Jaarverslag Grave, juni Bestaande uit: Deel I: de programmaverantwoording Deel II: de paragrafen - 1 -

Jaarverslag 2005

Bestaande uit: • •

Deel I: de programmaverantwoording Deel II: de paragrafen

Grave, juni 2006

-1-

INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE

2

2.

6

Kerngegevens 3.1 Rekeningsaldo voor en na winstbestemming

8

3.2 Verklaring van het rekeningsaldo op hoofdlijnen

16

3.3 Gedetailleerde analyse van het rekeningresultaat.

19

3.4 Relatie met de begroting 2005

29

3.5 Indemniteit

30

3.6

30

Verloop stelpost incidenteel

3.6 Gerealiseerde bezuinigingen 2005

32

DEEL I:

37

DE PROGRAMMAVERANTWOORDING

37

PROGRAMMA 1:

VEILIGHEID EN HANDHAVING

39

Deelprogramma 1.1 brandweer

40

Deelprogramma 1.2 openbare orde en veiligheid

42

Deelprogramma 1.3 integrale handhaving

44

PROGRAMMA 2:

47

WOON- EN LEEFOMGEVING

Deelprogramma 2.2 verkeer en vervoer

50

Deelprogramma 2.3 volkshuisvesting

52

Deelprogramma 2.4 leefbaarheid kernen en wijken

54

PROGRAMMA 3:

55

VOORZIENINGEN EN SOCIALE SAMENHANG

Deelprogramma 3.1 jeugd en jongeren

56

Deelprogramma 3.2 toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid 57 Deelprogramma 3.3 minimabeleid

59

Deelprogramma 3.4 onderwijs

61

Deelprogramma 3.5 ouderen

63

Deelprogramma 3.6 cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport

65

Deelprogramma 3.7 subsidiebeleid

67

PROGRAMMA 4:

ECONOMISCHE AANGELEGENHEDEN, TOERISME EN RECREATIE 69

Deelprogramma 4.1 economische aangelegenheden

70

Deelprogramma 4.2 toerisme en recreatie

72

PROGRAMMA 5:

75

DUURZAME RUIMTELIJKE ONTWIKKELING

Deelprogramma 5.1 milieu

76

Deelprogramma 5.2 ruimtelijke ordening en inrichting

78

Deelprogramma 5.3 pilot bouwen binnen strakke contouren

81

Deelprogramma 5.4 monumentenbeleid

82 2

PROGRAMMA 6:

PUBLIEKE DIENSTVERLENING EN COMMUNICATIE

83

Deelprogramma 6.1 publieke dienstverlening

84

Deelprogramma 6.2 communicatie

86

PROGRAMMA 7:

89

FINANCIËLE KADERSTELLING EN BEDRIJFSVOERING

Deelprogramma 7.1 bedrijfsvoering

90

Deelprogramma 7.2 belastingen

94

Deelprogramma 7.3 financiën

96

Deelprogramma 7.4 ontwikkeling bestuursstijl

98

DEEL II: DE PARAGRAFEN

101

7.

103

PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN 7.1 Opbrengsten

103

7.2 Gerealiseerde beleidsmatige uitgangspunten

103

7.3 Overzicht (op hoofdlijnen) diverse heffingen

104

7.4 Lokale lastendruk

105

7.5 Kwijtscheldingsbeleid

106

7.6 Wet waardering onroerende zaken (Wet woz)

8.

106

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN 8.1 Weerstandscapaciteit 8.2 Risico's

9. 10.

11.

107 107

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN PARAGRAAF FINANCIERING 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4

107 Error! Bookmark not defined. 113

10.1 Algemene interne en externe ontwikkelingen 10.2 Risicobeheer 10.3 Kasbeheer 10.4 Gemeentefinanciering

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

113 113 115 115

117

11.1 Inleiding 11.2 Bedrijfsvoeringsfilosofie

117 117

12.

PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN

127

13.

PARAGRAAF GRONDBELEID

130

Jaarrekening 2005 deel B Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

B -3

Balans met toelichting

B-9

Toelichting op de reserves en voorzieningen

B - 17

Programmarekening

B – 45

Bijlagen (apart boek) 3

1. Aanbieding Op grond van artikel 197 lid 1 van de Gemeentewet moet het college, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag, aan de raad over het afgelopen begrotingsjaar verantwoording afleggen over het door hem gevoerde bestuur. Op grond van artikel 198 lid 1 stelt de raad de jaarrekening vast. Dit is de tweede keer dat de jaarstukken zijn opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV 2004). Inmiddels is de werking van het BBV verder uitgekristalliseerd. Het onderscheid tussen reserves en voorzieningen, het onderscheid in investeringen die wel en niet geactiveerd mogen worden, verwerking van dividendopbrengst en de boeking van reservemutaties zorgen voor een andere prestatie van de jaarstukken. Dit is zowel voor de ambtelijke organisatie als voor college- en raadsleden even wennen. Als gevolg van de Dualisering is de zogenaamde indemniteitsprocedure ook nieuw. Deze procedure kan de raad volgen, indien de raad van oordeel is dat er baten en lasten in de jaarrekening zijn opgenomen die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen. Ten behoeve van deze procedure is een nieuwe paragraaf 3.5 toegevoegd. Conform het Controleprotocol 2005 zijn de deelprogramma’s vermeld waar het saldo tussen rekening en begroting meer dan € 25.000 is (voordelig en nadelig). De jaarrekening 2005 sluit met een nadelig saldo na winstbestemming van € 267.352. Voor winstbestemming is het rekeningsaldo € 7.254.161 batig. Grootste verschil is de storting van de opbrengst aandelen Obragas in de reserve Verkoop aandelen Obragas. Als gevolg van het nieuwe BBV dient eerst het saldo voor winstbestemming bepaald te worden, waarna vervolgens de raad dient te bepalen welke bedragen worden toegevoegd aan de reserves (net als in het Burgerlijk Wetboek, boek 2 Titel 9 dat geldt voor het bedrijfsleven). Om deze controlerende rol te vergemakkelijken zijn de reservemutaties in paragraaf 3.1 ten opzichte van de vorige jaarrekening uitgebreider beschreven. De jaarstukken 2005 dienen volgens het nieuwe BBV te bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening bestaat uit de programmarekening met toelichting en de balans met toelichting. In de voor Grave gekozen opzet voldoen wij aan deze wettelijke indeling, terwijl wij ook voor een zodanige indeling hebben gekozen dat de rekening en de begroting zoveel mogelijk elkaars spiegelbeeld zijn geworden. In deel A is per deelprogramma de toelichting op de programmarekening opgenomen, zodat u in deel B, de jaarrekening, alleen de gecomprimeerde jaarrekening zonder verdere toelichting aantreft. In de jaarrekening, deel B, treft u de balans met toelichting aan evenals de reserves en voorzieningen met toelichting. De toelichting op de jaarrekening is hier en daar kwalitatief summier door het ontbreken van effect-kengetallen in de programmabegroting. Het is moeilijk om bij de programmarekening een goede en verantwoorde realisatietoelichting te geven omdat het gewenste vergelijkingsmateriaal ontbreekt. Daarnaast stond in de programmabegroting weinig nieuw beleid vermeld waarvoor een realisatietoelichting vereist zou zijn.

4

Graag vernemen wij hoe u de gewijzigde opzet van deze jaarstukken ervaart, of u voldoende in staat bent om uw kaderstellende en controlerende taak uit te voeren en hoe wij in de toekomst deze instrumenten nog verder kunnen verbeteren. Grave, 6 juni 2006 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN GRAVE; De secretaris, De burgemeester,

Mr. W. van de Giessen

W.J.G. Delissen-van Tongerlo

5

2. Kerngegevens KERNGEGEVENS JAARREKENING 2005 bevolkingsopbouw 31-12-2003 t/m 31-12-2005 10.000 8.000

1.616

2004

1.666

794

2003

1.574

1.692

806

1.497

1.669

0

815

2.000

8.793

4.000

8.791

8.877

6.000

2005

aantal inwoners 0 - 4 jaar

05 - 14 jaar

15 - 64 jaar

65 jaar en ouder

A. SOCIALE STRUCTUUR

31-12-2003 31-12-2004

Aantal inwoners 0 - 4 jaar 05 - 14 jaar 15 - 64 jaar 65 jaar en ouder Totaal

31-12-2005

815 1.669 8.877 1.497

806 1.692 8.791 1.574

794 1.666 8.793 1.616

12.858

12.863

12.869

Overzicht uitkeringsgerechtigde

Aantal personen

140 120

120

109

100 80 60 40 20

7

7

7

7

3

2

0 ABW 65-

ABW 65+ 31-12-2004

I.O.A.W.

I.O.A.Z.

31-12-2005 31-12-2004

31-12-2005

Aantal periodieke bijstandsgerechtigden waarvan personen beneden 65 jaar personen van 65 jaar en ouder

127 120 7

116 109 7

Aantal uitkeringsgerechtigden ingevolge de I.O.A.W. Aantal uitkeringsgerechtigden ingevolge de I.O.A.Z. 6 Aantal WVG-gerechtigden met een vervoersvoorziening

7 3 397

7 2 422

B. FYSIEKE STRUCTUUR

31-12-2004

31-12-2005

2.797 ha 63 ha 8 ha

2.797 ha 63 ha 8 ha

5.711

5.722

91.179 m 48.573 m 42.606 m 20.800 m

91.179 m 48.573 m 42.606 m 20.800 m

Lengte van de recreatieve fiets-, ruiter- en wandelpaden

9.300 m

9.300 m

Lengte van waterwegen (Maas)

6.500 m

6.500 m

58 ha

58 ha

138 ha

138 ha

Oppervlakte gemeente waarvan binnenwater historische stads- of dorpskernen Aantal woonruimten Lengte van de verharde wegen - wegen buiten de bebouwde kom - wegen binnen de bebouwde kom Lengte van de onverharde wegen

Aantal m² openbaar groen: parken en plantsoenen (exclusief sportcomplex) Bos en natuurterrein (incl. bermen en sloten)

C. FINANCIËLE STRUCTUUR

Lasten Opbrengst belastingen en heffingen Algemene uitkering gemeentefonds Langlopende schulden - waarvan voor woningbouw Algemene reserves Bestemmingsreserves Voorzieningen Boekwaarde kapitaaluitgaven - waarvan voor woningbouw

2004 totaal

2005 totaal

2004 per inwoner

2005 per inwoner

x € 1.000

x € 1.000

€

€

26.381 4.368 7.649 7.252 6.692 7.783 12.773 9.988 18.077 6.692

22.649 4.373 7.504 7.216 6.661 8.255 20.839 11.525 19.626 6.661

2.052 340 595 564 520 605 993 777 1.406 520

1.761 340 583 561 518 642 1.620 896 1.526 518

Bedrag per inwoner is gebaseerd op het aantal inwoners op 31 december van het desbetreffende jaar.

7

3. Rekeningsaldo 2005 3.1 Rekeningsaldo voor en na winstbestemming In het kader van het BBV 2004 dient eerst een rekeningsaldo voor winstbestemming vastgesteld te worden. Het begrotingsjaar 2005 sluit met een batig saldo voor winstbestemming van € 7.254.161. Het nadelig saldo na winstbestemming (na alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves) is € 267.352. In de normale exploitatie (in de begroting) ramen wij al diverse toevoegingen en onttrekkingen aan reserves om uiteindelijk gedurende meerdere jaren een gelijkblijvend lastenniveau en daarmee een gelijkmatige lastendruk te kunnen realiseren. Het saldo van alle reservemutaties per deelprogramma treft u aan in de hieronder weergegeven rechter kolom “Mutatie” Voor winstbestemming Lasten Baten Saldo

Na winstbestemming Lasten Baten Saldo

Programma 1 Veiligheid en handhaving 1.1 Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1.3 Integrale handhaving Saldo programma 1

626.838 381.785 132.919 1.141.542

60.728 9.392 54.269 124.389

566.110 372.393 78.650 1.017.153

701.983 381.785 132.919 1.216.687

90.352 9.392 54.269 154.013

611.631 372.393 78.650 1.062.674

45.521 0 0

Programma 2 Woon- en leefomgeving 2.1 Natuur- en groenbeheer 2.2 Verkeer en vervoer 2.3 Volkshuisvesting 2.4 Leefbaarheid kernen en wijken Saldo programma 2

748.772 1.594.361 157.252 35.760 2.536.145

6.548 11.686 71.670 0 89.904

742.224 1.582.675 85.582 35.760 2.446.241

900.405 1.604.361 168.782 35.760 2.709.308

22.437 600.916 267.319 0 890.672

877.968 1.003.445 -98.537 35.760 1.818.636

135.744 -579.230 -184.119 0

233.741

0

233.741

270.141

35.791

234.350

609

2.502.400 2.163.275 1.093.091 141.560

1.385.456 1.685.654 1.193.470 0

1.116.944 477.621 -100.379 141.560

2.720.948 2.296.785 2.093.091 151.810

1.732.261 1.685.654 1.193.470 0

1.233.867 0 7.367.934

54.698 0 4.319.278

1.179.169 0 3.048.656

1.260.976 0 8.793.751

96.642 0 4.743.818

6.558.585 -6.235.500 6.733 133.835 6.565.318 -6.101.665

6.715.318 140.568 6.855.886

6.558.585 45.181 6.603.766

156.733 6.392.233 95.387 -38.448 252.120

Programma 3 Voorzieningen en sociale samenhang 3.1 Jeugd- en jongeren 3.2 Toeleiding arbeidsmarkt, maatsch. voorzieningen en volksgezondheid 3.3 Minimabeleid 3.4 Onderwijs 3.5 Ouderen 3.6 Cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport 3.7 Subsidiebeleid Saldo programma 3 Programma 4 Economische aangelegenheden, toerisme en recreatie 4.1 Economische aangelegenheden 4.2 Toerisme en recreatie Saldo programma 4

323.085 140.568 463.653

Mutatie

988.687 -128.257 611.131 133.510 899.621 1.000.000 151.810 10.250 1.164.334 0 4.049.933

-14.835 0

Programma 5 Duurzame ruimtelijke ontwikkeling 5.1 Milieu 5.2 Ruimtelijke ordening en inrichting

1.831.155 4.595.047

1.657.577 4.337.012

173.578 258.035

1.831.155 5.697.878

1.658.534 5.188.441

172.621 509.437

-957 251.402

5.3 Pilot bouwen binnen strakke contouren 5.4 Monumentenbeleid Saldo programma 5

162.453 6.588.655

1.768 5.996.357

0 160.685 592.298

0 162.453 7.691.486

0 30.460 6.877.435

0 131.993 814.051

0 -28.692

8

Voor winstbestemming Lasten Baten Saldo Programma 6 Publieke dienstverlening en communicatie 6.1 Publieke dienstverlening 6.2 Communicatie Saldo programma 6

538.373 194.681 733.054

148.777 172 148.949

389.596 194.509 584.105

Na winstbestemming Lasten Baten Saldo

538.373 194.681 733.054

148.777 172 148.949

Mutatie

389.596 194.509 584.105

0 0

Programma 7 Financiële kaderstelling en bedrijfsvoering 7.1 Bedrijfsvoering 665.485 0 665.485 1.036.705 502.184 534.521 -130.964 7.2 Belastingen 498.736 2.514.439 -2.015.703 498.736 2.515.122 -2.016.386 -683 7.3 Financiën 1.369.635 9.968.935 -8.599.300 2.090.255 10.035.626 -7.945.371 653.929 7.4 Ontwikkeling bestuursstijl 1.109.011 442 1.108.569 1.113.511 442 1.113.069 4.500 Saldo programma 7 3.642.867 12.483.816 -8.840.949 4.739.207 13.053.374 -8.314.167 Rente reserves diverse programma's -454.894 -454.894 0 0 454.894 Totaal generaal 22.018.956 29.728.011 -7.709.055 32.739.379 32.472.027 267.352 7.976.407

In de kolom Mutatie is een bedrag met een min er voor per saldo een onttrekking aan de reserve in 2005. Een plus is het een toevoeging aan de reserve. Een storting in een reserve of een onttrekking aan een reserve is een bevoegdheid van de raad. Om de raad deze bevoegdheid te kunnen laten uitoefenen en ter uitvoering van de controlerol richting het college van burgemeester en wethouders hebben wij in deze jaarrekening dit onderdeel verder uitgewerkt. Omdat veel kredieten een incidenteel karakter hebben en omdat zij niet geactiveerd mogen worden op de balans worden steeds meer kredieten gedekt uit de post incidenteel. Het saldo van een nog niet afgewerkt krediet wordt aan het eind van het jaar ten laste van incidenteel (ter waarborging als dekkingsmiddel) gestort in de reserve “Nog te besteden investeringsbudgetten”. Welke toevoegingen en onttrekkingen aan reserves in 2005 hebben plaatsgevonden treft u aan in het onderstaande overzicht. Programma 1.1 Brandweer Lasten (storting in reserve) Reserve Brandweermaterieel lagere jaarlijkse storting conform kadernota 2005 -/Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten aframing vanwege bezuiniging -/Reserve Brandweermaterieel wegens extra storting redvoertuig Reserve Brandweermaterieel wegens reguliere storting Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Krediet Inbraakbeveiligingsinstallatie brandweerkazerne Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Brandweermaterieel wegens dekking uitgaven krediet Vervanging brandweermaterieel 2004 Reserve Brandweermaterieel wegens dekking uitgaven krediet Autoladderwagen Brandweer Reserve Brandweermaterieel wegens dekking uitgaven krediet Inbraakbeveiligingssysteem Mutatie

9

€ 10.000 € 6.000 € 2.125 € 74.930 € 14.090 € 23.368 € 3.666 € 2.590 € 45.521

Programma 2.1 Natuur- en groenbeheer Lasten (storting in reserve) Reserve Reconstructie algemeen wegens reguliere jaarlijkse storting € 38.133 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor krediet GroenbeheerProgramma € 8.400 Reserve Reconstructie algemeen wegens verkoop grond Hoogveldscheweg € 30.100 Reserve Reconstructie algemeen wegens krediet Uitvoering Landschapsbeleidsplan € 25.000 Reserve Reconstructie algemeen idem, storting 2004 (correctie) € 25.000 Reserve Reconstructie algemeen wegens overheveling Groenfonds € 25.000 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Groenstructuurplan € 3.700 Reserve Reconstructie algemeen wegens dekking uitgaven krediet Reconstructie Overige € 9.462 Reserve Reconstructie algemeen wegens dekking uitgaven krediet Landschapsbeleidsplan € 2.726 Mutatie € 135.744 Programma 2.2 Verkeer en vervoer Lasten (storting in reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking Beleidsplan Openbare verlichting € 10.000 Baten (onttrekking aan reserve) Algemene reserve geblokkeerd wegens extra afschrijving Activa met MaatSchappelijk nut in de openbare ruimte € 573.557 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Krediet Voorrang fietsers van rechts € 13.995 Algemene reserve grondexploitatie wegens dekking uitgaven krediet Parkeren en circuleren binnenstad Grave € 1.676 Mutatie -/- € 579.230 Programma 2.3 Volkshuisvesting Lasten (storting in reserve) Lasten (storting in reserve) Reserve Afkoop woonwagencentra wegens reguliere storting € 2.270 Reserve Gemeentelijke monumenten wegens reguliere storting € 9.260 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve afkoop woonwagencentra wegens bijdrage product Beheer Woonwagencentra € 8.590 Algemene reserve vrij besteedbaar wegens afrekening Woonwagenschap over bodemsanering woonwagencentrum Oss € 75.225 Reserve verkoopwaarde aandelen Bouwfonds € 111.834 Mutatie € 184.119 Programma 3.1 Jeugd en jongeren Lasten (storting in reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking uitgaven

10

Projectmatige aanpak drugsgebruik jongeren Reserve Sociale Vernieuwing wegens reguliere storting Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Onderzoek en acute knelpunten huisvesting jongeren Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Projectmatige aanpak drugsgebruik jongeren Mutatie

€ 34.000 € 2.400 € 10.450 € 25.341 € 609

Programma 3.2 Toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid Lasten (storting in reserve) Algemene reserve vrij besteedbaar wegens vrijval voorziening inburgering Oudkomers € 26.270 Algemene reserve vrij besteedbaar wegens vrijval voorziening inburgering nieuwkomers educatief component € 21.297 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking uitgaven Krediet Invoering projectgroep kinderopvang € 10.000 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking uitgaven krediet Nieuwbouw peuterspeelzaalwerk Velp € 10.000 Reserve Huisvesting en onderwijs AZC-scholen wegens batig saldo 2005 product Asielzoekerscentrum € 78.268 Reserve Sociale Vernieuwing wegens batig saldo 2005 product Maatschappelijk werk € 8.000 Reserve invoeringskosten WMO wegens reservering ontvangst algemene Uitkering gemeentefonds € 52.300 Reserve Egalisatie WVG wegens storting batig saldo product Vervoersvoorzieningen WVG € 12.413 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Egalisatie WVG wegens onttrekking nadelig saldo product WVG algemeen € 6.050 Reserve Egalisatie WVG wegens onttrekking nadelig saldo product Rolstoelvoorzieningen WVG € 28.972 Reserve Egalisatie WVG wegens onttrekking nadelig saldo product Woonvoorzieningen WVG €116.789 Reserve Scholing/ activering/fonds Werk + Inkomen wegens correctie Afrekening WIW 2003 € 91.230 Reserve Scholing/ activering/fonds Werk + Inkomen wegens afrekening ID-banen 2003 € 51.862 Reserve Inburgering nieuwkomers educatief component wegens afrekening 2004 Nieuwkomers € 26.890 Reserve Inburgering nieuwkomers educatief component wegens opheffing Reserve € 21.296 Reserve Inburgering nieuwkomers educatief component wegens afrekening VVTV 2001 € 3.714 Mutatie -/€ 128.256

11

Programma 3.3 Minimabeleid Lasten (storting in reserve) Reserve inkomensdeel Wet Werk en Bijstand wegens batig saldo product Wet Werk en Bijstand inkomensdeel Mutatie

€ 133.510 € 133.510

Programma 3.4 Onderwijs Reserve Herziening beheerplannen wegens te hoog saldo voorziening Onderhoud Schoolgebouwen Mutatie

€ 1.000.000 €1. 000.000

Programma 3.5 Ouderen Lasten (storting in reserve) Reserve Dag voor de ouderen wegens jaarlijkse storting 2005 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Uitvoering nota ouderenbeleid Mutatie

€

250

€ 10.000 € 10.250

Programma 3.6 Cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport Lasten (storting in reserve) Reserve Huisvesting en onderwijs AZC-scholen wegens dekking uitgaven krediet Herinrichting gymzaal AZC Reserve Gemeentelijke ijsbaan wegens ontvangst banksaldo ijsclub Reserve Vervanging inventaris gemeenschapsaccommodaties wegens saldo 2005 budget inventaris product Gemeenschapsaccommodaties Algemene reserve geblokkeerd wegens afrekening SKP 2003 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Huisvesting en onderwijs AZC-scholen wegens dekking uitgaven krediet herinrichting gymzaal AZC Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Krediet Externe ondersteuning m.b.t. accommodatiebeleid Reserve Sociale vernieuwing wegens dekking detachering H. Gerrits voor product bevordering sociaal cultureel werk Reserve Sociale vernieuwing wegens dekking uitgaven krediet Monitor vrijwilligerswerk Mutatie -/-

€ 12.000 € 4.955 € 7.915 € 2.239 € 17.649 € 19.069 € 2.860 € 2.367 € 14.835

Programma 4.1 Economische aangelegenheden Lasten (storting in reserve) Reserve Verkoop aandelen Obragas wegens ontvangen rente depot Oud-aandeelhouders Obragas € 62.863 Algemene reserve vrij besteedbaar vanwege storting vrijval Escrow Obragas NWB €195.220 Reserve Verkoop aandelen Obragas wegens vervallen terugklapscenario Obragas €6.134.150 Mutatie €6.392.233

12

Programma 4.2 Toerisme en recreatie Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Nog te besteden Investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Toeristisch/recreatieve ontwikkelingen Eskan Reserve Nog te besteden Investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Aanpassing pand VVV Grave (Rogstraat 13) Reserve Nog te besteden Investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Toeristisch/recreatieve ontwikkelingen fase 1 en 2 Mutatie -/-

€ 7.525 € 4.313 € 26.610 € 38.448

Programma 5.1 Milieu Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Onderzoek bodemkwaliteitskaart Mutatie -/-

€ €

957 957

Programma 5.2 Ruimtelijke ordening en inrichting Lasten (storting in reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven krediet Actualisering Bestemmingsplannen € 28.000 Reserve Reconstructie algemeen (v/h groenfonds) wegens reguliere storting Product 645103 Beleid en uitvoering RO € 24.270 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Vaststelling Ruimtelijk Toetsingskader € 9.000 Reserve Gerealiseerde opslag grote werken "Hoeve Gassel" (grondverkopen) € 4.775 Reserve Gerealiseerde opslag grote werken "De Stoof" (grondverkopen) € 9.854 Reserve Verbetering woonomgeving Hoeve Gassel (grondverkopen) € 675 Reserve Verbetering woonomgeving "De Stoof" (grondverkopen) € 1.392 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking uitgaven Krediet Vervanging lichtdrukapparaat / plotter € 650 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten voor dekking uitgaven Krediet Actualiseren bestemmingsplannen € 28.000 Algemene reserve grondexploitatie wegens winstneming De Stoof 2005 € 364.000 Algemene reserve grondexploitatie wegens winstneming De Hoeve 2005 € 463.378 Reserve Gerealiseerde opslag grote werken "De Stoof" (grondverkopen) € 1.142 Algemene reserve Grondexploitatie wegens storting in de voorziening Bouwrijpmaken afgesloten complexen € 152.000 Reserve Gerealiseerde opslag grote werken De Stoof (correctie) € 15.694 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Stedebouwkundige ondersteuning ivm herijking projecten € 9.000 Algemene reserve vrij besteedbaar wegens dekking uitgaven krediet Actualisering bestemmingsplannen € 38.148 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Krediet Bestemmingsplan Buitengebied € 554 Reserve dekking kredieten niet-grondexploitatie, correctieboeking € 6.856 Algemene reserve grondexploitatie wegens dekking uitgaven krediet

13

herinrichting centrumplan Escharen Algemene reserve Grondexploitatie wegens mutatie voorziening Voorzienbare risico’s Algemene reserve Grondexploitatie wegens mutatie voorziening Verliesgevende complexen Algemene reserve Grondexploitatie wegens mutatie voorziening Mutatie

€ 312.775 € 200.000 -/-

€ 305.000 € 20.904 € 251.401

Programma 5.4 Monumentenbeleid Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Gemeentelijke monumenten wegens dekking uitgaven voor diverse beschrijvingskosten en opstellingen voor monumenten door Haans. € 28.692 Mutatie -/€ 28.692 Programma 7.1 Bedrijfsvoering Lasten (storting in reserve) Reserve Stimulering deelnemers FPU lokaal niveau wegens jaarlijkse Storting € 3.180 Reserve Opleidingsfonds wegens restant opleidingsbudget 2005 € 10.289 Reserve ICT wegens reguliere storting € 163.420 Reserve Vervanging machinepark gemeentewerken wegens reguliere storting€ 68.940 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking verhoging Krediet Opstellen opleidingsbeleidsplan 2004-2006 € 10.420 Reserve ICT wegens aanvulling uitgaven krediet Vastgoed fase 2 sub 2 € 10.145 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens uitgaven krediet Maatregel voorrang fietser van rechts € 6.998 Reserve Opleidingsfonds wegens reservering KOP 2002/2003/2004 € 20.092 Reserve Organisatieontwikkeling wegens storting (was voorziening in 2004) € 45.736 Reserve Stimulering deelnemers FPU lokaal niveau wegens storting € 32.000 Baten (onttrekking aan reserve) Reserve Stimulering deelnemers FPU lokaal niveau wegens salaris FPUDeelnemer augustus t/m december 2005 € 15.418 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Kadaster, Belastingen, WOZ € 1.622 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Begeleiding ICT Informatieplan € 8.863 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Vervanging kennissofware SOZA (MRE) € 4.698 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Anti Virus software € 9.013 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Software en overig ICT samenwerking Mill SZ € 10.932 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet opstellen Beveiligingsplan € 4.186 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet project Internet € 4.582 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet onvoorzien ICT € 10.600 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Kantoorautomatisering € 4.114 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Basisregistratiesysteem € 3.628 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Vervanging programmatuur Sociale Zaken € 27.425 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Vervanging financiële

14

Applicatie € 1.088 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Registratie gevangenen en Asielzoekers € 328 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Documentaire Informatievoorziening lange termijn € 809 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Vastgoed fase 2 sub 2 € 7.984 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Pims4all (salarissoftware) € 1.483 Reserve ICT wegens dekking uitgaven krediet Bodemkwaliteitskaart ICT -/- € 2.788 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Krediet Externe begeleiding proces BPW € 4.810 Algemene reserve geblokkeerd wegens dekking uitgaven krediet Organisatieontwikkeling € 32.804 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven krediet Organisatieontwikkeling € 8.866 Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven krediet Externe begeleiding verbetertraject IZ € 38.500 Reserve ICT wegens afschrijving krediet Novell Server + componenten € 5.139 Reserve Nieuwbouw Stadhuis wegens dekking kapitaallasten Nieuw stadhuis koopsom € 19.088 Reserve Nieuwbouw Stadhuis wegens dekking kapitaallasten Nieuw stadhuis - overige kosten € 145.000 Reserve Vervanging machinepark gemeentewerken wegens dekking kapitaallasten Vervanging motormaterieel 2004 € 14.528 Reserve Vervanging machinepark gemeentewerken wegens dekking Kapitaallasten Vervanging motormaterieel 2003 € 15.376 Grondverkoop voorgaande jaren € 1.066 Reserve Organisatie-ontwikkeling wegens werkelijke lasten 2005 Organisatieontwikkeling € 57.285 Reserve ICT onttrekking wegens storting in reserve Organisatieontwikkeling € 45.736 Mutatie -/- € 130.963 Programma 7.2 Belastingen Baten (onttrekking aan reserve) Algemene reserve geblokkeerd wegens restitutie precariobelasting 2003 Mutatie -/-

€ €

683 683

Programma 7.3 Financiën Lasten (storting in reserve) Algemene reserve vrij besteedbaar, storting conform begrotingsbehandeling 9 november 2004 via de post incidenteel Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten Baten (onttrekking aan reserve) Reserve BTW-compensatiefonds wegens vereveningsbijdrage 2004 Reserve BTW-compensatiefonds wegens vereveningsbijdrage 2005 Mutatie

15

€ 588.320 € 132.300 € 660 € 66.031 € 653.929

Programma 7.4 Ontwikkeling bestuursstijl Lasten (storting in reserve) Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten wegens dekking uitgaven Ontwikkeling publieksbalie cq frontoffice nieuwe stadhuis Mutatie

€ €

4.500 4.500

3.2 Verklaring van het rekeningsaldo op hoofdlijnen In deze verklaring van het rekeningsaldo op hoofdlijnen worden alleen de bedragen weergegeven die meer dan € 25.000 afwijken. Daarbij wordt aangesloten bij de grens van het door de raad vastgestelde controleprotocol. De uitgaven voor kredieten die gedekt zijn door onttrekkingen aan reserves zijn in dit overzicht weggelaten. Ook de onder- en overschrijdingen op salariskosten, inhuur van extern personeel op de kostenplaatsen van de afdelingen zijn weggelaten. Hierdoor ontstaat een echt overzicht op hoofdlijnen. In de volgende paragraaf treft u uiteraard alle afwijkingen aan. De begroting 2005 inclusief alle wijzigingen sluit na winstbestemming met een nadelig saldo van € 279.012. Het verloop van de begroting 2005, die resulteert in dit nadelige saldo, wordt toegelicht in paragraaf 3.4. De rekening 2005 na winstbestemming sluit met een nadelig saldo na winstbestemming van € 267.352. Het verschil tussen deze twee saldi wordt verklaard. Ten opzichte van de vorige programmarekening wordt niet meer met minnen en plussen gewerkt, maar met voor- en nadelen. Wij hopen dat het voor raadsleden makkelijker te volgen is. Op verzoek van de accountant merken wij op dat de som van de reservemutaties niet gelijk is aan de som van het beginvermogen minus het eindvermogen. Daar zit de rentetoevoeging aan de reserves nog tussen. Voordelen Lagere lasten 1. Achterblijvende kapitaallasten door latere realisatie investeringen (fietsenstalling, Groenstructuurplan, nieuwbouw Merletcollege, Aanpassing schoolgebouwen aan onderwijskundige vernieuwingen) 2. Lagere energiekosten openbare verlichting 3. Minder uitgaven leerlingenvervoer 4. Minder FPU-uitkeringen en salariskosten voormalig personeel 5. Niet aangewend budget onderuitputting salarissen 6. Minder jaarlijkse taxatiekosten WOZ 7. Geen kosten samenwerking/desintegratie Sociale Zaken Mill-Grave 8. Resterend saldo onvoorzien 9. Geen rente financieringstekort Hogere baten 10. Hogere verkoopopbrengst pand Mgr. Borretweg 1 (Kinderopvang) 11. Opbrengst 2 grondverkopen 12. Vrijval reserve verkoopwaarde aandelen Bouwfonds

€ 200.550* € 26.800 € 43.700 € 59.400 € 219.600 € 50.900 € 47.000 € 243.500 € 283.000 € 30.000 € 74.200 € 111.800 € 1.390.450

Nadelen Hogere lasten 13. Extra storting in de reserve Reconstructie Algemeen

16

€ 25.000

14. Meer rentelasten reserves/voorzieningen € 211.000 15. Storting batig saldo Inkomensdeel WWB in reserve inkomensdeel WWB € 133.500 16. Beheerfee Loyalis FS garantieproduct niet geraamd € 34.000 17. Uitgaven krediet Ontwikkeling publieksbalie € 45.000 18. Reservering invoeringskosten WMO € 52.300 19. Lasten organisatie-ontwikkeling € 57.300 Lagere baten 20. Niet realiseren bezuinigingen brandweer en verlaging personeelsformatie € 56.500 21. Lagere OZB-opbrengst € 26.900 22. Niet ontvangen inconveniëntenbijdrage Obragas € 37.500 23. Opbrengst beleggingen te hoog geraamd € 116.400 24. Lagere bijdrage uit de reserve BTW-compensatiefonds € 63.000 25. Minder creditrente lopende bankrekeningen € 110.000 26. Lagere dividendopbrengst als gevolg van de wijziging van het BBV € 100.000 € 1.068.400 * De besparing op kapitaallasten van het Nieuwbouw stadhuis en de vervanging van hardware is niet meegenomen omdat, wanneer deze investeringen wel waren gerealiseerd, kapitaallasten zouden worden gedekt uit de reserves Nieuwbouw stadhuis en ICT. Uit voorgaande opstelling zou kunnen blijken dat er een aanzienlijk voordelig saldo is behaald. Deze opstelling geeft een vertekent beeld omdat hier alleen de posten zijn vermeld boven de € 25.000 voor details verwijzen wij naar het gedetailleerde overzicht op pagina 20 en volgende. In deze jaarrekening zijn een drietal zaken verwerkt die een budgettair neutraal effect op het rekeningsaldo hebben maar vanwege de grootte van de bedragen op deze plaats niet onbenoemd mogen blijven. Allereerst heeft de afrekening van de bodemsanering op het voormalige woonwagencentrum Vorstengrafdonk in Oss plaatsgevonden met het Woonwagenschap. De bijdrage, € 75.000 is ten laste van de algemene reserve vrij besteedbaar gebracht. Op basis van het beheerplan Onderhoud schoolgebouwen blijkt de gelijknamige voorziening € 1.000.000 te hoog te zijn. In afwachting van de herziening van de beheerplannen in juli 2006 is deze inkomst voorlopig in een nieuw gevormde reserve herziening beheerplannen gestort. Tot slot is het terugklapscenario Obragas door het overschrijden van de termijn vervallen. De terugbetaling van de in een voorgaand jaar ontvangen bedrag van € 6.134.150 komt te vervallen. Hierdoor dient deze ontvangst in de jaarrekening 2005 verantwoord te worden. Het bedrag is gestort in de reserve verkoop aandelen Obragas. Voordelen Toelichting per post: 1. Door de latere realisatie van voorgenomen investeringen ontstaan geen of minder kapitaallasten, waardoor een incidenteel voordeel in 2005 ontstaat. 2. Door een nog ontvangen afrekening over 2004 van € 26.800 is de post energiekosten openbare verlichting positief beïnvloed. 3. De kosten van het leerlingenvervoer vallen aanzienlijk lager uit door een gunstige aanbesteding van het vervoer en verrekening van in 2004 gemaakte kosten voor de gemeente Cuijk. Daarnaast heeft ook de systematiek van centrale opstapplaatsen naar de school voor speciaal basisonderwijs De Wingerd bijgedragen aan een gunstig resultaat. 4. Bij de primitieve begroting is voor een bedrag van € 60.900 aan wachtgeldverplichtingen geraamd terwijl slechts € 25.000 is uitgegeven. Achteraf blijkt dat niet iedereen

17

5.

6.

7.

8. 9. 10. 11. 12.

daadwerkelijk gebruik heeft gemaakt van de FPU-mogelijkheid waardoor een voordelig saldo van € 12.500 resteert. Het budget onderuitputting is in feite een afsplitsing van het budget incidenteel. Het wordt door de directie en managers gevoed door onderuitputting op salarissen en andere budgetten. Uit het budget onderuitputting wordt de inhuur van extern personeel gedekt. Aan het eind van het jaar 2005 was een saldo van € 219.600 niet ingezet (over). De taxatiekosten WOZ zijn € 50.900 lager dan geraamd. De raming is gewoon te hoog geweest. Er is nu overgegaan naar jaarlijkse waardering in plaats van vierjaarlijkse waardering. Hopelijk zullen de waarderingskosten door het zelf waarderen de komende jaren nog verder dalen. Aan desintegratie- en voorbereidingskosten voor de samenwerking Sociale Zaken GraveMill-St. Anthonis is een bedrag van € 47.000 geraamd. Door de samenwerking met alleen Mill, een toegekende rijksbijdrage en lagere werkelijke lasten zijn in 2005 geen kosten ontstaan. Het niet aangewende saldo onvoorzien incidenteel is € 243.500. In de renteberekening voor het jaar 2005 werd er van uitgegaan dat op 1 januari 2005 sprake zou zijn van een financieringstekort en werd een rentelast geraamd. Omdat wij geen financieringstekort hadden is sprake van een rentevoordeel van € 283000. De verkoop van het pand aan de Monseigneur Borretweg heeft € 30.000 meer opgeleverd dan verwacht. Aan de Hoogveldscheweg en aan de Beerschemaasweg zijn een tweetal percelen grond verkocht. De opbrengst was niet geraamd. De reserve verkoopwaarde aandelen Bouwfonds is ten bate van de exploitatie voor € 111.834 vrijgevallen

Nadelen 13. 14.

15.

16. 17.

In de reserve Reconstructie algemeen is € 25.000 extra gestort. Dit is een correctie op de jaarrekening 2004, toen dit werd vergeten. De primitieve begroting 2005 is gebaseerd op een totaal van reserves en voorzieningen van algemene dienst en grondexploitatie van € 23.910.350. Rekening is gehouden met € 509.092 rente. In werkelijkheid is het totaal van reserves en voorzieningen € 36.488.247, waardoor de rentelast € 211.000 hoger is geworden. Bij de begroting is rekening gehouden met alle verplichtingen die op de reserves en voorzieningen rusten. In de praktijk is dit niet realistisch gebleken. Net als in de jaarrekening 2004 is het batig saldo op de uitvoering van de Wet Werk en Bijstand (WWB) toegevoegd aan de reserve inkomensdeel WWB. Vrijwel alle gemeenten, Grave incluis, geven sinds de invoering van deze wet in 2004 minder uit aan uitkeringen. Na toevoeging van het batig saldo 2005 ad € 133.500 zit in de reserve inkomensdeel WWB € 338.000. Vanuit financieel oogpunt dient een over- of onderschrijding van het inkomensdeel WWB eigenlijk in het rekeningsaldo terecht te komen. Deze reservering beïnvloedt het rekeningsaldo 2005 in ongunstige zin. Voor de begroting 2006 en 2007 zullen wij bezien in hoeverre de raming inkomensdeel WWB structureel verlaagd kan worden. In de notitie Reserves en Voorzieningen zullen wij de raad een voorstel doen hoe om te gaan met de reserve inkomensdeel WWB. Voor de belegging van de overtollige liquide middelen moet aan Loyalis een vergoeding worden betaald. Deze was niet geraamd (evenals in 2004). Tegenover de uitgaven voor het krediet Ontwikkeling publieksbalie staat geen dekking. In 2005 is € 45.000 uitgegeven.

18

18.

19. 20. 21.

22. 23. 24. 25. 26.

