PROGRAMMAREKENING 2009

PROGRAMMAREKENING 2009 Inhoudsopgave

Blz.

1.

Aanbiedingsbrief

3

2.

Politieke structuur

9

3.

Jaarverslag 2009 a. Programmaverantwoording: - Programmastructuur - Inleiding - Realisatie programma's - Realisatie overzicht Algemene Dekkingsmiddelen - Realisatie overzicht Onvoorzien b. Paragrafenverantwoording: - Algemene toelichting - Paragraaf Lokale heffingen - Paragraaf Weerstandsvermogen - Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen - Paragraaf Financiering - Paragraaf Bedrijfsvoering - Paragraaf Verbonden partijen - Paragraaf Grondbeleid

13 15 15 16 17 85 91 93 93 95 99 105 113 121 127 143

4.

Jaarrekening 2009 a. Programmarekening: - Inleiding - Budgettaire uitkomst 2009 op hoofdlijnen - Overzicht van lasten en baten per programma - Toelichting op de Programmarekening 2009 - Realisatie gebruik van de raming voor onvoorzien - Overzicht van de incidentele lasten en baten b. Financiële positie: - Balans - Toelichting op de balans - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling - Afschrijvingstabel - Overzicht reserves en voorzieningen - Toelichting op de reserves en voorzieningen - Overzicht claims reserves en voorzieningen - Overzicht afwijkingen begroting en rekening reserves en voorzieningen - Overzicht ontwikkelingen reserves en voorzieningen - Single information Single audit - Emu-rekening 2009

147 149 149 150 169 171 172 173 181 181 184 189 194 196 199 207 210 211 213 221

5.

Algemene kengetallen

223

6.

Overzicht van gebruikte afkortingen

229

Programmarekening 2009

-1-

gemeente Ermelo

Gemeente Ermelo Bezoekadres Postadres Telefoonnummer Email Internet Handelsregister Kamer van Koophandel

Raadhuisplein 2, 3851 NT Ermelo Postbus 500, 3850 AM Ermelo 0341 56 73 21 [email protected] www.ermelo.nl nummer 08217014

Colofon Programmarekening 2009 Uitgave Oplage Aangeboden door Opstellen Coördinatie Eindredactie Fotografie Druk- en bindwerk Omslag Datum uitgifte

gemeente Ermelo 100 exemplaren college van burgemeester en wethouders gemeente Ermelo afdelingen gemeente Ermelo afdeling Planning & Control afdeling Planning & Control Jan de Roo en cluster communicatie gemeente Ermelo afdeling Facilitaire en Administratieve Dienstverlening afdeling Facilitaire en Administratieve Dienstverlening april 2010

Beschikbaarheid rekeningsstukken In boekvorm Digitaal

op te vragen bij de afdeling Planning & Control gemeente Ermelo www.ermelo.nl (onder Politiek en Bestuur, De Cijfers)

Foto omslag Ingang gemeentehuis Ermelo, na renovatie.


-2-

gemeente Ermelo

1. Aanbiedingsbrief


-3-

gemeente Ermelo


-4-

gemeente Ermelo

1. Aanbiedingsbrief

Aan de leden van de raad van de gemeente Ermelo Datum: 30 maart 2010 Onderwerp: Programmarekening 2009 Geachte leden, Hierbij wordt u aangeboden de Rekening 2009. Het begrotingsjaar 2009 is cijfermatig afgesloten. De cijfermatige uitkomsten zijn geanalyseerd. De uitvoering van de in de Begroting 2009 opgenomen beleidsvoornemens is bekeken. Over de realisatie van de te leveren prestaties 2009 wordt gerapporteerd. De rekeningsboekwerken zijn vervaardigd. De accountantscontrole heeft plaatsgevonden. Kortom de Rekening 2009 is gereed. Door middel van deze rekening leggen wij verantwoording af over het door ons gevoerde beleid. Bij de vaststelling van de Programmarekening 2009 verleent u ons tevens decharge. Deze aanbiedingsbrief dient enerzijds als leeswijzer van de rekeningsboekwerken en anderzijds als korte samenvatting van het boekwerk Programmarekening 2009. Hiertoe is deze aanbiedingsbrief onderverdeeld in een aantal alinea's. Basis Rekening 2009. Gemeenten zijn op grond van de Gemeentewet verplicht om jaarlijks een rekening, voorzien van een accountantsverklaring, te vervaardigen. Deze rekening moet voor 15 juli van het volgende jaar door de raad zijn vastgesteld én aangeboden aan de provincie en het CBS. De wettelijke eisen zijn verder uitgewerkt in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV 2004). Naast deze wettelijke eisen kent Ermelo eigen regelgeving, zoals de Financiële verordening en de Regeling Budget en kredietbeheer gemeente Ermelo. Daarnaast is geregeld dat ons college voor 1 mei van het volgende jaar de rekening moet aanbieden aan de raad. Deze Rekening 2009 is conform de wettelijke eisen en eigen regelgeving opgesteld. De Rekening 2009 maakt onderdeel uit van de jaarlijkse beleids- en beheerscyclus. Deze cyclus start met het opstellen van de begroting, welke is gebaseerd op de kaderstelling door de raad bij de kadernota. Tussentijds wordt door middel van de kadernota, najaarsnota en eventueel de decemberwijziging de begroting aangepast. Dit is wettelijk verplicht. De cyclus eindigt met de vervaardiging van de rekening. Basis voor deze Rekening 2009 is de jaarschijf 2009 uit de Programmabegroting 2009-2012.


-5-

gemeente Ermelo

Rekeningsboekwerken 2009. De Rekening 2009 bestaat uit een viertal boekwerken, te weten: a. Programmarekening 2009. Dit boekwerk is bestemd voor de raad en wordt ook als zodanig door de raad vastgesteld. b. Productenrealisatie 2009. Dit boekwerk is bestemd voor ons college en als zodanig op 30 maart 2010 door ons vastgesteld. Het is tevens bedoeld als naslagwerk voor uw raad. Het geeft inzicht in de cijfers die onder de programma's liggen. Het boekwerk Productenrealisatie 2009 ligt voor u ter inzage. c. Rekening 2009: Bijlagen. In dit boekwerk is een aantal staten en bijlagen opgenomen ter toelichting op de balans c.q. een aantal staten en bijlagen die benodigd zijn als achtergrondinformatie voor de interne organisatie. Dit boekwerk maakt formeel geen onderdeel uit van de rekening en is derhalve bedoeld als naslagwerk. d. Financiële verantwoording 2009 Beheerscommissie Accommodaties. Dit boekwerk is opgesteld door het bestuur van de Beheerscommissie Accommodaties. Het dient als naslagwerk voor uw raad. De uitkomsten zijn opgenomen in de Programmarekening 2009, onder het programma Welzijn, Sport en Cultuur. Alle boekwerken liggen ter inzage en zijn digitaal te raadplegen. In gedrukte vorm worden de boekwerken slechts beperkt verspreid. Programmarekening 2009. Uitsluitend het boekwerk Programmarekening 2009 dient door de raad te worden vastgesteld. Ermelo heeft bepaald dat voor de behandeling door de raad eerst de auditcommissie de rekening bespreekt. De auditcommissie spreekt dan met de wethouder van financiën, een ambtelijke vertegenwoordiging en de accountant. De auditcommissie bepaalt of de rekening gereed is om inhoudelijk door de raad te laten behandelen. De opzet van de Programmarekening 2009 sluit aan bij de wettelijke voorschriften, met name het BBV 2004, en is zoveel mogelijk een spiegelbeeld van de Programmabegroting 2009-2012. Concreet betekent dit dat het boekwerk uit twee hoofdstukken bestaat, te weten: a. Jaarverslag 2009. Dit hoofdstuk bestaat uit de onderdelen programmaverantwoording en paragrafenverantwoording. De programma's worden door een gemeente zelf bepaald. De paragrafen zijn wettelijk voorgeschreven. b. Jaarrekening 2009. In dit hoofdstuk is opgenomen de budgettaire uitkomst op hoofdlijnen, inclusief een toelichting. Verder het overzicht van lasten en baten per programma, de balans en de toelichting hierop, de Emu-rekening 2009 en de SiSa 2009. Naast deze beide wettelijk voorgeschreven hoofdstukken hebben wij nog opgenomen een overzicht met betrekking tot de politieke structuur in Ermelo, de algemene kengetallen en een overzicht van gebruikte afkortingen. Met betrekking tot de politieke structuur geldt dat dit de stand is per 31 december 2009. De nieuwe portefeuilleverdeling en de definitieve zetelvervulling in de raad waren ten tijde van vervaardiging van dit boekwerk nog niet bekend. Budgettaire uitkomst Rekening 2009. Het begrotingsjaar 2009 is cijfermatig afgesloten. Alle boekingen over 2009 zijn verwerkt. De werkelijke uitgaven 2009 zijn tegenover de werkelijke inkomsten 2009 gezet. Het saldo kon bepaald worden. Het jaar 2009 sluit met een reëel rekeningsaldo van € 42.271,36 voordelig, afgerond € 42.000,00 voordelig. Wij spreken hier van een reëel rekeningsaldo 2009, omdat dit bedrag namelijk nog vrij te bestemmen is. Naast het bovengenoemde voordeel stellen wij voor om een aantal taken en/of budgetten 2009 door te schuiven naar het jaar 2010. Dit betreft een bedrag van € 479.600,00. Bovenstaande houdt in dat het voordelige cijfermatige rekeningsaldo 2009 € 521.871,36 bedraagt. In dit boekwerk hebben wij geen concreet bestemmingsvoorstel opgenomen. Wij zullen dit betrekken bij de Kadernota 2010. Duidelijk is dat het positieve rekeningsaldo 2009 ter grootte van € 42.000,00 beduidend lager is dan de positieve rekeningsaldi uit voorgaande jaren. Enerzijds komt dit doordat ook Ermelo in 2009 de eerste gevolgen van de economische recessie heeft ondervonden. Anderzijds komt dit omdat er steeds scherper, zowel in bedragen als in planning, geraamd wordt.


-6-

gemeente Ermelo

Ten slotte. Hierbij bieden wij u aan de Rekening 2009. Dit is in overeenstemming met de in Ermelo geldende afspraak weer voor 1 mei 2010. Thans zijn de agendacommissie en de auditcommissie aan zet om de Rekening 2009 op de agenda van de raad te zetten. De vergadering van de auditcommissie is gepland op 28 april 2010. Wij stellen voor de behandeling door de raad te laten plaatsvinden in de raadsvergaderingen van 20 mei 2010 (meningsvormend) en 2 juni 2010 (besluitvormend). Hiermee wordt voldaan aan de wettelijke termijn van 15 juli 2010 tot vaststelling van de Rekening 2009 door de raad. Het jaar 2009 is met deze rekening afgesloten. In dankbaarheid kunnen wij terugkijken op hetgeen tot stand is gekomen. Het college van burgemeester en wethouders van Ermelo, A.M. Weststrate, ing. W.P. Omta, secretaris, burgemeester,


-7-

gemeente Ermelo


-8-

gemeente Ermelo

2. Politieke structuur


-9-

gemeente Ermelo


- 10 -

gemeente Ermelo

2 Politieke structuur De politieke structuur is weergegeven per 31 december 2009.

Stand per 31 december 2009 Partij

Aantal raadszetels

Aantal wethouders

CDA

7

1

Progressief Ermelo

4

ChristenUnie

3

1

VVD

3

1

Gemeentebelang

2

SGP

1

Dorpspartij Ermelo

1

Totaal

21

Voorzitter Raad: Raad

De heer ing. W.P. Omta

Raad, plv. voorz.

De heer F.N. Snoek

3

Samenstelling agendacommissie: de heer ing. W.P. Omta (voorzitter/tevens voorzitter van de raad) mevrouw drs. E. Heutink-Wenderich (CDA) de heer J. van Eijsden (ChristenUnie) mevrouw A.G. Verhoef-Franken (PE) mevrouw mr. J.A. Zuidema (griffier)


- 11 -

gemeente Ermelo

Samenstelling college van burgemeester en wethouders per 31 december 2009:

De heer ing. W.P. Omta, burgemeester (voorzitter) Portefeuille: politie, brandweer, voorlichting en promotie, beleidscoördinatie, algemene en bestuurlijke zaken, representatie en relatiebeheer, nutsbedrijven, coördinatie handhaving, bouw-, woningen welstandstoezicht, personeel en organisatie, dagelijks bestuur Regio Noord Veluwe

De heer mr. J. van den Bosch (wethouder CDA), loco-burgemeester Portefeuille: ruimtelijke ordening, volkshuisvesting, mediabeleid, reconstructieplannen, grondbedrijf, grondzaken, stads- en dorpsvernieuwing, monumentenbeleid, oudheidkamer, centrumontwikkeling (voorheen detailhandel)

De heer A. Nederveen (wethouder ChristenUnie) Portefeuille: financiën, milieu, belastingen, toeristisch en recreatief beleid, verblijfsrecreatie, dereguleringsbeleid, asielbeleid/asielzoekers, ICT, economische zaken, openbare werken, verkeer en vervoer, Landschapsbeleidsplan

Mevrouw M.J.E. Verhagen (wethouder VVD) Portefeuille: EOZ, sociaal-cultureel werk, maatschappelijke dienstverlening, sociale zaken, volksgezondheid, arbeidsvoorzieningen, breedtesport, wijkgericht werken, Wmo, ontwikkelingssamenwerking, onderwijs, sportzaken, kunst en cultuur

(De heer mr. B.P.H. van Els Algemeen directeur / gemeentesecretaris a.i.

Met ingang van 1 januari 2010 is de heer A.M. Weststrate benoemd tot Algemeen directeur / gemeentesecretaris.

In augustus 2009 is de heer R. Vliek teruggetreden als wethouder. De bovenstaande portefeuillehouderverdeling is daarop afgestemd.


- 12 -

gemeente Ermelo

3. Jaarverslag 2009 a. Programmaverantwoording b. Paragrafenverantwoording


- 13 -

gemeente Ermelo


- 14 -

gemeente Ermelo

a. Programmaverantwoording Programmastructuur Met ingang van de Programmabegroting 2007-2010 is de Ermelose programmastructuur gewijzigd. Nadien zijn er geen wijzigingen met betrekking tot de programma-indeling aangebracht. In deze rekening is de volgende programmastructuur opgenomen: Verkeer en Vervoer; Groenvoorzieningen; Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken; Milieuzorg; Jeugd en Onderwijs; Welzijn, Sport en Cultuur; Maatschappelijke Doelgroepen; Sociale Zorg; Openbaar Bestuur en Dienstverlening; Openbare Orde en Veiligheid. Daarnaast zijn opgenomen: Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen; Overzicht Onvoorzien.


- 15 -

gemeente Ermelo

Inleiding Voor de programmaverantwoording is een format (programmaformulier) vervaardigd. Dit sluit aan bij het format uit de Programmabegroting 2009-2012, zij het dat de lay-out van onderdeel B van elk programma uit doelmatigheidsoverwegingen is aangepast. In het format zijn de volgende blokken opgenomen: A.

Algemene informatie. In dit blok zijn opgenomen de ontwikkelingen en trends, een opsomming van het vastgestelde beleid, de producten, de portefeuillehouder en de gemeentelijke afdeling. Deze onderdelen zijn gebaseerd op de meest actuele stand.

B.

Doelstellingen en te leveren prestaties. In dit blok is allereerst de meest actuele programmadoelstelling opgenomen. In een korte definitie wordt verwoord wat de raad wil bereiken met het desbetreffende programma. Daarnaast zijn overgenomen de te leveren prestaties 2009, zoals verwoord door de raad in de Programmabegroting 2009-2012. Per punt is aangegeven welke prestatie daadwerkelijk in 2009 is geleverd. Bij afwijkingen ten opzichte van de begroting is, waar mogelijk, de oorzaak aangegeven.

C.

Indicatoren (trend en nabije toekomst). Opgenomen is het meest actuele overzicht van effecten prestatie-indicatoren, zoals door de raad bepaald bij de Programmabegroting 2010-2013. Nieuw is dat de werkelijke waarden 2009 zijn ingevuld. Hiermee wordt de trend over de jaren nog duidelijker. Tevens kan deze werkelijke waarde worden afgezet tegen het streefcijfer 2009. Dit kunnen enerzijds streefcijfers zijn, maar anderzijds ook verwachte cijfers zijn.

D.

Wat heeft het gekost. In dit blok wordt allereerst aangegeven wat de budgettaire uitkomst van de exploitatie is. Opgenomen zijn de lasten en baten 2009 van het desbetreffende programma, uitgesplitst naar primitieve Begroting 2009, Begrotingswijziging 2009, Begroting 2009 na wijziging, Rekening 2009 en saldo Rekening / Begroting 2009. Tevens zijn, ter vergelijk, de cijfers van de Rekening 2008 opgenomen. De verschillen tussen de Rekening 2009 en de Rekening 2008 worden niet toegelicht. In het BBV 2004 wordt dit niet vereist. Vervolgens is weergegeven de cijfermatige analyse van het saldo van de Rekening 2009 ten opzichte van de Begroting 2009 na wijziging. Immers alle begrotingswijzigingen 2009 zijn in de loop van 2009 door de raad geautoriseerd. Bij deze cijfermatige analyse wordt gewerkt conform de Regeling Budget- en kredietbeheer gemeente Ermelo. Dit houdt in dat minimaal die budgetafwijkingen toegelicht moeten worden die 3% of meer afwijken ten opzichte van de op productniveau vastgestelde budgetten, met een minimum van € 5.000,00. Voor het programma Verkeer en Vervoer geldt het activiteitenniveau. Dit laatste om reden dat dit programma maar één product Verkeer en Vervoer kent. Ten slotte is opgenomen een overzicht van alle investeringen 2009. Hierbij wordt aangegeven welk krediet door de raad beschikbaar is gesteld, wat er daadwerkelijk verantwoord is in 2009 en of het krediet wordt afgesloten of doorloopt naar 2010 of later. Tevens wordt bij het doorlopen van een krediet naar een later jaar aangeven welk kredietbedrag nog beschikbaar moet zijn in het volgende jaar.

E.

Overige bestuurlijk relevante toelichtingen. Hier worden rapportages opgenomen die niet onder de te leveren prestaties 2009 vallen, maar die het college wel aan de raad wil melden in deze rekening.


- 16 -

gemeente Ermelo

Programma 1: VERKEER EN VERVOER A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Duurzaam veilig: Rijk en gemeenten hebben een convenant gesloten waaraan de inrichting van de verkeersinfrastructuur moet voldoen met het oog op vergroting van de verkeersveiligheid. Dit betekent het beïnvloeden van zowel de veilige weg als het veilig gedrag van de weggebruiker. Het CROW heeft kwaliteitsnormen ontwikkeld die mede als leidraad dienen ten behoeve van de Ermelose normering voor beheer en onderhoud van de verkeersinfrastructuur. Provincie, regio en gemeenten zetten steeds meer in op het programma voor de fiets, waarbij een bovenlokaal netwerk de fietsontsluiting vormt voor bewoonde gebieden. Daarbij wordt het gebruik van openbaar vervoer en fiets gestimuleerd. Wegennetwerken spelen een steeds belangrijker rol in vlotte doorstroom van het verkeer. Naast het oplossen van infrastructurele knelpunten wordt steeds meer aandacht besteed aan het afstemmen van wegonderhoud door goed wegmanagement. Ontwikkelingen bij vliegveld Lelystad. De prognoses zijn dat in de (nabije) toekomst miljoenen passagiers van deze luchthaven gebruik zullen gaan maken. Dit zal zijn uitstraling hebben op de intensiteiten op het doorgaande Ermelose wegennet. Hoe en in welke mate is op dit moment niet aan te geven. De NS is bezig met de voorbereiding van het project "Verder via Veluwe". Dit gaat betekenen dat op het traject Amersfoort-Harderwijk de dienstregeling een hogere frequentie zal krijgen. Zeer belangrijke regionale en lokale wegennetontwikkelingen zijn: o De reconstructie van de N302 bij Harderwijk. Deze weg wordt geheel vierbaans en zal een belangrijke doorstroomfunctie vervullen tussen Gelderland en Flevoland en zal als ontsluiting dienen voor het regionale bedrijventerrein. o De tweede ontsluiting van bedrijventerrein Veldzicht-Noord op de Groene Zoomweg. Deze ontsluiting zal in belangrijke mate de Harderwijkerweg ontlasten. o Het gezamenlijke onderzoek van Ermelo en Putten naar de mogelijkheden tot verbetering van doorstroming en ontlasting van het verkeer en leefbaarheid in het westelijk buitengebied. Hiervan maakt het onderzoek naar het zuidelijk deel van de 2e Verbindingsweg Ermelo-Harderwijk deel uit. Ook het onderzoek naar een betere ontsluiting van Kerkdennen maakt hiervan onderdeel uit. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Gemeentelijk Verkeer- en VervoersPlan Ermelo (GVVP) (2006) Parkeernota (2004) Ermelo Onbelemmerd en Zorgzaam / BTB Gemeentelijk rijwielpadenplan (2003) (evaluatie in januari 2010) Wegenbeheersplan 2010-2014 (2010) Beleidsplan Openbare Verlichting (1997)


- 17 -

gemeente Ermelo

Het -

programma bestaat uit de activiteiten Verkeer; Groot en regulier wegonderhoud; Schoon en berijdbaar houden; Wegmeubilair; Openbare verlichting; Waterlossingen.

Portefeuillehouder Afdeling


de heren A. Nederveen Openbare Werken

- 18 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo ontwikkelt en beheert een verkeers- en vervoersinfrastructuur waarbij een evenwicht aanwezig is tussen bereikbaarheid, verkeersveiligheid, leefomgeving en kosten. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009

Geleverde prestaties 2009

Oplossen van een aantal gevaarlijke wegvakken/kruispunten, waarvan 1 buiten en 1 binnen de kom. De aandachtslocaties zijn: Jhr. Dr. C.J. Sandbergweg, Drieërweg en de kruispunten HeidelaanOude Telgterweg, Julianalaan-Irenelaan en Dirk Staalweg-Hamburgerweg.

-

Gemeentelijk rijwielpadenplan (2003); afhankelijk van besluit naar aanleiding van planvormingsonderzoek fietspaden Telgterweg / Oude Telgterweg, de plannen verder vormgeven c.q. uitvoeren en het maken van een evaluatie rijwielpadenplan (toezegging 25 okt. 2007). Aanleg 30 km-zones in Noord en noodzakelijke aanvullende maatregelen opstarten voor Zuid / Oost.

Afwaardering diverse resterende wegen in centrum van 50 km/u naar 30 km/u. Uitvoering werkplan ROVG 2009. Afhankelijk van de besluitvorming raad in 2008 voorbereiden uitvoering 60-km inrichting zone buitengebied Oost. Het opstellen van een werkplan verkeerseducatie. Werkvoorbereiding aanleg van de tweede ontsluitingweg Veldzicht-Noord en aansluiting op de Groene Zoomweg. Uitvoering reconstructie Putterweg-Harderwijkerweg.

Uitwerken verkeersonderzoek westelijk buitengebied Ermelo/Putten. Onderzoek aanleg zuidelijk deel 2e Verbindingsweg. Financiële vertaling parkeernota in uitvoeringsmaatregelen (Kadernota 2009). Uitbreiding van het gebied waarin de blauwe parkeerzone geldt. Aanbrengen overdekte fietsparkeervoorzieningen in centrum. Onderzoek naar betere ontsluiting Kerkdennen. Aanbrengen verbeteringen gelijktijdig met uitvoering onderhoudswerkzaamheden. Indien nodig overleg met de provincie (betreft: Handhaving van het aantal buslijnen). Actualisering/herziening wegenbeheersplan.


Jhr. Dr. C.J. Sandbergweg en Drieërweg zijn in het kader van 60 km inrichting oostelijk buitengebied gewijzigd qua belijning. - Heidelaan/Oude Telgterweg is niet in 2009 gerealiseerd, maar wordt in 2010 met eenvoudige ingrepen aangepast. - Julianalaan/Irenelaan is qua inrichting gewijzigd tijdens het project 30 km Noord. - Dirk Staalweg/Hamburgerweg: geen wijziging. Bij zowel de Telgterweg als de Oude Telgterweg is reeds voor 50% van de grondaankopen overeenstemming bereikt. De RO-procedure is inmiddels in gang gezet. Evaluatie Gemeentelijk rijwielpadenplan is uitgevoerd en vastgesteld in de raad van 14 januari 2010. De inrichting van de 30 km zones in Noord is in 2009 gereed gekomen. De maatregelen in Zuid en Oost zijn in voorbereiding, medio zomer 2010 zal de uitvoering plaatsvinden. De bestekken voor de 30 km zones in het centrumgebied zijn geheel gerealiseerd. Dit is uitgevoerd conform het werkplan 2009. De belijning en bebording zijn gereed. Een drietal kruisingen wordt nog gereconstrueerd. Het wegvak ter hoogte van Leuvenum krijgt een landelijk karakter. Dit is conform werkplan ROVG en VVN uitgevoerd. Het bestemmingsplan in Ermelo is gereed. Het bestemmingsplan in Harderwijk is in procedure. De grondaankoop is gerealiseerd. Het werk is in uitvoering genomen en komt gereed in 2010. Enerzijds is er vertraging door de weersomstandigheden in december 2009 Anderzijds moest de aanbestedingsdatum naar achteren worden verschoven, dus een latere startdatum dan eerst gepland. Het onderzoek is afgerond en gaat nu het traject van bestuurlijke besluitvorming in. Het onderzoek is afgerond en gaat nu het traject van bestuurlijke besluitvorming in. Dit is nog niet uitgevoerd. Het wordt betrokken bij nog af te sluiten exploitatieovereenkomsten met ontwikkelaars en de ontwikkeling van de Centrumvisie. Hier is inmiddels toe besloten. In 2010 wordt de uitvoering ter hand genomen. Als gevolg van het ontbreken van een geschikte locatie zijn er geen verdere acties ondernomen. Het onderzoek is afgerond en gaat nu de bestuurlijke besluitvorming in. Bij de uitvoering van het programma Groot Onderhoud Wegen 2009 is hiervoor geen aanleiding geweest. De buslijnen zijn gehandhaafd. Dit is gereed en begin 2010 door de raad vastgesteld.

- 19 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Verkeer en Vervoer Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Tevredenheid burgers over 6,0 5,9 verkeersveiligheid gemeente - Tevredenheid burgers over 6,2 6,1 onderhoud wegen en fietspaden - Tevredenheid burgers over straatverlichting in de wijk *) - Tevredenheid burgers over 7,2 7,1 parkeermogelijkheden in de gemeente - Tevredenheid burgers over 5,5 5,6 openbaar vervoer gemeente - Aantal 401 412 verkeersslachtoffers in gemeente Periode 2002-2004: 88

2008 6,1

2009 6,4

6,6

7,2

2010

Streefcijfer 2009 6,5

2010 6,5

6,2

6,2

7,6

7,1

7,5

6,5

6,7

6,1

6,7

6,5

6,5

35

Is eerst medio mei 2010 bekend

< 40

< 40

2008 11

2009 11

3

4

5

5

1

2

2

2

294

221

< 200

< 200

3.977

3.977

4.175

4.175

615

615

725

650

*) Dit is een nieuwe indicator. Prestatie-indicatoren programma Verkeer en Vervoer Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Aantal gevaarlijke 13 11 kruispunten/wegvakken - Aantal wijken ingericht als 3 3 30-km - Aantal gebieden in buiten1 1 gebied ingericht met 60km - Aantal geregistreerde 110 170 3 klachten over onderhoud wegen, fietspaden en voetpaden - Aantal 3.939 3.939 autoparkeerplaatsen in centrumgebied - Aantal 615 fietsparkeerplaatsen in centrumgebied

1

2010

Streefcijfer 2009 8

2010 6

“0” doden 40 met letsel ziekenhuisopnamen Aantal ongevallen met enkel materiële schade niet bekend.

2

1 dode en 40 met letsel

3

In 2007 is overgegaan naar een verbeterde registratie door middel van een nieuw klachtenregistratiesysteem.


- 20 -

gemeente Ermelo

D. Wat heeft het gekost X € 1.000,00 Budgettaire uitkomst exploitatie:

Programmabegroting Begrotingswijzigingen Begroting na wijziging Rekening Saldo Rekening / Begroting

saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

4.162 507 4.669 4.452 -217 V

4.077 457 4.534 4.273 -261 V

-15 -76 -91 -152 -61 V

4.062 381 4.443 4.121 -322 V

Cijfermatige analyse saldo Rekening 2009 ten opzichte van Begroting 2009: a. b. c.

d.

e.

f.

g.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Gladheidbestrijding - Klompenpaden (saldo uitgaven en inkomsten) - Herstelwerkzaamheden Stationsstraat Onderhoud wegen (storting saldo 2009 in de Kadernota 2010). De belangrijkste afwijkingen zijn: Volgens de Begroting 2009 zou voor het project Harderwijkerweg-Putterweg € 400, ten laste van de post groot onderhoud worden gebracht. In verband met het later opstarten en door de winterse omstandigheden kon er maar € 275 ten laste worden gebracht -125 V In juli 2009 heeft de aanbesteding van het bestek groot onderhoud wegen 2009 plaatsgevonden. In augustus is schriftelijk opdracht gegeven aan de aannemer. De doorlooptijd van het bestek loopt tot mei 2010. In november 2009 is gestart met de werkzaamheden. Door winterse omstandigheden is een deel van de uitvoering van het bestek (€ 100) doorgeschoven naar 2010. -100 V Openbare verlichting. Het voordeel op de post is met name ontstaan op het onderdeel energie. In 2009 heeft een teruggave van ruim € 54 plaatsgevonden over het jaar 2008. Eind 2008 is door een extern bureau een onderzoek gestart om de verbruikte hoeveelheden kwh boven tafel te krijgen. Het rapport is inmiddels ontvangen. Waterlossingen. In 2008 heeft een procedurewijziging met betrekking tot het schoonmaken van sloten plaatsgevonden. De B-watergangen hoeven nog maar 1 keer per jaar geschouwd te worden in plaats van 2 keer. Bij de invulling van de bezuinigingstaakstelling 2011 is hiermee al rekening gehouden. Overige verschillen, per saldo


- 21 -

saldo 2009 21 N 0 -17 -2 -10 -237

V V V V

-47 V

-33 V

3N -322 V

gemeente Ermelo

De investeringen 2009 zijn: Begroting

Rekening

Toelichting

2.230 -1.910 52 204

46 -2.110 29 0

Zie NJN 09 afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010

20 -150 0 120 0

11 0 -4 141 3

naar 2010 afsluiten afsluiten naar 2010 naar 2010

-21 -3

117 -252 10 5 25 25 20

18 -162 4 0 9 7 10

afsluiten afsluiten naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010

6 5 16 18 10

269 0

235 -115

naar 2010 afsluiten

34

245 0 15 2 46 77 18

37 -21 6 8 46 76 15

naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten

208 21 9 -6

1.188

-1.711

7010205 Aanleg 2e Verbindingsweg: uitgaven inkomsten 7010207 Aanleg Parallelweg 7010209 Herinrichting Harderwijkerweg/Putterweg 7010213 Herinrichting 30 km zones: - uitgaven - inkomsten 7010216 Aanleg rijwielpaden en -stroken 7010227 Herinrichting 60 km zones 7010233 Zuidelijk deel 2e Verbindingsweg 7010235 Herinrichting Dr. Van Dalelaan: uitgaven inkomsten 7010236 Verbet. krp Telgterwg/Heideln/Hamburgerwg 7010237 Aanleg fietsenstallingen 7010240 Fietspad Telgterweg 7010241 Fietspad Oude Telgterweg 7010242 Fietspaden Julianalaan / Kolbaanweg 7010244 Aanleg 30 km zone Ermelo Noord uitgaven inkomsten 7010252 Afwikkeling Kolbaanweg: uitgaven inkomsten 7010405 Aanleg parkeerterrein Watervalweg 7010601 Vervanging abri's (MOP) 7010701 Vervanging lichtmasten 7010705 Groepsremplace (openbare verlichting) 7010706 Groepsremplace SOX (openbare verlichting) Totaal investeringen 2009

204 9

510

E. Overige bestuurlijk relevante toelichtingen N.v.t.


- 22 -

gemeente Ermelo

Programma 2: GROENVOORZIENINGEN A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Realiseren van inbreidingslocaties in de kern Ermelo. Er zijn nog steeds nieuwe locaties binnen het stedelijk gebied van Ermelo die in ontwikkeling kunnen worden genomen. Daarbij is steeds van belang om in beeld te brengen wat de consequenties en mogelijkheden zijn voor het groen binnen deze locaties. De temporisering van de woningbouw en het niet ontwikkelen van de Telgter Eng is hierop van invloed. Meer aandacht voor de kwaliteit van de openbare ruimte. De openbare buitenruimte moet als leefomgeving op orde zijn, zowel fysiek als in sociaal opzicht. Daarbij gaat het in de wijken om zaken als functionaliteit, toegankelijkheid, veiligheid en de aanwezigheid van een aangename verblijfsruimte met zo weinig mogelijk hindernissen c.q. obstakels. Aan het beheer en onderhoud van de voorzieningen in de openbare ruimte worden kwaliteitseisen gesteld (CROW normen). Er komen nieuwe technieken in omloop die het vastleggen van de kwaliteit van de openbare buitenruimte vereenvoudigen. Toenemende vraag naar alternatieve vormen van begraven en rouwverwerking (begraven in een natuurlijke omgeving, bovengronds begraven e.d.). De Wet op de lijkbezorging is aangepast, waarbij onder andere sprake is van een wetswijziging rond het ruimen van graven. Dit aspect wordt meegenomen in de visie begraafplaatsen. Recreanten willen graag in een korte tijd een gevarieerd landschap en afwisselende natuur ervaren. Fietsen en wandelen vragen als vrije tijdsbesteding een netwerk aan fietspaden en wandelpaden (en klompenpaden). Vanuit de provincie Gelderland wordt het ontwikkelen van dit netwerk gestimuleerd. In het, naar verwachting, in 2010 vast te stellen, LOP (LandschapsOntwikkelingsPlan) krijgt dit de nodige aandacht. Beheer natuur en landschap. Per 1 januari 2010 treedt een nieuw subsidiestelsel Natuur- en Landschapsbeheer in werking. Dit kan/zal gevolgen hebben voor de financiering van het beheer, agrarische natuur en landschapselementen. Door de provincie Gelderland is hiervoor een natuurbeheersplan opgesteld.


- 23 -

gemeente Ermelo

Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Notitie Vereenvoudiging kapvergunningenbeleid Ermelo (2006) APV 2009 (2009) Notitie Historische bomen in Ermelo (2004) Lijst monumentale bomen – deel 1 (2006) Groenstructuurvisie gemeente Ermelo (2004) Beleidsnota Begraafplaats (2001) Spelen in Ermelo – Speelruimteplan (2000) Breedtesportplan 2002-2008 (2001) Landschapsbeleidsplan 2002-2017 (2001) Subsidieregeling inheemse beplantingen gemeente Ermelo (2006) Lange termijnvisie bossen gemeente Ermelo (1994) Beheersplan gemeentebossen Ermelo 2007-2017 (2008) Het -

programma bestaat uit de producten Begraafplaats; Openbaar groen; Speelvoorzieningen; Bossen, heide en natuurterreinen.



de heer A. Nederveen Openbare Werken

- 24 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil voorzieningen in de openbare ruimte realiseren en beheren die een positieve bijdrage leveren aan een groen Ermelo, zowel binnen als buiten de bebouwde kom, waarbij kwaliteit van het groen bovengeschikt is aan de hoeveelheid openbaar groen. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Aanvulling visie begraafplaats.

Het aanbieden van een volledige visie op de verdere ontwikkeling van de begraafplaats kon in 2009 niet gerealiseerd worden. Kleine aanpassingen van het groen in verband met terugbrengen van de onderhoudsintensiteit blijven doorgaan. Ingrijpende voorstellen en de uitvoering ervan zijn in 2009 niet doorgevoerd. Op basis van naverkenning zijn wel wijzigingen doorgevoerd. Er is in 2009 een begin gemaakt met het actualiseren van het speelruimteplan. Op basis van het programma van eisen (inhoudsopgave) is de inventarisatie van de speellocaties bijgewerkt. In september 2009 is de beleidsschouw door derden uitgevoerd en gerapporteerd.

Hoeveelheid onderhoudsintensief groen verminderen door middel van herinrichting c.q. aanpassingen van het groen.

Onderzoek naar de behoefte aan speelruimte en het opstellen van een speelruimteplan.

Rapporteren over de effecten van het ingezette omgevingsbeheer op de kwaliteit van de openbare ruimte. Aanleg landschapselementen (singels, houtwallen, bosjes, natuur) door gemeente en particulieren.

Opstellen notitie Ecologisch bermbeheer buitengebied. Uitbreiding netwerk wandelpaden buitengebied (kerkenpaden/klompenpaden).

Actualiseren beheersplannen heideterreinen.

Opstellen beheersplan gemeentelijke bospercelen < 2 hectare.


Er is een zevental plannen opgesteld voor het aanleggen van erfbeplanting, landschappelijke beplanting en poelen. Deze plannen zijn bij de provincie ingediend voor subsidie en gehonoreerd. Daarnaast zijn nog drie particuliere aanvragen ingediend. Dit is vanwege tijdgebrek (in verband met vacature) doorgeschoven naar 2010. Het project is opgezet en wordt uitgevoerd samen met de gemeente Ede. De concrete uitvoering wordt niet eerder verwacht dan in 2010. Het project moet opgeleverd zijn voor 1 maart 2011. Het opstellen van een beheersplan (samen met de gemeente Nunspeet) is inmiddels aanbesteed en in uitvoering. De oplevering wordt verwacht in de eerste helft van 2010. Het opstellen van het beheersplan voor kleine bospercelen is doorgeschoven naar 2010 als gevolg van het niet beschikbaar zijn van studenten om dit in de vorm van een stage- of afstudeeropdracht uit te voeren om op deze wijze kosten te besparen. Inmiddels is hier voor 2010 wel in voorzien.

- 25 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Groenvoorzieningen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Tevredenheid burgers over 6,9 7,3 openbaar groen - Tevredenheid burgers over 6,5 6,1 speelmogelijkheden in de wijk - Tevredenheid burgers over schoonhouden buurt *)

2008 6,7

2009 7,2

6,5

6,8

2010

Streefcijfer 2009 7,0 6,5

2010 7,0 6,5

6,8

*) Dit is een nieuwe indicator in De Staat van de Gemeente. Prestatie-indicatoren programma Groenvoorzieningen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Aantal illegale kap 33 29 waartegen opgetreden is - Aantal illegale stortingen 129 118 waartegen opgetreden is - Aantal hectaren 44 50 onderhouds-extensief groen - Aantal hectaren 51 50 onderhouds-intensief groen - Aantal verstrekte subsidies 5 7 landschapsverbetering


2009 32

108

83

130

115

51

52

50,5

51

50

49

49,5

50

6

10

10

10

- 26 -

2010

Streefcijfer 2009 20

2008 27

2010 15

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

1.882 185 2.067 2.105 38 N

2.803 74 2.877 2.807 -70 V

-677 -35 -712 -751 -39 V

2.126 39 2.165 2.056 -109 V

Cijfermatige analyse saldo Rekening 2009 ten opzichte van Begroting 2009: a. b. c. d.

e.

f.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Opstellen speelruimteplan Wijkbeheer groen. De belangrijkste verschillen zijn: De post omgevingsbeheer is overschreden met € 33. Dit is veroorzaakt doordat er werkzaamheden over 2008 ten laste van 2009 zijn gebracht. De post regulier onderhoud wijkbeheer is overschreden met € 24. Dit is veroorzaakt door extra eenmalige uitgaven voor het onderhoud op Meerkanten. Er zijn herstelwerkzaamheden uitgevoerd als gevolg van een slechte ontwikkeling van de beplanting na de aanlegperiode. Onderhoud heide. De belangrijkste verschillen zijn: In de loop van 2009 zijn extra budgetten voor archeologische monumenten beschikbaar gekomen. Deze budgetten zijn niet allemaal besteed omdat voor het opknappen van grafheuvels eerst een monumentenvergunning dient te worden aangevraagd. Door de hoeveelheid tijd die daarmee gemoeid is en het leggen van andere prioriteiten inzake het onderhouden van de heide is deze vergunning niet aangevraagd (€ 7 V). Op de post recreatieve voorzieningen is een bedrag (€ 5 V) gereserveerd gehouden voor de inhuur van een uitvoerende medewerker, die is gedetacheerd bij de buitendienst. Door het stellen van andere prioriteiten is geen beroep gedaan op deze medewerker. Daarnaast is in 2009 een extra subsidie voor heidebeheer van € 10 over 2008 ontvangen. Overige verschillen, per saldo

saldo 2009 -106 V 0 -14 V 57 N

-26 V

-20 V -109 V


Rekening

7050301 Herinrichting speelterreinen

84

84

Totaal investeringen 2009

84

84

Toelichting afsluiten



- 27 -

gemeente Ermelo


- 28 -

gemeente Ermelo

Programma 3: RUIMTELIJKE ONTWIKKELING EN ECONOMISCHE ZAKEN A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Per 1 juli 2008 is de nieuwe Wet ruimtelijke ordening (Wro) in werking getreden. Deze wet verschuift het accent van het vaststellen van beleid naar het uitvoeren van het ruimtelijk beleid zoals dat is vastgelegd in de structuurvisies van de gemeente, de provincie en het Rijk. De structuurvisie wint hierbij aan betekenis, maar het bestemmingsplan blijft het belangrijkste juridische plan op het gebied van de ruimtelijke ordening. De positie van het bestemmingsplan als actueel afwegingskader voor ruimtelijke ontwikkelingen is versterkt en de gemeentelijke positie in geval van kostenverhaal is ingrijpend gewijzigd. Dit laatste leidt tot een sterkere regisserende rol van de gemeente, ook in situaties waar de gemeente geen grondeigenaar is. Om die regierol waar te kunnen maken moet er echter wel voortdurend een actuele visie worden gegeven op de gewenste ontwikkeling, de kwaliteitseisen en de wijze van kostenverhaal. Ten opzichte van de oude wetgeving is er een aantal belangrijke ontwikkelingen: • Het beleidsgedeelte van de bestemmingsplannen verschuift naar de verplicht voorgeschreven structuurvisies. In de bestemmingsplannen wordt het beleid vervolgens verder vertaald. • De verkorting van de procedures voor het vaststellen van de bestemmingsplannen en de verdere standaardisering en digitalisering van de ruimtelijke plannen zullen waarschijnlijk tot gevolg hebben dat er vaker bestemmingsplannen voor kleinere gebieden zullen worden opgesteld. Vanzelfsprekend zal daardoor ook het aantal bestemmingsplannen toenemen. • De nieuwe wet biedt hogere overheden betere mogelijkheden om hun beleid in ruimtelijke plannen vast te leggen. Dat kunnen zij zelf doen, maar het is ook mogelijk dat zij de gemeenten zullen opdragen om de bestemmingsplannen te herzien. • De rol van de provincie als toezichthouder vooraf verandert in een meer kaderstellende rol. De provincie krijgt echter wel de beschikking over een eigen bindend instrumentarium (zo kan de provincie bijvoorbeeld zelf bestemmingsplannen (een zogenaamd inpassingsplan) vaststellen voor zaken die het provinciaal belang aangaan). Ook het Rijk heeft die bevoegdheid. De praktijk zal moeten uitwijzen hoe provincie en Rijk die nieuwe rol invullen. • De Wro verplicht gemeenten om de bestemmingplannen telkens binnen 10 jaar te herzien. Indien een bestemmingsplan ouder is dan 10 jaar, vervalt de mogelijkheid om op basis van dat bestemmingsplan bouwleges te heffen. Voor de huidige plannen die reeds ouder zijn, is een overgangstermijn opgenomen. Voor de bestemmingsplannen die per 1 juli 2008 al ouder dan 10 jaar zijn, is een overgangstermijn van 5 jaar opgenomen. Dat betekent dat ook die plannen per 1 juli 2013 actueel moeten zijn. In de eerste helft van 2009 is een projectplan actualisering bestemmingsplannen opgesteld, welke de totale actualiseringsopgave voor de gemeente Ermelo in beeld brengt. De begroting van Ermelo is met dit projectplan in overeenstemming gebracht. • De ministeriële regeling Digitale Uitwisseling Ruimtelijke Processen (DURP) werkt door in de herziening van bestemmingsplannen. De regeling houdt in dat nieuwe ruimtelijke plannen per 1 januari 2010 volledig digitaal dienen te worden opgesteld en digitaal beschikbaar moeten zijn. In het geval dat de gemeente niet aan deze wettelijke plicht voldoet, heeft dat consequenties voor de bestemmingsplanprocedure, namelijk dat het bestemmingsplan in dat geval niet kan worden vastgesteld. Ermelo voldoet tijdig aan de wettelijke verplichting.


- 29 -

gemeente Ermelo

-

-

-

-

-

De invoering van DURP, de WABO (Omgevingsvergunning) en het Stelsel van Basisregistraties (waaronder BAG en BGT) heeft een grote invloed op het programma. Ruimtelijke sturing en analyse krijgt steeds nadrukkelijker zijn plaats. Ook de methode beleid- en visieontwikkeling verandert hierdoor. INSPIRE is de Europese richtlijn die hierop van toepassing is. De fysieke uitbreidingsruimte voor bedrijven in Ermelo en de omliggende gemeenten is – na de afronding van bedrijventerrein Veldzicht – beperkt. Planning en gebruik van bedrijvenlocaties wordt in regionaal verband afgestemd. Het feit dat op regionaal niveau voldoende bedrijvenlocaties beschikbaar zijn, vormt een handicap bij de planvorming voor nieuwe bedrijvenlocaties. De samenwerkende gemeenten in de Regio Noord Veluwe hebben op verzoek van de provincie Gelderland een Economisch Programmerings- en Ontwikkelingsdocument (EPO) opgesteld, waarin de bestaande bedrijventerreinenvoorraad voldoende blijkt om in de totale vraag tot aan 2020 te voorzien. Plannen voor bedrijventerreinen, waarvoor nog geen vastgesteld bestemmingsplan geldt, zullen per geval in regionaal verband worden beoordeeld op noodzaak en haalbaarheid. Gelijktijdig zijn in het EPO ook afspraken gemaakt over kwaliteitsverbetering van bestaande (verouderde) bedrijventerreinen. Het provinciaal beleid "groei en krimp" is een ontwikkeling die van grote invloed is op de recreatiesector. Het beleid wordt verankerd in bestemmingsplannen voor het Veluwedeel van de gemeente. Het beleid biedt mogelijkheden voor een kwaliteitsverbetering in de recreatiesector op de Veluwe. De duur en de impact van de economische crisis zijn wereldwijd ernstig. Ook de woningmarkt in Ermelo ontkomt niet aan de effecten zoals bijvoorbeeld vraaguitval en financierbaarheid in de woningbouwprojecten. De vraag van de koper stond al enkele jaren centraal maar wordt steeds belangrijker. Het voortdurend toetsen van woningbouwprogramma’s aan de hand van de marktsituatie is onomkeerbaar. In de huidige toch onzekere periode is de kopersvraag vooral gericht op kwalitatief goede, grondgebonden en betaalbare woonruimte. Voor prijzige kavels, dure woonruimte en appartementen bestaat althans momenteel duidelijk minder belangstelling. Op basis van de analyse van WoON 2006 en Primos 2007 is voor de zes Gelderse regio’s het Kwalitatief WoonProgramma 2010 - 2019 (KWP-3) opgesteld. Het programma is een uitwerking van het provinciale streekplan en heeft tot doel zowel het kwantitatieve als kwalitatieve woningaanbod op regionaal niveau zo goed mogelijk af te stemmen op de behoefte. In de uitwerking van dit programma is als ambitie opgenomen dat alle inwoners van de provincie in 2020 naar wens wonen, waardoor de woningbehoefte gelijk wordt aan nul. Het door de provincie Gelderland ontwikkelde KWP-3 is een belangrijke randvoorwaarde voor het realiseren van nieuwbouw, zowel regionaal als lokaal. Het programma voor de Noord Veluwe is door een intensieve samenwerking van de provincie Gelderland met de gemeenten, de regio en de woningcorporaties tot stand gekomen. De gemeentelijke inbreng werd onder meer geleverd uit de door het bureau Companen opgestelde rapportage "Woonvisie 2008 – 2012". In de jaren tot 2020 worden volgens planning ruim 8.000 woningen in de regio gebouwd, waarvan de gemeente Ermelo in totaal 858 woningen voor haar rekening neemt. Ruim 45% van dit totaal moet aan de hand van de afspraken als goedkope- en betaalbare huur en als goedkope koop in het zogenaamde betaalbare segment worden gebouwd. De realisatie van woningen in het betaalbare segment heeft dan ook een hoge prioriteit. Samengenomen zullen de vraaguitval, de economische crisis en de verminderde groei of zelfs (toekomstige) lichte krimp van de bevolking in Ermelo er naar verwachting toe leiden dat toekomstige woningbouwprojecten getemporiseerd of tenminste anders gedifferentieerd moeten worden. Professionalisering van het georganiseerde bedrijfsleven kleurt de relatie tussen gemeente en bedrijfsleven; partnerschap en een gedeelde verantwoordelijkheid voor de realisatie van gezamenlijk vastgestelde doelen vormen de basis voor samenwerking tussen gemeente en bedrijfsleven.


- 30 -

gemeente Ermelo

Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Nota grondbeleid (1990) Cultuurhistorische analyse buitengebied (1996) Notitie Permanente bewoning recreatiewoningen (1996) Beeldkwaliteitsplan ’t Weitje (1997) Notitie Grondpolitiek (1997) Structuurvisie Ermelo 2015 (2000) Toeristisch-recreatief beleidsplan (2000) Beeldkwaliteitsplan Stationsstraat (2001) Landschapsbeleidsplan (2001) Notitie Handhaving (2001) Notitie Integrale handhaving (2002) Sociaal economisch beleidsplan (2002) Detailhandelsvisie (2004) Woonvisie (2008) Beleid vrijstellingen 4.1.1 Bro / 3.2.3 Awb (2009) Het -

programma bestaat uit de producten Ruimtelijke ordening; Bouwen; Wonen; Grondzaken; Grondexploitatie; Toerisme en recreatie; Economische zaken.



de heren ing. W.P. Omta, A. Nederveen, mr. J. van den Bosch Ruimtelijke Ontwikkeling, VVH

- 31 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo streeft naar realisatie en behoud van een vitale groene woonomgeving voor haar inwoners, zowel in de kernen als in het buitengebied, en schept condities om de inwoners te faciliteren op het gebied van betaalbaar wonen. Daarnaast streeft Ermelo naar een klimaat dat bedrijven en instellingen mogelijkheden biedt voor continuïteit binnen de gemeentegrenzen. De gemeente Ermelo versterkt haar positie als toeristenplaats voor verblijfs- en dagrecreatie. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Vaststellen van de notitie Grondbeleid.

De notitie is afgerond en wordt in de eerste helft van 2010 ter vaststelling aan de raad aangeboden. Sportpark Telgter Eng. De Raad van State heeft, na kennis te hebben genomen van het raadsbesluit tot stopzetting van het project, het bestemmingsplan vernietigd. Het Trefpunt. Het bestemmingsplan is op 13 januari 2010 onherroepelijk goedgekeurd door de Raad van State. TAWEB. Voor het opstellen van het bestemmingsplan voor de TAWEB-locatie, moest eerst duidelijk zijn of de aan het plangebied grenzende grondeigenaren bereid zouden zijn tot een gezamenlijke realisatie van een zelfbouwstrook. Nu bekend is dat de betreffende zelfbouwstrook niet doorgaat, kunnen de werkzaamheden voor de opstelling van het bestemmingsplan aanvangen. Hiervoor wordt eerst een aanvang genomen met de actualisatie van de diverse onderzoeken voor het betreffende bestemmingsplan. Afhankelijk van het tijdstip van ondertekening van de overeenkomst wordt de bestemmingsplanprocedure gestart. De bouw zou vervolgens, afhankelijk van eventuele bezwaren - eind 2010 / begin 2011 kunnen starten. Sportlaan en De Zanderij. Door de stopzetting van het project Telgter Eng in de loop van 2009, zijn de nieuwe bestemmingsplannen voor de Sportlaan en De Zanderij niet langer noodzakelijk. Oude Arnhemsekarweg. De bestemmingsplanprocedure voor de Oude Arnhemsekarweg is gestart. Afhankelijk van het verloop van de procedure kan in 2010 met de bouw van de 10 woningen worden gestart. Behoudens afwikkeling van reeds in 2008 aangegane overeenkomsten, was er in 2009 geen aanleiding tot het doen van strategische aankopen.

Afronden van de procedures voor grotere bestemmingsplannen zoals TAWEB, Het Trefpunt en Sportpark Telgter Eng.

Het opstellen van bestemmingsplannen voor te herontwikkelen gebieden als aan de Sportlaan, De Zanderij en de Oude Arnhemsekarweg.

Aankoop van (strategische) gronden die nodig zijn voor gewenste herontwikkelingen.


- 32 -

gemeente Ermelo

Te leveren prestaties 2009


Duidelijkheid creëren omtrent de vraag wat de gemeente beleidsmatig met De Driehoek aan wil.

In de Najaarsnota 2009 hebben wij u gemeld dat er in samenwerking met een aantal eigenaren uit het gebied, die zich hebben verenigd in een samenwerkingsverband, een verkennende studie gaande is naar de ontwikkelmogelijkheden van het gebied. Deze verkenning is nodig om beleidsmatig bij onder andere de provincie de noodzakelijkheid van deze ontwikkeling aan te tonen. In de eerste helft van 2010 loopt er in dat verband een onderzoek om de planeconomische haalbaarheid te toetsen. De uitkomsten hiervan zijn mede van belang voor de vervolgstappen. Indien het tot uitvoering komt, is de herziening van dit bestemmingsplan gepland in de periode 2010-2012. Woonservicecentrum Oost. In de loop van 2009 is duidelijk geworden dat UWOON de realisatie van woonservicecentrum Oost zelfstandig ter hand zal nemen, dat wil zeggen, zonder de beoogde partner woningbouwcorporatie SGBB, die in zwaar weer terecht is gekomen. De overeenkomst is hierop aangepast. Zodra de overeenkomst is getekend, kan de bestemmingsplanprocedure starten. Op 2 februari 2010 heeft de informatieavond plaatsgevonden. Woonservicecentrum West. Zorggroep Noordwest Veluwe heeft verzocht om aanpassing van het programma van eisen voor woonservicecentrum West. De aanleiding is gelegen in de vraag naar meer zorgwoningen in de categorie "zwaar" en minder in de categorie "licht", als gevolg van het scheiden van wonen en zorg c.q. het zo lang mogelijk zelfstandig laten wonen van mensen. De consequenties van deze aanpassing zullen eerst in beeld worden gebracht, alvorens tot ondertekening van de overeenkomst wordt overgegaan. Woonservicecentrum locatie Dillenburg en Rehoboth. In 2009 is de SGBB in financiële problemen geraakt, waarmee de planontwikkeling op de locatie Dillenburg en Rehoboth in een ander perspectief is komen te staan. Voor de vervangende nieuwbouw op de locatie Dillenburg en Rehoboth worden eerst de ontwikkelingen rond eigenaar SGBB afgewacht. Zoals gemeld in de Kadernota 2009 heeft de initiatiefnemer laten weten niet langer te streven naar de bouw van een gezondheidscentrum op deze locatie. Een aantal partijen heeft aangegeven geïnteresseerd te zijn in de locatie. De gemeente streeft zelf niet actief naar invulling van de locatie. Wanneer een initiatief zich aandient, kan inpassing worden bezien. De vaststelling van het Masterplan en de overeenkomst tussen 's Heeren Loo en gemeente is afhankelijk van de uitkomst van de discussie over woningaantallen die in het kader van Kwalitatief Woonprogramma 2010-2020 (KWP3) gevoerd is. Gezien de uitkomst moet een aantal projecten mogelijk getemporiseerd of zelfs geschrapt worden. Als er in dit licht duidelijkheid is dat de plannen van 's Heeren Loo doorgang kunnen vinden, worden het Masterplan en de overeenkomst aan de gemeenteraad aangeboden. Daarna start een bestemmingsplantraject.

