PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012

Kerngegevens.............................................................................................................................. 3 Aanbiedingsbrief .......................................................................................................................... 4 I - Inleiding ............................................................................................................................ 4 IIa - Exploitatieresultaat ............................................................................................................. 6 IIb - Exploitatieresultaten vastgestelde jaarrekeningen ........................................................................ 14 IIc - Resultaatbestemming .......................................................................................................... 14 IId - Herkomst en besteding middelen ............................................................................................ 15 III - Personeelsverslag ............................................................................................................... 17 V - Tot slot............................................................................................................................ 19 JAARVERSLAG ............................................................................................................................ 21 1a -Programmaverantwoording .................................................................................................... 22 Programma bestuur ............................................................................................................. 22 Programma veiligheid, overlast en handhaving ............................................................................. 29 Programma fysiek beleid ....................................................................................................... 34 Programma fysiek beheer ...................................................................................................... 41 Programma economisch en sociaal-economisch beleid ..................................................................... 52 Programma educatie en jeugd ................................................................................................. 57 Programma sport en recreatie................................................................................................. 63 Programma gezondheidsbeleid ................................................................................................ 66 Programma cultureel beleid ................................................................................................... 72 Programma middelen en organisatie ......................................................................................... 76 Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ..................................................................... 83 1b - Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves ................................................................ 85 1c. Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ..................................................................... 87 1d. Inzicht in gebruik geraamd bedrag voor onvoorzien ....................................................................... 88 Investeringen per beschikbaar gesteld krediet .............................................................................. 89 1e.Paragrafen ........................................................................................................................ 90 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN ......................................................................................... 91 Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen ..................................................................................... 99 Paragraaf Bedrijfsvoering ..................................................................................................... 103 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN .......................................................................................... 107 Paragraaf Grondbeleid......................................................................................................... 118 Paragraaf Treasury ............................................................................................................. 122 Paragraaf lokale heffingen .................................................................................................... 131 JAARREKENING .......................................................................................................................... 135 Programmarekening 2012 .......................................................................................................... 136 Toelichting op de programmarekening .......................................................................................... 142 Balans 2012 .......................................................................................................................... 153 Toelichting op de balans ........................................................................................................... 155 Grondslagen waardering en resultaatbepaling .................................................................................. 171 Bijlage met verantwoordingsinformatie over de specifieke uitkeringen .................................................... 174 Controleverklaring .................................................................................................................. 177

2


KERNGEGEVENS werk elijk 31-12-2012

Werk elijk 31-12-2011

8780 1894 5298 1588

8848 1960 5372 1516

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3770 20 74 3 1109 136.503 m1 96.003 m1 40.500m1 837.049 m2 17 km

5.772 ha. 659 ha. - ha. 3885

1257 132.175 m1 91.675 m1 40.500 m1 801.500 m2 7 km

2.020 m1

2.020 m1

493.308 m2 3.940

404.687 m2 3.932

31-12-2012 feitelijk *1000

2012 31-12-2011 per inwoner feitelijk *1000

Sociale structuur Aantal inwoners waarvan van 0 t/m 19 jaar van 20 t/m 64 jaar van 65 jaar en ouder Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan binnenwater historische stads- of dorpskern Aantal woningen * Woonfunctie, winkelfunctie* Woonfunctie, industriefunctie* kantoorfunctie, woonfunctie* waarvan in w.w.-sector Lengte van de wegen wegen buiten de bebouwde kom wegen binnen de bebouwde kom Oppervlakte wegen # Lengte watergangen # Lengte van de recreatieve fiets-, ruiteren wandelpaden Aantal m2 openbaar groen (excl. sportcomplex) # Aantal rioolaansluitingen

Financiele structuur

Uitgaven Netto opbrengst belastingen Algemene uitkeringen gemeentefonds Vaste schuld waarvan voor woningbouw Algemene reserve Bestemmingsreserves Reserve infrastructuur Reserve sociale voorzieningen Reserves grondexploitatie Reserves scholen Voorziening.verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Rekeningsaldo dienstjaar (batig)

15.843 2.198 7.808 19.137 12.504 5.128 4.544 0 46 2.057 1.453 106 546 497

1.804 250 889 2.180 1.424 584 518 0 5 234 165 12 62 57

19.108 2.186 7.637 20.594 13.799 5.075 4.565 0 51 2.069 1.496 0 501 240

2011 per inwoner 2.160 247 863 2.328 1.560 574 516 0 6 234 169 0 57 27

* De cijfers zijn van 27 maart 2013, er is geen vergelijk met vorig jaar mogelijk omdat we zijn overgegaan op de BAG. # Grote verschillen door aanleg van de Randweg en doordat het beheerssysteem in 2012 helemaal is geactualiseerd.

3


AANBIEDINGSBRIEF I - INLEIDING lgemeen Hierbij bieden wij u de jaarrekening 2012 aan. De opzet sluit op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 (BBV 2004) aan bij de opzet van de begroting. Volgens deze voorschriften dient de jaarrekening te bestaan uit een programma-verantwoording (met een weergave van hetgeen beleidsmatig is bereikt) en een programmarekening (met de financiële gegevens en een toelichting op de verschillen tussen begroting en rekening). Na de programma’s wordt in het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien ingegaan op de inkomsten van de gemeente Strijen. Vervolgens zijn alle paragrafen opgenomen. Evenals voorgaande jaren hebben wij in dit jaarverslag een personeelsverslag opgenomen. Ook in het jaar 2012 hebben wij weer een tweetal tussentijdse rapportages uitgebracht, waarin een beeld is geschetst van de stand van zaken ten aanzien van veel beleidsvoornemens. De tussentijdse rapportages 2012-I en 2012-II hebben geleid tot door uw raad vastgestelde begrotingswijzigingen.

pdracht Accountant/Rechtmatigheid Met de invoering van de Wet dualisering is de kader stellende en controlerende functie van de gemeenteraad versterkt. In dat kader zijn aanpassingen in de Gemeentewet aangebracht. Om de gemeenteraad te helpen om zijn controlerende taak te vervullen is ook de positie van de accountant veranderd. De externe accountant wordt rechtstreeks benoemd door de gemeenteraad en ondersteunt de raad in zijn controlerende functie ten aanzien van de rechtmatigheid. In uw vergadering van 23 april 2013 heeft u de formele opdracht voor de interim-controle en de controle van de jaarrekening 2012 bevestigd aan Deloitte Accountants. Per 1 januari 2004 dienen op grond van artikel 213 van de Gemeentewet de accountants behalve een getrouwheidsonderzoek naar de jaarrekening ook een rechtmatigheid-onderzoek naar de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties uit te voeren. Deze wijziging in de Gemeentewet is nader uitgewerkt in het Besluit Accountantscontrole Provincies en Gemeenten (BAPG). Ter voorbereiding en ondersteuning van de accountantscontrole heeft uw raad in zijn vergadering van 23 april 2013 een controleprotocol voor de jaarrekening 2012 vastgesteld. Wij gaan er van uit, dat de gemeente Strijen – evenals dit het geval was voor voorgaande jaren ook in 2012 in aanmerking komt voor een goedkeurende verklaring op het gebied van de rechtmatigheid.

4

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 n Control Statement gemeente Strijen Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij verantwoordelijk voor de opzet, bestaan en werking van de risicobeheersing- en controlesystemen van de gemeente. Deze systemen hebben tot doel de realisatie van de strategische, operationele en financiële doelstellingen te monitoren en de risico’s die de gemeente neemt en waaraan ze vanuit haar omgeving wordt blootgesteld, te identificeren en te beperken. Verder dienen de risicobeheersing- en controlesystemen zorg te dragen voor de naleving van relevante weten regelgeving. De risicobeheersing- en controlesystemen beogen een redelijke mate van zekerheid te bereiken ten aanzien van de identificatie en het ‘beheersen’ van risico’s. Het is belangrijk op te merken dat deze mate van zekerheid geen garantie geeft voor het daadwerkelijk behalen van strategische, operationele en financiële doelstellingen, noch dat het systeem alle fouten, fraudegevallen en het niet voldoen aan relevante weten regelgeving volledig kan voorkomen. Het College van B&W van de gemeente Strijen wil overigens benadrukken dat de aard van de werkzaamheden van de gemeente ervoor zorgt dat sommige risico’s buiten haar invloedssfeer liggen, zoals bijvoorbeeld demografische ontwikkelingen en ontwikkelingen op de financiële markten. Als onderdeel van ons risicomanagement en interne controle systemen hebben er gedurende het jaar verbijzonderde interne controles plaats gevonden. Als College van B&W van de gemeente Strijen zijn wij van mening dat in 2012 de opzet en inrichting van de interne risicobeheersingsystemen van de gemeente adequaat is. Deze mening is gebaseerd op onderstaande criteria: De belangrijkste risico’s van de gemeente Strijen zijn geïdentificeerd. Om deze risico’s te beheersen zijn controlesystemen aanwezig of wordt de beheersing van onderkende tekortkomingen verbeterd. Deze controlesystemen zijn erop gericht de beheersing van de risico’s aantoonbaar en daarmee toetsbaar te maken. De kaderstelling van de risicobeheersing is vastgelegd in het controleprotocol, vastgesteld door de raad op 23 april 2013. De Interne Controle Rapportages rapporteren op frequente basis over de resultaten van de uitgevoerde controles.

5


IIA - EXPLOITATIERESULTAAT De jaarrekening 2012 geeft een positief exploitatieresultaat te zien van afgerond € 497.400,-. Evenals in voorgaande jaren zullen wij in hoofdlijnen de afwijkingen aangeven ten opzichte van de bijgestelde ramingen welke tot dit saldo hebben geleid. Hierbij zal overigens geen rekening worden gehouden met ontstane verschillen als gevolg van een hogere of lagere ambtelijke inzet. Deze post is in totaliteit op programma middelen en organisatie verantwoord. In Turap II – 2012 werd rekening gehouden met een positief resultaat van € 586.000. In de laatste drie maanden van 2012 hebben zich nog diverse ontwikkelingen voorgedaan waardoor het resultaat over 2012 uiteindelijk is uitgekomen op € 497.400 positief. Te noemen valt in dit verband o.a. de terug te ontvangen aanvullende bijdrage van de RSD, een interimdividend van Evides dat in december is uitbetaald, hogere rente opbrengst op de spaarrekening en de meevallende kosten van de oud-WVG regeling(open einde regeling). Daartegenover staat de afwaardering van de grond aan de Sportlaan en hogere kosten voor groot onderhoud wegen. In de programmaverantwoording is een globale analyse opgenomen van de verschillen tussen geraamde en gerealiseerde lasten en baten.

Overzicht afwijkingen (> € 10.000,--)

Negatief

Stand 2e Turap 2012 1) minder kosten e-dienstverlening 2) minder kosten adviseurs centrumvisie 3) lagere kosten bestemmingsplannen 4) kosten Oranjewijk 5) opbrengst dwangsom 6) resultaat op grondexploitaties 7) meer groot onderhoud wegen 8) hogere subsidie inkomsten wegen 9) bijdragen randweg 10) aankoop materiaal openbare verlichting 11) inhuur tbv watergangen 12) uitvoering GRP 13) hogere opbrengst rioolrecht 14) hogere opbrengst begraafrechten 15) terug te ontvangen aanvullende bijdrage tekort RSD 16) bijzondere bijstand kwetsbare groepen 17) lagere kosten WMO hulp bij de huishouding 18) hogere eigen bijdrage Wmo 19) niet bestede gelden combinatiefuncties 20) lagere kosten WMO oud-WVG regeling 21) reservering voor digitaal dossier jeugdgezondheidszorg 22) lagere betaalde bijdrage Careyn jeugdgezondheidszorg 23) meer kosten bezwaarschriften 24) afwaardering gronden 25) suppletie aangifte BTW / BCF over 2007 t/m 2011 26) te veel gereserveerde kosten brug Strijensas 27) lagere salariskosten ambtelijk apparaat 28) kapitaallasten vervangingsinvesteringen 29) lagere kosten aankoop systeembeheer

6

Positief € 586.000 14.500 10.600 22.800

12.100 20.000 16.600 77.800 25.000 277.800 23.000 11.400 96.600 26.800 12.500 36.700 15.000 20.700 24.800 21.900 76.600 10.700 12.300 10.800 111.000 24.800 22.200 18.600 17.000 10.500

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 30) saldo mutaties reserves van andere programma’s 31) meer rente opbrengst spaarrekening 32) meer dividendopbrengst (grotendeels Evides) 33) lager renteresultaat 34) hogere opbrengst OZB 35) meer compensabele doorschuif BTW 36) lagere algemene uitkering 37) hogere WMO bijdrage in algemene uitkering Diverse afwijkingen < € 10.000,--

160.500 43.300 16.400 71.200 18.000 14.300 30.700

_________ € 794.200 €1.291.600 __________ € 497.400 ==========

Jaarresultaat (positief)

22.300 42.000 _________ € 1.291.600 Í----------

Korte toelichting verschillen 1) ontwikkelen e-dienstverlening Voor het verder ontwikkelen van de digitale dienstverlening was € 25.000 geraamd. De meeste kosten op het gebied van ICT samenwerking binnen de Hoeksche Waard zijn geactiveerd en komen dus niet ten laste van dit budget. Uitsluitend de bijdrage 2012 aan de nieuwe GR ISHW ad € 10.500 is wel ten laste van dit budget geboekt. 2) kosten centrumvisie In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. Er zijn diverse onderzoeken uitgevoerd in verband met de ontwikkeling van de locatie "de Striene". Er was een stelpost van € 25.000 opgenomen voor de uitgaven. De feitelijke kosten blijken € 10.600 lager te liggen. 3) algemene bestemmingsplannen In het budget kosten algemene bestemmingsplannen was € 45.000 geraamd voor het opstellen van het bestemmingsplan kartbaan. De kosten voor dit bestemmingsplan zijn voor circa € 35.000 in 2012 gefactureerd en betaald. In 2012 is hoofdzakelijk gewerkt aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. De kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen komen hierbij voor rekening van de initiatiefnemer. In totaliteit onderschrijden de kosten van bestemmingsplannen het budget met € 22.800. 4) kosten Oranjewijk In 2012 is € 12.100 uitgegeven aan adviseurs inzake het voorontwerp Oranjewijk. Omdat van deze kosten niet tijdig is aangegeven dat ze ten laste van de reserve masterplan moesten worden gebracht drukken de kosten nu op de reguliere exploitatie. 5) dwangsom Er is een handhavingsactie gestart tegen een bedrijf. De strijdige situatie bij het bedrijf is beëindigd na het opleggen van een dwangsom. Het bedrijf heeft in 2012 de opgelegde dwangsom ad € 20.000 betaald. 6) grondexploitaties Het resultaat op grondexploitatie ad € 43.400 heeft drie oorzaken: Ten eerste is een gedeelte van de voorziening Dam vrijgevallen (€ 31.900 ). De voorziening kon omlaag worden gebracht doordat er minder planschadeclaims zijn gekomen en de advieskosten iets lager zijn gebleven dan oorspronkelijk geraamd.

7

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Ten tweede was voor subsidie van bedrijven voor het aanbrengen van beplanting op het bedrijventerrein Oud Bonaventura € 10.000 geraamd maar de werkelijke kosten liggen € 7.000 lager. Deze kosten worden overigens gedekt uit de reserve revitalisering bedrijventerrein. Ten derde vallen de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een voorziening van 0,5 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 60.000 betekent. 7) groot onderhoud wegen Aan groot onderhoud wegen is € 432.200 uitgegeven terwijl € 354.400 was geraamd. Het verschil wordt veroorzaakt door: - ivm vorstperiode project Waleweg doorgeschoven naar 2013 € 71.900 -/- hogere kosten reconstructie Sportlaan € 159.500 - minder voorbereidingskosten projecten € 9.805 -/Totaal verschil € 77.795 In de 2e turap was er van uit gegaan dat aan de reconstructie van de Sportlaan in 2012 € 200.000 zou worden uitgegeven (twee termijnen). De aannemer heeft in 2012 echter nog een derde termijn gefactureerd omdat het werk grotendeels was afgerond in 2012 (totaal bedrag van € 347.600). Dit verklaart de overschrijding van € 159.500. De kosten van de reconstructie van de Sportlaan worden overigens voor € 50.000 gedekt uit de reserve verkeerscirculatieplan. Voor het project Steenplaats/Schelpweg volgt nog een termijn van voorbereidingskosten als het bestek gereed is. Van de voorbereiding van het project Waleweg is een termijn op het GRP geboekt omdat dit rioolwerkzaamheden betreft. Hierdoor zijn de voorbereidings-kosten € 9.800 lager dan geraamd. 8) subsidie gedragsbeïnvloeding verkeerssituaties Van de provincie is € 25.000 subsidie gedragsbeïnvloeding ontvangen, hetgeen niet was begroot. Het betreft maatregelen welke zijn bedoeld om verkeerssituaties in de kern veiliger te maken. In turap II 2011 was rekening gehouden met een verwachte subsidie van € 18.000, waarvan € 9.900 in 2011 is ontvangen. Feitelijk is in 2012 een veel hoger bedrag ontvangen, namelijk € 25.000 (totaal dus € 34.900). Omdat de subsidie aanvraag via de gemeente Oud Beijerland liep was dit niet eerder bekend. 9) bijdragen Randweg In de begroting was € 277.800 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Feitelijk is wel € 114.400 aan bijdragen ontvangen (21 woningen) maar dit is in mindering gebracht op de te activeren kosten randweg in plaats van ten gunste van de exploitatie te zijn gebracht. De opbrengsten stonden oorspronkelijk tegenover de afschrijvingslasten van de Randweg. Omdat de randweg in 2012 nog niet gereed was heeft er nog geen afschrijving op plaats gevonden. De kapitaallasten zijn in de 2e turap afgeraamd. Nu er geen afschrijving is geboekt zijn er geen kosten die uit de bijdragen gedekt moeten worden en is besloten de ontvangen bijdragen in mindering te brengen op de te activeren kosten randweg. 10) openbare verlichting Het budget openbare verlichting wordt onderschreden met € 23.000 omdat de uitvoering van het plan ‘vervanging ovl Trambaan’ niet in 2012 van start is gegaan. Voor deze vervanging is al wel een deel betaald in 2012 ivm voorbereiding (50% bij opdracht, nl € 29.000). Het resterende bedrag voor ‘vervanging ovl Trambaan’ wordt pas betaald na oplevering (eveneens € 29.000,-). Met Turap I 2013 zal een bedrag van € 29.000,- opnieuw worden aangevraagd. De onderschrijding 2012 bedraagt slechts € 23.000 ipv € 29.000. Dit is te wijten aan de erg late eindafrekening van het project Patrijshof ad € 10.200,-. Het project was in 2011 al afgerond maar de afrekening is pas in 2012 binnengekomen en betaald.

8

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 11) kosten watergangen Er is in 2012 extra geld opgenomen in de begroting voor het uitvoeren van baggerwerkzaamheden. Het waterschap zou het baggerwerk in haar bestek meenemen. Dit is echter niet gebeurd. Besloten is het baggerwerk zelf weer op te pakken. Hierdoor is het niet meer gelukt om in 2012 al het geplande baggerwerk uit te voeren. Het werk wat is blijven liggen wordt in 2013 opgepakt. Het budgetoverschot ad € 11.400 schuift door naar 2013. 12) uitvoering GRP kosten Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) subsidie Senter Novem inzake ISA project aanleg grondwatermeetnet inhuur tbv GRP controle indirecte lozingen lagere kapitaallasten GRP schoonhouden en onderhoud riool onderhoud persleidingen bijdrage Binnenmaas transport afvalwater Overig GRP per saldo Totaal uitvoering GRP

11.600 -19.600 9.400 -12.100 -15.000 -128.100 13.300 29.800 8.500 5.600 -96.600

Er is in 2012 voor € 11.644 kosten voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA) gemaakt welke kosten niet waren begroot. Deze kosten worden gedekt uit een (eveneens niet begrote) subsidie van het Ministerie van Economische zaken(Senter Novem). Doordat ook kosten uit 2010 en 2011 subsidiabel zijn komt de subsidie opbrengst in 2012 uit op € 19.600. Voor de aanleg van het grondwatermeetnet was € 15.110 geraamd, maar de werkelijke kosten bedragen € 21.715. Tevens zijn enkele gemaalcomputers van hoofdgemalen vervangen. Dit verklaart de overschrijding van € 9.400. Voor 2012 waren nog uitgaven begroot voor onderzoek naar een duiker in Strijensas en onderzoek naar stuwing en geringe doorstroming duikers Buiteneinde. Beide onderzoeken zijn nog niet uitgevoerd waardoor het budget inhuur tbv het GRP met € 12.100 wordt onderschreden. Er was € 15.000 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. De investeringen in het GRP 2011 zijn aanzienlijk lager uitgevallen dan in de begroting 2012 was geraamd. De investeringen waren geraamd op € 596.000, maar bedroegen in werkelijkheid slechts € 81.300. In 2011 zijn slechts incidenteel pompen en riool vervangen/gerepareerd maar geen grote werken. Ook stond voor 2011 € 100.000,- aan milieumaatregelen ( uitvoering waterplan) begroot maar dit is niet uitgevoerd omdat het waterschap in het kader van bezuinigingen ons waterplan nog niet had vastgesteld. Doordat er minder investeringen waren zijn de kapitaallasten over het GRP 2011 € 58.100 lager dan begroot. Daarnaast was € 70.000 kapitaallasten inzake rioleringsinvesteringen Sportlaan begroot. In 2012 wordt nog niet afgeschreven op de rioleringsinvesteringen Sportlaan omdat het werk nog niet was afgerond. In totaliteit zijn de kapitaallasten GRP 2012 hierdoor € 128.100 lager dan begroot.

9

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Extra reinigingswerkzaamheden aan de Trambaan (de hoofdafvoer van Strijen) veroorzaken een kostenoverschrijding op rioolonderhoud van circa € 5.500. In 2012 zijn er verder veel meldingen van verstopte straatkolkleidingen en huisaansluitingen geweest. Tevens zijn enkele straatkolk- en huisaansluitingen verbeterd hetgeen tezamen een kostenoverschrijding van € 13.300 geeft. De kosten van onderhoud persleidingen overschrijden het budget met € 29.800. De overschrijding betreft het opnieuw leggen van twee persleidingen aan de Broekseweg en Oud Bonaventurase dijk (€ 8.200). Verder was voor vervangen persleidingen bij de randweg € 6.800 in de 1e turap geraamd, maar de werkelijke kosten liggen € 4.600 hoger. In 2012 is aangevangen met de controle van de 235 drukgemalen, hetgeen in het verleden niet heeft plaats gevonden. De helft van deze drukgemalen is aangelegd in 2004-2006 en zijn nu aan onderhoud toe. Deze achterstallige werkzaamheden waren niet geraamd. In 2012 is een afrekening transport afvalwater over de jaren 2008 t/m 2012 ontvangen van de gemeente Binnenmaas. Strijen loost het afvalwater van 49 woningen aan de Oudendijk, Meeuwenoordseweg en Ritselaarsdijk op het rioolsysteem van Binnenmaas, maar heeft hier nog nooit een afrekening voor ontvangen. De aansluitingen bestaan sinds 2002, maar er is overeengekomen dat Strijen met terugwerkende kracht vanaf 2008 gaat betalen (€ 8.500). 13) opbrengst rioolrecht De opbrengst rioolrecht ligt € 26.800 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Dit wordt veroorzaakt doordat nog € 15.400 aanslagen over voorgaande jaren is opgelegd en door invoering van de nieuwe brede rioolheffing in 2012. Hierdoor betalen de buitengebieden meer voor de nieuwe taak hemelwater. De uitvoering van rioleringswerkzaamheden heeft overigens geen invloed op de exploitatie van de algemene dienst. De overdan wel onderbestedingen worden geneutraliseerd door middel van de egalisatiereserve GRP op programma Middelen (lagere kosten € 96.600, hogere opbrengst € 26.800; per saldo € 123.400 hogere dotatie aan reserve GRP). 14) opbrengst begraafrechten De opbrengst begraafrechten is € 12.500 hoger dan geraamd. De raming voor 2012 was in de turap op basis van het aantal begrafenissen van 2011 al met € 20.000 naar beneden bijgesteld, maar bleek uiteindelijk toch hoger uit te komen. 15) resultaat RSD Het resultaat over 2012 van de RSD bedraagt € 1,3 miljoen positief. Op basis van de maximaal toegestane reservepositie van 10% zal er minstens € 350.000 terug komen naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van Strijen hierin is € 36.700. 16) bijdrage kwetsbare groepen Via het gemeentefonds heeft Strijen een bedrag voor bijzondere bijstand voor mensen met een laag inkomen ontvangen, de zgn. kwetsbare groepen. Omdat de gelden vrij onbekend waren had de RSD bij de laatste turap nog geen aanspraak op deze middelen gedaan. De raad heeft in december 2012 alsnog besloten de € 15.000 door te betalen aan de RSD. 17) hulp bij de huishouding De kosten van Hulp bij de Huishouding liggen € 20.700 onder het begrote niveau (€ 679.300). Het aantal klanten is nagenoeg gelijk gebleven. Het aantal uren is wel met 300 afgenomen. Echter doordat er in de loop van 2012 veel indicaties afliepen (deze waren nog niet her geïndiceerd en hadden nog steeds de oude AWBZ-indicatie) heeft er na herindicatie verschuiving plaats gevonden van Hbh2 naar Hbh1.

10

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 18) eigen bijdrage CAK Het CAK heeft een achterstand ingelopen. Er zijn diverse bedragen van voorgaande jaren geïnd. Hierdoor ligt de opbrengst eigen bijdrage CAK € 24.800 hoger dan geraamd. 19) combinatiefuncties Voor de uitvoering van de combinatiefuncties is een bedrag opgenomen in de begroting van € 27.000. Van dit bedrag is € 5.100 ingezet voor een behoeftepeiling onder het maatschappelijk middenveld. Inmiddels is de lijn voor het inzetten van de combinatiefuncties helder, in 2013 zal deze concreet worden gemaakt. In 2012 zijn daardoor niet alle middelen besteed (overschot € 21.900). 20) WMO gehandicaptenvoorzieningen Voor de WVG was € 330.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2012 zijn € 76.600 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor alle voorzieningen: woningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen. 21) Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg In 2012 is via de algemene uitkering € 10.700 ontvangen voor invoering van het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg. Dit bedrag is gereserveerd. Hier was in de begroting geen rekening mee gehouden. 22) bijdrage Rivas/Careyn jeugdgezondheidszorg Omdat er onduidelijkheid was over het bedrag dat Strijen aan het consortium Rivas/Careyn voor jeugdgezondheidszorg ging betalen is het maximaal beschikbare bedrag (excl. Wmo deel) uit de voormalige Brede Doel Uitkering (BDU) Centrum Jeugd & Gezin begroot. Het feitelijk betaalde bedrag is gebaseerd op de werkelijke uitgaven van 2011. Hierdoor was de begroting € 12.300 te hoog. 23) bezwaarschriften SVHW Op basis van voorgaande jaren is in 2012 € 35.000 geraamd voor de kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW. In 2012 zijn de werkelijke kosten van toegekende bezwaar-schriften toegenomen tot € 43.000. Ook de oninbaar gebleken belastingaanslagen zijn toegenomen, waardoor in totaliteit het begrote bedrag met € 10.800 wordt overschreden. Over 2012 zijn 57 WOZ bezwaren gegrond verklaard (2011: 47) en 21 overige bezwaren (2011: 23). Ongegrond waren 43 WOZ bezwaren (2011: 48) en 5 overige bezwaren (2011: 12). 24) afboeken grond Op grond van nieuwe BBV regels mag grond welke nog niet in exploitatie is genomen uitsluitend op de aanschafwaarde worden gewaardeerd. In het verleden toegerekende rente en ambtelijke uren moet worden afgeboekt. In 2012 is daarom € 111.000 afgeboekt van een perceel grond gelegen aan de Sportlaan, hetgeen niet was geraamd. 25) terugontvangen BTW In 2012 is een bureau ingehuurd voor berekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds. De herziene berekening heeft als gevolg dat minder BTW voor rekening van de gemeente blijft. Over voorgaande jaren is € 24.800 BTW terug ontvangen. 26) restauratie brug Strijensas Ten behoeve van de restauratie van het sluiscomplex met ophaalbrug in Strijensas is rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van € 60.000,-. Dit bedrag is in 2010 gereserveerd in de jaarrekening. Na afronding van het project is vervolgens in 2012 de definitieve afrekening opgemaakt. De gemeentelijke bijdrage bedraagt geen € 60.000,- maar € 37.800,-. Hierdoor valt het verschil van € 22.200,- vrij.

11

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 De gemeentelijke bijdrage is lager omdat de restauratie van het sluiscomplex met ophaalbrug één project was waaraan de provincie en de gemeente in de vorm van een subsidie hebben bijgedragen. Het waterschap heeft alleen de brug en de onderbouw gerenoveerd waardoor de totale subsidie dus ook het deel van de gemeente lager is. Een eventuele renovatie van de sluis in een later stadium is volledig voor rekening van het waterschap omdat die eigenaar is van de sluis. 27) salaris ambtenaren Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,0 miljoen wijkt de raming € 18.600 af van de werkelijke kosten (0,6 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een foutieve berekening van de eindejaarsuitkering in de begroting waardoor de werkelijke kosten lager uit kwamen. 28) kapitaallast vervangingsinvesteringen Een aantal vervangingsinvesteringen is doorgeschoven naar 2013 omdat de betreffende apparatuur nog voldoende functioneerde. Het gaat om de koffie automaten, de geluidsinstallatie in de raadszaal en de huistelefooninstallatie. Daarnaast heeft nog geen afschrijving plaats gevonden op de hard- en software 2012 en op de ICT investering inzake het dienstverleningsconcept. De kapitaallasten zijn hierdoor € 17.000 lager. 29) aanschaffingen systeembeheer Voor kleine aanschaffingen op automatiseringsgebied en werkplekbegeleiding, implementatie etc. wordt jaarlijks € 30.800 geraamd. De werkelijke kosten variëren jaarlijks. De kosten voor 2012 waren € 10.500 lager dan geraamd. 30) mutatie reserves Het saldo op mutatie reserves wordt veroorzaak door: - lagere onttrekking reserve verfraaiing bedrijventerrein - geen onttrekking ICT samenwerking HW - lagere kosten bodemsanering reserve Oranjewijk - hogere dotatie reserve GRP - overig per saldo Totaal

13.900 8.100 9.500 123.400 5.600 160.500

31) rente opbrengst spaarrekeningen In november 2008 was een externe lening van € 3,5 miljoen aangetrokken ter financiering van de kosten van de bouw van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg. Eind 2009 is, rekening houdend met de lage rentestand (3,83%), een tweede lening (€ 3 miljoen) aangetrokken voor de randweg. Van de geleende bedragen staat eind 2012 € 4,88 miljoen op een spaarrekening gestort tegen 1,9 % rente. In de begroting was er van uit gegaan dat het bedrag op de spaarrekening medio 2012 aangewend zou worden ter financiering van de kosten van de randweg. De kosten van aanleg van de randweg zijn vooralsnog gefinancierd door middel van het aantrekken van kasgeldleningen (stand ultimo 2012 € 4 miljoen; rente 0,08%). De rente opbrengst is hierdoor € 43.300 hoger dan geraamd. 32) dividend Evides In verband met de economische crisis was het dividend van Evides voorzichtig geraamd. Het interimdividend 2012 van Evides (uitbetaald eind december 2012) was hoger dan verwacht waardoor € 16.400 hogere dividendopbrengst is gerealiseerd.

33) renteresultaat Het renteresultaat is € 71.200 lager dan geraamd. Dit wordt o.a. veroorzaakt door: - Lagere rentetoerekening Dam € 16.200 - Lagere kapitaallasten GRP € 53.400

12


De rente welke aan het project Dam wordt toegerekend wordt bepaald door de euribor. Die is tussen de turap II en de jaarrekening gedaald van 0,37 naar 0,11, waardoor veel minder rente wordt toegerekend aan het project Dam. De investeringen in het GRP 2011 zijn aanzienlijk lager uitgevallen dan in de begroting 2012 was geraamd. De investeringen waren geraamd op € 596.000, maar bedroegen in werkelijkheid slechts € 81.300. In 2011 zijn slechts incidenteel pompen en riool vervangen/gerepareerd maar geen grote werken. Ook stond voor 2011 € 100.000,- aan milieumaatregelen ( uitvoering waterplan) begroot maar dit is niet uitgevoerd omdat het waterschap in het kader van bezuinigingen ons waterplan nog niet had vastgesteld. Doordat er minder investeringen waren zijn de kapitaallasten over het GRP 2011 veel lager dan begroot. 34) opbrengst OZB Aan OZB is € 18.000 meer ontvangen dan was geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de opgelegde kohieren over voorgaande jaren. 35) BTW Groenbeheer In 2012 is gebleken dat de BTW van de GR Groenbeheer via de deelnemende gemeenten teruggevraagd kon worden bij het BTW compensatiefonds. Over 2007 t/m 2011 is € 12.200 ontvangen en voor 2012 is € 3.500 teruggevraagd. Deze ontvangen BTW bedragen zijn niet automatisch doorbetaald aan Groenbeheer. Wanneer in de toekomst blijkt dat Groenbeheer een tekort in de exploitatie heeft zullen de deelnemende gemeenten en het waterschap hier gezamenlijk in bij moeten dragen. De BTW bate van de gemeente Strijen is mede door het terugontvangen van de doorschuif BTW van Groenbeheer € 14.300 hoger dan geraamd. 36) algemene uitkering Over 2012 is een € 30.700 lagere algemene uitkering ontvangen dan waar bij de 2e turap rekening mee was gehouden. Als gevolg van de onderuitputting bij het Rijk valt het accres 2012 lager uit dan in de septembercirculaire 2012 werd gemeld. De onderuitputting zorgt voor een verlaging van het landelijk accres over 2012 met € 106 miljoen. Dit betekent dat de uitkering aan onze gemeente met circa € 46.000 wordt verlaagd. Het overige verschil in de algemene uitkering wordt grotendeels veroorzaakt doordat eind van het jaar de uitkeringsfactor werd verhoogd van 1,504 naar 1,506, alsmede doordat over voorgaande jaren € 10.400 extra is uitgekeerd. 37) integratie uitkering WMO Het onderdeel huishoudelijke verzorging wordt geïndexeerd voor de loon- en prijs ontwikkeling. Verder zijn ten opzichte van de junicirculaire 2012 de maatstaven geactualiseerd. De WMO uitkering is hierdoor € 22.300 hoger dan begroot. Doorgeschoven posten Posten welke in 2012 niet ten uitvoer zijn gebracht maar worden doorgeschoven naar 2013 betreffen: - kosten bestemmingsplan kartbaan 10.000 - plaatsen ondergrondse restafvalcontainer Boompjesstraat 7.500 - vervanging openbare verlichting Trambaan 29.000 - baggerwerkzaamheden 11.400 Per saldo 57.900 Het project Waleweg is doorgeschoven naar 2013 maar voor het project Sportlaan is in 2012 meer uitgegeven dan rekening mee was gehouden. Bij de 2e turap van 2013 wordt bekeken of het budget groot onderhoud wegen 2013 toereikend is. Bij turap I-2013 worden de doorgeschoven budgetten opnieuw aangevraagd.

13


IIB - EXPLOITATIERESULTATEN VASTGESTELDE JAARREKENINGEN Van de behaalde exploitatieresultaten in de afgelopen 10 jaar kan het volgende overzicht worden gegeven (in euro):

Exploitatieresultaat 1197000 1200000 1000000

808200 711400

800000

497415

600000 378800 400000 200000

288367 255962

255800 33900

7300

0 2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

IIC - RESULTAATBESTEMMING Het batig exploitatieresultaat over 2012 bedraagt € 497.415. In overeenstemming met de gedragslijn in voorgaande jaren zal dit bedrag worden toegevoegd aan de algemene reserve.

14


IID - HERKOMST EN BESTEDING MIDDELEN Evenals bij de begroting presenteren wij u hierbij een grafiek inzake de herkomst en besteding van middelen. Deze grafiek is gebaseerd op de werkelijke uitgaven per programma.

Besteding van middelen A = programma bestuur C = programma fysiek beleid E = programma sociaal economisch beleid G = programma sport en recreatie I = programma cultureel beleid

B = programma veiligheid, overlast en handhaving D = programma fysiek beheer F = programma educatie en jeugd H = programma gezondheidsbeleid J = programma Middelen en organisatie

A 7%

B 5%

C 0%

J 40%

D 10%

E 13% I 4%

F 10%

H 5%

G 6%

15


Herkomst van middelen (algemene dekkingsmiddelen)

Financiering 6%

Dividend 4% Overige 2% Algemene uitkering 75%

Belastingen 13%

16


III - PERSONEELSVERSLAG Personeelsvolume Per 31 december 2012 waren 62 personen (52,73 fte) in dienst van de gemeente Strijen (2011 62 personen en 52,82 fte). Deze aantallen zijn excl. B&W, raad, griffier en vrijwillige brandweer. Voor 52,73 fte bedroeg de totale bruto loonsom exclusief sociale lasten afgerond € 2.603.600. De gemiddelde loonsom per werknemer komt over 2012 daarmee uit op € 49.400 (2011 : € 47.600). Als gevolg van de cao-afspraken is een salarisverhoging van 1 % per 1 januari 2012 en van 1% per 1 april 1 2012 doorgevoerd. Van de loonsom werd 1,8 % geïnvesteerd in opleidingen (excl. opleiding brandweer), dat is een bedrag van circa 47.700,-. Binnen bureau maatschappelijke zaken heeft er een kleine (0,11) formatie-vermindering plaatsgevonden in 2012.

In dienst op 31/12/2012

Mannen Fulltime 30

Parttime 4

Vrouwen Fulltime 4

Parttime 24

Totaal 62

Procentueel gezien heeft de gemeente Strijen 54,8% mannelijke medewerkers en 45,2% vrouwelijke medewerkers in dienst (2012 54,8% mannelijk en 45,2% vrouwelijk). Arbeidsomvang De verhouding parttime/fulltime kan als volgt worden weergegeven: Aantal medewerkers in dienst 36 34 32 30 28 26 24 22 20

fulltime partime

2008

2009

2010

2011

2012

In procenten uitgedrukt werkte in 2012 (afgerond) 45,2% van het totale personeelsbestand parttime, en dus 54,8% fulltime. In 2011 lagen deze percentages op hetzelfde niveau. Personeelsverloop In 2012 zijn er geen medewerkers uit dienst getreden. Per 1 januari 2013 is de brandweer overgegaan naar de Veiligheidsregio ZHZ. Het personeelsverloop in 2012 is hierdoor nihil. In 2011 was het personeelsverloop 2%. In 2011 zijn er geen vacatures ontstaan en er zijn ook geen nieuwe medewerkers in dienst getreden.

17


Specificatie van de medewerkers naar leeftijdscategorie

Leeftijdscategorie 19 t/m 25 26 t/m 30 31 t/m 35 36 t/m 40 41 t/m 45

2012 2 2 8 7 9

2011 3 2 7 10 7

Leeftijdscategorie 46 t/m 50 51 t/m 55 56 t/m 60 61 of ouder Totaal

2012 9 11 9 5 62

2011 12 8 11 2 62

Aantal medewerkers naar leeftijdscategorie 12 10 8 6

2011 2012

4 2 0

Ziekteverzuimpercentage Het percentage ziekteverzuim bedroeg in 2012 exclusief zwangerschap- en bevallingsverlof en inclusief langdurig zieken 2,28% ten opzichte van 1,8% in 2011. De meldingsfrequentie (het gemiddeld aantal keren dat een medewerker zich ziek moest melden) bedroeg 1,09 ten opzichte van 0,68 in 2011. De gemiddelde verzuimduur bedroeg in 2012 32,20 dagen ten opzichte van 13,44 dagen in 2011. Het aantal mensen dat zich in het hele jaar niet ziek heeft hoeven te melden is in 2012 uitgekomen op 20 personen (2011: 25 personen). 16 Personen zijn in 2012 3x of vaker ziek geweest (2011: 9 personen).

Verloop ziekteverzuim % 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 2007

2008

2009

18

2010

2011

2012


Wet Openbaarbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierdeTopinkomens (WOPT) De WOPT verplicht instellingen die overwegend uit publieke middelen zijn gefinancierd, jaarlijks de beloning per individuele functionaris met wie een arbeidsrelatie bestaat, op functienaam te publiceren, als de beloning uitstijgt boven het vastgestelde ministersalaris van € 187.340. Bij de gemeente Strijen zijn er geen personen die meer dan het norminkomen hebben verdiend.

V - TOT SLOT Evenals voorgaande jaren willen wij door middel van de thans aan u aangeboden stukken verantwoording afleggen over het door ons gevoerde beleid in het afgelopen jaar. Wij hopen hiermee een duidelijke weergave van de gegevens over het jaar 2012 te hebben verstrekt. Voorts hechten wij er aan op deze plaats onze waardering uit te spreken naar de ambtelijke organisatie die zich veel inspanningen heeft getroost om te bereiken dat de gemeente Strijen over 2012 ook op het gebied van rechtmatigheid een goedkeurende accountantsverklaring ontvangt. Wij houden ons gaarne aanbevolen voor suggesties, die kunnen bijdragen om – voor zover nodig – dit verslag verder te vervolmaken.

Burgemeester en wethouders van Strijen, De secretaris C.J. de Visser

de burgemeester, A.J. Moerkerke

19


20


JAARVERSLAG

21


1A -PROGRAMMAVERANTWOORDING

PROGRAMMA BESTUUR nhoud Het programma omvat het functioneren van bestuursorganen, de regionale samenwerking, dienstverlening, communicatie, burgerzaken, verkiezingen en rechtsbescherming.

ntwikkelingen afgelopen jaar Bestuursakkoord Naar aanleiding van de uitspraak van het VNG- congres is het bestuursakkoord aangepast voor wat betreft de afspraken over “werk” én de bijdrage vanuit het Rijk aan de RUD’s. Wat betreft “werk” was er bij de gemeenten met name zorg over de WSW. De VNG gaf bij de minister duidelijk aan niet de verantwoordelijkheid te kunnen nemen voor het onderdeel “werk” als gevolg van de uitvoeringsvoorwaarden vooral in financieel opzicht. Vervolgens werd afgesproken dat de VNG een actieve lobby zou gaan voeren richting kabinet en Tweede Kamer , om met name de voorwaarden voor een uitvoerbare Wet Werken naar Vermogen (WWnV)) en de positie van de SW bedrijven te verbeteren. Als gevolg van het vorenstaande stelde het kabinet zich echter niet meer gebonden te voelen aan eerdere afspraken met de VNG over het totale bestuursakkoord; de eerder gemaakte afspraak om de vorming en het functioneren van de RUD’s niet te belasten met een korting, werd zogenaamd “buiten haken” geplaatst. Sinds oktober 2012 wordt niet meer gesproken over bestuursakkoord, maar over bestuursafspraken 2011 – 2015 als duiding voor het pakket afspraken tussen het Rijk, IPO, UvW en VNG. Daaronder wordt verstaan het onderhandelaarsakkoord dat 21 april 2011 werd ondertekend, aangevuld met de correspondentie tussen kabinet en VNG naar aanleiding van de uitspraak van het VNG congres en de brieven aan IPO en UvW. Thans is de situatie zo dat de WWnV inmiddels van tafel is, en dat daar voor in de plaats komt de Participatiewet. Deze wet moet 1 januari 2015 ingaan. Omdat het wetsvoorstel WWnV is vervallen, verandert er voorlopig niets voor de mensen die nu gebruikmaken van de regelingen Wajong, Sociale Werkvoorziening (WSW) en de Wet Werk en Bijstand (WWB). Regeerakkoord Op 29 oktober 2012 bereikten de Tweede Kamerfracties van VVD en PvdA het regeerakkoord, dat als motto heeft “Bruggen Slaan”. Het regeerakkoord is de leidraad voor het kabinet RutteAsscher. In dit regeerakkoord wordt gesteld dat grote decentralisatie van taken en bevoegdheden, medeoverheden vergt, die op een passende schaal zijn georganiseerd (einde citaat). Vervolgens worden hierbij 100.000+ gemeenten genoemd, als zijnde gemeenten die de decentralisaties zelfstandig ter hand zouden kunnen nemen. Later is dit noodzakelijke inwonertal weer losgelaten en samenwerking tussen gemeenten op het terrein van de decentralisaties wordt nu ook acceptabel geacht. Verder wordt in het regeerakkoord vermeld dat de provincies worden uitgenodigd om met gemeenten initiatieven te bespreken, gericht op gemeentelijke schaalvergroting. Eveneens wordt het initiatiefvoorstel vanuit de Tweede Kamer , om het aantal raadsleden te verminderen, omarmt.

22


Evaluatie Samenwerking Hoeksche Waard Naar aanleiding van de afspraken met de provincie, de bepalingen in de GR SOHW en de zelfbewuste houding van de Hoeksche Waard wordt een evaluatief onderzoek gedaan naar de samenwerking tussen de 5 gemeenten en de samenwerking van de 5 gemeenten met het SOHW. Vorig jaar oktober zijn hierover de eerste afspraken gemaakt en de startnotitie die over dit onderwerp is verschenen, is in uw raad behandeld van 26 februari 2013. Medio dit jaar verschijnt het evaluatierapport. De zogenaamde “stip aan de horizon” zal eind 2013 door uw raad worden geplaatst. Reis- en rijdocumenten In juni 2012 zijn alle bijschrijvingen van kinderen in paspoorten van ouders vervallen. Dit betekende dat veel kinderen vóór de zomervakantie een eigen reisdocument hebben aangevraagd. De levertijd van documenten liep daarbij op tot een aantal weken. Uiteindelijk heeft de overgang niet geleid tot grote problemen. Burgerlijke Stand Met de bedoeling de administratieve lasten voor burgers te verminderen is vanuit het ministerie het initiatief genomen om burgers die in ondertrouw gaan geen papieren meer te vragen bij de ondertrouw. Immers, alle gegevens kunnen via de GBA worden opgevraagd. Het initiatief moet nog wel wettelijk worden bekrachtigd. Landelijk wordt geëxperimenteerd met digitalisering van de Burgerlijke Stand. Dat kan inhouden dat in de toekomst aangiften van geboorte en overlijden via internet kunnen plaatsvinden. Ook huwelijksaangifte zal dan niet meer in persoon hoeven plaats te vinden, maar kan via internet geschieden. Tweede Kamerverkiezingen 2012 Op 12 september 2012 zijn de verkiezingen voor de Tweede Kamer gehouden. Zij waren het gevolg van de val van het kabinet-Rutte op 23 april 2012. Verder op in deze jaarrekening zal worden ingegaan op het regeerakkoord dat hierna is gesloten. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Een lokaal bestuur dichtbij de burger, met een grote mate van herkenbaarheid en transparantie; Een gemeente met voldoende bestuurlijke en ambtelijke kwaliteit om haar taken efficiënt en effectief uit te kunnen voeren; Een betrokken burger en wederzijds begrip tussen gemeente en burgers, bedrijven en instellingen mede tot stand gekomen door een goede communicatie; Kwaliteit dienstverlening verhogen door middel van –verdere ontwikkeling elektronische dienstverlening; Een goed functionerende commissie Hoeksche Waard waarin goed wordt samengewerkt op het gebied van strategische ontwikkelingen van de Hoeksche Waard.

23


at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders: Programma akkoord / coalitie akkoord Communicatiebeleidsplan 2008 e.v. Nota “Dualisme in Strijen, een terugblik” Nota “De burgemeester en zijn rollen” Verordening op de raadscommissies 2002 Verordening Commissie Hoeksche Waard (2006) Verordening Rekenkamercommissie Hoeksche Waard (2005) I&A Samenwerking ROHW Lokaal bestuurskrachtonderzoek Uitvoeringsprogramma.

Rechtsbescherming Als burgers het niet eens zijn met een besluit van de gemeenteraad, het college of de burgemeester kunnen zij een bezwaarschrift indienen bij het betreffende bestuursorgaan. De gemeente Strijen krijgt in deze gevallen een advies van de onafhankelijke commissie bezwaarschriften. Die beoordeelt of, als gevolg van het bezwaarschrift, een beslissing anders zou moeten luiden. Met dit advies neemt het bestuursorgaan daarna een beslissing op bezwaar. Daarnaast heeft de gemeente Strijen ook een klachtenregeling. Een klacht over een gedraging van het bestuursorgaan of een van zijn medewerkers kan door burgers ingediend worden bij het bestuursorgaan. Mocht de klachtbehandeling niet tot het gewenste resultaat hebben geleid voor de burger bestaat vervolgens de mogelijkheid om bij de onafhankelijke Ombudscommissie Hoeksche Waard een verzoek neer te leggen om deze klacht nogmaals te beoordelen.

at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Samenwerkings Orgaan Hoeksche Waard

Beleidsprogramma Beleidsprogramma Programma andere overheid

Verbetering dienstverlening Verbetering dienstverlening Verbetering dienstverlening

Implementatie projectmatig werken Uitvoeringsprogramma begroting 2012 Onderzoek “waar staat je gemeente” I&A samenwerking Hoeksche Waard Uitwerking dienstverlening programma

Jaar uitvoering 2012 e.v.

Jaarlasten

2012

p.m.

2012 en volgende jaren 2012

p.m.

p.m.

€ 14.500

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Samenwerking Hoeksche Waard De ambtelijke structuur van het SOHW is sinds september 2011 zodanig ingericht dat projectmatig werken gemeengoed is geworden. Het uitvoeringsprogramma 2012 is in uw raad behandeld van 24 mei 2011. U heeft daarbij uw twijfel uitgesproken over het realiteitsgehalte van dit programma, gezien de onzekerheid voor wat betreft de vulling van het regiofonds. Door het SOHW is daarop in die zin gereageerd dat de uitgaven in de begroting gebaseerd zijn op het door de gemeenteraden vastgestelde uitvoeringsprogramma. Het regiofonds zou voor de

24

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 periode tot 2014 voldoende gevuld moeten zijn om uitvoering te kunnen geven aan de voorziene projecten, aldus het SOHW. Tevens stelde het SOHW dat de te verwachten bijdrage uit de rode ontwikkelingen gebaseerd zijn op verwachtingen, waarbij voor de begroting een risicofactor is meegenomen om tegenvallers te voorkomen. Vervolgens zegde het SOHW toe in 2012 aanvullende nieuwe financieringsvormen te onderzoeken, die vervolgens worden gebruikt voor een nieuw op te stellen Uitvoeringsprogramma. In dit nieuwe programma zou opnieuw afstemming plaatsvinden tussen ambitie en financieringsmogelijkheden. Onderzoek “Waar staat je gemeente” In 2012 heeft onze gemeente mee gedaan aan het onderzoek “Waar staat je gemeente”. De uitkomsten hiervan zijn aan uw raad aangeboden bij raadsvoorstel van 15 november 2012 (nr. 14) raad 27 november 2012. In vrijwel alle categorieën scoorde onze gemeente hoger dan gemiddeld. Gezien de minimale afwijkingen van de uitkomsten 2012 tegenover de uitkomsten van 2009 is besloten geen uitgebreide analyse van de verschillen te maken. I & A Samenwerking Hoeksche Waard In uw vergadering van 27 november 2012 heeft uw raad het besluit genomen tot oprichting van een gemeenschappelijke ICT organisatie Hoeksche Waard per 1 januari 2013 of zoveel later als noodzakelijk in verband met een zorgvuldige voorbereiding. Tegelijkertijd heeft de raad in diezelfde vergadering ons college toestemming gegeven om de ICT organisatie vorm te geven in een uitsluitend voor die taken ingerichte gemeenschappelijke regeling. Vervolgens is er een projectorganisatie, bestaande uit stuurgroep, projectgroep en werkgroepen, in het leven geroepen met als taak de ICT organisatie vorm te geven en te implementeren. De stuur- en projectgroep worden ondersteund door een kwartiermaker (ingehuurd van Telengy). Ook de werkgroepen worden door deskundigen ondersteund. Vanwege de eerder aangehaalde zorgvuldige voorbereiding is de oprichting van de gemeenschappelijke ICT organisatie in eerste instantie opgeschoven naar 1 juli 2013. Inmiddels wordt bezien of het niet realistischer is ook deze datum door te schuiven. Programma Dienstverlening/uitvoering NUP De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het in februari 2010 door uw raad vastgestelde `Programma Dienstverlening gemeente Strijen 2010-2012`. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. In het businessplan voor de ICT-samenwerking in de Hoeksche Waard (zie eerder) is hiermee ook rekening gehouden. Begin 2012 is aan uw raad een document voorgelegd waarin de stand van zaken ten aanzien van de invoering van de (e-)dienstverlening wordt geschetst. Onderdeel hiervan is ook de invoering van digitaal en zaakgericht werken met behulp van een zogenaamd zaaksysteem. Nadat in dit kader medio 2012 ten behoeve van het digitaal vergaderen voor het bestuur Ipads zijn aangeschaft, is in december 2012 besloten tot de aanschaf van het zaaksysteem Decos (deze

25

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 applicatie wordt in 2 andere gemeenten in de Hoeksche Waard al gebruikt). In het eerste halfjaar van 2013 zal de software worden geïmplementeerd. Overigens zullen ook de twee overige gemeenten op korte termijn tot aanschaf van deze applicatie overgaan. Daarnaast buigt in Hoeksche Waards verband een ambtelijke werkgroep zich over de vraag hoe de verbetering van de dienstverlening gezamenlijk verder vorm kan worden gegeven. De aandacht richt zich daarbij in eerste aanleg op de kanalen telefonie en website.

Financiële verantwoording PROGRAMMA BESTUUR

Totaal programma

Rekening 2011 700.348

Begroting 2012 701.424

Rekening 2012 666.230

Rekening 2011 284.399 21.980 36.155 23.381 1.591 10.270 -97.722 197.670 218.449 4.175

Begroting 2012 302.415 21.120 60.556 29.555 3.238 10.000 -94.250 145.486 218.315 4.989

Rekening 2012 299.939 17.149 47.446 26.626 2.374 7.676 -100.084 154.432 207.956 2.716

700.348

701.424

666.230

Toelichting

110 Bestuursorganen 210 Bestuursondersteuning college B&W 220 Communicatie 310 Bevolking 320 Burgerlijke stand 330 Verkiezingen 410 Baten secretarieleges burgerzaken 510 Bestuurlijke samenwerking 610 Bestuursondersteuning Raad en rekenkamer 14020 Rechtsbescherming Totaal programma

26


Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 35.200 -/- lagere doorbelasting kosten ombudscommissie - krediet voorbereiding ICT samenwerking niet besteed - geen kosten doorontwikkelen van e-dienstverlening - lagere kosten reisdocumenten - minder raadsvergoeding/opleidingskosten / fractievergoedingen raad - minder representatie B&W / raad - hogere inwonerbijdrage regiostaf - overige kosten < € 4.500 per saldo

6.707 -8.064 -14.500 -6.350 -6.299 -4.520 8.766 -10.934

Totaal

-35.194

Doordat minder uren doorberekend konden worden aan andere deelnemers van de ombudscommissie wordt het totale budget met € 6.700 overschreden. Door de gemeenteraad is in 2009 € 29.000 beschikbaar gesteld voor ICT samenwerking binnen de Hoeksche Waard. Hiervan is inmiddels € 20.900 besteed en het restant ad € 8.100 stond voor 2012 geraamd. Er worden echter geen kosten meer verwacht. Voor het verder ontwikkelen van de digitale dienstverlening was € 25.000 geraamd. De meeste kosten op het gebied van ICT samenwerking binnen de Hoeksche Waard zijn geactiveerd en komen dus niet ten laste van dit budget. Uitsluitend de bijdrage 2012 aan de nieuwe GR ISHW ad € 10.500 is wel ten laste van dit budget geboekt. In 2012 is ingevoerd dat ieder kind dat naar het buitenland reist een eigen paspoort/ID kaart moet hebben. De raming van de legesopbrengsten en de kosten van reisdocumenten was hiervoor in de turap verhoogd. Feitelijk blijken de kosten € 6.300 minder gestegen dan geraamd. In 2012 is bij de raad en de griffier minder behoefte aan opleidingen geweest. Door de fracties is in de afgelopen jaren nauwelijks aanspraak gemaakt op het beschikbare bedrag voor fractievergoedingen. In de begroting was rekening gehouden met 0,5% stijging van de raadsvergoeding in 2012, maar dit heeft niet plaats gevonden. Totaal is € 6.300 minder uitgegeven dan begroot.