Aan de algemene uitkering uit het gemeentefonds is in 2005 incidenteel een bijdrage toegevoegd voor invoeringskosten van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Zoals bekend is de invoering uitgesteld tot 1 januari 2007. De raming van de algemene uitkering is verhoogd, maar de invoeringskosten zijn niet geraamd. De invoeringskosten zijn gestort in een nieuwe reserve Invoeringskosten WMO. Voor de organisatieontwikkeling is in 2005 € 57.300 uitgegeven. Hier stond geen raming of dekking tegenover. Bij de begroting 2005 is besloten om op de post representatie Brandweer € 4.500 te bezuinigen en de personeelsformatie te verlagen met 1 fte (€ 52.000). Deze bezuinigingen zijn niet gerealiseerd. En is ten laste van onderputting gebracht. De OZB-opbrengst niet woningen was te hoog geraamd. De gerealiseerde opbrengst eigenaren viel € 17.400,00 lager uit, de opbrengst gebruikers € 18.500,00 lager. De waarde van de courante niet-woningen (bedrijfspanden) is nauwelijks gestegen, de waarde van de niet-courante niet-woningen (bijvoorbeeld lichtmasten) is gebaseerd op de gecorrigeerde vervangingswaarde. De waarde daalt dan jaarlijks met het afschrijvingsbedrag. De OZB-opbrengst woningen eigenaren was te laag geraamd, de gerealiseerde opbrengst is € 23.000,00 hoger. De gerealiseerde OZB-opbrengst woningen gebruikers was € 14.000 lager dan de raming. De huurwoningen zijn wat overgewaardeerd geweest. Dit heeft geleid tot relatief veel honorering van ingediende bezwaarschriften. Vanaf 2006 wordt geen OZB woningen gebruikers meer geheven. De aandelen Obragas zijn verkocht en de opbrengst is belegd. De inconveniëntenbijdrage wordt daarom niet meer ontvangen. In de begroting werd een dividend op de € 13,7 mln eigen liquide middelen en de € 6,3 mln opbrengst verkoop aandelen Obragas geraamd van 4%. Dit is te hoog gebleken. De opbrengst van de eigen liquide middelen is € 480.000 geweest (3,5%). Wij zijn minder een nadeelgemeente op het gebied van het BTW-compensatiefonds dan wij hadden verwacht. Hierdoor was de vereveningsbijdrage lager. Met name vanwege de uitgaven voor grondexploitatie was er minder creditrente aan inkomst dan verwacht. De dividendopbrengst is eenmalig lager. Dit wordt veroorzaakt door een nadere uitleg en andere interpretatie van het BBV. In april 2005 is door de commissie BBV uitgesproken dat dividenden moeten worden verantwoord in het jaar waarin recht op het ontvangen van dividend ontstaat. Omdat de Algemene Vergadering van Aandeelhouders gewoonlijk pas in 2006 beslist over het dividend 2005, moet het dividend over 2005 in de rekening 2006 worden verantwoord. Deze wijziging van de interpretatie van de BBV heeft tot gevolg dat er in 2005 eenmalig een dividendopbrengst wegvalt. In de vorige jaarrekening is de dividendopbrengst over 2004 verwerkt. Zo is er eenmalig geen dividendopbrengst in het jaar 2005.

3.3 Gedetailleerde analyse van het rekeningresultaat. Uiteraard zijn de hiervoor weergegeven afwijkingen de grotere afwijkingen. Hieronder volgt het meer gedetailleerde overzicht:

19

1.1 Brandweer Lasten Niet realiseren structurele bezuiniging Niet geraamde kapitaallasten brandweermaterieel (BBV) Lagere rentelasten nieuwe autoladderwagen Terugontvangst 2004 bijdrage Hulpverleningsdienst Lagere bijdrage 2005 Hulpverleningsdienst Hogere lasten verbindingen Baten Bijdrage reserve brandweermaterieel (kapitaallasten) Ontvangst doorgeschoven BTW van Hulpverleningsdienst bruto-saldo Netto-saldo voordelig 1.2 Openbare orde en veiligheid Lasten Geen kapitaallasten fietsenstalling

Voordeel

10.000 19.000 16.000

29.600 19.800 94.400 29.900 Voordeel

bruto-saldo Netto-saldo voordelig 1.3 Integrale handhaving Lasten Minder lasten voor algemene proceskosten Baten Lagere opbrenst Hondenbelasting

Nadeel 4.500 S 46.000 I I I I 14.000 S I S 64.500

Nadeel

3.400 3.400 3.400 Voordeel

I 0

Nadeel

4.400

bruto-saldo Netto-saldo voordelig

4.400 1.600

Netto saldo voordelig programma 1

34.900

2.1 Natuur- en groenbeher Voordeel Lasten uitgaven krediet Reconstructie overige uitgaven krediet Landschapsbeleidsplan uitgaven krediet Groenstructuurplan extra storting in de reserve Reconstructie Algemeen (correctie 2004) Geen kapitaallasten voor het Groenstructuurplan 21.900 Hogere kapitaallasten voor Groenrenovatie de Mars Minder lasten product Parken en plantsoenen 9.000 Baten Bijdrage reserve Reconstructie algemeen 12.226 Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten 3.700 bruto-saldo 46.826 Netto-saldo nadelig -3.900

20

I 2.800 I 2.800

Nadeel 9.500 2.726 3.700 25.000

I I I I I 9.800 I I I I

50.726

2.2 Verkeer en vervoer Voordeel Lasten extra afschrijvingen investeringen produkt 642304 Wegen extra afschrijvingen investeringen produkt 642402 Parkeren extra afschrijvingen investeringen produkt 642403 Verkeersmeubilair extra afschrijvingen investeringen produkt 642405 Verkeersregelinstallaties extra afschrijvingen investeringen produkt 642401 Verkeersbeleid Lagere energiekosten openbare verlichting door afrekening 2004 26.800 Minder onderhoud openbare verlichting 16.500 Minder onderhoud aan straatmeubilair 6.700 Uitgaven krediet Portaalborden bebouwde kom Uitgaven krediet Parkeren en circuleren binnenstad Grave Uitgaven krediet Voorrang fietsers van rechts Baten Bijdrage Algemene reserve geblokkeerd tbv. Extra afschrijving activa 573.627 Bijdrage Algemene reserve grondexploitatie 1.676 Bijdrage Reserve nog te besteden investeringsbudgetten 14.000 Niet ontvangen inconveniëntenbijdrage Obragas bruto-saldo 639.303 Netto-saldo voordelig 12.500

Nadeel

2.3 Volkshuisvesting Voordeel Lasten Afrekening woonwagenschap bijdrage bodemsanering Vorstengrafdonk Lagere kapitaallasten deelname Stimuleringsfonds Bouwfonds 7.200 Baten Vrijval reserve Verkoopwaarde aandelen Bouwfonds 111.834 Bijdrage algemene reserve vrij besteedbaar wegens afrekening Woonwagenschap 75.224 Foutieve bijraming 2e marap huuropbrengst standplaatsen woonwagens Geen rente-inkomst van de reserve monumenten bruto-saldo 194.258 Netto-saldo nadelig 103.734

Nadeel


I I I I I I I I 427 I 1.676 I 14.000 I

I I I 37.500 S 626.803

75.224 I I I I 4.300 S 11.000 I 90.524

112.334

3.1 Jeugd en jongeren Voordeel Lasten Uitgaven krediet Onderzoek en acute knelpunten huisvesting jongeren Uitgaven krediet Projectmatige aanpak drugsgebruik jongeren Lagere subsidielasten door terugontvangst stichting Nodig voorgaande jaren 9.000 15.700 Niet volledige benutting budget jeugdbeleid Baten Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten 35.900 bruto-saldo 60.600 Netto-saldo voordelig 24.700

21

395.200 38.200 4.800 19.800 115.200

Nadeel 10.500 I 25.400 I I I I 35.900

Toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid 3.2 Voordeel Lasten Niet uitbetalen garantstelling ambulancevervoer aan GGD 16.000 Meer uitgaven woonvoorzieningen WVG Meer uitgaven rolstoelvoorzieningen WVG Minder uitgaven vervoersvoorzieningen WVG 12.000 Storting batig saldo Asielzoekerscentrum in reserve Huisvesting en onderwijs AZC-scholen Storting in de reserve Invoeringskosten WMO wegens bijdrage algemene uitkering voor invoering WMO Baten Bijdrage uit de reserve Scholing/activering fonds werk en inkomen vanwege afrekening 2003 WIW en ID-banen 143.100 Bijdrage uit de reserve egalisatie WVG 138.000 Doorgeschoven BTW van GGD 6.700 Hogere verkoopopbrengst pand Mgr. Borretweg 1 (Kinderopvang) 30.000 Hogere rijksbijdrage asielzoekerscentrum 86.000 Hogere opbrengst begraafrechten 15.000 bruto-saldo 430.800 Netto-saldo voordelig 154.200 Voordeel 3.3 Minimabeleid Lasten Kosten voor schuldhulpverlening zijn niet geraamd Storting batig saldo Inkomensdeel WWB in reserve inkomensdeel WWB Baten Terugontvangst debiteuren sociale zaken 20.000 bruto-saldo 20.000 Netto-saldo -124.510

Nadeel I 117.000 I 29.000 I I 78.300 I 52.300 I

I I S I I S 276.600

Nadeel 11.000 S 133.510 I I 144.510

3.4 Onderwijs Voordeel Nadeel Lasten Onderuitputting kapitaallasten Nieuwbouw Merletcollege 110.650 I Onderuitputting kapitaallasten Aanpassing schoolgebouwen aan onderwijskundige vernieuwingen 64.600 I Storting in de nieuwe reserve Herziening beheerplannen 1.000.000 Minder uitgaven leerlingenvervoer 43.700 I Hogere rijksbijdrage onderwijsbegeleiding 10.000 I Baten Onttrekking aan de voorziening Onderhoud schoolgebouwen (te hoog saldo) 1.000.000 Geen bijdrage uit de reserve voor onderwijsbegeleiding 4.000 I bruto-saldo 1.228.950 1.004.000 Netto-saldo voordelig 224.950 Voordeel

3.5 Ouderen Lasten Lagere subsidie aan het RIGOM bruto-saldo Netto-saldo voordelig

22

3.800 3.800 3.800

Nadeel I 0

3.6 Cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport Voordeel Lasten Groot onderhoud sportvelden (budget was bezuinigd, toch uitgevoerd) Niet benut saldo onvoorzien SKP-subsidies 10.800 Lagere kapitaallasten museaum Graeft Voort 7.000 Storting in reserve Gemeentelijke ijsbaan Niet realiseren verlaging subsidie Meander Lagere afrekening exploitatiesubsidies voorgaande jaren gemeenschapaccommodaties 9.000 Lagere te betalen huur gemeenschapsaccommodatie Escharen 6.200 Lagere exploitatiebijdragen gemeenschapsaccommodaties voor gymlokatie AZC 24.800 Geen aanwending budget startnotitie sportbeleid 10.000 Storting in de reserve Huisvesting en onderwijs AZC 12.000 Baten Bijdrage provincie rijksmiddelen herstructurering bibliotheek 10.000 Ontvangst banksaldo Ijsclub 5.000 bruto-saldo 94.800 Netto-saldo voordelig 63.675 Netto saldo voordelig programma 3

Nadeel 16.125 I I I 5.000 I 10.000 I I S S I I I I 31.125

346.815

4.1 Economische aangelegenheden Voordeel Nadeel Lasten Storting deel escrow Obragas in algemene reserve vrij besteedbaar 195.220 I Storting verkoopopbrengst aandelen Obragas in de gelijknamige reserve 6.134.500 I Baten Vervallen terugklapscenario Obragas vanwege overschrijden termijn 6.134.500 I Ontvangst deel Escrow Obragas wegens vervallen claim overdrachtsbelasting 195.220 I Ontvangen rente depot oud aandeelhouders Obragas 62.900 I Opbrengst 2 grondverkopen 74.200 I bruto-saldo 6.466.820 6.329.720 Netto-saldo voordelig 137.100 4.2 Toerisme en recreatie Voordeel Lasten Uitgaven krediet Toeristich/recreatieve ontwikkelingen fase 1 en 2 Uitgaven krediet Toeristisch/recreatieve ontwikkelingen Eskan Uitgaven krediet Aanpassing pand VVV Baten Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten 38.400 bruto-saldo 38.400 Netto-saldo voordelig 0 Netto saldo voordelig programma 4

23

137.100

Nadeel 26.600 I 7.500 I 4.300 I I 38.400

5.1 Milieu Lasten Meer onderzoekkosten product Milieubeleid en -plannen Baten Hogere opbrengst rioolrechten Hogere opbrengst oud papier bruto-saldo Netto-saldo voordelig 5.2

Ruimtelijke ordening en inrichting

Voordeel Nadeel 6.000 I 17.900 17.400 35.300 29.300

S I 6.000

Voordeel Nadeel V N

Lasten Bijdrage aan het complex CP Escharen Hogere doorbelasting naar balans complex grondexploitatie Uitgaven krediet Actualisering bestemmingsplannen Uitgaven krediet Bestemmingsplan Buitengebied Uitgaven krediet Stedebouwkundige ondersteuning ivm herijking projecten Storting in de algemene reserve Grondexploitatie

312.800 17.900 38.100 600 13.800 827.400

I I I I I I

Winstneming complex De Stoof 364.000 Winstneming complex De Hoeve 463.400 Bijdrage uit de reserve kredieten niet-grondexploiatie (CP Escharen) 312.800 Dwangsommen handhaving ruimtelijke ordening 9.700 Bijdrage algemene reserve vrij besteedbaar Actualisering bestemmingsplannen 38.100 Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten 9.600 bruto-saldo 1.197.600 1.210.600 Netto-saldo voordelig -13.000

I I I I I I

Baten


16.300

6.2 Communicatie Voordeel Nadeel Lasten Onderschrijding incidenteel budget restyling van de gemeentelijke informatiepagina 11.200 I Bijwonen symposia door collegeleden 3.700 S Onderschrijding budget voor lidmaatschappen 2.350 I bruto-saldo 13.550 3.700 Netto-saldo voordelig 9.850 Netto saldo voordelig programma 6

24

9.850

7.1

Bedrijfsvoering Kostenplaats Personeelszaken

Voordeel

Nadeel

Lasten Storting onderuitputting generieke opleidingsbudget in Opleidingsfonds Storting in de reserve Egalisatie arbeidsvoorwaarden personeel en opleiding Uitgaven krediet Organisatie-ontwikkeling Niet realiseren verlaging formatie met 1 fte Minder FPU-uitkeringen Salariskosten voormalig personeel lager Meer reisen verblijfkosten Minder (medische) keuringskosten Minder wervingskosten

10.289 3.180 41.671 52.000

5.500 8.100

I I I S S S 12.900 S I S

32.804

I

12.700 46.700

Baten Bijdrage algemene reserve geblokkeerd (tbv krediet Organisatie-ontwikkeling) Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten (tbv krediet Organisatie-ontwikkeling) bruto-saldo Netto-saldo nadelig Kostenplaats ICT Lasten Minder kapitaallasten door uitstel vervanging hardware Hogere storting in de reserve ICT Uitgaven krediet Bodemkwaliteitskaart ICT Uitgaven krediet Kadaster, Belastingen, WOZ Uitgaven krediet Begeleiding ICT Informatieplan Uitgaven krediet Vervanging kennissoftware SOZA (MRE) Uitgaven krediet Anti virus software Uitgaven krediet Software en overig ICT samenwerking Mill SZ Uitgaven krediet Maken beveiligingsplan Uitgaven krediet Project Internet Uitgaven krediet Onvoorzien ICT Uitgaven krediet Kantoorautomatisering Uitgaven krediet Vervanging BasisRegistratieSysteem (BRS) Uitgaven krediet Vervanging programmatuur Sociale Zaken Uitgaven krediet Vervanging financiële applicatie Uitgaven krediet Registratie gevangenen en asielzoekers Uitgaven krediet Documentatie Informatie Voorziening lange termijn Uitgaven krediet Vastgoed fase 2 sub 2 Uitgaven krediet Pims4all (salarissoftware) Baten Bijdrage Reserve ICT voor dekking afschrijving Novell server en componenten Bijdrage Reserve ICT wegens storting in de reserve Organisatieontwikkeling Bijdrage Reserve ICT voor dekking uitgaven diverse kredieten bruto-saldo Netto-saldo voordelig

25

8.867 114.671 -5.369 Voordeel 74.100

I 120.040

Nadeel 33.500 -2.788 1.622 8.863 4.698 9.013 10.932 4.186 4.582 10.600 4.114 3.628 27.425 1.088 328 809 7.984 1.483

5.139 45.736 98.567 223.542 124.975

I I I I I I I I I I I I I I I I I I I

I

I 98.567

Voordeel

Kostenplaats Planning en Control

Nadeel

Lasten Uitgaven krediet externe ondersteuning project BPW (aangewend voor cursus inkoop/aanbestedingen en Timetell)

4.810 I

Baten Bijdrage reserve Nog te besteden investeringsbudgetten bruto-saldo Netto-saldo voordelig

4.810 4.810 0 Voordeel

Kostenplaats Kapitaallasten

I 4.810

Nadeel

Lasten Meer rente reserves en voorzieningen Meer afschrijvingen Geen rente financieringstekort

211.000 I 397.700 283.000

Baten Minder creditrente lopende bankrekeningen bruto-saldo Netto-saldo nadelig

283.000 -435.700 Voordeel

Kostenplaats Huisvesting

110.000 I 718.700

Nadeel

Lasten Salariskosten schoonmaaksters geraamd op kostenplaats afd. Bedrijfsvoering Minder kapitaallasten nieuwbouw stadhuis bruto-saldo Netto-saldo voordelig

31.300 156.100 187.400 187.400 Voordeel

Kostenplaatsen Archief en beheer kantoormaterialen

I I 0

Nadeel

Lasten Niet behalen besparing op gezamenlijke inkoop Geen bijdrage aan het BHIC (vml. Streekarchief) voor huisvesting in Grave Minder abonnementen op losbladige uitgaven Minder inkoop papier (dubbelzijdig kopiëren, gecombineerde printers/copiers) bruto-saldo Netto-saldo voordelig

16.300 10.500 5.700 32.500 12.500 Voordeel

Kostenplaats Beheer materieel cluster BMB

20.000 I S S S 20.000

Nadeel

Lasten Kapitaallasten Motormaterieel 2003 en 2004 niet geraamd

29.900 S

Baten Bijdrage uit de reserve Vervanging machinepark gemeentewerken bruto-saldo Netto-saldo

29.900 29.900 0

Kostenplaats Interne organisatie Lasten lasten organisatie-ontwikkeling bruto-saldo Netto-saldo

26

0 -57.300

S 29.900

57.300 I 57.300

Voordeel

Kostenplaats afdeling Bedrijfsvoering

Nadeel

Lasten Meer salariskosten gecorrigeerd met onderuitputting incl schoonmaaksters Meer overige vergoedingen en uitwisseling arbeidsvoorwaarden Uitgaven krediet Externe begeleiding verbetertraject IZ

36.000 I 30.644 I 38.500 I

Baten Bijdrage Reserve Stimulering deelnemers FPU lokaal niveau 2 deelnemers Bijdrage Reserve nog te besteden investeringsbudgetten bruto-saldo Netto-saldo nadelig

11.600 38.500 50.100 -55.044 Voordeel

Kostenplaats afdeling Ruimte en Wonen

I I 105.144

Nadeel

Lasten Minder salariskosten gecorrigeerd met onderuitputting Minder inhuur personeel van derden tbv vervanging

76.234 70.683

I I

Baten Geen uren doorbelast aan investeringen in plaats van aan producten bruto-saldo Netto-saldo voordelig

146.917 66.117 Voordeel

Kostenplaats afdeling Inwoners en Zorg

80.800 I 80.800

Nadeel

Lasten Geen kosten wegens samenwerking en desintegratie Sociale Zaken GraveMill Meer salariskosten gecorrigeerd met onderuitputting Toevoeging aan de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten tbv krediet Organisatie-ontwikkeling Meer inhuur personeel van derden tbv vervanging

47.000

I 129.000 I 10.420 I 52.300 I

Baten Uren doorbelast aan investeringen in plaats van aan producten bruto-saldo Netto-saldo nadelig

8.000 55.000 -136.720 Voordeel

Kostenplaats afdeling Veiligheid en handhaving

I 191.720

Nadeel

Lasten Meer salarislasten bruto-saldo Netto-saldo nadelig

0 -17.000

Voordeel 219.600 bruto-saldo 219.600 Netto-saldo voordelig 219.600

Budget onderuitputting salarissen Niet aangewend budget onderuitputting

Netto-saldo nadelig deelprogramma 7.1

27

-96.541

17.000 I 17.000

Nadeel I 0

7.2 Belastingen Lasten Minder jaarlijkse taxatiekosten WOZ Minder kwijtschelding verleend Baten Lagere OZB-opbrengst niet-woningen eigenaar Lagere OZB-opbrengst niet-woningen gebruiker Hogere OZB-opbrengst woningen eigenaar Lagere OZB-opbrengst woningen gebruiker

Voordeel

bruto-saldo Netto-saldo voordelig 7.3 Financiën Lasten Beheerfee Loyalis FS garantieproduct niet geraamd Lagere kapitaallasten lening Laco Resterend saldo onvoorzien structureel Resterend saldo onvoorzien incidenteel Dotatie aan voorzieningen niet geraamd (wegens rente) Baten Opbrengst beleggingen te hoog geraamd Lagere dividendopbrengst als gevolg wijziging BBV (eenmalig) Lagere bijdrage uit de reserve BTW-compensatiefonds bruto-saldo Netto-saldo nadelig

50.900 20.600

S S

23.000

17.400 S 18.500 S S 14.000 I 49.900

94.500 44.600 Voordeel 15.300 25.500 243.500

284.300 -512.400

7.4 Ontwikkeling bestuursstijl Voordeel Lasten Extra dotatie voorziening pensioenaanspraken wethouders Uitgaven krediet Ontwikkeling publieksbalie cq frontoffice nieuwe stadhuis Storting restantkrediet Ontwikkeling publieksbalie in reserve Nog te besteden investeringsbudetten Minder uitgaven afscheid burgemeester 8.700 bruto-saldo 8.700 Netto-saldo nadelig -58.881 Netto saldo nadelig programma 7

28

Nadeel

-623.222

Nadeel 34.000 S S S I 368.000 S 165.700 S 100.000 I 129.000 I 796.700

Nadeel 22.581 I 40.500 I 4.500 I I 67.581

3.4 Relatie met de begroting 2005 Onderstaand het cijfermatige overzicht betreffende de resultaatbepaling van de begroting. Resultaat voor winstbestemming Saldo primitieve begroting

-/- 21.256 V

Structurele mutaties Mutaties vervanging redvoertuig brandweer Correctie mutaties reserves uit begroting (thans functie 980) Herzien structureel saldo

1.545 N 137.932 N 118.221 N

Incidentele mutaties Extra kapitaallasten uitvoer beheerplan brandweermaterieel 2.350 Advieskosten samenwerking sociale zaken 5.000 Saldo mutaties gymonderwijs AZC 12.871 Opbrengst liquide middelen voormalige ijsclub -/- 4.955 Correctie mutaties reserves uit begroting (thans functie 980)-/- 711.170 Monitor vrijwilligersbeleid 2.367 Herzien incidenteel saldo -/- 693.537

N N N V V N V

Totaal herzien begrotingssaldo voor winstbestemming

-/- 575.316 V

Winstbestemming (mutaties reserves, functie 980) Structurele mutaties Toevoegingen aan algemene en bestemmingsreserves Onttrekkingen uit algemene en bestemmingsreserves Totaal structurele mutaties

384.998 N -/- 526.825 V -/- 141.827 V

Incidentele mutaties Toevoegingen aan algemene en bestemmingsreserves Onttrekkingen uit algemene en bestemmingsreserves Totaal incidentele mutaties

1.216.753 N -/- 220.598 V 996.155 N

Totaal mutaties reserves

854.328 N

Resultaat na winstbestemming Structureel saldo voor winstbestemming Structurele mutaties reserves Structureel resultaat na winstbestemming

118.221 N -/- 141.827 V -/- 23.606 V

Incidenteel saldo voor winstbestemming Incidentele mutaties reserves Incidenteel resultaat na winstbestemming

-/- 693.537 V 996.155 N 302.618 N

Totaal resultaat na winstbestemming

279.012 N

(Restant budget incidenteel

-/- 243.536 V)

29

3.5 Indemniteit De raad heeft de mogelijkheid om een zogenaamde indemniteitsprocedure te starten. Deze procedure wordt gevolgd, indien de raad van oordeel is dat er baten en lasten in de jaarrekening zijn opgenomen die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen. Vervolgens dient het college een indemniteitsbesluit voor te leggen aan de raad, vergezeld van een toelichting op de bestreden lasten en baten. In het Controleprotocol 2005 is in het kader van de begrotingsrechtmatigheid de grens gelegd bij een bedrag van € 25.000,00. Indien lasten en baten van een deelprogramma ten opzichte van de begroting na wijziging meer dan dit bedrag afwijken, zal de accountant hierover rapporteren. De volgende deelprogramma’s laten een saldo zien dat meer dan € 25.000 afwijkt ten opzichte van de begroting (na wijziging): saldo saldo begroting rekening Nr. Naam deelprogramma verschil 2.3 Volkshuisvesting 4.458 -98.536 102.994 Voordelig 3.1 Jeugd en jongeren 264.353 234.351 30.002 Voordelig 3.2 Toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en 1.139.669 988.687 150.982 Voordelig volksgezondheid 3.3 Minimabeleid 502.968 611.131 108.163 Nadelig 3.4 Onderwijs 1.122.199 899.621 222.578 Voordelig 3.6 Cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport 1.233.084 1.164.334 68.750 Voordelig Economische 4.1 aangelegenheden 289.735 156.733 133.002 Voordelig 5.1 Milieu 207.655 172.621 35.034 Voordelig 7.1 Bedrijfsvoering 371.343 534.521 163.178 Nadelig 7.2 Belastingen -1.963.886 -2.016.386 52.500 Voordelig 7.3 Financiën -8.445.063 -7.945.371 499.692 Nadelig 7.4 Ontwikkeling bestuursstijl 1.069.311 1.113.069 -43.758 Nadelig

3.6

Verloop stelpost incidenteel

Volgens het BBV dient in het jaarverslag ook het verloop van de post incidenteel onvoorzien te worden opgenomen. Dit onderdeel is nieuw ten opzichte van de programmarekening 2004. Het verloop in 2005 is als volgt:

30

Budget Onvoorzien (algemeen) Beginsaldo Structurele mutaties burap 2005-1 KN: Saldo mutaties structurele lasten KN: Saldo mutaties dekkingsplan KN: Saldo mutaties moties/amendementen KN: Saldo mutaties nieuw beleid Saldo mutaties vervanging ladderwagen Saldo 31-12-2005 Saldo 634405 / 4000100 d.d. 20-4-06

Budget Incidenteel (mutaties tijdens boekjaar) Bij: Boekresultaat verkoop Mgr. Borretweg Incidentele (netto) voordelen buraps 2005 Vervallen overlopende posten Totaal bij Af: Afscheidsfeest burgemeester Kredieten primitieve begroting Bijdrage project tandem Budget Wet Kinderopvang Inbraakbeveiliging brandweerkazerne 50 Exemplaren kunstboek Vaststellen ruimtelijk toetsingskader Helpende hand Azië (gift van de raad) Vergoeding busreis uitvaart Beperkte benchmark BZ Bijdrage regionaal meldpunt discriminatie Restyling informatiepagina Graafsche Courant Onderafzettingen Smient 14 en 16 18 Bloementorens Opstellen startnotitie sportbeleid Hogere gaskosten (oude stadhuis) Hulp voor Pakistan (gift van de raad) Eenmalige uitkering ouderen

55.000 -130.079 84.147 13.000 15.433 -12.020 -15 25.466 25.466

Begroot 216.000 142.010 66.093 424.103

10.000 28.000 3.100 10.000 8.090 875 9.000 12.858 450 10.420 995 13.000 4.070 6.480 10.000 10.370 12.859 30.000

Totaal af

180.567

Totaal budget incidenteel (saldo) Saldo 634406 d.d. 20-4-06

243.536 243.536

31

Maatschappelijke dienstverlening

Rendement Obragas

Aanwending voorziening BCF

Onderuitputting kapitaallasten (stelpost) Onderuitputting kapitaallasten nieuw stadhuis Aframen stelpost Algemene uitkering

192.000

220.000 in 2006

195.000

Gerealiseerd

50.000

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

25.000

3.630

110.000

- 32 -

0 De invoering van een nieuwe subsidiesystematiek werd voorzien in 2006. Invoering is echter al per 1 januari 2005 gerealiseerd. Concreet leidt dit voor 2005 tot een incidenteel voordeel van € 18.397.

0 Vanwege het provinciale toezichtkader mag een gedeelte van het beleggingsresultaat koopsom t.b.v. € 220.000 slechts als incidentele bate worden aangemerkt.

0 Administratief (al verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005)






Thans niet aan de orde; wordt in 2006 bekeken.

0 Administratief (reeds verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005), budget is daadwerkelijk met het betreffende bedrag verlaagd.



0 Het aantal aangiftes hondenbelasting nam tussen 1997 en 2003 gestaag af. Besloten is om in de jaren 2004, 2005 en 2006 intensieve controles te laten uitvoeren. Zowel in het jaar 2004 als in het jaar 2005 heeft dat geleid tot extra aangiften en bijbehorende opbrengsten. In het jaar 2005 zijn extra inkomsten gerealiseerd van € 7.500.

Formatievoorstel: besparing 1 fte in 2006 Aframen stelpost prijs- en loonstijgingen Rente reserves en voorzieningen

Gerealiseerd

Voortgang en toelichting

4.510 Door Raad en college is aangegeven dat de bezuiniging kan worden gerealiseerd door het beheer van de fietsenstalling onder te brengen bij het Tandem-project. Voorwaarde is dat voor het zittende personeel eerst een andere werkkring gevonden moet worden. IBN is hiermee bezig; 1 persoon is elders te werk gesteld, de tweede persoon zal naar verwachting per 1-112005 een andere functie gaan vervullen, waarna het beheer kan worden overgedragen. De geraamde bezuiniging is gebaseerd op personeelskosten. De opbrengsten zijn hierin niet meegenomen..

NIET GEREALISEERD BEDRAG

Deze taakstellende bezuiniging wordt in 2005 betrokken bij het invullen van de vrijkomende uren in het kader van (deeltijd) FPU.

31.900

Vervallen formatie (26 uur) medewerkster WO

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Deels gereal.

Status

Formatievoorstel: besparing 1 fte in 2005

10.000

5.000

Vervanging bij zwangerschaps/ouderschaps verlof

Vervanging bij ziekte

7.000

15.000

Incidenteel Structureel 2005 2005

Intensivering controle hondenbelasting

Bewaakte fietsenstalling

Onderwerp

3.6 Gerealiseerde bezuinigingen 2005

164.000

Verhoging tarieven voor grote projecten met 0,375%

Verhoging bouwleges agv incidentele grote projecten

35.000

26.400

Indexatie tarieven 2005 (definitief 1,15 %) 100.000

34.800

Rapportage kostendekkendheid leges

Verhoging ozb met vijf procent ivm toename dienstverlening

25.000

Verhoging grafrechten

Gerealiseerd

399

Niet gereal.

Niet gereal.

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Niet gereal.

Deels Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

1.284

10.000

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Niet gereal.

Gerealiseerd

Gerealiseerd

Gerealiseerd

2.040

Aan onderhoud openbare verlichting een mindere kwaliteit accepteren

Terugramen kredieten "Duurzaam veilig" Terugramen krediet "Duurzaam veilig fase 3" Terugramen krediet "Wegmarkeringen / afzettingen"

Uitvoering beleidsplan openbare verlichting 1e fase

2.080

Onderwijsbegeleiding

30.500 6.807

19.000

110.650

Onderwijsachterstandenbestrijding

Taakstelling beheerprogramma schoolgebouwen

Kapitaallasten ivm fasering Merlet

33

35.000 Verwerkt in verordening Leges 2005. Het effect is niet te verifiëren omdat geen grote projecten opgestart zijn. Uit de financiële ontwikkeling in 2005 blijkt echter dat deze niet gerealiseerd zijn.

164.000 Verwerkt in verordening Leges 2005. Het effect is niet te verifiëren omdat geen grote projecten opgestart zijn. Uit de financiële ontwikkeling in 2005 blijkt echter dat deze niet gerealiseerd zijn.

0 Verwerkt in verordening OZB 2005; de geraamde inkomsten zijn gerealiseerd.

0 Verwerkt in alle belastingverordeningen; zijn de geraamde inkomsten gerealiseerd.

34.800 Verwerkt in verordening Leges 2005; van het totaal aan geraamde inkomsten voor alle leges, incl. mutaties t.g.v. de Kadernota 2005, ad € 451.997 is per 20 september 2005 € 350.300 gerealiseerd. De realisatie is in 2005 niet gelukt, hetgeen vooral komt door de achterblijvende leges voor de bouwvergunningen. De raming is niet realistisch en in 2005 door u bijgesteld. Na bijstelling zijn de inkomsten gehaald.

3.000 Inkomsten zijn gerealiseerd. De opgelegde bezuiniging op het onderhoud is niet gehaald.

0 Gerealiseerd.

0 Administratief (reeds verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005)



2.080 Realisatie van deze bezuiniging was afhankelijk van het landelijk wetgevingstraject gericht op de decentralisatie van de middelen voor de schoolbegeleiding naar de scholen. Invoering werd voorzien per 1-8-2005 maar is uitgesteld tot 1-8-2006. Deze bezuiniging wordt dan ook niet gerealiseerd. 0 Gerealiseerd,omdat dit project pas in 2006 wordt gestart.

0 Een concreet bouwplan voor de uitbreiding van het Merletcollege wordt pas in juni verwacht. Na ontvangst van het bouwplan dient een vrijstellingsprocedure (art. 19 Wet ruimtelijke ordening) te worden doorlopen. Realisatie van deze uitbreiding wordt dan ook niet eerder dan in 2007 verwacht. Hierdoor kan ook in 2006 een incidenteel voordeel op de kapitaallasten worden gerealiseerd. 0 Incidenteel is voor 2005 deze bezuiniging gerealiseerd. Voor 2006 en volgende jaren dient dit bezien te worden in het kader van de actualisatie van de beheersprogramma's voor de schoolgebouwen. 0 Bij de concrete invulling van het gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid is geen rekening gehouden met (aanvullende) gemeentelijke middelen ad € 6.807. Hierdoor kon de bezuiniging al per 1 januari 2005 worden gerealiseerd.

2.000

4.000 9.000 8.300

Taakstelling beheerprogramma brandweermaterieel

Niet gereal.

Gerealiseerd

Niet gereal.

15.930

Huurinkomsten woonwagencentrum

Preparatie gebruiksvergunningen

Niet gereal.

2.000

Representatie brandweer

Gerealiseerd

Gerealiseerd

40.000 7.370

Gerealiseerd

3.300

Terugramen krediet "Centraal klachten informatiesysteem" Verhoging kostendekkendheid markt

Gerealiseerd

6.750

Gerealiseerd

2.500

Verlaging subsidie gemeenschapsaccommodaties Taakstelling beheerprogramma inventaris gemeenschapsaccommodaties Storting voorziening ICT

Gerealiseerd

6.375

Post onvoorzien SKP verlagen

Gerealiseerd

1.750

Bundelen accountantscontrole externen Bijstelling subsidie St. Peuterspeelzalen Bijdrage provincie in kosten gemeenschapsacc. Velp (rbs 22-6-04)

Gerealiseerd

Deels gereal.

Niet gereal.

Deels gereal.

Gerealiseerd

Deels gereal.

10.000

2.000

Kopieer en printpapier

20.000

Ander koffiemerk

Inkoopvoordelen samenwerking (stelpost)

9.000

40.000

49.000

Verlagen schoonmaakniveau stadhuis

Bijdragen aan gemeensch. ruimten nieuwe stadhuis

Nieuwe systematiek berekening bouwkosten

34

8.300 Deze bezuiniging is niet gerealiseerd. Dit door een toename van onderhoudskosten, hogere brandstofprijzen en dergelijke. Gelet op de overige al gerealiseerde bedragen is de rek er echt uit.

Enkele grote projecten lopen nog, maar zullen naar verwachting dit jaar afgerond worden.

400 Door extra meters die in gebruik worden genomen door marktkooplui aan hen door te berekenen is een bezuiniging van bijna 2000 euro gerealiseerd; ook de verhogingen in het verleden hebben de bezuiniging mogelijk gemaakt. Wel moet er in de begroting rekening mee gehouden worden dat de slechts 30 van de 36 plekken structureel worden ingenomen. Het zou dan ook logisch zijn slechts 30/36 van het huidige begrote bedrag aan inkomsten staangelden te begroten. De overige zes plekken betreffen dagplekken (met ander tarief) en op basis van de branche moeilijk in te vullen plekken. Betreft administratieve doorvoering van een huurverhoging van 3% evenals de inkomsten van een nieuw geplaatste woonwagen. Hiervoor worden maandelijks huurnota's verzonden. 4.000 Dit betrof een eenmalige uitgave. Een structurele bezuiniging is daarom niet haalbaar.

Administratief (al verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005)

Administratief (al verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005)

Dotatie in de reserve is met dit bedrag verlaagd.

Meegenomen in subsidiebeschikking 2005.

Post onvoorzien is per 1-1-2005 met genoemd bedrag verlaagd.

Administratief (al verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005).

Meegenomen in subsidiebeschikking 2005.

15.000 Deze bezuiniging kan niet voor dit bedrag worden gerealiseerd. Op de post kantoorartikelen 536106/4343100 is € 1000 minder uitgegeven; voor abonnementen is € 10.000 minder uitgegeven 0 Op deze post is € 5000 minder uitgegeven dan in 2004.

2.000 Er is nog geen ander koffiemerk aangeschaft. Overleg met GO moet nog plaats vinden.

3.000 Door een wijziging van de inzet van de schoonmaakuren van Csu is er een besparing gerealiseerd van € 6000. De overige € 3.000 kan niet worden gerealiseerd.

0 Administratief (reeds verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005).

20.000 Verwerkt in verordening Leges 2005. Het effect van de aangepaste bouwkostenberekening ligt voornamelijk in de categorie tussen 20.000 en 50.000 euro aan stichtingskosten. Bij de kleinere projecten is het effect op de legeskosten minimaal en deze worden dan ook niet gecorrigeerd (het kost meer werk dan dat het oplevert). De grotere projecten worden veelal begeleid door een architect en deze krijgt als honorarium een percentage van de bouwsom. Hierdoor behoeft ook minder dan gemiddeld gecorrigeerd te worden. Het totale effect op de legesinkomsten is dan ook lager dan de geraamde 49.000 en zullen eerder in de buurt van de 20.000 euro liggen.

Totaal

Taakstelling beheerprogramma materieel buitendienst

855.650

904.605

7.300

Niet gereal.

Niet gereal.

3.000

Niet gereal.

Niet gereal.

15.000

Selectief spuiten bij onkruidbestrijding

Deels gereal.

Gerealiseerd

Niet gereal.

Niet Gerealiseerd

Gerealiseerd

4.190

10.000

Omzetten groenstroken van heesters naar gras of bosplantsoen

Verzorging onderhoud voliere en dierenparken overdragen aan particulieren Begraafplaats Gassel extensief onderhouden

10.000

Tien procent minder (extensiever) onderhoud aan randzones van wijken

5.000

15.000

Heroverwegen gemeentelijk monumentenbeleid.

Besparing op kosten representatie

19.000

Taakstelling beheerprogramma gebouwen en civiele objecten

35

355.580

3.000 Op korte termijn zal onderzoek worden gedaan naar de hoogte van de grafrechten. In dit onderzoek wordt onder andere gekeken naar de capaciteit van de begraafplaatsen en op welke verantwoorde manier invulling kan worden gegeven aan de opgelegde bezuiniging. 7.300 In het op te stellen beheerplan motormaterieel zal aandacht worden geschonken aan de taakstellende bezuiniging.

15.000 Deze bezuiniging van onkruidbestrijding op wegen/straten e.d. is een incidenteel bedrag, dat enkele jaren is toegekend voor inhuren borstelmachine. Gezien de onkruidbestrijdingnotitie nog niet is vastgesteld en het straatbeeld er acceptabel moet uitzien, wordt het in de kadernota opnieuw aangegeven. 4.190 Het overdragen van het dierenpark aan vrijwilligers of een andere vorm van beheer is nog niet gerealiseerd. In 1e halfjaar van 2006 zullen mogelijkheden hiertoe onderzocht worden.

10.000 Omvorming vindt nog steeds plaats, zodat op termijn de bezuiniging wordt gerealiseerd.

15.000 Deze structurele bezuiniging is niet reëel. Er is in onvoldoende mate bekeken waarop bezuinigd kan worden. Voor het lopende jaar kan de bezuiniging wel gehaald worden (de aanwijzingsprocedure gemeentelijke monumenten is nog niet geheel afgerond) door deze in mindering te brengen op het subsidiebudget. Vanaf 2006 is onze gemeente circa 100 gemeentelijke monumenten rijk. Met een restantbudget van € 10.000 zouden dan op jaarbasis slechts 4 aanvragen gehonoreerd kunnen worden. Via de Kadernota is voorgesteld deze bezuiniging met ingang van 2006 weer terug te draaien. 5.000 Gelet op de hoogte van het beschikbare budget en de werkelijke uitgaven over de afgelopen jaren, moet geconcludeerd worden dat dit geen reële taakstellende bezuiniging is. De uitgaven in 2005 bevestigen dit. 0 Uitvoeringskosten gedetineerde "Maashegge" € 10.000 lager

0 Met het verminderde budget wordt rekening gehouden bij de actualisatie slag van beheerprogramma's die in het derde kwartaal 2005 is gestart.

36

DEEL I: DE PROGRAMMAVERANTWOORDING PROGRAMMA 1: VEILIGHEID EN HANDHAVING 1.1 brandweer; 1.2 openbare orde en veiligheid; 1.3 integrale handhaving. PROGRAMMA 2: WOON- EN LEEFOMGEVING 2.1 natuur- en groenbeheer; 2.2 verkeer en vervoer; 2.3 volkshuisvesting; 2.4 leefbaarheid kernen en wijken. PROGRAMMA 3: VOORZIENIGNEN EN SOCIALE SAMENHANG 3.1 jeugd- en jongeren; 3.2 toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid; 3.3 minimabeleid; 3.4 onderwijs; 3.5 ouderen; 3.6 cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport; 3.7 subsidiebeleid. PROGRAMMA 4: ECONOMISCHE AANGELEGENHEDEN, TOERISME EN RECREATIE 4.1 economische aangelegenheden; 4.2 toerisme en recreatie. PROGRAMMA 5: DUURZAME RUIMTELIJKE ONTWIKKELING 5.1 milieu; 5.2 ruimtelijke ordening en inrichting; 5.3 pilot bouwen binnen strakke contouren; 5.4 monumentenbeleid. PROGRAMMA 6: PUBLIEKE DIENSTVERLENING EN COMMUNICATIE 6.1 publieke dienstverlening; 6.2 communicatie. PROGRAMMA 7: FINANCIËLE KADERSTELLING EN BEDRIJFSVOERING 7.1 bedrijfsvoering; 7.2 belastingen; 7.3 financiën; 7.4 ontwikkeling bestuursstijl.