Nieuwe prestatieafspraken maken met De Groene Zoom en met SGBB over de realisatie van vier woonzorgcomplexen. Aansluitend voeren van de bestemmingsplanprocedure.

Planologische medewerking verlenen aan de oprichting van een gezondheidscentrum aan de Oude Telgterweg.

Ondertekenen overeenkomst met 's Heeren Loo inzake de woningbouw op het terrein van 's Heeren Loo – Lozenoord. Daaruit voortvloeiend bestemmingsplantraject opstarten.


- 33 -

gemeente Ermelo



Herontwikkeling van gebieden als Tonselse Veld en De Driesprong.

De Driesprong. In 2009 hebben over het plangebied De Driesprong verschillende gesprekken plaatsgevonden met marktpartij Driesprong BV. Zoals eerder afgesproken, is de marktpartij verantwoordelijk voor de verwerving van de benodigde gronden. De verwerving van de gronden door de marktpartij verloopt moeilijker dan verwacht, waardoor een aantal percelen nog steeds niet is verworven. Contacten vanuit de gemeente met de verkopende partijen hebben niet tot versnelling geleid. Gezien de veranderde vraag naar woningen heeft Driespong BV voorgesteld het plan aan te passen. In 2010 zal een aangepast plan worden gepresenteerd. Om deze redenen heeft het tot dusverre nog niet kunnen komen tot een definitief stedenbouwkundig plan en een anterieure overeenkomst. De verplaatsing van het verkooppunt voor motorbrandstoffen is als gemeentelijke taak voortvarend opgepakt. In 2009 is overeenstemming bereikt over de locatie. De verwachting is dat – afhankelijk van het bereiken van overeenstemming over de prijs – de hiervoor benodigde bestemmingsplanprocedure in 2010 kan worden gestart. Tonselse Veld. In 2009 zijn geen acties ondernomen voor wat betreft de gebiedsvisie voor het Tonselse Veld. Er was onvoldoende capaciteit beschikbaar om het proces van de gebiedsvisie een doorstart te geven. Verwacht wordt dat op basis van het projectplan een doorstart kan worden gemaakt in de 2e helft van 2010. Initiatieven vanuit het Tonselse Veld zijn al wel verzameld, maar nog niet in behandeling genomen. Deze kunnen pas beoordeeld worden wanneer het bredere kader (de gebiedsvisie) is vastgesteld. Uitzondering hierop zijn een viertal woningen aan de Eendenparkweg waarover in 2004 al afspraken zijn gemaakt en de ontwikkeling van de kantorenlocatie het Hof van Gelre, waarvoor in 2010 een bestemmingsplanprocedure kan wordt gestart. De beperkte bijstelling van de structuurvisie is aan de raad ter vaststelling voorgelegd. In dit verband staat bijvoorbeeld de vertaling naar het gemeentelijke beleid van het (provinciale) Kwalitatieve Woningbouw Programma-3 zeer prominent op de agenda. Maar ook zaken als functieveranderingsbeleid (nieuwe functies in voormalige agrarische gebouwen) en het invullen van de behoefte aan bedrijventerreinen worden rechtstreeks in het gemeentelijke beleid vertaald. Er wordt nog verder gewerkt aan het standaardiseren van onze bestemmingsplanvoorschriften, zodat er na verloop van tijd een uniformering optreedt. Hierin wordt expliciet gekeken naar een goede balans tussen rechten en plichten, tussen beperkingen en uitbreidingsmogelijkheden. Het bestemmingsplan Buitengebied Midden-West is in 2009 vastgesteld. Het bestemmingsplan Recreatieterreinen wordt naar verwachting vastgesteld medio 2010.

Uitvoering geven aan beperkte bijstelling van de Structuurvisie. Extra aandacht voor de onderlinge afstemming van het ruimtelijk beleid zoals dat wordt vastgesteld door zowel Rijk, provincie als gemeente. (In verband met de invoering van de nieuwe Wro per 1 juli 2008).

In nieuwe bestemmingsplannen wordt expliciet aandacht besteed aan een goede balans tussen beperkingen enerzijds en ontwikkelings- en uitbreidingsmogelijkheden anderzijds.

Afronden van de procedures voor grotere bestemmingsplannen zoals Buitengebied Midden-West.


- 34 -

gemeente Ermelo



Voortgaan met de actualisatie van grote bestemmingsplannen zoals voor De Kom, De Driehoek, Tonselse Veld en Veldzicht.

Kom Ermelo. Uw raad heeft uitgesproken behoefte te hebben aan het stellen van kaders voor de ontwikkelingen in het centrum. Voorgesteld is om voor het centrum een kadernota op te stellen, als grondslag voor een structuurvisie. Een start is gemaakt op 26 januari 2010. Deze avond was georganiseerd voor alle burgers en betrokkenen om tijdens een open informatie-/discussieavond hun mening te ventileren over toekomstige centrumontwikkelingen. Deze reacties worden gebundeld in thema’s en wij zullen werkgroepgewijs het concept uitwerken voor de betreffende kadernota. De Driehoek. De herziening van het bestemmingsplan is mede afhankelijk van de uitkomst van de verkenningen en onderzoeken die momenteel plaatsvinden. Nadat hierover duidelijkheid is, kan de actualisatie van het plan ter hand worden genomen. De uitvoeringsperiode voor de herziening van dit bestemmingsplan is 2010-2012. Veldzicht. Het totaalplan voor de herziening van bestemmingsplannen geeft aan dat er eerst vanaf 2011 aan de herziening van het bestemmingsplan Veldzicht wordt gewerkt. Het bestemmingsplan dient in 2013 te worden vastgesteld. Tonselse Veld. Op basis van het totaalplan voor de herziening van bestemmingsplannen vindt de herziening van dit plan plaats in de periode van 2010-2012. In december 2009 is er een start gemaakt met de voorbereidingen voor de herziening van het bestemmingsplan Tonselse Veld. Na de vaststelling van het groei- en krimpbeleid door de provincie is in een eerste ronde een aantal uitbreidingsplannen van recreatieterreinen beoordeeld. Hierbij heeft de provincie voor een deel van de plannen medewerking toegezegd voor uitbreiding. Wat Ermelo betreft gaat het om De Paalberg en De Kriemelberg, beide gelegen aan de Drieërweg. De feitelijke uitbreiding kan plaatsvinden nadat de benodigde planologische procedures zijn uitgevoerd. Hiermee is eind 2009 gestart. De waterproblematiek is in 2009 niet opgelost. De oplossing die voort moest komen uit een regionale aanpak van de wateroverlast is nog niet gevonden. Wateroverlast zal daarom als aan te pakken probleem deel uit maken van het vervolg. In 2009 heeft er nog geen gedachtewisseling met de raad plaatsgevonden. Eind 2009 is een projectleider aangesteld voor de revitalisering. Begin 2010 zal er een projectplan worden ingediend met als eerste stap het bepalen van de gemeentelijke ambitie met betrekking tot de revitalisatie en het daaraan gekoppelde budget. Daarna kan een revitaliseringplan worden opgesteld. Het bestemmingsplan in Ermelo is gereed. Het bestemmingsplan in Harderwijk is in procedure. De grondaankoop is gerealiseerd.

De toegekende groeiruimte (in het kader van Groei en Krimp) formaliseren in bestemmingsplannen.

Afhankelijk van de oplossing van de waterproblematiek een plan van aanpak opstellen met betrekking tot revitalisering van Veldzicht.

Werkvoorbereiding aanleg van de tweede ontsluitingweg Veldzicht-Noord en aansluiting op de Groene Zoomweg.


- 35 -

gemeente Ermelo



Uitbreiding van het gebied waarin de blauwe parkeerzone geldt. Tweemaal per jaar overleg met het georganiseerde bedrijfsleven.

Wij hebben inmiddels hiertoe besloten. Binnenkort wordt de uitvoering ter hand genomen. Met de diverse ondernemersorganisaties (BKE, OVE en recreatieondernemers) heeft op regelmatige basis overleg plaatsgevonden. Naast de formele overlegmomenten is er ook frequent informeel contact. De verschillende leden van het college brengen met regelmaat bedrijfsbezoeken. Voor de portefeuillehouder EZ geldt een frequentie van één keer per maand. Het college heeft in voltallige samenstelling vier bezoeken afgelegd. De nieuwsbrief Economie in Beeld verscheen in 2009 drie keer. Ook in 2009 hebben zich verschillende bedrijven met vragen en ideeën gemeld. Een actief accountmanagement voor bedrijven is echter een doorlopend actie- en aandachtspunt. De eerstelijnscontacten hierin lopen primair via het KCC en de bedrijfscontactfunctionaris. Accountmanagement past in het bredere programma van verbetering van de publieke dienstverlening.

Regelmatig afleggen van bedrijfsbezoeken.

Periodiek uitgeven van een nieuwsbrief voor ondernemers. Actief accountmanagement bedrijven. Accurate afhandeling van vragen en zoeken naar oplossingen voor knelpunten (mede in relatie tot de invoering van de omgevingsvergunning).


- 36 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 2009 2010 - Aantal 112 133 *) 270 130 nieuwbouwwoningen - Afwijkingspercentage KWP-2 in periode tot 2015 - huur, goedkoop +4% +1% - 15 % (norm KWP-2: 15%) - huur, betaalbaar - 10 % + 15 % - 10 % (norm KWP-2: 10%) - huur, duur + 32 % -9% -2% (norm KWP-2: 10%) - koop, goedkoop +8% 0% -8% (norm KWP-2: 20%) - koop, betaalbaar - 13 % -2% +9% (norm KWP-2: 20%) - koop, duur - 20 % -6% + 25 % (norm KWP-2: 25%) - Aantal hectaren uitgegeven 1,4 3,1 1,2 0,5 bedrijventerrein - Tevredenheid burgers over 7,6 7,6 7,5 7,7 aard en aantal winkels in gemeente - Tevredenheid burger over 7,7 directe woonomgeving in de wijk ***) - Tevredenheid burgers over 7,0 wegen, paden en pleintjes in de wijk (ruimtelijke inrichting) ***)

Streefcijfer4 2009 100 **)

2010 100 **)

- 15 %

- 15 %

+3%

+ 18 %

-7%

- 10 %

- 10 %

- 20 %

+9%

-6%

+ 20 %

+ 33 %

0,4

1,0

7,6

7,6

*)

Dit is inclusief 90 gerealiseerde woningen op het terrein van Sonneheerdt, welke nog niet in 2007 zijn gereed gemeld bij het CBS

**)

Deze streefcijfers zijn jaargemiddelden.

(maar al wel in 2007 werden bewoond). Gereedmelding heeft in 2008 plaatsgevonden. ***) Dit zijn nieuwe indicatoren in De Staat van de Gemeente.

Prestatie-indicatoren programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 2009 2010 - Aantal 5 2 1 woningbouwprojecten dat een ontwikkelfase verder is gebracht - Aantal woonzorgcom1 1 0 plexen dat een ontwikkelfase verder is gebracht - Aantal bedrijfsbezoeken 19 14 16

4

Streefcijfer 2009 1

2010 6

2

3

20

20

Voor de getoonde streefcijfers voor de afwijking ten opzichte van het KWP geldt dat dit niet het streefcijfer maar de prognose weergeeft,

afgeleid van hoe de bouwplannen zich ten tijde van de begroting verhouden tot de normen die het KWP voorstaat.


- 37 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

2.566 -349 2.217 2.252 35 N

6.144 10.406 16.550 11.405 -5.145 V

-3.814 -42.956 -46.770 -40.650 6.120 N

2.330 -32.550 -30.220 -29.245 975 N


Doorbelasting kostenplaatsen (exclusief Grondexploitatie) Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Uitgaven vergunningen (implementatie WABO) - Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw (Groot Horloo) - Opbrengst verkoop grond aan NUON - Beleidsnota toerisme en recreatie - Structuurplannen (onderzoek ontwikkelingen Centrumgebied/Stationsstraat) d. Afboeken gedeelte boekwaarde complex Oude Telgterweg 221 (Beschikking over reserve Grondexploitatie in Kadernota 2010) e. Afboeken gedeelte boekwaarde complex Gronden De Zwaan (Beschikking over reserve Grondexploitatie in Kadernota 2010) f. Afboeken gedeelte boekwaarde complex Fokko Kortlanglaan 174 (Beschikking over reserve Grondexploitatie in Kadernota 2010) g. Saldo 2009 Oude complexen Grondexploitatie (Beschikking over reserve Grondexploitatie in Kadernota 2010) h. Complex Het Trefpunt. De toevoeging van € 250.000,00 aan de reserve Bovenwijkse voorzieningen (zie overzicht Algemene Dekkingsmiddelen) uit het voordeel op het complex Het Trefpunt mocht niet in de Rekening 2009 worden verwerkt. Dit betekent dat het voordeel alsnog naar de boekwaarde complex Het Trefpunt is overgebracht. Hier dus een nadeel. Dit zal in de Kadernota 2010 alsnog worden gecorrigeerd. i. Saldo 2009 Monumentenbeleid (Storting in de reserve Monumentenbeleid in Kadernota 2010) j. Begeleiding/toetsing projecten van derden ontwikkelaars. Mogelijk kunnen de betreffende kosten in een later stadium aan de ontwikkelende partij in rekening worden gebracht. k. Baten en lasten vergunningen. De baten zijn hoger uitgevallen dan begroot. De leges bouwvergunningen hebben meer opgebracht dan begroot vanwege een aantal grote bouwplannen die aan het einde van het jaar 2009 zijn verleend. Uiteindelijk zijn er meer (grote) bouwvergunningen aangevraagd en verleend dan dat op basis van de economische vooruitzichten werd verwacht. De lasten zijn lager uitgevallen dan begroot. Er is minder ingehuurd omdat de verwachting was dat er voor de inhuur van een constructeur in de loop van het jaar een andere overeenkomst zou gaan gelden. Deze nieuwe overeenkomst heeft echter nog geen handen en voeten gekregen, waardoor er minder kosten zijn gemaakt. l. Handhaving. De in een jaar opgelegde dwangsommen worden direct gestort in de voorziening dubieuze debiteuren. Ingetrokken of oninbare dwangsommen worden onttrokken aan deze voorziening. Bovenstaande verloopt budgettair neutraal binnen de exploitatie. Eerst als een dwangsom daadwerkelijk is ontvangen, wordt het voordeel ingeboekt. In 2009 heeft dit een voordeel opgeleverd van € 38. m. Afboeken boekwaardes gronden en opstellen in gemeentelijk eigendom. Gronden en opstallen in gemeentelijk eigendom, en in de verkoop zijn, worden gewaardeerd tegen de marktwaarde. Als gevolg van de financiële crisis en economische recessie is de waarde van een aantal objecten dat de gemeente in portefeuille heeft, gedaald en is de boekwaarde van die betreffende objecten afgewaardeerd naar de huidige taxatiewaarde. n. Grondbeheer. In 2009 en 2010 is budget geraamd voor onderhoud van panden in gemeentelijk eigendom. Programmarekening 2009

- 38 -

saldo 2009 612 N -1 V -50 V -110 V 15 N -20 V -20 V 20 N 67 N 109 N 8N 250 N

-11 V 30 N

-91 V

-38 V

250 N

-42 V

gemeente Ermelo

o.

De uitvoering zal eerst in 2010 plaatsvinden. Het in 2010 reeds geraamde budget is daarvoor toereikend. Overige verschillen, per saldo

-3 V 975 N


Rekening

1.950

1.950

afsluiten

40 -15

22 0

afsluiten afsluiten

Grondexploitatie: Complex Veldzicht Noord: verwervingskosten Complex Veldzicht Noord: inrichting Complex Veldzicht Noord: gronduitgifte Complex Veldz. Noord/ontsluiting: verwervingskosten Complex Veldz. Noord/ontsluiting: gronduitgifte Complex Veldz. Noord/entree: gronduitgifte Complex De Verbinding: verwervingskosten Complex De Verbinding: gereedmaken terreinen Complex De Verbinding: ontvangen bijdragen Complex De Verbinding: gronduitgifte Complex De Verbinding/Pakhuis: verwervingskosten Complex De Verbinding/Pakhuis: inrichting Complex De Verbinding/Pakhuis: planontwikkeling Complex De Verbinding/Pakhuis: ontvangen bijdragen Complex De Verbinding/Pakhuis: bouw Pakhuis Complex Het Trefpunt: gereedmaken terreinen Complex Het Trefpunt: gronduitgifte Complex Horst Noord: verwervingskosten Complex Horst Noord: gereedmaken terreinen Complex Horst Noord: inrichting Complex Horst Noord: ontvangen bijdragen Complex Horst Noord: gronduitgifte Complex Sportlaan/Zanderij/TE: ontvangen bijdragen Complex Sportlaan/Zanderij/TE: TE verwervingskosten Complex Landbouwgronden TE: verwerving Complex De Driesprong: planontwikkeling Complex Oude Arnhemsekarweg: planontwikkeling

30 408 -992 -227 -495 0 90 33 -320 -1.553 0 23 718 16 422 100 -11.460 176 12 42 -16 -3 -1.360 124 76 20 30

57 243 -725 -357 0 -86 0 0 -885 -788 116 19 6 14 307 45 -10.020 177 10 217 0 -96 -1.363 123 76 12 0


-10.731

-10.926

Algemene Dienst: 7280204/5/6/7 Perceel Kolbaanweg 7670101 Welkomsportalen: uitgaven inkomsten

Toelichting

afsluiten naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten afsluiten afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010 naar 2010

165

-628 4 718 115 50 -1.400 6 42 -3

8 30 -893

n.b. Met betrekking tot de naar 2010 overlopende bedragen geldt dat dit in principe het restantkrediet is. Echter in een aantal gevallen is gekeken wat de nog te verwachten uitgaven en/of inkomsten zijn. E. Overige bestuurlijk relevante toelichtingen RecreatieGemeenschap Veluwe (RGV). Op initiatief van de directie van RGV Holding is nagedacht over een structuurwijziging. In de huidige situatie nemen de gemeenten deel aan een gemeenschappelijke regeling RecreatieGemeenschap Veluwe, welke regeling aandeelhouder is in RGV Holding BV. RGV Holding stelt voor de gemeenschappelijke regeling op te heffen, de bij haar in beheer zijnde fietspaden over te dragen aan de gemeenten en de gemeenten rechtstreeks aandeelhouder te laten worden in de vennootschap. Besluitvorming door college, raad en Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling heeft in het eerste kwartaal van 2010 plaatsgevonden. VVV. Medio 2009 hebben wij besloten om per 2010 de toeristische informatiefunctie onder te brengen bij de nieuwe Veluwebrede organisatie Toerisme Veluwe. Het besluit is onder voorwaarde van a) overeenstemming met het bestuur van VVV Ermelo over de toekomst van de lokale VVV-organisatie en b) overeenstemming over de concrete invulling van deelname. Daarnaast wordt met het bestuur van VVV Ermelo gesproken over de mogelijkheid de VVV-


- 39 -

gemeente Ermelo

winkel te verplaatsen naar het Molenplein. De oprichting van Toerisme Veluwe is per 1 januari 2010 gerealiseerd onder de naam Veluws Bureau voor Toerisme. Per deze datum is een groot deel van de activiteiten van VVV Ermelo overgegaan naar de nieuwe organisatie. De samenwerkingsafspraken op lokaal en regionaal niveau zullen in 2010 verdere invulling krijgen. Ook zal in 2010 een definitief besluit genomen worden over verplaatsing naar het Molenplein. NUON-gelden. In 2009 heeft Ermelo de NUON-aandelen verkocht. Lange tijd was onduidelijk hoe deze opbrengst begroot en verantwoord moest worden in de gemeentelijke begroting en rekening. Er waren twee opties, te weten begroten en verantwoorden in het jaar van daadwerkelijke ontvangst of alles in het begrotingsjaar 2009. Eerst in oktober 2009 namen de diverse gemeentelijke accountants een gezamenlijk standpunt in. Dit standpunt werd onderschreven door de provincie Gelderland. Het standpunt was dat de volledige opbrengst van de verkoop van de aandelen NUON (alle tranches, ondanks dat deze pas in latere jaren daadwerkelijk worden ontvangen) in 2009 moet worden verantwoord. Dit is dan ook inclusief de escrow (voorziening voor verplichtingen) van € 1.044.000,00. De volledige opbrengst verkoop aandelen NUON bedraagt € 24.832.000,00 op begrotingsbasis. Ermelo heeft dit standpunt over de verwerking in de begroting en rekening overgenomen en verwerkt in de Decemberwijziging 2009, welke op 10 december 2009 door de raad is vastgesteld. De opbrengst van de eerste tranche (2009) is inmiddels belegd om zodoende de wegvallende dividendopbrengst te compenseren. Hiertoe wordt deze opbrengst 2009 gereserveerd in een nieuw gevormde bestemmingsreserve Belegging NUON-gelden 2009. Bedrag € 11.582.000,00. De extra opbrengst uit deze belegging wordt gestort in de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. In afwachting van de daadwerkelijke ontvangst van de 2e, 3e en 4e tranche in respectievelijk het jaar 2011, 2013 en 2015 zijn deze opbrengsten tijdelijk gestort in de nieuw gevormde bestemmingsreserve Opbrengst NUON-gelden 2e, 3e en 4e tranche. Bedrag € 13.142.000,00. De opbrengst 2e, 3e en 4e tranche wordt bij daadwerkelijke ontvangst in de jaren 2011, 2013 en 2015 weer uit deze reserve gehaald en vervolgens gestort in de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. Hierbij gaat het om: Opbrengst 2e tranche in 2011 ter grootte van € 3.865.000,00; Opbrengst 3e tranche in 2013 ter grootte van € 3.865.000,00; Opbrengst 4e tranche in 2015 ter grootte van € 5.412.000,00. In februari 2010 bracht de commissie BBV een notitie Verwerking verkoopopbrengst NUON-Energy aandelen uit. Gemeenten zijn verplicht deze notitie op te volgen. De notitie sluit aan bij het eerdere standpunt van de accountants. Echter met uitzondering van het onderdeel escrow. Deze opbrengst mag niet ten gunste van het jaar 2009 verantwoord worden, maar mag eerst verantwoord worden in het jaar van daadwerkelijke ontvangst. Dit wijkt voor onze gemeente dus af van de Decemberwijziging 2009. Na 31 december 2009 mocht de begroting 2009 ook niet meer aangepast worden. In de Rekening 2009 hebben wij de verantwoording wel conform deze notitie verwerkt. Op dit onderdeel wijkt onze rekening dus af van de begroting. De gevolgen van deze notitie voor de jaren 2010 en verder zullen wij meenemen in de Kadernota 2010. De escrow zal naar verwachting ontvangen worden in: het jaar 2010 € 522.000,00; het jaar 2011 € 261.000,00; het jaar 2012 € 261.000,00. Deze opbrengsten zullen dan gestort worden in de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. Uiteindelijk zal een bedrag van ongeveer € 15.000.000,00 in de komende jaren beschikbaar komen in de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. Een escrow is een vorm van zekerheidstelling voor de koper, in dit geval voor Vättenfall. Een bedrag van € 400.000.000,00 is niet aan de gemeenten uitgekeerd, maar op een geblokkeerde bankrekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten geparkeerd. Naar rato van het aandelenbezit is dit voor de gemeente Ermelo een bedrag van € 1.044.449,82. Als er zaken na de verkoop aan het licht komen die extreem ongunstig zijn voor Vättenfall en redelijkerwijs niet onder het normale risico voor de koper vallen, kan Vättenfall aanspraak maken op maximaal € 1.044.449,82. Indien Vättenfall geen aanspraak op de escrow maakt, dan heeft de gemeente Ermelo de komende jaren nog een voordeel van maximaal dit bedrag.


- 40 -

gemeente Ermelo

Programma 4: MILIEUZORG A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends De invoering van de Omgevingsvergunning per 1 januari 2009, die in het teken van deregulering staat, is verschoven naar 1 juli 2010. Met het nieuwe wetsvoorstel voor de omgevingsvergunning (Wabo) worden circa 25 bestaande vergunningstelsels vervangen door één omgevingsvergunning. Voor burgers en bedrijven moet het straks mogelijk zijn om via één overzichtelijke procedure en bij één bevoegd gezag – in de meeste gevallen de gemeente – toestemming te vragen voor activiteiten die van invloed zijn op de fysieke leefomgeving. De vergunning kan integraal worden aangevraagd en na behandeling van de aanvraag zal er één besluit volgen. Het Activiteitenbesluit (milieu) is per 1 januari 2008 in werking getreden. Hiermee is een verschuiving bewerkstelligd van vergunningverlening naar handhaving. Op regionaal en provinciaal niveau wordt sterk ingezet op CO²-reductie. Dit zal van invloed zijn op het lokaal te ontwikkelen klimaatbeleid. Uitgangspunt van het gemeentelijk klimaatsuitvoeringsprogramma is het voorkomen en het verminderen van de uitstoot van broeikasgassen en tegelijkertijd besparing op grondstofen fossiele brandstofgebruik. Een ander uitgangspunt is het principe van duurzame ontwikkeling. Optimalisatie studies (OAS) voor het totale rioolsysteem zijn in samenwerking met het Waterschap Veluwe en de gemeenten Harderwijk en Putten uitgevoerd. Onderzoeken naar en ontwikkeling van de zogenaamde waterketen is gaande. Dit is het onderzoek TWG (Toekomst Waterketen Gelderland) naar samenwerking in breed verband. Voorbeelden zijn het opstellen van een grondwatermeetnetplan en de daadwerkelijke aanleg ervan. Het IIVR (Integrale Inrichting Veluwe Randmeren) is van invloed op de plannen rond het randmeergebied. Er is een bestuurlijke Gebiedsnota Veluwe (Gebiedsproces Veluwe) geschreven in januari 2008, waarvan de resultaten zijn overgenomen voor het stroomgebied Rijn-Midden. Daaronder valt de uitvoering van de maatregelen voor de KRW-wateren (KaderRichtlijn Water), voor Ermelo de Hierdensche Beek en de Veldbeek. De inrichtingsmaatregelen zullen voornamelijk op oevers gericht zijn voor de HEN (Hoog Ecologisch Niveau) en de SED wateren (Specifiek Ecologische Doelstelling) met daarnaast beschermingsmaatregelen voor het tegengaan van overbemesting. Voor de gemeente betekent dit voornamelijk richtlijnen voor de bestemming van de gronden. Met betrekking tot het invoeren van een nieuwe (brede) rioolheffing conform artikel 228a van de Gemeentewet (als vervanger van het rioolrecht) en de Wet verankering bekostiging van gemeentelijke watertaken is in 2009 het GRP 2009-2013 vastgesteld. Met de nieuwe Wet gemeentelijke watertaken krijgt de gemeente sturende bevoegdheden om aan haar zorgplicht met betrekking tot afvoer hemelwater en stedelijk grondwater te voldoen. Dit gaat vooral richting afvoer van water in bebouwd gebied. Via verordeningen kan zij sturende regelgeving opstellen voor afvoer van hemelwater via riolering, maar ook richting opvang in de bodem.


- 41 -

gemeente Ermelo

Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Gemeentelijk RioleringsPlan 2009-2013 (2009) Waterplan 2008-2012 (2008) Bestuursovereenkomst OAS – Harderwijk Convenant Samenwerking in de handhaving provincie Gelderland en ISV (thans RNV) (1999) Nota Professionalisering van de milieuhandhaving (2004) Notitie Verbranden snoeihout (2005) Tariefsdifferentiatie afvalstoffenheffing Handhavingsuitvoeringsprogramma (2006) Het -

programma bestaat uit de producten Milieu; Huishoudelijke afvalstoffen; Riolering en waterzuivering.



de heren A. Nederveen en ing. W.P. Omta VVH en Openbare Werken

- 42 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo streeft een duurzame en leefbare omgeving na, waarbij de milieurisico’s beperkt zijn. Duurzame bescherming van grond, water en lucht, risicobeheersing en handhaving staan daarbij centraal. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Continueren van de externe milieuhandhavingsamenwerking. Vervolg op project Stimuleringsprogramma afvalscheiding en preventie van huishoudelijk afval.

Dit is een continue proces. De samenwerkingsovereenkomst loopt tot 2012. Het project Stimuleringsprogramma afvalscheiding en preventie van huishoudelijk afval (STAP) is uitgevoerd. Als vervolg hierop is het regionaal afvalcommunicatieplan opgesteld. De afvalwijzer is opgesteld en huis-aan-huis in Ermelo verspreid. Op 21 maart 2009 is een succesvolle gemeentelijke afvalopruimdag gehouden. Het afvalbakkenbeleid (inclusief monitoren van zwerfafval) is opgesteld. Aan het opstellen van een plan van aanpak op basis van het "Impulsprogramma zwerfafval 2007-2009" is geen uitvoering gegeven in verband met stopzetting op landelijke niveau. In plaats daarvan is met subsidie van Senter Novem het afvalbakkenbeleid (inclusief monitoring van zwerfafval) opgesteld. In regionaal verband is aan het communicatieplan afval verder gewerkt en uitvoering gegeven. In 2009 zijn ondergrondse containers voor glas, textiel, drankkartons en blik geplaatst. Dit maakt onderdeel uit van het gemeentelijk klimaatbeleid. In 2009 is het onderwerp "klimaat" kaderstellend behandeld door de raad. Dat heeft geresulteerd in de raadsvisie Klimaat. Daarin stelt Ermelo zich onder andere ten doel om in 2030 energieneutraal en in 2035 klimaatneutraal te willen zijn. De nadere uitwerking zal plaatsvinden in 2010 en verder. Het verbreed GRP is vastgesteld in de raadsvergadering van 31 maart 2009. De Verordening rioolheffing 2010 is vastgesteld in de raadsvergadering van 1 oktober 2009. De renovatie mechanisch deel van in totaal 480 stuks drukrioolgemalen is afgerond en opgeleverd. De aanleg van de Uitbreiding Randvoorziening Kerkdennen is gereed en opgeleverd op 16 november 2009. Gezien de aard van de reconstructie en onderhoudswerkzaamheden zijn er geen m2 verharding afgekoppeld. Het grondwatermeetnet is aangebracht. Het onderzoek naar Samenwerking Toekomst Waterketen Gelderland is in gang gezet. De regentonactie is uitgevoerd, 190 stuks verkocht. De aanleg van een poel voor de kamsalamander, nabij de Volenbekerweg, is uitgevoerd. Afkoppelen verhardoppervlak (semi) overheidsgebouwen: gemeentehuis (dak) en omgeving totaal 8.050 m2, Julianaschool dak en schoolplein totaal 2.550 m2.

Opstellen van de afvalwijzer. Organiseren van een gemeentelijke afvalopruimdag. Monitoring van zwerfafval. Opstellen van een plan van aanpak op basis van het "impulsprogramma zwerfafval 2007-2009".

Uitvoeren communicatieplan afval dat in 2008/2009 wordt opgesteld. Plaatsen ondergrondse containers voor glas, textiel, drankkartons en blik. Uitvoeren van de projecten Stimuleren toepassing duurzame energie. Vorm geven aan het gemeentelijk klimaatbeleid.

Opstellen en vaststellen van het GRP en voorstellen tot verbrede rioolheffing per 2010.

Renovatie rioolgemalen. Aanleggen van de "Uitbreiding Randvoorziening Kerkdennen". Afkoppelen van verhardoppervlakte in combinatie met reconstructies en groot onderhoud wegen. Uitvoering geven aan het in 2008 vastgestelde waterplan.


- 43 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Milieuzorg Omschrijving Werkelijk 2006 - Percentage 75 milieuvergunningen dat actueel is - Percentage meldingsplichtige bedrijven dat goed gereguleerd is - Aantal geregistreerde n.v.t. * klachten wateroverlast - Tevredenheid burgers 7,2 over afvalinzameling * **

2007 55 **

2008 72

2009 75

2010


65

2010 75

65

123

98

120

80

80

7,4

7,5

7,7

7,2

7,2


2010 90

Klachten worden voor het eerst vanaf 2007 afzonderlijk geregistreerd. In 2007 heeft er een nieuwe inventarisatie plaatsgevonden.

Prestatie-indicatoren programma Milieuzorg Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Aantal geregistreerde 115 152 klachten over bedrijven - Hoeveelheid ingezameld afval in kilogrammen per inwoner: - restafval, excl. grofvuil 164 167 - groente-, tuin- en 74 81 fruitafval - papier 73 76 - glas 24 24 - textiel 4,9 4,6 - klein chemisch afval 1,2 1,8 - drankkartons 4,0 4,9 - blik 1,5 1,5 - Aantal kilometers te 21 18 reinigen en te inspecteren riool - Jaarlijks aantal m² van de 14.400 500 riolering afgekoppeld m² m² verhard oppervlak


2008 133

2009 140

159 81

168 94

163 81

159 81

73 25 4,4 1,0 4,7 1,4 25,5

69 26 4,2 1,1 3,9 1,2 11

76 24 4,6 1,8 4,9 1,5 15

73 25 4,4 1,0 4,7 1,4 20

13.370 m²

10.600 m²

4.000 m²

14.000 m²

- 44 -

2010

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

1.708 -6 1.702 1.693 -9 V

4.621 2.242 6.863 6.697 -166 V

-2.972 21 -2.951 -2.959 -8 V

1.649 2.263 3.912 3.738 -174 V


d.

e.

f.

g.

Doorbelasting kostenplaatsen (exclusief huishoudelijke afvalstoffen en riolering) Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Specifieke maatregelen GRP - Waterplan - Klimaatbeleid Saldo 2009 GRP (Storting in reserve GRP in Kadernota 2010). In het in 2009 vastgestelde Gemeentelijk RioleringsPlan is besloten om het jaarresultaat te storten in c.q. te onttrekken uit de reserve GRP. Het voordeel over 2009 is voornamelijk ontstaan doordat er in de rekening (conform het GRP) minder fte is toegerekend aan het product riolering dan geraamd. Huishoudelijke afvalstoffen 2009. Door middel van de afvalstoffenheffing worden alle geraamde kosten en de btw in rekening gebracht. De verrekenbare btw 2009 is € 31 hoger uitgevallen dan begroot. Dit leidt tot een voordeel. Projectplan Geurhinder. Dit voordeel is ontstaan door minder uitgaven omdat er enerzijds minder werkzaamheden uitgevoerd hoefden te worden omdat er geen geurbeleid opgesteld hoeft te worden en anderzijds omdat een klein deel van het project nog begin 2010 uitgevoerd wordt dat niet uit deze post wordt betaald. Overige verschillen, per saldo


- 45 -

saldo 2009 47 N 0 -44 -37 -35 -56

V V V V

-31 V

-12 V

-6 V -174 V

gemeente Ermelo


Rekening

57 -35 -22

56 -25 -31

afsluiten afsluiten afsluiten

57 -35 -22

56 -25 -31

afsluiten afsluiten afsluiten

75 -75

31 -31

naar 2010 naar 2010

44 -44

75 -75

31 -31

naar 2010 naar 2010

44 -44

191 -191

200 -200

afsluiten afsluiten

191 -191

200 -200

afsluiten afsluiten

42 -42

1 -1

naar 2010 naar 2010

41 -41

42 -42

1 -1

naar 2010 naar 2010

41 -41

32 -32

8 -8

naar 2010 naar 2010

24 -24

32 -32

8 -8

naar 2010 naar 2010

24 -24

0 -0

9 -9

afsluiten afsluiten

223 -223

223 -223

afsluiten afsluiten

0

0

7021001 GRP: Afkop. overheidsgebouwen (afvalwater): uitgaven inkomsten beschikking over voorz. Verv. invest. GRP 7021002 GRP: Afkop. Overheidsgebouw. (hemelwater): uitgaven inkomsten beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021003 GRP: Knelpunt kwaliteit riolering (afvalw.): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021004 GRP: Knelpunt kwaliteit riolering (hemelw.): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021005 GRP: BBB Kerkdennen (afvalwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021006 GRP: BBB Kerkdennen (hemelwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021007 GRP: Afkop. 7 ha in 4 jaar (afvalwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021008 GRP: Afkop. 7 ha in 4 jaar (hemelwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021011 GRP: Verbet.maatregelen riolering (afvalw.): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021012 GRP: Verbet.maatregelen riolering (hemelw.): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021301 GRP: Drukriolering leidingen (afvalwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP 7021302 GRP: Drukriolering mech./elektr. (afvalwater): uitgaven beschikking over voorz. Verv.invest. GRP Totaal investeringen 2009

Toelichting

0



- 46 -

gemeente Ermelo

Programma 5: JEUGD EN ONDERWIJS A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Jeugd. De gemeentelijke taken voor het preventief jeugdbeleid zijn opgenomen in prestatieveld 2 van de Wmo en vastgelegd in het Meerjarenbeleidsplan Wmo 2008-2012 gemeente Ermelo. De Minister van Jeugd en Gezin heeft uitgesproken dat in 2011 alle gemeenten een herkenbaar, laagdrempelig inlooppunt hebben waar iedereen naar toe kan met vragen over problemen bij opgroeien en opvoeding. Centrum Jeugd en Gezin (CJG) komt door middel van samenwerkingsverbanden tot stand. In de CJG's bieden organisaties hun diensten in samenhang aan ouders, kind en jongeren aan. Het Digitaal Dossier JGZ (voorheen EKD) en de Verwijsindex worden onder andere ingezet als instrumenten om de kinderen te volgen in hun ontwikkeling. De gemeente vervult de regiefunctie door te zorgen voor de totstandkoming van sluitende afspraken. Regionaal Sociaal Programma 2008-2011. In de regio wordt samen met de gemeenten uitvoering gegeven aan het Regionaal Sociaal Programma 20082011. Hierin zijn de volgende programma's opgenomen voor het onderdeel Jeugd: 1. Zorg op maat: afgestemd Preventief Jeugdbeleid en Jeugdzorgbeleid (onder andere ontwikkeling CJ'G's). 2. Zorgeloos groot worden: Opvoeden en opgroeien (onder andere ondersteuning bij echtscheiding en invoering van de opvoedmethodiek Triple P). 3. Een zorg minder: Gezonde leefstijl jeugd (onder andere project Gezond Gewicht). 4. Zorg voor de toekomst: Maatschappelijke startkwalificatie. Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. Het kabinet wil dat er voor alle kinderen een kwalitatief goede opvang is in peuterspeelzalen en kinderopvanginstellingen. Alle kinderen die het nodig hebben, krijgen daarbij voorschoolse educatie (vve) aangeboden, waardoor hun achterstand wordt ingelopen. Het kabinet gaat toewerken naar een landelijk dekkend vve-aanbod in peuterspeelzalen, kinderdagverblijven en basisscholen voor kinderen die daarvoor in aanmerking komen. Daarvoor neemt het kabinet maatregelen die gericht zijn op het aanbod en de kwaliteit van vve en de toeleiding naar vve. In dit proces krijgen de gemeenten de regierol toebedeeld. Voor de peuterspeelzalen komt een landelijk kwaliteitskader en een financiële impuls om de personele bezetting op gelijk niveau te brengen met de kinderopvang. Door verlaging van de ouderbijdrage moet de toegankelijkheid van de peuterspeelzaal worden vergroot. Dit verloopt via het gemeentelijk onderwijs-achterstandenbeleid (OAB). Door deze maatregelen zullen peuterspeelzalen en kinderopvanginstellingen naar elkaar toegroeien en kunnen via samenwerking de toegankelijkheid en de kwaliteit verhogen. De verwachting is dat de aangekondigde maatregelen in augustus 2010 worden ingevoerd door het Rijk. Voortijdig schoolverlaten. Het kabinet heeft besloten dat het aantal voortijdige schoolverlaters drastisch omlaag moet. Een voortijdige schoolverlater is een jongere tot 23 jaar die niet in het bezit is van een diploma op HAVO, VWO of MBO-2 niveau. De staatssecretaris heeft met de centrumgemeente van onze regio en de onderwijsinstellingen een convenant afgesloten, waarin is afgesproken dat het aantal voortijdige schoolverlaters gedurende 4 jaren jaarlijks met 10% vermindert ten opzichte van het schooljaar 2005/2006. De scholen ontvangen een financiële bijdrage voor projecten die gericht zijn op het terugdringen van het aantal voortijdige schoolverlaters. De procesmatige begeleiding van deze maatregelen liggen bij het Regionaal Bureau Leerlingzaken.


- 47 -

gemeente Ermelo

-

-

Passend Onderwijs. Scholen en hun besturen krijgen de verantwoordelijkheid om ieder kind met of zonder beperking passend onderwijszorgaanbod te bieden. Daarvoor gaan schoolbesturen samenwerken in regionale netwerken. Hierbij moet ook afstemming en samenhang komen met externe zorgstructuren, zoals jeugdzorg. Over de vormgeving van passend onderwijs zullen de besturen overleg voeren met de gemeenten. Volwasseneneducatie. De RNV-gemeenten heroriënteren zich op de positie van het onderdeel Voortgezet Algemeen VolwassenenOnderwijs (VAVO, dat bestaat uit avond VMBO, HAVO en VWO) binnen de volwasseneneducatie. De Participatiewet is op 1 januari 2009 in werking getreden. In dit budget zijn de participatiebudgetten Inburgering, Volwasseneneducatie en Wet werk en bijstand gebundeld, waardoor gemeentebeleid voor reintegratie, volwasseneneducatie en inburgering onderling beter is af te stemmen. Het jaar 2009 is een overgangsjaar om de visie/het beleid vast te stellen. Dit zal in ieder geval plaatsvinden in samenwerking met de gemeenten Harderwijk en Zeewolde.

Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Nota Evaluatie jeugdbeleid (2005) Notitie Kwaliteitseisen peuterspeelzaalwerk Ermelo (2005) Nota "Motieven: Verwevenheid in Ermelo; Welzijnsplan 2004-2008" (2003) Notitie "De leerling centraal" (2005) Integraal huisvestingsplan (2005) Kadernota brede school (2006) Meerjarenonderhoudsplan (MOP) (tweejaarlijks actualisatie) Raamovereenkomst ROC Landstede uitvoering volwasseneneducatie t/m 2008 (plus verlenging tot 1 januari 2010). Plan van aanpak Aansluiting Jeugdbeleid Jeugdzorg Regio Noord-Veluwe (2006) Meerjarenbeleidsplan Wmo 2008-2012 gemeente Ermelo “Actief en betrokken” (2008) Nota "Jeugdparticipatie in Ermelo" (2009) Het -

programma bestaat uit de producten Jeugdbeleid; Primair onderwijs; (Voortgezet) speciaal onderwijs; Voortgezet onderwijs; Gemeenschappelijke lasten en baten onderwijs; Volwasseneneducatie.



mevrouw M.J.E. Verhagen Welzijn

- 48 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil voorzien in goed en samenhangend jeugd- en onderwijsbeleid waardoor jongeren en volwassenen zijn voorbereid op actieve deelname aan de samenleving. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Voortzetting relatie en budgetsubsidiëring Stichting Pinel. Voortzetten subsidiëring preventieve voorzieningen voor jongeren en ouders met problemen met opgroeien en opvoeden.

Dit is gecontinueerd.

Uitvoeren project Centrum voor Jeugd en Gezin, inclusief coördinatie van zorg en versterking van de zorgstructuren voor en met onderwijs.

Komen tot herkenbare invulling Centrum Jeugd en Gezin in de vorm van digitale, telefonische en fysieke functies. Voortzetting pro-active laagdrempelige hulpverlening.

Actieve deelname aan de regionale samenwerking op het gebied van jeugdbeleid en zorgdragen voor lokale afstemming en implementatie. Uitvoering geven aan de nota Jongerenparticipatie in Ermelo. Beoordelen of er voldoende openbaar onderwijs is.

Uitvoering onderwijshuisvestingsplan.

Nieuwbouw voortgezet speciaal onderwijs 's Heeren Loo (Driekansen). Ondersteunen nieuwbouw bijzondere basisschool Margriet (oplevering 2011). Ondersteunen nieuwbouw openbare basisschool De Cantharel (oplevering 2011). Ondersteunen nieuwbouw openbare basisschool Arendshorst (oplevering 2010). Nieuwbouw Rietschansschool


In 2009 is het voorzieningenniveau voor opvoeders en jeugd op peil gebleven en tevens is gewerkt aan een betere aansluiting van voorzieningen op elkaar en het voorkomen van overlap. Er is in 2009 gewerkt aan de invoering van de Verwijsindex Noord-Veluwe (VERINO), welke begin 2010 operationeel zal zijn. Dit systeem is een hulpmiddel voor vroegsignalering en versterkt tevens de mogelijkheden van het coördineren van zorg. In februari 2010 is het CJG aan de Dr. Van Dalelaan geopend, met fysieke, digitale en telefonische functies. Er wordt uitvoering gegeven aan diverse ambulante functies om opvoeders en jongeren laagdrempelig te bereiken. Dit gebeurt ondermeer via schoolmaatschappelijk werk en straathoekwerk. Binnen het verband van de Regio Noord-Veluwe zijn diverse gemeenteoverstijgende zaken opgepakt, wat efficiënt werkt en het lokale jeugdbeleid versterkt. Er zijn voorbereidingen getroffen voor een enquête onder jongeren, welke in februari 2010 is uitgevoerd. In de vergadering van 25 juni 2009 heeft de raad besloten dat het niet noodzakelijk is om het aantal openbare scholen in de gemeente te vermeerderen. Voor verschillende scholen zijn voorbereidingen gestart voor nieuwbouw. Met betrekking tot de Margrietschool en de Rietschansschool is gestart met de bouw. Daarnaast zijn verschillende onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd om de schoolgebouwen op een goed onderhoudsniveau te houden. De nieuwbouw is gerealiseerd. Dit is in uitvoering. Naar verwachting zal de nieuwbouw begin 2011 gerealiseerd zijn. Dit is in voorbereiding. De verwachting is dat medio 2011 gestart zal worden met de bouw van de school. Dit is in voorbereiding. Naar verwachting zal halverwege 2010 gestart worden met de bouw van de school. Begin 2010 is gestart met de nieuwbouw van de school in combinatie met een behandelcentrum van Meerkanten. Naar verwachting zal de nieuwbouw begin 2011 gerealiseerd zijn.

- 49 -

gemeente Ermelo



Ondersteunen initiatieven schoolbesturen (brede school).

In 2009 is de functie van het jeugdmaatschappelijk werk op de basisscholen en de voorschoolse instellingen gecontinueerd. Bij nieuw- en verbouw van scholen wordt ook bezien of de huisvesting een instrument kan zijn om de samenwerking met andere partners te bevorderen (buitenschoolse opvang, peuterspeelzaalwerk). Elk kwartaal vindt met de vervoerders overleg plaats over de uitvoering van het leerlingenvervoer. Dit overleg is bedoeld om de kwaliteit van het vervoer te waarborgen en zo nodig te verbeteren. Voor de beoordeling van de kwaliteit vormt het bestek met het programma van eisen de basis. De resultaten zijn ook gebruikt voor het opstellen van een nieuw bestek dat geldt voor de periode 2010-2013. In het primair en voortgezet onderwijs zijn zorgadviesteams (ZAT’s) actief. Via de ZAT’s komt een verbinding met het Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) tot stand. Daarnaast is een jeugdmaatschappelijk werker actief op de scholen.

Monitoren kwaliteit uitvoering leerlingenvervoer.

Uitvoering Lokale Educatieve Agenda: ondersteunen versterking van zorgstructuren in het onderwijs.


- 50 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Jeugd en Onderwijs Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Tevredenheid burgers 7,3 7,3 over basisonderwijs - Oordeel burgers over 7,3 7,1 onderwijs in het algemeen - Tevredenheid burgers over voorzieningen in de wijk voor jongeren ***) - Percentage bevraagde *) jeugdigen dat positief oordeelt over: - lichamelijke gezondheid (2005: 92 %) - psychische gezondheid (2005: 83 %) - thuissituatie **) - Percentage jongeren 20 % 20 % tussen de 18 en 23 jaar zonder startkwalificaties dat geen onderwijs volgt - Percentage leerplichtige 100 % 100 % leerlingen dat onderwijs volgt - Aantal geregistreerde 8 12 klachten over het leerlingenvervoer *) **) ***)

2008 7,8

2009 8,1

7,6

7,8

2010


2010 7,8

7,3

7,6

5,4

98 %

*)

95 %

98 %

87 %

*)

85 %

87 %

92 % 20 %

*) Nog niet bekend

92 % 17 %

92 % 20 %

100 %

100 %

100 %

100 %

8

6

8

8

Indicator wordt eens per drie jaar gemeten. Voorgestelde nieuwe indicator (op basis van E-Movo 2007): percentage jeugdigen dat positief is over de thuissituatie: in 2008 aantal van 92%; dit als streefcijfer aanhouden. Dit is een nieuwe indicator in De Staat van de Gemeente.

Prestatie-indicatoren programma Jeugd en Onderwijs Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Percentage bereik jeugd100 % 100 % gezondheidszorg (2005: 100 %) - Aantal zorgadviesteams 3 2 voortgezet onderwijs - Bovenschools zorgadvies1 1 team p.o. (primair onderwijs) - Percentage succesvol 85 % 90 % herplaatste schoolverlaters


2009 100 %

2

2

3

3

1

1

1

1

92 %

92 %

90 %

90 %

- 51 -

2010

Streefcijfer 2009 97 %

2008 100 %

2010 97 %

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

3.298 -139 3.159 3.062 -97 V

3.757 204 3.961 3.589 -372 V

-429 -165 -594 -535 59 N

3.328 39 3.367 3.054 -313 V


d.

e.

f.

g.

h.

i.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Preventief jeugdbeleid (CJG) - Preventief jeugdbeleid (School maatschappelijk werk) Leerlingenvervoer. De kosten voor leerlingenvervoer zijn door het openeinde karakter moeilijk te prognosticeren. Over 2009 vallen de kosten hoger uit dan voorzien. De inkomsten uit de ouderbijdragen zijn eveneens iets toegenomen. Preventief jeugdbeleid. Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de voor 2009 voorziene verbouwing van het CJG naar 2010 is uitgesteld. Peuterspeelzaalwerk. De subsidie voor 2009 ligt op een substantieel lager niveau dan voorzien (€ 71 voordeel). Dit komt doordat in de begroting is uitgegaan van 320 peuterspeelplaatsen en in de subsidieverstrekking van 200 peuterspeelplaatsen. Daarnaast is er subsidie over 2007 en 2008 terugontvangen (€ 88 voordeel). Onderwijsachterstandenbeleid. Ermelo heeft een voorziening OnderwijsAchterstandenBeleid. De stand van deze voorziening bedraagt € 146.000,00. Echter door het Rijk is slechts € 110.000,00 geclaimd. Dit betekent dat er een bedrag van € 36.000,00 in deze voorziening zit dat niet geclaimd is en dus ten onrechte in de voorziening zit. Dit bedrag valt thans vrij. Kinderopvang. De kosten voor het onderdeel doelgroepen zijn lager uitgevallen dan geraamd. De kosten voor het eerstelijnstoezicht (inspecties) zijn iets hoger uitgevallen. Per saldo is er sprake van een voordeel. Of dit structureel van aard is, is thans moeilijk te zeggen omdat vanaf 2010 het eerstelijnstoezicht mogelijk duurder wordt in verband met een wetswijziging Wet Kinderopvang per 1 januari 2010. Overige verschillen, per saldo


- 52 -

saldo 2009 -73 V 2N -20 V -20 V 22 N

-24 V

-159 V

-36 V

-19 V

14 N -313 V

gemeente Ermelo


Rekening

10 10 17 39 15 9 45 0 30 6 32 10 24 68

0 0 0 0 7 0 50 -45 68 6 0 0 0 68

315

154

7300102 Scholen Pretoriusplein: vervang. nieuwbouw 7300230 OBS De Cantharel: vervang. nieuwbouw 7300231 OBS De Arendshorst: vervang. nieuwbouw 7300303 BBS Klokbeker: onderwijsleerpak./meubilair 7300304 BBS Klokbeker: noodlokalen De Driesprong 7300333 BBS Juliana: dakbedekking (MOP) 7300352 BBS Juliana: herstel schoolplein 7300382 BBS Klokbeker: uitbreiding groepsruimte 7300396 BBS Margriet: vervang. nieuwbouw 7300398 BBS Margriet: vervang. nieuwbouw 7300400 BBS Bernhard: houten draagconstructie (MOP) 7310206 De Lelie: onderwijsleerpakket en meubilair 7310305 VSO Rietschans: onderwijsleerpakket./meub. 7320509 VO Groevenbeek: onderwijsleerpakketten/ meubilair Totaal investeringen 2009

Toelichting naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 naar 2010 afsluiten afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 naar 2010 afsluiten

10 10 17 39 8 9

-38 32 10 24

121



- 53 -

gemeente Ermelo


- 54 -

gemeente Ermelo

Programma 6: WELZIJN, SPORT EN CULTUUR A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Wet maatschappelijke ondersteuning. In de Wet maatschappelijke ondersteuning hebben de taken van de gemeente vanuit de Welzijnswet, om samen met de burgers te zorgen voor een prettige en stimulerende sociale leefomgeving voor haar inwoners, een plek gekregen. Hoewel de veranderingen door de komst van de Wmo veel aandacht vragen, blijft alertheid nodig om de kwaliteit van het algemeen voorzieningenniveau op peil te houden. Dit is nodig om de gewenste deelname door groepen die nu nog aan de zijlijn staan te kunnen bewerkstelligen. Cultuurbeleid. Cultuur als afzonderlijk domein maakt plaats voor een cultuurbeleving die steeds wisselende verbanden aangaat met andere sectoren, zoals onderwijs en naschoolse opvang, welzijn en sport, maar ook toerisme en recreatie. De provincie Gelderland heeft voor de jaren 2009-2012 nieuw cultuurbeleid geformuleerd, onder de noemer "Meer Verbindingen". Er zijn regionale steunfuncties amateurkunst en cultuureducatie opgezet in Harderwijk. Om de positie van cultuur op de Veluwe te versterken wordt het Gebiedsgericht Cultuurbeleid verder gecontinueerd. De naam is vanaf half januari 2009 gewijzigd in Cultuurpact Veluwe. Belangrijkste speerpunten zijn cultuureducatie, cultuurtoerisme, cultuurparticipatie en op lokaal niveau kunst in de openbare ruimte. Vrijwilligerswerkbeleid en informele zorg. Informele zorg bestaat uit mantelzorg en inzet van zorgvrijwilligers. In de regio wordt samen met de gemeenten uitvoering gegeven aan het Sociaal Programma 2008-2011 met de volgende programma’s: o Vrijwilligersondersteuning: Terugdringing hinderlijke weten regelgeving voor vrijwilligersorganisaties; o Vrijwilligersondersteuning: Regionaal samenwerkingsverband maatschappelijke stages; o Mantelzorgondersteuning: Structuur aan bod! Infrastructuur informele zorg; o Mantelzorgondersteuning: Mantelzorger bekend(t), verbetering communicatie en informatieverstrekking. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Meerjarenbeleidsplan Wmo 2008-2012 gemeente Ermelo "Actief en betrokken" (2008) Eindevaluatie afsluiting Tijdelijke stimuleringsregeling vrijwilligerswerk (2006) Basisnotitie en prioriteitenplan breedtesport 2002-2008 (2001) Nota Beeldende kunst in de openbare ruimte, kunstplan 2006-2010 (2006) Nota Aankopen en opdrachten beeldende kunst in de openbare ruimte (2006) Regionaal Cultuurprogramma Veluwe 2009-2012 (2008) Notitie Burgerparticipatie (2009) Het programma bestaat uit de producten Sociaal-cultureel werk; Sport; Sociaal-culturele en maatschappelijke accommodaties; Kunst en cultuur. Portefeuillehouder mevrouw M.J.E. Verhagen en de heren mr. J. van den Bosch en A. Nederveen Afdeling Welzijn


- 55 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil een vitale samenleving zijn waarin iedereen actief deelneemt en medeverantwoordelijkheid draagt. Daarbij geeft Ermelo extra aandacht aan de mogelijkheden voor deelname door groepen inwoners die door hun leeftijd of beperking kwetsbaar zijn. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Implementatie beleidsplan Wmo 2008-2012. Onderzoek en implementatie bestuursstructuur Beheerscommissie Accommodaties. Ontwikkelen van integraal beleid dat erop gericht is om samen met de betrokken partijen (zoals wijkplatforms) en burgers, de leefbaarheid en de sociale samenhang in buurt en wijk te vergroten.

