen en onderhoudskosten wordt rekening gehouden met een verhoging van 30 euro tot het tarief van 182 euro in 2015. Als verbrede zorgplicht is de gemeente leidend bij een doelmatige inzameling en verwerking van hemelwater. Voor het grondwater is de gemeente bij overlastsituaties inspanningsplichtig om met betrokken partijen naar een oplossing te zoeken. De bouwverordening dient in 2010 te worden aangepast opdat burgers worden verplicht tot het afkoppelen van regenwater bij (ver)bouwplannen en dit water na gefundeerd onderzoek op eigen terrein in de bodem laten infiltreren.

Effect:

Hiermee is voldaan aan de wettelijke eis voor een actueel gemeentelijk rioleringsplan met verbrede zorgplicht.

Aanleg retentievijvers Dommeldal en samenwerkingsverband OAS cluster Eindhoven. Bereikt:

In bestuurlijk overleg zijn de regiogemeenten binnen de cluster Eindhoven en het waterschap de Dommel overeengekomen dat gezamenlijke optimalisering maatregelen niet langer worden voorbereid en dat vooralsnog alle rioolstelsels aan de wettelijk kwantiteiteis, de zgn. basisinspanning moeten voldoen. In het Dommeldal moeten in 2011 de retentievijvers Veerstraat (2100 m3) en de Beemdstraat (5040 m3) functioneren. In 2010 worden hiertoe de betreffende bestemmingsplannen geactualiseerd en toets het waterschap voor aanleg beide retentieoverstorten volgens de kaderrichtlijn water (krw) op basis van het waterkwaliteitsspoor (wks). Bezien wordt of moderne filtertechnieken (fuzzyfilter) bij uitwerking van beide retenties kunnen bijdragen tot realisatie tegen de laagst maatschappelijke kosten.

43

Uitbreiding rioolstelsel Sonniuspark Bereikt:

In 2009 is vrijwel het gehele gescheiden rioolstelsel met infiltratievoorzieningen (wadi’s) tijdens het bouwrijpmaken van het noordelijk deel van deze woonwijk aangelegd.

Effect:

Hiermee is de infrastructuur gelegd om ca. 650 woningen op de riolering aan te sluiten en gaan in 2010 de eerste 100 nieuwe woningen op het gescheiden stelsel lozen.

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Primitieve begroting 2009


Realisatie 2009

Saldo 2009

7.500

100.755

271.164

170.409

Lasten

2.692.450

2.750.861

2.673.109

-77.752

Resultaat

2.684.950

2.650.106

2.401.945

-248.162



Toelichting grote verschillen: De kosten voor huishoudelijk afval zijn in 2009 per saldo € 18.000 hoger uitgevallen dan geraamd. De geraamde toevoeging € 107.000 aan de voorziening afvalstoffenheffing heeft niet plaatsgevonden, omdat de voorziening omgezet is naar de reserve afval.

€

90.000

(V)

(I)

KCA, glas en oud paper leverde in 2009 een voordeel van € 46.000 op ten opzichte van de raming. Door een hogere opbrengst voor oud papier € 26.000 en lagere inzamelingskosten voor oud papier, glas en KCA € 20.000.

€

46.000

(V)

(I)

Riolering laat een voordelig saldo van € 41.000 zien voornamelijk doordat in 2009 geplande werkzaamheden zoals op Ekkersrijt geraamd € 31.000 niet zijn uitgevoerd.

€

41.000

(V)

(I)

Aan milieuadviezen en controles werd in 2009 respectievelijk € 22.000 en € 25.000 meer uitgegeven dan geraamd.

€

47.000

(N)

(I)

De ontvangen, niet geraamde, subsidie van de provincie Noord-Brabant voor bodem geeft een voordeel van € 8.000.

€

8.000

(V)

(I)

Vanuit de post vooruit ontvangen bedragen voor ISV is € 155.000 ten gunste van de exploitatie geboekt.

€

155.000

(V)

(I)

€ €

100.000 52.000

(N) (V)

(I) (I)

De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Kapitaallasten

44

Programma 10: Ruimtelijke inrichting Coördinerend portefeuillehouder: drs R.Visser (aandachtsgebied Ruimtelijke ordening/-ontwikkeling ) Coördinerend portefeuillehouder: J.P. Frenken (aandachtsgebieden Volkshuisvesting, Woonwagenzaken, Grondzaken/-bedrijf, gemeentelijke eigendommen ) Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? De gemeente streeft naar een doelmatige benutting en duurzame inrichting van de beschikbare ruimte, die past binnen enerzijds de gemeentelijke uitgangspunten (toekomstvisie, bestemmingsplannen, bouwverordening etc.) en anderzijds binnen het ruimtelijk beleid van hogere overheden. Doelmatige benutting en duurzame inrichting van de ruimte met inbegrip van een solide samenhang tussen ruimtelijke beleidskeuzen voor afzonderlijke gebieden binnen de gemeente en aansluiting van het beleid op bovengemeentelijke beleidsontwikkelingen Het scheppen van de noodzakelijke randvoorwaarden voor een gedifferentieerd aanbod van woningen (sociale huur, koop, zorg, woonwagens etc.) behoort eveneens tot de taakvelden van de gemeente binnen dit programma. Vergroten van de veiligheid en leefbaarheid in de dagelijkse woon- en leefomgeving; Daarnaast zijn de inspanningen erop gericht om alle inwoners goed te kunnen huisvesten in herkenbare woonmilieus Aandachtsgebieden: ≠ Ruimtelijke ordening: ≠ Volkshuisvesting Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Sonniuspark In 2008 is het bestemmingsplan Sonniuspark door de raad vastgesteld en goedgekeurd door gedeputeerde staten. Daarmee zijn ook de voorbereidende werkzaamheden voor het bouwrijp maken gestart en nagenoeg afgerond. Eind 2008 is de eerste bouwaanvraag voor het bouwen van 103 woningen in het plandeel De Hoven ter beoordeling binnengekomen. De bouwvergunning voor De Hoven Zuid is verleend in 2009 en de eerste woningen zijn in december 2009 al opgeleverd. Andere projecten zijn nog in schetsplanfase, evenals de eerste particuliere woningen. Bestemmingsplan Bosgebied West, reparatieherziening Golfbaan Bij besluit van 13 juni 2009 hebben gedeputeerde staten opnieuw een besluit genomen met betrekking tot dit bestemmingsplan. Bij de beoordeling is naast de uitspraak van Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State van 4 oktober 2007 het bestemmingsplan tevens getoetst aan de Interimstructuurvisie Brabant in Ontwikkeling (ISV) , de Paraplunota, inclusief het Uitwerkingsplan Zuidoost Brabant en het reconstructieplan De Meierij, alsmede de door de gemeente aanvullende onderzoeken. Tegen het besluit van gedeputeerde staten van 13 juni 2009 zijn een tweetal beroepen ingediend bij de Afdeling bestuursrechtspraak, die naar verwachting dit jaar door de genoemde afdeling zullen worden behandeld.

45

Planschadevergoedingen A50 Nieuwe verzoeken om planschadevergoeding als gevolg van de aanleg van de A50 zijn conform eerdere besluitvorming volgens de uitgangspunten van de commissie Heesbeen beoordeeld. Voor wat betreft de ingestelde beroepen tegen de besluitvorming van de raad in 2007 en 2008 is in maart 2009 een verweerschrift ingediend bij de rechtbank in Den Bosch. Inmiddels zijn de zittingen bij dit rechtscollege in het kader van de beroepsprocedure achter de rug en is in april 2010 een uitspraak met betrekking tot deze beroepen gedaan. Volkshuisvesting Projecten In 2009 is gestart met de bouwwerkzaamheden voor de realisering van 89 appartementen (1e planfase HIVA-terrein). Tevens is de gerechtelijke beroepsprocedure tegen de verleende vrijstellingen en bouwvergunningen afgerond. De bewoners van Huize De Vloed zijn bij de overgang van 2008 naar 2009 allen verhuisd naar de tijdelijke huisvesting op de locatie Veerstraat in Breugel. Een en ander is mogelijk geworden via een vrijstellingsprocedure waardoor voor de duur van 5 jaar een bouwvergunning met instandhoudingstermijn is verleend voor de semi-permanente voorzieningen. De sloopwerkzaamheden op de locatie voor de nieuwbouw zijn afgerond en de bouwwerkzaamheden voor het nieuwe Huize De Vloed zijn in 2009 gestart. Woonvisie In het najaar van 2009 is gestart met het opstellen van de “Woonvisie voor Son en Breugel voor de periode 2010-2015”. Naar verwachting zal deze in het 3e kwartaal 2010 zijn vastgesteld. ISV In het ISV-II traject is eind 2009 begonnen met de voorbereidende werkzaamheden omtrent de eindverantwoording aan het SRE. Deze zal medio 2010 moeten worden ingediend bij het SRE. Regionaal Er is in 2009 in regionaal verband veel geïnvesteerd in de totstandkoming en de vaststelling van het nieuwe regionale woningbouwprogramma (RWP) voor de periode 2010-2020. Dit woningbouwprogramma kan om drie redenen als uniek beschouwd worden, te weten: 1. het is een realistisch op basis van woningbehoeften van de inwoners van Zuidoost-Brabant ; 2. de regionale woningmarktpartijen zijn gezamenlijk verantwoordelijk voor de uitvoering van het programma; 3. het is een flexibel woningbouwprogramma. Het RWP 2010-2020 heeft tevens een nauwe samenhang met en volgt de ambities van de regio zoals vastgelegd in de BOR-afspraken, het Ruimtelijke Programma Brainport, de MIRT-pilot, de Verstedelijkingsafspraken en de nieuw op te stellen Regionale Woonvisie 2010-2020. Deze zal naar verwachting eind 2010 door de Regioraad worden vastgesteld. Ten aanzien van de nieuwbouwlocatie Sonniuspark zijn in 2008 de intentieovereenkomsten gesloten, die geleid hebben tot samenwerkingsovereenkomsten met bouwpartners (incl. Domein Wonen) gesloten. Tevens is Sonniuspark de aanleiding geweest om het kaveluitgifte- en toewijzingsbeleid te herijken en is het traject opgestart inzake Collectief Particulier Opdrachtgeverschap. Eind 2009 zijn de eerste woningen (24 zowel sociale huur als koop) opgeleverd.

46

Handhaving In 2009 heeft de handhaving (bouwen en r.o.) een positieve ontwikkeling doorgemaakt. Steeds vaker worden zaken aangepakt en afgehandeld. Daarnaast zijn de eerste stappen gezet in het maken van een doorstart in de professionalisering van de handhaving. Wet ruimtelijke ordening Op 1 juli 2008 is de Wet ruimtelijke ordening in werking getreden. In 2009 heeft de gemeente zich hier uitvoerig op voorbereid door onder meer het bijwonen van diverse externe cursussen, eigen verdieping, een interne cursus, het zelf verzorgen van interne informatiebijeenkomsten voor de diverse organisatieonderdelen, het opstellen van de nieuw benodigde beleidsstukken en dergelijke. Daarmee is voldaan aan de eerste wettelijke vereisten van de Wet ruimtelijke ordening. Op 1 januari 2010 moeten alle ruimtelijke plannen op digitale wijze in procedure te worden gebracht. Voor de digitale vormgeving zijn in 2009 de nodige voorbereidingen getroffen zodat wij in staat zijn vanaf 1 januari 2010 aan de wettelijke voorschriften plannen in procedure te brengen. Vanaf datzelfde moment wordt voor nieuwe plannen afscheid genomen van het papier. Bestemmingplannen De kostenplaats “bestemmingsplannen” ziet toe op de verscheidenheid aan ruimtelijke ontwikkelingsactiviteiten waarvoor geen projectstatus geldt (derhalve geen afzonderlijk budget of krediet kent). Deze verscheidenheid aan ruimtelijke ontwikkelingsactiviteiten vormt een structureel taakveld van de afdeling. Te denken valt aan het opstellen van ruimtelijke onderbouwingen, verplichte onderzoeken t.b.v. ruimtelijke ontwikkelingen, voeren van uiteenlopende juridische procedures, informatiestukken en -bijeenkomsten, publicaties, inhuren externe expertise en adviezen en dergelijke. In 2009 zijn in dat kader rechtsprocedures gevoerd, extra externe onderzoeken uitgevoerd en expertise ingehuurd, wettelijk verplichte advertenties geplaatst, hebben informatiebijeenkomsten plaatsgevonden en dergelijke. Jaarlijks dient voor deze diversiteit aan ruimtelijke ontwikkelingsactiviteiten structureel een budget beschikbaar te zijn. Structuurvisie Son en Breugel In 2008 is een aanvang gemaakt met de werkzaamheden om te komen tot een integraal gedragen structuurvisie voor Son en Breugel. In oktober 2009 is de ontwerp structuurvisie afgerond en openbaar gemaakt voor de inspraakprocedure en het overleg met een aantal bestuursorganen. Van de mogelijkheid om in te spreken is veelvuldig door inwoners uit Son en Breugel gebruik gemaakt. Eind 2009 is de inspraaknotitie afgerond. Daarmee is de structuurvisie voor de vaststellingsprocedure aangeboden (inmiddels is besloten om naar verwachting de vaststellingsprocedure in de 2e helft van 2010 weer op te pakken). Nieuwe Woud In 2009 is gewerkt aan de 2e onderzoeksfase voor het Nieuwe Woud. Het eindresultaat is inmiddels voorgelegd aan de Stuurgroep Nieuwe Woud. Volgens afspraak wordt het eindrapport in het 1e kwartaal van 2010 aan de deelnemende partijen (gemeenten Son en Breugel, Eindhoven en Best, provincie Noord-Brabant en het SRE) aangeboden. In de 2e onderzoeksfase wordt een ontwikkelingsstrategie weergegeven voor de vormgeving van het beoogde woongebied Het Nieuwe Woud. Naast aandacht voor de woningbouw heeft de ontwikkeling van natuur, landschap, financiën en infrastructuur een plaats gekregen.

47

Of de beoogde nieuwbouwlocatie daadwerkelijk gerealiseerd gaat worden hangt mede af van de regionale woningbouwbehoefte, de ontwikkelingen rondom het vliegveld in Eindhoven en de keuze die Son en Breugel maakt in het kader van de totstandkoming van de structuurvisie voor Son en Breugel. Actualisatie bestemmingsplannen bebouwde kommen In 2009 zijn de werkzaamheden in het kader van de actualisatie van de bestemmingsplannen in de bebouwde kommen voortgezet. Het betreft de voorontwerpbestemmingsplannen “Gentiaan” en “Breugel”, de ontwerpbestemmingsplannen “Son Zuid” en “Gentiaan”, het bestemmingsplan “Son Zuid” en het opzet van de concepten voor “Sonse Bergen” en “Son Centrum”. In 2010 worden de plannen voor “Sonse Bergen”, “Son Centrum”, “Driehoek” en “A 50” in procedure gebracht en zullen de eerste bestemmingsplannen worden vastgesteld. In 2011 komt, afhankelijk van eventuele juridische procedures, dit project tot een afronding. Tevens zijn voor diverse ontwikkelingslocaties afzonderlijke bestemmingsplannen opgesteld en in procedure gebracht. Actualisatie bestemmingsplan Buitengebied In 2009 is aan de hand van een aangepaste gemeentelijke kostenraming en een bijstelling van de ingediende offerte uitvoering gegeven aan het plan van aanpak door het externe bureau dat in 2007 de opdracht heeft gekregen. Medio 2009 is de Nota van Uitgangspunten door het college van burgemeester en wethouders bestuurlijk geaccordeerd, waarna met de gebruikers van het gebied en de klankbordgroep uitwerking hiervan tot een voorontwerpbestemmingsplan Buitengebied is gerealiseerd. Na diverse informatiebijeenkomsten is het voorontwerpplan voor inspraak ter visie gelegd en ingestuurd voor vooroverleg.

Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Programma 10 (bedragen in euro’s) Baten Lasten Resultaat



Realisatie 2009

Saldo 2009

20.622.028

21.457.436

9.749.198

-11.708.238

21.670.015

22.066.591

9.567.478

-12.499.113

1.047.987

609.155

-181.720

-790.875

48


Toelichting grote verschillen: De kostenplaats bestemmingsplannen laat (exclusief urenverantwoording en kapitaallasten) per saldo een nadeel zien van € 8.000. Dit wordt veroorzaakt door hogere uitkeringen a.g.v. planschades € 78.000. Voor het uitwerken van de gebiedsvisie was € 75.000 beschikbaar gesteld, maar nog niet uitgegeven. De kosten van inhuur en werkzaamheden derden waren € 7.000 lager dan begroot. In de 2e marap 2009 is zowel aan lasten als aan baten nog € 150.000 bijgeraamd voor bestemmingsplannen Ekkersrijt. De kosten zijn nog niet gerealiseerd.

€

8.000

(N)

(I)

De geraamde kosten voor de Toekomstvisie € 25.000 en Nieuwe Woud Nieuwe Woud € 50.000 zijn niet uitgegeven. Hiertegenover staat dat de geraamde baten bij Nieuwe Woud € 10.000 niet ontvangen zijn.

€

65.000

(V)

(I)

In de 2e marap 2009 zijn de legesopbrengsten voor bouwvergunningen met € 360.000 verhoogd. Dit is niet geheel gerealiseerd.

€

21.000

(N)

(I)

Bij het opstellen van de begroting werd uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage voor woningbouw van € 40.000. De beschikbaar gestelde middelen hiervoor zijn in 2009 niet gebruikt. Van het SRE is de BLS subsidie 2008 afgerond € 6.500 ontvangen en kan de gemeente de BLS subsidie 2009 € 56.300 tegemoet zien. In de begroting is hiermee geen rekening gehouden.

€

103.000

(V)

(I)

Bij de 2e marap 2009 is een bedrag voor de sloop van de Bonkelaar beschikbaar gesteld van € 50.000. Hiervoor zijn nog geen kosten gemaakt.

€

50.000

(V)

(I)

Aan huuropbrengsten, pachtgelden, canon is in 2009 € 24.000 minder ontvangen dan geraamd.

€

24.000

(N)

(S)

De verkoop van groenstroken laat € 72.000 minder aan inkomsten zien. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door in 2009 geraamde, maar pas in 2010 ontvangen bedragen, die voortvloeien uit de aanleg van het glasvezelnet (zgn. pop huisjes) € 60.000.

€

72.000

(N)

(I)

De kostenplaats Bouwrijpe gronden laat een positief resultaat zien van € 721.000 Dit resultaat bestaat grotendeels uit de onderstaande componenten; 1. Resultaat Kloppend Hart € 113.801. In 2008 is het project conform het raadsbesluit van 17-12-2008 afgesloten. In 2009 hebben de nog nagekomen kosten en opbrengsten geresulteerd in een positief resultaat. Conform het raadsbesluit is dit resultaat ten gunste van de reserve “Traverse – centrumgebied”gebracht. 2. Rente Ruimte voor Ruimte € 175.346. In voorgaande boekjaren 2006 t/m 2008 zijn de renteverliezen van de Ruimte voor Ruimte titels ten laste van het jaarrekeningresultaat gebracht. De Ruimte voor Ruimte titels zijn ondergebracht binnen de grondexploitatie van het Sonniuspark. In de 2e bestuursrapportage 2009 is besloten de rentelasten uit voorgaande boekjaren over te hevelen naar de grondexploitatie, waarmee de totale vervaardigingprijs van de titels binnen het Sonniuspark komt te liggen. 3. Vrijval voorziening Ruimte voor Ruimte € 600.000.

€

721.000

(V)

(I)

49

De Ruimte voor Ruimte titels zijn ondergebracht binnen de grondexploitatie van het Sonniuspark. De in het verleden gevormde voorziening is in 2009 vrijgevallen aangezien een verlies op deze titels niet wordt voorzien en de financiële gevolgen onderdeel uitmaken van een sluitende grondexploitatie Sonniuspark. De overige verschillen worden veroorzaakt door: Urenverantwoording Kapitaallasten

50

€

287.000

(V)

(I)

€

367.000

(V)

(I)

Programma 11: Algemene dekkingsmiddelen Coördinerend portefeuillehouder: drs. R. Visser

Beoogd maatschappelijk effect: Wat wilden we bereiken? Doelstelling van het programma Dekkingsmiddelen is gericht op het op orde houden van het gemeentelijke huishoudboekje. Een sluitende begroting is daarbij uitgangspunt. Als gemeente streven we ernaar de hoofdlijnen omtrent uitgaven en inkomsten reeds in het voorjaar (middels de kadernota) aan uw gemeenteraad voor te leggen zodat keuzen ten aanzien van gewenste activiteiten, inzet van eigen vermogen en verhoging van gemeentelijke tarieven reeds in een vroeg stadium gemaakt en meegenomen kunnen worden binnen de verdere uitwerking van de meerjarenbegroting. Operationele doelstellingen: Aandachtgebieden: ≠ Belastinginkomsten: ≠ Algemene uitkering: ≠ Onvoorzien / stelposten: . Gemeentelijke bijdrage: Wat hebben we er voor gedaan? Aandachtsgebied Belastinginkomsten De gemeentelijke inkomsten bestaan voor 12% uit belastingen en rechten. De belangrijkste zijn de onroerendezaak belastingen (eigenarenheffing woningen en niet-woningen en gebruikersbelasting niet-woningen) verder te noemen OZB, het rioolrecht, de afvalstoffenheffing en de leges. In 2009 bedroegen de totale inkomsten uit belastingen en rechten € 6.801.271. In de paragraaf belastingen en heffingen wordt nader ingegaan op de belastinginkomsten. Aandachtsgebied Algemene uitkering Het verschil tussen raming en realisatie bedraagt afgerond € 60.000 nadelig. Dit bedrag is het saldo van diverse mutaties over de uitkeringsjaren 2007 – 2009. 2007 De algemene uitkering neemt toe met ca. € 50.000 voordelig t.o.v. de laatste geprognosticeerde stand bij de 2e marap van 2009. Dit verschil wordt enerzijds veroorzaakt door stijging van het aantal uitkeringspunten en anderzijds door mutaties in de basis (m.n. oppervlakte bebouwing).

51

2008 De algemene uitkering 2008 valt ca. € 80.000 lager uit dan de raming. Dit komt met name door aanpassing van enkele “aantallen in de basis” (m.n. huishoudens met een laag inkomen / lage inkomens). 2009 De algemene uitkering 2009 valt ca. € 30.000 lager uit dan de raming. Dit komt met name door aanpassing van enkele “aantallen in de basis” (m.n. meerkernigheid). In 2009 is er totaal ruim 11,1 miljoen ontvangen. Aandachtsgebied Onvoorzien De geraamde lasten ad € 74.515 betreffen hoofdzakelijk de opgenomen stelpost “onvoorziene uitgaven” en kunnen als volgt worden gespecificeerd. Niet in te delen kosten: onderhoud gebouwen € 19.000 Stelpost: nog te behalen subsidievoordeel -/- € 35.000 Onvoorzien: 1e marap benchmark -/- € 4.500 1e marap vervanging dak w&S -/- € 50.000 1e marap verbouwing genovevastraat -/- € 3.000 1e marap verschil saldo begroting -/- € 484,38 2e marap Groeipad scholen van stelpost € 58.500 Onvoorziene uitgaven € 90.000 Deze valt vrij binnen het resultaat van de jaarrekening 2009. De geraamde baten (€ 103.000) betreffen eveneens diverse positieve stelposten. Veelal zijn het “correcties” op primaire begrotingsposten die bij de samenstelling van de primaire begroting niet meer functioneel verwerkt konden worden. Op realisatiebasis worden deze lasten en baten niet gerealiseerd op de kostenplaats onvoorzien maar op de functionele kostenplaatsen. De geraamde “niet in te delen baten” bestaan uit: ≠ Structurele besparing I&A budgetten € 50.000 ≠ Extra besparing budgetten I&A € 30.000 ≠ Rente winst € 23.000 Gemeentelijke bijdrage: Wat heeft het gekost? Exploitatie In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden, inclusief nieuw beleid. Programma 11 (bedragen in euro’s) Baten Lasten Resultaat



Realisatie 2009

Saldo 2009

23.141.214

25.453.920

26.280.149

826.229

5.395.041

6.219.533

9.542.377

3.322.844

-17.746.173

-19.234.387

-16.737.772

2.496.615

52


Toelichting grote verschillen: Het saldo voor vermogensmutaties bedraagt € 854.000 (V) Dit wordt veroorzaakt door: Voordelig resultaat op belastingen van € 622.000, m.n. a.g.v. Lagere belastingopbrengsten dan geraamd. Lagere invorderingskosten (excl. Personeelslasten) dan geraamd. Minder baten incassokosten en invordering dan geraamd. Minder uren toegerekend aan belastingen dan geraamd. Vrijval voorziening afvalstoffenheffing t.g.v. exploitatie. Bij de 2e marap 2009 is besloten om voor dit bedrag een Reserve afval in te stellen. Dit is verwerkt via een Vermogensmutatie in dit programma. Per saldo neutraal. De begrote onttrekking aan de voorziening afvalstoffenheffing heeft niet plaatsgevonden. Beoogd was om deze t.g.v. de exploitatie te brengen. De begrote onttrekking aan de voorziening riolering heeft niet plaatsgevonden (nl. omgezet naar reserve riolering). Beoogd was om deze t.g.v. de exploitatie te brengen.

€ € € € €

44.000 14.000 15.000 55.000 762.000

(N) (V) (N) (V) (V)

(S) (S) (S) (I) (I)

€

107.000

(N)

(I)

€

56.000

(N)

(I)

€ €

58.000 28.000

(N) (N)

(I) (I)

€

48.000

(N)

(I)

Voordeliger saldo lasten en baten bedrijfsvoering € 258.000 t.o.v. begroting. Voordelig saldo op kapitaallasten € 118.000 lagere rentelasten (nl. financieringstekort begroot) hogere bespaarde rente (hogere last in exploitatie) de via kapitaallasten doorbelaste rente is lager dan begroot Minder uren verantwoord op programma 11 (excl. Belastingen) dan begroot

€ € € €

845.000 65.000 684.000 22.000

(V) (N) (N) (V)

(I) (I) (I) (I)

Het saldo op de vermogensmutaties bedraagt € 3.349.000 (N) Dit is het gevolg van: Hogere toevoeging aan reserves t.l.v. exploitatie Lagere onttrekking aan reserves t.g.v. exploitatie.