37

38

PROGRAMMA 1: VEILIGHEID EN HANDHAVING Portefeuillehouder: De burgemeester Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 1.1 brandweer; 1.2 openbare orde en veiligheid; 1.3 integrale handhaving. Programma 1 Veiligheid en handhaving STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005

Naam reserve/voorziening

9002001

Saldo per 31-12-2004

Interne overboeking

Saldo per 1-1-2005

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,50%

Overige vermeerderingen

Verminderingen


579.622

20.286,78

67.055

27.035

639.929

0

579.622

20.287

67.055

27.035

639.929

Kapitaal uitgaven 1-1-2005

Vermeerderingen 2005

Verminderingen 2005


Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

Nieuwbouw Brandweerkazerne Vervanging brandweermaterieel 2004 Uitvoeren beheerprogramma brandweermaterieel Autoladderwagen Brandweer Inbraakbeveiligingssysteem

69.446,86 -

21.558,75 190.749,03 8.115,58 338.600,00 12.945,04

-

TOTAAL-GENERAAL

69.446,86

571.968,40

-

Brandweermateriaal

579.622

TOTAAL-GENERAAL

579.622

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 212058 214001 214007 214008 215002

Omschrijving

39

21.558,75 260.195,89 8.115,58 338.600,00 12.945,04

641.415,26

23.368,44 22.573,33 2.589,01

19.566,86 -

21.558,75 186.947,45 8.115,58 316.026,67 10.356,03

48.530,78

19.566,86

543.004,48

Deelprogramma 1.1 brandweer Wat willen we bereiken? -

Een veilig Grave voor alle inwoners en bezoekers; Een gegarandeerde hulpverlening voor de inwoners van Grave, 24 uur per dag, 365 dagen per jaar; Voorkomen en beheersen van onveilige situaties; Een geoefende en geoutilleerde brandweerorganisatie die adequate brandweerzorg kan garanderen.

Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

48 31 12

42 23 19

aantal uitrukken brand aantal uitrukken ongevallen aantal gebruiksvergunningen

Begroot 2005

Werkelijk 2005

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Te verrichten activiteiten

Jaar

Bijstelling bijdrage regionale samenwerking Uitvoeren beheerprogramma brandweermaterieel Opstellen beheerprogramma brandweermaterieel Opleidingsbudget brandweer

2005 2005 2005 2005

Kosten investering jaarlast 10.604 23.500 5.000 17.030

Tekst jaarverslag: Te verrichten activiteiten

Realisatie 2005

Bijstelling bijdrage regionale samenwerking Uitvoeren beheerprogramma brandweermaterieel

Deze wordt eind oktober 2005 afgerond

Opstellen beheerprogramma brandweermaterieel Opleidingsbudget brandweer

40

Deze wordt in november 2005 opgestart. Afronding in mei 2006. Vanwege een incidenteel aanbod van cursussen, is onder andere de opleiding brandweerchauffeur in 2005 uitgevoerd in plaats van 2006. Ook een tweetal modules Hoofdbrandmeester zijn een jaar naar voren geschoven omdat deze in 2006 niet meer aangeboden worden. Voor het totale opleidingsbudget heeft dit geen consequenties.

Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij Af Saldo na winstbestemming

Rekening 2004 561.030 -/- 31.378

Begroting 2005 primitief 483.909 -/- 9.000

Begroting 2005 incl. wijz. 607.085 -/-40.800

Rekening 2005 626.838 -/-60.728

529.652

474.909

566.285

566.110

77.567

74.930

75.145

75.145

-/- 6.020

-/- 29.624

635.410

611.631

-/- 49.880 557.339

549.839

Toelichting lasten en baten 2005: De grootste afwijkingen zijn te vinden in het product Preparatie brandweer. De lasten zijn hoger door het niet structureel realiseren van een bezuiniging van € 4.500. De kapitaallasten ad € 46.000 zijn niet geraamd. Deze kapitaallasten worden voor € 29.600 gecompenseerd door de reservemutatie ten laste van de reserve brandweermateriaal (Dit is een boekhoudkundig gevolg van het BBV). De nieuwe autoladderwagen levert € 10.000 minder structurele kapitaallasten op dan geraamd (minder rentekosten). De kosten van verbindingen zijn € 14.000,00 hoger. Dit is een structurele verhoging als gevolg van C 2000. Incidentele meevaller in de lasten is de in 2005 ontvangen afrekening 2004 van de regionale Brandweer en het GMC (€ 19.000,00). Ook de door de Hulpverleningsdienst in rekening gebrachte bijdrage 2005 is € 16.000,00 lager dan begroot. Van de Hulpverleningsdienst wordt € 19.800 doorgeschoven BTW terug ontvangen. Deze inkomst is niet geraamd. Dit verklaart de hogere baten. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Brand en hulp.

41

Deelprogramma 1.2 openbare orde en veiligheid Wat willen we bereiken? - Een veilig Grave voor alle inwoners en bezoekers; - Voorkomen en beheersen van onveilige situaties; - Rust en orde bewaken in de gemeente Grave; - Integraal veiligheidsbeleid realiseren; - Een geoefende en geoutilleerde organisatie realiseren voor de beheersing van crises en rampen. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

ureninzet stadswachten aantal meldingen overlast

2.500 80 per maand

aantal rampenoefeningen aantal stookontheffingen aantal misdrijven aantal verkeersongevallen

1

2.500 80 per maand 1 15

Begroot 2005

Werkelijk 2005

439 *) 123 *)

*) cijfers 2004 Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Te verrichten activiteiten

Jaar

Stookbeleid: verlenen stookontheffingen


Realisatie 2005

Stookbeleid: verlenen stookontheffingen

Wat mag het kosten?

42

Kosten investering jaarlast

Omschrijving Lasten

Rekening 2004 343.335

Begroting 2005 primitief 334.298

Begroting 2005 incl. wijz. 386.301

Rekening 2005 381.785

-/- 8.502

-9.740

-/-5.531

-/-9.392

334.833

324.558

380.770

372.393

334.833

324.558

380.770

372.393

Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij Af Saldo na winstbestemming

Toelichting lasten en baten 2005: Belangrijkste voordeel was de raming van de kapitaallasten van de fietsenstalling ad € 3.400, die nog niet gerealiseerd is. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bijzondere wetten; 2. Openbare orde en veiligheid (gedeeltelijk)

43

Deelprogramma 1.3 integrale handhaving Wat willen we bereiken? - Een veilig Grave voor alle inwoners en bezoekers; - Voorkomen en beheersen van onveilige situaties; - Handhaving van de naleving van regels; - Een zo hoog mogelijk rendement van gemeentelijke handhavingactiviteiten door een zo efficiënt mogelijke inzet van menskracht; - Project integrale handhaving realiseren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal geconstateerde overtredingen aantal doorlopen handhavingacties en -procedures aantal misdrijven

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is bij dit deelprogramma geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 50.986

Begroting 2005 primitief 126.658 -53.500


Rekening 2005 132.919 -/-54.269

50.986

73.158

78.075

78.651

50.986

73.158

78.075

78.651

Af Saldo na winstbestemming

Toelichting lasten en baten 2005: Op de post algemene proceskosten werd € 4.400,00 minder uitgegeven. Van tevoren is niet precies in te schatten hoeveel juridische procedures er in een jaar worden gevoerd. Een verschil tussen het begrote en werkelijke bedrag wordt dan ook veroorzaakt door meer of minder procedures en de hoogte van de procedurekosten per procedure. Jaarlijks wordt op begrotingsbasis een vast bedrag opgenomen op basis van een historisch bepaald gemiddelde.

44

Aan de batenkant viel de opbrengst Hondenbelasting € 2.800,00 lager uit. In verband met klachten over overlast door honden en katten is in 2005 besloten een apart budget in het leven te roepen. Tegenover de uitgaven staan de inkomsten uit de betaalde hondenbelasting. In 2004 is door het college besloten om de controles op de aangifte hondenbelasting uit te besteden en deze uit te laten voeren voor 2004, 2005 en 2006. Daaraan zijn weliswaar kosten verbonden, maar de inschatting was dat meeropbrengsten zouden worden gerealiseerd doordat meer mensen aangifte zouden doen. In het eerste jaar bedroegen de meeropbrengsten circa € 10.000. Verwacht werd ook dat deze tendens zou afzwakken, immers het feit dat extra wordt gecontroleerd gaat snel door heel Grave en veel mensen hebben niet gewacht tot de controleur bij hen aan de deur zou staan. Deze verwachting is uitgekomen. Vandaar dat minder inkomsten zijn gegenereerd. Ter bestrijding van overlast door wilde katten zijn in het afgelopen jaar door HoKaZo uit Uden vangkooien geplaatst. De gevangen katten zijn gesteriliseerd/gecastreerd en gechipt en weer teruggezet. Ervaring van de dierenbescherming heeft geleerd dat dit de meest diervriendelijke en effectiefste wijze is om overlast door wilde katten te bestrijden. Op de hier aangegeven manier verwachten wij dat het aantal klachten over overlast door honden en katten zal afnemen. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bouwen (gedeeltelijk); 2. Juridische controlling (gedeeltelijk).

45

46

PROGRAMMA 2: WOON- EN LEEFOMGEVING Portefeuillehouders: G.P.M. Peeters / H.T.A. Willemse Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 2.1 natuur- en groenbeheer; 2.2 verkeer en vervoer; 2.3 volkshuisvesting; 2.4 leefbaarheid kernen en wijken. Programma

2 Woon- en leefomgeving STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005


9002006 9002027 9002032 9003001 9002023 9003011 9003012 9003013


Groenfonds (overgegaan in 9002027) Reconstructie algemeen (v/h groenfonds) Verkoopwaarde aandelen Bouwfonds Afkoop woonwagencentra Wijk- en Dorpsbeheer Onderhoud huurwoonwagens Onderhoud openbare verlichting Onderhoud wegen en fietspaden

30.425 0 34.922 25.012 3.309 5.051 781.927

TOTAAL-GENERAAL

880.646

Interne overboeking

-30.425 68.070 111.834

149.479

Saldo per 1-1-2005



0 68.070 111.834 34.922 25.012 3.309 5.051 781.927 0


2.270 2.143

12.189 111.834 8.590 17.377

5.000 238.817

433.013

223.384 28.602 9.777 3.309 10.051 587.731

415.733

583.004

862.855

Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

0 167.503

1.030.125

Verminderingen

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 212010 212018 230006 230016 230017 230100 214002 214005 213001 213003 213005 213010 213011 226026

Omschrijving



Verminderingen 2005

Bouw fietsenstalling en wachtruimte Bouw gemeenschapsaccomodatie Velp Renov.infrastr.bij winkel Essinkl. Aanleg parkeerplaatsen Airborneplein 2e fase Maatregelen duurzaam veilig fase 4 Maatregelen duurzaamveilig fase 2 Vervanging motormaterieel 2003 Vervanging motormaterieel 2004 Uitvoering Groenrenovatieplan De Mars Reconstructie kruising Essinkln/Estersveldln Portaalborden bebouwde kom Maatregel voorrang fietser van rechts Parkeren en circuleren binnenstad Grave Maatregelen duurzaam veilig fase 3

34.615,52 216.757,17 8.393,00 2.959,60 21.493,45 30.411,13 20.551,77 147.003,42 4.268,35 34.601,31 6.857,25 44.295,00

19.756,38 437.982,56 460,24 7.600,00 49.639,59 25.715,89 37.559,01 47.864,33 2.130,00 505,00 1.676,97 2.610,00

48.000,00 29.514,73 12.788,61 34.601,31 1.676,97 -

TOTAAL-GENERAAL

572.206,97

633.499,97

126.581,62

47

Kapitaal uitgaven 31-12-2005 19.756,38 424.598,08 217.217,41 15.993,00 23.084,46 8.704,84 56.127,02 58.110,78 194.867,75 2.130,00 4.773,35 0,00 6.857,25 46.905,00

1.079.125,32

10.614,94 79.876,97 15.993,00 23.084,46 8.704,84 15.375,67 14.527,69 10.368,56 2.130,00 4.346,51 36.413,18

34.615,52 206.794,89 8.393,00 2.959,60 21.493,45 20.411,13 20.551,77 138.769,69 3.841,51 34.601,31 39.915,27

19.756,38 413.983,14 127.378,16 30.751,35 43.583,09 176.265,46 6.112,09

221.435,82

532.347,14

817.829,67

Deelprogramma 2.1 natuur- en groenbeheer Wat willen we bereiken? - In stand houden en waar mogelijk verbeteren van de belevingswaarde van natuur en groen in de leefomgeving; - Versterken van het planten- en dierenleven in bossen en natuurgebieden; - Versterken van cultuurhistorische elementen in het landschap. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal gerealiseerde projecten / landschapselementen aantal nieuwe functies / bedrijven in het buitengebied aantal en aard van de contacten met belangenorganisaties omvang areaal oppervlakte ecologisch beheerde bermen

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan:

Te verrichten activiteiten

Jaar

1. Groenbeheerprogramma

Kosten investering jaarlast 8.400


Realisatie 2005

1. Groenbeheerprogramma

Moet nog worden gestart, het huidige openbaar groen moet geactualiseerd worden. Zo mogelijk digitaal, uitvoering eind 2005 en voorjaar 2006.

Wat mag het kosten?

48

Omschrijving Lasten

Rekening 2004 854.818



Rekening 2005 748.772

-/- 18.139

-/- 18.530

-/-8.461

-/-6.548

836.679

751.298

752.446

742.224

126.633

151.633

-/- 0

-/- 15.889

879.079

877.968


836.679

751.298

Toelichting lasten en baten 2005: Er is een beperkte overschrijding (5.400,00) op het product bomen. Een deel van de overschrijding is te wijten aan toegenomen brandstofkosten. Verder is de kostenplaats onderhoud overschreden door groot onderhoud aan de houtversnippermachine. Door dit onderhoud kan de vervanging van de machine worden uitgesteld. Als gevolg van het BBV vallen een aantal kredieten die in het verleden beschikbaar gesteld zijn door de raad nu onder de lasten in het resultaatbepalend deel van de jaarrekening. Deze kredieten werden vroeger geactiveerd en afgeschreven. Dit mag niet meer. Tegenover de incidentele lasten voor deze oude kredieten staat een bijdrage uit reserves. Aan de reserve Reconstructie Algemeen is ten opzichte van de begroting 2005 € 25.000 extra toegevoegd vanwege een correctie op het jaar 2004. In 2005 zijn uitgaven gedaan voor de volgende kredieten: Landschapsbeleidsplan (€ 2.700,00), Reconstructie Algemeen (€ 9.500,00) en Groenstructuurplan (€ 3.700,00). Hiertegenover staat als inkomst de reservemutatie. De kapitaallasten zijn € 21.900,00 lager als gevolg van het niet activeren en deels realiseren van het Groenstructuurplan en € 9.500 hoger voor het krediet Reconstructie Algemeen. Op parken en plantsoenen is € 9.000 minder uitgegeven dan geraamd. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Groen en openbare ruimte

49

Deelprogramma 2.2 verkeer en vervoer Wat willen we bereiken? - Vergroten verkeersveiligheid binnen en buiten de bebouwde kom; - Verbeteren/behoud bereikbaarheid van kernen, in het bijzonder het historische centrum. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal geregistreerde ongevallen aantal gemelde schadegevallen / aansprakelijkstellingen aantal (geregistreerde) bezoekers binnenstad aantal beschikbare cq (on-) bezette parkeerplaatsen

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Te verrichten activiteiten 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Jaar

Opstellen beheerprogramma wegen Uitvoering beheerprogramma wegen Reconstructie Tolschestraat en Stoofweg Beleidsplan openbare verlichting Uitvoering beleidsplan openbare verlichting 1e – 5e fase Garantiestelling exploitatie fietspendelboot Mook-Grave Verlenging bestaande steiger Parkeren en circuleren binnenstad

2005 2005 2005 2005 2005 2005 2005 2005

Kosten investering jaarlast 10.000 211.000 127.700 10.600 10.000 190.000 19.000 12.500 32.176 3.700 84.200


Realisatie 2005

1. Opstellen beheerprogramma wegen 2. 3.

4.

5. 6.

In voorbereiding. Uitvoering beheerprogramma wegen In voorbereiding. Reconstructie Tolschestr. en Stoofweg De in 1999 uitgevoerde reconstructie is uitgevoerd door de provincie, waarbij een uitgestelde betalingsregeling overeen is gekomen. Het wachten is op de afrekening van de provincie. Beleidsplan openbare verlichting In 2006 wordt het beheersplan openbare verlichting door de nieuwe gemeenteraad vastgesteld. De uitgangspunten die aan dat plan ten grondslag liggen, is in de raad van januari 2006 voorgelegd. e Deze gaat van start na vaststelling van het Uitvoering beleidsplan openbare verlichting 1 – e beleidsplan. 5 fase Garantiestelling exploitatie fietspendelboot Mook- Fietspendelboot zal in mei 2006 gaan varen.

50

Grave 7. Verlenging bestaande steiger

Verlenging is begin juli 2005 gerealiseerd Een lopend project. In het 4e kwartaal 2005 zal er een inhaalslag gemaakt worden.

8. Parkeren en circuleren binnenstad

Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 1.258.109

Begroting 2005 primitief 1.033.418

Begroting 2005 incl. wijz. 1.049.781

Rekening 2005 1.594.361

-/- 10.907

-/- 52.850

-/-49.333

-/-11.686

1.247.202

980.568

1.000.448

1.582.674


1.247.202

980.568

10.000

10.000

-/- 0

-/- 589.230

1.010.448

1.003.444

Toelichting lasten en baten 2005: In afwachting van het nieuwe verlichtingbeleidsplan zijn er geen lichtmasten geschilderd. Op onderhoud openbare verlichting werd daarom € 16.500,00 incidenteel minder uitgegeven. Ook waren de lasten voor energie openbare verlichting lager door een nog ontvangen afrekening over 2004 € 26.800,00. Als gevolg van drukte en andere projecten is er slechts minimaal onderhoud aan het straatmeubilair geweest. Hierdoor is € 6.700,00 minder voor onderhoud uitgegeven. Voor 2006 wordt hier een inhaalslag (overschrijding) verwacht. Grootste afwijking tussen rekening en begroting wordt veroorzaakt door vervroegde afschrijving van activa. Om de begroting 2005 sluitend te maken is door de raad besloten diverse activa met maatschappelijk nut in de openbare ruimte vervroegd af te schrijven ten laste van de algemene reserve geblokkeerd. In totaal is voor € 573.130,00 aan activa afgeschreven. Ook de reconstructie van de kruising Essinklaan/Estersveldlaan ad € 423.200 zou vervroegd worden afgeschreven. Dit is uiteraard niet gebeurd omdat dit kruispunt nog niet is gereconstrueerd. Als gevolg van het BBV vallen een aantal kredieten, die in het verleden beschikbaar gesteld zijn door de raad nu onder de lasten in het resultaatbepalend deel van de jaarrekening. Deze kredieten werden vroeger geactiveerd en afgeschreven. Dit mag niet meer. Tegenover de incidentele lasten voor deze oude kredieten staat een bijdrage uit reserves. In 2005 zijn uitgaven gedaan voor het krediet Voorrang fietsers van rechts (€ 6.700,00). Hiertegenover staat als inkomst de bijdrage uit de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. De geraamde inconveniënenbijdrage Obragas ad € 37.500,00 werd geraamd maar uiteraard niet ontvangen omdat wij de aandelen hebben verkocht aan RWE. De beleggingsopbrengst van deze verkoop staat tegenover deze weggevallen inkomst en wordt verantwoord op deelprogramma 7.3. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Documenten (gedeeltelijk); 2. Gemeentelijke infrastructuur; 3. Verkeer en vervoer.

51

Deelprogramma 2.3 volkshuisvesting Wat willen we bereiken? - Het binnen de gegeven randvoorwaarden realiseren van een op reële behoefteramingen gebaseerd woningbouwprogramma, waarbij kwaliteit en duurzaamheid ankerpunten zijn die steeds aan de orde komen. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal woningzoekenden, gedifferentieerd naar categorieën aantal gerealiseerde woningen in diverse segmenten aantal doorlopen RO-procedures duurzaam bouwen-toets kwaliteitstoets

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is bij dit deelprogramma geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten?

Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 105.031 -/- 82.479



Rekening 2005 157.252 -/-71.670

22.552

-/- 2.952

1.518

85.582

11.530

11.530

11.530

-/- 1.399

-/- 8.590

-/- 8.590

-/- 195.649

21.153

-/- 12

4.458

-/- 98.536


Toelichting lasten en baten 2005: Op het product Beleid en uitvoering Volkshuisvesting vallen de kapitaallasten van de deelname Stimuleringsfonds Bouwfonds € 7.200,00 lager uit door een lager rente-omslagpercentage. De baten zijn lager omdat een rente-inkomst van de reserve Monumenten is geraamd ad € 11.000,00. Aan deze reserve wordt echter conform de begroting geen rente toegevoegd, dus deze kan ook niet als inkomst worden geraamd. Een fout in de begroting 2005.

52

e

Bij de 2 Marap is een verkeerde aanname gemaakt bij de bijraming van de huuropbrengsten van de standplaatsen woonwagens. Hierdoor is de raming van deze opbrengst ten onrechte met € 4.300 verhoogd. De afrekening van het Woonwagenschap vanwege de bodemsanering Vorstengrafdonk ad € 75.224 is niet begroot. Deze last wordt gedekt door een onttrekking uit de algemene reserve vrij besteedbaar. De reserve verkoopwaarde aandelen Bouwfonds is ten bate van de exploitatie voor € 111.834 vrijgevallen. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bevolkingsaangelegenheden (gedeeltelijk); 2. Eigendommen (gedeeltelijk); 3. Inkomen / aanvullende inkomensvoorzieningen (gedeeltelijk); 4. Volkshuisvesting.

53

Deelprogramma 2.4 leefbaarheid kernen en wijken Wat willen we bereiken? - Het vergroten van de leefbaarheid door minimaal het behoud van bestaande maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen en accommodaties en het verbeteren van de onderlinge cohesie in de wijken, buurten en kernen. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

6 6

6

7

aantal wijkraden Wijkschouwen aantal klachten buitenruimte

Wat gaan we er voor doen?' Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is bij dit deelprogramma geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 117.036




117.036

35.760

35.760

35.760

35.760

35.760

35.760


-/- 15.204 101.832

Toelichting lasten en baten 2005: De lasten zijn conform de begroting uitgegeven. Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Openbare orde en veiligheid (gedeeltelijk).

54

Werkelijk 2005

PROGRAMMA 3: VOORZIENINGEN EN SOCIALE

SAMENHANG Portefeuillehouder: H.T.A. Willemse Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 3.1 jeugd- en jongeren; 3.2 toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid; 3.3 minimabeleid; 3.4 onderwijs; 3.5 ouderen; 3.6 cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport; 3.7 subsidiebeleid. Programma

3 Voorzieningen en sociale samenhang STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005


9002003 9002005 9002008 9002012 9002016 9002021 9002025 9002028 9002029 9002030 9003004 9003019 9002009 9002015 9003005 9003007 9003014 9003021 9003026


Cultuurfonds gemeente Grave Egalisatiereserve W.V.G. Huisvesting en onderwijs AZC-scholen Museum stad Grave Sociale vernieuwing Verv. inventaris gemeenschapsaccommodaties Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand (WWB) Dag voor de Ouderen Gemeentelijke ijsbaan Invoeringskosten WMO Inburgering nieuwkomers educatief component Klantmanagement miv 2005 Huisvesting scholen Scholing/vorming/training Iinburgering oudkomers Onderhoud begraafplaatsen Onderwijs achterstanden bestrijding Verzilvering formatierekeneenheden Voorziening werkdeel Wet Werk en Bijstand

2.005 306.647 241.431 1.426 81.217 126.766 204.852 0 0 0 51.901 200.638 2.147.101 15.288 116.000 32.341 214.040 1.828 214.889

TOTAAL-GENERAAL

3.958.369

Interne overboeking

Saldo per 1-1-2005

2.005 306.647 241.431 1.426 81.217 126.766 204.852 0 0 0 51.901 200.638 2.147.101 15.288 116.000 32.341 214.040 1.828 214.889


4.436


Verminderingen

12.413 90.268

151.811 17.649

10.400 7.915 133.510 250 4.955 52.300

5.227

325.429 2.600

51.901 143.092 1.052.430 35.275

4.792 127.471 166.469


2.005 167.249 314.051 1.426 86.390 139.117 338.362 250 4.955 52.300 0 57.545 1.420.100 17.888 80.725 37.133 86.569 1.828 381.358

0

3.958.369

4.436

811.302

1.584.857

3.189.250



Verminderingen 2005


Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

Beheerprogramma schoolgebouwen 2003 Nieuwbouw peuterspeelzaalwerk Velp Verbouwing Mgr.Borretweg 1 Museum Graeft Voort Nieuwbouw school Velp Externe onderst.accommodatiebeleid

35.064,95 3.657,60 49.085,68 -

24.653,00 1.300,00 123.930,69 13.191,23 19.068,50

47.567,95 8.642,41 19.068,50

TOTAAL-GENERAAL

87.808,23

182.143,42

75.278,86

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 212004 212009 212051 212054 212060 226032

Omschrijving

55

12.150,00 4.957,60 40.443,27 123.930,69 13.191,23 0,00

194.672,79

3.098,27 -

22.914,95 3.657,60 8.642,41 -

4.957,60 120.832,42 13.191,23 -

3.098,27

35.214,96

138.981,25

Deelprogramma 3.1 jeugd en jongeren Wat willen we bereiken? - Het optimaliseren van het aanbod van sociale, maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen in Grave, zowel kwantitatief als kwalitatief, zodat inwoners daar maximaal van kunnen profiteren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Ontmoetingsruimtes

1

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

2

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: In 2005 zullen de kaders vanuit het vastgestelde jeugdbeleid verder worden uitgevoerd. Tekst jaarverslag: Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 148.581



Rekening 2005 233.741

148.581

211.225

227.953

233.741

2.400

36.400

36.400

-/- 0

-/- 35.791

213.625

264.353

234.351


148.581

Toelichting lasten en baten 2005: Als gevolg van het BBV vallen een aantal kredieten die in het verleden beschikbaar gesteld zijn door de raad nu onder de lasten in het resultaatbepalend deel van de jaarrekening. Deze kredieten werden vroeger geactiveerd en afgeschreven. Dit mag niet meer. Tegenover de incidentele lasten voor deze oude kredieten staat een bijdrage uit reserves. In 2005 zijn uitgaven gedaan voor het krediet Onderzoek en acute knelpunten huisvesting jongeren (€ 10.500) en voor het krediet Projectmatige aanpak drugsgebruik jongeren (€ 25.300). Hiertegenover staat als inkomst de bijdrage uit de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. De afrekening van subsidie van de stichting Nodig over voorgaande jaren is als een inkomst geboekt in 2005 (€ 9.000). Het budget voor jeugdbeleid werd niet volledig benut (€ 15.700voordeel). Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Jeugd- en jongerenzorg.

56

Deelprogramma 3.2 toeleiding arbeidsmarkt, maatschappelijke voorzieningen en volksgezondheid Wat willen we bereiken? - Het optimaliseren van het aanbod van sociale, maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen in Grave, zowel kwantitatief als kwalitatief, zodat inwoners daar maximaal van kunnen profiteren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal peuters dat deelneemt aan peuterspeelzaalwerk buitenschoolse opvang dagopvang aantal geholpen vluchtelingen aantal bijstandsgerechtigden aantal ritten regiotaxi aantal deelnemers regiotaxi

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

180 215 198 48 134 409


Jaar

Bijstelling subsidie St. Peuterspeelzalen

2005



Realisatie 2005

Bijstelling subsidie St. Peuterspeelzalen

Is meegenomen in de subsidiebeschikking 2005


Rekening 2004 3.130.100 -/- 1.802.428

Begroting 2005 primitief 2.510.223 -/-1.215.156

Begroting 2005 incl. wijz. 2.427.035 -/-1.434.741

Rekening 2005 2.502.400 -/-1.385.485

1.327.672

1.295.067

992.294

1.116.944

291.835

8.900

153.835

218.548

Af

-/- 42.402

-/- 1.460

-/- 6.460

-/- 346.804

Saldo na winstbestemming

1.577.105

1.302.507

1.139.669

988.687

57

Toelichting lasten en baten 2005: Op het product beheer begraafplaatsen waren de kosten van inhuur IBN € 5.700 hoger. De opgelegde bezuiniging op het onderhoud van de begraafplaats van € 3.000 kan deels worden gerealiseerd. De opbrengst begraafrechten is € 15.000 hoger dan de in de burap-2 neerwaarts bijgestelde raming. Daarmee is de beoogde extra stijging van de begraafrechten (met € 25.000) ten opzichte van 2004 toch gerealiseerd. Het batig saldo op het product Asielzoekerscentrum wordt positief beïnvloed door een extra uitkering van het rijk voor onder andere de huisvesting van de basisschool op het AZC als gevolg van een stijging van het leerlingenaantal. Het batige saldo 2005 op het product Asielzoekerscentrum van € 78.300 is toegevoegd aan de reserve Huisvesting en onderwijs AZC-scholen. Op het product inburgering is een nadelig saldo ontstaan van € 9.000. Dit saldo is niet ten laste van de voorzieningen gebracht. De voorzieningen inburgering oudkomers en inburgering nieuwkomers educatief component zijn vrijgevallen en toegevoegd aan de algemene reserve vrij besteedbaar (€ 47.000). De verkoop van het pand aan de Mgr. Borretweg 1 heeft meer opgebracht dan oorspronkelijk geraamd. Een incidentele baat van € 30.000. Hierdoor waren de inkomsten op het product Bestuur en beheer Kinderopvang € 30.000,00 hoger. Op het product Wet Kinderopvang is € 10.000 minder uitgegeven. Het budget voor toezicht en handhaving ad € 3.000 is niet aangewend en de stelpost van € 6.500 is niet aangewend. Het jaarlijks subsidie aan Stichting Peuterspeelzalen Grave is gebaseerd op een aanvaardbaar jaarlijks exploitatietekort. De stichting heeft 2004 afgesloten met een positief exploitatieresultaat. In 2005 is op grond van de afrekening 2004 het te veel ontvangen subsidie door de stichting teruggestort. Op het product Peuterspeelzalen is hierdoor € 14.000 minder subsidie uitgekeerd. De WVG-uitgaven zijn budgettair neutraal verwerkt in de jaarrekening. De lasten waren € 138.000 hoger dan de raming. Dit saldo is ten laste van de reserve egalisatie WVG gebracht. De woonvoorzieningen WVG vielen € 117.000 hoger uit, de rolstoelvoorzieningen WVG € 29.000 hoger en de vervoersvoorzieningen vielen € 12.000 lager uit. De bijdrage aan de GGD viel € 19.000,00 lager uit. In de raming zit een garantstelling van € 1,31 per inwoner voor het regionale ambulancevervoer. Het is op dit moment nog niet duidelijk of dit bedrag bij gemeenten alsnog in rekening wordt gebracht. Ook werd van de GGD € 6.700,00 doorgeschoven BTW terug ontvangen. Het in de algemene uitkering ontvangen incidentele budget voor voorbereidingskosten invoering Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) ad € 52.300 is in een nieuwe reserve Invoeringskosten WMO gestort. Hiermee worden de invoeringskosten WMO die nog gemaakt moeten worden gestort. De afrekening WIW 2003 en de afrekening ID-banen 2003 heeft plaatsgevonden. Daarom heeft onttrekking aan de reserve Scholing/activering/fonds Werk en Inkomen plaatsgevonden voor € 143.100. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Asielzoekeraangelegenheden / vreemdelingen; 2. Begraafplaatsen; 3. Gehandicaptenzorg; 4. Gezondheidszorg; 5. Inkomen / aanvullende inkomensvoorzieningen (gedeeltelijk); 6. Kinderopvang en peuterspeelzalen; 7. Maatschappelijke dienstverlening; 8. Werkgelegenheid.

58

Deelprogramma 3.3 minimabeleid Wat willen we bereiken? - Het voorkomen van armoede en stimuleren van doorstroom naar betaalde arbeid voor personen die geen inkomen uit arbeid hebben en niet arbeidsongeschikt zijn. Tevens het stimuleren van deelname aan maatschappelijke activiteiten om isolement te voorkomen. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal re-integratietrajecten aantal deelnemers bijdrageregeling

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

25 30

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: In 2005 zal het accent voornamelijk komen te liggen op de re-integratietrajecten (toeleiding naar werk). Tekst jaarverslag:


Rekening 2004 2.283.433 -/- 1.948.574

Begroting 2005 primitief 2.278.817 -/- 1.832.382

Begroting 2005 incl. wijz. 2.335.350 -/-1.832.382

Rekening 2005 2.163.275 -/-1.685.654

334.859

446.435

502.968

477.621

209.960

Af

-/- 5.108


539.711

133.510 446.435

502.968

611.131

Toelichting lasten en baten 2005: De kosten voor schuldhulpverlening zijn niet geraamd. In 2005 werd € 11.000 uitgegeven. Aan inkomsten debiteuren werd € 20.000 meer ontvangen. Het batig saldo op het product Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand ad € 133.510 is gereserveerd in de reserve Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand. Na deze storting zit er in deze reserve € 335.000. Een gemeente loopt sinds enkele jaren het financiële risico bij bijstandverlening. Nu de reserve een dergelijk niveau heeft behaald moet in de volgende begroting bezien worden wat het structurele

59

budget voor het inkomensdeel WWB is. Gezien de batige saldi op dit product kan het budget waarschijnlijk structureel omlaag worden bijgesteld. In de conceptnota reserves en voorzieningen wordt ingegaan op het verdere nut en doel van de reserve Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Inkomen / aanvullende inkomensvoorzieningen (gedeeltelijk); 2. Inkomen / bijstandverlening.

60

Deelprogramma 3.4 onderwijs Wat willen we bereiken? - Het optimaliseren van het aanbod van sociale, maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen in Grave, zowel kwantitatief als kwalitatief, zodat inwoners daar maximaal van kunnen profiteren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal meldingen leerplichtverzuim bedrag vandalisme en glasschade scholen aantal leerlingen basisonderwijs aantal leerlingen voortgezet onderwijs aantal leerlingen Sensis aantal deelnemers volwasseneneducatie

19 € 10.253

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

1.380 948 109 92, incl. 36 nieuwkomers


Jaar

Bruidsschat verzelfstandiging (rbs 22-4-2003) Uitbreiding Merletcollege/obs Hartenaas Aanpassing schoolgebouwen aan onderwijskundige vernieuwingen Aanpassing regeling zitplaatsverdeling: hogere kosten leerlingenvervoer

2005 2005 2005

Kosten investering jaarlast 13.900 2.950.000 221.300 861.000 37.600

2005

18.000


Realisatie 2005

Bruidsschat verzelfstandiging (rbs 22-4-2003)

De verzelfstandiging is per 1-1-2004 gerealiseerd. De bruidsschat wordt gefaseerd (5 jaar) beschikbaar gesteld en kent een dalend verloop. In februari 2006 zijn de voorbereidingen voor de uitbreiding van Hartenaas gestart. Een concreet bouwplan ontbreekt voorlopig. Een concreet bouwplan voor de uitbreiding van het Merletcollege wordt pas in juni verwacht. Voor beide bouwplannen geldt dat hiervoor een vrijstellingsprocedure (art. 19 Wet ruimtelijke ordening) moet worden doorlopen. Realisatie van deze uitbreidingen wordt dan ook niet eerder dan in 2007 verwacht. Een bedrag ad € 552.670 wordt aan de schoolbesturen ter beschikking gesteld op basis van in de loop van 2006 uit te werken plannen.

Uitbreiding Merletcollege/obs Hartenaas

Aanpassing schoolgebouwen aan onderwijskundige vernieuwingen

61

Aanpassing regeling zitplaatsverdeling: hogere kosten leerlingenvervoer

Het bedrag is toereikend om de kosten te dekken.


Rekening 2004 1.127.961



Rekening 2005 1.093.091

-/- 245.716

-/- 173.510

-/-189.580

-/-1.193.470

882.245

1.144.999

1.126.199

-/- 100.379

305.780


1.000.000

-/-20.150

-/- 4.000

-/- 4.000

-/- 0

1.167.875

1.140.999

1.122.199

899.621

Toelichting lasten en baten 2005: De realisatie van het krediet Nieuwbouw Merletcollege en het krediet Aanpassing schoolgebouwen aan onderwijskundige vernieuwingen heeft in 2005 deels/niet plaatsgevonden. De geraamde kapitaallasten ad € 175.200 zijn niet uitgegeven. De voorziening onderhoud schoolgebouwen is in overleg met de accountant verlaagd met € 1.000.000 omdat deze teveel ruimte bevatte. Pas na vaststelling van het nieuwe beheerplan in 2006 is duidelijk of dit bedrag echt vrij valt. In afwachting hiervan is dit bedrag in een nieuwe reserve Herziening beheerplannen gestort. De kosten van het leerlingenvervoer vallen aanzienlijk lager uit (€ 43.700,00) dan begroot als gevolg van een gunstige aanbesteding van het vervoer en verrekening van in 2004 gemaakte kosten voor de gemeente Cuijk. Daarnaast heeft ook de systematiek van centrale opstapplaatsen naar de school voor speciaal basisonderwijs De Wingerd bijgedragen aan een gunstig resultaat. Aangetekend moet hierbij worden dat deze systematiek er toe heeft geleid dat enkele ouders zelf (voor eigen rekening) het vervoer naar deze school hebben geregeld (circa 8 kinderen) en het financiële resultaat dus enigszins een vertekend beeld geeft. De rijksbijdrage voor onderwijsbegeleiding viel € 10.000 hoger uit. De geraamde onttrekking aan de reserve ad € 4.000 was niet nodig. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bevordering ontwikkelingsniveau; 2. Huisvesting scholen; 3. Ondersteunende onderwijsvoorzieningen; 4. Openbaar onderwijs.

62

Deelprogramma 3.5 ouderen Wat willen we bereiken? - Het optimaliseren van het aanbod van sociale, maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen in Grave, zowel kwantitatief als kwalitatief, zodat inwoners daar maximaal van kunnen profiteren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal deelnemers welzijnsactiviteiten aantal deelnemers MBVO aantal deelnemers maaltijdvoorziening

Werkelijk 2004

668 227 84

Begroot 2005

Werkelijk 2005

1.100 250 110


Jaar

Uitvoering nota ouderenbeleid

2005



Realisatie 2005

Uitvoering nota ouderenbeleid

Momenteel worden een aantal concrete actiepunten voorbereid, waarbij ook de consequenties voor 2005 en volgende jaren in beeld komen.

Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten

Rekening 2004 128.905



Rekening 2005 141.560

128.905

142.859

145.552

141.560

10.250

10.250

155.802

151.810


128.905

142.859

Toelichting lasten en baten 2005: De subsidie aan het RIGOM was iets lager dan geraamd. 63

Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Ouderenzorg.

64

Deelprogramma 3.6 cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport Wat willen we bereiken? - Het optimaliseren van het aanbod van sociale, maatschappelijke en sociaal-culturele voorzieningen in Grave, zowel kwantitatief als kwalitatief, zodat inwoners daar maximaal van kunnen profiteren. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal leden en bezoekers bibliotheek

4.288 en 66.073

aantal jeugdsportleden aantal deelnemers muziekschool aantal aanvragen cultuurfonds

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

120 6


Jaar

Museum Graeft Voort

2005

Kosten investering jaarlast 138.100 10.400


Realisatie 2005

Museum Graeft Voort

De bouwwerkzaamheden is in volle gang. De oplevering en verhuizing van Graeft Voort is voorzien in de loop van 2006.

Wat mag het kosten? Omschrijving

Rekening 2004 1.149.797



Rekening 2005 1.233.867

-/- 50.350

-/- 37.780

-/-42.735

-/-54.698

1.099.447

1.101.085

1.233.213

1.179.169

28.855

27.109

27.109

Af

-/- 22.554

-/- 27.238

-/- 41.944


1.105.748

1.233.084

1.164.334

Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

1.101.085

65

Toelichting lasten en baten 2005: Er is € 16.125,00 uitgegeven voor renovatie sportvelden (tot 2005 een jaarlijks budget dat beschikbaar was). Er is een toplaagrenovatie aan het A en B veld van voetbalvereniging Estria uitgevoerd. Op het moment van de opdrachtverstrekking was bij betreffende ambtenaar niet bekend dat dit budget als gevolg van bezuinigingen niet beschikbaar was. In 2005 heeft de ijsclub het resterende banksaldo gestort op onze bankrekening. Dit saldo van € 4.955 is gestort in een nieuw gevormde reserve Gemeentelijke ijsbaan. De raad dient de vorming van deze reserve en deze storting nog te bekrachtigen. Bij het product Sociaal cultureel werk is de post SKP onvoorzien niet volledig benut. € 10.800 is niet aangewend. De kapitaallasten van Museum Graeft Voort waren in 2005 incidenteel € 7.000 lager omdat de aanpassing van de Hampoort nog niet was afgerond en er nog geen rentekosten waren. De taakstellende bezuiniging van € 10.000,00 op de Meander is verlaagd tot € 6.000 en is inmiddels gerealiseerd. In de gemeentebegroting 2005 is nog niets verwerkt. Een incidenteel nadeel (geen verlaging van de lasten dus) van € 10.000. In totaal is op de bijdragen aan gemeenschapsaccommodaties € 40.000 minder uitgegeven. De huur van de accommodatie Escharen is structureel € 6.500 lager. Op afrekeningen met de accommodaties over voorgaande jaren is incidenteel € 9.000 over. De exploitatievergoeding aan de accommodaties Gassel is structureel € 2.500 lager. De accommodatie Velp is € 12.500 structureel lager (de extra bijdrage wordt niet uitgegeven). De bijdrage aan Quadrant is structureel € 9.800 lager. Aan de reserve Huisvesting en Onderwijs AZC-scholen is het restantbudget ad € 12.000 toegevoegd voor het geschikt maken en gedeeltelijk nieuw inrichten van de gymlokatie op het AZC. In 2005 is een budget beschikbaar gesteld ad € 10.000 voor een startnotitie sportbeleid. Met de startnotitie is niet gestart. Het budget valt vrij in het rekeningsaldo 2005. Van de provincie Noord-Brabant hebben wij een niet geraamde bijdrage Rijksmiddelen herstructurering bibliotheek ontvangen ad € 10.000. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Gemeenschapsaccommodaties; 2. Kunst en cultuur; 3. Muziekschool; 4. Openbaar bibliotheekwerk; 5. Sociaal cultureel werk; 6. Sportbeleid; 7. Vormings- en ontwikkelingswerk.