Dit is in uitvoering. Extern onderzoek is afgerond. In het 2e kwartaal 2010 zal hierover besluitvorming kunnen plaatsvinden. Het onderwerp burgerparticipatie en communicatie is naar voren gehaald omdat deze onderwerpen de inhoudelijke discussie doorkruisten. De notitie Burgerparticipatie is als gevolg hiervan vastgesteld. Parallel daaraan is met de inzet van buurtbeheerders en het project "De Bezige Burger Betrokken" ervaring opgedaan met methodieken om de sociale samenhang te vergroten. Tevens worden de opgedane ervaringen verwerkt in de in voorbereiding zijnde notitie Wijkgerichte aanpak. Per 1 januari 2010 is een lokaal steunpunt mantelzorg gerealiseerd bij de Stichting Pinel. Realisatie van een regionaal steunpunt is in uitvoering. Het college onderschrijft de uitgangspunten van het regionale project "Taskforce regeldrukvermindering vrijwilligersorganisaties". De voorstellen om te komen tot minder regels voor vrijwilligersorganisaties worden op hun consequenties beoordeeld. Dit is in uitvoering.

Regie voeren bij implementatie (nieuwe) regionale en lokale ondersteunings- en informatiestructuur informele zorg, waarbij aansluiting en afstemming wordt gezocht met bestaande vrijwilligers-ondersteuning. Het wegnemen van hinderlijke (gemeentelijke) financiële en administratieve lasten voor vrijwilligersorganisatie.

Naast de regionale afstemming, ook lokaal invulling geven aan de makelaarsrol tussen scholen voortgezet onderwijs, steunpunt vrijwilligers en vrijwilligersorganisaties voor de invulling van de maatschappelijke stage. Opstellen en implementeren plan breedtesport 20092012. Onderzoek naar betere benutting bestaande sportaccommodaties 2009. Onderzoek sport te stimuleren bij buitenschoolse opvang. Onderzoek aanstellen lokale accountmanager sport. Integraal platform sport en onderwijsinstellingen. Handhaven van het kwaliteitsniveau van de kunstmenu’s van het basisonderwijs. Versterken van een gevarieerd activiteitenaanbod door regionale samenwerking. Verbeteren van de diversiteit en toegankelijkheid van het aanbod voor kwetsbare groepen. Uitvoering geven aan de activiteiten in de nota Beeldende kunst in de openbare ruimte, kunstplan 2006-2010. Vervolg geven aan de uitwerking van een museumfunctie natuur(historie) en cultuurhistorie.


De Sportnota en de notitie Combinatiefuncties zijn verschenen en door ons college vrijgegeven voor inspraak. Zie het gestelde bij plan breedtesport. Zie het gestelde bij plan breedtesport. Zie het gestelde bij plan breedtesport. Zie het gestelde bij plan breedtesport. Dit wordt uitgevoerd door Cultuur.Uit. Dit wordt uitgevoerd door Cultuur.Uit en in het Cultuurpact vindt regelmatig overleg plaats over afstemming en regionale samenwerking. In het Cultuurpact wordt aan een project gewerkt om kunst en cultuur toegankelijk te maken voor kwetsbare groepen. In 2010 wordt een project hiervoor opgezet. Er is verder uitvoering gegeven aan de activiteiten die in de nota staan vermeld. Kunst op de rotonde is medio september 2009 weer opgepakt. Er is verder uitvoering gegeven aan de organiatieopzet en inrichting van Het Pakhuis.

- 56 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Welzijn, Sport en Cultuur Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Tevredenheid burgers over 6,6 6,6 7,0 uitgaansvoorzieningen - Tevredenheid burgers over 5,8 5,9 6,1 cultuurvoorzieningen - Tevredenheid burgers over 7,2 7,2 7,6 verenigingen en clubs - Tevredenheid burgers over 7,4 7,2 7,7 sportvoorzieningen - Tevredenheid burgers over 5,8 5,8 5,8 welzijnsvoorzieningen Prestatie-indicatoren programma Welzijn, Sport en Cultuur Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Aantal bezoekers theater De Dialoog 2004-2005: 1.498 2005-2006: 2.599 2006-2007: 3.733 2007-2008: 3.363 2008-2009: - Aantal aangevraagde 18 7 breedtesportactiviteiten - Aantal leerlingen in 110 voortgezet onderwijs dat maatschappelijke stage vervult (bron: gegevens CCG en SVE) * **

2009 7,0

2010


2010 7,0

6,4

6,0

6,1

7,7

7,2

7,6

7,8

7,4

7,7

6,2

6,0

6,0

2009

2010

Streefcijfer 2009 3.500

2010 3.500

3.506 3

6*

6 **

320

200

200

tot 1 april 2008, einddatum plan breedtesport 2002 t/m 2008. vanaf 2010 afhankelijk van de nog vast te stellen Sportnota 2010-2025.


- 57 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

2.938 168 3.106 3.079 -27 V

5.719 289 6.008 5.884 -124 V

-2.390 -187 -2.577 -2.512 65 N

3.329 102 3.431 3.372 -59 V

Cijfermatige analyse saldo Rekening 2009 ten opzichte van Begroting 2009: a. b. c. d. e.

f.

g.

h.

i.

j.

k.

Doorbelasting kostenplaatsen (exclusief Beheerscommissie Accommodaties) Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Museum Het Pakhuis Saldo 2009 Budget wijken en wijkplatforms (Storting in de reserve Wijken en Wijkplatforms in de Kadernota 2010) Breedtesport. In de Begroting 2009 was zowel een reservering als een rijksvergoeding geraamd. Beide zijn in 2009 niet doorgegaan, waardoor een voordeel optreedt. Binnensportaccommodaties. De exploitatie van de sportaccommodaties Balvers en Calluna en het zwembad Calluna sluiten voordelig af. Per saldo ontstaat een voordeel van € 33. De exploitatie van biogas sluit af met een nadeel van € 54. Dit wordt veroorzaakt door een nadelige verrekening van de MEP-subsidie 2008, iets hogere exploitatiekosten en een voordeel als gevolg van een hogere rijksvergoeding. Buitensportaccommodaties. Het voordelige verschil is de resultante van lagere onderhoudskosten voor de beide sportparken en iets hogere aanbestedingskosten voor het onderhoud van de gemeentelijke sportparken. Cultuur en kunstbeleid. Enkele uitgaven voor kunst kennen een openeinde regeling. Het is daardoor moeilijk te voorzien welk bedrag in de begroting moet worden opgenomen. Uiteindelijk is in 2009 het beschikbare budget niet volledig aangesproken. Voorts is bij het onderdeel volksfeesten een voordeel ontstaan binnen de raming van enkele kleinere vervangingsposten. Deze bleken in 2009 niet nodig te zijn. Sociaal cultureel werk. Het budget voor het onderdeel vrijwilligerswerk is dit jaar slechts gedeeltelijk benut door een vertraging in de uitvoering van de regionale afspraken. Beheerscommissie Accommodaties. Het ontstane voordeel is de optelsom van diverse kleine plussen en minnen, verspreid over de gehele begroting van De Leemkuul en De Dialoog. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar het boekwerk Financiële verantwoording Beheerscommissie Accommodaties 2009. Overige verschillen, per saldo


- 58 -

saldo 2009 25 N 0 -53 V -6 V -16 V

21 N

-8 V

-11 V

-9 V

-6 V

4N -59 V

gemeente Ermelo

De investeringen 2009 zijn:

7370309 7370310 7370311 7370317 7370322 7370326 7370327 7380308 7380422 7380429 7380430 7380431 7380433

Begroting

Rekening

28 0 14 170 16 36 51 4 19 10 16 21 11

0 4 14 175 17 9 16 0 17 10 11 0 10

396

283

Calluna: zwembadinstallatie (MOP) Calluna: vervanging kasregister Calluna: vervanging zonnebanken Calluna: dakbedekking (MOP) Balvers: plafonds en wanden (MOP) Calluna: verlichting (MOP) Calluna: circulatiepompen (MOP) BA De Leemkuul: aankleding BA De Dialoog: vaste garderobe en werkkast BA De Dialoog: AV middelen theaterzaal BA De Dialoog: balletvloer/toneeldoeken BA De Dialoog: beveiligingsvoorz. daken BA De Dialoog: brandmeldcentrale


Toelichting naar 2010 naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010 naar 2010 naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010 afsluiten

28 -4

27 35 4

21

111



- 59 -

gemeente Ermelo


- 60 -

gemeente Ermelo

Programma 7: MAATSCHAPPELIJKE DOELGROEPEN A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends De EOZ-visie (Ermelo Onbelemmerd en Zorgzaam) gericht op Ermelo als zorggemeente, voor mensen met een psychische of fysieke beperking, wordt onverkort gehandhaafd. EOZ heeft in het voorjaar 2009 een nieuwe impuls gekregen. Gestreefd wordt naar het vervaardigen van een normeringsinstrument aan de hand waarvan de doelen concreet kunnen worden bepaald. De Wet maatschappelijke ondersteuning maakt de gemeente verantwoordelijk voor uitvoering van enkele nieuwe taken, maar betekent ook het voortzetten, intensiveren en integraal benaderen van wat al gebeurde. Onder de Wmo staat eigen verantwoordelijkheid voorop. Ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligerswerk zal nodig zijn. In 2009 heeft de aanbesteding hulp bij het huishouden Regio Noord Veluwe en Zeewolde plaatsgevonden. De toekomst van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) blijft ongewis. De per 1 januari 2009 genomen Pakketmaatregel heeft gevolgen voor zorgbehoevenden en een aantal instellingen waarop zicht moet worden verkregen. De herindicaties kunnen tot gevolg hebben dat het zorgaanbod vermindert. De instelling voor algemeen maatschappelijk werk krijgt steeds meer een centrale functie. Naast de basistaak zijn er de afgelopen jaren taken bijgekomen. Ook bij de per 1 maart 2009 in werking getreden procedure voor een Tijdelijk Huisverbod vervult de instelling een belangrijke coördinerende (en tijdrovende) taak. Gemeenten krijgen een taak met betrekking tot de regie over een landelijk dekkend netwerk van antidiscriminatievoorzieningen (ADV's). Met de instelling Artikel 1 wordt gestreefd naar een praktische organisatie hiervan in de regio. De ontwikkeling van woonservicegebieden (voorheen woonzorgzones genoemd) rondom nieuwe woonzorgcomplexen in de wijken moet het mogelijk maken dat ouderen en mensen met een beperking langer zelfstandig deelnemen aan het maatschappelijk verkeer. Het wordt ingebed in een bredere visie op de wijkaanpak/het wijkgericht werken die in 2010 verder wordt ontwikkeld. De Wet Inburgering is in uitvoering. Dit gebeurt door de Sociale dienst Veluwerand (voorheen IGSD). De schuldhulpverlening heeft een kwaliteitsslag gemaakt door ketensamenwerking en door openstelling van een schuldhulploket in Ermelo gedurende enkele uren per week. Dit begint vruchten af te werpen, want meer mensen lijken de weg naar schuldhulpverlening te vinden. Ook de gevolgen van de financiële crisis zijn merkbaar door een sterke stijging van het aantal verzoeken om hulp. Een bestaand overleg is omgevormd tot een Sociaal Vangnetoverleg onder voorzitterschap en met secretariële ondersteuning van de GGD Gelre-IJssel. Vroege signalering van en actie ten aanzien van probleemsituaties is een belangrijke doelstelling. In 2009 is door de gemeenten in de regio Noord Veluwe actief gewerkt aan het opstellen van een activiteitenplan met nadere uitwerking van de beleidsnotitie Gezondheidsbeleid 2008-2012. Het betreft onder meer de onderdelen alcoholmatiging, depressie, overgewicht, roken, diabetes en gezonde leefstijl. In het vierde kwartaal 2009 is een start gemaakt met de uitvoering van het activiteitenplan.


- 61 -

gemeente Ermelo

Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Meerjarenbeleidsplan Wmo 2008-2012 gemeente Ermelo "Actief en betrokken" (2008) Beleidsnotitie gezondheidsbeleid 2008-2012 "Kiezen voor een gezond leven op de Noord-Veluwe" (2008) Beleidsplan gezondheidszorg 2008-2012 (2008) Beleidsnota, Schuldhulpverlening "Signaleren, differentiëren en ….samen werken" (2009) Nota Kansen bieden en grenzen stellen, Paraplunota Wmo voor de prestatievelden 7, 8 en 9 (2009) Het -

programma bestaat uit de producten Ouderenbeleid; Gezondheidszorg; Gehandicaptenbeleid; Wmo; Asielzoekers; Wet inburgering.



mevrouw M.J.E. Verhagen en de heren A. Nederveen en ing. W.P. Omta Welzijn

- 62 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil het voor iedereen mogelijk maken om in een gezonde en veilige fysieke omgeving zo zelfstandig mogelijk te leven en naar vermogen mee te doen aan het maatschappelijk leven op alle levensterreinen. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Beschikbaarstelling van subsidies voor kleine EOZprojecten.

Dit is uitgevoerd. Participatie in diverse evenementen, zoals Professor Lindeboomprijs, Prokkel en Week van de Toegankelijkheid. Bij wijzigingen in de infrastructuur wordt steeds bezien welke BTB-maatregelen getroffen kunnen worden. Dit is in uitvoering. Ter gelegenheid van de Week van de Toegankelijkheid is hiermee een begin gemaakt. In overleg met de Plaatselijke Werkgroep Toegankelijkheid wordt dit voortgezet.

Treffen van BTB-maatregelen bij (her)inrichting/renovaties van de infrastructuur. Uitvoering beleidsplan Wmo 2008-2012. Onderzoek naar verbetering toegankelijkheid van openbare gebouwen en het opstellen van een actieplan. Hierbij ook de mogelijkheden onderzoeken van het aanspreken van private organisaties op verantwoordelijkheden in dezen. Actief potentiële partners benaderen om een gevarieerd aanbod van woonvormen te realiseren.

De woonzorgcomplexen helpen realiseren. Inspanningen intensiveren. (Verbeteren van mogelijkheden voor instellingsbewoners die dit wensen, om voor hun vrijetijdsbesteding mee te doen bij algemene organisaties en verenigingen). Onderzoek naar gevolgen voor bewoners van beschermde woonvormen in Ermelo van eventuele overheveling van vormen van begeleiding naar de Wmo. Faciliteren deskundigheidstrainingen inzake huiselijk geweld voor professionals en vrijwillig kader. Jaarlijks organiseren van een publiekscampagne inzake huiselijk geweld. Uitvoering beleidplan gezondheidszorg 2008-2012 inclusief quick-scan gemeentelijke bijdrage aan gezondheidsbeleid. Voor zover niet elders vermeld het verder uitwerken van het Wmo-Beleidsplan. (Doen) uitvoeren van de Wet Inburgering.


Dit is onderwerp van reguliere besprekingen. Samenspel met particulier initiatief. Twee initiatieven/woonvormen zijn ook financieel ondersteund. In 2009 is vertraging opgetreden, mede als uitvloeisel van de recessie. Dit blijft een punt van aandacht, ook in samenwerking met organisaties en gemeenten in de regio. De veranderingen in de AWBZ maken dit meer complex. Dit is onderdeel van (ook op regionale schaal) lopend onderzoek naar gevolgen van vervallen begeleiding in diverse sectoren. Dit wordt uitgevoerd in samenwerking met regiogemeenten. Dit wordt uitgevoerd in samenwerking met regiogemeenten. Het beleidsplan is in de regio in uitvoering, waarbij als gevolg van capaciteitsproblemen op het gebied van lokale activiteiten vertraging is opgelopen. Op het gebied van de prestatievelden 7 t/m 9 zijn veel zaken tot stand gekomen. Hierover is uitgebreid ingegaan in de Jaarrapportage Wmo. De Wet inburgering wordt uitgevoerd door de Sociale dienst Veluwerand.

- 63 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Maatschappelijke doelgroepen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Tevredenheid burgers 7,1 7,0 7,3 over gezondheidszorgvoorzieningen - Percentage bevraagde *) jeugdigen dat positief oordeelt over: - lichamelijke gezondheid 98% (2005: 92%) - psychische gezondheid 87% (2005: 83%) - Percentage gebruik Wmo (van het totaal aantal Wmo-cliënten) - huishoudelijke hulp 18,1 27,7 45,5 - vervoersvoorziening 31,7 42,5 31,1 - eetvoorziening 2,4 2,9 3,0 - Percentage zelfstandig 88 88 88 wonende 75+ers (bron GBA) *)

2009 7,5

2010


2010 7,3

*)

95%

98%

*)

85%

87%

45,3 32,5 3,0 88

18,1 31,7 2,4 88

45,5 31,1 3,0 88

Indicator wordt eens per drie jaar gemeten.

Prestatie-indicatoren programma Maatschappelijke doelgroepen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Afgedane aanvragen 104 142 woonvoorzieningen - Afgedane aanvragen 6 15 vervoersvergoedingen - Afgedane aanvragen 281 230 vervoervoorzieningen - Afgedane aanvragen hulp 284 321 bij het huishouden ZIN - Afgedane aanvragen PGB 13 1 - Afgedane aanvragen 0 0 financiële vergoeding huishoudelijk hulp - Gemiddelde doorlooptijd nb 49,5 tussen aanvraag en verzenden beschikking


- 64 -

2009 82

2010

Streefcijfer 2009 > 105

2010 > 105

15

<5

< 10

240

> 280

> 250

313

> 290

> 300

5 0

> 15 <5

< 10 <5

nb

nb

nb

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

5.400 213 5.613 4.898 -715 V

6.279 214 6.493 6.340 -153 V

-968 37 -931 -783 148 N

5.311 251 5.562 5.557 -5 V


e.

f.

g.

h.

i.

j.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - WMO: ondersteuning psycho sociaal Wet Inburgering. Binnen de algemene uitkering voor 2009 is geld beschikbaar gesteld voor de uitvoeringskosten 2009 Wet Inburgering. Dit budget is in 2009 niet benodigd geweest. Reden is dat met deze uitvoeringskosten ook al rekening was gehouden in de begroting van de Sociale dienst Veluwerand. Gezondheidszorg, inclusief jgz. De lasten voor de producten gezondheidsbeleid en GGD vallen lager uit dan in de begroting voorzien. Dit houdt mede verband met het nog (in regionaal verband) in ontwikkeling zijn van het gezondheidsbeleid. Voorts was in de raming nog geen rekening gehouden met de taakstelling van de GGD GelreIJssel in verband met de regionale frictiekosten. Voor het EKD is binnen de algemene uitkering een extra bedrag beschikbaar gekomen. Inzet hiervan bleek in 2009 niet noodzakelijk. Het onderdeel migratiedossiers is verantwoord onder maatschappelijk werk, terwijl de raming onder gezondheidszorg stond. Maatschappelijk werk. Het voordeel is de resultante van een aantal plussen en minnen. De kosten voor maatschappelijk werk zijn hoger uitgevallen in verband met het schoolmaatschappelijk werk en als gevolg van autonome ontwikkelingen. Hiervoor is dekking binnen het product jeugdbeleid. Voorts zijn op dit product de kosten voor migratiedossiers JGZ verantwoord. De kosten inzake de bestrijding van huiselijk geweld vallen enigszins mee. Ten slotte hebben wij een rijksbijdrage ontvangen voor schuldhulpverlening welke nog niet in de Najaarsnota 2009 was voorzien. Lokaal gehandicaptenbeleid. In de begroting is een subsidie opgenomen voor de plaatselijke werkgroep toegankelijkheid. De projectsubsidie is in 2009 niet benut. Wet maatschappelijke ondersteuning. Het nadeel op de Wmo wordt veroorzaakt door diverse plussen en minnen. Door het openeinde karakter van de regeling is dit ook moeilijk te prognosticeren. Zo vallen de kosten voor woonvoorzieningen, vervoersvoorzieningen en de uitvoeringskosten lager uit dan begroot. De kosten voor externe indicatiestelling, collectief vraagafhankelijk vervoer en hulp bij huishouden zijn daarentegen hoger dan verwacht. De eigen bijdrage valt eveneens enigszins lager uit dan voorzien. Per saldo is sprake van een klein nadeel ten opzichte van de bijgestelde Begroting 2009. Asielzoekers. Er behoefden minder verzekeringen afgesloten te worden en de subsidie aan de stichting Vluchtelingenwerk is eveneens lager uitgevallen dan was voorzien. Reden hiervan is minder bemoeienis met asielzoekers/vluchtelingen in verband met beëindiging regeling/uitvoering "generaal pardon". Overige verschillen, per saldo


- 65 -

saldo 2009 90 N 0 -18 V -42 V

-23 V

-5 V

-6 V

6N

-6 V

-1 V -5 V

gemeente Ermelo


Rekening

0

0

Toelichting

N.v.t. Totaal investeringen 2009

E. Overige bestuurlijk relevante toelichtingen AWBZ pakketmaatregelen. De gemeente Ermelo heeft een proactieve houding aangenomen door actief de direct betrokkenen, die een sanering hebben gekregen, te benaderen. Er zijn drie actiepunten uitgerold, te weten: 1. Met de SWOE zijn afspraken gemaakt, inhoudende dat de doelgroep ouderen, die de zorg zijn kwijtgeraakt, actief door de ouderenadviseur worden benaderd. 2. Onderzoek CIZ / product "indicatie ondersteuning" voor indicatie zorg voor jongeren. 3. Een actieve houding door de gemeente bij complexe gezinssituaties, waar de zorg is kwijtgeraakt.


- 66 -

gemeente Ermelo

Programma 8: SOCIALE ZORG A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends De gemeenteraad heeft besloten om de Wet werk en bijstand, het minimabeleid en de Wet inburgering uit te laten voeren door de Sociale dienst Veluwerand te Harderwijk (IGSD). Ook Harderwijk en Zeewolde nemen deel in de Sociale dienst Veluwerand. Het beleidsplan en de begroting van de Sociale dienst Veluwerand worden jaarlijks voorgelegd aan de gemeenteraad. De raad stelt zelf het beleid voor de gemeente Ermelo vast. In het Collegeprogramma 2006-2010 is de doelstelling opgenomen te komen tot een uitbreiding van de Sociale dienst Veluwerand met twee gemeenten. Zeewolde is hiervan de eerste. De arbeidsmarkt heeft zich sinds 2009 ongunstig ontwikkeld, wat kan leiden tot een stijging van de werkloosheid en een toename van het aantal uitkeringsgerechtigden. Op dit moment stijgen de werkloosheidscijfers. De Participatiewet is op 1 januari 2009 in werking getreden. In dit budget worden de participatiebudgetten Inburgering, Volwasseneneducatie en Wet werk en bijstand gebundeld, waardoor gemeentebeleid voor reintegratie, Volwasseneneducatie en inburgering onderling beter is af te stemmen. Dit heeft tevens consequenties voor programma 5: volwasseneneducatie en programma 7: Maatschappelijke Doelgroepen: inburgering. In de Regio Noord-Veluwe wordt gewerkt aan een beleidsnotitie participatiebudgetten. Daarnaast zullen de gemeenten Ermelo, Harderwijk en Zeewolde in samenwerking met de Sociale dienst Veluwerand een beleidsnotitie opstellen voor het onderdeel re-integratie van uitkeringsgerechtigden. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Oprichten en deelnemen in Sociale dienst Veluwerand, inclusief implementatieplan (2004). Beleidsplan 2009 – 2011, begroting Sociale dienst Veluwerand 2008, inclusief 1e wijziging begroting 2009 en meerjarenbegroting 2010 t/m 2013 Sociale dienst Veluwerand. Beleidsplan inburgering (2010). Verordening Langdurigheidstoeslag (2009). Nota Armoedebeleid (2009). Het programma bestaat uit de producten Inkomensondersteuning; Activering en uitstroom. Portefeuillehouder Afdeling


mevrouw M.J.E. Verhagen Welzijn

- 67 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo staat voor het handhaven van de voorzieningen voor inkomensondersteuning voor sociale zorg van individuele burgers, gericht op het verbeteren van hun zelfredzaamheid, uitstroom naar werk en/of sociale activering met het doel dat zij zoveel als mogelijk zelfstandig voorzien in de kosten van levensonderhoud en deelnemen aan het sociale leven. Het verbeteren van de afstemming van vraag en aanbod van arbeid en sociale zorg. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening door de Regio Noord Veluwe. Per kwartaal monitoren van de doelstellingen opgenomen in het beleidsplan 2008-2010 en de Begroting 2009 van de Sociale dienst Veluwerand. Monitoren van de doelstellingen van de sociale werkvoorziening 2009. Vaststellen Rekening en Beleidsverslag Sociale dienst Veluwerand 2008 (inclusief opname van effecten prestatie-indicatoren). Vaststellen Begroting en uitvoering Beleidsplan Sociale dienst Veluwerand voor Sociale Zaken 2009 (inclusief effecten prestatie-indicatoren), inclusief armoedebeleid. Stimuleren dat het aantal deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling wordt uitgebreid van thans drie naar vier eind 2009. Nadere invulling geven aan voornemen SZW om extra financiële ondersteuning te geven aan kinderen uit arme gezinnen. Opstellen beleidsnotitie Participatie.

Dit is uitgevoerd.


Dit is uitgevoerd.

Dit is uitgevoerd. Dit is uitgevoerd.

Dit is uitgevoerd.

Er is geen uitbreiding van het aantal deelnemers aan de gemeenschappelijke regeling gerealiseerd. De nota Armoedebeleid, inclusief aanvullende punten uit initiatiefvoorstel raadslid Van Andel, is vastgesteld door de gemeenteraad. De concept beleidsnotitie is in december 2009 door ons college vrijgegeven voor inspraak. In het 2e kwartaal 2010 zal de beleidsnotitie aan de gemeenteraad worden aangeboden.

- 68 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Sociale zorg Omschrijving Werkelijk 2006 - Percentage toe- of afname - 9,6 cliëntenbestand levensonderhoud (peildatum 1 juli) - Percentage minimabereik 48 2005: 47

2008 -10,42

2009 + 6,7

56

65

nb

2008 229

2009 228

78 79 857

105 92 991

715***

90 * 38 * 962 *

18

23

30

30

13

16

13

13

Prestatie-indicatoren programma Sociale zorg Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Aantal Wwb-cliënten per 313 267 01-01 - Aantal instroom Wwb 77 70 - Aantal uitstroom Wwb 123 108 - Aantal minima-bereik348 866 ** aanvragen 2005: 468 - Aantal inburgeringstrajecten ***) - Aantal handhavingen inburgering ***) *

2010

Streefcijfer 2009 - 6,8

2007 - 6,37

2010 + 10

nb

2010 241

nb


2010 270 *

In het voorjaar van 2010 worden de gevolgen van de economische crisis in een notitie aan de raad voorgelegd. Dit betekent tevens dat het beleidsplan voor 2010 en volgende jaren geactualiseerd zal worden met de te verwachten ontwikkelingen, inclusief de aanpassing van de streefcijfers.

**) Bron: Jaarrekening IGSD: programma inkomen

Werkelijk 2007

Werkelijk 2008

Werkelijk 2009

Streefcijfer 2009

Streefcijfer 2010

Bijzondere bijstand individueel Collectieve aanvullende verzekering Maatschappelijke bijdrageregeling Aanvragen schuldhulpverlening Verklaring WSNP Langdurigheidstoeslag

249 222 258 33 10 94

212 228 285 16 13 103

265 250 255 Nb Nb 221

250 220 200 35 10 Nb

280 230 300 20 17 115

Totaal

866

857

991

715

962

nb

1.411

nb

nb

nb

Aantal gezinnen met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum ***

Bron aantal inburgeringstrajecten en aantal handhavingen inburgering: Jaarrekening 2009 programma uitvoering Wet Inburgering Sociale dienst Veluwerand.


- 69 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

1.535 176 1.711 1.408 -303 V

8.756 411 9.167 9.486 319 N

-6.989 -120 -7.109 -7.992 -883 V

1.767 291 2.058 1.494 -564 V


e.

f.

g.

h. i.

j.

k.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009 Uitvoeringskosten 2009 Sociale dienst Veluwerand. Het voordeel is ontstaan doordat een hoger bedrag aan verrekenbare btw wordt terugontvangen van de Belastingdienst dan aanvankelijk geraamd. Openstaande posten debiteuren / dubieuze debiteuren Sociale dienst Veluwerand. Op basis van de stand van de openstaande posten debiteuren Sociale dient Veluwerand per 31 december 2009 voor Ermelo is een herberekening gemaakt van de omvang van de debiteuren. Deze moeten verantwoord worden op de balans van Ermelo. Tevens is een herberekening gemaakt van de omvang van de voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken (80%-norm). Per saldo ontstaat een voordeel van € 40. Voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken. Ermelo stort 80% van de openstaande posten debiteuren sociale zaken in een voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken. Dit is verplicht. Gemeenten kunnen echter zelf het percentage bepalen. Bij het opstellen van de Rekening 2009 is dit percentage, mede naar aanleiding van opmerkingen van de accountant, geëvalueerd. Duidelijk is geworden dat dit percentage van 80 te hoog is. Het percentage is derhalve verlaagd naar 50%. Dit betekent tevens dat er momenteel teveel geld in de voorziening zit. Daarom heeft er in deze Rekening 2009 een éénmalige onttrekking plaatsgevonden ter grootte van € 323. WWB-inkomensdeel. Dit voordeel is ontstaan doordat de eerder verwachte uitbreiding van het aantal uitkeringsgerechtigden zich wel voor heeft gedaan, maar dan in mindere mate. Het budget dat in de loop van 2009 hiervoor was bijgeraamd, was slechts gedeeltelijk benodigd. Dit voordeel wordt bij het programma Algemene DekkingsMiddelen gestort in de reserve WWB-inkomensdeel. IOAW/IOAZ/Bbz. Het voordeel is voornamelijk ontstaan door een subsidieafrekening met het rijk over 2008. Bijzondere bijstand. Door het openeinde karakter van deze post zijn de uiteindelijke uitgaven moeilijk te prognosticeren, waardoor thans over 2009 een klein voordeel is ontstaan. Sociale werkvoorziening. In de Rekening 2008 was verondersteld dat een bedrag van € 25 door de gemeente dubbel was betaald, hetgeen werd rechtgetrokken door een nog te ontvangen bedrag op te voeren. Achteraf blijkt dit niet juist te zijn, het bedrag was wel degelijk juist uitbetaald. De post uit de Rekening 2008 is derhalve ten laste van 2009 gecorrigeerd. Voorts is een rijksbijdrage ontvangen inzake bonus begeleid werken van € 33. De doorbetaling van deze bonus is opgevangen binnen de reguliere subsidie. Per saldo is er een voordeel ontstaan. Overige verschillen, per saldo


- 70 -

saldo 2009 -12 V 0 0 -72 V

-40 V

-323 V

-82 V

-16 V -8 V

-8 V

-3 V -564 V

gemeente Ermelo


Rekening

0

0

Toelichting

N.v.t. Totaal investeringen 2009 E. Overige bestuurlijk relevante toelichtingen N.v.t.


- 71 -

gemeente Ermelo


- 72 -

gemeente Ermelo

Programma 9: OPENBAAR BESTUUR EN DIENSTVERLENING A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends De vergaderstructuur en de werkwijze van de raad zijn continue in ontwikkeling. De onderzoeken van de onafhankelijke rekenkamercommissie ondersteunen de raad in zijn controlerende taak. De rekenkamercommissie wil door middel van minimaal 2 onderzoeken per jaar vooral de doeltreffendheid, prestaties en effecten van gemeentelijk bestuur en beleid zichtbaar maken. Vergroting van de publieksdienstverlening door inrichting van centrale publieksbalies op basis van de éénloketgedachte. Digitalisering van de overheid. Het wettelijk vastgelegde project "de andere overheid". De verdere invoering van basisregistraties (bijv. BAG en BGT). Invoering van een kwaliteitshandvest. Het rijksinitiatief tot vermindering van regels (deregulering). Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Communicatiebeleidsplan (2000) I&A-plan (2005) Communicatieplan gemeenteraad (2006) Reglement van Orde van de gemeenteraad van Ermelo (2007) Tussentijdse evaluatie werkwijze raad (2007) Rapport van de werkgroep kaders (2008) Visie en ontwerp digitale dienstverlening (2007) Eerste versie kwaliteitshandvest (2008) Notitie: De raad en zijn griffie (2009) Verordening op de auditcommissie (2009) Het -

programma bestaat uit de producten Bestuursorganen; Ondersteuning raad; Ondersteuning b&w en directie; Burgeraangelegenheden; Algemene bestuurlijke aangelegenheden.



de heren ing. W.P. Omta en A. Nederveen en mevrouw M.J.E. Verhagen IAO, KCC, BMO, Griffie, Planning & Control

- 73 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil bekend staan als een dienstbare klantgerichte gemeente, die oog heeft voor maatschappelijke ontwikkelingen en deze vertaalt in concreet beleid. Van de inwoners, instellingen en bedrijven wordt verwacht dat zij hun verantwoordelijkheid nemen en dragen. Van de gemeente mag slagvaardigheid en adequate samenwerking met bestuurlijke en maatschappelijke partners en bedrijfsleven worden verwacht. Ook mag worden verwacht dat belanghebbenden betrokken worden bij de beleidsvoorbereiding en –uitvoering. Het bestuur streeft naar een zo groot mogelijke beperking van regelgeving. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Burgers stimuleren gebruik te maken van het digitaal aanvragen (met behulp van digitale handtekening en betaling) van producten.

Informatie is zoveel mogelijk op internet geplaatst. Via publicaties op de gemeentepagina is op de mogelijkheid om digitaal producten en diensten aan te vragen gewezen. Bijna 100% van onze informatie over producten, diensten en regelgeving (APV) is te vinden op de website van de gemeente Ermelo. De werkgroep Kaders heeft in 2009 twee pilots begeleid, te weten de kaderstelling rond de thema's klimaatbeleid en de mobiliteit en bereikbaarheid van het centrum. Beide thema's zijn begin februari 2009 gestart met beeldvormende interactieve bijeenkomsten waarin inwoners, deskundigen en raadsleden met elkaar in discussie gingen. De werkgroep heeft het thema over het klimaatbeleid in juni 2009 kunnen afronden met de vaststelling van een raadsvisie op het klimaatbeleid door de raad. Het thema over de mobiliteit en bereikbaarheid van het centrum heeft naar aanleiding van de informatieve bijeenkomst een bredere opzet gekregen. De kaderstelling richt zich nu rond de ontwikkeling van een visie op het gehele centrumgebied van Ermelo. Begin oktober 2009 heeft de raad hierover een bestuursopdracht geformuleerd in de vorm van een startnotitie. Naar verwachting zal zo rond de zomer 2010 dit thema zijn afgerond. Ook dit thema wordt vanaf het begin in samenspraak met inwoners, belangengroepen en ondernemers opgepakt.

Het digitaal toegankelijk maken van de gemeentelijke regelgeving, informatie en producten. Uitvoering geven aan de aanbevelingen van de werkgroep Kaders en tussentijdse evaluatie van de werkwijze van de raad.

Onderzoek naar videoverslaglegging van de raadsvergadering.


In december 2009 is gestart met de evaluatie van de vergaderstructuur en werkwijze van de gemeenteraad. Met de werkgroep communicatie van de raad heeft tussentijds afstemming plaatsgehad over de voortgang van het onderzoek naar de mogelijkheden van videoverslaglegging. Het invoeren en onderhouden van videoverslaglegging roept na een eerste onderzoek nog behoorlijk wat vragen op, die nadere bestudering verdienen. Afgesproken is dat eerst de mogelijkheden worden onderzocht om audioverslaglegging toe te passen. Dit laatste onderzoek is in 2009 gestart.

- 74 -

gemeente Ermelo



Beleggen van themagebonden interactieve bijeenkomsten (beeldvormend) waarbij burgers kunnen discussiëren met raadsleden en hun actieve en deskundige inbreng kunnen leveren over diverse onderwerpen. Op deze wijze kunnen burgers ter versterking van de volksvertegenwoordigende rol en ter voorbereiding van beleidsmatige thema's, de raad ondersteunen bij zijn kaderstellende rol. De integratie van één aanspreekpunt voor ondernemers in een publieksbalie waar overall één aanspreekpunt wordt geboden voor alle klanten. De invoering van accountmanagement loopt hier synchroon mee. Herinrichting van de hal van het gemeentehuis tot één publieksbalie.

In 2009 is de notitie Burgerparticipatie vastgesteld door de raad en dit vormt de basis voor de verdere uitwerking hiervan in 2010. In 2009 zijn informatieve bijeenkomsten gehouden over de onderwerpen starters op de woningmarkt en huisvesting van scholen.

Afzenders van brieven en aanvragen ontvangen binnen 2 weken een ontvangstbevestiging met daarin opgenomen de verwachte afhandelingstermijn. Alle aanvragen worden binnen de afgesproken afhandelingstermijn afgedaan danwel wordt bericht gedaan van een eventuele overmachtsituatie, waarbij een nieuwe afhandelingstermijn afgesproken wordt. Minimaal 65% van de gemeentelijke diensten wordt digitaal geleverd. De kwaliteit van dienstverlening wordt gemeten en in een rapport vastgelegd. (www.waarstaatjegemeente.nl.). Operationaliseren van een kwaliteitshandvest. Voortzetten deregulering in 2009 op basis stand van zaken eind 2008.


Voor zoveel mogelijk vragen is in het KCC een aanspreekpunt aanwezig. Dus ook voor ondernemers. Meer specialistische vragen worden behandeld door de bedrijfscontactfunctionaris. De herinrichting is succesvol gerealiseerd. Gelijktijdig is het KlantContactCentrum (KCC) gerealiseerd, dat de komende jaren verder zal doorontwikkelen. Dit is gerealiseerd.

Zie ook de "prestatie-indicatoren" en de daarbij gegeven toelichting. De afhandelingstermijnen van verzoeken en aanvragen hebben continue de aandacht. Er wordt gewerkt aan een systeem dat de bewaking van deze afdoeningstermijnen nog beter in beeld brengt. Dit is gerealiseerd. De meting heeft in september 2009 plaatsgehad. Het rapport wordt in maart 2010 vrijgegeven. Dit is gerealiseerd. Dit is een continue proces, waar ook in 2010 invulling aan gegeven blijft worden.

- 75 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Openbaar Bestuur & Dienstverlening Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 2009 - Rapportcijfer oordeel 5,2 5,2 5,0 5,4 burgers over vertegenwoordiging door gem.raad - Mening burgers goed 6,0 6,0 5,7 6,0 gemeentebestuur - Oordeel bezoeker ope7,0 ningstijden gemeentehuis (voldoende en duidelijk). *) Een nieuwe indicator, gebaseerd op de situatie september 2009, dus voor wijziging openingstijden - Oordeel bezoeker over 7,9 7,9 8,1 8,4 deskundigheid aan het loket - Oordeel bezoeker over 8,0 7,6 7,7 8,2 doorlooptijd aan het loket - Oordeel bezoeker over 8,2 8,0 8,2 8,3 duidelijkheid informatie aan het loket - Oordeel burgers over; 5,5 burgers worden voldoende betrokken bij *) totstandkoming van gemeentelijke plannen - Oordeel burgers over: 5,3 burgers worden voldoende betrokken bij de uitvoe*) ring van gemeentelijke plannen

2010


2010 6,0

6,0

6,0

7,9

7,9

7,6

7,6

8,0

8,0

*) Dit zijn nieuwe indicatoren.


- 76 -

gemeente Ermelo

Prestatie-indicatoren programma Openbaar Bestuur & Dienstverlening Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 2009 - Oordeel burgers over informatieverstrekking: - duidelijkheid 6,8 6,7 6,5 6,9 - toegankelijkheid 6,9 6,8 6,8 7,1 - via kranten 7,1 7,2 7,0 7,3 - via website 6,5 6,6 6,8 7,1 - Plaats op ranglijst 341 120 222 103 gemeentelijke websites - Percentage tijdig afgehan80% 83,4% 77% 85% delde brieven / aanvragen (excl. vergunningen) ***) 2005: 76% - Percentage tijdig afgedane vergunningen: 96% - bouwvergunning 99% - sloopverguning/melding 100% - monumentenvergunning 82% - APV-vergunningen 87% - Aantal behandelde be231 148 125 144 zwaar- en beroepschriften * - Percentage (deels) 38 21 16 32 gegronde bezwaar- en * beroepschriften * ** ***

2010

Streefcijfer 2009

2010

7,0 7,0 7,2 7,0 1-222 **) 90 %

7,0 7,0 7,2 7,0 1-222 **) 90 %

100

100% 100% 100% 100% 100

25

25

De afname ten opzichte van 2006 is veroorzaakt door het vertrek van sociale zaken, de invoering van vergunningsvrije zaken en een verhoging van de kwaliteit door juridische kwaliteitszorg Ermelo wil tot de beste 50% van de gemeenten behoren. Vergunningen: aantal 936; percentage op tijd 96%; percentage te laat 4%.


- 77 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

3.760 -18 3.742 3.840 98 N

4.261 707 4.968 4.741 -227 V

-448 -83 -531 -505 26 N

3.813 624 4.437 4.236 -201 V


e.

f.

g.

h.

i.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009 Raad / Griffie: - Hogere personele kosten (inclusief inhuur) Griffie - Hogere kosten representatie raad College van b&w: - Lagere kosten voormalig bestuur en lagere storting in voorziening pensioenverplichtingen - Lagere personele kosten college van b&w - Lagere kosten opleidingen ed college van b&w Directie: - Lagere personele kosten (inclusief inhuur) directie - Lagere kosten werkbudget directie Burgerzaken. Met name op het onderdeel huwelijken is een nadeel ontstaan. De legesinkomsten zijn lager uitgevallen dan begroot. Dit is deels gecompenseerd door lagere uitgaven. Voorheen ontvingen wij bruto bedragen als leges. Dat kwam omdat de huur van externe trouwlocaties in de legestarieven was verrekend en later werd doorbetaald aan de diverse locaties. Thans brengen de locaties dit direct aan de bruidsparen in rekening. Dit betekent minder inkomsten, maar ook minder uitgaven. Verder zijn er minder huwelijken afgesloten. Daarnaast is het aantal gratis huwelijken toegenomen. Schadevergoeding wateroverlast. Omdat dit eerst aan het eind van 2009 duidelijk werd, kon dit niet meer in de Begroting 2009 worden verwerkt. De dekking komt uit de reserve Algemene buffer op het programma Algemene DekkingsMiddelen. Overige verschillen, per saldo

saldo 2009 -161 V 0 0 20 N

-84 V

-65 V

14 N

79 N

-4 V -201 V


Rekening

0

0

Toelichting

N.v.t. Totaal investeringen 2009 E. Overige bestuurlijk relevante toelichtingen Rekenkamercommissie. De Rekenkamercommissie van de gemeente Ermelo ziet het als haar missie om de gemeenteraad actief te ondersteunen in zijn controlerende taak. Ze doet dit door de kwaliteit van het functioneren van de gemeente zichtbaar te maken, door onderzoeken uit te (laten) voeren en over die onderzoeken aan de gemeenteraad te rapporteren. Voor een overzicht van de activiteiten verwijzen wij u graag naar het jaarverslag van de Rekenkamercommissie.


- 78 -

gemeente Ermelo

Programma 10: OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Binnen Ermelo wordt gewerkt met een integraal veiligheidsbeleid en een stuurgroep integrale veiligheid, met het oog op een betere beleidsmatige inbedding en een meer gestructureerde aanpak van veiligheidsvraagstukken. In 2007 heeft de Tweede Kamer ingestemd met het wetsvoorstel tijdelijk huisverbod. Het huisverbod geeft politie en hulpverleners een instrument om escalatie van huiselijk geweld zoveel mogelijk te voorkomen. In 2009 is het huisverbod geïmplementeerd. De brandweer speelt op basis van eigen audits in op de ontwikkelingen in onze veiligheidsregio. De organisatie van de brandweer is in beweging. Er vindt regionalisering plaats op de schaal van de veiligheidsregio’s. Daarbinnen vindt op verschillende manieren clustervorming plaats. Ermelo, Nunspeet, Putten en Harderwijk vormen samen één cluster, aan het hoofd waarvan een clustercommandant staat. Het cluster maakt formeel onderdeel uit van de VNOG. In 2009 stond de komst van de omgevingsvergunning gepland. De nieuwe datum is 1 juli 2010. Gevolg is dat de afdeling VVH is gekanteld van een cluster bouwen en milieu naar een cluster vergunningen en handhaving. Integrale afstemming op het gebied van vergunningverlening, maar ook van handhaving zal daarbij een belangrijke rol spelen voor zowel de interne als externe partijen. Binnen de Wet maatschappelijke ondersteuning maken maatschappelijke opvang, verslavingszorg en Openbare Geestelijke GezondheidsZorg (OGGZ) onderdeel uit van de 9 prestatievelden. Deze velden zijn gemeenteoverschrijdend en worden in regionaal verband nader uitgewerkt. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Jaarlijks Politieveiligheidsbeleid Horecaconvenant (2008) Integraal Veiligheidsbeleid 2006-2010 Leidraad oefenen brandweer Het programma bestaat uit de producten Brandweer en rampenbestrijding; Openbare orde en veiligheid. Portefeuillehouder Afdeling


de heer ing. W.P. Omta en mevrouw M.J.E. Verhagen Veiligheid, Vergunningen en Handhaving (VVH)

- 79 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeenten Ermelo biedt een veilige woon-, leef- en recreatieomgeving voor alle personen die op enig moment in de gemeente aanwezig zijn. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Monitoren van groepen jongeren en locaties waar overlast voorkomt door het overlastnetwerk.

Eens in de zes weken is het overlastnetwerk bij elkaar geweest in 2009. In het overlastnetwerk zijn de meldingen besproken ten aanzien van jeugdoverlast die binnenkwamen door middel van het meldpunt jeugdoverlast (website gemeente Ermelo) en de signalen afkomstig van straathoekwerk, jongerenwerk en de politie. In de 2e helft van 2009 is specifiek aandacht besteed aan de groep jongeren die bekend staat als de "DVS groep". Door het straathoekwerk is een plan van aanpak opgesteld dat uitvoerig is besproken in het overlastnetwerk en met de (traditionele) veiligheidspartners. Acties die zijn uitgezet: verscherpt toezicht politie, verblijfsontzeggingen, brief verstuurd aan alle jongeren en aan de ouders van de betreffende jongeren, diverse activiteiten georganiseerd door straathoekwerk, extra openstelling Plaza en gesprekken gevoerd met de horeca. Afgerond voor dit convenant (getekend oktober 2008), maar op de achtergrond een doorlopend proces. Met de politie is in november 2009 gesproken om het Integrale Veiligheidsplan dat ieder jaar opgesteld dient te worden door de gemeenten en het teamplan van de politie beter op elkaar af te stemmen. Daarnaast wordt in de gemeente Ermelo ook een integraal handhavingsprogramma opgesteld. Deze plannen hebben raakvlakken met elkaar en moeten dan ook geen tegenstrijdigheden bevatten, maar elkaar versterken. Hier wordt in 2010 een vervolg aan gegeven. De acties van politie, gemeente en andere partners zijn opgenomen in het integrale handhavingsprogramma 2009. Voor wat betreft de woninginbraken is een subsidie in het leven geroepen: Politiekeurmerk Veilig Wonen. De inwoners van Ermelo met een koopwoning kunnen een subsidie aanvragen voor het beveiligen van de woning conform de eisen van het politiekeurmerk. Hiervoor kunnen ze een bijdrage ontvangen van de gemeente van 20% van de totale kosten tot een maximum van € 200,00. In totaal zijn in 2009 vier subsidiebijdragen verstrekt aan particulieren van € 200,00. Mogelijk wordt het subsidietraject in 2010 verlengd. Dit loopt zoals is afgesproken. Er heeft geen verdere uitwerking plaatsgevonden. Regelmatig vindt evaluatie plaats.

Evalueren horecaconvenant en op basis hiervan (her)formuleren van de gemaakte afspraken. Geïntegreerde en planmatige handhaving.

In samenwerking met de politie een (preventieve) aanpak ontwikkelen om het aantal auto- en woninginbraken te verminderen.

Verdere uitwerking buurtbemiddelingstraject bij burenruzies met gemeentelijke en externe partijen.


- 80 -

gemeente Ermelo



Uitwerking van het huisverbod (huiselijk geweld) met gemeentelijke en externe partijen.

In 2009 zijn in Ermelo twee huisverboden opgelegd. Voor de periode 1 januari tot 1 augustus heeft een evaluatie van de uitvoering van de Wet Tijdelijk Huisverbod plaatsgevonden in de regio Noord- en OostGelderland. Hieruit is een aantal verbeterpunten gekomen die in 2010 worden doorgevoerd in het proces. Het mandaatbesluit is voor een jaar verlengd tot 1 januari 2011. Het mandaatbesluit geeft de hulpofficier van Justitie ondertekeningsmandaat c.q. volmacht voor de uitvoering van de Wet Tijdelijk Huisverbod in Ermelo. In 2009 is continue getracht nieuw personeel te werven. Ondanks het vertrek van enkele leden is het toch weer gelukt om een aantal nieuwe leden te werven, waardoor het aantal leden per saldo gelijk is gebleven. In 2009 is veel energie gestoken in de samenwerking met andere brandweerkorpsen binnen de Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland. Op terreinen van brandpreventie en preparatie zijn goede vorderingen gemaakt. Deze ontwikkelingen zijn belangrijke stappen ook in verband met de clustervorming West Veluwe. In 2009 zijn de geplande verbeterpunten uitgevoerd. Met name op het gebied van de rampenbestrijding zijn diverse zaken afgerond. Veel energie is er in 2009 gestoken in het proces van de regionalisering van de brandweer. Met als stuwende kracht de nieuw aangestelde clustercommandant zijn in 2009 veel vorderingen gemaakt, wat uiteindelijk heeft geresulteerd in de formele start van de Cluster Veluwe West per 1 januari 2010 en de overgang van het gemeentelijk beroepspersoneel in regionale dienst. Op woensdag 4 november 2009 heeft er in Ermelo een opvangen verzorgingsoefening plaatsgevonden op de Generaal Spoorkazerne. De oefening is geïnitieerd door defensie en is in samenspraak georganiseerd met de gemeenten Ermelo en Harderwijk. Naast het opvangen van gedupeerden is ook het CRIB proces beoefend, zowel op de Generaal Spoorkazerne als op het gemeentehuis. Daarnaast was gemeente Ermelo de brongemeente voor de grote regionale rampenoefening RADAR op 23 juni 2009.

Het aantal vrijwilligers bij de brandweer minimaal op het huidige niveau houden (door onder andere wervingscampagnes). Ontwikkelen van beleid en zorg dragen voor een goed functionerende brandweer binnen de gehele veiligheidsketen.

De verbeterslag als gevolg van de gehouden audit uitvoeren. Begeleiden proces van regionalisering brandweer.

Tenminste één rampenbestrijdingsoefening per jaar.


- 81 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren programma Openbare orde & Veiligheid Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Percentage inwoners dat 9,2 % 5,0 % 3,3 % zich vaak onveilig voelt in de eigen buurt - Oordeel burgers over 5,9 5,9 5,8 **) aanpak sociale veiligheid - Oordeel burgers 5,3 5,5 5,5 handhaving regels - Percentage uitrukken naar 39,8 % 48 % 53 % aanleiding van loze automatische brandmeldingen - Aantal door politie 195 183 242 geregistreerde meldingen van overlast door jeugd - Aantal door politie 41 50 73 geregistreerde meldingen geluidshinder horeca in 21 combinatie met overlast van/door dronkenschap - Aantal door politie 21 geregistreerde meldingen geluidshinder horeca Prestatie-indicatoren programma Openbare orde & Veiligheid Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Aantal keren mediation / n.v.t. * 2 10 bemiddeling toegepast - Aantal afgegeven bouw-, 434 426 431 sloop- en monumentenvergunningen/-meldingen *) **) ***)

2009 1,1 %

2010

Streefcijfer 2009 9,0 %

2010 9,0%

6,3 **)

6,2

6,2

5,8

6,0

6,0

63 %

35 %

40%

201

175

180

***)

40

45

14 ***)

2009 33 327

2010

Streefcijfer 2009 10 600

2010 5 400

Start vanaf 2007. Gemiddelde van 7 deelindicatoren. Overlast dronkenschap wordt niet meer als indicator door de politie opgenomen. Dit betreft geluidshinder horeca.