€ €

2.154.000 (N) 1.196.000 (N)

(I) (I)

-

-

Lagere algemene uitkering Onvoorzien: in exploitatie per saldo neutraal, lasten en baten zijn immers op betreffende programma’s verantwoord Lasten onvoorzien per saldo € 75.000 Baten onvoorzien € 103.000 Per saldo geeft dit een nadeel op dit programma van € 28.000. Storting in voorziening dubieuze debiteuren

53

54

DEEL 3 : De Paragrafen

55

Paragraaf bedrijfsvoering Binnen deze paragraaf wordt onder meer ingegaan op het personeelsbeleid en de uitvoering daarvan. Daarnaast vindt binnen deze paragraaf de zorg plaats voor de informatievoorziening en de geautomatiseerde ondersteuning van de bedrijfsvoeringstaken van de gemeente, waarbij de focus gericht moet zijn op de klant. Onderdeel van de bedrijfsvoeringstaken is de dienstverlening naar burgers, bedrijven, instanties in de vorm van ons drie loketten: de centrale publieksbalie, het digitale loket (dienstverlening via de website) en het loket openbare ruimte (integraal wijkbeheer). Ook vallen alle ondersteunende activiteiten gericht op de bedrijfsvoering van de interne organisatie (facilitaire diensten) binnen deze paragraaf. Naast de financiële administratie wordt in dit verband gewezen op de huisvesting, de interne dienstverlening, het wagenpark, de informatieverstrekking etc. Planning en control heeft continue aandacht binnen de organisatie, gericht op verbetering van bedrijfsvoering en dienstverlening.

1. Klantgerichte organisatie De klant staat centraal. Dit houdt in: de organisatie dermate in te richten dat de klant ons op alle manieren en tijdstippen kan benaderen. *Zie programma 2 Burgerzaken voor toelichting

2. Efficiënte organisatie Dit impliceert: hoe kunnen we ons werk sneller, met minder inzet van mensen en middelen, hoogwaardiger en minder kwetsbaar maken en gelijktijdig de klant centraal stellen in onze processen? BSC Om een efficiëntere organisatie te realiseren, is in 2009 de Balanced Scorecard ingevoerd. De Balanced Scorecard (BSC) is een meetinstrument om de verschillende prestatie-indicatoren te meten. De BSC wordt maandelijks in het BMO behandeld. Het is ontwikkeld om onze prestaties nog beter te kunnen monitoren. Deze vorm van performancemanagement is een goed hulpmiddel om onze succesbepalende factoren te beïnvloeden en samen te laten lopen met onze planning- en controlcyclus. We meten hierbij op vier verschillende perspectieven: ≠ Collegeprogramma ≠ Financiën ≠ HRM-prestaties ≠ Interne bedrijfsvoering Dit heeft er o.a. in geresulteerd dat er voor de onderdelen debiteurenbeleid, postverwerking, beheersing van budgetten diepteanalyses zijn gemaakt en verdere optimalisatie in het proces zijn doorgevoerd. Projectmatig werken Ook is in 2009 het projectmatig werken sterker verankerd binnen de organisatie. Complexe projecten die specifieke vaardigheden vereisen werden in 2009 vanuit een projectmatige aanpak benaderd. Een integrale aanpak van dergelijke processen bleken veel efficiënter te werken, doordat in het projectteam verschillende disciplines aanwezig zijn. SIEN Het jaar 2009 heeft – geheel volgens planning - met name in het teken gestaan van onderzoek naar de mogelijkheden van verdergaande ambtelijke samenwerking met de gemeente Nuenen (SIEN). Dit met het oog op het behalen van voordelen voor de klant en de bedrijfsvoering, het verminderen van de kwetsbaarheid en het verhogen van de kwaliteit.

56

Medio 2009 is de SWOT-analyse afgerond en is geconstateerd op welke onderdelen er voordeel te behalen is. Vervolgens heeft de raad op 1 oktober 2009 besloten, het college opdracht te geven, voor de zomer van 2010, een gezamenlijke back-office in te richten waarin de volgende bedrijfsvoeringonderdelen worden ondergebracht: ≠ Financiële administratie en boekhouding ≠ Personeel en Organisatie ≠ Documentaire informatievoorziening/bewakingssysteem(Corsa); ≠ Belastingheffing- en inning; ≠ I&A (informatisering en Automatisering) 3. Modern stimulerend werkgeverschap Het werkgeverschap kenmerkt zich enerzijds door een bedrijfsmatige inrichting van de organisatie overeenkomstig een besturingsfilosofie die door alle betrokkenen is onderschreven. Kernwoorden daarbij: een maatschappelijke onderneming; klantgericht. Daarnaast middels een personeelsbeleid dat aansluit bij de gekozen bedrijfsvoering met veel aandacht voor de - ontwikkeling van de - mens in die organisatie (HRM-aspecten).

Vorming en opleiding De coaching van de medewerkers op competenties heeft zich in 2009 verder ontwikkeld. De medewerkergesprekken, op te stellen werkplannen en beoordeling van medewerkers is binnen enkele jaren uitgegroeid tot onderdeel van de bedrijfscultuur. Hierin zijn binnen een paar jaren duidelijk stappen gezet en de organisatie staat aan de vooravond van doorontwikkeling naar een hoger competentieniveau. Als gevolg van de prioriteiten die met name in het kader van SIEN bij andere zaken moesten worden gelegd is op dit onderdeel echter even pas op de plaats gemaakt. In enkele gevallen is gebruik gemaakt van externe coaching. De eerste verzoeken om een loopbaanadvies zijn in de loop van 2009 ontvangen. Overeenkomstig de CAO-afspraken kunnen medewerkers die 5 jaren in dienst zijn verzoeken om een loopbaanadvies. In het kader van het opleidingsprogramma hebben 71 medewerkers deelgenomen aan één- of meerdaagse opleidingen. Dit is minder dan gepland. Door personeelswisselingen en extra activiteiten in verband met SIEN zijn enkele opleidingen uitgesteld. Er werden enkele groepstrainingen georganiseerd. Daarbij wordt zo mogelijk ook gebruik gemaakt van de intern beschikbare kwaliteiten.

Kengetallen Overzicht personeelsbezetting per 31 december 2009: Fulltime Parttime 55 14 Mannen 9 58 Vrouwen 3 2 Vacatures 67 74 Totaal Formatie: 110,43 (Raming: 110,19 fte)

57

Totaal 69 67 5 141

Leeftijdsopbouw Leeftijdsopbouw medewerkers gemeente Son en Breugel 31-12-2009 16 14

Aantal

12 10 8

Mannen

6

Vrouwen

4 2 0 20 t/m 25 t/m 30 t/m 35 t/m 40 t/m 45 t/m 50 t/m 24 29 34 39 44 49 54 jaar jaar jaar jaar jaar jaar jaar

60 55 jaar jaar en en ouder ouder

Leeftijdscategorie

Gemiddelde leeftijd per 31-12-2009 Totaal 46,08 Mannen 47,16 Vrouwen 45,00

2008 45,79 46,69 44,92

2007 44,19 44,75 43,65

Geconstateerd kan worden dat de gemiddelde leeftijd van de medewerkers een oplopende tendens vertoont. Dit beeld stemt overeen met de gegevens uit de Personeelsmonitor 2008. Over 2008 is de gemiddelde leeftijd 45,1. Er moet rekening mee worden gehouden dat deze tendens zich voorlopig nog zal voortzetten, mede door het afschaffen van de FPU regeling zullen steeds meer medewerkers van 60 jaar en ouder werkzaam blijven.

Jaar: Verzuimpercentage (excl.zwangerschap) Gemiddelde duur verzuim: Verzuimfrequentie:

2002: 7,60

2003: 5,87

2004: 4,19

2005: 4,32

2006: 4,8

2007: 4,36

2008: 2009: 3,34 4,88

13,29

10,81

7,61

10,14

12,75

15,40

8,73

9,25

1,49

1,31

1,60

1,54

1,53

1,25

1,50

1,56

58

Percentage

Ziekteverzuimpercentage 2001 - 2009 8 7 6 5 4 3 2 1 0 2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

Jaar

Met betrekking tot het ziekteverzuim kon in 2009 de neerwaartse tendens van de laatste jaren helaas niet worden gecontinueerd. Tegenover het gunstige percentage (3,34) van 2008 kwam over 2009 een verzuimpercentage van (4,88) uit de bus. De prognose was gericht op 4,0%. Meerdere langdurige ziektegevallen zin hiervan de oorzaak. Ziektegevallen welke niet werk gerelateerd en beïnvloedbaar waren. In overleg met de Arbodienst streeft het management naar een zo goed mogelijke afstemming gericht op een voorspoedige reïntegratie. (Ter vergelijking kan nog opgemerkt worden dat het verzuimpercentage volgens de Personeelsmonitor gemeenten 2008 landelijk 5,3 bedroeg). In het najaar van 2008 is gestart met bedrijfsfitness. Na een eerste evaluatie medio 2009 is dit gecontinueerd. Een 25-tal medewerkers maakt van de geboden mogelijkheden gebruik. Medio 2010 zal een vervolgevaluatie plaats vinden.

59

Financieringsparagraaf Te behandelen onderwerpen In deze paragraaf zal worden ingegaan op de volgende onderwerpen: ≠ wettelijke basis ≠ interne en externe ontwikkelingen; ≠ risicobeheer; ≠ kasbeheer; ≠ gemeentefinanciering; ≠ organisatie / informatievoorziening. Wettelijke basis Het opstellen van een financieringsparagraaf in begroting en rekening is niet alleen voorgeschreven in het BBV 2004. Ook de wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden) legt de gemeente deze verplichting op. Op grond van artikel 212 van de gemeentewet is de gemeenteraad verplicht bij verordening de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie vast te stellen. Dit ligt vast in de “financiële verordening Gemeente Son en Breugel” welke is vastgesteld op 30 september 2004. Conform de financiële verordening dient er een financieringsstatuut te worden opgesteld. Hierin staan de te hanteren richtlijnen en limieten van de financieringsfunctie evenals de regels voor de administratieve organisatie, daaronder begrepen taken en bevoegdheden, de verantwoordingsrelaties en de bijbehorende informatievoorziening. Dit statuut is in 2001 opgesteld en in 2006 geëvalueerd en aangepast aan de nieuwe organisatie. Het “Financieringsstatuut 2006”is op 5 december 2006 vastgesteld en in werking getreden.

Interne en externe ontwikkelingen Interne ontwikkelingen: Sonniuspark Jaarrekening:

De totale investering in de ontwikkeling van het Sonniuspark bedroeg in 2009 ruim 5 miljoen. Deze investering is gefinancierd met de overtollige middelen van de algemene dienst.

60

Grondaankopen Begroting:

Jaarrekening:

Om de woningbouwbehoefte van de regio op te vangen zal Son en Breugel in de (nabije dan wel verdere) toekomst een behoorlijk aantal woningen moeten bouwen. Zoals vastgelegd in de nota grondbeleid kiest de Gemeente Son en Breugel in principe voor een actief grondbeleid Dit houdt in dat de gemeente tijdig de grondverwerving ter hand zal moeten nemen wat een direct gevolg heeft voor de financieringsbehoefte. In 2009 heeft geen grondverwerving plaats gevonden.

Externe ontwikkelingen: Economische ontwikkelingen

Jaarrekening:

Volgens het CPB is de krimp van de economie over heel 2009 uitgekomen op 4%. Dit is de grootste krimp in een jaar die het CBS ooit heeft gemeten . Het vorige record dateert van 1931 toen de economie met 3,6 procent kromp. ( bron CBS Persbericht PB10-009)

Rente-ontwikkelingen Jaarrekening:

De 3-maands Euribor komt eind 2009 op 0,70 % dit is dus beduidend lager dan de voorspelde 4,27 %. Deze daling is een direct gevolg van de internationale kredietcrisis. De rente voor een 10-jaar fixe lening is eind 2009 3,87% en dus ook lager dan voorspelde 4,83%.

Risicobeheer Hieronder worden verstaan: renterisico’s (zowel korte als lange schuld), kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s. Daarnaast kennen we in theorie ook nog koersrisico’s en valutarisico’s. Deze laatste twee worden kort behandeld, omdat deze voor onze gemeente niet of nauwelijks van toepassing zijn.

Renterisico Hieronder wordt begrepen het gevaar van ongewenste veranderingen in de resultaten als gevolg van rentewijzigingen. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen rente op vlottende (kortlopende) schuld en op vaste (langlopende) schuld.

Vlottende schuld Om te bepalen of bij de vlottende schuld renterisico wordt gelopen dient toetsing aan de kasgeldlimiet plaats te vinden. Het bedrag van de vlottende middelen wordt afgezet tegen een door de minister van financiën vastgesteld percentage (8,5%) van de totale jaarbegroting per begin van het jaar in dit geval per 1 januari 2009. Bij de jaarrekening is uitgegaan van de gemiddelde waarden in de loop van het jaar. Met behulp van dit percentage kan worden bepaald of de gemeente niet te veel gelden op korte termijn heeft opgenomen ( bijvoorbeeld kasgeldleningen). De rijksoverheid wil namelijk voorkomen dat gemeenten structurele tekorten opvangen met kortlopende middelen. In die situatie moet omgezien worden naar middelen voor de langere termijn.

61

Tabel 1 laat zien dat er in 2009 conform begroting voor een langere tijd geld zou moeten worden aangetrokken. Doordat een aantal investeringen zijn achter gebleven op de begroting is er in 2009 ruim voldaan aan het kasgeldlimiet en is er geen geld voor de lange termijn aangetrokken.

Tabel 1 1.

begroting

jaarrekening

Toegestane kasgeldlimiet a. in procenten van de grondslag ad € 55 miljoen (afgerond) b. in euro’s

8,5% 4.658.000

8,5% 4.658.000

Nihil Nihil Nihil 17.004.069 17.004.069

750.000 32 Nihil Nihil 750.032

1.000 100.000 Nihil 101.000

2.021 526.809 1.000.000 1.528.830

16.903.069 4.658.000 12.245.069

-778.798 4.658.000 -5.436.798

2. Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar; Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige kortlopende geldleningen Totaal omvang vlottende schuld 3. Vlottende middelen Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal omvang vlottende middelen 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld (2 minus 3); Toegestane kasgeldlimiet; Tekort/ruimte

62

Vaste schuld Ten aanzien van het renterisico op vaste schuld dient een overzicht te worden opgesteld waaruit blijkt in welk jaar een lening voor renteherziening in aanmerking komt. Als een groot gedeelte van de opgenomen vaste geldleningen in hetzelfde jaar voor herziening in aanmerking komt kan dat een risico inhouden als dan sprake is van een hogere rentevoet dan de voor de betreffende geldlening thans geldende.

Onderstaand overzicht geeft de samenstelling van de leningenportefeuille weer; overzicht leningen gemeente Son en Breugel leningnummer

ingangsdatum

geldgever

hoofdsom

schuld restant aflossings- afloop- renteherzieningsdatum rente vervroegde aflossing boete bij 1-1-2009 wijze datum percentage mogelijk per aflossing

40.0080085 31-12-1993 bng 40.0100633.00 28-2-1997 bng (per 28/2/06) 40.0077582.05 19-9-1996 bng 40.0100713 1-9-2005 bng

€ € € €

4,537,802 2,268,901 209,281 3,000,000

€ € € €

1,815,121 1,270,585 147,922 2,400,000

totaal

€ 10,015,984

€

5,633,627

lineair lineair ann lineair

2018 2022 2021 2020

31-12-2003/31-12-2013 niet mogelijk 01'-10-2011 niet mogelijk

4.12% n.v.t. 5.83% n.v.t. 5.39% 3.20% n.v.t.

n.v.t. n.v.t. n.v.t.

In de hieronder opgenomen tabel wordt de renterisiconorm berekend en blijkt dat de Gemeente Son en Breugel ook aan deze eis vanuit de Wet FIDO voldoet.

Tabel 2 Renterisiconorm en renterisico’s vaste schuld (bedragen x € 1.000,-) Omschrijving

Begroting Jaarrekening 2009 2009

1a. 1b.

Renteherziening op vaste schulden o/g Renteherziening op vaste schulden u/g

0 0

0 0

2.

Netto renteherziening ( 1a-1b)

0

0

3a. 3b.

Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw verstrekte vaste leningen

0 0

0 0

4. 5. 6. 7.

Netto nieuwe geldleningen (3a-3b) Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0 480 0 0

0 480 0 0

8. 9. 10.

Stand vaste schuld per 0101 jaar Percentage ministerie Renterisiconorm( 20% van 8)

5634 20 1128

5153 20 1031

2500 0 2500

2500 0 2500

Toets renterisiconorm 10. 7. 11.

Renterisiconorm( 20% van 8 en minimaal 2.500) Renterisico op vaste schuld Ruimte

63

Kredietrisico Dit is de kans op een waardedaling van een vordering als gevolg van het niet kunnen innen bij de tegenpartij door financiële problemen. Hoewel ook een gemeente dit risico loopt is het gering ten opzichte van private ondernemingen. In de eerste plaats vanwege de aard van onze debiteuren (veelal overheidsinstellingen), daarnaast vanwege het gegeven dat een gedeelte van de gemeentelijke vorderingen (belastingen, rechten en leges) op eenvoudige wijze via de belastingdeurwaarder kunnen worden geïnd. Dit risico kan (aanmerkelijk) worden beperkt door goed debiteurenbeheer, wat inhoudt dat een debiteur bij overschrijding van de uiterste betaaltermijn snel een betalingsherinnering ontvangt. Als debiteuren merken dat we “er niet bovenop zitten” neemt de betalingsmoraal snel af, met alle negatieve gevolgen voor onze liquiditeitspositie. Jaarrekening:

In 2009 zijn er maandelijks herinneringen en aanmaningen op geautomatiseerde wijze vervaardigd. De mogelijkheden van het financiële systeem worden beter benut en het debiteurenbeheer gebeurt op een efficiëntere wijze.

Liquiditeitsrisico Het risico dat als gevolg van een onjuiste planning minder rente wordt ontvangen dan wel meer rente wordt betaald dan strikt noodzakelijk zou moeten zijn blijft aanwezig. Al enige jaren wordt gewerkt met een liquiditeitsplanning, die in de praktijk steeds betrouwbaarder wordt. Momenteel wordt er maandelijks een planning opgesteld. Het opstellen van een meer jarenplanning moet nog worden uitgewerkt. Jaarrekening:

In 2009 is het aantal vorderingen welke centraal worden gefactureerd niet verder Toegenomen.

Koersrisco Overtollige middelen worden in principe uitgezet op deposito en of spaarrekeningen. Hierbij is geen sprake van koersrisico. Valutarisico Valutarisico’s zijn uitgesloten doordat door onze gemeente leningen worden aangegaan of verstrekt in euro’s.

Kasbeheer Jaarrekening: Jaarrekening:

In 2009 is er voor 72% afgerekend via pin/chip- apparatuur. In 2009 is het mogelijk gemaakt om naast het betalen via de creditkaart ook te betalen via Ideal. Desondanks zijn de betalingen via Internet licht afgenomen; € 1.318 tegen € 1.609 in 2008.

Evenals voorgaande jaren zullen zijn ook in 2009 overtollige middelen uitgezet op deposito en/of spaarrekeningen. Voor het aantrekken van kortlopende gelden is gebruik gemaakt van een kasgeldlening.

64

Gemeentefinanciering Begroting: Voor de lopende exploitatie en investeringen verwachten we in 2009 te kunnen volstaan met het aantrekken en uitzetten van kort geld, uitgaande van een normaal uitgaven- en inkomstenpatroon. Jaarrekening: Zoals hierboven al vermeld zijn de overtollige middelen uitgezet op deposito’s en of spaarrekeningen en is er voor het aantrekken van kortlopende gelden gebruik gemaakt van de kasgeldlening. Begroting: Jaarrekening:

Voor de financiering van de grondexploitatie van de Sonniuspark zal apart worden bekeken of we moeten overgaan tot het aantrekken van een kortlopende lening. In 2009 is de grondexploitatie van het Sonniuspark nog gefinancieerd met de overtollige middelen van de algemene dienst.

Daarnaast blijven wij alert op mogelijkheden om bestaande geldleningen over te sluiten tegen betere voorwaarden. De mogelijkheden zijn nu nog nihil, omdat de gemeente nog maar enkele restantgeldleningen heeft en waarvan de renteherzieningsdata pas in 2011 en 2013 zijn. Organisatie / informatie Begroting:

Jaarrekening:

Momenteel wordt de mogelijkheid tot gehele of gedeeltelijke outsourcing van de Treasury onderzocht. De verwachting is echter dat in 2009 geen andere invulling aan de treasuryfunctie zal worden gegeven. In 2009 is zoals verwacht geen andere invulling aan de treasuryfunctie gegeven.

Softwarepakket treasury Begroting: Onze huisbankier de BNG heeft een nieuw pakket treasury op de markt gebracht. Tijdens een demonstratie zijn ons de voordelen van het pakket aangetoond. Wij zijn dan ook voornemens dit pakket aan te schaffen. Hiermee moeten we automatisch informatie kunnen genereren die van belang is voor het maken van keuzes en het nemen van beslissingen. Jaarrekening: In 2009 is er geen nieuw pakket aangeschaft en is er met de bestaande middelen verder gegaan.

65

Belastingen en heffingen Algemeen De gemeentelijke inkomsten bestaan voor 12 % uit belastingen en rechten. De belangrijkste zijn de onroerendezaakbelastingen (eigenarenheffing woningen en niet-woningen en gebruikersbelasting nietwoningen) verder te noemen OZB, rioolrecht, afvalstoffenheffing en leges. In deze paragraaf wordt hierop nader ingegaan. Daarnaast wordt een aantal onderwerpen belicht die een nauwe relatie met de gemeentelijke belastingen hebben. Totaalbeeld. De totale inkomsten uit belastingen en rechten bedroegen € 6.801.271, gespecificeerd als volgt: OZB Rioolrechten Afvalstoffenheffing/Reinigingsrecht Leges Precariobelasting

2009

2008

2007

€ 2.671.135 € 1.060.320 € 1.631.151 € 1.432.020 € 6.646

€ 2.596.937 € 1.057.795 € 1.629.149 € 863.898 € 5.599

€ 2.489.556 € 1.055.476 € 1.623.767 € 827.827 € 5.662

Grafisch als volgt weergegeven: Verloop belastingen en heffingen € 3.000.000 € 2.750.000 € 2.500.000 € 2.250.000 € 2.000.000 € 1.750.000 € 1.500.000 € 1.250.000 € 1.000.000 € 750.000 € 500.000 € 250.000 € 2009 OZB

Rioolrechten

2008

Afvalstoffenheffing/Reinigingsrecht

2007 Leges

Precariobelasting

Procentuele verdeling inkomsten uit belastingen en heffingen 2009

Precariobelasting 0,1% Leges 21,1%

Afvalstoffenheffing/ Reinigingsrecht 24,0% OZB

Rioolrechten

OZB

39,3%

Rioolrechten 15,6%

Afvalstoffenheffing/Reinigingsrecht

66

Leges

Precariobelasting

Opbrengst belastingen 2009 Onroerendezaakbelastingen De OZB kunnen worden gekarakteriseerd als belastingen die dienen als algemeen dekkingsmiddel en die met name als doel hebben om onevenwichtigheden in de verdeling van het gemeentefonds op te vangen en om te voorzien in de financiële dekking van eigen beleid. Als heffingsgrondslag voor de belastingen geldt de waarde, zoals die is vastgesteld ingevolge de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). De waarde, zoals die als uitgangspunt heeft gediend voor de aanslagoplegging voor het jaar 2009 is gebaseerd op het waardeniveau op de peildatum 1 januari 2008. De gemeente heft afzonderlijke tarieven voor woningen en niet-woningen, De tarieven worden vanaf 2009 niet meer aangegeven in bedragen per volle eenheid van € 2.500 waarde maar in een percentage van de WOZ-waarde. Gemeenten zijn hiertoe verplicht ingevolge de Gemeentewet.

Eigenaren Gebruikers

Woningen

Niet-woningen

0,0665 0,0995

0,1111

Bij de vaststelling van deze tarieven is rekening gehouden met : v Een noodzakelijke tariefverlaging ten gevolge van de effecten van de hertaxatie. Immers gemeenten mogen geen meeropbrengst behalen uit de waardestijging van de onroerende zaken als gevolg van de herwaardering. v Een verhoging met een inflatiecorrectie van 3%. Vanaf 2008 is de limitering van de OZB-tarieven komen te vervallen. Gemeenten hebben sindsdien de vrijheid om de hoogte van de tarieven onroerendezaakbelastingen zelf te bepalen., zonder rekening te hoeven houden met door het Rijk opgelegde limieten. Voorwaarde is wel dat het vervallen van de limitering niet mag leiden tot een onevenredige stijging van de collectieve lastendruk. Het instellen van een macronorm moet dat voorkomen. Bij overschrijding van de norm kan het Rijk ingrijpen via een correctie van het volume van het Gemeentefonds. De macronorm voor 2009 is 4,99%. Dat betekent dat de opbrengststijging voor alle gemeenten in 2009 ten opzichte van 2008 maximaal 4,99% mocht stijgen. Er heeft over 2009 geen overschrijding van de norm plaatsgehad, dus een eventuele correctie op het volume van het Gemeentefonds is niet aan de orde. Landelijke ontwikkelingen onroerendezaakbelastingen De macronorm voor het jaar 2010 ten behoeve van de opbrengststijging 2010 ten opzichte van 2009 is bepaald op 4,30%. Dit percentage betreft de som van de reële trendmatige groei van het Bruto Binnenlands Produkt van 2%, vermeerderd met 1,25% prijsstijging en 1,05% extra ruimte ten gevolge van de van rijkswege aan de gemeenten opgelegde beperkingen in de precarioheffing. Afvalstoffenheffing Besparingen op de kosten van afvalinzameling en de facilitaire dienstverlening hebben geleid tot behoorlijke besparingen op de kosten hiervan. Dit heeft het mogelijk gemaakt om de tarieven 2009 te handhaven op het niveau 2008. Er geldt een maximale kostendekking van 100%.