66

Deelprogramma 3.7 subsidiebeleid Wat willen we bereiken? - Het door middel van een transparant en rechtvaardig subsidiebeleid stimuleren van gewenste activiteiten in de gemeente en uitvoering geven aan vastgesteld beleid. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal subsidieontvangers

Begroot 2005

Werkelijk 2004

Werkelijk 2005

46 skp

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is vooralsnog geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving

Rekening 2004


0

Begroting 2005 primitief 0

Begroting 2005 incl. wijz. 0

Rekening 2005

0

0

0

0

0

0

0

0

0


Toelichting lasten en baten 2005: Er zijn geen lasten en baten op dit deelprogramma. Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Vrijwilligers

67

68

PROGRAMMA 4: ECONOMISCHE AANGELEGENHEDEN, TOERISME EN RECREATIE Portefeuillehouder: G.J. Bos Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 4.1 economische aangelegenheden; 4.2 toerisme en recreatie. Programma

4 Economische aangelegenheden, toerisme en recreatie STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005


9002020 9003016 9003027 9003028 9003029


Interne overboeking

Saldo per 1-1-2005

1.262.051 204.391 0 0 0

Verkoop aandelen Obragas Risicodekking stimuleringsfonds in beheer bij Bouwfonds Escrow 50 gedeelte NWB Escrow 50 gedeelte Loyalis Escrow 10 ING

7.396.201 204.391 0 0 0

-6.134.150

TOTAAL-GENERAAL

7.600.592

-6.134.150

1.466.442



Verminderingen 2005



Verminderingen


565.544 934.787 256.285

195.220

7.459.064 204.391 370.325 934.787 256.285

7.953.630

195.220

9.224.852


Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

32.519,00 0,00

1.625,95 -

-

30.893,05 -

1.625,95

-

30.893,05

6.197.013

0

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 230103 350001

Omschrijving

Verlenging bestaande havensteiger Aanpassing pand VVV Grave (Rogstraat 13)

-

32.519,00 4.312,98

4.312,98

TOTAAL-GENERAAL

-

36.831,98

4.312,98

69

32.519,00

Deelprogramma 4.1 economische aangelegenheden Wat willen we bereiken? - Bevorderen aantrekkelijk vestigingsklimaat van winkels, bedrijven en (zorg-)voorzieningen; - Bevorderen/behoud van een adequaat niveau en evenwichtige verdeling van voorzieningen in de kernen; - Bevorderen werkgelegenheid. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

aantal nieuwe vestigingen winkels, bedrijven en instellingen aantal nieuwe inschrijvingen Kamer van Koophandel (blijvende) aanwezigheid voorzieningen in de kernen werkgelegenheidscijfers aantal m2 uitgifte bedrijventerrein

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is vooralsnog geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 302.099 -/- 111.960



Rekening 2005 323.085 -/-6.558.585

190.139

197.625

227.672

-/- 6.558.585

62.863

6.392.233

10.000


-/- 800 200.139

197.625

289.735

156.733

Toelichting lasten en baten 2005: Twee percelen grond zijn verkocht voor € 74.200. Een incidentele baat. Als oud-aandeelhouder Obragas is een bedrag ontvangen van € 62.900. Deze ontvangst is toegevoegd aan de reserve verkoop aandelen Obragas. Het is het aandeel van Grave in de

70

Werkelijk 2005

renteopbrengst van het depot. Door de samenwerkende oud-aandeelhouders is een depot gevormd van € 10 mln als inhouding op de koopsom op 14 juni 2002. Daarnaast is een deel van de escrow Obragas vrijgevallen. De escrow is gevormd uit de opbrengst aandelen Obragas om toekomstige claims te kunnen dekken. De mogelijke claim inzake overdrachtsbelasting is vervallen. De ontvangst van dit deel van de escrow ad € 159.220 is gestort in de algemene reserve vrij besteedbaar. Het terugklapscenario Obragas is vanwege overschrijding van de termijn niet meer aan de orde. Daarom is een inkomst geboekt van € 6.134.150. Tegenover deze baat staat een storting in de reserve Verkoop aandelen Obragas voor hetzelfde bedrag. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Beheer accommodaties; 2. Economische zaken; 3. Eigendommen (gedeeltelijk); 4. Markten.

71

Deelprogramma 4.2 toerisme en recreatie Wat willen we bereiken? - Versterken toeristisch-recreatieve functie van Grave voor bewoners en bezoekers; - Aantrekken van meer toeristen en recreanten naar Grave; - Profileren van Grave als toeristisch-recreatieve gemeente; - Versterken van de kwaliteit van bestaande toeristisch-recreatieve voorzieningen; - Creëren van nieuwe toeristisch-recreatieve voorzieningen; - Stimuleren van samenwerking tussen ondernemers en instellingen op recreatief gebied; - Stimuleren van evenementen met bovenlokale aantrekkingskracht. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

aantal ligplaatsen haven aantal hotelkamers aantal campingplaatsen aantal km. fietspaden aantal km. wandelroutes aantal bezoekers vvv-kantoor aantal deelnemers lokale rondleidingen aantal ontwikkelde toeristische producten aantal gedrukte folders (oplage) en verspreidingsgebied aantal hits "toeristische pagina's" gemeentelijke website aantal bezoekers website vnv en regio-vvv aantal afgenomen "producten"(verkoop wandel- en fietsgidsen, skeelerroutes e.d.) aantal nieuwe evenementen

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is vooralsnog geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten?

72

Begroot 2005

Werkelijk 2005

Omschrijving Lasten




Rekening 2005 140.568

-/- 6.730

-/- 11.920

-/-7.155

-/-6.733

21.467

72.003

91.346

133.835


-/- 38.448 21.467

72.003

91.346

95.387

Toelichting lasten en baten 2005: De ontwikkeling van toerisme en recreatie in Grave is een van de speerpunten van beleid. De oprichting van het Bezoekersmanagement Grave heeft mede geresulteerd in concrete activiteiten zoals het zeer succesvolle Waterfestival Grave in 2005. Door de toename van deze activiteiten hebben we meer uitgegeven dan voorzien. Daarnaast hebben zich enkele niet voorzienbare uitgaven voorgedaan (Herdenking Market Garden en Herrensitzroute). Daarnaast heeft de gemeente Grave in 2005 de huur voor het nieuwe pand van de VVV-Grave betaald. Met de regio-VVV is de afspraak gemaakt dat zij deze huur zullen compenseren. Als gevolg van het BBV vallen een aantal kredieten, die in het verleden beschikbaar gesteld zijn door de raad nu onder de lasten in het resultaatbepalend deel van de jaarrekening. Deze kredieten werden vroeger geactiveerd en afgeschreven. Dit mag niet meer. Tegenover de incidentele lasten voor deze oude kredieten staat een bijdrage uit reserves. In 2005 zijn uitgaven gedaan voor het krediet Toeristich/recreatieve ontwikkelingen fase 1 en 2 (€ 26.600), voor het krediet Toeristisch/recreatieve ontwikkelingen Eskan (€ 7.500) en voor het krediet Aanpassing pand VVV (€ 4.300). Hiertegenover staat als inkomst de bijdrage uit de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Recreatie en toerisme.

73

74

PROGRAMMA 5: DUURZAME RUIMTELIJKE ONTWIKKELING Portefeuillehouder: G.P.M. Peeters Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 5.1 milieu; 5.2 ruimtelijke ordening en inrichting; 5.3 pilote bouwen binnen strakke contouren; 5.4 monumentenbeleid. Programma

5 Duurzame ruimtelijke ontwikkeling STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005


9001500 9001505 9001510 9002007 9002014 9003023 9002501 9002502 9002503 9002504 9003003 9003008 9003010 9003017 9003501 9003502 9003503


Algemene reserve grondexploitatie Weerstandsvermogen grondexploitatie Reserve dekking kredieten niet-grondexploitatie Parkeervoorzieningen omgeving PI-Oosterhoek Sanering Havenstr./Bagijnenstr./Terrein CHV Gemeentelijke Monumenten Gerealiseerde opslag grote werken "De Stoof" Verbetering woonomgeving "De Stoof" Gerealiseerde opslag grote werken "Hoeve Gassel" Hoeve Gassel Egalisatie afvlakking tarief reinigingsheffing Vervanging en onderhoud riolering (rioolbeheersplan) Onderhoud gemeentelijke gebouwen (gebouwennota) Sanering 70+ woningen Voorziening bouwrijpmaken afgesloten complex excl. Voorziening verliesgevende complexen Voorziening voorzienbare risico's grondexploitatie

1.777.283 0 0 175.904 69.419 53.131 225.547 133.151 12.239 1.730 233.625 4.654.261 132.418 84.846 154.504 540.000 0

TOTAAL-GENERAAL

8.248.059

Interne overboeking

Saldo per 1-1-2005

1.777.283 0 0 175.904 69.419 53.131 225.547 133.151 12.239 1.730 233.625 4.654.261 132.418 84.846 154.504 540.000 0 0

8.248.059

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,50% 79.978

10.150 5.992 551 78


Verminderingen

2.464.361 1.894.516 392.084

2.791.600

9.260 26.464 1.618 4.775 676 19.230 271.027 186.825 92.734

28.692

321.308

51.935 43.098 152.005

305.000 200.000 96.748

5.868.570

3.388.637


Afschrijving

Boekwaarde

2005

1-1-2005

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 230011 230013 230031 230032 230033 215003 215004 226036

Omschrijving

Aanpassing riolering Estersveld Aanpassing riolering Estersveld Riolering buitengebied: aanleg Riolering buitengebied: voorbereiding en toezicht Riolering buitengebied: mechanisch gedeelte Vervanging lichtdrukapparaat/plotter Vervanging geluidmeetapparatuur Stedebouwk.onderst.ivm herijking projecten

TOTAAL-GENERAAL

Kapitaal uitgaven 1-1-2005 367.249,95 444.412,12 361.973,98 64.405,70 1.122,00 8.322,83

1.247.486,58

75


Verminderingen 2005

3.287,03 128.972,30625.461,69 35.500,00 76.475,60 5.250,00 2.330,00 5.522,81

96.691,09 5.250,00 13.845,64

624.854,83

115.786,73

370.536,98 315.439,82 890.744,58 99.905,70 76.475,60 0,00 3.452,00 0,00

1.756.554,68

767,14 1.078,55 5.755,58 896,54 3.285,60 345,20 -

359.295,73 442.116,47 361.973,98 64.405,70 1.122,00 8.322,83

12.128,61

1.237.236,71

Deelprogramma 5.1 milieu Wat willen we bereiken? - Een gezond en veilig leven, in een aantrekkelijke leefomgeving, temidden van een vitale natuur, zonder de mondiale biodiversiteit aan te tasten of natuurlijke hulpbronnen uit te putten, hier en nu en elders en later. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal milieuvergunningen aantal controles aantal milieuklachten aantal aansluitingen riolering buitengebied aantal bodemsaneringen en onderzoeken aantal duurzaamheidtoetsen afvalinzamelresultaten


Jaar

Opstellen beheerprogramma riolering Uitvoering beheerprogramma riolering

2005



Realisatie 2005

Opstellen beheerprogramma riolering

Opstellen beleidsprogramma staat gepland voor het 3e/4e kwartaal van 2005. Deze is in voorbereiding.

Uitvoering beheerprogramma riolering

Wat mag het kosten?

76


Rekening 2004 1.831.724



Rekening 2005 1.831.155

-/- 1.869.663

-/- 1.593.294

-/-1.628.294

-/-1.657.577

-/- 37.939

271.379

207.655

173.578

-/- 0

-/- 0

-/- 957

271.379

207.655

172.621


-/- 37.939

Toelichting lasten en baten 2005: Op het product Milieubeleid en –plannen is € 6.000 meer uitgegeven voor onderzoeken en analyses in het kader van externe veiligheid, vergunningverlening en handhaving. In 2005 zijn er geen directe kosten gemaakt voor Bedrijfsinterne milieuzorg maar zijn de activiteiten beperkt gebleven tot het opstellen van een doorstartnotitie. Op basis hiervan zal in 2006 de nulsituatie worden bepaald op basis waarvan een actieplan zal worden opgesteld en uitgevoerd. De voorziene autovrije dag is in 2005 niet doorgegaan, zodat er in het geheel geen beroep is gedaan op dit activiteitenbudget. Het totaal van de uitbetaalde inzamelvergoedingen op het product Oud papier is in overeenstemming met het budget. Echter, ten laste van dit budget is ook de nabetaling verricht over 2004 ter uitvoering van de aangenomen motie. De opbrengst van het oudpapier is opnieuw groter (€ 17.400 meer) dan verwacht. De reden hiervoor is gelegen in de relatief hoge marktprijs gedurende 2005. De kosten van het Regionaal Milieu Bedrijf op het product Afval zijn zowel in 2004 als in 2005 lager dan geraamd (in 2005 € 22.600). Het batige saldo op het product Afval over 2005, € 19.230, is toegevoegd aan de voorziening Egalisatie afvlakking tarief reinigingsheffing. De raad kan deze voorziening gebruiken om beleid te formuleren voor de bepaling van de lokale lastendruk. Op het product Riolering stijgen voornamelijk de elektrakosten (€ 31.000 hoger dan de raming) als gevolg van de aanleg van riolering in het buitengebied. Op kapitaallasten is minder uitgegeven als gevolg van het nog niet (volledig) realiseren van rioleringswerkzaamheden Estersveld (€ 55.000,00). De storting in de voorziening Riolering is daardoor € 16.700,00 hoger dan geraamd. Per saldo is het product riolering budgettair neutral in de jaarrekening verwerkt. De opbrengstraming Rioolrecht niet woningen was € 7.400 lager dan geraamd, de opbrengstraming van woningen was € 23.700 hoger dan geraamd. De wijze van berekening van het rioolrecht dient voor de begroting 2007 meer aan te sluiten aan deze opbrengsten.

Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Milieubeheer; 2. Oud-papier; 3. Riolering.

77

Deelprogramma 5.2 ruimtelijke ordening en inrichting Wat willen we bereiken? - In stand houden van verscheidenheid landschap als drager van de kwaliteit van de leefomgeving; - In stand houden van de in de Structuurvisie-plus vermelde kwaliteiten van de gemeente; - Beheerste en duurzame ontwikkeling van het buitengebied met behoud van landschappelijke waarden en gericht op een duurzame balans tussen natuur en landbouw; - Ruimtelijk faciliteren van de toekomstige ontwikkelingsrichting van Grave. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal vastgestelde structuurvisies aantal vastgestelde / herziene bestemmingsplannen aantal doorlopen RO-procedures activiteiten in het buitengebied aantal grondtransacties


Jaar

Actualiseren bestemmingsplannen Opstellen beheerprogramma schoolgebouwen Uitvoering beheerprogramma schoolgebouwen Lichtdrukapparaat/plotter Opwaardering Grootschalige Basiskaart Opstellen beheerprogramma gebouwen en civiele objecten Uitvoering beheerprogramma gebouwen en civiele objecten Uitvoeren reconstructieplan: - herziening bestemmingsplan buitengebied - overig

2005 2005 2005 2005 2005 2005 2005

Kosten investering jaarlast 28.000 15.000 pm 5.900 32.500 8.100 15.000 187.100

2005 2005

15.000 36.270


Realisatie 2005

Actualiseren bestemmingsplannen

Dit deelkrediet maakt onderdeel uit van een totaalkrediet voor de actualisering van alle bestemmingsplannen. Het bestemmingsplan Koninginnedijk is op 8 november 2005 vastgesteld en op 30 november 2005 ter goedkeuring naar de provincie verzonden. Het bestemmingsplan Bedrijventerreinen heeft de voorontwerpfase

78

Opstellen beheerprogramma schoolgebouwen

Uitvoering beheerprogramma schoolgebouwen

Lichtdrukapparaat/plotter Opwaardering Grootschalige Basiskaart Opstellen beheerprogramma gebouwen en civiele objecten Uitvoering beheerprogramma gebouwen en civiele objecten

Uitvoeren reconstructieplan Specificatie: zie hieronder. - bestemmingsplan buitengebied - algemene kosten reconstructie./communicatie - kosten streekmanager (bijdrage via RMB) - diverse reservering tbv reconstructieplan

- kosten herstel oude dijken Gassel - kosten herstel oude dijken Raamdal

Wat mag het kosten?

79

doorlopen en zal binnenkort in ontwerp ter inzage worden gelegd. De inventarisatie van het bestemmingsplan voor de kerkdorpen is nagenoeg gereed waarna een conceptvoorontwerp zal worden vervaardigd. Dit project zal ook in 2006 en 2007 nog doorlopen. Inventarisatie van de woonwijken is opgestart. Het beheerplan schoolgebouwen is inmiddels opgesteld op basis van de door de schoolbesturen overgelegde onderhoudsrapportages. De schoolbesturen hebben verzocht een bijdrage te verstrekken in de kosten van de opgestelde onderhoudsplannen. Een standpunt hierover dient nog te worden bepaald. In 2005 is er geen beheerprogramma schoolgebouwen (een programma voor de voorzieningen in de huisvesting van het onderwijs) vastgesteld. De gemaakte kosten hebben betrekking op een spoedeisende voorziening (vervanging schoorsteen de Raamdonk). Wordt aangeschaft in 2006. Moet nog opgestart worden. In voorbereiding (bij stichting GBKN-Zuid) Maakt onderdeel uit van de integrale herziening beheerprogramma's. De start van de werkzaamheden was in november en inmiddels nagenoeg afgerond. Door vervroegde uittreding van de betreffende medewerker is hier een vacature ontstaan. Dit is dan ook de reden dat momenteel alleen de lopende contracten worden uitgevoerd. Onderzocht wordt of deze specifieke taak structureel extern kan worden weggezet. In de loop van 2005 wordt een aantal reconstructieprojecten gerealiseerd (zie hieronder) Er is hier nog geen aanvang mee gemaakt. Samen met de gemeenten Mill en Landerd wordt geparticipeerd in het landbouwontwikkelingsgebied Graspeel (LOG). De streekmanager is met zijn werkzaamheden begonnen. Het Stimuleringskader Agrarisch Natuur en Landschapsbeheer (SANL) is nog onder voorbehoud. Eerst dient ingestemd te worden met de regeling eind dit jaar, pas dan formeel geld reserveren. Voorlopig nog niet aan de orde; wel opgenomen in uitvoeringsprogramma reconstructie (dynamische lijst) Voorlopig nog niet aan de orde; wel opgenomen in uitvoeringsprogramma reconstructie (dynamische lijst)


Rekening 2004 3.633.951



Rekening 2005 4.595.047

-/- 3.940.995

-/- 2.934.704

-/-2.735.238

-/-4.337.012

-/- 307.044

179.447

380.404

258.035

1.100.000

24.270

106.617

1.102.831


-/- 80.000 712.956

-/- 851.429 203.717

487.021

509.437

Toelichting lasten en baten 2005: Het krediet Stedenbouwkundige ondersteuning ivm herijking projecten (€ 50.000,00) is overschreden met € 4.800,00. Dit bedrag is ten laste van de exploitatie, product Beleid en uitvoering ruimtelijke ordening gebracht. De inkomsten uit dwangsommen in het kader van handhaving ruimtelijke ordening (€ 9.700,00) zijn niet geraamd. Deze dwangsommen worden niet geraamd omdat zij een middel zijn bij de handhaving en geen doel. Ideaal gesproken worden geen dwangsommen geïnd, omdat degenen die worden aangeschreven met een last onder dwangsom de opgelegde last nakomen. De dwangsom dient slechts als stok achter de deur. Het complex Centrumplan Escharen is afgesloten. Een bijdrage uit de reserve Dekking kredieten nietgrondexploitatie ad € 312.800 is geboekt voor herinrichting Centrumplan Escharen. Als gevolg van het BBV vallen een aantal kredieten die in het verleden beschikbaar gesteld zijn door de raad nu onder de lasten in het resultaatbepalend deel van de jaarrekening. Deze kredieten werden vroeger geactiveerd en afgeschreven. Dit mag niet meer. Tegenover de incidentele lasten voor deze oude kredieten staat een bijdrage uit reserves. In 2005 zijn uitgaven gedaan voor het krediet Actualisering bestemmingsplannen (€ 38.100) ten laste van de Algemene reserve vrij besteedbaar. De uitgaven voor het krediet Bestemmingsplan Buitengebied en voor het krediet Stedenbouwkundige ondersteuning ivm herijking projecten zijn voor € 9.600 ten laste van de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten gebracht. In 2005 heeft een winstneming plaatsgevonden in het complex De Stoof voor € 364.000. Dit is ook het geval in het complex De Hoeve voor € 463.378. Met deze winstnemingen is de algemene reserve Grondexploitatie gestegen. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bouwen (gedeeltelijk) 2. Grondexploitatie; 3. Ruimtelijke Ordening; 4. Vastgoed.

80

Deelprogramma 5.3 pilot bouwen binnen strakke contouren Wat willen we bereiken? - Het in de periode 2003-2008 realiseren van een zo groot mogelijke invulling van het woningbouwprogramma, gebaseerd op de uitkomsten van het masterplan Volkshuisvesting en Leefbaarheid, met aandacht voor kwaliteit en kwantiteit en gericht op een evenwichtige verdeling tussen de kernen. Een en ander budgettair ten minste neutraal. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Begroot 2005

Werkelijk 2004

Werkelijk 2005

aantal gerealiseerde woningen in de diverse segmenten en kernen aantal gesloten overeenkomsten aantal vastgestelde plannen aantal woningzoekenden

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is vooralsnog geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving

Rekening 2004


Begroting 2005 primitief

Begroting 2005 incl. wijz.

Rekening 2005

0

0

0

0

0

0

0

0

Af Saldo na winst-bestemming

Toelichting lasten en baten 2005: Op dit deelprogramma zijn geen baten en lasten geraamd en geboekt. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. - (geen beleidsproduct)

81

Deelprogramma 5.4 monumentenbeleid Wat willen we bereiken? - Behoud en ontwikkeling van het graafsche culturele erfgoed. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal (rijks-)monumenten aantal restauraties aantal toegekende subsidies

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

137

Wat gaan we er voor doen? Tekst programmaplan: Bij dit deelprogramma is vooralsnog geen nieuw beleid voorzien. Tekst jaarverslag: Er is geen nieuw beleid gerealiseerd. Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij

Rekening 2004 240.106 -/- 882



Rekening 2005 162.453 -/-1.768

239.224

131.481

135.538

160.685


-/- 28.692 239.224

131.481

135.538

131.993

Toelichting lasten en baten 2005: Aan monumentensubsidies is in 2005 € 10.800,00 uitgegeven, terwijl oorspronkelijk een budget van € 25.000 werd geraamd. De alleen voor 2005 opgelegde bezuiniging van € 15.000,00 op het budget monumentensubsidies is dus nagenoeg gerealiseerd. De onttrekking aan de reserve monumenten heeft betrekking op de beschrijvingskosten en opstellingen voor Gemeentelijke monumenten door Haans. Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Monumenten.

82

PROGRAMMA 6: PUBLIEKE DIENSTVERLENING EN COMMUNICATIE Portefeuillehouders: H.T.A. Willemse en dr. P.G.J. Zelissen Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 6.1 publieke dienstverlening; 6.2 communicatie. Programma

6 Publieke dienstverlening en communicatie STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005


9002024


Liquidatiekosten vm. Streekgewest

133.900

TOTAAL-GENERAAL

133.900

Interne overboeking

Saldo per 1-1-2005



133.900 0

133.900

0

Verminderingen


4.687

31.216

107.371

4.687

31.216

107.371

Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

39,00

-

-

39,00

-

-

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 226049

Omschrijving



Verminderingen 2005

Toga burgelijke stand

852,96

39,00

-

TOTAAL-GENERAAL

852,96

39,00

-

83

Kapitaal uitgaven 31-12-2005 891,96

891,96

Deelprogramma 6.1 publieke dienstverlening Wat willen we bereiken? - De gemeentelijke producten en diensten zodanig aanbieden dat zo min mogelijk loketten nodig zijn evenals de wachttijd zo beperkt mogelijk is en het serviceniveau optimaal. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

telefonische bereikbaarheid klanttevredenheid bezoekers aantal loketten gemiddelde wachttijd

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

6,8 6

4


Jaar

Rijbewijsconfiguratie

2005

Kosten investering jaarlast 2.300 600


Realisatie 2005

Rijbewijsconfiguratie

Per 1 oktober 2006 wordt een nieuw model rijbewijs ingevoerd, die evenals de reisdocumenten centraal worden aangemaakt. De daarvoor benodigde configuratie wordt door het RDW beschikbaar gesteld. Ook moet er nog een softwarematige aanpassing plaatsvinden in Cipers (=bevolkingsadministratie). Tevens zullen de bromfietscertificaten via de gemeenten worden afgegeven.

Wat mag het kosten?

84


Rekening 2004 405.768



Rekening 2005 538.373

-/- 147.449

-/- 141.144

-/-149.203

-/-148.777

258.319

310.149

385.208

389.596

258.319

310.149

385.208

389.596


Toelichting lasten en baten 2005: Op dit deelprogramma zijn geen significante afwijkingen van de ramingen te constateren. Er is een afname te constateren van het aantal huwelijken op jaarbasis, ook voor wat betreft de huwelijken tegen het hoge tarief (zaterdag). Daarnaast is er een kleine stijging van het aantal kosteloos te voltrekken huwelijken. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bevolkingsaangelegenheden (gedeeltelijk); 2. Documenten (gedeeltelijk).

85

Deelprogramma 6.2 communicatie Wat willen we bereiken? -

Objectieve beeldvorming over de gemeente; Creëren van betrokkenheid en draagvlak van inwoners bij formuleren beleid. Interactief communiceren met inwoners; Een grotere burgerparticipatie bij de ontwikkeling en uitvoering van beleid; Informeren van inwoners via media ( bijv. de Graafsche Courant, www.grave.nl); Een kleinere afstand tussen bestuur en inwoners.


0-meting 2003

Werkelijk 2004

e

kwaliteit website

Begroot 2005

Werkelijk 2005

229e

117 van de 513 gemeenten

van de 513 gemeenten

aantal bezoekers website aantal digitale formulieren bereik en kwaliteit gemeentepagina


Jaar

Voorlichting: gemeentegids

2005



Realisatie 2005

Voorlichting: gemeentegids

Gemeentegids kostte 1600 euro op jaarbasis maar na onderhandeling voortaan gratis.

Wat mag het kosten?

86

Omschrijving Lasten

Rekening 2004 268.247




-/- 143 268.104

Rekening 2005 194.681 -/-172

166.284

208.729

194.509

166.284

208.729

194.509

31.100 237.004

Toelichting lasten en baten 2005: In verband met de overgang van de Graafsche Courant naar tabloid-formaat en een algehele invoering van een vernieuwde gemeentelijke huisstijl, is de restyling van de gemeentelijke informatiepagina gedeeltelijk geëffectueerd (layout/tekst). De rest van restyling (aanpassing aan huisstijl) loopt binnen het totale project huisstijl mee. Tevens is voorzien in een beperkte volumeuitbreiding van de gemeentelijke informatiepagina. Oorspronkelijk is een structureel budget aangevraagd voor een grotere volume-uitbreiding en kleurgebruik. Dit budget is incidenteel toegekend en kan dus niet voor het beoogde doel gebruikt worden. Vandaar onderschrijding van het toegekende incidentele budget voor restyling(€ 11.200). Op het product Recepties en ontvangsten ontbreekt een budget voor bijwoning van symposia door collegeleden. In 2005 werd hiervoor € 3.700 uitgegeven, waarvoor geen budget aanwezig was. De budgetonderschrijding (€ 2.350) op het product Overige samenwerkingen wordt veroorzaakt door een buffer in het budget voor lidmaatschappen. Deze buffer is bedoeld voor de jaarlijks stijgende lidmaatschapskosten en voor in de toekomst in te vullen lidmaatschappen. Producten In dit deelprogramma is het volgende beleidsproduct uit de productenraming opgenomen: 1. Voorlichting, representatie en samenwerking.

87

88

PROGRAMMA 7: FINANCIËLE KADERSTELLING EN BEDRIJFSVOERING Portefeuillehouders: G.J. Bos en dr. P.G.J. Zelissen Dit programma bestaat uit de volgende deelprogramma's: 7.1 bedrijfsvoering; 7.2 belastingen; 7.3 financiën; 7.4 ontwikkeling bestuursstijl. Programma

7 Financiële kaderstelling en bedrijfsvoering

STAAT VAN RESERVES EN VOORZIENINGEN JAARREKENING 2005 Naam reserve/voorziening

9001000 9001001 9001002 9002002 9002010 9002013 9002017 9002018 9002019 9002022 9002031 9003024 9003025 9002000 9002004 9003002 9003015

Algemene reserve Algemene reserve (vrij besteedbaar) Algemeen weerstandsvermogen BTW-compensatiefonds ICT Nog te besteden investeringsbudgetten Nieuwbouw Stadhuis Vervanging Stadhuis Stimulering deelnemers FPU lokaal niveau Vervanging machinepark gemeentewerken Herziening beheerplannen Organisatieontwikkeling Opleidingsfonds Behoedzaamheidsvoorziening gemeentefonds Egalisatievoorz. arbeidsvoorwaarden personeel en Voorziening FPU (N.Penninx) Pensioenaanspraken wethouders TOTAAL-GENERAAL


4.969.113 -4.335 1.000.000 721.877 969.259 840.657 4.887.425 734.635 12.238 606.880

Interne overboeking

41.265

41.833 14.000 175.000 55.877 12.000 50.600 15.087.059

41.265

Saldo per 1-1-2005

4.969.113 36.930 1.000.000 721.877 969.259 840.657 4.887.425 734.635 12.238 606.880 0 41.833 14.000 175.000 55.877 12.000 50.600 15.128.324

Vermeerderingen wegens bijboeking van rente 3,50% 25.266 33.924


1.556 936.804

607.428 113.373

163.420 303.360

66.691 139.297 169.282 164.088

219.934 33.059 21.241

Verminderingen

35.180 68.940 1.000.000 45.736 30.381

15.418 29.903

5.450

11.582

57.285

100.981 333.423


4.363.241 860.361 1.000.000 680.452 1.027.305 974.734 4.943.271 767.694 32.000 667.158 1.000.000 30.284 44.381 175.000 49.745 12.000 151.581

2.691.808

1.374.348

16.779.209

Afschrijving

Boekwaarde

Boekwaarde

2005

1-1-2005

31-12-2005

15.854,37 19.088,31 145.000,00 5.139,47 122,06 32.146,00 -

40.328,71 368.503,77 198.187,19 134.005,47 1.613.640,77 32.756,84 294.957,15 557.842,49 -

34.619,60 706.267,21 315.000,80 16.015,25 10.278,95 8.581,47 155,84 266,53 196.250,00 132.826,23 1.585.835,06 32.108,72 272.268,14 552.970,37 149.078,88 163.000,00

217.350,21

3.240.222,39

4.175.523,05

STAAT VAN ACTIVA JAARREKENING 2005 Object nummer Activa 120002 212007 212016 212059 215005 215007 215010 226024 226039 226042 226043 226063 320007 320008 320009 330002 330010 330011 330012 330013

Omschrijving


Automatisering vastgoed fase 1 Nieuw stadhuis koopsom incl Nieuw stadhuis overige kosten Nieuwbouw Gemeentewerf Novell Server + componenten Nieuw stadhuis - inrichting Hardware samenwerking Mill Invoering Logisch Ontwerp 3.0. Documentaire Informatie Voorziening lange termijn Vastgoed fase 2 Pims4all Uitbesteding werkzaamheden .WOZ 2005-2008 Woonmy Maasland 97 leningnr 400076353 Woonmy Maasland 98 leningnr 400076589 Woonmy Maasland 206 leningnr 400081693 Hypothecaire lening u/g ambtenaar J Lening Laco Grave Recreatie Bank Ned.Gemeenten leningnr 500026670 Hyp.lening u/g ambtenaar A Hyp.lening u/g ambtenaar B

88.533,46 378.201,24 83.326,88 9.931,55 103.223,30 205.079,37 138.419,65 1.788.856,85 32.756,84 431.091,21 570.190,56 -

TOTAAL-GENERAAL

3.829.610,91

Vermeerderingen 2005 10.145,26 356.851,75 460.000,80 16.015,25 15.418,42 8.581,47 3.123,30 2.013,84 808,61 2.161,081.483,47 32.146,00 149.078,88 163.000,00 1.216.505,97

89

Verminderingen 2005 2.967,46 1.625,25 808,61 2.161,081.483,47 1.937,19 1.179,24 27.805,71 648,12 22.689,01 4.872,12 63.855,10

Kapitaal uitgaven 31-12-2005 98.678,72 735.052,99 543.327,68 16.015,25 15.418,42 8.581,47 155,84 10.320,14 0,00 0,00 0,00 135.369,30 203.142,18 137.240,41 1.761.051,14 32.108,72 408.402,20 565.318,44 149.078,88 163.000,00 4.982.261,78

Deelprogramma 7.1 bedrijfsvoering Wat willen we bereiken? - Een gemeentelijk apparaat dat kwalitatief goede en zo goedkoop mogelijke dienstverlening verstrekt aan inwoners; - Het handelen van de gemeente is rechtmatig, betrouwbaar, transparant, doelmatig, doeltreffend en responsief; - Klantvriendelijke en klantgerichte dienstverlening aan de burger; - Een efficiënt werkende organisatie. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

aantal personeelsleden (fte's) geautomatiseerde werkplekken aantal klachten bezwaarprocedures (niet bel.) beroepsprocedures (niet bel.) aantal hits website Grave doorlooptijd verzoeken om informatie aantal ingekomen brieven aantal uitgaande brieven aantal gesprekken met b&w (vanuit de burger)

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

138,08


Jaar

- AJZV: administratief juridisch (18 uur) Dossier "snippergroen" Opstellen beheerprogramma ICT Uitvoering beheerprogramma ICT Storting voorziening ICT Uitvoering beheerprogramma materieel buitendienst

2005 2005 2005 2005 2005 2005

Kosten investering jaarlast 37.050 52.000 pm 125.200 57.100 pm


Realisatie 2005

- AJZV: administratief juridisch (18 uur)

Deze functie is ingevuld binnen de afdeling Veiligheid & Handhaving. Project is in 2005 voortvarend ter hand genomen, maar is gestagneerd als gevolg van bevoegdheidsvraagstuk raad-college. Eind november heeft het college met inachtname van de door de raad gemaakte opmerkingen een nader

Dossier "snippergroen"

90

Opstellen beheerprogramma ICT Uitvoering beheerprogramma ICT Storting voorziening ICT Uitvoering beheerprogramma materieel buitendienst

standpunt ingenomen en daar wordt op dit moment uitvoering aan gegeven. Uitvoering projectplan gestart in september 2005. Eindrapport wordt in mei 2006 opgeleverd. Zie informatie bij kredietrapportage en bedrijfsvoeringparagraaf. Storting is gerealiseerd. Het beheerprogramma is een meerjaren programma en de vervanging van materieel is gerelateerd aan een afschrijvingstermijn. Per jaar is het bedrag van de vervangingsinvestering wisselend. Tot en met 2004 heeft de vervanging van materieel in overeenstemming met het beheerprogramma plaatsgevonden. Voor 2005 moet de vervanging nog worden opgestart.

Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij Af

Rekening 2004 1.772496 -/- 1.724.569

Begroting 2005 primitief 0 0

Begroting 2005 incl. wijz. 1.043.900 429.491

Rekening 2005 665.485 0

-/- 47.928

0

614.409

665.485

337.363

232.360

256.249

371.220

-/-385.290

-/- 372.401

-/- 499.315

-/- 502.184

0

-/- 140.041

-/- 23.433

534.521


Toelichting lasten en baten 2005: Kostenplaats Personeelszaken De stelpost (verlaging uitgaven) ad € 52.000,00 wegens verlaging van de formatie met 1 fte is niet gerealiseerd. Begrotingswijziging ten laste van onderuitputting is niet gemaakt zie pagina 16 punt 5. De salariskosten van voormalig personeel is lager (€ 46.700). Er zijn minder uitgaven (€ 12.700) dan geraamd voor de wachtgeldverplichtingen en de FPU-bijdrage door de werkgever. De raming van reisen verblijfkosten is overschreden als gevolg van kosten voor overnachtingen van MT-leden na afloop van langer durende raadsvergaderingen (€ 2.000). Ook heeft de regeling voor functionele rijders geleid tot een verhoging van de kosten (€ 9.000). Op het onderdeel medische kosten is een aantal geraamde activiteiten niet uitgevoerd. (voordeel € 5.500). In 2005 zijn minder en kleinere advertenties (voor werving personeel) geplaatst dan aanvankelijk geraamd. (voordeel € 8.000). Aan de reserve Opleidingsfonds is het restant opleidingsbudget 2005 van € 10.289 toegevoegd, zo ook de gereserveerde bedragen van de (resterende) opleidingsbudgetten 2002/2003/2004 € 20.092. Het opleidingsbeleidsplan 2004-2006 is nog niet afgerond. Kostenplaats ICT Door uitstel van de vervanging van hardware (servers, PC’s, laptops en overige hardware) in verband met de verhuizing naar het nieuwe stadhuis zijn de kapitaallasten € 74.000 lager. Diverse uitgaven (uitgaven kredieten) zijn gedaan ten laste van de reserve ICT voor in totaal € 98.600 (vooral vervanging applicatie Sociale Zaken, samenwerking Soza met Mill, kennissoftware sociale zaken, begeleiding nieuw Informatieplan en Vastgoed fase 2). Het restant budget ad € 163.400 is gestort in

91

de bestemmingsreserve ICT. Dit is € 23.400 meer dan begroot als gevolg van uitstel van geplande projecten. Aan de reserve ICT is € 45.736 onttrokken voor de reserve Organisatieontwikkeling. Kostenplaats Planning en Control In 2005 is een in-companycursus Inkoop en aanbestedingen georganiseerd en is door de applicatiebeheerders Timetell (tijdregistratiesoftware) een cursus gevolgd. De lasten ad € 4.800 zijn gedekt uit de reserve Nog te besteden investeringskredieten. Kostenplaats Kapitaallasten Door de extra afschrijving van activa van maatschappelijk nut in de openbare ruimte is de post afschrijvingen € 573.100 hoger. Door het achterblijven van de realisatie van activa zijn de afschrijvingen € 175.400 lager. Vanwege een batig saldo op de bankrekening is € 69.000 ontvangen aan rente (niet begroot), terwijl van grondexploitatie € 60.500 rente is ontvangen vanwege een positieve boekwaarde van de complexen. Berekend was een financieringstekort op 1 januari 2005, zodat € 283.000 rente werd geraamd. Op 1 januari was hiervan geen sprake. De toelichting op de rente over de eigen financieringsmiddelen treft u aan bij deelprogramma 7.3. Kostenplaats Huisvesting De nieuwbouw van het Stadhuis is nog niet afgerond. Hierdoor zijn de kapitaallasten € 156.100 lager. De afschrijving op de reeds gemaakte (niet te activeren) kosten nieuwbouw Stadhuis ad € 164.100 wordt gedekt uit de bijdrage reserve Nieuwbouw Stadhuis. De salariskosten van de schoonmaaksters zijn op deze kostenplaats geraamd maar worden geboekt op de kostenplaats afdeling Bedrijfsvoering (van de enige schoonmaakster die wij in dienst hebben). Hierdoor zijn de lasten € 31.100 lager. Kostenplaatsen Archief en beheer kantoorartikelen De extra bijdrage aan het BHIC (voormalig Streekarchief) vanwege de huisvesting in Grave ad € 16.340 is niet meer uitgegeven. In 2006 wordt een afkoopsom van deze jaarlijkse bijdrage betaald aan het BHIC van € 226.890. Dit is dus een structureel voordeel. Door de gecombineerde printers/copiërs en door het dubbelzijdig printen is een besparing behaald van € 5.700 structureel. Door het opzeggen van abonnementen op losbladige uitgaven is € 10.500 structureel bespaard. De besparing op inkoop materialen, geraamd op 20.000 is voor € 15.000 niet gerealiseerd. Kostenplaats materieel cluster BMB Het materieel geraamd in de kredieten vervanging motormaterieel 2003 en 2004 moet volgens het BBV worden geactiveerd. Vandaar dat de kapitaallasten ad € 29.900 is ontstaan. Tegenover deze kapitaallast staat een zelfde onttrekking uit de reserve Vervanging motormaterieel gemeentewerken. Onder de reservemutatie is ook de reguliere storting in deze reserve ad € 68.940 geraamd en geboekt. Kostenplaats Interne organisatie Aan organisatieontwikkeling is € 57.300 uitgegeven. Kostenplaats afdeling Bedrijfsvoering Aan salarissen is, na correctie door onderuitputting, maar inclusief de schoonmaaksters € 36.000 meer uitgegeven. Aan overige vergoedingen en uitwisseling arbeidsvoorwaarden werd € 30.600 uitgegeven. Als bijdrage staat daar een bijdrage van de reserve stimulering deelnemers FPU lokaal niveau voor 2 deelnemers tegenover. Voor het krediet Externe begeleiding verbetertraject IZ is € 38.500 uitgegeven, wat wordt gedekt door de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. Voor Organisatieontwikkeling is € 57.300 uitgegeven aan begeleiding van derden wat gedekt is uit de reserve Organisatieontwikkeling. Kostenplaats afdeling Ruimte en Wonen Aan salarissen is, na correctie door onderuitputting, € 76.200 minder uitgegeven. Ook het inhuren van personeel van derden voor vervanging was € 70.700 lager dan geraamd. Aan investeringen is € 80.800 meer uren doorbelast in plaats van aan producten.