- 82 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

1.281 127 1.408 1.382 -26 V

1.387 189 1.576 1.614 38 N

-40 -5 -45 -51 -6 V

1.347 184 1.531 1.563 32 N


e.

f.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009 Brandweer. Allereerst zijn er op het onderdeel repressie bovenmatig hoge reparatie- en onderhoudskosten op materieel geweest in 2009. Ten tweede zijn er als gevolg van veel meer uitrukken dan verwacht (354) meer kosten gemaakt voor materieel en materiaal. Ten derde zijn de kosten van de brandweeropleidingen, alsmede de kosten van examens, fors toegenomen dit jaar. Dit houdt met name verband met de almaar toenemende verhoogde kwaliteitseisen voor de brandweer. Rampenbestrijdingsorganisatie. Het voordeel is voornamelijk het gevolg van het feit dat veel opleidingen uiteindelijk niet zijn uitgevoerd. Overige verschillen, per saldo

saldo 2009 20 N -7 V 0 48 N

-14 V

-15 V 32 N


Rekening

7650227 Brandweer: 35 uniformen 7650241 Brandweer: tankautospuit 7650266 Brandweer: Mobiele data terminals

1 119 0

0 119 18


120

137

Toelichting afsluiten afsluiten naar 2010

-18 -18



- 83 -

gemeente Ermelo


- 84 -

gemeente Ermelo

OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends Het aantal inwoners van Ermelo daalde sterk, doch lijkt zich (naar verwachting slechts tijdelijk) enigszins te stabiliseren. Dit heeft gevolgen voor de algemene uitkering. De algemene uitkering als zodanig is conjunctuur gevoelig én is steeds sterker onderhevig aan veranderingen in de berekeningswijze. Met name de mei-circulaire 2009 heeft tot grote onduidelijkheid geleid in gemeenteland. Dit ondanks het in het voorjaar 2009 afgesloten akkoord tussen VNG en Rijk. Met ingang van 1 januari 2009 is de basisregistratie WOZ ingevoerd. Veel uitgangspunten van de basisregistratie gelden reeds voor de WOZ-waarde. Gemeenten zijn verantwoordelijk voor het vaststellen van WOZ-waarden en het leveren van gegevens aan bijvoorbeeld Belastingdienst en Waterschappen. Binnen het stelsel van basisregistraties zijn gemeenten daarmee "bronhouders". Verder geldt voor de Belastingdienst en Waterschappen de WOZ-waarde als heffingsmaatstaf, dus ook "verplicht gebruik" van de WOZ-waarde door andere overheden is niet nieuw. Sinds 1 januari 2009 wordt de heffing van de OZB berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak. Het percentage 2010 is in het vierde kwartaal 2009 bekend. De WOZ-waarde wordt jaarlijks vastgesteld. Dit is van invloed op de vaststelling van het rekentarief door het Rijk. Het uitgangspunt hierbij blijft dat de OZB-opbrengst geen wijziging ondergaat als gevolg van waardefluctuaties. Gekoppeld aan het nieuwe GRP 2009-2013 zal er langzaam maar zeker toegewerkt worden naar volledige kostendekkendheid van de rioolheffing in het jaar 2026. Het rioolrecht in de huidige vorm mag per 1 januari 2010 niet meer worden geheven. Met ingang van 1 januari 2010 wordt de verbrede rioolheffing op basis van de Wet bekostiging gemeentelijke watertaken in Ermelo geheven. De inflatiecorrectie op de toeristenbelasting en de forensenbelasting is voor 2009 niet toegepast vanwege de afspraak met de recreatiesector dat een voorgenomen besluit tot verhoging van deze belastingen in september voorafgaand aan het belastingjaar zal worden bekend gemaakt. In de Programmabegroting 2009-2012 is besloten dat de trendmatige verhoging wegens inflatie vanaf 2010 weer voor deze sector zal gaan gelden. In de Programmabegroting 2010-2013 stelt het college voor om de geraamde inflatiecorrectie voor het jaar 2010 terug te draaien. De gemeente Ermelo zit met betrekking tot de algemene belastingen op de nullijn voor het jaar 2010. Uit het onderzoek van Elsevier (20 juni 2009) "Waar is het goed wonen?" blijkt Ermelo in de top te zitten als het gaat om de relatie lage woonlasten versus hoge woonlusten. De recessie zal naar verwachting de komende jaren een blijvende invloed uitoefenen op de gemeentelijke financiën. Er is een nieuwe bestemmingsreserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling ingesteld. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma De financiële verordening (2007); De notitie Budget- en kredietbeheer gemeente Ermelo (2005); De notitie Reserves en voorzieningen (2004); De notitie Kostentoerekening (2003); De notitie Rentebeleid (2005); De notitie Geldleningen en garantstellingen (2004); De notitie Loon- en prijsontwikkelingen en de algemene uitkering (2004); De nota Afschrijvingsbeleid (2004); De belastingverordeningen (jaarlijks). Het -

programma bestaat uit de producten Wet WOZ; Algemene belastingen; Overige algemene dekkingsmiddelen.



de heren A. Nederveen en ing. W.P. Omta Planning & Control, FAD

- 85 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo heeft een gezonde financiële huishouding met het oog op de continuïteit in ontwikkeling en instandhouding van het voorzieningenniveau. Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Nemen besluit met betrekking tot de renterelatie tussen Algemene Dienst en de reserve Grondexploitatie.

Deze renterelatie zal onderdeel uitmaken van Nota Grondbeleid. Deze is ambtelijk in 2009 vervaardigd en begin 2010 aan ons college aangeboden. In het tweede kwartaal 2010 zal de nota ter besluitvorming aan de raad worden aangeboden. De verordening rioolheffing 2010 is in oktober 2009 door uw raad vastgesteld. De paragraaf Weerstandsvermogen is in 2009 verder doorontwikkeld.

Nota verbrede rioolheffing. Een verder doorontwikkelde paragraaf weerstandsvermogen op basis van 2e fase risicomanagement.


- 86 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) Effectindicatoren overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 - Tevredenheid burgers ten 6,3 6,2 6,2 aanzien van de stelling: de gemeente is mijn belastinggeld waard - Weerstandsvermogen 9,0 9,9 9,7 versus omzet - Rangnummer bruto30 17 11 woonlasten volgens Coelorapport - Rangnummer netto21 13 8 woonlasten volgens Coelorapport - Verhouding tussen 9,7 weerstandsvermogen en omzet. (Teken van een *) degelijk financieel beleid.) - Verhouding rekeningresultaat gemiddelde voorafgaande 3 jaren versus algemene middelen. (Is indicator hoeveel financiële beleidsruimte er "blijft liggen" met inbegrip van de zgn. saldobestemmende posten).

2009 6,6

2010

9,8


2010 6,3

9,0

9,0

15

***)

1-100

1-100

11

12

1-100

1-100

9,0 47 % 10 % **)

*) Er wordt geen rapportcijfer meer gegeven, maar met ingang van 2009 een verhoudingscijfer. **) Dit is een nieuwe indicator. ***) Deze indicator wordt niet meer aangegeven in het Coelo-rapport. Prestatie-indicatoren overzicht Algemene Dekkingsmiddelen Omschrijving Werkelijk 2006 2007 2008 Belastingstijging - OZB woningen 3,75% 4,2% 4,2% - OZB niet-woningen 3,75% 0% 0% - Toeristenbelasting 3,75% 2,75% 0% - Forensenbelasting 3,75% 2,75% 0% - Hondenbelasting 3,75% 2,75% 2,75% - Leges m.u.v. KostenKostenKostenmarktgelden en dekkend dekkend dekkend kapvergunningen - Afvalstoffenheffing KostenKostenKostendekkend dekkend dekkend - Rioolrecht (in €) n.v.t. 50.000 50.000


- 87 -

2009

2010

Streefcijfer 2009

2010

2,0 % 2,0 % 0% 0% 2,0 % Kostendekkend

0% 0% 0% 0% 0% Kostendekkend

2,0 % 2,0 % 0% 0% 2,0 % Kostendekkend

0% 0% 0% 0% 0% Kostendekkend

Kostendekkend 75.000 + 2,0 %

Kostendekkend Conform GRP 20092013

Kostendekkend 50.000 + 25.000 + 2,0 %

Kostendekkend Conform GRP 2009-2013

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

-28.584 -813 -29.397 -30.199 -802 V

7.408 33.539 40.947 40.877 -70 V

-36.524 -5.110 -41.634 -41.344 290 N

-29.116 28.429 -687 -467 220 N


Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Beschikking over reserve Woningbouw: Groot Horloo - Toevoeging aan reserve SDM: Verkoop grond NUON - Beschikking over reserve I&A-fonds: Inhuur personeel afdeling IAO t.b.v. EGEM-i - Beschikking over reserve IDM: Opstellen Speelruimteplan - Beschikking over reserve Egalisatie meerjarenbegroting: Klimaatbeleid - Beschikking over reserve Egalisatie meerjarenbegroting: Museum Het Pakhuis - Stelpost Waggs (loon- en prijsontwikkelingen gesubsidieerde instellingen) 2009 d. Kosten derden Wet WOZ. Dit voordeel is met name veroorzaakt doordat er minder bezwaarschriften zijn ontvangen dan begroot en doordat er minder externe kosten voor de hertaxatie zijn gemaakt. e. Algemene belastingen. Dit nadeel wordt met name veroorzaakt door lagere OZB-opbrengsten, onder meer doordat de WOZ-waarde van de niet-woningen op begrotingsbasis afwijkt van de (lagere) werkelijk waarde. f. Algemene uitkering Gemeentefonds. Dit bestaat uit afwijkingen in de algemene uitkering 2009 (€ 31 N), de algemene uitkering 2008 (€ 169 N), de algemene uitkering 2007 (€ 23 V) en de vrijval van stelpost circulaires algemene uitkering 2009 (€ 19 V). g. Stelpost Volumeontwikkelingen Wmo: Niet benodigd in 2009. h. Stelpost nadeel uit de Najaarsnota 2009 en de Decemberwijziging 2009. Kortheidshalve wordt verwezen naar deze beide documenten. i. Saldo 2009 kostenplaats Kapitaallasten (inclusief rente) Dit voordeel zal in de Kadernota 2010 gestort worden in de reserve Renteschommelingen. j. Reserve Algemene buffer. Dit betreft een beschikking van de schadevergoeding wateroverlast, welke eerst eind 2009 duidelijk werd. Zie voor de kosten het programma Openbaar Bestuur en Dienstverlening. k. Reserve WWB-inkomensdeel. Op het programma Sociale Zorg, onderdeel WWB-inkomensdeel is in 2009 een voordeel ontstaan van € 82. Dit voordeel wordt hier gestort in de reserve WWB-inkomensdeel. l. Reserve Bovenwijkse voorzieningen. De toevoeging van € 250.000,00 aan de reserve Bovenwijkse voorzieningen uit het voordeel op het complex Het Trefpunt mocht niet in de Rekening 2009 worden verwerkt. Terwijl dit wel in exploitatieopzet en de Decemberwijziging 2009 door de raad was geautoriseerd. Dit betekent dat het voordeel alsnog naar de boekwaarde complex Het Trefpunt is overgebracht. Zie hiervoor het programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken. Op dit programma leidt dit dus tot een voordeel. Dit zal in de Kadernota 2010 alsnog worden gecorrigeerd. m. Overige verschillen, per saldo


- 88 -

saldo 2009 -710 V 0 110 N -15 V 20 N 14 N 35 N 53 N -54 V -25 V

13 N

158 N

-89 V 982 N -28 V -79 V

82 N

-250 V

3N 220 N

gemeente Ermelo


Rekening

0

0

Toelichting



- 89 -

gemeente Ermelo


- 90 -

gemeente Ermelo

OVERZICHT ONVOORZIEN A. Algemene informatie Ontwikkelingen en trends In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten 2004 is voorgeschreven dat in de begroting een bedrag moet worden geraamd voor onvoorzien en dat in de programmarekening een overzicht moet worden opgenomen over de aanwending van het geraamde bedrag voor onvoorzien. In de Regeling Krediet- en Budgetbeheer gemeente Ermelo is dit verder uitgewerkt. Als criteria voor het inzetten van het bedrag voor onvoorzien zijn opgenomen: onvoorzienbaar, onuitstelbaar, onvermijdelijk en incidenteel. De beschikkingsbevoegdheid over dit bedrag ligt bij het college van burgemeester en wethouders. De afdeling Planning & Control is verantwoordelijk voor het dagelijks beheer van deze stelpost Incidenteel onvoorzien. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Regeling Budget- en kredietbeheer gemeente Ermelo (2005) Portefeuillehouder Afdeling

de heer A. Nederveen Planning & Control

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil jaarlijks een budget in de begroting beschikbaar hebben voor incidentele, onvoorziene, onvermijdelijke en onuitstelbare zaken Prestaties 2009 Te leveren prestaties 2009


Handhaving van de post "Onvoorzien" op € 2,00 per inwoner. Rapporteren over de inzet van de stelpost incidenteel onvoorzien.

Dit is uitgevoerd. Dit is uitgevoerd.

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst) N.v.t.


- 91 -

gemeente Ermelo



saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

53 -53 0 0 0

54 -54 0 0 0

0 0 0 0 0

54 -54 0 0 0

Cijfermatige analyse saldo Rekening 2009 ten opzichte van Begroting 2009: saldo 2009 De stelpost Incidenteel onvoorzien 2009 is ingezet voor: A. Inhuur directie. Als gevolg van het vertrek van de secretaris / algemeen directeur is in 2009 een interim ingehuurd. De kosten zijn deels ten laste van de stelpost Incidenteel onvoorzien 2009 gebracht. Dit is opgenomen in de Kadernota 2009, nummer 210. B. Het restant van de stelpost Incidenteel onvoorzien 2009 ter grootte van € 27 is in de Najaarsnota 2009 vrijgevallen. Dit is opgenomen in de Najaarsnota 2009, nummer 265.

27

27

54 De investeringen 2009 zijn: Begroting

Rekening

0

0

Toelichting



- 92 -

gemeente Ermelo

b. Paragrafenverantwoording Algemene toelichting De opname van de paragrafen in de begroting en de rekening is wettelijk geregeld in het BBV 2004. Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting en rekening staan worden gebundeld in één overzicht, waardoor de raad voldoende inzicht krijgt. De paragrafen geven feitelijk een dwarsdoorsnede van de in de begroting en rekening opgenomen programma's. Ook de inhoud van de diverse paragrafen is op hoofdlijnen geregeld in het BBV 2004. Ermelo heeft er voor gekozen om uitsluitend de wettelijk voorgeschreven paragrafen op te nemen in de begroting en de rekening. In dit hoofdstuk zijn opgenomen de paragrafen: - Lokale heffingen; - Weerstandsvermogen; - Onderhoud kapitaalgoederen; - Financiering; - Bedrijfsvoering; - Verbonden partijen; - Grondbeleid.


- 93 -

gemeente Ermelo


- 94 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Lokale heffingen Algemene informatie In deze paragraaf wordt een toelichting gegeven op de ontwikkeling van de belastingtarieven en rechten 2009. De gemeentelijke belastingen en rechten zijn een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente en vallen met name onder de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente. Voor een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen wordt kortheidshalve verwezen naar de prestatie-indicatoren van het overzicht Algemene Dekkingsmiddelen. Het beleid ten aanzien van de lokale heffingen In het overzicht Algemene Dekkingsmiddelen van de Programmabegroting 2009-2013 zijn de doelstellingen ten aanzien van de lokale heffingen vastgelegd. Dit zijn: • Een lokale lastendruk die in verhouding staat tot omvang en kwaliteit van de openbare voorzieningen. • In bruto- en netto-woonlasten meerpersoonshuishoudens blijft Ermelo behoren tot de 100 laagste (goedkoopste) gemeenten in Nederland. • De lastendruk voor niet-woningen komt op een vergelijkbaar gemiddeld niveau met de buurgemeenten. De brede rioolheffing (voorheen rioolrecht) is inmiddels gekoppeld aan het GRP waarvan het waterplan deel uitmaakt. De heffing bevindt zich thans nog onder de grens van volledige kostendekkendheid, maar zal in de loop van de komende jaren op volledig kostendekkend niveau komen. Om deze doelstellingen te realiseren, worden de volgende beleidsuitgangspunten gehanteerd: • Bij de jaarlijkse vaststelling van de Woz-waarde blijft het uitgangspunt dat de OZB-opbrengst geen wijziging ondergaat als gevolg van waardefluctuaties; • De OZB-ontwikkeling blijft binnen de wettelijke kaders; • Ten aanzien van de afvalstoffenheffing geldt dat deze de kosten 100% moet dekken, waarbij tevens de stand van de voorziening afvalstoffen wordt betrokken; • De legestarieven zijn 100% kostendekkend (inclusief btw), tenzij uitdrukkelijk anders besloten is/wordt. Dit geldt thans bijvoorbeeld voor de marktgelden en de kapvergunningen. Op 5 juni 2008 is door de raad de notitie Lokale lastenverlichting vastgesteld. De raad heeft besloten om voor de onroerendezaakbelastingen niet-woningen gedurende de periode 2009-2012 de nullijn te hanteren ten aanzien van de jaarlijkse opbrengst, met dien verstande dat de inflatiecorrectie wel kan worden toegepast. Zodra de regering concrete invulling geeft aan haar voornemen tot verruiming van het gemeentelijke belastinggebied zal onderzocht worden of hierin voor Ermelo mogelijkheden liggen om de opbrengst van de onroerende-zaakbelastingen voor de niet-woningen te verlagen en de daarmee gepaard gaande derving van inkomsten te compenseren met een nieuwe heffing. De inflatiecorrectie op de toeristenbelasting en de forensenbelasting is voor 2009 niet toegepast vanwege de afspraak met de recreatiesector dat een voorgenomen besluit tot verhoging van deze belastingen in september voorafgaand aan het belastingjaar zal worden bekend gemaakt.


- 95 -

gemeente Ermelo

Wettelijke beperkingen ten aanzien van de Ozb Nieuwe waarde-eenheid heffing OZB De onroerende-zaakbelastingen is met ingang van 1 januari 2009 berekend naar een percentage van de waarde van de onroerende zaak in plaats van in euro’s per € 2.500 waarde-eenheid. De nieuwe berekeningswijze maakt duidelijk dat de OZB slechts over een klein percentage van de waarde wordt geheven. Macronorm OZB 2009 Met ingang van 2008 is de limitering van de OZB-tarieven afgeschaft, een limitering geldend voor alle gemeenten samen is hiervoor in de plaats gekomen. De macronorm OZB-tarieven voor 2009 is door de Minister van Financiën vastgesteld op 4,99% over € 2,734 miljard. Dat betekent dat de opbrengststijging voor alle gemeenten in 2009 ten opzichte van 2008 maximaal 4,99% mag bedragen. De tariefstijging in Ermelo bedroeg voor woningen 2% en voor niet-woningen 0%. De macrolimitering is niet overschreden. Ermelo behoort opnieuw tot de goedkoopste gemeenten in Nederland. Hertaxatie De WOZ-waarde wordt voortaan jaarlijks vastgesteld. In 2009 is uitgegaan van de WOZ-waarde uit het WOZ-tijdvak met waardepeildatum 1 januari 2008. De marktontwikkeling tussen 1 januari 2007 en 1 januari 2008 bij woningen werd, op basis van informatie die de Waarderingskamer had verzameld, geschat op 3,8%. Voor niet-woningen werd de waardeontwikkeling over dezelfde periode geschat op 1,7%. In Ermelo bedroeg de taxatietechnische waardestijging voor woningen 2,75% en voor niet-woningen 1,77%. Heffingen 2009 Ermelo voert een terughoudend beleid met betrekking tot een verhoging van de gemeentelijke lastendruk. Zowel bij de raad als bij het college van burgemeester en wethouders heeft dit continue de aandacht. Uit het jaarlijkse Coelo-rapport blijkt telkens weer dat Ermelo hoog scoort in de lijst van goedkoopste gemeenten. Uit het onderzoek "Waar is het goed wonen?" van het blad Elsevier van 20 juni 2009 blijkt dat Ermelo goed scoort. Wij staan op een 32e plaats. Daarnaast blijkt uit het onderzoek dat op het onderdeel "Meeste waar voor het geld" Ermelo zelfs, na Ameland en Amsterdam, op de derde plaats staat. Dit laatste onderdeel van het onderzoek vergelijkt de woonlusten met de woonlasten. Verbrede rioolheffing Met ingang van 1 januari 2008 is de Wet Gemeentelijke watertaken in werking getreden. Met deze nieuwe wet krijgen gemeenten een zorgplicht voor inzameling en transport van stedelijk afvalwater, voor doelmatige inzameling en verwerking van afvloeiend hemelwater en voor (met name de regie) het beheer van overtollig grondwater. Om ook de nieuwe taken te kunnen financieren bepaalt de wet dat het huidige rioolrecht uiterlijk per 1 januari 2010 omgevormd moet worden tot een brede rioolheffing. De verbrede rioolheffing 2010 is dan ook gebaseerd op het nieuwe Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) 2009-2013 en het Waterplan. Ermelo heeft dus (tijdig) voldaan aan de nieuwe wetgeving. De grootste groep valt in de categorie "tot 500 kuub". Het tarief voor het rioolrecht 2009 bedroeg € 96,50.


- 96 -

gemeente Ermelo

Kwijtschelding Particulieren die aan bepaalde voorwaarden voldoen kunnen, afhankelijk van de persoonlijke financiële omstandigheden, in aanmerking komen voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen. Geen kwijtschelding wordt echter verleend voor de hondenbelasting en de leges. Bij de invoering van Diftar is besloten om personen, die medisch afval hebben (bijvoorbeeld: incontinentie-, stomaof dialysemateriaal), tegemoet te komen in de afvalstoffenheffing. Hiervoor dient een schriftelijk verzoek te worden ingediend, voorzien van een medische verklaring van bijvoorbeeld de huisarts, of een rekening waaruit blijkt dat medisch materiaal gebruikt wordt. In de jaarrekening wordt jaarlijks verantwoording afgelegd over het aantal verleende kwijtscheldingen. Overzicht verleende kwijtschelding 2003 t/m 2009 Verleende kwijtschelding Categoriaal

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

260

292

283

280

292

275

277

45

46

63

78

64

65

62

305

338

346

358

356

340

339

Overige verzoeken Totaal

Overzicht toegekende aanvragen tegemoetkoming medisch afval 2003 t/m 2009 Medisch afval Toegekende aanvragen

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

40

59

43

44

43

32

29

Deels afschaffen van de precariobelasting Tijdens het Algemeen Overleg van 6 maart 2008 heeft de Tweede Kamer aangedrongen om te komen tot de vrijstelling voor ondergrondse infrastructuur van nutsbedrijven van precariobelasting. Dit voornemen was eerder gemeld in voorafgaande circulaires, maar nog niet geëffectueerd als gevolg van de vraag naar de dekking van de gederfde inkomsten bij gemeenten en provincies. Het is de bedoeling dat alleen de onder- en bovengrondse infrastructuur van nutsbedrijven en netbeheerders wordt vrijgesteld. De precariobelasting blijft bestaan als regulerend instrument voor gemeenten ter zake van onder andere terrassen en andere objecten boven, op en in de openbare grond. Deze wetswijziging van de Gemeentewet was voorzien per 1 januari 2010. Inmiddels (22 maart 2010) is bekend geworden dat er door het kabinet geen wetsvoorstel bij de tweede kamer wordt ingediend. Het kabinet volgt hiermee het advies op van de Raad van State. Dit betekent dat de nutsbedrijven geen vrijstelling krijgen van precariorechten op hun netwerken (kabels en leidingen). Ermelo heft geen precariorechten (kabels en leidingen).


- 97 -

gemeente Ermelo

Belastingopbrengsten 2009 vs 2009

Belastingopbrengsten en heffingen 2009 vs 2008 Rekening 2009 x € 1.000

in %

Rekening 2008 x € 1.000

in %

OZB-eigenaar (won./niet-woningen) OZB-gebruiker (niet-woningen) Verbrede rioolheffing Afvalstoffenheffing Hondenbelasting Toeristenbelasting Forensenbelasting Begraafrechten Leges vergunningen en kabels Leges bouwvergunningen Leges sloopvergunningen *) Leges welstand Leges bestemmingsplannen Leges burgerzaken Marktgelden Leges openbare orde en veiligheid Gebruiksvergunningen brandveiligheid Leges kapvergunningen Leges kadastrale informatie Leges woonruimteverdeling Leges abonnement raadsstukken Vergunningverlening milieu

3.913 977 1.167 1.649 151 261 470 415 7 602 0 57 0 264 12 9 14 2 2 1 4 2

39,23% 9,79% 11,70% 16,53% 1,51% 2,61% 4,71% 4,16% 0,07% 6,04% 0,00% 0,57% 0,00% 2,64% 0,12% 0,09% 0,14% 0,02% 0,02% 0,01% 0,04% 0,02%

3.746 959 1.144 1.591 148 272 474 368 5 479 22 72 6 293 13 7 25 2 2 0 5 3

38,87% 9,95% 11,87% 16,50% 1,53% 2,82% 4,92% 3,82% 0,05% 4,97% 0,23% 0,74% 0,06% 3,04% 0,13% 0,08% 0,26% 0,02% 0,02% 0,00% 0,05% 0,03%

Totaal

9.976

100,00%

9.638

100,00%

*) voor 2009 is deze begrepen in de leges bouwvergunningen

**) in bovenstaand overzicht zitten kleine afrondingsverschillen.

OZB-eigenaar OZB-gebruiker Verbrede rioolheffing

3% 17%

0%

Hondenbelasting

7%

0%

4%

Afv alstoffenheffing

0%

7%

0%

2%

Toeristen /forensenbelasting

Vergunningen en kabels Bouwleges/welst./bestemm.pl. Begraafrec hten Leges burgerzaken Marktgelden

12%

Openb.orde en v eilgheid Ov erig

10%

38%

Gerealiseerde opbrengsten leges en heffingen 2009


- 98 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Weerstandsvermogen Aanleiding en achtergrond De Gemeente Ermelo onderkent het belang van risicomanagement. Wij achten het wenselijk om risico's inzichtelijk én beheersbaar te maken. Door inzicht in de risico's wordt de gemeente in staat gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodat de risico’s nu en de risico’s gerelateerd aan toekomstige investeringen in verhouding staan tot de vermogenspositie van de gemeente. Hiertoe heeft de raad op 6 maart 2008 de Notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement vastgesteld. Wij beseffen dat dit een groeiproces is. Dit is de tweede rekening waarin wij werken conform dit nieuwe beleid. De vorige rekening (2008) was nog volledig gericht op de omzetting van de in de "oude paragraaf weerstandsvermogen" vermelde risico's, aangevuld met het in kaart brengen van de risico's in het kader van de WMO en het benoemen van risico's samenhangend met planning & control. Inmiddels heeft een pilot gedraaid op de afdeling IAO met het in beeld brengen en vastleggen van de risico's van deze afdeling. De resultaten en ervaringen die wij hiermee op hebben gedaan zullen de komende tijd worden uitgerold naar de gehele organisatie. Daarnaast zijn de zgn. formats van de college-adviezen dusdanig aangepast dat bij de besluitvorming de risico's bewuster worden betrokken. Deze risico's worden door de afdeling Planning & Control, in overleg met de afdelingshoofden, maandelijks verwerkt in NARIS. Dit draait inmiddels naar tevredenheid. Centraal in de paragraaf Weerstandsvermogen staat het risicoprofiel. Hiervan worden de 10 belangrijkste risico's in deze paragraaf zichtbaar gemaakt. Elk risico is ingeschat op de kans (gerelateerd aan een periode) en het (geldelijk) gevolg dat het risico kan hebben bepaald. Een percentage van 90% betekent dus dat het risico zich waarschijnlijk voor gaat doen in het komende jaar (zie voor een nadere uitleg de leeswijzer). Tevens is bezien of er beheersmaatregelen getroffen zijn of kunnen worden getroffen en wat het effect daarvan is op de reductie van het risico. Op basis van de geïnventariseerde risico’s is tevens de ratio voor het weerstandsvermogen berekend. Risicoprofiel Om de risico's van de Gemeente Ermelo in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. Hierbij wordt gebruik gemaakt van het softwareprogramma NARIS® (NAR Risicomanagement Informatie Systeem). Uit de inventarisatie zijn thans in totaal 62 risico's in beeld gebracht. In het onderstaande overzicht worden de tien risico's gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit.


- 99 -

gemeente Ermelo

Tabel 1: Belangrijkste financiële risico's Risico num mer

Risico

Gevolgen

Kans (zie leeswijzer)

Financieel gevolg

Invloed

R44

Lagere algemene uitkering geld: bezuinigingen bij het vanaf 2012 (gefaseerd) rijk (samen de trap op en af) waardoor de algemene uitkering uit het gemeentefonds daalt

50%

max. EUR 4.000.000

28.00%

R47

Stagnatie uitvoering bouwprojecten

50%

max. EUR 3.000.000

15.91%

R88

De invulling van de geld: Nadeel in de stelpost taakstelling 2014 begroting 2014 (meicirculaire 2009) wordt niet gerealiseerd.

90%

max. EUR 800.000

9.93%

R43

Toename werkloosheid

90%

max. EUR 600.000

8.78%

R50

Indien de uitbreidingsgeld: bekostiging behoefte bij het Christelijk uitbreidingsbehoefte College Groevenbeek minimaal 10% van de bekostigde capaciteit van het gebouw bedraagt zal de gemeente Ermelo een normbedrag beschikbaar moeten stellen.

50%

max. EUR 1.500.000

8.54%

R86

De CAO's 2009 en 2010 geld: Nadeel in de vallen hoger uit dan de 1% begroting als verhoging waarvan in de PB 2010hoger is dan 1%. 2013 is uitgegaan.

70%

max. EUR 300.000

2.26%

R94

De in de begroting geraamde opbrengst aan subsidies voor de aanleg van fietspaden langs de Telgterweg en Oude Telgterweg wordt niet gerealiseerd.

geld: Als er geen of minder dan € 220.000,00 aan subsidie wordt gerealiseerd dan zal het verschil binnen de gemeentelijke begroting moeten worden gedekt.

70%

max. EUR 220.000

1.60%

geld: Het uitbetalen van een uitkering (wachtgeld) aan een wethouder.

50%

max. EUR 300.000

1.59%

R112 Het aftreden van een wethouder.

geld: waardoor er sprake is van een latere en/of lagere grondopbrengst.

geld: waardoor meer mensen een beroep doen op een bijstandsuitkering. Hogere uitvoeringskosten IGSD / WMO. Hogere kosten voor kwijtschelding. Toename kosten bijzondere bijstand. Hogere uitgaven armoedebeleid. Hogere uitgaven schuldhulpverlening.

R46

Stagnatie in bouwplannen geld: lagere opbrengst bouwleges.

90%

max. EUR 100.000

1.57%

R95

Het niet (geheel) continu- geld: onvoldoende dekking ëren van de brede doeluit- van de structurele lasten kering voor CJG na 2011 heeft gevolgen voor de raming van de inkomsten in de begroting.

50%

max. EUR 300.000

1.54%

Totaal grote risico's

€ 11.120.000

Overige risico's

€ 8.090.000

Totaal alle risico's


€ 19.210.000

- 100 -

gemeente Ermelo

Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 19.210.000,00 - zie tabel 1) onnodig en ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Onderstaande figuur en de bijhorende tabel 2 tonen de resultaten van de risicosimulatie. Hieruit blijkt dat, met een waarschijnlijkheid van 90%, alle risico's kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 7.208.634,00 (= benodigde weerstandscapaciteit).

Tabel 2: Benodigde weerstandscapaciteit bij verschillende zekerheidspercentages Percentage Bedrag 70% EUR 5 683 570 75% EUR 5 997 475 80% EUR 6 344 894 85% EUR 6 744 595 90% EUR 7 208 634 95% EUR 7 870 471 Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente Ermelo bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Tabel 3: Weerstandsvelden Gemeente Ermelo Weerstandsveld

Capaciteit in €

totale weerstandscapaciteit exploitatie

1.332.000

totale weerstandscapaciteit vermogen

50.469.000

weerstandscapaciteit grondexploitatie (best. reserve grondexploitatie)

Totale weerstandscapaciteit naar peil 31 december 2009


- 101 -

5.886.000

€ 57.687.000

gemeente Ermelo

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico's en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt in onderstaande figuur weergegeven. Figuur 1: Weerstandsvermogen Gemeente Ermelo

Risico's

Weerstandscapaciteit

Financieel Milieu Bedrijfsproces Imago / politiek Product

Onbenutte belastingcapaciteit Ozb Rioolrecht Afvalstoffenheffing Onbenutte deel leges en andere heffingen Onvoorzien Begrotingsruimte Kostenreductie mogelijkheden Nadere ombuigingsmogelijkheden Vrij aanwendbare deel algemene reserve Vrij aanwendbaar deel bestemmingsreserve Niet geheel vrij aanwendbare deel algemene reserve Niet geheel vrij aanwendbaar deel bestemmingsreserves Weerstandscapaciteit grondexploitatie

WEERSTANDSVERMOGEN

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het ratio van het weerstandsvermogen.

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandcapaciteit

=

EUR 57.687.000 EUR 7.208.634

= 8,00

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van het berekende ratio.


- 102 -

gemeente Ermelo

Tabel 4: Weerstandsnorm Gemeente Ermelo Waarderings Ratio cijfer

Betekenis

A

> 2,0

Uitstekend

B

1,4 - 2,0

Ruim voldoende

C

1,0 - 1,4

Voldoende

D

0,8 - 1,0

Matig

E

0,6 - 0,8

Onvoldoende

F

< 0,6

Ruim onvoldoende

Het ratio van de gemeente Ermelo valt in klasse A. Dit duidt op een Uitstekend weerstandsvermogen. Door vooral de verbeterde positie van de grondexploitatie en de NUON-gelden is de weerstandscapaciteit gestegen. Daar staat tegenover dat het aantal inmiddels in beeld gebrachte risico's ook is toegenomen. Hoewel wij al steeds beter en doeltreffender de risico's in beeld hebben en brengen, kunnen aan de berekende omvang van het weerstandsvermogen nog geen al te vergaande conclusies worden verbonden. Immers de invoering van risicomanagement is een groeiproces, waarvoor de organisatie meerdere jaren heeft uitgetrokken. Dit doet echter niet af aan de stelling dat Ermelo in een solide financiële situatie verkeert. Ter informatie melden wij dat de raad bij de vaststelling van de Notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement gekozen heeft voor de ratio C (1,0 -1,4) voldoende (als minimumratio). Verloop ratio weerstandsvermogen Dit is de vierde keer dat het ratio weerstandsvermogen voor Ermelo is berekend. Het verloop ziet er als volgt uit: Omschrijving

Ratio weerstandsvermogen

Programmabegroting 2009-2012 Rekening 2008 Programmabegroting 2010-2013 Rekening 2009

8,69 5,10 3,20 8,00

Alle vier de ratio's liggen in de categorie A. Uitstekend. De toename van de risico-omvang komt enerzijds door de verdere en betere inventarisatie van de risico's en anderzijds door meer risico's als gevolg van de recessie. De verbetering ten opzichte van de Rekening 2008 (ratio 5,10) is vooral veroorzaakt door de verbeterde positie van de grondexploitatie en de verkoop van de aandelen NUON (1e, ,2e, 3e en 4e tranche). Voorts is rekening gehouden met de stand van de reserve Bovenwijkse voorzieningen.

Nieuwe ontwikkelingen Het zal geen verbazing wekken dat de grootste financiële risico's een direct gevolg zijn van de economische crisis. Zowel lopende als toekomstige bouwprojecten staan onder druk. De werkloosheid neemt in Ermelo gelukkig nog niet substantieel toe, maar de algemene uitkering neemt sterk af. Al deze risico's zijn niet of nauwelijks beïnvloedbaar door de gemeente. Daar waar mogelijk worden actief maatregelen op maat genomen om de nodige financiële gevolgen te beperken. Met betrekking tot de bouwprojecten moet daarbij gedacht worden aan vormen van uitstel van betaling en het bevorderen van het realiseren van achtervangconstructies. De Sociale dienst Veluwerand zet extra in op re-integratieactiviteiten. De structurele gemeentelijke uitgaven zijn op een uiterst minimum geraamd. Wij verwachten voor de komende jaren een verdere verslechtering van de budgettaire positie.


- 103 -

gemeente Ermelo

Leeswijzer paragraaf Weerstandsvermogen Hoe komt nu een risico, en dan met name de inschatting van een risico, tot stand? Hiertoe wordt een aantal stappen doorlopen die hieronder nog eens kort worden toegelicht. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar de Notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement die door uw raad begin 2008 is vastgesteld. Ten eerste is er het identificeren van risico’s. In deze fase wordt samen met de afdelingsmanager (is de risicoeigenaar) geïnventariseerd welke risico’s de gemeente loopt. Een risico is hierbij gedefinieerd als de kans op een gebeurtenis met een bepaald gevolg voor de gemeente, waarbij zowel de gebeurtenis als de uitkomst ervan onzeker is. Vervolgens worden risico’s geanalyseerd en beoordeeld. Hierbij wordt ingeschat hoe groot de kans is dat het risico zich voordoet en hoe hoog de financiële gevolgen zullen zijn. Omdat deze kwantificatie veelal niet eenvoudig is, wordt gebruik gemaakt van een klassenindeling op beide onderdelen. KLASSE 1

Kans

KLASSE

Financiële gevolg

< of 1x per 10 jaar

10%

1

X < € 50.000

2

1 x per 5 – 10 jaar

30%

2

€ 50.000 < x < €100.000

3

1 x per 2 -5 jaar

50%

3

€ 100.000 < x < € 300.000

4

1 x per 1 – 2 jaar

70%

4

€ 300.000 < x < € 600.000

5

> 1 x per jaar

90%

5

X > € 600.000

Door het koppelen van de kans aan het financiële gevolg kan het risicoprofiel worden bepaald en vindt er een categorisering plaats. Dit gebeurt automatisch binnen het softwarepakket Naris. Daarnaast bestaat er nog een extra klasse waardoor imagorisico’s kunnen worden gekwantificeerd (loopt van "geen imagogevolg" tot "zeer groot imagogevolg" (landelijke pers wordt gehaald)). Ook de analyse van de maatregelen om de risico’s te beheersen behoort tot deze fase. Vastgesteld moet worden waar het zinvol is om maatregelen te nemen tegen aanvaardbare kosten. Deze actie is voor de meeste risico’s ook uitgevoerd. Er wordt in eerste instantie gekeken naar het beheersen van de oorzaken (preventief), daarna pas naar het beheersen van de gevolgen (repressief). Als laatste zal regelmatig geëvalueerd moeten worden om te bekijken of de gewenste maatregelen ook zijn uitgevoerd en leiden tot het gewenste effect of zo nodig dienen te worden bijgesteld. Ook risico’s kunnen veranderen of zelfs verdwijnen, maar ook nieuwe risico’s kunnen zich weer voordoen. Nadere toelichting op tabel 1. In tabel 1 zijn opgenomen de tien belangrijkste risico's, gesorteerd op invloed. In de kolom "Risico" is een korte toelichting op het risico opgenomen. In de kolom "Kans" is de classificatie weergegeven van de kansberekening conform de hier bovengenoemde indeling. In de kolom "Financieel gevolg" is opgenomen de omvang van het risico in bedragen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de hier bovengenoemde indeling. De percentages genoemd in de kolom "Invloed" geven aan hoe groot het risico is ten opzichte van het geheel (= 100%). De totaalbedragen onderaan de tabel zijn een optelsom van de bedragen uit de kolom "Financieel gevolg" en vervolgens aangevuld met de niet in tabel 1 genoemde risico's. Zouden álle risico’s zich volledig en ineens voordoen dan is hiervoor een bedrag benodigd van € 19.120.000,00. In tabel 2 zijn de resultaten van de risicosimulatie opgenomen. Middels de kansberekening en de simulatie (gebeurt achter de schermen in Naris en resultaat hiervan staat in tabel 2) is berekend dat het voor 90% zeker is dat met een bedrag van afgerond € 7.208.634,00 alle risico’s kunnen worden afgedekt. Laatstgenoemd percentage wordt gebruikt omdat dit binnen risicomanagement een algemeen geaccepteerd percentage is. In deze simulatie wordt rekening gehouden met het feit dat uiteindelijk niet alle risico's zich voor zullen doen en dat niet alle risico's zich gelijktijdig en op korte termijn voor zullen doen.


- 104 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Algemene informatie Wegen, openbare verlichting, riolering, groen, speelvoorzieningen, water, sportvoorzieningen, gemeentegebouwen en onderwijsgebouwen worden tezamen als kapitaalgoederen aangeduid. Zij vormen het gezicht van de gemeente. Het onderhouden van kapitaalgoederen is van belang voor het zo goed mogelijk functioneren van de gemeente op het terrein van veiligheid, vervoer, recreatie, onderwijs en overige gemeentelijke diensten. Ook de gemeente Ermelo heeft veel in kapitaalgoederen geïnvesteerd. Kapitaalgoederen dienen zo lang mogelijk een bijdrage te leveren aan het doel waarvoor zij zijn aangeschaft of vervaardigd. Om het kapitaalgoed te kunnen blijven gebruiken waarvoor het bedoeld is, dient het derhalve te worden onderhouden. Onderhoud moet daarbij worden gezien als meer dan "houden wat je hebt". Inadequaat beheer kan immers leiden tot kapitaalvernietiging. Het spreekt voor zich dat de lokale gemeenschap daarmee niet wordt gediend, zij is het immers die – nog los van de eventuele ongemakken – de kosten daarvan zal moeten dragen. Het is daarom van evident belang om de kapitaalgoederen in een goede staat te houden of te brengen door het plegen van onderhoud en het uitvoeren van preventieve dan wel correctieve maatregelen. Met het onderhoud van de kapitaalgoederen is een substantieel deel van de begroting gemoeid. Een helder en volledig overzicht is daarom van belang voor een goede beoordeling van de financiële positie op de korte en de langere termijn. Teneinde uw raad van voldoende inzicht te voorzien, wordt het onderhoud van kapitaalgoederen – een onderwerp dat versnipperd in de begroting staat – in deze paragraaf gebundeld in een kort overzicht. Deze paragraaf geeft daarmee een dwarsdoorsnede van de begroting voor het onderdeel onderhoud kapitaalgoederen. Beleidsmatige uitgangspunten, voorgenomen acties voor beheer en onderhoud en de daarmee samenhangende uitgaven komen immers in diverse programma's (beleidsvelden) voor. In deze paragraaf wordt het onderhoud van kapitaalgoederen onderscheiden naar de aandachtsgebieden wegen, riolering en waterhuishouding, groen en gebouwen kort samengevat. Per aandachtsgebied wordt aangegeven wat het beleidskader is, hoe het beheer wordt uitgevoerd en hoeveel financiële middelen daarmee zijn gemoeid. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud ervan is bepalend voor het voorzieningenniveau en de jaarlijkse lasten.

Het -

onderhoud van kapitaalgoederen staat verspreid over de volgende onderdelen van de programmabegroting Programma Verkeer & Vervoer; Programma Groenvoorzieningen; Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken (product Bouwen); Programma Milieuzorg (product Riolering en waterzuivering); Programma Jeugd en Onderwijs; Programma Welzijn, Sport en Cultuur; Programma Openbare Orde en Veiligheid; Paragraaf Bedrijfsvoering (kostenplaatsen FAD en OW).

Nadere definitie van het begrip "onderhoud" Voor een juist begrip van onder meer de financiële gegevens in deze paragraaf is het van belang te weten wat er in deze paragraaf onder het begrip "onderhoud" wordt verstaan. Overeenkomstig de toelichting op het BBV wordt er uitgegaan van regulier onderhoud (normaal en zogenaamd groot onderhoud), dat is het plegen van preventieve dan wel correctieve maatregelen. Vervangingsinvesteringen en de uit investeringen voortvloeiende kapitaallasten worden daar uitdrukkelijk niet toe gerekend. Overige zaken voor het gebruik, niet zijnde onderhoud van een kapitaalgoed (zoals bijvoorbeeld het betrekken van energie) vallen daarmee ook buiten het bestek van deze paragraaf. Portefeuillehouder Afdeling


de heer A. Nederveen Openbare Werken, FAD

- 105 -

gemeente Ermelo

Aandachtsgebied:

Wegen

Algemene doelstelling ten aanzien van het onderhoud van wegen De gemeente Ermelo beheert de verkeersinfrastructuur waarbij evenwicht is tussen bereikbaarheid, verkeersveiligheid, leefomgeving en kosten.

Onder de categorie "wegen" wordt gerekend Wegen (inclusief wegmeubilair en civieltechnische kunstwerken); Fietspaden; Voetpaden; Onverharde paden; Openbare verlichting. Beleid en beheersmatige uitgangspunten voor dit aandachtsgebied zijn/worden vastgelegd in Vastgesteld Plan "Randzone" 1996 Ermelo Onbelemmerd en Zorgzaam / BTB Wegenbeheersplan Ermelo 2010-2014 2010 Gemeentelijk rijwielpadenplan 2003 (evaluatie en bijstelling gedaan in 2006. De evaluatie 2009 is op 14 januari 2010 door de raad vastgesteld) Gemeentelijk Verkeer- en Vervoersplan Ermelo (GVVP) 2006 Beleidsnota Openbare Verlichting 1997 (de actualisatie is gestart en zal in de eerste helft van 2010 in de raad behandeld kunnen worden) Parkeernota 2004

Actueel Ja ja ja Ja

Ja nee

ja

Samenvatting van de wijze waarop het onderhoud wordt uitgevoerd In de vergadering van 18 februari 2010 heeft de raad het Wegenbeheersplan 2010-2014 vastgesteld. Het kwaliteitsniveau van de Ermelose wegen is hierin vastgesteld op het CROW-niveau. Voor het centrumgebied wordt een plusvariant gehanteerd. De onderhoudsbudgetten op basis van het nieuwe wegenbeheersplan zijn structureel in de programmabegroting opgenomen. Voor het groot onderhoud is een voorziening groot onderhoud ingesteld. Bij het onderhoud van wegen en paden gaat specifieke aandacht uit naar de looproutes tussen de zorginstellingen en het centrum, teneinde ook voor burgers met een beperking een bereikbare, toegankelijke en bruikbare gemeente te zijn. De ‘Notitie toegankelijkheid’ van de Plaatselijke Werkgroep Toegankelijkheid (PWT) wordt daarvoor in principe als leidraad gebruikt bij het ontwikkelen van beleid en beheer. Het doel van openbare verlichting heeft betrekking op de openbare (sociale) veiligheid, de verkeersveiligheid en de leefbaarheid van de woonomgeving. Op grond van deze doelen zijn functionele eisen gesteld en maatstaven geformuleerd op basis waarvan de openbare verlichting in Ermelo bij het opstellen van de Beleidsnota Openbare Verlichting in 1996 is getoetst. Deze functionele eisen en maatstaven zijn ontleend aan de landelijke normstelling (NPR 13.201-1) van de Nederlandse Stichting voor Verlichtingskunde (NSVV). De toetsing maakte maatregelen noodzakelijk voor: Aanpassing van de bestaande situatie op korte termijn. Het aanzienlijk verbeteren van de verlichtingssituatie, uitgaande van de bestaande lichtmasten. Daarvoor zijn alle armaturen en lampen vervangen. Het effect betrof een hogere lichtopbrengst en aanzienlijke besparingen in het energieverbruik. Het inzetten van systematisch beheer en vervanging gericht op de lange termijn. • Jaarlijks een deel van het totale kabelnet vervangen. • Met ingang van 2000 worden in een periode van 15 jaar de lichtmasten vervangen. • Eenmaal per vier jaar wordt een groepsremplacering uitgevoerd. (Dit houdt in dat alle lampen vervangen worden, terwijl tevens alle masten geïnspecteerd worden.) Momenteel wordt gewerkt aan de invoering van een nieuwe vorm van openbare verlichting, te weten de toepassing van LED verlichting. Deze krijgen hun energie geheel (of gedeeltelijk) via het daglicht waardoor kan worden bespaard op elektriciteitskosten. De eerste toepassing heeft plaatsgevonden op de Kolbaanweg. De actualisatie van de beleidsnota Openbare Verlichting is reeds gestart en zal in de eerste helft van 2010 in de raad behandeld kunnen worden.


- 106 -

gemeente Ermelo

Wat heeft het gekost? x € 1.000,00 omschrijving

Programmabegroting 10-13: - Verkeer - Groot onderhoud - Regulier onderhoud - Schoon & berijdbaar houden - Wegmeubilair - Openbare verlichting - Waterlossingen Totale onderhoudslasten


Primitieve begroting

Begrotingswijzigingen

Begroting na wijziging

Rekening

38 674 288 102

41 368 4 20

79 1.042 292 122

100 835 244 145

21 N -207 V -48 V 23 N

97 54 94

39 7 -6

136 61 88

129 84 55

-7 V 23 N -33 V

1.347

473

1.820

1.592

-228 V

- 107 -

Saldo

gemeente Ermelo

Aandachtsgebied:

Riolering en waterhuishouding

Algemene doelstelling ten aanzien van het onderhoud van riolering en waterhuishouding De gemeente Ermelo zorgt voor het in stand houden van een kwalitatief goede voorziening voor doelmatig afvalwatertransport, welke bijdraagt aan de duurzame bescherming van grond en water ten behoeve van een leefbaar Ermelo. Onder de categorie "riolering en waterhuishouding" wordt gerekend Voorziening voor het afvalwatertransport en de verwerking/zuivering van afvalwater; Overige waterhuishouding uitgezonderd dat van het afvalwater wegen (incl. wegmeubilair en civieltechnische kunstwerken). Beleid en beheersmatige uitgangspunten voor dit aandachtsgebied zijn vastgelegd in -

Vastgesteld 2009 2008

Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP) 2009-2013 Waterplan 2008-2012

Actueel ja ja

Samenvatting van de wijze waarop het onderhoud wordt uitgevoerd Volgens de Wet Milieubeheer (Wm) dient elke gemeente te beschikken over een vastgesteld en actueel Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP). De gemeente heeft, volgens de Wm, de wettelijke zorgplicht voor de doelmatige inzameling en transport van afvalwater. Per 1 januari 2008 is de zorgplicht door de komst van de ‘Wet Gemeentelijke Watertaken’ uitgebreid met een zorgplicht voor doelmatige inzameling en verwerking van hemelwater en het voorkomen van structurele grondwateroverlast. In het GRP 2009-2013 zijn deze drie zorgplichten ingevuld en is inzichtelijk gemaakt wat de kosten zijn voor het invullen van de drie zorgplichten. Om een goede invulling te geven aan de wettelijke zorgplichten is de gemeente Ermelo voornemens een groot aantal maatregelen te treffen in de komende planperiode waaronder: • Uitvoering van maatregelen uit het vorige GRP, die in de afgelopen planperiode nog niet gerealiseerd zijn. Het gaat hierbij om een onderzoek naar het functioneren van de gemeentelijke organisatie en enkele maatregelen ter verbetering van het functioneren van het rioolstelsel; • Afkoppelen van 7 ha. verhard oppervlak in bestaand stedelijk gebied; • Aanleg van een grondwatermeetnet (in regionaal verband) waarmee invulling kan worden gegeven aan de nieuwe zorgplicht voor grondwater; • Toepassing van telemetrie bij de pompputten in het buitengebied op het moment dat de elektrische installatie vervangen moet worden; • Onderzoek naar de effecten van klimaatverandering; • Opstellen van een nieuw basisrioleringsplan en naverkenning van het afvoerend oppervlak binnen de gemeentegrens. In het GRP zijn de investeringen en overige kosten gerelateerd aan de rioleringszorg voor de drie verschillende zorgplichten inzichtelijk gemaakt. Hierbij zijn voor investeringen die niet toe te rekenen zijn aan één zorgplicht verdeelsleutels gebruikt. Dit heeft geleid tot een kostenoverzicht voor afvalwater, hemelwater en grondwater. Doordat de gemeente een goed beeld heeft van de staat van de riolering kan een goede prognose gemaakt worden van toekomstige investeringen. De gehanteerde technische levensduur en economische afschrijvingstermijn van de riolen zijn conservatief gekozen (te weten 60 jaar voor afschrijving en 70 jaar voor vervanging), waardoor wordt voorkomen dat de gemeente in de toekomst voor financieel nadelige verrassingen komt te staan. De investeringen als ook de exploitatielasten zijn in het GRP 2009-2013 inzichtelijk gemaakt tot en met het jaar 2060. In totaliteit wordt voorzien dat tot en met het jaar 2060 circa € 69 miljoen exclusief btw geïnvesteerd zal moeten worden. De gecumuleerde jaarlijkse lasten (exploitatie- en kapitaallasten) bedragen tot en met 2060 circa € 133 miljoen exclusief btw. In het GRP 2009-2013 wordt er voor gekozen te voorkomen dat de komende generaties in verhouding tot nu zwaar worden belast. Daarom is gezocht naar een methodiek waarbij in de toekomst gekomen kan worden tot een afvlakking van de geëxtrapoleerde hoge tarieven. Het resultaat hiervan is op hoofdlijnen als volgt te omschrijven: • de voorziening vervangingsinvesteringen GRP wordt dusdanig gevoed waardoor de vervangingsinvesteringen GRP nagenoeg gedekt kunnen worden. Dit heeft als gevolg dat geen nieuwe kapitaallasten behoeven te worden toegerekend. Hierdoor wordt op termijn een afgevlakt, lager tarief mogelijk in vergelijk met de tariefsberekening op basis van alle jaarlasten inclusief nieuwe kapitaallasten; • de tarieven stijgen van ca. € 100,00 in 2010 tot (geëxtrapoleerd) ca. € 177,00 in 2026, waarna dit bedrag een continue beeld vertoont tot en met 2060;


- 108 -

gemeente Ermelo

• •

de lastendruk, ondanks de voorziene geleidelijke stijgingen van de rioolheffing/tarieven, vooralsnog vergelijkbaar blijft met die van omliggende gemeenten; er wordt weliswaar met het niet toerekenen van btw in de heffing tot een uitzondering besloten op het raadsbesluit van december 2002 (btw-compensatiefonds/toerekening btw aan leges/tarieven) en op de in mei 2007 vastgestelde “verordening op de uitgangspunten voor het financieel beleid, alsmede voor het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële Organisatie van de gemeente Ermelo”, maar de burgers en instellingen worden niet onnodig belast. Daarnaast heeft het niet doorberekenen van btw in het (brede) riooltarief tot gevolg dat er nog een stuk onbelaste belastingcapaciteit, en daarmee een stuk weerstandsvermogen, overblijft.

Wat heeft het gekost? x € 1.000,00 omschrijving

Programmabegroting 10-13: - Vrijverval riolering - Drukriolering - Waterplan - Specifieke GRP maatregelen - Onderhoud afval-, hemelen grondwater Totale onderhoudslasten





Rekening

139 72 53

-139 -72 -53 81

0 0 0 81

0 0 0 37

0 0 0 -44 V

303

303

244

-59 V

120

384

281

-103 V

264

- 109 -

Saldo

gemeente Ermelo

Aandachtsgebied:

Groen

Algemene doelstelling ten aanzien van het onderhoud van groen De gemeente Ermelo beheert de groene voorzieningen in de openbare ruimte, dat een positieve bijdrage levert aan een groen Ermelo, zowel binnen als buiten de bebouwde kom. Onder de categorie "groen" wordt gerekend Stedelijk groen (incl. speelvoorzieningen); Landschappelijk groen; Bossen; Heide; Natuurterreinen; Cultuurhistorische/archeologische elementen (onder andere grafheuvels en Romeins marskamp). Beleid en beheersmatige uitgangspunten voor dit aandachtsgebied zijn/worden vastgelegd in Vastgesteld Natuurterreinen: Lange termijnvisie bossen Ermelo (1994-2019) 1994 Beheersplan gemeentebossen Ermelo 2007-2017 2008 Beheersplan Leemputten 2003-2008 (vaststelling vindt plaats in 2010) 2003 Beheersplan heidevelden (vaststelling vindt plaats in 2010) Faunabeleid 2009 Speelruimte: Speelruimteplan "Spelen in Ermelo" Het nieuwe plan wordt door de raad begin 2010 vastgesteld.

Actueel ja Ja nee nee ja

2000

nee

2001

ja

Begraafplaats: Beleidsnota Begraafplaats

2001

nee

Groen: Groenstructuurvisie gemeente Ermelo 2005-2015

2004

ja

Landschap: Landschapsbeleidsplan 2002-2017 Het opvolgende LandschapsOntwikkelingsPlan zal naar verwachting in 2011 door de raad vastgesteld kunnen worden.

Samenvatting van de wijze waarop het onderhoud wordt uitgevoerd Groen: Het onderhoud van het openbaar groen wordt zowel door derden als in eigen beheer uitgevoerd. De uit te voeren beheerswerkzaamheden zijn beschreven in het beeldbestek omgevingsbeheer onderhoud openbare ruimte. In 2005 is de implementatie van het groenbeheersysteem in samenhang met het wegen- en rioolbeheersysteem afgerond. Op basis van de voor de invoering noodzakelijke groeninventarisatie is de groenstructuurvisie herzien in 2004 en in het voorjaar van 2005 is het groenbeheersplan herzien. In 2008 is een nieuwe ronde onderhoudsbestekken (omgevingsbeheer) gestart. Met het stedelijk groen dient de vitale en groene identiteit van de gemeente te worden benadrukt/versterkt. De groenelementen langs de (hoofd)wegen dragen door begeleiding en accentuering bij aan een gewenste heldere infrastructuur binnen de gemeente. Onderhoud van dit groen is dan ook belangrijk en is met name gericht op instandhouding. Speelvoorzieningen: Het onderhoud van speelplaatsen en –toestellen is gebaseerd op het speelruimteplan "Spelen in Ermelo". Het gaat hierbij om cyclisch onderhoud en structurele vervanging, herinrichten van bestaande speelvoorzieningen en aanleggen van nieuwe speelvoorzieningen. Hierbij wordt uitdrukkelijk aandacht besteed aan de aspecten schoon, heel en veilig.