Ontwikkelingen De gemeente Son en Breugel is op 23 november 2009 gestart met het gescheiden huis-aan-huis inzamelen van plastic afval. De wettelijke verplichting daartoe bestaat eerst vanaf 1 januari 2010. Met het gescheiden inzamelen van plastic afval wordt een bijdrage verleend aan een beter milieu en een

67

vermindering van de CO-2 uitstoot. Het gescheiden aanbieden van plastic afval leidt niet tot hogere kosten in de exploitatiesfeer c.q. hogere tarieven. De gemeente ontvangt immers een vergoeding voor het kunststof afval, terwijl storten of verbranden juist veel geld kost. Rioolrechten Ontwikkelingen in de exploitatiesfeer en de hiermee samenhangende stand van de egalisatiereserve riolering zijn zodanig geweest dat de tarieven 2009 gehandhaafd konden blijven op het niveau 2008. Evenals voor afvalstoffenheffing geldt ook voor rioolrecht een maximaal kostendekkingspercentage van 100. Ontwikkelingen Als gevolg van de invoering van de Wet verankering en bekostiging van gemeentelijke watertaken heeft de gemeenteraad ingaande 1 januari 2010 een nieuwe verordening rioolheffing vastgesteld. Deze nieuwe heffing heeft het karakter van een bestemmingsheffing waarmee kosten kunnen worden verhaald om maatregelen te treffen die de gemeente noodzakelijk acht voor een doelmatig werkende riolering en overige maatregelen ten aanzien van hemelwater en grondwater. Het individuele belang van de heffing hoeft niet meer te worden aangetoond. Hoofdregel bij het kostenverhaal is dat de kosten via de heffing mogen worden verhaald die worden gemaakt ter nakoming van de zorgplichten. Leges Voor het gebruik maken of het genot hebben van door of vanwege de gemeente verstrekte diensten worden leges geheven. Voor leges geldt een wettelijk bepaalde kostendekking van 100%. De leges zijn voor 2009 verhoogd met een inflatiecorrectie van 3%. Het verschil in de legesopbrengsten kan verklaard worden door gestegen opbrengsten bouwleges. (Sonniuspark, Hiva, enz) Ontwikkelingen In de loop van 2010 wordt de omgevingsvergunning geïntroduceerd in de legesverordening. Deze omgevingsvergunning is gebaseerd op de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo), welke vergunning in de plaats komt van een reeks vergunningen, ontheffingen of toestemmingen voor het realiseren van een fysiek project. De meeste bekende hiervan zijn de bouwvergunning, de aanlegvergunning, de sloopvergunning, monumentenvergunning, milieuvergunning en kapvergunning. De aanvrager hoeft dan maar één aanvraag voor zijn project in te dienen. Deze aanvraag doorloopt één procedure. Marktgelden Evenals voor leges zijn ook de tarieven voor marktgelden ten opzichte van 2008 verhoogd met een inflatiepercentage van 3%. Precariorechten Als uitvloeisel van de notitie terrassenbeleid gemeente Son en Breugel heeft de gemeenteraad bij besluit van 20 december 2006 een verordening precariobelasting vastgesteld. De strekking van de verordening is om precariobelasting in rekening te brengen voor het exploiteren van een terras op openbare grond voor commerciële doeleinden. Op grond van bij de invoering van precariorechten gemaakte afspraken is een eerste aanpassing van het tarief doorgevoerd ingaande het belastingjaar 2009 (€ 10,00 per m2, exclusief 3% inflatie). Voor de tijdelijke terrasuitbreidingen bij evenementen is uitsluitend een inflatiecorrectie toegepast waardoor het tarief van € 5,00 is verhoogd tot € 5,15.

68

Overige zaken belastingen Invordering In 2007 is in deze gemeente de betalingsherinnering geïntroduceerd. Concreet houdt dit in dat na het verstrijken van de betalingstermijn - alvorens een aanmaning (met daaraan verbonden kosten) de deur uit gaat - eerst een (kostenloze) betalingsherinnering wordt toegestuurd. Met deze handelwijze wordt bijgedragen aan een verdere optimalisering van de klantvriendelijkheid en klantgerichtheid richting burger en bedrijfsleven. De betalingsherinnering is een zinvol instrument om de met name minder draagkrachtige belastingplichtigen kosten te besparen. Verder is de ervaring tot nu toe dat de invoering van de betalingsherinnering heeft geleid tot een behoorlijke afname van het aantal aanmaningen en –zij het in mindere mate- van het aantal dwangbevelen. Ten gevolge van de kredietcrisis en de hiermee samenhangende gevolgen op de arbeidsmarkt hebben meer particulieren en bedrijven dan de laatste jaren het geval is geweest een verzoek ingediend om een betalingsregeling omdat de aanslag niet binnen de reguliere termijnen betaald kan worden. Met hen is een passende –soepele- regeling overeen gekomen. Kwijtschelding De gemeente heeft al jaren een kwijtscheldingsregeling, die van toepassing is verklaard voor afvalstoffenheffing, rioolrecht en onroerendezaakbelastingen. Voor de uitvoering hiervan wordt verplicht aangesloten bij het rijksbeleid. De landelijk geldende Uitvoeringsregeling biedt enige flexibiliteit in de bepaling van de kosten van bestaan. De Uitvoeringsregeling stelt de kosten op 90%. Sinds hiertoe door de rijksoverheid de mogelijkheid wordt geboden -1 januari 1997- gaan wij uit van het maximale percentage van 100%. Dit betekent dat de voor een belastingschuldige op basis van zijn persoonlijke situatie geldende bijstandsnorm volledig als kosten van bestaan wordt meegenomen in de kwijtscheldingsberekening. Over 2009 is in totaal € 84.292,-- kwijtgescholden. Dit bedrag is nagenoeg gelijk aan dat over 2008. Ontwikkelingen kwijtschelding Er is een wetsvoorstel in voorbereiding waarin het gemeenten mogelijk wordt gemaakt om binnen bepaalde marges ruimer om te gaan met de vermogensvrijstellingen. Daarnaast wordt onderzocht of en in hoeverre ondernemers in aanmerking kunnen worden gebracht voor kwijtschelding. De precieze “ins and outs” van het wetsvoorstel zijn nog niet bekend.

Wet waardering onroerende zaken (WOZ) Digitaal WOZ-loket Het streven van de gemeentelijke organisatie is blijvend gericht op het verbeteren van de dienstverlening aan onze klanten. Hieraan wordt vormgegeven door steeds meer invulling te geven aan het digitale loket. Hiermee wordt de levering van producten en diensten en de interactie met burgers en bedrijven via internet mogelijk gemaakt c.q. uitgebreid en geoptimaliseerd. De impact van de WOZ is erg groot. Begrijpelijk omdat voor verschillende belastingen en heffingen de WOZ-waarde als heffingsgrondslag dient. Het aantal belastingen dat van de WOZ-waarde gebruik gaat maken in de toekomst alleen maar toenemen. Ook in 2009 hebben weer vele belastingplichtigen de WOZ-site bezocht om hier de gewenste informatie te kunnen vergaren. Ontwikkelingen Vanaf 2010 kan persoonlijke informatie uitsluitend worden verkregen via DigiD.

69

Jaarlijks waarderen Vanaf 2007 wordt de WOZ-waarde voortaan jaarlijks vastgesteld. In februari 2009 is de waarde voor het belastingjaar 2009 via het aanslagbiljet bekend gemaakt. Deze waarde is gebaseerd op de waardepeildatum 1 januari 2008, derhalve 1 jaar voor het begin van het belastingjaar. Vanaf het belastingjaar 2008 ligt de waardepeildatum steeds 1 jaar voorafgaand aan het kalenderjaar waarvoor de waarde geldt. Het aantal objecten waartegen bezwaar is ingediend bedroeg 263, zijnde 3,34 % van het totale objectenbestand. Alle bezwaren zijn in de loop van 2009 afgehandeld en daarmee binnen de geldende termijn. Landelijke ontwikkelingen verdeling WOZ-kosten De waarderingskosten worden gedragen door Rijk (Belastingdienst), de gemeenten en de waterschappen. Vanaf 2009 worden de uitvoeringskosten gefinancierd via het gemeentefonds. De verdeling over de gemeenten is ten opzichte van voorgaande jaren ongewijzigd gebleven en vindt plaats op basis van de maatstaven woonruimten, bedrijfsvestigingen, oppervlakte land en een vast bedrag.

70

Paragraaf financieel weerstandsvermogen Inleiding In deze paragraaf wordt nader ingegaan op het begrip: financiële positie. Daar wordt onder verstaan het vermogen (zoals dat blijkt uit de balans) in relatie tot de exploitatie, met inachtneming van de risico’s. Analyse van de financiële positie heeft in juni 2006 plaatsgevonden middels de evaluatie implementatie TIRE – SCAN (juni 2006). Deze paragraaf sluit aan op deze evaluatie in die zin dat wij ons beperken tot de hoofdlijnen. Voor een meer gedetailleerde uiteenzetting wordt verwezen naar voornoemde evaluatie.

Financiële positie Analyse van de financiële positie vindt plaats vanuit een integraal kader. Naast analyse van de exploitatie en het vermogen van de gemeente wordt inzicht verschaft in mogelijke risico’s. Het bij elkaar betrekken van deze componenten geeft inzicht in de risico’s, de weerstandscapaciteit en de relatie ertussen: het weerstandsvermogen. Onderscheiden worden programmarisico’s (algemene dienst) en risico’s die voorvloeien uit de grondexploitatie. Aan de hand van gevoeligheidsanalyses wordt de omvang van de risico’s genormeerd; zodoende ontstaat inzicht in het risicoprofiel van onze gemeente. Daarnaast vindt een inventarisatie van de daadwerkelijke risico’s plaats. Een confrontatie tussen de gevoeligheidsanalyse en de inventarisatie geeft antwoord op de vraag of de genormeerde kaders voldoende weerstand bieden om de mogelijke risico’s op te kunnen vangen. Op beide onderdelen: de gevoeligheidsanalyse en de inventarisatie wordt in het vervolg van deze paragraaf terug gekomen.

Programmarisico’s: de gevoeligheidsanalyse De gevoeligheidsanalyse voor de programmarisico’s richt zich op een drietal aspecten: Uitgavenrisico’s Inkomstenrisico’s Niet uit de balans blijkende risico’s Op basis van de uitgangspunten van de evaluatie TIRE – SCAN bedraagt het risicoprofiel van onze gemeente € 3.553.000 (dus exclusief grondexploitatie). Dit is het genormeerde bedrag waarvoor onze gemeente in financieel opzicht risicodragend is. Op grond hiervan wordt de hoogte van de algemene reserve (risico) van de algemene dienst bepaald. Op basis van de geïnventariseerde risico’s (waarover hieronder meer) wordt gekeken in hoeverre deze zich bewegen binnen de genormeerde kaders.

Programmarisico’s Bosgebied West. In de paragraaf weerstandsvermogen van de begroting 2009 is ingegaan op de dekking van de financiële gevolgen die gepaard gaan met de in 2008 geactualiseerde exploitatie opzet. Naar aanleiding van de uitspraak van de Raad van State omtrent een beroepsprocedure van het bestemmingsplan is besloten tot een alternatieven onderzoek voor de beoogde golflocatie naast die van Bosgebied West. Mocht dit leiden tot een andere locatie, dan zal rekening gehouden worden met de financiële consequenties c.q. financiële haalbaarheid. Momenteel is de uitkomst hiervan nog onbekend.

71

Aankoop strategische gronden De gronden zijn gewaardeerd tegen een reële marktwaarde. Indien de markt verder inzakt zal mogelijk een afwaardering moeten plaats vinden. De boekwaarde van de gronden die zijn aangekocht voor het Sonniuspark maken deel uit van een sluitende grondexploitatie. Beheer van kapitaalgoederen Voor wegen, riolering, verlichting, groen en gemeentelijke gebouwen zijn beheerplannen opgesteld. De financiële gevolgen zijn verwerkt in de jaarrekening, conform de uitgangspunten van het gemeentelijk financieel meerjarenperspectief. De gegevens van het beheerssysteem van de openbare verlichting dienen nog uit te wijzen in hoeverre sprake is van (achterstallig) onderhoud dan wel van de noodzaak van reconstructies binnen het OV net. Overigens is ter dekking van deze reconstructies een afzonderlijke bestemmingsreserve aanwezig. Planschadevergoeding A50 Over de uitkering van planschades zijn afspraken gemaakt met Rijkswaterstaat die er kort gezegd op neer komen dat de planschade-uitkeringen voor hun rekening komen (waarbij gebruik gemaakt wordt van expertise en advies van derden). Derhalve voorzien wij geen financiële risico’s ten aanzien van dit dossier voor onze gemeente. Sporthal Apollo In verband met de nieuwbouwplannen sporthal wordt het onderhoud aan de bestaande sporthal Apollo zo lang mogelijk uitgesteld. Deze sporthal maakt daarom geen deel uit van het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen. In 2009 is het dak van de sporthal gerenoveerd. Conform besluitvorming zijn de kosten hiervan gedekt uit de algemene reserve flexibel deel. Indien de acute noodzaak van onderhoud zich gaat voordoen, dan zal hiervoor een beroep gedaan moeten worden op de post onvoorzien (dan wel op de algemene reserves). Uitvoering Wet Werk en Bijstand Zoals uit programma 7 blijkt, hebben de inspanningen op het terrein van sociale zaken (bevordering van uitstroom en handhaving) geleid tot een aanzienlijke verlaging van het aantal uitkeringsgerechtigden . Daarbij komt de “granieten” laag overigens wel in zicht. Tevens is aangegeven dat het “verloop van het macrobudget” moeilijk te begroten valt en de afgelopen jaren tot neerwaartse bijstelling voor onze gemeente heeft geleid. Een verdere neerwaartse aanpassing behoort uiteraard tot de mogelijkheden. Daarnaast is momenteel sprake van enige stilstand / stagnatie binnen het landelijk economisch klimaat. In hoeverre dit zijn weerslag zal hebben op onze lokale situatie valt nog te bezien. Dit geldt eveneens voor de verhoogde taakstelling als gevolg van het Generaal Pardon. Al met al ontwikkelingen die op termijn kunnen leiden tot bijstelling van de gemeentelijke cijfers.

Risico’s verband houdend met grondexploitatie: de gevoeligheidsanalyse De gevoeligheidsanalyse binnen de grondexploitatie richt zich op drie aspecten: 1. Strategische aankopen. 2. Complexen zonder kostprijsberekening. 3. Complexen met kostprijsberekening. Op basis van wederom de uitgangspunten van de TIRE – SCAN bedraagt het risicoprofiel van de grondexploitatie € 1.070.000. Hieronder wordt ingegaan op mogelijke risico’s binnen het grondbedrijf. Ook deze worden afgezet tegen het genormeerde risicoprofiel.

72

Risico’s Sonniuspark Op basis van de geprognosticeerde exploitatieopzet (behorende bij het Masterplan) worden, ondanks de vertraging in de verkopen, vooralsnog geen concrete risico’s voorzien. Er is sprake van een meer dan kostendekkende exploitatie, waardoor tegenvallers binnen de exploitatie van het project kunnen worden opgevangen. Ruimte voor ruimte De ruimte voor ruimte titels zijn in 2009 overgebracht naar de grondexploitatie van het Sonniuspark. De voorziening ruimte voor ruimte titels is vrijgevallen, omdat de mogelijke tegenvallers opgevangen kunnen worden in de grondexploitatie. Op basis van de huidige inzichten zijn geen aanvullende maatregelen m.b.t. het financieel weerstandsvermogen nodig.

Risico’s versus norm : conclusies Op basis van de gevoeligheidsanalyse bedraagt het programmarisico € 3.553.000. Op grond van de inventarisatie van de risico’s zijn wij van oordeel dat deze risico’s de norm voor programmarisico’s van € 3.553.000 niet zullen overschrijden. Volgens de gevoeligheidsanalyse bedraagt het risico voortvloeiend uit grondexploitatie voor onze gemeente € 1.070.000. Op basis van de inventarisatie van de risico’s zijn wij eveneens van oordeel dat deze risico’s zich binnen de norm bevinden.

Weerstandscapaciteit Welke mogelijkheden heeft onze gemeente om onvoorziene risico’s het hoofd te kunnen bieden? In het algemeen zijn de volgende “dekkingsbronnen” (weerstandscapaciteit) te onderscheiden: 1) eventuele ruimte binnen de exploitatie zoals de onbenutte belastingcapaciteit en de post onvoorziene uitgaven. 2) vrije ruimte binnen de reserve-/voorzieningenpositie. Met ingang van 1-1-2008 is de limitering van de OZB-tarieven vervallen. Gemeenten hebben sindsdien de vrijheid om de hoogte van de tarieven onroerendezaakbelastingen zelf te bepalen, zonder rekening te hoeven houden met door het Rijk opgelegde limieten. Voorwaarde is wel dat het vervallen van de limitering niet mag leiden tot een onevenredige stijging van de collectieve lastendruk. Het instellen van een macronorm moet dat voorkomen. Bij overschrijding van de norm kan het Rijk ingrijpen via een correctie van het volume van het Gemeentefonds. De macronorm voor 2009 is 4,99%. Dat betekent dat de opbrengststijging voor alle gemeenten in 2009 ten opzichte van 2008 maximaal 4,99% mocht stijgen. In 2009 zijn de gemeentelijke tarieven verhoogd met een inflatiecijfer van 2%. De macronorm als uitgangspunt nemend – betreft een zuivere theoretische veronderstelling – zou sprake zijn van een genormeerde ruimte van 2,99% (4,99 - 2%). Uitgedrukt voor 2009 betreft het hier een bedrag van ca. € 50.000. Zou voornoemde weerstandscapaciteit berekend worden door onze gemeentelijke tarieven af te zetten tegen de gemiddelde tarieven in Nederland, dan neemt deze aanzienlijk toe. Binnen de meerjarenbegroting 2009 – 2012 (pagina 81) is deze ruimte berekend op ruim 1 miljoen euro. Om het theoretisch weerstandsvermogen aan te kunnen geven, gaan wij uit van een onbenutte belastingcapaciteit van € 200.000 (meerjarenperspectief: 4 x € 50.000).

73

De weerstandscapaciteit per 1 januari 2009 in de reservepositie bedraagt in totaal € 31.302.824 (begroting 2009: € 28.203.000). Dit saldo is als volgt samengesteld: Algemene reserves Reserves grondexploitatie Bestemmingsreserves

€ € €

10.337.829 1.070.000 19.894.995

De weerstandscapaciteit in de exploitatie bedraagt totaal € 290.000 als volgt: Onbenutte belastingcapaciteit € 200.000 Post onvoorziene uitgaven € 90.000 Het theoretische weerstandsvermogen bestaat primair uit de aangewezen risicoreserves en de mogelijkheden binnen de exploitatie. In de gemeente Son en Breugel bedraagt het weerstandsvermogen: Algemene Risicoreserve € 3.553.000 Reserve risico grondexploitatie € 1.070.000 Potentie als gevolg van maatregelen in de exploitatie € 5.800.000 Totaal € 10.423.000 Deze berekeningen betreffen een theoretische analyse. Om te beoordelen of de berekende weerstandscapaciteit toereikend is om toekomstige tegenvallers op te vangen is een uitgebreidere risico-analyse nodig. Gelet op de solvabiliteit van de gemeente per 31-12-2009 van 73% (eigen vermogen € 34,9 mln t.o.v. het totale vermogen € 47,8) kan gesteld worden dat het weerstandsvermogen toereikend geacht mag worden om tegenvallers op te vangen.

74

Paragraaf verbonden partijen De gemeente Son en Breugel heeft bestuurlijke en financiële belangen in diverse ‘verbonden partijen’, waaronder gemeenschappelijke regelingen en vennootschappen. Deze verbonden partijen voeren beleid uit (mede) voor onze gemeente. Daarbij blijven wij overigens beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheden houden ten aanzien van deze partijen. Op grond van de Gemeentewet (art.160) wordt door de gemeente (bevoegdheid college) slechts besloten tot de oprichting van en de deelneming in stichtingen, maatschappen, vennootschappen, verenigingen, coöperaties en onderlinge waarborgmaatschappijen, indien dat in het bijzonder aangewezen moet worden geacht voor de behartiging van het daarmee te dienen openbaar belang. Besluitvorming over verbonden partijen loopt via de raad. De gemeente participeert onder andere in de volgende onderstaande verbonden partijen. Indien van toepassing staat achter de verbonden partij de gemeentelijke bijdrage aan deze partij zoals opgenomen in de begroting (inclusief begrotingswijzigingen) en jaarrekening 2009. Jaarrekening 2009

Jaarrekening 2008

Begroting 2009 (incl.wijzigingen)

Gemeenschappelijke regelingen: Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE) 1)

€

273.135,- €

Bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven 2) Veiligheidsregio Zuid-Oost Brabant (regionale brandweer) GGD Zuid-Oost Brabant Welstandszorg Noord-Brabant Agglomeratie Industriepark Ekkersrijt WSD Boxtel I&A samenwerkingsverband Nuenen

€ € € €

194.820,121.842,234.050,24.527,-

Stichtingen: Stichting Bureau Inkoop Zuid-Oost Brabant Stichting Beveiliging Bedrijven Ekkersrijt (SBBE) Stichting Begraafplaats en Uitvaartcentrum Wolfswinkel

€

Vennootschappen: NV Bank Nederlandse Gemeenten Brabant Water NV Verenigingen: Vereniging van Nederlandse Gemeenten

€ € € €

88.200,- € -

-

€

22.108,- €

281.145,- €

259.000,-

194.820,121.842,237.247,25.408,-

€ € € €

193.088,97.627,234.184,17.725,-

39.900,- € -

76.727,-

-

23.350,- €

-

20.841,-

Dienstverleningsovereenkomsten Gemeente Eindhoven (HALT)

€

16.347,- €

16.830,- €

16.358,-

Stichting Parkmanagement Ekkersrijt 3)

€

271.000,- €

276.000,- €

305.000,-

1)

Hierin zijn opgenomen: alg. bijdrage, regionaal stimuleringfonds, bijdrage milieudienst, kosten RHC 2 De definitieve afrekening vindt in 2010 plaats omdat deze oa afhankelijk is van het aantal uitgegeven m grond 3) Met SPE is overeengekomen om de baten en de lasten voor openbare verlichting (beide € 25.000,-) miv 2009 niet meer aan 2)

elkaar door te belasten

Samenwerkingsverband Regio Eindhoven (SRE) Het SRE geeft vorm aan de bestuurlijke samenwerking van de 21 gemeenten in Zuidoost-Brabant en ondersteunt deze gemeenten bij de uitoefening van een aantal van hun taken. Het werkterrein van het SRE is voor een groot deel gericht op gebieden waarvan de ontwikkelingen gemeentegrenzen overschrijden en die om een bovenlokale afstemming en aanpak vragen.

75

Het SRE initieert, stimuleert en coördineert de samenwerking tussen de 21 regiogemeenten. Daarnaast werkt het SRE op contractbasis ook voor individuele gemeenten. Het SRE is van en voor gemeenten: de gemeenten bepalen grotendeels het takenpakket van het SRE, gemeentebestuurders vormen het SRE-bestuur en een belangrijk deel van de inkomsten van het SRE is afkomstig van de gemeenten. Voor een verdere inhoudelijke toelichting t.a.v. het SRE wordt verwezen naar programma 1. Bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven Het toenmalige financieringsschap is overgegaan in de Bestuurscommissie Stedelijk Gebied Eindhoven. Het fonds is ingesteld ter dekking van projecten die een regionale (en economische dan wel recreatieve) aantrekkingskracht en uitwerking op en voor de regio hebben. De gemeenschappelijke regeling is hiermee komen te vervallen. De bestuurlijke taken worden uitgevoerd binnen de bestuurscommissie stedelijk gebied. Naast een vaste vergoeding krijgt dit fonds voeding middels een bijdrage van ca. € 7,-- per m2 meter uit te geven grond. GGD Voor een nadere uiteenzetting van de ontwikkelingen wordt verwezen naar programma 8 van deze jaarrekening. WzNB Mooi Brabant te ’s-Hertogenbosch WzNB Mooi Brabant staat voor een zich vernieuwende organisatie van, voor en door Brabantse gemeenten die deze gemeenten ondersteund bij het bevorderen van de ruimtelijke kwaliteit door hen bij te staan in hun zorg voor de vormgeving van gebouwen en bouwwerken zowel op zichzelf als in verband met de bestaande omgeving of de te verwachten ontwikkeling daarvan. De huidige gemeenschappelijke regeling zal met ingang van 01-01-2012 worden beëindigd. Industrieschap Ekkersrijt De geprognosticeerde eindwinst van het Industrieschap bedraagt per 01-01-2013 ca. € 1.976.000,-(exploitatie opzet 16 juni 2008). Het betreft hier het eindsaldo van het schap nádat het schap aan al haar rechten en verplichtingen heeft voldaan. Het bestuur van het industrieschap heeft zich uitgesproken de “levensduur” van het Industrieschap te verlengen tot en met de volgende raadsperiode. Er ligt nog een aantal potentiële kansen op Ekkersrijt ter verdere versterking van de economische functie van dit gebied voor de regio. Werkvoorzieningschap de Dommel (WSD) te Boxtel De WSD heeft tot doel de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (WSW). Ter realisering van deze doelstelling draagt zij mede zorg voor de reïntegratie van mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt voor gemeentelijke opdrachtgevers. Stichting Bureau Inkoop & Aanbestedingen Zuidoost Brabant De Stichting is opgericht in 2003 en heeft voor 10 gemeenten -waaronder Son en Breugel- in 2004 haar activiteiten opgestart. Het werkgebied omvat nu in totaal 15 Zuidoost Brabantse gemeenten. Stichting Begraafplaats en Uitvaartcentrum Wolfswinkel De stichting is opgericht op 16 december 1999 met als doel het exploiteren en beheren van de begraafplaats Wolfswinkel. Het stichtingbestuur bestaat uit drie leden, waarvan altijd één wethouder namens de gemeente Son en Breugel. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De aandelen van de BNG zijn voor de helft in handen van de Staat; de andere helft is geplaatst bij gemeenten en provincies.