27


De € 4.500 lagere representatiekosten van B&W/raad worden voornamelijk veroorzaakt door het feit dat het afscheid van de brandweercommandant en de vrijwillige brandweer minder heeft gekost dan geraamd door inschakeling van eigen personeel in plaats van externe inhuur). Eind 2011 is een bedrag van € 4,20 per inwoner gereserveerd ter dekking van het tekort van de GGD (onderdeel regio ZHZ). Feitelijk is echter € 5 per inwoner in rekening gebracht. Het verschil betrof de kosten van de vorming van de nieuwe GR Publieke Gezondheid en Jeugd en de gezondheidsmonitor, welke kosten gedekt moesten worden door de deelnemende gemeenten. Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 34.100 -/- woonlastenvergoeding / verhuiskostenvergoeding burgemeester - betaalde afkoopsom ex-wethouder in 2011 - onderzoek waar staat je gemeente in 2012 - minder representatiekosten B&W - in 2011 geen kosten GR ISHW - in 2011 bijdrage programmamanager in rekening gebracht - lagere bijdrage regiofonds - bijdrage gemeente in tekort GGD - lagere kosten raadsvergoeding - in 2011 retour ontvangen overschot rekenkamer - in 2011 afscheid Klijs/ installatie vd Meer/ werven nieuwe burgemeester - overige kosten < € 4.500 per saldo

12.468 -10.300 5.250 -4.831 10.500 -7.771 -5.290 -29.555 -4.428 5.193 -10.990 5.636

Totaal

-34.118

In 2012 is aan de burgemeester eenmalig een verhuiskostenvergoeding toegekend en een vergoeding voor dubbele woonlasten van € 1.100 per maand met ingang van 1 juli. Een ex-wethouder ontving vanaf maart 2011 pensioen. Hiervoor is in 2011 een eenmalige afkoopsom van € 10.300 betaald. In 2012 heeft het onderzoek "waar staat je gemeente" plaats gevonden. Dit onderzoek vindt om de drie jaar plaats. In 2012 is het nieuwjaarsontbijt/nieuwjaarsreceptie/kerststollen uit een ander budget betaald op het programma middelen. Daarnaast zijn in 2011 kosten gemaakt voor de herdenking van J.W. Friso. De totale kosten 2012 zijn hierdoor € 4.800 lager. In 2012 is € 10.500 bijdrage aan de nieuwe GR ISHW (ICT samenwerking) betaald. In 2011 bestond deze GR nog niet. De bijdrage voor de programmamanager sociaal domein is in 2011 apart in rekening gebracht Vanaf 2012 zit dit in de reguliere inwonerbijdrage. De inwonerbijdrage SOHW is in 2012 verlaagd van € 10,63 naar € 10,23. Daarnaast is het inwonertal gedaald, waardoor Strijen persaldo € 5.300 minder heeft betaald. Eind 2011 is een bedrag van € 4,20 per inwoner gereserveerd ter dekking van het tekort van de GGD (onderdeel regio ZHZ). Totaal is in 2011 € 37.000 gereserveerd. In 2012 is € 5 per inwoner in rekening gebracht. Het verschil betrof de kosten van de vorming van de nieuwe GR Publieke Gezondheid en Jeugd en de gezondheidsmonitor, welke gedekt moesten worden door de deelnemende gemeenten. Het verschil tussen de € 5 en de € 4,20 is ten laste van het resultaat van 2012 gebracht. (€ 7.400). Per saldo is in 2011 € 29.600 meer betaald dan in 2012. Dootdat een raadslid langdurig ziek was en een plaatsvervanger was benoemd waren de kosten van raadsvergoedingen in 2011 € 4.400 hoger dan in 2012. In 2011 hebben minder rekenkameronderzoeken plaats gevonden dan gepland, waardoor € 5.200 is terug ontvangen. Het afscheid van burgemeester Klijs, de installatie van burgemeester vd Meer en het proces om te komen tot een nieuwe burgemeester heeft in in 2011 in totaliteit € 13.000 gekost. In 2012 is slechts € 2.000 uitgegeven aan de installatie van burgemeester Moerkerke.

28


PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING nhoud Het programma omvat de openbare orde, veiligheid, brandweer en rampenbestrijding en bestrijding van overlast.

ntwikkelingen afgelopen jaar Alcoholontmoediging A De nieuwe Drank- en Horecawet is op 1 januari 2013 in werking getreden. In 2012 zijn de voorbereidingen voor de implementatie van deze wet gestart. De wet bepaalt namelijk dat het toezicht van de nVWA naar de gemeenten gaat. De gemeenten dienen hiervoor speciale toezichthouders in dienst te hebben. Ook moeten de gemeenten een verordening vaststellen met bepalingen om oneerlijke concurrentie met de reguliere horeca tegen te gaan. De verordening moet uiterlijk 1 januari 2014 in werking treden. In 2012 is er op Hoeksche Waards niveau gestart met het samenwerken op dit terrein. De verwachting is dat voor de zomer van 2013 de stukken hierover gereed zijn. Veiligheidsregio Het jaar 2012 heeft voornamelijk in het teken gestaan van de regionalisering van de brandweer. Eén van de meest ingewikkelde zaken in het kader van deze regionalisering was de financiële ontvlechting van de lokale brandweerzorg uit de gemeenten en de invlechting binnen de Veiligheidsregio. Hiervoor is het boxenmodel ontworpen en voor onze gemeente is dit naar tevredenheid verlopen. Onze gemeente heeft slechts voor een zeer beperkt gedeelte “het been moeten bijtrekken”. Op 1 januari 2013 zijn alle brandweerkorpsen binnen de 19 gemeenten van de regio ZuidHolland Zuid dan ook geregionaliseerd. Dit betekent dat taken, mensen en middelen van de gemeentelijke brandweerkorpsen zijn overgedragen aan de Veiligheidsregio. Onze gemeente heeft dus vanaf die datum geen brandweer meer binnen de gemeentelijke organisatie. Op vrijdag 7 december 2012 is afscheid genomen van onze vrijwilligers. Voor het jaar 2013 is de brandweerkazerne (om niet) in bruikleen gegeven aan de Veiligheidsregio. In dit jaar wordt bezien op welke wijze de kazerne beheersmatig kan worden overgedragen aan de Veiligheidsregio. Het niveau van de brandweerzorg is vastgelegd in het regionaal dekkingsplan brandweer ZHZ 2012. In de commissie ABA van 12 mei 2012 en de gemeenteraad van 26 juni 2012 is dit dekkingsplan besproken en voor kennisgeving aangenomen. at willen we bereiken Als hoofddoelstelling geldt het creëren van een gemeente waarin een ieder veilig is en zich veilig voelt. Als subdoelstellingen gelden de volgende punten: Het voorkomen van het verstoren van de openbare orde en zo nodig het handhaven hiervan; Het terugdringen van de overlast en de subjectieve en objectieve gevoelens van onveiligheid die ondervonden worden; Het doen naleven van regelgeving, vallend onder de verantwoordelijkheid van de gemeente; Zorg dragen voor hulpverlening en een zo optimaal mogelijke veiligheid en bescherming van mensen, dieren, goederen en het milieu in situaties van brand, rampen en andere buitengewone situaties.

29

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 at doen we al

Bestaande bestuurlijke kaders: Beleidsplan VRZHZ 2012 - 2015 Brandweerbeleidsplan gemeente Strijen (2002) Regionaal crisisplan (2011) Integraal Veiligheidsbeleid Hoeksche Waard 2012 - 2015


Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering 2011 en volgende jaren

Jaarlasten

Besluiten college van B&W en gemeenteraad van Strijen

Uitvoering geven aan O&F rapport clustering brandweer Hoeksche Waard

Invulling geven aan het te maken formatieplan en huisvestingsplan met de daarbij behorende frictiekosten;

Besluiten college van B&W en gemeenteraad van Strijen Gemeentewet

Voldoen aan de uitgangspunten van het Brandweerbeleidsplan 2002 Het hebben van een Integraal Veiligheidsbeleid

Been bijtrekken na nulmeting formatie brandweer

2012 en volgende jaren

€ 30.000

Het schrijven van het beleid met uitvoeringsprogramma en het uitvoeren ervan. Het implementeren van het crisisplan in de gemeentelijke organisatie Deelname aan regionale veiligheidsprojecten

20112014

p.m.

Wet Veiligheidsregio

Het hebben van een regionaal crisisplan

2012

p.m.

Begroting

Verbeteren van leefbaarheid

20102012

p.m.

p.m.

Aanstellen kwartiermaker.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Uitvoering geven aan het O&F rapport De kwartiermaker is wel aangesteld. Echter dit actiepunt is achterhaald daar de clustering Brandweer Hoeksche Waard is ingehaald door de vorming van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid. Er is een eenmalige bijdrage gevraagd aan de deelnemende gemeenten in de Hoeksche Waard van 1 euro per inwoner. Verder zullen er voor dit actiepunt geen gelden meer nodig zijn. Voldoen aan de uitgangspunten van het Brandweerbeleidsplan 2002 Het bedrag van € 30.000 dat voortkomt uit de nul meting 2010 ten opzichte van het Brandweerbeleidsplan 2002 is structureel opgenomen in de begroting 2013 en de jaren daar op volgend. Of er voor dit budget ook werkelijk formatie komt is vanaf 1 januari 2013 een aangelegenheid van de Veiligheidsregio. Integraal veiligheidsbeleid Door de geplande wijziging van de Gemeentewet wordt de regierol van de gemeente ten aanzien van het lokaal veiligheidsbeleid verstevigd. De gemeenteraad wordt verplicht tot het eens in de vier jaar vaststellen van een integraal veiligheidsbeleid.

30

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Het integraal veiligheidsbeleid is voor de Hoeksche Waard vastgesteld. Iedere gemeente heeft in het beleid ook lokale speerpunten kunnen opnemen. Het beleid is in nauwe samenwerking met zorgen justitiële ketenpartners tot stand gekomen. Een van de prioriteiten is het terugdringen van woninginbraken. Afgelopen najaar is een woninginbraakpreventieweek geweest. Het doel van deze week was om de inwoners bewust te maken van hoe inbrekers te werk gaan en het belang om hiertegen maatregelen te treffen voor zover als mogelijk. Een andere prioriteit is geweld. Strijen is deelnemer van het Veiligheidshuis. In het Veiligheidshuis wordt onder andere gesproken over cases waarbij huiselijk geweld is voorgekomen. Wat betreft uitgaansgeweld is aan horecaondernemers de cursus “barcode” aangeboden om een bijdrage te leveren aan het voorkomen van riskant gebruik van alcohol en drugs en zo een afname van uitgaansgeweld te bewerkstelligen. Regionaal crisisplan Het regionale Crisisplan is op 1 oktober 2011 in werking getreden. In 2012 is de gemeentelijk organisatie ingericht naar dit plan. Alle medewerkers hebben een introductiecursus en een verdiepingscursus gehad. Ook het gemeentelijk beleidsteam, waar de burgemeester voorzitter van is, heeft met en volgens het nieuwe plan geoefend. Daarnaast is in 2012 gestart met de verdere doorontwikkeling van de gemeentelijke kolom. Onderzocht wordt hoe het Bureau Gemeenten, onderdeel van de Veiligheidsregio, versterkt kan worden en hoe de gemeenten tijdens crises beter kunnen samenwerken. Veiligheidsprojecten In de Hoeksche Waard wordt zoals eerder gezegd de samenwerking op terrein van veiligheid al nadrukkelijk gezocht. Ook regionaal, op het niveau van de regio Zuid-Holland-zuid, wordt de samenwerking gezocht. Steeds vaker worden regionale veiligheidsprojecten geïnitieerd. De veiligheidsprojecten waaraan Strijen deelneemt zijn: het Regionaal Informatie en Expertise Centrum, het Veiligheidshuis, de Veiligheidssociëteit en Verzuip jij je Toekomst. Dit laatste project wordt overigens betaald vanuit het budget van Volksgezondheid. Het regionaal college heeft laten onderzoeken hoe er efficiënter en beter samengewerkt kan worden. Gekozen is voor de variant, waarbij vanuit het regionaal college een bestuurlijk trekker wordt aangewezen en waarbij de kassiersfunctie bij de veiligheidsregio is belegd. Door de komst van de Nationale Politie is ook gekeken naar de samenwerking van projecten in Zuid-Holland Zuid en RotterdamRijnmond. Dit heeft geresulteerd dat de projecten, net als de politie, in Zuid-Holland-zuid zijn samengegaan met hun collega-projecten in Rotterdam-Rijnmond. Belangrijke reden hiervoor is dat het beter werkt als de projecten dezelfde regio omvatten als de politie en het Openbaar Ministerie. De projecten houden wel een steunpunt in Zuid-Holland zuid. Vanaf 2013 zal volgens deze nieuwe werkwijze gewerkt worden.

31

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Financiële verantwoording PROGRAMMA VEILIGHEID, OVERLAST EN HANDHAVING

Totaal programma

Rekening 2011 469.046


Rekening 2012 496.466

Rekening 2011 458.749 10.297

Begroting 2012 474.125 12.455

Rekening 2012 485.624 10.842

469.046

486.580

496.466

Toelichting

12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid Totaal programma

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 9.900 - meer brandweervergoedingen uitbetaald - door veiligheidsregio doorberekende salariskosten brandweercommandant - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

6.284 5.483 -1.881 9.886

De brandweervergoeding is uitbetaald over de periode juli 2011 t/m december 2012. In deze periode hebben veel meer activiteiten plaats gevonden dan was geraamd (oefenavonden, uitrukken e.d.) Hierdoor is de brandweervergoeding € 6.300 hoger dan geraamd. De Veiligheidsregio belast de salariskosten van de brandweercommandant door aan onze gemeente. In de begroting was rekening gehouden met het feit dat vanaf 62 jarige leeftijd geen FLO premie meer voor de brandweercommandant betaald hoeft te worden. De Veiligheidsregio zoekt dit nog uit maar uit voorzichtigheidsprincipe is vooralsnog de tot nu toe ontvangen afrekening in de administratie opgenomen. Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 27.400 - lagere inwonerbijdrage veiligheidsregio - hogere betaalde brandweervergoeding - door veiligheidsregio doorberekende salariskosten brandweercommandant - huur brandweerkazerne - bijdrage clustervorming brandweer - opleidingskosten brandweer - openbare orde en veiligheid - kosten rampenbestrijding Moerdijk - overige kosten < € 4.500 per saldo Totaal

-13.540 40.652 -22.023 22.200 8.963 37.185 4.729 -51.200 454 27.420

De regionale inwonerbijdrage is met 5% gedaald ten opzichte van 2011. Daarnaast is € 9.500 terugontvangen in verband met het vervallen van de bijdrage van € 0,54 per inwoner welke de GR VRZHZ moest doorstorten aan de regio ZHZ ter dekking van de meerkosten van de dienstverlening van het SCD. De kosten 2012 zijn hierdoor € 13.500 lager dan de kosten 2011.

32


In 2011 is de brandweervergoeding over de periode juli 2010 t/m juni 2011 uitbetaald. In 2012 zijn de activiteiten over juli 2011 t/m december 2012 uitbetaald. In verband met de regionalisering van de brandweer moest het tweede halfjaar 2012 nog in 2012 worden uitbetaald in plaats van in 2013. Daarnaast zijn er veel meer activiteiten geweest in 2012 waardoor de vergoeding hoger was (2.473 activiteiten in 2012 en 1.284 in 2011). De brandweervergoeding 2012 is hierdoor € 40.700 hoger dan de in 2011 betaalde vergoeding. Onder activiteiten vallen overigens naast brandalarm ook oefeningen, opleiding en onderhoudsactiviteiten. Van de Veiligheidsregio is in 2011 een afrekening FLO overgangsrecht over de jaren 2005 t/m 2008 ontvangen van € 17.100. Dit verklaart grotendeels de hogere kosten in 2011. In 2011 werd de huur van de brandweerkazerne nog geboekt op huisvestingskosten Waleplein, maar met ingang van 2012 is dit, om de kosten van de brandweer beter inzichtelijk te maken, overgeheveld naar de brandweer (€ 22.200). Om te komen tot één brandweer Hoeksche Waard hebben alle colleges in de Hoeksche Waard besloten om 1 euro per inwoner hiervoor in 2012 beschikbaar te stellen (€ 9.000). In 2012 zijn 2 bevelvoerders op training in Zweden geweest en er is een nieuwe bevelvoerder opgeleid. Tevens is een extra brandweerman opgeleid. Hierdoor zijn de opleidingskosten brandweer € 37.200 hoger in 2012. Vanaf 2012 is Strijen aangesloten bij het Regionaal informatie- en expertise centrum (RIEC). Dit centrum ondersteunt ons bij de bestuurlijke aanpak en analyse van de georganiseerde misdaad. De kosten van openbare orde en veiligheid zijn hierdoor € 4.700 hoger De kosten voor de ramp in Moerdijk (bezorgen/drukken van bewonersbrieven, het laten rondrijden van een omroepwagen, het organiseren van een bewonersavond en het vervangen van het zand van zandbakken van scholen en speeltuinen) heeft bij elkaar € 25.600 gekost in 2011. In 2012 is gebleken dat het Rijk een vergoeding van de kosten voor dit bedrag beschikbaar stelt. De kosten zijn nu dus in 2011 geboekt en de opbrengsten in 2012, hetgeen een verschil van € 51.200 geeft.

33


PROGRAMMA FYSIEK BELEID nhoud Het programma omvat het milieubeleid, de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, relatie met woningstichting HW Wonen en de grondexploitatie. ntwikkelingen afgelopen jaar Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2010 – 2014 en de Verordening Regiofonds Hoeksche Waard Als gevolg van het uitblijven van inkomsten vanuit het Bedrijvenpark Hoeksche Waard was het noodzakelijk om het uitvoeringsprogramma voor het jaar 2012 te heroverwegen en te herprioriteren. Zo is onder meer besloten om het opstellen van het uitvoeringsprogramma voor de Noordrand-visie te koppelen aan de nog op te stellen Zuidrand-visie. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het ontwikkelen en in stand houden van een duurzaam leef-, woon- en werkklimaat in Strijen; Het actief invulling geven – in samenwerking met andere bestuurlijke partners – aan de ruimtelijke ontwikkeling van de Hoeksche Waard; Het behouden van de landschappelijke en agrarische karakter van het buitengebied en het benutten van die kwaliteiten en het creëren van planologische mogelijkheden voor recreatieve ontwikkelingen in het gebied; Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:

Nota Grondbeleid Gemeente Strijen (2007) Jaarlijks Milieuprogramma Huisvestingsverordening Ruimtelijk plan van de Regionale Structuurvisie Hoeksche Waard (2009) Welstandsnota 2012 Volkshuisvestingsnota 2004-2015 Regionale woonvisie Hoeksche Waard Structuurvisie gemeente Strijen Centrumvisie 2010

Centrumvisie / locatie ‘de Striene’ In 2012 zijn de plannen voor de realisering van een supermarkt en 18 appartementen op de locatie ‘de Striene’ vertaald naar een voorontwerpbestemmingsplan. Het voorontwerpbestemmingsplan heeft vanaf maandag 10 september 2012 gedurende zes weken ter inzage gelegen. Voorts is op 17 september 2012 een inspraakavond gehouden. Gedurende de inspraakperiode konden ingezetenen en andere belanghebbenden (mondeling of schriftelijk) een reactie aan het college van burgemeester en wethouders bekend maken. Er zijn 4 inspraakreacties ingediend. De ontvangen inspraakreacties gaven aanleiding tot het uitvoeren van een akoestisch onderzoek. Dat inmiddels uitgevoerde onderzoek leidde niet tot een ingrijpende wijziging van het plan.

34

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Voorts is overlegd met instanties, zoals provincie en Rijk die betrokken zijn bij de zorg voor de ruimtelijke ordening of belast zijn met de behartiging van belangen welke in het plan in het geding zijn. Er zijn schriftelijke reacties binnengekomen van waterschap Hollandse Delta, Tennet, de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Evides waterbedrijf en de Kamer van Koophandel Rotterdam. Alle vijf de instanties stemmen in met het voorontwerp bestemmingsplan/hebben geen opmerkingen. Inmiddels is een vervolg gegeven op de planologische procedure door de ter visie legging van het ontwerpbestemmingsplan. Opstellen lokale structuurvisie Op 25 september 2012 stelde uw raad de Structuurvisie Strijen vast. In de structuurvisie worden de gewenste ruimtelijke ontwikkelingen voor het gehele grondgebied van de Gemeente Strijen gedefinieerd. Ook biedt de structuurvisie een algemeen toetsingskader voor ruimtelijke ontwikkelingen op het grondgebied van Strijen. Daarnaast beoogt de structuurvisie een onderbouwing te bieden voor het verhaal van bovenplanse kosten/kosten van bovenwijkse voorzieningen. Deze Nota Kostenverhaal wordt in 2013 ter vaststelling aangeboden. De Structuurvisie Strijen is op 12 november 2012 in werking getreden. at waren de actiepunten uit de begroting

Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

Begroting

Het voldoen aan de WRO ten aanzien van actualiteit bestemmingsplannen

Herziening bestemmingsplannen “Dorp III”, “Mookhoek” en “Strijensas”.

2012

Beleids Programma

Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen) Voldoende huisvesting doelgroepen (jongeren en ouderen)

Het ontwikkelen en stimuleren van woningbouwprogramma’s

2010 - 2014

Regulier budget c.q. exploitatieov ereenkomst --

Uitwerkingsplannen opstellen i.s.m. met woningstichting ‘HW Wonen’ voor het masterplan ‘Oranjewijk’

2010 - 2014

p.m.

Ontwikkelen duurzaam woon-,werken leefklimaat

Uitvoering geven aan het ‘maatregelenplan duurzaamheid’

2012 - 2014.

€ 25.000,-

Begroting

Beleidsprogramma

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Actualiseren en uniformeren van voor buitengebied geldende bestemmingsplannen In 2012 is het bestemmingsplan ‘buitengebied’ onherroepelijk geworden. Als gevolg van de uitspraak van de Afdeling bestuursrechtspraak van de Raad van State moet het bestemmingsplan ‘buitengebied’ op enkele punten aangepast worden. Daarnaast hebben wij in de loop van de tijd geconstateerd dat er enkele omissies in het bestemmingsplan zitten. Het is gewenst deze te herstellen. Om dit mogelijk te maken zijn in 2012 twee ontwerp bestemmingsplannen opgesteld en ter visie gelegd, te weten het ontwerp bestemmingsplan ‘Buitengebied, 1e herziening’ en het ontwerp bestemmingsplan ‘Buitengebied 2012’. Deze bestemmingsplannen zijn inmiddels ter vaststelling aan de raad aangeboden. Bestemmingsplannen algemeen In 2012 zijn de bestemmingsplannen ‘agrarisch bouwperceel Broekseweg’ en ‘Schoolstraat’ onherroepelijk geworden. Het bestemmingsplan ‘agrarisch bouwperceel Broekseweg’ voorziet – door verplaatsing – in een nieuw agrarisch bouwperceel. Deze verplaatsing is nodig in verband

35

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 met de aanleg van de randweg. Het bestemmingsplan ‘Schoolstraat’ maakt de bouw van 21 woningen mogelijk. Verder stelde de raad in 2012 het bestemmingsplan ‘Drie vrije kavels Strienemonde’ vast. Dit bestemmingsplan maakt de bouw van drie vrijstaande woningen ten zuiden van de wijk Land van Essche mogelijk. Tegen de vaststelling van dit bestemmingsplan werd beroep ingesteld. Dit beroep is op 30 januari 2013 door de Afdeling bestuursrechtspraak Raad van State ongegrond verklaard. In 2012 zijn de ontwerp bestemmingsplannen ‘Waleweg 12’ en ‘Schenkelhof’ ter visie gelegd. Eerstgenoemd bestemmingsplan maakt de bouw van vier vrijstaande woningen mogelijk in ruil voor de sloop van de kassen op het perceel Waleweg 12. Het bestemmingsplan ‘Schenkelhof’ creëert eveneens een bouwtitel voor vier vrijstaande woningen. Deze bestemmingsplannen zijn inmiddels ter vaststelling aan de raad aangeboden. Ook vond in 2012 inspraak en overleg plaats voor de bestemmingsplannen ‘Kerkstraat 19 t/m 31’, ‘De Striene’, ‘Keizersdijk 115’ en ‘Dorp III 2012’. Eerstgenoemd bestemmingsplan is opgesteld om vervangende nieuwbouw mogelijk te maken op de percelen Kerkstraat 19 t/m 31. In de toekomstige situatie wordt op de begane grond circa 1.100 m2 winkeloppervlak gerealiseerd. In het souterrain en op de verdieping worden in totaal 8 appartementen gesitueerd. Het souterrain wordt daarnaast gebruikt als opslagruimte voor de winkels. Tevens wordt het monumentale pand aan de Kerkstraat 31 verbouwd tot woning. Inmiddels is bekend geworden dat de initiatiefnemer zich op deze plannen wil beraden en is de procedure opgeschort. Het bestemmingsplan ‘De Striene’ is opgesteld om het realiseren van een supermarkt en woningen op de voormalige schoollocatie De Striene en een naastgelegen bedrijfslocatie mogelijk te maken. Het bestemmingsplan ‘Keizersdijk 115’ maakt in ruil voor sloop van bebouwing op de percelen Keizersdijk 115, Keizersdijk 50 en Buitendijk 21a de bouw van één woning op het perceel Keizersdijk 115 mogelijk (Ruimte voor Ruimte regeling). Laatstgenoemd bestemmingsplan ‘Dorp III 2012’ is gedeeltelijk conserverend van aard maar heeft ook betrekking op de tweede herstructureringsfase van de bestaande Oranjewijk in Strijen. Dit bestemmingsplan is inmiddels ter vaststelling aan de raad aangeboden. De bestemmingsplannen worden conform de Wet ruimtelijke ordening opgesteld. Dit houdt onder meer in dat de bestemmingsplannen die in procedure worden gebracht digitaal raadpleegbaar zijn via de landelijke website RO-Online (www.ruimtelijkeplannen.nl). Met de herzieningen van de bestemmingsplannen zijn nagenoeg alle bestemmingsplannen actueel. Op grond van de Wet ruimtelijke ordening moeten bestemmingsplannen eens per 10 jaar geactualiseerd worden. Gelet hierop is in 2012 gestart met de actualisering van het bestemmingsplan ‘Strijensas’ en is het ontwerp bestemmingsplan ‘Mookhoek’ verder opgepakt. Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen voor het opstellen van het bestemmingsplan voor de kartbaan. Woningbouwontwikkeling Ook in 2012 hebben wij en de woningcorporatie HW Wonen in de raadscommissie Wonen & Werken verslag gedaan van de stand van zaken met betrekking tot de ontwikkeling van de lokale woningbouw. De problemen op de woningmarkt manifesteren zich ook in Strijen. Naast het sloop-, nieuwbouw- en het renovatieproject in de Oranjewijk is in 2012 gestart met de bouw van 9 woningen, 8 maisonnettes en 4 tuinappartementen aan de Schoolstraat. In regionaal verband is gewerkt aan een regionaal afgestemd bouwprogramma met het doel om de bouwproductie te sturen om te voorkomen dat succesvolle projecten in de ene gemeente een belemmering geven bij de productie van andere gemeenten.

36

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Uitwerking masterplan “Oranjewijk” De uitwerking van het vastgestelde masterplan voor de Oranjewijk is in volle gang. Het bestemmingsplan, dat de sloop en de nieuwbouw van woningen regelt, is vastgesteld en is onherroepelijk geworden. De woningstichting HW Wonen heeft de realisatie ter hand genomen. De eerste fase van de nieuwbouw is gestart en de woningen zijn door de corporatie op de markt gezet. HW Wonen en de gemeente zijn, nadat de plannen voor de eerste fase zijn afgerond, begonnen met de aanpak van de 2e fase. Dit onderdeel is gericht op behoud, omdat de kwaliteit van de woningen beter is en er sprake is van veel particulier bezit. Het bezit van HW Wonen wordt door middel van een groot onderhoudsproject opgeknapt. Het merendeel van de opgeknapte woningen wordt daarna weer geëxploiteerd en het restant wordt te koop aangeboden aan de zittende huurder of bij mutatie aan geïnteresseerde kopers. Behoud van de woningen houdt in dat er oplossingen moeten worden gevonden voor groen en parkeren. Bij de analyse van het parkeren is normatief te werk gegaan. Er is dus niet gekeken naar het werkelijk autobezit, maar naar het gemiddelde autobezit en de daarbij behorende benodigde parkeerruimte van 1,5 parkeerplaats per woning. Bij het vergelijken is het theoretische berekende aantal parkeerplaatsen afgezet tegen het aanwezige aantal parkeerplaatsen. Deze methode levert een tekort van een kleine 100 pareerplaatsen op. Met de sloop van enkele woningen, verspreid over de wijk worden parkeerkoffers gecreëerd, die een oplossing bieden voor de parkeerdruk. Voor de realisering van de parkeerkoffers heeft in 2012 een aanbesteding plaatsgevonden. De planning is dat de parkeerkoffers medio 2013 gerealiseerd zijn. Beleidsplan duurzaamheid Op 29 november 2011 stelde uw raad de verordening vast waarmee een subsidieregeling werd geïntroduceerd die met ingang van 1 januari 2012 een bijdrage geeft aan het uitvoeren van een energiescan door inwoners en plaatselijke bedrijven. De subsidieregeling bestaat uit een bijdrage van 50% in de kosten van een energiescan en een aanvulling tot 100% van de kosten wanneer één van de geadviseerde maatregelen wordt uitgevoerd. Het budget voor de uitvoering van de regeling is voor subsidieverzoeken van inwoners € 20.000 en voor MKBbedrijven € 5.000 per jaar. Vastgesteld is dat de regeling geldt voor de jaren 2012 tot en met 2014. De verordening werd op de gebruikelijke wijze gepubliceerd. In het Kompas en op de website is daaraan tot tweemaal toe de nodige aandacht besteed. Noch door particulieren noch door MKB-bedrijven is gebruik gemaakt van de subsidieregeling. Om deze reden is in overleg met de raadscommissie Wonen & Werken besloten om de middelen voor andere doelen in te zetten. Op 27 maart 2012 is het eerste oplaadstation voor elektrische auto’s in de gemeente Strijen onthuld. De paal, voorzien van twee aansluitingen, is geplaatst door de Stichting e-laad.nl. Deze stichting wil met het plaatsen van oplaadpalen het gebruik van elektrische auto’s stimuleren. Voor het gemeentepersoneel is een cursus ‘het nieuwe rijden’ georganiseerd. Het plaatsen van het oplaadpunt en het verzorgen van deze cursus waren twee andere activiteiten uit het Maatregelenplan Duurzaamheid. In de loop van 2013 zal een meer algemene evaluatie van het Maatregelenplan aan u worden aangeboden.

37


Financiële verantwoording PROGRAMMA FYSIEK BELEID

Totaal programma

Rekening 2011 228.629


Rekening 2012 37.422

Rekening 2011 205.533 140.268 55.625 16.068 -84.151 -104.714

Begroting 2012 210.311 114.182 38.129 22.086 -210.000 -97.069

Rekening 2012 207.331 79.251 35.565 6.546 -210.831 -80.440

228.629

77.639

37.422

Toelichting

72310 Milieu 81010 Ruimtelijke ordening 82010 Woningbedrijf 82210 Volkshuisvesting 82310 Leges bouwvergunningen 83010 Grondexploitaties Totaal programma

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 40.200 -/- centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - kosten Oranjewijk - kosten omgevingsvergunningen - opbrengst dwangsom - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-10.612 -22.795 12.075 -7.615 -20.000 16.630 -7.900

Totaal

-40.217

In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. Er zijn diverse onderzoeken uitgevoerd in verband met de ontwikkeling van de locatie "de Striene". Er was een stelpost van € 25.000 opgenomen voor de uitgaven. De feitelijke kosten blijken € 10.600 lager te liggen. In het budget kosten algemene bestemmingsplannen was € 45.000 geraamd voor het opstellen van het bestemmingsplan kartbaan. De kosten voor dit bestemmingsplan zijn voor circa € 35.000 in 2012 gefactureerd en betaald. In 2012 is hoofdzakelijk gewerkt aan bestemmingsplannen die de ontwikkeling van plannen van particuliere initiatiefnemers mogelijk maken. De kosten voor het opstellen van de bestemmingsplannen komen hierbij voor rekening van de initiatiefnemer. In totaliteit onderschrijden de kosten van bestemmingsplannen het budget met € 22.800. In 2012 is € 12.100 uitgegeven aan adviseurs inzake het voorontwerp Oranjewijk. Omdat van deze kosten niet tijdig is aangegeven dat ze ten laste van de reserve masterplan moesten worden gebracht drukken de kosten nu op de reguliere exploitatie. In 2012 zijn er in totaal 93 omgevingsvergunningen/meldingen aangevraagd. Dit is een afname van 12 vergunningen/meldingen t.o.v. het voorgaande jaar. In 2012 zijn er daardoor ook minder kosten gemaakt voor het opvragen van welstandsadviezen. De kosten omgevingsvergunningen zij in totaliteit 7.600 lager dan geraamd. De opbrengst omgevingsvergunning is wel conform de begroting door de grootschalige nieuwbouw en renovatiewerkzaamheden in de Oranjewijk en de omgevingsvergunning voor het bouwen van 21 woningen aan de Schoolstraat in Strijen.

38


Er is een handhavingsactie gestart tegen een bedrijf. De strijdige situatie bij het bedrijf is beëindigd na het opleggen van een dwangsom. Het bedrijf heeft in 2012 de opgelegde dwangsom ad € 20.000 betaald. Het resultaat op grondexploitatie ad € 16.600 heeft drie oorzaken: Ten eerste is een gedeelte van de voorziening Dam vrijgevallen (€ 31.900 ). De voorziening kon omlaag worden gebracht doordat er minder planschadeclaims zijn gekomen en de advieskosten iets lager zijn gebleven dan oorspronkelijk geraamd. Ten tweede was voor subsidie van bedrijven voor het aanbrengen van beplanting op het bedrijventerrein Oud Bonaventura € 10.000 geraamd maar de werkelijke kosten liggen € 7.000 lager. Deze kosten worden overigens gedekt uit de reserve revitalisering bedrijventerrein. Ten derde vallen de verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een voorziening van 0,5 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 60.000 betekent. Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 191.200 -/- structuurplan - centrumvisie - bestemmingsplannen algemeen - salariskosten beleidsmedewerker - kosten Oranjewijk - opbrengst dwangsom - leges omgevingsvergunningen - resultaat op grondexploitaties - overige kosten < € 4.500 per saldo

-59.070 -31.727 29.780 -20.060 12.075 -20.000 -126.680 24.273 202

Totaal

-191.207

In 2011 zijn kosten gemaakt door een adviesbureau voor het opstellen van de lokale structuurvisie. Naast inhuur van een adviesbureau zijn toen kosten gemaakt voor themabijeenkomsten en een krimpconferentie. In 2012 is uitsluitend een adviesbureau ingehuurd voor de nota kostenverhaal en het organiseren van een inspraakavond. De kosten 2012 zijn hierdoor € 59.100 lager. In 2011 heeft onderzoek naar de mogelijkheden voor de realisering van een nieuw Dorpshuis plaats gevonden. Daarnaast is in 2011 onderzoek gedaan naar de meest geschikte locatie voor de realisering van een tweede supermarkt. Ook de uitwerking "Kerkstraat en omgeving" is in 2011 ter hand hand genomen (onderzoek naar de mogelijkheden om winkels en woningen in het historisch deel van het centrum in te passen). In 2012 zijn uitsluitend onderzoeken uitgevoerd in verband met de ontwikkeling van de locatie ‘de Striene’. In totaliteit is in 2012 € 31.700 minder uitgegeven aan uitwerking van de centrumvisie dan in 2011. In 2012 zijn kosten voor het opstellen van het bestemmingsplan kartbaan en het uitvoeren van de benodigde onderzoeken hiernaar gemaakt (circa € 35.000). Dit verklaart de stijging van de kosten ten opzichte van 2011. Een beleidsmedewerker volkshuisvesting is in 2012 met FPU gegaan, waardoor de salariskosten volkshuisvesting in 2012 € 20.100 lager zijn dan in 2011. In 2012 is € 12.100 uitgegeven aan adviseurs inzake het voorontwerp Oranjewijk. In 2011 zijn hiervoor geen kosten gemaakt. Er is een handhavingsactie gestart tegen een bedrijf. De strijdige situatie bij het bedrijf is beëindigd na het opleggen van een dwangsom. Het bedrijf heeft in 2012 de opgelegde dwangsom ad € 20.000 betaald. In 2011 was er niet één groot project waarvoor HW Wonen een omgevingsvergunning heeft aangevraagd. De hogere opbrengst in 2012 komt met name door de grootschalige nieuwbouw en renovatie werkzaamheden in de Oranjewijk. Verder is er in 2012 een omgevingsvergunning aangevraagd voor het bouwen van 21 woningen aan de Schoolstraat in Strijen. De totale opbrengsten 2012 waren € 126.700 hoger dan de opbrengsten 2011.

39


In 2012 is een gedeelte van de voorziening Dam vrijgevallen (circa € 32.000 ). De voorziening kon omlaag worden gebracht doordat er minder planschadeclaims zijn gekomen en de advieskosten iets lager zijn gebleven dan oorspronkelijk geraamd. Deze opbrengsten komen ten gunste van de exploitatie en zijn niet meegenomen in de boekwaarde van de grondexploitatie. In 2011 is de bouwkavel aan de Dam 13 verkocht voor € 185.300. In eerdere jaren was reeds een opbrengst voor deze kavel van € 112.500 geraamd. Na aftrek van de eerder geraamde opbrengst en de kosten als gevolg van de sanering van een bodemverontreiniging bedroeg de bate voor 2011 € 63.700. De grondexploitatie Patrijshof is in 2011 afgesloten met een positief saldo van € 13.000. In 2011 is € 104.200 geinvesteerd in de herinrichting industrieterrein Oud Bonaventura, waartegenover € 80.000 subsidie stond. In 2012 is nog € 54.500 subsidie ontvangen en € 15.100 bijdrage ontvangen kavels (€ 2,50 per m2), waartegenover nauwelijks kosten meer stonden. Hierdoor is de bate 2012 € 89.900 hoger dan 2011. De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een voorziening van 0,5 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 60.000 betekent. Per saldo zijn de verschillen op grondexploitaties als volgt samen te vatten: - dotatie voorziening Dam -32.581 - verkoop Dam 13 63.758 - oplevering Patrijshof 12.965 - bijdrage regionaal bedrijventerrein -89.894 - treffen voorziening regionaal bedrijventerrein 60.000 - overig per saldo 10.025 Totaal verschil grondexploitaties 24.273

40


PROGRAMMA FYSIEK BEHEER nhoud Het programma omvat het onderhoud aan wegen, straten en pleinen, de bijdrage aan de Kiltunnel, verkeersmaatregelen, watergangen, nutsvoorzieningen, natuurbescherming, openbaar groen, riolering en begraafplaatsen.

ntwikkelingen afgelopen jaar Geen ontwikkelingen at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten, pleinen en paden opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd; Het verbeteren van de verkeersveiligheid in het centrum door het verminderen van de verkeersintensiteit en het mede daardoor aantrekkelijker maken van het gebied als woon-/winkel- en verblijfsgebied; Het realiseren van een (vervangende) ontsluiting voor het uitbreidingsplan Land van Essche II en III en een toekomstige ontsluiting voor de eventueel nog te realiseren uitleggebieden ten oosten van de kern; Het uitvoeren van een meerjarenonderhoudsplan voor bruggen en kunstwerken; Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving; Het zorgdragen voor een goede afvoer van het afval- en hemelwater ten behoeve van de volksgezondheid en het milieu. Het aansluitpercentage op de riolering moet op 95 liggen; Het zorgdragen voor een piëteitsvolle teraardebestelling en een verzorgd onderhoudsbeeld van de begraafplaatsen, waarbij tevens wordt voorzien in de toekomstige behoefte aan ruimte tot begraven. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:

Wegenbeheersplan (meerjarenplanning 2009- 2013) Verkeers- en wegencategoriseringsplan (2009) Groenbeleidsplan (2004-2013) Beheersplan openbare verlichting 2010 - 2014 Gemeentelijk Rioleringsplan IV 2010 - 2015 Aansluitverordening vrij-vervalriolering (2003) Gemeentelijk waterplan 2008

Waterwet De waterwet beoogt een verbetering van de samenwerking in de waterketen tot stand te brengen. In 2012 is door de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard en het waterschap Hollandse Delta aan het opstellen van een Ambitiedocument samenwerken afvalwaterketen en een document Samenwerkingen integrale sturing afvalwaterketen. Beide documenten zijn inmiddels vastgesteld en ondertekend door de deelnemende partners.

41


Gebiedsprofiel Hoeksche Waard Ter uitwerking van het Gebiedsprofiel Hoeksche Waard zijn GDU (Gebundelde DoelUitkering)gelden aangevraagd en verkregen voor onder meer de aanleg van een fietsroute tussen Strijen en Oud-Beijerland. Voor het geplande gedeelte door het Oudeland van Strijen moet een alternatief worden gezocht, gelet op de wens om de aanwezige grindpaden uit cultuurhistorisch oogpunt te behouden. De gesprekken hierover met het waterschap verlopen moeizaam nu er een relatie wordt gelegd tussen de aanleg van dit fietspad en de discussie over het al dan niet afsluiten van de Bovenweg en Waleweg voor autoverkeer. at waren de actiepunten uit de begroting

Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Verbeteren verkeersveiligheid in centrum en realiseren ontsluitingen voor uitbreidingsplannen Land van Essche III en toekomstige uitleggebieden ten oosten van de kern Verbeteren verkeersveiligheid in de gemeente Actualiseren onderhoudsplan kunstwerken

Realiseren van een randweg.

Begroting

Kwalitatief goed onderhouden van straten Adequaat waterbeheer

Beleidsprogramma

Beleid voeren m.b.t. openbare verlichting

Begroting

Het laten bijdragen van het openbaar groen in het creëren van een aantrekkelijke woonomgeving;

Begroting

Beleidsprogramma

Begroting

Jaar uitvoering 2011-2012

Jaarlasten

Uitvoeren verkeerscirculatieplan

2012

€ 50.000

Geactualiseerd onderhoudsplan 2010 – 2015 uitvoeren

2012

Plegen onderhoud volgens beheersplan wegen

2012

Uitvoering geven aan de geplande maatregelen van het gemeentelijk waterplan en GRP. en uitvoering geven aan het doelmatig samenwerken in de waterketen Beheren en onderhouden van openbare verlichting volgens beleids- en beheersplan 2010-2014 Uitvoeren groenrenovaties en regulier onderhoud. Extra accent geven aan de toegangsweg naar de kern van Strijen d.m.v. perkgoed op rotonden en verkeersgeleiders.

2012

t.l.v. budget onderhoud kunstwerken en restant algemene reserve). t.l.v. budget onderhoud wegen t.l.v. GRP

42

€ 280.000 kapitaallasten gemiddeld per jaar

2012

t.l.v. budget openbare verlichting

2012

t.l.v. budget groenbeheer


Voortgang op doelstellingen en actiepunten Realiseren van een randweg Op 15 december 2012 is de Randweg feestelijk in gebruik genomen. Een van de belangrijke opgaven voor de huidige raads- en collegeperiode is daarmee voltooid. Met de aanleg van de randweg is beoogd: 1. de verkeersveiligheid in de kern Strijen en met name in de Boompjesstraat-MolenstraatOranjestraat te verbeteren door het verminderen van de verkeersintensiteit; 2. het mede daardoor aantrekkelijker maken van genoemde straten als woon/winkelstraten; 3. het realiseren van een (vervangende) ontsluiting voor de gerealiseerde woonwijken Land van Essche I en II en de nog te realiseren woonwijk Land van Essche III; 4. het realiseren van een ontsluiting voor de volgens structuurschets in de toekomst ten oosten van de kern te realiseren uitleggebieden. Met de aanleg van de weg zijn de laatste twee doelen feitelijk gerealiseerd. De aanleg van de randweg op zich is, zoals al eerder is uitgesproken, naar verwachting onvoldoende om het (doorgaand) verkeer uit de kern te weren. Om deze reden zijn in het vastgestelde verkeersplan vijf varianten beschreven om het autoverkeer te stimuleren van de randweg gebruik te maken. Besloten is om bij de aanleg van de randweg in ieder geval de aanvullende verkeersmaatregelen, zoals die omschreven zijn in variant 1 en variant 5 te treffen. In variant 1 worden verkeersmaatregelen voorgesteld, die het gebruik van de doorgaande routes in de kern ontmoedigen. Het gaat hier om bijvoorbeeld het instellen van een schoolzone in de Leeuwerikstraat en het versmallen van het kruispunt OudBonaventurasedijk / Trambaan. Variant 5 behelst het weren van landbouw- en vrachtverkeer in het centrum. In het verleden is uitgesproken dat na de aanleg van de randweg wordt bezien of zo nodig meer (ingrijpende) maatregelen noodzakelijk zijn, indien de verkeerscirculatie niet beantwoordt aan de verwachting. Op dit moment zijn de – door de vorstperiode vertraagde – werkzaamheden aan de herinrichting van de Sportlaan nog niet afgerond. In verband met de uitvoering van het revitaliseringsproject in de Oranjewijk lopen verkeersstromen, bijvoorbeeld door de werkzaamheden in de Julianastraat, nu nog anders dan normaal. Wij zullen over enkele maanden de verkeersstromen opnieuw monitoren om het effect van de aanleg van de randweg in beeld te brengen. Verkeerscirculatieplan Zoals hiervoor al is gemeld zijn in het verkeersplan vijf varianten opgenomen voor het treffen van (aanvullende) verkeersmaatregelen in verband met de aanleg van de randweg, dit zijn: x Variant 1 -Aanvullende snelheid beperkende maatregelen; x Variant 2a -Instellen eenrichtingscircuit rond het centrum; x Variant 2b -Instellen eenrichtingsverkeer op route Boompjestraat – Oranjestraat; x Variant 3a -Afsluiten van de Leeuwerikstraat; x Variant 3b -Afsluiten van de Boompjesstraat – Oranjestraat; x Variant 3c -Afsluiten van beide routes door het centrum; x Variant 4 - Afsluiten van meerdere routes in het zuiden van de kern; x Variant 5 - Inrijverbod voor vracht- en landbouwverkeer. In de commissie Wonen & Werken hebben wij een mededeling gedaan over de voortgang van de verkeersmaatregelen, die in variant 1 zijn opgenomen. Het gaat om de volgende maatregelen: Verkleinen van het kruispunt Trambaan – Oud- Bonaventurasedijk. Gepland voor 2013;

43

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Aanbrengen verkeersplateau op de kruising Trambaan – Schoolstraat. De uitvoering staat gepland in 2014, na de realisatie van de woningen aan de Schoolstraat (plan Vink); Aanbrengen verkeersplateau op de kruising Trambaan – Oranjestaat – Julianastraat. Deze wordt meegenomen met de reconstructie van de Sportlaan; Aanbrengen verkeersplateau op de kruising Julianastraat – Irenestraat. De uitvoering hiervan is gekoppeld aan de 1e fase van de renovatie van de Oranjebuurt. Een gedeelte van de Julianastraat moet dan worden herstraat, en staat gepland voor 2013 / 2014; Aanpassen aansluiting Julianastraat/Schelpweg. Deze wordt meegenomen in de reconstructie van de Schelpweg en staat gepland voor 2013; Aanbrengen snelheidremmende maatregelen in de Leeuwerikstraat. Deze zijn in 2011 aangebracht. Bezien wordt of de maatregelen nog aangevuld moeten worden met suggestiestroken; Inrichten schoolzone op Leeuwerikstraat t.p.v. de school de Weele. Deze is in 2011 aangebracht. Voor het uitvoeren van de maatregelen is een bedrag van € 50.000,- in de begroting opgenomen. Bruggen en kunstwerken In 2012 is van een tweetal bruggen in het Land van Essche II het houten brugdek vervangen door een duurzaam brugdek van composietmateriaal. De kosten hiervoor waren in de Meerjaren onderhoudsplanning (MOP) opgenomen. Beheersplan wegen (meerjarenplanning 2012 - 2016) In de meerjarenplanning 2011-2015 waren voor 2013 de volgende straten opgenomen: Waleweg en Walewegje: Het betreft een rioolvervanging. Van deze gelegenheid wordt gebruik gemaakt om een gescheiden rioolsysteem aan te leggen, waarmee het regenwater met name van de rijweg naar het oppervlakte water wordt afgevoerd. Tevens wordt de verharding vervangen en als 30 km uur gebied ingericht. De werkzaamheden zijn eind 2012 aangevangen en worden voor de zomervakantie 2013 afgerond; Schelpweg / Steenplaats: Het gaat hier om een reconstructie (met uitzondering van het gedeelte Schelpweg tot de Julianastraat waar het alleen herstraten betreft) van de verharding waarbij de weg als een 30 km/uur gebied wordt ingericht. Ook wordt er voor het afvoeren van het regenwater een regenwater riool aangelegd. De voorbereiding is eind 2012 afgerond en het bestek wordt in 2013 op de markt gezet. Naar verwachting kunnen de werkzaamheden in juni 2013 een aanvang nemen; Apollostraat gedeeltelijk: Deze stond voor 2012 op de planning om met name de trottoirs en een gedeelte van de rijweg te herstaten. Door de (ingelaste) werkzaamheden van de Sportlaan is dit uitgesteld naar 2013; Groenezoom: Het betreft hier een herbestratingsproject welke in 2011 is aangevangen en in maart 2012 afgerond is; Reconstructie Sportlaan: In verband met de nieuwe functie van de Sportlaan als toegangsweg naar het centrum is besloten om de Sportlaan opnieuw in te richten. Dit om de veiligheid van de bezoekers van de sportverenigingen, het zwembad en de sporthal (welke veelal op de fiets komen) te waarborgen. Voor deze verkeersdeelnemers is een vrij liggend fietspad in twee richtingen aangelegd. Ook is een aantal toegangen naar de sportverenigingen verplaatst. Zo is de toegang van Voetbalvereniging Strijen verplaatst naar achter de sporthal. Er is een extra parkeerplaats aangelegd tussen de Klep en de tennisvereniging. De werkzaamheden zijn in augustus 2012 gestart en moeten eind maart 2013 zijn afgerond, met uitzondering van het kruispunt Trambaan, Julianastraat, Oranjestraat en Sportlaan welke pas gemaakt kan worden als de

44

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 rioleringswerkzaamheden van de Julianastraat zijn afgerond in verband met de nieuwbouw aldaar. De verwachting is dat eind mei 2013 gestart kan worden met de aanpassing van de kruising. Adequaat waterbeheer In 2012 is gestart met het vervangen van de riolering aan de sportlaan en oranjebuurt. Van deze gelegenheid is gebruik gemaakt om een gescheiden rioolsysteem aan te leggen, waarmee het regenwater met name van de rijweg naar het oppervlakte water wordt afgevoerd. In 2011 is een start gemaakt om op 12 plaatsen in de gemeente peilbuizen te plaatsen om een globaal inzicht te krijgen in de grondwaterstand. In 2012 is het systeem operationeel geworden. De grondwaterstand wordt via gps doorgegeven. Het is de bedoeling om de gegevens in 2013 te gaan ontsluiten via het dinoloket (database van de geologische dienst nederland) dat openbaar benaderbaar is. Eind 2012 zijn ambtelijk de projecten “Samenwerking beheer Integrale sturing afvalwaterketen en watersysteem Hoeksche Waard” en het “Ambitiedocument samenwerking afvalwaterketen” afgerond. Deze zijn in februari 2013 bestuurlijk vastgesteld. Het betreft een (verplichte) samenwerking tussen de 5 gemeenten in de HW en het waterschap Hollandse Delta. Openbare verlichting De verlichting langs de dijk Mookhoek is als eerste vervangen in het kader van het meerjarenplan 2011 - 2015. Hier zijn lagere masten toegepast in verband met de laaghangende takken van bomen en is er wit licht toegepast in verband met een betere kleurherkenning. In 2012 is een verlichtingsplan voor de verlichting van een gedeelte van de Trambaan (vanaf de Edisonweg tot de Oud-Bonaventurasedijk) afgerond en opgedragen. De traditionele verlichting zal vervangen worden door Led verlichting. Deze uitvoering zal in de 1e helft van 2013 plaats vinden. Openbaar groen Als leidraad voor groenbeleid, structuur en onderhoud wordt het in 2004 door de raad vastgestelde Groenbeleidsplan gemeente Strijen aangehouden. Hierin is vastgelegd dat met de uitvoering van straat- en rioleringswerkzaamheden de groenrenovaties worden meegenomen. In 2012 is met het herstraten van de Gruttostraat en de Patrijsstraat het groen gerenoveerd waar nodig. Vooruitlopend op de reconstructie van de Steenplaats - Schelpweg zijn de populieren gekapt daar deze in slechte conditie waren en onveilig voor de omgeving. In het kader van de revitalisering van het bedrijventerrein Oud Bonaventura is de groenbuffer aan de Handelstraat geheel gerenoveerd daar deze sterk verouderd was. De infrastructuur rond de Strienemonde in het Land van Essche III is aangebracht waaronder ook de groenvoorzieningen. De speellocatie aan de Binnensingel is in 2012 geheel gerenoveerd. In 2012 is het Groenbeleidsplan geoptimaliseerd en gebruikt om mogelijke bezuinigingen in beeld te brengen. In 2013 zal het geoptimaliseerde plan aan de gemeenteraad worden voorgelegd ter vaststelling. Er is een aantal watergangen gebaggerd waardoor deze voor minimaal de komende 6 jaar weer op orde zijn.