- 110 -

gemeente Ermelo

Landschapsbeheer: Het beheer van de buitengebieden is vastgelegd in het Landschapsbeleidsplan (2002-2017). Bij de uitwerking van de landschapsvisie is gebruik gemaakt van de duidelijke driedeling van het Ermelose landschap (ligging op een stuwwal met smeltwatervallei): - randmeerzone als overgang op de flank van de stuwwal tussen bos en randmeren; - boszone als stuwwal; - agrarische enclave als smeltwatervallei. Deze sterke landschappelijke zonering blijft in de toekomst de hoofdzonering. Behoud en versterking van het specifieke karakter van elk van de drie landschappelijke zones vormt het hoofduitgangspunt. Het behoud en de ontwikkeling van haaks op de hoofdzonering staande landschappelijke structuren, relaties en gradiënten vormt het tweede hoofduitgangspunt. Bossen: Voor het beheer van de verschillende bossen ligt de nadruk op een beheer waarbij veel gebruik wordt gemaakt van natuurlijke processen (onder andere natuurlijke verjonging). Dit komt tot uitdrukking door minder verzorging en bewerken, waardoor het uiterlijk van de bossen langzaam zal veranderen. De structuur van het bos wordt hierdoor gevarieerder en aantrekkelijker voor de natuur en de recreant. In 2008 is het beheersplan voor onze grotere boscomplexen (in totaal ca. 600 ha) vastgesteld. De basis voor dat plan wordt gevormd door Europees en rijksbeleid, alsmede provinciaal en eigen gemeentelijk beleid (onder andere de lange termijnvisie voor de bossen). Ook de beginselen van het Forest Stewardship Council (FSC) zijn er in meegenomen. Het beheersplan schetst de kaders waarbinnen het beheer gevoerd moet worden (onder andere ten aanzien van houtoogst en natuur). Het is de wens om voor een aantal resterende kleinere boselementen (de totale oppervlakte is onbekend, naar verwachting betreft het tussen de 50 en de 120 ha, deels gelegen op de heide of langs diverse wegen, deels gelegen in het westelijk buitengebied en in de bebouwde kom) te komen tot een beheersvisie en richtlijnen voor het beheer. Het betreft potentierijke bossen en bosjes die derhalve een kostbaar bezit vormen. Zij bepalen mede het mooie aanzien van Ermelo en vragen om een zorgvuldig beheer. Mogelijk kan hiervoor in een later stadium SNsubsidie worden verkregen, echter zal daartoe eerst meer duidelijkheid moeten volgen over de vragen "Wat hebben we precies?" en "Wat kunnen we ermee?". In verband daarmee is inmiddels gestart met het in kaart brengen van de betreffende gebieden. In 2010 zal naar verwachting het beheersplan gemeentelijke bospercelen <2 hectare worden opgesteld. Heide: Voor het beheer van de heidevelden (in totaal ± 1.000 ha) ligt de nadruk op een relatief intensief cyclisch patroonbeheer (maaien, plaggen), gecombineerd met procesbeheer (extensieve begrazing). Het uitgangspunt is dat de heide daadwerkelijk heide blijft en qua structuur en soortenrijkdom verder ontwikkeld wordt. Mede als gevolg van een doelstelling in het kader van een ontvangen LNV-/SN-subsidie om bepaalde dier- en plantensoorten te behouden, zijn hiertoe specifieke beheersmaatregelen getroffen (in de vorm van maaien, plaggen, begrazing met schapen of koeien en het verwijderen van boompjes). De beheersplannen voor de heidevelden dienen te worden geactualiseerd. Natuurterreinen: Voor het staatsnatuurmonument De Leemputten (totaal ca. 30 ha) is er het afzonderlijk Beheersplan De Leemputten 2003-2008 (opgesteld in 2003). Het is een gebied met een bijzondere wettelijke status waarvoor een specifiek beheerregime geldt. In 2008 liep het plan af en moet het herzien worden. De vaststelling zal in 2010 kunnen plaatsvinden. Wat heeft het gekost? x € 1.000,00 omschrijving




Rekening

Programmabegroting 10-13: - Begraafplaats - Openbaar groen - Speelvoorzieningen - Bossen, heide en natuurterreinen

80 518 71 81

-1 3 -14 68

79 521 57 149

87 571 67 138

8N 50 N 10 N -11 V

Totale onderhoudslasten

750

56

806

863

57 N


- 111 -

Saldo

gemeente Ermelo

Aandachtsgebied:

Gebouwen

Algemene doelstelling ten aanzien van het onderhoud van gebouwen De gemeente Ermelo wil een doelmatig en adequaat beheer van de gemeentelijke gebouwen alsmede enkele private en semi-publieke gebouwen en accommodaties teneinde de toegankelijkheid en veiligheid van die gebouwen en accommodaties te garanderen. De gemeente streeft daarbij naar toegankelijkheid van alle gebouwen in 2015, ook en juist voor burgers met een beperking, conform de visie "Ermelo, Onbelemmerd en Zorgzaam" en de daarmee samenhangende BTB-gedachte.

Onder de categorie "gebouwen" wordt gerekend Gebouwen (incl. daarbij behorende terreinen); Installaties; Monumentenzorg; Buitensportaccommodaties. Beleid en beheersmatige uitgangspunten voor dit aandachtsgebied zijn vastgelegd in -

Vastgesteld n.v.t.

Meerjarenonderhoudsplan gebouwen 2009-2018

Actueel ja

Samenvatting van de wijze waarop het onderhoud wordt uitgevoerd Voor nagenoeg alle gemeentelijke en tevens een aantal private en semi-publieke gebouwen wordt 1x in de 3 jaar een meerjarenonderhoudsplan (MOP) opgesteld. Voor onderwijsgebouwen voor bijzonder basisonderwijs en voortgezet (speciaal) onderwijs wordt eenmaal per twee jaar een MOP opgesteld. Voor het voortgezet en openbaar onderwijs vindt dit in eigen beheer plaats door het schoolbestuur. In de tussenliggende jaren wordt namens de gemeente een inspectie verricht. Uitgangspunt is dat de (gemeentelijke) gebouwen op een adequate wijze worden onderhouden. De jaarlijkse kosten van onderhoud en groot onderhoud zijn op basis van het meerjarenonderhoudsplan in de programmabegroting verwerkt. Wat heeft het gekost? x € 1.000,00 omschrijving




Rekening

Programmabegroting 10-13: - Gemeentewerf - Gemeentehuis - Gebouwen begraafplaats - Muziektent - Toren Oude Kerk - Gebouwen onderwijs - Gebouwen sport - Private accommodaties - Gebouwen BA - 't Palet - Brandweerkazerne - Gebouwen: algemeen

26 92 8 3 7 78 130 92 55 11 20 7

-5 12 -2 2 12 5 81 0 2 0 0 32

21 104 6 5 19 83 211 92 57 11 20 39

21 104 6 6 12 106 165 92 57 11 20 30

0 0 0 1N -7 V 23 N -46 V 0 0 0 0 -9 V

Totale onderhoudslasten

529

139

668

630

-38 V


- 112 -

Saldo

gemeente Ermelo

Paragraaf Financiering Inleiding Opname van deze paragraaf in de Rekening 2009 vloeit voort uit de artikelen 9, lid 2 en 13 van het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten", dat per 1 januari 2004 van kracht is geworden. Deze paragraaf geeft inzicht in het (verwachte) risicoprofiel van onze gemeente op het terrein van financieringsaspecten. In deze paragraaf wordt tevens een uiteenzetting gegeven van de financiële positie van de gemeente Ermelo. Verschillende onderdelen worden daarbij in onderlinge samenhang gebracht, zodat de raad, het college en de burger een reëel beeld kunnen krijgen hoe de financiële positie van de gemeente zich nu en in de toekomst ontwikkelt. Dit is nodig om de gevolgen van inhoudelijke beslissingen te kunnen toetsen. In dit verband is een aantal onderdelen van belang: 1. Van toepassing zijnde bestaande nota's/regelgeving; 2. Verkorte balans; 3. Financieringspositie; 4. Vermogenspositie; 5. Liquiditeitspositie; 6. Renteontwikkelingen en renterisicobeheer; 7. Koersrisico.

1. Bestaande notities/regelgeving De • • • • •

basis van het huidige financieringsbeleid ligt in de volgende stukken vast: het Financieringsstatuut, vastgesteld januari 2007; de "Notitie rentebeleid gemeente Ermelo", vastgesteld januari 2005; inclusief de "Notitie rente in relatie tot de grondexploitatie", vastgesteld januari 2005; de Financiële verordening artikel 212, vastgesteld mei 2007; de "Notitie Reserves en Voorzieningen Gemeente Ermelo", vastgesteld oktober 2004.

De gemeente kent regels ter beperking van het renterisico, het koersrisico, het liquiditeitsrisico en het kredietrisico (debiteurenrisico). Deze regels zijn vastgelegd in het bovengenoemde financieringsstatuut. Op 16 januari 2007 is het financieringsstatuut vastgesteld door het college van burgemeester en wethouders. De notitie "Rentebeleid Gemeente Ermelo" en de notitie "Reserves en voorzieningen Gemeente Ermelo" geven richting aan de inzet van reserves en voorzieningen bij de financiering, de administratieve verwerking van investeringen en de invloed hiervan op de rentelasten en de wijze waarop het renterisico kan worden beperkt.


- 113 -

gemeente Ermelo

2. Verkorte balans

Activa

2009

2008

Vaste activa - immateriële vaste activa

Passiva

2009

2008

56.873

24.890

7.288

5.991

- langlopende schulden

16.361

20.403

80.522

51.284

6.127

6.377

86.649

57.661

101.861

87.034

Vaste financieringsmiddelen 0

0

- eigen vermogen

- materiële vaste activa

35.607

34.751

- financiële vaste activa

29.752

5.769

Totaal

65.359

40.520

Totaal

Vlottende activa

21.290

17.141

Vlottende passiva

Totaal generaal

86.649

57.661

Totaal generaal

- voorzieningen

- Gewaarborgde geldleningen

Met ingang van de Rekening 2007 zijn de verliesvoorzieningen van de grondexploitatie, conform het BBV, verminderd op de geactiveerde kosten.


- 114 -

gemeente Ermelo

3. Financieringspositie Het financieringsoverschot c.q. -tekort geeft de mate weer, waarin de vaste activa van de gemeente gefinancierd wordt met vaste financieringsmiddelen. Bij deze berekening wordt met ingang van de Rekening 2006 de grondexploitatie betrokken, aangezien de grondexploitatie meerjarige financiering behoeft. Per 31 december 2009 resulteert dit in een financieringsoverschot (x € 1.000,00):

- vaste activa

65.359

- grondexploitatie

-844

- totaal

64.515

- vaste financieringsmiddelen: - reserves

56.351

- voorzieningen (*)

7.288

- rekeningssaldo 2009

522

- langlopende schulden

16.361 80.522

Financieringsoverschot

16.007

(*) exclusief voorzieningen dubieuze debiteuren voor reguliere vorderingen, vorderingen Sociale Zaken en risicovoorzieningen grondexploitatie. Deze zijn in mindering gebracht op de boekwaarde van de vorderingen respectievelijk de boekwaarde van de grondexploitatie. De financieringspositie is een momentopname en is zoals hierboven valt af te lezen afhankelijk van zeer veel factoren (onder andere de ontwikkeling van de reserves en voorzieningen en de grondexploitatie). De verwerking van de verkoop van de aandelen NUON heeft een grote financiële verschuiving in de balans tot gevolg gehad: een sterke stijging van de (financiële) vaste activa en de reserves. Per saldo heffen deze mutaties elkaar op. De stijging van het financieringsoverschot is veroorzaakt door mutaties in de boekwaarde van de grondexploitatie, de winstneming in het grondbedrijf dat tot een stijging van € 6.000.000,00 van de bestemmingsreserve grondexploitatie heeft geleid, een lager rekeningsaldo en de grote aflossingen in de door derden belegde gelden die zijn opgetreden als gevolg van afdichtingswerkzaamheden van de vuilstortplaats Ullerberg (Revu). Ter vergelijking: Bedragen x € 1.000,00

2006

2007

2008

Financieringsoverschot

2.892

7.386

7.950

4. Vermogenspositie De vermogenspositie wordt hier getypeerd door de verhouding eigen en vreemd vermogen, de verhouding korte en lange financiering en de reserves en voorzieningen. Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Reserves behoren tot het eigen vermogen. Het vreemd vermogen bestaat uit vaste en vlottende schulden, voorzieningen en overlopende passiva.


- 115 -

gemeente Ermelo

4.1 De verhouding tussen het eigen en vreemd vermogen Jaar

Bron

2006 2007 2008 2009

Jaarrek. 2006 Jaarrek. 2007 Jaarrek. 2008 Jaarrek. 2009

Eigen Vermogen (x € 1.000,00) 25.372 23.652 24.890 56.873

Vreemd Vermogen (x € 1.000,00) 36.551 34.775 32.771 29.776

Verhouding 1 1 1 1

: : : :

1,44 1,47 1,32 0,52

Het eigen vermogen is sterk gestegen als gevolg van de instelling van de bestemmingsreserve Belegging NUON gelden 2009 (€ 11.575.021,91) en de bestemmingsreserve Opbrengst NUON gelden 2e, 3e en 4e tranche (€ 13.134.584,58). De omvang van de eerste tranche van de verkochte aandelen NUON (2009) is belegd om zodoende de weggevallen dividendopbrengst te compenseren. De opbrengst 2009 is gereserveerd in de bestemmingsreserve Belegging NUON gelden 2009. In afwachting van de daadwerkelijke ontvangsten van de 2e , 3e en 4e tranche in respectievelijk het jaar 2011, 2013 en 2015 zijn deze opbrengsten tijdelijk gestort in een nieuw gevormde bestemmingsreserve Opbrengst NUON gelden 2e , 3e en 4e tranche.

4.2 De verhouding vlottende en vaste financiering Jaar

Bron

2006 2007 2008 2009

Jaarrek. 2006 Jaarrek. 2007 Jaarrek. 2008 Jaarrek. 2009

Vlottende financiering (x € 1.000,00) 1.697 0 0 0

Vaste financiering (x € 1.000,00) 24.863 20.946 20.403 16.361

Verhouding 6,83% 0% 0% 0%

Bij een normale rentestructuur (het rentepercentage van de vlottende schuld is lager dan het rentepercentage van de vaste schuld) zullen wij zonodig tot aan de kasgeldlimiet vlottend financieren, om onze rentelasten zo laag mogelijk te houden.

4.3 Reserves en voorzieningen In de notitie "Reserves en voorzieningen" is het beleid opgenomen ten aanzien van de reserves en voorzieningen. Het percentage bespaarde rente over reserves en voorzieningen is met ingang van 1 januari 2005 gewijzigd van 6% in 4,75%. Dit percentage is ook op 2009 van toepassing geweest. Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de reserves en voorzieningen in de afgelopen jaren: Bedragen x € 1.000,00 per ultimo

2006

2007

2008

2009

Alg. reserve structurele dekkingsmiddelen

12.454

12.148

11.762

11.516

Alg. reserve incidentele dekkingsmiddelen

0

996

1.425

4.617

Bestemmingsreserve algemene buffer

1.229

1.513

1.615

1.516

Best. reserve egalisatie meerjarenbegroting

2.059

2.496

1.762

2.571

976

403

-1

5.886

Overige bestemmingsreserves

4.187

5.009

6.300

30.245

Voorzieningen gemeente (*)

9.445

10.328

10.319

8.976

98

115

150

153

30.448

33.008

33.332

65.480

Bestemmingsreserve grondexploitatie

Voorzieningen Beheerscommissie Accommodaties Totaal

(*) Dit is inclusief de voorzieningen dubieuze debiteuren voor reguliere vorderingen, vorderingen Sociale Zaken en risicovoorzieningen grondexploitatie ten behoeve van de aansluiting op het overzicht reserves en voorzieningen.


- 116 -

gemeente Ermelo

5. Liquiditeitspositie

5.1 Liquiditeiten 2008 is een turbulent jaar geweest door de kredietcrisis en alle reacties van het bankwezen en de politiek hierop. In 2009 heeft deze ontwikkeling zich doorgezet, maar wel in mindere mate dan in 2008. Ermelo bankiert enkel bij betrouwbare banken. Volgens het financieringsstatuut is bankieren enkel mogelijk bij banken met minimaal een A-rating. De regelgeving is na de kredietcrisis aangescherpt: uitzettingen langer dan drie maanden mogen alleen nog plaatsvinden bij banken met minimaal een AA minus status. In de praktijk bankiert Ermelo momenteel alleen bij banken met een triple A-status. Het risico op verlies van gelden is daarom zeer gering. De positieve ontwikkeling in de liquiditeit van het jaar 2008 is in 2009 gestagneerd, maar heeft eind december 2009 een positieve sprong gemaakt als gevolg de ontvangst van afgerond € 10.000.000,00 in verband met het complex Het Trefpunt. Als gevolg van grote verwachte grondverkopen wordt de liquiditeit in de toekomst (zeer) positief beïnvloed. Dit blijkt uit de liquiditeitsprognose die voor de Begroting 2010 tot en met 2013 is opgemaakt. Het is echter niet ondenkbaar dat de inkomsten door de kredietcrisis onder druk blijven staan. Het aantrekken van lange leningen is in 2009 niet noodzakelijk geweest. De financieringsbehoefte gedurende 2009 is opgevangen met een positieve stand op de rekening courant en spaarrekeningen. Gebruik van kasgeldleningen is niet noodzakelijk geweest.

5.2 Liquiditeitsprognose Voor de jaren 2010 tot en met 2013 is een liquiditeitsprognose gemaakt. Met alle relevante inkomsten en uitgaven is rekening gehouden. Er is in deze jaren sprake van enkel liquiditeitsoverschotten. Waar mogelijk worden tijdelijke overschotten (bij solide financiële instellingen) langere tijd uitgezet, bijvoorbeeld in deposito. Het tijdstip van investeren en aan- en verkoop van gronden hebben een grote invloed op de liquiditeitsbehoefte. In de begroting 2010-2013 is voorzien dat er geen aanspraak hoeft te worden gemaakt op de kapitaalmarkt. De huidige economische situatie kan leiden tot bijstelling van de liquiditeitsprognose. Wij zullen waar nodig, binnen de grenzen van de kasgeldlimiet, vlottende middelen (kasgeld en debetstand rekening courant BNG) gebruiken ter dekking van onze financieringsbehoefte. Voor de vlottende financiering maken wij gebruik van de raamovereenkomst met de BNG. Bij de bepaling van de financieringsbehoefte houden wij rekening met de planning van ons investeringsprogramma.

54.3 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft het maximumbedrag aan dat een gemeente vlottend mag financieren. Deze limiet is van toepassing op de financiering van investeringen met kort geld (korter dan 1 jaar). In de wet Fido wordt de kasgeldlimiet voor een bepaald jaar berekend door middel van een, door de Minister van Financiën vastgesteld, percentage van het begrotingstotaal van het respectievelijke jaar. De gemiddelde netto-vlottende schuld mag niet meer zijn dan 8,5% van het begrotingstotaal. Voor 2009 is de kasgeldlimiet berekend op afgerond € 4.600.000,00. Wordt de kasgeldlimiet langdurig overschreden dan moet een gemeente haar vlottende schuld omzetten in vaste schuld. De gemiddelde netto vlottende schuld per kwartaal mag de kasgeldlimiet niet overschrijden. Het toezicht op de kasgeldlimiet vindt plaats door de provincie via de paragraaf financiering. Met ingang van 2009 hoeven er geen kwartaalrapportages meer naar de provincie gestuurd te worden. De gemeente Ermelo is gedurende 2009 binnen de kasgeldlimiet gebleven (zie de volgende tabel).


- 117 -

gemeente Ermelo

Liquiditeitspositie over het jaar 2009 Bedragen x € 1.000,00 (per de eerste van de maand)

1e kw. 2e kw. 3e kw.

0 0 0

0 0 0

4e kw.

1.

Vlottende schuld

maand 1 maand 2 maand 3

0 0 0

2.

Vlottende middelen


6.527 3.216 5.653

5.394 18.755 20.188 5.132 16.285 3.307 5.408 16.957 3.949

3.

Netto vlottende schuld (+)/ Overschot vlottende middelen (1-2)


6.527 3.216 5.653

5.394 18.755 20.188 5.132 16.285 3.307 5.408 16.957 3.949

4.

Gemiddelde netto vlottende schuld (+)/ Gemiddeld overschot vlottende middelen (-)

5.132

5.311 17.332

9.148

5.

Kasgeldlimiet

4.586

4.586

4.586

6a.

Ruimte onder kasgeldlimiet (5-4)

9.718

9.897 21.918 13.734

6b.

Overschrijding van de kasgeldlimiet (4-5)

4.586

0 0 0

Berekening kasgeldlimiet De kasgeldlimiet wordt berekend bij aanvang van elk kalenderjaar en bij wijziging van het percentage als bedoeld bij post 8. 7.

Begrotingstotaal

8.

Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage

9.

Kasgeldlimiet: (7) x (8) : 100


53.958 8,5% 4.586

- 118 -

gemeente Ermelo

6. Renteontwikkelingen en renterisicobeheer

6.1 Renteontwikkelingen 2009 Voor kort geld (geldmarkt) wordt de 3 maands euribor als benchmark gehanteerd. Voor lang geld (kapitaalmarkt) wordt het gemiddelde rentepercentage over de laatste 10 jaar van 10-jarige leningen van meerdere aanbieders gehanteerd. De korte rente heeft sinds 2008 een enorme duikvlucht genomen. In 2008 is een daling ingezet die zich in 2009 explosief heeft doorgezet. In december 2008 bevond de korte rente zich nog net onder de 4%. In januari 2009 was dit met 1% gedaald en eind december 2009 bevond de korte rente zich net boven de 0,70%. Gedurende 2009 is rekening gehouden met een lange rente van 4,75%. Bij een (langdurige) afwijking van 0,5% naar boven en naar beneden wordt dit percentage bijgesteld. In 2009 heeft de lange rente zich grotendeels buiten de bandbreedte bevonden, maar het 10 jaars gemiddelde heeft zich wel binnen de bandbreedte bevonden.

6.2 Portefeuille langlopende geldleningen De portefeuille van de langlopende geldleningen bevat eind 2009 een drietal leningen. Alle leningen hebben een oorspronkelijke rentevaste looptijd van 20 jaar, met een jaarlijks gelijke aflossing. Op deze wijze worden een laag renterisico en relatief lage rentelasten verkregen. Tot onze portefeuille behoort ook een langlopende schuld van € 1,1 miljoen betreffende de regionale vuilstortplaats Ullerberg (Revu). In 2009 is een aanzienlijk bedrag (€ 3,0 miljoen) afgelost als gevolg van de kosten voor afdichtingswerkzaamheden.

Analyse leningenportefeuille Instelling

Rentepercentage

Bedragen per 31-12-2009

Datum laatste aflossing

1a

BNG

4,415

3.500

01-07-2023

1b

BNG

4,415

3.500

01-07-2023

2

BNG

4,325

4.500

01-04-2024

3

BNG

3,820

3.750

15-12-2024

Totaal

15.250

6.3 Renterisiconorm Met de berekening van de renterisiconorm wordt inzichtelijk gemaakt hoeveel de gemeente in elk jaar risico loopt ten aanzien van de rente van dat jaar. Simpel gezegd worden de aflossingen en de renteherzieningen gerelateerd aan het begrotingstotaal. In 2009 is de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) aangepast. Met ingang van begrotingsjaar 2009 wordt de renterisiconorm gekoppeld aan het begrotingstotaal in plaats van aan het saldo van de langlopende leningen, zodat het renterisico direct is gerelateerd aan het budgettaire risico. Het doel van de renterisiconorm is hiermee niet gewijzigd. Hoe meer de aflossing van de schuld in tijd gespreid wordt, hoe minder gevoelig de begroting is voor renteschokken bij herfinanciering. Het toezicht op de renterisiconorm vindt plaats door de provincie. Het renterisico mag de renterisiconorm in beginsel niet overschrijden. De toetsing vindt plaats via de paragraaf financiering in de begroting (vooraf) en de jaarrekening (achteraf).


- 119 -

gemeente Ermelo

Uit de onderstaande tabel blijkt dat wij in 2009 onder de renterisiconorm zijn gebleven. Renterisiconorm (Bedragen x € 1.000,00)

1 2

Renteherzieningen Aflossingen

2009 4.042

3

Renterisico (1+2)

4.042

4

Renterisiconorm

10.792

5a (4 > 3) 5b (3 > 4)

4a 4b

Ruimte onder risiconorm Overschrijding renterisiconorm

6.750

Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal jaar 2009 Bij ministeriële regeling vastgesteld percentage

4 = 4a x 4b Renterisiconorm

53.958 20,00% 10.792

6.4 Dekking rentelasten Ter dekking van de financieringslasten zijn de kapitaallasten over 2009 berekend met een rente van 4,75%. Bijstelling van het percentage vindt plaats bij een afwijking van 0,5% naar boven of naar beneden (bandbreedte). Het percentage wordt maandelijks getoetst aan de marktontwikkelingen. Binnen onze gemeente wordt gewerkt met een bestemmingsreserve renteschommelingen. Het doel van deze reserve is het voorkomen van grote renteschommelingen tussen de begrote en werkelijke rente. De maximumstand van de reserve is vastgesteld op € 100.000,00. 7. Koersrisico

7.1 Beleggingen De verkoop van de aandelen NUON heeft een grote kasstroom met zich meegebracht. In afwachting van een definitieve aanwending zijn de gelden tijdelijk op spaarrekeningen bij de Rabobank geplaatst. Eind september 2009 is een bedrag van € 12.000.000,00 langdurig belegd bij de Rabobank in drie deposito’s met een looptijd van respectievelijk 5, 10 en 15 jaar. Met deze belegging is het primaire doel om het weggevallen dividend van de NUON te compenseren bereikt. Daarnaast is gegeven de marktomstandigheden een rendementsoptimalisatie gerealiseerd en is de flexibiliteit behouden om de komende jaren op eventuele veranderingen op de markt te kunnen reageren.

7.2 Deelnemingen Voor onze huidige deelnemingen, niet zijnde beleggingen, verwijzen wij u naar de paragraaf Verbonden partijen.


- 120 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Bedrijfsvoering A. Algemene informatie

Ontwikkelingen en trends De organisatie is ingericht op basis van het principe van integraal management. Product-, proces-, personeleen budgettaire verantwoordelijkheden komen hierin samen. Daarbinnen wordt projectmatig en planmatig samengewerkt. De cultuurontwikkeling van de bedrijfsvoering is hierop gericht. Medio 2009 is de topstructuur van de ambtelijke organisatie gewijzigd in een één-hoofdige leiding. Risicomanagement als onderdeel van de planning & control-cyclus staat meer en meer in de aandacht. De 3e fase is ingegaan. Dit is inmiddels vast onderdeel van de advisering. De invoering van de rechtmatigheidstoets bij de overheid en de invoering van SiSa noodzaakt tot versterkte aandacht voor strikte naleving van processen en procedures, waardoor de kwaliteit en zorgvuldigheid van de besluitvorming toeneemt. De inrichting van de publieksbalie zal tot een gefaseerde organisatieontwikkeling leiden. Er zal een kanteling in de organisatie plaatsvinden door het ontstaan van één centrale publieksbalie (nieuwe naam is KlantContactCentrum) en de productgerichte organisatieonderdelen (back-office). Een dergelijke vraaggestuurde organisatie is alleen mogelijk met behulp van geavanceerde informatie- en communicatietechnologie. Het Rijk stimuleert deze ontwikkelingen door eigen programma’s op dit gebied. Een deugdelijke inrichting van de midoffice is hiervoor voorwaarde. De invoering van de basisregistraties, de realisering van digitale publieksdienstverlening volgens het principe van "any time any place", stelt zeer hoge eisen aan het inhoudelijk en systeemtechnisch beheer van data. Het Rijk heeft deregulering en vermindering van administratieve lasten hoog in het vaandel en heeft daarbij vooral burgers en ondernemingen op het oog. De administratieve lastendruk voor de overheden zelf groeit echter gestaag. De administratieve overhead neemt hierdoor toe. De gemeentelijke overheid als werkgever zal de komende jaren ook last gaan ondervinden van de vergrijzing en zal er voor moeten zorgen een aantrekkelijke werkgever te zijn en te blijven. Ook zullen wij veel aandacht moeten blijven schenken aan het op een laag peil houden van het werkgerelateerde ziekteverzuim. Het beheer van digitale overheidsarchieven zal de komende jaren de aandacht vragen. In 2009 is de professionalisering van de inkoopfunctie doorgevoerd. Dit zal voor de komende jaren een vervolg krijgen. Daarnaast zal de samenwerking op het gebied van inkoop verder vorm gegeven worden, aan de hand van de nu lopende pilots. Ook dit traject kan/zal consequenties hebben voor de organisatie van de inkoopprocessen. De regionale samenwerking op het gebied van de bedrijfsvoering zal verder worden uitgebouwd. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Notitie HRM-cyclus (2003) / Notitie Strategisch HRM-beleid 2010-2014 (2009) Notitie Beloningsbeleid (2005) Notitie Ziekteverzuim (2006) Beleidsnota Informatiebeheer (2006) Notitie Inkoopbeleid gemeente Ermelo (2007) Beleidsnota Visie en ontwerp digitale dienstverlening (2007) Notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement (2008) Het programma bestaat uit de producten Doorbelastingen (onder andere rente en afschrijving investeringen = kapitaallasten) Personele lasten (onder andere salariskosten, inhuur, opleiding) Centrale automatisering Documentaire informatievoorziening Huishoudelijke zaken Huisvesting Kantoorbenodigdheden Streekarchivariaat Telecommunicatie Financiële administratie Accountantcontrole en rechtmatigheid Hulpmiddelen en huisvesting buitendienst openbare werken De kosten hiervan worden via vaste verdeelsleutels doorbelast aan de raadsprogramma’s. Portefeuillehouder Afdeling


de heren ing. W.P. Omta en A. Nederveen Openbare Werken, FAD, IAO en Planning & Control

- 121 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties

Algemene programmadoelstelling (visie) De gemeente Ermelo wil een doelmatige bedrijfsvoering waarin kostenbewustzijn, een efficiënte organisatiestructuur en een organisatiecultuur van samen werken en samenwerken in balans zijn. Prestaties 2009 Te leveren prestaties

Geleverde prestaties

Doorontwikkeling risicomanagement, tot uitdrukking komend in de paragraaf Weerstandsvermogen.

De 2e fase is conform de planning uitgevoerd. De pilot met de afdeling IAO (p&o, i&a, communicatie en juridische zaken) is afgerond. Alle raads- en collegevoorstellen bevatten een risicoparagraaf. Na vaststelling van de Nota Grondbeleid door de raad in 2010, zal invulling worden gegeven aan de vernieuwing van de paragraaf Grondbeleid. Als gevolg van werkdruk, ontstaan door vacatures bij de afdeling Planning en Control, zal herziening in 2010 plaatsvinden. Dit is uitgevoerd.

Uitvoering geven aan de nota Grondbeleid, tot uitdrukking komend in een vernieuwde paragraaf grondbeleid. Aanpassing van de notitie Rentebeleid gemeente Ermelo. Actief formatiebeheer door elke vacature te beoordelen op herbezettingsnoodzaak. Kritische beoordeling van knelpunten met betrekking tot deeltijdarbeid binnen elke afdeling afzonderlijk. Overgang naar meer generieke, organieke functiebeschrijvingen.

Ontwikkeling van nieuwe p&o-instrumenten zoals mobiliteit, loopbaanbeleid en personeelsplanning. Hierbij wordt beoordeeld op welke onderdelen mogelijk regionaal kan worden samengewerkt. Inventariseren welke softwarepakketten als gevolg van de implementatie van het nieuwe documentair informatiesysteem binnen de ICT-structuur niet meer noodzakelijk zijn, teneinde kostenreductie en een efficiencyslag te realiseren. Invoering en doorontwikkeling basisregistraties (bijvoorbeeld BAG).

Monitoren gemeenschappelijke ICT-onderwerpen in de regio. Renovatie van de benedenverdieping gemeentehuis, inclusief archiefruimte om te kunnen voldoen aan de regels vanuit de Archiefwet. Digitaliseren van (onderdelen van) het huidige archief en de ontsluiting daarvan. Daarbij zullen richtlijnen worden gemaakt voor digitale opslag en ontsluiting van toekomstige zaken.


Dit is uitgevoerd. Er is gekozen om aan te sluiten bij de systematiek die door de VNG wordt ontwikkeld. Naar verwachting is deze systematiek in 2010 ontwikkeld en kan implementatie binnen de gemeente Ermelo in 2011 starten. In 2009 is de notitie Strategisch HRM-beleid 2010-2014 opgesteld. De genoemde onderdelen maken hiervan deel uit en worden vanaf 2010 verder ontwikkeld. Als gevolg van een heroriëntatie op de ICT architectuur van de midoffice is deze activiteit nog niet uitgevoerd. In 2010 zal deze activiteit alsnog plaatsvinden.

De invoering van de BAG vindt ook in Ermelo vertraagd plaats en is in 2009 niet geheel afgerond. Naar verwachting is de BAG eind 2010 in Ermelo volledig ingevoerd. In 2009 is een traject ingeslagen waarin samen met de gemeente Harderwijk bezien wordt in welke mate samenwerking op het gebied van ICT plaats kan vinden. De renovatie is inmiddels afgerond en de opening van het gerenoveerde gemeentehuis heeft plaatsgevonden. In het 1e kwartaal van 2010 zal de nazorg en afhechting van het project plaatsvinden. In 2009 is een programma van eisen opgesteld en is de aanbesteding opgestart. In het 1e kwartaal van 2010 zal de gunning plaatsvinden en kan gestart worden met het digitaliseren van de bouwvergunningen. Het digitaliseren zal ongeveer 6 tot 9 maanden in beslag nemen.

- 122 -

gemeente Ermelo

Te leveren prestaties

Geleverde prestaties

Verder doorvoeren professionalisering inkoopfunctie.

In 2009 zijn er veel ontwikkelingen geweest op het gebied van inkoop. Intern is er een verdere professionalisering doorgevoerd. Zo is onder andere de inkoopinfrastructuur aangebracht, is er een start gemaakt met contractbeheer, is de mandatering van inkoopacties geregeld en zijn er diverse interne opleidingen verzorgd op het gebied van inkoop. Ook de samenwerking in de regio op het gebied van inkoop heeft veel resultaat opgeleverd. Zo is er een aantal inkooptrajecten succesvol afgerond en is er inmiddels een concept gemeenschappelijk inkoopbeleid, inkoopvoorwaarden en een inkoophandboek. Begin 2010 zal de evaluatie over 2009 afgerond worden waarin de successen maar ook de leerpunten worden opgenomen. Het doel voor 2010 is om de samenwerking op andere terreinen (inkooppakketten) uit te bereiden en een meer structurele vorm van samenwerking voor te bereiden. De implementatie is nu over gegaan naar de beheersfase. In overleg met alle betrokkenen worden producten en processen toegevoegd. Doel voor 2010/2011 is om volledig digitaal te werken. Hiervoor is in 2009 een projectgroep met afvaardiging uit de hele organisatie opgestart.

Implementatie van procesmatig en digitaal werken conform de mijlpalenplanning zoals opgenomen in de beleidsnota "Visie en ontwerp digitale dienstverlening".


- 123 -

gemeente Ermelo

C. Indicatoren (trend en nabije toekomst)

Effectindicatoren paragraaf Bedrijfsvoering Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Rapportcijfer burgers 6,5 6,3 gemeentelijke organisatie - Aantal fte per 1000 7,3 7,3 inwoners - Gemiddelde loonsom (€) 45.000 48.000 per fte Prestatie-indicatoren paragraaf Bedrijfsvoering Omschrijving Werkelijk 2006 2007 - Respons burgervragenlijst 34,8 % 33,1 % (%) - Respons loketvragenlijst 48 315 (aantal) - Ziekteverzuimpercentage 4,1 % 3,9 %


2009 6,2

7,7

7,9

7,9

7,9

49.500

49.541

55.000

57.500

2008 37,7 %

2009 36,3 %

229

223

> 100

> 100

4,15 %

4,91 %

<5%

<5%

- 124 -

2010


2008 6,2

2010

Streefcijfer 2009 40 %

2010 6,6

2010 40 %

gemeente Ermelo

D. Wat heeft het gekost X € 1.000,00

Budgettaire uitkomst exploitatie:


saldo 2008

lasten 2009

baten 2009

saldo 2009

0 0 0 0 0

15.596 180 15.776 15.444 -332 V

-15.596 -180 -15.776 -15.444 332 N

0 0 0 0 0


d. e. f. g. h.

i.

Doorbelasting kostenplaatsen Kapitaallasten Rekeningsaldobestemmende posten 2009: - Digitalisering bouwdossiers - Inhuur personeel afdeling IAO (realisatieplan EGEM-i) - Centraal opleidingsbudget - Stelpost loonmutaties 2009 (gevolgen CAO 2009) - Opleidingen Cognos 8 / XML-documents - Gedifferentieerde beloning diverse afdelingen Leeftijdsbewust personeelsbeleid (storting in reserve Leeftijdsbewust personeelsbeleid in Kadernota 2010). Personeelskosten. Zie toelichting in het boekwerk Rekening 2009: Bijlagen (overzicht personeelslasten) Huisvesting gemeentehuis, met name de aanschaf van audiovisuele middelen. Kantoorbenodigdheden, met name de kosten van abonnementen en boekwerken. Centrale algemene personeelsgerelateerde budgetten, met name adviezen en onderzoek, rechtskundige bijstand, functiewaarderingscommissie, arbeidsomstandigheden, cafetariamodel, verhuiskostenvergoeding, managementontwikkeling en loopbaanadvies. Overige verschillen, per saldo


- 125 -

saldo 2009 332 N 0 -20 -20 -11 -110 -16 -11 -7

V V V V V V V

-52 V -18 V 26 N -71 V

-22 V 0

gemeente Ermelo


Rekening

5 46 137 8

6 44 0 8

afsluiten afsluiten naar 2010 afsluiten

3.108 81 30

2.788 81 0

naar 2010 afsluiten naar 2010

320

26 10 0 133 116 22 28 32 61 5 57 50 2 3 0 111 20 7 41 8 32 23 6 4

22 0 -18 0 119 0 23 31 61 5 55 37 2 0 2 101 18 7 0 2 17 10 5 0

naar 2010 naar 2010 afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 afsluiten afsluiten afsluiten afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 afsluiten naar 2010 afsluiten naar 2010 naar 2010 afsluiten naar 2010

4 10

4.212

3.426

Hulpmiddelen en tractie: 7810405 Dienstauto's Daihatsu/Fiat 7810432 Cirkelmaaier 7810436 Veegmachine 7810444 Herder Klepelmachine Gemeentehuis: 7930510 Renovatie benedenverdieping gemeentehuis 7930513 Vervanging stoelen 7930563 Vervanging kasten Automatisering: 7630305 Vervanging legeskas KCC 7800101 Beheerspakketten OW 7920103 Belastingpakket 7940418 Servers 7940421 Vervanging pc's 7940423 Driejaarlijks groot onderhoud 7940427 Toegangscontrole 7940429 Uitwijk automatisering 7940439 Computerbekabeling 7940444 FZ Topdesk 7940452 Corsa van BCT 7940456 Klantgeleidingssysteem (BAVAK) 7940457 Informatiescherm bezoekers 7940458 Internetplek voor klanten 7940459 Corsa Invoice 7940460 Doorontwikkeling Decade: Cognos8 7940461 Implementatie BAG 7940466 Wet WION 7940468 Test en back-up hardware 7940469 Egem-i 7940470 Raadsnet 7940471 XML-documents 7940473 Optimaliseren website 7940475 FZ Topdesk Totaal investeringen2009

Toelichting

137

30

133 22 5

13 3 10 2 41 15 13 4 762



- 126 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Verbonden partijen Algemene informatie Verbonden partijen zijn privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een belang heeft. Dit moet een bestuurlijk én financieel belang zijn. Vanwege bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijk dito risico’s is het gewenst dat in de begroting en jaarrekening meer aandacht wordt besteed aan derde rechtspersonen, waarmee de gemeente een bestuurlijke en financiële band heeft. Gedacht moet dan worden aan deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Deze derde rechtspersonen worden de bestuurlijke participaties, dan wel de verbonden partijen genoemd. Het is niet de bedoeling te rapporteren over alle partijen waarmee de gemeente op enigerlei wijze verbonden is. Het wettelijke criterium is daarom gelegd bij die partijen waar de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang in heeft. Een "bestuurlijk belang" betekent dat de gemeente op enigerlei wijze zeggenschap heeft, hetzij omdat de gemeente een zetel in het bestuur heeft, hetzij omdat de gemeente mee kan stemmen. Met "financieel belang" wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. De gemeente wil vooral de financiële belangen beheersbaar houden. Deze definities houden in dat participaties in NV’s, BV’s, VOF’s, commanditaire vennootschappen en gemeenschappelijke regelingen verbonden partijen zijn. Ook stichtingen en verenigingen kunnen onder de verbonden partijen vallen, indien de gemeente een zetel in het bestuur heeft en financiële risico’s loopt. Een stichting of vereniging die jaarlijks subsidie krijgt, maar waaraan geen andere financiële verplichtingen zitten met een juridische afdwingbaarheid door derden is geen verbonden partij. Deze paragraaf is in de programmabegroting opgenomen omdat verbonden partijen vaak beleid uitvoeren dat in principe ook door de gemeente zelf uitgevoerd kan worden. De gemeenteraad heeft een kaderstellende en controlerende taak op de kernvraag of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds overeenkomen met de doelstellingen van de gemeente of dat de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Daarnaast is inzicht gewenst in het budgettaire beslag en de financiële risico’s die de gemeente met verbonden partijen kan lopen. De paragraaf is een schakel in het proces van planning en control. Een overzicht van de verbonden partijen is hieronder opgenomen. In deze paragraaf zullen we ieder jaar een beeld gaan geven van onder andere te verwachten dividenden, risicoanalyses en andere belangrijke ontwikkelingen op dit gebied. Naam verbonden partij

Gevestigd

Aard

RecreatieGemeenschap Veluwe (+RGV Holding B.V.) NUON ENW Alliander N.V. Nuon Energy N.V. Vitens N.V. Streekmuziekschool Noordwest-Veluwe

Arnhem Arnhem Arnhem Arnhem Velp Ermelo

GGD Gelre-IJssel Sociale dienst Veluwerand Regio Noord Veluwe Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG). N.V. Bank Nederlandse Gemeenten A.R.N. B.V. Samenwerkingsverband Regionale Vuilwerking "Ullerberg" (ReVu) Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe

Apeldoorn Harderwijk Harderwijk Apeldoorn Den Haag Nijmegen Ermelo

Gemeenschappelijke regeling Aandelenbezit (% belang) Aandelenbezit (% belang) Aandelenbezit (% belang) Aandelenbezit (% belang) Stichtingsdeelname (% belang) Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijke regeling Aandelenbezit (% belang) Aandelenbezit (% belang) Gemeenschappelijke regeling

Elburg

Gemeenschappelijke regeling


- 127 -

gemeente Ermelo

Inventarisatie Verbonden Partijen

Algemene gegevens 3 RO/ EZ (667)

Programma. (product) Verbonden partij:

RecreatieGemeenschap Veluwe (+RGV Holding B.V.) Arnhem

Vestigingsplaats: Bestuurlijke vertegenwoordiger: Verantwoordelijke beleidsmedewerker: Doel/Openbaar belang:

Aard:

Realisatie 2009 van openbaar belang Actualiteit/wijziging van belang in het jaar 2009.

A. A. Nederveen, ph. Toerisme & Recreatie B. Plaatsvervanger: wethouder M.J.E. Verhagen R. Siepel Het voorzien in een breed scala aan recreatieve mogelijkheden, zowel op publiek terrein (bijvoorbeeld dagrecreatieterreinen) als ook op privaat terrein (bijvoorbeeld projectontwikkeling/ beheer). Bij dit alles is aandacht voor de samenhang met de natuur en het "locale erfgoed". De gemeente Ermelo is deelnemer in de Gemeenschappelijke regeling Recreatiegemeenschap Veluwe. De gemeenschappelijke regeling is enig aandeelhouder van RGV Holding. Het aandeelhoudersrecht wordt uitgeoefend door de leden van het Dagelijks Bestuur van de gemeenschappelijke regeling. Conform doelstelling Binnen de gemeenschappelijke regeling en door de directie van RGV Holding is in 2009 nagedacht over de gewenste toekomstige organisatiestructuur. In februari 2010 is door college’s en raden van de deelnemende gemeenten besloten de gemeenschappelijke regeling te beëindigen en de gemeenten rechtstreeks aandeelhouder in RGV Holding te laten worden. Naar verwachting wordt deze structuurwijziging in 2010 geeffectueerd.

Financiële gegevens betreffende RGV Holding Boekjaar

31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009

Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Lening

€ 59.702.000,00 € 64.359.000,00 € 229.000,00 N.V.T.

€ 43.590.000,00 € 48.855.000,00 € 16.112.000,00 N N.V.T.

Onbekend Onbekend Onbekend N.V.T.

Jaargang Nominale waarde Begroot dividend Realisatie dividend Begroot rente Realisatie rente Begroot bijdrage Realisatie bijdrage

2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.




- 128 -

gemeente Ermelo


Programma (product) Verbonden partij:

NUON ENW Arnhem


Aard: Realisatie 2009 van openbaar belang Actualiteit/wijziging van belang in het jaar 2009

Ing. W.P. Omta, burgemeester R. Siepel Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen van Nuon. Het betreft een financiële deelneming: Per 31 december 2008 had de gemeente 357.178 aandelen Aandelenbezit (% belang) Conform doelstelling Nuon is per 1 juli 2009 opgesplitst in het productie en leveringsbedrijf: Nuon Energy en het netwerkbedrijf Alliander. Door de opsplitsing bestaat Nuon niet meer. Waardoor de deelneming vervalt.

Financiële gegevens Boekjaar

31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009

Eigen vermogen

€ 5.657.000.000,00

€ 6.268.000.000,00

Vreemd vermogen

€ 5.943.000.000,00

€ 8.231.000.000,00

Resultaat

€ 875.000.000,00

€ 765,000,000,00

Lening

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst

Jaargang Nominale waarde

2007 € 155.000,00

2008 € 155.000,00

Begroot dividend Realisatie dividend Begroot rente

€ 1.200.000,00 € 1.200.000,00 N.V.T.

€ 900.000,00 € 914.000,00 N.V.T.

Realisatie rente Begroot bijdrage

N.V.T. N.V.T.

N.V.T. N.V.T.

Realisatie bijdrage

N.V.T.

N.V.T.


- 129 -

2009 N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst € 900.000,00 Onbekend N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst N.V.T. N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst N.V.T. Bedrijf wordt gesplitst

gemeente Ermelo



Alliander N.V. Arnhem



Ing. W.P. Omta, burgemeester R. Siepel Alliander is de elektriciteitsnetwerkbeheerder. Het elektriciteitsnetwerk dient in overheidshanden te blijven om zeker te stellen dat het elektra geleverd wordt. Aandelenbezit (% belang) Conform doelstelling Alliander is ontstaan na de juridische splitsing van NV NUON in een netwerkbedrijf en een productie- en leveringsbedrijf. Wettelijk is vastgesteld dat de aandelen van het netwerkbedrijf in publieke handen dienen te blijven. Nu de splitsing van de energiebedrijven een feit is lijkt het aannemelijk dat de komende jaren ook verder nagedacht zal worden over een herkaveling van de netwerkbedrijven. Binnen het NOGA-platform (Netwerk Oud GAMOGAandeelhouders) is in 2009 een aandeelhoudersovereenkomst opgesteld welke ook door de gemeente Ermelo getekend is. Hiermee trekken de kleine(re) aandeelhouders gezamenlijk op en hebben via de voorzitter van het NOGA een stem in het groot-aandeelhoudersoverleg.


31-12-2007

Eigen vermogen

N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009

Vreemd vermogen Resultaat Lening



2007 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009

31-12-2008

31-12-2009

partij

€ 1.609.000.000,00

Onbekend

partij

€ 1.609.000.000,00

Onbekend

partij

€ 270.000.000,00

Onbekend

partij

N.V.T.

N.V.T.

partij

2008 Onbekend

2009 Onbekend

partij

N.V.T.

€ 139.000,00

partij

N.V.T.

N.V.T.

partij

N.V.T.

N.V.T.

partij

N.V.T.

N.V.T.

partij

N.V.T.

N.V.T.

partij

N.V.T.

N.V.T.

- 130 -

gemeente Ermelo



Nuon Energy N.V. Arnhem



Ing. W.P. Omta, burgemeester R. Siepel De deelneming komt voort uit een historisch gegroeid openbaar belang, waarbij overheden in het verleden verantwoordelijk waren voor de oprichting en instandhouding van de lokale of regionale energievoorziening Aandelenbezit (% belang) Conform doelstelling Nuon Energy NV is ontstaan na de juridische splitsing van NV NUON in een netwerkbedrijf (Alliander) en een productie- en leveringsbedrijf. Gelijktijdig hebben de aandeelhouders besloten tot verkoop van NUON Energy aan Vattenfall. Deze verkoop vindt plaats in 4 tranches, waarvan de eerste in 2009 plaatsvond en de laatste in 2015. In de komende jaren zal het belang van de gemeente Ermelo in Nuon Energy derhalve worden afgebouwd en zal naar rato de zeggenschap en het dividend afnemen. Hier staat een verkoopopbrengst tegenover. Binnen het NOGA-platform (Netwerk Oud GAMOGAandeelhouders) is in 2009 een aandeelhoudersovereenkomst opgesteld welke ook door de gemeente Ermelo getekend is. Hiermee trekken de kleine(re) aandeelhouders gezamenlijk op en hebben via de voorzitter van het NOGA een stem in het groot-aandeelhoudersoverleg.


31-12-2007

Eigen vermogen

N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009 N.V.T. Verbonden sinds 2009

Vreemd vermogen Resultaat Lening



31-12-2008

31-12-2009

partij

€ 4.579.000.000,00

Onbekend

partij

€ 3.669.000.000,00

Onbekend

partij

€ 496.000.000,00

Onbekend

partij

N.V.T.

N.V.T.

2008 N.V.T.

2009 Onbekend

N.V.T.

€ 551.000,00

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T.

N.V.T. N.V.T.

N.V.T. N.V.T.

2007 N.V.T. Verbonden partij sinds 2009 N.V.T. Verbonden partij sinds 2009 N.V.T. Verbonden partij sinds 2009 N.V.T. Verbonden partij sinds 2009 N.V.T. Verbonden partij sinds 2009 N.V.T. Verb. partij 2009 N.V.T. Verb. partij 2009

- 131 -

gemeente Ermelo



Vitens N.V. Velp



Ing. W.P. Omta, burgemeester R. Siepel Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang voor de openbare drinkwatervoorziening is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen Aandelenbezit (% belang) Conform doelstelling Geen wijzigingen


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ € € €

€ € € €

Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend


2007 € 2.000,00 € 30.000,00 € 73.000,00 € 84.000,00 € 77.000,00 N.V.T. N.V.T.


361.400.000,00 1.299.700.000,00 42.100.000,00 800.000,00

342.100.000,00 1.296.100.000,00 28.600.000,00 1.396.000,00

2008 € 2.000,00 € 73.000,00 € 73.000,00 € 75.000,00 € 73.000,00 N.V.T. N.V.T.

- 132 -

2009 € 2.000,00 € 73.000,00 Onbekend € 70.000,00 Onbekend N.V.T. N.V.T.

gemeente Ermelo

Algemene gegevens 6 Welzijn, Sport en Cultuur (635)


Streekmuziekschool Noordwest-Veluwe Ermelo



Mevr. M.J.E. Verhagen, ph welzijn E. Northausen Doel: - onder alle lagen van de Ermelose bevolking muziekonderwijs te geven en het volgen van dit onderwijs te bevorderen (basisvoorziening) - het aanbieden en verzorgen van muzikale en instrumentale vorming buiten het reguliere onderwijs - het ondersteunen van de amateurkunst (muzieken zangverenigingen) via opleiding aan aspirant leden volgens een landelijk vastgesteld raamplan en vocale lessen Stichtingsdeelname (% belang); Conform doelstelling De instelling zal veranderen in een private instelling, Stichting Streekmuziekschool Noordwest-Veluwe. Voorlopig zal de komende 4 jaar wel een bijdrage vanuit de gemeente geleverd worden. Op basis van het subsidie prijspeil 2009.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 175.437,00 € 602.430,00 € 70.716,00 N.V.T.

€ 80.261,00 € 660.847,00 € 95.176 N N.V.T.



2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. € 201.060,00 € 197.871,00


2009 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. € 208.000,00 Onbekend


- 133 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens 7 Maatschapappelijke Doelgroepen (641)


GGD Gelre-IJssel Apeldoorn



Mevr. M.J.E. Verhagen, ph welzijn H. van Dijk De GGD Gelre-IJssel is een samenwerkingsverband tussen inmiddels 21 gemeenten van de provincie Gelderland. De GGD Geldre-IJssel heeft als doel de gemeentelijke taken met betrekking tot gezondheidszorg uit te voeren Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling Geen wijzigingen


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 2.538.259,00 € 2.784.093,00 € 8.000,00 N.V.T.

€ 2.089.458,00 € 4.983.867,00 € 114.000,00 N N.V.T.



2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. Onbekend Onbekend




- 134 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens 8 Sociale Zorg (646/647)


Sociale dienst Veluwerand



Harderwijk Mevr. M.J.E. Verhagen, ph welzijn E. Northausen Het handhaven van de voorzieningen voor inkomensondersteuning voor sociale zorg van individuele burgers, gericht op het verbeteren van hun zelfredzaamheid, uitstroom naar werk en/of sociale activering met het doel dat zij zoveel als mogelijk zelfstandig voorzien in de kosten van levensonderhoud en deelnemen aan het sociale leven. Het verbeteren van afstemming van vraag en aanbod van arbeid en sociale zorg. Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling In het jaar 2009 is de naam InterGemeentelijke Sociale Dienst veranderd naar de Sociale dienst Veluwerand. Verwacht wordt in 2009 / 2010 een toename van 18% van het totaal aantal uitkeringsgerechtigden.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.