76

Paragraaf grondbeleid Binnen de voorliggende “paragraaf grondbeleid” wordt ingegaan op de uiteindelijke resultaten van de inzet van ons grondinstrumentarium: het verloop van de complexen binnen het grondbedrijf. Voor wat betreft gronden wordt onderscheid gemaakt in gronden die nog ontwikkeld moeten worden (materiele vaste activa) en gronden die in ontwikkeling zijn (plannen zijn in voorbereiding en voorzien van een kosten opzet). Laatstgenoemde gronden worden als “voorraden gewaardeerd” (overwegend binnen het grondbedrijf). Gronden die nog ontwikkeld moeten worden (en waarvan planontwikkelingen en financiële onderbouwing onderbreekt) zijn nagenoeg volledig opgenomen binnen de algemene dienst en worden aangemerkt als vaste activa. De rente en aanvullende kosten van laatstgenoemde opgenomen gronden (bijvoorbeeld beheer en onderhoud) worden niet bijgeschreven op de waarde van het actief maar komen ten laste van de exploitatie van de algemene dienst. Binnen het grondbedrijf is momenteel sprake van een viertal complexen: Sonniuspark Het moederplan Sonniuspark alsmede het uitwerkingsplan Sonniuspark zijn, als gevolg van de uitspraak van de Raad van State van 6 januari 2010 onherroepelijk geworden. Vooruitlopend op deze status zijn in 2009 de onderhandelingen met samenwerkingspartners voortgezet en zijn de werkzaamheden van het bouwrijp maken, met uitzondering van het gebied ten zuiden van de Bijenlaan, gecontinueerd. Ook de bouw van de Hoven Zuid verliep voorspoedig en in december 2009 is Domein begonnen met de oplevering van de eerste woningen. Met de Raad was afgesproken enkele malen per jaar een voortgangsnotitie voor te leggen en deze zijn in maart, juni en november 2009 gepresenteerd. De resultaten lieten steeds op basis van toen bekende actuele gegevens een gunstig resultaat zien van om en nabij ca € 7,7 miljoen. Ruimte voor ruimte Sedert enkele jaren is de gemeente Son en Breugel in het bezit van 10 zogenaamde ruimte voor ruimte titels. Deze boekwaarde van de titels bedraagt € 1,2 miljoen. Inmiddels is één titel verkocht. Daarnaast zijn in 3 gebieden (Keske, Wolfswinkel Driehoek) visies ontwikkeld waarbij rekening wordt gehouden met inpassing van deze titels. Omdat de Ruimte voor Ruimte titels direct te maken hebben met de ontwikkeling van Sonniuspark, is het complex Ruimte voor Ruimte conform Raadsbesluit geïntegreerd in het complex Sonniuspark, zowel de kosten (investering en rente) als de opbrengst van de verkochte titel zijn opgenomen in de Grex. Het complex Ruimte voor Ruimte kan dan ook worden afgesloten. Houtens /Vlinderlaan In verband met de ontwikkeling van het kavel dat voorheen in gebruik was door Mensen voor Mensen, is een nieuw complex aangemaakt binnen grondbedrijf. Het gehele kavel van ca 4600 m2 is, op advies van de stedenbouwkundige, indicatief “herverkaveld” waarbij 3 (of mogelijk 4) kavels zijn ontstaan. Op dit moment is het huiskavel in de verkoop omdat hier – binnen het bouwblok – reeds een bouwtitel ligt. De planologische kosten voor bouwmogelijkheid op de nieuw ingetekende kavels alsmede de daaraan gerelateerde (milieutechnische) onderzoeken kunnen , na verkoop van het huiskavel, gedekt worden uit deze opbrengst.

77

’t Kloppend Hart Het nog uitstaande restant provinciale subsidie voor ’t Kloppend Hart is in juni 2009 ontvangen. Nadien zijn, als gevolg van een raadsbesluit, enkele kleinere budgetten overgeheveld waardoor het complex ’t Kloppend Hart nu afgesloten kan worden. De financiële afwikkeling heeft plaats gevonden in programma 10. Risico’s en reservepositie Zoals uit het voorgaande blijkt, worden op dit moment geen specifieke risico’s (dan wel nadelige exploitaties) voorzien binnen het grondbedrijf. Van het treffen van afzonderlijke voorzieningen is derhalve geen sprake. Volstaan kan worden met de algemene reserve grondbedrijf die conform de gemeentelijke uitgangspunten (TIRE SCAN) ca. € 1 miljoen bedraagt. Winstneming In 2009 is geen sprake geweest van winstneming. Binnen de nota grondbeleid is bepaald dat winst (naar rato) wordt opgenomen op moment dat 75% van de geraamde opbrengsten daadwerkelijk gerealiseerd zijn.

78

Paragraaf kapitaalgoederen In deze paragraaf wordt ingegaan op het beheer en onderhoud van het groen (openbaar groen), grijs (wegen en openbare verlichting) en blauw (riolering en gemalen). Een rationeel beheer en onderhoud van dergelijke kapitaalgoederen is gebaat bij geautomatiseerde beheerssystemen die tijdig de gewenste informatie verschaffen in het noodzakelijke onderhoud en de daarmee samenhangende kosten. Vandaar dat in deze paragraaf in eerste instantie wordt stil gestaan bij de huidige stand van zaken van deze systemen. Daarnaast wordt ingegaan op de financiële gevolgen van de output (noodzakelijk onderhoud) van deze systemen voor de gemeentelijke exploitatie. Wegen Vanaf 2002 is het wegenbeheerssysteem DG-dialog binnen onze gemeente actief. Op basis van tweejaarlijkse inspecties worden de basisgegevens binnen dit systeem geactualiseerd. Uw raad heeft gekozen voor een kwaliteit die voldoet aan de minimale normen van het C.R.O.W. (Centrum voor onderzoek en regelgeving in de grond-,wegen waterbouw en verkeerstechniek). Op basis van de resultaten van de laatste weginspecties heeft Grontmij in 2009 een beheeren onderhoudsplan opgesteld voor de periode 2010-2014. Het budget voor groot- en klein onderhoud wegen (asfalt- en klinkerwegen) bedroeg in 2009 € 432.200,-Evenals voorgaande jaren is met een groeiscenario van € 25.000 en met de inzet van de wijkteams bij lichte wegreparaties, gebleken dat de onderhoudsachterstand geleidelijk wordt weggewerkt. Op basis van de bevindingen blijkt dat de ingeslagen weg van 2006 (structurele verhoging van € 40.000 p.j. en inzet van wijkteams) een positief effect heeft op de kwaliteit van de verhardingen. Ten opzichte van 2007 blijkt uit de inspectie dat de van de verhardingen binnen de bebouwde kom is verbeterd en de verhardingen buiten de bebouwde kom enigszins verslechterd is. Ondanks extra inzet van middelen is er nog steeds sprake van een achterstallig onderhoud. In deze bedragen zijn de stortkosten voor teerhoudend asfalt meegenomen. Riolering In 2009 heeft de gemeenteraad het nieuw Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2009 -2015 vastgesteld waarin de zorgplichten van de gemeente zijn verwoord. Op basis van de strategische gegevens van het gemeentelijk databestand van de riolering, bedragen de kosten voor de totale investeringsmaatregelen voor vervanging en verbetering in deze planperiode ca € 8.000.000,-. De actuele onderhoudsstaat van de riolering en de daarmee gepaard gaande daadwerkelijke vervangingen verbeteringskosten moeten tot uiting komen op basis van een operationeel uitvoeringsprogramma. Op basis van visuele inspecties wordt dit programma opgesteld waarvoor in 2009 opdracht verstrekt is. Het VGRP geeft inzicht in de infrastructuur (bijvoorbeeld reconstructies en vervangingen van het stelsel) en de jaarlijks terugkerende onderhoudsactiviteiten ten behoeve van de riolering, zoals schoonmaken rioolbuizen en kolken, wortelfrezen enz. Daarnaast geeft het VGRP de grondslag voor de rioolheffing. Aanleg retentievijvers In 2009 zijn de voorbereidingen gestart in verband met de aanleg van twee retentievijvers waarmee de gemeente voldoet aan de wettelijke Basisinspanning. In verband hiermee wordt voor de totale gemeente een actualisatie gemaakt van het verhard oppervlak hetgeen mede als basis dient voor het basisrioleringsplan en in relatie hiermee de uiteindelijke uitvoering van de retentievijvers. Voor het realiseren van de vijvers is een wijziging nodig van het van kracht zijnde bestemmingsplan. De voorbereidingen hiervoor zijn eveneens in 2009 gestart. De daadwerkelijk aanleg van de vijvers is vooralsnog gepland in 2011.

79

Groenvoorzieningen In de periode 2009 – 2010 is gestart met de voorbereiding voor het opstellen van een groendatabase inclusief kaartkoppeling. Om een goede afstemming te verkrijgen met het soft- en hardwarebestand van gemeente Nuenen heeft dit in 2009 enig vertraging opgelopen. Met de onderhoudsbudgetten openbaar groen is met de areaaluitbreidingen rekening gehouden. Openbare verlichting In samenwerking met gemeente Nuenen is voor de periode 2009 -2012 een volledig ontzorg beheeren onderhoud pakket gesloten met Imtech Infra b.v. Het betreft hier dus een volledig ontzorgpakket waarin naast beheeren onderhoud; aansprakelijkstellingen, controles en het bijhouden van het beheersysteem is opgenomen. Eén van de grote wijziging in de gesloten overeenkomst is dat per contractjaar 25% van het lampareaal wordt vervangen (groepsremplace). Door deze wijziging wordt de algemene dienstverlening aan de burgers geoptimaliseerd en naar verwachting zullen er minder storingen aan de openbare verlichting optreden. In 2009 stond tevens het inrichten van het databeheerssysteem gepland. Door uiteenlopende omstandigheden is dit niet gerealiseerd en staat nu gepland voor april 2010. Zodra het systeem functioneel is zal worden bezien of de gereserveerde budgetten toereikend zijn om de openbare verlichting op een adequate en effectieve wijze te beheren en te onderhouden. Gebouwen Onderscheid moet worden gemaakt in schoolgebouwen en de overige gebouwen (gemeentehuis, werf, brandweerkazerne, bibliotheek, Oude Raadhuisje, Vestzaktheater, enz). Schoolgebouwen Gelet op de status van een aantal schoolgebouwen o.a.: de Bloktempel, de Gentiaan; de Stokland en de Regenboog wordt onderhoud gepleegd op basis van instandhouding van het gebouw. Deze gebouwen zijn toe aan renovatie of nieuwbouw. Van de schoolgebouwen waarvan de status duidelijk is o.a.: de Vijverberg, de Harlekijn en de Krommenhoek, wordt onderhoud uitgevoerd op basis van opgestelde meerjarenonderhoudsprogramma’s. Wel is het nodig om de meerjarenonderhoudsprogramma’s te actualiseren cq nieuwe MOP’s op te stellen op basis van de huidige inzichten en normen hieromtrent. Overige gebouwen In 2009 is volgens onderhoud aan de gebouwen uitgevoerd obv de meerjarenonderhoudsprogramma’s die in 2008 zijn opgesteld. De gebouwen die voor een MOP in aanmerking komen zijn o.a.: gemeentehuis, oud raadhuisje, sporthallen en de gemeenschapsgebouwen. Aan de hand van de MOP’s worden ook de onderhoudsbudgetten in de meerjarenbegroting meegenomen.

80

DEEL 4 : De Jaarrekening

81

82

Algemene toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Wettelijk kader De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV 2004). Algemene grondslagen Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde; Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben (stelsel van baten en lasten wordt dus toegepast) ; Waarderingsgrondslagen Algemeen De gemeenteraad heeft de verordening ex artikel 212 Gemeentewet vastgesteld. Vaste activa / Immateriële activa Deze activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bijdragen van derden zijn op de investering in mindering gebracht. Het dan resterende bedrag wordt volledig afgeschreven. Vaste activa / Overige materiële activa met een economisch nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bijdragen van derden zijn op de investering in mindering gebracht. Over het dan resterende bedrag wordt afgeschreven. Vast activa / Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bijdragen van derden zijn op de investering in mindering gebracht. Over het dan resterende bedrag is afgeschreven als de raad daartoe uitdrukkelijk heeft besloten. Conform het door de raad vastgestelde kader geldt dan een maximale afschrijvingsduur van 15 jaar. Vaste activa / Financiële vaste activa Leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waard (hoofdsom) verminderd met het totaal van de ontvangen aflossingen. Kapitaal verstrekkingen en deelnemingen moeten op grond van het BBV 2004 worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere actuele waarde. Dat laatste is in onze gemeente niet van toepassing, de actuele waarde van de aandelen die de gemeente bezit is hoger dan de verkrijgingsprijs. Vlottende activa / Nog niet in exploitatie genomen gronden Deze gronden zijn gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs. Voor gronden waarvan de in de administratie voorkomende vervaardigingsprijs hoger is dan de actuele waarde is een voorziening gevormd ter dekking van het nadelig verschil. Vlottende activa / Gereed product en handelsgoederen De voorraad eigen verklaringen is gewaardeerd tegen de verrekenprijs die door de leverancier per 31 december 2008 wordt gebruikt. Vlottende activa / Uitzettingen korter dan 1 jaar De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa / Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vlottende activa / Overlopende activa De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Vaste passiva / Voorzieningen

83

De voorzieningen zijn gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Vaste passiva / Vaste schulden De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal van de gedane aflossingen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Afschrijvingsmethodieken Algemeen uitgangspunt is dat lineair wordt afgeschreven. Bij een beperkt aantal investeringen op enkele aandachtsgebieden is gekozen voor afschrijving op basis van annuïteiten, waarbij gedurende de volledige looptijd van de investering een vast rentepercentage wordt gebruikt. Betreft vooral investeringen voor riolering en automatisering. Bij lopende investeringen vindt toerekening van rente en afschrijving over het eerste jaar voor de helft (50%) plaats. De afschrijving bij een lopende investering zal nooit hoger zijn dan de werkelijke uitgaaf voor de investering, waardoor de boekwaarde nooit negatief kan worden. Zodra een lopend krediet wordt afgesloten en definitief het daadwerkelijke bedrag van de investering bekend is vindt een herrekening plaats. Hierbij wordt het bedrag van de boekwaarde afgezet tegen het aantal jaren waarover nog afschrijving moet plaatsvinden. Hiermee wordt bereikt dat inhaalafschrijvingen worden gespreid over het totaal van de dan nog resterende jaren. Gevolg kan dan uiteraard wel zijn dat het werkelijke jaarbedrag voor afschrijving hoger wordt dan het volgens de (meerjaren) begroting geplande bedrag. Afschrijving voor investeringen met een economisch nut vindt plaats conform vooraf vastgestelde normen. Deze normen zijn opgenomen in artikel 10 van de Verordening op het financieel beheer en op de inrichting van de financiële organisatie van de Gemeente Son en Breugel (gebaseerd op artikel 212 Gemeentewet), als volgt: ≠ 40 jaar: nieuwbouw woonruimten en bedrijfsgebouwen . ≠ 60 jaar: rioleringen ≠ 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en bedrijfsgebouwen ≠ 15 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen ≠ 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; telefooninstallaties; schoolmeubilair; aanleg tijdelijke terreinwerken; nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen; groot onderhoud woonruimten en bedrijfsgebouwen ≠ 7 jaar: zware transportmiddelen; aanhangwagens; schuiten; personenauto’s lichte motorvoertuigen; kantoormeubilair; overige inventaris ≠ 4 jaar: hardware en software. Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut worden in principe niet geactiveerd, deze uitgaven worden in één keer ten laste van de exploitatie gebracht. De raad heeft zich echter het recht voorbehouden om bij apart besluit wel tot activering over te gaan. Daarbij geldt een maximum afschrijvingstermijn van 15 jaar. Voor in het verleden gedane investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn geen specifieke reserves aanwezig om de restant-boekwaarde in één bedrag af te boeken. Derhalve komen nog een aantal van genoemde investeringen voor op de staat van activa. Voor nieuwe investeringen wordt – indien van toepassing - de bruto-methode van afschrijven toegepast. Hierbij wordt eerst de afschrijving toegepast, waarna deze afschrijving gedekt wordt door een onttrekking (vaak) tot hetzelfde bedrag uit een reserve. Ten laste van een reserve wordt dus in een bepaald jaar niet ontrokken het bedrag van de werkelijke uitgaaf voor die investering, maar het bedrag

84

van de met deze investering verband houdende afschrijving. Gevolg kan zijn dat uit deze reserve over meerdere jaren wordt ontrokken, namelijk als de werkelijke uitgaven over meerdere jaren gedaan worden. Resultaatbepaling Bepaling van het resultaat vindt zowel voor als na eliminatie van de mutaties in de reserves plaats, het resultaat vóór respectievelijk na vermogensmutaties.

85

Geconsolideerde balans per 31 december 2009 gemeente Son en Breugel

ACTIVA

Ultimo 2009

Ultimo 2008

Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten sluiten geldleningen Kosten onderzoek en ontwikkeling Overige immateriële vaste activa Materiële vaste activa Gronden uitgegeven in erfpacht economisch nut Overige investeringen economisch nut Investeringen openbare ruimte maatsch. nut

20.312.051 20.245.605 66.446

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen Overige langlopende geldleningen `

20.348.262 20.152.581 195.681

1.492.318 803.158 689.160

Totaal vaste activa

1.596.471 848.444 748.027

21.804.369

21.944.733

Vlottende activa Voorraden Niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk / gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen/voorraden

21.780.164 11.307 21.763.429 5.429

Uitzettingen korter dan 1 jaar Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen Overige uitzettingen

16.103.969 595.416 15.504.170 4.382

3.174.578 2.173.852 1.000.725 -

Liquide middelen Kassaldi Bank-en girosaldo

1.944 211.931

Overlopende activa Nog te ontvangen/ vooruitbetaalde bedragen

933.571

4.474.542 1.680.779 793.762 2.000.000

213.875

843.645 2.100 841.545

933.571

876.768 876.768

Totaal vlottende activa

26.102.188

22.298.924

TOTAAL-GENERAAL

47.906.556

44.243.657

86

PASSIVA

Ultimo 2009

Ultimo 2008

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat

34.934.100 8.367.027 26.114.671 452.402

Voorzieningen Voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsvoorzieningen Door derden beklemde midd. met specif. aanwendingsr.

32.535.963 11.407.829 19.894.992 1.233.142

1.005.247 309.225 239.504 456.518

Vaste schulden met een looptijd van meer dan 1 jaar Binnenlandse banken / overige fin instellingen Waarborgsommen

1.575.523 965.259 138.000 472.264

5.157.367 5.153.213 4.154

Totaal vaste passiva

5.656.351 5.633.627 22.724

41.096.714

39.767.837

Vlottende passiva Netto vlottende schulden korter dan 1 jaar : Kasgeldlening Overige schulden

4.492.274 1.500.000 2.992.274

2.410.382 2.410.382

Overlopende passiva

2.317.568

2.065.437

Totaal vlottende activa

6.809.843

4.475.819

47.906.557

44.243.657

TOTAAL-GENERAAL

87

Toelichting op de balans

Toelichting op de balans VASTE ACTIVA

Algemeen Hieronder is bij de diverse onderdelen van de vaste activa een toelichting gegeven. Voor detailinformatie verwijzen wij naar het bijlagenboek. In het bijlagenboek zijn twee overzichten van geactiveerde kapitaaluitgaven 2009 opgenomen. Een overzicht is gesorteerd op basis van activaklasse, de andere op basis van kostenplaatsen. In het eerstgenoemde overzicht zijn relaties gelegd met de diverse posten die voorkomen op de balans. De vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke aanschafwaarde, verminderd met de ontvangen subsidies en bijdragen en met de jaarlijkse afschrijvingsbedragen. De op de aanschaffingswaarde toegepaste afschrijvingen corresponderen in het algemeen met de geschatte levensduur van de objecten en voorzieningen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn opgenomen in de verordening ex artikel 2.12 Gemeentewet. Op gronden wordt niet afgeschreven Immateriële vaste activa (boekwaarde € 0) Boekwaarde per 1 januari 2009 Vermeerderingen in 2009 Subsidies / bijdragen van derden Saldo 2009 Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2009

0 281.960 0 281.960 281.960 0

Specificatie: Omschrijving Ruimtelijke ordening Overige immateriële vaste activa Totaal

Vermeerdering

Vermindering

Afschrijving

Boekwaarde 311209

226.438 55.522

0 0

226.438 55.522

0 0

281.960

0

281.960

0

Op grond van het BBV 2004 is het slechts voor twee soorten immateriële vaste activa toegestaan om te activeren, te weten kosten verbonden aan het afsluiten van een vaste geldlening en kosten voor onderzoek en ontwikkeling. In het verleden zijn kredieten beschikbaar gesteld voor uitgaven die op grond van het BBV niet geactiveerd mogen worden, maar die op grond van destijds geldende voorschriften wel geactiveerd mochten worden. Betreft vooral kosten van het opstellen van diverse plannen. Om zowel recht te doen aan de huidige voorschriften maar tevens het verloop van het destijds beschikbaar gestelde krediet inzichtelijk te houden is er voor gekozen om deze kosten primair als uitgaven immaterieel vast actief te boeken. Vervolgens wordt het bedrag van de investering, verminderd met de ontvangen subsidies / bijdragen van derden, via de exploitatie in één keer afgeschreven, waardoor de boekwaarde op het einde van het jaar nihil is.

88

Materiële vaste activa (boekwaarde € 20.312.051) Bij de materiële vaste activa wordt in de BBV een onderscheid gemaakt tussen investeringen met een economisch nut en investeringen met een maatschappelijk nut. Investeringen hebben een economisch nut indien ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. De investeringen met economisch nut moeten worden geactiveerd. Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut kunnen worden geactiveerd. De nota van toelichting op de BBV stelt dat het de voorkeur verdient om investeringen met een maatschappelijk nut niet te activeren. De periode van afschrijven dient zo kort mogelijk te zijn, en niet langer dan maximaal de economische levensduur. Ook de mogelijkheid om extra af te schrijven op investeringen met maatschappelijk nut duidt op een zo kort mogelijke periode. Voor het omgaan met investeringen met maatschappelijk nut in onze gemeente wordt verwezen naar de algemene toelichting op de balans. Deze is gebaseerd op de financiële verordening (uit hoofde van artikel 12 Gemeentewet).

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen :

Investeringen economisch nut Investeringen maatschappelijk nut Totaal

31-12-2009

31-12-2008

20.245.605 66.446 20.312.051

20.152.581 195.681 20.348.262

Verloop van investeringen met economisch nut:

Gronden / terrein Woonruimte Bedrijfsgebouwen Grond/weg/ waterbouwk. werken Vervoermiddele n Machines, apparaten Overige mat. Vaste activa Totaal

Boekwaarde Investeringen Vermindering / Afschrijving Boekwaarde 01-01-2009 2009 subsidies 2009 2009 31-12-2009 1.583.666 82.410 0 0 1.666.076 456.349 7.355.240

0 621.627

0 0

4.377 619.276

451.972 7.357.591

5.640.061

114.343

233.768

164.025

5.356.611

61.596

141.580

0

29.175

174.001

1.874.972

627.250

1.094

580.541

1.920.587

3.180.697

409.647

150

271.427

3.318.767

20.152.581

1.996.858

235.012

1.668.821

20.245.605

89

Toelichting Gronden (boekwaarde € 1.666.076) De waarde van de gronden is getaxeerd op huidige waarde, rekening houdende met de (op korte termijn) te verwachten bestemming. In 2009 zijn reststroken gekocht langs de snelweg A50 ad € 82.410. Gronden die betrekking hebben op het Sonniuspark maken geen deel uit van deze balanspost, maar verlopen via de grondexploitatie (zie verder in deze toelichting bij voorraden gronden in exploitatie). Woonruimten (boekwaarde € 451.972) In 2009 zijn geen woonruimten aan- of verkocht. Bedrijfsgebouwen (boekwaarde € 7.357.592) De belangrijkste investeringen (bedragen boven € 50.000 apart genoemd) in 2009 zijn geweest: - tijdelijke huisvesting brandweerkazerne € 68.851 - vervanging dak Emiliusschool € 264.436 - nieuwbouw bibliotheek Kerkplein € 79.194 - dakrenovatie sporthal Apollo € 57.741 - renovatie verenigingsgebouw Genovevastraat € 60.196 - totaal overige investeringen < € 50.000 € 91.210 totaal investeringen bedrijfsgebouwen € 621.628 De gebruikelijke afschrijvingstermijnen zijn gehanteerd, met uitzondering van de investeringen in de tijdelijke huisvesting brandweerkazerne en de dakrenovatie sporthal Apollo, respectievelijk € 68.851 en € 57.741. Omdat dit geen duurzame investeringen betreffen zijn deze ineens afgeschreven. Grond/weg/waterbouwkundige werken (boekwaarde € 5.356.611) Investeringen betreffen met name het vervangen, renoveren en repareren van riolen (€ 70.136) en de investeringen in de tweede fase van het veiligheidsproject Ekkersrijt (€ 30.575). Het bedrag van € 233.768 vermindering en subsidies 2009 betreft subsidie van Senter Novem (€ 145.430), afrekening subsidie van provincie Noord-Brabant (€ 10.000) en bijdragen van ondernemers (€ 78.000) aan de 1e fase van het veiligheidsproject op Ekkersrijt. Vervoermiddelen (boekwaarde € 174.001) In 2009 werden de volgende investeringen gedaan: - brandweervoertuig - zoutstrooiers totaal investeringen vervoermiddelen

€ € €

42.995 98.585 141.580

Machines, apparaten en installaties (boekwaarde € 1.920.587) In 2009 is € 555.198 geïnvesteerd op basis van het I&A beleidsplan 2008-2012. Dit plan is voortgekomen uit de samenwerkingsovereenkomst I&A gesloten tussen de gemeente Nuenen c.a. en de gemeente Son en Breugel. Als gevolg hiervan maken alle uitgaven I&A vanaf 1 januari 2008 deel uit van de financiële administratie van Son en Breugel. Conform de eisen die de belastingdienst stelt aan deze samenwerkingsregeling heeft Son en Breugel alle activa tegen boekwaarde per 1 januari 2008 overgenomen. Overigens is in de regeling bepaald dat de kapitaallasten van deze activa op basis van een afgesproken methode weer in rekening worden gebracht bij de gemeente Nuenen c.a.. Overige materiële vaste activa (boekwaarde € 3.318.767) In 2009 is € 336.577 geïnvesteerd in de voorbereiding van de bouw van de sporthal. Daarnaast zijn investeringen gedaan in het sportpark SBC (€ 22.000) en in vervanging van speelvelden en speelwerktuigen (€ 19.000).

90

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut (boekwaarde € 66.446)

Boekwaarde 01-01-2009. Gronden / terrein Grond/weg/ waterbouwk. Werken Ov. mat. Vaste act. Totaal

Investeringen 2009

0 168.233

0 31.063

Desinvesteringen / bijdragen derden 2009 0 124.446

27.448

28.752

195.681

59.815

Afschrijving 2009

Boekwaarde 31-12-2009

0 32.802

0 42.048

0

31.802

24.398

124.446

64.604

66.446

Grond/weg/waterbouwkundige werken (boekwaarde € 71.048) Voor de revitalisering Ekkersrijt-Oost heeft onze gemeente o.b.v. de definitieve afrekening een bijdrage van de provincie ontvangen van € 226.461. Omdat in het verleden al deels is afgeschreven op deze investering bedroeg de resterende boekwaarde € 124.746. Een deel van deze bijdrage, nl. € 101.715, is dan ook ten gunste van het exploitatieresultaat gebracht.