92

Kostenplaats afdeling Inwoners en Zorg Aan salarissen is, na correctie door onderuitputting, € 129.000 meer uitgegeven. Ook het inhuren van personeel van derden voor vervanging was € 52.300 hoger dan geraamd. De desintegratiekosten samenwerking Sociale Zaken Grave-Mill zijn niet ontstaan, een voordeel van € 47.000. Aan de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten is € 10.400 toegevoegd voor het krediet Organisatieontwikkelingen. Aan investeringen is € 8.000 meer uren doorbelast in plaats van aan producten. Budget onderuitputting salarissen Van het totale budget is eind 2005 € 219.600 niet aangewend. Opmerking dit is een bruto voordeel omdat er op enkele producten salariskosten rusten die verzuimd zijn middels een begrotingswijziging ten laste van onderuitputting te brengen. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Beheer materieel; 2. Bestuurssecretariaat; 3. Facilitaire dienstverlening; 4. Huisvesting; 5. Informatie- en Communicatietechnologie (ICT); 6. Personeel en organisatie; 7. Planning en control (gedeeltelijk).

93

Deelprogramma 7.2 belastingen Wat willen we bereiken? -

Een maatschappelijk aanvaardbare lokale lastendruk; Een rechtvaardige heffing en invordering van belastingen en heffingen; Een zo efficiënt mogelijke heffing en invordering van belastingen en heffingen; Kostendekkende leges.

Als meetpunten van wat we willen bereiken is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen belastingen totaal aantal belastingsoorten % kostendekkendheid leges combi-biljet opleggen: aantal belastingsoorten aantal belastingaanslagen (initieel) aantal bezwaarschriften (initieel) aantal beroepschriften (initieel) lastendruk per woning (onroerende zaakbelastingen, rioolrecht, afvalstoffenheffing) lastendruk per object lastendruk per inwoner invordering: % automatische incasso aantal automatisch kwijtschelding vooraf aantal verzoeken om kwijtschelding achteraf aantal aanmaningen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

12

12

4 5.300 35

4 5.355 24

(0,7%)

(0,4%)

0

0

(0,0%)

(0,0%)

539

565 (Ç 4,8%)

69 111

102

(2,1%)

(1,9%)

73

101

(1,4%)

(1,9%)

340 (6,4%)

aantal kennisgevingen

160 (3,0%)

aantal dwangbevelen (tegen initiële belastingaanslag) woz aantal waardebeschikkingen aantal woningen aantal niet-woningen aantal bezwaarschriften

61

46

(1,2%)

(0,01%)

200 10 (5,0%)

aantal beroepschriften

0 (0,0%)

94

Begroot 2005

Werkelijk 2005


Jaar

Hertaxatie woz: instellen reserve

2005



Realisatie 2005

Hertaxatie woz: instellen reserve

Administratief (reeds verwerkt in 1e begrotingswijziging 2005)


Rekening 2004 611.903 -/- 2.440.008

Begroting 2005 primitief 578.434 -/- 2.542.320

Begroting 2005 incl. wijz. 578.434 -/-2.542.320

Rekening 2005 498.736 -/-2.514.439

-/- 1.828.105

-/- 1.963.886

-/- 1.963.886

-/- 2.015.703


-/- 683 -/- 1.828.105

-/- 1.963.886

-/- 1.963.886

-/- 2.016.386

Toelichting lasten en baten 2005: De taxatiekosten WOZ zijn € 50.900 lager dan geraamd. De raming is gewoon te hoog geweest. Er is nu overgegaan naar jaarlijkse waardering in plaats van vierjaarlijkse waardering. Hopelijk zullen de waarderingskosten door het zelf waarderen de komende jaren nog verder dalen. In 2004 werd nog voor € 64.800 kwijtschelding toegekend, in 2005 daalde dit tot € 52.000. Ten opzichte van de raming een voordeel in 2005 van € 20.600,00. Verwacht wordt dat in 2006 de verleende kwijtschelding nog verder zal dalen door het wegvallen van de aanslagen OZB woningen gebruikers. Er zijn al minder aanvragen binnengekomen. De OZB-opbrengst niet woningen was te hoog geraamd. De gerealiseerde opbrengst eigenaren viel € 17.400 lager uit, de opbrengst gebruikers € 18.500 lager. De waarde van de courante niet-woningen is nauwelijks gestegen, de waarde van de niet-courante niet-woningen is gebaseerd op de gecorrigeerde vervangingswaarde. De waarde daalt dan jaarlijks met het afschrijvingsbedrag. De OZB-opbrengst woningen eigenaren was te laag geraamd, de gerealiseerde opbrengst is € 23.000 hoger. De gerealiseerde OZB-opbrengst woningen gebruikers was € 14.000 lager dan de raming. De huurwoningen zijn wat overgewaardeerd geweest. Dit heeft geleid tot relatief veel honorering van ingediende bezwaarschriften. Vanaf 2006 wordt geen OZB woningen gebruikers meer geheven. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Belastingen; 2. Waardering onroerende zaken.

95

Deelprogramma 7.3 financiën Wat willen we bereiken? - Een structureel gezonde financiële positie; - Voldoende voorzieningen in relatie tot het risicoprofiel; - Voortdurend inzicht hebben in het doel van het aanhouden van bestemmingsreserves. Als meetpunten van wat we willen bereiken, is een aantal prestatie-indicatoren geformuleerd inclusief streefwaarden: Effect-kengetallen

0-meting 2003

Werkelijk 2004

9 9

9 9

financiën aantal leningen o/g aantal leningen u/g (m.u.v. hypothecaire leningen en obligatieleningen) aantal financiële mutaties doorlooptijd debiteuren doorlooptijd crediteuren liquiditeitsratio's solvabiliteitsratio's verzekeringen aantal verzekeringen (m.u.v. personele verzekeringen) aantal verzekerde objecten (opstal brandverzekering) aantal schadegevallen (brand, aansprakelijkheid, wagenpark) doorlooptijd afhandeling (aansprakelijkheid derden)

Begroot 2005

Werkelijk 2005

13 39


Jaar

Deblokkeren reserves

2005

Kosten investering jaarlast -/- 45.000


Realisatie 2005

Deblokkeren reserves

Dit is gerealiseerd door een aantal activa vervroegd af te schrijven ten laste van de algemene reserve (geblokkeerd).

96

Wat mag het kosten? Omschrijving Lasten Baten Saldo voor winstbestemming Mutaties reserves: Bij Af Saldo na winstbestemming

Rekening 2004 2.189.996



Rekening 2005 1.369.635

-/- 10.520.866

-/- 9.603.477

-/-10.283.700

-/-9.968.935

-/- 8.330.870

-/- 7.926.510

-/- 8.970.683

-/- 8.599.300

838.238

720.620

720.620

720.620

-/- 871.167

-/- 195.000

-/- 195.000

-/- 66.691

-/- 8.363.799

-/- 7.400.890

-/- 8.445.063

-/-7.945.371

Toelichting lasten en baten 2005: Op het product Leningen en beleggingen is de beheerfee van het Loyalis FS Garantieproduct niet geraamd, een nadeel van € 34.000. De kapitaallasten van de lening van Laco zijn € 15.300 lager. De dividendopbrengst van het Loyalis Renteplus Europa 1-3 jaar is € 49.300 hoger dan geraamd. Daar staat een eenmalige lagere dividendopbrengst van € 150.000 tegenover. Dit wordt veroorzaakt door een nadere uitleg/wijziging van de interpretatie van het BBV. In april 2005 is door de commissie BBV uitgesproken dat dividenden moeten worden verantwoord in het jaar waarin recht op het ontvangen van dividend ontstaat. Omdat de Algemene Vergadering van Aandeelhouders gewoonlijk pas in 2006 beslist over het dividend 2005, moet het dividend over 2005 in de rekening 2006 worden verantwoord. Deze wijziging van de interpretatie van het BBV heeft tot gevolg dat er in 2005 eenmalig een dividendopbrengst wegvalt. In de jaarrekening 2004 is de dividendopbrengst over 2004 verwerkt. Zo is er eenmalig geen dividendopbrengst in het jaar 2005. In de primitieve begroting is een bijdrage geraamd uit de voorziening BTW-compensatiefonds van € 195.000. In de jaarrekening is deze inkomst niet verwerkt vanwege het feit dat wij minder een nadeelgemeente blijken te zijn. In werkelijkheid is alleen de vereveningsbijdrage van € 66.000 geboekt. Dit verklaart € 129.000 van het nadelige saldo op dit deelprogramma. Vanwege een hoger saldo van de reserves op 1 januari 2005 dan geraamd is de rente van eigen vermogen (reserves) € 98.400 hoger. Aan de voorzieningen is een dotatie voor de rente toegevoegd van € 368.000. De rente van reserves is per saldo € 98.300 hoger. Bij de reserves en voorzieningen is een rentepercentage toegevoegd van 3,5%, terwijl bij het sluitend maken van de begroting 2005 is besloten om een percentage van 3% toe te voegen. Dit verklaart een deel van de extra rentelasten (€ 54.000). Het niet benutte budget op “Onvoorzien incidenteel” is € 243.500 en het niet benutte budget op “Onvoorzien structureel” is € 25.500. Bij de behandeling van de begroting 2005 is besloten een bedrag van € 588.300 toe te voegen aan de algemene reserve vrij besteedbaar. Dit was het overschot van de post incidenteel. Conform besluitvorming door de raad is deze toevoeging in de rekening 2005 verwerkt. Als deze raming en boeking niet had plaatsgevonden was het resultaat van deze jaarrekening met dit bedrag positiever uitgevallen. Het rekeningsaldo 2005 dient dan ook genuanceerd te worden bezien met deze boeking. In dezelfde vergadering is besloten om € 132.300 toe te voegen aan de Reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. Deze boeking heeft ook plaatsgevonden. Reden van deze toevoeging was een onttrekking in 2004 waardoor niet meer aan toekomstige verplichtingen voldaan kon worden. Dit is met deze toevoeging gecorrigeerd. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Financiële middelen (treasury); 2. Planning en control (gedeeltelijk); 3. Verzekeringen.

97

Deelprogramma 7.4 ontwikkeling bestuursstijl Wat willen we bereiken? -

Formulering van een visie op de gemeente Grave en een missie voor de gemeentelijke organisatie; Grave blijft een zelfstandige gemeente in de regio; Verdere ontwikkeling van structuur en cultuur in het kader van dualisering; De burger meer betrekken bij de beleidsvorming en uitvoering van beleid; Waar mogelijk de samenwerking met de regio bevorderen.


0-meting 2003

Werkelijk 2004

Begroot 2005

Werkelijk 2005

aantal inspraakavonden aantal samenwerkingsvormen rekenkamer aantal vergaderingen raad aantal vergaderingen college van b&w aantal vergaderingen raadscommissies aantal vergaderingen adviescommissies


Jaar

Ontwikkeling publieksbalie cq frontoffice nieuw stadhuis Burgerjaarverslag

2005 2005



Realisatie 2005

Ontwikkeling publieksbalie cq frontoffice nieuw stadhuis

De ontwikkeling verloopt volgens planning. Inmiddels is gestart met werving en selectie van personeel en in november 2005 start de opleiding voor de (toekomstige) medewerkers van de publieksbalie. Het burgerjaarverslag 2004 is in de raadsvergadering van 12 juli 2005 vastgesteld.

Burgerjaarverslag

98


Rekening 2004 637.452 -/- 365


Begroting 2005 incl. wijz. 1.065.311 -/-500

Rekening 2005 1.109.011 -/-442

-/- 637.087

928.203

1.064.811

1.108.569

4.500

4.500

1.069.311

1.113.069


-/- 637.087

928.203

Toelichting lasten en baten 2005: De uitgaven voor het krediet Ontwikkeling publieksbalie cq front-Office nieuwe stadhuis ad € 40.500 zijn hierop geboekt (niet geraamd). Het restantkrediet van € 4.500 is gestort in de reserve Nog te besteden investeringsbudgetten. Dit krediet is gedekt uit het budget Onvoorzien incidenteel. Ten laste van 2005 is een budget van € 10.000 beschikbaar gesteld voor het afscheid van Burgemeester Zelissen. Hiervan is € 8.700 niet uitgegeven. Producten In dit deelprogramma zijn de volgende beleidsproducten uit de productenraming opgenomen: 1. Bestuursorganen; 2. Juridische controlling (gedeeltelijk).

99

100

DEEL II: DE PARAGRAFEN Dit onderdeel bestaat uit de volgende paragrafen: - lokale heffingen; - weerstandsvermogen; - onderhoud kapitaalgoederen; - financiering; - bedrijfsvoering; - verbonden partijen; - grondbeleid.

101

102

7.

PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN

In deze paragraaf lokale heffingen vindt u de gerealiseerde doelstellingen en de stand van zaken van de ontwikkelingen zoals vermeld in de begroting 2005. Deze paragraaf bestaat uit de volgende onderdelen: 7.1 opbrengsten 7.2 gerealiseerde beleidsmatige uitgangspunten 7.3 overzicht (op hoofdlijnen) diverse heffingen 7.4 lokale lastendruk 7.5 uitvoering kwijtscheldingsbeleid 7.6 Wet waardering onroerende zaken 7.1 Opbrengsten De gemeentelijke belastingen vormen verreweg het belangrijkste deel van de autonome inkomsten van de gemeente. Het bestaande beleid tot en met het jaar 2005 gaat uit van een jaarlijkse indexering, mede om schoksgewijze verhogingen te voorkomen. In de jaarrekening 2005 is in algemene zin uitgegaan van een trendmatige verhoging van 1,15%. Het beleidsproduct 'Riolering' (427) en het beheersproduct 'Afval' (642105) zijn begrotingstechnisch budgettair neutraal. Tevens zijn door het rijk voor meerdere gemeentelijke leges maximale tarieven vastgesteld. Van de totale baten in de jaarrekening 2005 vormt het aandeel van de gemeentelijke belastingen 9,2% (2004: 11,5%). Dit betreft de volgende belastingen: Tabel 7-1: Opbrengst belastingen 2005 in € Product- Belastingsoort nummer

632201 632202 632301 634602 642105 642105 642308 642701 642802 diversen

hondenbelasting precariobelasting marktgelden onroerende zaakbelastingen afvalstoffenheffing (particulieren) reinigingsrechten (bedrijven) scheepvaartrechten rioolrecht lijkbezorgingsrechten leges totaal belastingen totaal begroting/jaarrekening

Begrote opbrengst 2005 incl.wijz. 56.500 9.890 22.770 2.289.130 739.394 23.000 3.583 830.720 55.420 336.456

Werkelijke opbrengst 2005 53.662 10.646 18.653 2.262.223 734.123 22.231 3.693 847.086 70.005 350.282

1,2 0,2 0,4 51,7 16,8 0,5 0,1 19,4 1,6 8,0

0,1 0,05 0,05 4,8 1,5 0,0 0,0 1,8 0,1 0,7

4.366.863 44.705.507

4.372.604 47.449.524

100,0

9,2 100,0

% van % van totaal belastingen

7.2 Gerealiseerde beleidsmatige uitgangspunten In 2005 zijn de volgende doelstellingen gerealiseerd: - De gemeentelijke belastingen zijn door de gemeente zelf opgelegd en liften niet mee met nutsbedrijven of andere instanties; - Aanslagen voor de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing, het reinigingsrecht, het rioolrecht en de hondenbelasting zijn gecombineerd opgelegd; - De streefdatum voor het opleggen van het gecombineerde 'aanslagbiljet gemeentelijke belastingen' is gehaald (eind februari 2005); - Voor 2005 zijn standaard tien incassotermijnen aangehouden (bij belastingplichtigen die een machtiging afgegeven hebben voor automatische incasso); - Belastingplichtigen die in 2003 en 2004 volledig kwijtschelding hebben gekregen, hebben dit ook in 2005 gekregen, behoudens personen waarbij gewijzigde financiële omstandigheden zijn geconstateerd; - Actuele informatie over de belastingen en diverse aanvraagformulieren zijn middels internet (gemeentelijke website) beschikbaar gesteld;

103

- Voor de tariefberekening van de rechten is de compensabele BTW meegenomen (zie paragraaf 7.4 onderdeel BTW-compensatiefonds). 7.3 Overzicht (op hoofdlijnen) diverse heffingen Als wordt afgeweken van de trendmatige ontwikkeling of als er andere ontwikkelingen in 2005 gerealiseerd zijn, worden deze hieronder vermeld. Reinigingsheffingen Reinigingsheffingen is de verzamelnaam van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten waarbij het bestaande beleid uitgaat van 100% kostendekking. Afvalstoffenheffing is een heffing voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Dit betreft een publieke (wettelijke) taak. Reinigingsrechten zijn verschuldigd voor het ophalen van bedrijfsafval. Dit betreft géén wettelijke taak. Voor het ophalen van bedrijfsafval treedt de gemeente op als ondernemer, waardoor over reinigingsrechten omzetbelasting verschuldigd is. Bij de vaststelling van de tarieven 2005 is rekening gehouden met de financiële consequenties voor de gemeente van de begroting 2005 van het Regionaal Milieubedrijf. Ten opzichte van 2004 is het tarief 2005 met € 12,00 verlaagd, wat een verlaging van 7,5% ten opzichte van 2004 betekent. Marktgelden Conform het dekkingsplan 2005 is de opbrengst marktgelden met € 2.000,00 extra verhoogd. Inclusief de trendmatige verhoging van 1,15% is dit een tariefstijging van 10% ten opzichte van 2004. De gerealiseerde opbrengst blijft achter omdat van de 36 vaste marktstandplaatsen er maar 30 zijn ingenomen. Lijkbezorgingsrechten De lijkbezorgingsrechten zijn per 1 januari 2005 met € 25.000,00 extra verhoogd en ook gerealiseerd. Leges In algemene zin zijn de tarieven gehanteerd zoals vermeld in de aangepaste legesverordening, behorende bij het rapport 'Kostprijs- en tariefonderzoek', zoals besproken in de commissie AZM op 20 oktober 2004 en zoals vermeld in het dekkingsplan 2005. Conform het dekkingsplan 2005 heeft er een verhoging plaatsgevonden van de bouwleges. Tevens is de klassenindeling van de bouwkosten en de visvergunning vereenvoudigd en zijn nieuwe tarieven toegevoegd voor het in behandeling nemen van verzoeken tot het verkrijgen van een evenementenvergunning, een stookontheffing of een uittreksel uit het register Wet Kinderopvang. De legesopbrengst laat het volgende beeld zien: Opbrengst leges

Begroting 2005 Rekening 2005 Rekening 2004

8341010 Leges (legesverordening) - waarvan bouwleges - waarvan leges GBA - waarvan leges Burgelijke stand - waarvan leges Reisdocumenten - waarvan leges Rijbewijzen 8341011 Leges vergunning drank-/horecawet (leges 8341012 Leges vergunn. wet op de kansspelen (leg 8341013 Leges vergunn. Winkelsluitingswet (leges 8341014 Leges stookvergunning (legesverordening) 8341015 Leges vergunning evenementen (legesveror 8341016 Leges vergunning collectes (legesverord. 8341017 Leges vergunning obstakels (legesverord. 8341019 Leges overige vergunningen (legesverord. totaal

104

335.906

550

336.456

345.393 200.665 11.894 15.975 59.120 20.857 352 925 7 461 1.935 337 372 500 350.282

435.489 281.952 11.583 16.765 61.433 18.202 94 17 1.046 411 1.276 282 1.297 439.912

7.4 Lokale lastendruk Gemeentelijke lasten Grave in relatie tot alle gemeenten in Noord-Brabant Jaarlijks brengt de provincie Noord-Brabant een special 'gemeentelijke belastingen' uit. Aan de hand van deze special kan een gemeente, voor wat betreft de belastingdruk, zich spiegelen ten opzichte van andere gemeenten in Noord-Brabant. De cijfers in de tabellen zijn gebaseerd op de begrotingen 2005 van de diverse Noord-Brabantse gemeenten. Tabel 7-3: Gemiddelde belastingdruk per woonruimte Aantal woonruimten van 0 van 10.000 van 30.000 50.000 Gemiddelde tot 10.000 tot 30.000 tot 50.000 en hoger Noord-Brab. Belastingdruk in €: 2003 599 592 661 571 594 2004 645 627 685 585 624 2005 668 664 685 584 642 Toename in % t.o.v. voorgaand jaar: 2003 6,8 5,1 1,8 6,9 6,2 2004 7,7 5,9 3,6 2,5 5,1 2005 3,6 5,9 0,0 -/- 0,2 2,9 In deze tabel is de belastingdruk over de jaren 2003 tot en met 2005 opgenomen. De belastingdruk is berekend door het totaal aan opbrengsten van de onroerende zaakbelastingen (alleen woningen), de rioolrechten en de afvalstoffenheffing te delen door het aantal woonruimten. Grave valt in de kleinste klasse (van 0 tot 10.000 woonruimten). Met een gerealiseerde belastingdruk in 2005 van € 577 per woonruimte ligt Grave € 91 (2004:€ 79) onder het gemiddelde van deze klasse. Tarieven 2005 Jaarlijks worden door u de diverse belastingtarieven vastgesteld. In de raadsvergadering van 21 december 2004 zijn voor belastingjaar 2005 onder andere de volgende tarieven vastgesteld. Tabel 7-6: Tarieven 2005 in euro's Belasting Definitief tarief Voorlopig tarief 2005 conform 2005 conform belastingbegroting 2005 verordening Onroerende zaakbelastingen: * woningen gebruiker 1,73 2,63 * woningen eigenaar 2,16 3,29 * woningen totaal 3,89 5,92 Onroerende zaakbelastingen: * niet-woningen gebruiker 3,09 3,33 * niet-woningen eigenaar 3,86 4,16 * niet-woningen totaal 6,95 7,49 Afvalstoffenheffing

155,76

155,76

Reinigingsrechten excl. BTW Rioolrecht Hondenbelasting * 1e hond * 2e hond * 3e en volgende hond Lijkbezorgingsrechten: * recht graf 20 jaar * verlengen recht graf 10 jaar * recht nis 20 jaar * verlengen recht nis 10 jaar

155,76 175,08

155,76 175,08

43,56 65,04 86,88

44,04 65,76 87,84

1.580,00 790,00 950,00 475,00

105

1.565,00 782,00 940,00 470,00

* begraven in enkeldiep graf * begraven in dubbeldiep graf * bijzetten asbus of urn Marktgelden: * dagplaats * vaste plaats Precariobelasting Scheepvaartrechten Leges

605,00 670,00 335,00

600,00 665,00 330,00

0,35 4,05 Divers Divers Divers

0,34 4,05 Divers Divers Divers

7.5 Kwijtscheldingsbeleid De gemeente Grave hanteert voor de berekening van de kwijtschelding de 100%-norm. 7.6 Wet waardering onroerende zaken (Wet woz) In 2004 zijn de woningen gewaardeerd (de niet-woningen zijn al getaxeerd in 2003). De nieuwe waarden zijn per eind februari 2005 bekend gemaakt aan de eigenaren en gebruikers van de onroerende zaken. De verstrekte waarden zijn van belang voor de belastingheffing in 2007.

106

8.

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN

Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen van de gemeente Grave om nietstructurele financiële risico's op te kunnen vangen om taken te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (de middelen waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente. Zowel voor het lopende boekjaar als voor de meerjarenraming. 8.1 Weerstandscapaciteit Bij de bepaling van de weerstandscapaciteit worden de onbenutte belastingcapaciteit en de vrij aanwendbare reserves betrokken. Onbenutte belastingcapaciteit Opbrengst onroerende zaakbelastingen Norm onroerende zaakbelastingen Onbenutte capaciteit

€ €

Opbrengst rioolrechten Norm rioolrechten Onbenutte capaciteit

€ €

Opbrengst reinigingsrechten Norm reinigingsrechten Onbenutte capaciteit

€ €

2.262.230 2.676.490 414.260

€

0

€

31.646

€

445.906

847.086 701.719 756.354 788.000

Totale onbenutte belastingcapaciteit Weerstandscapaciteit vermogen Stand algemene reserve per 1-1-2005

€

Stand bestemmingsreserves per 1-1-2005

€ 12.773.307

Totale weerstandscapaciteit vermogen

€

7.783.327

€ 20.556.634

8.2 Risico's De kwaliteit van het gemeentelijk handelen en de daaraan ten grondslag liggende besluitvorming is van groot belang om mogelijke claims en klachten te voorkomen. Een preventiebeleid gericht op het beheersen van risico's in kritische processen binnen de gemeente speelt daarbij een belangrijke rol. Concreet kijkend naar de programmabegroting 2005 waren de hieronder genoemde risico’s genoemd. Hierbij is een beschrijving van de stand van zaken genoemd. Invulling vacatures In de programmabegroting 2005 is aangegeven dat door de krapte op de arbeidsmarkt het moeilijk is (kritische) functies in de organisatie adequaat en tijdig in te vullen. Dit hangt mogelijk samen met de verhouding in de salariëring tussen bedrijfsleven en overheid en de overheden onderling (grote organisaties versus kleine organisaties) en de mogelijkheden daarmee flexibel om te kunnen gaan. Dit kan tot gevolg hebben dat de productie niet of later wordt gehaald dan wel dat de kwaliteit van de processen hieronder te lijden heeft. In 2005 zijn voor vele niet vervulde vacatures externe bureaus ingeschakeld die het werk hebben overgenomen.

107

Hypothecaire geldleningen Ten aanzien van de hypothecaire geldleningen worden geen risico’s gelopen omdat daar risicoafdekking plaats heeft gevonden door het onderpand te verhypotheken. Deze risico’s zullen in de toekomst hier niet meer vermeld worden. Garantiestelling exploitatie fietspendelboot Mook-Grave De fietspendelboot komt met ingang van 2 mei 2006 in de vaart volgens een vaste dienstregeling (zie www.fietspendelboot.nl!) De betrokken gemeenten hebben besloten om het project niet in 2005 maar in 2006 te realiseren met als doel meer tijd te nemen voor een zorgvuldige realisering. Daarbij speelt het creëren van meer duidelijkheid over de (financiële) exploitatie een belangrijke rol. De garantstelling strekt zich nu uit over 2006 en 2007. Wijziging monumentenwet Het verdrag van Malta wordt uitgewerkt in een wijziging van de Monumentenwet. Deze zal bepalingen bevatten die de gemeente verplichten om van initiatiefnemers van bouw-, sloop-, aanlegvergunningen en dergelijke, te verlangen dat archeologisch onderzoek wordt verricht. In beginsel komen de kosten daarvan voor rekening van de veroorzaker, volgens daarvoor door de gemeente vast te stellen regels. In excessieve kosten zal de gemeente echter moeten bijdragen. Tot welke kosten dit zal leiden is niet te voorzien. In 2005 hebben we dit risico nog niet gelopen, omdat het verdrag van Malta in Nederland nog niet is uitgewerkt in een wet. BTW-compensatiefonds Op 1 januari 2003 is het BTW-compensatiefonds (BCF) voor gemeenten en provincies ingevoerd. Uit dit fonds krijgen de gemeenten en provincies vanaf die datum een belangrijk deel van de door hen betaalde BTW gecompenseerd. Op macro-niveau (lees rijksniveau) zal de invoering budgettair neutraal verlopen; op micro-niveau (lees op het niveau van de individuele gemeente) zullen verschuivingen optreden omdat het voordeel dat ontstaat vanwege het kunnen declareren van betaalde BTW wordt gecompenseerd door een verlaging van de algemene uitkering. In geval van het ontstaan van een nadeelsituatie is bepaald dat dit nadeel gedurende de jaren 2003 tot en met 2005 gemaximeerd is op € 4,54 per inwoner. Voor Grave zou dit afgerond een bedrag van ongeveer € 60.000 betekenen. Volgens berekeningen in 2003 (waarbij uitgegaan is van ons huidige uitbestedingspatroon en het algemene investeringsniveau) is ingeschat dat voor Grave een financieel nadelig effect zal optreden. In de Meerjarenraming 2004-2008 is vooralsnog gerekend met het bedrag van € 60.000. Vanaf 2007 is het nadelige effect aanzienlijk hoger vanwege het wegvallen van de vereveningsbijdrage en het korten op de algemene uitkering. Om dit nadeel op te vangen is een bestemmingsreserve gevormd. In het volgende overzicht ziet u de gedeclareerde BTW uit het BTW compensatiefonds van de afgelopen 3 jaar: Jaar

Bruto

Vereveningsbijdrage

Netto

2005 2004 2003

1.320.616 1.112.045 811.727

- 66.031 - 55.603 - 40.586

1.254.585 1.056.442 771.141

De toegenomen declaraties in het BTW compensatiefonds zijn naar alle waarschijnlijkheid te verklaren door toegenomen investeringen. De vereveningsbijdrage is in mindering gebracht op de bestemmingsreserve BTW compensatiefonds. Voor de hoogte van deze reserve wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

108

Wet werk en bijstand (WWB) Zoals eerder werd aangegeven is het budget inkomensdeel WWB en het budget werkdeel WWB voor de gemeente Grave in 2005 voldoende gebleken. Het jaar werd afgesloten met een overschot. Desalniettemin blijven de destijds geplaatste kanttekeningen van kracht. • •

Het aantal bijstandsgerechtigden blijft een onzekere factor. Er is thans weliswaar geen toename van het aantal klanten waar te nemen, maar een eventuele plotselinge toename leidt direct tot een aanzienlijke stijging van de kosten De verwachting is dat de thans gehanteerde verdeelmodellen zullen worden herzien.

109

9.

PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN

9.1 Inleiding Binnen de openbare ruimte vinden veel activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Voor deze activiteiten zijn veel kapitaalgoederen nodig, zoals wegen, verlichting, riolering, groen, kunstwerken en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan zijn bepalend voor het voorzieningenniveau en uiteraard de (jaarlijkse) lasten. De bedragen die daarmee gemoeid zijn vormen een substantieel onderdeel van de begroting. Voor de in deze paragraaf genoemde kapitaalgoederen vindt fondsvorming van het onderhoud plaats op basis van daartoe opgestelde beheerprogramma’s. Het algemeen beleidsuitgangspunt is dat alle beheerprogramma’s een keer in de vier jaren volledig worden herzien en geactualiseerd en wel aan het begin van de zittingsperiode van de gemeenteraad. Hiermee wordt bereikt dat de financiële consequenties voortvloeiende uit deze beleidsnota’s tot uitdrukking komen in de regeerperiode van de raad die de (beleids)uitgangspunten heeft vastgesteld. Momenteel wordt er gewerkt aan de beheerplannen 2007-2010. De beheerprogramma’s zijn in hun aard verschillend. Enerzijds betreft het onderhoud en anderzijds betreft het investeringen, die qua levensduur en te investeren bedrag zeer verschillend zijn. Tot de eerste categorie behoren bijvoorbeeld onderhoud van wegen en onderhoud van gebouwen en civiele objecten, terwijl tot de andere categorie beheerprogramma’s behoren materiaal brandweer, materieel buitendienst, vervanging inventaris gemeenschapsaccommodaties, ICT voorzieningen. Het beheerprogramma gemeentelijk rioleringsplan (GRP) heeft zowel een onderhouds- als investeringskarakter. Een evenwichtige benadering maakt het noodzakelijk dat de jaarlijkse lasten voor de onderhoudsprogramma’s jaarlijks aan de loon- en prijsontwikkeling worden aangepast, terwijl voor de investeringsprogramma’s deze ontwikkeling in de jaarlijkse storting is begrepen. De jaarlijkse lasten worden bij investeringen mede gebaseerd op de te verwachten vervangingstermijn. Onderstaand wordt een en ander in schematische vorm weergegeven, waarbij ook de budgetten voor 2005 worden opgenomen. Omschrijving beheerprogramma

O of I*

Loon en prijsaanpassing

Storting begroting 2005

Werkelijke storting 2005 (incl. eventuele rente)

Brandweermaterieel Materieel Beheer en Milieu (buitendienst) Gemeentelijk Rioleringsplan

I I

In jaarlijkse storting In jaarlijkse storting

74.908 65.906

87.342 90.181

I/O

Jaarlijks aanpassen

271.027

I/O O O

Jaarlijks aanpassen Jaarlijks aanpassen Jaarlijks aanpassen

Verschil opbrengsten en kosten 163.420 211.100 174.520

197.344 238.817 186.825

I

In jaarlijkse storting

29.654

12.351

O O

Jaarlijks aanpassen Jaarlijks aanpassen

280.600

325.429 15.000

Beheerplan ICT Wegenbeheer Gemeentelijke gebouwen en civiele objecten Vervanging inventaris gemeenschapsaccommodaties Onderhoud onderwijshuisvesting Openbaar verlichtingsplan * I = investeringsprogramma O = onderhoudsprogramma

De afwijkingen tussen de geplande stortingen en de werkelijke stortingen worden vooral veroorzaakt door begrotingswijzigingen in 2005. Hier zijn onder andere de kosten voor het opstellen van de beheerplannen 2007-2010 verwerkt, zoals u is vermeld in de bestuursrapportage 2005-2.

110

Voor de beheerplannen ICT, riolering en onderwijshuisvesting geldt bovendien, dat de voorziening of reserve wordt gevoed door saldi die in de exploitatie overblijven. Deze beheerplannen zijn in de deelprogramma’s opgenomen. In de betreffende toelichting op de deelprogramma’s wordt u inzicht gegeven in de stand van zaken van 2005. Wij verwijzen daarnaar. 9.2 Voorzieningen en bestemmingsreserves Voor de beheerplannen worden voorzieningen en bestemmingsreserves aangelegd. Deze zijn bedoeld om de vaak sterk fluctuerende kosten van de beheerplannen gelijkmatig over de toekomstige jaren te verdelen. Het zijn zogenaamde egalisatievoorzieningen. Uit deze voorzieningen en reserves worden kredieten beschikbaar gesteld om de werkelijke kosten van enig jaar te kunnen betalen. In de jaarrekening vindt u een uitgebreide toelichting op deze reserves en voorzieningen. Wij verwijzen hier naar. Hieronder vermelden wij om welke reserves en voorzieningen het gaat en wat de hoogte van de reserve/voorziening is na aftrek van hierop rustende verplichtingen. Nummer

Reserves en voorzieningen beheerplannen

Stand per 1-1-2005 (voor verplichting)

Stand per 31-12-2005 (voor verplichting)

Verplichting

Stand per 31-12-2005 (na verplichting)

9003013 9003008 9003010 9002022 9002001 9002010 9002021

Wegen Gemeentelijke riolering Gemeentelijke gebouwen Materieel buitendienst Materieel brandweer ICT Inventaris gemeenschapsaccommodaties Onderwijshuisvesting Openbare verlichting

781.927 4.654.261 132.418 606.880 579.622 969.259 126.766

587.731 4.925.288 267.307 667.158 639.929 1.027.305 139.117

376.532 428.912 322.358 74.334 261.781 728.195 0

211.199 4.496.376 - 55.051 592.824 378.148 299.110 139.117

2.147.101 5.051

1.420.100 10.051

6.250 10.000

1.413.850 51

9002009 9003012

9.3 Beheerplannen 2007-2010 In 2005 is een begin gemaakt met het opstellen en actualiseren van beheerplannen voor de periode 2007-2010. In de bestuursrapportage 2005-2 bent u over de voortgang gerapporteerd. In het najaar van 2006 worden deze u aangeboden ter vaststelling.

111

112

10. PARAGRAAF FINANCIERING De 'paragraaf financiering' bevat de volgende onderdelen: 10.1 Algemene interne en externe ontwikkelingen; 10.2 Risicobeheer; 10.3 Kasbeheer; 10.4 Gemeentefinanciering; 10.1 Algemene interne en externe ontwikkelingen De belangrijkste financiële ontwikkeling is de financieringsbehoefte voor het nieuw te bouwen stadhuis. De benodigde financiële middelen zijn grotendeels per direct beschikbaar en komt deels ter beschikking naar aanleiding van een vrijval van fido-proof belegde middelen. Op 15 december 2005 is daartoe een bedrag van € 685.000,00 vrij gevallen conform de liquiditeitsprognose. Tevens is het wenselijk om alle opgenomen leningen die doorgeleend zijn aan derden zoveel mogelijk af te lossen, voor zover dit volgens de contracten toegestaan is. Het is namelijk niet wenselijk dat de gemeente doet aan near-banking. 10.2 Risicobeheer Dit onderdeel geeft een samenvatting (in tabellen) van het gerealiseerde risicoprofiel van de gemeente en is het kernonderdeel van deze paragraaf. In ieder geval worden opgenomen de kasgeldlimiet, het renterisico op vaste schuld en het kredietrisico. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft de limiet aan voor de netto-vlottende schuld van de gemeente (schulden -/vorderingen, looptijd korter dan één jaar). De kasgeldlimiet wordt bepaald door een (door het rijk vastgesteld) percentage van de totale begroting aan het begin van het jaar (ook bij de jaarrekening blijft de omvang van de begroting bepalend voor de toegestane kasgeldlimiet). Als de omvang van de netto vlottende schuld deze limiet overschrijdt, moet bijvoorbeeld een langlopende geldlening worden aangetrokken (waardoor dus tevens de vlottende middelen toenemen) of moet een vlottende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. Bij ruimte onder de kasgeldlimiet hoeft geen actie ondernomen te worden. Tabel 10-1: kasgeldlimiet Toets kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000) Omvang begroting 2005 per 1-1 (uitgaven deelprogramma's): 1) Toegestane kasgeldlimiet: - in procenten 8,2% - in bedragen

21.178

1.737

2) Omvang vlottende korte schuld: - leningen o/g met rentelooptijd < 1 jaar - schuld in r/c - gestorte gelden door derden < 1 jaar - overige kortlopende geldleningen

0 0 0 0

3) Vlottende middelen: - kas - tegoeden in r/c - leningen u/g met rentelooptijd < 1 jaar

0 4.165 0

4) Toets kasgeldlimiet: - totaal netto vlottende schuld (2-3) - toegestane kasgeldlimiet - ruimte onder de kasgeldlimiet

-/- 4.165 1.737 5.902

113

Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag dat jaarlijks wordt bepaald door een (door het rijk vastgesteld) percentage van de vaste (langlopende) schulden per 1 januari. Het doel hiervan is om tot een zodanige opbouw van de leningenportefeuille te komen, dat het renterisico uit hoofde van rente-aanpassingen en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. Als een leningenportefeuille gelijkmatig is opgebouwd, zal ook het renterisico over de vaste schuld in de tijd gelijkmatig zijn verspreid. De limiet geeft feitelijk aan in hoeverre mutaties in de portefeuille met vaste geldleningen zijn toegestaan. Als deze mutaties onder de norm blijven, dan is er sprake van een beheerste dan wel beheersbare en overzienbare situatie. Tabel 10-2: renterisiconorm 3.3..1.1.1.1.1.1 Toets renterisico op vaste schuld (bedragen * € 1.000) 2005 Vaste schuld: 1a) Renteherziening op vaste schuld o/g 0 1b) Renteherziening op vaste schuld u/g 0 2) Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b) 0 3a) Nieuwe aangetrokken vaste schuld 0 3b) Nieuwe verstrekte langlopende leningen 0 4) Netto nieuw aangetrokken schuld (3a - 3b) 0 5) Betaalde aflossingen 36 6) Herfinanciering (minimum van 4 en 5) 0 7) Renterisico op vaste schuld (2 + 6) 0

2004

2003

0 0 0 0 0 0 312 0 0

3.635 3.635 0 0 0 0 32 0 0

Renterisiconorm: 8) Stand van de schuld per 1-1 9) Vastgesteld percentage 10) Renterisiconorm berekend (8 * 9) 11) Renterisiconorm minimaal (norm)

7.249 20% 1.450 2.500

7.561 20% 1.512 2.500

8.465 20% 1.693

Toets renterisiconorm: 12) Renterisiconorm (maximum van 10 en 11) 13) Renterisco op vaste schuld (7) 14) Ruimte onder de risiconorm (12-13)

2.500 0 2.500

2.500 0 2.500

1.693 0 1.693

Er is nog voor 100% ruimte onder de renterisiconorm, omdat alle langlopende leningen doorgeleend zijn aan Woonmaatschappij Maasland onder dezelfde condities (en één lening is uitgezet bij de BNG). De gemeente Grave loopt dus geen of nauwelijks risico. Kredietrisico Het kredietrisico geeft inzicht in de omvang en soort uitstaande langlopende leningen (vordering op derden). De gemeente Grave loopt nauwelijks risico, omdat leningen alleen worden verstrekt aan kredietwaardige partijen, al dan niet met garantie of hypothecaire zekerheid. Tabel 10-3: kredietrisico 3.3..1.1.1.1.1.2 Toets kredietrisico op verstrekte gelden per 1-1-2005 (leningen u/g) (bedragen * € 1.000) Risicogroep Met/zonder (hypoRestant thecaire) zekerheid vordering Gemeenten/provincies 0 Overheidsbanken 0 Woningcorporatie met WSW-garantie 6.691 Semi-overheidsinstellingen 0 Financiële instellingen (A en hoger) 558 Overige toegestane instellingen *) 0 Niet toegestane instellingen *) met 493 *) volgens treasurystatuut Totaal