2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. € 1.267.000,00 € 1.213.684,00




- 135 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens 9 Openbaar Bestuur en Dienstverlening (664)


Regio Noord Veluwe Harderwijk



ing. W.P. Omta, burgemeester en DB-lid RNV A. van der Maat De RNV is een samenwerkingsverband van de gemeenten Elburg, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Oldebroek en Putten dat met en voor deze gemeenten wil werken aan de ontwikkeling van een gebied waarin het goed leven, wonen en werken is. De gemeenten Hattem en Heerde schuiven bij bepaalde onderwerpen aan. De activiteiten van de RNV bewegen zich op verschillende terreinen van overheidszorg zoals veiligheid, gezondheid, welzijn, economie en milieu. Voor de gemeenten vervult de RNV allerlei functies. Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling In de nieuwe RNV-organisatie worden drie hoofdfuncties per 1 januari 2009 onderscheiden: de platformfunctie, de ontwikkelfunctie en de uitvoeringsfunctie. Tot deze laatste functie behoort ook uitvoering van de Leerplichtwet door het Regionaal Bureau Leerlingzaken sinds november 2008. Onder de paraplu van de Regio Noord Veluwe wordt door DSW-bedrijven een passende arbeidsplek verschaft aan een grote groep kwetsbare inwoners van het gebied en worden er vanuit andere onderdelen van de RNV nog allerlei andere uitvoeringstaken behartigd. Verantwoordelijkheid voor de inwoners van het gebied brengt met zich mee dat er gevraagd, maar ook ongevraagd allerlei adviezen worden gegeven. Momenteel wordt door RNV gewerkt aan een regiovisie.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 4.048.504,00 € 11.249.371,00 € 452.000,00 N.V.T.

€ 2.436.936,00 € 11.999.312,00 € 536.885,00 N N.V.T.



2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. Onbekend € 1.194.665,00


2009 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. € 1.402.414,00 Onbekend


- 136 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens 10 Openbare Orde & Veiligheid (665)


Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (VNOG). Apeldoorn



Ing. W.P. Omta, burgemeester M.J. van der Vlis Ermelo biedt een veilige woon-, leef- en recreatieomgeving voor alle personen die op enig moment in de gemeente aanwezig zijn. De instandhouding van een voor zijn taak berekende basis-brandweerzorgorganisatie en een rampenbestrijdingsorganisatie. Deelgenomen wordt aan de Veiligheidsregio Noord-Oost Gelderland voor de onderdelen brandweer en geneeskundige hulp bij rampen (GHOR). Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling De clustervorming van de Brandweer is gedurende het jaar 2009 uitgevoerd worden. Gedacht moet worden aan de uitwerking van de brandweer cluster Veluwe West binnen de VNOG.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 2.703.025,00 € 6.242.173,00 € 352.826,17 N.V.T.

€ 2.178.176,00 € 7.942.707,00 € 452.391,65 N N.V.T.



2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. Onbekend Onbekend




- 137 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens Algemene Dekkingsmiddelen (677)


N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag



A. Nederveen, ph. financiën. J.P. van Veldhoven Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang, is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Aandelenbezit (% belang) Conform doelstelling Geen wijzigingen.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 2.053.000.000,00 € 90.549.000.000,00 € 238.000.000,00 N.V.T.

€ 1.979.000.000,00 € 99.386.000.000,00 € 182.000.000,00 N.V.T.

Onbekend Onbekend Onbekend Onbekend


2007 € 170.000,00 € 809.000,00 € 807.807,00 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.

2008 € 170.000,00 € 131.000,00 € 131.381,25 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.

2009 € 170.000,00 € 106.000,00 Onbekend N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.


- 138 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens Algemene Dekkingsmiddelen (677)


A.R.N. B.V. Nijmegen


Aard: Realisatie 2009 van openbaar belang

Actualiteit/wijziging van belang in het jaar 2009

A. Nederveen, ph. milieu K. Braamskamp Vanuit het oogpunt van het behartigen van het publieke belang is de gemeente Ermelo gedeeltelijk in het bezit van de aandelen. Aandelenbezit (% belang) (via RNV) Niet conform doelstelling. Zie actualiteit/wijziging van het belang Het Dagelijks Bestuur heeft op 24 juni 2009 besloten om de 490 aandelen van ARN B.V. en de gemeentelijke garantstellingen ter verkoop aan de directie van ARN B.V. aan te bieden. In de loop van 2010 zal naar verwachting het belang in ARN B.V. worden beëindigd.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 18.616.300,00 € 108.689.892,00 € 1.995.915,00 Geen lening maar een garantstelling van € 929.604,00 aflopend

€ 22.493.931,00 € 96.277.759,00 € 4.873.546,00 Aflopende garantstelling

Onbekend Onbekend Onbekend Aflopende garantstelling per 31 december 2009 € 598.289,00


2007 € 11.000,00 € 8.000,00 € 8.000,00 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.

2008 € 11.000,00 € 73.500,00 € 75.621,00 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.

2009 € 11.000,00 € 25.000,00 Onbekend N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T.


- 139 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens Milieuzorg (626)


Samenwerkingsverband Regionale Vuilwerking "Ullerberg" (ReVu) Ermelo



A. Nederveen, ph. milieu R.J. Brouwer (Voorheen): De inrichting en exploitatie van een voor de gemeente noodzakelijke vuilnisstortplaats voor de verwerking van afvalstoffen gelegen in de zandgroeve op het landgoed Ullerberg aan de Jhr. Dr. C.J. Sandbergweg 115 te Ermelo. (Huidig) doel: Afwerken stortplaats en op termijn (voorlopige planning: 2011) overdracht aan de provincie Gelderland. De planning van de afwerking van de stortplaats is gebaseerd op de meerjaren doorkijk Regionale stortplaats Ullerberg, opgesteld door Tauw in maart 2005. Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling Op het moment is de ReVu bezig met het afwerken van de stortplaats om voor 2012 de stortplaats over te dragen aan de provincie. De ReVu zal dan opgeheven worden.


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009


€ 1.579.001,00 € 3.821.174,00 € 183.439,00 N.V.T. De ReVu maakt gebruik van de Rekening courant van de gemeente.

€ 592.077,00 € 3.540.728,00 € 986.924,00 N N.V.T. De ReVu maakt gebruik van de Rekening courant van de gemeente.

Onbekend Onbekend Onbekend N.V.T. De ReVu maakt gebruik van de Rekening courant van de gemeente.


2007 N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. N.V.T. De gemeente Ermelo zal in het geval van een verlies een bijdrage leveren aan het ReVu.




- 140 -

gemeente Ermelo

Algemene gegevens Kp FAD (593.07)


Streekarchivariaat Noordwest-Veluwe Elburg



Ing. W.P. Omta, burgemeester E.J. Helmsing Te komen tot een versterking van de streekarchieffunctie en te komen tot een dekking van archieven op de Noordwest-Veluwe die beheerd worden door een bevoegde streekarchivaris. Gemeenschappelijke regeling Conform doelstelling Geen wijzigingen


31-12-2007

31-12-2008

31-12-2009










- 141 -

gemeente Ermelo


- 142 -

gemeente Ermelo

Paragraaf Grondbeleid A. Algemene informatie Onder de paragraaf Grondbeleid vallen de ontwikkeling en het beheer van diverse complexen binnen de grondexploitatie, gronden opstallenbeheer en vastgoedinformatie.

Ontwikkelingen en trends De invoering van de nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening met daarin opgenomen de Grondexploitatiewet biedt de gemeente nieuwe mogelijkheden op het gebied van kostenverhaal en het stellen van voorwaarden en/of eisen aan gebiedsontwikkelingen door derden. Bij ministeriële regeling (de plankostenscan) zal een micro-aftopping van de te verhalen kosten vastgesteld worden. Het gaat hierbij om kosten van voorbereiding en toezicht op de uitvoering van werken en werkzaamheden, gemeentelijke apparaatskosten, kosten van het opstellen van ruimtelijke plannen en kosten competities (zoals ontwerp- en ontwikkelingscompetities en prijsvragen). De micro-aftopping houdt een aftopping van het totaal aan kosten in en een begrenzing van de verhaalbaarheid van bepaalde kosten. Vastgesteld beleid geldend voor dit programma Nota Grondbeleid (1990) Actualisatie nota Grondbeleid, te weten: afstoten snippergroen en pachtbeleid Notitie Grondpolitiek (1997) Vastgoedprojectenplan (1999) Exploitatieverordening gemeente Ermelo (2004) Exploitatieopzet complex De Verbinding (2010) Exploitatieopzet complex Horst Noord (2010) Exploitatieopzet complex Veldzicht Noord (2010) Exploitatieopzet complex Het Trefpunt (2010) Portefeuillehouder Afdeling


de heren mr. J. van den Bosch en A. Nederveen Ruimtelijke Ontwikkeling

- 143 -

gemeente Ermelo

B. Doelstellingen en te leveren prestaties Actieve/passieve grondpolitiek Voor het realiseren van ontwikkellocaties en –projecten binnen de Structuurvisie 2015 voert Ermelo bij voorkeur een actieve grondpolitiek. Hierdoor kan optimaal richting worden gegeven aan de ruimtelijke invulling, mede gelet op de volkshuisvestelijke, sociaaleconomische en overige doelstellingen. In voorkomende gevallen wordt ook gebruik gemaakt van publiekprivate samenwerkingsmogelijkheden. Grondbeheer en vastgoedinformatie Gronden en opstallen bestemd voor de openbare dienst en/of van niet strategisch belang voor ontwikkellocaties worden gerekend tot de algemene dienst. Deze laatste categorie wordt zo mogelijk marktconform in particulier eigendom overgedragen, wanneer deze niet benodigd is voor de inrichting van een wijk of straat, dan wel om andere redenen niet in gemeentelijk bezit dient te blijven. Gronden en opstallen van strategisch belang voor ontwikkellocaties worden ondergebracht in grondexploitatiecomplexen. Grondexploitatie De grondexploitatie dient over het geheel genomen tenminste kostendekkend te zijn. Uitgangspunt is dat complexen minimaal budgettair neutraal zijn. Indien dit niet mogelijk is, wordt een verliesgevend complex gedekt door (een) winstgevend(e) complex(en). Relatie met de raadsprogramma's Programma Verkeer en Vervoer. Grondaankopen worden gedaan ten behoeve van de reconstructie en herinrichting van wegen en aanleg van fietspaden. Programma Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken. Grondaankopen en -verkopen worden gedaan ten behoeve van de ontwikkellocaties, zoals De Verbinding, Het Trefpunt, Horst Noord en Taweb. Ontwikkelvisies en de haalbaarheid van nieuwe ontwikkellocaties, waar de gemeente zelf een positie heeft, worden opgesteld en onderzocht. Bij door derden te ontwikkelen locaties treedt de gemeente faciliterend en voorwaardenstellend op. Tevens zijn/worden grondaankopen en –verkopen gedaan ten behoeve van de ontwikkeling van bedrijventerrein Veldzicht Noord, de opwaardering van de entree van het bedrijventerrein Veldzicht en de tweede ontsluiting van Veldzicht. Daarnaast zal grond voor boscompensatie aangekocht worden.

C. Prestaties 2009 Actieve grondpolitiek: -

Tweemaal per jaar wordt de "Rapportage grondexploitatie/projecten structuurvisie" opgesteld over de voortgang van de ontwikkellocaties, zowel inhoudelijk als financieel. Minimaal jaarlijks worden de exploitatieopzetten van de in uitvoering genomen complexen geactualiseerd. Er wordt gewerkt aan het opstellen van een nieuwe notitie Grondbeleid. In deze notitie worden de kaders en doelstellingen geformuleerd waarbinnen de grondexploitatie en de gevoerde grondpolitiek zich afspelen. De wijzigingen als gevolg van de invoering van de nieuwe Wet ruimtelijke ordening worden in de notitie meegenomen. De notitie Grondbeleid wordt in het eerste halfjaar van 2010 ter vaststelling aan de raad aangeboden.

Grondexploitatie: -

De geactualiseerde exploitatieopzetten voor de complexen Veldzicht-Noord, Horst Noord, De Verbinding en Het Trefpunt zijn in januari 2010 door de raad vastgesteld. Door het aangescherpte toezicht door de accountant bij de controle van de jaarrekening is er voor gekozen de actualisatie zo veel mogelijk aan te sluiten op het opstellingstraject van de jaarrekening.


- 144 -

gemeente Ermelo

D. Wat kost het? Onderstaand worden enkele belangrijke financiële aspecten uit deze paragraaf aangegeven. Actieve grondpolitiek Voor de uitvoering van het beleid van actieve grondpolitiek worden personele lasten aan de grondexploitatie doorberekend. Op begrotingsbasis komt dit overeen met 4,3 formatieplaatsen. Voor het jaar 2009 zijn in werkelijkheid 4,1 formatieplaatsen toegerekend. Deze kosten zijn middels verdeelsleutels toegerekend aan de betreffende complexen. Reserve Grondexploitatie De reserve Grondexploitatie bepaalt in belangrijke mate het directe weerstandsvermogen van de grondexploitatie. In 2009 heeft een tussentijdse winstneming plaatsgevonden ten laste van het complex Het Trefpunt. Daarmee is de reserve op dit moment voldoende groot. In de nog vast te stellen notitie Grondbeleid worden voorstellen gedaan over de wenselijk en noodzakelijk geachte hoogte van het weerstandsvermogen van de grondexploitatie afgezet tegen de ambitie van de gemeente en de daaraan gekoppelde actieve grondpolitiek. Grondexploitatie

Complex Veldzicht Noord: In de in januari 2010 herziene exploitatieopzet wordt een positief contant saldo geraamd van € 900.000,00. Op basis van de huidige stand van zaken zijn er geen importante onvoorziene zaken te verwachten. Na afronding van fase 3 van het bedrijventerrein over een aantal jaren zal het saldo gestort worden in de reserve Grondexploitatie. Complex Horst Noord: In de exploitatieopzet 2010 is een positief contant saldo geraamd van ongeveer € 740.000,00. Dit complex zal in 2010 gereed zijn en bij de Rekening 2010 afgesloten worden. Ook hier geldt dat het positieve saldo toegevoegd wordt aan de reserve Grondexploitatie. Complex De Verbinding: De exploitatieopzet van De Verbinding sluit met een negatief contant saldo van € 1.175.000,00. Er is een voorziening getroffen om dit tekort af te dekken. Complex Het Trefpunt: Het Trefpunt is een verdienlocatie. In de exploitatieopzet komt dit tot uitdrukking in een positief contant saldo van € 6.365.000,00. In dit saldo is al rekening gehouden met tussentijdse winstnemingen van in totaal € 9.000.000,00. Van de geraamde winstnemingen is in 2009 al een bedrag van € 6.000.000,00 gerealiseerd. De komende jaren zullen gefaseerd de overige winstnemingen aan de reserve Grondexploitatie toegevoegd worden. Ook hier geldt, dat bij het afsluiten van het complex het positieve saldo in de reserve Grondexploitatie gestort wordt. Complex Taweb: Voor dit project is een positief resultaat voorzien. Daarom is dit project als verdienlocatie aangemerkt. Complex De Driesprong: Ook voor dit project is een positief resultaat voorzien. Ook dit project is als verdienlocatie aangemerkt ter versterking van de reserve grondexploitatie. Risicomanagement Actualiteit exploitatieopzetten. Als onderdeel van het beheersbaar houden van risico's worden de exploitatieopzetten jaarlijks herzien. Op dit moment zijn de complexen Veldzicht Noord, Horst Noord, De Verbinding en Het Trefpunt in exploitatie. Als daar aanleiding voor is, vindt tussentijdse herziening van de exploitatieopzetten plaats. Risico’s. Bij risico's moet gedacht worden aan risico's van algemene aard en specifieke projectgebonden risico's.


- 145 -

gemeente Ermelo

Risico's van algemene aard. De categorie van algemene aard laat zich vertalen in economische risico's zoals de marktsituatie voor woningbouw en bedrijventerreinen en renteontwikkelingen. Vooral complexen met een lange looptijd hebben dit risico nadrukkelijk in zich. De kredietcrisis en de recessie hebben zich ook in Ermelose complexen voorgedaan. Hierbij moet gedacht worden aan lagere opbrengsten, vertraagde afzet van gronden en renteverliezen. Bij de recente herziening van exploitatieopzetten zijn de gevolgen ingeschat en verwerkt. Inmiddels heeft zich een voorzichtig herstel van de economie ingezet. Dit is nu met name het gevolg van overheidsmaatregelen. Voor een stevig herstel van de economie wereldwijd en in Nederland zijn het consumentenvertrouwen en aantrekkende investeringen van het bedrijfsleven uitermate belangrijk en noodzakelijk. Specifieke projectgebonden risico's. Bij specifieke projectgebonden risico's gaat het om bodemsaneringen (bijvoorbeeld asbest), (bestemmingsplan-) procedures en dergelijke, maar ook om risico's verbonden aan inhoudelijke posities die belanghebbenden bij een project innemen. Deze risico's worden zo goed mogelijk ingeschat en financieel vertaald in de exploitatieopzetten. Dit neemt niet weg dat altijd een bepaald risico blijft bestaan. De belangrijkste risico's worden per project gemeld in de halfjaarlijkse "Rapportage projecten structuurvisie/ grondexploitatie".


- 146 -

gemeente Ermelo

4. Jaarrekening 2009 a. Programmarekening b. Financiële positie


- 147 -

gemeente Ermelo


- 148 -

gemeente Ermelo

a. Programmarekening Inleiding Dit hoofdstuk is wettelijk voorgeschreven (BBV 2004). Het bevat feitelijk de cijfermatige jaarrekening. De wet schrijft voor dat dit hoofdstuk de naam "Jaarrekening" krijgt en bestaat uit twee onderdelen, te weten: a. Programmarekening. b. Financiële positie. De Programmarekening 2009 bestaat uit de onderdelen: Budgettaire uitkomst 2009 op hoofdlijnen • Programmabegroting 2009-2012 / Jaarbegroting 2009 • Resultaat Rekening 2009 • Analyse rekeningsaldo 2009 • Bestemming rekeningsaldo 2009 • Totale lasten 2009 Overzicht van lasten en baten per programma Toelichting op de Programmarekening 2009 Realisatie gebruik van de raming voor onvoorzien Overzicht van incidentele lasten en baten In voorgaande rekeningen werden ook nog opgenomen de cijfermatige analyses per programma en een toelichting op het gebruik van onvoorzien. Dit is wettelijk voorgeschreven. In tegenstelling tot de vorige accountant heeft de huidige accountant (PricewaterhouseCoopers) aangegeven dat deze beide onderdelen kunnen vervallen in de rekening. Immers deze analyses zijn ook al opgenomen in het hoofdstuk Jaarverslag 2009. Hiermee wordt dubbele informatie in de rekeningsboekwerken voorkomen. In deze Rekening 2009 hebben wij dit aangepast. De -

financiële positie bestaat uit de onderdelen: Balans Toelichting op de balans Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Afschrijvingstabel Overzicht reserves en voorzieningen Toelichting op de reserves en voorzieningen (onttrekkingen en stortingen 2009) Overzicht claims reserves en voorzieningen Overzicht afwijkingen begroting en rekening reserves en voorzieningen Overzicht ontwikkelingen reserves en voorzieningen Single information Single audit Emu-rekening 2009.


- 149 -

gemeente Ermelo

Budgettaire uitkomst 2009 op hoofdlijnen Programmabegroting 2009-2012 / Jaarbegroting 2009 De jaarlijkse beleids- en beheerscyclus start met het opstellen van de begroting, op basis van de kaderstelling door de raad bij de kadernota, en eindigt met de vaststelling van de rekening. Op 19 juni 2008 heeft de raad de kadernota 2008 vastgesteld. Daarmee heeft de raad de kaders gesteld voor de Programmabegroting 2009-2012. Uiteindelijk heeft de raad op 23 oktober 2008 de Programmabegroting 2009-2012 vastgesteld. Deze programmabegroting kon structureel sluitend worden vastgesteld. Om het opgenomen nieuw beleid te dekken werd een dekkingsplan vervaardigd. De voordelen uit deze programmabegroting zijn gestort in de reserve Incidentele DekkingsMiddelen. Enerzijds bestemd voor het opvangen van toekomstige nadelen en anderzijds bestemd als dekkingsmiddel voor een nieuw raads-/collegeprogramma 2010-2014. Met betrekking tot de jaarbegroting 2009 is op een viertal momenten aan de raad gerapporteerd, te weten in de Najaarsnota 2008, de Kadernota 2009, de Najaarsnota 2009 en de Decemberwijziging 2009. Al deze documenten zijn door de raad vastgesteld. In een tabel ziet de ontwikkeling van de Begroting 2009 er als volgt uit: Omschrijving

Bedrag (X € 1.0000,00)

Programmabegroting 2009-2012: bestaand beleid Programmabegroting 2009-2012: nieuw beleid Programmabegroting 2009-2012: dekkingsplan Programmabegroting 2009-2012: storting voordeel 2009 in reserve IDM Totaal uitkomst Programmabegroting 2009-2012

-1.499 782 -591 1.308 0

V N V N

-57 57 -941 99 842 872 110

V N V N N N N

982

N

Najaarsnota 2008: bestaand beleid Najaarsnota 2008: storting voordeel 2009 in reserve IDM Kadernota 2009: bestaand beleid Kadernota 2009: nieuw beleid Kadernota 2009: storting voordeel 2009 in reserve IDM Najaarsnota 2009: bestaand beleid Decemberwijziging 2009: bestaand beleid Totaal budgettaire uitkomst Begroting 2009 na Decemberwijziging 2009

Voor dit totale nadeel in de Begroting 2009 is destijds geen dekking aangegeven. Besloten is om tijdelijk in de Begroting 2009 een stelpost Uitkomst Najaarsnota/Decemberwijziging 2009 op te nemen. Dit in afwachting van het rekeningresultaat 2009. Resultaat Rekening 2009 In oktober 2009 is het rekeningstraject gestart met het opstellen van de richtlijnen en de detailplanning, de bepaling van het format en de vormgeving van de rekeningsboekwerken. In december 2009 is concreet gestart met het opstellen van de Rekening 2009. Als eerste actie is het jaar 2009 cijfermatig afgesloten en is gekeken naar de cijfermatige analyses. Vervolgens zijn alle beleidsrapportages vervaardigd, de programmaformulieren ingevuld, de paragrafen opgesteld en alle overige staten en bijlagen samengesteld. In de eerste week van maart 2010 was dit traject gereed. Op 5 maart 2010 waren de rekeningsboekwerken in concept gereed. Ermelo is daarmee altijd vroegtijdig in het jaar. Van 8 tot en met 19 maart 2010 heeft de accountantscontrole plaatsgevonden. Dit voor de laatste keer door PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. Zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid zijn getoetst. Begin maart 2010 werd ons college geïnformeerd over de cijfermatige uitkomst 2009. Eind maart 2010 vond de besluitvorming door ons college plaats. Uiteindelijk konden de rekeningsboekwerken u begin april 2010 worden toegezonden. Na behandeling door de auditcommissie kan de behandeling en vaststelling door de raad plaatsvinden. Wettelijk is de einddatum voor de vaststelling door de raad gesteld op 15 juli 2010. Al met al kan geconcludeerd worden dat het rekeningstraject weer soepel is verlopen. Wel neemt de afhankelijkheid van derden verder toe.


- 150 -

gemeente Ermelo

Tot zover de procesinformatie. Nu de cijfers. Nadat alle boekingen over 2009 waren verwerkt, kon het saldo van de uitgaven en inkomsten worden bepaald. Vervolgens zijn de cijfermatige analyses vervaardigd. U vindt deze cijfermatige analyses op de programmaformulieren. In dit hoofdstuk wordt het resultaat over 2009 op hoofdlijnen weergegeven en geanalyseerd. Het jaar 2009 sluit met een positief reëel rekeningsaldo van € 42.000,00 voordelig. Wij spreken hier van een reëel rekeningsaldo 2009. Dit bedrag is namelijk nog vrij te bestemmen. Dit voordeel is ongeveer 0,04 % van de totale lasten. Voor de omvang van een rekeningoverschot of -tekort zijn geen normen bekend. Sinds de Rekening 2007 wordt het rekeningsaldo afgezet tegen de 3%-norm voor budgettaire afwijkingen, zoals bepaald in de Regeling Budget- en kredietbeheer gemeente Ermelo. Over deze jaren komen wij tot de werkelijke afwijkingsnormen: 2007 0,80 % 2008 2,50 % 2009 0,04 % Duidelijk is dat Ermelo binnen de 3 %-norm blijft zitten. Het rekeningsresultaat 2009 is beduidend lager dan de rekeningsresultaten uit voorgaande jaren. Over 2007 € 500.000,00 voordeel en over 2008 € 1.500.000,00 voordeel. Enerzijds komt dit doordat ook Ermelo in 2009 de eerste gevolgen van de economische recessie heeft ondervonden. Anderzijds komt het doordat er steeds scherper, zowel in bedragen als in planning, geraamd wordt. Aangezien de Programmabegroting 2010-2013 nog scherper is geraamd, is het niet ondenkbaar dat Ermelo in de toekomst met nadelige rekeningsresultaten te maken gaat krijgen. Helaas geldt ook dit jaar weer dat niet alle voorgenomen taken in 2009 konden worden uitgevoerd. Het cijfermatig rekeningsaldo (saldo tussen uitgaven en inkomsten) bedraagt € 522.000,00 voordelig. Dit bedrag wordt gecorrigeerd met het te reserveren bedrag voor overlopende taken 2009 (de zogenaamde rekeningsaldobestemmende posten), waarna het reële rekeningsaldo 2009 ontstaat. In deze Rekening 2009 wordt voorgesteld om een aantal taken en/of budgetten die in 2009 niet (volledig) tot uitvoering zijn gekomen, door te schuiven naar 2010. Het gaat hierbij om een totaalbedrag van € 480.000,00. Dit bedrag maakt onderdeel uit van het rekeningsaldo 2009, maar wordt in 2010 weer ingezet om de taken alsnog uit te voeren. Het is daarom geen echt voordeel. Kortom het reële rekeningsaldo 2009 bedraagt € 522.000,00 minus € 480.000,00 is € 42.000,00 voordelig. Op hoofdlijnen bestaat het cijfermatig rekeningsaldo 2009 uit de volgende posten (> € 75.000,00): Omschrijving

bedrag

a. Naar 2010 overlopende taken en budgetten 2009 b. Bestemmingsreserves 2009 c. Algemene uitkering Gemeentefonds d. Afboeking boekwaardes bezittingen Algemene Dienst e. Sociale zorg 2009 f. Stelpost Uitkomst Najaarsnota 2009 en Decemberwijziging 2009 g. Peuterspeelzaalwerk h. Personeelslasten 2009 i. Vergunningen j. Stelpost Wmo k. Diverse overige afwijkingen, per saldo

-480.000,00 -145.000,00 158.000,00 208.000,00 -463.000,00 982.000,00 -159.000,00 -151.000,00 -91.000,00 -82.000,00 -299.000,00

V V N N V N V V V V V

Totaal cijfermatig rekeningsaldo 2009

-522.000,00

V


- 151 -

gemeente Ermelo

Analyse rekeningsaldo 2009 Per onderdeel uit de voorgaande tabel wordt een nadere toelichting gegeven. A. Naar 2010 overlopende taken en budgetten 2009

- € 480.000,00 V

Op het onderdeel overlopende taken 2009 (rekeningsaldobestemmende posten 2009) is een voordeel ontstaan ter grootte van € 480.000,00. Conform de wetgeving mogen uitsluitend de lasten van daadwerkelijk in 2009 uitgevoerde werkzaamheden / geleverde diensten in de Rekening 2009 worden opgenomen. In 2009 aangegane verplichtingen en/of gedane toezeggingen, die niet in 2009 uitgevoerd zijn, mogen derhalve niet in de rekeningcijfers verwerkt worden. Dit ondanks dat er in de Begroting 2009 wel budget voor beschikbaar is gesteld door de raad. Om te voorkomen dat de desbetreffende taken niet alsnog uitgevoerd kunnen worden, gestopt moeten worden of dat Ermelo niet aan zijn aangegane verplichtingen kan voldoen, is in de Regeling Budget- en Kredietbeheer gemeente Ermelo de mogelijkheid opgenomen om taken en dus budgetten naar een volgend begrotingsjaar door te schuiven. In deze regeling zijn ook de voorwaarden voor het doorschuiven van budgetten opgenomen. Tevens is geregeld dat in uitzonderingsgevallen het college van burgemeester en wethouders op voorstel van de afdeling P&C mag afwijken van de gestelde voorwaarden. Voor alle duidelijkheid het betreft hier exploitatiebudgetten en dus géén investeringskredieten. De raad heeft de afgelopen jaren herhaaldelijk aangegeven niet gelukkig te zijn met het aantal en de omvang van de rekeningsaldobestemmende posten. Wij zijn ons daar zeer bewust van. In de afgelopen jaren is er nadrukkelijk aandacht geweest voor het terugdringen van de omvang. Er wordt steeds scherper geraamd en de regels om budgetten door te schuiven worden streng gehanteerd. Echter rekeningsaldobestemmende posten zullen er altijd blijven. De wetgeving dwingt ons hiertoe. Veelal liggen er wettelijke verplichtingen onder, berusten zij op afgesloten contracten of zijn er al toezeggingen gedaan. In sommige gevallen zijn wij ook afhankelijk van derden, bijvoorbeeld het nog niet beschikbaar zijn van een nieuwe CAO 2009. De wetgever onderkent deze problematiek ook. In de Kadernota 2009 van het Platform Rechtmatigheid provincies en gemeenten worden dan ook algemene regels gesteld voor het doorschuiven van budgetten. Wij houden ons aan deze regels. In 2009 is al bij de Kadernota 2009 en bij de Najaarsnota 2009 gekeken naar de uitvoering van de taken in 2009. Op dat moment heeft de raad al voorstellen van ons ontvangen ter doorschuiven van taken en dus budgetten 2009. De raad is daarmee destijds akkoord gegaan. Bij het opstellen van de Rekening 2009 heeft nogmaals een inventarisatie plaatsgevonden, aangevuld met een zeer kritische beoordeling door ons college. Wij stellen u voor om in deze Rekening 2009 23 posten door te schuiven met een totaalbedrag van € 479.600,00. Dit is overigens weer lager dan in voorgaande jaren. Ter informatie is een vergelijk met de afgelopen jaren opgenomen: Rekening Omschrijving Rekening 2007 2006

Rekening 2008

Rekening 2009

Doorschuivingen in kadernota Doorschuivingen in najaarsnota Doorschuivingen in rekening

0,00 105.000,00 1.447.000,00

0,00 724.000,00 622.300,00

195.000,00 324.000,00 593.800,00

107.000,00 369.000,00 479.600,00

Totaal

1.552.000,00

1.346.300,00

1.112.800,00

955.600,00

Duidelijk is dat het totaalbedrag verder is teruggedrongen. Het totaalbedrag 2009 zou nog € 110.000,00 lager zijn uitgevallen indien er tijdig een CAO 2009 zou zijn afgesloten. Ook blijkt uit deze cijfers dat er in de loop van het jaar steeds meer aandacht is voor het eerder in het jaar doorschuiven van taken en dus budgetten. De rekeningsaldobestemmende posten 2009 maken onderdeel uit van het positieve rekeningsaldo 2009. Indien de raad akkoord is met onze voorstellen dan is hiermee dit deel van het rekeningsaldo 2009 bestemd. Technisch zal dit verwerkt worden in de Kadernota 2010.


- 152 -

gemeente Ermelo

In het onderstaande overzicht zijn alle voorgestelde rekeningsaldobestemmende posten 2009 weergegeven, voorzien van een korte toelichting. Omschrijving / toelichting

Bedrag (x € 1.000,00)

Digitalisering bouwdossiers. In 2009 was beschikbaar € 110.000,00. Bij de Najaarsnota 2009 is al een bedrag van € 90.000,00 overgebracht naar 2010. De verwachting was dat er eind 2009 gestart kon worden. Het traject om te komen tot een goed pakket van eisen (integraal afgestemd) en de aanbesteding zelf, namen echter meer tijd in beslag. De planning is dat de aanbesteding in het eerst kwartaal 2010 is afgerond en dat de werkzaamheden vanaf het tweede kwartaal 2010 kunnen starten. Deze wettelijk verplichte taak zal dus in 2010 uitgevoerd worden. Het restantbedrag 2010 moet derhalve beschikbaar blijven. Inhuur personeel afdeling IAO. Het realisatieplan EGEM-i is gestart in 2009 en wordt afgerond in 2011. In 2009 is incidenteel € 30.000,00 beschikbaar gesteld voor het EGEM-project beheer. Het project loopt door in 2010. Het restantbudget 2009 moet derhalve beschikbaar blijven in 2010. Het realisatieplan EGEM-i is meegenomen in de Najaarsnota 2009, nummer 300. Omdat de dekking zou komen uit de reserve I&A-fonds wordt ook de beschikking over deze reserve doorgeschoven naar 2010. Centraal opleidingsbudget. Omdat de opleidingen niet kalenderjaar gebonden zijn, moet het restantbudget 2009 doorlopen naar 2010. Stelpost loonmutaties 1e jaar (2009). Voor de gevolgen van de CAO 2009 voor de salarisramingen 2009 is een stelpost loonmutaties 1e jaar opgenomen in de Begroting 2009. De CAO 2009 is nog niet afgesloten. Onbekend is nog of er alsnog budgettaire gevolgen over 2009 zullen ontstaan. De stelpost 2009 moet voorshands beschikbaar blijven in 2010. Opleidingen Cognos 8 / XML documents. In de Kadernota 2009 is hiervoor budget beschikbaar gesteld. In het 2e halfjaar 2009 is er gestart met de trajecten Cognos 8 (ontsluiting Decade, TIM en PIMS) en XMLdocuments. Beide implementatietrajecten lopen door in 2010. Derhalve moeten de éénmalige budgetten beschikbaar blijven. Gedifferentieerde beloning diverse afdelingen. Conform de afspraak met de OR en de Arbeidsvoorwaardenregeling moeten eventuele overschotten en/of tekorten worden overgebracht naar het volgende jaar. Gladheidbestrijding. In de Najaarsnota 2009 is budget beschikbaar gesteld voor realisatie van een gladheidsmeldsysteem op de Buitenbrinkweg. De planning was om dit uit te voeren half december 2009 (eerder was niet mogelijk in verband met aanvraag vergunningen etc.) Maar toen de aannemer wilde starten, zakte de temperatuur onder de 5 graden Celsius. Derhalve zal de uitvoering nu in 2010 plaatsvinden. Het budget ad € 17.000,00 dient dus over te lopen naar 2010. Klompenpaden (uitgaven € 7.400,00 / Inkomsten € 5.000,00). Dit project wordt samen met de gemeente Ede uitgevoerd. Het traject is gestart in 2009 en loopt door in 2010. Afspraken met de gemeente Ede zijn gemaakt. Het restantbudget 2009 is in 2010 nodig om onze afspraken na te komen. De gemeente Ede zorgt onder andere voor de financiële afwikkeling. Specifieke GRP maatregelen afvalwater/hemelwater/grondwater. Het grondwatermeetnet is eind 2009 opgeleverd. Daardoor konden meetdata en analyses niet verzameld worden. Onderzoek naar grondwateroverlast Speuld loopt. Opstellen plan voor meten en monitoren overstorten is opgedragen en in uitvoering in regionaal verband (RNV). Diverse activiteiten zijn over meerdere jaren verdeeld. Deze zijn niet uitgevoerd in 2009 om het geheel in één keer uit te voeren en hierdoor in totaal goedkoper te maken.


- 153 -

20

20

-20 11

110

16

11

17

2

44

gemeente Ermelo

Omschrijving / toelichting

Bedrag (x € 1.000,00)

Waterplan. Het afkoppelen van overheidsgebouwen is gaande. Triade is in verband met overleg met het bestuur van de stichting uitgesteld. De prijsopgave van de aannemer is binnen. De opdracht gaat binnenkort de deur uit. De aanneemsom bedraagt € 32.000,00. Met betrekking tot de Balverssportzaal is de opdracht verleend, raming € 4.000,00. Het leveren en plaatsen van een educatieve grondwatermeter is opgedragen. Door ziekte bij de leverancier is dit in overleg in verband met plaatsbepaling werkzaamheden nog niet uitgevoerd. De subsidie van het Waterschap Veluwe ad € 5.500,00 is ontvangen. Het onderzoek naar de mogelijkheden samenwerking Toekomst Waterketen Gelderland is opgedragen en is in uitvoering. Dit is nog niet afgerond. Regulier onderhoud verhard. In 2009 zijn de herstraatwerkzaamheden Stationsstraat opgedragen. De uitvoering vindt in 2010 plaats. Het budget moet derhalve beschikbaar blijven in 2010. Opstellen speelruimteplan. In de Begroting 2009 was een éénmalig budget beschikbaar voor het actualiseren van het Speelruimteplan 2010-2020. In de Najaarsnota 2009 is al een deel van dit budget doorgeschoven naar 2010, vanwege de beperkte beschikbare capaciteit om dit te laten uitvoeren, daar het LandschapOntwikkelPlan met voorrang is afgewikkeld. Het geactualiseerde Speelruimteplan kan in 2010 vastgesteld worden. Omdat de dekking zou komen uit de reserve IDM wordt ook deze beschikking over deze reserve doorgeschoven naar 2010. Structuurplannen. Dit betreft het onderzoek ontwikkelingen Centrumgebied / Stationsstraat, waarvoor in de Najaarsnota 2009 budget beschikbaar was gesteld. Het onderzoek zal in 2009 en 2010 uitgevoerd worden. De eerste werkzaamheden zijn inmiddels gedaan. De kosten daarvan betreffen ambtelijke inzet. De externe kosten worden pas in 2010 verwacht. Uitgaven vergunningen. In de septembercirculaire 2009 is een extra bedrag beschikbaar gekomen voor implementatie van de Wabo. Hoewel wij hier volop mee aan de slag zijn en de kosten tot nu toe zijn meegevallen (los van de kosten voor automatisering) is nog niet te voorzien welke kosten er nog staan aan te komen die noodzakelijk zijn voor de verdere implementatie. Voorgesteld wordt om dit bedrag door te schuiven naar 2010. Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw. Uitgaven € 110.000,00 / Beschikking over reserve Woningbouw € 110.000,00. Dit betreft de sociale huurwoningen Groot Horloo. UWOON neemt in Groot Horloo 11 woningen af van de projectontwikkelaar. Onder voorwaarde dat deze woningen conform de voorwaarden van de SGW-gelden tenminste 10 jaar als sociale huurwoningen worden geëxploiteerd, verstrekt de gemeente een subsidie van € 10.000,00 per woning, ter afdekking van de onrendabele top. De dekking komt uit de reserve Woningbouw. Klimaatbeleid. Dit betreft een ontvangen bijdrage van SenterNovem (via de algemene uitkering) voor het klimaatactieplan. De uitvoering hiervan kon pas worden gedaan nadat door de raad de klimaatvisie was vastgesteld. Nu deze is vastgesteld moet er in het voorjaar 2010 een uitvoeringsplan worden opgesteld met daarin de te nemen stappen gedurende de komende 4 jaren. Hierbij wordt het regionale klimaatactieplan in meegenomen. Omdat de dekking komt uit de reserve Egalisatie meerjarenbegroting wordt ook deze beschikking doorgeschoven naar 2010. Verkoop grond. Inkomsten € 15.000,00 / Storting in reserve SDM € 15.000,00. In 2009 is overeenstemming bereikt met NUON over de verkoop van diverse percelen grond aan de NUON. Het transport heeft echter niet meer in 2009 kunnen plaatsvinden. Dit vindt plaats in 2010, waardoor ook de opbrengst eerst ten gunste van 2010 zal komen. De storting van deze opbrengst in de reserve SDM moet dan ook doorgeschoven worden. Dit betreft een aantal percelen grond waarop gebouwen voor distributie van elektriciteit aanwezig zijn of mogen worden gebouwd.


- 154 -

37

10

14

-14 20

50

110 -110

35

-35 -15 15

gemeente Ermelo


Bedrag (x € 1.000,00)

Museum Het Pakhuis. In de Begroting 2009 was budget beschikbaar voor de inrichting van Het Pakhuis. Van het oorspronkelijk geraamde bedrag voor de inrichting is in verband met kostenoverschrijding van de bouw al eerder een bedrag afgeraamd. Het resterende bedrag is echter in 2010 nodig voor de daadwerkelijke inrichting. In december 2009 is de opdracht verstrekt aan Tinker Imagineers voor vormgeving en inrichting van Het Pakhuis. Omdat de dekking komt uit de reserve Egalisatie meerjarenbegroting wordt de beschikking over deze reserve ook doorgeschoven naar 2010. Preventief jeugdbeleid. Er waren verschillende activiteiten in het kader van preventief jeugdbeleid CJG voor 2009 gepland en begroot, die zijn uitgelopen. Het betreft ondermeer de scholing van medewerkers in het kader van de nieuwe baliefunctie in het CJG (begroot € 7.000,00), de organisatie en omliggende activiteiten in het kader van de opening van het CJG (begroot € 5.000,00) en de uitvoering van een jeugdparticipatieactiviteit en jeugdenquête (begroot € 8.000,00). Deze activiteiten betreffen een totaal van € 20.000,00. Voorgesteld wordt dit bedrag naar 2010 door te schuiven. Preventief jeugdbeleid, School Maatschappelijk Werk wordt via co-financiering met het onderwijs gefinancierd. Een derde deel van het budget wordt bijgedragen vanuit preventief jeugdbeleid. Op de begroting voor het Centrum voor Jeugd en Gezin is rekening gehouden met een bedrag van € 46.000,00 voor School Maatschappelijk Werk. Bij nadere berekening bleek dit alleen het deel voor Primair Onderwijs te zijn en is het bedrag voor SMW op het Voortgezet Onderwijs buiten beschouwing gebleven. Uit de post preventief jeugdbeleid van 2009 blijft nog een restantbedrag over, waarvan wordt voorgesteld deze in te zetten ter dekking van het extra benodigde bedrag van € 20.000,00. Wmo: Ondersteuning psycho sociaal. In de Najaarsnota 2009 zijn binnen de algemene uitkering 2009 gelden beschikbaar gesteld voor invoering van ondersteuning psycho sociaal. De uitvoering van de praktische thuisbegeleiding is onderdeel van de gevolgen Pakketmaatregel AWBZ. Hierdoor was in 2009 een budget beschikbaar van € 17.500,00. Deze gelden worden ingezet voor de uitvoeringskosten inzet thuisbegeleiding en praktische gezinsondersteuning, aan Icare Thuiszorg in 2010. Beleidsnota toerisme en recreatie. In 2009 is gewerkt aan de realisatie van een uniforme bewegwijzering van toeristische objecten. Hiervoor moeten eenmalige kosten gemaakt worden voor voorbereiding, plaatsing en materiaal. Deze kosten worden voor 50% gesubsidieerd door de provincie. Ter dekking van de kosten zullen de diverse bedrijven een jaarlijks huurbedrag voor hun verwijsborden betalen. Aan de gemeente Ermelo is gevraagd om ook een éénmalige bijdrage in de kosten te leveren. Het gaat hierbij om een bedrag ter grootte van € 20.000,00 in 2009. Dit bedrag is in de Kadernota 2009 beschikbaar gesteld. Hoewel de uitvoering hiervan al wel ter hand is genomen, komt de daadwerkelijke plaatsing / oplevering en de daarbij behorende afrekening eerst in 2010. Stelpost Waggs. De stelpost Waggs dient ter dekking van de loon- en prijsontwikkelingen bij de gesubsidieerde welzijnsinstellingen. De subsidies over 2009 zijn nog niet definitief vastgesteld. Hierdoor is nog niet duidelijk in welke mate deze subsidies 2009 dienen te worden gecorrigeerd in verband met loon- en prijsontwikkelingen. In afwachting van de definitieve afwikkeling van de subsidies 2009 moet de stelpost Waggs 2009 beschikbaar blijven in 2010. Totaal voorgestelde rekeningsaldobestemmende posten 2009


- 155 -

53

-53 20

20

18

20

54

480

gemeente Ermelo

B. Bestemmingsreserves 2009

- € 145.000,00 V

In het rekeningsjaar 2009 is op dit onderdeel volgens de (gewijzigde) BBV-voorschriften formeel een voordeel ontstaan van € 145.000,00. Alle in Ermelo bestaande bestemmingsreserves zijn ingesteld door de raad. In de begroting worden de jaarlijkse beschikkingen en toevoegingen opgenomen en geautoriseerd door de raad. Jaarlijks wordt bij het opstellen van de rekening duidelijk wat de daadwerkelijke uitgaven en inkomsten op een specifiek onderdeel zijn. Op dat moment kan ook pas berekend worden wat de daadwerkelijke beschikking over of toevoeging aan de bestemmingsreserve moet worden. In de rekening worden dan de werkelijke boekingen opgenomen. Soms in afwijking van de door de raad geautoriseerde beschikkingen over of toevoegingen aan de bestemmingsreserves. Deze methodiek is tientallen jaren gehanteerd. De gemeentelijke begroting en rekening zijn geregeld in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV 2004). Destijds is een commissie BBV in het leven geroepen, die zorg moet dragen voor een eenduidige uitvoering en toepassing van de BBV. Deze commissie heeft jarenlang een slapend bestaan geleid, maar is in 2007 weer actief geworden. Zij heeft in 2007 een vijftal notities uitgebracht, stellige uitspraken gedaan en aanbevelingen gegeven. Ook is de BBV op een aantal onderdelen aangepast. Eén van de notities, die uitgebracht is, is de Hoofdlijnennotitie Resultaatbestemmen. Deze notitie handelt over de beschikkingen over en toevoegingen aan de bestemmingsreserves in zowel de begroting als de rekening. De eindconclusie luidt: "In de rekening kunnen de toevoegingen en onttrekkingen aan elk van de bestemmingsreserves worden verwerkt tot maximaal het bedrag dat via de begroting(swijzigingen) door de raad is goedgekeurd voor de betreffende bestemmingsreserve. Verder kunnen er raadsbesluiten zijn die inhouden dat specifiek benoemde saldi, bij voorbeeld een overschot op de uitvoering van de gladheidsbestrijding, ook nog in het lopende begrotingsjaar ten gunste of ten laste van een specifieke bestemmingsreserve mogen worden verwerkt". Dit betekent dat als bijvoorbeeld de kosten hoger zijn uitgevallen dan begroot, het meerdere niet langer in de rekening beschikt mag worden over de desbetreffende bestemmingsreserve. Dit maakt dan onderdeel uit van het rekeningsaldo en moet dan eerst via de eerstvolgende kadernota geautoriseerd worden door de raad. De Rekening 2007 is conform bovenstaand besluit van de commissie BBV opgesteld. Omdat de commissie BBV ook had aangegeven dat het mogelijk was om een zgn. reparatiebesluit te nemen, heeft Ermelo in de Kadernota 2008 besloten om voor alle door de raad ingestelde bestemmingsreserves het reparatiebesluit te nemen. Hiermee was feitelijk de "oude" werkwijze weer hersteld. Wij waren ons bewust dat wij hiermee de grenzen van de wetgeving opzochten. In het rapport van bevindingen Rekening 2008 heeft accountant PwC aangegeven dat het door Ermelo genomen reparatiebesluit te breed is en dat dit niet in lijn ligt met bedoeling van de hoofdlijnennotitie. In de loop van 2009 heeft nader overleg plaatsgevonden met PwC. Alhoewel PwC aangeeft dat de huidige regeling niet erg praktisch is, houden zij toch vast aan de regel dat er uitsluitend in specifieke gevallen een reparatiebesluit genomen mag worden. Dit is voor ons aanleiding geweest om de raad in de Najaarsnota 2009 voor te stellen om het algemene reparatiebesluit bestemmingsreserves uit 2008 weer in te trekken. Daarnaast is voor een drietal specifieke bestemmingsreserves alsnog een reparatiebesluit genomen. Dit betreft: 1. Reserve Algemene buffer. Immers calamiteiten, schadevergoedingen en aansprakelijkstellingen zijn niet altijd vooraf in te schatten. 2. Reserve Gladheidsbestrijding. Immers het weer is door ons niet te beïnvloeden. 3. Reserve Wwb uitgaven i-deel. Dit is een openeinderegeling. De raad is met de bovenstaande voorstellen akkoord gegaan. De Rekening 2009 is conform het bovenstaande opgesteld. Dit betekent dat, met uitzondering van de drie hierboven genoemde reserves, geldt dat een aantal nadelen die wij tot nu toe in de rekening ten laste van de desbetreffende bestemmingsreserve zouden hebben gebracht, nu als nadeel in het rekeningsaldo zijn opgenomen. Immers er mag geen extra beschikking over de bestemmingsreserve worden verwerkt in de Rekening 2009. Omgekeerd, voordelen op een onderdeel zijn niet in de desbetreffende bestemmingsreserve gestort en zijn dus verwerkt in het rekeningsaldo 2009. In de Kadernota 2010 zullen wij voorstellen om de desbetreffende beschikkingen over en toevoegingen aan de bestemmingsreserves alsnog te autoriseren.


- 156 -

gemeente Ermelo

Met betrekking tot het jaar 2009 gaat het om de volgende bestemmingsreserves: Omschrijving / toelichting

Bedrag (x € 1.000,00)

Reserve Onderhoud wegen. In de begroting zijn de lasten van het onderhoud wegen geraamd. Tevens is door de raad ingesteld een bestemmingsreserve Onderhoud wegen. Voordelen moeten in deze reserve gestort worden en zo beschikbaar blijven voor het onderhoud aan de wegen. Nadelen moeten onttrokken worden aan deze reserve. In de Rekening 2009 bleek dat er een voordeel op het onderhoud wegen is ontstaan ter grootte van € 236.601,99. Dit mocht in de Rekening 2009 niet gestort worden in de reserve, omdat dat als zodanig niet in de begroting was geraamd. Reserve Renteschommelingen. In de Notitie Rentebeleid gemeente Ermelo is bepaald dat afwijkingen tussen de begrote en werkelijke rentelasten via de reserve Renteschommelingen lopen. In de begroting worden de jaarlijks te verwachte rentelasten begroot. Eerst in de rekening blijkt of deze inschatting juist is geweest. Er kan dus in de begroting nog geen toevoeging of onttrekking aan de reserve worden geraamd. In de Rekening 2009 bleek dat de werkelijke rentelast € 32.190,16 lager is uitgevallen dan bij de Najaarsnota 2009 was ingeschat. Dit voordeel is in de Rekening 2009 niet toegevoegd aan de reserve Renteschommelingen. Reserve Monumentenbeleid. De raad heeft deze reserve ingesteld om grotere onderhouds- en/of restauratiewerkzaamheden van gemeentelijke monumenten mogelijk te maken (spaarmogelijkheid). In de begroting is jaarlijks een budget beschikbaar ter grootte van € 36.000,00. Eventuele overschotten moeten aan de reserve worden toegevoegd, terwijl tekorten moeten worden onttrokken aan de reserve. In de Rekening 2009 bleek dat er een overschot is ontstaan ter grootte van € 10.816,14. Dit voordeel is in de Rekening 2009 niet toegevoegd aan de reserve Monumentenbeleid. Reserve Gemeentelijk RioleringsPlan. In 2009 is door de raad vastgesteld het nieuwe GRP 2009-2013. De begroting is conform dit plan ingericht. In dit plan is bepaald dat eventuele overschotten aan de reserve moeten worden toegevoegd en dat eventuele tekorten onttrokken moeten worden aan deze reserve. In de Rekening 2009 bleek dat er een overschot is ontstaan ter grootte van € 55.868,79. Dit voordeel is in de Rekening 2009 niet toegevoegd aan de reserve GRP. Reserve Wijken en Wijkplatforms. In de begroting zijn gelden geraamd voor de wijkplatforms. Onder andere om te kunnen sparen voor de uitvoering van grotere projecten is door de raad een reserve ingesteld. Jaarlijks moeten eventuele overschotten gestort worden in de reserve en eventuele tekorten onttrokken worden aan de reserve. In de Rekening 2009 bleek dat er een overschot is ontstaan ter grootte van € 5.791,67. Dit voordeel is in de Rekening 2009 niet toegevoegd aan de reserve Wijken en Wijkplatforms. Reserve Leeftijdsbewust personeelsbeleid. In de begroting is structureel een budget ter grootte van € 7.000,00 geraamd bedoeld om de financiële gevolgen van leeftijdsbewust personeelsbeleid op te vangen. Dit komt voort uit de CAO. Eventuele jaarlijkse overschotten moeten gestort worden in de reserve en eventuele tekorten moeten onttrokken worden aan de reserve. In de Rekening 2009 bleek dat er een overschot is ontstaan ter grootte van € 6.977,50. Dit voordeel is in de Rekening 2009 niet toegevoegd aan de reserve Leeftijdsbewust personeelsbeleid. Reserve Grondexploitatie. Deze reserve is door de raad ingesteld om onder andere tekorten op complexen uit te kunnen dekken. Jaarlijks moet bij het opstellen van de rekening worden bekeken in hoeverre de boekwaarde van de complexen nog aansluit bij de marktwaarde. Bij het opstellen van de Rekening 2009 is een aantal gronden opnieuw getaxeerd. Gevolg is dat op een drietal onderdelen de huidige boekwaarde verlaagd moet worden met in totaal € 196.000,00. Dit nadeel is in de Rekening 2009 niet onttrokken aan de reserve Grondexploitatie.


- 157 -

-237 V

-32 V

-11 V

-56 V

-6 V

-7 V

196 N

gemeente Ermelo


Bedrag (x € 1.000,00)

Reserve grondexploitatie. Deze reserve is door de raad ingesteld om onder andere tekorten op complexen uit te kunnen dekken. Bij het opstellen van de Rekening 2009 bleek dat er nog kosten zijn gemaakt voor oude, al eerder afgesloten, complexen. Dit bedraagt € 7.504,92. Dit nadeel is in de Rekening 2009 niet onttrokken aan de reserve Grondexplotatie. Totaal bestemmingsreserves 2009


8N

-145 V

- 158 -

gemeente Ermelo

C. Algemene uitkering Gemeentefonds

€ 158.000,00 N

Gemeenten zijn voor een belangrijk deel van hun inkomsten afhankelijk van het rijk. Jaarlijks ontvangen de gemeenten een uitkering uit het Gemeentefonds. Deze algemene uitkering is door gemeenten vrij te besteden. In het jaar 2009 heeft Ermelo als algemene uitkering uit het Gemeentefonds een bedrag ter grootte van € 25 miljoen ontvangen. Dit is per saldo € 158.000,00 minder dan was begroot. Dit nadeel is als volgt opgebouwd: Omschrijving

Bedrag (X € 1.000,00)

Ontvangen algemene uitkering over 2009 Ontvangen algemene uitkering over 2008 Ontvangen algemene uitkering over 2007 Vrijval stelpost circulaires algemene uitkering 2009

31 169 -23 -19

N N V V

Totaal

158

N

Ontvangen algemene uitkering over 2009. Het nadeel ter grootte van € 31.000,00 is ontstaan door een actualisatie van de basisgegevens. Ontvangen algemene uitkering over 2008. Het nadeel over 2008 bedraagt € 169.000,00 en is veroorzaakt door een drietal zaken. Bij de Kadernota 2009 werden de gevolgen van de meicirculaire 2009 ten opzichte van de septembercirculaire 2008 in beeld gebracht en verwerkt. Voor 2008 betekende dit een voordeel van ruim € 212.000,00. Daarbij werd over het hoofd gezien dat in december 2008 nog onverwacht een extra circulaire werd uitgebracht. Deze decembercirculaire betekende een voordeel wat al ingeboekt werd bij de Rekening 2008. Door dit nogmaals te verwerken in de Kadernota 2009 is dit dus dubbel geboekt. Hierdoor treedt een nadeel op van circa € 110.000,00. Voor de berekening van de algemene uitkering 2008 zijn thans de basisgegevens geactualiseerd. Dit leidt tot een voordeel van € 11.000,00. Verder is rekening gehouden met de eind november 2009 uitgebrachte extra circulaire. Deze kon niet meer worden meegenomen in de Decemberwijziging 2009. Deze novembercirculaire 2009 leidt tot een nadeel van € 70.000,00. Per saldo bedraagt het totale nadeel € 169.0000,00. Ontvangen algemene uitkering over 2007. Het voordeel over 2007 ter grootte van € 23.000,00 komt voort uit de circulaire van het rijk die eind november 2009 is ontvangen. Gezien het tijdstip van ontvangst kon dit niet meer in de Begroting 2009 worden verwerkt. Het voordeel is wel in de Rekening 2009 verwerkt. Vrijval stelpost circulaires algemene uitkering 2009. Indien binnen de algemene uitkering gelden beschikbaar komen voor nieuwe taken of voor intensivering van bestaande taken worden deze extra gelden tijdelijk geraamd op de stelpost circulaires algemene uitkering op het programma Algemene Dekkingsmiddelen. Zodra het nieuwe beleid is geformuleerd in Ermelo en dus duidelijk is wat de benodigde budgetten zijn, worden de benodigde gelden uit deze stelpost overgeheveld naar het desbetreffende programma. Indien de extra gelden niet (geheel) benodigd zijn, vallen zij vrij naar de algemene middelen. Over 2009 resteert op deze stelpost nog een bedrag ter grootte van € 19.000,00. Dit bedrag was bestemd voor kinderopvang inburgeraars en versterking en kwaliteit kinderopvang. Het bedrag kwam al uit 2008. Aangezien het ook in 2009 niet benodigd was, valt het in de Rekening 2009 alsnog vrij.