Financiële vaste activa (boekwaarde € 1.492.318) Hieronder vallen: Deelnemingen gemeenschappelijke regelingen (boekwaarde € 803.158). Betreft gelden waar tegenover een aandelenbezit staat. Betreft voor onze gemeente de BNG, waterleidingmaatschappij (voorheen) Oost-Brabant, HNG, grootboek nationale schuld. Tegenover deze kapitaalverstrekking staan dividenduitkeringen. Voor een verdere detaillering wordt verwezen naar de staat van vaste activa, opgenomen in het bijlagenboek. Langlopende geldleningen (boekwaarde € 689.160) Dit betreft leningen die verstrekt zijn aan sportverenigingen, begraafplaats Wolfswinkel, en ambtenaren. Zowel rente als aflossing over de verstrekte geldleningen wordt bij alle leningen tijdig en zonder problemen ontvangen, er is dus ook geen sprake van achterstanden. In het bijlagenboek staan de diverse geldnemers afzonderlijk vermeld. Kortheidshalve wordt daar naar verwezen.

91

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voor de bouwgrondexploitatie wordt een aparte projectenadministratie gevoerd. Het resultaat van deze projectadministratie maakt onderdeel uit van kostenplaats 6830000. De grondexploitatie kent de volgende complexen: Niet in exploitatie genomen bouwgronden (€ 11.307) Dit betreft het complex Ruimte voor Ruimte, als volgt: Boekwaarde Voorziening Balanswaarde

31-12-2009

31-12-2008

11.307 0 11.307

1.195.416 600.000 595.416

De boekwaarde van de niet in exploitatie genomen bouwgronden is in 2009 afgenomen met € 1.184.110. In 2009 zijn de Ruimte voor Ruimte titels ondergebracht bij de exploitatie van Sonniuspark. Het is daarom niet meer nodig om hiervoor een afzonderlijke voorziening aan te houden. Onderhanden werk / grond in exploitatie (€ 21.763.429) Dit betreft het complex Sonniuspark

31-12-2009 21.763.429

Gereed product en handelsgoederen / voorraden (€ 5.429)

31-12-2009

Eigen verklaringen CBR

5.429

31-12-2008 15.504.170 31-12-2008 4.382

De voorraden worden gewaardeerd tegen de laatste inkoopprijs. In de loop van het jaar optredende herwaarderingsverschillen worden verwerkt in de exploitatie.

Uitzettingen korter dan 1 jaar Vorderingen openbare lichamen (€ 2.173.852) Openstaande debiteuren per 31 december Negatieve debiteuren (over naar crediteuren) Saldo openstaande debiteuren In mindering: Voorziening dubieuze debiteuren Balanswaarde

31-12-2009 2.230.470 1.249 2.231.719

31-12-2008 1.619.344 106.307 1.725.651

57.867 2.173.852

44.872 1.680.779

Overige vorderingen (€ 1.000.725) Omschrijving Uitstaande waarborgsommen Debiteuren algemeen Debiteuren belastingen Debiteuren W&S Totalen

Boekwaarde 1.926 557.833 130.113 551.381 1.241.253

92

Vrz. Dub. Deb 28.539 21.711 190.277 240.527

Balanswaarde 1.926 529.294 108.402 361.104 1.000.725

Specificaties: Vorderingen debiteuren algemeen Openstaande debiteuren per 31 december Negatieve debiteuren (over naar crediteuren) Saldo openstaande debiteuren In mindering: Voorziening dubieuze debiteuren Balanswaarde

31-12-2009 516.076 41.757 557.833

31-12-2008 191.446 37.002 228.448

28.539 529.294

16.652 211.796

Overige uitzettingen (€ 0) Deposito Gemeente Son en Breugel

31-12-2009 0

31-12-2008 2.000.000

In het 1e kwartaal van 2009 zijn de deposito’s vervallen. In 2009 heeft onze gemeente geen deposito’s meer uitgezet.

LIQUIDE MIDDELEN Kassaldi Het bedrag van € 1.944 betreft het vaste voorschot in de legeskas van afdeling dienstverlening publiek, een kleine kas bij de staf en een noodkas bij de afdeling Mensen & Geld. Bank- en girosaldo Het op de balans voorkomende bedrag van € 211.931 betreft het saldo van alle banken girorekeningen per 31 december 2009.

Overlopende activa Specificatie : Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen algemeen Diversen Totaal

31-12-2009 394.362 538.064 1.145 933.571

93

31-12-2008 180.551 624.312 71.905 876.768

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen (€ 34.934.100) Reserves (€ 34.481.702) De stand van de reserves is per saldo toegenomen met € 3.178.878, volgens onderstaande specificatie Staat Reserves en voorzieningen Algemene reserves algemene dienst Bestemmingsreserves Algemene Dienst Algemene reserve Grondbedrijf Totaal

Stand per 1-1-2009

Resultaat 2008 (toevoeging)

10.337.829

1.233.142

19.894.995 1.070.000 31.302.824

1.233.142

Vermeerderingen 1.629.121

rente Vermin- Saldo per toevoeging deringen 31-12-2009 0 5.903.064

7.297.028

7.306.828

642.327 1.729.476 26.114.674

8.935.949

1.070.000 642.327 7.632.540 34.481.702

Een gedetailleerd overzicht is te vinden in het overzicht reserves en voorzieningen en de daarbijbehorende toelichting, die verderop in dit boekwerk zijn opgenomen. Nog te bestemmen resultaat (€ 452.402) Het saldo van kostenplaats 001 t/m 960 en 980 levert het resultaat na vermogensmutaties op, het resultaat van kostenplaats 990. Voor een nadere specificatie verwijzen wij naar de analyse bij gerealiseerde baten en lasten per programma, dat opgenomen is in dit boekwerk. In het raadsvoorstel ter vaststelling van de jaarrekening wordt aan u een voorstel voor bestemming van dit resultaat gedaan. Voorzieningen (€ 1.005.247) Specificatie balansbedrag : Voorzieningen Voorzieningen Overgeheveld naar de actief kant van de balans: Dubieuze deb Ruimte voor ruimte Totaal

Stand per 1-1-2009 Vermeerderingen Verminderingen 2.425.697 310.770 1.415.927

250.174 600.000 1.575.523

65.118 245.652

600.000 815.927

Saldo per 31-12-2009 1.320.537

315.290 0 1.005.247

De vermindering van de voorzieningen wordt voornamelijk veroorzaakt door het laten vrijvallen van de voorziening Ruimte voor ruimte en door het vrijvallen van de voorziening afvalstoffenheffing. De ruimte voor ruimte titels zijn opgenomen in de grondexploitatie (1e bestuursrapportage 2009). De voorziening Ruimte voor Ruimte is daardoor niet meer nodig. De voorziening afvalstoffenheffing is bij de 2e bestuursrapportage 2009 omgezet naar de reserve afval. De bestemmingsreserves zijn dan ook o.a. met deze reserve toegenomen. De voorziening wethouderspensioenen is aangevuld met € 105.550 op basis van actuele berekeningen per 1-1-2010. De voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen is verhoogd met een storting van € 140.102 op basis van de eerste 10 jaren van het MOP 2008-2027 en gelet op besluitvorming omtrent het oude raadhuis en oude kerktoren. De kosten voor groot onderhoud aan de gebouwen binnen het MOP waren € 38.600 in 2009. Deze kosten zijn ten laste van de voorziening gebracht.

94

Vaste schulden looptijd langer dan één jaar (€ 5.157.367) Opgenomen geldleningen (€ 5.153.213) De samenstelling van deze schulden blijkt uit de staat van opgenomen langlopende geldleningen. In 2009 zijn er geen nieuwe langlopende leningen opgenomen. Ontvangen waarborgsommen (€ 4.154) Deze waarborgsommen hebben betrekking op sleutels voor blockers, verantwoorde borgsommen voor leerlingenvervoer, lozen bronneringswater en tijdelijk gebruik parkeerterreinen. Tot terugbetaling wordt overgegaan zodra de situatie waarvoor een waarborgsom is betaald zich niet meer voordoet (en geen schade is aangericht c.q. sleutels zijn ingeleverd).

95

VLOTTENDE PASSIVA

Overige schulden (€ 4.492.274) Aan het einde van 2009 is een kortlopende lening aangetrokken van € 1.500.000. De overige schulden betreffen de openstaande crediteuren (€ 2.992.274). De afwikkeling van de crediteuren heeft een normaal verloop.

Overlopende passiva (€ 2.317.568) Nog te betalen bedragen Nog te betalen bedragen algemene uitkering Vooruit ontvangen subsidies Overige vooruit ontvangen bedragen Betalingen onderweg Voorlopige inkomsten sociale zaken Verschillende rekeningen

31-12-2009 1.528.164 0 638.742 16.772 103.321 5.111 25.458

31-12-2008 1.097.888 234.584 594.231 29.794 104.132 898 3.909

2.317.568

2.065.437

Totaal

Het verloop van de vooruit ontvangen subsidies wordt hieronder weergegeven.

Overzicht van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie Omschrijving subsidie

WWB werkdeel (P-budget) ISV II Zone beheer industrielawaai Onderzoek wonen BDU - Centrum Jeugd en Gezin De Kapteijn Schuldhulp verlening Provinciale subsidie CJG Knelpunten WEB middelen WIN gelden Totaal

Stand per 1-1-2009

Vooruit ontvangen in 2009

Lasten in 2009

Stand per 31-12-2009

314.726

1.050.795

1.216.267

149.254

222.953 11.100

300.809 11.100

375.910 11.100

147.851 11.100

6.364

15.730

14.655

7.439

39.089

283.683

272.566

50.206

0 0

90.000 10.486

0 0

90.000 10.486

0

30.846

29.667

1.179

0 0 138.575

10.672 23.132 0

1.152 0 0

9.520 23.132 138.575

732.807

1.827.253

1.921.317

638.742

96

Ten opzichte van de eindstand 2008 heeft verschuiving plaats gevonden in de vooruit ontvangen subsidies voor de nog af te rekenen WIN gelden. Eind 2008 stond hiervoor een nog te betalen bedrag van in totaal € 138.575. Het betreft echter een vooruit ontvangen subsidie over de jaren 2006 en 2007 waarover nog een afrekening moet plaats vinden. Op basis daarvan had de eindstand van 2008 voor vooruit ontvangen subsidie € 732.807 moeten zijn. In het hierboven weergegeven overzicht komt dit tot uitdrukking in het totaal van beginstand 2009.

97

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Op grond van artikel 53 BBV dienen in de toelichting bij de balans opgenomen te worden de niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeente voor toekomstige jaren is gebonden. In de toelichting bij genoemd artikel worden als voorbeelden genoemd (langlopende) huurcontracten en lease-overeenkomsten. Nadrukkelijk worden hier dus geen toekomstige rechten genoemd. De bedoeling van dit artikel is om – naast de bedragen die al volgens de balans bekend zijn – ook nog aan te geven welke toekomstige uitgaven nog volgen. Dit om de werkelijke financiële positie weer te geven. Als een gemeente namelijk erg veel langlopende verplichtingen heeft aangegaan geeft de balans een te rooskleurig beeld. Nagenoeg alle overeenkomsten die de Gemeente Son en Breugel heeft afgesloten zijn kortlopend van aard, maximaal één jaar. Wel kennen de meeste overeenkomsten een clausule, inhoudende dat als niet uiterlijk voor een bepaalde datum – bijvoorbeeld twee maanden voor het einde van het jaar – de overeenkomst wordt opgezegd deze automatisch doorloopt. Voor zover bekend kennen we de volgende langlopende verplichtingen: Huurovereenkomsten Europalaan / dislocatie ten behoeve van de afdelingen V&W en R&W. Hiervoor is een overeenkomst afgesloten met de thuiszorg voor een periode van 5 jaar, ingaande 1 januari 2005 en eindigende op 31 december 2009. De huurprijs bedraagt over 2009 op jaarbasis € 79.466,- Daarnaast is een bedrag verschuldigd als bijdrage in de servicekosten in 2009 van € 14.488,- exclusief BTW. Eigen bijdrage op grond van de WMO Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de WMO een bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage wordt uitgevoerd door het CAK. De informatie van het CAK (om privacyredenen beperkt) is ontoereikend om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen op grond van de WMO geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dit betekent dat door de gemeenten geen zekerheden omtrent omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen.

98

Verschil begroting – rekening per programma

99

Programma 1 Bestuurlijke en economische zaken

Aandachtsgebieden Bedragen x € 1.000

Kostenplaatsen

Begroting Primair en 1e wijz. 2009

Begrotingswijzigingen 2009

Totale begroting 2009

Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Bestuur

Raad en commissies Coll Burg en Weth Burgemeester Raadsgriffier Subtotaal

292 479 175 40 986

10 10 2 3 23

302 488 177 42 1.009

306 533 151 36 1.026

-5 -45 25 6 -18

Externe contacten

Representatie Externe contacten Samenwerkingsverbanden Regio Ehv. Contacten bedrijven Ekkersrijt Oost revitalisering Omgeving visvijver eo Ekkersrijt Subtotaal

27 4 192 364 11 10 608

4 0 2 0 0 0 6

31 4 194 364 11 10 614

13 3 191 438 2 9 656

18 1 4 -74 9 1 -42

Voorlichting en communicatie

Voorlichting en communicatie Subtotaal

198 198

-14 -14

184 184

43 43

141 141

Bestuurlijke ondersteuning

Bestuurlijke ondersteuning Lokale Rekenkamer Subtotaal

208 23 231 2.022

8 0 8 24

216 23 239 2.046

61 23 84 1.810

155 0 155 236

Totaal Lasten

Baten Bestuur


0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Externe contacten


0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 -102 0 -102

0 0 0 0 102 0 102



0 0

0 0

0 0

0 0

0 0



0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 -102

0 0 0 102

Totaal Baten

Saldi Bestuur


292 479 175 40 986

10 10 2 3 23

302 488 177 42 1.009

306 533 151 36 1.026

-5 -44 26 6 -17

Externe contacten


27 4 192 364 11 10 608

4 0 2 0 0 0 6

31 4 194 364 11 10 614

13 3 191 438 -100 9 554

18 1 4 -74 110 1 60



198 198

-14 -14

184 184

43 43

142 142



208 23 231 2.022

8 0 8 24

216 23 239 2.046

61 23 84 1.708

155 0 155 339

Totaal Saldi

100

Programma 2 Burgerzaken


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Burgerzaken

Lasten GBA Last Burg stand Lasten Reisdocumenten Lasten Rijbewijzen Lasten Naturalisatie Verkiezingen Adreswijzigingen ed Straatnamen huisnr Verkl omtrend gedrag Baten GBA Baten burgelijke stand Baten reisdocumenten Baten rijbewijzen Baten naturalisatie Baten eigen verkl. Subtotaal

362 9 365 7 41 43 0 12 7 0 0 45 24 6 0 920 920

1 2 0 2 0 0 0 0 2 0 0 5 -4 -4 0 5 5

363 11 365 9 41 43 0 12 9 0 0 50 20 2 0 924 924

827 11 27 9 10 63 13 2 7 0 0 53 18 2 0 1.040 1.040

-464 -1 338 0 31 -20 -13 10 2 0 0 -3 2 0 0 -116 -116


0 0 0 0 0 0 0 0 -9 -14 -19 -130 -72 -8 0 -252 -252

0 0 0 0 0 0 0 0 -3 5 -4 -20 10 5 0 -7 -7

0 0 0 0 0 0 0 0 -12 -10 -23 -150 -62 -3 0 -259 -259

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8 -24 -119 -64 -48 -9 -273 -273

0 0 0 0 0 0 0 0 -12 -2 2 -31 2 45 9 14 14


362 9 365 7 41 43 0 12 -2 -14 -19 -85 -49 -2 0 667 667

1 2 0 2 0 0 0 0 -1 5 -4 -15 7 1 0 -2 -2

363 11 365 9 41 43 0 12 -3 -10 -23 -100 -42 -1 0 665 665

827 11 27 9 10 63 13 2 7 -8 -24 -66 -47 -46 -9 767 767

-464 -1 338 0 31 -20 -13 10 -10 -2 2 -34 5 45 9 -102 -102

Totaal Lasten

Baten Burgerzaken

Totaal Baten

Saldi Burgerzaken

Totaal Saldi

101

Programma 3 Veiligheid en handhaving


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Openbare orde en handhaving

APV en bijzondere wetten HALT project Integraal veiligheidsbeleid Kosten BOA Handhaving Subtotaal

298 17 108 26 10 459

-3 0 108 6 -5 107

296 17 215 33 5 566

183 19 117 7 4 330

113 -2 98 26 1 235

Brandweer

Repressie Preventie Preparatie Brandweerkazerne Voertuigen en machines ed Subtotaal

151 26 222 181 80 660

6 0 7 73 4 89

157 26 229 253 84 750

236 94 251 106 88 774

-79 -67 -22 148 -4 -25

167 167 1.287

0 0 196

167 167 1.483

78 78 1.183

89 89 300

-6 0 -42 0 -6 -54

1 0 6 0 6 14

-5 0 -36 0 0 -41

-6 0 -38 0 0 -44

1 0 3 0 0 3

0 -5 -3 0 0 -8

-5 2 3 0 -2 -3

-5 -3 0 0 -2 -10

-4 2 0 0 -4 -6

0 -5 0 0 2 -4

0 0 -62

0 0 11

0 0 -51

0 0 -50

0 0 0

Rampenplan en rampenbestrijdingRampenplan en rampenbestrijding Subtotaal Totaal Lasten

Baten Openbare orde en handhaving


Brandweer


Rampenplan en rampenbestrijdingRampenplan en rampenbestrijding Subtotaal Totaal Baten

Saldi Openbare orde en handhaving


292 17 66 26 4 405

-2 0 114 6 1 120

291 17 180 33 5 525

178 19 79 7 4 286

113 -2 101 26 1 239

Brandweer


151 21 220 181 80 653

1 2 9 73 2 87

152 23 229 253 82 740

231 96 251 106 85 768

-79 -72 -22 148 -3 -29

167 167 1.225

0 0 207

167 167 1.432

78 78 1.133

89 89 299

Rampenplan en rampenbestrijdingRampenplan en rampenbestrijding Subtotaal Totaal Saldi

102

Programma 4 Verkeer en vervoer


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Wegen en watergangen

Gladheidsbestrijding Veegwerk/ straatreiniging Straat en plantsoen meubilair Onkruidbestrijding Onderhoud bermen Wegmarkeringen Klinkerwegen klein onderhoud Klinkerwegen groot onderhoud Gesloten verhardingen groot Overige kosten en opbrengsten Parkmanagement Ekkersrijt Onverharde wegen Kunstwerken Gesloten verhardingen klein Reclame opbrengst RBL Verkeersveiligheidsmaatregelen Watergangen en vijvers Subtotaal

Openbare verlichting

Openbare verlichting Subtotaal

Verkeer en vervoer

Verkeersbesluiten en circulatieplan. Regionaal wandelroutenetwerk Openbaar vervoer Subtotaal

Totaal Lasten

53 29 11 9 15 10 52 169 260 236 285 5 6 10 0 86 54 1.288

30 0 4 0 0 3 0 24 45 -2 -9 0 0 0 0 -2 -5 88

83 29 16 9 15 13 52 193 305 234 276 5 6 10 0 84 50 1.376

116 26 16 8 11 7 58 226 256 292 271 0 10 11 0 54 55 1.416

-34 3 0 1 4 5 -6 -33 49 -58 5 4 -4 -2 0 30 -6 -40

236 236

-15 -15

221 221

159 159

62 62

74 2 2 77 1.601

0 0 0 0 74

74 2 2 77 1.674

98 3 2 103 1.679

-25 -1 0 -26 -4

Baten Wegen en watergangen


-17 0 0 0 0 0 0 -15 0 0 0 0 0 0 -4 -3 0 -39

0 0 0 0 0 0 0 -215 0 0 0 0 0 0 -2 3 0 -213

-17 0 0 0 0 0 0 -230 0 0 0 0 0 0 -5 0 0 -252

0 0 0 0 0 0 -3 -226 0 0 0 0 0 4 -6 -1 0 -232

-17 0 0 0 0 0 3 -4 0 0 0 0 0 -4 0 1 0 -20



-25 -25

22 22

-3 -3

-3 -3

0 0

Verkeer en vervoer


0 0 0 0 -64

-1 0 0 -1 -192

-1 0 0 -1 -256

-1 -1 0 -2 -237

0 1 0 1 -19

36 29 11 9 15 10 52 154 260 236 285 5 6 10 -4 83 54 1.249

30 0 4 0 0 3 0 -191 45 -2 -9 0 0 0 -2 1 -5 -125

66 29 16 9 15 13 52 -37 305 234 276 5 6 10 -5 84 50 1.124

116 26 16 8 11 7 54 0 256 292 271 0 10 16 -6 53 55 1.184

-51 3 0 1 4 5 -2 -37 49 -58 5 4 -4 -6 0 31 -6 -60

211 211

8 8

218 218

157 157

62 62

74 2 2 77 1.537

-1 0 0 -1 -118

72 2 2 76 1.418

97 2 2 101 1.441

-25 0 0 -25 -23

Totaal Baten

Saldi Wegen en watergangen




Verkeer en vervoer


Totaal Saldi

103

Programma 5 Welzijn en sport


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Onderwijs

Openbare basisschool de Regenboog Huisvestingskosten OBS de Regenboog Basisschool bijzonder onderwijs Brede school Huisvestingskosten basisonderwijs Bijzonder speciaalschool Emilius Huisvestingskosten bijz. speciaal onderwijs Onderwijsbegeleiding en Overige kosten Leerlingenvervoer Leerplichtzaken Volwasseneducatie Subtotaal

17 40 108 14 396 38 355 119 299 77 119 1.583

14 11 0 25 87 -1 6 -2 87 0 -12 216

32 51 108 39 483 37 361 118 386 77 108 1.799

29 56 126 29 426 46 348 101 449 59 80 1.787

3 -5 -17 9 57 -9 12 17 -64 18 28 49

Cultuur, kunst en recratie

Openbare bibliotheek Muzikale vorming Theatervoorziening Vestzak Amateuristische kunstbeoefening Kunst Streekarchief Monumenten Overige historische activiteiten Volksfeesten en herdenkingen Regionale VVV Verenigingsgebouwen Subtotaal

479 132 150 44 12 38 39 6 54 18 73 1.045

194 -3 16 0 0 0 5 0 1 0 25 238

673 129 166 44 12 38 43 6 56 18 98 1.283

392 116 200 37 3 38 40 6 42 29 126 1.031

281 12 -34 7 9 0 3 0 13 -12 -28 252

Sport

Sporthal Apollo Sporthal de Bongerd Tennisbanen Europalaan en Breugel Sportverenigingen Voeltbalcomplex Gentiaan Noord Atletiekaccomodatie Gentiaan Sportcomplex Gentiaan HTC Overigeerige sportaccommodaties Subtotaal

83 95 7 92 182 5 64 14 543

91 1 0 5 80 0 1.040 -5 1.212

174 96 7 97 262 5 1.104 9 1.755

158 106 43 98 217 3 155 11 790

17 -10 -35 -1 45 2 950 -2 965

Maatschappelijk welzijn

Maatschappelijke dienstverlening Ouderenwerk Stichting welzijn ouderen Jeugd en jongerenwerk Sociaal Cultureel werk Jeugdbeleid Vrijwilligersbeleid Peuterspeelzalen Kinderdagverblijven Kinderopvang WMO Woningvoorzieningen WMO Vervoersvoorzieningen Rolstoelen Subtotaal

185 45 149 152 188 103 12 139 38 20 0 0 0 1.030 4.201

0 0 0 -3 11 0 2 2 2 -10 0 0 0 4 1.669

185 45 149 149 198 103 14 141 40 10 0 0 0 1.034 5.871

204 47 146 161 213 103 11 202 52 8 0 0 0 1.147 4.717

-20 -2 3 -11 -14 0 3 -62 -12 2 0 0 0 -113 1.154

Totaal Lasten

Baten Onderwijs

Openbare basisschool de Regenboog Huisvestingskosten OBS de Regenboog Basisschool bijzonder onderwijs Brede school Huisvestingskosten basisonderwijs Bijzonder speciaalschool Emilius Huisvestingskosten bijz. speciaal onderwijs Onderwijsbegeleiding en Overige kosten Leerlingenvervoer Leerplichtzaken Volwasseneducatie Subtotaal

0 0 -8 0 -16 0 0 0 -20 0 -119 -163

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 12

0 0 -8 0 -16 0 0 0 -20 0 -108 -151

0 0 -30 0 -15 0 0 0 -11 -1 -74 -168

0 0 23 0 0 0 0 0 -9 1 -34 18



-52 0 -54 -1 0 0 -11 0 0 0 -156 -273

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

-52 0 -54 -1 0 0 -11 0 0 0 -156 -273

-52 0 -54 -1 0 0 -9 -2 0 0 -149 -267

0 0 0 0 0 0 -2 2 0 0 -6 -6

104

Sport

Sporthal Apollo Sporthal de Bongerd Tennisbanen Europalaan en Breugel Sportverenigingen Voeltbalcomplex Gentiaan Noord Atletiekaccomodatie Gentiaan Sportcomplex Gentiaan HTC Overige sportaccommodaties Subtotaal

-32 -31 -3 0 -50 0 -26 -2 -145

0 0 0 0 0 0 0 0 0

-32 -31 -3 0 -50 0 -26 -2 -145

-32 -31 -38 0 -53 0 -39 0 -194

0 0 35 0 3 0 13 -2 49



0 0 0 0 0 0 0 -41 -71 -15 0 0 0 -127 -708

0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 7 19

0 0 0 0 0 0 0 -41 -71 -8 0 0 0 -120 -689

0 0 0 -1 0 0 0 -38 -77 -5 0 0 0 -121 -713

0 0 0 1 0 0 0 -3 6 -3 0 0 0 1 25

17 40 101 14 381 38 355 119 279 77 0 1.421

14 11 0 25 87 -1 6 -2 87 0 0 228

32 51 101 39 468 37 361 118 366 77 0 1.648

29 56 96 29 411 46 348 101 439 57 6 1.618

3 -5 5 9 56 -9 12 17 -73 19 -6 30

Totaal Baten

Saldi Onderwijs

Openbare basisschool de Regenboog Huisvestingskosten OBS de Regenboog Basisschool bijzonder onderwijs Brede school Huisvestingskosten basisonderwijs Bijzonder speciaalschool Emilius Huisvestingskosten bijz. speciaal onderwijs Onderwijsbegeleiding en Overigeerige kosten Leerlingenvervoer Leerplichtzaken Volwasseneducatie Subtotaal