45


Financiële verantwoording PROGRAMMA FYSIEK BEHEER Rekening 2011 3.364.300


Rekening 2012 974.068

21010 Wegen, straten, pleinen 21020 Kiltunnel 21110 Verkeersmaatregelen 24010 Watergangen 33010 Nutsvoorzieningen 55010 Natuurbescherming 56010 Openbaar groen 72210 Riolering 72410 Begraafplaatsen 72610 Baten rioolrecht

Rekening 2011 3.589.723 15.500 40.088 29.827 -39.335 10.868 78.424 657.993 -42.955 -975.833

Begroting 2012 887.926 15.655 36.300 48.965 -38.442 10.968 88.086 743.421 -27.096 -954.856

Rekening 2012 1.192.581 15.500 37.183 39.559 -38.908 9.726 95.944 643.437 -39.299 -981.655

Totaal programma

3.364.300

810.927

974.068

Totaal programma Toelichting

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 163.100 - hogere waterschapslasten - hogere kosten groot onderhoud wegen - sanering Oranjewijk - subsidie wegen - vergoeding randweg - ondergrondse afvalcontainer - schoonhouden straten - aankoop materialen openbare verlichting - inhuur tbv watergangen - kosten Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) - subsidie Senter Novem inzake ISA project - aanleg grondwatermeetnet - inhuur tbv GRP - controle indirecte lozingen - lagere kapitaallasten GRP - schoonhouden en onderhoud riool - kapitaallasten riool - gas & electra persleidingen - onderhoud persleidingen - bijdrage Binnenmaas transport afvalwater - rioolrecht - begraafrechten - overige kosten < € 4.500 per saldo

5.189 77.795 -9.469 -25.000 277.796 -7.500 9.266 -22.963 -11.431 11.644 -19.591 9.358 -12.069 -15.000 -128.136 13.253 4.738 -6.340 29.802 8.529 -26.799 -12.484 12.553

Totaal

163.141

46


De waterschaps lasten zijn € 5.200 hoger dan geraamd. Het oppervlak van het wegenareaal is niet veranderd en de kosten van 2010 en 2011 lagen ook al hoger. De begroting is hier per abuis niet aan aangepast. Aan groot onderhoud wegen is € 432.200 uitgegeven terwijl € 354.400 was geraamd. Het verschil wordt veroorzaakt door: - in verband met de vorstperiode is het project Waleweg doorgeschoven naar 2013 -71.900 - hogere kosten reconstructie Sportlaan 159.500 - minder voorbereidingskosten projecten -9.805 77.795 In de 2e turap was er van uit gegaan dat aan de reconstructie van de Sportlaan in 2012 € 200.000 zou worden uitgegeven (twee termijnen). De aannemer heeft in 2012 echter nog een derde termijn gefactureerd omdat het werk grotendeels was afgerond in 2012 (totaal bedrag € 347.600). Dit verklaart de overschrijding van € 159.500. De kosten van de reconstructie van de Sportlaan worden overigens voor € 50.000 gedekt uit de reserve verkeerscirculatieplan. Voor het project Steenplaats/Schelpweg volgt nog een termijn van voorbereidingskosten als het bestek gereed is. Van de voorbereiding van het project Waleweg is een termijn op het GRP geboekt omdat dit rioolwerkzaamheden betreft. Hierdoor zijn de voorbereidingskosten € 9.800 lager dan geraamd. Door dieper afgraven in het openbaar gebied, toepassing van het duurste saneringstarief en doordat HW Wonen een andere kostenverdeling dan 50% wilde hanteren was het beeld bij de tweede turap dat het aandeel van de gemeente in de saneringskosten Oranjewijk zou kunnen stijgen tot € 65.100. De feitelijke kosten zijn uiteindelijk uitgekomen op € 55.700, hetgeen een voordelig verschil van € 9.400 betekent. Van de provincie is € 25.000 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen, hetgeen niet was begroot. In turap II 2011 was rekening gehouden met een verwachte subsidie van € 18.000, waarvan € 9.900 in 2011 is ontvangen. Feitelijk is in 2012 een veel hoger bedrag ontvangen, namelijk € 25.000 (totaal dus € 34.900). Omdat de subsidie aanvraag via de gemeente Oud Beijerland liep was dit niet eerder bekend. In de begroting was € 277.800 geraamd voor bijdragen Randweg en fonds Dorpsuitleg. Feitelijk is wel € 114.400 aan bijdragen ontvangen (21 woningen) maar dit is in mindering gebracht op de te activeren kosten randweg in plaats van ten gunste van de exploitatie te zijn gebracht. De opbrengsten stonden oorspronkelijk tegenover de afschrijvingslasten van de Randweg. Omdat de randweg in 2012 nog niet gereed was heeft er nog geen afschrijving op plaats gevonden. De kapitaallasten zijn in de 2e turap afgeraamd. Nu er geen afschrijving is geboekt zijn er geen kosten die uit de bijdragen gedekt moeten worden en is besloten de ontvangen bijdragen in mindering te brengen op de te activeren kosten randweg. Ten behoeve van de afvalinzameling aan de Boompjesstraat / Spui is afgesproken dat een ondergrondse restafvalcontainer wordt geplaatst waarvan de RAD 2/3 van de kosten voor haar rekening neemt en de gemeente 1/3. Aanleiding was de overlast die de losse rolcontainers geven bij bedrijven en een aantal minicontainers in de Boompjestraat waarvan de panden geen achteruitgang hebben op de Bosweg. Tevens wordt gelijktijdig de huidige bovengrondse glascontainer vervangen door een ondergrondse container. Door ziekte van een medewerker bij de RAD is de uitvoering vertraagd. De planning is om eind mei 2013 de containers geplaatst te hebben. Het in 2012 gevraagde budget zal via turap I 2013 opnieuw worden aangevraagd. De budget schoonhouden straten wordt in 2012 met € 9.300 overschreden. De voornaamste reden hiertoe is het reinigen van een oliespoor op de rijweg in Strijensas welke veroorzaakt is door het lek raken van een carter van een personenauto. De staat is gereinigd door Ecoloss die hierin gespecialiseerd is. De dader is (nog) niet achterhaald waardoor de kosten niet verhaald kunnen worden. Bij het waarborgfonds is melding gedaan en een verzoek tot vergoeding gedaan. De resterende overschrijding wordt veroorzaakt door het verwijderen van illegaal gestort bouwafval waarvan de herkomst niet te achterhalen is. Het budget openbare verlichting wordt onderschreden met € 23.000 omdat de uitvoering van het plan ‘vervanging ovl Trambaan’ niet in 2012 van start is gegaan. Voor deze vervanging is al wel een deel betaald in 2012 ivm voorbereiding (50% bij opdracht, nl € 29.000). Het resterende bedrag voor ‘vervanging ovl Trambaan’ wordt pas betaald na oplevering (eveneens € 29.000,-). Met Turap I 2013 zal een bedrag van € 29.000,- opnieuw worden aangevraagd. De onderschrijding 2012 bedraagt slechts € 23.000 ipv € 29.000. Dit is te wijten aan de erg late eindafrekening van het project Patrijshof ad € 10.200,-. Het project was in 2011 al afgerond maar de afrekening is pas in 2012 binnengekomen en betaald.

47


Er is in 2012 extra geld opgenomen in de begroting voor het uitvoeren van baggerwerkzaamheden. Het waterschap zou het baggerwerk in haar bestek meenemen. Dit is echter niet gebeurd. Besloten is het baggerwerk zelf weer op te pakken. Hierdoor is het niet meer gelukt om in 2012 al het geplande baggerwerk uit te voeren. Het werk wat is blijven liggen wordt in 2013 opgepakt. Het budgetoverschot ad € 11.400 schuift door naar 2013. Er zijn in 2012 € 11.644 kosten voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA) gemaakt welke kosten niet waren begroot. Deze kosten worden gedekt uit een (eveneens niet begrote) subsidie van het Ministerie van Economische zaken (Senter Novem). Doordat ook kosten uit 2010 en 2011 subsidiabel zijn komt de subsidie opbrengst in 2012 uit op € 19.600. Voor de aanleg van het grondwatermeetnet was € 15.110 geraamd, maar de werkelijke kosten bedragen € 21.715. Tevens zijn enkele gemaalcomputers van hoofdgemalen vervangen. Dit verklaart de overschrijding van € 9.400. Voor 2012 waren nog uitgaven begroot voor onderzoek naar een duiker in Strijensas en onderzoek naar stuwing en geringe doorstroming duikers Buiteneinde. Beide onderzoeken zijn nog niet uitgevoerd waardoor het budget inhuur tbv het GRP met € 12.100 wordt onderschreden. Er was € 15.000 geraamd voor controle op indirecte lozingen. Voorheen werd dit uitgevoerd door het waterschap. De bedoeling is dat de Omgevingsdienst deze controle gaat uitvoeren. Tot op heden is er nog geen duidelijkheid over deze controlerende taak. Het budget is dus niet besteed. De investeringen in het GRP 2011 zijn aanzienlijk lager uitgevallen dan in de begroting 2012 was geraamd. De investeringen waren geraamd op € 596.000, maar bedroegen in werkelijkheid slechts € 81.300. Hierdoor zijn de kapitaallasten over het GRP 2011 € 58.100 lager dan begroot. Daarnaast was € 70.000 kapitaallasten inzake rioleringsinvesteringen Sportlaan begroot. In 2012 wordt nog niet afgeschreven op de rioleringsinvesteringen Sportlaan omdat het werk nog niet was afgerond. In totaliteit zijn de kapitaallasten GRP 2012 hierdoor € 128.100 lager dan begroot. Extra reinigingswerkzaamheden aan de Trambaan (de hoofdafvoer van Strijen) veroorzaken een kostenoverschrijding op rioolonderhoud van circa € 5.500. In 2012 zijn er verder veel meldingen van verstopte straatkolkleidingen en huisaansluitingen geweest. Tevens zijn enkele straatkolk- en huisaansluitingen verbeterd hetgeen tezamen een kostenoverschrijding van € 13.300 geeft. In 2011 is geinvesteerd in de herinrichting van het bedrijventerrein Oud Bonaventura. Hierdoor zijn de kapitaallasten riolering over 2012 € 4.700 hoger dan begroot. Voor gas & electra van de pompen is in 2012 een eindafrekening over 2010 / 2011 ontvangen van € 7.200 credit. Dit veroorzaakt de begrotingsonderschreiding van € 6.300. De kosten van onderhoud persleidingen overschrijden het budget met € 29.800. De overschrijding betreft het opnieuw leggen van twee persleidingen aan de Broekseweg en Oud Bonaventurase dijk (€ 8.200). Verder was voor vervangen persleidingen bij de randweg € 6.800 in de 1e turap geraamd, maar de werkelijke kosten liggen € 4.600 hoger. In 2012 is aangevangen met de controle van de 235 drukgemalen, hetgeen in het verleden niet heeft plaats gevonden. De helft van deze drukgemalen is aangelegd in 2004-2006 en zijn nu aan onderhoud toe. Deze achterstallige werkzaamheden waren niet geraamd. In 2012 is een afrekening transport afvalwater over de jaren 2008 t/m 2012 ontvangen van de gemeente Binnenmaas. Strijen loost het afvalwater van 49 woningen aan de Oudendijk, Meeuwenoordseweg en Ritselaarsdijk op het rioolsysteem van Binnenmaas, maar heeft hier nog nooit een afrekening voor ontvangen. De aansluitingen bestaan sinds 2002, maar er is overeengekomen dat Strijen met terugwerkende kracht vanaf 2008 gaat betalen (€ 8.500). De opbrengst rioolrecht ligt € 26.800 hoger dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Dit wordt veroorzaakt doordat nog € 15.400 aanslagen over voorgaande jaren is opgelegd en door invoering van de nieuwe brede rioolheffing in 2012. Hierdoor betalen de buitengebieden meer voor de nieuwe taak hemelwater. De uitvoering van rioleringswerkzaamheden heeft overigens geen invloed op de exploitatie van de algemene dienst. De overdan wel onderbestedingen worden geneutraliseerd door middel van de egalisatiereserve GRP op programma Middelen. De opbrengst begraafrechten is € 12.500 hoger dan geraamd. De raming voor 2012 was in de turap op basis van het aantal begrafenissen van 2011 al met € 20.000 naar beneden bijgesteld, maar bleek uiteindelijk toch hoger uit te komen.

48


Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 2.390.200 -/- kosten wegeninspectie - inrichten veilige schoolroutes - meer onderhoud wegen - minder groot onderhoud wegen - saneren grond Oranjewijk - Wet Uitkering Wegen - lagere ontvangen bijdragen wegen - kosten randweg - kapitaallasten randweg - inhuur straatreiniging - schoonhouden straten - gladheidsbestrijding - openbare verlichting: energiekosten - vergoeding Stedin openbare verlichting - aankoop/vervanging materialen openbare verlichting - adviseurs watergangen - inhuur ten behoeve van groenbeleid - minder opbrengst verkoop snippergroen - inhuur loonbedrijven groenbeheer - kappen bomen groenbeheer - adviseurs GRP - investeringen uitvoering GRP - diensten derden GRP - onderhoud uitvoering GRP - overige kosten GRP - kapitaallasten uitvoering GRP - subsidie GRP - riool schoonhouden - rioolonderhoud - onderhoud persleidingen - bijdrage Binnenmaas transport afvalwater - baten rioolrecht - overige kosten < € 4.500 per saldo

-4.080 -28.427 10.079 -5.191 55.790 14.480 47.304 -2.477.111 51.764 -6.910 6.811 -9.324 -7.377 -34.654 -15.909 9.939 15.370 9.926 -16.752 10.145 21.126 -11.667 -8.695 -28.172 -15.755 5.401 -19.591 6.645 13.718 16.304 8.500 -5.822 1.903

Totaal

-2.390.232

In het kader van de bezuinigingen is gekozen om niet jaarlijks maar om het jaar de weginspectie in de hele gemeente uit te voeren. In 2011 is de weginspectie uitgevoerd en in 2012 niet. Dit verklaart dat er in 2012 € 4.100 minder is uitgegeven. In 2011 is € 28.400 kosten gemaakt voor het inrichten van veilige schoolroutes. Hiervoor is € 9.900 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen. In 2012 zijn geen kosten gemaakt en dit verklaart het verschil. Van de nutspartijen Evides en Stedin krijgt de gemeente na ingravingen binnen ons beheersgebied een degeneratievergoeding. Deze inkomsten zijn bedoelt voor o.a. herstel van verhardingen na ingraving. Deze inkomsten ad € 12.500,- zijn in 2011 ontvangen maar de kosten zijn pas in 2012 gemaakt. De kosten 2012 zijn hierdoor € 10.100 hoger dan de kosten van 2011. Kosten voor Groot onderhoud Wegen kunnen jaarlijks afwijken. Dit hangt af van de werken die zijn uitgevoerd. In 2011 zijn er iets meer kosten gemaakt dan in 2012 (€ 5.200). Dit mede door doorgeschoven projecten van 2012 naar 2013. In 2012 is een bedrag van € 55.800 uitgegeven ten behoeve van te saneren grond in de Achterstraat (project Oranjebuurt). In 2011 zijn hiervoor geen kosten gemaakt. De kosten worden overigens gedekt uit de reserve Oranjewijk en de algemene reserve. De hogere kosten voor de Wet Uitkering Wegen betreft de indexering met 3,125% (€ 14.500).

49


Het verschil in de bijdragen wegen is als volgt te verklaren: - subsidie gedragsbeinvloeding - vergoeding straatwerk - subsidie reconstructie Oud Bonaventurase Dijk - subsidie reconstructie Gruttostraat - overig

2012 25.000 0 0 0 801 25.801

2.011 9.919 12.578 17.146 33.462 0 73.105

verschil

47.304

In 2011 is ten laste van de exploitatie € 2.596.500 uitgegeven aan kosten voor aanleg van de randweg. Hierop is in mindering gebracht € 117.000 bijdragen randweg, fonds Dorpsuitleg en huuropbrengst, zodat de kosten per saldo € 2.479.500 bedroegen. In 2012 is uitsluitend € 2.400 betaald voor OZB en waterschapslasten voor de Randweg. Deze kosten voor aanleg van de randweg ad € 2.479.500 zijn in 2011 overigens gedekt uit de reserve randweg. In 2012 wordt nog niet afgeschreven op de randweg omdat deze nog niet in gebruik was genomen, maar er is wel 5% rente toegerekend over de boekwaarde per 1 januari. In 2011 was nog geen rente toegerekend, omdat er toen nog geen kosten geactiveerd waren (alles was tlv de reserve geboekt, maar in 2011 was de reserve niet meer toereikend en is € 1.035.300 geactiveerd). In 2012 is voor € 6.900 minder arbeidskrachten ingehuurd voor straatreiniging. De reden hiertoe is dat de noodzaak tot het bestrijden van onkruid afhankelijk is van de weersomstandigheden. In 2012 is € 6.800 meer uitgegeven dan geraamd aan schoonmaken van de straten. Een onbekende personenauto heeft olie gelekt in StrijenSas. Het oliespoor is op kosten van de gemeente opgeruimd door een gespecialiseerd bedrijf, hetgeen niet was begroot. De kosten voor bestrijding van gladheid zijn in 2012 € 9.300 lager uitgevallen dan in 2011. Het winterseizoen 2011/2012 is ten opzichte van voorgaande winter(s) zonder problemen verlopen. Dit vooral omdat sneeuw achterwege is gebleven. In winterseizoen 2011/2012 is 31 ton zout verbruikt. In seizoen 2010/2011 is 77 ton zout verbruikt. De kosten voor energielevering waren in boekjaar 2011 € 7.400 hoger omdat er 13 maanden zijn afgerekend en omdat we van energieleverancier zijn gewisseld in augustus 2011. Doordat er met meerdere gemeenten is ingekocht is de prijs voor de energielevering iets goedkoper geworden. Vanaf 2004 heeft Stedin ten onrechte te veel kosten (ontsteekpuntenvergoeding) in rekening gebracht. De ontsteekpunten zorgen ervoor dat de openbare verlichting wordt in- en uitgeschakeld. De kosten hiervan zijn echter al sinds 2004 begrepen in het transporttarief. In 2012 heeft Stedin de bedragen terug betaald die al de jaren onterecht in rekening waren gebracht (€ 34.600). Met ingang van 2012 zijn de kosten structureel naar beneden bijgesteld. In 2012 had het plan ‘vervanging openbare verlichting Trambaan’ gereed moeten zijn volgens ons vervangingsplan. Echter alleen de voorbereiding is uitgevoerd en betaald. De uitvoering zal in 2013 afgerekend worden. Hierdoor zijn de kosten 2012 € 16.000 lager dan de kosten 2011. In 2012 is een verkennend waterbodemonderzoek uitgevoerd en is een deel van de sloten gebaggerd. Tevens is vrijgekomen groenafval verwerkt. In 2011 is niet gebaggerd. De kosten watergangen 2012 zijn hierdoor € 9.900 hoger dan de kosten 2011. In 2012 is het groenbeheerplan geactualiseerd. De kosten hiervan bedroegen € 9.700. Tevens zijn extra kosten gemaakt voor het jaarlijks onderhoud aan het beheerprogramma dg DIALOG voor het opstellen van werkpakketten (€ 2.400). Daarnaast is 23m2 grond aan de Schenkeldijk aangekocht en is advies gevraagd inzake nieuwe erfpachtcontracten van een aantal in- en uitritten aan de Oud Bonaventurase dijk (€ 3.000). Ook heeft het kadaster in 2012 een groot aantal kabel- en leiding tekeningen geleverd. Deze oriëntatietekeningen zijn nodig om in gebruik genomen gemeentegrond te kunnen beoordelen op aanwezigheid van kabels en leidingen. Dit bepaalt mede of en onder welke voorwaarden de grond verkocht kan worden (€ 2.000). Dit alles bij elkaar heeft tot gevolg dat de kosten adviseurs groenbeleid in 2012 € 15.400 hoger zijn dan de kosten 2011. Er zijn in 2012 minder stukjes snippergroen van de gemeente verkocht. De opbrengst grondverkopen is hierdoor € 9.900 lager dan in 2011.

50


In 2011 was door het uit dienst treden van een buitendienstmedewerker vacatureruimte ontstaan. Met ingang van juli 2011 is de vacature ingevuld. Tot die tijd is er arbeid ingehuurd. Dit verklaart dat de kosten 2011 € 16.800 hoger waren dan de kosten 2012. Vooruitlopend op de reconstructie van de Schelpweg zijn er 27 populieren en 5 essen gekapt. Het verwijderen van de bomen heeft € 8.900 gekost. Dit verklaart grotendeels de overschrijding op het budget groenbeheer van € 10.100. In 2012 zijn voor het opstellen rioolincidentenplan en de Integrale Sturing Afavalwaterketen extra kosten gemaakt. Dit verklaart de hogere kosten voor adviseurs uitvoering GRP van € 21.100. In 2011 is aangevangen met de aanleg van het grondwatermeetnet en is er drukriool in de Oud Bondijk aangelegd (totale kosten € 36.100). In 2012 is het grondwatermeetnet verder aangelegd (kosten € 21.700). De kosten van investeringen in het GRP zijn hierdoor € 11.700 lager dan in 2012. In 2011 is in de Nieuwestraat een duiker vervangen (€ 12.500), in 2012 zijn kosten gemaakt voor de benchmark rioleringszorg (€ 3.400). Dit verklaart dat de kosten van diensten derden GRP in 2012 € 8.700 lager zijn dan in 2011. In 2011 is de eerste termijn van het omleggen van de persleidingen van de Randweg op onderhoud uitvoering GRP geboekt (€ 28.200). Dit verklaart de hogere kosten in 2011. In 2011 zijn de aanloopkosten van het ISA-project op de overige kosten geboekt (€ 11.500). Dit verklaart grotendeels de overschrijding van € 15.800. In 2011 is geinvesteerd in de herinrichting van het bedrijventerrein Oud Bonaventura. Hierdoor zijn de kapitaallasten riolering over 2012 € 5.400 hoger dan in 2011. Zoals hierboven aangegeven zijn in 2012 en voorgaande jaren kosten voor het project Integrale Sturing Afavalwaterketen (ISA) gemaakt. Deze kosten worden gedekt uit een subsidie van het Ministerie van Economische zaken (Senter Novem) van in totaal € 19.600. Extra reinigingswerkzaamheden aan de Trambaan (de hoofdafvoer van Strijen) veroorzaken de hogere kosten 2012 tov 2011 van rioolonderhoud. In 2012 zijn er verder veel meldingen van verstopte straatkolkleidingen en huisaansluitingen geweest. Tevens zijn enkele straatkolk- en huisaansluitingen verbeterd hetgeen tezamen € 6.600 hogere kosten tov 2011 geeft. In 2012 zijn er veel meldingen van verstopte straatkolkleidingen en huisaansluitingen geweest en tevens zijn enkele straatkolk- en huisaansluitingen verbeterd. Verder zijn persleidingen herlegd. Tijdens de aanleg van de randweg is geconstateerd dat enkele persleidingen moeten worden vervangen. In 2012 is de 2e termijn op onderhoud persleidingen geboekt. In 2011 zijn wel extra werkzaamheden uitgevoerd in het kader van de arbowetgeving en zijn er enkele grote storingen geweest, maar per saldo waren de kosten onderhoud persleidingen in 2012 € 13.700 hoger dan in 2011. In 2012 is een afrekening transport afvalwater over de jaren 2008 t/m 2012 ontvangen van de gemeente Binnenmaas. Strijen loost het afvalwater van 49 woningen aan de Oudendijk, Meeuwenoordseweg en Ritselaarsdijk op het rioolsysteem van Binnenmaas, maar heeft hier nog nooit een afrekening voor ontvangen. De aansluitingen bestaan sinds 2002, maar er is overeengekomen dat Strijen met terugwerkende kracht vanaf 2008 gaat betalen (€ 8.500). De opbrengst rioolrecht over 2012 ligt € 5.800 hoger dan de opbrengst over 2011. Dit wordt veroorzaakt door invoering van de brede rioolheffing in 2012. Hierdoor betalen de buitengebieden meer voor de nieuwe taak hemelwater.

51


PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL-ECONOMISCH BELEID nhoud Het programma omvat economische zaken, bijstandverlening, minimabeleid, werkgelegenheid inkomensvoorziening, maatschappelijke begeleiding en opvang nieuwkomers.

ntwikkelingen afgelopen jaar Gevolgen regeerakkoord In het op 29 oktober 2012 gepresenteerde Regeerakkoord “Bruggen slaan” wordt de gemeenten een grote rol toebedeeld in de aanpak van maatschappelijke problemen. Met name in het Sociale Domein worden omvangrijke taken bij gemeenten neergelegd. De aangekondigde maatregelingen hebben invloed op het beleid bij de Regionale Sociale Dienst, WHW-bedrijven en de gemeenten in de Hoeksche Waard. Maatregelen in het regeerakkoord op het gebied van sociale zaken Nieuwe Participatiewet: In plaats van de voorgenomen Wet werken naar vermogen (Wwnv) komt per 1 januari 2014 één Participatiewet die de Wwb, Wsw en een deel van de Wajong integreert. Intensivering bijzondere bijstand: Er wordt 100 miljoen euro vrijgemaakt voor individuele bijstand voor gezinnen met kinderen. Huishouduitkeringstoets: De huishoudinkomenstoets wordt vervangen door een huishouduitkeringstoets. Dit ter voorkoming dat binnen een huishouden sprake kan zijn van stapeling van uitkeringen. Bijstandsuitkering: In de WWB wordt vastgelegd dat gemeenten een bijstandsuitkering na drie maanden stopzetten als de sollicitatieplicht niet wordt nageleefd. Hervatting vindt slechts plaats na een verzoek van betrokkene. Arbeids- en integratieplicht: De plicht tot een ‘tegenprestatie naar vermogen’ geldt voortaan voor iedereen. Er zijn geen categoriale ontheffingen meer. Een individuele ontheffing heeft een tijdelijk karakter en betreft alleen de arbeidsverplichting. Permanente ontheffing van de arbeids- en re-integratieverplichting bestaat alleen nog voor mensen die volledig en duurzaam arbeidsongeschikt zijn. Ten tijden van het opstellen van deze jaarrekening liepen de onderhandelingen nog met betrekking tot de uitwerking van het bovenstaande. Het kan dus mogelijk zijn dat er nog het een en ander zal veranderen. Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard Landelijk is het aantal bijstandsuitkeringen in 2012 met 3 % gestegen. Bij de RSDHW is het aantal bijstandsuitkeringen in 2012 eerst gedurende 3 kwartalen gedaald met 4% t.o.v. het begin van het jaar om in het laatste kwartaal fors te stijgen. De totale stijging bedraagt per einde jaar 1% ten opzicht van het begin van het jaar.

52


at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren van de economische ontwikkeling in de gemeente door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels; Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken of voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten (sociale activeringsactiviteiten). Tevens een actief beleid te voeren om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen. at doen we al

Bestaande bestuurlijke kaders:

Algemene verkoopvoorwaarden verkoop gronden (2004) Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst HW (2003) Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Evaluatierapport Voorkomen Sociaal Isolement Strijen 2010


Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

Begroting

Stimuleren economische ontwikkeling

Revitalisering bedrijventerrein

2012

BeleidsProgramma Begroting

Stimuleren economische ontwikkeling Stimuleren economische ontwikkeling

Nieuw lokaal bedrijventerrein

2006 e.v.

Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein

2008 e.v.

Gedekt door reserve en subsidie Dekkende exploitatie Dekkende exploitatie

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Revitalisering bedrijventerrein Oud Bonaventura Begin 2012 is het revitaliseringsplan Oud-Bonaventura afgerond. De verhardingen zijn vernieuwd en er zijn specifieke parkeervakken aangelegd om het parkeren te ordenen. Tijdens de uitvoering is glasvezel aangelegd door KPN waardoor bedrijven gebruik kunnen maken van een snelle internet verbinding. Er hebben in 2012 drie bedrijven gebruik gemaakt van de ‘stimuleringsregeling groenmaatregelen’. De regeling beoogt bedrijven aan te zetten tot het verfraaien van het eigen terrein door het aanbrengen van beplanting, verfraaiing van verhardingen, en dergelijke. De groenbuffer tussen de Handelstraat en de Oud-Bonaventurasedijk is eind 2012 nagenoeg geheel vervangen door nieuwe beplanting, daar de vorige beplanting aan vervanging toe was. Van de provincie is een subsidie ontvangen van € 134.500,- voor het revitaliseringsplan. Realiseren nieuw lokaal bedrijventerrein Zoals in de programmabegroting 2012 was aangekondigd is de exploitatieopzet voor de ontwikkeling van het bedrijventerrein geactualiseerd. Het betrof een actualisatie voor dat jaar en het jaar 2013. De gevolgen van de economische crisis zijn ook merkbaar voor de ontwikkeling van dit terrein. In 2012 is 2.144 m2 grond verkocht, terwijl de exploitatieopzet

53

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 uitgaat van een uitgiftetempo van gemiddelde 5.250 m2 per jaar. Hoewel de geringe belangstelling voor een bouwkavel op het nieuwe bedrijventerrein als teken van het uitblijven van economisch herstel ons uiteraard zorgen baart, zijn er voor de gemeente op dit moment geen exploitatierisico’s. Realiseren nieuw regionaal bedrijventerrein Sinds ruim een jaar worden op het regionaal bedrijventerrein bouwrijpe kavels aangeboden. De belangstelling valt als gevolg van de economische crisis bijzonder tegen en zo er al belangstelling is levert de financiering in het huidige economische klimaat problemen op. Inmiddels is bestuurlijk een discussie gestart over het uitgiftebeleid met betrekking tot de bedrijventerreinen in de Hoeksche Waard. Het openstellen van het Bedrijvenpark Hoeksche Waard voor ondernemingen van buiten de Hoeksche Waard vormt hierin een belangrijk onderdeel. Een daartoe strekkend voorstel zal nog voor de zomervakantie 2013 aan de gemeenteraden worden voorgelegd.

Financiële verantwoording

PROGRAMMA ECONOMISCH EN SOCIAAL- ECONOMISCH BELEID

Totaal programma

Rekening 2011 1.356.794

Begroting 2012 1.344.722

Rekening 2012 1.265.720

Rekening 2010 2.972 565.925 0 11.336 734.628 41.933

Begroting 2011 5.718 496.711 0 15.500 828.663 -1.870

Rekening 2011 6.094 477.692 0 13.165 770.791 -2.022

1.356.794

1.344.722

1.265.720

Toelichting

31010 Economische zaken 61010 Bijstandsverlening 61110 Werkgelegenheid 61410 Minimabeleid 62011 Maatschappelijke begeleiding 62110 Vreemdelingen Totaal programma

54


Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 79.000 -/- terug te ontvangen aanvullende bijdrage in tekort RSD - bijzondere bijstand kwetsbare groepen - lagere kosten Wmo hulp bij de huishouding - hogere eigen bijdragen Wmo - minder betaalde kosten WMO - overige kosten < € 4.500 per saldo

-36.700 15.000 -20.696 -24.820 -9.462 -2.324

Totaal

-79.002

Het resultaat over 2012 van de RSD bedraaft € 1,3 miljoen positief. Op basis van de maximaal toegestane reservepositie van 10% zal er minstens € 350.000 terug komen naar de deelnemende gemeenten. Het aandeel van Strijen hierin is € 36.700. Via het gemeentefonds heeft Strijen een bedrag voor bijzondere bijstand voor mensen met een laag inkomen ontvangen, de zgn. kwetsbare groepen. Omdat de gelden vrij onbekend waren had de RSD bij de laatste turap nog geen aanspraak op deze middelen gedaan. De raad heeft in december 2012 alsnog besloten de € 15.000 door te betalen aan de RSD. De kosten van Hulp bij de Huishouding liggen € 20.700 onder het begrote niveau (€ 679.300). Het aantal klanten is nagenoeg gelijk gebleven. Het aantal uren is wel met 300 afgenomen. Echter doordat er in de loop van 2012 veel indicaties afliepen (deze waren nog niet her geïndiceerd en hadden nog steeds de oude AWBZ-indicatie) heeft er na herindicatie verschuiving plaats gevonden van Hbh2 naar Hbh1. Het CAK heeft een achterstand ingelopen. Er zijn diverse bedragen van voorgaande jaren geind. Hierdoor ligt de opbrengst eigen bijdrage CAK € 24.800 hoger dan geraamd. De kosten van AWBZ dagverpleging zijn lager dan geraamd en de bijdrage depressiepreventie blijkt al via de inwonerbijdrage van de GGD verrekend te zijn. Hierdoor zijn de kosten WMO € 9.500 lager dan geraamd.

55


Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 91.100 -/- lagere betaalde aanvullende bijdrage RSD - minder kosten armoedebestrijding - bijzondere bijstand kwetsbare groepen - lagere kosten inburgering - doorsluizen inburgeringsuitkering - kosten AWBZ begeleiding - geen kosten abonnement Wmo loket - uitvoeringskosten Wmo - betaalde bijdragen Wmo - hogere eigen bijdrage CAK - hogere kosten Careyn voor Algemeen Maatschappelijk Werk - overige kosten < € 4.500 per saldo

-86.701 -18.485 15.000 -18.328 -25.624 47.411 -5.730 16.031 -14.288 -18.617 13.868 4.389

Totaal

-91.074

In 2011 heeft Strijen € 166.100 aanvullende bijdrage betaald aan de RSD en in 2012 € 68.200, waarvan minimaal € 36.700 wordt. terugontvangen. De aanvullende bijdrage 2011 is hiermee € 134.600 hoger dan de bijdrage over 2012. In 2012 worden voor het eerst de totale organisatiekosten doorberekend aan de deelnemende gemeenten, dus er is geen deel voor eigen rekening van de RSD genomen zoals in het verleden. Dit betekent een stijging van de organisatiekosten met circa € 13.000. De bijdrage inburgering werd in 2011 nog apart doorbetaald aan de RSD, maar zit in 2012 in de organisatiekosten verrekend (€ 32.000 in 2012). Per saldo is er in 2012 € 86.700 minder betaald (€ 134.600 -/- 32.000 -/- 13.000). In 2011 zijn gelden voor armoedebestrijding aan de RSD betaald. In 2012 was dit niet het geval waardoor de kosten € 18.500 lager zijn. Zoals hierboven aangegeven is in 2012 voor het eerst de bijdrage bijzondere bijstand kwetsbare groepen aan de RSD doorbetaald (€ 15.000). In 2011 is circa € 5.000 vervoerskosten voor schoolbezoek van asielzoekerskinderen betaald. Daarnaast is € 2.600 voor de in de plaats treding taakstelling statushouders betaald. In 2012 zijn er juist hoge bedragen ontvangen, namelijk € 1.500 voor huurderving van aangehouden woningen en € 7.000 voor begeleiding van drie uitgenodigde vluchtelingen. Hierdoor zijn de kosten van inburgering in 2012 € 18.300 lager dan in 2011. Zoals reeds gemeld is de doorsluizing van de inburgeringsuitkering in 2012 in de organisatiekosten verrekend (kosten 2011 € 25.600). Strijen ontvangt voor implemantatie begeleiding AWBZ in 2012 € 47.400. Er is in 2012 € 7.800 uitgegeven als bijdrage voor het regionale werkbudget binnen de Hoeksche Waard. Het resterende bedrag van € 39.600 is op basis van het projectplan van het portefeuillehoudersoverleg SOHW gereserveerd voor de kosten van aanpak Sociaal Domein. Er is nog geen alternatief abonnement voor het Wmo loket gevonden. De kosten 2012 zijn hierdoor € 5.700 lager. De door de RSD doorberekende uitvoeringskosten Wmo 2012 bedragen conform het nieuw afgesloten contract € 30.600. Dit is € 16.000 hoger dan de kosten van 2011. In 2011 is € 5.900 aan depressiepreventie en € 7.400 aan persoonsalarmering betaald. De kosten van depressiepreventie zijn in 2012 in de inwonerbijdrage van de GGD begrepen en subidiëring van de persoonsalarmering is stopgezet. Per saldo zijn de kosten van betaalde bijdragen Wmo € 14.300 lager dan in 2011. Per 1 januari 2012 is de begrenzing van de Eigen Bijdrage (was max € 13 per uur) vervallen. Hierdoor betaalt men meer eigen bijdrage per uur. Daarnaast wordt er per 1 januari 2012 een eigen bijdrage geheven voor scootmobielen. Hierdoor ligt de opbrengst eigen bijdrage die wij ontvangen van het CAK € 18.600 hoger dan in 2011. De bijdrage welke Careyn ontvangt voor Algemeen Maatschappelijk Werk is in 2012 in het kader van de bezuinigingen met € 10.700 verlaagd. Over voorgaande jaren is in 2011 € 27.200 terugontvangen, terwijl in 2012 € 3.000 moest worden bijbetaald. In 2011 is € 5.800 subsidie bureau sociaal raadslieden betaald, maar dat is m.i.v. 2012 stopgezet. De totale kosten AMW zijn over 2012 daardoor € 13.400 hoger dan over 2011 (€ 27.200 + € 3.000 -/- € 5.800 -/- € 10.700).

56


PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD nhoud Het programma omvat het de lokaal bestuurlijke onderwijstaken, volwasseneneducatie, jeugdwerk en kinderopvang.

ntwikkelingen en terugblik afgelopen jaar Decentralisatie Jeugdzorg Met ingang van 1 januari 2015 zullen gemeenten verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de gehele zorg voor kinderen, jongeren en hun opvoeders. Doordat de verschillende onderdelen van de jeugdzorg bij elkaar worden gebracht op en rond plaatsen waar jeugdigen en gezinnen vaak komen, zal integrale ondersteuning en zorg dicht bij huis makkelijker tot stand komen. Het is een omvangrijk takenpakket dat richting gemeenten komt. De totale jeugdzorg wordt de verantwoordelijkheid van de gemeenten: de ambulante hulp, de dagen residentiële hulp, de overige onderdelen van de provinciale jeugdzorg (kindertelefoon, diagnostiek, indicatiestelling, casemanagement, advies en meldpunt kindermishandeling), de jeugd-GGZ en jeugd-Licht Verstandelijk Gehandicapt en gesloten jeugdzorg. De jeugdreclassering en de jeugdbescherming komen ook over naar de gemeenten. Om deze majeure operatie goed gestalte te geven worden de onderwerpen op sub-regionaal (Hoeksche Waard) en regionaal niveau (Zuid-Holland Zuid) aangepakt. Hiervoor is er een transitieteam actief op regionaal niveau. Wettelijk wordt voorgeschreven dat een aantal onderwerpen ook bovenregionaal en/of landelijk wordt ingevoerd. Denk hierbij aan de residentiele zorg, gesloten jeugdzorg en de jeugdreclassering en de jeugdbescherming. Passend Onderwijs Met ingang van 1 augustus 2014 wordt de wet Passend Onderwijs van kracht. De wet heeft als doel dat ieder kind in Nederland een passende onderwijs plek wordt geboden. Hiervoor wordt er een zorgplicht bij de schoolbesturen belegd. In het kort betekent dit dat ouders hun kind kunnen aanmelden bij de school van voorkeur en dat zij moeten zorgen voor een passende onderwijsplaats. Dit kan binnen de eigen school zijn, maar indien nodig ook bij het speciaal basisonderwijs of het speciaal onderwijs. Voorschoolse voorzieningen Het kabinet is voornemens om de harmonisering van het peuterspeelzaalwerk en de kinderopvang verder door te voeren. Tot op heden is het zo dat de peuterspeelzalen aan dezelfde kwaliteitsvoorwaarden moeten voldoen als de kinderopvang. De plannen bevatten een verdere (financiële) harmonisering. Publieke Gezondheid en Jeugd Per 1 juli 2012 is de gemeenschappelijke regeling Publieke Gezondheid en Jeugd vastgesteld. In deze gemeenschappelijke regeling is ook het Bureau Leerplicht en Vroegtijdig Schoolverlaten (BLVS) ondergebracht. De GR werkt met een ambtelijk adviesteam (Kernteam). De ambtelijke vertegenwoordiging vanuit BLVS wordt vanuit de gemeente Strijen geleverd.

57


at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het zorgdragen voor een adequate huisvesting voor zowel het openbaar als het bijzonder onderwijs in de gemeente Strijen; Het streven naar een doorlopende pedagogische lijn van al die instanties die zich met jeugd en opvoeding bezig houden; Het verzorgen van passend dagelijks- en weekendvervoer voor leerlingen in het basis, speciaal, en voortgezet speciaal onderwijs; Het in stand houden van voorzieningen op het gebied van doelgroepgerichte recreatieve en sociaal-culturele voorzieningen; Het bewaken van de kwaliteit van de kinderopvang. Wat doen we al


Nota ‘Jeugd in Beeld, integraal jeugdbeleid gemeente Strijen’ (2011) Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Gemeenschappelijke regeling Dienst gezondheid en jeugd (2012) Gemeenschappelijke regeling Primair Openbaar Onderwijs Hoeksche Waard (2003) Huisvestingsverordening Onderwijs gemeente Strijen (2010) Integraal Huisvesting Plan (IHP) Verordening Kinderopvang (2004) Verordening leerlingenvervoer gemeente Strijen 2009 Verordening ruimte- en inrichtingseisen peuterspeelzalen 2011 Visiedocument Jeugdbeleid in de Hoeksche Waard (programma 2011-2014)

Leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer betreft een wettelijke taak van de gemeente. In de verordening leerlingenvervoer gemeente Strijen 2009 is vastgelegd waar de leerling aan moet voldoen om in aanmerking te komen voor leerlingenvervoer. Er is geïnvesteerd in de controle op de facturatie. Sinds het schooljaar 2011-2012 wordt er gewerkt met een nieuwe verdeelsleutel, waardoor er nu alleen betaald wordt voor de leerlingen uit de eigen gemeente. Gemiddeld werden er in 2012 tussen de 55 en 60 leerlingen vervoerd. Dat is ruim 4% van het aantal leerplichtigen in Strijen. Dit aantal schommelt al jaren rond dit aantal. Versteviging jeugd en jongerenbeleid Strijen In 2011 is de jeugdnota “Jeugd in beeld, integraal jeugdbeleid gemeente Strijen 2011-2014” vastgesteld. De nota omvat alle onderwerpen die momenteel in zowel het lokaal als regionaal jeugdbeleid spelen / worden uitgevoerd. In de tweede helft van 2012 is het bestuur van Stichting jeugd- en jongerencentrum Strijen opgegaan in Stichting Welzijn Binnenmaas. Zij voeren dan ook sinds die tijd het kinderen het ambulante jongerenwerk uit voor de gemeente Strijen. Schoolmaatschappelijk werk Vanuit het Rijk is de gemeenten een regierol opgelegd in het kader van preventief jeugdbeleid. De gemeenten in de Hoeksche Waard hebben er voor gekozen om hier invulling aan te geven door onder andere de inzet van het schoolmaatschappelijk werk. Het schoolmaatschappelijk werk voor het basisonderwijs is in 2012 nog bekostigd vanuit de RAS-middelen. Het schoolmaatschappelijk werk is voor 2013 en volgende jaren opgenomen in de gemeentelijke begroting.

58

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 In de Hoeksche Waard wordt aan 6% van de kinderen kortdurende hulpverlening geboden via school maatschappelijk werk. In het schooljaar 2011-2012 waren er in de gemeente Strijen 21 dossiers in behandeling. Maatschappelijke stage Vanaf het schooljaar 2011-2012 is de maatschappelijke stage (MaS) verplicht gesteld voor alle leerlingen in het voortgezet onderwijs. Doel van de MaS is om jongeren tijdens hun middelbare schoolcarrière kennis te laten maken met en een onbetaalde bijdrage te laten leveren aan de samenleving. Leerlingen moeten gedurende hun schoolcarrière 30 uur maatschappelijke stage lopen. De rol van de gemeente is het beschikbaar stellen van een stage makelaar. Sinds 2010 zijn er 3 stagemakelaars aan het werk en de eerste maatschappelijke stages zijn al door leerlingen afgerond. In het regeerakkoord van ons huidige kabinet staat aangegeven dat de Maatschappelijke stages afgeschaft zullen worden. Verwachting is dat in 2015 geen bijdrage meer voor de maatschappelijke stages in het gemeentefonds wordt gestort. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Adequate huisvesting Onderwijs

Begroting

Het streven naar een doorlopende pedagogische lijn van al die instanties die zich met jeugd en opvoeding bezig houden Te komen tot een allesomvattende en gedragen jeugdnota en het aanstellen van een nieuwe ambulant jongerenwerker.

Beleidsprogramma

Beleidsprogramma/ Begroting

Jaarlasten

Huisvestingsplan 2012

Jaar uitvoering 2012

Opstellen van VVE-beleid

2011 / 2012

p.m.

Verbeteren Jeugd en Jongerenbeleid

2012 e.v.

p.m.

Activiteiten brede school

2012 e.v.

€ 9.500 / € 19.500

€ 14.000,-

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Huisvestingsplan 2012 In het huisvestingsplan was voor 2012 een bedrag van € 14.000,- opgenomen. Het schoolplein van CBS De Weele is gedeeltelijk gerenoveerd en er zijn onderhoudsmaatregelen getroffen bij OBS De Boemerang. Voor- en Vroegschoolse Educatie Met ingang van 2011 ontvangt de gemeente Strijen een specifieke uitkering voor het bestrijden van onderwijsachterstanden. De ontvangen uitkering wordt ingezet om aan het VVE-beleid vorm en uitvoering te geven. Medio de tweede helft van 2012 is het VVE-beleid van start gegaan. De instellingen Careyn (consultatiebureau) en de peuterspeelzaalstichting Spelenderwijs geven hier uitvoering aan. Versteviging Jeugd- en Jongerenwerk Sinds de tweede helft van het jaar 2012 wordt het jongerenwerk, zowel ambulant als het kinderwerk, uitgevoerd door Stichting Welzijn Binnenmaas (SWB). De stichting Jeugd- en Jongerencentrum Strijen is opgegaan in SWB. Door deze overname is het jongerenwerk ondergebracht bij een professionele stichting die meer continuïteit kan bieden in het jongerenwerk. Met ingang van 1 januari 2013 is SWB opgegaan in de nieuwe regionale stichting voor het welzijnswerk in de Hoeksche Waard.

59

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Brede School Na de start in 2009 van de Brede school, is het concept ook in 2012 verder vormgegeven. De naschoolse activiteiten zijn inmiddels een vaste waarde geworden in Strijen. Met de aankomende bezuinigingen wordt de rol van de coördinator opnieuw bekeken en waar mogelijk wordt de functie aangepast. Samen met de kernpartners van de Brede school wordt hierover nagedacht.

Financiële verantwoording PROGRAMMA EDUCATIE EN JEUGD

Totaal programma

Rekening 2011 943.533


Rekening 2012 951.058

Rekening 2011 25.573 95.726 285.931 255.422 45.034 120.650 115.196

Begroting 2012 20.914 76.110 281.849 231.535 128.053 129.962 117.806

Rekening 2012 20.890 79.467 279.886 231.861 94.068 129.517 115.369

943.532

986.229

951.058

Toelichting

42010 Openbaar onderwijs excl. huisvesting 42110 Huisvesting primair onderwijs 42210 Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting 42310 Huisvesting bijzonder basisonderwijs 48010 Lokaal bestuurlijke onderwijstaken 63020 Jeugdwerk 65010 Kinderopvang Totaal programma

60


Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 35.200 -/- combinatiefuncties - lagere kosten schoolbegeleiding / coordinator brede school - VVE bijdrage besteed aan ambtelijke uren - overige kosten < € 4.500 per saldo

-21.900 -6.305 -3.952 -3.014

Totaal

-35.171

Voor de uitvoering van de combinatiefuncties is een bedrag opgenomen in de begroting van € 27.000. Van dit bedrag is € 5.100 ingezet voor een behoeftepeiling onder het maatschappelijk middenveld. Inmiddels is de lijn voor het inzetten van de combinatiefuncties helder, in 2013 zal deze concreet worden gemaakt. In 2012 zijn daardoor niet alle middelen besteed (overschot € 21.900). Ieder schooljaar wordt per leerling € 12 beschikbaar gesteld voor het inzetten van leerlingenbegeleiding, bijvoorbeeld voor een weerbaarheidstraining. Door een daling in het aantal leerlingen dalen ook de totale kosten per jaar. De Brede School-coördinator heeft in 2012 minder uren ingezet dan was geraamd. Daarnaast is de BTW compensabel gebleken, waardoor het totaalbedrag lager uitvalt. Totaal is op deze post € 6.300 minder uitgegeven. Sinds 2011 ontvangt Strijen een specifieke uitkering voor het bestrijden van onderwijsachterstanden (VVE gelden). De ambtelijke capaciteit mag uit deze middelen worden gedekt. Doordat deze uren al apart in de begroting waren geraamd hebben wij een overschot van € 4.000. De specifieke uitkering loopt tot en met 2014. In de tweede helft van 2012 is VVE pas gestart op de peuterspeelzalen. De kosten zijn dan ook nog niet zo hoog (€ 1.000 excl. ambtelijke uren). Het niet bestede deel van de VVE gelden (€ 12.700 -/- € 4.000 uren -/- € 1.000 kosten = € 7.700) is gereserveerd voor de kosten van 2013.

61


Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 7.500 - lagere kosten schoolzwemmen - asbest verwijderen - lagere kosten gymonderwijs - eigen bijdrage verbetering binnenklimaat - lagere kapitaallasten - slopen PSZ Spui - aankoop materiaal sporthal Apollo - exploitatie gymzaal Trambaan - vrijval onderhoudsvoorziening gymzaal Trambaan - kosten combinatiefuncties - meer kosten brede school activiteiten - kosten jeugdbeleid - overige kosten < € 4.500 per saldo

-4.262 17.332 -9.257 -8.230 -29.442 -12.447 12.827 -11.343 30.963 5.100 10.795 12.003 -6.513

Totaal

7.526

In verband met lagere leerlingenaantallen zijn de kosten van schoolzwemmen gedaald. Het Rijk heeft alle scholen in Nederland aangespoord om asbestinventarisaties te houden. Hieruit is naar voren gekomen dat bij Obs de Boemerang in de kruipruimte asbest aanwezig was. De gemeente is verantwoordelijk voor het verwijderen van open asbest in schoolgebouwen. Het asbest is verwijderd. Tijdens de werkzaamheden bleek dat er in de zandlaag van de kruipruimte ook asbest aanwezig was. Dit was onvoorzien. Deze zandlaag is afgedekt, waardoor de ruimte inmiddels veilig begaanbaar is verklaard. De kosten van asbest verwijderen bedroegen € 17.300. De daling van de kosten van gymonderwijs wordt eveneens veroorzaakt door de daling van het leerlingenaantal. In 2011 zijn kosten gemaakt voor verbetering van het binnenklimaat op de Boemerang en het Spui. Van de totale kosten werd 60% bekostigd uit subsidie, 20% kwam voor rekening van de scholen en 20% voor rekening van de gemeente. De kosten 2011 voor rekening van de gemeente bedroegen € 8.200. Dit project is in 2011 afgerond. In 2011 is een nagekomen rekening van de Meerwaarde ad € 24.500 in één keer afgeschreven. In 2012 zijn geen rekeningen voor de Meerwaarde meer nagekomen. Het overige verschil in de kapitaallasten wordt veroorzaakt door lagere rentetoerekening doordat de boekwaarde van schoolgebouwen e.d. per begin 2012 lager is. Het slopen van de peuterspeelzaal de Ijsbeer aan het Spui heeft in 2011 eenmalig € 12.400 gekost. De gemeente is verantwoordelijk voor de eerste aanschaf van materialen voor het gymonderwijs. In 2012 is voor € 12.800 materiaal voor bewegingsonderwijs in sporthal Apollo aangeschaft omdat door sluiting van de gymzaal aan de Trambaan daar meer materialen nodig waren. Door het slopen van de gymzaal aan de Trambaan worden hiervoor in 2012 geen kosten meer gemaakt en geen huuropbrengst meer verkregen. De exploitatie kostte in 2011 nog € 11.300. Doordat de gymzaal aan de Trambaan in 2011 is gesloopt viel de onderhoudsvoorziening welke was opgebouwd voor dit pand toen vrij (€ 31.000). Van het budget voor combinatiefunctionarissen is in 2012 is € 5.100 ingezet voor een behoeftepeiling onder het maatschappelijk middenveld. In 2011 zijn geen uitgaven voor combinatiefuncties gedaan. In 2011 werden de brede school activiteiten nog gedeeltelijk vanuit een voorziening betaald, maar in de loop van 2011 was deze voorziening leeg. Vanaf 2012 zijn de kosten volledig uit de exploitatie betaald, waardoor de kosten € 10.800 hoger zijn dan in 2011. In het kader van de decentralisatie Jeugdzorg stelt het Rijk invoeringsmiddelen beschikbaar via de algemene uitkering. Aan de uitvoering van de bestuursopdracht ZHZ en aan lokale activiteiten is in 2012 € 12.000 uitgegeven. De decentralisatie van de jeugdzorg was in 2011 nog niet aan de orde dus toen zijn hier geen uitgaven voor gedaan.

62


PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE nhoud Het programma omvat sport en recreatie

ntwikkelingen afgelopen jaar Camperplaatsen Sinds het voorjaar 2012 beschikt de buurtschap Strijensas over 6 ruim ingerichte camperplaatsen op het parkeerterrein van Jachthaven Strijensas. De realisering van deze camperplaatsen, die zijn gelegen op het afgesloten parkeerterrein van de jachthaven Strijensas, past binnen het gemeentelijk beleid om Strijensas te ontwikkelen als toeristischrecreatief knooppunt. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport; Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van: de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:

Visie op verblijfsrecreatie Nota Recreatie in de gemeente Strijen (2000) Algemene subsidieverordening Strijen 2012 Uitvoeringsprogramma Groen/Blauw (opgenomen in de structuurvisie Hoeksche waard 2009-2013) Kampeerbeleid 2008

Uitvoeringsprogramma 2012 Landschap, Recreatie & Toerisme In 2012 is een nieuw Landschapsbeheersplan opgesteld. In 2010 is gestart met een pilot met pontjes, die een verbinding onderhouden van Numansdorp naar Willemstad v.v. en Strijensas naar Moerdijk v.v.. Het project is bekend geworden onder de naam Deltapontjes. De subsidieaanvraag is gehonoreerd door de provincie voor 2012 en 2013 en de pontjes zijn hierdoor voor deze jaren zeker gesteld. Groenbeheer Hoeksche Waard Halverwege de negentiger jaren van de vorige eeuw werd het belang van het landschapsbeeld in de Hoeksche Waard beschreven in een Landschapsbeleidsplan (LBP). In de loop der tijd is door veranderde inzichten, kennis en maatschappelijke ontwikkelingen de noodzaak ontstaan om het destijds voorgesteld beleid aan te passen. Er is besloten om het Landschapsbeleidsplan om te zetten in een landschapsbeheerplan (hierna LBP) Om hiermee een start te maken moest eerst duidelijkheid komen over de Structuurvisie Hoeksche Waard. Deze is vastgesteld en is er tevens een uitvoeringsprogramma Structuurvisie HW 2010–2014 vastgesteld. In het uitvoeringsprogramma is opgenomen dat in 2011 een geactualiseerd LBP wordt opgesteld. Begin 2012 is het LBP door het SOHW vastgesteld.

63


Regionale structuurvisie De regionale structuurvisie bestaat feitelijk uit verschillende documenten, te weten het Ruimtelijk Plan, het Uitvoeringsprogramma en de Verordening Regiofonds. Met het vaststellen van deze laatste twee documenten eind 2010 is de Structuurvisie nu compleet. Samen met de vier andere gemeenten in de Hoeksche Waard en het Samenwerkings Orgaan Hoeksche Waard (SOHW) wordt nu gewerkt aan de realisering van het uitvoeringsprogramma. In verband met de bezuinigingsproblematiek is in 2012 besloten om enkele projecten uit het uitvoeringsprogramma een lagere prioriteit te geven. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Beleidsprogramma

Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van op de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie

Het opstellen van een beleidsnota met de gemeentelijke uitgangspunten voor een recreatieve ontwikkeling in/rond Strijensas

Beleidsprogramma

Het versterken van de toeristisch-recreatieve kwaliteiten van de gemeente en de regio door het creëren van op de beleving van rust, ruimte en groen gerichte vormen van recreatie

Het opstellen van een Masterplan voor de Zuidrand van de Hoeksche Waard


Jaarlasten

2011 / 2012

(opgenomen in kosten regionale uitvoeringsProgramma)

(opgenome n in kosten van het opstellen van een lokale structuurvisie)

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Toeristisch-recreatieve visie Strijensas In de programmabegroting 2012 is opgenomen dat een beleidsnota met gemeentelijke uitgangspunten wordt opgesteld voor een recreatieve ontwikkeling in / rond Strijensas. Deze uitgangspunten zijn opgenomen in de lokale structuurvisie, die op 25 september 2012 is vastgesteld. Op dit moment lopen er geen initiatieven voor het realiseren van de beoogde recreatieve ontwikkeling. Wij hebben begrepen dat de initiatiefnemers van het project ‘Meerenhof’ op dit moment hun pijlen richten op een ontwikkeling elders. Masterplan Zuidrand van de Hoeksche Waard In verband met de herprioritering van projecten door het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard is het opstellen van een masterplan voor de zuidrand doorgeschoven naar 2013 / 2014. In 2012 is een subsidieaanvraag ingediend en verkregen van het ministerie van Infrastructuur en Milieu voor dit project. De projectopdracht is inmiddels in concept gereed en wordt binnenkort ter kennis van de raadscommissie Wonen & Werken gebracht.

64


Financiële verantwoording PROGRAMMA SPORT EN RECREATIE

Totaal programma

Rekening 2011 552.349


Rekening 2012 569.533

Rekening 2011 446.659 64.161 41.529

Begroting 2012 453.543 77.671 41.024

Rekening 2012 453.857 75.760 39.916

552.349

572.238

569.533

Toelichting

53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme Totaal programma Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 2.700 -/- overige kosten < € 4.500 per saldo

-2.705

Totaal

-2.705

Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 17.200 - indexering subsidie Laco - in 2011 meer onderhoud / beregenen - hogere kapitaallasten aanleg kunstgrasveld - overige kosten < € 4.500 per saldo

7.063 -11.785 19.589 2.317

Totaal

17.184

De subsidie aan Laco wordt jaarlijks met 3% geindexeerd (€ 7.100). De onderhoudskosten van de sportvelden zijn in 2011 € 11.800 hoger geweest doordat in verband met de droge zomer meer beregend moest worden. Tevens zijn door de aanleg van het kunstgrasveld de onderhoudskosten gedaald en kan met ingang van 2012 de BTW op de onderhoudskosten van de voetbal worden teruggevorderd. In 2011 is voor een half jaar afgeschreven op de aangelegde kunstgrasvelden en in 2012 een heel jaar. De kapitaallasten 2012 zijn hierdoor € 19.600 hoger.