- 159 -

gemeente Ermelo

D. Afboeking boekwaardes bezittingen Algemene Dienst

€ 208.000,00 N

Ermelo heeft gronden en opstallen in bezit, die in het verleden zijn aangekocht voor bijvoorbeeld de aanleg van wegen of vanuit actieve grondpolitiek. Deze bezittingen kunnen (deels) weer afgestoten worden. In onze boeken hebben deze bezittingen als boekwaarde de verkrijgingsprijs meegekregen, eventueel aangevuld met jaarlijkse rentekosten. Jaarlijks moet de waarde van deze bezittingen opnieuw berekend worden. Deze marktwaarde wordt bepaald aan de hand van taxaties door een makelaar. Indien de marktwaarde afwijkt van de boekwaarde, dan moet de boekwaarde in onze boeken aangepast worden. Dit moet in de jaarrekening worden verwerkt. Bij het opstellen van de Rekening 2009 zijn alle marktwaardes per 31 december 2009 opnieuw bepaald. Met betrekking tot een aantal gronden en opstallen uit enerzijds de Grondexploitatie en anderzijds de Algemene Dienst geldt dat de marktwaarde lager is dan de huidige boekwaarde. In deze Rekening 2009 hebben wij dan ook de boekwaardes naar beneden bijgesteld. Voor zover het gronden zijn uit de Grondexploitatie verloopt dit via de reserve Grondexploitatie, dus uiteindelijk budgettair neutraal. Voor zover het gronden en opstallen zijn uit de Algemene Dienst betekent dit een extra afschrijving en dus een nadeel op de exploitatie. In deze Rekening 2009 is hierdoor een nadeel ter grootte van € 250.000,00 ontstaan. Omdat de taxatiewaarde per 31 december uitgevoerd moeten worden en dus de marktwaarde eerst in januari bekend wordt, kan dit niet meer in de begroting verwerkt worden. Op dit onderdeel is de economische recessie dus duidelijk merkbaar. Daarnaast wordt op de exploitatie bij het programma Ruimtelijke Ontwikkelingen en Economische Zaken (product Grondzaken) budget geraamd voor belastingen, verzekeringen en onderhoud van de desbetreffende gronden en opstallen. In de jaren 2009 en 2010 is extra budget geraamd voor extra onderhoud van panden in gemeentelijk eigendom. Dit extra onderhoud zal eerst in 2010 plaatsvinden. Het in 2010 reeds geraamde budget is daarvoor toereikend. Dit betekent dat het budget 2009 niet benodigd is en dus kan vrijvallen. Ook zijn de kosten van belastingen en verzekeringen meegevallen. Hierdoor ontstaat er een voordeel in 2009 ter grootte van € 42.000,00. Per saldo leidt het onderdeel gronden en panden in gemeentelijk eigendom tot een nadeel van € 208.000,00.


- 160 -

gemeente Ermelo

E. Sociale Zorg 2009

- € 463.000,00 V

Op het onderdeel Sociale Zorg is, exclusief het aandeel kostenplaatsen (= ambtelijke inzet gemeente Ermelo) een voordeel in 2009 ontstaan ter grootte van € 463.000,00. Dit voordeel bestaat uit de volgende onderdelen: Omschrijving a. b. c. d. e. f. g. h.

Bedrag (X € 1.000,00)

Sociale recherche Bijdrage in de uitvoeringskosten Sociale dienst Veluwerand Wwb uitgaven inkomensdeel Storting voordeel Wwb inkomensdeel in reserve WWB uitgaven i-deel Openstaande posten debiteuren - dubieuze debiteuren sociale zaken Voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken Beschikkingen IOAW/IOAZ/Bbz Beschikkingen Bijzondere bijstand

Totaal

-2 -73 -82 82 -41 -323 -16 -8

V V V N V V V V

-463

V

Op een aantal onderdelen wordt een nadere toelichting gegeven. b. Bijdrage in de uitvoeringskosten Sociale dienst Veluwerand. De werkelijke kosten 2009 vallen met name lager uit dan begroot doordat over 2009 een hoger bedrag aan verrekenbare btw wordt terugontvangen van de Belastingdienst dan waarvan in de begroting was uitgegaan. c. Wwb uitgaven inkomensdeel. Met betrekking tot het onderdeel Wwb uitgaven i-deel gaan wij er in de begroting vanuit dat dit budgettair verloopt. Alle lasten worden volledig gedekt uit de van het rijk ontvangen bijdrage. Geven wij meer uit dan komt dit voor eigen rekening. Geven wij minder uit dan mogen wij dit voordeel behouden. In de loop van 2009 werd duidelijk dat als gevolg van de recessie het aantal uitkeringsgerechtigden zou gaan toenemen. Dit zou voor Ermelo betekenen dat er een tekort zou ontstaan tussen de te ontvangen rijksbijdrage en de te verlenen uitkeringen. Wij hebben de raad hierover in de Kadernota 2009 al geïnformeerd. In juni 2009 bleek uit de 1e en 2e begrotingswijziging 2009 van de Sociale dienst Veluwerand dat dit voor Ermelo zou leiden tot een nadeel van € 260.000,00. Dit nadeel is in de Najaarsnota 2009 verwerkt in onze Begroting 2009. Nu de Rekening 2009 is opgesteld, blijkt dat de toename van het aantal uitkeringsgerechtigden zich inderdaad heeft voorgedaan. Echter de uiteindelijke budgettaire gevolgen voor Ermelo zijn minder groot dan waarvan in de begrotingswijziging 2009 nog van werd uitgegaan. Uiteindelijk bleef er op het bijgestelde ramingsbedrag een bedrag van € 82.000,00 over. Ook voor het begrotingsjaar 2010 gingen wij uit van een nadeel van € 260.000,00 als gevolg van meer cliënten en dus meer uitkeringen, welke ten laste van Ermelo komen. Echter, zoals verwoord in de Decemberwijziging 2009, is met ingang van 2010 een extra rijksbijdrage beschikbaar gesteld. Wij hebben zowel de inkomsten- als de uitgavenraming met dit bedrag bijgesteld. In het kader van het sluitend maken van de Begroting 2010 is het eerder beschikbaar gestelde extra budget van € 260.000,00 dan ook afgeraamd. d. Storting Wwb uitgaven i-deel in de reserve Wwb uitgaven i-deel. Ermelo heeft een reserve Wwb uitgaven i-deel waarin jaarlijkse voordelen worden gestort en eventuele jaarlijkse nadelen worden onttrokken. Derhalve wordt het voordeel over 2009 ter grootte van € 82.000,00 gestort in de reserve. Hiermee blijft dit bedrag beschikbaar voor toekomstige nadelen op dit onderdeel. e. Openstaande posten debiteuren - dubieuze debiteuren sociale zaken. Op basis van de stand van de openstaande debiteuren Sociale dienst Veluwerand per 31 december 2009 voor Ermelo is een herberekening gemaakt van de omvang van de debiteuren. Per 31 december 2009 bedraagt dit € 1.076.000,00. Dit betreft openstaande posten debiteuren over de jaren 1998 tot en met 2009. Deze debiteurenstand moet verantwoord worden op de balans van Ermelo. Omdat een gedeelte van dit bedrag mogelijk niet ontvangen zal worden, moet een gedeelte gestort worden in de voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken. Hiervoor wordt een norm gehanteerd van 80%. In de Rekening


- 161 -

gemeente Ermelo

2009 is een herberekening gemaakt van de omvang van deze voorziening. Een bedrag is gestort in deze voorziening. Per saldo leiden deze beide acties tot een voordeel ter grootte van € 41.000,00. f. Voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken. Ermelo stort jaarlijks in de rekening 80% van de openstaande posten debiteuren in een voorziening Dubieuze debiteuren sociale zaken. Dit is wettelijk verplicht, gemeenten moeten echter wel zelf het percentage bepalen. Bij het opstellen van de Rekening 2009 is dit percentage, mede naar aanleiding van opmerkingen van de accountant, geëvalueerd. Duidelijk is geworden dat het aanvankelijk gehanteerde percentage van 80% te hoog is. Het percentage is derhalve verlaagd naar 50%. Dit betekent tevens dat er momenteel teveel geld in de voorziening zit. Om deze reden vindt er in deze Rekening 2009 een eenmalige onttrekking plaats ter grootte van € 323.000,00. g. Beschikkingen IOAW/IOAZ/Bbz. Het voordeel ter grootte van € 16.000,00 is voornamelijk ontstaan door een subsidieafrekening met het Rijk over 2008. h. Beschikkingen Bijzondere bijstand. Door het openeinde karakter van deze post is het altijd moeilijk om de uiteindelijke uitgaven over een jaar goed te prognosticeren. In de Rekening 2009 blijkt er een klein voordeel ter grootte van € 8.000,00 te zijn ontstaan.


- 162 -

gemeente Ermelo

F. Stelpost Uitkomst Najaarsnota 2009 en Decemberwijziging 2009

€ 982.000,00 N

Zowel in de Najaarsnota 2009 als in de Decemberwijziging 2009 is de Begroting 2009 bijgesteld. In beide documenten leidde dit tot een nadeel voor het begrotingsjaar 2009. Dit nadeel bedroeg in totaliteit € 982.000,00. Normaliter wordt er direct dekking gezocht voor dergelijke nadelen. Echter in deze beide documenten is de raad voorgesteld om nog niet in de dekking te voorzien, maar eerst de uitkomst van de Rekening 2009 af te wachten. De raad is hiermee akkoord gegaan. Als tijdelijke oplossing zijn de nadelen geraamd op een negatieve uitgavenstelpost Uitkomsten najaarsnota en decemberwijziging. Deze stelpost leidt thans in de Rekening 2009 dus tot een nadeel. De nadelen bestonden uit de volgende onderdelen: Omschrijving

Bedrag (X € 1.000,00)

Najaarsnota 2009: a. Wet maatschappelijke ondersteuning Wmo 2009 b. Sociale Dienst Veluwerand 2009: uitkeringen c. Opbrengst OZB 2009 d. Algemene uitkering 2009 e. Extra afschrijvingen oude boekwaardes gemeentehuis f. Personeels- en inhuurkosten 2009 g. Wegvallen stelpost leerplicht h. Voorziening Onderhoud sportcomplex Calluna: extra storting 2009 i. Realisatie EGEM-i j. Vrijvallende IZA-gelden (liquidatie) k. BTW-compensatiefonds l. Kapitaallasten en rentelasten m. Overige afwijkingen, per saldo Totaal uitkomst Najaarsnota 2009

-241 274 -103 74 320 191 60 68 70 -160 -113 228 204 872

V N V N N N N N N V V N N N

Decemberwijziging 2009: a. Opbrengst OZB 2009 b. Algemene uitkering: septembercirculaire 2009 c. Algemene uitkering: hertaxatie OZB d. MeerjarenOnderhoudsPlan gebouwen Totaal uitkomst decemberwijziging 2009

-16 53 66 7 110

V N N N N

Totaal uitkomst Najaarsnota 2009 en Decemberwijziging 2009

982

N

Overigens moet bij deze nadelen 2009 wel in ogenschouw genomen worden dat in eerdere documenten voordelen over 2009 zijn ontstaan. Dit betreft de Programmabegroting 2009-2013 (jaarschijf 2009), de Najaarsnota 2008 en de Kadernota 2009. Deze voordelen, ter grootte van € 2.207.000,00, zijn toen gestort in de reserve IDM. Wij hebben er voor gekozen om de nadelen uit de Najaarsnota 2009 en de Decemberwijziging 2009 niet ten laste van de reserve IDM te brengen, maar eerst het rekeningsresultaat 2009 af te wachten.


- 163 -

gemeente Ermelo

G. Peuterspeelzaalwerk

- € 159.000,00 V

Voor de subsidiëring van het peuterspeelzaalwerk is in de Begroting 2009 beschikbaar € 192.000,00. In totaliteit is ten laste van 2009 in werkelijkheid verantwoord € 33.000,00. Derhalve bestaat er een voordeel ter grootte van € 159.000,00 over 2009. Dit voordeel bestaat enerzijds uit een terugontvangen subsidie over de jaren 2007 en 2008 ter grootte van € 88.000,00. Anderzijds bestaat het voordeel uit een lagere verstrekte subsidie over 2009 ter grootte van € 71.000,00. De begroting was gebaseerd op een normberekening voor het peuterspeelzaalwerk voor de opvang van 320 peuters. In werkelijkheid is de subsidie gebaseerd op een normberekening voor de opvang van 200 peuters. Wij zijn nog in gesprek met de SBPE (Stichting Basisvoorziening Peuterspeelzaalwerk Ermelo) over de subsidiëring en over de landelijk doorgevoerde wetswijzigingen op dit terrein. Derhalve is het thans niet mogelijk om aan te geven welk deel van het voordeel structureel van aard is.


- 164 -

gemeente Ermelo

H. Personeelslasten 2009

- € 151.000,00 V

Dit betreft de afwijkingen op de kostensoorten salarisramingen, overwerk en inhuur. De uitsplitsing per onderdeel ziet er als volgt uit ((bedragen X € 1.000,00): Omschrijving Begroting 2009 (na wijziging)

Rekening 2009

Saldo 2009

Raad Griffie College van burgemeester en wethouders Voormalig bestuur (inclusief storting in voorziening) Brandweer Beheerscommissie Accommodaties Bestuursdienst Voormalig personeel Centrale personeelsbudgetten

179 215 460 222 427 303 12.331 296 39

180 223 440 167 441 313 12.272 271 14

1N 8N -20 V -55 V 14 N 10 N -59 V -25 V -25 V

Totaal

14.472

14.321

-151 V

Bij de Najaarsnota 2009 zijn alle ramingen voor de personele lasten geactualiseerd. Basis voor deze actualisatie was de werkelijkheid per juli 2009. Voor de rest van het jaar 2009 is gewerkt met aannames met betrekking tot vacatures, ziekte, inhuur, ed. De werkelijke uitkomsten in de Rekening 2009 liggen € 151.000,00 lager dan waarvan in de Najaarsnota 2009 was uitgegaan. Dit is ongeveer 1% van het totale beschikbare budget voor de personeelslasten. Voor een verdere uitsplitsing wordt verwezen naar het boekwerk Rekening 2009: Bijlagen. Daarin is opgenomen het overzicht personele lasten.


- 165 -

gemeente Ermelo

I. Vergunningen

- € 91.000,00 V

Het voordeel ter grootte van € 91.000,00 is als volgt opgebouwd: Omschrijving

Bedrag (X € 1.000,00)

Welstand (saldo uitgaven en inkomsten) Baten vergunningen bouwen Toetsing en controle bouwvergunningen projecten Uitgaven vergunningen bouwen

7 -67 -4 -27

N V V V

Totaal vergunningen

-91

V

Dit betreft met name de baten (legesopbrengsten) en lasten van de bouwvergunningen en -meldingen. De baten zijn hoger uitgevallen dan begroot. De leges bouwvergunningen hebben meer opgebracht dan begroot vanwege een aantal grote bouwplannen die aan het einde van het jaar 2009 zijn verleend. Dit betreft de bouwplannen De Verbinding (fase 1) en Kliniek Horsterweg (Meerkanten). Beide plannen hebben gezamenlijk € 125.000,00 aan leges opgebracht. De lasten zijn lager uitgevallen dan begroot omdat er minder diensten ingehuurd zijn van een constructeur. Met betrekking tot deze inhuur moet een nieuwe overeenkomst afgesloten worden. Dit zal eerst in 2010 plaatsvinden. Door de economische recessie staat de bouwwereld onder druk. In de Begroting 2009 was aan leges bouwvergunningen een bedrag geraamd ter grootte van € 535.000,00. Wij hebben dat bedrag in de loop van 2009 niet naar beneden bijgesteld, in de verwachting dat er in 2009 een aantal grote bouwplannen verleend zouden worden. Dat is ook zo gerealiseerd. Toch staat ook in Ermelo de opbrengst leges bouwvergunningen onder druk. Over de jaren 2006 tot en met 2008 werden er gemiddeld 430 bouw-, sloop- en monumentenvergunningen en -meldingen afgegeven. Over 2009 waren dit 327 vergunningen. Voor de Begroting 2010 zijn wij uitgegaan van 400 vergunningen met een legesopbrengst van € 559.000,00. Mocht in de loop van 2010 blijken dat de legesopbrengst niet gerealiseerd zal worden, dan zullen wij de raad voorstellen het inkomstenbudget naar beneden bij te stellen.


- 166 -

gemeente Ermelo

J. Stelpost Wmo

- € 82.000,00 V

De uitgaven en inkomsten voor de Wet maatschappelijke ondersteuning worden begroot en verantwoord op het programma Maatschappelijke Doelgroepen. In de Rekening 2009 is er ten opzichte van de bijgestelde Begroting 2009 op dit onderdeel een nadeel ontstaan ter grootte van € 6.000,00. Daarnaast is in de Begroting 2009 op het programma Algemene Dekkingsmiddelen opgenomen een stelpost Wmo: volumeontwikkelingen. De rijksbijdrage voor de Wmo maakt onderdeel uit van de algemene uitkering Gemeentefonds. Deze gelden zijn dus niet geoormerkt. Ermelo voert het beleid dat niet de in de algemene uitkering beschikbaar gestelde gelden, maar de kosten van de uitvoering van het beleid, leidend zijn voor de uitgavenramingen. Indien er meer gelden in de algemene uitkering zitten, komen deze beschikbaar in de algemene middelen. Zitten er te weinig gelden in de algemene uitkering dan komt dit ten laste van de algemene middelen. In de loop van 2009 heeft het rijk extra gelden binnen de algemene uitkering beschikbaar gesteld voor volumeontwikkelingen binnen de Wmo. Feitelijk zouden deze extra gelden kunnen wegvloeien naar de algemene middelen. Immers de uitgaven van de Wmo zijn al volledig in de begroting geraamd. Toch hebben wij er voor gekozen om deze middelen te reserveren op een stelpost Wmo volumeontwikkelingen. Dit in afwachting van eventuele ontwikkelingen aan de uitgavenkant Wmo. Deze stelpost 2009 bedraagt € 88.000,00. In de Rekening 2009 is duidelijk geworden dat er aan de uitgavenkant Wmo een nadeel is ontstaan ter grootte van € 6.000,00. Dit kan gedekt worden uit de beschikbare stelpost. Hierdoor blijft er ongebruikt over een bedrag van € 82.000,00. Dit is een voordeel in de Rekening 2009.


- 167 -

gemeente Ermelo

Bestemming rekeningsaldo 2009 Conform de wettelijke voorschriften (BBV 2004) hebben wij het resultaat over 2009 afzonderlijk opgenomen op de balans, onder de kop eigen vermogen. Hiertoe hebben wij het positieve cijfermatig overschot 2009 van de exploitatie overgeboekt naar de balans. Bij de vaststelling van de Rekening 2009 door de raad wordt tevens het rekeningsaldo 2009 vastgesteld. Dit houdt tevens in dat eerst na deze definitieve vaststelling de bestemming van het positieve rekeningsaldo 2009 kan worden bepaald. Wij doen derhalve in dit boekwerk geen concreet bestemmingsvoorstel, maar zullen het voordeel meenemen in de Kadernota 2010. Bij ons bestemmingsvoorstel zullen wij rekening houden met de in het verleden gemaakte afspraken met betrekking tot de onderwerpen bufferreserve, pensioenvoorziening wethouders en grondexploitatie. Daarnaast zal aandacht worden besteed aan de overlopende taken en budgetten 2009. Ten slotte zal de huidige economische situatie een rol spelen bij de bepaling van ons bestemmingsvoorstel. Totale lasten 2009 De totale lasten van de exploitatie van onze gemeente bestaat uit het totaal van de programma’s. Over het jaar 2009 zijn de werkelijke totale lasten € 98,2 miljoen. Ter informatie voegen wij een overzicht van de totale lasten over de afgelopen jaren toe, uitgesplitst in begrote en werkelijke bedragen. Jaar 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Primitieve begroting € 33,3 mln. € 35,0 mln. € 36,4 mln. € 38,8 mln. € 39,3 mln. € 40,0 mln. € 41,5 mln. € 40,1 mln. € 50,0 mln. € 55,3 mln.

Begroting na wijziging € 40,7 mln. € 40,4 mln. € 41,6 mln. € 44,1 mln. € 43,9 mln. € 47,4 mln. € 57,6 mln. € 60,6 mln. € 60,9 mln. € 103,9 mln.

€ € € € € € € € € €

Rekening 40,9 mln. 41,4 mln. 42,5 mln. 46,6 mln. 46,6 mln. 44,1 mln. 53,7 mln. 58,0 mln. 62,2 mln. 98,2 mln.

De omzet over 2009 ligt beduidend hoger dan de omzet over de voorgaande begrotingsjaren. Dit komt met name door de verwerking van de opbrengst verkoop NUON-aandelen en grondexploitatie.


- 168 -

gemeente Ermelo

Overzicht van lasten en baten per programma


- 169 -

gemeente Ermelo


OVERZICHT VAN LASTEN EN BATEN

x € 1.000,--

- = voordeel

Programmabegroting 2009 lasten baten saldo

Begrotingswijzigingen 2009 lasten baten saldo

Begroting 2009 na wijziging lasten baten saldo

Verkeer en Vervoer Groenvoorzieningen Ruimtelijke Ontwik. en Econ. Zaken Milieuzorg Jeugd en Onderwijs Welzijn, Sport en Cultuur Maatschappelijke Doelgroepen Sociale Zorg Openbaar Bestuur en Dienstverlening Openbare Orde en Veiligheid Sub-totaal programma's

4.077 2.803 6.144 4.621 3.757 5.719 6.279 8.756 4.261 1.387

-15 -677 -3.814 -2.972 -429 -2.390 -968 -6.989 -448 -40

4.062 2.126 2.330 1.649 3.328 3.329 5.311 1.767 3.813 1.347 0

457 74 10.406 2.242 204 289 214 411 707 189

-76 -35 -42.956 21 -165 -187 37 -120 -83 -5

381 39 -32.550 2.263 39 102 251 291 624 184 0

4.534 2.877 16.550 6.863 3.961 6.008 6.493 9.167 4.968 1.576 0

-91 -712 -46.770 -2.951 -594 -2.577 -931 -7.109 -531 -45 0

4.443 2.165 -30.220 3.912 3.367 3.431 5.562 2.058 4.437 1.531 0

4.273 2.807 11.405 6.697 3.589 5.884 6.340 9.486 4.741 1.614

-152 -751 -40.650 -2.959 -535 -2.512 -783 -7.992 -505 -51

4.121 2.056 -29.245 3.738 3.054 3.372 5.557 1.494 4.236 1.563 0

-261 -70 -5.145 -166 -372 -124 -153 319 -227 38 0

-61 -39 6.120 -8 59 65 148 -883 26 -6 0

Algemene Dekkingsmiddelen Onvoorzien

4.357 54

-32.876

-28.519 54

-3.129 -54

-2.592

-5.721 -54

1.228 0

-35.468 0

-34.240 0

1.352 0

-35.343 0

-33.991 0

124 0

125 0

249 N 0

52.215

-51.618

597

12.010

-46.161

-34.151

64.225

-97.779

-33.554

58.188

-92.233

-34.045

-6.037

5.546

-491 V

Programma's, ca

Totaal programma's, ca Resultaat voor bestemming

- 170 -

Mutaties reserves: Verkeer en Vervoer Groenvoorzieningen Ruimtelijke Ontwik. en Econ. Zaken Milieuzorg Jeugd en Onderwijs Welzijn, Sport en Cultuur Maatschappelijke Doelgroepen Sociale Zorg Openbaar Bestuur en Dienstverlening Openbare Orde en Veiligheid Algemene Dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Totaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

597

431 654

-1.320 -711

-257 8 149 369 120 7 -31 0 0 0 -889 -57

3.051

-3.648

-597

277 1.562 120 7

-257 -8 -128 -1.193

-31

0

-34.151

31.604 -1.562 45

-368 8 -130 -435 -3

6.436 80

-1.569 50

-368 8 31.474 -1.997 42 0 15 0 -20 0 4.867 130

66

-51

36.669

-2.518

34.151

-20

0

lasten

Rekening 2009 baten

-33.554

0 0 31.881 0 165 7 66 0 0 0 6.867 734

-625 0 -258 -1.628 -3 0 -82 0 -20 0 -2.889 -661

-625 0 31.623 -1.628 162 7 -16 0 -20 0 3.978 73

39.720

-6.166

33.554 0

saldo

Saldo Rekening t.o.v. Begroting lasten baten saldo

-34.045

-625

6.864 734

-2.787 -641

-625 0 31.469 -1.628 162 7 -15 82 -99 0 4.077 93

39.525

-6.002

33.523

31.607 165 7 66 82

-138 -1.628 -3 -81 -99

-522

-322 -109 975 -174 -313 -59 -5 -564 -201 32 0

V V N V V V V V V N

-491 V

0 0 -274 0 0 0 0 82 0 0 -3 0

0 0 120 0 0 0 1 0 -79 0 102 20

-195

164

0 0 -154 0 0 0 1 82 -79 0 99 20

V

N N V N N

-31 V -522 V

gemeente Ermelo

Toelichting op de Programmarekening 2009 In dit onderdeel werden altijd opgenomen de cijfermatige uitkomst en analyses per programma. Dit is wettelijk voorgeschreven. Aangezien dit altijd een kopie is van de cijfers en analyses op de programmaformulieren (hoofdstuk 3.1.) is in overleg met onze accountant PricewaterhouseCoopers besloten om hier uitsluitend de uitkomst per programma te constateren en vervolgens te verwijzen naar de programmaformulieren. Programma

Zie bladzijde

Saldo (X € 1.000,00)

Verkeer en Vervoer Groenvoorzieningen Ruimtelijke Ontwikkeling en Economische Zaken Milieuzorg Jeugd en Onderwijs Welzijn, Sport en Cultuur Maatschappelijke Doelgroepen Sociale Zorg Openbaar Bestuur en Dienstverlening Openbare Orde en Veiligheid Algemene Dekkingsmiddelen Onvoorzien

-322 -109 975 -174 -313 -59 -5 -564 -201 32 218 0

V V N V V V V V V N N

Totaal

-522

V


- 171 -

21 27 38/39 45 52 58 65 70 78 83 88 92

gemeente Ermelo

Realisatie gebruik van de raming voor onvoorzien Kortheidshalve wordt verwezen naar de bladzijden 91 en 92.


- 172 -

gemeente Ermelo

Overzicht van de incidentele lasten en baten Algemene informatie In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) is voorgeschreven dat zowel in de programmabegroting als in de programmarekening een overzicht van incidentele lasten en baten moet worden opgenomen. De wetgever beoogt hiermee informatie te geven die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie. In de toelichting op de voorschriften wordt aangegeven dat voor een nadere invulling van het begrip incidenteel kan worden gedacht aan lasten en baten die zich gedurende maximaal 3 jaar voordoen.


- 173 -

gemeente Ermelo

De incidentele lasten 2009 zijn In de primitieve Begroting 2009 was voor een totaalbedrag van € 1.625.000.00 aan incidentele lastenramingen opgenomen. Door middel van begrotingswijzigingen (met name rekeningsaldobestemmende posten 2008, Kadernota 2009, Najaarsnota 2009 en Decemberwijziging 2009) is deze raming verhoogd tot € 37.601.000.00. Uiteindelijk is hiervan in de loop van 2009 daadwerkelijk gerealiseerd € 36.092.000,00. Een groot gedeelte van de afwijking tussen begroting en realisatie is ontstaan door de overlopende taken en budgetten 2009 en de NUON-gelden. De incidentele lasten 2009 zijn: Omschrijving

bedragen X € 1.000,00

Begroting 2009 primitief

Begroting 2009 na wijziging

Rekening 2009

Toelichting

0

79

79

NJN 2009-9

13 0

13 41

13 43

- 601 Onderzoek bereikbaarheid Kerkdennen

0

3

0

- 601 Aanleg klompenpaden - 601 Reconstr. Harderwijkerweg/Putterweg - 601 Aanschaf gladheidsmeldsysteem Buitenbrinkweg - 601 Extra onderhoud winkelgebied - 601 Plaatsen informatiezuilen en panelen bushaltes - 601 Huisnummerpaaltjes in het buitengebied - 601 Vernieuwen duiker in Horsterbeek Telgt

0 0 0

10 200 16

7 200 0

NJN 2009-20 NJN 2008-16 / KDN 2009-1 NJN 2008-15 / NJN 2009-22 NJN 2009-23 NJN 2008-19 NJN 2009-19

0 0

10 28

10 11

KDN 2009-1 KDN 2009-6

40 0

40 10

38 10

KDN 2009-1

0 2 2

14 1 2

16 0 0

KDN 2009-11 NJN 2009-28

30 0

15 14

0 15

NJN 2009-33 NJN 2009-35

0

20

0

NJN 2009-46

0

18

13

KDN 2009-19

0 217

5 97

5 93

0

2

2

NJN 2009-45 KDN 2009-22 / NJN 2009-38 t/m 41 KDN 2009-21

Programma Verkeer en vervoer: - 601 Extra eenmalige afschrijvingen: - Herinricht. Harderwijkerweg/Putterweg - 601 Opstellen handhavingsplan veiligheid - 601 Onderzoek fietspaden (Oude) Telgterweg

Programma Groenvoorzieningen: - 603 Kleine investeringen begraafplaats - 604 Afrastering hertenkamp - 604 Bomenroute (herdruk bomenrouteboekjes) - 605 Opstellen speelruimteplan - 606 Opstellen heidevisie en heidebeheersplan Programma Ruimt. Ontwikkeling / Econ. Zaken: - 621 Onderzoek ontwikkelingen Centrumgebied / Stationsstraat - 621 Vervaardiging archeologische waardenkaart - 621 RAAP onderzoek - 621 Opstellen diverse bestemmingsplannen - 621 Opleiding nieuwe Wet RO


- 174 -

gemeente Ermelo

Omschrijving


- 621 Projecten derden ontwikkelaars: Project 's Heeren Loo Project Wozoco West Project Wozoco Noord Project UWOON: Van de Vlis Project UWOON: Kerklaan/Postlaantje Project Patrimonium De Enk Project Wozoco Oost Project Tomassen (Eendenparkweg) Project UWOON: vml. Locatie Taxi Bakker Project Ontwik. Visie De Driehoek Project Akkermaalshout - 621 Gronden 't Abdij - 624 Toetsing bouwvergunning De Verbinding - 624 Muziektent: schilderwerk - 624 Toren Oude kerk: reparatie leien en revisie uurwerken - 625 Stimuleringsbijdrage Goedkope Woningbouw: Bijdrage Groot Horloo - 625 Stim.bijdrage Goedkope Woning-bouw: regionale coördinatie en begeleiding - 628 Kosten verhuur 2009 De Driesprong - 628 Achterontsluiting wozoco IJsvogel - 628 Basisregistratie Adressen en Gebouwen - 667 Implementatie toeristische bewegwijzering - 667 Transactiekosten oprichting Toerisme Veluwe - 668 Business Event Ermelo - 668 Start Smart - 668 Storting Escrow NUON in voorziening Garanties NUON - 668 Transactiekosten verkoop NUONaandelen Programma Milieuzorg: - 602 Inhuur opstellen GRP -

626 Bodemsanering Magnus Soilax 626 NME-centrum 626 Projectplan geurhinder in Ermelo 626 Klimaatbeleid

Programma Jeugd en Onderwijs: - 630 Verwijderen overkapping rijwielstalling Bernhardschool i.v.m. veiligheidsplannen - 630 Actualisatie MOP onderwijsgebouwen - 631 Huurvergoeding noodlokalen Rietschans - 633 Ondersteuning door fiscale adviseur bij procedure verrekening btw Groevenbeek - 634 Project De Bezige Burger




Rekening 2009

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 3 3

0 0 0 0 0 35 0 15 0 0 1.085 367 0 5 10

1 1 1 1 3 40 1 18 7 74 1.085 367 0 6 8

0

110

0

Dec.wijz. 2009-2

0

5

5

KDN 2009-32

5 0 50

5 6 20

2 6 0

0

20

0

NJN 2009-60 KDN 2009-34 / NJN 2009-61 KDN 2009

0

6

9

NJN 2009-77

5 14 0

0 14 1.044

0 0 0

NJN 2008-55

0

108

108

0

40

56

30 25 0 0

30 25 31 35

30 22 19 0

KDN 2009-57 NJN 2009-89

0

3

3

KDN 2009-63

13 23 0

13 23 3

16 25 5

NJN 2009-104

0

20

6

NJN 2009-106

- 175 -

Toelichting

NJN 2009-42 NJN 2009-42

KDN 2009-23 NJN 2009-36 KDN 2009-52 NJN 2009-47 KDN 2009-30

Dec.wijz. 2009-1 Dec.wijz. 2009-1

NJN 2008-61 / KDN 2009265

gemeente Ermelo

Omschrijving


Programma Welzijn, Sport en Cultuur: - 635 Oudheidkamer - 635 Museum Het Pakhuis (De Verbinding) - 637 Opstellen Sportnota - 637 Aanvulling negatieve stand voorziening Onderhoud sportcomplex Calluna - 637 Kosten aanbestedingstraject onderhoud gemeentelijke sportparken - 638 Inhuur tijdelijke manager Beheerscie Accommodaties (i.v.m. ziekte) Programma Maatschappelijke Doelgroepen: - 640 Quick scan welzijnsinstellingen - 641 Bestrijding huiselijk geweld: tijdelijke regionale procesmanager - 641 Project buurtbemiddeling - 643 Wijkaanpak Ermelo / Leefbaarheidsonderzoek Programma Sociale Zorg: - 646 Eenmalige verstrekking energiebox Programma Openb. bestuur en Dienstverlening: - 660 Wachtgeld voormalig bestuur - 664 Opening gemeentehuis - 664 Planschadevergoedingen

- 664 Eenmalige schadevergoedingen Programma Openbare Orde en Veiligheid: - 665 Onderhoud brandputten (eens in de 2 jaar) - 665 Verbouwing brandweerkazerne t.b.v. cluster West Veluwe




Rekening 2009

13 265 0 0

12 114 39 68

6 61 39 28

NJN NJN NJN NJN

0

10

12

NJN 2009-121

0

33

33

KDN 2009-96 / NJN 2009-139

0 15

14 15

14 19

NJN 2009-142

0 0

18 41

18 76

NJN 2009-145 KDN 2009-105 NJN 2009-155

0

15

13

Dec.wijz. 2009-17

43 0 0

43 40 70

43 45 70

0

0

79

9

9

9

0

31

34

- 176 -

Toelichting

2009-114/117 2009-115 2009-125 2009-136

NJN 2009-180 KDN 2009-121 / KDN 2009-122 / NJN 2009-179

KDN 2009

gemeente Ermelo

Omschrijving


Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen: - 677 Stelpost Incidenteel onvoorzien - 677 Reserve SDM: storting opbrengst verkoop gronden - 677 Reserve Leeftijdsbewust personeelsbeleid: storting gedeelte eenmalig vrijvallende iza-gelden - 677 Reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling: Storting meeropbrengst 2009 belegging NUON-gelden - 677 Reserve Belegging NUON-gelden 2009: Storting belegging NUON-gelden 2009 (eerste tranche) - 677 Reserve Opbrengst NUON-gelden (2,3,4 tranche): Storting 2e, 3e en 4e tranche opbrengst NUON-gelden - 677 Reserve Woningbouw: Storting Stimuleringsbijdrage Goedkope Woningbouw 2008 en 2009 - 677 Reserve Woningbouw: Storting ontvangen BWS-gelden 2008 - 677 Reserve IDM: Storting t.b.v. beleidsspeerpunten kabinet - 677 Reserve IDM: Storting voordeel 2009 uit PB 2009-2013 t.b.v. toekomstige tegenvallers - 677 Reserve IDM: Storting voordeel 2009 uit PB 2009-2013 t.b.v. toekomstige tegenvallers - 677 Reserve IDM: Storting voordeel 2009 uit Septembercirculaire 2008 t.b.v. toekomstige tegenvallers - 677 Reserve IDM: Storting voordeel 2009 uit Decembercirculaire 2008 t.b.v. toekomstige tegenvallers - 677 Reserve IDM: Storting voordeel 2009 uit Kadernota 2009 t.b.v. toekomstige tegenvallers - 677 Reserve IDM: Storting financiële afronding complex Telgter Eng - 677 Reserve Egalisatie mjb: Storting t.b.v. herziening bestemmingsplannen - 677 Reserve Egalisatie mjb: Stoting t.b.v. besturingssoftware automatisering - 677 Reserve Egalisatie mjb: diverse stortingen t.b.v. verschuivingen taken tussen de begrotingsjaren - 677 Reserve Egalisatie mjb: storting t.b.v. eenmalige afschrijving verkeer en vervoer - 677 Reserve Bovenwijkse voorzieningen: Storting afdracht complex Het Trefpunt




Rekening 2009

54

0

0

0

30

17

KDN 2009-210 / NJN 2009-265 KDN 2009-35 + 36

0

80

80

NJN 2009-307

0

220

220

Dec.wijz. 2009-1

0

11.582

11.575

Dec.wijz. 2009-1

0

13.142

13.135

Dec.wijz. 2009-1

255

382

382

NJN 2009-57

0

481

481

KDN 2009-209

349

349

349

0

57

57

PB 2009-2013

0

1.308

1.308

PB 2009-2013

0

429

429

KDN 2009-194

0

159

159

KDN 2009-195

0

941

941

KDN 2009

0

1.331

1.328

30

30

30

15

15

15

0

1.079

1.079

0

911

911

0

250

0

- 177 -

Toelichting

NJN 2009-233

NJN 2008 / KDN 2009 / NJN 2009 NJN 2009-317 Dec.wijz. 2009-6

gemeente Ermelo

Omschrijving


Paragraaf Bedrijfsvoering: - 580 Inspectie elektrische installaties - 580 NEN 3140-controle marktkasten - 593 Afboeken ineens oude boekwaardes gemeentehuis - 593 Inrichting vergaderkamers gemeentehuis - 593 Aanschaf meubilair i.v.m. renovatie benedenverdieping gemeentehuis - 593 Kosten verbouwing bovenverdieping gemeentehuis a.g.v. organisatiewijziging - 593 Vervanging paternosterkast - 593 Aanschaf audiovisuele middelen - 593 Onderhoudsplanning gemeentelijke en private gebouwen (eens in de 3 jaar) - 593 NEN 3140 controle elektrische installaties (eens in de 5 jaar) - 593 Inspectie elektrische installaties (eens in de 2 jaar) - 593 Fiscale ondersteuning i.v.m. controle Belastingdienst - 594 Eenmalige kerstattentie uit vrijvallende IZA-gelden - 594 Onderzoek naar beheersvorm BA - 594 Onderzoek inkoopfunctie - 595 Opleiding / implementatie Cognos8 - 595 Opleiding / implementatie XMLdocuments Totaal incidentele lasten




Rekening 2009

16 0

0 3

0 3

0

320

320

0 0

30 30

30 35

KDN 2009-232 NJN 2008-258

0

20

25

NJN 2009-292

12 10 12

0 11 12

0 6 0

NJN 2009-288 NJN 2009-293

15

15

10

17

17

17

0

17

19

NJN 2009-299

0

10

9

NJN 2009-307

0 0 0 0

10 19 13 10

11 19 13 0

1.625

37.601

36.092

- 178 -

Toelichting

KDN 2009-215 KDN 2009-211 / NJN 2009-266 NJN 2009-278

KDN 2009-252 KDN 2009-252 KDN 2009-255 Rsbp 2009 naar 2010

gemeente Ermelo

De incidentele baten 2009 zijn In de primitieve Begroting 2009 was voor een totaalbedrag van € 1.126.000,00 aan ramingen opgenomen. Door middel van begrotingswijzigingen (met name Kadernota 2009, Najaarsnota 2009 en Decemberwijziging 2009) is deze raming verhoogd tot € 31.574.000,00. Uiteindelijk is hiervan in de loop van 2009 daadwerkelijk gerealiseerd € 30.330.000,00. De incidentele baten 2009 zijn: Omschrijving


Programma Verkeer en vervoer: - 601 Subsidie in aanleg klompenpaden - 601 Provinciale bijdrage in informatiezuilen en panelen bushaltes



Rekening 2009

Toelichting

0 0

-5 -28

0 -11

0

-30

0

KDN 2009-19

0 0 -255

-367 -1.426 -382

-367 -1.426 -382

NJN 2009-36 KDN 2009-23 NJN 2009-57

-75 0 0

-75 -30 -25.876

-70 -16 -24.818

0

-12

-12

-8

-8

0

0

0

-36

0

-20

-6

NJN 2009-106

0

-42

-42

NJN 2009-131

0

-9

-9

NJn 2009-145

0

-50

-50

NJN 2009-179

NJN 2009-23 KDN 2009-6

Programma Groenvoorzieningen: - n.v.t. Programma Ruimt. Ontwikkeling / Econ. Zaken: - 621 Bijdrage provincie in kosten archeologische waardenkaart - 621Gronden 't Abdij - 621 Project Akkermaalshout - 625 Bijdrage provincie in stimulering bouw goedkope huur- en koopwoningen - 628 Opbrengst verhuur 2009 De Driesprong - 628 Opbrengst verkoop gronden - 668 Opbrengst verkoop NUON-aandelen

KDN 2009-35 + 36 Dec.wijz. 2009-1

Programma Milieuzorg: - n.v.t. Programma Jeugd en Onderwijs: - 630 Opheffen voorziening Overschrijdingsuitkering onderwijs - 630 Bijdrage in kosten actualisatie MOP onderwijs - 633 Onderwijsachterstandenbeleid: Afroming voorziening OAB - 634 Provinciale bijdrage project De Bezige Burger Programma Welzijn, Sport en Cultuur: - 637 Biogasinstallatie Calluna: schadevergoeding van verzekeringsmaatschappij Programma Maatschappelijke Doelgroepen: - 641 Project buurtbemiddeling

KDN 2009-67

REK. 2009

Programma Sociale Zorg: - n.v.t. Programma Openb. bestuur en Dienstverlening: - 664 Bijdrage provincie in planschadevergoedingen Programma Openbare Orde en Veiligheid: - n.v.t.


- 179 -

gemeente Ermelo

Omschrijving


Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen: - 677 Reserve Algemene buffer: planschadevergoedingen - 677 Reserve Algemene buffer: eenmalige schadevergoedingen - 677 Reserve SDM: Kosten achterontsluiting wozoco IJsvogel - 677 Reserve Wmo: Kosten inhuur manager BA 2e halfjaar 2009 - 677 Reserve Wmo: Kosten Opstellen Sportnota - 677 Reserve Huisvesting onderwijs: Kosten verwijderen overkapping rijwielstalling Bernhardschool - 677 Reserve Onderhoud wegen: Kosten uitvoering Harderwijkerweg/Putterweg - 677 Reserve Monumentenbeleid: Afromen reserve boven de maximale stand - 677 Reserve Woningbouw: Beschikking bijdrage sociale huurwoningen Groot Horloo - 677 Reserve Woningbouw: regionale coördinatie en begeleiding - 677 Reserve IDM: Onttrekking kosten speerpunten kabinet - 677 Reserve IDM: Onttrekking kosten mobiele dataterminals brandweer - 677 Reserve IDM: Dekking tekort exploitatieopzet complex De Verbinding - 677 Reserve IDM: dekking eenmalige afschrijvingen verkeer en vervoer - 677 Reserve IDM: dekking nadeel 2009 nieuw beleid 2009 - 677 Reserve Egalisatie mjb: dekkingsplan Programmabegroting 2008-2011 - 677 Reserve Egalisatie mjb: Het Pakhuis - 677 Reserve Egalisatie mjb: Herziening bestemmingsplannen - 677 Reserve Egalisatie mjb: diverse verschuivingen van budgetten tussen de begrotingsjaren Paragraaf Bedrijfsvoering: - 580 Boekwinst inruil tractiemiddelen - 594 Vrijvallende IZA-gelden i.v.m. liquidatie Totaal incidentele baten




Rekening 2009

0

-20

-20

0

0

-79

0

-6

-6

0

-18

-18

NJN 2009-139

0

-39

-39

NJN 2009-125

0

-3

-3

KDN 2009-63

0

-200

-200

0

-14

-14

0

-110

0

0

-5

-5

KDN 2009-32

0

-179

-179

PB 2009-2013

0

-79

-79

KDN 2009-193

0

-47

-47

NJN 2009-227

0

-990

-990

0

-99

-99

-391

-391

-391

-162 -235

-162 -235

-109 -235

0

-322

-287

NJN 2008 / KDN 2009 / NJN 2009

0 0

-15 -280

-5 -280

NJN 2009-272 NJN 2009-307

-1.126

-31.574

-30.330

- 180 -

Toelichting

KDN 2009-121 / KDN 2009-122 / NJN 2009-179

NJN 2009-60

NJN 2008-19 KDN 2009-207 Dec.wijz. 2009-2

NJN 2009-228 t/m 232 KDN 2009

gemeente Ermelo

b. Financiële positie Balans


- 181 -

gemeente Ermelo

Balans per 31 december (bedragen x € 1.000,00) ACTIVA

Ultimo

Ultimo

2009

2008

Vaste activa Immateriële vaste activa - Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio - Kosten van onderzoek en ontwikkeling Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - gronden uitgegeven in erfpacht - overige investeringen met een economisch nut - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut - Activa in bewerking Financiële vaste activa - Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen - Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen u/g - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Bijdragen aan activa in eigendom van derden

35.607

28.995 2.638 3.974

34.751

28.594 3.968 2.189 29.752

340

5.769 340

36

2.779 26.618 16

Totaal vaste activa

2.993 2.383 17

65.359

40.519

-841

2.819

Vlottende activa Voorraden - Grond- en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige gronden hulpstoffen - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie - Gereed product en handelsgoederen - Vooruitbetalingen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Verstrekte kasgeldleningen - Rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen - Overige uitzettingen

1.142

-350

-1.986 3

3.164 5 7.196

Liquide middelen - Kassaldi - Bank- en girosaldi

6.420

4.842

3.521

2.353

946 1.954 12.924

12.924

Overlopende activa

6.516 6.516

2.011

1.387

Totaal vlottende activa

21.290

17.142

Totaal-generaal

86.649

57.661


- 182 -

gemeente Ermelo

(bedragen x € 1.000,00) PASSIVA

Ultimo

Ultimo

2009

2008

Vaste passiva 56.873

Eigen vermogen - Algemene reserves - Bestemmingsreserves - Voor egalisatie van tarieven - Overige bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer - Obligatieleningen - Onderhandse leningen van: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren - door derden belegde gelden - Waarborgsommen - Verplichtingen uit hoofde van financial-lease overeenkomsten

24.890

16.133

13.187

40.218 522

9.676 2.026 7.288

3.267 1.209 2.812

5.991 3.211 1.065 1.715

16.361

20.403

15.250

16.300

1.110 1

4.102 1

Totaal vaste passiva

80.522

51.284

3.469

3.383

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar - Kasgeldleningen - Bank- en girosaldi - Overige schulden

3.469

3.383

Overlopende passiva

2.658

2.995

Totaal vlottende passiva

6.127

6.377

86.649

57.661

101.861

87.034

Totaal-generaal Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen


- 183 -

gemeente Ermelo

Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december 2009 (bedragen x € 1.000,00), tenzij anders vermeld ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Kosten afsluiten geldleningen / saldo agio en disagio Kosten onderzoek en ontwikkeling

2009

2008

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde per 31-12-2009 In erfpacht uitgegeven gronden Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Waarvan activa in bewerking Materiële vaste activa, exclusief activa in bewerking

Boekwaarde per 31-12-2008

32.529

29.648

3.078 35.607 3.974 31.633

5.103 34.751 2.189 32.562

Met ingang van de jaarrekening 2007 zijn de activa in bewerking expliciet opgenomen in de balans en de toelichting op de balans. Met ingang van de jaarrekening 2008 zijn de bedrijfsgebouwen gesplitst in een deel maatschappelijk nut en een deel economisch nut. De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Activa in bewerking 2009, excl. activa in bewerking 2009 2009 1.894 1.894 28 28 14.352 3.183 11.169 5.827 5.827 531 531 8.266 86 8.180 1.632 266 1.366 32.529 3.535 28.995

Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Activa in 2008, excl. activa in bewerking 2008 bewerking 2008 194 194 34 34 12.243 382 11.861 6.581 338 6.243 527 2 525 8.476 21 8.456 1.593 311 1.282 29.648 1.054 28.594

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:

Boekwaarde 01-01-2009 Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

194 34 12.243 6.581 527 8.476 1.593 29.648

Investeringen

Desinvesteringen

Bijdragen van derden

Afschrijvingen

1.950

250 6 907 803 127 529 527 3.149

3.015 869 132 319 566 6.851

Afwaarderingen

2009, excl. Boekwaarde 31-12- Activa in activa in 2009 bewerking 2009 bewerking 1.894 28 14.352 5.827 531 8.266 1.632 32.529

820

820

3.183

86 266 3.535

1.894 28 11.169 5.827 531 8.180 1.366 28.995

Belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen: Werkelijk besteed in 2009 Renovatie gemeentehuis Riolering Hardware en software

2.788 622 537

De post van € 1.950 betreft in het verleden aangekochte percelen die in eerdere jaren zijn aangekocht voor de Kolbaanweg, maar die in 2009 expliciet in de activa zijn opgenomen onder gronden en terreinen. In het onderstaande overzicht komt het bedrag tot uitdrukking in de post desinvesteringen. De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgend verloop:

Boekwaarde 01-01-2009 Bedrijfsgebouwen Grond-, weg-, en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa Totaal

Investeringen

395 4.567 142 5.103

696 22 719

Desinvesteringen

Bijdragen van derden

Afschrijvingen 14 315 7 336

1.950 1.950

Afwaarderingen 458 458

2009, excl. Boekwaarde 31-12- Activa in activa in 2009 bewerking 2009 bewerking 381 2.540 156 3.078

440 440

381 2.100 156 2.638

Belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen: Werkelijk besteed in 2009 Herinrichting 30km zones Noord Herinrichting 60km zones

235 141

Eenmalige afschrijvingen In 2009 is een bedrag van € 538 extra afgeschreven. De grootste afschrijvingen betroffen wegen en inrichting (€ 79), percelen (€ 250) en gemeentehuis (€ 207).


- 184 -

gemeente Ermelo

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2009 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde 0101-2009 Kapitaalverstrekkingen aan: * deelnemingen * gemeenschappelijke regelingen * overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen Overige langlopende leningen u/g Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Mogelijk af te stoten vaste activa:

Investeringen

Desinvesteringen

Aflossingen / Afschrijvingen

Afwaarderingen

Boekwaarde 31-122009

340

340

36

36

2.993 2.383 17 5.769

25.135 25.135

214

2.779

900 1 1.151

26.618 16 29.752

Niet van toepassing

De gemeente Ermelo heeft besloten de aandelen NUON aan het Zweedse energieconcern Vättenfall te verkopen. In juli 2009 is de eerste tranche aandelen (49%) geleverd en heeft de gemeente Ermelo een bedrag van € 11.701 ontvangen. De eerste tranche is gebruikt om het verlies aan dividend te compenseren. Er is gekozen om een bedrag van € 12.000 op deposito's te plaatsen. Om te kunnen inspelen op (positieve) veranderingen op de markt zijn drie deposito's afgesloten met looptijden van vijf, tien en vijftien jaar. Gezien het langlopende karakter zijn de deposito's als financieel vast actief gepresenteerd. Hetzelfde geldt voor het bedrag dat als tweede, derde en vierde tranche op respectievelijk 1 juli 2011 (15%), op 1 juli 2013 (15%) en op 1 juli 2015 (21%) wordt ontvangen. Het gaat om een totaalbedrag van € 13.135. Aangezien door de ondertekening van de overeenkomst NUON Energy voor rekening en risico van Vättenfall wordt gedreven moet de opbrengst als gerealiseerd worden beschouwd. Dit leidt ertoe dat de volledige opbrengst van de aandelentransactie (€ 24.818) in 2009 is verantwoord. De oud aandeelhouders van NUON hebben het recht de aandelen terug te kopen tegen de nominale waarde als Vättenfall niet in staat is om de resterende 51% van de aandelen, of een deel daarvan, af te nemen. De nominale waarde is bepaald op € 5,00 per aandeel (in euro's). Bij de overdracht is bepaald dat de oud aandeelhouders NUON voor € 400.000 aan garanties aan Vättenfall afgeven. Voor Ermelo is dit naar rato van het aandelenbezit een bedrag van € 1.044. Deze garantie dient als zekerheidstelling voor Vättenfall. Het bedrag is apart gezet bij de Bank Nederlandse Gemeenten en kan niet door de gemeenten aangesproken worden. Als Vättenfall geen aanspraak op de escrow maakt dan valt de escrow als volgt vrij: € 200.000 per 1 juli 2010, € 100.000 per 1 juli 2011 en € 100.000 per 1 juli 2012. Hierop zijn twee uitzonderingsgevallen: naheffingen van de fiscus en risico's inzake de Cross Border Lease. In beide gevallen zal een eventuele claim na vrijval van de escrow met de resterende betalingen voor de aandelenverkoop worden verrekend. De belastinggarantie loopt af na vijf jaar en drie maanden vanaf de eerste levering. De escrow moet op advies van de Commissie BBV als ongerealiseerde baat worden gezien: indien er geen aanspraak op de escrow wordt gemaakt dan heeft Ermelo de komende jaren nog een voordeel van maximaal € 1.044. Deze opbrengst is nog niet geboekt en de onderliggende garantstelling is onder de 'Waarborgen en garanties' opgenomen. Het netwerkbedrijf blijft in publieke handen. Dit is bereikt door een juridische splitsing: de aandelen NUON zijn gesplitst in aandelen Alliander en aandelen NUON Energy. De aanschafwaarde van de aandelen Alliander is gesteld op de boekwaarde van de oude aandelen NUON. Hierdoor worden door de verkoop geen aandelen afgeboekt en blijft het bedrag aan deelnemingen gelijk. De aanschafwaarde van de aandelen Alliander bedraagt € 155. De overige deelnemingen betreffen: Bank Nederlandse Gemeenten (€ 170), ARN (€ 12), Vitens (€ 2) en R.D.C. (€ 0,4). Vlottende activa Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

Grond- en hulpstoffen, gespecificeerd naar: - niet in exploitatie genomen bouwgronden - overige gronden hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder bouwgrond in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen

2009

2008

1.142

-350

1.142 -1.986 3

-350 3.164 5

-841

2.819

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Boekwaarde 01-012009

Gronden in voorraad Cpl. TAWEB Cpl. Fokko Kortlanglaan 174 Cpl. Oude Arnhemsekarweg Cpl. De Driesprong Cpl. De Driesprong - verpl. tankstation Cpl. Landbouwgronden De Zwaan Cpl. Oude Telgterweg 221 Cpl. Landbouwgronden TelgterEng Cpl. Spln/Zan/TE

Voorziening verlieslatend complex (Spln/Zan/TE) Gecorrigeerde boekwaarde per 31/12/2008 en 31/12/2009

Investeringen

160 485

Desinvesteringen

Naar gronden in Boekwaarde 31-12Gemiddelde exploitatie 2009 boekwaarde per uit te geven m2

49 109 15 18 16

14 300 205

67 20 76 308 482

1.055 2.219

1.363 1.559

2.569 -350

209 376 15 32 16 233 185 76

40,73 51,27 7,25

3,75 23,07 4,01

1.142

1.142

Met ingang van de jaarrekening 2007 zijn de verliesvoorzieningen, conform het BBV, verminderd op de geactiveerde kosten. Het complex Oude Arnhemsekarweg was in de jaarrekening 2008 ten onrechte als een 'in exploitatie genomen' complex aangemerkt. In de jaarrekening 2009 is dit hersteld.