427 132 96 44 12 38 28 6 54 18 -83 771

194 -3 16 0 0 0 5 0 1 0 25 238

621 129 112 44 12 38 33 6 56 18 -58 1.010

340 116 146 36 3 38 31 4 42 29 -23 763

281 12 -34 8 9 0 1 2 13 -12 -35 246

Sport

Sporthal Apollo Sporthal de Bongerd Tennisbanen Europalaan en Breugel Sportverenigingen Voeltbalcomplex Gentiaan Noord Atletiekaccomodatie Gentiaan Sportcomplex Gentiaan HTC Overige sportaccommodaties Subtotaal

51 64 4 92 132 5 38 12 398

91 1 0 5 80 0 1.040 -5 1.212

142 65 4 97 212 5 1.078 7 1.610

125 75 5 98 164 3 116 11 596

17 -10 0 -1 48 2 963 -4 1.014



185 45 149 152 188 103 12 98 -33 5 0 0 0 903 3.494

0 0 0 -3 11 0 2 2 2 -3 0 0 0 11 1.688

185 45 149 149 198 103 14 100 -32 2 0 0 0 914 5.182

204 47 146 160 213 103 11 165 -26 3 0 0 0 1.026 4.004

-20 -2 3 -10 -14 0 3 -64 -6 -1 0 0 0 -112 1.178

Totaal Saldi

105

Programma 6 Openbaar groen en openlucht


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Openbaar groen

Maaien Hertenkamp Volieres Graskanten knippen Hagen knippen Regie uren Inhuur tractie Onderzoek bomen Groen scholen overige kosten groen Groenbeheer Bestrijding insecten Vijvers Boomplanting Bossen Baten kapvergunning Subtotaal

164 19 1 22 42 29 58 12 11 1.193 29 5 17 5 0 0 1.605

0 0 0 -4 0 17 0 -2 0 -2 0 0 -2 0 1 0 8

164 19 1 18 42 46 58 10 11 1.190 29 5 15 5 1 0 1.613

195 25 1 18 44 36 64 6 9 995 4 4 11 2 1 0 1.415

-31 -6 0 0 -2 10 -7 4 1 195 25 1 4 3 0 0 198

Kermissen

Evenementen Kermissen Subtotaal

24 24

2 2

27 27

37 37

-11 -11

Overige openlucht recreatie

Overige openlucht recratie Speelvelden en werkterrein Subtotaal

22 34 56

2 -1 1

24 33 57

14 31 45

10 2 12

Weekmarkt

Weekmarkten Baten Weekmarkten Subtotaal

18 0 18 1.704

-1 0 -1 10

17 0 17 1.714

21 0 21 1.519

-4 0 -4 195

Openbaar groen


0 0 0 0 0 0 0 0 -4 0 0 0 0 0 0 -2 -6

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -15 0 0 0 0 0 0 -15

0 0 0 0 0 0 0 0 -4 -15 0 0 0 0 0 -2 -21

0 0 0 0 0 0 0 0 -4 -8 0 0 0 0 -11 -2 -26

0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7 0 0 0 0 11 0 4

Kermissen


-27 -27

0 0

-27 -27

-29 -29

3 3



0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 -1 -1

0 1 1

Weekmarkt


0 -18 -18 -50

0 0 0 -15

0 -18 -18 -65

0 -17 -17 -72

0 -1 -1 7

Openbaar groen


164 19 1 22 42 29 58 12 7 1.193 29 5 17 5 0 -2 1.599

0 0 0 -4 0 17 0 -2 0 -17 0 0 -2 0 1 0 -7

164 19 1 18 42 46 58 10 7 1.175 29 5 15 5 1 -2 1.592

195 25 1 18 44 36 64 6 5 987 4 4 11 2 -10 -2 1.390

-31 -6 0 0 -2 10 -7 4 1 188 25 1 4 3 11 0 202

Kermissen


-2 -2

2 2

0 0

8 8

-8 -8



22 34 56

2 -1 1

24 33 57

14 30 45

10 3 13

Weekmarkt


18 -18 0 1.653

-1 0 -1 -5

17 -18 -1 1.648

21 -17 4 1.446

-4 -1 -5 202

Totaal Lasten

Baten

Totaal Baten

Saldi

Totaal Saldi

106

Programma 7 Sociale zaken


Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Lasten Inkomensvoorziening

WWB inkomensdeel jonger dan 65 WWB inkomensdeel ouder dan 65 Bijstand zelfstandigen Sociale recherche en bijzonder onderzoek Verklaring omtrent inkomen en vermogen Invorderingskosten IOAZ IOAW Bijzondere bijstand Sociaal fonds Kwijtschelding belastingen Opvang vluchtelingen Wet inburgering nieuwkomers Subtotaal

2.012 116 140 30 0 64 13 46 147 42 95 38 93 2.835

269 -5 70 0 0 0 0 0 15 11 0 0 5 364

2.280 111 210 30 0 64 13 46 162 53 95 38 98 3.199

2.149 92 184 26 0 63 10 53 194 50 104 38 64 3.027

131 19 26 4 0 0 3 -8 -33 3 -9 0 34 171

Werkgelegenheid

Werkdeel WWB Sociale werkvoorziening WWV verhaal en terugvordering Subtotaal

594 55 0 649 3.483

-10 1.104 0 1.094 1.458

584 1.158 0 1.742 4.941

683 1.051 0 1.734 4.761

-99 107 0 8 180

Totaal Lasten

Baten Inkomensvoorziening


-1.431 -46 -139 0 0 0 -10 -44 -18 0 0 -17 -70 -1.774

-123 -28 -62 0 0 0 0 0 -5 0 0 0 -5 -222

-1.554 -73 -201 0 0 0 -10 -44 -23 0 0 -17 -75 -1.997

-1.358 -76 -161 0 0 0 -9 -53 -19 0 0 -17 -56 -1.750

-196 3 -39 0 0 0 -1 9 -4 0 0 0 -19 -247

Werkgelegenheid


-400 0 0 -400 -2.174

73 -1.100 0 -1.027 -1.249

-327 -1.100 0 -1.427 -3.424

-480 -1.025 0 -1.504 -3.254

152 -75 0 77 -170

Totaal Baten

Saldi Inkomensvoorziening


580 70 1 30 0 64 3 1 129 42 95 21 23 1.061

146 -33 8 0 0 0 0 0 10 11 0 0 0 141

726 37 9 30 0 64 3 1 139 53 95 21 23 1.202

791 15 23 26 0 63 0 0 176 50 104 20 9 1.278

-65 22 -13 4 0 0 2 1 -36 3 -9 1 15 -76

Werkgelegenheid


194 55 0 249 1.309

63 4 0 67 208

257 59 0 315 1.517

203 27 0 230 1.507

54 32 0 85 10

Totaal Saldi

107

Programma 8 Gezondheidszorg


Lasten Volksgezondheid

Kostenplaatsen


Werkelijk 2009

Verschil 2009

688 226 306 83 559 287 12 193 20 12 7 2.394 2.394

0 22 -13 0 21 19 0 0 0 0 0 50 50

688 249 293 83 581 307 12 193 20 12 7 2.444 2.444

796 295 430 106 285 306 9 280 13 11 8 2.538 2.538

-108 -46 -136 -23 295 1 3 -87 8 1 -1 -93 -93

WMO hulp bij huishouding WMO Woonvoorzieningen WMO Vervoersvoorz WMO Rolstoelen WMO Algemene preventie gezondheidszorg Overige volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg uniform deel Jeuggezondheidszorg maatwerk Maatregelen dierenoverlast Dierenasiel Subtotaal

0 -14 -3 0 -105 0 0 -170 0 0 0 -292 -292

0 9 0 0 -95 0 0 0 0 0 0 -86 -86

0 -5 -3 0 -200 0 0 -170 0 0 0 -378 -378

0 -11 -3 0 -192 -2 0 -273 0 0 0 -481 -481

0 6 0 0 -8 2 0 103 0 0 0 103 103


688 212 303 83 454 287 12 23 20 12 7 2.101 2.101

0 31 -13 0 -74 19 0 0 0 0 0 -36 -36

688 244 290 83 381 307 12 23 20 12 7 2.066 2.066

796 284 427 106 94 303 9 7 13 11 8 2.057 2.057

-108 -40 -136 -23 287 3 3 16 8 1 -1 9 9

Totaal Baten Saldi Volksgezondheid



Totaal Lasten Baten Volksgezondheid


Totaal Saldi

108

Programma 9 Milieu


Lasten Milieubeleid

Kostenplaatsen


Milieuvergunningen Handhaving milieu Algemeen milieubeleid Klimaat (SLOK) Subtotaal



Werkelijk 2009

Verschil 2009

150 81 87 0 319

-4 -10 0 20 6

146 71 87 20 324

161 97 199 5 461

-15 -25 -111 15 -137

Huishoudelijk afval

Afval huishoudens GFT afval KCA glas en papier Grofvuil Subtotaal

1.093 290 5 14 1.402

-106 0 130 3 27

987 290 135 17 1.430

904 296 87 13 1.299

83 -5 48 5 131

Riolering

Inspectie en reiniging riool Reparatie riool Nieuwe rioolaansluiting Gemalen Subtotaal

758 56 36 123 972 2.692

26 5 0 -6 25 58

783 61 36 117 997 2.751

715 72 4 122 913 2.673

68 -11 32 -5 84 78


0 0 0 0 0

0 -3 0 0 -3

0 -3 0 0 -3

0 -3 -160 0 -164

0 0 160 0 160

Huishoudelijk afval


0 0 0 0 0

-40 0 0 0 -40

-40 0 0 0 -40

-52 -1 0 0 -53

12 1 0 0 13

Riolering


0 0 -8 0 -8 -8

0 0 -50 0 -50 -93

0 0 -58 0 -58 -101

0 0 -55 0 -55 -271

0 0 -3 0 -3 170

150 81 87 0 319

-4 -13 0 20 3

146 68 87 20 321

161 94 39 5 298

-15 -25 48 15 23

Totaal Lasten Baten Milieubeleid

Totaal Baten Saldi Milieubeleid


Huishoudelijk afval


1.093 290 5 14 1.402

-146 0 130 3 -13

947 290 135 17 1.390

851 295 87 13 1.245

95 -4 48 5 144

Riolering


758 56 28 123 964 2.685

26 5 -50 -6 -25 -35

783 61 -22 117 939 2.650

715 72 -51 122 858 2.402

68 -11 29 -5 81 248

Totaal Saldi

109

Programma 10 Ruimtelijke inrichting


Lasten Bestemmingsplannen

Kostenplaatsen




Werkelijk 2009

Verschil 2009

Bestemmingsplannen Toekomstvisie Nieuwe Woud Handhaving bouwen Subtotaal

688 25 50 173 935

302 7 0 -2 307

990 32 50 171 1.242

787 68 5 4 864

203 -36 45 166 379

Bouwvergunningen

Bouwverenigingen incl welstandcie. Leges bouwvergunning Subtotaal

473 0 473

5 0 5

478 0 478

729 0 729

-251 0 -251

Bouwrijpe gronden

Bouwrijpe gronden Subtotaal

19.943 19.943

0 0

19.943 19.943

7.729 7.729

12.214 12.214

Woningbouw in exploitatie

Woningbouw en exploitatie Gemeentegarantie Stads- en dorpsvernieuwing Subtotaal

38 0 26 65

29 0 0 29

67 0 26 94

14 0 18 32

54 0 8 62

Woonwagenbeleid

Woonwagens Subtotaal

23 23

0 0

23 23

14 14

9 9

Gemeentelijke eigendommen

Eigendommen niet publieke dienst Groenstroken Strategische aankopen Verkoop groenstroken Subtotaal

157 10 65 0 232 21.670

52 0 4 0 56 397

209 10 69 0 288 22.067

173 23 4 1 200 9.567

37 -13 64 -1 87 12.499

-2 0 -10 0 -12

-154 0 0 0 -154

-155 0 -10 0 -165

-1 0 0 0 -1

-155 0 -10 0 -165

-15 -600 -615

13 -400 -387

-2 -1.000 -1.002

0 -979 -979

-2 -21 -23

-19.883 -19.883

-230 -230

-20.113 -20.113

-8.620 -8.620

-11.493 -11.493

0 -1 0 -1

0 0 0 0

0 -1 0 -1

-63 0 0 -63

63 -1 0 62

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

-85 -7 0 -20 -112 -20.622

-14 1 0 -52 -65 -835

-99 -6 0 -72 -177 -21.457

-81 -7 0 0 -87 -9.749

-18 1 0 -72 -90 -11.708

686 25 40 173 924

148 7 0 -2 153

835 32 40 171 1.077

786 68 5 4 863

49 -36 35 166 214

458 -600 -142

18 -400 -382

476 -1.000 -524

729 -979 -249

-253 -21 -275

Totaal Lasten Baten Bestemmingsplannen


Bouwvergunningen


Bouwrijpe gronden




Woonwagenbeleid




Totaal Baten Saldi Bestemmingsplannen


Bouwvergunningen


Bouwrijpe gronden


60 60

-230 -230

-170 -170

-891 -891

721 721



38 0 26 64

29 0 0 29

67 0 26 93

-49 0 18 -31

117 0 8 124

Woonwagenbeleid


23 23

0 0

23 23

14 14

9 9



72 3 65 -20 119 1.048

39 1 4 -52 -9 -439

110 4 69 -72 110 609

92 16 4 1 113 -182

18 -12 64 -73 -3 791

Totaal Saldi

110

Programma 11 Dekkingsmiddelen


Lasten Financiering en beleggingen

Kostenplaatsen


Financiering < 1 jaar Geldleningen en uitzettingen > 1 jaar Beleggingen Subtotaal



Werkelijk 2009

Verschil 2009

12 0 51 63

0 0 0 0

12 0 51 63

7 0 141 148

6 0 -90 -84

36 0 41 0 0 0 322 0 47 445

0 0 0 0 0 -14 2 0 0 -12

36 0 41 0 0 -14 323 0 47 433

5 0 8 0 0 0 256 0 95 364

32 0 33 0 0 -14 67 0 -48 70

9 9

0 0

9 9

0 0

9 9

104 15 119

-23 38 15

80 53 133

48 1.248 1.296

32 -1.195 -1.163

636

1

638

1.807

-1.169

Saldo baten en lasten na bestemming Mutatie reserves hoofdfunctie 0 Mutatie reserves hoofdfunctie 1 Mutatie reserves hoofdfunctie 2 Mutatie reserves hoofdfunctie 3 Mutatie reserves hoofdfunctie 4 Mutatie reserves hoofdfunctie 5 Mutatie reserves hoofdfunctie 6 Mutatie reserves hoofdfunctie 7 Mutatie reserves hoofdfunctie 8 Mutatie reserves hoofdfunctie 9 Subtotaal

0 0 0 0 0 243 158 7 0 0 4.351 4.759 5.395

0 0 0 202 1 0 11 0 63 532 14 823 824

0 0 0 202 1 243 169 7 63 532 4.365 5.582 6.220

0 0 2.059 141 48 513 1.384 7 1.112 781 1.689 7.735 9.542

0 0 -2.059 61 -47 -270 -1.215 0 -1.050 -250 2.676 -2.154 -3.323


0 -1.527 -100 -1.627

0 0 11 11

0 -1.527 -89 -1.616

0 -1.615 -180 -1.795

0 88 91 179

Belastinginkomsten

Lasten afvalstoffenheffing Baten afvalstoffenheffing Lasten rioolrechten Baten rioolrechten Baten OZB gebruikers Baten OZB eigenaren WOZ uitvoeringskosten Baten precariorechten Kosten heffing en invordering OZB Subtotaal

-4 -1.763 -4 -1.130 -565 -2.123 0 -8 -8 -5.604

0 0 13 8 3 0 0 1 0 25

-4 -1.763 9 -1.122 -562 -2.123 0 -7 -8 -5.579

-762 -1.631 0 -1.060 -551 -2.120 0 -7 0 -6.131

758 -131 9 -62 -10 -4 0 0 -8 552

Gemeentefonds

Gemeentefonds Subtotaal

-11.338 -11.338

178 178

-11.160 -11.160

-11.101 -11.101

-59 -59

Onvoorzien en saldo Baten en Lasten

Onvoorzien en stelposten Dekkingsverschil kostenverdeelstaat Subtotaal

-50 -11 -61

-53 0 -53

-103 -11 -114

0 -1.463 -1.463

-103 1.452 1.349

-18.630

161

-18.469

-20.491

2.022

0 -15 -151 -58 0 -139 -178 -16 0 115 -4.069 -4.511 -23.141

0 -73 -202 0 0 -217 -1.356 -173 -26 -102 -325 -2.474 -2.313

0 -88 -353 -58 0 -356 -1.534 -189 -26 13 -4.394 -6.985 -25.454

0 -86 -2.162 -81 -59 -441 -1.519 -15 -189 -231 -1.006 -5.789 -26.280

0 -2 1.809 24 59 84 -15 -173 163 243 -3.388 -1.196 826

Belastinginkomsten


Gemeentefonds



Onvoorzien en stelposten Dekkingsverschil kostenverdeelstaat Subtotaal Subtotaal Exclusief vermogensmutaties

Totale Lasten Baten Financiering en beleggingen

Subtotaal Exclusief vermogensmutaties Saldo baten en lasten na bestemming Mutatie reserves hoofdfunctie 0 Mutatie reserves hoofdfunctie 1 Mutatie reserves hoofdfunctie 2 Mutatie reserves hoofdfunctie 3 Mutatie reserves hoofdfunctie 4 Mutatie reserves hoofdfunctie 5 Mutatie reserves hoofdfunctie 6 Mutatie reserves hoofdfunctie 7 Mutatie reserves hoofdfunctie 8 Mutatie reserves hoofdfunctie 9 Subtotaal Totale Baten

111

Saldi Financiering en beleggingen


12 -1.527 -49 -1.563

0 0 11 11

12 -1.527 -38 -1.553

7 -1.615 -39 -1.648

6 88 1 95

Belastinginkomsten


32 -1.763 37 -1.130 -565 -2.123 322 -8 39 -5.159

0 0 13 8 3 -14 2 1 0 13

32 -1.763 50 -1.122 -562 -2.137 323 -7 39 -5.146

-757 -1.631 8 -1.060 -551 -2.120 256 -6 95 -5.767

790 -131 42 -62 -10 -17 67 -1 -56 622

Gemeentefonds


-11.329 -11.329

178 178

-11.151 -11.151

-11.101 -11.101

-50 -50


Onvoorzien en stelposten Dekkingsverschil kostenverdeelstaat Subtotaal

53 4 57

-76 38 -38

-23 42 19

48 -216 -168

-71 220 149

-17.994

164

-17.830

-18.684

852

0 -15 -151 -58 0 104 -20 -9 0 115 282 248 -17.746

0 -73 -202 202 1 -217 -1.345 -173 37 430 -311 -1.651 -1.487

0 -88 -353 144 1 -113 -1.365 -182 37 544 -29 -1.404 -19.234

0 -86 -103 59 -11 73 -135 -9 924 551 683 1.946 -16.738

0 -2 -250 85 12 -186 -1.230 -173 -887 -6 -712 -3.349 -2.497

Subtotaal Exclusief vermogensmutaties Saldo baten en lasten na bestemming Mutatie reserves hoofdfunctie 0 Mutatie reserves hoofdfunctie 1 Mutatie reserves hoofdfunctie 2 Mutatie reserves hoofdfunctie 3 Mutatie reserves hoofdfunctie 4 Mutatie reserves hoofdfunctie 5 Mutatie reserves hoofdfunctie 6 Mutatie reserves hoofdfunctie 7 Mutatie reserves hoofdfunctie 8 Mutatie reserves hoofdfunctie 9 Subtotaal Totale Saldi

112

Programma Bedragen x € 1.000


LASTEN 1. Bestuurlijke en economische zaken 2. Burgerzaken 3. Veiligheid en handhaving 4. Verkeer en vervoer 5. Welzijn en sport 6. Openbaar groen en openlucht 7. Sociale Zaken 8. Gezondheidszorg 9. Milieu 10. Ruimtelijke inrichting 11. Algemene dekkingsmiddelen excl. Vermogensmutaties Subtotaal 11.

Vermogensmutaties Totaal

BATEN 1. Bestuurlijke en economische zaken 2. Burgerzaken 3. Veiligheid en handhaving 4. Verkeer en vervoer 5. Welzijn en sport 6. Openbaar groen en openlucht 7. Sociale Zaken 8. Gezondheidszorg 9. Milieu 10. Ruimtelijke inrichting 11. Algemene dekkingsmiddelen excl. Vermogensmutaties Subtotaal 11.


SALDI 1. Bestuurlijke en economische zaken 2. Burgerzaken 3. Veiligheid en handhaving 4. Verkeer en vervoer 5. Welzijn en sport 6. Openbaar groen en openlucht 7. Sociale Zaken 8. Gezondheidszorg 9. Milieu 10. Ruimtelijke inrichting 11. Algemene dekkingsmiddelen excl. Vermogensmutaties Subtotaal 11.




Werkelijk 2009

Verschil 2009

2.022 920 1.287 1.601 4.201 1.704 3.483 2.394 2.692 21.670 636

24 5 196 74 1.669 10 1.458 50 58 397 1

2.046 924 1.483 1.674 5.871 1.714 4.941 2.444 2.751 22.067 638

1.810 1.040 1.183 1.679 4.717 1.519 4.761 2.538 2.673 9.567 1.807

236 -116 300 -4 1.154 195 180 -93 78 12.499 -1.169

42.610

3.942

46.553

33.294

13.260

4.759

823

5.582

7.735

-2.154

47.369

4.765

52.135

41.029

11.106

0 -252 -62 -64 -708 -50 -2.174 -292 -8 -20.622 -18.630

0 -7 11 -192 19 -15 -1.249 -86 -93 -835 161

0 -259 -51 -256 -689 -65 -3.424 -378 -101 -21.457 -18.469

-102 -273 -50 -237 -713 -72 -3.254 -481 -271 -9.749 -20.491

102 14 0 -19 25 7 -170 103 170 -11.708 2.022

-42.862

-2.286

-45.149

-35.693

-9.454

-4.511

-2.474

-6.985

-5.789

-1.196

-47.373

-4.760

-52.134

-41.482

-10.650

2.022 667 1.225 1.537 3.494 1.653 1.309 2.101 2.685 1.048 -17.994

24 -2 207 -118 1.688 -5 208 -36 -35 -439 164

2.046 665 1.432 1.418 5.182 1.648 1.517 2.066 2.650 609 -17.830

1.708 767 1.133 1.441 4.004 1.447 1.508 2.057 2.402 -182 -18.684

339 -102 299 -23 1.178 202 10 9 248 791 852

-253

1.656

1.403

-2.399

3.803

248

-1.651

-1.404

1.946

-3.349

-5

5

0

-453

453

113

Gerealiseerde baten en lasten per programma

Gerealiseerde baten en lasten per programma Programma Bedragen x € 1.000

Lasten

1. Bestuurlijke en economische zaken 2. Burgerzaken 3. Veiligheid en handhaving 4. Verkeer en vervoer 5. Welzijn en sport 6. Openbaar groen en openlucht recratie 7. Sociale zaken 8. Gezondheidszorg 9. Milieu 10. Ruimtelijke inrichting 11. Algemene dekkingsmiddelen

Resultaat voor vermogensmutaties Vermogensmutaties Resultaat na vermogensmutaties

114

Baten

1.810 1.040 1.183 1.679 4.717 1.519 4.761 2.538 2.673 9.567 1.807

-102 -273 -50 -237 -713 -72 -3.254 -481 -271 -9.749 -20.491

33.294

-35.693

7.735

-5.789

41.029

-41.482

Saldo

1.708 767 1.133 1.442 4.004 1.447 1.507 2.057 2.402 -182 -18.684

-2.399 Winst 1.946 -453 Winst

Toelichting rechtmatigheid bij overschrijding lasten programma’s 2009 Programma 2 Burgerzaken:

overschrijding € 116.000

De overschrijding op de lasten van dit programma wordt geheel veroorzaakt door het bedrag van € 126.000 waarvoor meer uren zijn verantwoord dan begroot.


Programma 4 Verkeer en vervoer:

De lasten zijn per saldo met € 4.000 overschreden. De voornaamste oorzaken hiervoor zijn de hogere uren verantwoording op dit programma dan begroot is (€ 65.000) en hogere kapitaallasten € 32.000 dan begroot. De hogere kapitaallasten zijn het gevolg van eenmalige investeringen die eenmalig worden afgeschreven en gedekt worden vanuit reserves. Het gaat in 2009 om investeringen in het GVVP 2006 € 9.000 (ten laste van de reserve collegeprogramma) en onderzoekskosten en advieskosten planschade A50 € 22.000 (ten laste van reserve aanleg Weststructuur).

Programma 8 Gezondheidszorg:


De overschrijding op de lasten wordt veroorzaakt door hogere kosten voor de uitvoering van de WMO € 62.000. Voor jeugdgezondheidszorg (uniform deel) is € 93.000 hogere subsidie verstrekt. Tegenover deze lasten staan vooruit ontvangen BDU-CJG gelden.

overschrijding € 3.376.000

Programma 11 Algemene dekkingsmiddelen:

De overschrijding op de lasten van dit programma wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere toevoegingen aan reserves dan begroot ad € 2.154.000. Deze bestaan grotendeels uit de volgende toevoegingen: Ø Vorming reserve afval € 762.000 Ø Vrijval reserve I&A t.g.v. algemene reserve flexibel € 181.700 Ø Toevoeging aan reserve vijverbergschool € 270.000 Ø Reserve optimalisatie sportpark SBC € 562.500 Ø Reserve nieuwbouw sporthal € 500.000 Ø Bijdrage van reserve Traverse aan reserve nieuwbouw bibliotheek € 275.000 Over deze toevoegingen zijn door de raad besluiten genomen, maar zijn niet vertaald in de begroting. Daarnaast is sprake van een overschrijding van € 1.222.000 omdat de lasten vanuit de kostenverdeelstaat € 1.232.000 hoger zijn dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door niet begrote afschrijvingslasten. De afschrijvingslasten 2009 bedragen € 2.107.000 (baten zijn evenmin begroot).