7.742

114

% 0 0 86 0 7 0 7 100

Het bedrag van € 493.000 betreft hypothecaire geldleningen aan ambtenaren en aan Laco Grave Recreatie. Het treasurystatuut dient hierop op onderdelen aangepast te worden. Dit wordt betrokken bij de eerstvolgende evaluatie van het treasurystatuut in (de tweede helft van) 2006. 10.3 Kasbeheer Het liquiditeitengebruik wordt beperkt door de geldstromen op gemeenteniveau op elkaar en op de liquiditeitenplanning af te stemmen. Het betalingsverkeer wordt zo veel mogelijk elektronisch uitgevoerd (telebankieren met de BNG). Om de saldi optimaal te beheren wordt gebruik gemaakt van het pakket voor geïntegreerde dienstverlening op het terrein van betalingsverkeer en kredietverlening van de BNG. Op basis van dit arrangement trekt de bank voor de gemeente daggeld aan bij een schuld (boven bepaald bedrag) in rekening-courant en de bank zet daggeldleningen uit bij een tegoed in rekening-courant (boven bepaald bedrag). Het voordeel hiervan is dat de tarieven voor daggeld gunstiger zijn dan de tarieven voor rekening-courant. Op grond van een liquiditeitenplanning 2003-2007 is als (structureel) overtollige liquide middelen een bedrag van ongeveer € 20 miljoen belegd. Hierbij is rekening gehouden met de tussentijdse vrijval van bedragen op grond van een reëel ingecalculeerd investeringspercentage voor bestaand en nieuw beleid. Tevens is rekening gehouden met een minimum te behalen rendement om het wegvallen van de Obragasdividenden te compenseren zodat er 'geen gat in de begroting' ontstaat. Door deze beleggingsstrategie op middellange termijn kan een hoger rendement behaald worden op de liquide middelen dan bij het uitzetten in één- of tweemaands deposito's. In 2005 is het maximaal overeengekomen rendement gehaald. Eventule meeropbrengsten worden op het einde van de looptijd uitgekeerd. De liquiditeitenplanning wordt jaarlijks bijgesteld als gevolg van de financiële ontwikkelingen bij de gemeente Grave. 10.4 Gemeentefinanciering Dit onderdeel bestaat uit de financieringspositie en leningenportefeuille van de opgenomen en uitgezette geldleningen. Bij de financieringspositie gaat het in feite om het opstellen van een liquiditeitsbegroting die met ingang van 2005 is opgesteld en periodiek wordt bijgewerkt. De leningenportefeuille geeft inzicht in de samenstelling, grootte en rentegevoeligheid van de opgenomen en uitgezette geldleningen. Tabel 10-4: leningenportefeuille Leningenportefeuille o/g (schuld) (bedragen * € 1.000) Stand per 1 januari 2005 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen (te betalen) Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast Stand per 31 december 2005 Leningenportefeuille u/g (vordering) (bedragen * € 1.000) Stand per 1 januari 2005 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen (te ontvangen) Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast Stand per 31 december 2005

Bedrag 7.249 0 -/- 36 0 0 0 0 0 7.213

Bedrag 7.742 312 -/- 59 0 0 0 0 0 7.995

115

Gemiddeld rente% 5,29 0,00 5,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,28

Gemiddeld rente% 5,31 3,62 5,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,24

116

11. PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING 11.1 Inleiding De gemeentelijke overheid gaat zich steeds meer ontwikkelen van beleidsbegroting naar beleidsverantwoording. De gemeente Grave is hierin geen uitzondering. In 2005 en 2004 zijn als gevolg hiervan ook 2 tussentijdse rapportages (bestuursrapportages) verschenen. De burger wil steeds meer de effecten van beleid zien. De gemeentelijke organisatie zal zich nog meer moeten ontwikkelen naar het verantwoording afleggen over de te realiseren doelen en effecten. Dit stelt onder andere eisen aan de interne bedrijfsvoering van de gemeente Grave. De programmabegroting en de productenraming spelen hierin een belangrijke rol. Bedrijfsvoering heeft betrekking op de aansturing en beheersing van activiteiten van de gemeentelijke organisatie. Deze activiteiten zijn inzichtelijk gemaakt in de programma's. Om de burger goed van dienst te kunnen zijn, zullen de interne werkprocessen optimaal moeten zijn. Tevens gaat het bij de bedrijfsvoering om de hulpmiddelen die de ambtelijke organisatie ter zijde staat. Onderdelen van de bedrijfsvoering zijn personeel, informatisering, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en huisvesting. Deze zijn allen van belang voor het uitvoeren van de programma's. De voorbereiding, het volgen van de uitvoering en de verantwoording over de uitvoering van de bedrijfsvoeringprocessen (primaire en ondersteunende processen) moeten in de reguliere planningen controlcyclus worden ingebed. Naast het ontwikkelen van instrumenten zal nu de benodigde cultuuromslag gerealiseerd moeten worden. Het proces van organisatieontwikkeling voorziet daarin. 11.2 Bedrijfsvoeringsfilosofie In de bedrijfsvoeringfilosofie worden de kaders gesteld, waarbinnen de bedrijfsvoering plaats dient te vinden. Hierin wordt aandacht besteed aan de visie van de gemeente in het algemeen, de organisatorische doelen, de uitgangspunten van de gemeentelijke organisatie, besturing en cultuur, de organisatiestructuur en een korte weergave van de planning & control cyclus. Binnen de gemeente Grave is een bedrijfsvoeringconcept aanwezig. Dit is opgesteld in november 1998, maar niet vastgesteld. Informeel is dit de leidraad voor de wijze van werken binnen de gemeente Grave. Om een formele status aan dit stuk te geven, dient deze geactualiseerd worden. In het kader van een meer bedrijfsmatige wijze van werken is het BPW proces gestart. De elementen van het bedrijfsvoeringconcept worden in dit proces ingevoerd. Het doel van het BPW proces is in de toekomst streven naar het sturen op output en outcome. Dit wil zeggen dat het mogelijk moet zijn dat beleidsdoelen worden gemeten. In de praktijk zal dit worden ondersteund door het ontwikkelen van afdelingsplannen. In de programmabegroting 2005 is specifiek aangegeven welke bedrijfsvoeringonderwerpen op de agenda stonden. In onderstaande tabel is aangegeven wat van deze voornemens terecht is gekomen. Conform artikel 20 lid 4 van de “Financiële verordening gemeente Grave 2004” informeren wij u tevens over de voortgang van de onderzoeken naar de doelmatigheid en doeltreffendheid, bedoeld in artikel 213a Gemeentewet en vastgelegd in de “Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid van de gemeente Grave 2004”. In 2005 zijn geen onderzoeken uitgevoerd. 11.3 Rechtmatigheid Het project rechtmatigheid bestaat uit een aantal stappen. Eerst wordt het normenkader opgesteld, een overzicht van alle regelgeving (van hogere overheden en de gemeente zelf) die bepalingen bevat over financiële beheershandelingen. Vervolgens wordt het toetsingskader opgesteld, waarin per verordening, regeling of besluit wordt aangegeven aan welke bepalingen financiële consequenties zitten. Derde stap is de risico-evaluatie, waarin bepaald wordt waar een (interne) controle moet worden ingericht in het kader van de rechtmatigheid. Op basis hiervan wordt een Intern Controleplan opgesteld. Als sluitstuk wordt de interne controle ingericht en periodiek uitgevoerd.

117

Op 14 maart 2006 heeft de raad de Controleverordening jaarrekening 2005 vastgesteld. Als bijlage 1 heeft de raad kennis kunnen nemen van het Normenkader rechtmatigheid. Voor het opstellen van het Toetsingskader moet elke verordening worden doorgenomen. Per verordening, regeling of besluit moet aangegeven worden welke bepalingen relevant zijn/aan welke bepaling financiële consequenties zitten. Op dit moment lopen er diverse ontwikkelingen die het noodzakelijk maken alle eigen regelgeving door te nemen (Rechtmatigheid, Burger Service Nummer, Project vereenvoudiging van Vergunningen van de VNG, advies.overheid.nl (alle overheidsregelgeving op internet raadpleegbaar), ontwikkeling website en Publieksbalie). Het MT beziet op dit moment in hoeverre dit gecombineerd zou kunnen gebeuren en welke capaciteit beschikbaar is. Met de werkzaamheden voor het toetsingskader wordt vervolgens gestart. Met de werkzaamheden voor de risico-evaluatie is inmiddels ook gestart. Naar verwachting zal in 2006 het interne controleplan worden afgerond en zullen de eerste interne controles zijn ingericht/heringericht.

118

Beloningsbeleid

PERSONEEL Nota en reglement personeelsbeoordeling

Onderwerp bedrijfsvoering

Onder bezoldigingsbeleid wordt verstaan al hetgeen de gemeente als werkgeefster direct of indirect in geld ( onkostenvergoedingen uitgezonderd) beschikbaar stelt als tegenprestatie voor de door de werknemer verrichte arbeid.

Oordeel van de leidinggevende over de wijze waarop de medewerker zijn functie over de afgelopen periode heeft vervuld. De personeelsbeoordeling is nodig om op verantwoorde wijze beslissingen te kunnen nemen op rechtspositioneel gebied.

Doelstelling

- 119 -

In deze tijd van decentralisatie van rijkstaken naar gemeenten, digitalisering en bezuinigingen is het hebben van kwalitatief goed personeel een must. Om hierop in te kunnen spelen is het wenselijk dat inzicht wordt gegeven in en voorstellen worden gedaan over de aspecten die met het aantrekken en behouden van personeel te maken hebben.

Het actualiseren van de huidige nota en het reglement is nodig in verband met ontwikkelingen op het gebied van beloningsbeleid, prestatiebeloning en functioneringsgesprekken.

Toelichting

In 2005 is de arbeidsmarkt zodanig geweest dat er in het algemeen geen knelpunten zijn geweest bij het invullen van vacatures Op enkele uitzonderingen na: beleidsmedewerker monumentenzorg en coördinator woz/belastingen. Het aantrekken en behouden van kwalitatief goed personeel is vaak het leveren van maatwerk. De verwachting is dat er binnenkort weer tekorten ontstaan op de arbeidsmarkt. In de nieuwe CAO Gemeenten is afgesproken dat het A + O fonds ondersteuning zal bieden bij het analyseren van de knelpunten en de oplossingen hiervoor.

Eind 2005/begin 2006 zijn de functioneringsgesprekken gevoerd. Het reglement voor de functioneringsgesprekken behoeft voorlopig niet aangepast te worden. In de tweede helft van 2006 worden de beoordelingsgesprekken gevoerd. De regeling voor de beoordelingsgesprekken zal vóóraf (in de eerste helft van 2006) worden aangepast.

Realisatie in 2005

Doelstelling

Oudere werknemers te behouden voor de organisatie.


Leeftijdbewust personeelsbeleid, ouderenbeleid

120

In 2005 is deze nota niet opgesteld. In de nieuwe CAO Gemeenten is afgesproken dat iedere gemeente uiterlijk 1 januari 2008 een leeftijdsbewust personeelsbeleid heeft ontwikkeld, gericht op duurzame inzetbaarheid van werknemers. Wij zullen dit onderwerp voor de komende tijd opnemen op de planning van werkzaamheden.

De meeste van de vermelde deelonderwerpen zijn in de loop van 2005 vastgesteld en ingevoerd. Het algemene bezoldigingsbeleid dient nog nader te worden bezien. Hiertoe dient de rapportage van de werkgroep Beloningsbeleid als basis. Bij het vaststellen van het functieboek en de competentieprofielen, en de hierbij behorende functiewaardering, zal ook aandacht worden besteed aan aspecten van het algemene bezoldigingsbeleid (o.a. tussenrangen, uitlooprangen, conversietabel).

Hierbij dient in het bijzonder aandacht te worden besteed aan een analyse van het totale beloningsbeleid. Hiertoe is een werkgroep Beloningsbeleid ingesteld. Deze werkgroep heeft een eindrapportage uitgebracht en aan het college aangeboden. Onderwerpen die nadere uitwerking behoeven zijn wijziging vergoeding voor overwerk, wijziging maaltijdvergoeding, vergoeding voor verlies aan no-claimkorting bij gebruik van de eigen auto, persoonsgebonden budget, verhuiskostenvergoeding, vergoeding aan stagiaires, reiskostenvergoeding voor eigen auto i.v.m. dienstreizen, reiskostenvergoeding woning-werk en mobiele telefonie. Om de oudere werknemer langer voor het arbeidsproces te behouden is het nodig een ouderenbeleid te ontwikkelen. In dit kader zal een Nota Ouderenbeleid gemeente Grave worden vastgesteld, waarin maatregelen zijn opgenomen die medewerkers in staat stellen langer door te werken.

Realisatie in 2005

Toelichting

Doelstelling Functievorming is nodig om enerzijds te komen tot een doelmatige, doelgerichte en flexibele opbouw van de organisatie en anderzijds tot het vormen van zinvolle en aantrekkelijke functies met ontplooiingsmogelijkheden

De functie-eisen zoals vermeld in de functiebeschrijvingen zijn uitgediept naar competentieprofielen. Voor elke functie is aangegeven welke competenties voor die functie nodig zijn. Competenties vormen ook de basis voor het inventariseren van opleidings- en ontwikkelingsbehoeften.


Wijziging functiebeschrijvingen

Wijziging competentieprofielen

De nieuwe organisatiestructuur is per 1 mei 2005 ingevoerd. In goed overleg met de medewerkers is afgesproken om te starten in de nieuwe structuur, zonder dat er aangepaste functiebeschrijvingen zijn vastgesteld. Er is voorrang gegeven aan het cultuurtraject. In de loop van 2006 zullen de nieuwe functiebeschrijvingen en de daarbij behorende competentieprofielen worden opgesteld.

Realisatie in 2005

121

Zie de toelichting onder het vorige onderwerp In verband met vaststellen van de "Wijziging functiebeschrijvingen". nieuwe organisatiestructuur en het als gevolg daarvan opstellen van nieuwe en gewijzigde functiebeschrijvingen moeten de competentieprofielen worden herzien.

Naar aanleiding van het vaststellen van de nieuwe organisatiestructuur moet een groot aantal functies worden beschreven dan wel worden gewijzigd en opnieuw worden vastgesteld. Na vaststelling zal worden bezien of het nodig is deze functies te (her)waarderen.

Toelichting

Het up-to-date houden van kennis en vaardigheden van de medewerkers is een kritische succesfactor voor de kwaliteit van de dienstverlening en het aanpassingsvermogen van de organisatie en medewerkers.

Doelstelling

Vervanging van de huidige belasting en kadaster applicaties. Vervanging van het huidige groenbeheer pakket.

Belastingen/WOZ

Sygrob (groenbeheer)

INFORMATISERING EN AUTOMATICERING ICT Back-up en uitwijk Vervanging van back-up systeem enn software, regelen van uitwijk.


122

Omdat de leverancier stopt met het onderhoud van de huidige applicaties dienen deze vervangen te worden door de applicaties van de nieuwe CiVision lijn. In verband met de bereikte afschrijvingstermijn is deze vervangingsinvestering opgenomen. In relatie met het vastgoedproject fase 2 zal bekeken worden in hoeverre vervanging dan wel uitbreiding noodzakelijk is.

Door het aantal diverse servers is het noodzakelijk om een adequaat back-up systeem in te zetten. In combinatie hiermee dient de uitwijk van alle systemen bekeken te worden.

Toelichting

Het project is gestart in het kader van herziening beheerplannen.

In verband met personele capaciteit is pas eind 2005 gestart met het project.

e

In het 1 kwartaal 2005 is een nieuw back-up systeem geïmplementeerd. Hiermee kan op een goede manier van alle servers een back-up gemaakt worden en wordt het restoren eenvoudiger en sneller. Het regelen van de uitwijk bij calamiteiten wordt nog bekeken.

Realisatie in 2005

Heroriëntatie op de invulling van postbehandeling, documentmanagement en archivering

Implementatie per vastgoedobject/ thema

DIV (Documentaire Informatie Voorziening) lange termijn

Vastgoed fase 2 sub 2

123

In dit project wordt bepaald wat het nieuwe paradigma “Digitaal als uitgangspunt” gaat betekenen voor Grave. Ook de implementatie van de gemaakte keuzes hoort daar bij. Het is een omvangrijk project met een grote impact op de werkwijze van Interne Zaken en de rest van de organisatie. Er ligt een relatie met het project publieksbalie. In deze fase wordt per objectsoort waar dat relevant voor geacht wordt, een nieuwe invulling gegeven aan de administratieve en grafische registratie daarvan. Er is een plan gemaakt op basis waarvan fasegewijs de invoering plaatsvindt..

Project bestaat uit een aantal deelprojecten. Met de deelprojecten digitalisering bestemmingsplannen en vastgoedobjectenkaart is in het 4e kw 2004 gestart. Het deelproject vastgoedobjectenkaart is afgerond. Het deelproject digitalisering bestemmingsplannen loopt. Het eerste voorontwerp wordt medio april 2006 verwacht.

Het project is gestart. In 2006 zal een start gemaakt worden met digitalisering en Document Management.

Wegens samenwerking met de gemeente Mill en St. Hubert is aangesloten bij de applicatie die daar in gebruik is. Opleiding, implementatie en proefconversies hebben plaatsgevonden.

Vervanging van de huidige applicatie

Vervanging programmatuur Sociale Zaken

In verband met beëindiging van het onderhoud door de leverancier per 1-12006 dient de applicatie vervangen te worden.

Realiseren van De aanvullende functionaliteit zal gericht Is gekoppeld aan project publieksbalie. In 2006 aanvullende functionaliteit zijn op meer interactie met de burger. Te wordt hier invulling aan gegeven. op de website. denken valt aan ontsluiting van gegevens uit de back-office via het internet, raadinformatiesysteem enz. Prioriteitstelling dient bepaald te worden. Het project heeft relatie met het project publieksbalie.

Realisatie in 2005

Internet fase 5

Toelichting

Doelstelling


Vervanging van het huidige wegbeheer pakket.

DG Dialog (wegbeheer)

ORGANISATIE

Info-expres

Het instandhouden/ uitbreiden/verbeteren van het interne informatiekanaal.

Het verbeteren en aantrekkelijk maken van de gemeentelijke informatierubriek.

Actualisering van het huidige plan.

Herziening ICT beleidsplan

COMMUNICATIE Restyling informatiepagina

Doelstelling


124

In 2004 is Info-expres gestart, een interne, elektronische nieuwsbrief. In 2005 zal dit interne informatiekanaal verder ontwikkeld worden.

Hoewel een restyling als oorspronkelijk gedacht ivm de bezuinigingen niet haalbaar is, willen we bezien hoe de pagina, binnen het huidige budget, verbeterd kan worden. Bijvoorbeeld door het realiseren van een speelsere en aantrekkelijke opmaak, zonder dat dit meer (betaalde) ruimte kost.

In verband met de bereikte afschrijvingstermijn is deze vervangingsinvestering opgenomen. In relatie met het vastgoedproject fase 2 zal bekeken worden in hoeverre vervanging dan wel uitbreiding noodzakelijk is.

De looptijd van het huidige plan is 20012005. Het plan wordt herzien en het beleid en de projecten voor 2006-2010 worden vastgesteld.

Toelichting

Info-expres voorziet in een behoefte, dat is duidelijk gebleken. In 2005 is Info-expres wekelijks - een enkele uitzondering daargelaten - uitgegeven.

De restyling is gedeeltelijk geeffectueerd. Redactioneel zijn verbeteringen aangebracht en qua opmaak heeft een beperkte wijziging plaatsgevonden. De definitieve restyling zal pas geeffectueerd worden in 2006 als de totale huisstijl voor de gehele organisatie wordt ingevoerd.

In het kader van de herziening beheerplannen wordt het project gerealiseerd in 2006.

In 2005 is het projectplan opgesteld en aan de hand hiervan hebben 3 sessie met de stuurgroep ICT plaatsgevonden. De eindrapportage zal 1-6-2006 opgeleverd worden.

Realisatie in 2005

Doelstelling Het in 2003 in gang gezette proces van organisatieontwikkeling verder uitvoeren en (ook zonder externe begeleiding) op niveau houden.

Ontwikkelen van instrumenten ten behoeve van de P&C cyclus ten einde meer beleidsgericht te werken.


Organisatieontwikkeling

Proces “Bedrijfsmatig- en Productgericht Werken” (BPW)

Ook in 2005 zijn 2 bestuursrapportages uitgekomen. Zoals hierboven aangegeven is hier geen informatie uit de afdelingsplannen verwerkt.

Deze zijn in 2005 nog niet opgestart. In het kader van rechtmatigheid worden momenteel alle verordeningen en regelingen onder de loep genomen.

Het begrotingsjaar 2005 voorziet tevens in het verder uitwerken van de bestuursen managementrapportages. De pilot afdelingsplannen speelt hierin een belangrijke rol. Naar aanleiding van de organisatieontwikkeling zullen diverse notities en procedures opnieuw onder de loep worden genomen. Te denken is bijvoorbeeld aan een nieuw bedrijfsvoeringconcept en de budgethoudersregeling.

125

In verband met een beperking in capaciteit zijn er in 2005 geen afdelingsplannen opgesteld. Ook aan de pilot is geen vervolg gegeven. Voor 2006 zal met een beperkt afdelingsplan worden gewerkt.

Per 1 mei 2005 is de nieuwe organisatiestructuur ingevoerd (het zogenaamde directiemodel). Aansluitend is meteen gestart met het cultuurtraject, waarbij vier items aan de orde zijn gesteld: klanten burgergericht werken; onderlinge cultuur; verwachtingen ten aanzien van het management; bestuurscultuur. Ieder onderwerp is via een aantal onderwerpen weer verder uitgewerkt. In 2005 is ook een nulmeting verricht.

Realisatie in 2005

Het begrotingsjaar 2005 zal vooral in het teken staan van het verder ontwikkelen van bureau- en sectorplannen. De pilot die in 2004 is opgestart, zal in 2005 worden geëvalueerd en verder worden uitgewerkt. Naar verwachting zullen voor 2006 voor elke afdeling afdelingsplannen (nieuwe organisatiestructuur!) gemaakt gaan worden.

Voor de uitvoering van het proces van organisatieontwikkeling is in 2003 een spoorboekje vastgesteld. Daarin worden verschillende onderdelen benoemd, die in 2003 reeds geheel of gedeeltelijk zijn uitgevoerd. Andere onderdelen dienen in 2004/2005 een vervolg te krijgen (verder uitwerken van afdelingsplannen, integraal management, organisatiecultuur en managementstijl en leiderschap). Er ligt een duidelijke relatie tussen dit proces en het BPWproces.

Toelichting

HUISVESTING Nieuwe stadhuis

Vervanging financieel pakket

FINANCIEEL BEHEER


Bouw van een nieuw stadhuis in 2005 en 2006 en voorbereiding van de inrichting c.a. van het nieuwe stadhuis.

Het vervangen van het financiële pakket FMS door Civision Middelen. Het nieuwe pakket dient meer mogelijkheden te hebben tot informatievoorziening.

Doelstelling

126

In 2005 zal met de daadwerkelijke bouw van het Zuidoostercomplex worden gestart. De verwachte oplevering zal eind 2006 zijn. Belangrijk onderdeel inhoudelijk is de ontwikkeling van de publieksbalie, waar een aparte projectgroep voor is samengesteld. Overwogen wordt om reeds in 2005 te gaan proefdraaien volgens dit concept.

Het basisgedeelte van Civision Middelen is vanaf 1 januari 2004 operationeel. In 2004 is het pakket verder uitgebreid met enkele modules. Voor 2005 staat verdere uitdieping van het pakket plaats en de invoering van fase 2 op de rol.

Toelichting

De bouw is begin 2005 gestart en ligt nog steeds op schema. De gemeente heeft met Maasland gedeeld in het aanbestedingsvoordeel. 2006 staat vooral in het teken van inrichting, huisstijl en facilitaire zaken t.b.v. de nieuwbouw. De ontwikkeling van de publieksbalie ligt ook op schema, eind 2005 is de opleiding voor ca. 8 medewerkers van start gegaan. De productencatalogus, werkdocument voor de balie, is vernieuwd.

Fase 2 is in 2005 in verband met andere prioriteitstelling niet gerealiseerd. De projectgroep geeft in 2006 de hoogste prioriteit aan de implementatie van Lias (alternatief voor infostaten) en scannen van facturen. De verplichtingen- en projectadministratie wordt in het najaar 2006 opnieuw tegen het licht gehouden.

Realisatie in 2005

12. PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN

De gemeente Grave heeft bestuurlijke en financiële belangen in diverse verbonden partijen. Een verbonden partij betreft een gemeenschappelijke regeling, een vereniging/stichting of vennootschap, waarbij de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Deze partijen voeren dus beleid uit voor de gemeente. De gemeente blijft uiteraard eindverantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de uit te voeren programma’s. Als gemeente is het belangrijk aandacht te hebben voor de kaderstellende en controlerende taak. Naast de beleidsmatige verantwoordelijkheid blijft Grave uiteraard ook financieel verantwoordelijkheid houden ten aanzien van de verschillende partijen. De financiële bijdragen aan de verbonden partijen leggen in meer of mindere mate een belangrijk beslag op de begroting/rekening. De gemeente Grave heeft geen afzonderlijk beleid voor de verbonden partijen vastgelegd in een aparte nota. 1. Voormalig Streekgewest Brabant-Noordoost. Het voormalige Streekgewest Brabant Noordoost is in financiële liquidatie. De administratie wordt gevoerd door de gemeente Oss. Afhankelijk van de feitelijke lasten dient jaarlijks een liquidatiebijdrage te worden betaald. Daartoe is de voorziening Liquidatiekosten voormalig Streekgewest gevormd. De hoogte daarvan is zodanig, dat daaruit de toekomstige verplichtingen kunnen worden voldaan. 2. Gemeenschappelijke regeling Hulpverleningsdienst Brabant-Noord/Gemeenschappelijk Meldcentrum (GMC) Brabant-Noord. Per 1 januari 2003 is in het kader van de intensievere samenwerking tussen de drie hulpverleningsdiensten in veiligheidsregio’s de gemeenschappelijke regeling Hulpverleningsdienst Brabant-Noord opgericht. De gemeente Grave is hierbij aangesloten. Dit nieuwe samenwerkingsverband is ontstaan uit een samenvoeging van de Regionale Brandweer en de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR). Daarnaast is de gemeente Grave aangesloten bij het Gemeenschappelijk Meldcentrum (GMC) Brabant-Noord. Er zijn geen bijzondere zaken te melden. 3. Stichting Kunsteducatie De Meander. Gezien de onduidelijkheden die er nog zijn over de exacte bestuurlijke ontvlechting, zou ik de tekst beperken tot het volgende: Sinds medio 2005 wordt gewerkt aan de bestuurlijke ontvlechting van de Meander. Het doel is om te komen tot een meer zakelijke relatie tussen de Meander en de gemeenten waarbij een gemeente op basis van een prestatiecontract producten en diensten van de Meander kan afnemen. De verwachting is dat in de loop van 2006 voorstellen hieromtrent kunnen worden voorgelegd aan de gemeenteraad. Ook na bestuurlijke ontvlechting zal eventuele uittreding van de gemeente leiden tot uittreedkosten. 4. Brabants Historisch Informatie Centrum (voorheen Streekarchief Brabant-Noordoost). In september 2004 heeft het Algemeen Bestuur van het Streekarchief Brabant Noordoost besloten tot het aangaan van een fusie met het Waterschap langs Aa en Dommel en het Rijksarchief in Noord Brabant. Daarbij is een nieuwe gemeenschappelijke regeling van kracht geworden. De samenwerking met ingang van 1 januari 2005 heeft de benaming Brabants Historisch Informatie Centrum (BHIC) gekregen. De samenwerkende partners zijn het Rijk, achttien gemeenten en twee waterschappen. In de cultuurplanperiode 2004-2008 wordt de jaarlijkse bijdrage, afgezien van indexering, niet verhoogd. Ten aanzien van de reservevorming voor toekomstige risico’s en noodzakelijke voorzieningen zal nog afzonderlijk onderzoek en besluitvorming dienen plaats te vinden.

127

5. Integrale Bedrijven Noordoost Brabant (IBN). Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel het continueren van een gemeenschappelijke voorziening ter integrale uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening en de daaruit voortvloeiende en daarmee verband houdende voorschriften en regelingen, evenals andere vormen van gesubsidieerde arbeid. Met name wordt bevorderd dat inwoners uit de regio met een grote afstand tot de reguliere arbeidsmarkt hulp wordt geboden bij het verkrijgen van betaald werk. De deelnemende gemeenten dragen het risico van langdurige tegenvallende bedrijfsresultaten van het IBN. Binnen de IBN Holding BV wordt voldoende weerstandsvermogen gevormd. Uit de jaarrekening 2005 van IBN komen geen zaken naar voren die in de begroting 2007 meegenomen moeten worden. Naar verwachting stijgt de jaarlijkse bijdrage tot en met 2009 met 1 cent per jaar als uit wordt gegaan van 2% loon0 en prijsinflatie. 6. Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Hart voor Brabant. Sinds 1 januari 2001 neemt de gemeente Grave deel aan de gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Hart voor Brabant. Het algemeen doel is een bijdrage te leveren aan de openbare gezondheidszorg. De gemeente Grave heeft daartoe de volgende taken en bevoegdheden overgedragen: a. algemene gezondheidszorg; b. jeugdgezondheidszorg; c. gezondheidsbevordering; d. ambulancehulp en de centrale post ambulancevervoer Midden Brabant en Brabant Noord. Door de ontwikkelingen als gevolg van een fusieproces zijn tijdelijk, in financiële zin, veel overgangsregelingen getroffen om onder andere via reserves en dergelijke verliezen af te dekken. De reserves van de GGD worden gebruikt als intern financieringsmiddel. De inwonerbijdrage is hierdoor verlaagd met € 0,24. Als de GGD-reserves teveel dalen en onder het vastgestelde niveau van 3,5 mln. Komen valt dit voordeel weg en zal de inwonerbijdrage stijgen. Ook de financiële situatie op het onderdeel Regionaal Ambulance Vervoer (RAV) baart door het niet nakomen van rijksverplichtingen zorgen. De hoogte van de doorgeschoven kosten loopt steeds verder op. Er wordt gewerkt aan een nieuw Regionaal Ambulance Plan (RAP). In dit nieuwe RAP zullen in relatie tot de nieuwe positie van gemeenten in het ambulancevervoer, de toegenomen middelen en het landelijk spreidingsplan, voorstellen worden gedaan, waardoor de bezorgdheid van deelnemende gemeenten kan worden weggenomen. In 2006 gaan de ambulancediensten van de GGD Hart voor Brabant en de GGD West-Brabant verder als zelfstandig rechtspersoon met een eigen begroting. De ambulancedienst werkt verder binnen de normen van het COTG zodat een gemeentelijke bijdrage voor de paraatheid niet meer nodig is. Verder moeten de negatieve reserves gesaneerd worden. 7. Regionaal Mileubedrijf (RMB). De behartiging van de gemeenschappelijke belangen op het gebied van de milieuzorg is een taak van het Regionaal Milieubedrijf. De jaarlijkse bijdrage bestaat uit een tweetal componenten, namelijk ten eerste de zogenaamde milieutaken 1 en de milieutaken 2/3 en ten tweede de afvalinzameling. De bijdrage van de taken 1 en 2/3 is de laatste jaren nagenoeg gelijk gebleven. De financiële positie is in algemene zin goed te noemen. Om de eeuwigdurende nazorg van de stortplaats Oss te kunnen verrichten is een voorziening getroffen die op basis van de huidige weten regelgeving toereikend is. De overheveling van de stortcapaciteit van Uden naar Haps zal naar verwachting in 2006 worden afgerond. Hierdoor zal het risico en een extra kostenpost van € 8,4 miljoen voor het RMB komen te vervallen. Wat nog wel van belang is, is de vervuiling van de inmiddels gesloten stortplaats Uden. Indien de provincie aanvullende maatregelen oplegt, zoals een geohydrologisch scherm komen de kosten voor rekening van het RMB. Een afgesloten onderzoek naar de vervuilingsgraad wijst uit dat natuurlijke achtergrondconcentraties en natuurlijke afbraakprocessen een eventuele aanpak van de verontreiniging sterk doet verminderen.

128

9. Welstandszorg Noord-Brabant. Sinds 1994 is Grave lid van de gemeenschappelijke regeling Welstand Noord-Brabant. In totaal bestaat de gemeenschappelijke regeling uit 54 deelnemende gemeenten. Naast de wettelijk verplichte taken op grond van de Woningwet voert de welstandcommissie ook andere taken uit zoals het desgewenst adviseren over nieuwe plannen en ontwikkelingen. Als gevolg van de in de diverse gemeenten vastgestelde welstandsnota’s en het lokale welstandsbeleid waardoor een aanzienlijk deel van kleine plannen ambtelijk afgehandeld kan worden zal het effect daarvan op de taakstelling van het Welstandsdistrict moeten worden bezien. Via een afzonderlijke discussienota zal dit aan de orde komen. Na de resultaatbestemming 2004 is het vastgestelde plafond van de algemene reserve ad. € 315.000 bereikt. Voor de vaste en variabele tarieven wordt in meerjarig perspectief de nullijn gehanteerd. Tot en met 2009 zal de vaste bijdrage € 0,51 per inwoner bedragen, waarbij opgemerkt wordt dat het organisatieonderzoek mogelijk een wijziging van de financieringsvorm met zich mee brengt. 10. Gemeenschappelijke regeling KCV Brabant-Noordoost (de Taxihopper) De behartiging van de gemeenschappelijke belangen op het gebied van de Taxihopper worden uitgevoerd door deze gemeenschappelijke regeling. In de exploitatie kan een onderscheid worden gemaakt in de Openbaar Vervoertaak, welke voor rekening komt van de provincie, en de uitvoering van de gemeentelijke taak op het vervoer van gehandicapten (uitvoering van de Wegvervoerstaak). Voor 2007 wordt uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage van € 8,12 per inwoner (bij ongewijzigd beleid).

129

13. PARAGRAAF GRONDBELEID 13.1 Inleiding Het grondbeleid in de gemeente Grave heeft een grote invloed op en samenhang met de realisatie van (deel)programma's. Vooral op het gebied van ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, verkeer en vervoer, cultuur, sociaalculturele voorzieningen en sport, economische zaken en leefbaarheid van kernen en wijken. Daarnaast kan het grondbeleid een grote financiële impact hebben. 13.2 Organisatie grondbeleid Het grondbedrijf is niet in een apart grondbedrijf georganiseerd. In de totale begroting van de gemeente Grave is het grondbedrijf geïncorporeerd. Desondanks dient het grondbedrijf wel haar broek zelf op te houden. Het primaat van het grondbeleid ligt bij het cluster projectbureau. Het projectbureau wordt hierin ondersteund door de clusters Ruimtelijke Ontwikkeling, Bouwzaken, Civiel- en Cultuurtechniek, Milieu en de cluster Financieel beleid en beheer. 13.3 Beleidsrichtlijnen grondbeleid Het grondbeleid in de gemeente Grave is gedefinieerd in een nota grondbeleid. De nota grondbeleid is door de gemeenteraad vastgesteld op 16 november 2004. De volgende beleidsuitgangspunten kunnen uit de nota grondbeleid c.q. de Grondexploitatie Gemeente Grave (GEG) gehaald worden: • de grondexploitatie dient selfsupporting te zijn. Toekomstige activiteiten en risico's dienen zelfstandig gedekt te zijn; • de grondexploitatie dient bedrijfsmatig aangepakt te worden. Dit houdt onder andere in dat er marktconforme grondprijzen gehanteerd worden; • de gemeente Grave voert een actief grondbeleid. Dit houdt in dat er waar mogelijk actief wordt ingesprongen op ontwikkelingen in de gemeente Grave. 13.4 Huidige positie grondbedrijf De financiële positie van het grondbedrijf is te verdelen in: 1. de vermogenspositie. 2. de positie van de huidige onderhanden complexen. 3. de verwachting van toekomstige complexen. In de hiernavolgende tabel komen deze drie categorieën terug.

Stand 1-12005

Mutaties 2005

Stand 3112-2005

Te verwachten mutaties

Te verwachten stand

1.343.673

1.842.591

3.186.263

-5.382.537

-2.196.274

1.343.673

1.842.591

3.186.263

-5.382.537

-2.196.274

-1.777.283

1.711.339

-65.944

0 -1.894.519

-1.894.519

Onderhanden complexen Totaal der complexen Sub-totaal Vermogenspositie Algemene reserve grondexploitatie Weerstandsvermogen grondexploitatie Reserve dekking kredieten nietgrondexploitatie Voorziening verliesgevende complexen Voorziening voorzienbare risico's

0

-70.776

-70.776

-540.000 0

-305.000 -200.000

-845.000 -200.000

130

- = credit

Opslag bovenwijkse voorzieningen en grote werken Overige voorzieningen grondexploitatie Sub-totaal TOTAAL

-372.667

-50.304

-422.971

-154.504

152.004

-2.500

-2.844.454

-657.256

-3.501.710

-1.500.781

1.185.335

-315.447

Momenteel is er een vrij besteedbare reserve van € 65.944 . De onderhanden werk positie is goed te noemen. Dit heeft te maken met de uitbreidingsgebieden, die een goede winstgevendheid laten zien. Daartegenover staan echter de inbreidingslocaties. Deze laten een verlies zien. De vermogenspositie van het grondbedrijf is redelijk te noemen. Van het totale vermogen is echter het grootste deel bestemd. Enerzijds betreft dit een voorziening voor verliesgevende complexen, anderzijds bestaat deze uit de opslag voor grote werken en voorzieningen voor bouwrijpmaken. Van het vrije vermogen uit het grondbedrijf zijn diverse posten bestemd voor incidentele zaken. Deze toekomstige posten (niet-grondexploitatie zaken) zijn in de begroting opgenomen. Elk jaar worden de onderhanden en de toekomstige complexen opnieuw berekend, hoewel dit niet altijd mogelijk is. Hierdoor hebben de complexen een goede realiteitswaarde. De herrekende complexen laten een winstgevendheid zien van ongeveer 2 miljoen euro. Voor gedetailleerde informatie over de diverse complexen en de totale vermogenspositie wordt verwezen naar de nota herziening grondexploitatie gemeente Grave 2006. Bouwen binnen strakke contouren Door de provincie is een project “Bouwen binnen strakke contouren” opgezet, waarin wordt afgeweken van eerder door de provincie opgestelde contingentenbeleid. Het contingentenbeleid heeft als kenmerk dat er per jaar maar een beperkt aantal woningen gebouwd mag worden. In de raadsvergadering van 9 juli 2003 heeft de gemeenteraad formeel besloten met dit provinciale initiatief mee te doen. Het project houdt globaal in dat de gemeente Grave tot en met mei 2008 onbeperkt mag bouwen binnen van tevoren gedefinieerde grenzen (contouren). Hier staat tegenover, dat er geen tot mei 2008 geen uitbreidingsplannen ontwikkeld mogen worden. Voor de werkzaamheden in het kader van pilot “bouwen binnen strakke contouren” is een projectbureau opgericht. De hiermee samenhangende kosten zijn opgenomen in de diverse grondexploitaties. Voor de gemeente Grave betekent dit vooral een steun in de rug voor de herontwikkeling van het in verval geraakte industrieterrein Wisseveld. Deze kan nu ontwikkeld worden door de bouw van een moderne woonwijk.

131

Risico’s Er valt binnen de gemeente Grave met betrekking tot het grondbeleid een aantal risico’s te onderkennen. Een aantal is al genoemd. Voor de volledigheid wordt hieronder een opsomming gegeven. Allereerst de voorzienbare risico’s: • Duidelijk is, dat uitbreidingsgebieden zeer winstgevend zijn en de inbreidingsgebieden minder winstgevend en vaak verliesgevend zijn. Binnen de gemeente Grave lopen de uitbreidingsgebieden op hun einde. Dit wordt ook gevoed door het nieuwe project “Bouwen binnen strakke contouren”. • Ook zal men kritisch moeten zijn, dat niet te gemakkelijk niet-grondexploitatie zaken ten laste van de reserve grondexploitatie worden gebracht. • Door de bouw van nieuwe woningen en kantoren kunnen burgers schadeclaims indienen. Voor deze schadeclaims ex artikel 49 WRO is een voorziening opgenomen van € 200.000,00. • In de exploitatie opzetten zijn ingecalculeerde subsidies van de provincie meegenomen. Het is echter geen vanzelfsprekendheid dat deze binnenkomen. De regelgeving hieromtrent is strikt. Naast deze voorzienbare risico’s zijn er ook onvoorzienbare risico’s. Hierbij valt te denken aan conjunctuur- en renterisico’s, milieurisico’s, archeologie, marktveranderingen en politieke besluitvorming. Deze zijn moeilijk in te schatten en nog moeilijker te kwantificeren. Volstaan wordt derhalve met bovengenoemde opsomming. Door zorgvuldig onderzoek kunnen deze risico’s worden beperkt. Ten aanzien van risico’s heeft de provincie een norm ontwikkeld: weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen wordt door de provincie gebruikt om te contoleren of de gemeente Grave voldoende eigenmiddelen bezit om onvoorzienbare risico’s op te vangen. Gemeente Grave voldoet aan deze norm en heeft het bedrag aan weerstandsvermogen uit de algemene reserve gehaald en in een reserve weerstandsvermogen gestort. Er kan geconcludeerd worden dat de gemeente Grave een gezonde financiële positie van het grondbedrijf heeft. De centrale overheid heeft een aantal van bovengenoemde risico’s onderkend en is bezig om hiervoor wetgeving te ontwikkelen hierbij moet gedacht worden aan de grondexploitatiewet. Hierdoor kan de gemeente de exploitatie behorende bij een in ontwikkeling te nemen bestemmingsplan beter in de hand houden. Naast bovengenoemde risico’s moet binnen het grondbedrijf rekening worden gehouden met fluctuaties op de woningmarkt. In de exploitaties zijn de kosten gekoppeld aan de opbrengsten. Over het verschil wordt rente betaald of wordt rente ontvangen. Laat duidelijk zijn: als de woningmarkt slechter wordt, heeft dat consequenties voor het uitgiftetempo van de gronden en daarmee op het resultaat van de grondexploitaties. Immers, de opbrengsten komen later binnen. Dit kan worden ondervangen door de verdere activiteiten en de daarmee samenhangende kosten ook verder in de tijd te schuiven. Concreet: als de opbrengsten later komen is het dus ook verstandig om de daarmee samenhangende kosten later te maken, zodat de kostencomponent “rente” hanteerbaar blijft. Uiteraard blijven de reeds gemaakte kosten op de lat staan en ook negatief renderen. Dit zal moeten worden opgevangen door de in de grondexploitaties reeds opgenomen kosten- en opbrengstenstijging en als dat niet mogelijk is door een (gedeeltelijke) aanpassing van het plan.