65


PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID nhoud Het programma omvat volksgezondheid, Wet Voorziening Gehandicapten, integrale zorg.

ntwikkelingen afgelopen jaar Gevolgen regeerakkoord In het op 29 oktober 2012 gepresenteerde Regeerakkoord “Bruggen slaan” wordt de gemeenten een grote rol toebedeeld in de aanpak van maatschappelijke problemen. Met name in het Sociale Domein worden omvangrijke taken bij gemeenten neergelegd. Maatregelen op het gebied van zorg en ondersteuning Decentralisatie AWBZ-begeleiding: De AWBZ-begeleiding die nu thuis of in de omgeving wordt geleverd (‘extramuraal’) wordt vanaf 1 januari 2015 door gemeenten uitgevoerd. Het budget zal met een korting van 25% naar de gemeenten overkomen. Eerder betrof dit nog een korting van 10%. Decentralisatie Persoonlijke Verzorging: Niet alleen AWBZ-begeleiding wordt per 1 januari 2015 gedecentraliseerd. Ook de Persoonlijke verzorging zal vanaf die datum overgeheveld worden. Beëindigen van huishoudelijke hulp: Het beroep op de bestaande Hulp bij het huishouden in de Wmo wordt voor nieuwe cliënten in 2014 beëindigd. Voor de bestaande cliënten gaat de maatregel een jaar later in. De nadruk komt meer en meer te liggen op personen die het echt nodig hebben en die het niet (meer) uit eigen middelen kunnen betalen. Gemeenten behouden 25% van het budget voor een maatwerkvoorziening. Vervallen dagbesteding AWBZ: In 2014 wordt de aanspraak voor de functie begeleiding in de AWBZ beperkt door de aanspraak op dagbesteding te laten vervallen. Onduidelijk is nog wat het indirecte effect hiervan zal zijn. Het is denkbaar dat dit gaat leiden tot een extra beroep op gemeentelijke (Wmo)-voorzieningen. Maatwerkvoorziening inkomensondersteuning chronisch zieken en gehandicapten: Het kabinet decentraliseert regelingen voor inkomensondersteuning (o.a. de Wtcg) van chronisch zieken en gehandicapten met meerkosten. Hierdoor krijgen gemeenten vanaf 2015 de taak een maatwerkvoorziening inkomensondersteuning chronisch zieken en gehandicapten te leveren. Ten tijden van het opstellen van deze jaarrekening liepen de onderhandelingen nog met betrekking tot de uitwerking van het bovenstaande. Het kan dus mogelijk zijn dat er nog het een en ander zal veranderen. GGD Zuid-Holland Zuid Per 1 juli 2009 zijn de gemeenten in de Hoeksche Waard overgegaan van de GGD ZuidHollandse Eilanden naar de GGD Zuid-Holland Zuid. 2010 was het eerste volledige jaar dat de gemeente Strijen producten afgenomen heeft bij de GGD ZHZ. Per 1 juli 2012 is een nieuwe gemeenschappelijke regeling vastgesteld: Publieke Gezondheid en Jeugd.

66


at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Voorwaarden scheppen voor behoud en modernisering van een adequate eerstelijnszorg; Een adequate uitvoering van de Wmo; Het bevorderen van de preventieve gezondheidszorg, alsmede het terugdringen van alcohol- en drugsverslaving in de gemeente; Het beschikbaar hebben van voldoende en passende huisvestingsmogelijkheden voor ouderen ten behoeve van het behoud en/of het opnieuw bereiken van zelfstandigheid en zelfredzaamheid; Het bieden van een samenhangend pakket aan voorzieningen voor ouderen en gehandicapten in Strijen. at doen we al Bestaande bestuurlijke kaders:

Urgentiedraaiboek voor de Hoeksche Waard Kadernota Wmo (2005) Verordening maatschappelijke ondersteuning Gemeente Strijen Beleidsregels maatschappelijke Ondersteuning gemeente Strijen Besluit maatschappelijke ondersteuning gemeente Strijen WMO beleidsplan/Nota volksgezondheid 2008-2011 Nota volksgezondheid (prestatieveld 10) Wmo 2012

Wet maatschappelijke ondersteuning Het maatschappelijke doel van de Wmo is ‘meedoen’. De wet moet er voor zorgen dat mensen zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen en mee kunnen doen in de samenleving, al of niet geholpen door vrienden, familie of bekenden. Dat is de onderlinge betrokkenheid tussen mensen. En als dat niet kan, is er ondersteuning vanuit de gemeente. De gemeente ondersteunt bijvoorbeeld vrijwilligers en mantelzorgers. De Wmo regelt ook de hulp bij het huishouden en zorgt voor goede informatie over de hulp en informatie die mensen kunnen krijgen. Wmo-loket In het gemeentehuis is een fysiek Wmo-loket aanwezig waar mensen terecht kunnen voor aanvragen en vragen in het kader van de Wmo. Het loket is op werkdagen geopend van 9.00 tot 12.00 uur. Daarnaast gaat elke aanvraag gepaard met een huisbezoek van een van de consulenten. Samen met de cliënt bekijkt de consulent de beperkingen of problemen, samen gaan ze na welke oplossingen voorhanden zijn. Ook oplossingen in de privésfeer en met inzet van vrijwilligers komen aan de orde.

67


aantal Cliënten per 31 december 2012 Hulp bij het huishouden Alpha Hulp bij het huishouden HbH1 Hulp bij het Huishouden HbH2 Totaal

36 156 40 232

Rolstoelen Vervoerskosten Scootmobielen overig vervoer

89 64 49 6

Woonvoorzieningen 2012

27

afgegeven indicaties in 2012 Beeindigde voorzieningen in 2012

319 179

Visie op sociaal-maatschappelijke structuur In 2010 is de toekomstvisie sociaal-maatschappelijke structuur Hoeksche Waard vastgesteld. In deze visie wordt een streefbeeld geschetst van hoe de samenleving er in de Hoeksche Waard in 2020 uit zou moeten zien. Hoewel de toekomstige ontwikkelingen moeilijk te voorspellen zijn, vormt de toekomstvisie een kader waarbinnen verder nagedacht kan worden over toekomstige maatschappelijke vraagstukken en de benodigde maatschappelijke voorzieningen in de Hoeksche Waard. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Begroting

Hulp bij het Huishouden

Begroting

Uitvoering geven aan wettelijke taak

Begroting

Uitvoering geven aan wettelijke taak

Begroting

Versterken sociale en culturele infrastructuur

Aanbesteding per 1 januari 2013 Opstellen nieuw Wmo beleidsplan en nota volksgezondheid 20122015 Treffen WMO voorziening AWBZ-functie begeleiding Uitvoering Regionale Agenda Samenleving


Jaarlasten

2012

p.m.

2012

p.m.

2012 e.v.

p.m.

p.m.

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Hulp bij het huishouden Per 31 december 2012 liepen de contracten met de zorgaanbieders voor de levering van de Hulp bij het huishouden af. Omdat deze contracten afliepen is er in 2012 een projectopdracht en een projectstructuur opgezet voor een nieuwe aanbesteding. Eind 2012 is deze procedure afgerond met als resultaat een Communicatie- Overleg- en Besluitvormingsovereenkomst (COBovereenkomst) en een Overeenkomst Voorziening Hulp bij het huishouden. Er is gekozen voor een zogenaamde “bestuurlijke aanbesteding”. Deze keuze is gemaakt omdat de Wmo-wereld zich snel ontwikkelt waardoor de starre contractvorm van de klassieke aanbesteding steeds minder als passend wordt ervaren. In deze aanbesteding wordt er uitsluitend een contract afgesloten voor de Hulp bij het huishouden, maar het hoofdconvenant -de COB-overeenkomst- biedt de mogelijkheid om voor nieuwe ontwikkelingen, zoals de decentralisatie van de AWBZ-begeleiding, aan te haken bij deze overeenkomst. Met Agathos Thuiszorg, Alerimus, Careyn, Zorgbedrijf en Zorgwaard is een contract afgesloten.

68


Gevolgen Regeerakkoord In de Wmo wordt de aanspraak op hulp bij het huishouden beperkt tot cliënten met een laag inkomen. Voor nieuwe cliënten zal dit in 2014 gaan gelden. Voor bestaande cliënten gaat de maatregel een jaar later in. Gemeenten behouden 25% van het budget voor een maatwerkvoorziening. In 2013 zullen we dus in overleg moeten met de zorgaanbieders om te bezien hoe we hier mee om gaan. In de overeenkomst is hier ruimte voor. Uitvoering geven aan Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) Opstellen nieuw Wmo beleidsplan en nota volksgezondheid 20122015 In eerste instantie was het de bedoeling dat er in 2012 een nieuw Wmo beleidsplan en nota volksgezondheid 2012-2015 opgesteld zou worden. Door alle ontwikkelingen van de decentralisaties en de val van het kabinet is er regionaal voor gekozen een (regionale) Visie op het Sociale Domein op te stellen en deze te betitelen als Wmo beleidsplan. Medio 2013 zal deze visie ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. In de raadsvergadering van november 2012 is wel de nota Volksgezondheid Strijen 2012-2015 vastgesteld. Treffen WMO voorziening AWBZ-functie begeleiding De begeleiding wordt een nieuwe taak onder de Wet maatschappelijke ondersteuning. Per 1 januari 2014 worden de nieuwe klanten naar de gemeente overgeheveld en vanaf 1 januari 2015 komen daar de bestaande klanten bij. De gemeenten in de Hoeksche Waard hebben de voorbereiding gezamenlijk opgepakt. Op 26 juni 2012 heeft de gemeenteraad de uitgangspuntennotitie Begeleiding onder de Wmo vastgesteld. In deze notitie worden de verschillende uitgangspunten onderscheiden: uitgangspunten in de aanpak, algemene uitgangspunten in de Wmo, uitgangspunten bij de invulling van de begeleiding, de uitgangspunten in de organisatie en de uitvoering van de begeleiding. 2012 is en 2013 zal benut worden voor de uitwerking van al deze uitgangspunten. Uitvoering Regionale Agenda Samenleving Vanuit de RAS liep er een aantal projecten in 2012. Het gaat hier onder andere om de fusie van de Welzijnsinstellingen in de Hoeksche Waard. De begeleiding van het traject is betaald uit RAS-middelen. Op de fusie op de Welzijnsinstellingen wordt verder inhoudelijk ingegaan bij het programma cultureel beleid. In het kader van Pact van mijn Hart is in 2012 gewerkt aan een WWZ(Wonen, Welzijn en Zorg)-monitor. Begin 2013 is deze gereed. De provincie stelt tot 1-72013 middelen beschikbaar voor lopende RAS projecten. Na 1-7-2013 kan de regio een beroep doen op subsidies die de provincie beschikbaar stelt voor projecten in het kader van de transitie van de jeugdzorg.

69


Financiële verantwoording PROGRAMMA GEZONDHEIDSBELEID

Totaal programma

Rekening 2011 365.723


Rekening 2012 532.088

Rekening 2011 268.588 153.181 -56.046

Begroting 2012 329.450 155.908 130.691

Rekening 2012 252.853 157.214 122.021

365.723

616.049

532.088

Toelichting

65210 Voorziening gehandicapten 71410 Volksgezondheid 71510 Jeugdgezondheidszorg Totaal programma

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 84.000 -/- lagere kosten WVG - reservering voor Digitaal Dossier - lagere kosten virtueel centrum - lagere betaalde bijdrage Careyn jeugdgezondheidszorg - overige kosten < € 4.500 per saldo

-76.597 10.675 -4.282 -12.348 -1.409

Totaal

-83.961

Voor de WVG was € 330.000 geraamd, maar omdat dit een open einde regeling betreft zijn de kosten niet jaarlijks gelijk. De kosten 2012 zijn € 76.600 lager dan was geraamd, doordat minder beroep op de regeling is gedaan. De daling geldt voor alle voorzieningen: woningen, vervoersvoorzieningen en rolstoelen. In 2012 is via de algemene uitkering € 10.700 ontvangen voor invoering van het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg. Dit bedrag is gereserveerd. Hier was in de begroting geen rekening mee gehouden. De kosten voor het Virtueel Centrum voor Jeugd en Gezin zijn lager uitgevallen dan geraamd, omdat de website pas in het tweede deel van 2012 is geïmplementeerd. Voor het computerprogramma Zorg voor Jeugd zijn op bovenregionaal niveau (Zuid-Holland Zuid) nieuwe contractafspraken gemaakt, wat een kostenbesparing heeft opgeleverd. In totaal zijn de kosten van het virtueel centrum € 4.300 lager dan begroot. Omdat er onduidelijkheid was over het bedrag dat Strijen aan het consortium Rivas/Careyn voor jeugdgezondheidszorg ging betalen is het maximaal beschikbare bedrag (excl. Wmo deel) uit de voormalige Brede Doel Uitkering (BDU) Centrum Jeugd & Gezin begroot. Het feitelijk betaalde bedrag is gebaseerd op de werkelijke uitgaven van 2011. Hierdoor was de begroting € 12.300 te hoog.

70


Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 166.400 - lagere kosten WVG - lagere inwonerbijdrage GGD / bijdrage Careyn JGZ - in 2011 Brede Doel Uitkering Centrum Jeugd & Gezin - in 2011 lagere terugbetalingsverplichting Brede Doel Uitkering - overige kosten < € 4.500 per saldo

-15.735 -7.139 174.272 12.267 2.700

Totaal

166.365

De WVG is een open einde regeling waarvan de kosten afhankelijk zijn van het beroep dat op de regeling wordt gedaan. De kosten 2012 zijn € 15.700 lager dan de kosten 2011. De inwonerbijdrage van de voormalige GGD is gedaald van € 14,66 naar € 14,37. Daarnaast wordt de bijdrage berekend op basis van het aantal inwoners, waardoor ons aandeel eveneens iets is gedaald. De bijdrage welke Strijen aan Careyn betaalt voor jeugdgezondheidszorg maatwerkdeel is ook iets gedaald. In totaliteit betekent dit een vermindering van de bijdrage met € 7.100. Over de jaren 2008 t/m 2011 heeft de gemeente een Brede Doel Uitkering Centrum Jeugd & Gezin ontvangen. Over 2011 is nog € 174.300 ontvangen. In 2011 heeft de eindafrekening van deze regeling plaatsgevonden. Met ingang van 2012 ontvangt de gemeente deze gelden via de algemene uitkering. Doordat meer kosten onder de regeling verantwoord konden worden is de terugbetalingsverplichting van niet bestede middelen € 12.300 kleiner geworden. Dit was als eenmalige bate in 2011 geboekt.

71


PROGRAMMA CULTUREEL BELEID nhoud Het programma omvat het bibliotheekwerk, het vormings- en ontwikkelingswerk, kunst en cultuur en het sociaal-cultureel werk.

ntwikkelingen afgelopen jaar Geen ontwikkelingen in 2012 buiten wat beschreven staat onder de actiepunten. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het bevorderen van het vrije verkeer van informatie en daarmee de kwaliteit van het maatschappelijk en culturele leven, alsmede een doelmatige instandhouding van een voorziening ten behoeve van een substantieel deel van de bevolking; Het stimuleren van inwoners tot deelname aan maatschappelijke activiteiten; Het bevorderen van de kennis en belangstelling voor de ontwikkelingen op cultureel, sociaal, economische en ander gebied van Strijen en de Hoeksche Waard; Het bieden van mogelijkheden tot amateuristische kunstbeoefening door de inwoners; Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente; Het duurzaam behouden en in kwaliteit versterken van de historische waarden van de kern, de buurtschappen en het landelijk gebied, mede ten behoeve van het versterken van de recreatieve kwaliteiten van de gemeente. at doen we al


Nota Monumentenbeleid gemeente Strijen (evaluatie 2002) Erfgoedverordening Subsidieverordening monumenten gemeente Strijen Algemene Subsidieverordening Strijen 2012 Nota ondersteuning vrijwilligerswerk (2006) Beleidsregels subsidiëring deskundigheidsbevordering vrijwilligerswerk 2009

Uitvoering C-factor Het vierjarenplan (2009-2012) cultuurparticipatie Hoeksche Waard is in 2012 weer uitgevoerd via de “C-factor”. Kunst en cultuur is bestemd voor een brede doelgroep, die mede via gelden uit de Regionale Agenda Samenleving laagdrempelig aangeboden wordt aan de inwoners van de Hoeksche Waard. Tot 1 mei 2010 is de C-factor uitgevoerd door de Culturele Kring Hoeksche Waard. Sinds 1 mei 2010 valt dit onder de verantwoordelijkheid van de Bibliotheek Hoeksche Waard. De Culturele Kring Hoeksche Waard ontvangt geen subsidie voor de uitvoering van lokale activiteiten meer van de gemeenten in de Hoeksche Waard.

72

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

Begroting

Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente Het beschermen van beeldbepalende objecten in de gemeente Het in standhouden van een voorziening voor maatschappelijke doeleinden. Samenwerking op sociaalcultureel gebied

Onderzoek restauratie luchtwachttoren en bunkers

2012

p.m.

Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst. Vervanging dorpshuis (en eventueel andere accommodaties)

2012

p.m.

2012 e.v.

p.m.

Koepelvorming sociaalcultureel werk Hoeksche Waard

2012

-

Begroting

Beleidsprogramma

Beleidsprogramma

Voortgang op doelstellingen en actiepunten Monumenten Luchtwachttoren In 1e en 2e kwartaal van 2012 zijn de restauratiewerkzaamheden aan de luchtwachttoren uitgevoerd en hierna opgeleverd door de gemeente. De opening van de luchtwachttoren vond, onder veel belangstelling, plaats in juli 2012. Verder is ook een aanvraag ingediend bij de provincie Zuid-Holland om de eerder aangevraagde subsidie vast te stellen. In december 2012 is hierover een definitieve toekenning ontvangen. De gemeente is verheugd dat de toren is gerestaureerd en constructief is veilig gesteld voor de komende jaren. Bunkers Naar aanleiding van een eerder uitgevoerde inventarisatie van het aantal bunkers en groepschuilplaatsen in de gemeente is besloten de resterende 4 groepschuilplaatsen ook op gemeentelijke monumentenlijst te plaatsen. De groepschuilplaatsen die niet in de gemeentelijke monumentenlijst staan worden met de gehele actualisering van de nota meegenomen. In 2012 zijn de voorbereidingen getroffen om de monumentenlijst te actualiseren. Lindenhoeve Eind 2010 gaven cliënten van Cavent het startsein voor de restauratie en herontwikkeling van de historische boerderij de Lindehoeve in de Mookhoek. Op 7 juni 2012 vond de feestelijke opening plaats. De voormalige schuur van De Lindehoeve is door corporatie HW Wonen verbouwd tot een schitterende woonvoorziening voor 22 jonge verstandelijk gehandicapten. Het project is mede mogelijk gemaakt door financiële bijdragen van de provincie Zuid-Holland, de Europese Unie, HW Wonen en het SOHW. Omdat de Lindehoeve een gemeentelijk monument is, heeft de gemeente aan dit project een subsidie verleend van in totaal € 37.689,- voor de renovatie van de boerderij. Door de bijdrage van de gemeente zijn het voegwerk van het voorhuis, de spantconstructie van de schuur, het dienstbodebruggetje en het oude theehuisje gerestaureerd. Het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst In 2011 is een inventarisatie gemaakt van alle objecten en panden die in aanmerking zouden kunnen komen van een gemeentelijk beschermde status. In 2012 zijn verdere voorbereidingen getroffen voor het actualiseren van de gemeentelijke monumentenlijst. Het concept van de nieuwe monumentenlijst is inmiddels gereed. Er zijn diverse monumenten in de gemeente die in de jaren gedeeltelijk zijn verbouwd en/of veranderd. Deze wijzigingen moeten in beeld worden gebracht. De gemeente probeert de

73

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 actualisering van de gemeentelijke monumentenlijst zo budgetvriendelijk mogelijk te laten verlopen en dus zo min mogelijk door externe partijen. De actualisering van de monumentenlijst is hierom enigszins vertraagd. In 2013 streeft de gemeente er naar deze selectie en de herwaarderingen van de betreffende panden of objecten opnieuw te laten waarderen door een externe adviseur op onder andere hun cultuurhistorische waarde voor de gemeente Strijen. De objecten en panden die na deze waardering voldoende punten hebben gekregen kunnen worden opgenomen in de gemeentelijke monumentenlijst. De monumentencommissie van Strijen zal ook in dit traject om advies worden gevraagd. Vervanging dorpshuis Na de vaststelling in 2011 dat een nieuw MFA in combinatie met het zwembad en Apollo tot onverantwoorde financiële lasten zou leiden is gekeken naar vernieuwing (verbouwing in combinatie met nieuwbouw) van het bestaande Dorpshuis. Door middel van een eerste planuitwerking is duidelijk geworden dat het Dorpshuis tot een aantrekkelijk, functioneel en naar de toekomst duurzaam gebouw kan worden getransformeerd. In de raad van april 2012 is besloten dit plan verder uit te werken. In mei/juni 2013 wordt naar verwachting een definitief besluit genomen. Sociaal cultureel werk Eind 2012 is de fusie Welzijn Hoeksche Waard gerealiseerd. Zeven welzijnsinstellingen uit de vijf gemeenten in de Hoeksche Waard zijn per 1 januari 2013 ondergebracht in één stichting. Stichting Jeugd- en Jongerencentrum Strijen was per 1 juli 2012 al ondergebracht bij Stichting Welzijn Binnenmaas, Stichting Samenlevingsopbouw is per 1 januari 2013 opgegaan in de nieuwe stichting Welzijn Hoeksche Waard. Vrijwilligersondersteuning is een onderdeel van de nieuwe stichting. De gereserveerde middelen voor dit steunpunt worden in het overgangsjaar 2013 uitgegeven.

74

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Financiële verantwoording PROGRAMMA CULTUREEL BELEID

Totaal programma

Rekening 2011 493.072


Rekening 2012 401.346

Rekening 2011 214.829 61.070 18.109 104.927 94.132

Begroting 2012 216.485 79.026 17.561 30.735 62.942

Rekening 2012 216.458 79.026 18.122 33.249 54.491

493.067

406.749

401.346

Toelichting

51010 Openbare bibliotheek 51110 Vormings- en ontwikkelingswerk 54010 Kunst en cultuur 54110 Oudheidkunde en musea 63010 Sociaal cultureel werk Totaal programma

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 5.400 -/- lagere kosten vrijwilligersbeleid - overige kosten < € 4.500 per saldo

-8.219 2.816

Totaal

-5.403

Eind 2012 is de fusie Welzijn Hoeksche Waard gerealiseerd. 7 welzijnsinstellingen uit de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard zijn per 1 januari 2013 ondergebracht in één stichting. Vrijwilligersondersteuning is een onderdeel van de nieuwe stichting. Voor het opzetten van een vrijwilligerssteunpunt en de fusie van de welzijnsorganisaties was geld gereserveerd onder vrijwilligerswerk. De gereserveerde middelen voor dit steunpunt worden echter pas in het overgangsjaar 2013 uitgegeven. Hierdoor is € 8.200 budget niet besteed. Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 91.700 -/- meer subsidie muziekonderwijs - lagere kosten restauratie cultureel erfgoed - lagere kosten Dorpshuis - overige kosten < € 4.500 per saldo

17.956 -73.047 -38.548 1.918

Totaal

-91.721

Muziekschool To Be heeft in verband met een eenmalige verandering van boekjaar (van schooljaar naar kalenderjaar) in 2012 eenmalig subsidie voor 17 maanden gehad. Hierdoor zijn de kosten 2012 € 18.000 hoger dan in 2011. De werkzaamheden voor de restauratie van de luchtwachttoren zijn in oktober 2011 gestart. Het budget voor deze restauratie is enerzijds een subsidiebijdrage van € 35.000,- van de Provincie Zuid-Holland en € 70.000,- van de Europese unie. Het budget wordt gecompleteerd door een eigen bijdrage van de gemeente Strijen van € 35.000. Dit vormt het totaal budget van € 140.000,-. Het grootste gedeelte van de restauratie heeft plaatsgevonden in 2012 waardoor de kosten 2012 € 28.800 hoger zijn dan de restauratiekosten over 2011. De ontvangene subsidie 2012 is echter ook € 64.800 hoger dan de in 2011 ontvangen subsidie. Per saldo zijn de kosten van de luchtwachttoren 2012 hiermee € 36.000 lager dan de kosten 2011. In 2011 is verder nog eenmalig € 37.700 uitgegeven aan restauratie van de Lindehoeve. Door bovenstaande oorzaken zijn de kosten van restauratie in 2012 € 73.000 lager dan de kosten van 2011. Voor procesbegeleiding bij de realisatie van een nieuw Dorpshuis is een adviesbureau en een architect ingehuurd. In 2011 waren de meeste werkzaamheden uitgevoerd (circa € 54.000) maar een deel is nog doorgeschoven naar 2012 (circa € 14.000). Hierdoor zijn de kosten 2012 € 38.500 lager dan de kosten 2011.

75


PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE nhoud Het programma omvat bestuursondersteuning en financiering. Tevens omvat het programma alle salaris- en overheadkosten.

ntwikkelingen afgelopen jaar Rijksbezuinigingen In de junicirculaire 2012 (geen meicirculaire in 2012) zijn de uitkomsten verwerkt van de besluitvorming over het Begrotingsakkoord 2013 en het Overhedenoverleg dat daarover op 4 juni 2012 heeft plaatsgevonden. In het Begrotingsakkoord zijn keuzen gemaakt om de financiële positie van Nederland te verbeteren door middel van een pakket aan maatregelen van afgerond 12 miljard euro in 2013. De doorwerking van de voorjaarsbesluitvorming en de maatregelen uit het Begrotingsakkoord leiden via de trap-op-trap-af-systematiek tot afnemende accressen voor 2012 en verder. In de eerste tussentijdse rapportage is als gevolg hiervan de algemene uitkering voor 2012 met ruim € 100.000,- verlaagd. In de circulaires met betrekking tot het Gemeentefonds is ook aandacht geschonken aan de invoering van de Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof), het schatkistbankieren en het afschaffen van het BTW Compensatiefonds. Begin 2013 hebben VNG, IPO en de Unie van Waterschappen over deze punten een onderhandelaarsakkoord bereikt. Hierbij ging de afschaffing van het BCF van tafel, maar bleef de bezuiniging van ruim € 400 miljoen overeind. Ook de wet Hof en het schatkistbankieren bleven staan. Hoewel een meerderheid van de gemeenten hier “tandenknarsend” mee heeft ingestemd, blijft de onvrede over de maatregelen groot. Overigens moet op het moment van het redigeren van deze jaarrekening de wet Hof nog door de Tweede Kamer worden aangenomen. Grote (financiële) onzekerheid bestaat nog immer over de decentralisatiemaatregelen. Tijdens een debat met de Tweede Kamer over het financieel akkoord in maart 2013 bleek dat minister Plasterk zich kan vinden in een onafhankelijk onderzoek naar de risico’s van de decentralisaties. at willen we bereiken De volgende doelstellingen worden geformuleerd: Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de Wet financiering decentrale overheden; Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden; Het zorg dragen voor een gezond financieel beleid.

76

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 at doen we al


Notitie Tussentijdse Rapportages Gemeente Strijen Verordening artikel 213 Gemeentewet (2003) Verordening artikel 212 en 213a Gemeentewet (herzien 2010) Treasurystatuut (2010) Nota Verbonden Partijen (2005) Nota Reserves en Voorzieningen (2010) Nota Waardering en Afschrijving (2010) Gemeenschappelijke regeling SVHW

Rechtmatigheid De gemeente is er in geslaagd voor de jaarrekeningen 2006 tot en met 2011 een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen van de gemeentelijke organisatie te ontvangen. De in het controleplan opgenomen maatregelen zijn op een structurele wijze geborgd in de organisatie. Bij het door de raad jaarlijks vast te stellen controleprotocol ten behoeve van de accountantscontrole wordt tevens een rapportage verstrekt over de bevindingen bij de uitvoering van het interne controleplan. Opzet programmarekening Bij de opzet van de programmarekening is er voor gekozen op de programma’s uitsluitend de directe kosten aan te geven. Dit betekent, dat de programma’s worden geschoond van de doorbelasting van ambtelijke uren. Gelet op deze keuze zijn de salariskosten en de overheadkosten ondergebracht onder het programma middelen en organisatie. at waren de actiepunten uit de begroting Bron

Doelstelling

Actiepunt

Jaar uitvoering

Jaarlasten

-

-

-

-

-

Voortgang op doelstellingen en actiepunten

Niet van toepassing.

77

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Financiële verantwoording

PROGRAMMA MIDDELEN EN ORGANISATIE

Totaal programma

Rekening 2011 1.266.967

Begroting 2012 3.772.846

Rekening 2012 3.981.168

Rekening 2011 0 94.998 -21.811 0 -2.757.315 3.951.095

Begroting 2012 5.639 96.701 -2.164 0 -445.931 4.118.601

Rekening 2012 2.998 107.498 84.818 0 -285.415 4.071.269

1.266.967

3.772.846

3.981.168

Toelichting

00211 Bestuursondersteuning colege B&W 92010 Belasting 92210 Gemeentefinanciën 97010 Exploitatiesaldo 98010 Mutatie reserves Salariskosten en overheadkosten Totaal programma

Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 208.300 - meer kosten bezwaarschriften / oninbaar - financiele beleidsadvisering - meer kosten afwikkelingsverschillen - lagere salariskosten ambtelijk apparaat - kapitaallasten vervangingsinvesteringen - lagere aankoop duurzame zaken systeembeheer - lagere afschrijvingslasten hard- en software - hogere kosten systeembeheer - lagere kapitaallasten gebouw Waleplein - meer onderhoud gemeentehuis - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

10.822 7.389 79.798 -18.577 -17.000 -10.506 -6.439 7.779 -5.238 7.459 160.517 -7.682

Totaal

208.322

Op basis van voorgaande jaren is in 2012 € 35.000 geraamd voor de kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW. In 2012 zijn de werkelijke kosten van toegekende bezwaarschriften toegenomen tot € 43.000. Ook de oninbaar gebleken belastingaanslagen zijn toegenomen, waardoor in totaliteit het begrote bedrag met € 10.800 wordt overschreden. Over 2012 zijn 57 WOZ bezwaren gegrond verklaard (2011: 47) en 21 overige bezwaren (2011: 23). Ongegrond waren 43 WOZ bezwaren (2011: 48) en 5 overige bezwaren (2011: 12). In 2012 is een bureau ingehuurd voor berekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds (kosten € 7.400). De kosten van inhuur waren niet geraamd. De herziene berekening heeft als gevolg dat minder BTW voor rekening van de gemeente blijft. Over voorgaande jaren is overigens € 24.800 BTW terug ontvangen hetgeen de kosten van inhuur ruimschoots vergoed.

78


Op grond van nieuwe BBV regels mag grond welke nog niet in exploitatie is genomen uitsluitend op de aanschafwaarde worden gewaardeerd. In het verleden toegerekende rente en ambtelijke uren moet worden afgeboekt. In 2012 is daarom € 111.000 afgeboekt, hetgeen niet was geraamd. Verder is de hierboven vermelde teruggave BTW ad € 24.800 op afwikkelingsverschillen geboekt evenals het teveel gereserveerde bedrag inzake de afwikkeling van de liquidatie van de GGD ZHE ad € 5.700. Per saldo zijn de kosten afwikkelingsverschillen 79.800 hoger dan geraamd. Op de salarispost van het ambtelijk apparaat van € 3,0 miljoen wijkt de raming € 18.600 af van de werkelijke kosten (0,6 %). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een foutieve berekening van de eindejaarsuitkering in de begroting waardoor de werkelijke kosten lager uit kwamen. Een aantal vervangingsinvesteringen is doorgeschoven naar 2013 omdat de betreffende apparatuur nog voldoende functioneerde. Het gaat om de koffie automaten, de geluidsinstallatie in de raadszaal en de huistelefooninstallatie. Daarnaast heeft nog geen afschrijving plaats gevonden op de hard- en software 2012 en op de ICT investering inzake het dienstverleningsconcept. De kapitaallasten zijn hierdoor € 17.000 lager. Voor kleine aanschaffingen op automatiseringsgebied en werkplekbegeleiding, implementatie etc wordt jaarlijks € 30.800 geraamd. De werkelijke kosten variëren jaarlijks. De kosten voor 2012 waren € 10.500 lager dan geraamd. De investering hard- en software 2011 was in de begroting 2012 voor € 35.000 geraamd, maar de werkelijke investering heeft slechts € 9.400 bedragen. Hierdoor zijn de bijbehorende kapitaallasten 2012 € 6.400 lager dan begroot. De kosten van inhuur tbv systeembeheer (vervangen systeembeheerder, inhuur centric) zijn hoger dan begroot, o.a. door uitvoering van een scan migratie oracle. Ook de abonnementskosten Gemnet zijn hoger dan geraamd, o.a. door kosten van PKI servicecertificaten welke eens per 3 jaar worden betaald. In totaliteit overschrijden deze kosten de begroting met € 7.800. De afschrijving op de nieuwe CV / luchtbehandelingsinstallatie in het gemeentehuis was geraamd voor een heel jaar, maar feitelijk is in 2012 pas een half jaar afgeschreven doordat de investering later heeft plaats gevonden. Hierdoor zijn de kapitaallasten € 5.200 lager dan geraamd. Er is een aantal onvoorziene gebeurtenissen geweest, zoals toegangscontrole op de binnendeuren en het nakijken van de generator. Verder waren de kosten van roetreiniging na een brand in het archief niet geraamd. Hierdoor overschrijden de onderhoudskosten Waleplein het budget met € 7.500. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt feitelijk Geraamd was Verschil begroting / rekening 2012

285.414 -/445.931 -/-160.517

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie.

79


Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 2.714.200 - lagere uitvoeringskosten SVHW - meer kosten bezwaarschriften / oninbaar - financiele beleidsadvisering - meer FPU suppletie voormalig personeel - meer afwikkelingsverschillen - meer salariskosten ambtelijk apparaat - meer opleidingskosten ambtenaren - in 2012 meer inhuur ter vervanging bij zwangerschap - inhuur consultant tbv veiligheidsplan in 2011 - meer onderhoud voertuigen / werktuigen - in 2011 opstellen visie op digitalisering - meer kosten licenties software systeembeheer - inhuur ondersteuning systeembeheer - abonnementen systeembeheer - kapitaallasten systeembeheer - minder aangeschafte boeken / tijdschriften - hogere kosten gas & electra gebouw Waleplein - minder huur loods brandweer - lagere kosten diensten derden gemeentehuis - hogere kapitaallasten gebouw Waleplein - meer brandschade uitkering - meer kantoorartikelen - meer portikosten - liquidatie uitkering - saldo mutatie reserves van andere programma's - overige kosten < € 4.500 per saldo

-6.898 20.565 5.004 9.930 91.694 144.078 21.511 10.253 -6.384 6.061 -6.914 5.035 -14.523 -6.902 -5.627 -5.336 7.117 -22.200 -4.422 4.057 -7.666 4.994 5.334 -8.411 2.471.901 1.950

Totaal

2.714.201

In 2012 is het batig saldo over 2011 ad € 10.600 uitgekeerd en in mindering gebracht op de uitvoeringskosten. Het in 2011 uitgekeerde batig saldo over 2010 bedroeg slechts € 1.500. Doordat de uitvoeringskosten iets zijn gestegen zijn de kosten SVHW per saldo € 6.900 lager dan in 2011. De kosten van toegekende bezwaarschriften SVHW zijn gestegen van € 26.000 in 2011 naar € 43.000 in 2012. Ook de kosten van oninbaar gebleken belastingaanslagen zijn gestegen, waarmee de totale kostenstijging op € 20.600 uit komt. In 2012 is een bureau ingehuurd voor berekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds (kosten € 7.400). In 2011 is alleen een adviseur tbv de Bedrijven Investerings Zone ingehuurd, waardoor de kosten 2012 € 5.000 hoger zijn dan de kosten over 2011. Een medewerker heeft in 2012 nog voor 1 maand gebruik gemaakt van zijn wettelijk opgebouwde rechten FPU (vervroegd pensioen). Andere medewerkers die ook gebruik maken van de FPU gaan vaak eerder en zodoende worden de opgebouwde rechten verspreid uitbetaald over de maanden/jaren. Voor deze medewerker is in 2012 eenmalig € 10.000 aan het ABP betaald. Voor inzicht in de baten en lasten op de post afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar de betreffende specificatie. De hogere salariskosten van het ambtelijk apparaat zijn als volgt te verklaren: - doorwerking herwaardering funkties - salarisverhoging obv cao - eenmalige uitkering obv cao - medio 2011 in dienst treding medewerking Bureau Openbare Ruimte - 1% hogere sociale lasten - in 2012 meer ontvangen zwangerschapsuitkering - overige posten per saldo Totaal hogere salariskosten

80

45.408 10.046 14.488 19.001 55.253 -11.641 11.523 144.078


In 2011 werd een vacature bij Bureau Openbare Ruimte ingevuld op inhuurbasis. Medio 2011 is de inhuurkracht vervangen door een vaste medewerker. Hierdoor zijn de salariskosten 2012 € 19.000 hoger. Er is in 2011 minder opleidingsbehoefte geweest. Daarnaast zijn niet alle opleidingen ook daadwerkelijk gestart in 2011. Sommige opleidingen zijn doorgeschoven naar 2012. De opleidingskosten 2012 zijn € 21.500 hoger dan in 2011. In 2012 heeft vervanging van zwangere medewerksters op de afdelingen Bestuursondersteuning en Wmo plaats gevonden. In 2011 is alleen de medewerkster personeelszaken vervangen wegens zwangerschap. De kosten van inhuur lagen hierdoor in 2012 € 10.300 hoger dan in 2011. De kosten van vervanging worden overigens gedekt uit de zwangerschapsuitkering. In 2011 heeft inhuur van een consultant plaats gevonden ten behoeve van het opstellen van een veiligheidsplan. De kosten 2011 zijn hierdoor € 6.400 hoger. In 2012 is meer onderhoud aan de voertuigen van de buitendienst nodig geweest dan in 2011. Het gaat voornamelijk om het vervangen van autobanden en een spoorstang. De kosten 2012 zijn hierdoor € 6.100 hoger dan de kosten over 2011. In 2011 is een bureau ingehuurd voor het opstellen van een visie op digitalisering. Hierdoor is in 2011 € 6.900 meer kosten . ten laste van de exploitatie geboekt Doordat steeds meer softwarepakketten in de gemeente in gebruik zijn genomen zijn de kosten voor licenties gestegen met € 5.000. In verband met de implementatie van nieuwe automatiseringssystemen is inhuur van ondersteuning op ICT gebied in 2011 regelmatig noodzakelijk geweest. De kosten 2011 zijn hierdoor € 14.500 hoger dan in 2012. In 2011 liep het internet abonnement via KPN Telecom. Medio 2011 is dit overgegaan op Gemnet, maar tot eind 2011 moest nog aan KPN worden betaald. Doordat de tarieven zijn gedaald en doordat in 2012 een half jaar aan zowel Gemnet als aan KPN is betaald zijn de kosten 2012 € 6.900 lager dan de kosten over 2011. In 2011 wordt voor het laatst afgeschreven op de hard- en software van 2006. Omdat er toen veel geinvesteerd was dalen de kapitaallasten 2011 tov 2012 met € 5.600. Het aantal abonnementen is sterk teruggedrongen, waardoor de kosten 2012 van boeken en tijdschriften € 5.300 lager zijn uitgevallen dan in 2011. Het energieverbruik van het gemeentehuis is van € 46.500 gestegen tot € 53.700 (stijging € 7.100). Dit wordt veroorzaakt door een nieuwe contractprijs en doordat de belastng omhoog is gegaan. Verder is er in 2011 een afrekening gekomen van € 4.200 -/-, maar de afrekening over 2012 is nog niet ontvangen. In 2011 werd de huur van de brandweerkazerne (€ 22.200) nog geboekt op huisvestingskosten Waleplein, maar met ingang van 2012 is dit, om de kosten van de brandweer beter inzichtelijk te maken, overgeheveld naar het programma Veiligheid. In 2011 zijn kosten gemaakt voor het opstellen van een nieuw Meerjaren Onderhouds Plan (MOP) en voor het opstellen van een programma van eisen voor de CV en de luchtbehandelingsinstallatie (€ 4.400). In 2012 zijn dergelijke kosten niet gemaakt. In 2012 wordt voor het eerst afgeschreven op de nieuwe CV / luchtbehandelingsinstallatie in het gemeentehuis. Hierdoor zijn de kapitaallasten 2012 € 4.100 hoger dan de kapitaallasten 2011. In 2012 is een brandschade uitkering ontvangen voor een kleine brand in het archief (€ 7.700). De hiertegenover staande kosten zijn geboekt op het onderhoudsbudget van het gemeentehuis. Deze onderhoudskosten van het Gemeentehuis wijken niet noemenswaardig af van de kosten over 2011. Er is een aantal onvoorziene gebeurtenissen geweest, zoals toegangscontrole op de binnendeuren en het nakijken van de generator. Verder waren de kosten van roetreiniging na de brand in het archief dus niet apart geraamd. In 2011 waren echter ook diverse onverwachte uitgaven ( vervangen roldeur brandweer, nieuwe vorstthermostaat aangeschaft, diverse koelinstallatiestoringen) waardoor de onderhoudskosten 2012 niet essentieel afwijken van 2011.

81


De voorraad briefpapier moest in 2012 worden aangevuld, zodat de kosten van schrijf- en bureauartikelen € 5.000 hoger liggen dan in 2011. Een voorraad gaat meestal twee jaar mee, dus daarom waren hier in 2011 geen kosten voor gemaakt. De portokosten zijn € 5.300 hoger dan in 2011. Enerzijds wordt dit veroorzaakt doordat meer nieuwsbrieven bij burgers zijn bezorgd (randweg, structuurvisie, buitengebied) en door de bezorging van verkiezingslijsten/stembiljetten. Anderzijds is in 2012 een speciale driewielfiets aangeschaft voor een gehandicapte die post voor de gemeente bezorgd. Voor afwikkeling van de liquidatie IZA Nederland heeft de gemeente een uitkering tweede tranche (en laatste) ontvangen van € 8.400. De eerste tranche (90%) was reeds in 2009 uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2011 Het saldo van de mutaties op de reserves bedraagt in 2012 Verschil begroting / rekening 2011

2.757.315 -/285.414 -/2.471.901

Voor inzicht in de mutaties op de reserves wordt verwezen naar de betreffende specificatie.

82


OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN PROGRAMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

Totaal programma

Rekening 2011 -9.996.717

Begroting 2012 -9.775.403

Rekening 2012 -10.372.514

Rekening 2010 -896.767 -1.332.313 -7.637.303 -130.334

Begroting 2011 -1.061.551 -1.353.120 -7.816.759 456.027

Rekening 2011 -1.049.745 -1.370.126 -7.808.316 -144.327

-9.996.717

-9.775.403

-10.372.514

Toelichting

91310 Financiering 92010 Belasting 92110 Algemene uitkering 92210 Gemeentefinanciën Totaal programma Begroting 2012 / rekening 2012 verschil € 597.100 -/- meer rente opbrengst spaarrekening - meer dividend ontvangen (grotendeels Evides) - lager renteresultaat - hogere opbrengst OZB (eigenaren en gebruikersdeel) - lagere algemene uitkering - meer compensabele BTW - saldo budget voor onvoorzien - overige kosten < € 4.500 per saldo

-43.346 -16.351 71.210 -18.031 8.443 -14.327 -586.027 1.318

Totaal

-597.111

Rekening 2012 / rekening 2011 verschil € 375.800 -/- meer rente spaarrekening - hoger renteresultaat - meer dividend ontvangen - hogere opbrengst OZB (eigenaren en gebruikersdeel) - hogere algemene uitkering - meer compensabele BTW - overige kosten < € 4.500 per saldo

-18.525 -27.003 -105.168 -37.663 -171.013 -13.993 -2.432

Totaal

-375.797

Voor analyse van de verschillen wordt verwezen naar de betreffende specificaties.

83


Toelichting op afschrijvingslasten en kapitaallasten: Rubriek

Begroting 2012 Lasten

Rekening 2012 Lasten

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Overige rente Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

1.039.503 13.000 0 0 558.370 630.849

1.004.339 Rente verstrekte/uitgezette gelden 14.142 Doorberekende kapitaallasten 1.712 0 476.769 559.639

Totaal

2.241.722

2.056.601 Totaal

Rubriek

Rente langlopende geldleningen Rente kortlopende geldleningen Debetrente banken Overige rente Afschrijvingen Doorberekend renteresultaat

Totaal

Analyse 2012 Lasten

Begroting 2012 Baten

Rekening 2012 Baten

2.241.722

2.056.601

2.241.722

2.056.601

Rubriek

35.164 Rente verstrekte/uitgezette gelden -1.142 Doorberekende kapitaallasten -1.712 0 81.601 71.210

185.121 Totaal

Toelichting: Rente langlopende geldleningen Van twee doorgesluisde geldleningenis het rentepercentage herzien, waardoor de rentelast circa € 35.000 lager uit valt. Een doorgesluisde lening was begroot tegen 4,65% rente maar dit is herzien tot 3,62% en een andere lening was begroot op 4,58% maar dit is herzien tot 3,95%. Afschrijvingen - geen afschrijving Sportlaan - lagere afschrijving GRP - lagere afschrijving hard- en software - overige posten per saldo

Doorberekende kapitaallasten - lagere kapitaallast hard- en software - lagere kapitaallast gebouw Waleplein - lagere kapitaallast grondexploitatie Dam - lagere kapitaallast GRP - geen kapitaallasten Sportlaan - lagere rente doorgesluisde geldleningen - overige posten per saldo

70.000 4.183 5.114 2.304 81.601

6.439 5.238 16.173 door lagere euribor lagere rentetoerekening 53.398 70.000 34.063 -190 185.121

84

Analyse 2012 Baten 0 185.121

185.121


1B - OVERZICHT BATEN EN LASTEN INCLUSIEF MUTATIES OP RESERVES De programmarekening bestaat volgens de nieuwe voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording uit de volgende onderdelen: Een overzicht van de begrote en de werkelijke baten en lasten per programma. De gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Het gerealiseerde resultaat voor bestemming. De toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Het resultaat na bestemming.

Overzicht baten en lasten inclusief mutaties op reserves

programma

Rekening 2011 700.300 469.000 228.600 3.364.300 1.356.800 943.500 552.300 365.700 493.100 73.200 3.951.100

Begroting 2012 701.400 486.600 77.600 810.900 1.344.700 986.200 572.200 616.000 406.700 100.200 4.118.600

Rekening 2012 666.200 496.500 37.400 974.100 1.265.700 951.100 569.500 532.100 401.300 195.300 4.071.300

Saldo programma's

12.498.100

10.221.300

10.160.500

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

-9.996.700

-9.775.400

-10.372.500

Resultaat voor bestemming Onttrekkingen en toevoegingen aan reserves

2.501.400 -2.757.300

445.900 -445.900

-212.000 -285.400

-256.000

0

-497.400

10 Bestuur 15 Veiligheid, overlast en handhaving 20 Fysiek beleid 30 Fysiek beheer 40 Economisch en sociaal-economisch beleid 50 Educatie en jeugd 60 Sport en recreatie 70 Gezondheidsbeleid 80 Cultureel beleid 90 Middelen en organisatie Salariskosten en overhead

Resultaat na bestemming

85


De onttrekkingen en toevoegingen aan reserves zijn als volgt te specificeren: Onttrekkingen Algemene reserve materiaal gymzaal adviseurs Dorpshuis ICT samenwerking salariskosten beleidsmedewerker reconstructie Sportlaan bodemsanering Achterstraat

werkelijk

Reserve afschrijving nieuwbouw scholen Afschrijving Weele

begroot

12.826,51 14.377,34 0,00 5.924,94 150.000,00 20.000,00 203.128,79

13.000,00 14.400,00 8.064,00 6.428,00 415.000,00 20.000,00 476.892,00

43.376,04 43.376,04

43.376,00 43.376,00

GRP reconstructie sportlaan correctie turap I

70.000,00 21.910,00

aandelen Bouwfonds begraafrechten versnelde afschrijving afschrijving CV / luchtbehandeling herwaardering functies verkeerscirculatieplan verfraaiing bedrijventerrein afkoop loonkosten vrijval reserve afkoop loonkosten kinderdagopvang winstsaldo 2011 reserve Oranjewijk bodemsanering reserve Oranjewijk salaris beleidsmedewerker

Dotaties resultaat 2011 toevoegen aan algemene rerserve GRP reconstructie Sportlaan (correctie turap) monumentenfonds revitalisering bedrijventerein

Per saldo

86

0,00

91.910,00

5.672,25 17.891,80 100.701,78 4.208,07 6.000,00 50.000,00 1.803,97 23.715,26 13.298,74 5.810,66 255.961,72 35.629,88 5.924,94

5.672,00 17.892,00 105.815,00 6.750,00 6.000,00 50.000,00 15.654,00 23.715,00 13.299,00 7.000,00 255.962,00 45.143,00 6.429,00

773.123,90

1.171.509,00

255.961,72 162.753,14 0,00 612,30 68.382,50

255.962,00 131.216,00 265.000,00 5.000,00 68.400,00

487.709,66

725.578,00

285.414,24

445.931,00


1C. OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN Omschrijving

Rekening 2011

Begroting 2012

Rekening 2012

674.719 330.801 237.618 594 240 27.503 60.838

685.527 336.469 240.774 733 596 28.555 60.466

687.869 342.466 250.466 492 203 26.441 62.189

7.637.303

7.816.759

7.808.316

3 Dividend

290.281

378.602

394.954

4 Saldo financieringsfunctie renteresultaat overige rente

532.636 2.030

630.849 5.100

559.639 4.805

71.821

47.000

90.346

130.334

130.000

144.327

1 Lokale heffingen (niet gebonden) OZB eigenaren woning OZB eigenaren niet woningen OZB gebruikers niet woningen Roerende zaakbelasting eigenaren Roerende zaakbelasting gebruikers Toeristenbelasting Hondenbelasting 2 Algemene uitkering

5 Financiering > 1 jaar rente spaarsaldi 6 Saldo BCF 7 Onvoorzien (stelpost nieuw beleid + onvoorzien) Totaal algemene dekkingsmiddelen

-586.027 9.996.718

87

9.775.403

10.372.513


1D. INZICHT IN GEBRUIK GERAAMD BEDRAG VOOR ONVOORZIEN Begroot voor onvoorzien

36.308

- samenwerking jeugd - en jongerenwerk - turap I - turap II - reserves

-11.128 -101.417 687.022 -24.758 549.719 586.027 ========

In turap II 2012 geraamd winstaldo Begroot voor uitvoeren beleidsvoornemens Stelpost opstellen centrumvisie

25.000

Stelpost uitwerken verkeerscirculatieplan

50.000

Stelpost verbeteren electronische dienstverlening

25.000

In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. Er was een budget van € 25.000 beschikbaar voor het uitvoeren van eventuele onderzoeken etc. ter uitwerking van de centrumvisie. Feitelijk zijn verschillende onderzoeken uitgevoerd in verband met de ontwikkeling van de locatie ‘de Striene’ voor een bedrag van € 14.388. Voor het realiseren van verkeersmaatregelen die getroffen kunnen worden ter verbetering van de verkeerscirculatie en de verkeersveiligheid in de kern van Strijen was een bedrag van € 50.000 geraamd. Feitelijk is aan maatregelen voor een vrijliggend fietspad aan de Sportlaan en de kruising Oranjestraat met Trambaan in 2012 /2013 € 190.387 uitgegeven . In het bestuursakkoord is afgesproken dat de gemeente 65% digitale dienstverlening met behulp van internet wil bereiken. Hiervoor was in 2012 € 25.000 geraamd. De bijdrage 2012 aan de nieuwe GR ISHW ad € 10.500 is ten laste van dit budget geboekt. Begroot voor kapitaallasten vervangingsinvesteringen begroot 13.500 3.500

hard- en software 2012 overige vervangingsinvesteringen

feitelijk 0 0

Aan hard- en software is in 2012 € 76.900 uitgegeven ipv de geraamde € 35.000. Dit betreft voornamelijk aangeschafte Ipads (€ 18.600) en € 52.500 voor de aanschaf van een Document Management Systeem. De investeringen heben pas in het 2e halfjaar van 2012 plaats gevonden, wat tot gevolg heeft dat er in 2012 nog niet op wordt afgeschreven. De afschrijvingslast is daardoor nihil. Een aantal vervangingsinvesteringen is doorgeschoven naar 2013 omdat de betreffende apparatuur nog voldoende functioneerde. Het gaat om de koffie automaten, de geluidsinstallatie in de raadszaal en de huistelefooninstallatie.

88


INVESTERINGEN PER BESCHIKBAAR GESTELD KREDIET VERVANGINGSINVESTERINGEN JAARREKENING 2012 Omschrijving

Begroot voor investering in 2012

Uitgevoerde investering in 2012

Verschil

€

120.000

€

46.416

€

73.584

Uitvoering GRP

€

430.000

€

60.685

€

369.315

Riolering Sportlaan

€

70.000

€

5.675

€

64.325

sector 3 Vervanging hardware/software Document Management Systeem

€ €

35.000 70.000

€ €

4.998 53.272

€ €

30.002 16.728

CV en luchtbehandelingsinstallatie

€

187.605

€

87.259

€

100.346

sector 1 Nieuwbouw/renovatie Dorpshuis sector 2

Toelichting op de vervangingsinvesteringen Voor de nieuwbouw/renovatie van het Dorpshuis was in de raadsvergadering van 24 april 2012 een voorbereidingskrediet van € 120.000 toegekend. Dit krediet loopt nog door in 2013. In het GRP was voor 2012 € 430.000 geraamd. Dit bestaat uit € 230.000,- vervangen van vrijverval riolering, (riolen ouder dan 40-60 jaar verspreid door de hele gemeente) en € 115.000, vervangen van twee gemalen aan de Bosweg en Boompjesstraat. De gemalen zijn wel geinspecteerd maar vervolgens vooruitgeschoven. De Bosweg staat in 2013 op de planning. Ook stond voor 2012 € 85.000,- aan milieumaatregelen ( uitvoering waterplan) begroot, dit is niet uitgevoerd omdat het waterschap in het kader van bezuinigingen het waterplan nog niet heeft vastgesteld. De investeringen voor 2012 liggen door bovenstaande oorzaken beduidend lager dan in het GRP was geraamd. De rioleringswerkzaamheden aan de Sportlaan waren in 2012 nog niet afgerond. Het begrote bedrag voor vervanging hardware/software is niet volledig gebruikt. Er waren minder investeringen nodig. Bij de aanschaf van het DocumentManagementSysteem heeft bij ondertekening van het contact een betaling van 70% van de kosten plaats gevonden (december 2012). Verdere levering van het systeem vindt plaats in 2013. De vervanging van de CV en luchtbehandelingsinstallatie is gestart in 2011. In 2012 is de investering volledig afgerond. De totale investering bedraagt € 168.323; geraamd was € 135.000. De vervanging van de luchtbehandelingsinstallatie is eerder uitgevoerd dan gepland, door technische problemen.

INVESTERINGEN (GEEN VERVANGING) JAARREKENING 2012 Omschrijving

Begroot voor investering in 2012

Uitgevoerde investering in 2012

Verschil

Aanleg randweg

€

3.444.700

€

1.608.662

€

Hekwerk VV Strijen

€

2.500

€

9.992

-€

7.492

€

30.000

€

18.610

€

11.390

sector 2 1.836.038

Staf Ipads

Toelichting op de investeringen De aanleg randweg heeft over de jaren 2009 t/m 2012 € 8.447.000 gekost, waarvan € 5.803.000 is gedekt uit de reserve randweg en € 2.644.000 is geactiveerd. Bij het opstellen van de berekening van de kosten van de aanleg van de randweg is een raming opgenomen in welk jaar welke inkomsten/uitgaven worden verwacht. De feitelijke kosten wijken daar van af. Het hekwerk van VV Strijen maakt deel uit van de reconstructie Sportlaan. Hier is geen apart budget voor. Verder is bij de aanleg van het kunstgrasveld afgesproken dat als het beschikbae budget niet volledig werd uitgegeven het restant gedeeltelijk aan de V.V. beschikbaar wordt gesteld. Dat is hiermee gebeurd. Bij de aanschaf van de Ipads is in de investering een bedrag opgenomen voor dekking van de structurele kosten.

89


1E.PARAGRAFEN nleiding Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording dat met ingang van 2004 in werking is getreden, is het verplicht de volgende paragrafen op te stellen: Weerstandsvermogen; Onderhoud kapitaalgoederen; Bedrijfsvoering; Verbonden partijen; Grondbeleid; Treasuryparagraaf; Lokale heffingen.

Het besluit BBV/2004 beveelt aan voor elke paragraaf een beleidsnota op te stellen. Voor zover de gemeente ter zake geen beleidsnota’s heeft, zijn de beleidsuitgangspunten verwoord in de betreffende paragraaf. Bij de respectievelijke paragrafen zijn ook de theoretische uitgangspunten conform de voorschriften 2004 toegelicht. Hierdoor worden de doelstellingen van de paragrafen duidelijker en transparanter.