115

Overzicht gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Saldo compensabele BTW Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal

Raming begrotingsjaar voor wijziging 2.696.700 9.277.503 53.730 -1.079.383 0 1.550.693 12.499.243

Raming begrotingsjaar na wijziging 2.692.237 11.160.000 43.000 -1.079.383 0 1.550.693 14.366.547

Realisatie begrotingsjaar 2.677.914 11.101.466 42.905 -214.425 0 1.615.337 15.223.197

Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is. OZB Gebruikers OZB Eigenaren Precariobelasting Totaal

Raming begrotingsjaar voor wijziging 565.237 2.123.463 8.000 2.696.700

Raming begrotingsjaar na wijziging 561.774 2.123.463 7.000 2.692.237

Realisatie begrotingsjaar 551.409 2.119.859 6.646 2.677.914

Raming begrotingsjaar voor wijziging 53.730

Raming begrotingsjaar na wijziging 43.000

Realisatie begrotingsjaar 42.905

53.730

43.000

42.905

Dividend BNG Overige uitkeringen Totaal

Saldo financieringsfunctie (lasten en baten rente kort en lang geld knplts. 5610000) Baten Lasten Totaal

Saldo compensabele BTW versus uitkering BTW compensatiefonds Saldo

Overige algemene dekkingsmiddelen Bespaarde rente

Raming begrotingsjaar voor wijziging 0 1.079.383 -1.079.383

Raming begrotingsjaar na wijziging

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

0 1.079.383 -1.079.383

0

Raming begrotingsjaar voor wijziging 1.550.693

116

Realisatie begrotingsjaar 13.463 227.888 -214.425

Realisatie begrotingsjaar 0

Raming begrotingsjaar na wijziging 1.550.693

0

Realisatie begrotingsjaar 1.615.337

Overzicht aanwending bedrag onvoorzien Stand van de post Onvoorzien 01-01-2009 01-04-2009 07-07-2009 01-10-2009 31-12-2009

€ € € € €

90.000 90.000 32.016 32.016 90.516

Post Onvoorzien 2009

100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 0 €

€

€

€

€

01-01-2009

01-04-2009

07-07-2009

01-10-2009

31-12-2009

Mutaties in 2008: Datum 01-01-2009 28-05-2009 28-05-2009 28-05-2009 28-05-2009 16-12-2009

Omschrijving Primaire begroting, post onvoorzien Raad 28-05-2009: 1e marap benchmark Raad 28-05-2009: 1e marap vervangen dak W&S Raad 28-05-2009: 1e marap verbouwing pand Genovevastraat Raad 28-05-2009: 1e marap verbouwing verschil saldo begroting Raad 16-12-2009: 2e marap Groeipad scholen van stelpost Saldo op 31-12-2009

Bedrag 90.000,00 -4.500,00 -50.000,00 -3.000,00 -484,38 58.500,00 90.515,62

117

Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) Met ingang van 2007 is de gemeente op grond van art. 28 lid 4 verplicht te vermelden of, en zo ja, over het afgelopen jaar inkomens zijn uitbetaald zoals bedoeld in art. 6 eerste en tweede lid van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens. In genoemd art. 6 is bepaald dat inkomens boven een bedrag van € 181.000 bij het opstellen van de jaarrekening bekend gemaakt moeten worden. In de gemeente Son en Breugel is over 2009 aan niemand een bedrag uitbetaald hoger dan het bedrag dat genoemd is in art. 6 Wopt.

118

Staat van reserves & voorzieningen Grb-nr

Naam reserve/ voorziening

9801000 9801002 9801003 9801005

Algemene reserves algemene dienst: Algemene reserve vast Algemene reserve flexibel deel Behoedzaamheidsreserve Reserve collegeprogramma Totaal algemene reserves algemene dienst

9802000 9802001 9802002 9802003 9802004 9802006 9802009 9802011 9802012 9802015 9802017 9802027 9802031 9802034 9802035 9802037 9802038 9802039 9802040 9802041 9802042 9802043 9802044 9802045 9802046 9802047 9802052 9802051 9802053 9802048 9802050

Bestemmingsreserves algemene dienst: BTW oude activa Aanleg Weststructuur Herinrichting Kloppend Hart Subsidieregeling Beeldkwaliteitsplan Recreatie en natuurgebied West Openbare verlichting Kunstaankopen Nieuwbouw sporthal Renovatie de Bongerd Dekking investering airco gemeentehuis Verkoop Obragas Onderhoud onderwijsgebouwen Reserve aandelen verkoop HNG Reserve automatisering HRM-beleid Reserve Brede Samenwerking Inburgering huisvesting statushouders Nieuwbouw brandweerkazerne + werf Tijdelijke huisvesting brandweer Nieuwbouw bibliotheek Egalisatiereserve wegen Park Vroonhoven Breugel leeft Traverse / centrumgebied Samenwerking I&A aandeel reserve Nuenen Samenwerking I&A aandeel reserve Son Vijverbergschool Reserve dak Emiliusschool Optimalisatie sportpark SBC Riolering Afval Totaal bestemmingsreserves algemene dienst

Stand per 31-12- Toevoegingen 2008 2009 (jaarrekening)

Algemene reserves grondbedrijf: 9805000 Algemene reserve grondexploitatie 9805002 Fonds bovenwijkse voorzieningen Totaal algemene reserves grondbedrijf Totaal van de reserves

9806001 9806009 9806010 9806011 9806012 9806015 9806016 9806018 9806019 9806020 9806021 9806022

Voorzieningen algemene dienst: Bijdr financieringsschap Bosgebied West Riolering (t/m 2008) Afvalstoffenheffing (t/m 2008) Dubieuze debiteuren Voorziening wachtgeld projectleider Voorziening VROM Voorziening WWB werkdeel (tot 2008) Voorziening ISV-2 gelden (tot 2008) Project zonebeheer industrielawaai Voorziening onderzoek naar wonen Voorziening pensioensoverdracht wethouders Onderhoud gemeentelijke gebouwen Totaal voorzieningen algemene dienst

Voorzieningen grondbedrijf: 9809002 Voorziening bouwtitels Ruimte voor Ruimte (wordt alg.d.) Totaal voorzieningen grondbedrijf Totaal van de voorzieningen Totaal reserves en voorzieningen

Onttrekkingen 2009

Rente 2009

Stand per 31-122009

3.553.000 5.969.293 287.873 527.663 10.337.829

0 2.862.263 0 0 2.862.263

0 5.526.019 271.709 105.336 5.903.064

0 0 0 0 0

3.553.000 3.305.537 16.164 422.327 7.297.028

726.400 78.829 0 128.981 1.330.455 216.359 14.370 3.539.419 264.667 12.335 7.898.808 260.742 763.968 181.700 0 12.301 79.449 842.727 79.781 1.647.890 62.279 154.788 300.000 860.931 296.221 141.594 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 500.000 0 0 0 100.000 0 0 0 0 0 2.059.000 0 275.000 90.539

111.000 21.874 0 59.243 6.128 50.359 0 51.716 47.634 12.952 323.851 282.508 91.124 181.700 0 0 79.449 17.615 68.851 2.377 0

43.584 4.730 0 9.029 26.609 4.327 287 70.788 0 617 323.851 5.215 45.838 0 0 0 0 21.068 3.989 82.395 0

11.882 275.000

0

19.894.995

0 113.801 322.639 211.103 270.000 326.000 562.500 1.627.153 849.092 7.306.828

24.378 9.835 0 0 0 1.729.476

0 0 0 0 0 642.327

658.984 61.685 0 78.767 1.350.936 170.327 14.657 4.058.491 217.033 0 7.898.808 83.449 718.682 0 0 12.301 0 2.905.179 14.919 2.002.908 152.818 154.788 288.118 699.732 618.860 352.697 245.622 316.165 562.500 1.627.154 849.092 26.114.674

1.070.000

0

0

0

1.070.000

1.070.000

0

0

0

1.070.000

31.302.824

10.169.091

7.632.540

642.327

34.481.702

465.125 0 761.584 250.172 0 7.138 0 0 0 0 203.675 138.000 1.825.694

0 0 0 48.223 0 0

11.345 0 761.584 0 0 4.400

0 0 0 0 0 0

453.780 0 0 298.395 0 2.738

105.550 140.102 293.875

0 38.598 815.927

0 0 0

309.225 239.504 1.303.642

600.000 600.000

0 0

600.000 600.000

0 0

0 0

2.425.694

293.875

1.415.927

0

1.303.642

33.728.518

10.462.966

9.048.467

642.327

35.785.344

Staat van reserves en voorzieningen

119

Toelichting op reserves en voorzieningen 1. Algemeen In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is in de artikelen 54 en 55 opgenomen dat in de toelichting op de balans de aard en de reden van elke reserve en voorziening alsmede de toevoegingen en onttrekkingen daaraan worden toegelicht. In de toelichting op de reserves en voorzieningen wordt dan ook voor alle reserves en voorzieningen ingegaan op de aard en reden van elke reserve en voorziening. Daarnaast richten we ons wat betreft de toevoegingen en onttrekkingen op de reserves en voorzieningen waarop in 2009 daadwerkelijk is gemuteerd. De toegevoegde rente vormt in het kader van het BBV onderdeel van de resultaatbestemming. In totaal bedroeg de bespaarde rente in 2009 € 1.615.337, waarvan € 642.327 is toegevoegd aan de reserves. Daarvan maakt de toevoeging van € 323.851 aan de reserve verkoop Obragas deel uit. Dit bedrag wordt tevens onttrokken aan de reserve ten gunste van de exploitatie (algemeen dekkingsmiddel). Dat betekent dat het totaal bedrag aan bespaarde rente dat ingezet wordt als dekkingsmiddel € 973.010 bedraagt. 2. Reserves De reserves vallen uiteen in algemene reserves en bestemmingsreserves. Algemene reserves fungeren als buffer voor het opvangen van verliezen van algemene aard. Bestemmingsreserves zijn gevormd voor een specifiek doel.

2.1 Algemene reserves 9801000 Algemene reserve risicodeel Stand 1-jan-2009 3.553.000

Toevoegingen 2009 0

Onttrekkingen 2009 0

Stand 31-dec-2009 3.553.000

Het doel van deze reserve is een bufferfunctie voor het opvangen van verliezen nadat alle andere mogelijkheden zijn benut. Het betreft nadrukkelijk een reserve die dient ter afdekking van lasten die voortvloeien uit calamiteiten. De reserve dient als financieel weerstandsvermogen ter afdekking van onvoorzienbare risico’s. In het kader van de evaluatie van de TIRE-scan is het risicoprofiel vastgesteld op € 3.553.000.

9801002 Reserve Algemene reserve flexibel deel Stand 1-jan-2009 5.969.293

Toevoegingen 2009 2.862.263

Onttrekkingen 2009 5.526.019

Stand 31-dec-2009 3.305.537

De algemene reserve flexibel is de vrij besteedbare algemene reserve. In 2009 zijn diverse onttrekkingen uit en toevoegingen aan de algemene reserve flexibel gedaan. Redenen van toevoeging aan / onttrekking uit de algemene reserve flexibel deel in 2009 waren: 1. Toevoegingen / onttrekkingen voortvloeiend uit jaarrekening 2008 2. Toevoegingen / onttrekkingen voortvloeiend uit de begroting 2009 3. Raadsbesluiten in 2009 In deze toelichting worden alle bedragen van € 25.000 en hoger toegelicht. Voor een nadere specificatie wordt u verwezen naar het bijlagenboek, waarin een overzicht is opgenomen met daarin vermeld alle mutaties van de algemene reserve flexibel.

120

Toevoegingen aan de algemene reserve flexibel deel: Ø Resultaat 2008 (€ 1.233.142) Ø Behoedzaamheidsreserve (resultaatbestemming 2008) (€ 121.709) Ø Voorgecalculeerde rentetoevoeging 2009 (€ 418.067) Ø Storting vanuit voorziening Bijdrage financieringsschap Bosgebied West (€ 11.345) Ø Vrijval voorziening Ruimte voor ruimte (€ 600.000) Ø Vrijval reserve Collegeprogramma (€ 94.798) Ø Vrijval reserve Beeldkwaliteitplan Kloppend Hart (€ 48.496) Ø Vrijval reserve Openbare verlichting (€ 50.359) Ø Vrijval reserve Renovatie de Bongerd (€ 34.500) Ø Vrijval reserve Inburgering huisvesting statushouders (€ 67.646) Ø Vrijval reserve Automatisering (€ 181.700) Onttrekkingen aan de algemene reserve flexibel deel (m.n. bedragen > € 25.000): Ø Vorming van bestemmingsreserve Riolering (€ 1.545.454) Ø Bestemmingsplan Ekkersrijt (€ 39.569) Ø Brandmeldinstallatie scholen (€ 35.694) Ø Gemeentelijke samenwerking (€ 32.000) Ø Aanvulling voorziening wethouderspensioen (€ 54.000) Ø Structuurvisie Son en Breugel (€ 58.948) Ø Bijdrage collegeprogramma verkeersmaatregelen Kloppend Hart (€ 33.138) Ø Bijdrage FPU (€ 100.012) Ø Toevoeging aan reserve nieuwbouw brandweerkazerne + werf, ter dekking van kapitaallasten (€ 2.059.000) Ø Vormen van bestemmingsreserve Optimalisatie sportpark SBC, betreft 2e fase (€ 562.500) Ø Renovatie dak Apollohal (€ 57.741) Ø Hoofdlijnenakkoord Sporthal Gentiaan (HTC) (€ 500.000) Ø Vormen van bestemmingsreserve Vijverbergschool (€270.000) 9801003 Reserve Behoedzaamheidsreserve Stand 1-jan-2009 287.873

Toevoegingen 2009

Onttrekkingen 2009 271.709

Stand 31-dec-2009 16.164

In het verleden was het noodzakelijk dat de gemeente een reserve aanhield van tweemaal de omvang van de geraamde algemene uitkering van het gemeentelijk aandeel in de behoedzaamheidreserve, indien de gemeente als uitgangspunt hanteerde dat de behoedzaamheidreserve volledig wordt uitgekeerd. Dit is niet meer nodig. Bij de jaarrekening 2008 is besloten om € 121.709 ten gunste van de algemene reserve flexibel deel te brengen. Bij de voorjaarsnota 2009-2013 is besloten om € 150.000 ten gunste van de jaarschijf 2009 te brengen.

9801005 Reserve collegeprogramma Stand 1-jan-2009 527.663

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 422.327

Met deze reserve kunnen uitgaven worden gedekt ter uitvoering van het collegeprogramma 2006 – 2010, waartoe het college expliciet heeft besloten en waarvoor elders in de begroting geen middelen zijn opgenomen. De onttrekkingen betreffen in 2009 gedane uitgaven voor uitvoering van het gemeentelijk verkeers- en vervoerplan (GVVP) en de vrijval van de reserve ten gunste van de algemene reserve flexibel (€ 94.798)

121

9805000 Algemene reserve grondexploitatie Stand 1-jan-2009 1.070.000

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 1.070.000

Om de risico’s voor de grondexploitatie op te vangen is een specifieke algemene reserve gevormd. In het kader van de evaluatie van de TIRE-scan is het risicoprofiel van de Grondexploitatie berekend. Het risicoprofiel is vastgesteld op € 1.070.000.

2.2 Bestemmingsreserves 9802000 Reserve BTW oude activa Stand 1-jan-2009 726.400

Toevoegingen 2009 43.584


Stand 31-dec-2009 726.400

De reserve wordt gebruikt om de BTW die in de boekwaarden van activa waarop nog wordt afgeschreven af te dekken in de exploitatie. Jaarlijks wordt om hiervoor een bedrag ten gunste van de exploitatie gebracht (in 2009 € 111.000). Op deze wijze worden de effecten van het BTWCompensatiefonds met betrekking tot deze kosten evenwichtig opgevangen. De toevoeging van € 43.584 betreft de rente over 2009.

9802001 Reserve Aanleg weststructuur Stand 1-jan-2009 78.829



Stand 31-dec-2009 61.685

De reserve is destijds gevormd om ten laste van de gemeente Son en Breugel investeringen in verband met de A50 te dekken. Met deze reserve worden de procedurele lasten gedekt van de af te wikkelen planschades. In 2009 bedroegen deze kosten € 21.874.

9802003 Reserve Subsidieregeling beeldkwaliteitsproject Kloppend Hart Stand 1-jan-2009 128.981



Stand 31-dec-2009 78.767

Met deze regeling wil de gemeente ondernemers in het centrum stimuleren om maatregelen te treffen om de uitstraling van het centrum te verhogen. De toevoeging betreft de rente over 2009. De onttrekkingen betreffen bijdragen van de gemeente aan centrum ondernemers (€ 10.747) en de vrijval van de reserve ten gunste van de algemene reserve flexibel (€ 48.496).

122

9802004 Reserve Recreatie-en natuurgebied West Stand 1-jan-2009 1.330.455



Stand 31-dec-2009 1.350.936

Reserve heeft tot doel om een bijdrage te leveren aan de ontwikkeling en invulling van dit gebied (onder meer golfbaan maar ook andere ontwikkelingen in dat gebied). Naast deze reserve, die is opgebouwd uit eigen middelen, bevat de voorziening Bijdrage financieringsschap Bosgebied West (nr. 9806001) een bedrag van € 453.780, dat eveneens ingezet kan worden voor de ontwikkeling van dit gebied. De toevoeging aan deze reserve betreft rente 2009. Onttrekkingen hebben betrekking op kosten derden en doorbelaste personeelskosten.

9802006 Reserve Openbare verlichting Stand 1-jan-2009 216.359



Stand 31-dec-2009 170.327

Deze reserve is gevormd om toekomstige grootschalige investeringen in openbare verlichting te kunnen dekken. In de toekomst zijn middelen nodig voor het planmatig vervangen van een deel van de verlichtingsinstallatie wegens ouderdom. De toevoeging betreft rente over 2009. De onttrekking heeft betrekking op de vrijval van de reserve ten gunste van de algemene reserve flexibel (€ 50.359).

9802009 Reserve Kunstaankopen Stand 1-jan-2009 14.370

Toevoegingen 2009 287


Stand 31-dec-2009 14.657

Het doel van de reserve is het bevorderen van (meer) openbare kunst in de gemeente. De toevoeging betreft rente over 2009 € 287.

9802011 Reserve Nieuwbouw sporthal Stand 1-jan-2009 3.539.419



Stand 31-dec-2009 4.058.491

Deze reserve dient voor de (gedeeltelijke) afdekking van de kapitaallasten van de nieuw te bouwen sporthal. De toevoeging betreft de overheveling van de algemene reserve flexibel (€ 500.000) en de rente over 2009 (€ 70.788). De onttrekking betreft dekking van de kosten voor het verplaatsen van parkeerplaatsen (€ 51.716).

123

9802012 Reserve Renovatie Bongerd Stand 1-jan-2009 264.667

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 264.667

De reserve is gevormd om de kosten van de renovatie van de sporthal de Bongerd te dekken. De onttrekking betreft de dekking van de afschrijvingslast 2009 voor de renovatie van de Bongerd (€ 13.134) en de toevoeging aan de algemene reserve flexibel (€ 34.500).

9802015 Reserve Dekking investering airco gemeentehuis Stand 1-jan-2009 12.335

Toevoegingen 2009 617


Stand 31-dec-2009 0

De reserve is in het leven geroepen om de investeringskosten in de klimaatbeheersing te dekken. De jaarlijkse onttrekking (ten gunste van de exploitatie) is gelijk aan het bedrag van de kapitaallasten. Hiermee wordt bereikt dat deze investering voor de exploitatie budgettair neutraal verloopt. De toevoeging betreft rente 2009.

9802017 Reserve Verkoop Obragas Stand 1-jan-2009 7.898.808



Stand 31-dec-2009 7.898.808

Deze reserve is in 2003 gevormd uit de opbrengst van de verkoop van aandelen Obragas. De toevoeging betreft de rente over 2009. Deze wordt jaarlijks als dekkingsmiddel ingezet ten behoeve van de exploitatie van de algemene dienst ter compensatie van de weggevallen dividenduitkering.

9802027 Reserve Onderhoud onderwijsgebouwen Stand 1-jan-2009 260.742



Stand 31-dec-2009 86.449

Deze reserve is gevormd om schommelingen in de exploitatie / onderhoud van de schoolgebouwen op te vangen. Ten laste van de exploitatie wordt jaarlijks een bedrag toegevoegd aan deze reserve, over 2009 € 100.000. Daarnaast is in 2009 rente toegevoegd (€ 5.215). De werkelijke kapitaallasten van een aantal gedane investeringen ten behoeve van “levensduur verlengend groot onderhoud” aan de scholen (in kader van het MOP) worden via deze reserve gedekt. Daarnaast is een bedrag van € 176.000 overgeheveld naar de reserve Dak Emiliusschool, € 6.000 onttrokken voor de brandmeldinstallatie in de Emiliusschool en € 37.794 onttrokken voor onderhoud aan basisschool De Gentiaan. Dit verklaart grotendeels de hoogte van de gedane onttrekkingen.

124

9802031 Reserve Aandelen verkoop HNG Stand 1-jan-2009 763.968



Stand 31-dec-2009 718.682

Begin jaren 90 heeft de gemeente haar aandelen in het HNG (Hypotheekfonds Noord-Brabantse Gemeenten) verkocht aan de BNG. Uitbetaling van de verkoopsom vindt plaats in 25 gelijke jaarlijkse termijnen van € 91.124. Tegenover deze reserve staat een investering (namelijk het bedrag van de verkoopsom) waarop jaarlijks wordt afgeschreven. Deze investering en de reserve zijn communicerende vaten. Zodra de laatste termijn is ontvangen is zowel het restantbedrag van de investering als dat van de reserve € 0. De toevoeging aan deze reserve betreft de rente 2009.

9802034 Reserve Automatisering Stand 1-jan-2009 181.700

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 0

In 2008 is de samenwerking tussen de gemeente Son en Breugel en de gemeente Nuenen ca. op het gebied van I&A tot stand gekomen. Daarbij zijn 2 nieuwe egalisatiereserves gevormd, nl. één voor elke gemeente (worden hierna toegelicht). De “oude” reserve Automatisering is dan ook niet meer nodig. Deze reserve is vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve flexibel deel.

9802037 Reserve Brede Samenwerking Stand 1-jan-2009 12.301

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 12.301

Medio 2006 is besloten om geld te reserveren voor de brede samenwerking 0-12 jaar. In 2009 hebben er geen onttrekkingen of toevoegingen plaatsgevonden.

9802038 Reserve Inburgering huisvesting statushouders Stand 1-jan-2009 79.449

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 0

In 2009 is, conform de begroting 2009, een bedrag van € 11.803 toegevoegd aan de exploitatie. Het restant is vrijgevallen ten gunste van de algemene reserve flexibel (€ 67.646).

9802039 Reserve nieuwbouw brandweerkazerne + werf Stand 1-jan-2009 842.727



Stand 31-dec-2009 2.905.179

Deze reserve is in 2007 gevormd om de kapitaallasten die voortvloeien uit de nieuwbouw van de brandweerkazerne en de werf te dekken. Conform besluitvorming is een bedrag van € 2.059.000 vanuit de algemene reserve flexibel deel naar deze reserve overgeheveld. Daarnaast is de rente over 2009 (€21.068) toegevoegd. De onttrekking voor 2009 betreft de kapitaallasten van de investering voor 2009.

125

9802040 Reserve tijdelijke huisvesting brandweer Stand 1-jan-2009 79.781



Stand 31-dec-2009 14.919

Deze reserve is in 2007 gevormd om de investering in de tijdelijke huisvesting van de brandweer te dekken. De toevoeging betreft rente over 2009. De onttrekking van € 68.851 betreft de kapitaallasten voor 2009. 9802041 Reserve nieuwbouw bibliotheek Stand 1-jan-2009 1.647.890



Stand 31-dec-2009 2.002.908

Eind 2007 en eind 2008 is door de raad krediet beschikbaar gesteld voor nieuwbouw van de bibliotheek. De investering maakt onderdeel uit van de visie op het Kerkplein. De totale investering van het gebouw inclusief ondergrond bedraagt € 2,2 miljoen. De bijdrage in de grondcomponent door Domein bedraagt ca. € 600.000. Netto resteert een investeringsbedrag voor het gebouw van € 1,648 miljoen. De reserve is gevormd ter dekking van dit netto investeringsbedrag. De toevoegingen betreffen een bijdrage vanuit de reserve traverse (€ 275.000) en de rente over 2009. De onttrekking van €2.377 betreft de kapitaallasten voor 2009. 9802042 Egalisatiereserve wegen Stand 1-jan-2009 62.278



Stand 31-dec-2009 152.818

Deze reserve is gevormd om de in de exploitatie resterende middelen voor wegen beschikbaar te houden voor wegen. De lasten in de exploitatie zijn daardoor in de jaren gelijkmatig. De toevoegingen over 2009 betreffen de degeneratievergoeding conform 2e bestuursrapportage 2009 (€ 83.335) en het voordelig saldo 2009 in de exploitatie op wegen (€ 7.204) 9802043 Reserve Park Vroonhoven Stand 1-jan-2009 154.788

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 154.788

Voor de aanleg / afronding van het park Vroonhoven heeft de gemeenteraad op 16 december 2008 afgerond € 155.000 beschikbaar gesteld bij de herverdeling van de restant van de reserves van het Kloppend Hart.

9802044 Reserve Breugel Leeft Stand 1-jan-2009 300.000

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 288.818

Om verdere concrete invulling te kunnen geven aan het uitvoeringsprogramma Breugel Leeft heeft de gemeenteraad in 2008 € 300.000 beschikbaar gesteld bij de herverdeling van het restant van de reserves van het Kloppend Hart. De onttrekking betreft de dekking van de afschrijvingslasten voor 2009.

126

9802045 Reserve Traverse / Centrum gebied Stand 1-jan-2009 860.931



Stand 31-dec-2009 699.732

Om verdere concrete invulling te kunnen geven aan de nadere uitwerking en vormgeving van de Traverse / Centrum gebied heeft de gemeenteraad in 2008 afgerond € 861.000 beschikbaar gesteld bij de herverdeling van het restant van de reserves van het Kloppen Hart. De toevoeging in 2009 komt voort uit de afsluiting van het Kloppend Hart. De onttrekking betreft de bijdrage aan de Reserve nieuwbouw bibliotheek.

9802046 Egalisatiereserve Samenwerking I&A aandeel reserve Nuenen Stand 1-jan-2009 296.221



Stand 31-dec-2009 618.860

Deze reserve is in 2008 gevormd bij in het kader van de samenwerking tussen de gemeente Nuenen ca. en de gemeente Son en Breugel op het gebied van I&A. Het bedrag dat resteert in de I&A exploitatie en betrekking heeft op het aandeel van de gemeente Nuenen ca. wordt gestort in deze egalisatiereserve. Eventuele toekomstige tekorten worden onttrokken aan deze reserve. De toevoeging heeft betrekking op het overschot van de samenwerkingsregeling 2009 aandeel Nuenen.