132

B.

JAARREKENING 2005

Bestaande uit: • • • •

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling de balans met toelichting de toelichting op de reserves en voorzieningen de programmarekening

Grave, juni 2006

B-1

B-2

1.1.1

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

1.1.1.1 Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording (BBV 2004) provincies en gemeenten daarvoor geeft.

1.1.1.2 Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen moeten als bate worden genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar wordt gesteld. (Tijdstip dat het besluit wordt genomen in de aandeelhoudersvergadering). In 2005 is hier rekening meegehouden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. De voorziening pensioenaanspraken wethouders is met een storting van ruim € 100.000 op het benodigde peil gebracht. Financiële instrumenten zijn als volgt gewaardeerd:

1.1.1.3

Balans

1.1.1.3.1 Vaste activa Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn

B-3

investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie.

1.1.1.3.1.1 Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Artikel 64 lid 6 stelt aan de afschrijving van immateriële vaste activa een maximum van 5 jaar. Een uitzondering vormen de als immateriële activa opgenomen kosten van het sluiten van geldleningen en disagio. Op grond van art. 64, lid 5 is in deze situatie de afschrijvingsduur maximaal gelijk aan de looptijd van de lening. De activeringscriteria zijn opgenomen in artikel 60 en zijn aanmerkelijk aangescherpt. Posten die niet langer voor activering in aanmerking komen dienen in 2004 te worden afgeboekt.

1.1.1.3.1.2 Materiële vaste activa met economisch nut. In erfpacht uitgegeven gronden. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht hebben zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Overige investeringen met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. Op grond van artikel 65 van het BBV wordt bij de waardering van de vaste activa rekening gehouden met een vermindering van hun waarde, indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. Op de waarde van activa met economisch nut mogen vanaf 1-1-2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd.

B-4

Op grond van artikel 212 van de Gemeentewet, artikel 10 van de Financiële Verordening Grave 2004 en het Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten en Provincies (BBV per 1-1-2004) is in de raadsvergadering van 16 december 2003 de “Regeling waarderings-, renteen afschrijvingsbeleid 2004” vastgesteld. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren, de termijnen zoals genoemd in de bijlage behorende bij genoemde “Regeling”. Afwijkende termijnen onder “oude” investeringen (voor 2004) worden niet meer herrekend.

1.1.1.3.1.3 Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Op grond van artikel 36 BBV worden in de balans onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen: Kapitaalverstrekkingen aan: • deelnemingen • gemeenschappelijke regelingen • overige verbonden partijen Langlopende leningen aan: • deelnemingen • woningbouwcorporaties • overige verbonden partijen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden Het begrip rentetypische looptijd verdient een toelichting. Het gaat bij dit begrip om de definitie vanuit de Wet Fido en is ingegeven door beheersing van renterisico’s. De definitie luidt: het tijdsinterval gedurende de looptijd van een geldlening, waarin op basis van de leningvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante rentevergoeding. Voor een uitzetting die een looptijd kent van tien jaar met een vaste rente, geldt dat deze altijd als vast activum dient te worden opgenomen ook al resteert er minder dan 1 jaar van de oorspronkelijke looptijd. Van een “deelneming” is krachtens artikel 1d BBV sprake als de gemeente participeert in het aandelenkapitaal van een NV of BV.

1.1.1.3.2 Vlottende activa 1.1.1.3.2.1 Voorraden De voorraad bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden.

B-5

1.1.1.3.2.2. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

1.1.1.3.2.3. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

1.1.1.3.3

Voorzieningen

Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening wordt gehouden met de kwaliteitseisen. Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor: a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten. b. bestaande risico’s op balansdatum terzake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is. c. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. d. Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden.

1.1.1.3.4 Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De aflossingen die binnen een jaar vervallen, worden uitsluitend in de toelichting apart vermeld evenals de daarmee gepaard gaande rentelast in het betreffende begrotingsjaar. Rubricering onder de vlottende passiva is niet toegestaan.

1.1.1.3.5

Vlottende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

1.1.1.4

Borg- en Garantstellingen

Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

B-6

In de geconsolideerde balans zijn de niet-bedrijfsgebonden activa zoals gemeentelijke gebouwen, landbouwgronden en aandelen nutsbedrijven op nihil gewaardeerd. Een overzicht van deze aandelen is opgenomen op pagina B-14. In de verdeelstaat worden op diverse kostenplaatsen de directe kosten verantwoord. Op basis van onderstaande verdeelsleutels worden zowel de directe- als indirecte kosten doorbelast conform de doorberekening in de begroting. • • • • • • • •

Algemene Personeelskosten Huisvesting Administratief apparaat Automatisering Tractie Personeelszaken Kosten van alle bureaus Kosten Beheer Milieu Buiten

Fulltime equivalenten; Aantal vierkante meters; Fulltime equivalenten; Aantal uitgezette p.c.’s; Percentage doorberekening Tractie; Fulltime equivalenten; Begrote productieve uren van het bureau; Werkelijke productieve urenverantwoording.

B-7

B-8

Deel B

Balans 2005

B-9

1.1

Balans per 31 december 2005 Ultimo 2005

(bedragen x € 1.000,-) ACTIVA

Ultimo 2004

Vaste activa 35

Immateriële vaste activa

40

- Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling

34.620

40.329 11.596

Materiële vaste activa

10.294

- Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

42.510

42.510

10.943.571

9.484.481

609.740

767.336 27.917

Financiële vaste activa

27.250

- Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen

-

111.834

- gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties

6.660.726

6.691.648

- deelnemingen - overige verbonden partijen - overige langlopende leningen - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

1.334.426

1.050.556

19.921.750

19.395.530

- Bijdragen aan activa in eigendom van derden Totaal vaste activa

39.547.342

39.547

37.584.224

37.584

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen:

3.188

1.346

- niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige gronden hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie - Gereed product en handelsgoederen

3.186.274

1.343.684

1.494

1.886

- Vooruitbetalingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen

2.363

2.364

- Verstrekte kasgeldleningen - Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen

2.362.781

2.363.569

- Overige uitzettingen Liquide middelen

4.260

- Kassaldi

4.167

1.642

1.448

- Bank- en girosaldi

4.258.722

4.165.475

Overlopende activa

22.286

22

9.833.200

9.833

7.876.062

7.876

49.380.542

49.381

45.460.285

45.460

Totaal vlottende activa

Totaal-generaal

B - 10

(bedragen x € 1.000,-) PASSIVA

Ultimo 2005

Ultimo 2004

Vaste passiva Eigen vermogen

28.371

- Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Voor egalisatie van tarieven

22.739

8.254.843

7.742.062

20.383.904

21.025.565

-

6.134.150-

- Overige bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming te overwegen naamgeving: nog te bestemmen resultaat

267.355-

Voorzieningen

105.698 11.525

-Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

11.525.386

7.832 7.832.455

- Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

7.216

7.252

- Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

2.467.680

2.503.516

- binnenlandse bedrijven

4.745.816

4.745.816

2.677

2.768

- overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten

47.112.952

Totaal vaste passiva

47.113

37.823.729

37.824

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar

1.915

1.214

- Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

590.821

- Waarborgsom grondexploitatie - Crediteuren

428.915

9.288

9.967

1.314.584

775.192

Overlopende passiva

353

- Nog te betalen facturen

352.897

- Vooruitontvangen bedragen

288.331

-

Totaal vlottende passiva

Totaal-generaal

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

B - 11

6.422 6.134.150

2.267.590

2.268

7.636.556

7.637

49.380.542

49.381

45.460.285

45.460

1.841

1.920

16

16

ACTIVA

VASTE ACTIVA Voor een gedetailleerde specificatie van de vaste activaposten verwijzen wij u naar de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven (bijlage jaarrekening model C) Deze activa zijn gewaardeerd op basis van historische kostprijs verminderd met de daarop betrekking hebbende afschrijvingen.

Immateriële vaste activa De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in: - Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling

Materiële vaste activa De post materiële vaste activa wordt onderscheiden in: A. Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut B. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Het verloop van de boekwaarde van de onderscheiden groepen activa gedurende het boekjaar zijn als volgt weer te geven: Boekwaarde Vermeerd./ Aflossing 1-1-2005 vermind. Immateriële vaste activa 40.329 10.145 Kosten van onderzoek en ontwikkeling 40.329 10.145 Totaal Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut: Gronden en terreinen 42.510 Woonruimten 225.355 Bedrijfsgebouwen 3.813.044 1.371.030 Grond-, wegen waterb.kundige werken 5.219.423 562.976 Vervoermiddelen 60.530 600.740 Machines, apparaten en installaties 8.657 39.431 Overige materiele vaste activa 157.471 Totaal materiële vaste activa economisch nut 9.526.990 2.574.177 Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Grond-, wegen waterb.kundige werken 514.707 15.898 Overige materiele vaste activa maatsch.nut 252.629 27.573 767.336 43.471 Totaal materiële vaste activa maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen (verkoopwaarde aand. Bouwfonds) 111.834 111.834Leningen aan Woonmaatschappy Maasland 6.691.649 30.922 Overige langlopende leningen 1.050.556 312.079 28.209 Overige uitzettingen met looptijd van >1jaar 19.395.530 2.033.220 1.507.000 Totaal Financiële vaste activa 27.249.569 2.233.464 1.566.131 4.861.257 1.566.131 TOTAAL VASTE ACTIVA 37.584.224

Afschrijving

Boekwaarde 31-12-2005

15.854 15.854

34.620 34.620

9.719 397.974 587.890 75.845 9.150 34.508 1.115.086

42.510 215.636 4.786.100 5.194.510 585.424 38.938 122.963 10.986.081

131.635 69.432 201.067

398.970 210.770 609.740

1.332.008

6.660.726 1.334.426 19.921.750 27.916.902 39.547.342

De totaalstand per 1-1-2005 sluit aan met de jaarrekening 2004 (stand per 31-12-2004). Bij een aantal onderdelen sluit het saldo onderling niet aan, omdat er op onderdelen een overheveling heeft plaatsgevonden van investeringen met een economisch nut naar investeringen met een maatschappelijk nut.

B - 12

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Voor een specificatie van de vlottende activapost onderhanden werk (bouwgrondexploitatie), verwijzen wij naar onderstaande recapitulatie en het "overzicht Grondexploitaties Grave 2006". Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Complex 03: De Stoof Complex 06: De Hoeve Gassel Complex 08: Bonspark Complex 32: Zuidoosterterrein Complex 35: Havenstraat Complex 36: Koninginnedijk Complex 37: Havenstraat 3e fase Complex 40: C1000 Complex 41: Markt Complex 42: Herontwikkeling Bijl Complex 44: Gasthuissstraat Complex 45: Trompetterstraat Complex 46: Prinsenstal Complex 53: Dorpshart Velp Complex 54: Graafschedijk Complex 56: Schaarweg Gassel Complex 57: Vizier/Binckhof Complex 58: Hemelvaartkerk Complex 59: Hulsman Algemene kosten Totaal Onderhanden werk

Boekwaarde 31-12-2004 865.922453.100582.550 240.259 152.5931.362.396 39.06541.222 6.990 176.093 46.031 42.687 29.993 121.300 21.986 75.335 107.522 1.343.684

Vermeerd./ Boekwaarde vermind. 31-12-2005 36.590902.512324.090 129.010194.919 777.469 195.719 435.978 152.593 401.907 1.764.303 13.269 25.79644.767 85.989 6.031 13.021 174.422 350.515 27.310 73.341 41.881 84.568 17.401 47.394 44.697 44.697 12.748 12.748 25.709 147.009 99.749 121.735 20.73954.596 18.781 126.303 103.926 103.926 1.842.590 3.186.274

Gereed product en handelsgoederen De voorraden per ultimo boekjaar kunnen als volgt worden gesplitst:

31-12-2004

31-12-2005

904 982 1.886

830 664 1.494

31-12-2004

31-12-2005

Debiteuren Overige vorderingen

766.916 1.596.653

442.673 1.920.108

Totaal

2.363.569

2.362.781

31-12-2004

31-12-2005

1.507 13.483 439.853 3.712.139 -59 4.166.923

1.685 4.436 574.082 3.680.204 -43 4.260.364

- Eigen verklaringen - Rijbewijzen Totaal

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorderingen De vorderingen per 31 december 2005 € 2.362.781 zijn als volgt te specificeren:

Liquide middelen Op 31 december 2005 heeft de gemeente € 0 aan overtollig kasgeld tijdelijk belegd.

Overige liquide middelen Deze bestaan globaal uit de volgende posten: - Kas - Postbank - Rabobank - Bank Nederlandse Gemeenten - Overige

B - 13

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Betreft in 2005 betaalde nota's die op dienstjaar 2006 betrekking hebben.

31-12-2004

31-12-2005

0

22.286

Inventarisatie van de deelnemingen in het aandelenkapitaal van diverse instanties: Bij de begrotingsbehandeling op 24/25 november 1997 is besloten de boekwaarde van de volgende investeringen met ingang van de jaarrekening 1998 extra af te schrijven. Dit houdt in dat wij miv de jaarrekening 1999 een inventarisatielijst zullen bijhouden en toevoegen bij de toelichting van de balans. Aantal - Aandelenkapitaal Brabant Water Activering van inschrijving grootboek nationale schuld Totaal Staat der Nederlanden 3% en 2½% Grootboekobligaties schuldbewijs aantoonder: 5 maal f 1000,= schuldbewijs aantoonder: 2 maal f 100,= schuldbewijs aantoonder: 1 maal f 50,= schuldbewijs aantoonder: 1 maal f 100,= Fonds gedenkteken Cornelis Ragay en Amaranthe G schuldbewijs aantoonder: 2 maal f 100,= Legaat van Cooth (voor onderwijsdoeleinden) schuldbewijs aantoonder: 50 maal f 1000,=

B - 14

11.350

à 0,10

in Euro's 25.435

in Guldens 56.050

Nominale Waarde in Euro's 1.135 deelneming obligaties

2.269 91 23 45 227 91

5.000 200 50 100 500 200

3% 3% 3% 2½% 2½% 2½%

22.689

50.000

2½%

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Voor een gedetailleerde specificatie van de reserves en voorzieningen verwijzen wij u naar de staat van reserves en voorzieningen (bijlage jaarrekening model D). En voor de toelichting op de reserves en voorzieningen grondexploitatie tevens naar het overzicht "Grondexploitaties Grave 2006" Een globaal verloop in 2005 is als volgt weer te geven: Saldo 31-12-2004 Algemene reserve Bestemmingsreserves Verkoopwaarde Aandelen Obragas Verkoopwaarde Aandelen Bouwfonds Voordeligsaldo 2004 Nadelig saldo 2005 Generaal Totaal reserves en voorzieningen

Begin Balans correctie 2005

7.742.062 20.913.730 6.134.150111.834 105.698

41.265 -2.006.273

22.739.174

2.076.842-

Rente vermeer- Overige verderingen meerderingen 79.978 374.917

4.225.247 2.301.513 6.134.150

Verminderingen 3.833.709 1.199.985

-111.834

12.660.909

105.698 267.355 5.406.747

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen is als volgt te specificeren: Saldo Begin Balans Rente vermeer- Overige ver31-12-2004 correctie 2005 deringen meerderingen Voorzieningen 7.832.456 2.155.752 3.687.801

Verminderingen 2.150.623

454.894

Saldo 31-12-2005 8.254.843 20.383.904 267.35528.371.393

Saldo 31-12-2005 11.525.386

In 2005 is gebleken dat ten opzichte van 2004 bepaalde bestemmingsreserves alsnog voorzieningen moeten zijn en bepaalde voorzieningen bestemmingsreserves. Deze verschuiving van € 2.155.752 is hierboven opgenomen onder "begin balans correctie 2005". In dit overzicht zijn ook de reserves en voorzieningen van de bouwgrondexploitatie opgenomen. Deze bedragen zijn per: Algemene reserve grondexploitatie Bestemmingsreserves Voorzieningen Totaal

31-12-2005 2.031.240 422.971 1.047.499 3.501.710

31-12-2004 1.777.283 372.667 694.505 2.844.455

Als tegenhanger van de Verkoopwaarde Aandelen Bouwfonds onder de Financiële Activa is een Bestemmingsreserve gevormd. Deze Bestemmingsreserve is als volgt te specificeren: Per 1-1-2004 is 25% aandelen nog in bezit 1600 aandelen cum.prefs nominaal f 2,53 in maatschappelijk kapitaal Bouwfonds Saldo per 31-12-2004 Op 4 januari 2005 zijn de laatste 25 % aandelen verkocht.

109.996 1.837 111.834

LANGLOPENDE SCHULDEN Voor een gedetailleerde specificatie van de langlopende schulden verwijzen wij u naar de staat van opgenomen langlopende geldleningen (bijlage jaarrekening model E). Op hoofdlijnen is het verloop van de opgenomen geldleningen als volgt weer te geven: Saldo 31-12-2004 Onderhandse leningen geldleningen - Leningen bij binnenlandse Banken - Leningen bij binnenlandse Bedrijven Subtotaal Onderhandse Leningen Waarborgsommen Waarborgsommen Subtotaal Waarborgsommen Generaal totaal

2.503.516 4.745.816 7.249.332

Vermeerderingen

Aflossingen

Saldo 31-12-2005

-

35.836 35.836

2.467.680 4.745.816 7.213.496

2.768

-

91

2.677

2.768

-

91

2.677

7.252.100

-

35.927

7.216.173

B - 15

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De specificatie van de kortlopende schulden per 31 december 2005 € 1.914.693 is als volgt:

31-12-2004

31-12-2005

775.192 9.967

1.314.584 9.288

428.915

590.821

1.214.074

1.914.693

288.331

352.897

- Vooruitontvangen bedragen 6.134.150 Betreft in 2002 ontvangen gelden uit verkoop aandelen Obragas waar ivm een eventueel terugkoopverplichting niet vrij over beschikt mag worden. Derhalve is het risicobedrag als vooruitontvangen bedrag in de balans opgenomen. Deze gelden zijn apart opgenomen in de bestemmingsreserve verkoop aandelen Obragas. Vrijval heeft plaatsgevonden in 2005.

0

Crediteuren Inschrijvingen-waarborg grondaankopen Deze bedragen worden na aankoop van bouwterreinen verrekend Overige schulden Subtotaal Overlopende passiva - Nog te betalen facturen 1404000

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN EN RECHTEN Gewaarborgde geldleningen Voor een gedetailleerde specificatie verwijzen wij u naar de staat van gewaarborgde geldleningen en van andere garantieverplichtingen (bijlage jaarrekening 2003). Hierna volgt een recapitulatie naar hoofdgroepen van de schuldrestanten per 31 december 2005 van de geldleningen, waarvoor de gemeente zich (gedeeltelijk) garant heeft verklaard. De hoofdgroepen zijn te onderscheiden in: Saldo 31-12-2004 a) gewaarborgde geldleningen aan div. verenigingen b) gewaarborgde geldleningen aan de Stichting Zorg voor Ouderen Maasland

Daarnaast staat de gemeente Grave garant voor Kringloopbedrijf Land van Cuijk (Raad 1 juni 1999).

Verkoop hypotheekbedrijf Hypotheekfonds Noordbrabantse Gemeenten (HNG). Ultimo 1995 heeft het algemeen bestuur van het HNG goedkeuring verleend aan de verkoop van de activa en passiva van het HNG aan de NV Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. Hierbij is ondermeer overeengekomen dat het Bouwfonds aan het HNG een koopsom verschuldigd is, bestaande uit 25 jaarlijkse termijnen van € 10,9 miljoen (f 24 miljoen), oftewel totaal € 272,3 miljoen (f 600 miljoen). Deze termijnen worden naar rato van de restant hypotheekschulden per 31 december 1995 over de deelnemende gemeenten verdeeld. Voor de gemeente Grave betekent dit dat jaarlijks gedurende 24 jaren (tot 2020) € 23.293,45 wordt ontvangen, in totaal € 559.043 (f 1.231.968,=). De eerste jaartermijn die in september 1996 is ontvangen is reeds verantwoord in de jaarrekening 1995. Ook in de jaarrekening 2005 is rekening gehouden met deze bijdrage (productnummer 645201).

B - 16

Saldo 31-12-05

785.451 1.134.451

748.354 1.089.072

1.919.902

1.837.426

15.882

15.882

Deel B

Toelichting reserves en voorzieningen 2005

B - 17

RESERVES EN VOORZIENINGEN Algemene reserve 9001000 was (09950000) (geblokkeerd) (FBB) Deze reserve vormt een belangrijk deel van het vermogen van de gemeente met een zeer algemeen karakter en is daardoor in principe vrij besteedbaar. Vrij besteedbaar is een relatief begrip daar waar het betreft de rente van het kapitaal. Indien de bespaarde rente aan het kapitaal wordt toegevoegd is er sprake van een werkelijk vrij besteedbaar vermogen. Bij aanwending van de rente voor de exploitatie is het kapitaal geblokkeerd. In de Graafsche situatie is het kapitaal geblokkeerd omdat de rente wordt gebruikt voor het sluitend maken van de exploitatie. Saldo per 1-1-2005

4.969.113

Bij: Afrekening SKP onvoorzien 2003

(45800129)

1.556 1.556 4.970.669

Af: Organisatie ontwikkelingen overboeking waarborgsom PV Portaalborden bebouwde kom (afschr.2005)

226020 7150002 213005 7424012

Extra afschrijving Raadsbesluit 28 september 2004 Diverse kredieten extra afschrijving 642304 Diverse kredieten extra afschrijving 642402 Diverse kredieten extra afschrijving 642403 Diverse kredieten extra afschrijving 642405 Diverse kredieten extra afschrijving 642401

32.804 1.066 427

395.206 38.172 4.773 19.800 115.179 -607.428 4.363.241

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen: 2005 Kinderopvang 1999-2002 te reserveren accres kinderopvang Bebordingsplan duurzaam veilig 7424003 Baggerwerkzaamheden nieuwe haven 7423005 Verbeterplan bureau Sociale Zaken 7540001 Restant: Extra afschrijving diverse investeringen Raad 25-10-2000 *Correctie: Ruilverkaveling Land van Cuijk nog te ontvangen (laatste 5%) Extra afschrijving Raadsbesluit 28 september 2004 213003 Reconstr. kruising Essinklaan/Estersveldlaan 7423001 230025 VRI kruising N324-Trompetterstraat 7424011 213005 Portaalborden bebouwde kom 7424012 230017 Maatregelen duurzaam veilig fase 4 7424014 Onvoorzien extra afschrijving lopende investeringen 28-9-2004

423.203 akk 8.985 30.836 53.611 7.179

Borgstelling voor overdracht woningen St. Dorpsbelang Gassel aan woningst. St. Willebrod Mill (Raad 9 september 1999)

-13.613

WO

35.446 8.414 13.909 17.061 6.495 10.065

-615.203 Beschikbaar per 1-1-2006

3.748.038

B - 18

Algemene reserve (vrij besteedbaar 9001001 was 09960380 (FBB) Deze reserve vormt een belangrijk deel van het vermogen van de gemeente met een zeer algemeen karakter en is daardoor in principe vrij besteedbaar. Vrij besteedbaar is een relatief begrip daar waar het betreft de rente van het kapitaal. Indien de bespaarde rente aan het kapitaal wordt toegevoegd is er sprake van een werkelijk vrij besteedbaar vermogen. Bij aanwending van de rente voor de exploitatie is het kapitaal geblokkeerd. In de Graafsche situatie is het kapitaal vrij omdat de rente als incidentele bate wordt aangewend. Saldo per 1-1-2005

4.335-

Bij: Rente toevoeging 2005 4,5% Rekeningsaldo 2004 Storting 698001budget 634405 over 2005 Vrijval vrz. inburgering nieuwkomers educ.comp. 9003004 via exploitatie 654304/2005 Vrijval voorz. inburgering oudkomers 9003005 via exploitatie 654305/2005 Toevoeging vrijval 9003027 aan alg. res.Loy. 0,9 (escrow) Corr. beginbal.0340200 (herbelegg. 2003) Loy. 0,9 (escrow)

105.698 588.320 21.296 26.270 195.220 78.910 1.015.714 1.011.379

Af: Afrekening Woonwagenschap Actualiseren bestemmingsplannen Raad 29-9-2004 Overboeken naar 9002027 wijz. 114

7451008

75.225 38.148 37.645 -151.018

Rekeningsaldo per 31-12-2005

860.361

Af: Verplichting: Restant extra afschrijvingen 2005 onderstaande investeringen. Raad 28-9-2005 Uitbest.werk Wet woz 2005-2008 7345002 Onderzoek bodemkwaliteitskaart 7421002 Actualiseren bestemmingsplannen Raad 29-9-2004 (samenvoeg.kred.) 7451008 Legesmachine (226048) 7520004

74.935,89 26.814,00 34.025 1.662 -137.437

Beschikbaar per 1-1-2006

722.924

Reserve algemeen weerstandsvermogen 9001002 (geblokkeerd) was (09952010) (FBB) Deze reserve is ingesteld als buffer voor het opvangen van rekeningstekorten en als algemeen weerstandsvermogen. De hoogte van het bedrag is berekend volgens de normen van de provincie Noord-Brabant in het kader van het begrotingstoezicht. De rente van deze reserve kan als incidentele bate worden ingezet. Saldo per 1-1-2005

1.000.000

Bij: Rekeningsaldo per 31-12-2005

1.000.000

B - 19

Algemene reserve bouwgrondexploitatie9001500 was (09951100) (PJB) Deze reserve is het vrije algemene vermogen binnen de grondexploitatie en is in te zetten voor algemene doeleinden. Saldo per 1-1-2005

1.777.283

Bij: Rente toevoeging 2005 Overheveling van 9003501 voorziening Bouwrijpmaken afgeloten complexen Afsluiten complex Havenstraat Winstneming complex De Stoof Winstneming complex De Hoeve

79.978 152.005 20.904 364.000 463.378 1.080.265 2.857.548

Af: Overheveling naar 9001505 storting weerstandsvermogen grondexploitatie Overheveling naar 9001505 mutatie weerstandsvermogen GEG Overheveling naar 9001505 algemene reseve grondexploitatie Overheveling naar 9003503 voeding vz voorzienbare risico's grondexploitatie Overheveling naar 9001510 voeding reserve dekking kredieten niet-grondexploitatie Overheveling naar 9001510 voeding reserve dekking kredieten niet-grondexploitatie Overboeking naar 9003502 voorziening verliesgevende complexen

1.084.114 794.391 16.011 200.000 362.042 30.042 305.000 -2.791.600


65.948

Af: Actuele verplichtingen: P.M. Beschikbaar per 1-1-2006

65.948

Reserve weerstandsvermogen grondexploitaties 9001505 (PJB) Deze reserve is ingesteld als buffer voor onvoorzienbare risico's. In het kader van het provinciaal toezicht wordt aanbevolen een eigen vermogen aan te houden gebaseerd op het voortschrijdende gemiddelde van de werkelijke verkoopopbrengsten van de afgelopen 5 jaren en de te verwachten verkoopopbrengsten in de komende 5 jaren. Saldo per 1-1-2005

-

Bij: Overheveling van 9001500 storting weerstandsvermogen grondexploitatie Overheveling van 9001500 mutatie weerstandsvermogen GEG Overheveling van 9001500 algemene reseve grondexploitatie

1.084.114 794.391 16.011 1.894.516


1.894.516

B - 20

Reserve dekking kredieten niet-grondexploitatie 9001510 (PJB) Deze dient ter afdekking van kredieten die een algemeen karakter hebben en waarvan de raad heeft besloten dat deze betaald worden uit de grondexploitatie.

Saldo per 1-1-2005

0

Bij: Overheveling van 9001500 algemene reseve grondexploitatie Overheveling van 9001500 algemene reseve grondexploitatie

362.042 30.042 392.084 392.084

Af: Afsluiten centrumplan Escharen Verkeerscirculatieplan binnenstad Grave (blauwe strepen)

9455053 7424007

312.775 8.533 -321.308


70.776

Af verplichting: Verkeerscirculatieplan binnenstad Grave (blauwe strepen) Actualiseren bestemmingsplannen (wijz.2005-12) Verplaatsing kermis/weekmarkt

7424007 7451008

61.824 25.791 P.M. -87.615


-16.839

B - 21

RESERVES EN VOORZIENINGEN BOUWGRONDEXPLOITATIE

Gerealiseerde opslag grote werken "De Stoof" 9002501 was (09951130) (PJB) Deze opslag is benodigd voor bovenwijkse voorzieningen en is gebaseerd op een vast bedrag per m2 te verkopen grond (momenteel € 5,45). Saldo per 1-1-2005

225.547

Bij: Rente grondexploitatie boekwaarde 4,5% Opslag grote werken en verbetering woonomgeving 2005 Correctie Opslag grote werken en verbetering woonomgeving voorgaande jaren Opslag grote werken en verbetering woonomgeving 2005 De Markt Opslag grote werken en verbetering woonomgeving 2005 Hemelvaartkerk Opslag grote werken en verbetering woonomgeving 2005 C1000

10.150 9.854 13.805 249 896 1.661 36.614


262.161

Verbetering woonomgeving "De Stoof" 9002502 was (09951131) (PJB) Deze opslag is bedoeld voor verfraaiing van de woonomgeving en is gebaseerd op een vast bedrag per m2 te verkopen grond (momenteel € 0,77). Saldo per 1-1-2005

133.151

Bij: Rente grondexploitatie boekwaarde 4,5% Opslag grote werken en verbetering woonomgeving 2005

5.992 1.618 7.610


140.761

Gerealiseerde opslag grote werken "Hoeve Gassel" 9002503 was (09951160) (PJB) Deze opslag is benodigd voor bovenwijkse voorzieningen en is gebaseerd op een vast bedrag per m2 te verkopen grond (momenteel € 5,45). Saldo per 1-1-2005

12.239


551 4.775 5.326


17.565

Reserve Hoeve Gassel 9002504 was (09951161) (PJB) Deze opslag is bedoeld voor verfraaiing van de woonomgeving en is gebaseerd op een vast bedrag per m2 te verkopen grond (momenteel € 0,77). Saldo per 1-1-2005

1.730


78 676 754


2.484

B - 22

Voorziening bouwrijpmaken afgesloten complex excl. BTW 9003501 was (09961700) (PJB) Deze dient ter afdekking van restanten kosten bouwrijpmaken (plan is financieel afgewikkeld). Saldo per 1-1-2005

154.504

Bij: Vermeerdering 2005 handhaving waardeniveau 0 154.504 Af: Overheveling naar 9001500 algemene reserve grondexploitatie

152.005 -152.005 2.499


Voorziening verliesgevende complexen 9003502 was (09961720) (PJB) Deze dient ter afdekking van complexen, die naar verwachting in de toekomst verliezen zullen genereren. Saldo per 1-1-2005

540.000

Bij: Overboeking van 9001500 algemene reseve grondexploitatie

305.000 305.000 845.000

Af: Overboeking naar 09951100 Algemene reserve grondexploitatie 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

845.000

Verplichting: Zuidooster Havenstraat 3e fase C1000 Markt Gasthuisstraat Trompetterstraat 28 Hemelvaartkerk Hulsman

435.978 -25.796 85.979 11.090 73.340 84.567 53.701 126.303 845.162 -162


Voorziening voorzienbare risico's grondexploitaties 9003503 (PJB) Deze dient ter afdekking van complexen, die naar verwachting in de toekomst verliezen zullen genereren. De provincie gaat er vanuit dat de voorzienbare risico's jaarlijks door actualisering van de expoitatieopzetten berekend worden en worden gedekt door een voorziening. Saldo per 1-1-2005

0

Bij: Overboeking van 9001500 algemene reseve grondexploitatie

200.000 200.000 200.000

Af: 0 200.000

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Verplichting: Planschades diverse complexen

200.000 200.000 0


B - 23

BESTEMMINGSRESERVES

Bestemmingsreserve Brandweermateriaal 9002001 was (09960060) (BRW) Deze reserve is ingesteld voor de vervanging en of aankoop van duurzaam groot en klein brandweermaterieel. De reserve wordt gevoed door een jaarlijkse storting uit de exploitatie. Aanschaffingen vinden plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

579.622

Bij: Rentetoevoeging 2005 Storting 2005 van 698001/622003 wijz. 6, 7 en 117

20.287 67.055 87.342 666.964

Af: Vervanging brandweermaterieel 2004 (afschrijving 2005) 214001 Uitvoeren beheerprogramma brandweermaterieel Autoladderwagen brandweer (afschrijving 2005) 214008

7220004 7220007 7220008

23.368 0 3.667 -27.035


639.929

Af verplichtingen: Vervanging brandweermaterieel 2004 (afschrijving 2006 t/m 2013) Uitv. beheerprogr. brandweermaterieel wijz.4 (afschr.2006 t/m 2015) Autoladderwagen brandweer (afschrijving 2006 t/m 2019)

7220004 7220007 7220008

186.947 23.500 51.333 261.781 378.148


Bestemmingsreserve BTW-compensatiefonds 9002002 was (09960420) (FBB) Deze bestemmingsreserve is ingesteld in verband met de invoering van het BTW-compensatiefonds per 1 januari 2003. Voeding heeft plaatsgevonden door de éénmalig voor het jaar 2003 vertraagde uitname uit het Gemeentefonds. De voorziening is benodigd voor de opvang van de budgettaire consequenties en effecten op kasbasis. Saldo per 1-1-2005

721.877

Bij: Rentetoevoeging 2005

25.266 25.266 747.143

Af: Corr. vereveningsbijdrage 2004 van 634405 Vereveningsbijdrage 2005 van 634405

660 66.031 -66.691 680.452


Bestemmingsreserve Cultuurfonds Gemeente Grave 9002003 was (09960090) (WO) In de raadsvergadering van 9 april 1996 is de Regeling Cultuurfonds gemeente Grave vastgesteld. Tot 2001 werd dit Cultuurfonds gevoed met een deel van de vergoeding die burgemeester Zelissen ontving voor zijn lidmaatschap van de Provinciale Staten. Met de instelling van het fonds werd tevens besloten om ook na beëindiging van de donatie door de heer Zelissen het Cultuurfonds te handhaven. Bij de behandeling van de begroting 2004 is een bedrag van € 5,000,-- toegevoegd aan het Cultuurfonds. Saldo per 1-1-2005

2.005

Bij: Toevoeging 2005 van 657702 Bevordering cultuur

0 0 2.005

Af: 0

B - 24

0 Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen:

2.005


2.005

0

Egalisatiereserve WVG 9002005 was (09960300) (SZ) Deze reserve is gevormd uit overschotten in het verleden met de bedoeling de toekomstige tekorten in verband met uitgaven voor Wvg-voorzieningen te kunnen opvangen. Saldo per 1-1-2005

306.647

Bij: Toevoeging saldo 2005 WVG van 654402 Vervoersvoorzieningen

12.413 12.413 319.060

Af: Saldo WVG 2005 WVG van 654401Gehandicapten algemeen Saldo WVG 2005 WVG van 654403 Rolstoelvoorzieningen Saldo WVG 2005 WVG van 654404 Woonvoorzieningen

6.050 28.972 116.789 -151.811


167.249

Bestemmingsreserve Groenfonds 9002006 was (099960415) (CCT) Als onderdeel van het landschapsbeleidsplan is in het raadsbesluit van 06-11-2001 besloten om een groenfonds te vormen. Uit deze reserve kunnen onttrekkingen plaatsvinden voor een duurzame instandhouding, herstel en ontwikkeling van het landschap in het buitengebied. Saldo per 1-1-2005

30.425

Bij: Toevoeging 0

30.425 Af: Overboeking naar reconstructie algemeen (voorheen groenfonds)

9002027

30.425 30.425


0

Bestemmingsreserve Parkeervoorzieningen omgeving PI-Oosterhoek 9002007 was (09960385) (CCT) Uit dezelfde grondverkooptransactie is een reserve gevormd voor de aanleg van een kleine honderd parkeerplaatsen aan de zuid zijde van de Stoofweg. Deze parkeerplaatsen kunnen dienen als parkeerlocatie voor de bezoekers van de binnenstad. Saldo per 1-1-2005

175.904

Bij: 175.904 Af: 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

175.904

B - 25

Bestemmingsreserve huisvesting en onderwijs AZC-scholen 9002008 was (09960225) (WO) Dit betreft een gemengde reserve waaruit de volgende zaken betaald worden: - de uitgaven voor onderhoud aan het schoolgebouw op het AZC; - extra personeel voor de openbare school voor de 1e opvang van asielzoekerleerlingen (Gem. onderwijsachterstandenbeleid) - eventuele kosten in verband met extra personeel voor de opvang van asielzoekerleerlingen op het Merletcollege; - diverse andere kosten voortvloeiende uit het gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid. Indien er geen voortzetting van het AZC in Grave plaatsvindt dient bezien te worden in hoeverre deze reserve nog benodigd is voor het onderwijsachterstandenbeleid. Saldo per 1-1-2005

241.431

Bij: Toevoeging 698001 voor herinrichting gymzaal AZC, B&W6-9-2005 (658801 Toevoeging saldo 2005 657401 tlv 698001

12.000 78.268 90.268 331.699

Af: Sportbeleid 2005 bijdrage vervoer en inrichting B&W 6-9-2005 via 698001(658801 Bijdrage exploitatiesaldo 2005 onderwijsbegeleiding (657205)

17.649 0 17.649


314.051

Af verplichting:

0


314.051

Bestemmingsreserve ICT 9002010 was (09960030) (ICT)

Deelprogramma 7.1

In de raadsvergadering van 24 april 2001 heeft de gemeenteraad het informatieplan 2001-2005 vastgesteld. Bij de behandeling van de voorjaarsnota op 10 juli 2001 is het gevraagde budget beschikbaar gesteld. Tevens is besloten tot het instellen van een voorziening ICT. Alle kosten op het gebied van ICT worden uit de voorziening betaald. Het betreft zowel vervangingsinvesteringen, als nieuwe investeringen als onderhoudskosten. Middels een jaarlijkse gemiddelde storting in de voorziening wordt in deze kosten voorzien. Saldo per 1-1-2005

969.259

Bij: Vaste storting 2005 kostenplaats automatisering (5034101) Storting saldo 2005 kostenplaats automatisering (5034101) Toevoeging rente 2005

163.420 33.924 197.344 1.166.603

Af: Project Internet Bodemkwaliteitskaart (ICT) ICT mbt maken beveiligingsplan Onvoorzien ICT Kantoorautomatisering Vervanging BasisRegistratieSysteem (BRS) Vervang.programm.Sociale Zaken Vervanging financiële applicatie Registr.gevangenen + asielzoekers Kadaster, Belastingen WOZ DIV lange termijn (39) Vastgoed fase 2 (afschr.kapitaallasten 2005) Pims4all Begeleiding ICT informatieplan Vervanging kennissoftware (MRE) Anti Virus software Software en overig ICT samenwerking Mill Overboeking naar 9003024 Begrote kapitaallast van Automatisering vastgoed fase 1 en 2.1 Aframing Project Internet

B - 26

7340003 7340006 7340007 7340008 7340011 7340012 7340014 7340015 7340017 7340021 7340024 7340026 7340027 7340031 7340033 7340035 7340038

4.582,14 2.787,974.185,94 10.600,19 4.114,30 3.627,60 27.424,98 1.088,00 328,31 1.622 808,61 2.161,081.483,47 8.862,96 4.697,66 9.013,31 10.931,55

7340002 7340003

5.046,28 8.009,00

Aframing Bodemkwaliteitskaart (ICT) Aframing ICT mbt maken beveiligingsplan Aframing Vastgoed fase 2

7340006 7340007 7340026

11.521,00 927,00 20.232,72

Novell Server + componenten (afschr.2005, 215005)

7340019

5.139,48 -139.297


1.027.305

Af: verplichtingen: Project Internet Onderz.Projectadministr. IC ICT mbt maken beveiligingsplan Onvoorzien ICT ICT mbt Basisregistratie ICT mbt Intranet uitbouwen Kantoorautomatisering Vervang.Basisreg.systeem (B Vervang.programm.Sociale Zaken Vervang.financiele applicatie Docum.Inform.Voorz.korte te (vervalt wijz.2005 nr.5) Registr.gevangenen + asielz Registratie brondocumenten Novell Server + componenten (afschr.2006 en 2007, 215005) Belastingen/WOZ (44) Sygrob DIV lange termijn (39) (verhoogt wijz.2005 nr.5) Pc/laptop Vastgoed fase 2 Pims4all Begeleiding ICT informatieplan Vervanging kennissoftware (MRE) Vervanging GWW-bestek Vervanging Dg Dialog Nieuw stadhuis wijz. 2003-19

7340003 7340005 7340007 7340008 7340009 7340010 7340011 7340012 7340014 7340015 7340016 7340017 7340018 7340019 7340021 7340022 7340024 7340025 7340026 7340027 7340031 7340033 7340034 7340036 7360004

73.714,38 13.699,94 2.288,24 12.780,00 42.845,27 17.817,00 4.925,84 25.132,40 563,57 18.001,80 1.671,23 7.090,00 10.372,14 62.778,00 5.400,00 90.561,39 113.424,13 64.977,16 2.748,44 21.687,04 31.242,34 3.870,00 11.210,00 89.395,00 -728.195


299.110

Bestemmingsreserve museum stad Grave 9002012 was (09960390) (WO) Deze reserve is ingesteld in de raadsvergadering van 19 november 1998 ten behoeve van een "nieuw museum". Gekozen is voor nieuwe huisvesting van Museum Graeft Voort. In de loop van 2005 wordt in dit kader de aanpassing van de Hampoort gerealiseerd. Saldo per 1-1-2005