90


PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN lgemeen De paragraaf weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de financiële positie is. Dit is van belang wanneer er zich een financiële tegenvaller voordoet. De aandacht voor het weerstandsvermogen kan voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigen. Voor het beoordelen van de robuustheid is inzicht nodig in de omvang en in de achtergronden van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Het begrip weerstandscapaciteit wordt hierna toegelicht. eleidskader Bij raadsbesluit van 23 november 2010 is de beleidsnota Reserves en voorzieningen vastgesteld. Deze nota geeft een overzicht van de reserves en voorzieningen, evenals richtlijnen hoe hiermee wordt omgegaan. ndersteunende software In 2010 is de NARIS software aangeschaft van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement. Dit is een applicatie waar de gebruikers hun risico’s in kunnen inventariseren en kwantificeren. Momenteel zijn we ver gevorderd in de implementatiefase; in 2013 zal een HBO student als afstudeeropdracht deze implementatie afronden. In deze jaarrekening is de paragraaf weerstandsvermogen nog hetzelfde als het model zoals gebruikt in de jaarrekening 2011. Vanaf de begroting 2014 zal deze paragraaf opgesteld worden met behulp van de NARIS software. eerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrootte kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het gaat om de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden zoals de algemene reserve, maar ook de onbenutte belastingcapaciteit en de stille reserves. Stille reserves zijn de meerwaarden van activa die te laag of tegen nul zijn gewaardeerd maar wel direct verkoopbaar zijn indien men dat zou willen. Onderscheid kan worden gemaakt in incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. Met de structurele weerstandscapaciteit worden de middelen bedoeld die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de bestaande taken.

91

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Voor de berekening van de weerstandscapaciteit wordt het volgende model gehanteerd: Weerstandscapaciteit exploitatie

Jaarrekening 2012

Onbenutte belastingcapaciteit 1. Onroerende zaakbelastingen 2. Rioolrechten 3. Leges en andere heffingen Totaal onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien Weerstandscapaciteit exploitatie

570.000 0 0 570.000 32.000 602.000

Weerstandscapaciteit vermogen Vrij aanwendbaar deel algemene reserve Stille reserves aandelen Stille reserves gebouwen Weerstandscapaciteit vermogen Totale weerstandscapaciteit

4.197.621 4.040.109 3.134.011 11.371.741 11.973.741

Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit ten aanzien van de onroerende zaakbelastingen is berekend op basis van het verschil tussen het voor 2011 bepaalde redelijk peil OZB-tarieven voor toelating tot de artikel 12-status en het gewogen gemiddelde OZB-tarief in Strijen (2012). Stille reserves Om een reëel inzicht in de omvang van het eigen vermogen te hebben dienen ook stille reserves in beeld te worden gebracht. Deze reserves vormen namelijk één van de elementen waarmee tegenvallers eventueel bekostigd kunnen worden. De gemeente heeft stille reserves op aandelen (BNG, Evides en Eneco) en op gebouwen. De aandelen BNG en Evides zijn alleen verkoopbaar aan een andere aandeelhouder en alleen tegen de intrinsieke waarde. Deze aandelen hebben dus een verwaarloosbare stille reserve in zich. De aandelen Eneco zijn wel verkoopbaar aan de andere aandeelhouders. Eneco: de intrinsieke waarde betreft afgerond € 4.267.000 (10.772 aandelen, nominale waarde € 1.077.200). De gemeente heeft hiernaast een aantal gebouwen welke verkoopbaar zijn en momenteel voor een lagere boekwaarde op de balans staan. Hierbij moet wel in het achterhoofd gehouden worden dat bij verkoop een ander pand gehuurd moet worden. De panden betreffen: Gebouw: School Boemerang School Spui (36+28a) School Weele De Klep Gemeentehuis Totaal

WOZ waarde € 307.000 € 1.321.000 € 2.218.000 € 175.000 € 2.852.000 € 6.873.000

Boekwaarde € 49.457 € 854.841 € 1.453.971 € 5.878 € 1.374.842 € 3.738.989

92

Stille reserve € 257.543 € 466.159 € 764.029 € 169.122 € 1.477.158 € 3.134.011

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 lgemene reserve De algemene reserve per 31 december 2012 is € 5.127.621. In deze reserve is conform eerder vastgelegde uitgangspunten begrepen € 750.000 als een ‘ijzeren reserve’ en € 180.000 als buffer voor bodemsaneringsprojecten. Dit betekent dat € 4.197.621 is te beschouwen als het vrij aanwendbare deel van de algemene reserve. isico’s De risico’s relevant voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s die niet op een andere manier zijn ondervangen. Reguliere risico’s – risico’s die zich regelmatig voordoen en die veelal vrij goed meetbaar zijn - maken geen deel uit van de risico’s in de paragraaf weerstandsvermogen. Hiervoor kunnen immers verzekeringen worden afgesloten of voorzieningen worden gevormd. De volgende risico’s zijn geïnventariseerd. Algemene uitkering (structureel) Inmiddels hebben wij nu reeds een aantal jaren melding gemaakt van de bezuinigingsdrang van de kabinetten. In de meest recente plannen worden de gemeenten niet ontzien. Dit zal deels ten laste van de algemene uitkering gaan komen daar dit de meest directe manier is voor het Rijk om invloed uit te oefenen op de gemeentefinanciën. Indien de omvang van de bezuinigingen bekend zijn, zal de exploitatie van de gemeente hiervoor met eenzelfde bedrag teruggebracht moeten worden. Echter exacte bedragen zijn hiervan nog niet bekend. Er is bijvoorbeeld gesproken over een korting op het BTW compensatiefonds van ruim 400 miljoen. Deze korting zal echter via de algemene uitkering op ons afgewenteld worden. In totaal zullen de diverse bezuinigingen structureel zo’n € 600.000,- bedragen voor de gemeente Strijen. Aangezien wij dit niet in een jaar bezuinigd krijgen zullen we ieder jaar een deel hiervan ten laste van het weerstandsvermogen moeten brengen en een deel ten laste van de exploitatie. Ieder jaar zal de exploitatie een groter deel moeten dragen. BTW compensatiefonds (structureel) Het BTW compensatiefonds (BCF) is per 1 januari 2003 in werking getreden. Gemeenten kunnen betaalde BTW van leveringen en diensten gecompenseerd krijgen uit het fonds. Het fonds wordt gevoed uit de algemene uitkering, aangezien de invoering voor de rijksoverheid budgettair neutraal moet verlopen. In zijn algemeenheid is er voor de gemeente Strijen sprake van een negatief budgettair effect. Voor het opvangen van de nadelige gevolgen is een bestemmingsreserve BCF beschikbaar. In 2012 is er in de Miljoenennota gesproken over het afschaffen van het BTW compensatiefonds. Dit is echter begin 2013 teruggedraaid. Wel is de ruimte korting op het BTW compensatiefonds gebleven. Daar de uitwerking hiervan zich zal tonen in de algemene uitkering is dit bedrag onder die kop meegenomen in de inventarisatie. Decentralisatie-operaties (structureel) De decentralisatie van taken vormt op twee wijzen een risicofactor voor de gemeente. Enerzijds treden er in de regel herverdeeleffecten op. Die kunnen positief zijn, doch pakken meestal negatief uit (vooral door toepassing van een zogenaamde efficiencykorting). Anderzijds is er in veel gevallen sprake van een zogenaamde open-einde-regeling, waarbij het toekomstig risico naar de gemeenten wordt geschoven. Op het moment spelen drie decentralisaties, dit zijn; Jeugdzorg, Participatiewet en de AWBZ. Hoe groot de impact van deze decentralisaties zal zijn op onze begroting is niet bekend. Volgens de meest recente berichten zal de meicirculaire 2013 hier mogelijk ook geen licht in brengen. Hierdoor is het nagenoeg onmogelijk om hier een schatting voor te maken.

93

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (structureel) De Wet Maatschappelijke ondersteuning is per 1 januari 2007 ingevoerd. Met de komst van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) is de gemeente verantwoordelijk geworden voor het organiseren van zorg en ondersteuning. Taken die eerst door Rijkswet en regelgeving werden geleid. Zoals eerder aangegeven gaan decentralisatie-impulsen van de rijksoverheid meestal gepaard met budgettaire kortingen of het overhevelen van risico’s (open eind regelingen). Zo ook in dit geval, waarbij de (zekere) risico’s ten aanzien van de vergrijzing van de bevolking nu voor een groot deel bij de gemeenten op het bord liggen. Reguliere fluctuaties in de omvang van de uitgaven WMO worden door de exploitatie gedragen. Echter hiernaast is voor omvangrijke fluctuaties een reserve WMO beschikbaar. Verleende garanties (incidenteel) Door de taakoverdracht van de gemeentegaranties naar en de overname van de bestaande garantieverplichtingen (welke zijn afgekocht) door de Nationale Hypotheek Garantie ligt het primaire risico vanaf 1 januari 1995 bij deze instantie. Met ingang van 1999 is nog een aanvullende achtervangovereenkomst afgesloten voor nog te verlenen garanties ten behoeve van woningverbetering in verband met herstel van (achterstallig) onderhoud. Daarnaast bestaat uiteraard de mogelijkheid dat de gemeente financieel wordt aangesproken voor verleende garanties op geldleningen. De gemeente werd bij iedere aan te trekken lening door HW Wonen gevraagd garant te staan voor deze lening. In december 2009 heeft de gemeente het besluit genomen niet meer voor iedere lening afzonderlijk een garantieverklaring te tekenen, maar doorlopend mede garant te staan voor iedere lening die wordt afgesloten door een woningstichting werkzaam in de gemeente. De gemeente is hiermee de derde achtervang. Als eerste is dat het woningbezit van de woningstichting, als tweede is dat het WSW en als derde is de gemeente dit voor circa 50%. De garantiestelling van de gemeente betreft het geven van een renteloze lening. Het risico voor de gemeente betreft in dat geval de rentelasten van de leningen die de gemeente hier zelf voor zal moeten aantrekken. De kans dat hier gebruik gemaakt van moet worden is, gezien de huidige situatie, nihil. Daarbij zijn de eerste 2 achtervangen zeer sterk en is het toezicht op deze sector omvangrijk (door het Centraal Fonds Volkshuisvesting). Het resterende risico moet gedragen worden door het weerstandsvermogen. Wettelijke aansprakelijkheid (incidenteel) Gemeenten worden tegenwoordig steeds vaker geconfronteerd met aansprakelijkstellingen. Geconstateerd kan worden dat er sprake is van een toegenomen claimbewustheid en hogere schadevergoedingen. Om risico's van schadeclaims te beheersen en te verminderen moet veel aandacht aan preventie worden besteed. Hierbij kan gedacht worden aan verantwoord wegenonderhoud en het verbeteren van de juridische kwaliteit van de gemeentelijke producten. Voor zover afdekking van schadeclaims niet plaats heeft door middel van een verzekering, wordt in voorkomende gevallen bij substantiële claims de algemene reserve aangesproken. In 2012 is de gemeente Strijen 12 maal door burgers en bedrijven aansprakelijk gesteld in verband met schade aan (privé) eigendommen. In een 3-tal gevallen is een vergoeding toegekend van in totaal € 1.911,16. ESF-project ‘Werken dat Werkt’ (incidenteel) Het project is enige jaren geleden succesvol afgerond. De vaststellingsbeschikking is van het Agentschap SZW ontvangen. Tot 2014 is het echter mogelijk dat de vaststellingsbeschikking nog wordt gewijzigd, waarbij er een (gering) risico bestaat dat er door de RSD terugbetaald moet worden aan het Agentschap.

94

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Planschadevergoeding (incidenteel) Steeds meer worden overheden geconfronteerd met verzoeken tot planschadevergoeding ingevolge artikel 49 van de (oude) wet op de Ruimtelijke Ordening en verzoeken om een tegemoetkoming in schade ingevolge artikel 6.1 van de (nieuwe) Wet op de ruimtelijke ordening. Ook de gemeente Strijen ontkomt hier niet aan als er planologische veranderingen plaatsvinden die noodzakelijk zijn om aanpassingen / verbeteringen in de gemeente door te voeren. De Wet ruimtelijke ordening maakt het mogelijk om met een initiatiefnemer van een (bouw)plan een planschadeovereenkomst te sluiten. Hierdoor is het financiële risico voor de gemeente op het gebied van planschade weggenomen. Hiernaast wordt planschade tegenwoordig al geïnventariseerd voor de start van een project. Door deze inventarisatie zijn de totale kosten aan planschade al bekend en kan hier rekening mee gehouden worden in de totale projectsom. Het Besluit ruimtelijke ordening verplicht gemeenten tot het vaststellen van een verordening waarin regels worden gegeven over de aanwijzing van een adviseur en de wijze waarop deze tot een advies komt. Deze verordening is – op basis van een door de VNG aangeboden model – op 30 september 2008 vastgesteld. De kosten voor het inwinnen van advies bij een adviseur zijn voor rekening van de gemeente. Deze worden gedekt door de exploitatie. Eventuele schade-uitkeringen die door de gemeente moeten worden betaald, worden ten laste gebracht van het project of verhaald op de initiatiefnemer (indien dit overeengekomen is). Bodemsanering (incidenteel) De gemeente loopt risico’s ten aanzien van bodemvervuiling en de eventueel daaruit volgende sanering. Zoveel als mogelijk worden deze risico’s beperkt, onder andere door het bij aankoop van gronden eerst doen uitvoeren van een bodemonderzoek. Toch blijft het risico aanwezig dat bij werken vervuilde grond aangetroffen zal worden. In de algemene reserve is – zoals eerder aangegeven – een vast bedrag van € 180.000 begrepen voor eventuele saneringsprojecten waarvoor de gemeente aansprakelijk is. Explosieven Strijensas (incidenteel) In het verleden zijn door de eigenaar van een stuk grond in de polder Oud- Beversoord te Strijensas munitieartikelen aangetroffen bij het bewerken van zijn land. Uit nader historisch onderzoek bleek dat er in de desbetreffende polder aanzienlijke hoeveelheden explosieven hebben gelegen in de vorm van antipersoonsmijnen (AP-mijnen) en afgeworpen munitie. Uit nader veldonderzoek door middel van detectie op metalen bleek dat er aanzienlijke hoeveelheden AP-mijnen in de grond waren opgeslagen. In de polder Oud-Beversoord (ca. 37 ha.) heeft een ruimingsactie plaatsgevonden. Een deel van de kosten is gesubsidieerd door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. Het is op basis van historisch onderzoek niet uit te sluiten dat in de omliggende polders ter grootte van ca. 260 ha. ook mijnen aangetroffen kunnen worden. Op basis van onze wettelijke plicht heeft de gemeente een nader onderzoek uit laten voeren op de geschetste locatie. Op basis hiervan is er een risicogebied aangewezen. Indien iemand wil graven of bouwen is hij verplicht hier een gedetailleerd bommenonderzoek plaats te laten vinden. Gezegd moet worden dat deze locatie buitengebied betreft en er in de voorzienbare toekomst niet gebouwd zal (mogen) worden. Echter mocht de situatie zich voor doen en er worden explosieven gevonden is het de vraag voor wie de kosten hiervan zijn. Leerlingenvervoer (structureel) Voorafgaande aan het schooljaar 2008/2009 heeft er een nieuwe Europese aanbesteding plaatsgevonden aangaande het leerlingenvervoer. Leerlingenvervoer is een open-einderegeling. Dit betekent dat de omvang van de kosten wordt bepaald door het aantal leerlingen en niet gerelateerd is aan een vast budget. Een of twee leerlingen meer of minder kan op het leerlingenbestand van Strijen meteen forse invloed hebben op het uitgavenpatroon. Uit recente

95

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 cijfers blijkt dat het aantal leerlingen dat is aangewezen op speciaal basisonderwijs toe neemt. De kosten voor de gemeente Strijen zijn de afgelopen jaren behoorlijk gestegen. Regionaal bedrijventerrein (incidenteel) Ten behoeve van de realisatie van een regionaal bedrijventerrein op het grondgebied van de gemeente Binnenmaas is door de gemeenten in de Hoeksche Waard besloten tot oprichting van een CV/BV. Hierin participeert de gemeente Strijen voor 12%. Voor het kapitaal hebben de deelnemende gemeenten een garantieovereenkomst afgesloten. Uiteindelijk betreft de totale garantiestelling maximaal € 27,5 miljoen. Op dit moment is hiervan ongeveer € 15 miljoen in gebruik door de CV. Op dit moment loopt de gemeente dus risico over 12% van € 15.000.000,ofwel € 1.800.000,-. Uiteraard staat hier de grondwaarde van 12% van dit terrein tegenover, echter we gaan uit van een worst case scenario voor bovenstaande berekening. Indien er gebruik gemaakt moet worden van de garantiestelling komt dit ten laste van het weerstandsvermogen. Door middel van het regelmatig toetsen van de uitgangspunten wordt getracht een goed zicht te houden op de risico’s. Door de directie van de BV/CV wordt een aantal malen per jaar tussentijds gerapporteerd over de stand van zaken. Begin 2013 heeft dit geresulteerd in een prognose van een verlies van € 500.000,- in totaal. De gemeente Strijen deelt voor 12% in dit resultaat mee. Er is in de jaarrekening 2012 daarom een voorziening opgenomen ter dekking van toekomstige verliezen van € 60.000,-. Indien in de toekomst blijkt dat het geprognotiseerde verlies stijgt zal ook onze voorziening aangevuld moeten worden. Randweg (structureel) In het kader van het benoemen van mogelijke risico’s wordt eveneens het realiseren van de randweg in Strijen opgenomen. Gelet op de hoogte van de daarmee gemoeide bedragen wordt daarbij met name gedacht aan de risico’s aan de kostenkant (kostenstijgingen, vervuilde grond en marktomstandigheden), maar ook aan de batenkant (realisatie woningbouwplannen en nog te verkopen woningen die tijdelijk aangekocht zijn). Een eventuele overschrijding van het budget (door bijvoorbeeld tegenvallende resultaten van de woningverkopen) zal geactiveerd moeten worden in het project en zal zorgen voor omvangrijkere kapitaalslasten. Deze kunnen eventueel direct ten laste van het weerstandsvermogen worden gebracht of zullen via een negatief saldo in de jaarrekening ten laste van het weerstandsvermogen komen. De randweg is eind 2012 opgeleverd. Hiermee is het risico van het overschrijden van het budget grotendeels verlopen. De dekking van de kapitaallasten echter is een risico dat nog jaren zal lopen omdat de dekking hiervan uit de bijdragen vanuit woningverkopen zal moeten komen. Gemeenschappelijke regelingen In de begroting 2013 is reeds het tot op heden bekende tekort opgenomen van de GR RSD dat de deelnemers (waaronder de gemeente Strijen) zullen moeten dragen. Dit neemt niet weg dat dit tekort nog in omvang kan toenemen in navolging van toekomstige ontwikkelingen. De omvang hiervan kan niet redelijkerwijs geschat worden. Echter gezien de recente ontwikkelingen is het risico aanwezig. Ook bij de GR Regio ZHZ lopen wij een risico aangaande toekomstige verliezen. Dit heeft een oorsprong in het verlies geleden over boekjaar 2010 en het verlies dat voor 2011 wordt verwacht. Ook de uittreding van de jeugdgezondheidszorg kan voor een aanzienlijke kostenpost zorgen. De mogelijkheid bestaat dat de deelnemende gemeenten in deze tekorten bij zullen moeten gaan dragen. Vanaf 2013 zal ook de Gemeenschappelijke Regeling Groenbeheer Hoeksche Waard met tekorten zitten welke zij eventueel zal doorberekenen aan de deelnemers. De vraag is in hoeverre de GR dit tekort zelf kan oplossen door middel van bezuinigingen.

96

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Splitsing aandelen ENECO NV Uiterlijk 1 januari 2011 zou een splitsing plaats moeten gaan vinden tussen het netwerkbedrijf en het productie- en leveringsbedrijf. Onder andere door een splitsing van het aandelenkapitaal op basis van een splitsingsplan. Door de minister van Economische Zaken zijn dwingende aanwijzingen gegeven over de noodzakelijke versterking van de vermogenspositie van het netwerkbedrijf. Een dergelijke splitsing kan maximaal resulteren in het afgeven van een garantievermogen van in totaal € 375 miljoen gedurende 3 jaar door de huidige aandeelhouders. Dit kan voor de gemeente Strijen maximaal betekenen het verstrekken van ongeveer € 850.000,- aan garantievermogen voor 3 jaar. Dit vermogen is vereist in verband met een cross borderlease. Het Gerechtshof in Den Haag verklaarde echter in een uitspraak op 22 juni 2010 de splitsing onverbindend omdat dit in strijd is met het Europees recht. De minister van Economische Zaken is in cassatie gegaan tegen deze uitspraak. Inmiddels heeft de hoge raad deze cassatie tweemaal uitgesteld omdat zij meer tijd nodig had. Eind februari 2012 heeft de Hoge Raad vragen gesteld aan het Hof van Justitie van de Europese Unie over de verenigbaarheid van de Splitsingswet met het Europese recht. In afwachting van de uitspraak in cassatie zijn de voorbereidingen op de wettelijke gedwongen splitsing van het concern stopgezet. In verband met het toch aanwezige risico blijft dit punt opgenomen in deze paragraaf. Overzicht risico’s Risico

Omvang

Kwantificering

Dekking

€ 1.500.000*

Geschatte kans 90%

Algemene uitkering

€ 1.350.000*

BTW compensatiefonds

p.m.

p.m.

p.m.

Decentralisatie-operaties (w.o. WMO) Verleende (hypotheek)garanties WSW garantiestelling Wettelijke aansprakelijkheid ESF-project ‘Werken dat Werkt’ (project is afgerond; het resterende risico wordt gering geacht). Planschadevergoeding Bodemsanering

p.m.

p.m.

p.m.

Eerste jaren weerstandsvermogen, daarna exploitatie Reserve BCF van € 600.000 Exploitatie

p.m.

p.m.

p.m.

Weerstandsvermogen

Onbekend € 40.000*

Nihil 25%

nihil € 10.000

Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen

€ 130.800

10%

€ 13.800

Weerstandsvermogen

€ 50.000* € 180.000

25% 100%

€ 12.500 € 180.000

Explosieven Strijensas Leerlingenvervoer Regionaal bedrijventerrein Randweg Gemeenschappelijke regelingen Splitsing aandelenkapitaal Eneco NV

€ 250.000* p.m. € 1.800.000

10% p.m. 25%

€ 25.000 p.m. € 450.000

Project / exploitatie Algemene reserve (vast deel € 180.000) Weerstandsvermogen Exploitatie Weerstandsvermogen

€ 1.500.000* p.m.

20% p.m.

€ 300.000 p.m.

Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen

€ 850.000

50%

€ 425.000

Weerstandsvermogen

97


Totaal tlv exploitatie: Totaal:tlv weerstandsvermogen

p.m. € 6.300.800

p.m. € 2.766.300

* bedragen betreffen aannamen en schattingen

De dekkingsratio van de weerstandscapaciteit van de exploitatie berekenen we hier niet. Er is teveel onduidelijkheid omtrent de financiële omvang van de risico’s om een betrouwbare schatting te maken. Ratio: totale weerstandscapaciteit vermogen: Totale weerstandscapaciteit vermogen: Totaal aan ingeschat risico: Dekkingsratio:

€ 11.371.741 € 2.766.300 4,1

Deze ratio is zeer goed te noemen. Ratio: vrij aanwendbaar deel algemene reserve: Totaal vrij aanwendbaar deel algemene reserve: Totaal aan ingeschat risico: Dekkingsratio:

€ 4.197.621 € 2.766.300 1,5

Deze ratio is nog steeds goed. Deze ratio geeft weer wat we kunnen opvangen zonder dat er activiteiten gewijzigd zullen moeten worden (bijvoorbeeld het huren van gebouwen of afname dividendontvangsten). De ratio’s zijn ten opzichte van onze voorgaande jaarrekening gedaald. Dit komt omdat wij de opvang van het risico op de algemene uitkering flink hoger ingeschat hebben. Momenteel is de bezuinigingscommissie bezig deze bezuinigingen voor te zijn. Er wordt hier echter uit gegaan van een worst-case-scenario.

98


PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN lgemeen Met de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen krijgt de raad mogelijkheden kaders te stellen voor onderhoud van wegen, riolering, schoolgebouwen, etcetera. De paragraaf is onder meer een instrument om onderhoud systematisch aan te pakken. Het is dan ook de taak voor de raad het passende, vereiste kwaliteitsniveau vast te stellen en daarmee de structurele onderhoudskosten voor een langere periode te bepalen. Een vraag is in dit verband of de gemeente maximale (of minimale) kwaliteit wil nastreven of dat men wil aansluiten bij normbedragen (zoals een landelijk gemiddelde). eleidskader De planning van het onderhoud en het beheer is gebaseerd op beheerprogramma’s. Deze programma´s verschaffen inzicht in de kwaliteit en de staat van onderhoud van de kapitaalgoederen. Door de actuele stand te confronteren met het ambitieniveau kan een inschatting worden gemaakt van de nodige inspanning in technische en financiële zin om te komen tot het gewenste kwaliteitsniveau. In het groenstructuurplan 2004-2013, wegenbeheer 2010, het Verkeersplan Strijen 2008, Gemeentelijk Waterplan 2009-2015, Beleidsplan Openbare verlichting 2010 en beheersplan 2010-2014, beheer en onderhoud voor bruggen en kunstwerken 2012 en het GRP 2011-2015 zijn door de raad nadrukkelijk uitgangspunten ten aanzien van de kwaliteit vastgelegd. apitaalgoederen In onderstaand overzicht is het (onderhouds)beleidsprofiel van de afzonderlijke kapitaalgoederen aangegeven. De kapitaalgoederen worden als volgt gespecificeerd: infrastructuur (wegen, water, riolering, kunstwerken), voorzieningen (groen, verlichting, sportfaciliteiten) en gebouwen. Kapitaalgoederen

Huidige onderhoudstoestand

Wegen

Onderhoud wordt uitgevoerd volgens een meerjarenplanning (5 jaar). De meerjarenplanning wordt opgesteld met behulp van het wegbeheerprogramma “dgDialog” en om de twee jaar geactualiseerd na een gehouden wegeninspectie. Voor de beoordeling van de wegen wordt de CROW-systematiek gehanteerd (handboek en handleiding visuele inspectie). Het jaarlijkse beschikbare budget bedraagt ca. € 346.000,-, hetgeen in de begroting en meerjarenplanning is opgenomen. Om de twee jaar stelt het college de meerjarenplanning vast en brengt deze ter kennis van de raadscommissie Wonen en Werken.

Water

In november 2008 is het gemeentelijk waterplan door de Raad vastgesteld. Het waterplan is mede leidend voor het beheer van het watersysteem. De kosten die in het waterplan zijn opgenomen, zijn in het GRP 2011-2015 ingebracht. In 2012 is een start gemaakt met een inhaalslag voor het baggeren nadat waterschap voordien had aangeven het baggerwerk voor de gemeente mee te willen nemen. Hiervoor is een bedrag van € 24.300,- in de begroting van 2012 opgenomen. Niet al het baggerwerk is in 2012 uitgevoerd en zal in 2013 een vervolg krijgen.

Riolering

Om aan de wettelijke plicht van het doelmatig en milieutechnisch verantwoord inzamelen en transporteren van het afvalwater te voldoen beschikt de gemeente over een Gemeentelijk RioleringsPlan 2011-2015 (GRP) (versie IV). De te nemen

99


maatregelen worden volgens dit plan uitgevoerd. Het GRP IV heeft de instemming van het waterschap Hollandse Delta. Als hulpmiddel voor het beheer van de riolering wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma “dg-Dialog”. Voor alle gemalen wordt gebruik gemaakt van een automatisch signaleringssysteem. Het beheer en onderhoud zijn kostendekkend middels de rioolheffing. Naast de exploitatie van het bestaande areaal, is in 2011 een monitoringsplan voor de overstorten van de riolering opgesteld en zijn er overstort meters geplaatst. Dit monitoringsplan heeft een jaar als proefproject integrale sturing in de afvalwaterketen (ISA) gedraaid. Begin 2013 is besloten het proefproject om te zetten in een bestuurlijke afspraak om het ISA project voort te zetten gezien het positieve resultaat. Het tarief rioolheffing is in 2012 niet verhoogt en bedroeg € 231,49. Indien noodzakelijk wordt de rioolheffing aangepast aan de inflatie. Met een jaarlijkse stijging van de rioolheffing met 0,8 % zou het kostendekkende tarief uiteindelijk uit kunnen komen (2055) op € 336,53 per heffingseenheid. Dit is echter sterk afhankelijk van werkelijke uitgaven, wettelijke veranderingen en inspecties welke aangeven hoeveel onderhoud er werkelijk plaats moet vinden. De vervangingswaarde van de riolering bedraagt op dit moment ca. € 29 miljoen. Met ingang van 1 januari 2008 is de Wet gemeentelijke watertaken in werking getreden. De wet maakt de verbrede rioolheffing mogelijk. Gemeenten krijgen meer regie over regenwater in bebouwd gebied. Daarnaast geeft de wet gemeenten ook een rol in de aanpak van stedelijke grondwaterproblemen. Gemeenten kunnen maatregelen voor de verwerking van regenwater en overtollig grondwater bekostigen uit de verbrede rioolheffing. In het Gemeentelijk Waterplan is hiermee al een aanzet gegeven en zijn maatregelen opgenomen of worden er knelpunten onderzocht. Deze maatregelen zijn in het (verbrede) GRP IV opgenomen. Zo is er in 2011 een grondwatermeetnet aangebracht om een indicatie te krijgen van de grondwaterstand in de diverse wijken. De nieuwe wetgeving regelt ook de verbreding van het gemeentelijk rioolrecht tot een bestemmingsheffing. Hiermee worden de voorzieningen bekostigd van nieuwe taken en de daaruit voortvloeiende maatregelen. In 2010 is overgeschakeld op de nieuwe rioolheffing. Op 1 februari 2007 is de Telecommunicatiewet gewijzigd, hieronder vallen ook netwerken van overige kabels en leidingen, waaronder riolering. De wijziging houdt in dat van de gemeente het rioolnet (de gemeentelijke riolering) wordt opgenomen in de openbare registers van het Kadaster. Het eigendom van de gemeentelijke riolering ligt dan vast, ook als deze door particuliere grond gaat. Dit geldt niet voor de huisaansluitingen. Het eigendom en het onderhoud van de huisaansluitingen is geregeld in de “aansluitverordening vrijverval riolering”.

Kunstwerken

Met betrekking tot de bruggen en kunstwerken is ons beleid er op gericht de constructies te beheren en te onderhouden op een zodanige wijze dat de veiligheid en de werking gewaarborgd is. De inspecties voor kunstwerken worden uitbesteed inclusief het onderhoudsprogramma. Deze wordt om de vijf jaar geactualiseerd. Conform dit programma wordt het onderhoud uitgevoerd. In 2012 is besloten de voeding van de onderhoudsvoorziening te wijzigen gezien het wisselde patroon van onderhoudsbehoefte. Vanuit de begroting wordt nu jaarlijks € 7.000,- in de voorziening gestort. Afhankelijk van het benodigde onderhoud worden de werkzaamheden betaalt uit deze voorziening. In 2012 zijn twee houten brugdekken in het Land van Essche vervangen voor nieuwe brugdekken van composiet materiaal. In 2013 staat de brug in het Buiteneinde op de planning voor onderhoud.

Groen

Het groen wordt onderhouden volgens een door de raad vastgesteld groenstructuuren beheersplan 2004 - 2013. Dit structuurplan geeft de hoofdzaken van de groenstructuur in 2003 weer en de gewenste ontwikkelingen voor de komende 10

100


jaar. In het structuurplan staan de gewenste uitgangspunten voor het ontwerp, de aanleg en het beheer van de groenvoorzieningen in de gemeente Strijen aangegeven. Het beheersplan geeft aan hoe het bestaande of gerenoveerd groen onderhouden dient te worden. Het onderhoud in Strijen wordt op een traditionele wijze beheerd. Groenvakken worden zoveel als mogelijk door middel van schoffelen onkruid vrij gehouden en de meeste gazons worden intensief gemaaid. Het bestrijden van onkruid met chemische middelen wordt tot een minimum beperkt. In 2009 is er besloten om voor het straatspuiten ons te conformeren aan het certificaat Duurzaam Onkruid Beheer (DOB). Om dit te kunnen bereiken is er in 2009 een Weed-it MK II selectspray machine gekocht. Groenrenovaties vinden alleen plaats in gecombineerde werken om de kosten van renovatie beperkt te houden. Als hulpmiddel voor het beheer en onderhoud en de budgetplanning wordt het beheersprogramma DG-dialog gebruikt, dat ook gebruikt wordt voor riool-, wegen bewegwijzeringbeheer. Hierdoor wordt een stuk uniformiteit behaald en kunnen beheersplannen eenvoudiger op elkaar worden afgestemd. De wettelijk verplichte boomcontrole vindt jaarlijks plaats. Hiervan wordt een logboek bijgehouden. Geconstateerde gebreken worden aangepakt naar urgentie. Het groenareaal is opnieuw geïnventariseerd en gedigitaliseerd. Begin 2012 is dit afgerond. De geactualiseerde data is gebruikt voor het te actualiseren groenstructuuren beheersplan 2014 - 2023. In het kader van bezuinigingen is het plan gebruikt om mogelijke oplossingen in beeld te brengen. Als hier een keuze in is gemaakt zal het plan in 2013 aan de raad ter vaststelling worden voorgelegd.

Speelplekken

Aan het beheer en onderhoud van de speelplekken (27 kleine speelplekjes en 1 grotere centrale speeltuin) ligt het attractiebesluit ten grondslag. Met de invoering hiervan moesten alle rubberen valbodems vervangen worden. Dit is in fasen gebeurd. Conform het attractiebesluit is wettelijk vastgesteld dat speeltoestellen meerdere malen per jaar gecontroleerd moeten worden en dat de uitkomsten hiervan in een logboek moeten worden bijgehouden. De jaarlijkse grote inspectie wordt door een gespecialiseerd bedrijf uitgevoerd (Repcon). De overige inspecties en aanpassingen worden door de eigen dienst uitgevoerd. Alle handelingen moeten worden verwerkt in een registratiesysteem wat tevens dient als beheerssysteem voor de onderhouds- en vervangingsbegroting. Om dit op een efficiënte wijze te doen wordt gebruik gemaakt van het beheerspakket DG-Dialog speelwerktuigen. Met dit beheerspakket kan een verantwoorde meerjarenbegroting worden gemaakt om de werkelijk benodigde kosten in beeld te brengen. Om een consistent beleid te kunnen voeren is de nota speelplaatsen door de raad vastgesteld (2009), inclusief het bijbehorende onderhoudsbedrag (incl vervangingsinvesteringen).

Verlichting

Voor het beheer, onderhoud en uitbreiding van de openbare verlichting wordt de normering van de Adviescommissie voor Openbare Verlichting van de Nederlandse Stichting voor Verlichtingskunde (NSVV 2001) gehanteerd. Door de gemeenteraad is op basis hiervan in 2010 het beleidsplan Openbare Verlichting 2010 en het beheersplan 2010 – 2014 vastgesteld. Voor het onderhoud van de lichtmasten is in 2010 voor de tweede maal in Hoeksche Waards verband (met uitzondering van de gemeente Korendijk) dit werk Europees aanbesteed. Essent Lighting BV, inmiddels gefuseerd en in naam veranderd naar Ziut BV, was voor de tweede maal de voordeligste inschrijver en heeft de opdracht voor het beheer en onderhoud gekregen. In samenwerking met Ziut BV is een uitvoeringsplan opgesteld aan de hand van het beheersplan 2010 -2014. Het onderdeel milieu (energie besparende maatregelen) maakt hier een belangrijk onderdeel van uit. Conform het uitvoeringsplan is de verlichting in de Mookhoek vervangen door een

101


meer energiezuinige verlichting. Dit levert jaarlijks een besparing op van ca. 7.000 kwh. Voor 2013 wordt een gedeelte van de traditionele verlichting van de Trambaan vervangen voor LED verlichting.

Gemeentelijke gebouwen

Voor alle (school) gebouwen zijn MOP’s (meerjarige onderhoudsprogramma’s) beschikbaar. De te nemen maatregelen komen in het jaarlijks vast te stellen Huisvestingsplan aan de orde. Ook voor het gemeentehuis en de sociaal-culturele accommodaties, waarvan de gemeente eigenaar is, zijn MOP’s vastgesteld. De aanwezige onderhoudsvoorzieningen zijn op peil gebracht om de MOP’s te kunnen uitvoeren. In 2012 zijn alle MOP’s voor gemeentelijke gebouwen geactualiseerd.

Van de onderhoudsposten in de exploitatie kan in financiële zin het volgende overzicht worden gegeven:

Onderdeel Wegen Water Riolering Kunstwerken Groen Verlichting Speelplekken Gebouwenbeh eer Interne uren, incl. overhead

Begroting (na wijziging) 2012

Rekening 2012

Programma Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Fysiek Beheer Diverse

938.099 38.325 243.991 1.882 93.023 101.000 37.272 119.547

1.070.723 26.657 285.443 1.882 104.535 77.016 35.669 129.248

Diverse

1.071.552

1.063.465

2.644.691

2.794.638

Totaal

*) exclusief bedragen die rechtstreeks ten laste van de betreffende voorziening zijn gebracht.

102


PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING lgemeen In deze paragraaf over de bedrijfsvoering wordt met name ingegaan op het doel van de paragraaf en wordt een aantal bedrijfsvoeringfacetten aangestipt. De gemeente Strijen levert een scala aan externe producten. Voor het leveren van deze producten is interne ondersteuning en facilitering onontbeerlijk. De bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Het succesvol kunnen uitvoeren van de verschillende programma’s is dan ook in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering In deze paragraaf wordt ingegaan op de verschillende facetten die hierbij te onderkennen zijn. De bedrijfsvoering heeft betrekking op de totale gemeentelijke organisatie, zowel de ambtelijke als de bestuurlijke. De burger verwacht van de gemeente dat de gelden rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat de gemeente een betrouwbare partner voor de burger is. Er is momenteel sprake van een groeiende maatschappelijke aandacht voor het functioneren van de gemeentelijke overheid. Wij juichen die tendens toe. Er zijn omvangrijke middelen gemoeid met de gemeentelijke bedrijfsvoering. Zowel voor de gemeenteraad als voor de burger is transparantie en inzicht in deze kosten dan ook van belang. ersoneel en organisatie Integriteit Integriteit is een vast agendapunt binnen het werkoverleg van de leidinggevende en de medewerkers. Nieuwe medewerkers gaan met de burgemeester in gesprek over integriteit en de bewustwording hiervan. Tijdens dit gesprek wordt ook de integriteitverklaring ondertekend. CAO De cao is vastgesteld tot en met 31 december 2012. Dit heeft financiële gevolgen gehad voor onze organisatie. Daarnaast zal de rechtspositieregeling in de komende jaren verder vereenvoudigd worden. Ook zijn er afspraken gemaakt omtrent aanstellingen in algemene dienst. Werkkostenregeling Op 1 januari 2011 is er door de Belastingdienst een nieuwe werkkostenregeling geïntroduceerd. Deze fiscale regeling zal het huidige systeem van onbelaste vergoedingen en verstrekkingen gaan vervangen. In 2012 is inzichtelijk gemaakt wat de gevolgen zijn van het invoeren van de nieuwe regeling. In 2013 volgt advies over het implementeren hiervan. Het Nieuwe Werken Het Nieuwe Werken staat voor: flexibeler werken naar tijd en plaats. Eind 2012 is er een start gemaakt om te zien wat de behoefte en mogelijkheden van het flexibeler werken binnen onze organisatie is. Functiewaarderingssysteem Als gevolg van de aanstellingen in algemene dienst en het flexibeler inzetten van medewerkers in de toekomst is er gekeken of het huidige functiewaarderingssysteem nog voldoet aan de eisen. In 2013 zal project verder uitgewerkt worden. Arbeidsomstandigheden In 2012 is er een algemene Risico Inventarisatie en Evaluatie gehouden van de organisatie. Aan de hand hiervan volgt in 2013 een plan van aanpak. Vitaliteit en duurzame inzetbaarheid Eind 2012 is er een vitaliteitsonderzoek inclusief een preventief medisch onderzoek gehouden.

103

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Regionalisering Brandweer Met ingang van 1 januari 2013 is het regionaliseringstraject van de brandweer afgerond. Vanaf dat moment vallen onze brandweermedewerkers onder de Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid. In 2012 is er op verschillende disciplines tussen de organisaties onderling samengewerkt om de regionalisering mogelijk te maken. Werkzoekenden met een beperking en/of uitkering In 2012 is het werving & selectiebeleid binnen de organisatie aangepast om meer mogelijkheden te creëren voor het in dienst nemen van medewerkers met een beperking al dan niet met een uitkering, dit in samenwerking met het UWV en de RSD HW. lanning en control De planning en controlcyclus is er op gericht systematisch en gemeentebreed de gewenste effecten en doelen af te wegen, prioriteiten te bepalen, uit te voeren en te verantwoorden. Instrumenten die mede hiervoor worden ingezet zijn de (meerjaren) begroting en het jaarverslag. Tussentijds wordt het bestuur door middel van een voorjaars- en een najaarsrapportage op de hoogte gebracht van de stand van zaken ten aanzien van de uitvoering van de beleidsvoornemens. Met een meerjarig beeld op een sluitende exploitatie kan een evenwichtige besluitvorming plaatsvinden, mits ook de risico’s goed in beeld zijn. Mede om deze risico’s goed in beeld te krijgen en inzicht te verkrijgen in de mogelijkheden van deze risico’s zijn de meest kritische bedrijfsprocessen beschreven en gemodelleerd. Hiertoe wordt gebruik gemaakt van een speciaal softwarepakket (ARIS). Hiernaast heeft de gemeente een softwarepakket aangekocht ter ondersteuning van het risicomanagement (NARIS). De tweede fase van de implementatie van dit softwarepakket heeft gedurende 2011 plaats gevonden. Wij hebben de risicomatrix terugontvangen en zoveel mogelijk aangepast. Door al de lopende zaken is het niet mogelijk gebleken om in 2012 dit proces af te ronden. Er is begin 2013 een student begonnen met een afstudeerstage. Hij gaat dit proces afronden en een advies schrijven over het onderhoud ervan. De in het interne controleplan opgenomen IC-maatregelen maken deel uit van de reguliere werkzaamheden. echtmatigheid Mede door het beschikbaar hebben van procesbeschrijvingen en het adequaat oppakken van de interne controlemaatregelen heeft de gemeente Strijen over de afgelopen jaren een goedkeurende accountantsverklaring met betrekking tot het rechtmatig handelen ontvangen. Het is de verwachting dat de goedkeurende controleverklaring ook over 2012 weer verleend zal worden. nformatisering / automatisering De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de gemeentelijke bedrijfsvoering, waarbij automatisering van wezenlijk belang is. In 2008 heeft bureau Berenschot een onderzoek afgerond naar de automatiseringsinfrastructuur en –architectuur bij de 5 gemeenten, alsmede naar de bestuurlijke ophanging van de samenwerkingsvorm en de financiële doorrekening. Op basis van de aanbevelingen in dit rapport is in maart 2009 aan Twijnstra en Gudde opdracht gegeven een procesbegeleider te leveren ten behoeve van het verder vormgeven van de samenwerking. Deze opdracht heeft geleid tot een business case eind 2009. Op basis van deze businesscase zijn meer varianten bekeken om tot samenwerking te komen. De afronding van de business case heeft geruime tijd in beslag genomen, omdat ook uitgebreid is overlegd over de manier hoe om te gaan met de kostenverschillen die tussen gemeenten bestaan. Na de nodige vertraging is medio 2011 aan de gemeenteraden van de respectievelijke gemeenten in de Hoeksche Waard een voorstel gedaan om te komen tot een niet vrijblijvende samenwerking op het gebied van de ICT. De voorgestelde samenwerking zou zich in eerste instantie vooral richten op de automatiseringskant en minder op de informatiseringkant. Door één van de gemeenteraden is aangegeven het niet wenselijk te vinden dat de nieuw te vormen

104

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 organisatie wordt ondergebracht bij het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard. Deze gemeente pleit voor een afzonderlijke gemeenschappelijke regeling. In afwachting van de discussie dienaangaande en een op te stellen businessplan heeft bedoelde gemeente de definitieve beslissing voorshands aangehouden. Daar waar de business case de voor- en nadelen van de Samenwerking ICT Hoeksche Waard op een rij heeft gezet en tot de conclusie kwam dat deze lonend is en daarom moet worden nagestreefd gaat het businessplan een stap verder. De doelstelling van het businessplan is hard te maken dat de samenwerking realiseerbaar is tegen aanvaardbare kosten en aanvaardbare kwaliteit en aldus de verzekering te bieden dat de doelstellingen van de samenwerking kunnen worden gehaald. De scope van de samenwerking is daarbij uitgebreid door eveneens de informatisering daarbij te betrekken. De opdracht tot het maken van een businessplan is eind 2011 verstrekt aan het bureau Telengy. In 2012 is dit businessplan opgeleverd. Mede op basis hiervan heeft uw raad in uw vergadering van 27 november 2012 het besluit genomen tot oprichting van een gemeenschappelijke ICT organisatie Hoeksche Waard per 1 januari 2013 of zoveel later als noodzakelijk in verband met een zorgvuldige voorbereiding. Tegelijkertijd heeft de raad in diezelfde vergadering ons college toestemming gegeven om de ICT organisatie vorm te geven in een uitsluitend voor die taken ingerichte gemeenschappelijke regeling. Vervolgens is er een projectorganisatie, bestaande uit stuurgroep, projectgroep en werkgroepen, in het leven geroepen met als taak de ICT organisatie vorm te geven en te implementeren. De stuur- en projectgroep worden ondersteund door een kwartiermaker (ingehuurd van Telengy). Ook de werkgroepen worden door deskundigen ondersteund. Vanwege de eerder aangehaalde zorgvuldige voorbereiding is de oprichting van de gemeenschappelijke ICT organisatie in eerste instantie opgeschoven naar 1 juli 2013. Inmiddels wordt bezien of het niet realistischer is ook deze datum door te schuiven. nwikkeling e-dienstverlening Hoewel de ontwikkeling van de e-dienstverlening een nauwe relatie heeft met het bovenstaande onderwerp (informatisering en automatisering) wordt dit onderwerp afzonderlijk toegelicht. De uitvoering van de doelstelling van het NUP (Nationaal Uitvoeringsprogramma Dienstverlening en E-overheid) maakt een belangrijk onderdeel uit van het in februari 2010 door uw raad vastgestelde `Programma Dienstverlening gemeente Strijen 2010-2012`. Gezien de schaalgrootte van Strijen wordt voor diverse onderdelen van het NUP nadrukkelijk de samenwerking met de overige gemeenten in de Hoeksche Waard aangegaan. In het businessplan voor de ICT-samenwerking in de Hoeksche Waard (zie eerder) is hiermee ook rekening gehouden. Begin 2012 is aan uw raad een document voorgelegd waarin de stand van zaken ten aanzien van de invoering van de (e-)dienstverlening wordt geschetst. Onderdeel hiervan is ook de invoering van digitaal en zaakgericht werken met behulp van een zogenaamd zaaksysteem. Nadat in dit kader medio 2012 ten behoeve van het digitaal vergaderen voor het bestuur Ipads zijn aangeschaft, is in december 2012 besloten tot de aanschaf van het zaaksysteem Decos (deze applicatie wordt in 2 andere gemeenten in de Hoeksche Waard al gebruikt). In het eerste halfjaar van 2013 zal de software worden geïmplementeerd. Overigens zullen ook de twee overige gemeenten op korte termijn tot aanschaf van deze applicatie overgaan. Daarnaast buigt in Hoeksche Waards verband een ambtelijke werkgroep zich over de vraag hoe de verbetering van de dienstverlening gezamenlijk verder vorm kan worden gegeven. De aandacht richt zich daarbij in eerste aanleg op de kanalen telefonie en website. uridische kwaliteitszorg en rechtmatigheid Het oorspronkelijke plan van aanpak voor juridische kwaliteitszorg is vastgesteld in 2005. In 2012 is het plan van aanpak geactualiseerd. Bij het actualiseren van het plan van aanpak is geconstateerd dat er sinds 2005 veel verbeteringen op het gebied van juridische kwaliteit hebben plaatsgevonden. De oorspronkelijk gestelde doelen zijn uitgevoerd. Alhoewel er dus een verbeterslag heeft plaatsgevonden, is juridische kwaliteitszorg een continu proces. Gelet

105

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 hierop zijn in het actuele plan van aanpak wederom een aantal doelen voor de komende jaren gesteld zoals bijvoorbeeld het verbeteren van de (juridische)informatievoorziening aan de burger, het aanleggen en beheren van een databank gemeentelijk beleid, het invoeren van een organisatiebreed systeem voor termijnbewaking en het opstellen van documenten om de juridische kwaliteit te verbeteren. Door deze aanpak kunnen rechtszaken en schadeclaims worden voorkomen of beperkt. N control statement De zorg voor een goede informatievoorziening is een vitaal onderdeel binnen de ‘In Control Statement’ De gemeente Strijen neemt met ingang van 2010 een ‘In Control Statement’ op in de jaarrekening. B&W geven hierbij aan ‘in control’ te zijn. In control houdt in: ‘de wijze van sturen, beheersen en toezicht houden, gericht op een effectieve en efficiënte realisatie van strategische en operationele doelstellingen evenals het hierover op een open wijze communiceren en verantwoording afleggen ten behoeve van belanghebbenden’. Een ‘In Control Statement’ (ICS) is een verklaring in het jaarverslag van de bestuurder over de geschiktheid en effectiviteit van de interne risicobeheersings- en controlesystemen van de organisatie. De gemeente moet aan enkele eisen voldoen om een ICS af te kunnen geven. De eisen zijn dat de interne processen van de organisatie moeten worden beheerst; er moet een goede risicobeheersing aanwezig zijn. Voor een goede risicobeheersing moeten alle risico’s afgedekt worden met interne beheersingsmaatregelen. Verder moet de gemeente aan de voorwaarden voldoen van een goed functionerende organisatie met een goede interne beheersing. Het geheel moet periodiek intern worden gecontroleerd. Indien er wordt geconstateerd dat iets niet naar behoren verloopt, moet het aangepast worden. Om zekerheid te verkrijgen of aan bovengenoemde voorwaarden wordt voldaan moet er sprake zijn van interne controle. Zoals eerder aangegeven is het voor het afgeven van een ICS van belang dat alle risico’s gedekt zijn, door middel van interne beheersingsmaatregelen. De naleving/werking van deze interne beheersingsmaatregelen wordt vervolgens intern gecontroleerd. Bij de interne controle wordt er beoordeeld of: de bevoegdheden goed gebruikt worden; er kwalitatieve en kwantitatieve normen aanwezig zijn; de normen goed toegepast worden; de verstrekte gegevens en de processen effectief, doelmatig en betrouwbaar zijn; de wettelijke en interne voorschriften worden nageleefd. Als blijkt dat iets niet naar behoren is verlopen moet dit in de volgende periode gecorrigeerd worden en zullen er maatregelen getroffen moeten worden om herhaling te voorkomen. Door alle inkomende en uitgaande geldstromen in de interne controle op te nemen en te beoordelen op getrouwheid en rechtmatigheid wordt periodiek beoordeeld of aan de genoemde voorwaarden wordt voldaan en wordt een antwoord gegeven op de vraag of de bedrijfsvoering onder controle is en eventuele problemen worden afgevangen en gecorrigeerd. De controles zijn als volgt uitgevoerd: - Alle facturen van inkoop & aanbesteding / kosten van een bedrag van € 2.500 en hoger worden gecontroleerd - Integrale controle op bouwleges, begraafrechten, leerlingenvervoer, APV leges, huuropbrengsten, subsidies, gedragscode B&W, huisvesting onderwijs en salarissen De bevindingen zijn teruggekoppeld naar de direct betrokken medewerkers en de leidinggevenden. Periodiek is gerapporteerd over de resultaten en de voortgang van de openstaande meldingen en zijn aanbevelingen gedaan om tekortkomingen in de toekomst te voorkomen. Het “in control statement” is opgenomen in de aanbiedingsbrief.

106


PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN lgemeen Ook door middel van verbonden partijen kunnen gemeentelijke beleidsvoornemens tot uitvoering worden gebracht. Uitgangspunt bij dit beleid is dat het vastgestelde beleid van de verbonden partijen in overeenstemming moet zijn met het gemeentelijk beleid. Tevens dienen de verbonden partijen een publiek doel na te streven. In verband met bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen en mogelijk daarmee verband houdende risico’s moet in de begroting en in de jaarstukken een paragraaf worden opgenomen waarin aandacht wordt besteed aan de verbonden partijen. Met verbonden partijen worden bedoeld privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties, waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft, zoals in vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Van een bestuurlijk belang is sprake indien de gemeente zeggenschap heeft, hetgeen blijkt uit het hebben van stemrecht of door middel van vertegenwoordiging in het bestuur van de organisatie. Onder een financieel belang wordt verstaan dat de gemeente middelen beschikbaar heeft gesteld die niet verhaalbaar zijn in geval van faillissement van de verbonden partij of ingeval de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. eleidskader In het kader van het vorenstaande heeft de gemeenteraad in zijn vergadering van 26 april 2005 een beleidsnota ‘Verbonden partijen’ vastgesteld. Het doel van deze nota is het bieden van een kader voor de oprichting en de deelneming in een publiekrechtelijke of privaatrechtelijke organisatie, alsmede voor gemeentelijke vertegenwoordiging in deze organisaties. Als uitgangspunt van beleid wordt de volgende regel gehanteerd: ‘De gemeente gaat niet over tot de oprichting van of de deelneming in een privaatrechtelijke rechtspersoon, tenzij op deze wijze een publiek belang wordt behartigd dat niet op een andere wijze tot stand kan worden gebracht’ (‘het nee, tenzij-principe’). De beleidsnota verschaft daarnaast een zo volledig mogelijk inzicht in de huidige verbonden partijen van de gemeente en tevens een besliskader voor het aangaan van nieuwe deelnemingen etc. In de nota is voorts aangegeven, dat specifieke wijzigingen ten aanzien van de deelnemingen worden opgenomen in het ‘Register verbonden partijen’ dat één keer per jaar wordt bijgewerkt en aan uw raad bij de jaarrekening wordt toegezonden. Het betreffende register is in deze paragraaf opgenomen. Gezien de leeftijd van de op dit moment vastgestelde regeling wordt er momenteel gewerkt aan een nieuwe beleidsnota ‘Verbonden partijen’. De wijzigingen wat betreft local government zijn mogelijk zo sterk dat dit ook op bestuurlijk niveau bediscussieerd zal moeten worden. emeenschappelijke regelingen De gemeenschappelijke regelingen voeren het beleid en het beheer op de betreffende terreinen uit voor de gemeente. In zijn algemeenheid wordt voor een gemeenschappelijke regeling gekozen indien de gemeente dit beleid niet alleen dan wel niet doeltreffend kan uitvoeren. Door middel van jaarlijkse toezending van begroting en jaarrekening vindt controle plaats op onder meer de doelstellingen van de betreffende regeling.

107

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Van de gemeenschappelijke regelingen kan het volgende overzicht worden gegeven: Regeling WHW-bedrijven Wegschap Tunnel Dordtse Kil

BestuursDeelname DB/AB DB/AB

GR RAD

DB/AB

GR SVHW GR SOHW GR Regio ZHZ (Regiostaf) GR Omgevingsdienst GR Veiligheidsregio GR Regionale Sociale Dienst

DB/AB DB/AB AB Via Regio ZHZ DB/AB DB/AB

1)

Financiële betrokkenheid Pm Bijdrage tot max. 2% in exploitatietekort Pm

Bijdrage 2012

Bijdrage per product Bijdrage per product Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdrage per inwoner Bijdragen gerelateerd aan aantal inwoners

€ 71.084 1) € 90.710 € 50.443 € 28.936 € 67.166 € 404.938

€ 15.500 -

Voorschot 2012 + afrekening 2011

Stichtingen en verenigingen In een aantal stichtingen en verenigingen heeft de gemeente zitting in het bestuur, verstrekt een jaarlijkse bijdrage en is financieel aansprakelijk bij eventuele tekorten. Hiervan kan het volgende overzicht worden gegeven: Regeling

Financiële Betrokkenheid Bijdrage in exploitatie

Bijdrage 2012

Sportstichting Strijen

BestuursDeelname DB

Stichting ToBe Dordrecht

DB

Bijdrage per inwoner

€ 67.181 1)

1)

€ 199.372

subsidie 2012-2013

Vennootschappen De deelname in het aandelenkapitaal van een aantal vennootschappen vloeit in hoofdzaak voort uit de van oudsher maatschappelijke belangen, die door deze vennootschappen worden (werden) nagestreefd. In de meeste vennootschappen is de gemeente niet bestuurlijk vertegenwoordigd, maar bezit zij stemrecht. De financiële risico’s zijn beperkt tot de omvang van de dividenduitkeringen en de waarde van het aandelenpakket. De verhandelbaarheid van deze aandelen is over het algemeen overigens altijd aan beperkingen onderhevig. Vennootschap

Bestuursdeelname Nee

Financiële betrokkenheid Dividend

Dividend 2012

BV Gemeenschappelijk Bezit Evides NV BNG

Nee

Dividend

€ 157.513

Nee

Dividend

€ 7.176

CV/BV Regionaal Bedrijventerrein

Ja

12% aandeel

Pm

NV Eneco

1)

€ 230.973

1)

Er is geen dividend ontvangen, echter in verband met mogelijke tekorten is er een voorziening getroffen van € 60.000,-.