9802047 Egalisatiereserve Samenwerking I&A aandeel reserve Son en Breugel Stand 1-jan-2009 141.594



Stand 31-dec-2009 352.697

Deze reserve is in 2008 gevormd bij in het kader van de samenwerking tussen de gemeente Nuenen ca. en de gemeente Son en Breugel op het gebied van I&A. Het bedrag dat resteert in de I&A exploitatie en betrekking heeft op het aandeel van de gemeente Son en Breugel wordt gestort in deze egalisatiereserve. Eventuele toekomstige tekorten worden onttrokken aan deze reserve. De toevoeging heeft betrekking op het overschot van de samenwerkingsregeling 2009 aandeel Son en Breugel.

9802052 Reserve Vijverbergschool Stand 1-jan-2009 0



Stand 31-dec-2009 245.622

Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de investeringskosten voor het opknappen van de Vijverberg. De toevoeging heeft betrekking op de bijdrage vanuit de algemene reserve flexibel. De onttrekking heeft betrekking op de afschrijvingslasten over 2009.

127

9802051 Reserve Dak Emiliusschool Stand 1-jan-2009 0



Stand 31-dec-2009 316.165

Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de investeringen in het dak van de Emiliusschool. De toevoeging heeft betrekking op de bijdrage vanuit de exploitatie (groeipad schoolgebouwen ad € 150.000) en de bijdrage vanuit de reserve onderhoud onderwijs gebouwen (€ 176.000). De onttrekking heeft betrekking op de kapitaallasten over 2009.

9802053 Reserve Optimalisatie sportpark SBC Stand 1-jan-2009 0



Stand 31-dec-2009 562.500

Deze reserve is gevormd ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de investeringen in de verdere optimalisatie van het sportpark SBC. De toevoeging betreft het 1e deel van de bijdrage vanuit de algemene reserve flexibel (2e fase).

9802048 Reserve Riolering Stand 1-jan-2009 0



Stand 31-dec-2009 1.627.154

Deze reserve is bij de bestemming van het resultaat 2008 gevormd om het saldo van lasten en baten op riolering beschikbaar te houden voor riolering. De toevoeging heeft betrekking op de bijdrage vanuit de algemene reserve flexibel (€ 1.545.454) en het exploitatieoverschot 2009 (€ 81.699)

9802050 Reserve Afval Stand 1-jan-2009 0



Stand 31-dec-2009 849.092

Deze reserve is bij de 2e bestuursrapportage 2009 gevormd om het saldo van lasten en baten op afval beschikbaar te houden voor afval. De toevoeging heeft betrekking op de overheveling van de voorziening naar de reserve (€ 761.584) en het exploitatieoverschot 2009 (€ 87.508)

9805000 Algemene reserve grondexploitatie Stand 1-jan-2009 1.070.000

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 1.070.000

Deze reserve is gevormd om de risico’s voor de grondexploitatie op te vangen. In het kader van de evaluatie van de TIRE-scan is het risicoprofiel van de Grondexploitatie berekend. Op basis daarvan is het risicoprofiel vastgesteld op € 1.070.000.

128

3. Voorzieningen Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen. Voorzieningen zijn passiefposten op de balans, die een inzicht geven in de voorzienbare lasten in verband met risico’s en verplichtingen, waarvan de omvang en/of het tijdstip van optreden per de balansdatum min of meer onzeker zijn, en die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan die datum. Op grond van het BBV is het niet toegestaan om rente bij te schrijven op de stand van een voorziening (uitzondering: indien binnen de berekening van de hoogte van de voorziening is uitgegaan van de contante waarde mag rente worden toegevoegd).

9806001 Voorziening Bijdrage financieringsschap Bosgebied-West Stand 1-jan-2009 465.125

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 453.780

Tesamen met de reserve recreatie- en natuurgebied West (zie 9802004) dient deze bijdrage ingezet te worden voor de ontwikkeling en inrichting van het gebied ten westen van de A50 (onder meer ontwikkeling golfbaan). De onttrekking heeft plaats gevonden ten gunste van de algemene reserve flexibel deel (€ 11.345).

9806010 Voorziening Afvalstoffenheffing Stand 1-jan-2009 761.584

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 0

Deze voorziening is bij de 2e bestuursrapportage 2009 opgeheven. De stand van de voorziening € 762.584 is vrijgevallen in de exploitatie en geheel gebruikt om de reserve Afval te vormen.

9806011 Dubieuze debiteuren Stand 1-jan-2009 250.172



Stand 31-dec-2009 298.395

Deze voorziening dient voor het opvangen van oninbare of af te boeken debiteuren Alle openstaande vorderingen per 31 december 2009 zijn per post beoordeeld op courantheid. Naarmate vorderingen ouder zijn, neemt het risico op oninbaarheid toe. Als algemeen uitgangspunt is bij deze beoordeling aangenomen dat vorderingen uit 2009 volledig inbaar zijn, uit 2008 voor 75%, uit 2007 voor 50%, en uit 2006 voor 25%. Vorderingen die dateren van vóór 2005 achten wij bij deze beoordeling volledig oninbaar. Op basis van de beoordeling van de mate van oninbaarheid van de vorderingen heeft in 2009 een toevoeging plaats gevonden aan deze voorziening.

129

9806015 Voorziening VROM Stand 1-jan-2009 7.138

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 2.738

Dit betreft van het ministerie van VROM ontvangen bedragen voor een project dat in 2006 van start is gegaan. Betreft subsidie in het kader van klimaat- en energiebeleid. Allerlei “energie” onderwerpen vallen hieronder zoals “groene'”energie inkoop, advies over een lagere EPC norm voor Sonniuspark enz. De onttrekking voor 2009 heeft betrekking op de kosten die in het kader van het klimaat- en energiebeleid zijn gemaakt in 2009.

9806021 Voorziening pensioen wethouders Stand 1-jan-2009 203.675



Stand 31-dec-2009 309.225

De wethouders dragen een premie af voor het opbouwen van een pensioen. Dit geld wordt echter niet gestort in een pensioenfonds. Bij vertrek van een wethouder is de gemeente verplicht direct het geld over te dragen. De toevoegingen hebben betrekking op de toevoeging conform de 1e bestuursrapportage 2009 (€ 54.000) en de toevoeging conform de opgave van Raet (€ 51.550)

9806022 Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen Stand 1-jan-2009 138.000



Stand 31-dec-2009 239.504

In 2008 is een onderhoudsvoorziening gevormd om de jaarlijkse lasten van het onderhoud van een aantal gemeentelijke gebouwen te egaliseren. De hoogte van de jaarlijkse storting is berekend op basis van de gemiddelde groot onderhoudskosten van de gebouwen over een periode van 10 jaar, ofwel € 140.102 per jaar. De onttrekking heeft betrekking op de gemaakte kosten in 2009.

9809002 Bouwtitels ruimte voor ruimte Stand 1-jan-2009 600.000

Toevoegingen 2009 0


Stand 31-dec-2009 0

In 2009 heeft de gemeenteraad besloten om de Ruimte voor Ruimte titels onder te brengen in de grondexploitatie. De grondexploitatie heeft voldoende ruimte om ook eventuele tegenvallers in de verkoop van de Ruimte voor Ruimte titels op te vangen. Daardoor kan deze voorziening geheel vrijvallen. Het gehele bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve flexibel deel.

130

Overzicht opgenomen geldleningen Staat opgenomen langlopende geldleningen 2009 Geldlening 9140000 9140001 9140003 9140004 ** Totaal

BNG 4537802 Euro BNG overname ABN AMRO 2268901 Euro BNG overname TDKS 209281 Euro BNG 3000000 Euro

Stand per 1-1-2009 1.815.121 1.270.585 147.922 2.400.000 5.633.627

131

Toevoeging

Aflossing 181.512 90.756 8.146 200.000 480.414

Rente 74.783 69.481 7.862 74.661 226.788

Stand per 31-12-2009 1.633.609 1.179.829 139.776 2.200.000 5.153.213

132

Single information single audit

133

21B Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling)

Tussen provincie en gemeenten afgesloten convenanten/overeenkomsten voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Besteed bedrag 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 934387

Totale kosten van samenloop 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing Totale kosten 2009 excl. samenloop Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing Aandeel provincie in de kosten 2009, na aftrek van de kosten van samenloop Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing VROM

22B Programma externe veiligheid (EV)

Provinciale beschikking en/of verordening

Gemeenten (SiSa tussen medeover-heden)

Percentage van de verstrekte bijdrage 2009 dat is gebruikt voor het in dienst nemen vast personeel EV Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 1561489 2 1478532 Besteed bedrag 2009

134

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)

Juridische grondslag (4)

Specifieke uitkering (3)

Nummer (2)

Departement (1) VROM

€ 51.461

135

0,00%

0,00%

Ja

Aard Controle (20)

Eindverantwoording Ja/Nee (19)

Toelichting afwijking (18)

Overige (17)

Te verrekenen met Provincie / Wgr (16)

Te verrekenen met het Rijk (15)

Overige besteding (14)

Besteed t.l.v. provinciale of Wgr+ middelen (13)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12)

Overige ontvangsten (11)

Ontvangen van Rijk (10)

Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

SiSa-verantwoordingsbijlage 2009 voor uitkeringen van alle departementen excl. EZ versie (1.3) 18-2-2010

€0 Meer Ja bodemonderz oeken dan gepland uitgevoerd. Volgens de provincie is aan de voorwaarden voldaan. Kosten ad € 26.016,50 zijn voor 2009 gemaakt. In 2009 afrekening Provincie € 8.635,-. R

€0 Ja R

€0 Ja R

€0 Ja R

D2

D2

R

25A Subsidieregeling BANS Klimaatconvenant

Subsidieregeling BANS Klimaatconvenant

Provincies en gemeenten

Bestede subsidiabele uitvoeringskosten 2009 (kolom 12) en besteding eigen middelen 2009 aan plan van aanpak (kolom 14) Totaal aantal geplande projecten (volgens plan van aanpak) en totaal afgeronde projecten (realisatie) tot en met 2009 toelichting afwijking indien sprake is van nieuwe, gewijzigde of vervallen projecten

VROM

27

Subsidieregeling aanpak zwerfafval Subsidieregeling aanpak zwerfafval

Gemeenten

Totaal subsidiabele kosten 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 ZAB 09020 Andere subsidies van het Rijk of de Europese Commissie ontvangen? Kolom (7) en (8): wel of niet ontvangen Kolom (11): bedrag van ontvangst Alleen in te vullen na afronding project Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing Basisproject: Plan van aanpak bestuurlijk vastgesteld? Alleen in te vullen na afronding project Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing Plusproject/ proeftuinproject: Projectevaluatie uitgevoerd? Alleen in te vullen na afronding project Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 Niet van Toepassing

136

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1) VROM

20

€ 37.098 € 60.672

19

€ 10.234

137 Nee

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


Ja R

Ja In regel bestedingen zijn niet alleen de kosten 2009 opgenomen, maar de kosten over de hele projectperiode R

R

R

D1

D1

50B Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Provinciale beschikking en/of verordening

Programma-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1) WWI

Doelstellingen en prestatieafspraken in aantallen die met de provincie zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk meerjaren ontwikkelingsprogramma (MOP). Hieronder per regel één doelstelling / prestatieafspraak invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie

138

1 In de periode 2005-2010 te realiseren 530 woningen. Hiervan 30% in de sociale sector en een nog nader te bepalen aantal t.b.v. starters

Ontwikkeling Sonniuspark gepland ca. 650 woningen

2 Herontwikkeling Akkerpad

9 Grondgebonden senioren woningen en 2 apparte-menten voor jongeren/ starters

3 Herontwikkeling HIVA terrein

79 appartementen voor senioren

4 Herontwikkeling HIVA terrein

62 Appartementen voor verschillende doelgroepen in diverse prijsklassen

Aard Controle (20)



Overige (17)

versie (1.3) 18-2-2010








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

SiSa-verantwoordingsbijlage 2009 voor uitkeringen van alle departementen excl. EZ

24 gereed (CBS opgave) + 13 kavels begin 2010 verkocht

Vertraging door diverse procedures. De verkoopaktes van de 13 kavels zijn begin februari 2010 bij de notaris gepasseerd.

D1

0 woningen/ 0 appartemente n zie ook indicator 5

Hoewel het plan volledig is uitgewerkt is het tot op heden niet tot ontwikkeling gekomen omdat het in strijd is met het ter plaatse geldende bestemmings plan. Met de omwonenden wordt gesproken om te kijken hoe het plan alsnog van de grond kan komen. De ontwikkelings overeenkomst is hiervoor gesloten

D1

0

Vertraging door juridische procedures. Resultaten stedebouwku ndige studie worden in 2010 verwacht.

D1

0

Vertraging door juridische procedures. Momenteel is men bezig met de realisatie van 71 woningen

D1

139

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)


Nummer (2)

Departement (1)


5 Streven naar geschiktheid voor meerdere doelgroepen, w.o. starters, ouderen, gehandicapten en meergeneratiewoningen

2 studio's Akkerpad

6 Streven naar geschiktheid voor meerdere 6 woningen doelgroepen, w.o. starters, ouderen, Kaliste lagere gehandicapten en meergeneratiewoningen inkomensgroepe n 7 Streven naar geschiktheid voor meerdere doelgroepen, w.o. starters, ouderen, gehandicapten en meergeneratiewoningen

8 woningen Taylorstraat / Zandstraat

8 Streven naar geschiktheid voor meerdere Vervanging van doelgroepen, w.o. starters, ouderen, woonzorgvoorzie gehandicapten en meergeneratiewoningen ning Huize de Vloed. Voorzien zijn 124 woningen voor Ouderen, zorgbehoevende n en 36 psychogeniatrische verpleeghuisplaat sen. Voor de kern Breugel wordt gedacht over een woonzorg combinatie met 26 PG plaatsen en vanuit de wozoco verlenen van zorg in de wijk .

9 Streven naar geschiktheid voor meerdere 12 doelgroepen, w.o. starters, ouderen, standplaatsen in gehandicapten en meergeneratiewoningen Sonniusdriehoek

10 Aanpak sanering conform regionale ontwikkelingsplannen. Asbestverordening agrarisch perceel De Kuilen 3D

140

saneren perceel De Kuilen 3D

0 zie ook indicator 2

Hoewel het plan volledig is uitgewerkt is het tot op heden niet tot ontwikkeling gekomen omdat het in strijd is met het ter plaatse geldende bestemmings plan. Met de omwonenden wordt gesproken om te kijken hoe het plan alsnog van de grond kan komen. De ontwikkelings overeenkomst is hiervoor gesloten

6 woningen gereedgemel d maart/april

Aard Controle (20)



Overige (17)

versie (1.3) 18-2-2010








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


D1

D1

0 gerealiseerd plan 4 grondgebond en woningen en 6 appartemente n

De juridische procedure heeft voor vertraging gezorg met de bouw is in 2009 gestart.

D1

Met de bouw van woonzorgomg eving de "nieuwe" Vloed is men begonnen. Nog niet geraliseerd

In 2009 is de'oude"vloed gesloopt en is gestart met de bouwwerkzaa mheden voor de "nieuwe' vloed.

D1

Gerealisserd 12 standplaatsen maart 2007

D1

Gerealisserd 2005

D1

141

Afspraak (7)

Indicatoren (6)



Nummer (2)

Departement (1)

Ontvanger (5)

11 Vermindering verkeerslawaai/bevordering woonkwaliteit op basis van regionaal ontwikkellingsplan Rooijseweg

Vervanging wegdek Rooijseweg door geluidsarm wegdek

12 Vergroten voorraad levensbestendige woningen. In deze woningen kan zorg geleverd worden vanuit de nabije zorgservicecentra

Vervanging van woonzorgvoorzie ning Huize de Vloed. Voorzien zijn 124 woningen voor Ouderen, zorgbehoevende n en 36 psychogeniatrische verpleeghuisplaat sen. Voor de kern Breugel wordt gedacht over een woonzorg combinatie met 26 PG plaatsen en vanuit de wozoco verlenen van zorg in de wijk .

13 Nieuwbouw bibliotheek/visieKerkplein geen ISV ambitie

14 Aanpak sanering conform regionale ontwikkelingsplannen. Aanvulling

Voorkomen en sanering van bodemverontrein ging in stedelijk gebied incl. nazorg en asbest

15 Aanpak sanering conform regionale ontwikkelingsplannen. Aanvulling

Voorkomen en sanering van bodemverontrein ging in stedelijk gebied incl. nazorg en asbest

Verplichtingen / afspraken (in aantallen of euro's) met de provincie n.a.v. eindsaldo investeringstijdvak ISV I Hieronder per regel één verplichting / afspraak invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie 1 Eindsaldo ISV I per ultimo 2004 Besteed bedrag 2009 Besteed bedrag t/m 2008

142

Aard Controle (20)


Overige (17)


versie (1.3) 18-2-2010








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


Verantwoordi ng via SRE

Deze indicatot valt onder het onderdeel geluid . De verantwoordin g hier vindt plaats door via SRE

D1

Met de bouw van woonzorgomg eving de "nieuwe" Vloed is men begonnen. Nog niet geraliseerd

In 2009 is de'oude"vloed gesloopt en is gestart met de bouwwerkzaa mheden voor de "nieuwe' vloed.

D1

gestart met realisatie van een functionele accommodatie. Archeologisch onderzoek heeft plaatsgevonden en met projectontwikkelaar woningbouwv ereniging domein wordt voor realisatie afgesloten

D1

De bodem van Soniuspark 20 is gesaneerd (asbest) tbv ontwikkeling van Sonniuspark (zie ook 1)

De bodem van Soniuspark 20 is gesaneerd (asbest) tbv ontwikkeling van Sonniuspark (zie ook 1)

D1

De bodem van Rooijseweg 9 is gesaneerd (asbest) tbv ontwikkeling van Sonniuspark (zie ook 1)

De bodem van Rooijseweg 9 is gesaneerd (asbest) tbv ontwikkeling van Sonniuspark (zie ook 1)

D1

0 €0 € 331.197

€ 498.940 € 24.757

143

Ja Ja

D1: aantallen R:euro’s R R R

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Gemeenten

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2009. Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren. Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

SZW

74

Wet werk en bijstand (WWB)

Wet werk en bijstand

Gemeenten

Totaal uitgaven inkomensdeel inclusief WIJ waarvan categorie jonger dan 65 jaar Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel inclusief WIJ

(inkomensdeel)

waarvan categorie jonger dan 65 jaar (werkdeel overgangsindicator)

Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld (=Terug te betalen aan het Rijk). De verantwoording vindt plaats op basis van het kasstelsel. Er worden uitsluitend uitgaven verantwoord die gedaan zijn tot en met 31 december 2008 en waarvan de rechtmatigheid in 2008 niet kon worden vastgesteld. Voor zover de rechtmatigheid van deze uitgaven niet kan worden aangetoond, wordt het bedrag teruggevorderd van gemeenten.

SZW

75

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte werkloze werkloze werknemers (IOAW) werknemers (IOAW), art 54

SZW

76

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte gewezen gewezen zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ), art 54

Uitgaven IOAW 2009

Ontvangsten IOAW (niet-rijk) 2009 Uitgaven IOAZ 2009

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk) 2009 Uitvoeringskosten IOAZ 2009

SZW

78

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (art. 54)

Totaal uitgaven 2009 (excl. Bob) Totaal uitgaven kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) Totaal ontvangsten 2009 (excl. Bob) (excl. rijk) Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) (excl. rijk) Totaal uitvoeringskosten 2009 (excl. Bob) Totaal uitgaven Bob 2009 Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) 2009

SZW

79

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

Wet Werkloosheidsvoorziening

Gemeenten

144

Totaal uitvoeringskosten Bob 2009 Ontvangsten 2009 (niet-rijk)

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)


Nummer (2) 72


Departement (1) SZW

€ 15

€0

€0

€0

145 €0

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


55,50 R

2,58 R

42,34 R

1,67 R

€ 1.758.544 Nvt

€ 1.677.623 Nvt

€ 40.772 Nvt

€ 36.465 Nvt R

€ 50.981 R

€ 9.083 R R

€0 R R

€ 109.426 R

€ 15.720

€ 28.000

R

R

€ 13.117

R

€ 13.746

R

€0

R R

€0

R R

Participatiebudget

Wet participatiebudget

Gemeenten

Verantwoording op basis van baten en lasten stelsel

Meeneemregeling WWB: overheveling overschot/tekort van WWB-werkdeel 2008 naar Participatiebudget 2009 Omvang van het in het jaar 2008 nietbestede bedrag WWB-werkdeel dat meegenomen is naar het Participatiebudget van 2009 óf Omvang van het in het jaar 2008 rechtmatig bestede bedrag WWB-werkdeel als voorschot op het Participatiebudget van 2009 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld) Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2009 naar 2010 Omvang van het in het jaar 2009 nietbestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2010. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft uitgegeven aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk). óf Omvang van het in het jaar 2009 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het Participatiebudget van 2010 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

Lasten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasbetaling Totaal lasten Participatiebudget 2009 Het is niet toegestaan om reeds in 2008 op titel van het WWB-werkdeel verantwoorde uitgaven dubbel te verantwoorden. De opgave is dus exclusief lasten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasbetaling ten laste van het WWB-werkdeel, omdat deze lasten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord

Waarvan lasten 2009 van educatie bij roc’s Baten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasontvangst Totaal baten (niet-rijk) Participatiebudget De opgave is exclusief baten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasontvangst ten bate van het WWB-werkdeel, omdat deze baten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord.

Waarvan baten 2009 van educatie bij roc's Terug te betalen aan rijk Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2009 niet-bestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2009 ten onrechte niet-bestede bedrag aan educatie bij roc’s

146

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)


Nummer (2) 82


Departement (1) SZW

147

€ 64.594 €0

Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


€ 314.726 R

€ 149.254 R

€ 400

€ 734.951 R

€ 111.167 R

R

€ 37.058

R

€ 37.058

R

R

Het aantal in 2009 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

Beschikkingen

Regelluw besteed bedrag 2009

Gemeenten

Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2010 geen recht op regelluwe bestedingsruimte.

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die voorfinanciering hebben aangevraagd SZW JenG

83 94

Schuldhulpverlening Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Kaderwet SZW-subsidies Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten Gemeenten

148

Besteed bedrag 2009 Besteed bedrag 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)


Nummer (2)

Departement (1)


Gemeenten Regelluwe bestedingsruimte participatiebudget 2009 (artikelen 11a en 11b Besluit participatiebudget)

€0 € 241.720

149

0

Nee Aard Controle (20)



Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)


R

R

R R

150

151 tritium sre 9806018 6723004

OO vervolg Begeleiding

zie kredietnr.

6.967

uitvoering sre sre

Totaal

zink

115

1 25 30

€0 € 474.052

1 252 263 0 1.041

asbest

dossiernummer 1777212 1777212 Sonniuswijk 20 Sonniuswijk 20

1 21.176 1.480 0 25.616

corsa 10.657 rooijseweg 9

1

€ €

€ 41.017,51

13.731,76 6.695,25

kosten ex btw € 18.278,00 € 2.312,50

48.939

4

Totaal Waarvan SEB Totaal Waarvan SEB geraamd (13.) gerealiseerd (13.) in MOP 20% 100% 20% 100% 0 0 4 1 1.900 1 26.853 4 1.689 1 7.362 4 0 0 0 0

1 € 169.462 € 641.956

21+7 28/32 0 0 0 6 (+1 extra fasering) 4

20%

onderdeel van MOP HO spoed,1 HO spoed,2

Bodem indicatoren (1-7)

11. Aantal m 3 verontreinigd grondwater 12. BPE 14. Kosten

10. Aantal m 3 verontreinigde grond

7. Aantal onderzoeken 8. Aantal saneringen 9. Aantal m 2 verontreinigd oppervlak

Prestaties 7 tot en met 14

Aantal uitgevoerde bodemonderzoeken (OO, NO) Aantal uitgevoerde saneringen Hoeveelheid gesaneerde grond m2 Hoeveelheid gesaneerde grond m3 Hoeveelheid gesaneerd grondwater in m3 Prestatie-eenheden bodem/grondwater in bpe Sanering bodem/grondwater in eigen beheer (aantallen) Sanering bodem/grondwater in eigen beheer (kosten) Besteed t.l.v. ISV-middelen Multiplier

Aangepakt gedeelte van de werkvoorraad gerelateerd aan landsdekkend beeld bodemsanering in% Aantal locaties potentieel Spoed/ aantal locaties potentieel Niet-spoed Aantal uitgevoerde HO Aantal locaties potentieel humaan Aantal locaties potentieel verspreiding Aantal locaties potentieel ecologisch

Totaal

Bijlage bij sisaverantwoording onderdeel 50B jaarrekening 2009

extra

€0 € 167.905

1 1.900 1.689 0 6.967

nb. 21 spoed, 7 niet spoed nb. 28 uitgevoerd, 4 afgevallen

Sonniuspark 'plangebied' : Sonniuswijk perceel G289 - 2005 Sonniuspark plangebied - 2007 Rooijseweg 1 /1a - 2007 Rooijseweg 5 - 2007 Rooijseweg 15 - 2007 Sonniuswijk 2 - 2007 Sonniuswijk 8 - 2007 Sonniuswijk 10 - 2007 Sonniuswijk 12 - 2007 Sonniuswijk 16 - 2007 Rooijseweg 5,11,15 en Sonniuswijk 2,8 - 2008 ( in 1 dossier)

HO/VO/NO's

op basis van werkvoorraad bodem

nb. 6 OO, 1 extra fasering ikv verspreiding 1 3.500 3.900 0 15.200 1 € 169.462 Dit bedrag is door derde betaald, niet t.l.v. gemeente. € 0 totale saneringskosten zijn verwerkt in grondexploitatie

corsa 05.11118 provincie NB Van Wanrooij Hiva

108 Wet Educatie Beroepsonderwijs niet Wet Educatie Beroepsonderwijs G-31 Uitvoeringsbesluit WEB

Gemeenten niet G-31 en gemeenschappelijke regelingen

Lasten van educatie o.g.v. afgesloten overeenkomst(en) met één of meerdere roc's bekostigd uit terugontvangen middelen educatie uit 2007 of 2008 die in 2009 opnieuw ingezet mochten worden (kolom 12) Teruggevorderd bedrag van roc's over 2007 of 2008 terug te betalen aan het rijk (kolom 15) of mee te nemen naar 2010 (kolom 17)

152

Afspraak (7)

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)



Nummer (2)

Departement (1) OCW

€ 39.813 €0

153 CBS-klm V = verplicht


Aard Controle (20)

€ 23.132


Overige (17)








Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

SiSa-verantwoordingsbijlage 2009 voor uitkeringen Annex WEB

R V

Programmaverantwoording. Gemeente Son en Breugel

Recommend Documents