1.426

Af: 0 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

1.426

Af verplichtingen: 0 Beschikbaar per 1-1-2006

1.426

Bestemmingsreserve Nog te besteden investeringsbudgetten 9002013 was (09960430) administratief FBB Deze bestemmingsreserve is gevormd ter afdekking van investeringsbudgetten, die middels incidenteeel of nieuw beleid uit de exploitaties vanaf 2000 beschikbaar zijn gesteld. Saldo per 1-1-2005

840.657

Bij: Storting 698001budget 634405 over 2005 Storting budget 698001(verhoging krediet 7150002) wijz 112 en 295

B - 27

634405 599050

160.300 10.420

Storting budget 698001(verhoging krediet 7451006) wijz 2 en 295 Storting budget 698001(krediet 7220005) wijz 7 en 295 Storting budget 698001(krediet 7578002) wijz 102 Bezuiniging gebouwen en onderhoud (krediet 7 ) wijz 105 en 295 Projectmatige aanpak drugsgebruik jonger (Raad 21-12-2004) Storting budget 698001(restant dekking krediet 7429001) wijz Storting budget 698001(restant dekking krediet 7110003) wijz 4 Beleidsplan Openbare Verlichting Groenbeheerprogramma Actualiseren bestemmingsplannen Uitvoering nota lokaal gezondheidsbeleid Uitvoering nota ouderenbeleid

645103 698001 657801 7220005 7583002 642903 611002 7423015 7425005 7451008 7581002 7582002

9.000 14.090 10.000 -6.000 34.000 650 4.500 10.000 8.400 28.000 10.000 10.000 303.360 1.144.017

Af: Overboeking naar 9001001 Algemene reserve wijz.2004-13 Storting restantkredieten in onderuitputting (7110002/7451005/7320002) Storting in budget 515003 Rechtspositie voor onderuitputting Organisatieontwikkelingen Inbraakbeveiligingssysteem brandweer (215002) Externe begeleiding verbetertraject IZ Toeristisch recreatieve ontwikk. Fase 1 en 2 Inhuren ext.beg. BPW Onderzoek Bodemkwaliteitskaart Maatregelen voorang fietsers van rechts 2001 Groenstructuurplan Bestemmingsplan buitengebied Stedebouwkundige ondersteuning 2002 Projecten Eskan

Aanpassing pand VVV Grave (Rogstraat13) Externe ondersteuning accommodatiebeleid Onderzoek acute knelpunten huisvesting jongeren

Projectmatige aanpak drugsgebruik jonger (Raad 21-12-2004)

7150002 7220005 7310001 7325001 7341001 7421002 7424008 7425004 7451002 7451006 7453001 7453002 7579007 7583001 7583002

8.867 2.589,01 38.500 26.610 4.810 957 6.998 3.700 554 9.000 7.525 4.313 19.069 10.450 25.341 169.282


974.734

Af: verplichting: Ontwikkeling publieksbalie frontoffice (611002) Opstellen opleidingsbeleidsplan 2001/2003

Inbraakbeveiligingssysteem brandweer (215002) voor kapitaallasten Ontwikkelen veiligheidsvignet graafse ondernemingen Opstellen nota mbt print/huisstijl Inhuren externe begeleiding proces BPW Onderzoek Bodemkwaliteitskaart Bodemsanering Hamstraat Sanering Oranje Bastion Electriciteitsmeters

Beleidsplan Openbare Verlichting Verkeerscirculatieplan Maatregelen voorang fietsers van rechts 2001 Opstellen bomenstructplan Groenstructuurplan

Groenbeheerprogramma Vervanging lichtdrukapparaat/plotter Technische inventarisatie/inspectie gemeentelijke monumenten Bestemmingsplan buitengebied 2000 Actualiseren bestemmingsplannen (verhoging krediet in 2005) wijz 4 en 295 Projecten Eskan Masterplan volkshuisvesting leefbaaheid RO Externe ondersteuning Beschermming persoonsgegevens

Voorbereidingskrediet (ged.) nieuw-/verbouw Sensis Voorbereidingskrediet Merletcollege en obs Hartenaas Invoeringskred.projectgroep Kinderopvang

B - 28

7110003/120029 7150001 7220005 7320003 7321001 7341001 7421002 7421003 7421004 7423004 7423015 7424007 7424008 7425002 7425004 7425005 7429001 7450002 7451002 7451008 7453001 7454002 7520002 7571003 7571004 7578002

4.500 9.641 5.501 10.000 3.857 5.679 26.814 50.365 218.814 6.643 10.000 936 13.300 27.121 8.400 650 8.400 353 28.000 26.802 37.599 7.707 158.497 237.400 10.000

7581001 7583001 7583002 7423003/230007 7579009/212018 7581002 7582002

Nota lokaal gezondheidsbeleid Onderzoek acute knelpunten huisvesting jongeren

Projectmatige aanpak drugsgebruik jonger (Raad 21-12-2004) Openbaar verlichtingsplan Bouw gemeenschapsaccomodatie Velp

Uitvoering nota lokaal gezondheidsbeleid Uitvoering nota ouderenbeleid Buffer onvoorzien ivm overschrijding kredieten

1.550 8.659 761 18.887 10.000 10.000 7.898 974.734


0

Bestemmingsreserve Sanering Havenstraat/Bagijnenstraat/Terrein CHV 9002014 was (09960140) (MIL) Voorheen voorziening Saneringskosten Havenstraat/ Bagijnenstraat/ Terrein CHV. Deze voorziening is bedoeld ter dekking van nog te voteren kredieten ivm bodemsaneringsprojecten (o.a. Havenstraat, Oranjebastion). Saldo per 1-1-2005

69.419

Bij: 0 69.419 Af: 0 69.419

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen: Milieuprogramma 1999-2002

P.M. 0 69.419


Bestemmingsreserve Sociale vernieuwing 9002016 was (09960260) (SZ) Bedrag is opgebouwd uit gelden ten behoeve van werkgelegenheidsprojecten, bestrijding armoede, jeugdactiviteiten, verbetering leefomgeving e.d. Budget/voorziening handhaven voor betaling van toekomstige projecten. Denk aan garantie kringloopcentrum, skate-baan, verslavingszorg, vrijwilligerswerk e.d. Saldo per 1-1-2005

81.217

Bij: Toevoeging 2005 product 657501 vrijwilligerswerk Toevoeging 2005 product 658301 lokaal jeugdbeleid

wijz.5,7 wijz.7

8.000 2.400 10.400 91.617

Af: Stichting SKW detachering Gerits via 657601 Prisma Brabant monitor vrijwilligerswerk via 658501

2.860 2.367 5.227


86.390

Af verplichtingen: Tijdelijke stimuleringsregeling vrijwilligerswerk Reservering 2003 vrijwilligersbeleid Reservering 2004 vrijwilligersbeleid Reservering 2005 vrijwilligersbeleid Invoer sluitende aanpak 2000 In het Beleidsplan Abw, Ioaw en Ioaz 2002 is het beleidsvoornemen opgenomen om met ingang van 1 januari 2002 uitvoering te geven aan het project sluitende aanpak. Eenmalige rijksbijdrage voor de overheveling van de zorgbanen gesplitst gereserveerd

B - 29

9.266 11.400 8.900 8.000 4.538

13.613

-55.717 Beschikbaar per 1-1-2006

30.673

Raad 1 juni 1999 Borgstelling Kringloopbedrijf L. van Cuijk f 35.000,=

Bestemmingsreserve Nieuwbouw Stadhuis 9002017 was (09960445) (Alg.D) Deze bestemmingsreserve is ingesteld bij raadsbesluit van 8 juli 2003 en heeft ten doel de éénmalige dekking van een groot deel van de kosten van nieuwbouw van het stadhuis op het Zuid-Oosterterrein. Saldo per 1-1-2005

4.887.425

Bij: Toevoeging rente 2005

219.934 219.934 5.107.359

Af: Nieuwbouw stadhuis: overige kosten (kap.lasten 2005) Nieuwbouw stadhuis: koopsom inclusief (kap.lasten 2005)

7360006/0212016 7360001/0212007

145.000 19.088 164.088


4.943.271

Af verplichting: In 2004 verrekenen van de gemaakte voorbereidingskosten t/m 2003 (00020202) Nieuwbouw stadhuis: koopsom inclusief (kap.lasten 2006 t/m 2044) 7360001 Nieuwbouw stadhuis: overige kosten (verhuiskosten) 7360006 Nieuwbouw stadhuis: overige kosten (begeleiding adviseurs) 7360006 Nieuwbouw stadhuis: overige kosten (afkoopsom MAP) 7360006

376.823 4.069.809 90.756 243.563 104.579 4.885.530


57.741

Bestemmingsreserve Vervanging Stadhuis 9002018 was (09960440) (Alg.D) Deze bestemmingsreserve is ingesteld bij raadsbesluit van 8 juli 2003. Bij de financiering van het stadhuis bleek dat onvoldoende structureel budget in de begroting beschikbaar was om op termijn de vervangende investering te kunnen doen. Dit is opgelost door de vorming van een bestemmingsreserve met een éénmalige aanvangsstorting van € 703.000 met jaarlijkse rente bijschrijving van 4,5%. Er is dus sprake van een geblokkeerde reserve met jaarlijkse rentebijschrijving. Saldo per 1-1-2005

734.635

Bij: Toevoeging rente 2005 Rekeningsaldo per 31-12-2005

33.059 767.694

Bestemmingsreserve stimulering deelnemers FPU lokaal niveau 9002019 was (09960245) (PZ) In 2000 is in het afgesloten arbeidsvoorwaardenakkoord voor de sector gemeenten de FPU gemeenten overeengekomen. Onderdeel van deze FPU gemeenten is een lokale regeling waarmee de werkgever de deelname kan beïnvloeden. De Regeling FPU gemeenten is op 1 januari 2000 in werking getreden en de lokaal te besteden ruimte voor stimulering van deze FPU is 0,1 % van de loonsom. Dit betekent dat met ingang van 1 januari 2000 beschikbaar is een structureel bedrag van € 3.180 per jaar. Afgesproken is dat de leidinggevenden met aanvragen om een tegemoetkoming zullen komen. Aangezien we hier praten over voor het personeel beschikbaar gestelde, geoormerkte, gelden betekent dit dat de gelden gereserveerd dienen te blijven." Saldo per 1-1-2005

12.238

B - 30

Bij: Storting bijdrage regeling FPU 2005 (698001/615001) Storting bijdrage regeling FPU 2005 (698001/515006)

32.000 3.180 35.180 47.418

Af: Salariskosten aug. t/m dec.2005 FPU-deelnemer

15.418 -15.418


32.000

Af verplichting: Storting bijdrage regeling FPU 2006 en 2007 (698001/515006) Salariskosten 2006 en 2007 FPU-deelnemer (inzet jaarlijkse bijdrage)

6.36038.360 32.000 0


Bestemmingsreserve Verkoop Aandelen Obragas 9002020 was (09960410) (FBB) Deze bestemmingsreserve is gevormd uit de opbrengst wegens koopsom Obragas; onduidelijk is nog hoe de gelden kunnen worden ingezet. In verband met verdere privatisering van nutsvoorzieningen is er bovendien een risico van een eventuele terugkoopverplichting van het gasnetwerk.

Betreft: Verkoop aandelen Obragas Net Cash Obragas

7.375.338 20.863

Correctie beginbalans ivm terugklapsenario nog niet vrijbeschikbaar Saldo per 1-1-2005 aangepast Bij: Gemeente Helmond, uitkering aan oud aandeelhouders Obragas via 634402 Gasnetwerk Oost-Brabant, uitkering aan oud aandeelhouders Obragas van 634402 Vrijval Obragasgelden in 2005

7.396.201 -6.134.150 1.262.051 62.134 729 6.134.150 6.197.013 7.459.064

Af: 0 7.459.064

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: Beschikbaar per 1-1-2006

7.459.064

B - 31

Bestemmingsreserve vervanging inventaris gem. accommodaties 9002021 was (09960130) (WO) De bestemmingsreserve is ingesteld om aan de hand van een hiervoor opgestelde meerjarenplanning de beheersbaarheid van de aanschaf c.q. vervanging van duurzame goederen binnen de gemeenschapsaccommodaties te vergroten. Aan de hand van één keer per jaar ingediende aanvragen vindt een beoordeling plaats, getoetst aan het vervangingsschema en het beschikbare budget. Saldo per 1-1-2005

126.766

Bij: Toevoeging 2005 van 657901 via 698001 Saldo 2005 inventaris gemeenschapsaccommodaties Rentetoevoeging 2005

7.915 4.436 12.351 139.117

Af: Onttrekking tgv 657901 vervanging van diverse inventarissen

0 0


139.117

Bestemmingsreserve Machinepark gemeentewerken 9002022 was (09960160) (BMB) Deze reserve is ingesteld voor de vervanging van de vervoermiddelen en het motormateriaal. De reserve wordt gevoed door een jaarlijkse storting uit de exploitatie. Aanschaffingen vinden plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

606.880

Bij: Storting 2005 diverse tractiemiddelen Rentetoevoeging 2005

542001

68.940 21.241 90.181

subtotaal Af: Vervanging motormaterieel 2003 (kapitaallasten 2005) Vervanging motormaterieel 2003 (kapitaallasten 2005)

697.061 7420003/0214002 7420004/0214005

15.376 14.528 -29.903


667.158

Af verplichting: Vervanging motormaterieel 2003 (kapitaallasten 2006 t/m 2007 ) Vervanging motormaterieel 2004 (kapitaallasten 2006 t/m 2008)

7420003/0214002 7420004/0214005

30.751 43.583 74.334


592.823

Bestemmingsreserve Inkomensdeel Wet Werk en Bijstand 9002025 (SZ) Deze reserve is ingesteld om toekomstige tekorten op de uitvoering van de wet werk en bijstand op te kunnen vangen. De reserve wordt gevoed met de jaarlijkse overschotten op de rijksuitkering. B&W-besluit 9 november 2004. Saldo per 1-1-2005

204.852

Bij: Aanpassing saldo budget 2004 volgens accountantsverklaring Storting saldo 2005 werkdeel WWB van 654501 (volgens conceptberekening WWB 2005)

133.510 133.510 338.362

Af: 0 338.362

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: Bedrag is in principe vrij besteedbaar, in Grave geoormerkt voor toekomstige tegenvallers

B - 32

338.362

338.362 Beschikbaar per 1-1-2006

0

Bestemmingsreserve Reconstructie algemeen (v/h groenfonds) 9002027 (CCT) Saldo per 1-1-2005 Bij: Overboeking van groenfonds Overboeking van algemene reserve wijz. 114 Dotatie 2005 wijz.114 B&W 17 mei 2005 Dotatie 2005 wijz.114 B&W 17 mei 2005 Dotatie 2005 wijz.114 B&W 17 mei 2005 Reservering 2004 (634405) uitvoering landschapsbeleidsplan Opbrengst grond Hoogveldscheweg van 643001 Overboeking reservering voor groen voorgaanfde jaren (1404000)

9002006 9001001 642501 645103 645103

30.425 37.645 38.133 24.270 25.000 25.000 30.100 25.000 235.573 235.573

Af: Projecten landschapsbeleidsplan Reconstructie overig via 642501 Beleidsplan groen en 698001

7451010 7451012

2.726 9.462 -12.189 223.384

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af: verplichting: Projecten landschapsbeleidsplan 7451012 Reconstructie overig

7451010 7451012

47.534 5.538 53.071


170.313

Bestemmingsreserve Dag voor ouderen 9002028 (WO) Ingesteld om activiteiten voor ouderen te kunnen organiseren Saldo per 1-1-2005 Bij: Toevoeging 2005 lumpsumbijdrage ouderenzorg

658202

250 250 250

Af: 0 250

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af: verplichting: Activiteiten voor ouderen (uit 2005 )

250 250


0

Bestemmingsreserve Gemeentelijke ijsbaan 9002029 (CCT) Ingesteld ter waarborging van het banksaldo van de voormalige ijsclub voor schaatsdoeleinden. Saldo per 1-1-2005 Bij: Toevoeging banksaldo voormalige IJsclub

4.955 4.955 4.955

Af: 0

B - 33


4.955

Af: verplichting: Benutting in het kader van schaatsdoeleinden in brede zin.

4.955 4.955


0

Bestemmingsreserve Invoeringskosten WMO 9002030 (SZ) Ingesteld voor de invoering van de wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) Saldo per 1-1-2005 Bij: Instelling WMO-reserve

52.300 52.300 52.300

Af: Overheveling saldo reserves 0 52.300

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af: verplichting: Invoeringskosten wet maatschappelijke ondersteuning (WMO)

52.300 52.300


0

Bestemmingsreserve Herziening beheerplannen 9002031 administratief FBB Ingesteld als buffer voor de herziening van de beheerplannen. Saldo per 1-1-2005 Bij: Overheveling van 9002009 Voorziening huisvesting scholen

1.000.000 1.000.000 1.000.000

Af: Overheveling saldo reserves 0 1.000.000

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af: verplichting: Inzetbaar voor herziening van beheerplannen

1.000.000 1.000.000


0

Bestemmmingsreserve verkoopwaarde aandelen Bouwfonds 9002032 administratief FBB Ingesteld als buffer voor de herziening van de beheerplannen. Saldo per 1-1-2005 Aanpassing Balansinbreng tgv 0720090

111.834 111.834

Bij: 0 111.834

B - 34

Af: Vrijval bestemmings reserve verkoopwwaarde aandelen Bouwfonds via 698001

111.834 111.834 0

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Bestemmingsreseve afkoopsom geldelijke steun woonwagencentra 9003001 was (09960331) (ROW) Betreft een afkoopsom van het ministerie van Vrom terzake van de volgende subsidieverplichting voor woonwagens en standplaatsen. Het afkoopbedrag heeft betrekking op alle woonwagens en standplaatsen waarvoor de gemeente jaarlijks bedragen aan geldelijke steun ontving of eventueel afloste. Deze bruteringsgelden zijn in de loop van 1999 uitgekeerd. De gemeente kan dit geld gebruiken om de overdracht naar een toegelaten instelling te vergemakkelijken. Handhaven aangezien de overdracht nog geen feit is Saldo per 1-1-2005

34.922

Bij: Storting 2005 product 645602 Beheer woonwagencentrum

2.270 2.270 37.192

Af: Bijdrage in exploitatie 2005 product 645602 Beheer woonwagencentrum

8.590 -8.590


28.602

Bestemmingdreserve inburgering nieuwkomers educatief component 9003004 was (09960365) (WO) Jaarlijks worden er educatieve activiteiten ingekocht bij het Regionaal Opleidingen Centrum (ROC) ten behoeve van de inburgering van nieuwkomers. De bekostiging van deze activiteiten vindt plaats uit de doeluitkering voor nieuwkomers (educatieve component) en bedraagt 80% van deze doeluitkering. De resterende 20 % wordt gereserveerd voor de eventuele inkoop van (extra) uren educatie voor nieuwkomers of andere doelgroepen (vreemdelingen met vtv-status, reguliere doelgroep educatie e.d.). Saldo per 1-1-2005

51.901

Bij: Saldo inburgering nieuwkomers 2005

0 51.901

Af: Ministerie v OCW, afrekening VVTV 2001 ROC de Leijgraaf, afrekening WIN 2004 Vrijval voorziening tgv explotatie 2005 nr 654304 /Algemene reserve 9001001

3.714 26.890 21.296 -51.901


0

Bestemmingsreserve Scholing en activering "tbv Klantmanagement" 9003019 was (09960340) (SZ) Deze reserve is met ingang van 2005 nog noodzakelijk voor opvang van kosten in kader van klantmanagement. (voorheen in hoofdzaak voor de invoering van de WIW). Saldo per 1-1-2005

200.638

Bij: subtotaal

200.638

Af: Ministerie, afrekening subsidie ID-banen 2003 Ministerie, afrekening subsidie WIW 2003

51.862 91.230 -143.092


57.545

Af verplichtingen: Stim.maatregel soc. Activering 2002 en 2003 (klantenmanagement) o.a. financiële afwikkeling Stichting Wilc (B&W 20-3-2002 € 5828)

48.003 5.828 -53.831


3.714

B - 35

Bestemmingsreserve gemeentelijke monumenten 9003023 (ROW) Dezevoorziening is gevormd om het gemeentelijk monumentenbeleid hieruit te realiseren. Saldo per 1-1-2005

53.131

Bij: Toevoeging 2005 voor monumenten

645201

9.260 9.260 62.391

Af: Cultuurhistorisch onderzoek Bouwhistorie Rode en blauwe dorp en Oud-Velp Haans, redengevende beschrijvingen diverse objecten in de Binnenstad

7.980 20.712 -28.692


33.699

Bestemmingsreserve organisatieontwikkeling 9003024 (D BV) Deze voorziening is gevormd ter realisatie van de organisatieontwikkeling. Saldo per 1-1-2005

41.833

Bij: Overheveling van 9002010 via 698001

45.736 45.736 87.569

Af: Diverse kosten Mercuri Urval en Palazzo

57.285 -57.285


30.284

Af verplichting: Diverse ontwikkelingen

30.284 -30.284


0

Bestemmingsreserve Opleidingsfonds 9003025 (PZ) Deze voorziening is gevormd ter realisatie van de organisatieontwikkeling. Saldo per 1-1-2005

14.000

Bij: Toevoeging saldo 2005 studiekosten 515001 Toevoeging gereserveerde studiekosten 2002/2003/2004 (1400000)

10.289 20.092 30.381 44.381

Af: 0 44.381

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: o.a. Voor opleidingsplan 2006

44.381 -44.381


0

B - 36

VOORZIENINGEN Behoedzaamheidsvoorziening 9002000 (geblokkeerd) was (09952000)

(FBB)

Deze is ingesteld om de uitkeringen uit het Gemeentefonds vanwege de nieuwe normeringsmethodiek te reguleren. De uitkeringen uit de behoedzaamheidsreserve in het Gemeentefonds mogen volgens Gedeputeerde Staten alleen structureel worden ingezet in de begroting indien daar een vrije bestemmingsreserve door de gemeente tegenover wordt gesteld. De rente van deze reserve wordt incidenteel aan de begroting toegevoegd. Saldo per 1-1-2005

175.000

Bij: 175.000


Egalisatievoorziening arbeidsvoorwaarden personeel 9002004 was(09960240) (PZ) In het Landelijk Overleg Gemeentelijke Arbeidsvoorwaarden (loga) is besloten om ten behoeve van het gemeentepersoneel gelden beschikbaar te stellen, die lokaal aangewend dienen te worden voor arbeidsvoorwaarden. Saldo per 1-1-2005

55.877

Bij: Arbeidsvoorwaarden personeel reservering 2005

515001

5.450 5.450 61.327

Af: Salariskosten FPU-deelnemer

11.582 11.582


49.745

Af verplichting: Bijdrage in de uitkering voor FPU-deelnemer in 2006 en 2007 geoormerkt (inzet jaarlijkse bijdrage) Storting bijdrage regeling FPU 2006 en 2007 (698001/515006)

52.418 6.000-46.418


3.327

Voorziening huisvesting scholen 9002009 was (09960210) (WO) Het integraal beheer en onderhoud van de gemeentelijke schoolgebouwen vindt plaats op basis van een beheerprogramma met jaarlijkse uitvoeringsprogramma's. Besloten is tot de instelling van een reserve huisvesting schoolgebouwen met de werking van een schommelfonds om sterke fluctuaties in het jaarlijks te storten bedrag te voorkomen. Saldo per 1-1-2005

2.147.101

Bij: Jaarlijkse dotatie conform wijz. 6 en 7 Extra dotatie 2005

657102 634405/534701

250.280 75.149 325.429 2.472.530

Af: Beheerprogramma schoolgeb. 2003 (rechtstreeks via voorz. in 2005) Beheerprogr. schoolgebouwen 2005 herstel schoorsteen Raamdonk Notariskosten eigendomsoverdracht schoolterrein De Ester Overheveling naar 9002031Bestemmingsreserve Herziening beheerplannen

7571002 7571007

47.568 3.591 1.271 1.000.000 -1.052.430


1.420.100

Af verplichtingen: Optimalisatie onderhoud schoolgebouwen Voorbereiding Merletcoll. en obs Hartenaas

7571002 7571004

B - 37

0 350

B43 Opstellen beheerprogramma schoolgebouwen (wijz.2005 nr.4)

7571008

5.900 -6.250


1.413.850

Voorziening scholing, vorming en training 9002015 was (09960395) (PZ) In het Landelijk Overleg Gemeentelijke Arbeidsvoorwaarden (loga) is besloten om ten behoeve van het gemeentepersoneel gelden beschikbaar te stellen, die lokaal aangewend dienen te worden voor scholing, vorming en training. Saldo per 1-1-2005

15.288

Bij: Dotatie saldo 2005 studiekosten O.R.

515009

2.600 2.600 17.888

Af: 0 0 17.888

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: Overeenstemming arbeidsvoorwaarden (B&W 7-12-1999) - opleidingsontwikkelingsfonds

15.288 15.288


2.600

Voorziening Wijk- en dorpbeheer 9002023 was (09960405) (IV) Deze reserve is gebruikt voor de uitvoering van diverse plannen van de wijkraden (o.a. Gassel: aanschaf welkomstborden, Estersveld: inrichting wijkgebouw, Velp: inrichting wijkgebouw, Escharen: aanschaf welkomstborden). Saldo per 1-1-2005

25.012

Bij: Dotatie saldo 2005 leefbaarheidsprojecten Toevoeging saldo 2005 wijk en dorpbeheer

632003 632003

327 1.816 2.143 27.154

Af: Wijkraad Zittert aanwending tgv budget 632003 Welkomstborden Gassel Welkomstborden Velp

632003 632003 632003

4.410 7.094 5.874 17.377 9.777

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: Realisatie wijkvoorzieningen

9.777 9.777


0

Voorziening Liquidatiekosten voormalig Streekgewest 9002024 (CBO) Deze reserve is ingesteld voor opvang van de liquidatiekosten van het voormalig Streekgewest. Saldo per 1-1-2005

133.900

Bij: Extra dotatie 2005

634405

4.687 4.687 138.587

Af: Streekgewest afrekening aandeel 2004 aanwending tgv budget 632802 Streekgewest voorschot aandeel 2005 aanwending tgv budget 632802

632802 632802

-1.084 32.300 31.216 107.371


B - 38

Af verplichting: Streekgewest nog te verwachten liquidatiekosten

107.371 107.371


Voorziening FPU (N. P.) 9003002

0

(PZ)

Saldo per 1-1-2005

12.000

Bij: 0 12.000 Af: 0 12.000


Egalisatievoorziening afvlakking tarief reinigingsheffing 9003003 was (09960255) (WBZ/MIL) In de raadsvergadering van 11/12 december 2000 is besloten tot instelling van deze egalisatiereserve. De doelstelling is om tariefverhogingen geleidelijk en gefaseerd door te voeren. Saldo per 1-1-2005

233.625

Bij: Dotatie saldo afvalverwijdering 2005

642105

19.230 19.230 252.855

Af: Onttrekking tgv budget 642105 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

252.855

Voorziening inburgering oudkomers 9003005 was (09960345) (SZ) Deze reserve is gevormd voor de inburgering oudkomers. Traject is in 2004 opgestart. Saldo per 1-1-2005

116.000

Bij:

0 116.000

Af: ROC de Leijgraaf, Nguyen en Koot Vrijval voorziening tgv explotatie 2005 nr 6543305 /Algemene reserve 9001001

9.005 26.270 -35.275


80.725

Af verplichting: Te verrekenen met ministerie volgens accountantsverklaring 2005

80.725


0

Voorziening onderhoud begraafplaats 9003007 was (09960040) (BMB) Deze voorziening is ingesteld voor planmatig onderhoud van de begraafplaatsen. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse dotatie uit de exploitatie. Onderhoud vindt plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

32.341

Bij: Dotatie 2005 van budget 642801 Extra dotatie 2005

634405

3.660 1.132 4.792 37.133

B - 39

Af: 0 0 37.133

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen: 0

0 Beschikbaar per 1-1-2006

37.133

Vervanging en onderhoud rioleringen (rioolbeheersplan 9003008 was (09960250) (CCT) Deze voorziening is ingesteld voor planmatig onderhoud en vervangingsinvesteringen van de rioleringen. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse dotatie uit de exploitatie. Onderhoud vindt plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

4.654.261

Bij: Dotatie 2005 van 642701 Extra dotatie 2005 Dotatie 2005 (verschil uitgaven/inkomsten incl. verfijning)

634405

91.383 162.899 16.745 271.027 4.925.288

Af: 0 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

4.925.288

Af verplichtingen: Kapitaallasten rioleringskredieten o.a. Bergbezinkvoorz.binnenstad Grave R 30-5-2000 230079 t/m 230082 jaarlijkse kapitaallasten Aanleg drukriolering fase 2 e.v. R 23-3-2004 wijz.2004-4 7427008 t/m 7427011 jaarlijkse kapitaallasten B31 Opstellen beheerprogramma riolering (wijz.2005 nr.4 en10) 7427012 B32 Uitvoering beheerprogramma riolering (wijz.2005 nr.4) 7427013

PM 145.210 85.202 25.000 173.500 -428.912


4.496.376

Voorziening onderhoud gemeentelijke gebouwen (Gebouwennota) 9003010 was (09960110) (ROW) Deze voorziening is ingesteld voor planmatig onderhoud van de gebouwen en civiele objecten. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse dotatie uit de exploitatie. Onderhoud vindt plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

132.418

Bij: Dotatie 2005 diverse gemeentelijke gebouwen en civiele objecten wijz. 5, 7 en 8 Extra dotatie 2005

634405

182.190 4.635 186.825 319.243

Af: Aanwending t.b.v. gebouwennota 2005 Aanwending t.b.v. gebouwennota 2006

7456007 7456008

49.423 2.513 -51.936


267.307

Af verplichtingen: Gebouwennota 2003 Gebouwennota 2004 Gebouwennota 2005 Opstellen beheerprogramma gebouwen

7456005 7456006 7456007 7456008

194.010 34.819 81.043 12.487 -322.358


-55.051

B - 40

Onderhoud huurwoonwagens 9003011 was (09960310) (ROW) Deze voorziening is op incidentele basis ingesteld voor het onderhoud van de woonwagens. Het planmatig onderhoud moet nog in beeld worden gebracht waarbij besluitvorming moet plaatsvinden over structurele voeding van deze voorziening. Saldo per 1-1-2005

3.309

Bij: 0 3.309 Af: 0 3.309


Voorziening onderhoud openbare verlichting 9003012 was (09960230) (CCT) Deze voorziening is op incidentele basis gevormd. Aan de hand van het op te stellen openbare verlichtingsplan zal besluitvorming dienen plaats te vinden voor instelling van een voorziening met structurele voeding voor het planmatig onderhoud. Saldo per 1-1-2005

5.051

Bij: Overheveling voorziening wegen (wijz.2005 nr.10)

9003013

5.000 5.000 10.051

Af: 0 10.051

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen: B16 Beleidsplan Openbare Verlichting (wijz.2005 nr.4 en 10)

7423015

10.000 -10.000


51

Onderhoud wegen en fietspaden 9003013 was (09960290) (CCT) Deelprogramma 2.2 Deze voorziening is ingesteld voor planmatig onderhoud van de wegen en de fietspaden. De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse dotatie uit de exploitatie. Onderhoud vindt plaats op basis van het meerjarig uitvoeringsprogramma gekoppeld aan het beheerprogramma. Saldo per 1-1-2005

781.927

Bij: Vermeerdering 2005 handhaving waardeniveau Dotatie 2005 (t.l.v. 642304, 642306 en 642403) Extra dotatie 2005

634405

211.450 27.367 238.817 1.020.744

Af: Overheveling naar voorziening openbare verlichting Wegennota 2002 Wegennota 2003 Wegennota 2004 Uitvoering wegennota 2005

9003012 7423009 7423010 7423011 7423012

5.000 145.940 175.539 101.687 4.847 -433.013


587.731

Af verplichtingen: Voor diverse Binnenstadsprojecten Actualisatie beheerprogramma wegen B12 Uitvoering wegennota 2005 (wijz.2005 nr.4) B11 Opstellen beheerprogramma wegen (wijz.2005 nr. 4 en 10) Opstellen beheerpr.meubilair O.R. en civ (wijz.2005 nr. 10)

7423008 7423012 7423013 7456010

150.000 5.379 206.153 15.000 30.000 -376.532


211.199

B - 41

Voorziening Onderwijsachterstanden 9003014 was (09960235) (WO) Dit betreft een voorziening ter bekostiging van activiteiten ter bestrijding van onderwijsachterstanden. Saldo per 1-1-2005

214.040

Bij: Saldo onderwijs achterstandbestrijding 2005

657204 0 214.040

Af: Inhaalslag onderwijs achterstandbestrijding saldo 2005

657204

127.471 127.471 86.569

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting:

0


86.569

Voorziening Pensioenaanspraken wethouders 9003015 was (09960450) (PZ) Na beëindiging van de actieve politieke loopbaan hebben wethouders recht op pensioen. Om de begroting niet structureel te belasten is de contante waarde berekend en is hiervoor een voorziening gevormd.

Saldo per 1-1-2005

50.600

Bij: Dotatie 2005 van 611002 Toekomstige pensioenaanspraken. Raad 12-7-2005 wijz. 5

100.981 100.981 151.581

Af: 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

0 151.581

Af verplichting: Toekomstige pensioenuitkering

151.581


0

Risicodekking voor het stimuleringsfonds in beheer bij het Bouwfonds 9003016 was (09960050) administratief FBB Dit is een administratief fonds ter dekking van het risico op de boekwaarde van de investering: Actief 226080. Deelname in stimuleringsfonds van het Bouwfonds. Dit fonds dient derhalve een neutraal verloop te hebben met de investering en is dus niet aanwendbaar. (Tegenover de verstrekking staat een bezit). Saldo per 1-1-2005

204.391

Bij: Rente 2005 Stichting Stimuleringsfonds Volkshuisvesting 0 204.391 Af:

0 204.391

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichtingen: Deze reservering staat in relatie met de opgevoerde "activapost 226080" in model C. Beide dienen als administratieve tegenhangers opgevoerd te worden door Deloitte.

204.391 -204.391


0

B - 42

Voorziening sanering 70+ woningen 9003017 was (09960460) (MIL) Deze voorziening is gevormd uit ontvangen middelen van het Rijk ter financiering van te treffen geluidmaatregelen (wegverkeerslawaai). Het RMB voert dit in samenwerking met de gemeenten in brabant N.O. m.u.v. de gemeente Oss uit. Saldo per 1-1-2005

84.846

Bij: Bijdragen Ministerie van VROM Subsidie ISV-2 en geluid

17.734 75.000 92.734 177.580

Af: Doorbetaling subsidie aan RMB

43.098 -43.098


134.482

Af verplichting: Uitvoeringsregeling met RMB tussen de gemeenten in Brabant N.O excl. Oss

134.482 134.482


0

Voorziening voor verzilvering 9003021 was (09960201) (PZ) Deze "schoolbestuurlijke" voorziening is overgedragen aan het nieuwe bestuur van de openbare basisschool Hartenaas. De Strichting Openbaar Onderwijs A-73. Eventuele niet bestede fre’s worden verzilverd. Saldo per 1-1-2005

1.828

Bij: 0 1.828 Af: 0 Rekeningsaldo per 31-12-2005

1.828

Af verplichtingen:

0


1.828

Voorziening Werkdeel Wet Werk en Bijstand 9003026 (SZ) Deze geoormerkte voorziening is gevormd voor de uitvoering van de wet werk en bijstand. Jaarlijkse overschotten kunnen onder voorwaarden benut worden of dienen terugbetaald te worden aan het Rijk. Saldo per 1-1-2005

214.889

Bij: Overschot budget 2005

166.469 166.469 381.358

Af: 0 381.358

Rekeningsaldo per 31-12-2005 Af verplichting: Meeneemregeling 2004 (overschotten) volgens accountantsverklaring WWB over 2004 Meeneemregeling 2005 (overschot 2005) volgens concept berekening

381.358 381.358


0

B - 43

Voorziening Escrow 50 gedeelte NWB 9003027 administratief FBB Bij de verkoop van de Obragas-aandelen zijn een aantal bedragen apart gezet ten behoeve van de financiering van diverse potentiële claims (onder andere belastingclaims). Door de zeventien deelnemende aandeelhouders, waaronder de gemeente Grave, is onder andere een escrow bedrag van € 50 miljoen weggezet. Dit is voor € 18 miljoen als deposito bij de NWB uitgezet en voor € 32 miljoen belegd in een garantiefonds bij Loyalis ('Loyalis FS Garantie Fonds Escrow Obragas'). In verband met de mogelijke claims staat tegenover elke belegging een escrowvoorziening. In 2005 is concreet een belastingclaim komen te vervallen. Hierdoor viel voor de gemeente Grave een verplichting vrij van € 195.220. Saldo per 1-1-2005 Correctie beginbalans (tegenhanger 0340400) Aangepast saldo per 1-1-2005

565.545 565.545

Bij: 0 565.545 Af: Vervallen belastingclaim (645301)

195.220 195.220 370.325



370.325

Voorziening Escrow 50 gedeelte Loyalis 9003028 administratief FBB Zie toelichting bij Voorziening Escrow 50 gedeelte NWB 9003027 Saldo per 1-1-2005 Correctie beginbalans Loyalis 0,9 (escrow) (tegenhanger 0340400) Aangepast saldo per 1-1-2005

934.787 934.787

Bij: 0 934.787 Af: 0 934.787



0

Voorziening Escrow 10 ING 9003029 administratief FBB Een tweede escrow-bedrag betreft een deposito bij de ING van in totaal € 10 miljoen. Ook hier tegenover staat een escrow-voorziening om toekomstige claims mee te bekostigen. Op het moment dat claims komen te vervallen, valt ook een deel van de voorziening vrij en worden de gelden fysiek uitbetaald aan de gemeente Grave. Saldo per 1-1-2005 Correctie beginbalans Loyalis 0,9 (escrow) (tegenhanger 0340400) Aangepast saldo per 1-1-2005

256.285 256.285

Bij: 0 256.285 Af: 0 256.285



0

B - 44

Deel B

Programmarekening 2005

B - 45

B - 46

Gecomprimeerde jaarrekening 2005 (Na winstbestemming) Lasten

Begroting 2005 Baten

Saldo

Lasten

Rekening 2005 Baten

Saldo

Programma 1 Veiligheid en handhaving 1.1 Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 1.3 Integrale handhaving Saldo programma 1

682.230 386.301 134.575 1.203.106

46.820 5.531 56.500 108.851

635.410 380.770 78.075 1.094.255

701.983 381.785 132.919 1.216.687

90.352 9.392 54.269 154.013

611.631 372.393 78.650 1.062.674

Programma 2 Woon- en leefomgeving 2.1 Natuur- en groenbeheer 2.2 Verkeer en vervoer 2.3 Volkshuisvesting 2.4 Leefbaarheid kernen en wijken Saldo programma 2

887.540 1.059.781 99.848 35.760 2.082.929

8.461 49.333 95.390 0 153.184

879.079 1.010.448 4.458 35.760 1.929.745

900.405 1.604.361 168.782 35.760 2.709.308

22.437 600.916 267.319 0 890.672

877.968 1.003.445 -98.537 35.760 1.818.636

Programma 3 Voorzieningen en sociale samenhang 3.1 Jeugd- en jongeren en volksgezondheid 3.3 Minimabeleid 3.4 Onderwijs 3.5 Ouderen 3.6 Cultuur, sociaal culturele voorzieningen en sport 3.7 Subsidiebeleid Saldo programma 3

264.353 2.580.870 2.335.350 1.315.779 155.802 1.303.057 0 7.955.211

0 1.441.201 1.832.382 193.580 0 69.973 0 3.537.136

264.353 1.139.669 502.968 1.122.199 155.802 1.233.084 0 4.418.075

270.141 2.720.948 2.296.785 2.093.091 151.810 1.260.976 0 8.793.751

35.791 1.732.261 1.685.654 1.193.470 0 96.642 0 4.743.818

234.350 988.687 611.131 899.621 151.810 1.164.334 0 4.049.933

389.398 98.501 487.899

99.663 7.155 106.818

289.735 91.346 381.081

6.715.318 140.568 6.855.886

6.558.585 45.181 6.603.766

156.733 95.387 252.120

1.835.949 3.222.259 0 137.178 5.195.386

1.628.294 2.735.238 0 1.640 4.365.172

207.655 487.021 0 135.538 830.214

1.831.155 5.697.878 0 162.453 7.691.486

1.658.534 5.188.441 0 30.460 6.877.435

172.621 509.437 0 131.993 814.051

534.411 208.729 743.140

149.203 0 149.203

385.208 208.729 593.937

538.373 194.681 733.054

148.777 172 148.949

389.596 194.509 584.105

1.036.705 502.184 498.736 2.515.122 2.090.255 10.035.626 1.113.511 442 4.739.207 13.053.374

534.521 -2.016.386 -7.945.371 1.113.069 -8.314.167

279.012 32.739.379 32.472.027

267.352

(nadeel)

(nadeel)

Programma 4 Economische aangelegenheden, toerisme en recreatie 4.1 Economische aangelegenheden 4.2 Toerisme en recreatie Saldo programma 4 Programma 5 Duurzame ruimtelijke ontwikkeling 5.1 Milieu 5.2 Ruimtelijke ordening en inrichting 5.3 Pilot bouwen binnen strakke contouren 5.4 Monumentenbeleid Saldo programma 5 Programma 6 Publieke dienstverlening en communicatie 6.1 Publieke dienstverlening 6.2 Communicatie Saldo programma 6 Programma 7 Financiële kaderstelling en bedrijfsvoering 7.1 Bedrijfsvoering 7.2 Belastingen 7.3 Financiën 7.4 Ontwikkeling bestuursstijl Saldo programma 7 Totaal generaal

1.300.149 928.806 371.343 578.434 2.542.320 -1.963.886 2.033.637 10.478.700 -8.445.063 1.069.811 500 1.069.311 4.982.031 13.950.326 -8.968.295 22.649.702 22.370.690

B - 47

B - 48

Jaarverslag Grave, juni Bestaande uit: Deel I: de programmaverantwoording Deel II: de paragrafen - 1 -

Recommend Documents