108

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Register Verbonden partijen (zoveel als mogelijk bijgewerkt met de laatst bekende gegevens). Naam Gemeenschappelijke regeling WHW-bedrijven Doel WHW-bedrijven biedt werk aan circa 200 enthousiaste en gemotiveerde medewerkers die vanwege persoonlijke omstandigheden zijn aangewezen op arbeid onder aangepaste omstandigheden. Binnen de kaders van de Wet sociale werkvoorziening wordt in een reguliere productieomgeving de arbeid zoveel als mogelijk aangepast aan de individuele mogelijkheden van de medewerkers Betrokkenen De vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeenteraad wijst vertegenwoordigers aan in het AB: gemeenten tot 15.000 inwoners - 2 leden gemeenten van 15.000 tot 22.500 inwoners - 3 leden gemeenten met meer dan 22.500 inwoners - 4 leden. In totaal kent het AB 14 leden. Vanuit het AB worden DB leden gekozen (6 leden). Financieel belang Gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De afgelopen jaren is slechts een (geringe) bijdrage per inwoner betaald. Met ingang van 2010 werd geen bijdrage meer geheven. Relatie programmabegroting Programma Sociaaleconomisch beleid, doelstelling: ‘Het verhogen van de maatschappelijke participatie en het doorbreken en voorkomen van sociaal isolement door maatschappelijk zinvolle activiteiten’. Financiële kengetallen In 2012 is een negatief exploitatieresultaat (voor bestemming) behaald van € 343.000 (2011 -\€ 330.000). Het eigen vermogen per 31 december 2012 beloopt een bedrag van € 2.040.000 (2011: € 2.382.000). Ontwikkelingen WHW bedrijven ontkomt nog immer aan de landelijke tendens van negatieve exploitatieresultaten. Er is een Participatiewet onderweg, de exacte uitwerking hiervan is nog onduidelijk. Wat tot op heden wel duidelijk is, is dat de WHW bedrijven dit nog op de huidige manier slechts een paar jaar volhouden. Hierna is het eigen vermogen op en zullen de gemeenten bij moeten springen jaarlijks. Naam Wegschap Tunnel Dordtse Kil Doel Het wegschap is opgericht voor de aanleg en het beheer van de toltunnel en de aansluitende verbindingswegen. Het wegschap is bevoegd om verordeningen vast te stellen die voor het vervullen van de tak van het wegschap nodig zijn. Betrokkenen Provincie Zuid-Holland en de gemeenten Dordrecht, Binnenmaas en Strijen. Bestuurlijk belang Collegelid in DB, raadslid in AB. Financieel belang Bijdrage van 2% in het exploitatietekort. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beheer, doelstelling: ‘Het realiseren van verkeersmaatregelen en het kwalitatief zodanig onderhouden van wegen, straten en pleinen opdat een veilige deelname aan het verkeer wordt gewaarborgd’. Financiële kengetallen Het resultaat over 2012 bedraagt € 1.453.791,- positief (2011 € 1.602.309,- positief). Per 31 december 2012 is er nog een fors negatief eigen vermogen van € 8.163.000,-(2011: € 9.617.000,-) als gevolg van de afboeking van immateriële vaste activa in 2005 conform het BBV. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden.

109


Naam Gemeenschappelijke regeling RAD Doel Het doel van de RAD is het zorgdragen voor het op een milieuhygiënische verantwoorde en doelmatige wijze verwijderen van afvalstoffen. Zorgdragen van de inzameling van (grove) huishoudelijke afvalstoffen, afzonderlijke inzameling van groente-, fruit- tuinafval en plastic, en het zorgdragen voor het doen verwerken van deze afvalstoffen. De RAD haalt het huishoudelijke afval gescheiden op. Grof huishoudelijk afval, asbest, puin, papier en karton kunnen worden ingeleverd op de milieustraat aan de Smidsweg in Westmaas. Betrokkenen De Regionale Afvalstoffendienst Hoeksche Waard (RAD) is een gemeenschappelijke regeling van vijf Hoeksche Waardse gemeenten. Bestuurlijk belang De gemeente wordt vertegenwoordigd door een collegelid (DB) en een raadslid (AB). Elk van de deelnemers heeft een stem, ongeacht het aantal inwoners. Financieel belang Eventuele tekorten komen voor rekening van de deelnemende gemeenten. Op dit moment is het financiële risico zeer gering. De RAD werkt op basis van kostendekkende tarieven. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beleid, doelstelling: ‘Het vergroten van de bewustwording van de inwoners over hun mogelijkheden om een bijdrage te leveren aan de verbetering van het milieu c.q. de inwoners stimuleren tot een milieuvriendelijk gedrag’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2011 € 5.880.000 (31-12-2011: € 5.797.000). Het jaarresultaat over 2012 bedroeg € 259.000 positief (2011 € 997.000 positief). Ontwikkelingen In 2013 zal deze dienstverlening van straatveegtaken worden uitgebreid naar de gemeente Oud Beijerland. In 2012 is wederom een omvangrijk aantal zonnepanelen geplaatst en zij voorzien nu voor 35% in hun eigen energie. Naam Gemeenschappelijke regeling SVHW Doel Het samenwerkingsverband is verantwoordelijk voor de heffing en invordering van belastingen, de administratie m.b.t. de wet waardering onroerende zaken, het administreren van vastgoedgegevens en het verstrekken van vastgoedgegevens van de aangesloten instellingen. Betrokkenen In het samenwerkingsverband participeren de gemeenten Alblasserdam, Albrandswaard, Barendrecht, Bergambacht, Bernisse, Binnenmaas, Boskoop, Brielle, Cromstrijen, Dirksland, Goedereede, Graafstroom, Hardinxveld-Giessendam, Hellevoetsluis, Korendijk, Liesveld, Nederlek, Nieuwkoop, Nieuw-Lekkerland, Oud-Beijerland, Ouderkerk, Schoonhoven, Strijen, Vlist en Zederik. Naast de deelnemende gemeenten participeren ook de RAD Hoeksche Waard en het Waterschap Hollandse Delta. Bestuurlijk belang Een collegelid vertegenwoordigt de gemeente Strijen in het algemeen bestuur. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. Op basis van hetgeen aan producten wordt afgenomen betaalt de deelnemer een bijdrage. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het verwerven van eigen middelen door middel van het heffen van belastingen ter bekostiging van uitgaven die niet worden gedekt door algemene en specifieke uitkeringen en kostendekkende bijdragen van derden’. Financiële kengetallen Per 31-12-2012 heeft het SVHW een algemene reserve van € 600.000,-. Dit is conform het overeengekomen maximum. Het resultaat over 2012 is € 66.000 positief (2011 € 1.559.000 positief). Dit

110


bedrag wordt geheel gerestitueerd aan de deelnemers. Ontwikkelingen In 2012 zijn de gemeenten Nieuwkoop en Zederik toegetreden tot het SVHW. In 2012 hebben de gemeenten Aalburg, Goeree-Overflakkee, Langsingerland, Werkendam en Woudrichem om toetreding verzocht vanaf 2013. Naam Gemeenschappelijke regeling Dienst Gezondheid & jeugd Zuid-Holland Zuid Doel Samenwerking op het gebied van onderwijs en publieke gezondheid. Betrokkenen De Regio Zuid-Holland Zuid is een samenwerkingsverband van volgende gemeenten; Alblasserdam, Binnenmaas, Cromstrijen, Dordrecht, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-IdoAmbacht, Korendijk, Leerdam, Molenwaard, Oud-Beijerland, Papendrecht, Sliedrecht, Strijen, Zederik en Zwijndrecht. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door één door de raad aangewezen lid. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Bestuur, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Op het moment van opstellen van deze jaarrekening zijn er nog geen cijfers bekend van het eerste halfjaar van deze nieuwe GR. Ontwikkelingen In de periode 2007 – 2010 zijn belangrijke taken van de Regio Zuid-Holland Zuid verstandigd in eigen gemeenschappelijke regelingen. Er is in 2011 een werkgroep ingesteld met de opdracht te rapporteren over de toekomstige taken en inrichting van de GR. Dit heeft geleid tot een volledig herziene GR met gewijzigde taken en organisatiestructuur. Wat er over was van de GR ZHZ is overgegaan in de Dienst Gerzondheid & jeugd Zuid-Holland Zuid. De GR ZHZ is gedurende 2012 opgehouden te bestaan onder die naam.

Naam Gemeenschappelijke regeling Regio Zuid-Holland Zuid Doel Samenwerking op het gebied van ondermeer veiligheid, economische zaken, ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting, verkeer en vervoer en volksgezondheid. Betrokkenen De Regio Zuid-Holland Zuid is een samenwerkingsverband van de gemeenten in de Hoeksche Waard, de Drechtsteden en de Alblasserwaard-Vijfheerenlanden. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door één door de raad aangewezen lid. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten (GGD). Relatie programmabegroting

111


Programma Bestuur, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Zie ontwikkelingen Ontwikkelingen In de periode 2007 – 2010 zijn belangrijke taken van de Regio Zuid-Holland Zuid verstandigd in eigen gemeenschappelijke regelingen. Er is in 2011 een werkgroep ingesteld met de opdracht te rapporteren over de toekomstige taken en inrichting van de GR. Dit heeft geleid tot een volledig herziene GR met gewijzigde taken en organisatiestructuur. Wat er over was van de GR ZHZ is overgegaan in de Dienst Gerzondheid & jeugd Zuid-Holland Zuid. De GR ZHZ is gedurende 2012 opgehouden te bestaan onder die naam. Naam Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Doel Samenwerking op de domeinen: fysiek, sociaal, economisch, veiligheid en bestuurlijk & organisatorisch. Betrokkenen Het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van de 5 gemeenten in de Hoeksche Waard. Bestuurlijk belang De regio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door 2 collegeleden. Alle leden van het AB hebben één stem. De stem weegt niet op basis van de omvang van de gemeenten. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Bestuur, doelstelling: ‘Ter behartiging van de strategische belangen van de Hoeksche Waard zal een niet-vrijblijvende samenwerking met andere organen worden aangegaan’. Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2012 is nog niet bekend. Deze cijfers worden pas laten bekend gemaakt (2011: 9.400,-- negatief); het eigen vermogen is hierdoor ook nog niet bekend (in 2011: € 797.966,--). Ontwikkelingen Geen. Naam Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid Doel Een veilige regio voor iedereen door middel van samenwerking tussen organisaties als politie, brandweer en GHOR en de samenwerking met partners. Betrokkenen De GR Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid bestaat uit 19 deelnemende gemeenten. Bestuurlijk belang De veiligheidsregio kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter. De gemeente Strijen wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester. De leden van het AB hebben een gewogen stem naar rato van het inwonertal van hun gemeente. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage vindt plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Veiligheid, overlast en handhaving, doelstelling: ‘Voorbereiding rampenbestrijding’. Financiële kengetallen Het resultaat na bestemming over boekjaar 2012 betreft € 467.828 negatief (2011: € 731.513,- positief):

112


het eigen vermogen per 31-12-2012 beloopt € 2.769.660,- (2011: € 1.596.282). Ontwikkelingen

Naam Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid Doel Adviseren en ondersteunen van de gemeenten en provincie bij het maken van verantwoorde keuzen op het gebied van economische ontwikkelingen, de schaarse ruimte en het milieu. Betrokkenen De GR OZHZ is een samenwerkingsverband van de 19 gemeenten van de regio Zuid-Holland Zuid en de Provincie Zuid-Holland. Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst kent drie bestuursorganen, namelijk het algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en een bestuurscommissie. De gemeente Strijen heeft een collegelid in de bestuurscommissie. Financieel belang De deelnemers zijn aansprakelijk voor eventuele exploitatietekorten. De bijdrage heeft plaats op basis van het aantal inwoners, dan wel op basis van afgenomen producten. Relatie programmabegroting Programma Fysiek beleid, doelstelling: ‘het verrichten van diverse milieutaken’. Financiële kengetallen Het resultaat over boekjaar 2011 betrof € 1.149.000,- positief. Het eigen vermogen was € 294.566,negatief. Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening zijn de jaarcijfers 2012 nog niet door ODZHZ aangeleverd. Ontwikkelingen De gemeenschappelijke regeling is per 1 januari 2011 gestart. Wat voormalig de Milieudienst Zuid Holland Zuid was is nu de Omgevingsdienst Zuid Holland Zuid.

Naam Gemeenschappelijke regeling Regionale Sociale Dienst Hoeksche Waard Doel De regionale sociale dienst Hoeksche Waard is een samenwerkingsverband van alle Hoeksche Waardse gemeenten die zorgdraagt voor de uitvoering van de Wet werk en inkomen en overige relevante wetgeving. Betrokkenen De gemeenten Strijen, Cromstrijen, Binnenmaas, Oud-Beijerland en Korendijk nemen deel aan deze gemeenschappelijke regeling. Bestuurlijk belang De gemeente Strijen wordt vertegenwoordigd door een collegelid in DB en een raadslid in AB. Financieel belang De deelnemende gemeenten dragen de kosten van de organisatie (organisatiedeel), alsmede van de uitvoering van de regelingen (productiedeel). Relatie programmabegroting Programma Sociaaleconomisch beleid, doelstelling: ‘Het voeren van een actief beleid om armoede te bestrijden door verbetering van de inkomenssituatie van personen met een minimum inkomen’. Financiële kengetallen Het programmaresultaat (voor bestemming) over 2012 is € 1.299.203 positief (2011 € 335.392 positief). Echter de helft van het resultaat over 2012 komt door een aanvullende bijdrage van de deelnemers aan de RSD voor een tekort dat achteraf helemaal niet plaats heeft gevonden. Per 31-12-2012 beschikt de RSD over een eigen vermogen van € 1.668.072 (2011: € 368.869,-). Ontwikkelingen Geen

113


Naam Sportstichting Strijen (gemeentelijke stichting) Doel Het oprichten en instandhouding van sport- en recreatieobjecten in de gemeente Strijen. Betrokkenen Gemeente Strijen Bestuurlijk belang Collegebestuur vormt tevens bestuur van de sportstichting. Financieel belang Gemeente is aansprakelijk voor exploitatietekorten. Relatie programmabegroting Sport en recreatie, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen De bijdrage per jaar is met ingang van 2009 voor 4 jaar vastgesteld op een jaarlijks bedrag van ± € 199.000. Ontwikkelingen Geen bijzonderheden Naam Stichting ToBe Dordrecht Doel Het bieden van muziekonderwijs Betrokkenen Deze stichting is een samenwerkingsverband tussen twee muziekstichtingen, namelijk gemeenten die zijn aangesloten bij de gemeenschappelijke regeling Muziekschool Hoeksche Waard en een gemeentelijke muziekschool. Zij zijn verder gegaan in de stichting ToBe. Bestuurlijk belang Er fungeer een raad van Toezicht (bestaande uit 7 leden), waarin de gemeente Strijen overigens geen zitting heeft. Daarna wordt er gemiddeld 2 maal per jaar een subsidiëntenoverleg gehouden. Financieel belang Subsidiëring van afgenomen activiteiten. Relatie programmabegroting Programma Cultureel beleid, doelstelling: ‘Het bieden van mogelijkheden van amateuristische kunstbeoefening’. Financiële kengetallen Over het boekjaar aug 2011-dec 2012 werd een positief resultaat behaald van € 34.500,- (boekjaar 20102011 € 86.000,-). Het eigen vermogen bedroeg per 31-12-2012 € 1.328.500,- (31-7-2011: € 1.268.700,-). Ontwikkelingen Voor deze ene jaarrekening wordt een verslagperiode gehanteerd van 18 maanden. Dit om de P&C cyclus aan te passen aan die van de subsidiërende gemeenten. Voortaan zal er verslag gedaan worden over perioden van 12 maanden in de vorm van kalenderjaren.

Naam Stichting Sportcentrum Apollo Doel Het exploiteren van een zwembad en een sporthal binnen de gemeente Strijen met een daartoe in eigendom of gebruik te verkrijgen accommodatie. Betrokkenen Er is sprake van een onafhankelijke stichting van de gemeente. Bestuurlijk belang Raadslid in AB.

114


Financieel belang Bijdrage in exploitatietekort op basis van de subsidieverordening. Relatie programmabegroting Programma Sport en recreatie, doelstelling: ‘Het stimuleren en ondersteunen van een breed aanbod van voorzieningen op het gebied van jeugd en sport’. Financiële kengetallen Niet meer van toepassing in verband met de overdracht van de exploitatie aan Laco. Ontwikkelingen Per 1 juli 2006 is in verband met de gewenste privatisering van de exploitatie van het sportcomplex een einde gekomen aan de activiteiten van de Stichting Sportcentrum Apollo. Een voorlopige liquidatierekening is inmiddels beschikbaar. Echter de stichting is nog niet opgeheven aangezien er nog een aantal zaken ter afronding liggen. Naam Naamloze Vennootschap Eneco (Eneco Holding NV) Doel Het produceren, leveren en transporteren van gas, elektriciteit en warmte. Betrokkenen Deelnemende gemeenten in het werkgebied Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders (gemeenten als aandeelhouders). Stemrecht in AVA is gekoppeld aan aandelenbezit. Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Het nettoresultaat bedroeg in 2012 € 233 miljoen (2011: € 204 miljoen). Het eigen vermogen bedraagt per 31-12-2012 € 4,45 miljard (31-12-2011: € 4,35 miljard). De solvabiliteit over 2011 komt uit op 50,5% (in 2010 50,4%). Ontwikkelingen ENECO had voorbereidingen getroffen voor een aandelensplitsing op last van het ministerie van Economische Zaken. Het Gerechtshof in Den Haag verklaarde echter in een uitspraak op 22 juni 2010 de splitsing onverbindend omdat dit in strijd zou zijn met het Europees recht. De minister van Economische Zaken heeft cassatie ingesteld tegen deze uitspraak. In afwachting van de uitspraak in cassatie zijn de voorbereidingen op de wettelijke gedwongen splitsing van het concern stopgezet. Inmiddels heeft de Hoge Raad op 24 februari 2012 besloten vragen te stellen over de verenigbaarheid van de Splitsingswet met het Europees recht. Die vragen moeten eerst worden beantwoord door het Europees Hof van Justitie in Luxemburg. De behandeling van de cassatie is opgeschort totdat het Europees Hof deze vragen heeft beantwoord. Hier kan nog wel geruime tijd overheen gaan. In 2012 buiten de vele duurzame investeringen geen ontwikkelingen. Naam BV Gemeenschappelijk Bezit Evides Doel Het houden en beheren van de aandelen in Evides en het uitoefenen van stemrecht daarop voor eigen rekening en risico, maar ten behoeve van de aandeelhouders van de vennootschap en al hetgeen met het voorgaande verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. GBE houdt 50% van de aandelen in Evides . DELTA N.V. houdt de andere 50%. Betrokkenen Gemeenten in werkgebied van Evides (23 gemeenten). Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de algemene vergadering van aandeelhouders van BV Gemeenschappelijk Bezit Evides.

115


Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Geen Financiële kengetallen Totaal uitstaande aandelen 1.850.000 (nominaal € 0,05). Aandelenbezit Strijen 10.315 stuks. Eigen vermogen 31-12-2012 € 224,8 miljoen (2011 € 224,4 miljoen). Het resultaat over 2011 bedraagt € 28,6 miljoen (2011 € 35,3 miljoen). Ontwikkelingen Geen

Naam Naamloze Vennootschap Bank Nederlandse Gemeenten Doel De BNG is een gespecialiseerde bank, van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Klanten zijn decentrale overheden, corporaties, en instellingen op het gebied van nut, zorg en onderwijs. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening daagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Betrokkenen Gemeenten, provincies en rijk. De Staat is houder van 50% van de aandelen. De overige 50% is in handen van provincies, gemeenten en een hoogheemraadschap. De gemeente Strijen heeft 6.240 aandelen van in totaal 55.690.720 geplaatste aandelen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in algemene vergadering van aandeelhouders (stemrecht naar rato van het aandelenbezit). Financieel belang Aandeelhouderschap, op basis daarvan dividenduitkering. Relatie programmabegroting Programma Middelen en organisatie, doelstelling: ‘Het aantrekken van financieringsmiddelen en uitzetten van gelden binnen de kaders van de wet FIDO’. Financiële kengetallen Netto winst 2012 na belastingen € 332 miljoen (2011: € 256 miljoen). Het eigen vermogen per 31 december 2012 bedraagt € 2.752 miljoen. (per 31 december 2011 € 1.897 miljoen. Ontwikkelingen Geen Naam Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Doel Voeren van beheer over de grondexploitatiemaatschappij Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang De gemeente heeft 1 zetel in de RvC (van in totaal 5 zetels). Financieel belang De gemeente Strijen houdt 12% in het aandelenkapitaal (d.w.z. 42 van de 350 aandelen). Relatie programmabegroting Programma Economisch en sociaal-economisch beleid: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen Het eigen vermogen van de BV bedraagt per 31-12-2011 € 35.000 (=geplaatst aandelenkapitaal). De exploitatie van de BV sluit zonder resultaat aangezien alle kosten worden doorbelast naar de CV.

116


Ontwikkelingen Geen bijzonderheden. Naam Bedrijvenpark Hoeksche Waard C.V. Doel Ontwikkelen en realiseren van een regionaal bedrijvenpark van 60 ha. netto. Betrokkenen Gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Bestuurlijk belang Vertegenwoordiging in de Algemene vergadering van Aandeelhouders. Financieel belang De gemeente Strijen houdt 11,88% in het commanditaire kapitaal van € 35.000,-. Hiernaast heeft de gemeente een garantie afgegeven aan de CV in verband met zelfstandige financiering. Relatie programmabegroting Programma Economisch en sociaal-economisch beleid: doelstelling ‘Het stimuleren van de economische ontwikkeling (in de gemeente) door het creëren en behouden van een aantrekkelijk vestigingsklimaat voor bedrijven en winkels’. Financiële kengetallen De C.V. heeft statutair een commanditair kapitaal van € 35.000,-. Alle lasten worden bijgeboekt op het onderhanden project. Het geïnvesteerd bedrag in het plan bedraagt per 31-12-2012 circa € 18,4 miljoen. Ontwikkelingen In 2012 (en nog steeds in 2013) vind er een discussie plaats over het geldende uitgiftebeleid. De interesse in kavels vanuit de regio is gering. De discussie vindt plaats of er ook bedrijven van buiten de regio kavels kunnen kopen. Door de sterke vertraging en de geringe interesse zijn er door alle deelnemers voorzieningen getroffen voor mogelijke toekomstige verliezen.

117


PARAGRAAF GRONDBELEID lgemeen De paragraaf Grondbeleid geeft de visie op het grondbeleid in relatie tot de wijze waarop wordt getracht de doelstellingen, zoals opgenomen in het programmaplan, te realiseren. Transparantie van grondbeleid voor de raad is om twee redenen van belang. In de eerste plaats vanwege het financiële belang en de risico’s en in de tweede plaats vanwege de relatie met de in de programma’s aangegeven doelstellingen. De paragraaf dient volgens de voorschriften de volgende aspecten te belichten: een visie, een aanduiding van de wijze waarop de gemeente het grondbeleid uitvoert, een actuele prognose van de te verwachten resultaten (incl. verliesvoorzieningen) van de totale grondexploitatie, een onderbouwing van de winstneming en de uitgangspunten voor de reserves. eleidskader Op 19 juni 2007 heeft de gemeenteraad een gewijzigde nota Grondbeleid vastgesteld. Deze nota vormt een sturingselement om beleidsdoelstellingen op het gebied van de ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, economie, milieu en maatschappelijke doeleinden te realiseren. De nota verschaft inzicht in de wijze waarop de gemeente haar grondbeleid voert en zorgt tevens voor eenduidige kaders. Door het vaststellen van dit beleidskader geeft de gemeenteraad sturing aan het grondbeleid van onze gemeente. Binnen dit kader voert het college het grondbeleid uit. Daarnaast vormt het grondbeleid de mogelijkheid om publieke taken goed te vervullen. Zo bestaat soms de mogelijkheid om voor bepaalde ontwikkelingen bijdragen te leveren aan het realiseren van maatschappelijke doelstellingen en functies welke zijn geformuleerd in het beleidsprogramma van het college. Het betreft hier zaken als maatschappelijk belang van goede volkshuisvesting, het realiseren van voldoende werkgelegenheid, een goede kwaliteit van de leefomgeving, het voorzieningenniveau. Periodiek wordt bezien of deze nota herziening behoeft. De doelstelling van de nota Grondbeleid is het creëren van een algemeen beleidskader waaraan belangrijke ontwikkelingen binnen bestemmingsplannen kunnen worden getoetst. De nota Grondbeleid moet dan ook antwoord geven op de vraag welk grondbeleid wordt gehanteerd bij een bepaalde ruimtelijke vraag. a. De gemeente probeert met haar doen en laten op de grondmarkt het ruimtegebruik dat zij wenst beter te laten aansluiten op het maatschappelijk gewenste ruimtegebruik. Hierbij kan worden gedacht aan het stimuleren van bepaalde voorzieningen (bijvoorbeeld de aankoop van een pand aan de Kerkstraat voor het museum); b. Een andere doelstelling is het verbeteren van de kwaliteit van het ruimtegebruik. Door het ruimtelijk ordeningsbeleid en, bij actief grondbeleid, het gronduitgiftebeleid zodanig te formuleren dat het gewenste resultaat (volkshuisvesting, veiligheid, voorzieningen, inrichting openbaar gebied etc.) wordt gerealiseerd (bijvoorbeeld: het realiseren van een nieuw bedrijventerrein tegenover het gemeentehuis); c. Tenslotte is er het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten over gebruikers, eigenaren, ontwikkelaars en overheid. Dit houdt in dat er een gedifferentieerd gronduitgifte-prijsbeleid moet worden gehanteerd. De status van de nota Grondbeleid is richtinggevend en dient te fungeren als algemeen toetsingskader. Datgene waarin de nota niet voorziet, wordt ter besluitvorming voorgelegd aan het college van burgemeester en wethouders en indien de raad hierin een bevoegdheid heeft aan de raad.

118


ntwikkelingen De nota grondbeleid, vastgesteld in 2007, behoeft een evaluatie. Op een aantal terreinen hebben structurele wijzigingen zich voorgedaan. De woningmarkt stagneert, er is een regionaal kader woningbouwproductie in voorbereiding, de lokale prestatieafspraken met de woningcorporatie worden herzien en daarenboven wordt een lokale structuurvisie vastgesteld. Voldoende indicatoren om de uitgangspunten van het grondbeleid te heroverwegen. ctiviteiten 2012 Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI In 2012 zijn nauwelijks werkzaamheden uitgevoerd aan bedrijventerrein VI. Van de verkoop van de gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: 2005 – 4.000 m2 2008 - 900 m2 2008 – 8.000 m2 2008 – 1.968 m2 2009 – 3.950 m2 2010 – 0 m2 2011 – 4.595 m2 2012 - 918 m2 De boekwaarde per m2 (bruto) bedraagt per 31 december 2012 € 22,56 (per 31 december 2011 € 22,38). De toename van de boekwaarde is het gevolg van de bijdragen (per verkochte m2) aan de reserve verfraaiing bedrijventerrein. In 2012 is een herziene exploitatieopzet vastgesteld, waarin rekening is gehouden met een tragere uitgifte dan eerder aangenomen. Ook deze herziene opzet geeft aan, dat nog immer een ruim positief exploitatieresultaat wordt geprognosticeerd. Strienemonde (deelplan LvE III) Als onderdeel van het plan Land van Essche III is het deelplan Striemonde in ontwikkeling. Het gaat om 7 kavels voor vrijstaande woningen en een kavel voor een appartementencomplex. In 2007 is hiervoor een exploitatieopzet met instemming van de raadscommissie Financiën en economische zaken vastgesteld. Deze exploitatieopzet geeft een (gering) positief resultaat aan. In 2010 is de grond administratief overgeboekt van Land van Essche III naar Strienemonde. Er zijn nog 3 kavels te koop per einde 2012. In 2011 is een aangepaste exploitatieberekening opgesteld, deze is in 2012 aangeboden ter vaststelling. Er wordt nog steeds een positief resultaat verwacht op dit plan. Gronden Dam Voor HW Wonen bestaat het project Dam uit twee fasen. Inmiddels zijn de Brede School en de 18 appartementen gereed (voor HW Wonen de 1e fase) en is begonnen met de 2e fase van deze grondexploitatie. De fase bevat alleen woningbouw door HW Wonen. Buiten enkele kosten van stedenbouwkundige aard en de verkoop van onze grond aan HW Wonen hebben wij er financieel geen bemoeienis mee. Op basis van de overeenkomst met de Maashoek blijven diverse kosten (waaronder de kosten voor de stedenbouwkundige adviezen) voor rekening van de gemeente Strijen. Ter dekking van deze kosten is in 2009 een voorziening getroffen ten laste van de exploitatie van de algemene dienst, deze is in dit verslagjaar wederom geüpdatet op basis van de meest recente schattingen. Anterieure overeenkomst voor fase 2 is gesloten met HW Wonen per heden. Op dit moment zijn we bezig met het uitwerken van een voorontwerp bestemmingsplan voor fase 2.

119


Nog niet in exploitatie genomen plannen Land van Essche III De boekwaarde van dit plan is in 2012 per saldo gestegen met ongeveer € 102.000 van € 1.272.000 naar € 1.377.000 per 31 december 2012. De rente is evenals voorgaande jaren bijgeschreven samen met enkele investeringen. Door boekwaarde komt op 31 december 2012 uit op € 25,11 per m2 (2011: € 23,19 per m2). De prijs per m2 is overigens nog steeds op een dusdanig niveau, dat dit een budgettair neutrale exploitatie zonder meer mogelijk moet maken. Ontwikkelingslocatie De Striene In verband met de bouw van de brede school aan de Dam worden de locaties, waar de huidige openbare scholen (De Patrijspoort en De Striene) zijn gevestigd, herontwikkeld. De locatie van De Patrijspoort is inmiddels in exploitatie genomen en afgesloten. Voor de locatie De Striene moet nog een exploitatieopzet worden opgesteld. In 2010 is een deel van de locatie in gebruik genomen in verband met de vaste parkeerplaatsen voor de Albert Hein. Hierdoor is het exploitatiegebied kleiner geworden. In 2011 is de gymzaal aan de Trambaan gesloopt tot op de fundering. Ontwikkellocatie De Striene heeft eind 2012 een boekwaarde van € 315.000,-. Overige gronden Sportlaan Op basis van strategische overwegingen heeft de gemeente in het verleden (agrarische) gronden aangekocht aan de Sportlaan. Dat betreft een kavel van ongeveer 1 ha. In 2012 is een deel van dit perceel overgeboekt naar het project randweg omdat de randweg letterlijk over dit stuk grond heen loopt. In 2012 zijn de verslaggevingsregels van het BBV aangescherpt voor de NIEGG (Niet In Exploitatie Genomen Gronden). Omdat er geen plan is vastgesteld door de gemeenteraad voor dit perceel is de waarde verplicht afgewaardeerd naar de historische uitgaafprijs. Er mogen geen uren of rente meer aan toegevoegd worden tot er een door de raad vastgesteld plan is. De boekwaarde beloopt per 31 december 2012 een bedrag van € 53.000. Oftewel per m2: € 5,33 (2011 € 16,75). inancieel kader Uit het vorenstaande blijkt dat in 2012 er geen plannen afgerond zijn, maar nog wel een aantal in exploitatie. Dit betekent niet dat alle kavels volledig door de gemeente geëxploiteerd worden (volledig risicodragend), echter wel dat er exploitatieopzetten zijn en bestemmingsplannen. De locaties zijn de passieve status voorbij gegaan. Op basis van de exploitatieberekeningen van de diverse plannen kunnen wij positieve of budgettair neutrale

120

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 resultaten op alle plannen verwachten behalve de gronden van de Dam. Zoals in de desbetreffende paragraaf aangegeven hebben wij in een overeenkomst afgesproken enkele kosten te dragen, hier staat niets tegenover. Dit betekent dat dit project als geheel zal eindigen met een negatief resultaat. Deze kosten zijn reeds opgenomen in een voorziening. Dit heeft voor 2012 nauwelijks kosten met zich meegebracht. De voorziening is zelfs gedaald omdat de termijn van het indienen van planschaden op het bestemmingsplan met daarin de bouw van de school verlopen is. Naast onze eigen exploitaties zijn we ook deelnemer in het regionale bedrijventerrein. Uit een van de opgestelde scenario’s is gebleken dat er mogelijk een verlies van € 500.000,- euro te verwachten valt. In verband hiermee hebben wij in 2012 een voorziening gevormd ter dekking van een mogelijk verlies voor ons deel (12%) van € 60.000,-.

Overzicht mutaties: Plan Plannen in exploitatie Bedrijventerrein VI Grondexploitatie Dam Strienemonde(deelplan LvE III)

Plannen tegen boekwaarde Land van Essche III Overige gronden Ontwikkelingslokatie De Striene

Boekwaarde 01/01/2012

Mutaties 2012

Boekwaarde 31/12/2012

1.522.098 1.731.310 - 91.901 3.161.507

12.061 24.869 74.787 111.717

1.534.159 1.756.179 - 16.304 3.274.034

1.275.349 167.512 297.650

101.668 - 114.260 17.707

1.377.017 53.252 315.357

1.740.511

5.115

1.745.626

121


PARAGRAAF TREASURY lgemeen Op 1 januari 2001 is de Wet financiering lagere overheden (Wet Filo) vervangen door de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In deze wet worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. In 2006 is de Wet fido geëvalueerd, waarbij een aantal vereenvoudigingen zijn doorgevoerd. In de loop van 2008 bleek dat sommige financiële instellingen waarbij decentrale overheden gelden hadden uitgezet niet meer (volledig) aan hun verplichtingen konden voldoen. Gelet op de onrust op de financiële markten is de Wet fido per 1 januari 2009 opnieuw aangepast en zijn als nadere uitwerking hiervan de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) en de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden aangescherpt. De wetgeving bevat met name regels voor het beheersen van financiële risico’s zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen en voor het beheer van de treasury. Sinds de invoering van het Besluit Begroting en Verantwoording is het verplicht om een treasuryparagraaf in de programmabegroting en de programmaverantwoording op te nemen waarin de onderwerpen die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie worden behandeld. Het beleid van de gemeente Strijen voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. De wijziging van de Wet financiering decentrale overheden in verband met het rentedragend aanhouden van liquide middelen in 's Rijks schatkist (verplicht schatkistbankieren) is nog niet in het treasurystatuut van de gemeente Strijen verwerkt. Het wetsvoorstel verplicht, in aansluiting op het Begrotingsakkoord en het op 29 oktober 2012 gesloten Regeerakkoord, decentrale overheden alle overtollige middelen die niet gebruikt worden ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak aan te houden in de schatkist. Hierdoor wordt een centrale treasury binnen de publieke sector versterkt, daalt de EMU-schuld en wordt de externe financieringsbehoefte van het Rijk en daarmee van de totale collectieve sector lager. Ten tijde van het opstellen van deze jaarrekening was het wetsvoorstel schatkistbankieren nog niet aangenomen. Om te borgen dat het doel van de wetswijziging – bijdragen aan de verlaging van de EMU-schuld – wordt bereikt, is op 4 juni 2012 om 18.00 uur een publicatie in de Staatscourant verschenen waarin werd aangekondigd dat contracten en beleggingen overeengekomen tot op dat moment worden gerespecteerd. Deze overgangsregeling heeft tot doel gehad mogelijke aanmerkelijke aankondigingeffecten van verplicht schatkistbankieren te minimaliseren. Wanneer decentrale overheden immers zouden besluiten om overtollige middelen lang uit te zetten, zou hiermee het doel van het wetsvoorstel – bijdragen aan de verlaging van de EMU-schuld – minder snel bereikt worden. n- en externe ontwikkelingen Begin 2012 bedroeg het banksaldo € 262.500 negatief. In de loop van het jaar zijn de volgende grote ontvangsten binnen gekomen: - Opbrengsten grondverkopen grondexploitaties € 242.100; - Van het SVHW is € 2,35 miljoen ontvangen (belastingen); - € 1,2 miljoen uitkering van het BTW compensatiefonds; - € 395.700,- dividend Eneco / Evides / BNG / Gevudo; - € 7,81 miljoen aan algemene uitkering; De grote uitgaven betroffen:

122

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 -

Loonkosten € 3,6 miljoen; Belastingdienst loonheffing € 1,2 miljoen; Regio Zuid Holland Zuid / veiligheidsregio / Omgevingsdienst € 387.000,-; RSD: WMO (incl WVG) & uitvoeringskosten € 1,5 miljoen; Bibliotheek Strijen € 216.300,-; Laco / Sportstichting € 441.900; Restauratie luchtwachttoren € 85.200; ABP pensioenfonds: € 544.800,-; Leerlingenvervoer: € 271.600,-; Waterschap Wet Uitkering Wegen € 413.600 ; Investering randweg € 1,98 miljoen; Overige investeringen € 286.900,-; Grondexploitaties € 178.200,-.

Eind 2012 bedroeg het banksaldo € 28.500 negatief. De aangetrokken kasgeldlening was wel verhoogd van € 3 miljoen eind 2011 tot € 4 miljoen eind 2012. In de verwachting dat de rente op langlopende leningen zou gaan stijgen is in 2008 en 2009 een tweetal externe leningen aangetrokken ter financiering van de kosten van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg. In verband met vertraging in de aanleg van de randweg zijn de op dat moment overtollige middelen weggezet op een spaarrekening. Eind 2011 stond € 4,8 miljoen op een spaarrekening tegen 1,9 % rente. Eind 2012 was dit eveneens € 4,8 miljoen. De kosten van de Randweg zijn voorshands gefinancierd door middel van kasgeldleningen (eind 2012 € 4 miljoen tegen 0,08% rente). isicobeheer Volgens de kasgeldlimiet is het de gemeente toegestaan tot een bedrag van € 1,318 miljoen kortlopende financiering aan te trekken, wat nog verhoogd mag worden met het bedrag van de vlottende middelen minus de vlottende schulden. Zoals uit de bijgevoegde staten blijkt is de kasgeldlimiet in 2012 geen enkele maal overschreden, evenals in voorgaande jaren. Hierdoor is het niet nodig geweest over te gaan tot het aantrekken van vaste geldleningen. De norm voor de renterisiconorm die gehanteerd wordt is 20% van de vaste schuld per 1 januari van het betreffende jaar, dat wil zeggen dat 1/5 deel van de totale vaste schuld per jaar herzien mag worden. Het renterisico op de vaste schuld van de Gemeente Strijen is ruim onder de risiconorm gebleven. Rentevisie Het treasurybeleid van de gemeente is gericht op het minimaliseren van de rentelasten op korte en lange termijn. De marktrente voor langlopende leningen (10 jaar) is in 2012 gedaald van circa 2,68 % tot circa 1,83 % (gemiddeld 2,28% over 2012). De marktrente voor kortlopend krediet (1 maand) is eveneens verder gedaald, namelijk van circa 0,85 % begin 2012 tot circa 0,11 % per eind 2012 (gemiddeld 0,32% over 2012). Aangezien de rentekosten van kortlopend krediet beduidend lager zijn dan op af te sluiten leningen is het gunstiger om de ruimte die beschikbaar is binnen de kasgeldlimiet te benutten voor kortlopend krediet. Tijdelijke liquiditeitstekorten worden daarom opgevangen door middel van kasgeldleningen. In 2012 zijn voortdurend kasgeldleningen aangetrokken. Begin 2012 was een kasgeldlening van € 3 mln. aangetrokken tegen 0,9% rente. Eind 2012 was dit € 4 miljoen tegen het zeer lage percentage van 0,08% rente.

123


Lineaire geldlening 10 jaar gelijk

kasgeldlening 1 maand

De lening portefeuille van onze gemeente bestaat uit een negental leningen die direct aan de woningstichting en de Sportstichting zijn doorgesluisd. Wijzigingen in het rentepercentage hebben in deze gevallen geen invloed op de financiële positie van de gemeente. Ten behoeve van de financiering van de Randweg zijn 2 leningen aangetrokken. Zoals reeds aangegeven is in november 2008 € 3,5 miljoen aangetrokken tegen een rente van 5,08 % voor 40 jaar vast. In november 2009 is een tweede lening van € 3 miljoen aangetrokken tegen een rente van 3,83 %. Kredietrisico Van de ultimo 2012 uitgezette geldleningen ad € 13.467 miljoen betreft 98,11 % doorgesluisde geldleningen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting. Verder betreft 1,89 % uitgezette leningen aan Strijense stichtingen en verenigingen zonder rating. Uitzettingen Publieke taak Sportstichting St.Collectieve Beveiliging Strijen Overig

2012

2011

198 35

1,47% 0,26%

223 35

1,51% 0,24%

22 255

0,16%

24 282

0,16 %

Treasury Woningstichting Sportstichting

12.504 708

92,85% 5,26%

13.798 708

93,31 % 4,79 %

Totaal

13.467

100%

14.788

100 %

Zoals uit voorgaand overzicht blijkt is het kredietrisico vrij beperkt. De lening aan de Sportstichting bedraagt totaal € 500.000, waarvan de helft in 2008 is opgenomen en de andere helft op een later tijdstip zal worden verstrekt. Het rentepercentage bedraagt 5,08%. Naast een lening heeft de Sportstichting ook de beschikking over een rekening courant van € 48.500. Over de lening aan de St. Collectieve Beveiliging Strijen wordt geen rente in rekening gebracht. Het rentepercentage op een aan de Maashoek doorverstrekte geldlening van € 1.912.000 is met ingang van 2012 herzien van 4,58% in 3,95%. Aangezien het een doorgesluisde geldlening betreft heeft dit geen invloed op de exploitatie van de gemeente Strijen.

124

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Koersrisico De gemeente is in het bezit van 6.240 aandelen BNG, 10.315 aandelen Evides en 11.256 aandelen Eneco met een verkrijgingsprijs van totaal € 313.300. Naar verwachting zal een scheiding worden aangebracht tussen netbeheer en handelsactiviteiten van Eneco, waarbij het netbeheer in publieke handen dient te blijven. Dit heeft consequenties bij een eventuele overname voor de te ontvangen prijs per aandeel. Doordat alle aandelen tegen de nominale waarde in de boekhouding zijn verwerkt en de grote positieve herwaarderingen van aandelen conform de voorschriften niet zijn verwerkt hebben koersschommelingen geen invloed op het financiële resultaat. Pas bij feitelijke verkoop blijkt het resultaat. Valutarisico Alle leningen, deposito’s en fido geldmarktselect beleggingen zijn in euro’s aangegaan, zodat hierop geen valutarisico wordt gelopen. Debiteurenrisico Het debiteurensaldo bedraagt gemiddeld € 140.000, waarvan circa 0,11 % ouder is dan een half jaar. In 2012 is voor € 5.900 afgeboekt aan oninbare debiteuren. Financiering Liquiditeitspositie 31-12-2011

31-12-2012

Vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa op korte termijn

223.700 4.782.400 2.170.600 7.176.700

140.000 4.880.300 1.921.500 6.941.800

Overlopende passiva Kasgeldleningen Kortlopende schulden

617.500 3.000.000 1.021.300 4.638.800 2.537.900 ========

580.600 4.000.000 1.164.800 5.745.400 1.196.400 ========

Liquiditeitsoverschot

Zoals uit bovenstaand overzicht blijkt is in beide jaren sprake geweest van een liquiditeitsoverschot. Dit overschot wordt veroorzaakt door de leningen voor de randweg welke tijdelijk op een spaarrekening zijn geparkeerd. Leningenportefeuille Voor inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen wordt verwezen naar bijgevoegde overzichten. Opgemerkt wordt dat alle leningen doorgesluisde geldleningen betreffen aan Woningstichting HW Wonen en de Sportstichting, met uitzondering van de in 2008 aangetrokken geldlening van 3,5 miljoen en de in 2009 aangetrokken lening van € 3 miljoen ter financiering van de aanleg van de randweg. Derivaten In 2012 is geen gebruik gemaakt van derivaten. Bedrijfseconomische kengetallen Bij de financiële analyse wordt gebruik gemaakt van de volgende bedrijfseconomische kengetallen:

125


Current ratio: Zijn er voldoende middelen om op korte termijn aan de direct opeisbare verplichtingen te kunnen voldoen. Berekening: vlottende activa (incl. liquide middelen) / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012:

13.343.500 13.795.200 15.435.300 16.151.700 13.186.100 12.030.200 11.944.900

/ 1.994.500 / 1.539.400 / 5.070.400 / 3.280.300 / 2.446.700 / 4.638.700 / 5.745.400

= = = = = = =

6,69 8,96 3,04 4,92 5,39 2,59 2,08

Volgens de literatuur moet de current ratio tussen de 1 en de 1,5 liggen. Onder de 1 is het voortbestaan van de onderneming in gevaar; boven de 1,5 is er een te veel aan liquiditeit en zou meer op lange termijn belegd of geïnvesteerd moeten worden. Bij de gemeente Strijen is er voor gekozen overtollige gelden kortlopend uit te zetten op een spaarrekening (tegen 1,9%). Dit geeft weliswaar iets minder rente opbrengst dan langlopende beleggingen, maar geeft wel een grotere vrijheid in de mate waarin over de gelden kan worden beschikt. Quick ratio: bij grote voorraden kan de current ratio een te hoge waarde krijgen omdat de post vlottende activa dan hoog is, maar er toch weinig liquide middelen kunnen zijn. Daarom worden bij de quick ratio de voorraden geëlimineerd. Berekening: vlottende activa -/- voorraden / kort vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012:

4.697.400 3.316.200 6.103.100 7.661.600 7.690.300 7.176.700 6.941.800

/ 1.994.500 = / 1.539.400 = / 5.070.300 = / 3.280.300 = / 2.446.700 = / 4.638.700 = / 5.745.400 =

2,36 2,15 1,20 2,34 3,14 1,55 1,21

Volgens de literatuur moet de quick ratio tussen de 0,5 en de 1 liggen. Voor toelichting zie current ratio. Solvabiliteit: De mate waarin in geval van liquidatie aan de verplichtingen kan worden voldaan. Berekening: eigen vermogen / vreemd vermogen 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012:

20.592.700 22.045.100 23.176.100 17.616.000 16.014.100 13.512.800 13.724.700

/ 22.297.600 = / 21.262.700 = / 21.189.700 = / 23.569.400 = / 22.003.700 = / 21.095.900 = / 19.789.800 =

0,924 1,037 1,094 0,747 0,730 0,640 0,694

De daling van het percentage in de laatste jaren wordt veroorzaakt door de aangetrokken langlopende leningen / kasgeldleningen en de afname van het eigen vermogen door de onttrekkingen aan diverse reserves. In 2012 zijn een tweetal doorgesluisde geldleningen

126

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 afgelopen, waardoor het vreemd vermogen is gedaald. Dit veroorzaakt de stijging van de ratio in 2012. In alle jaren is er voldoende eigen vermogen om op lange termijn aan de verplichtingen te kunnen voldoen. Een andere gangbare solvabiliteitsratio is de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal. Hoe hoger dit getal is, hoe hoger de buffer is voor het opvangen van verliezen, en dus hoe hoger de solvabiliteit is. In de praktijk wordt een norm van minimaal 0,25 gehanteerd. Berekening: eigen vermogen / balanstotaal 2006: 2007: 2008: 2009: 2010: 2011: 2012:

20.592.700 22.045.100 23.176.100 17.616.000 16.014.100 13.512.800 13.724.700

/ 44.884.800 = / 44.847.100 = / 49.436.300 = / 44.465.700 = / 40.464.500 = / 39.247.500 = / 39.259.900 =

0,46 0,49 0,49 0.40 0,40 0,34 0,35

KASGELDLIMIET PER 31-12-2012 Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari 2012

15.508

Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag

8,50%

Kasgeldlimiet in bedrag

1.318 (Bedragen x EUR 1.000) REALISATIE

BUDGET

Kwartaal Jaar

1: jan-mrt

2: apr-jun

3: jul-sep

4: okt-dec

Jaar

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

0

0

0

0

350

399

0

0

187

0

0

0

0

0

2.333

4.333

3.000

3.500

3.292

2.683

4.732

3.000

3.500

3.479

Uitgeleende gelden < 1 jaar

0

0

0

0

0

Contante gelden in kas

1

1

1

2

1

4.873

4.940

5.326

5.115

5.064

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld

0

Vlottende middelen

Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen

0

0

0

0

0

0

4.874

4.941

5.327

5.117

5.065

Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld

0

-2.191

-210

-2.327

-1.617

-1.586

Toegestane kasgeldlimiet

1.318

1.318

1.318

1.318

1.318

1.318

Ruimte (+) / Overschrijding (-)

1.318

3.509

1.528

3.645

2.935

2.904

127


RENTERISICONORM EN RENTERISICO'S VAN DE VASTE SCHULD PER 31-12-2012 (Bedragen x EUR 1.000) 2011 Renterisico op vaste schuld

budget

realisatie

2012

2013

2014

budget

budget

budget

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g

0

2.067

1.912

949

675

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g

0

2.067

1.912

949

675

0

0

0

0

0

3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)

0

0

2.208

0

0

3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)

0

2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)

0

24

708

250

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)

0

0

1.500

0

0

5. Betaalde aflossingen

0

909

2.165

943

1.723

6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

0

0

1.500

0

0

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0

0

1.500

0

0

18.944

Renterisiconorm 8. Stand van de vaste schuld per 1 januari 9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Renterisiconorm

0

21.502

20.594

19.137

20%

20%

20%

20%

20%

2.500

4.300

4.119

3.827

3.789

2.500

4.300

4.119

3.827

3.789

0

0

1.500

0

0

2.500

4.300

2.619

3.827

3.789

Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm 7. Renterisico op vaste schuld 11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7) PORTEFEUILLE VASTE SCHULD PER 31-12-2012 VASTE SCHULD Instrument

Naam lening

Naam geldgever

Oorspr. Aflossings- Stortingshoofdsom wijze datum

Afloopdatum

(Bedragen x EUR 1.000) CouponDatum rente renteherz.

Schuldrestant

Weging in portefeuille

Onderhandse lening (o/g) OLG 103773 OLG 20/69490 OLG 21/69489 OLG 22/69422 OLG 23/69423 OLG 25/71255 OLG 29/ABN OLG 30/83013 OLG 31/84531 OLG 40104661 OLG 40108050

BNG BNG BNG BNG BNG BNG ABN Amro BNG BNG BNG BNG

Subtotaal Onderhandse lening (o/g)

3.500 565 1.008 2.642 2.556 5.534 1.089 908 7.714 3.000 708 29.224

TOTAAL VASTE SCHULD

29.224

128

Lineair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Annuïtair Lineair Lineair Annuïtair

3-11-2008 3-11-2048 1-7-1995 1-7-2015 1-7-1994 1-7-2014 1-7-1992 1-7-2020 30-12-1992 30-12-2021 1-12-1997 1-12-2022 4-1-1993 4-1-2043 11-1-1994 11-1-2034 6-12-1995 6-12-2020 17-11-2009 17-11-2049 30-12-2012 30-12-2032

5,0800% 3,6000% 1-7-2015 4,5200% 1-7-2014 3,6200% 3,9500% 6,0400% 4,7800% 4-1-2013 4,1000% 1-11-2014 6,8500% 3,8300% 17-11-2019 3,1000%

3.150 450 801 1.999 1.912 3.193 963 717 2.469 2.775 708 19.137

16,46% 2,35% 4,19% 10,45% 9,99% 16,68% 5,03% 3,75% 12,90% 14,50% 3,70% 100,00%

19.137

100,00%

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 PORTEFEUILLE VASTE UITZETTINGEN PER 31-12-2012 VASTE UITZETTINGEN PUBLIEKE TAAK Naam geldnemer Overige instellingen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Sportstichting Strijen Verenigingsgebouw StrijenSas Voetbalvereniging Strijen St. Collectieve Beveiliging Strijen Subtotaal Overige instellingen

Rating

BBB BBB BBB BBB BBB Geen

Soort Instrument Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g)

Naam uitzetting

Doorverstrekking Nominaal van

Rek crt sportstichting ULG sportstichting 1e tr OLG 103773 ULG50 OLG 40108050 ULG 03 ULG 27 St. Collectieve Beveiliging Strijen

Totaal uitzettingen publieke taak

VASTE UITZETTINGEN TREASURY Naam geldnemer

Aankoopdatum

Afloopdatum

Datum renteherz.

49 1-1-2001 250 3-11-2008 3-11-2018 708 30-12-2012 30-12-2032 9 1-1-1964 1-1-2013 24 1-7-2011 1-7-2035 35 6-6-2008 6-6-2018 1.074

Couponrente 0,7200% 5,0800% 3,1000% 4,5000% 0,0000% 0,0000%

1.074

Rating

Woningcorporaties met borging WSW Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Woningstichting Maashoek B Subtotaal Woningcorporaties met borging WSW

Soort Instrument Certificate of deposit (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g) Onderhandse lening (u/g)

Naam uitzetting

ULG 09 ULG 014 ULG 015 ULG 016 ULG 06 ULG 07 ULG 08 ULG 10

Doorverstrekking Nominaal van OLG 23/69423 OLG 29/ABN OLG 30/83013 OLG 31/84531 OLG 20/69490 OLG 21/69489 OLG 22/69422 OLG 25/71255

Aankoopdatum

Afloopdatum

2.556 30-12-1992 30-12-2021 1.089 4-1-1993 4-1-2043 908 11-1-1994 11-1-2034 7.714 6-12-1995 6-12-2020 565 1-7-1995 1-7-2015 1.008 1-7-1994 1-7-2014 2.642 1-7-1992 1-7-2020 5.534 1-12-1997 1-12-2022 22.016

Datum renteherz.

4-1-2013 1-11-2014 1-7-2015 1-7-2014

Couponrente 3,9500% 4,7800% 4,1000% 6,8500% 3,6000% 4,5200% 3,6200% 6,0400%

(Bedragen x EUR 1.000) Restant Weging in uitzetting portefeuille 49 150 708 0 22 35 963

0,36% 1,11% 5,26% 0,00% 0,16% 0,26% 7,15%

963

7,15%

Restant Weging in uitzetting portefeuille 1.912 963 717 2.469 450 801 1.999 3.193 12.504

14,20% 7,15% 5,33% 18,33% 3,34% 5,95% 14,84% 23,71% 92,85%

Totaal uitzettingen treasury

22.016

12.504

92,85%

TOTAAL VASTE UITZETTINGEN

23.090

13.467

100,00%

MUTATIES VASTE SCHULD IN 2012

Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2012

20.594

4,94%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

708 -2.165 0 -1.912 1.912 0 0

3,10% 4,70% 0,00% 4,58% 3,95% 0,00% 0,00%

-0,07% 0,03% 0,00% 0,04% -0,10% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2012

19.137

4,84%

-0,10%

MUTATIES VASTE UITZETTINGEN IN 2012 Vastrentende uitzettingen Bedrag

(Bedragen x EUR 1.000) Gemiddelde Invloed op rente gem. rente

Beginstand per 1 januari 2012

14.788

5,10%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Renteaanpassing (oud percentage) Renteaanpassing (nieuw percentage) Omzetting vast naar vlottend Omzetting vlottend naar vast

708 -2.029 0 -1.912 1.912 0 0

3,10% 4,72% 0,00% 4,58% 3,95% 0,00% 0,00%

-0,10% 0,06% 0,00% 0,07% -0,16% 0,00% 0,00%

Eindstand per 31 december 2012

13.467

4,96%

-0,14%

129

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 PORTEFEUILLE NETTO VLOTTENDE SCHULD PER 01-01-2013 VLOTTENDE SCHULD Soort instrument

Naam geldgever

Naam vlottende schuld

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom schuld portefeuille

Rekening-courant Subtotaal Rekening-courant

285008196

0

29 29

100,00% 100,00%

TOTAAL VLOTTENDE SCHULD

0

29

100,00%

VLOTTENDE MIDDELEN Soort instrument

Naam vlottende middelen

Bank Nederlandse Gemeenten

Naam geldnemer

Rating

(Bedragen x EUR 1.000) Oorspr. Renteperc. Restant- Weging in hoofdsom uitzetting portefeuille

Rekening-courant 361804644 490227007 490229751 587369841

Rabobank Strijen ABN Amro ABN Amro ABN AMRO

0

0 2.846 2.030 1 4.878

0,00% 58,32% 41,59% 0,03% 99,95%

Subtotaal Contante gelden in kas

0

2 2

0,05% 0,05%

TOTAAL VLOTTENDE MIDDELEN

0

4.880

100,00%

TOTAAL NETTO VLOTTENDE SCHULD

0

-4.852

Subtotaal Rekening-courant

AA AA AA AA

Contante gelden in kas Kas

130


PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN lgemeen De paragraaf lokale heffingen bevat de gemeentelijke inkomsten voor zover deze uit de in Strijen ingevoerde belastingen en retributies voortkomen, de beleidsvoornemens voor de lokale heffingen en een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen, een aanduiding van de lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. eleid lokale heffingen In onze gemeente zijn buiten de Algemene uitkering uit het Gemeentefonds de onroerendzaakbelastingen en de rioolheffingen de belangrijkste bron van inkomsten. De tarieven met betrekking tot de legesverordening, de hondenbelasting, de rioolheffing en de toeristenbelasting zijn voor het jaar 2012 niet verhoogd. De tarieven van de onroerendezaakbelastingen en de belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten zijn verhoogd met 2,0 % in verband met de ruimte voor beleidsvoornemens. Ten aanzien van de rioolheffing wordt uitgegaan van een kostendekkendheid van 100%. Begin 2011 zijn onderzoeken naar de kostendekkendheid van de bouwleges, APV-leges en begraafrechten onderzocht. De uitkomsten en aansluitend de aanbevelingen zijn in 2011 aan het college en de raadscommissie aangeboden. In het presidium is het onderzoek met bijbehorend voorstel naar een niet nader genoemd punt in de toekomst doorgeschoven. Dit punt is eind 2012 opgepakt en meegenomen in de momenteel gevoerde bezuinigingsdiscussie. De aanslagoplegging, heffing en invordering, alsmede de administratieve verwerking van OZB, de rioolheffing en de hondenbelasting is ondergebracht bij de GR SVHW (Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsverband Vastgoed-informatie Heffing en Waardebepaling). Deze gemeenschappelijke regeling wikkelt ook aanvragen om kwijtschelding af. pbrengst belastingen en rechten Op grond van artikel 219 van de gemeentewet zijn in 2012 in onze gemeente de volgende belastingen geheven:

Belasting Onroerende zaakbelastingen Roerende zaakbelastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting Rioolheffing Lijkbezorgingsrechten Bouwleges Overige leges Standplaatsrechten

Werkelijk 2011

Raming 2012

Werkelijk 2012

1.243.138 834 27.251 60.838 975.833 95.426 86.279 130.128 3.469

1.262.770 1.329 28.555 60.466 954.856 80.000 213.081 135.000 3.500

1.280.801 695 26.441 62.190 981.655 92.484 210.831 137.923 2.946

Overzicht in hoofdlijnen van de diverse heffingen (On-)roerende zaakbelastingen De (on-)roerende zaakbelastingen zijn sedert hun invoering ondergebracht bij wat thans de gemeenschappelijke regeling SVHW geworden is. Deze GR verzorgt niet alleen de oplegging en

131

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 inning van de aanslagen maar houdt tevens de bestanden in verband met de wet WOZ up-todate. Regelmatig vindt er afdracht van de ontvangen belastingbedragen aan de gemeente Strijen plaats. Toeristenbelasting Toeristenbelasting wordt geheven van een viertal exploitanten. Twee jachthavens, een caravanpark en een verhuurder van vakantiehuisjes. Voor de inning van de belasting wordt een forfaitaire berekeningswijze toegepast. Hondenbelasting Net zoals de onroerende zaakbelastingen bij het SVHW is ondergebracht, verzorgt dit orgaan sinds enige jaren eveneens de heffing en actualisering van de bestanden van de hondenbelasting. De controle is nog wel in handen van de gemeente Strijen en geschiedt door een tweejaarlijkse huis-aan-huis controle. In 2011 heeft er een controle plaatsgevonden. Deze controle heeft 62 nieuwe hondenbezitters opgeleverd. Rioolheffing Voor wat betreft de oplegging, invordering en onderhoud van het gegevensbestand geldt hetzelfde als bij de hondenbelasting is vermeld. De rioolheffing geldt uitsluitend ter dekking van de uitvoering van het Gemeentelijk RioleringsPlan. Afvalstoffenheffing De inzameling van huisvuil, alsook de administratie hiervan, wordt door de gemeenschappelijke regeling RAD Hoeksche Waard verzorgd. Aan de RAD is tevens de heffing en invordering van de afvalstoffenheffing overgedragen. Lijkbezorgingsrechten Om de exploitatie van de begraafplaats mogelijk te houden worden begraafrechten geheven. Leges In onze gemeente worden leges geheven op grond van de legesverordening 1998, waarvan de bijbehorende tabel sedertdien jaarlijks wordt aangepast. De leges hebben o.a. betrekking op de Algemeen Plaatselijke Verordening, rij- en reisdocumenten, burgerlijke stand en de wet Ruimtelijke Ordening & Milieuwetgeving. Marktverordening en standplaatsrechten Om uitvoering te geven aan de marktverordening is een verordening standplaatsrechten in het leven geroepen. Hierin worden o.a. de te betalen marktgelden geregeld. De opbrengst van de standplaats van de jaarlijkse Koninginnekermis komt aan de gemeente Strijen ten goede. De organisatie van de Herfstmarkt, met de daarbij behorende braderie en andere activiteiten, alsmede de voorjaars-viooltjesmarkt worden door de plaatselijke winkeliersvereniging georganiseerd zonder bemoeienis van de gemeente. Hetzelfde is het geval met het Sasser dorpsfeest dat door een comité wordt georganiseerd. In deze gevallen worden geen standplaatsrechten geheven.

132

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Aanduiding van de lokale belastingdruk Overzicht tarieven lokale heffingen Onroerende-zaakbelastingen Gebruiker - woningen - niet woningen Eigenaar - woningen - niet-woningen Rioolheffing Gebruiker (woningen) Eigenaar (woningen) Reinigingsrechten Meerpersoonshuishoudens Eenpersoonshuishoudens

2010

2011

2012

---0,1143% 0,0687% 0,1405%

---0,1212% 0,0728% 0,1489%

---0,1236% 0,0743% 0,1519%

138,74 92,75

138,74 92,75

138,74 92,75

233,00 191,00

205,00 169,00

194,00 160,00

In bovenstaand overzicht is duidelijk te zien dat de jaarlijkse verhogingen van de onroerende zaakbelastingen vrij gering zijn en voornamelijk verricht als inflatiecorrectie. De rioolheffing is al jaren op hetzelfde niveau. In verband met overschotten bij de RAD HW zijn de reinigingsrechten de afgelopen jaren alleen maar verlaagd. Bij de bepaling van de belastingdruk wordt uitgegaan van de drie belangrijkste heffingen, te weten de onroerendezaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Voor de berekening is voorts uitgegaan van een fictieve waarde van een woning van € 200.000,-. Weergegeven wordt de gemiddelde belastingdruk bij een eigenaar/gebruiker en een gebruiker (huurder) van een woning, die een meerpersoonshuishouden vormt.

Overzicht belastingdruk

2010

2011

2012

Eigenaar/gebruiker Gebruiker Gemiddelde stijging belastingdruk Eigenaar/gebruiker Gebruiker

601,89 371,74

582,09 343,74

574,09 332,74

0,72% -0,17%

-3,29% -7,53%

-3,20% -1,37%

Blijkens door de provincie Zuid-Holland opgestelde special gemeentelijke belastingen 2012 van de gemeenten in Zuid-Holland ligt bij een woningwaarde van € 200.000,- over 2012 de hoogste belastingdruk op € 831,81 en de laagste belastingdruk op € 520,03. De gemiddelde belastingdruk over 2012 ligt in Zuid-Holland op € 689,03. De belastingdruk voor onze gemeente ligt voor 2012 op € 562,09 (eveneens uitgaande van een woningwaarde van € 200.000,-) en daarmee beduidend lager. Hierbij moet als kanttekening geplaatst worden dat de daling in 2012 voornamelijk te danken is aan de verlaging van de tarieven van de afvalstoffenheffing bij de Regionale Afvalstoffen Dienst.

133


Gemiddelde belastingdruk € 800 € 600 € 400

Strijen

€ 200

Prov.ZH

€0 2008

2009

2010

2011

2012

Kwijtscheldingsbeleid Omdat de heffing en invordering van de daarvoor in aanmerking komende heffingen bij de twee eerder genoemde gemeenschappelijke regeling in handen is gegeven heeft de gemeente hierin zelf nauwelijks een eigen beleid. Het beleid dat door beide gemeenschappelijke regelingen (SVHW en RAD) wordt toegepast is gebaseerd op de 100%-norm en houdt in dat afhankelijk van het inkomen en eventueel vermogen de heffingen, met uitzondering van hondenbelasting, geheel of gedeeltelijk worden kwijtgescholden.

134


JAARREKENING

135


PROGRAMMAREKENING 2012 Programma

Programma bestuur Programma veiligheid, overlast en handhaving

Raming 2012 voor wijziging

Raming 2012 na wijziging

Realisatie 2012

Realisatie 2011

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 151.861 847.352 695.491 148.861 850.285 701.424 142.889 809.119 666.230 133.802 834.149 700.347 9.820

502.619

492.799

37.820

524.400

Programma fysiek beleid

1.860.054

1.989.811

129.757

2.164.211

2.241.850

77.639

1.362.238

1.399.661

37.423

2.966.930

3.195.559

228.629

Programma fysiek beheer

1.424.350

2.297.637

873.287

1.445.275

2.256.202

810.927

1.250.936

2.225.004

974.068

1.368.530

4.732.830

3.364.300

Programma sociaal economisch beleid

1.504.358

2.783.551

1.279.193

1.529.065

2.873.787

1.344.722

1.579.213

2.844.933

1.265.720

1.739.163

3.095.958

1.356.795

Programma educatie en jeugd

18.957

941.840

922.883

21.957

1.008.186

986.229

22.048

973.106

951.058

92.694

1.036.227

943.533

Programma sport en recreatie

86.623

659.561

572.938

74.623

646.861

572.238

72.789

642.322

569.533

78.570

630.920

552.350

170.518

663.837

493.319

550

616.599

616.049

1.426

533.514

532.088

176.730

542.453

365.723

Programma cultureel beleid

21.916

400.350

378.434

107.566

514.315

406.749

108.383

509.729

401.346

43.077

536.143

493.066

Programma middelen en organisatie

300

4.206.433

4.206.133

25.664

4.244.441

4.218.777

57.003

4.323.585

4.266.582

35.507

4.059.789

4.024.282

5.248.757

15.292.991

10.044.234

5.555.592

15.776.926

10.221.334

4.635.084

14.795.598

10.160.514

6.642.582

19.140.653 12.498.071

Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid.

1.323.120 7.591.363 258.062 579.390 0 179.000 0

0 0 708 0 1.600 49.000 0

-1.323.120 -7.591.363 -257.354 -579.390 1.600 -130.000 0

1.353.120 7.816.759 379.310 637.549 47.000 179.000 0

0 0 708 0 1.600 49.000 0

-1.353.120 -7.816.759 -378.602 -637.549 -45.400 -130.000 0

1.370.126 7.808.318 395.662 566.486 90.346 204.108

-1.370.126 -7.808.318 -394.954 -564.444 -90.346 -144.327 0

1.332.313 7.637.303 290.989 536.361 71.821 196.705

66.371

-1.332.313 -7.637.303 -290.281 -534.666 -71.821 -130.334 0

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

9.930.935

51.308

-9.879.627

10.412.738

51.308 -10.361.430

10.435.046

62.531 -10.372.515

10.065.492

68.774

-9.996.718

0

36.308

36.308

0

586.027

586.027

0

0

0

0

0

0

15.179.692

15.380.607

200.915

15.968.330

16.414.261

445.931

15.070.130

14.858.129

-212.001

16.708.074

19.209.427

2.501.353

0 0 30.626 110.578 0 53.944 0 0 12.320 124.663

0 0 0 131.216 0 0 0 0 0 0

0 0 30.626 -20.638 0 53.944 0 0 12.320 124.663

8.064 0 117.811 617.489 0 67.944 0 0 26.720 333.481

0 0 68.400 396.216 0 0 0 0 5.000 255.962

8.064 0 49.411 221.273 0 67.944 0 0 21.720 77.519

0 0 94.448 260.579 0 66.581 0 0 26.697 324.819

0 0 68.383 162.753 0 0 0 0 612 255.962

0 0 26.065 97.826 0 66.581 0 0 26.085 68.858

0 30.000 141.067 2.582.081 0 149.828 0 0 78.062 595.145

0 0 0 132.829 57.515 62.156 0 0 0 566.367

0 30.000 141.067 2.449.252 -57.515 87.672 0 0 78.062 28.778

332.131

131.216

200.915

1.171.509

725.578

445.931

773.124

487.710

285.414

3.576.183

818.868

2.757.315

15.511.823

15.511.823

0

17.139.839

17.139.839

0

15.843.254

15.345.839

497.415

20.284.257

20.028.295

255.962

Programma gezondheidsbeleid

Subtotaal programma's

486.580

38.159

534.625

496.466

7.579

476.625

469.046

Algemene dekkingsmiddelen

Onvoorzien

Resultaat voor bestemming

708 2.042 59.781

708 1.695

Mutatie reserves Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm Pgm

bestuur veiligheid, overlast fysiek beleid fysiek beheer sociaal econ. beleid educatie en jeugd sport en recreatie gezondheidsbeleid cultureel beleid middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

136


Financiële verantwoording programma bestuur Rekening 2011 00110 00210 00220 00310 00320 00330 00410 00510 00610 14020

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college B&W Communicatie Bevolking Burgerlijke stand Verkiezingen Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursonderst. Raad en rekenkamer Rechtsbescherming

Totaal programma 10 Bestuur

Begroting 2012

Rekening 2012

284.399 21.980 36.155 23.381 1.591 10.270 -97.722 197.670 218.449 4.175

302.415 21.120 60.556 29.555 3.238 10.000 -94.250 145.486 218.315 4.989

299.939 17.149 47.446 26.626 2.374 7.676 -100.084 154.432 207.956 2.716

700.348

701.424

666.230

Financiële verantwoording programma veiligheid, overlast en handhaving Rekening 2011 12010 Brandweer en rampenbestrijding 14010 Openbare orde en veiligheid

Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving

Begroting 2012

Rekening 2012

458.749 10.297

474.125 12.455

485.624 10.842

469.046

486.580

496.466

Financiële verantwoording programma Fysiek beleid Rekening 2011 72310 81010 82010 82210 82310 83010

Milieu Ruimtelijke ordening Woningbedrijf Volkshuisvesting Leges Bouwvergunningen Grondexploitatie

Totaal programma 20 Fysiek beleid

137

Begroting 2012

Rekening 2012

205.534 140.268 55.625 16.068 -84.151 -104.714

210.311 114.182 38.129 22.086 -210.000 -97.069

207.331 79.251 35.565 6.546 -210.831 -80.440

228.630

77.639

37.422


Financiële verantwoording programma Fysiek beheer Rekening 2011 21010 21020 21110 24010 33010 55010 56010 72210 72410 72610

Wegen,straten en pleinen Kiltunnel Verkeersmaatregelen Watergangen Nutsvoorzieningen Natuurbescherming Openbaar groen Riolering Begraafplaatsen Baten rioolrecht

Totaal programma 30 Fysiek beheer

Begroting 2012

Rekening 2012

3.589.723 15.500 40.088 29.827 -39.335 10.868 78.424 657.993 -42.955 -975.833

887.926 15.655 36.300 48.965 -38.442 10.968 88.086 743.421 -27.096 -954.856

1.192.581 15.500 37.183 39.559 -38.908 9.726 95.944 643.437 -39.299 -981.655

3.364.300

810.927

974.068

Financiële verantwoording programma Sociaal economisch beleid Rekening 2011 31010 61010 61110 61210 61410 62011 62110

Economische zaken Bijstandsverlening Werkgelegenheid Inkomensvoorziening Minimabeleid Maatschappelijke begeleiding Vreemdelingen

Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid

Begroting 2012

Rekening 2012

2.973 565.924 0 0 11.336 734.628 41.933

5.718 496.711 0 0 15.500 828.663 -1.870

6.094 477.692 0 0 13.165 770.791 -2.022

1.356.794

1.344.722

1.265.720

Financiële verantwoording programma Educatie en jeugd Rekening 2011 42010 42020 42110 42210 42310 48010 63020 65010

Openbaar basisonderwijs excl. huisvesting Administratie, beheer en bestuur Huisvesting openbaar basisonderwijs Bijzonder basisonderwijs excl. huisvesting Huisvesting bijzonderbasisonderwijs Lokaal bestuurlijke onderwijstaken Jeugdwerk Kinderopvang

Totaal programma 50 Educatie en jeugd

138

Begroting 2012

Rekening 2012

25.573 0 95.726 285.931 255.422 45.034 120.650 115.196

20.914 0 76.110 281.849 231.535 128.053 129.962 117.806

20.890 0 79.467 279.886 231.861 94.068 129.517 115.369

943.532

986.229

951.058


Financiële verantwoording programma Sport en recreatie Rekening 2011 53010 Sport 53110 Groene sportvelden 58010 Toerisme

Totaal programma 60 Sport en recreatie

Begroting 2012

Rekening 2012

446.659 64.161 41.529

453.543 77.671 41.024

453.857 75.760 39.916

552.349

572.238

569.533

Financiële verantwoording programma Gezondheidsbeleid Rekening 2011 62010 65210 71410 71510 71610

Begroting 2012

Rekening 2012

Maatschappelijke begeleiding Voorziening gehandicapten Volksgezondheid Jeugdgezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg

0 268.588 153.181 -56.046

0 329.450 155.908 130.691

0 252.853 157.214 122.021

Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid

365.723

616.049

532.088

Financiële verantwoording programma Cultureel beleid Rekening 2011 51010 51110 54010 54110 63010

Openbare bibliotheek Vormings- en ontwikkelingswerk Kunst en cultuur Oudheidkunde en musea Sociaal cultureel werk

Totaal programma 80 Cultureel beleid

139

Begroting 2012

Rekening 2012

214.828 61.070 18.109 104.927 94.132

216.485 79.026 17.561 30.735 62.942

216.458 79.026 18.122 33.249 54.491

493.066

406.749

401.346


Financiële verantwoording programma Middelen en organisatie Rekening 2011 00211 00611 92010 92210 96010 97010 98010

Bestuursondersteuning college B&W Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Belasting Gemeentefinanciën Kostenplaatsen Exploitatiesaldo Mutatie reserves

Totaal programma 90 Middelen en organisatie

Begroting 2012

Rekening 2012

0 0 94.998 -21.811 0 255.962 -2.757.315

5.639 0 96.701 -2.164 0 0 -445.931

2.998 0 107.498 84.818 0 497.415 -285.415

-2.428.166

-345.755

407.314

Financiële verantwoording programma Algemene middelen en onvoorzien Rekening 2011 91310 92011 92110 92211

Financiering Belasting Algemene uitkering Gemeentefinanciën

Totaal programma 110 Alg. middelen en onvoorzien

Begroting 2012

Rekening 2012

-896.767 -1.332.313 -7.637.303 -130.334

-1.061.551 -1.353.120 -7.816.759 456.027

-1.049.745 -1.370.126 -7.808.316 -144.327

-9.996.717

-9.775.403

-10.372.514

Financiële verantwoording alle programma's Rekening 2011 Totaal programma 10 Bestuur Totaal programma 15 Veiligheid, overlast en handhaving Totaal programma 20 Fysiek beleid Totaal programma 30 Fysiek beheer Totaal programma 40 Sociaal economisch beleid Totaal programma 50 Educatie en jeugd Totaal programma 60 Sport en recreatie Totaal programma 70 Gezondheidsbeleid Totaal programma 80 Cultureel beleid Totaal programma 90 Middelen en organisatie Totaal algemene dekkingsmiddelen salariskosten en overhead

Totaal programma's

140

Begroting 2012

Rekening 2012

700.348 469.046 228.630 3.364.300 1.356.794 943.532 552.349 365.723 493.066 -2.428.166 -9.996.717 3.951.095

701.424 486.580 77.639 810.927 1.344.722 986.229 572.238 616.049 406.749 -345.755 -9.775.403 4.118.601

666.230 496.466 37.422 974.068 1.265.720 951.058 569.533 532.088 401.346 407.314 -10.372.514 4.071.269

0

0

0

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid (BBV artikel 28) Raming 2012 na wijziging

Programma bestuur

Realisatie 2012

Begrotingsafwijking

Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo 148.861 850.285 701.424 142.889 809.119 666.230 5.972 41.166 35.194

Programma veiligheid, overlast en handhaving Programma fysiek beleid

37.820

524.400

486.580

38.159

534.625

496.466

-339

-10.225

-9.886

2.164.211

2.241.850

77.639

1.362.238

1.399.661

37.423

801.973

842.189

40.216

Programma fysiek beheer

1.445.275

2.256.202

810.927

1.250.936

2.225.004

974.068

194.339

31.198

-163.141

Programma soc.econ.beleid

1.529.065

2.873.787

1.344.722

1.579.213

2.844.933

1.265.720

-50.148

28.854

79.002

Programma educatie en jeugd

21.957

1.008.186

986.229

22.048

973.106

951.058

-91

35.080

35.171

Programma sport en recreatie

74.623

646.861

572.238

72.789

642.322

569.533

1.834

4.539

2.705

550

616.599

616.049

1.426

533.514

532.088

-876

83.085

83.961

107.566

514.315

406.749

108.383

509.729

401.346

-817

4.586

5.403

25.664

4.244.441

4.218.777

57.003

4.323.585

4.266.582

-31.339

-79.144

-47.805

5.555.592

15.776.926

10.221.334

4.635.084

14.795.598

10.160.514

920.508

981.328

60.820

1.353.120 7.816.759 379.310 637.549 47.000 179.000 0

0 0 708 0 1.600 49.000 0

-1.353.120 -7.816.759 -378.602 -637.549 -45.400 -130.000 0

1.370.126 7.808.318 395.662 566.486 90.346 204.108 0

0 0 708 2.042 0 59.781 0

-1.370.126 -7.808.318 -394.954 -564.444 -90.346 -144.327 0

-17.006 8.441 -16.352 71.063 -43.346 -25.108 0

0 0 0 -2.042 1.600 -10.781 0

17.006 -8.441 16.352 -73.105 44.946 14.327 0

10.412.738

51.308

-10.361.430

10.435.046

62.531

-10.372.515

-22.308

-11.223

11.085

0

586.027

586.027

0

0

0

0

586.027

586.027

15.968.330

16.414.261

445.931

15.070.130

14.858.129

-212.001

898.200

1.556.132

657.932

8.064

0

-8.064

0

0

0

8.064

0

-8.064

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Programma gezondheidsbeleid Programma cultureel beleid Programma middelen en organisatie Subtotaal programma's

*1

*2

Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Saldo financieringsfunctie Financiering > 1 jaar Saldo compensabele BTW Overige alg. dekkingsmid. Subtotaal algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien

Resultaat voor bestemming Mutatie reserves Pgm bestuur Pgm veiligheid, overlast Pgm fysiek beleid

117.811

68.400

-49.411

94.448

68.383

-26.065

23.363

18

-23.346

Pgm fysiek beheer

617.489

396.216

-221.273

260.579

162.753

-97.826

356.910

233.463

-123.447

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm educatie en jeugd

67.944

0

-67.944

66.581

0

-66.581

1.363

0

-1.363

Pgm sport en recreatie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pgm gezondheidsbeleid

0

0

0

0

0

0

0

0

0

26.720

5.000

-21.720

26.697

612

-26.085

23

4.388

4.365

333.481

255.962

-77.519

324.819

255.962

-68.858

8.662

0

-8.661

1.171.509

725.578

-445.931

773.124

487.710

-285.414

398.385

237.868

-160.517

17.139.839

17.139.839

0

15.843.254

15.345.839

497.415

1.296.585

1.794.000

-497.415

Pgm sociaal econ. beleid

Pgm cultureel beleid Pgm middelen en organisatie

Subtotaal mutaties reserves

Resultaat na bestemming

*1 Dit betreft de afrekening met de veiligheidsregio inzake het salaris van de brandweercommandant en de aan de vrijwilligers uitbetaalde brandweervergoeding over het 2e halfjaar 2011 en heel 2012. Deze overschrijding is door raad goedgekeurd op 26 maart 2013. *2 Op grond van nieuwe BBV regels mag grond welke nog niet in exploitatie is genomen uitsluitend op de aanschafwaarde worden gewaardeerd. In het verleden toegerekende rente en ambtelijke uren moet worden afgeboekt. In 2012 is daarom ruim € 110.000 afgeboekt, hetgeen niet was geraamd. Ook deze overschrijding is door de raad goedgekeurd op 26 maart 2013. *3 Het verschil betreft de meer compensabele BTW welke volgens de doorschuifregeling doorbetaald moet worden aan de betreffende gemeenschappelijke regelingen. Tegenover meer kosten staan dus ook meer opbrengsten van compensabele BTW. De conclusie is dat er geen onrechtmatige begrotingsoverschrijdingen zijn.

141

*3


TOELICHTING OP DE PROGRAMMAREKENING Lokale heffingen De gemeente kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Belastingen

Rekening 2012

Raming 2012 Raming 2012 na wijziging voor wijziging

Onroerende zaak belastingen Roerende zaak belastingen Toeristenbelasting Hondenbelasting

1.280.801 695 26.441 62.190

1.262.770 1.329 28.555 60.466

1.232.770 1.329 28.555 60.466

Incidenteel gerealiseerd in 2012 13.469 0 0 1.019

Totaal

1.370.127

1.353.120

1.323.120

14.488

De incidenteel gerealiseerde belasting betreft opgelegde kohieren over voorgaande jaren. Aan OZB is € 18.031 meer ontvangen dan was geraamd. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de opgelegde kohieren over voorgaande jaren. Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseeerd op de decembercirculaire 2012. De raming in de primitieve begroting was gebaseerd op de junicirculaire 2010. Algemene uitkering

Rekening 2012


Incidenteel gerealiseerd in 2012

Algemene uitkering 2012 Algemene uitkering voorgaande jaren WMO bijdrage

6.919.977 105.366 782.973

6.961.085 95.000 760.674

6.843.465 0 747.898

105.366

Totaal

7.808.316

7.816.759

7.591.363

105.366

De belangrijkste verschillen tussen de primitieve raming en de raming na wijziging betreffen: - een daling van de uitkeringsfactor van 1,532 naar 1,504 - overhevelen Brede Doel Uitkering centra voor jeugd en Gezin naar algemene uitkering - bijdrage voor combinatiefuncties - bijdrage voor transformatie jeugdzorg - bijdrage voor decentralisatie AWBZ - de verhoging van de rijksbijdrage WMO - hogere uitkering over voorgaande jaren - overig per saldo

-145.600 170.800 27.000 12.000 47.400 12.776 95.000 6.020 225.396

Het verschil tussen de raming na wijziging en de werkelijke uitkering betreft: - een stijging van de uitkeringsfactor van 1,504 naar 1,506 - aframing algemene uitkering ivm winstwaarschuwing - de verhoging van de rijksbijdrage WMO - hogere algemene uitkering over voorgaande jaren - overig per saldo

10.000 -46.000 22.299 10.366 -5.108 -8.443

142


Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden: Dividenden

BNG Eneco Evides Gevudo kapitaallasten Totaal

Rekening 2011

Rekening 2012


14.352 159.610 116.532 495

7.176 230.973 157.513 0

7.175 230.973 141.162

9.000 199.034 50.028 0

-708

-708

-708

-708

290.281

394.954

378.602

257.354

Incidenteel gerealiseerd in 2012 71.363 40.981

112.344

Voor de bepaling van het bedrag incidenteel gerealiseerd is gekeken naar het verschil tussen 2012 en 2011. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt. De BNG heeft over 2011 in plaats van de gebruikelijke 50% slechts 25% van de nettowinst uitgekeerd. De dividenden van Eneco en Evides zijn in 2012 ondanks de recessie meegevallen. Het interimdividend van Evides lag € 16.300 hoger dan de in de begroting geraamde € 50.028. Doordat Strijen is uitgetreden uit de Gevudo ontvangen wij geen dividend meer van de Gevudo. Saldo financieringsfunctie Rekening 2011

Rekening 2012


Renteresultaat Rente spaarrekeningen Creditrente banken Overige rente opbrengst

532.636 71.821 2.931 794

559.639 90.346 6.810 37

630.849 47.000 6.700 0

579.390 0 0 0

Totaal baten Bankkosten

608.181 1.695

656.832 2.042

684.549 1.600

579.390 1.600

Totaal

606.486

654.790

682.949

577.790

In november 2008 was een externe lening van € 3,5 miljoen aangetrokken ter financiering van de kosten van de bouw van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg. Eind 2009 is, rekening houdend met de lage rentestand (3,83%), een tweede lening (€ 3 miljoen) aangetrokken voor de randweg. Van de geleende bedragen staat eind 2012 € 4,88 miljoen op een spaarrekening gestort tegen 1,9 % rente. In de begroting was er van uit gegaan dat het bedrag op de spaarrekening medio 2012 aangewend zou worden ter financiering van de kosten van de randweg. De kosten van aanleg van de randweg zijn vooralsnog gefinancierd door middel van het aantrekken van kasgeldleningen (stand ultimo 2012 € 4 miljoen; rente 0,08%). De rente opbrengst is hierdoor € 43.300 hoger dan geraamd. Het renteresultaat is opgebouwd uit het saldo van de betaalde rente op kort- en langlopende geldleningen en afschrijvingen, tegenover de doorberekende kapitaallasten. Voor de specificatie wordt verwezen naar het overzicht kapitaallasten.

143


BTW compensatiefonds Rekening 2012

Raming 2012 na wijziging

Rekening 2011

Rekening 2010

RAD SOHW regio ZHZ veiligheidsregio Kiltunnel Gevudo

0 23.804 14.412 17.122 4.443 0

0 23.000 14.500 7.500 4.000 0

4.986 23.175 18.404 10.409 9.396 0

32.798 0 41.492 7.581 0 75

Totaal lasten door te betalen doorschuif BTW

59.781

49.000

66.371

81.946

SVHW RAD SOHW RSD Regio ZHZ veiligheidsregio Groenbeheer Kiltunnel Rekenkamercommissie Implementatie NUP GGD ambulance VZHG Gevudo

8.750 73.957 23.804 31.084 14.412 17.122 15.702 4.443 1.532 13.227 0 76

6.500 78.500 23.000 40.000 18.500 7.500 0 4.000 1.000 0 0 0 0

6.812 82.486 23.175 44.137 18.404 10.409 0 9.396 1.090 700 0 94 0

8.564 106.767 0 62.579 41.492 7.581 0 5.248 1.233 0 348 125 75

Terug te vorderen doorschuif BTW

204.108

179.000

196.705

234.012

Totaal batig saldo

144.327

130.000

130.334

152.066

In 2012 is gebleken dat de BTW van de GR Groenbeheer via de deelnemende gemeenten teruggevraagd kon worden bij het BTW compensatiefonds.Over 2007 t/m 2011 is € 12.200 ontvangen en voor 2012 is € 3.500 teruggevraagd. Deze ontvangen BTW bedragen zijn niet automatisch doorbetaald aan Groenbeheer. Wanneer in de toekomst blijkt dat Groenbeheer een tekort in de exploitatie heeft zullen de deelnemende gemeenten en het waterschap hier gezamenlijk in bij moeten dragen. De BTW bate van de gemeente Strijen is mede door het terugontvangen van de doorschuif BTW van Groenbeheer € 14.300 hoger dan geraamd.

144


Overzicht afwikkelingsverschillen - afwaardering gronden - boete op ingediende suppletie aangifte

-110.971 -2.244

- suppletie aangifte BTW / BCF over 2007 t/m 2011 - vrijval teveel gereserveerde kosten brug Strijensas - vrijval teveel gereserveerde afrekening GGD-ZHE - liquidatie uitkering IZA nederland - overige posten < € 2.500

24.754 22.209 5.724 3.155 738

Saldo afwikkelingsverschillen

-56.634

Op grond van nieuwe BBV regels mag grond welke nog niet in exploitatie is genomen uitsluitend op de aanschafwaarde worden gewaardeerd. In het verleden toegerekende rente en ambtelijke uren moet worden afgeboekt. In 2012 is daarom € 111.000 afgeboekt. In het kader van het horizontaal toezicht is in 2012 vrijwillig een suppletie aangifte omzetbelasting 2011 gedaan, maar hierop is toch een boete ontvangen van € 2.200. In 2012 is een bureau ingehuurd voor herrekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds. Over de jaren 2007 t/m 2011 heeft dit een teruggave van de BTW van € 24.800 opgeleverd. Van de provincie ZHZ is in 2009 een subsidiebeschikking ontvangen voor het sluiscomplex met ophaalbrug te Strijensas. Hierin wordt aangegeven dat de bijdrage van de gemeente Strijen € 60.000 bedraagt. Dit bedrag is in 2010, na restauratie van de brug, gereserveerd in de jaarrekening. In 2012 is via de Dienst Landelijk Gebied de definitieve afrekening ontvangen, welke slechts € 37.800 bedraagt. Het verschil van € 22.200 valt vrij. Op basis van de ontvangen voortgangsrapportages in 2010 / 2011 is € 25.000 gereserveerd als bijdrage in de transitiekosten en liquidatieresultaat van de GGD - ZHE. In 2012 is het definitieve liquidatieresultaat bekend geworden, hetgeen € 5.700 gunstiger uit is gevallen. In 2003 was besloten de GR Bestuursacademie Randstad (BAR) te verzelfstandigen. Strijen participeerde hierin. Als onderdeel van de verzelfstandiging is de Stichting Waarborgfonds Bestuursacademie West Nederland opgericht, in welk fonds Strijen in 2003 een bijdrage heeft gestort. Het waarborgfonds heeft inmiddels aan al zijn verplichtingen voldaan en is daarom ontbonden. Van het batig liquidatiesaldo is € 3.100 aan Strijen uitgekeerd.

Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten welke in de begroting en de rekening over 2012 zijn opgenomen worden in onderstaande tabellen weergegeven

145

Omschrijving Incidentele baten

werkelijk 2011

werkelijk 2012

geraamd 2012

13.000 0 23.417

31.931

0

112.344

95.993

24.535 340.229 72.689 60.963

203.129 41.555 13.299

211.892 51.572 13.299

35.280

56.766

25.364

50.600 8.053 71.821 3.837 91.115

189.295 4.996 90.346 14.488 105.366

144.725 12.727 47.000 0 95.000

Totaal batig saldo

795.539

863.515

697.572

Omschrijving Incidentele lasten

werkelijk 2011

werkelijk 2012

geraamd 2012

110.971

0

220

2.429

2.200

251.288 157.918 24.535

202.447 392.317

234.773 255.377

Totaal nadelig saldo

688.961

708.164

492.350

Saldo

106.578

155.351

205.222

Inkomsten grondexploitaties Verkoop eigendommen Extra dividendopbrengsten Incidentele bouwleges Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve Aanwenden van een deel van de algemene reserve Inzet van bestemmingsreserves (niet structureel) Vrijval voorzieningen / reserves B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Voordelige afwikkelingsverschillen Eenmalige hoge opbrengst bouwleges Eenmalige subsidies Bijzondere specifieke uitkeringen Incidentele rente opbrengst Alg. dekkingsmiddelen: lokale heffingen voorg. jaar Algemene uitkering voorgaande jaren Incidentele mutaties reserves

Verliezen uit grondexploitaties Extra afschrijvingen Extra dotaties aan voorzieningen Extra stortingen in reserves Incidentele bouwleges B&L ten gevolge van incidenteel nieuw beleid Nadelige afwikkelingsverschillen Eenmalige subsidies Incideltele personeelslasten/tijdelijke inhuur Onverwachte verkiezingen Onverzekerde schadeclaims Eenmalige kosten Incidentele kosten welke gedekt worden uit reserve Investeringen maatschappelijk nut tlv een reserve

255.000


Incidentele baten De inkomsten grondexploitaties betreft de vrijval van de voorziening Dam. De voorziening kon omlaag worden gebracht doordat er minder planschadeclaims zijn gekomen en de advieskosten iets lager zijn gebleven dan oorspronkelijk geraamd. Voor de bepaling van het bedrag aan incidentele dividenduitkering is gekeken naar het verschil tussen de in 2012 en 2011 ontvangen bedragen. Dit verschil is als incidenteel aangemerkt (dividend Evides € 40.981 en Eneco € 71.363). De algemene reserve is aangewend voor de volgende zaken: - reconstructie Sportlaan - bodemsanering Achterstraat - adviseurs Dorpshuis - materiaal gymzaal - salariskosten beleidsmedewerker - ICT samenwerking

Niet structurele inzet bestemmingsreserves: - reserve Oranjewijk bodemsanering - reserve Oranjewijk salaris beleidsmedewerker

Vrijval voorzieningen en reserves: - vrijval reserve afkoop loonkosten

werkelijk 150.000 20.000 14.377 12.827 5.925 0 203.129

begroot 150.000 20.000 14.400 13.000 6.428 8.064 211.892

35.630 5.925 41.555

45.143 6.429 51.572

13.299

13.299

Voor de specificatie van de afwikkelingsverschillen wordt verwezen naar het betreffende overzicht. De baten betreffen grotendeels vervallen betalingsverplichtingen uit voorgaande jaren (bate € 27.933) en terugontvangen BTW na het indienen van een suppletie aangifte (€ 24.754). De volgende eenmalige subsidies / bijdragen zijn ontvangen: - subsidie restauratie luchtwachttoren - terugbetaling Stedin openbare verlichting - rijksvergoeding kosten ramp Moerdijk - subsidie gedragsbeinvloeding - dwangsom

84.635 34.024 25.636 25.000 20.000 189.295

85.000 34.025 25.700 0 0 144.725

De werkzaamheden voor de restauratie van de luchtwachttoren zijn in oktober 2011 gestart. Het budget voor deze restauratie bestaat uit een subsidiebijdrage van de Provincie Zuid-Holland en van de Europese unie. Het grootste gedeelte van de restauratie heeft plaatsgevonden in 2012. Vanaf 2004 heeft Stedin ten onrechte te veel kosten (ontsteekpuntenvergoeding) in rekening gebracht. De kosten hiervan zijn echter al sinds 2004 begrepen in het transporttarief. In 2012 heeft Stedin de bedragen terug betaald die al de jaren onterecht in rekening waren gebracht (€ 34.600). De ramp in Moerdijk heeft bij elkaar € 25.600 gekost in 2011. In 2012 heeft het Rijk een vergoeding van de kosten voor dit bedrag beschikbaar gesteld. Van de provincie is € 25.000 subsidie gedragsbeinvloeding ontvangen voor werkzaamheden aan de schoolzones in de Leeuwerikstraat en Mookhoek. De kosten zijn reeds in 2011 gemaakt. Er is een handhavingsactie gestart tegen een bedrijf. De strijdige situatie bij het bedrijf is beëindigd na het opleggen van een dwangsom. Het bedrijf heeft in 2012 de opgelegde dwangsom ad € 20.000 betaald. In 2012 is € 12.727 aan VVE gelden ontvangen. Hiervan is € 4.996 besteed in 2012; de rest wordt doorgeschoven naar 2012. De incidentele rente opbrengst (€ 90.346) betreft de rente over de tijdelijk op een spaarrekening uitgezette € 4,8 miljoen welke beschikbaar is voor de aanleg van de randweg. Het bedrag aan lokale heffingen dat is ontvangen over voorgaande jaren is als incidenteel aangemerkt (€ 14.488). Hetzelfde geldt voor de algemene uitkering (€ 105.366).

147


Incidentele lasten Op grond van nieuwe BBV regels mag grond welke nog niet in exploitatie is genomen uitsluitend op de aanschafwaarde worden gewaardeerd. In het verleden toegerekende rente en ambtelijke uren moet worden afgeboekt. In 2012 is daarom € 111.000 afgeboekt. De eenmalige kosten zijn te specificeren als volgt: - verhuiskostenvergoeding / dubbele woonlasten burgemeester - extra brandweervergoeding ivm overgang naar Veiligheidsregio - verwijderen asbest school de Boemerang - extra subsidie muziekschool ivm overgang boekjaar - kosten restauratie luchtwachttoren - afkoop FPU beleidsmedewerker - bijdrage in tekort Regionale Sociale Dienst

Incidentele kosten welke gedekt worden uit een reserve: - kosten reconstructie Sportlaan - onderzoek nieuw Dorpshuis - saneringskosten Oranjewijk - salariskosten beleidsmedewerker volkshuisvesting - aanschaf materialen gymzaal

werkelijk 12.418 27.550 17.332 17.988 85.188 10.486 31.485 202.447

begroot 12.400 28.000 12.700 17.988 85.000 10.500 68.185 234.773

297.633 14.377 55.630 11.850 12.827 392.317

150.000 14.377 65.143 12.857 13.000 255.377

In 2012 is aan de burgemeester eenmalig een verhuiskostenvergoeding toegekend en een vergoeding voor dubbele woonlasten van € 1.100 per maand met ingang van 1 juli. In 2012 zijn de activiteiten over juli 2011 t/m december 2012 uitbetaald. In verband met de regionalisering van de brandweer moest het tweede halfjaar 2012 nog in 2012 worden uitbetaald in plaats van in 2013. Het Rijk heeft alle scholen in Nederland aangespoord om asbestinventarisaties te houden. Hieruit is naar voren gekomen dat bij Obs de Boemerang in de kruipruimte asbest aanwezig was. Tijdens de werkzaamheden bleek dat er in de zandlaag van de kruipruimte ook asbest aanwezig was. Dit was onvoorzien. Deze zandlaag is afgedekt, waardoor de ruimte inmiddels veilig begaanbaar is verklaard. Muziekschool To Be heeft in verband met een eenmalige verandering van boekjaar (van schooljaar naar kalenderjaar) in 2012 eenmalig subsidie voor 17 maanden gehad ipv voor 12 maanden. Hierdoor zijn de kosten 2012 € 18.000 hoger dan in 2011. Voor restauratie van de luchtwachttoren wordt verwerzen naar de tekst bij incidentele baten. Een medewerker heeft in 2012 nog voor 1 maand gebruik gemaakt van zijn wettelijk opgebouwde rechten FPU (vervroegd pensioen). Andere medewerkers die ook gebruik maken van de FPU gaan vaak eerder en zodoende worden de opgebouwde rechten verspreid uitbetaald over de maanden/jaren. Voor deze medewerker is in 2012 eenmalig € 10.500 aan het ABP betaald. In 2012 heeft Strijen € 68.200 aanvullende bijdrage in het verwachte tekort van de Regionale Sociale Dienst betaald waarvan minimaal € 36.700 wordt terugontvangen. In de 2e turap was er van uit gegaan dat aan de reconstructie van de Sportlaan in 2012 € 150.000 zou worden uitgegeven (twee termijnen) exclusief het verkeerscirculatieplan. De aannemer heeft in 2012 echter nog een derde termijn gefactureerd voor een totaal bedrag van € 297.600 omdat het werk grotendeels was afgerond in 2012.

148


Kosten van inhuur en advies

Inhuur en advies

Feitelijk 2012 Begroot 2012 Feitelijk 2011

Inhuur Inhuur brandweercommandant Inhuur medewerker bestuursondersteuning Inkoopbureau SIW Rekenkamercommissie V&R jongerenwerker Ondersteuning dienstverleningsconcept Netwerk support systeembeheerder Notuleren commissies / raad Regionaal medewerker jeugd Regionaal medewerker volksgezondheid Regionaal medewerker crisisbeheer Regionaal preventie coordinator Programmamanager sociaal domein Totaal inhuur tlv exploitatie

104.118 0 23.765 10.618 25.355 1.841 15.664 0 4.334 6.002 6.548 10.748 0 208.992

98.635 0 23.893 10.618 24.697 0 12.120 0 4.364 6.270 6.632 11.000 0 198.229

107.493 7.584 21.956 5.449 47.238 8.755 30.187 482 4.334 5.752 7.805 10.747 7.771 265.553

FLO overgangrecht brandweercommandant Vervanging bij zwangerschap Totaal inhuur gedekt uit reserves of uit zwangerschapsuitkering

0 26.275 26.275

0 26.400 26.400

17.141 18.093 35.234

14.388 5.875 5.250 0 0 6.189 0 1.200 2.567 0 7.186 3.610 12.075 2.000 3.798 1.614 65.751

25.000 7.400 5.000 0 0 0 0 0 4.545 0 0 0 0 2.000 5.000 2.100 51.045

46.116 64.944 0 1.588 2.385 0 54.281 0 3.429 372 0 0 0 1.408 4.186 1.198 179.907

Advies Adviseurs centrumplan Structuurvisie Waar staat je gemeente Advies brandweermanagement Deloitte fiscaal advies Bureau Step BTW onderzoek Procesbegeleiding Dorpshuis Centric begeleiding Cognos Advies bouwconstructies WRO Agrarisch advies Wabo adviseurs aanpassen pakketten Dialog onderzoek kruising Trambaan-Oud Bondijk Advies bestemmingsplan Oranjewijk Personeelsadvies flexibel werken Juridisch advies Advies tbv monumentencommissie Totaal advies tlv exploitatie

149


Procesbegeleiding Dorpshuis Adviseurs GRP

14.377 40.721

14.377 40.250

0 15.815

Totaal advies gedekt uit reserves / voorzieningen

55.099

54.627

15.815

Voorbereiden aanleg Randweg - RBOI opstellen ontwerpplan - Overwater grondbeleid adviseurs - directievoering - bindend advies planschade - Toezicht werkz. Randweg Tuin Totaal Service - Ingenieursbureau Concretio - IDDS archeologisch onderzoek Totaal advieskosten Randweg geactiveerd

0 0 9.881 2.665 0 0 0 12.546

Procesbegeleiding Dorpshuis - atelier Boekhout, H&S adviseurs Totaal advieskosten Dorpshuis geactiveerd

46.416 46.416

120.000 120.000

0 0

415.078

450.301

646.349

Totaal

14.228 30.112 25.149 0 77.070 1.326 1.955 149.840

Kosten van inhuur en advies Onder adviseurs wordt in dit kader verstaan de inhuur op incidentele basis voor activiteiten waarvoor de gemeente zelf niet de kennis of de mankracht in huis heeft. Structurele inhuur van loonwerkbedrijven, milieudienst e.d. is hierbij dus niet meegenomen. Toelichting posten > € 5.000 Met ingang van augustus 2007 is de brandweercommandant gedetacheerd naar de regio ZHZ. De salariskosten worden volledig aan de gemeente doorbelast. Voor 2012 betreft dit € 104.100. Met ingang van 2007 is de gemeente aangesloten bij het Inkoopbureau West Brabant. Hiervoor wordt een jaarlijkse bijdrage van € 23.800 in rekening gebracht. Met ingang van 2006 neemt de gemeente deel in de rekenkamercommissie. De bijdrage voor 2012 bedroeg € 10.600. Van medio 2010 tot medio 2012 is een jongerenwerker ingehuurd bij V&R consultancy. De kosten hiervan voor 2012 bedragen € 25.400. Ter ondersteuning van de gemeentelijke systeembeheerder wordt een systeembeheerder ingehuurd bij Netwerk support. In verband met de overgang naar nieuwe hard- en software heeft in 2011 extra inhuur plaats gevonden. In 2012 waren de kosten beduidend lager, namelijk € 15.700.

150


Een aantal functies wordt regionaal ingevuld, waarna de kosten worden doorberekend aan de overige Hoeksche Waardse gemeenten. De volgende kosten worden doorberekend: Gemeente Oud Beijerland: - medewerker volksgezondheid € 6.000 - preventiecoördinator € 10.700 Gemeente Binnenmaas- medewerker crisisbeheer € 6.500 Gemeente Cromstrijen - medewerker jeugd € 4.300 Vanaf 2009 is de aanstelling van een programmamanager sociaal domein geregeld. De kosten voor 2012 zijn verrekend in de inwonerbijdrage SOHW en niet apart in rekening gebracht. In 2012 was een medewerkster Wmo en een medewerkster bestuursondersteuning zwanger. Hiervoor is vervanging aangetrokken; kosten € 26.300. De kosten van vervanging worden gedekt uit de zwangerschapsuitkering (€ 31.100). In de centrumvisie is een basis gelegd om sturing te geven aan de ruimtelijke ontwikkelingen in het centrum. In 2012 zijn de plannen voor de realisering van een supermarkt en 18 appartementen op de locatie ‘de Striene’ vertaald naar een voorontwerpbestemmingsplan. De kosten voor de centrumvisie 2012 bedragen € 14.400. Op 25 september 2012 stelde uw raad de Structuurvisie Strijen vast. Daarnaast beoogt de structuurvisie een onderbouwing te bieden voor het verhaal van kosten van bovenwijkse voorzieningen. Deze Nota Kostenverhaal wordt in 2013 ter vaststelling aangeboden. Bureau BRO is ingehuurd voor het organiseren van een inspraakavond en het opstellen van de nota kostenverhaal. De kosten hiervan bedragen € 5.900. In 2012 is het driejaarlijks onderzoek “Waar staat je gemeente” uitgevoerd door een extern bureau, hetgeen € 5.250 heeft gekost. In 2012 is een bureau ingehuurd voor herrekening van het mengpercentage voor het BTW compensatiefonds. Inhuren van het bureau heeft € 6.200 gekost. Over de jaren 2007 t/m 2011 heeft dit een teruggave van de BTW van € 24.800 opgeleverd. De Grontmij heeft geadviseerd over aanpassing van de werkpakketten van het groenpakket Dialog. De kosten hiervan bedragen € 7.200. Bureau RBOI heeft advies uitgebracht over het bestemmingsplan Oranjewijk. De kosten hiervan bedragen € 12.100. Omdat van deze kosten niet tijdig is aangegeven dat ze ten laste van de reserve masterplan moesten worden gebracht drukken de kosten nu op de reguliere exploitatie. H&S adviseurs is ingehuurd voor procesbegeleiding en het verrichten van inhoudelijke werkzaamheden om te komen tot het realiseren van een nieuw Dorpshuis. Dit heeft € 14.400 gekost. Doordat niet alle werkzaamheden in 2011 waren uitgevoerd is dit deel van het budget doorgeschoven naar 2012. Voor verbouwing in combinatie met nieuwbouw van het bestaande Dorpshuis is in 2012 een voorbereidingskrediet van € 120.000 beschikbaar gesteld ten behoeve van de planuitwerking (uitwerking van het schetsontwerp tot definitief ontwerp). Aan H&S adviseurs en Atelier Boekhout is € 46.400 van dit krediet uitgegeven. Deze kosten zijn geactiveerd.

151


In 2012 zijn kosten voor het project Integrale Sturing Afvalwaterketen (ISA) gemaakt, is betaald voor directievoering voor het grondwatermeetnet, actualisering van het rioleringspakket Dialog en voor een benchmark. In totaliteit is hiervoor € 34.700 ten laste van de reserve GRP gebracht. De kosten van aanleg van de randweg werden t/m 2011 gedekt uit de daartoe gevormde reserve randweg, maar in 2011 was deze reserve leeg. De inhuur- en advieskosten 2012 ad € 12.500 betreffen voornamelijk de kosten van directievoering (gemeente Oud-Beijerland).

152


BALANS 2012 Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2012 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

ACTIVA Vaste activa

Ultimo 2011

Immateriële vaste activa - kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen - kosten van onderzoek en ontwikkeling

Ultimo 2012

0 0 0

Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

0 0 0

12.115.600 0 10.764.300 1.351.300

13.534.400 0 10.617.100 2.917.300

15.101.700

13.780.600

313.300 0 0

313.300 0 0

13.798.600 0 0 989.800 0 0

12.503.900 0 0 963.400 0 0

Totaal vaste activa

27.217.300

27.315.000

Vlottende activa Voorraden - Voorraad grond - Bouwgrond in exploitatie (BIE) - Niet in exploitatie genomen grond (NIEGG) - Gereed product en handelsgoederen - Vooruitbetalingen

4.853.500 167.500 3.113.000 1.573.000 0 0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

5.003.100 53.300 3.257.400 1.692.400 0 0

223.700 0 0 102.300 121.400 0

140.000 0 0 14.500 125.500 0

4.782.400 1.200 4.781.200

Overlopende activa

4.880.300 2.400 4.877.900

2.170.600

1.860.000

Totaal vlottende activa

12.030.200

11.883.400

Totaal generaal

39.247.500

39.198.400

153


Balans van de gemeente Strijen per 31 december 2012 (voor resultaatbestemming) (bedragen in €)

PASSIVA Vaste passiva

Ultimo 2011

Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

Ultimo 2012

13.512.800

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial lease overeenkomsten

13.724.700

5.074.800

5.127.600

0 8.182.000 256.000

0 8.099.700 497.400 501.300

0 501.300 0

652.400 106.000 546.400

20.594.600

19.137.400

0

0

0 0 0 20.593.800 0 800 0

0 0 0 19.136.600 0 800 0

Totaal vaste passiva

34.608.700

33.514.500

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

Overlopende passiva

4.021.300 3.000.000 262.500 758.800

5.103.300 4.000.000 28.500 1.074.800

617.500

580.600

4.638.800

5.683.900

Totaal generaal

39.247.500

39.198.400

Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

8.258.300 15.205.900

8.229.073 16.364.147

Totaal vlottende passiva

154


TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa In de bij de rekening 2012 behorende staat van geactiveerde kapitaaluitgaven zijn geen immateriële vaste activa opgenomen. Materiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2012

2012

2012

2012

31-12-2012

a. Gronden en terreinen

1000001

160.200

b. Bedrijfsgebouwen

1000002

4.137.000

46.400

1000003

6.962.600

2.071.800

1000004

372.400

0

0

160.200 181.000

4.002.400

167.400

8.480.200

44.000

328.400

c. Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken d. Vervoermiddelen

386.800

e. Machines, apparaten en installaties f. Overige materiële vaste activa

1000005

180.900

87.300

21.500

246.700

1000006

302.500

76.900

62.900

316.500

12.115.600

2.282.400

476.800

13.534.400

Totaal

386.800

De gedane investeringen in 2012 betreffen: Voorbereiding nieuwbouw Dorpshuis Aanleg randweg Uitvoering GRP 2012 Hekwerk VV Strijen CV / luchtbehandelingsinstallatie Ipads Decos Document Management Systeem Vervanging hardware/software

46.400 1.995.400 66.400 10.000 87.300 18.600 53.300 5.000 2.282.400

De desinvesteringen in 2012 betreffen: A. bijdragen van reserves en voorzieningen 0 0 B. opbrengsten (on-)roerende zaken 0 C. bijdragen publiekrechtelijke lichamen 0 0 D. overige desinvesteringen Huuropbrengst en bijdragen aanleg Randweg

386.800 386.800

Totaal desinvesteringen

386.800

155


Gesplitst naar investeringen met een economisch of maatschappelijk nut kunnen de materiële vaste activa als volgt worden weergegeven: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijving

Boekwaarde

nummer

1-1-2012

2012

2012

2012

31-12-2012

activa met economisch nut activa met maatschappelijk nut

Totaal

10.764.300

286.900

0

434.100

10.617.100

1.351.300

1.995.500

386.800

42.700

2.917.300

12.115.600

2.282.400

386.800

476.800

13.534.400

De (des)investeringen met maatschappelijk nut betreffen de kosten en opbrengsten van de randweg. Financiële vaste activa Het verloop van de boekwaarde van de onderscheidene groepen is als volgt: Omschrijving

Rekening-

Boekwaarde

Vermeerderingen

Vervroegde

Aflossingen

Boekwaarde

nummer

1-1-2012

2012

aflossing 2011

2012

31-12-2012

a. kapitaalverstrekking aan a1. deelnemingen 3000003

313.300

313.300

2000003

0

0

b1. woningbouwcoorporaties

3000002

13.798.600

b2. overige langlopende leningen

3000002

989.800

707.700

15.101.700

707.700

aandelen a2. verbonden partijen b. leningen aan:

Totaal

0

-aandelen Evides 1.593 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV 723 aandelen x € 314 -aandelen Bank Nederlandse Gemeenten 31200 aandelen x € 0,45 Totaal

1.294.700

12.503.900

734.100

963.400

2.028.800

13.780.600

72.300 226.900 14.100 313.300

In 2000 is door de AVA van het Waterbedrijf Europoort (inmiddels Evides genaamd) besloten een deel van de algemene reserve om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aantal aandelen van de gemeente Strijen steeg hiermee van 705 naar 8722 tegen een gelijke nominale waarde van € 45,38 per aandeel (verschil € 363.800). De herwaardering van aandelen in het Waterbedrijf Europoort is conform de voorschriften niet verwerkt. De oorspronkelijke aanschaf van 705 aandelen is overigens ook niet op de balans opgenomen. In 2004 is het aandelenkapitaal verder uitgebreid van 8722 aandelen naar 10.315 aandelen tegen een nominale waarde van € 45,38 per aandeel. De aanschafkosten ad € 72.300 zijn opgenomen als financiële vaste activa. In 2000 heeft een omwisseling plaats gehad van aandelen in de NV ENECO in aandelen van de ENECO Holding NV. Hierbij is het aandelenbezit gewijzigd van 723 aandelen van € 314 nominaal (€ 226.900) in 10.772 aandelen van € 100 nominaal (€ 1.077.200). Inmiddels bezit de gemeente 11.256 aandelen ENECO (nominaal € 1.125.600). In 2001 heeft de AVA van de Bank Nederlandse Gemeenten besloten een deel van de reserves om te zetten in nieuw aandelenkapitaal. Het aandelenbezit van de Gemeente Strijen is hierbij omgezet van 31.200 aandelen van fl. 1,-- in 6.240 aandelen van € 2,50. Deze herwaardering van € 1.442 is conform de voorschriften eveneens niet verwerkt. Per saldo zijn de volgende herwaarderingen conform de voorschriften niet in de balans verwerkt: -aandelen Evides 8.722 aandelen x € 45,38 -aandelen ENECO Holding NV € 1.125.600 -/- € 226.900 - herrwaardering aandelen Bank Nederlandse Gemeenten Totaal

395.800 898.700 1.400 1.295.900

Tevens is de gemeente Strijen voor 12% aandeelhouder in het ontwikkelingsbedrijf Bedrijvenpark Hoeksche Waard B.V. Het hiervoor betaalde bedrag van € 4.200 is indertijd teruggestort door de BV.

156


De leningen aan woningbouwcoorporaties betreffen doorgesluisde geldleningen. Onder de overige langlopende leningen is een doorgesluisde geldlening aan de Sportstichting van € 707.700 opgenomen, alsmede een aan de Sportstichting in 2008 verstrekte niet doorgesluisde geldlening van € 150.000. Omschrijving

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2012

per 31-12-2011

doorgesluisde lening Sportstichting

707.700

707.700

niet doorgesluisde lening Sportstichting

150.000

175.000

Rekening courant Sportstichting

48.500

48.500

Stichting Collectieve Beveiliging Strijen

35.000

35.000

VV Strijen

21.800

22.700

400

900

963.400

989.800

Ver.gebouw Sas

Totaal

Vlottende activa Voorraden De diverse bestemmingsplannen hadden per 31 december 2012 een boekwaarde van € 5.019.700 positief. Voor een nadere detaillering omtrent het verloop van de boekwaarde zie de overzichten grondexploitatie 2012. De algemene verwachting is dat voor de plannen welke in exploitatie zijn genomen, sprake is van een sluitende exploitatie. De discusie met HW Wonen over een aantal posten welke op de grondexploitatie Dam zijn geboekt is inmiddels afgerond. Er zijn nog een paar posten welke HW Wonen niet wil vergoeden en dus voor rekening van de gemeente zullen blijven. Voor deze posten is een voorziening van € 16.700 getroffen. De planschadeclaims zijn lager uitgevallen, waardoor in 2012 een deel van de voorziening is afgeboekt.. Recapitulatie 0 Voorraad grond

Boekwaarde 1-1-2012

Investeringen

Desinvesteringen

2012

2012

afboekingen

167.500

10.200

Niet in exploitatie genomen grond

1.573.000

119.400

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

3.161.500

230.200

117.700

Totaal

4.902.000

359.800

131.200

-48.600

0

4.853.500

359.800

Voorziening grondexploitatie Dam Totaal grondexploitatie

Voorraad grond 0

Boekwaarde 1-1-2012

13.500

Boekwaarde 31-12-2012

111.000

53.300

131.200

Investeringen

Desinvesteringen

2012

40909

3.274.000 111.000

5.019.700

31.900

-16.600

142.900

5.003.100

afboekingen


167.500

10.200

13.500

111.000

53.300

Totaal

167.500

10.200

13.500

111.000

53.300

(NIEGG) Land van Essche III Grondexploitatie De Striene

Totaal

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

Boekwaarde 1-1-2012

per M2

1.692.400

Gemeenteterrein Sportlaan

Niet in exploitatie genomen grond

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

2012

2012


Boekwaarde per M2 5

Boekwaarde per M2

1.275.400

101.700

1.377.000

25

297.700

17.700

315.400

125

1.573.000

119.400

Boekwaarde 1-1-2012

0

Investeringen

Desinvesteringen

2012

2012

0

afboekingen

1.692.400


per M2

bedrijventerrein VI

1.522.100

129.700

1.534.100

23

Grondexploitatie Dam

1.731.300

24.900

1.756.200

288

-91.900

75.600

-16.300

nnb

3.161.500

230.200

-48.600

0

3.112.900

230.200

Grondexploitatie Strienemonde

117.700

Boekwaarde

(deelplan LvE III)

Totaal Voorziening grondexploitatie Dam Totaal gronden in exploitatie

157

117.700

117.700

0

3.274.000

31.900

-16.600

31.900

3.257.400


Vorderingen De vorderingen per 31 december 2012 kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Omschrijving

10340 a. Debiteuren algemeen 10010341 b. Debiteuren openbare lichamen 20020280 Rekening courant SVHW

Vorderingen

Vorderingen

per 31-12-2012

per 31-12-2011

117.300

Subtotaal

3.400

14.500

102.300

140.000

229.600

0

-5.900

140.000

223.700

Voorziening dubieuze debiteuren Totaal

Specificatie debiteuren algemeen: Sportstichting Strijen (rente en aflossing lening) Waterschap Hollandse Delta Jachthaven Strijensas Gemeente Binnenmaas Zuidema begrafenisonderneming A. Reedijk Evides waterbedrijf Caravanpark Bonaventura Rekening courant SVHW Overige debiteuren < € 5.000 Debiteuren ouder dan 1 jaar Debiteuren 1e halfjaar 2012 resp. 2011 Totaal

2012

2011

33.100 28.500 20.000 7.000 6.000 5.600 0 0 14.500 25.200 200 0

54.000 5.800 20.900 0 0 0 11.600 6.000 102.300 17.300 11.300 500

140.000

229.600

123.900

8.200

Het percentage vorderingen ouder dan een half jaar bedraagt 0,11 % in 2012 tegenover 5,17 % in 2011. Onder de debiteuren 2011 zat een debiteur van € 3.800 waarvan de vordering uit handen was gegeven aan een incassobureau. Dit heeft geen resultaat opgeleverd. Een andere vordering van € 2.100 is in 2012 via de hardheidsclausule kwijtgescholden. Beide posten waren in de voorziening opgenomen en zijn daar van afgeboekt. Liquide middelen Omschrijving

10010100

Kas

10010110

Postbank rek.nr. 44246

10010124 10010126

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2011

2.400

1.200

0

2.300

ABN/AMRO 58.73.69.841

1.400

1.300

ABN/AMRO 55.30.91.212

0

0

10100127

ABN/Amro 56.63.10.546

0

0

10010128

Internetsparen rek.nr. 40.33.26.931

0

0

10010130

RABO rek.nr. 36.18.04.644

100

200

10100127

ABN/Amro ondernemersdeposito 49.02.27.007

2.846.500

2.777.400

10010128

ABN/Amro loyaal deposito 49.02.29.751

2.029.900

2.000.000

Totaal

4.880.300

4.782.400

In november 2008 was een externe lening van € 3,5 miljoen aangetrokken ter financiering van de kosten van de bouw van de Meerwaarde en de aanleg van de randweg. Eind 2009 is, rekening houdend met de lage rentestand (3,83%), een tweede lening (€ 3 miljoen) aangetrokken voor de randweg. Van de geleende bedragen staat eind 2012 € 4,88 miljoen op een spaarrekening gestort tegen 1,9 % rente. Eind 2011 was dit € 4,78 miljoen. De kosten van aanleg van de randweg zijn vooralsnog gefinancierd door middel van het aantrekken van kasgeldleningen (stand ultimo 2012 € 4 miljoen; rente 0,08%).

158


Overlopende activa De overlopende activa zijn als volgt te specificeren: Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2011

10010700

Vooruitbetaalde kosten

286.800

377.900

10010730

Nog te ontvangen

465.900

582.100

20020120

BCF omzetbelasting laag 6%

20020121

BCF omzetbelasting hoog 19%

20020130

Overige omzetbelasting laag 6%

20020131

Overige omzetbelasting hoog 19%

20020150

Doorschuif BTW gemeenschappelijke regelingen

20020310

Leges algemeen

20020417

3.500

5.300

890.100

1.002.700

600

400

7.500

1.800

204.100

196.700

200

1.100

Afdracht FPU

0

0

20020520

Kruisposten

0

0

20020610

Fietsregeling personeel

1.200

2.600

1.859.900

2.170.700

Totaal

Voor een specificatie van de vooruitbetaalde en de nog te ontvangen posten wordt verwezen naar de bijlage.

159


PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen is als volgt opgebouwd: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2012

Vermeerdering wegens rente 2012

Overige vermeerderingen 2012

Verminderingen 2012

Saldo einde dienstjaar 2012

Algemene Reserve Algemene Reserve Toevoeging saldo rekening Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. BNG) Kapitaal zonder bep. bestemming (aand. RED)

5.034.900 256.000 14.200 25.700 5.330.800

0

256.000

203.100 256.000

5.087.700 0 14.200 25.700

256.000

459.100

5.127.600

17.900

6.000 50.000

853.300 23.400 32.900 867.200 729.800 598.700 641.500 12.800 24.400 30.000 143.000 65.300 390.900

4.200

130.800

184.500

4.543.900

1.800 37.000 41.600

253.600 1.777.500 0 26.100

80.400

2.057.200

5.800

45.500

5.800

45.500

43.400

1.453.100

Bestemmingsreserves - Algemeen Begraafrechten Kunstfonds(1%-regeling) Aandelen Bouwfonds Reserve GRP Reg. Uitvoering WMO Reserve BTW compensatiefonds Reserve versnelde afschrijving activa Reserve vrijwilligersbeleid Reserve monumenten Reserve sociaal fonds woningbouw Reserve vervanging bij ziekte Reserve herwaardering functies Reserve verkeerscirculatieplan

871.200 23.400 38.600 704.400 729.800 598.700 742.200 12.800 23.700 30.000 143.000 71.300 440.900

Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling

135.000 4.565.000

5.700 162.800

100.700 600

0

163.400

Reserve Grondexploitatie/ vm.woningbedrijf Verfraaiing Bedrijventerrein Fonds Volkshuisvesting Reserve afkoop loonkosten Reserve masterplan Oranjewijk

187.000 1.777.500 37.000 67.700 2.069.200

68.400

0

68.400

Reserve Sociale Voorzieningen Kinderdagopvang

51.300 51.300

0

0

Reserves scholen Reserve afschrijving nieuwbouw scholen

Totaal reserves

1.496.500 1.496.500

0

0

43.400

1.453.100

13.512.800

0

487.700

773.100

13.227.300

160


Toevoegingen t.l.v. de exploitatie Dotatie winst 2011 aan algemene reserve Reconstructie Sportlaan Dotatie reserve GRP Dotatie monumentenfonds Dotatie reserve verfraaiing bedrijventerrein Totaal generaal vermeerderingen Onttrekkingen t.l.v. de reserves wegens bijdragen aan de exploitatie Algemene reserve: reconstructie Sportlaan Algemene reserve: bodemsanering Achterstraat Algemene reserve: kosten materiaal gymzaal sporthal Algemene reserve: kosten adviseurs Dorpshuis Algemene reserve: I&A samenwerking Algemene reserve: loonkosten beleidsmedewerker Dotatie winst 2011 aan algemene reserve Reserve begraafrechten: afschrijving uitbreiding begraafplaats Reserve aandelen Bouwfonds Reserve GRP: kosten onderhoud rioleringen Reserve versnelde afschr.: ontrekking volgens specificatie Reserve herwaardering functies: dekking meerkosten Reserve verkeerscirculatieplan: kosten verkeerscirculatieplan Reserve afschrijving CV / luchtbehandeling: afschrijvingskosten Reserve verfraaiing bedrijventerrein: kosten controleverklaring Reserve afkoop loonkosten: dekking loonkosten 2012 Reserve afkoop loonkosten: vrijval ivm pensionering medewerker Reserve Oranjewijk: kosten bodemsanering Achterstraat Reserve Oranjewijk: loonkosten beleidsmedewerker Reserve kinderopvang: kosten kwaliteitsinspecties / WKO Reserve afschr. nieuwbouw scholen: afschr. Weele Totaal generaal verminderingen

feitelijk

begroot

256.000 0 162.800 600 68.400

256.000 265.000 131.200 5.000 68.400

487.700

725.600

feitelijk

begroot

150.000 20.000 12.800 14.400 0 5.900 256.000 17.900 5.700 0 100.700 6.000 50.000 4.200 1.800 23.700 13.300 35.600 5.900 5.800 43.400

415.000 20.000 13.000 14.400 8.100 6.400 256.000 17.900 5.700 91.900 105.800 6.000 50.000 6.800 15.700 23.700 13.300 45.100 6.400 7.000 43.400

773.100

1.171.500

Toelichting op de belangrijkste reserves De algemene reserve is dat deel van het eigen vermogen dat vrij besteedbaar is. Uit de algemene reserve worden diverse incidentele kosten gedekt, zoals de reconstructie van de Sportlaan en een deel van de kosten van de bodemsanering van de Achterstraat. Uit de reserve begraafrechten wordt de afschrijving op de uitbreidingen van de begraafplaats bekostigd. De uitbreidingen hebben in 2005 en 2009 plaats gevonden en worden in 25 jaar afgeschreven. Ook de afschrijving op de bergruimte wordt uit de reserve begraafrechten gedekt. De afschrijvingslast 2012 bedraagt € 17.900,--. De reserve aandelen Bouwfonds is bij verkoop van de aandelen Bouwfonds éénmalig gevormd om gedurende een periode van 15 jaar het budgettaire (negatieve) verschil ad € 5.700 tussen het voor de verkoop ontvangen dividend en de toenmalige kapitaallasten op te vangen. De egalisatiereserve GRP dient om schommelingen tussen de exploitatie uitgaven en de inkomende rioolrechten te neutraliseren. In 2012 bedroegen de kosten € 845.000 en de opbrengsten € 1.007.800. Het verschil ad € 162.800 is aan de reserve gedoteerd. De van het Rijk via de algemene uitkering ontvangen bijdragen WMO werd in het verleden gedoteerd aan de reserve WMO. De kosten van de WMO, zoals hulp bij huishouding, subsidie en inhuur externe deskundigheid, werden ten laste van de reserve gebracht. In het kader van de bezuinigingen vind sinds 2012 geen dotatie van het saldo meer plaats. In 2012 bedroegen de kosten € 787.000 en de opbrengsten (incl. eigen bijdrage) € 900.800. Het verschil ad € 113.800 blijft ten gunste van de exploitatie. De reserve BTW compensatiefonds is gevormd uit de over 2003 gedeclareerde en ontvangen BTW uit het BTW-Compensatiefonds. De reserve wordt gevormd om toekomstige negatieve budgettaire gevolgen van de werking van het BCF op te kunnen vangen. Zolang het exploitatieresultaat het toelaat wordt het nadeel van het BCF opgevangen uit de lopende exploitatie en wordt de reserve BCF niet aangesproken. De reserve versnelde afschrijving is grotendeels gevormd uit de extra dividenduitkering van Waterbedrijf Evides. De reserve wordt gebruikt ter dekking van de kapitaallasten van een aantal met name genoemde activa, met het doel meer budgettaire ruimte in de exploitatie te creëren voor een aantal jaren. Het gaat hier met name om activa als hard- en software, de bibliotheek en het Dorpshuis waarvan de toekomstige gebruiksduur onzeker is.

161


De monumentenreserve is ingesteld om uitvoering te kunnen geven aan het vastgestelde monumentenbeleid. De reserve is gevoed uit een eenmalige dotatie uit de algemene reserve en fungeert nu als een soort schommelfonds. Voor monumentale subsidies is jaarlijks € 5.000 geraamd, waarvan in 2012 € 4.400 is uitgegeven. Het verschil ad € 600 is aan de reserve monumentenfonds gedoteerd. Het sociaal fonds woningbouw is gevormd als financiele compensatie aan de sociale verhuurder voor het feit dat hij de niet gerealiseerde huurwoningen door projectontwikkelaars moet compenseren. In 2012 is geen bijdrage uit het fonds geclaimd. De reserve vervanging bij ziekte was gevormd als een schommelfonds. Jaarlijks werd € 30.000 aan de reserve gedoteerd en de kosten van vervanging bij ziekte werden uit de reserve onttrokken. In het kader van de bezuinigingen is in 2011 éénmalig € 120.000 uit de algemene reserve onttrokken om zo de reserve vervanging bij ziekte op het vereiste niveau te brengen. In 2012 zijn er geen kosten voor vervanging bij ziekte gemaakt. In 2010 is berekend dat als gevolg van herwaardering van functies / marktconform belonen de salarissen in de jaren daarna behoorlijk gaan stijgen. Hiervoor is in de afgelopen jaren een reserve gevormd. In 2012 zijn de salarissen gestegen met circa € 45.400. Volgens de eerdere berekeningen is de stijging € 6.000 meer dan oorspronkelijk was geraamd. Het verschil wordt aan de reserve herwaardering functies onttrokken. In 2010 is een reserve verkeerscirculatieplan ad € 458.900 gevormd. Voor 2012 was begroot dat er € 50.000 kosten voor het plan gemaakt zouden worden. De Sportlaan is de nieuwe ontsluitingsweg van de Randweg naar het centrum. Dit is ook beschreven in het verkeerscirculatieplan. Bij de inrichting van de Sportlaan is gekozen voor een vrijliggend fietspad en de kruising Trambaan / Oranjestraat wordt aangepast. De werkelijke kosten zijn vele malen hoger dan de uit het verkeerscirculatieplan gedekte € 50.000. Begin 2012 is de CV installatie en de luchtbehandelingsinstallatie van het gemeentehuis aan het Waleplein vervangen. Om te voorkomen dat de afschrijvingslasten zwaar op de axploitatie drukken is in 2011 ten laste van de algemene reserve een reserve afschrijving CV / luchtbehandelingsinstallatie gevormd waaruit vanaf 2012 de afschrijvingslasten gedekt worden. Uit de reserve verfraaiing bedrijventerrein worden de uitvoeringskosten van het opgestelde revitaliseringsplan voor het bedrijventerrein V betaald. Voor het project Oud Bonaventura is een subsidie aangevraagd van € 134.500. Hiervan is € 80.000 reeds in 2011 geboekt en € 54.500 in 2012.Verder wordt een bijdrage van € 2,50 per verkochte vierkante meter aan de reserve gedoteerd. Er was € 10.000 geraamd voor subsidie aan bedrijven voor beplanting. Hiervan is geen gebruik gemaakt zodat de kosten ten laste van de reserve lager zijn dan was geraamd. Bij overdracht van het gemeentelijk woningbezit aan woningstichting de Maashoek is door de woningstichting ruim € 9.000.000 in een fonds volkshuisvesting gestort. In 2004 is dit fonds opgeheven en zijn de middelen van het fonds gelijkelijk verdeeld over de gemeente en de woningstichting. In 2006 is van het bedrag dat aan de gemeente was toebedeeld € 2.700.000 onttrokken voor de vorming van een reserve afschrijving nieuwbouw scholen. Bij de opheffing van het fonds volkshuisvesting is een reserve gevormd ter dekking van de salariskosten van een medewerker van wie de salariskosten op de gemeente blijven drukken. De feitelijke salariskosten in 2012 bedroegen conform de begroting € 23.700. De medewerker kon in 2012 met pensioen, dus het restant van de reserve ad € 13.300 is vrijgevallen. De medewerker is de 2e helft van 2012 terug in dienst getreden, waarbij is afgesproken dat zijn salaris 1/3 ten laste van de algemene reserve, 1/3 ten laste van de reserve Oranjewijk en 1/3 ten laste van de grondexploitatie Land van Essche III wordt gebracht. De reserve masterplan is gevormd voor de ontwikkeling van de Oranjewijk. In vorgaande jaren zijn daar de kosten van de ontwikkeling van een visie en accommodatie onderzoek uit betaald. In 2012 was met HW Wonen een afspraak gemaakt over de sanering van de Achetrstraat waarbij beiden 50% van de kosten zouden betalen (ieder € 20.000). Door toename van het gesaneerde volume zijn de saneringskosten uiteindelijk € 35.600 duurder uitgevallen. Deze meerkosten zijn ten laste van de reserve Oranjewijk gebracht. De reserve kinderdagopvang wordt aangewend ter dekking van de kosten van kwaliteitsinspecties van de kindercentra en de gastouders, alsmede de kosten van de Wet op de Kinderopvang. De reserve afschrijving nieuwbouw scholen is gevormd uit de algemene reserve en de reserve volkshuisvestingsfonds (beiden 50%). De kapitaallasten van de in 2006 gebouwde Weele worden ten laste van de reserve gebracht.

162


Voorzieningen De voorzieningen zijn te specificeren als volgt: Omschrijving

Saldo begin dienstjaar 2012

Correcties

Vermeerderingen

Verminderingen 2012

2012

Saldo einde dienstjaar 2012

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening winstwaarschuwing accres Voorzieing regionaal bedrijventerrein

0 0

Totaal

0

46.000 60.000 0

46.000 60.000

106.000

0

106.000

2.500 8.600 49.700 6.800 3.000 7.700

800 500 17.300 100 14.500

17.400 34.400 404.300 39.200 35.400 15.700

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Onderhoud de Klep Voorziening onderhoud Dorpshuis Buitengewoon onderhoud gemeentehuis Voorziening onderhoud museum Kerkstraat Voorziening onderhoud bibliotheek Voorziening bruggen en kunstwerken

15.700 26.300 371.900 32.400 32.500 22.500

Totaal

501.300

0

78.300

33.200

546.400

0

0

0

0

0

501.300

0

184.300

33.200

652.400

Door derden beklemde middelen nvt Totaal Subtotaal voorzieningen

Toevoegingen t.l.v. de exploitatie Dotatie aan voorziening accres Dotatie aan voorziening regionaal bedrijventerrein Dotaties aan onderhoudsvoorzieningen o.b.v. MOP Totaal generaal vermeerderingen

46.000 60.000 78.300 184.300

Onttrekkingen t.l.v. de voorzieningen Voorziening onderhoud de Klep: onderhoudskosten Voorziening onderhoud de Dorpshuis: onderhoudskosten Voorz. buitengewoon onderhoud gemeentehuis: onderhoudskosten Voorz. onderhoud bibliotheek: onderhoudskosten Voorz. onderhoud bruggen: vervangen brugdekken Tiendmorgen Totaal generaal verminderingen

900 500 17.300 100 14.500 33.200

Toelichting op de belangrijkste voorzieningen Voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten moet een voorziening worden gevormd. Als gevolg van onderuitputting bij het Rijk zal het accres 2012 lager uitvallen dan in de septembercirculaire is gemeld.Er is uitsluitend een winstwaarschuwing gegeven, de definitieve cijfers worden pas in de meicirculaire bekend gemaakt. Het exteren bureau dat de gemeenten van advies voorziet op het terrein van de algemene uitkering heeft berekend dat de uitkeringsfactor door de onderuitputting daalt met 9 punten, hetgeen voor Strijen een circa € 46.000 lagere uitkering betekent. De verkopen van grond op het regionaal bedrijventerrein vallen tegen. De accountant heeft geadviseerd regionaal hiervoor een voorziening van 0,5 miljoen te treffen. Het aandeel van Strijen hierin bedraagt 12% hetgeen een bedrag van € 60.000 betekent. De voorziening bruggen en kunstwerken is gevormd om blijkens het meerjarenonderhoudsplan geconstateerd achterstallig onderhoud in te lopen en groot onderhoud uit te voeren. In 2012 zijn twee brugdekken van de Tiendmorgen vervangen. Medio 2012 is het nieuwe meerjaren onderhoudsplan bruggen en kunstwerken door de raad vastgesteld. Op basis hiervan wordt met ingang van 2012 jaarlijks een bedrag van € 7.700 aan de voorziening gedoteerd. De onderhoudsvoorzieningen voor de Klep / Dorpshuis / gymzaal / museum / gemeentehuis / bibliotheek zijn gevormd om fluctuaties in de kosten van onderhoud op te vangen. Voor de besteding is in 2012 een nieuw Meerjaren Onderhouds Plan opgesteld. Alle voorzieningen zijn op het vereiste niveau.

163


Langlopende schulden De langlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Omschrijving

Rekening-

Stand per

Vermeerderingen

Aflossingen

Naar kortlopend

Stand per

nummer

1-1-2012

2012

2012

2012

31-12-2012

a. Leningen gemeente

30000001

20.593.800

d. Waarborgsommen gemeente

20020530

800

Totaal

20.594.600

707.700

707.700

2.164.900

19.136.600

0

800

2.164.900

De leningen betreffen: - doorgesluisde geldleningen aan HW Wonen - doorgesluisde geldleningen aan de Sportstichting - opgenomen geldlening school Dam / Randweg

12.503.900 707.700 5.925.000

Totaal per 31-12-2012

19.136.600

0

19.137.400

De waarborgsommen betreft € 800 borgstelling voor huurovereenkomst Nijverheidsstraat. Kasgeldleningen Ultimo 2012 was € 4 miljoen aan kasgeldleningen aangetrokken. Eind 2011 was een kasgeldlening aangetrokken van € 3 miljoen tegen 0,61 % rente. Door de hoge uitgaven aan de randweg is de hoogte van de kasgeldleningen in de loop van 2012 gestegen tot € 4 miljoen. De rente eind 2012 was gedaald tot 0,08%. Vlottende passiva Kortlopende schulden Omschrijving

10440 10010120

Crediteuren algemeen BNG rek.nr. 28.50.08.196 Totaal

Onder de post crediteuren zijn o.a. opgenomen: Aann. Bedrijf A.J. Kuipers (randweg) Belastingdienst (loonheffing) HW Wonen (Sanering Oranjewijk) Decos information solutions (aanschaf DMS) SOHW inwonerbijdrage / regiofonds Aann. Bedrijf vd Tempel (Broekseweg) P&G Hooghwerff B.V. Dura Vermeer werkz. Oud Bonaventura en Mookhoek Ziut BV openbare verlichting Mookhoek Aannemingsbedrijf Buitendijk Overig < € 20.000

164

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2011

1.074.800

758.800

28.500

262.500

1.103.300

1.021.300

2012

2011

460.000 185.700 66.200 63.500 49.300 25.600 20.700 0 0 8.900 194.800

0 164.400 0 1.300 0 0 0 271.100 48.900 25.000 248.100

1.074.800

758.800


Overlopende passiva De overlopende passiva is als volgt te specificeren: Omschrijving

Saldo

Saldo

per 31-12-2012

per 31-12-2011

10010710

Vooruitontvangen vorderingen

10010720

Nog te betalen posten

10010750

Egalisatierekening ombudscommissie

100

300

20020115

Af te dragen OB algemene dienst 19%

6.500

86.400

20020116

Af te dragen OB algemene dienst 6%

20020400

Salarissen netto

20020520

Kruisposten

20020702

Te verrekenen met Regionaal Sociale Dienst

Totaal

35.900

0

476.700

359.000

400

0

5.500

6.200

0

9.900

55.500

155.700

580.600

617.500

Voor een specificatie van de nog te betalen posten wordt verwezen naar de bijlage. Onder de nog te betalen posten is opgenomen een reservering voor de Brede doeluitkering centrum jeugd & gezin: In 2008 t/m 2011 ontvangen aan Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin Aan kosten welke onder de BDU vallen is uitgegeven Terug te betalen Brede Doel Uitkering

622.600 591.300 31.300

Afrekening van de brede doeluitkering zal pas in de loop van 2013 plaats vinden. Omdat voor het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg hoge kosten worden verwacht zijn de ontvangen rijksbijdragen gereserveerd. Alle gemeenten hebben in de jaren 2007 t/m 2012 via de algemene uitkering bedragen voor de invoering van het Digitaal Dossier Jeugdgezondheidszorg ontvangen. Strijen heeft tot en met 2012 € 45.000 ontvangen en pas € 8.900 betaald. Het verschil ad € 36.100 is gereserveerd voor toekomstige uitgaven. Niet in de balans opgenomen verplichtingen De gemeente Strijen is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsiomming van de belangrijkste van deze verplichtingen. Omschrijving

Startdatum

looptijd in jaren

Einddatum

nvt

1

nvt

€

134.200,00

Huur loods buitendienst en brandweer

1-1-2009

10

31-12-2018

€

66.800,00

Huur Meerwaarde

1-4-2009

onbepaalde tijd

€

12.700,00

Huur Hooistoof

1-1-2009

15

€

18.700,00

Vakantiegeld incl. sociale lasten

31-12-2023

Jaarlast

De roerende activa met betrekking tot de taken van brandweerzorg worden per 1 januari 2013 overgedragen aan de veiligheidsregio ZHZ tegen de dan geldende boekwaarden. De totale boekwaarde van deze roerende activa bedraagt ultimo 2012 € 308.100.

165


Rekening 2012: Staat van gegarandeerde geldleningen Omschrijving

Oorspr. lening

Stichting Dordtse Kil 101.944.505 Stichting Zorgwaard 903.387 Ver. van eigenaren Goed gezond 600.000 St. Collect. Beveiliging Strijen 140.000 Voetbalvereniging Strijen 140.000 Regionaal bedrijventerrein 3.300.000 Oudheidkundige vereniging 27.227 Stichting Scouting Strijen 13.613 St. Tennisvereniging Strijen 70.000 St. HW Wonen 2.500.000

Waarvan gewaarborgd

Lening begin Waarvan Aflossing dienstjaar gewaarborgd

0,02 1 1 1 1 1 1 1 1 1

109.638.732

Lening einde dienstjaar

Waarvan gewaarborgd

51.411.843 903.387 480.000 49.000 91.933 3.300.000 15.701 2.040 70.000 2.500.000

1.028.237 903.387 480.000 49.000 91.933 3.300.000 15.701 2.040 70.000 2.500.000

6.233.582 45.183 20.000 14.000 5.600 0 1.089 681 0 0

45.178.261 858.204 460.000 35.000 86.333 3.300.000 14.612 1.359 70.000 2.500.000

903.565 858.204 460.000 35.000 86.333 3.300.000 14.612 1.359 70.000 2.500.000

58.823.904

8.440.298

6.320.135

52.503.769

8.229.073

Door Waarborgfonds Sociale Woningbouw gegarandeerde geldleningen waarvoor de gemeente als achtervang fungeert: Nummer

20/69490 21/69489 22/69422 23/69423 25/71255 26/74929 28/77882 29/ABN-A 30/83013 31/84531 St. HW Wonen lening 40102129 St. HW Wonen lening 43291 Totaal

Oorspr. lening 584.292 1.007.988 2.703.370 2.614.959 6.126.114 268.042 657.981 1.089.073 907.560 7.714.264 3.250.000 5.000.000

Waarvan gewaarborgd

Lening begin Waarvan Aflossing dienstjaar gewaarborgd

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 0,50 0,50

31.923.642

166


Waarvan gewaarborgd

462.138 822.145 2.066.540 1.974.123 3.420.541 0 561.741 976.879 737.314 2.777.134 2.814.708 5.000.000

462.138 822.145 2.066.540 1.974.123 3.420.541 0 561.741 976.879 737.314 2.777.134 1.407.354 2.500.000

12.445 21.063 67.386 62.091 227.987 0 561.741 13.513 19.891 308.571 94.153 0

449.693 801.082 1.999.154 1.912.032 3.192.554 0 0 963.366 717.423 2.468.563 2.720.555 5.000.000

449.693 801.082 1.999.154 1.912.032 3.192.554 0 0 963.366 717.423 2.468.563 1.360.277 2.500.000

21.613.263

17.705.909

1.388.839

20.224.424

16.364.147


Rekening 2012: Staat van opgenomen langlopende geldleningen

Nummer

Datum besluit raad

Laatste jaar aflossing

doorgesluisde leningen Sportstichting 557/95924 lening Sportstichting 40108050 lening Sportstichting 31-12-2012

EUR

Oorspr. bedrag lening

2012 2032

Percentage

856.000,00

Totaal

Lening begin dienstjaar

4,67 3,10

856.000,00

Extra lening in dienstjaar

Betaalde rente dienstjaar

707.714,70

707.714,70

Aflossing


707.714,70

33.050,28 0,00

707.714,70 0,00

0,00 707.714,70

707.714,70

33.050,28

707.714,70

707.714,70

16.636,97 37.160,93 74.808,71 77.977,87 206.600,65 0,00 18.425,09 46.694,79 30.229,89 190.233,74

12.444,73 21.062,62 67.385,53 62.090,64 227.987,43 0,00 561.740,70 13.512,69 19.890,64 308.570,55

449.693,22 801.081,83 1.999.153,39 1.912.032,54 3.192.553,10 0,00 0,00 963.365,75 717.423,66 2.468.564,36

doorgesluisde leningen Maashoek 20/69490 GWB 21/69489 GWB 22/69422 GWB 23/69423 GWB 25/71255 GWB 26/74929 GWB 28/77882 GWB 29/16258000GWB 30/83013 GWB 31/84531 GWB

C XXXII HV 4660 C XXXI HV 4413 C XXVII HV 4207 C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV C XXXVI HPNH 53754 C XXXVIII HPNH 143 C.XXXIX HWSH 000013 C.XLII SH94011 C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV

2035 2034 2032 2032 2012 2010 2012 2043 2034 2020

584.292,13 1.007.987,81 2.703.370,04 2.614.958,54 6.126.113,52 268.041,85 657.981,31 1.089.072,52 907.560,43 7.714.263,67

Totaal

3,60 4,52 3,62 3,95 6,04 5,93 3,28 4,78 4,10 6,85

23.673.641,82

462.137,95 822.144,45 2.066.538,92 1.974.123,18 3.420.540,53 0,00 561.740,70 976.878,44 737.314,30 2.777.134,91 13.798.553,38

0,00

698.768,63 1.294.685,53 12.503.867,85

niet doorgesluisde leningen 40.103.773 BNG 40.103773 40.104.661 BNG 40.104661

2048 2049

3.500.000 3.000.000

Totaal Totaal generaal

5,08 3,83

3.237.500 2.850.000

6.500.000,00

6.087.500,00

31.029.641,82

0,00 20.593.768,08

0,00

164.465 109.155

87.500 75.000

3.150.000,00 2.775.000,00

273.620,00

162.500,00

5.925.000,00

707.714,70 1.005.438,91 2.164.900,23 19.136.582,55

Rekening 2012: Staat van uitgezette langlopende geldleningen

Nummer

Omschrijving

557/95924 lening sportstichting 40108050 lening sportstichting 31-12-2012 lening sportstichting 1e tranche lening sportstichting 2e tranche Sportstichting rekening courant Totaal

C XXXII HV 4660 C XXXI HV 4413 C XXVII HV 4207 C XXVIII + XXIX HVAT 390+HV 4326 C XVIII t/m XXIV + X t/m XIV C XXXVI HPNH 53754 C XXXVIII HPNH 143 C.XXXIX HWSH 000013 C.XLII SH94011 C.I,XV,XVI,XVII,XXV<XXVI,XXX,XXXV

overige leningen

Totaal generaal

Oorspr. bedrag lening

Percentage

856.000,00 707.714,70 250.000,00 0,00 48.503,25

4,67 3,10 5,08 0,00 0,72

1.862.217,95 2035 2034 2032 2032 2022 2010 2012 2043 2034 2020

doorgesluisd Maashoek Beeldbepalende panden Verenigingsgebouw Strijensas VV Strijen St. Collectieve Beveiliging

Totaal

2012 2032 2019 2019

Sportstichting

20/69490 GWB 21/69489 GWB 22/69422 GWB 23/69423 GWB 25/71255 GWB 26/74929 GWB 28/77882 GWB 29/1625800GWB 30/83013 GWB 31/84531 GWB Totaal

Laatste jaar aflossing

584.292,13 1.007.987,81 2.703.370,04 2.614.958,54 6.126.113,52 268.041,85 657.981,32 1.089.072,52 907.560,00 7.714.263,68

3,60 4,52 3,62 3,95 6,04 5,93 3,28 4,78 4,10 6,85

44.651,97 9.075,60 23.670,00 35.000,00

Extra lening in dienstjaar

707.714,70 707.714,70 175.000,00 0,00 48.503,25 931.217,95

23.673.641,41

2013 2035 2018

Lening begin dienstjaar 2012

707.714,70

462.137,95 822.144,45 2.066.538,93 1.974.123,18 3.420.540,53 0,00 561.740,70 976.878,21 737.314,30 2.777.134,91 13.798.553,16

Aflossing 2012

Lening einde 2012 dienstjaar 2012

33.050,28 0,00 8.890,00 0,00 48,50

707.714,70 25.000,00 0,00 0,00

0,00 707.714,70 150.000,00 0,00 48.503,25

41.988,78

732.714,70

906.217,95

16.636,97 37.160,93 74.808,71 77.977,87 206.600,65 0,00 18.425,09 46.694,78 30.229,89 190.233,74

12.444,73 21.062,62 67.385,53 62.090,64 227.987,43 0,00 561.740,70 13.512,69 19.890,64 308.570,55

449.693,22 801.081,83 1.999.153,40 1.912.032,54 3.192.553,10 0,00 0,00 963.365,52 717.423,66 2.468.564,36

698.768,62 1.294.685,53

12.503.867,63

0,00 860,07 22.723,20 35.000,00

0,00 38,70 1.136,16 1.750,00

0,00 420,54 946,80 0,00

0,00 439,53 21.776,40 35.000,00

112.397,57

58.583,27

2.924,86

1.367,34

57.215,93

25.648.256,93

14.788.354,38

743.682,26 2.028.767,57

13.467.301,51

167

5,00 4,50 5,00 5,00

Betaalde rente

707.714,70


Specificatie 10010700 vooruitbetaalde kosten 31-12-2012

31-12-2011

205.395 12.211 1.640

224.067 0 0

Sector 1 Huurrecht Hooistoof vooruitbetaald voor 13 jaar Subsidie 2013 Streekmuseum Sichting CED Groep logopedie 2013 Totaal sector 1

219.246

224.067

Sector 2 VNG contributie 2012/2013 Wegschap tunnel Dordtse Kil bijdrage 1e kw 2012/2013 Bijdrage NME 2013 -1 Samenwerkingsorgaan HW Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2012/2013 Centraal Beheer werkmaterieelverzekering 2012/2013

12.310 3.875 1.432 990 61

Totaal sector 2

12.626 3.875 718 897 55 18.667

18.172

Sector 3 SIM groep onderhoud software 2013 RESP. 2012 Oracle onderhoudsvergoeding 330 dagen naar 2013 Gemnet abonnement gemeente Stichting collectieve beveiliging strijen deelnamebijdr 1e kw 2013 Kleine kas bode

22.993 2.590 2.304 1.175 125

Totaal sector 3

20.536 2.270 1.758 1.147 125 29.186

25.836

Sector 4 staf Centraal beheer aanspr verz gemeenten 2011/2012 Nationale nederlanden wia arbeids ongeschiktheids pensioen Centraal beheer ongevallenverz ambtenaren 2012/2013 Centraal beheer Collegebescherming 2012/2013 Centraal beheer Ongevallen verzekering Ambtenaren Centraal beheer Rechtsbijstand gemeenteambt 2012/2013 Centraal beheer instr verz brandweer 2012/2013

14.415 1.409 1.288 1.059 972 599

Totaal sector 4 Totaal vooruitbetaalde kosten

168

12.904 1.409 956 960 543 60 19.741

16.833

286.840

284.908


Specificatie 10010720 nog te betalen posten 31-12-2012

31-12-2011

39.587 36.087 31.313 12.704 12.405 8.000 5.226 3.812 1.200 700 488

0 34.328 31.313 0 4.674 0 5.226 0 0 0 0

Sector 1

Reserveren gelden begeleiding AWBZ Reservering digitaal dossier CJG ( uit alg uitk) Terug te betalen BDU centum Jeugd & gezin Acis huurkosten De Meerwaarde 2012 Overschot VVE gelden naar 2012 Naheffing Zorgwaard Teveel ontvangen subsidie binnenklimaat Afrekening declaratie BBZ 2012 Gemeente Oud-Beijerland transitie jeugdzorg HW Bollaart 4e kw /Zorgwaard dec 2012 EHBO Strijen brede school Totaal sector 1

151.522

75.541

Sector 2 Inwonersbijdrage 2e halfjaar 2012 Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid voorschot 4e kw RAD HW veegronde oktober en november 2012 Aanpassen verlichting Mookhoek 10% 2011 Ziut GGD ZHZ nacalculatie accres 2012 BTW openbare verlichting 2010 Bloemsierkunst Gert van der Steeg St. Dorp Stad & Land adviezen december

161.734 43.297 6.471 4.570 4.400 4.290 1.897 615

Totaal sector 2

0 0 0 4.570 0 4.290 1.897 0 227.274

10.757

Sector 3

Rente langlopende leningen randweg Projectbijdrage ISHW 2012 Gemeente Binnenmaas transport afvalwater Regiostaf ZHZ Algemeen 2e helft 2012 Doorschuif BTW 4e kw regio ZHZ Doorschuif BTW 4e kw Samenwerkingsorgaan HW Mako cleaning service ned.bv periode december Step In control 2e termijn 2012 Doorschuif BTW Kiltunnel 4e kw Netwerksupport december 2012 Freebird-it Bloemsierkunst Gert van der Steeg

39.955 10.500 8.529 7.507 7.282 6.133 2.524 2.344 1.550 1.509 613

Totaal sector 3

41.055 0 0 0 10.537 0 0 0 3.231 0 0 88.447

54.823

Sector 4 staf Brandweervergoeding januari Overuren Piet Troost 62,56 uur + € 19,89 + SL Reserveren kosten functiewaarderingsdeskundige Arbo Unie preventief medisch onderzoek Veiligheidsregio ZHZ dienstkleding

5.069 1.555 1.330 1.200 323

Totaal sector 4 Totaal 10010720

169

0 0 0 0 0 9.477

0

476.719

141.121


Specificatie 10010730 nog te ontvangen posten 31-12-2012

31-12-2011

91.352 36.700 24.801 17.584

91.352 0 0 20.579

Sector 1 Incidentele aanvullende uitkering WWB 2011 Terug te ontvangen organisatiebijdrage RSD Incid. Aanvulling Uitkering RSD WWB 2012 Eigen bijdrage CAK 2012 Totaal sector 1

170.437

111.931

Sector 2 Concessievergoeding 2012/2011 ISA Hoeksche Waard project Waterschap Nog te ontvangen subsidie luchtwachttoren Nog niet gefactureerde bouwvergunningen 2012

38.118 19.591 13.000 6.908

Totaal sector 2

38.118 0 20.000 3.240 77.617

61.358

Sector 3 Afrekening SVHW Rente ondernemers loyaal deposito Suppletie aangifte BTW + BCF Rente ondernemersdeposito Nog te ontvangen dividend belasting Evides 2012 Telegrootgebruik korting corporate voice Creditnota KPN zakelijk internet

119.223 42.685 24.754 11.083 9.953 6.321 0

Totaal sector 3

102.295 29.945 0 12.517 10.789 3.786 1.727 214.019

161.059

Sector 4 Afrekening detachering brandweercommandant

3.882

Totaal sector 4 Totaal nog te vorderen posten

170

1.507 3.882

1.507

465.955

335.855


GRONDSLAGEN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen van waardering en resultaatbepaling is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Waarderingsgrondslagen balans Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervangingsprijs verminderd met de afschrijving. Activa worden gewaardeerd tegen het bruto bedrag van de investering. Reserves mogen niet in mindering worden gebracht op het actief. Uitzondering hierop zijn investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Op deze activa mogen reserves wel in mindering worden gebracht. Bijdragen van derden met een directe relatie tot het actief mogen op de waardering daarvan in mindering worden gebracht. De afschrijving vindt plaats op basis van de lineaire methode of de annuïteitenmethode. De afschrijvingstermijnen bedragen: Categorie activa

Soort activa

Type afschrijving

Afschrijvingstermijn

Immateriële vaste activa Kosten onderzoek en ontwikkeling Kosten sluiten geldleningen

nvt nvt

Lineair Lineair

5 jaar Looptijd lening

Financiële vaste activa Bijdrage aan activa in eigendom van derden

nvt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Zelfde als actief waarvoor de bijdrage wordt verstrekt

Materiële vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Onderwijsgebouwen Levensduurverlengende renovaties Overige renovaties Noodgebouwen en noodlokalen Terreinafrastering en omheiningen

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

Geen 40 jaar 40 jaar 25 jaar 15 jaar 15 jaar 10 jaar

Economisch / Maatschappelijk Economisch / Maatschappelijk

Lineair

40 jaar

Lineair

25 jaar

Grond-, wegen waterbouwkundige werken e Grondbewerkingen (1 bewerking) Grondbewerkingen (renovaties en overige)

171


Grondbewerkingen (toplagen)

Economisch / Maatschappelijk Economisch Economisch Maatschappelijk

Lineair

15 jaar

Annuïtair Annuïtair Lineair

40 jaar 25 jaar 40 jaar

Maatschappelijk Economisch / Maatschappelijk

Lineair Lineair

25 jaar 25 jaar

Vervoermiddelen Brandweerauto’s Hulpverleningsvoertuigen Vrachtauto’s en tractoren Overige bedrijfswagens Aanhangers

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 10 jaar 15 jaar 8 jaar 10 jaar

Machines, apparaten en installaties Computernetwerk Servers en grote softwarepakketten Computers en bijbehorende software Audiovisuele apparatuur Telefooncentrale Kooimaaimachine Overige machines, apparaten en installaties

Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch Economisch

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar 4 jaar 4 jaar 10 jaar 6 jaar 10 jaar

Overige materiële vaste activa Meubilair Overig materiaal

Economisch Economisch

Lineair Lineair

15 jaar 5 jaar

Riolering (uitvoering GRP) Riolering (overig) e Wegen en straten (1 aanleg, voor zover niet vallende binnen een exploitatie van een bestemmingsplan) Wegen en straten (reconstructie en overige) Overige grond-, wegen waterbouwkundige werken

1) 1)

1)

ten aanzien van de riolering is onderscheid gemaakt tussen de reeds bestaande riolering en investeringen in het kader van het GRP. Dit vanuit de gedachte dat door het gebruik van betere materialen en een intensiever toezicht de levensduur langer is.

Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de vaste aflossingen. Voorraden De voorraden bouwgrond zijn gewaardeerd tegen de historische uitgaafprijs, vermeerderd met de bijkomende kosten, zoals rente en toezicht, en verminderd met de werkelijke verkoopopbrengsten. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

172


Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en het exploitatieresultaat over het verslagjaar. De algemene reserve is gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van de voorgaande jaren. De bestemmingsreserves zijn in het verleden gevormd ten laste van de exploitatie. De bestemmingsreserves zijn gevormd ter dekking van (onverwachte) specifieke uitgaven. Voorzieningen De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen kunnen eventueel gewaardeerd worden tegen de contante waarde. Overige passiva De overige passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten van het boekjaar worden in de rekening genomen, onverschillig of zij tot ontvangsten of uitgaven hebben geleid. Dit houdt in dat de ontvangsten, onverschillig of zij al dan niet gerealiseerd zijn, en de uitgaven, onverschillig of zij al dan niet verricht zijn, worden toegekend aan het jaar waarin de activiteiten plaatsvinden waarop de ontvangsten en uitgaven betrekking hebben. Algemene uitkering In de decembercirculaire 2012 is aangekondigd dat het accres 2012 als gevolg van onderuitputting bij het Rijk waarschijnlijk lager zal uitvallen dan in de septembercirculaire 2012 is gemeld. Om het aantal wijzigingen van het accres te beperken, wijzigt het Rijk het accres echter niet op basis van de decembercirculaire 2012. Op basis van nadere informatie van het ministerie van Financiën bedraagt de onderuitputting circa € 100 miljoen. Voor onze gemeente betekent dit dat de algemene uitkering 2012 circa € 46.000,- lager uitvalt. Het aangepaste accres 2012 wordt gepubliceerd in de meicirculaire 2013. Een stellige uitspraak van de commissie BBV (die toeziet op de juiste toepassing van de BBV regelgeving) geeft aan dat het laatst gepubliceerde accres in 2012 in de jaarrekening 2012 moet worden verwerkt. Dit is het accres uit de septembercirculaire 2012. Op grond van deze stellige uitspraak zouden wij het nadeel van circa € 46.000,- op basis van de vooraankondiging niet mogen verwerken in de jaarrekening 2012. Artikel 29 BBV geeft echter aan dat de jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de programmarekening en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het in artikel 3 BBV bedoelde inzicht. Hiernaast is het BBV gestoeld op 5 hoofdvereisten. Een van deze hoofdvereisten is “voorzichtigheid”. Op basis van dit hoofdvereiste en om het juiste inzicht te kunnen verstrekken hebben wij de geschatte lagere uitkomst van de algemene uitkering 2012 van € 46.000,- in de jaarrekening 2012 verwerkt en opgenomen als “voorziening voor toekomstige verliezen of kosten”.

173


Ontvanger

D9

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

BIJLAGE MET VERANTWOORDINGSINFORMATIE OVER DE SPECIFIEKE UITKERINGEN

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

Onderwijsachterstanden Besteding (jaar T) aan beleid 2011-2014 (OAB) voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel Gemeenten 166, eerste lid WPO)

I Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

I&M

E27B

€ 1.044 Brede doeluitkering Hieronder per regel één verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de tussen medeoverheden kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen

SZW

G1C-1

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 D12047 Waleweg 2 D12048 Schelpweg 3 G12010 Sportlaan Wet sociale Het totaal aantal geïndiceerde werkvoorziening (Wsw) inwoners per gemeente dat Gemeentedeel 2012 een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en Wet sociale beschikbaar is om een werkvoorziening (Wsw) dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel Gemeenten verantwoorden 7 van de wet te aanvaarden op hier alleen het 31 december (jaar T); gemeentelijk deel indien er in (jaar T) enkele of alle exclusief deel openbaar inwoners werkzaam zijn lichaam bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr. Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 01

SZW

G1C-2

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1)

N D I C A T O R E N Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve ultimo afspraken over voor- en (jaar T-1) vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van Deze indicator is bedoeld voor scholen, houders van de tussentijdse afstemming kindcentra en van de juistheid en volledigheid peuterspeelzalen (conform van de artikel 167 WPO) verantwoordingsinformatie.


€0 Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen


€ 3.952 Overige bestedingen (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 03

Aard controle nvt Indicatornummer: D9 / 04

€ 4.674 Toelichting afwijking


€0 €0 €0 €0 € 134.441 € 155.456 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Eindverantwoording Ja/Nee


Nee Nee Nee

exclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G1C-1 / 02

0,00 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (T-1);

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1C-2 / 01

1 0617 (Strijen)

Aard controle R Indicatornummer: G1C-2 / 02

27,50


2,07

174


21,08


0,00


SZW

G2C-1

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Gemeentedeel 2012 Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Rijk)

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom lichaam lichaam lichaam lichaam openbaar lichaam

exclusief geldstroom openbaar lichaam

I.1 Wet werk en bijstand (WWB)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€0 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


€0 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen



€0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)



Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2C-1 / 05 Indicatornummer: G2C-1 / 06

€0

€0

€0

exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar lichaam lichaam lichaam I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


G2C-2

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB Totaal 2011 (Gemeenten inclusief deel gemeenschappelijke regelingen)

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2C-1)


€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) IOAW

Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom openbaar lichaam









€ 622.359 Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk)






1 € 15.153 Besteding (jaar T-1) WIJ

G3C-1

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Gemeentedeel Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).



€ 9.494 Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 69.303 Baten (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen







€0 Baten (jaar T-1) WWIK (exclusief Rijk)





I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ)

I.5 Wet investeren in jongeren (WIJ)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


1 € 69.579 Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob),


€6 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob),


€0 Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk),


€0


€0 €0 Baten (jaar T-1) WIJ (exclusief Besteding (jaar T-1) WWIK Rijk)


SZW


€0 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand


1 0617 (Strijen) Besteding (jaar T-1) IOAZ



€0 Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk),

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob), exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom lichaam lichaam lichaam lichaam openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 01

€0 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk),


€0 €0 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004,

exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar lichaam lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 07

€0


€0

175



€0

Besteding (jaar T) Bob,

exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G3C-1 / 05 Indicatornummer: G3C-1 / 06

€0

€0


G3C-2

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen) Totaal 2011

Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)






Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G3B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G3C-1)


1 0617 (Strijen) Besteding (jaar T-1) Bob

inclusief geldstroom openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 07

SZW

G5C-1

1€0 Wet Participatiebudget Besteding (jaar T) (WPB) Gemeentedeel participatiebudget, 2012



€0 €0 €0 Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Besteding (jaar T-1) aan Rijk) uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 inclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Indicatornummer: G3C-2 / 05 Indicatornummer: G3C-2 / 06

€ 17.030




€0 €0 Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's, participatiebudget,

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s,

Besteding (jaar T) Regelluw

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar exclusief geldstroom openbaar gemeenten die in (jaar T-1) lichaam lichaam lichaam lichaam duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten die uitvoering in (jaar T) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier alleen het gemeentelijke deel (jaar T).


€0 Het aantal door de gemeente in (jaar T) ingekochte trajecten basisvaardigheden.

Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 06

G5C-2


0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Wet Participatiebudget (WPB) Totaal 2011 (Gemeenten inclusief deel gemeenschappelijke regelingen)



€0 €0 Het aantal door volwassen inwoners van de gemeente in (jaar T) behaalde NT2certificaten, dat niet meetelt bij de output-verdeelmaatstaven uit de verdeelsleutel van Onze Minister voor Immigratie, Integratie en Asiel.



€0

Aard controle D1 Indicatornummer: G5C-1 / 07

0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's



Wet participatiebudget (WPB) Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5C-1)


1 0617 (Strijen) Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget inclusief geldstroom openbaar lichaam


€ 183.062 Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s inclusief geldstroom openbaar lichaam


€ 53.154 Het aantal in (jaar T-1) gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel behoeft alleen te worden ingevuld, indien een gemeente aanspraak wil maken op regelluwe bestedingsruimte in jaar T+1

Besteding (jaar T-1) Regelluw

Dit onderdeel is uitsluitend van toepassing voor gemeenten die in (jaar T-1) duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam Aard controle R Indicatornummer: G5C-2 / 04

VWS

H10_2010

1 Brede doeluitkering Centra voor Jeugd en Gezin (BDU CJG)_Hernieuwde uitvraag 2008 tot en met 2011

€ 6.545 Besteding 2008 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.


€0 Besteding 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.


0 Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.


Besteding 2011 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Is er ten minste één centrum voor jeugd en gezin in uw gemeente gerealiseerd in de periode 2008 tot en met 2011? Ja/Nee

Tijdelijke regeling CJG Gemeenten

Aard controle R Indicatornummer: H10_2010 / 01

€ 129.126


€ 132.035


€ 159.000

176

Aard controle R Aard controle D1 Indicatornummer: H10_2010 / Indicatornummer: H10_2010 / 04 05

€ 171.089

Ja

€0


CONTROLEVERKLARING

177

PROGRAMMAVERANTWOORDING EN -REKENING 2012

Recommend Documents