- 185 -

gemeente Ermelo

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2009 het volgende overzicht worden gegeven:

Boekwaarde 01-01-2009 Grondexploitatie Cpl. Veldzicht Noord Cpl. 2e ontsl. Veldzicht Cpl. Entree Veldzicht Cpl. Horst Noord Cpl. De Verbinding Cpl. Het Trefpunt Cpl. Oude Arnhemsekarweg

Investeringen

-752 1.137 241 -421 2.236 1.793 6 4.241

322 222 19 476 -151 511 1.398

Desinvesteringen

Van gronden niet in exploitatie

725 479 86 96 788 10.020 6 12.201


Winstuitname

6.000

-1.155 880 174 -41 1.297 -1.965

6.000

-812

Voorziening verlieslatend complex


1.175

1.175

Nog te maken kosten Nog te verwachten opbrengsten Verwacht exploitatieresultaat

-1.155 880 174 -41 122 -1.965 -1.986 8.928 18.044 11.102

Met ingang van de jaarrekening 2007 zijn de verliesvoorzieningen, conform het BBV, verminderd op de geactiveerde kosten. Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Uitzettingen korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen Rek. crt. verhoudingen met niet financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen

Saldo 31-12-2009

Voorziening oninbaarheid

Gecorrigeerd saldo Gecorrigeerd saldo 31-12-2009 31-12-2008

4.842

4.842

3.521

3.020

666

2.353

946 1.954

7.862

666

7.196

6.420

De voorziening oninbaarheid betreft de voorziening dubieuze debiteuren voor reguliere vorderingen van € 128 en vorderingen van Sociale Zaken van € 538. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Kassaldi Banksaldi Girosaldi

2009

2008

12.924

6.516

12.924

6.516

2009 4 2.007 2.011

2008 14 1.373 1.387

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt worden onderscheiden: Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Eigen bijdragen WMO: Onder de post Nog te ontvangen bedragen 2009 is een vordering opgenomen ter grootte van € 49 op het CAK inzake de verschuldigde eigen bijdragen op grond van de Wmo met betrekking tot aanvragen voorzieningen (voorheen WVG), hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget). De totale inkomst aan eigen bijdragen 2009 bedraagt € 410. Deze vordering is gebaseerd op de overzichten zoals ontvangen van het CAK. De wetgever heeft bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdragen wordt uitgevoerd door het CAK. Het CAK verstrekt aan de gemeenten een totaaloverzicht waarbij maandelijks afstorting plaatsvindt van de geïncasseerde bijdragen. Gemeenten kunnen op deze overzichten van het CAK wel de aantallen personen, soort en omvang van de zorgverlening beoordelen met de eigen Wmo-administratie. Probleempunt is dat door het ontbreken van inkomensgegevens op deze overzichten de informatie over de eigen bijdrage ontoereikend is om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK heeft de wetgever in feite bepaald dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeenten geen zekerheden over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen kunnen worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht.


- 186 -

gemeente Ermelo

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen Eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene Reserves Bestemmingsreserves: - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming

2009 16.133

2008 13.187

40.218 522 56.873

9.676 2.026 24.890

Het verloop in 2009 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:

Reserves Algemene reserve structurele dekkingsmiddelen Algemene reserve incidentele dekkingsmiddelen Bestemmingsreserve vervangingsfonds I&A Bestemmingsreserve grondexploitatie Bestemmingsreserve algemene buffer Bestemmingsreserve egalisatiereserve Meerjarenbegroting Bestemmingsreserve aandelen bouwfonds Bestemmingsreserve BTW compensatiefonds Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve

bovenwijkse voorzieningen riolering renteschommeling gladheidsbestrijding

Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve woningbouw Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve personeelsbeleid Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Ontwikkeling Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve 3e, 4e tranche

opdrachten beeldende kunst wijken en platforms publieksbalie WMO WWB uitgaven I-deel stimulering goedkope

Saldo 01-01-2009

Toevoeging

Vermindering ter dekking van Afr./aanv. Saldo afschrijving negatieve standen 31-12-2009

Bestemming resultaat 2008

Onttrekking

11.762 1.425 654 -1 1.615

17 4.572 654 6.000

263 1.380 641 113 99

11.516 4.617 667 5.886 1.516

1.762 1.219 313

2.035

1.226

37

160

2.571 1.219 190

332 1.628 232 20

18

154 57 23 242 105

7

peuterspeelzaalwerk onderwijshuisvesting onderhoud wegen leeftijdsbewust mantelzorgondersteuning monumentenbeleid Vitaal Ermelo in

350 1.628 -32 35

161 57 23 185 187

57 82

207 97 408 421

382

5

165

3 368

86

80 66

481

1.065 97 569 53 166 53 90

13

104

-14 220 11.575

Belegging NUON gelden Opbrengst NUON gelden 2e,

220 11.575

13.135

Totaal reserves

200 -16

22.863

13.135

39.043

5.991

481

-46

2009 3.267 1.209 2.812 7.288

2008 3.211 1.065 1.715 5.991

56.351

Voor de aard van de onderscheiden reserves en de reden waarvoor ze zijn ingesteld wordt verwezen naar de in 2005 uitgebrachte notitie Reserves en Voorzieningen. De voorzieningen kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting

Voorzieningen Voorziening onderhoud gemeentehuis Voorziening onderhoud gemeentewerf Voorziening onderhoud brandweergarage Voorziening onderhoud aula begraafplaats Voorziening onderhoud sportcomplex Calluna Voorziening onderh. sportzaal Weth. Balvers Voorziening onderhoud 't Palet Voorziening onderhoud private accommodaties Voorziening meerjaren onderhoudsplan OBO Voorziening meerjaren onderhoudsplan BBO Voorziening meerjaren onderhoudsplan VGSO Voorziening pensioenverplichting wethouders Voorziening breedtesport Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening afkoop onderhoud graven Voorziening uitbreiding begraafplaats Voorziening toekomstig onderhoud terrein Voorziening bodemsanering Magnus Soilax Voorziening legaat Van Sprang Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken Voorziening BTW Groevenbeek Voorziening monitorkosten riolering Voorziening overschrijdingsuitkering Voorziening GE risicovoorziening Spln/Zan/TE Voorziening AD risicovoorziening Spln/Zan/TE Voorziening GE - De Verbinding Voorziening onderwijsachterstandenbeleid Voorziening afwikkeling RGSHG gelden Voorziening groot onderhoud GRP Voorziening vervangingsinvesteringen GRP Voorziening onderhoud gebouw Voorziening overig onderhoud Voorziening onderhoud gebouw Voorziening overig onderhoud Totaal voorzieningen


Saldo 01-01-2009

Toevoeging 77 30 46 37

12 17 78 46 226 31 1.670 22 599 294 462 318

Vrijval

Bestemming resultaat 2008

Aanwending

104 21 20 6 97 22 11 92

104 27 34 28 125 37 5 55

54

12

74

61 12

Afr./aanv. Saldo negatieve standen 31-12-2009 77 24 31 14 28 4 24 114 46 268 31 1.684 10

102

497 297 498 384 30 147

3 36 66 30

147 1.429 100 12

147 46

26

1 12

63

32 13

65 6 72 6

43 1.961 24 7 19 8

771 2 5 38 9

5.991

2.787

1.486

- 187 -

1.429 125

-36

141 33 43 1.190 86 8 53 5

-5

7.288

gemeente Ermelo

Voor de aard van de onderscheiden voorzieningen en de reden waarvoor ze zijn ingesteld wordt verwezen naar de in 2005 uitgebrachte notitie Reserves en Voorzieningen. Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar de als bijlage opgenomen staat van reserves en voorzieningen. Met ingang van de jaarrekening 2007 zijn de verliesvoorzieningen, conform het BBV, verminderd op de geactiveerde kosten. De voorziening dubieuze debiteuren voor reguliere vorderingen en vorderingen van Sociale Zaken zijn, conform het BBV, in mindering gebracht op het debiteurensaldo. Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar 2009

2008

Obligatieleningen Onderhandse leningen: - binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - binnenlandse bedrijven - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en overige sectoren

15.250

16.300

Door derden belegde gelden Waarborgsommen

15.250 1.110 1 16.361

16.300 4.102 1 20.403

In onderstaand overzicht wordt het verloop van de vaste schulden over het jaar 2009 weergegeven.

Saldo 01-01-2009 Obligatieleningen Onderhandse leningen Door derden belegde gelden Waarborgsommen

Vermeerderingen 16.300 4.102 1 20.403

Saldo 31-12-2009

Aflossingen 1.050 2.992 4.042

15.250 1.110 1 16.361

De totale rentelast voor het jaar 2009 met betrekking tot de vaste schulden bedroeg 703 De door derden belegde gelden hebben betrekking op de Regionale Vuilverwerking de Ullerberg. Als gevolg van de kosten voor afhechtingswerkzaamheden is het saldo fors afgenomen. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Schulden < 1 jaar Overlopende passiva

2009 3.469 2.658 6.127

2008 3.383 2.995 6.377

2009

2008

3.469 3.469

3.383 3.383

2009 858 1.800 2.658

2008 872 2.123 2.995

Kortlopende schulden De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Kasgeldleningen Bank- en giro saldi Overige schulden

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

Vooruitontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

Waarborgen en garanties Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden:

Geldnemer Eleos Vitens, Zwolle Afvalverwerkingsbedrijf ARN Inclusief Groep St. Geref. Bouwcorp. Bejaarden Woningstichting UWOON (De Groene Zoom)

Aard / omschrijving financiering Huize Regenboog drinkwatervoorziening afvalverwerking werkvoorziening diversen diversen

Oorspronkelijk bedrag

Restant begin jaar Restant eind jaar Percentage borgstelling 285 100% 221 214 189.200 aantal aansluitbare percelen 801 639 150.041 overeenkomst tussen oud ISV gemeenten 930 598 2.231 119 99 1/7 deel van 3 leningen 5.676 indirect 4.252 4.048 105.750 indirect 80.711 96.264 453.183

87.034

101.861

In 2009 zijn geen betalingen verricht wegens de verleende borg- en garantstellingen. De gemeente Ermelo heeft in 2005 een garantstelling afgegeven voor leningen inzake de Inclusief Groep, maar deze is abusievelijk niet vanaf dat moment in de jaarrekening opgenomen. In de jaarrekening 2009 is dit hersteld, maar hierdoor wijkt het eindsaldo in de jaarrekening 2008 licht af van het beginsaldo in de jaarrekening 2009. De gemeente Ermelo staat als gevolg van de verkoop van de aandelen NUON aan Vättenfall voor € 1.044 garant. Zie verder de toelichting bij de financiële vaste activa. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Voor de Bio-centrale in Calluna is per medio december 2005 een lease-overeenkomst afgesloten voor de looptijd van 120 maanden. Per jaar is hiervoor een bedrag van € 148 exclusief btw verschuldigd. Zie voor het terugkooprecht van de aandelen NUON de toelichting bij de financiële vaste activa. Overige relevante zaken In 2009 zijn er geen meldingen/betalingen verricht die vallen onder de ´Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens´. Per 31 december 2009 heeft de gemeente Ermelo geen verplichtingen lopen die boven de grens van Europese aanbesteding van werken uitkomen (per 1 januari 2009: € 5.150 en per 1 januari 2010: € 4.845).


- 188 -

gemeente Ermelo

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

1. Wettelijke bepalingen Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten 2004 (BBV) in werking getreden en is het Besluit ComptabiliteitsVoorschriften 1995 (CV95) vervallen. De Rekening 2009 is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften conform het BBV. In aanvulling hierop is ook rekening gehouden met de notities, stellige uitspraken en aanbevelingen van de commissie BBV. 2. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de rekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als baten genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. Onder de rentekosten is tevens begrepen de bespaarde rente in dit jaar. De jaarlijkse rentelasten worden via een systeem van omslagberekening op basis van het begrote rentepercentage ten laste van de exploitatie (producten) gebracht. Er wordt gebruik gemaakt van een renteschommelfonds (bestemmingsreserve renteschommelingen). De verdeling van de kosten van de verschillende kostenplaatsen over de diverse producten geschiedt via de kostenverdeelstaat. De gehanteerde verdeelsleutels kunnen bij de kadernota en najaarsnota en de rekening worden herzien. De afschrijvingen worden conform de onder vaste activa genoemde criteria berekend.


- 189 -

gemeente Ermelo

3. Balans 3.1. Vaste Activa Artikel 59 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. Bij lineaire afschrijving wordt over de investeringen op basis van de verwachte nuttigheidsduur jaarlijks een vast percentage van de aanschaffingswaarde afgeschreven. Dit is de meest voorkomende afschrijvingsvorm. In het eerste jaar worden geen kapitaallasten berekend. In de volgende jaren wordt, zolang het investeringskrediet niet is afgesloten, uitsluitend de rente berekend. Pas na het volledig afsluiten van het krediet c.q. voltooien van de investering worden de volledige kapitaallasten (rente en afschrijving) opgenomen. 3.1.1. Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden, voorzover deze samenhangen met de realisatie van een activum, in maximaal 5 jaar afgeschreven. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. 3.1.2. Materiële vaste activa met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen). Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) mag niet worden afgeschreven. Bij de waardering van activa wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. Op de waarde van activa met economisch nut mogen vanaf 1 januari 2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd. 3.1.3. Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Overeenkomstig de door de gemeenteraad vastgestelde Notitie Afschrijvingsbeleid gemeente Ermelo worden infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals bijvoorbeeld wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken geactiveerd en afgeschreven in 20 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voorzover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- of vervaardigingskosten, verminderd met de eventuele bijdragen (subsidies) van derden, beschikkingen over reserves en voorzieningen (voorzover toegestaan). De normale jaarlijkse afschrijvingen zijn gebaseerd op de geschatte nuttigheidsduur.


- 190 -

gemeente Ermelo

3.2. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De waarde van de geldleningen uitgeleend geld wordt verminderd met de jaarlijks ontvangen aflossingen. Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zonodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s ("kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen" in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. Obligatieportefeuilles worden gewaardeerd tegen de verwachte aflossingswaarden. Het verschil met de destijds betaalde verkrijgingsprijs wordt als transitorische (rente)post in de balans opgenomen. Dit verschil wordt in het resultaat opgenomen in de (gemiddelde) resterende looptijd tot aflossing/uitloting. Bijdragen aan activa van derden worden geactiveerd. Dergelijke geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrekken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak. 3.3. Vlottende activa 3.3.1. Voorraden onderhanden werk (complexen Grondexploitatie) Dit betreft de boekwaarde per balansdatum van de complexen in uitvoering en complexen in voorbereiding. De complexen zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- of vervaardigingkosten, inclusief de aan de boekwaarde toegerekende financieringskosten en verminderd met de ontvangen bedragen wegens grondverkopen, andere bijdragen en beschikkingen over reserves. Na de administratieve afwikkeling van de complexen worden de resultaten in beginsel ten gunste of ten laste van de reserve Grondexploitatie gebracht. Complexen worden administratief afgewikkeld nadat alle percelen zijn verkocht c.q. nadat de feitelijke werkzaamheden nagenoeg geheel zijn uitgevoerd. Eventueel bij de afsluiting nog resterende percelen worden tegen de vermoedelijke opbrengstwaarde opgenomen, terwijl eventueel dan nog te verwachten posten wegens afwerking van het complex e.d. aan de passiefzijde van de balans worden opgenomen. Er is rekening gehouden met de aftrek voorbelasting BTW en de compensatie vanuit het BTW-compensatiefonds. Dit geschiedt aan de hand van de verdeling conform het bestemmingsplan. Indien deze nog niet voorhanden was is uitgegaan van een forfaitair percentage (60% bouwkavel 40% gemeenschapsvoorzieningen). 3.3.2. Voorraden gronden hulpstoffen De voorraden gronden hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen de betaalde inkoopprijs. 3.3.3. Debiteuren, overige vorderingen en nog te ontvangen bedragen De debiteuren c.a. zijn opgenomen tegen nominale waarden. Voor dubieuze debiteuren is een tweetal voorzieningen (reguliere debiteuren en debiteuren Sociale Zaken) getroffen. 3.3.4. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. 3.3.5. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. 3.4. Reserves Reserves worden gevormd c.q. opgeheven conform door de raad genomen besluiten. Onttrekking en toevoeging aan de reserves geschiedt conform daartoe strekkende raadsbesluiten. Aan de reserves wordt geen rente meer toegevoegd. Aan sommige reserves wordt een toevoeging gedaan ten laste van de algemene dekkingsmiddelen ter grootte van het rentebedrag. Dit is een uitvloeisel van de Notitie Reserves en voorzieningen, die in oktober 2004 door de raad is vastgesteld. Met betrekking tot de bestemmingsreserves geldt dat de toevoegingen en beschikkingen maximaal het begrote bedrag mogen bedragen (een aantal uitzonderingen daargelaten). Afwijkingen verlopen via het rekeningresultaat en moeten in de kadernota alsnog verwerkt worden. Voor alle reserves worden onderbouwingsformulieren vervaardigd.


- 191 -

gemeente Ermelo

3.5. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd c.q. opgeheven conform door de raad genomen besluiten. Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. Zo nodig wordt de omvang van de voorzieningen via extra dotaties of onttrekkingen aangepast aan de hand van een nieuwe inschatting van de omvang van de verplichtingen en risico's. Aan de voorzieningen wordt geen rente toegevoegd. Aan sommige voorzieningen wordt een toevoeging gedaan ten laste van de algemene dekkingsmiddelen ter grootte van het rentebedrag. Dit is een uitvloeisel van de Notitie Reserves en voorzieningen, die in oktober 2004 door de raad is vastgesteld. Voor alle voorzieningen worden onderbouwingsformulieren vervaardigd. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die terzake geformuleerd zijn. In de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid terzake nader uiteengezet. Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor: a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten; b. bestaande risico's op balansdatum terzake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; c. kosten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie; van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de d. voorschotbedragen, bedoeld in artikel 49, onderdeel b. De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren of terugbetaald moeten worden, worden niet door middel van een voorziening verantwoord, maar als vooruitontvangen bedragen op de balans verantwoord. Deze stelselwijziging per 1 januari 2008 heeft in 2008 geleid tot het overbrengen van een aantal bestaande voorzieningen naar de balanspost vooruitontvangen bijdragen. 3.6. Reserves en voorzieningen In de loop van het begrotingsjaar, maar in ieder geval bij het opstellen van de rekening, wordt de omvang van de reserves en de voorzieningen bekeken. Waar noodzakelijk wordt er, binnen de door de raad gestelde kaders, afgeroomd of worden negatieve standen aangevuld. 3.7. Bespaarde rente De bespaarde rente wordt ten gunste gebracht van het programma Algemene Dekkingsmiddelen c.q. het programma Groenvoorzieningen (begraafplaats). Voorzover deze bespaarde rente wordt gebruikt als dekkingsmiddel is de vrije beschikbaarheid en besteedbaarheid van deze reserves uiteraard beperkt. De bespaarde rente wordt berekend over: Stand reserves en voorzieningen per 1 januari van het boekjaar: Bij: de toevoegingen aan reserves en voorzieningen, zoals bepaald door de raad bij de bestemming van het rekeningssaldo van het voorgaande boekjaar. Af: de onttrekkingen aan reserves en voorzieningen, zoals bepaald door de raad bij de bestemming van het rekeningssaldo van het voorgaande boekjaar. 3.8. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. De aflossingen die binnen een jaar vervallen, worden uitsluitend in de toelichting apart vermeld evenals de daarmee gepaard gaande rentelast in het betreffende begrotingsjaar. De waardering van de verplichting uit hoofde van de financial leasing van de vervoermiddelen vindt plaats tegen de contante waarde van de contractueel verschuldigde leasetermijnen.


- 192 -

gemeente Ermelo

3.9. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De voorschotbedragen met betrekking tot van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden als bedoeld in artikel 49, onderdeel b. worden met ingang van 2007 als vooruitontvangen post opgenomen. 3.10. Borg- en garantiestellingen Voorzover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen. 4. (leges)Tarieven De (leges)tarieven worden niet gecorrigeerd voor de via het BTW-compensatiefonds ontvangen BTW. 5. Omzet De jaaromzet is het totaal van de programma's en het overzicht Algemene Dekkingsmiddelen en het overzicht Onvoorzien. Vanaf 1996 is besloten om het product "Grondexploitatie" buiten de berekening te houden. Met betrekking tot de goedkeuringstoleranties geldt dat: ten aanzien van fouten in de jaarrekening 1% van de omvangsbasis en ten aanzien van onzekerheden in de controle 3% van de omvangsbasis. De omvangsbasis is gelijk aan de totale lasten van de gemeente. In de toelichting op de wetgeving staat dat dit betekent dat de goedkeuringstolerantie wordt berekend op basis van een percentage van de totale lasten. Dit is het totaal van de programma's en het overzicht Algemene Dekkingsmiddelen en het overzicht Onvoorzien. Dus inclusief de Grondexploitatie. 6. Saldo van de rekening van baten en lasten In overeenstemming met de BBV wordt het rekeningsaldo afzonderlijk opgenomen op de balans. Op voorstel van het college van burgemeester en wethouders wordt door de raad een bestemming c.q. dekking aan dit saldo gegeven. 7. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Behalve de in de balans op te nemen (voorwaardelijke) verplichtingen, kunnen er ook verplichtingen bestaan, die (nog) niet in aanmerking komen voor verwerking in de balans. Hierbij kan worden gedacht aan verplichtingen, die kunnen ontstaan uit verstrekte garanties jegens derden en gewaarborgde geldleningen. Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in het boekwerk bijlagen nadere informatie opgenomen. 8. BTW Enkel de inkoop-BTW op facturen met een factuurdatum in 2009 kan in 2009 worden gedeclareerd. De in rekening gebrachte inkoop-BTW moet conform de Wet op de Omzetbelasting 1968 in het tijdvak worden verantwoord dat correspondeert met de factuurdatum. Dit betekent dat van facturen gedateerd vóór 31 december 2009 de BTW verantwoord wordt in 2009 en facturen gedateerd ná 31 december 2009 de BTW verantwoord wordt in 2010.


- 193 -

gemeente Ermelo

Afschrijvingstabel In 2004 is opgesteld de Nota Afschrijvingsbeleid gemeente Ermelo. Deze nota is door de raad in de raadsvergadering van 23 september 2004 vastgesteld. De werking is ingegaan op 1 januari 2004. In deze nota is als bijlage opgenomen een afschrijvingstabel. In deze tabel is per soort investering aangegeven de afschrijvingsduur in jaren en de onderverdeling naar economisch of maatschappelijk nut. De nota is bijgesteld en in de raadsvergaderingen van 21 december 2006 en 14 juni 2007 opnieuw vastgesteld. In beide gevallen betrof dit een aanpassing van de afschrijvingstabel. De laatste jaren wordt er bij investeringen en het afschrijven daarop meer en meer naar maatwerk gezocht. In de Kadernota 2007 is daarom besloten om in de Nota Afschrijvingsbeleid gemeente Ermelo een zgn. hardheidsclausule op te nemen. Deze luidt als volgt: In uitzonderlijke gevallen kan het college op voorstel van de afdeling Planning & Control afwijken van de afschrijvingstabel”. De ingangsdatum is gesteld op 1 januari 2007. Het college heeft gebruikt gemaakt van deze hardheidsclausule. Dit heeft geleid tot de volgende afwijkingen van de afschrijvingstabel: 1. Kadernota 2007: Vervanging No Break-systeem (waarborging continuïteit netspanning automatisering). Afschrijving volgens de afschrijvingstabel is 4 jaar. Dit wordt voor de hardware 15 jaar en voor de accu’s 5 jaar. 2. Kadernota 2008: Audiovisuele middelen Beheerscommissie Accommodaties. Dit komt niet voor in de afschrijvingstabel. De afschrijvingstermijn wordt 5 jaar. 3. Kadernota 2008: Toneel-/balletvloer Beheerscommissie Accommodaties. Dit komt niet voor in de afschrijvingstabel. De afschrijvingstermijn wordt 10 jaar. 4. Kadernota 2008: Automatisering / internet. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 5 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 3 jaar. 5. Kadernota 2008: Automatisering / Geïntegreerd systeem internet. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 5 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 3 jaar. 6. Kadernota 2008: Automatisering / Storage Area Network. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 4 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 3 jaar. 7. Kadernota 2008: Automatisering / servers. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 4 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 3 jaar. 8. Kadernota 2009: Renovatie Toren Oude Kerk. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 15 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 40 jaar. 9. Kadernota 2009: Aanschaf Mobiele Data Terminals (MDT) en (digitale) Bereikbaarheidskaarten brandweer. Dit komt niet voor in de afschrijvingstabel. De afschrijvingstermijn wordt 5 jaar. 10. Najaarsnota 2009: Aanschaf klepelmaaier. Volgens de afschrijvingstabel wordt tractie afgeschreven in 6 tot 10 jaar. De klepelmaaier wordt afgeschreven in 6 jaar. 11. Najaarsnota 2009: SOX-lampen openbare verlichting. Dit komt niet voor in de huidige afschrijvingstabel. De afschrijvingstermijn wordt 2 jaar. 12. Najaarsnota 2009: Driejaarlijks groot onderhoud automatisering. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstermijn 4 of 5 jaar. De afschrijvingstermijn wordt 3 jaar. 13. Najaarsnota 2009: AS400 SWUP-contract. Volgens de afschrijvingstabel is de afschrijvingstabel 5 jaar. De afschrijvingstabel moet zijn 3 jaar.


- 194 -

gemeente Ermelo

Soort actief

Afschrijvings -duur (jaren) OUD

Afschrijvingsduur (jaren) NIEUW

Economisch nut

Maatschappelijk nut

Gronden

niet

niet

x

x

Riolering: verbeteringsmaatregelen, vervanging/renovatie vrijverval riolen, opheffen knelpunten riolering

60

60

x

Materiële vaste activa

Riolering: bouwkosten rioolgemalen

50

50

x

Riolering: pompputten drukriolering

45

45

x

Gebouwen/woningen (permanent)

40

40

x

Sporthallen/gymnastieklokalen/schoolgebouwen/zwembad

40

40

x

Riolering: leidingen drukriolering

40

40

x

Riolering: mech./elektr. rioolgemalen, aanleg drukriolering

20

20

x

Aanlegkosten/renovatie wegen/straten/pleinen/voeten fietspaden

20

20

x

Aanlegkosten/renovatie sportterreinen

20

20

x

Plantsoenreconstructies

20

20

Installaties en inrichting gebouwen (liften, c.v., etc.)

20

20

x x

Vaste inrichting bedrijfsgebouwen/scholen

20

20

x

Gebouwen (niet-permanent)/noodlokalen

20

20

x

Inventaris/meubilair/speelmaterialen

20

20

x

Technische infrastructuur (onder- en bovengronds): veiligheidsvoorzieningen, telefooninstallaties, etc.

15

15

x

Gebouwrenovaties

15

15

x

Aanlegkosten snelheidsremmende voorzieningen

15

15

x

Verkeerslichten

15

15

x

Ademluchttoestellen brandweer

10

15

x

Tankautospuit brandweer

10

15

x

Uniformen en gaspakken brandweer

10

10

x

Riolering: drukriolering mech./elektr.

10

10

Overige brandweerauto’s

10

10

Werktuigen/machines/gereedschap

10

10

x

Huishoudelijke apparatuur

10

10

x

Renovatie/aanleg speelplaatsen

10

10

8-10

6-10

x

Bedrijfswagens/tractie/schaftwagens

x x

x

Bureau's

10

10

x

Automatiseringsapparatuur: netwerkbekabeling

10

10

x

Ademluchtmaskers brandweer

10

8

8

8

10

7

Mobilofoons Helmen brandweer Bureaustoelen

x x x

7

7

Uitrukkleding en chemiepakken brandweer

10

5

x

Communicatienetwerk brandweer

10

5

Automatiseringsapparatuur: software

5

5

x

Personenauto's

5

5

x

Maaimachines

5

5

x

Automatiseringsapparatuur: hardware

4

4

x

Maximaal 5

max. 5

x

niet

niet

x

x x

Immateriële vaste activa Kosten van onderzoek en ontwikkeling

x

Financiële vaste activa Deelnemingen


- 195 -

gemeente Ermelo

Saldo 1-1-2009

Bestemming saldo jaarrek. 2008

Saldo 1-1-2009 na jaarrek. 2008

Vermeerderingen 6.0

Verminderingen

overig

6.0

Afroming

Aanvulling negatieve stand

overig

Saldo 31-12-2009

Maximale hoogte

13.500.000,00 -

Bespaarde rente 4,75%

Rubriek A RESERVES ALGEMENE BESTEMMING 7771170 Algemene reserve structurele dekkingsmiddelen 7771172 Algemene reserve incidentele dekkingsmiddelen Totaal I

- 196 -

7771134 7771171 7771176 7771177 7771179 7771180 7771181 7771182 7771184 7771186 7771187 7771190 7771191 7771194 7771195 7771197 7771205 7771208 7771209 7771210 7771212 7771213 7771216 7771218 7771219

RESERVES SPECIFIEKE BESTEMMING Bestemmingsreserve vervangingsfonds I&A Bestemmingsreserve grondexploitatie Bestemmingsreserve algemene buffer Bestemmingsreserve egalisatiereserve Meerjarenbegroting Bestemmingsreserve aandelen bouwfonds Bestemmingsreserve BTW-compensatiefonds Bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserve renteschommeling Bestemmingsreserve gladheidsbestrijding Bestemmingsreserve opdrachten beeldende kunst Bestemmingsreserve wijken en platforms Bestemmingsreserve publieksbalie Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve WWB uitgaven I-deel Bestemmingsreserve woningbouw Bestemmingsreserve peuterspeelzaalwerk Bestemmingsreserve onderwijshuisvesting Bestemmingsreserve onderhoud wegen Bestemmingsreserve leeftijdsbewust personeelsbeleid Bestemmingsreserve mantelzorgondersteuning Bestemmingsreserve monumentenbeleid Bestemmingsreserve vitaal Ermelo ontwikkeling Bestemmingsreserve belegging NUON-gelden 2009 Bestemmingsreserve opbrengst NUON-gelden 2e, 3e en 4e tranche Totaal II Totaal rubriek A (I + II)

11.762.362,64 1.425.000,00

-

11.762.362,64 1.425.000,00

16.697,51 4.571.615,27

13.187.362,64

-

13.187.362,64

4.588.312,78

653.921,19 654.000,00 1.155,676.000.000,00 1.615.097,48 1.761.868,99 2.035.200,00 1.218.677,74 312.800,00 36.900,00 332.285,19 18.000,00 1.627.602,16 231.847,43 19.545,33 154.020,13 7.000,00 56.960,64 23.188,00 242.017,33 105.069,96 81.600,00 687.500,00 382.000,00 96.991,89 407.800,00 164.600,00 420.940,27 86.300,00 80.000,00 66.000,00 103.724,23 220.000,00 11.575.021,91 13.134.584,58

-

263.300,00 1.379.836,00

-

-

-

11.515.760,15 4.616.779,27

1.643.136,00

-

-

-

16.132.539,42

-

641.000,00 112.969,86 98.648,92 1.226.323,00 160.000,00 1.627.602,16 35.172,23 57.000,00 5.000,00 3.000,00 368.000,00 13.300,00 -

-

31.800,00 13.700,00 -

-

666.921,19 5.885.874,47 1.516.448,56 2.570.745,99 1.218.677,74 189.700,00 350.285,19 200.047,43 15.626,90161.020,13 56.960,64 23.188,00 185.017,33 186.669,96 1.064.500,00 96.991,89 569.400,00 52.940,27 166.300,00 52.700,00 90.024,23 220.000,00 11.575.021,91 13.134.584,58

558.712,23 67.687,50 626.399,73

653.921,19 1.155,671.615.097,48 1.761.868,99 1.218.677,74 312.800,00 332.285,19 1.627.602,16 231.847,43 19.545,33 154.020,13 56.960,64 23.188,00 242.017,33 105.069,96 206.500,00 96.991,89 407.800,00 420.940,27 86.300,00 103.724,23 -

481.000,00 -

1.842.120,00 1.218.677,74 1.200.000,00 200.000,00 110.000,00 25.000,00 175.000,00 -

9.676.002,29

481.000,00

10.157.002,29

34.454.906,49

-

4.348.016,17

-

45.500,00

-

40.218.392,61

459.610,10

22.863.364,93

481.000,00

23.344.364,93

39.043.219,27

-

5.991.152,17

-

45.500,00

-

56.350.932,03

1.086.009,83

90.000,00 -

31.061,26 54,8976.717,13 83.688,78 57.887,19 14.858,00 15.783,55 77.311,10 11.012,75 928,40 7.315,96 2.705,63 1.101,43 11.495,82 4.990,82 9.808,75 4.607,11 19.370,50 19.994,66 4.099,25 4.926,90 -

Overzicht reserves en voorzieningen


Omschrijving

gemeente Ermelo


Omschrijving

Saldo 1-1-2009



Vermeerderingen 6.0

overig

Verminderingen 6.0

Afroming

overig


Saldo 31-12-2009

Maximale hoogte


Rubriek B

- 197 -

7771116 7771117 7771118 7771119 7771120 7771121 7771122 7771123 7771124 7771125 7771126 7771129 7771132 7771133 7771135 7771136 7771138 7771140 7771141 7771142 7771148 7771156 7771158 7771161 7771164 7771200 7771203 7771204 7771206 7771207 7771211 7771214 7771215 7771220

VOORZIENINGEN Voorziening onderhoud gemeentehuis Voorziening onderhoud gemeentewerf Voorziening onderhoud brandweergarage Voorziening onderhoud aula begraafplaats Voorziening onderhoud sportcomplex Calluna Voorziening onderh. sportzaal Weth. Balvers Voorziening onderhoud 't Palet Voorziening onderhoud private accommodaties Voorziening meerjaren onderhoudsplan OBO Voorziening meerjaren onderhoudsplan BBO Voorziening meerjaren onderhoudsplan VGSO Voorziening winstuitkering NUON Voorziening pensioenverplichting wethouders Voorziening breedtesport Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening afkoop onderhoud graven Voorziening uitbreiding begraafplaats Voorziening toekomstig onderhoud terrein Voorziening bodemsanering Magnus Soilax Voorziening legaat Van Sprang Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken Voorziening BTW Groevenbeek Voorziening monitorkosten riolering Voorziening overschrijdingsuitkering Voorziening GE - risicovoorziening Spln/Zan/TE Voorziening AD - risicovoorziening Spln/Zan/TE Voorziening inburgering oud- en nieuwkomers Voorziening GE - de Verbinding Voorziening onderwijsachterstandenbeleid Voorziening afwikkeling RGSHG gelden Voorziening groot onderhoud GRP Voorziening vervangingsinvesteringen GRP Voorziening garanties NUON

77.321,08 29.837,67 45.622,03 36.683,58 11.818,34 17.294,94 77.599,87 45.709,47 225.531,16 31.288,37 1.670.075,37 22.245,46 133.020,00 598.936,80 293.706,36 461.569,57 317.703,25

-

77.321,08 29.837,67 45.622,03 36.683,58 11.818,34 17.294,94 77.599,87 45.709,47 225.531,16 31.288,37 1.670.075,37 22.245,46 133.020,00 598.936,80 293.706,36 461.569,57 317.703,25

146.756,35 699.500,00 1.428.504,00 99.613,82 12.447,46 976.575,00 1.592.122,50 1.076.600,00 146.521,07 45.568,49

-

146.756,35 699.500,00 1.428.504,00 99.613,82 12.447,46 976.575,00 1.592.122,50 1.076.600,00 146.521,07 45.568,49

Totaal rubriek B

10.320.172,01

-

10.320.172,01

Totaal rubriek A + B

33.183.536,94

33.664.536,94

481.000,00

104.000,00 21.000,00 20.000,00 6.000,00 97.000,00 22.000,00 11.000,00 91.800,00 54.000,00 -

4.476,23 -

78.990,01 102.290,76 323.000,00 12.447,55 1.022.575,00 1.668.122,50 32.237,30 770.799,25 -

104.181,51 27.079,87 34.128,41 28.472,72 124.741,38 37.400,91 4.628,44 55.071,23 11.500,00 60.819,31 12.475,55 889,84 12.890,87 -

3.181.195,73

4.476,23

4.010.462,37

42.224.415,00

4.476,23

10.001.614,54

70.000,00 74.350,00 2.968,00 36.079,85 66.131,84 30.000,00 161.500,00 26.000,00 46.000,00 76.000,00 98.000,00 63.366,04 43.000,00 1.961.000,00

36.326,07 -

27.741,38 3.582,57 -

77.139,57 23.757,80 31.493,62 14.210,86 23.666,50 114.328,64 45.709,47 268.031,16 31.288,37 1.683.732,29 9.769,91 128.379,99 496.646,04 296.674,36 497.649,42 383.835,09 30.000,00 146.756,35 538.000,00 1.428.504,00 124.723,98 0,091.174.600,00 141.323,74 32.677,62 43.000,00 1.190.200,75 -

1.372.231,37 481.415,00 -

514.280,04

36.326,07

31.323,95

8.976.099,44

490.208,16

514.280,04

81.826,07

31.323,95

65.327.031,47

1.576.217,99

151.000,00 1.428.504,00 1.290.000,00 2.010.000,00 100.000,00 1.482.000,00 -

3.672,75 1.417,29 2.167,05 1.742,47 561,37 821,51 3.685,99 2.171,20 10.712,73 1.486,20 79.328,58 1.056,66 6.318,45 28.449,50 13.951,05 21.924,55 15.090,90 6.970,93 33.226,25 67.853,94 4.731,66 591,25 46.387,31 75.625,82 51.138,50 6.959,75 2.164,50 -

gemeente Ermelo


Omschrijving

Saldo 1-1-2009



Vermeerderingen 6.0

Verminderingen

overig

6.0

Afroming


overig

Saldo 31-12-2009

Maximale hoogte


Rubriek C: Voorzieningen van takken van dienst en bedrijven Beheerscommissie Accommodaties De Leemkuul 7771112 Voorziening onderhoud gebouw 7771113 Voorziening overig onderhoud De Dialoog 7771114 Voorziening onderhoud gebouw 7771115 Voorziening overig onderhoud Totaal rubriek C Totaal generaal (rubriek A+B+C)

64.678,53 6.066,06 72.340,99 5.768,27 148.853,85 33.332.390,79

-

64.678,53 6.066,06

23.500,00 6.500,00

-

-

2.092,45 4.553,84

-

-

-

72.340,99 5.768,27

19.000,00 8.300,00

-

-

37.965,94 9.039,34

-

-

481.000,00

148.853,85

57.300,00

33.813.390,79

42.281.715,00

4.476,23

10.001.614,54

53.651,57 567.931,61

81.826,07

31.323,95

86.086,08 8.012,22 53.375,05 5.028,93

-

3.072,23 288,14

-

3.436,20 273,99

152.502,28

7.070,56

65.479.533,75

1.583.288,55

- 198 gemeente Ermelo

Toelichting op de reserves en voorzieningen Omschrijving

Bedrag

TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2009

Toevoegingen

Onttrekkingen

Rubriek A RESERVES ALGEMENE BESTEMMING 7771170 Algemene reserve structurele dekkingsmiddelen - Opbrengst grondverkopen de Hoge Enk - Kosten achterontsluiting IJsbaanweg - Beschikking ter dekking Randzone

16.697,51

16.697,51

6.000,00 257.300,00 263.300,00

Algemeen dekkingsmiddel. Daarnaast heeft de reserve SDM een inkomensfunctie. 7771172 Algemene reserve incidentele dekkingsmiddelen - Storting t.b.v. beleidsspeerpunten kabinet - Storting voordeel 2009 (PB 2009-2013) t.b.v. toekomstige tegenvallers - Storting voordeel 2009 (PB 2009-2013) t.b.v. toekomstige tegenvallers - Storting voordeel 2009 septembercirculaire 2008 - Storting voordeel 2009 decembercirculaire 2008 - Storting voordeel 2009 uit Kadernota 2009 t.b.v. toekomstige tegenvallers - Storting financiele afronding project realisatie sportpark Telgter Eng (geoormerkt) - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Bemoeizorg - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Wijkgericht werken - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Opstellen speelruimteplan - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Straathoekwerker - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Gewoon meedoen - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: SWOE/Ouderenadviseur - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: SWOE/concierge Baanveger - Onttrekking speerpunten kabinet 2009: Mob. dataterminals Brandweer - Actualisatie exploitatieopzet De Verbinding 2009 (dekking tekort) - Aanleg parkeerterrein Watervalweg - Aanleg fietspaden Julianalaan/Kolbaanweg - Aanleg fietspad Telgterweg - Aanleg fietspad Oude Telgterweg - Herinrichting Harderwijkerweg/Putterweg - Nadeel nieuw beleid 2009 KDN 2009

349.000,00 57.000,00 1.308.000,00 429.400,00 159.300,00 941.000,00 1.327.915,27

4.571.615,27

8.000,00 54.000,00 16.000,00 52.000,00 5.000,00 17.000,00 13.000,00 79.000,00 47.000,00 15.000,00 100.000,00 167.000,00 167.000,00 540.836,00 99.000,00 1.379.836,00

4.588.312,78

1.643.136,00

Algemeen dekkingsmiddel. Het doel van deze bestemmingsreserve is het wegzetten van voordelen, waarvan de besteding in een later stadium duidelijk wordt. Tevens bestemt voor de gereserveerde gelden speerpunten kabinet. Totaal l


- 199 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag


Toevoegingen

Onttrekkingen

RESERVES SPECIFIEKE BESTEMMING 7771134 Bestemmingsreserve vervangingsfonds I&A - Toevoeging normstorting 2009 t.b.v. kapitaallasten - Beschikking kapitaallasten ca 2009 - Herijking technische architectuur - Egem-I

654.000,00

654.000,00

581.000,00 10.000,00 50.000,00 641.000,00

Het egaliseren van kapitaallasten van I&A investeringen en flexibiliteit brengen in het jaarlijks investeringsniveau. 7771171 Bestemmingsreserve grondexploitatie - Storting tussentijdse winstneming complex Het Trefpunt - Complex Fokko Kortlanglaan 174 - Bespaarde rente an risicovoorz. AD - Spln/Zan/TE - Complex De Zwaan - Complex Oude Telgterweg

6.000.000,00

6.000.000,00

24.100,82 72.000,00 12.040,84 4.828,20 112.969,86

0,00

20.000,00 78.648,92 98.648,92

De reserve grondexploitatie is gevormd om enerzijds nadelige exploitatiesaldi van niet budgettair neutraal te ontwikkelen complexen te kunnen dekken en dient anderzijds als buffer om de aan grondexploitatie verbonden risico’s op te vangen. Verder worden exploitatielasten van nog niet in exploitatie genomen complexen, die tegen de waarde in het vrije marktverkeer gewaardeerd worden, afgeboekt ten laste van de reserve grondexploitatie. 7771176 Bestemmingsreserve algemene buffer - Planschadevergoedingen - Schadevergoeding ivm waterschade Opvang van niet voorziene, onverwachte en niet te vermijden of te compenseren tegenvallers. Hieronder vallen ook rekeningstekorten. 7771177 Bestemmingsreserve egalisatiereserve Meerjarenbegroting - Herziening bestemmingsplannen - Besturingssoftware - Herziening bestemmingsplannen verschuiving tussen de jaren. - Herziening bestemmingsplannen - Herziening bestemmingsplannen - Woningbouwlocatie Akkermaalshout - Woningbouwlocatie Akkermaalshout - Mobiele Data Terminals en bereikbaarheidskaarten brw - Mobiele Data Terminals en bereikbaarheidskaarten brw - Mobiele Data Terminals en bereikbaarheidskaarten brw - Mobiele Data Terminals en bereikbaarheidskaarten brw - Armoedebeleid en Langdurigheidstoeslag - Armoedebeleid en Langdurigheidstoeslag - Armoedebeleid en Langdurigheidstoeslag - Rekenkamercommissie - Digitalisering bouwdossiers - Meubilair - Audiovisuele middelen gemeentehuis - Audiovisuele middelen gemeentehuis - Diverse bouwkundige werken - Opleiding brandweer - Verkiezingen - Toetsing/controle bouwvergunningen projecten - Invoeringskosten WABO - Herziening bestemmingsplan recreatieterreinen - Herziening bestemmingsplan Meerkanten - Basisregistratie Adressen Gebouwen BAG - Inrichtingskosten Het Pakhuis - Promotieactiviteiten Het Pakhuis - Gezondheidsbeleid - Handhavingsplan veiligheid - Monitoring parkeersituatie centrum - Onderzoek bereikbaarheid Kerkdennen - Monitoring verkeersbeleving - Klompenpaden - Waterplan - Specifieke GRP maatregelen - Opstellen Speelruimteplan - Vrijvallende IZA-gelden 2009 t.b.v. arbeidsmarktcommunicatie - Vrijvallende IZA-gelden 2009 t.b.v. gezondheidsthema's pers. - Kapitaallasten Verkeer en vervoer - Egalisatie AWBZ T-Bagregeling - Bijzondere Bijstand en Minimabeleid - Notitie rentebeleid - Museum Het Pakhuis - Dekkingsplan programmabegroting 2008 - 2011 - Handhavingsplan veiligheid - Bereikbaarheid Kerkdennen - Bestemmingsplannen - Oudheidkamer/Museum Het Pakhuis - Schoonmaak / meubilair gemeentehuis - Bestemmingsplannen - Kantoormachines - ARN - Klompenpaden - Waterplan - Project Zorgbrug - Bouwvergunningen project De Verbinding - Parkeersituatie centrum (monitoring) - Onderzoek fietspaden (Oude) Telgterweg - Revisie uurwerken toren Oude Kerk - Meubilair vergaderruimten begaande grond gemeentehuis - Electronisch Kinddossier

30.000,00 15.000,00 30.000,00 69.000,00 45.000,00 165.000,00 50.000,00 36.000,00 21.000,00 20.000,00 12.000,00 29.000,00 31.000,00 3.000,00 10.000,00 90.000,00 10.000,00 5.000,00 30.000,00 7.000,00 10.000,00 10.000,00 40.000,00 20.700,00 5.000,00 5.000,00 30.000,00 146.000,00 10.000,00 15.000,00 5.000,00 12.000,00 4.500,00 8.000,00 16.000,00 14.000,00 20.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 911.000,00

2.035.200,00

11.123,00 23.000,00 170.000,00 86.800,00 391.000,00 5.000,00 7.500,00 75.000,00 22.000,00 30.000,00 199.000,00 12.000,00 3.000,00 21.000,00 28.400,00 10.000,00 50.000,00 12.000,00 31.000,00 7.000,00 30.000,00 1.500,00 1.226.323,00

Egalisering van begrotingstekorten/overschotten uit de meerjarenbegrotingen.


- 200 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag

TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2009 7771180 Bestemmingsreserve BTW compensatiefonds - Storting 2009 in BTW-compensatiefonds - Beschikking 2009 conform notitie

Toevoegingen

Onttrekkingen

36.900,00 36.900,00

160.000,00 160.000,00

18.000,00 18.000,00

0,00

0,00

1.627.602,16 1.627.602,16

0,00

31.800,00 31.800,00

0,00

35.172,23 35.172,23

7.000,00 7.000,00

0,00

0,00

18.000,00 39.000,00 57.000,00

81.600,00 81.600,00

0,00

Egalisatie van het budgettaire nadeel als gevolg van de invoering van het BTWcompensatiefonds per 1 januari 2003 7771181 Bestemmingsreserve bovenwijkse voorziening - Toevoeging n.a.v. notitie rentebeleid De reserve dient ter dekking van de kosten van voorzieningen met een bovenwijks karakter. 7771182 Bestemmingsreserve riolering - Opheffen bestemmingsreserve riolering Maakt onderdeel uit van het dekkingsplan behorend bij het gemeentelijke rioleringsplan (GRP) van Ermelo en heeft tot doel het rioolrecht te egaliseren 7771184 Bestemmingsreserve renteschommelingen - Afroming reserve (boven maximale stand) De rekenrente wordt in de begroting jaarlijks gelijk houden (4,75%) 7771186 Bestemmingsreserve gladheidsbestrijding - Kosten gladheidsbestijding 2009 (tekort 2009) Egalisatie van de lasten van gladheidsbestrijding. 7771187 Bestemmingsreserve opdrachten beeldende kunst - Storting jaarlijks spaarbedrag 2009 Het op bepaalde momenten kunnen aanschaffen van kunst en het vergroten van de mogelijkheden om kennis te maken met beeldende kunst in de openbare ruimte. 7771194 Bestemmingsreserve WMO - Inhuur manager BA 2e half jaar - Kosten opstellen sportnota 2010-2025 Egalisatie van de aanlooplasten en als buffer in verband met de onzekerheid van het uitgavenpatroon voor de WMO. 7771195 Bestemmingsreserve WWB-uitgaven I-deel - Saldo WWB-I deel 2009 Het niet bestede deel van het WWB-Inkomensdeel is vrij besteedbaar. De daadwerkelijke stortingen in / onttrekkingen aan deze bestemmingsreserve in de jaarlijkse rekening worden bepaald aan de hand van de baten en lasten op de desbetreffende begrotingsposten. 7771197 Bestemmingsreserve woningbouw - Kosten regionale coordinatie en begeleiding SGW-regeling - Toevoegingen n.a.v. nieuwbouwprojecten starterswoningen - Storting ontvangen BWS-gelden 2008 - Nabetaling 2008 SGW-regeling

5.000,00 255.000,00 481.000,00 127.000,00 863.000,00

5.000,00

Stimulering (goedkope) woningbouw in nieuwbouwprojecten 7771208 Bestemmingsreserve onderwijshuisvesting - Kosten verwijderen overkapping rijwielstalling Bernhardschool - Vrijval Kapitaallasten onderwijskredieten 2009 - Uitbetaling overschrijdingsbedrag BBO - Toevoeging n.a.v. nieuwbouw onderwijshuisvesting

3.000,00 32.000,00 12.500,00 120.100,00 164.600,00

3.000,00

Voordelen op het terrein van onderwijs worden gereserveerd voor de toekomstige nadelen als gevolg van het onderwijshuisvestingsplan 2008-2013.


- 201 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag


Toevoegingen

Onttrekkingen

0,00

200.000,00 168.000,00 368.000,00

80.000,00 80.000,00

0,00

7771209 Bestemmingsreserve onderhoud wegen - Kosten uitvoering Harderwijkerweg/Putterweg - Kosten uitvoering bestek groot onderhoud wegen 2008 Egalisatie van kosten onderhoud wegen 7771210 Bestemmingsreserve leeftijdsbewust personeelsbeleid - Eenmalige storting vanuit vrijvallende iza-gelden 2009 Bedoeld om de financiele gevolgen van leeftijdsbewust personeelsbeleid op te vangen 7771212 Bestemmingsreserve mantelzorgondersteuning - Storting resterende gelden 2007 en 2008 (t.b.v. periode 2008-2011) - Kosten 2009 t.b.v. lokale beleidsontwikkeling

66.000,00 66.000,00

13.300,00 13.300,00

0,00

13.700,00 13.700,00

220.000,00 220.000,00

0,00

11.575.021,91 11.575.021,91

0,00

13.134.584,58 13.134.584,58

0,00

Totaal ll

34.935.906,49

4.393.516,17

Totaal rubriek A (l+ll)

39.524.219,27

6.036.652,17

Bedoeld om de regionale uitwerking van de projecten en lokale beleidsontwikkeling af te stemmen 7771213 Bestemmingsreserve Monumentenbeleid - Afromen reserve boven maximale stand Het creëren van een fonds om grotere onderhouds- en/of restauratiewerkzaamheden van gemeentelijke monumenten mogelijk te maken (spaarmogelijkheid). 7771216 Reserve Vitaal Ermelo in ontwikkeling - Storting meeropbrengst 2009 belegging NUON-gelden Reserve waarmee duurzame investeringen, die maatschappelijk en financieel rendement in de toekomst opleveren, betaald kunnen worden. 7771218 Bestemmingsreserve Belegging NUON-gelden - Storting belegging NUON-gelden 2009 (1e tranche) Reserve om de weggevallen dividendopbrengst te compenseren. Het doel van deze bestemmingsreserve is om de opbrengst 2009 te reserveren tot het moment dat de belegging afloopt. 7771219 Bestemmingsreserve Opbrengst NUON-gelden - Storting NUON-gelden (2e, 3e en 4e tranche) In afwachting van de daadwerkelijke ontvangst van de 2e, 3e en 4e tranche van de verkochte aandelen NUON in respectievelijk het jaar 2011, 2013 en 2015 worden deze opbrengsten tijdelijk gestort in een nieuw gevormde bestemmingsreserve Opbrengst NUON-gelden 2e, 3e en 4e tranche.


- 202 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag


Toevoegingen

Onttrekkingen

Rubriek B VOORZIENINGEN 7771116 Voorziening onderhoud gemeentehuis - Toevoeging MOP 2009 - Beschikking onderhoud 2009

104.000,00 104.000,00

104.181,51 104.181,51

Egaliserende werking t.a.v. het onderhoud van het gemeentehuis ter voorkoming van jaarlijks sterk wisselende exploitatielasten. 7771117 Voorziening onderhoud gemeentewerf - Toevoeging MOP 2009 - Beschikking onderhoud 2009

21.000,00 21.000,00

27.079,87 27.079,87

Egalisatie van onderhoudskosten aan de gemeentewerf. 7771118 Voorziening onderhoud brandweergarage - Toevoeging MOP 2009 - Beschikking onderhoud 2009

20.000,00 20.000,00

34.128,41 34.128,41

Egalisatie kosten onderhoud van de brandweerkazerne. 7771119 Voorziening onderhoud aula begraafplaats - Toevoeging MOP 2009 - Beschikking onderhoud 2009

6.000,00 6.000,00

28.472,72 28.472,72

Egalisatie van onderhoudskosten aan de aula van de begraafplaats. 7771120 Voorziening meerjarenonderhoudsplan sportcomplex Calluna - Toevoeging MOP 2009 - Toevoeging i.v.m. negatieve stand 2009 - Beschikking onderhoud 2009

97.000,00 27.741,38 124.741,38

124.741,38 124.741,38

Het treffen van een buffer voor het groot onderhoud aan het sportcomplex Calluna. 7771121 Voorziening meerjarenonderhoudsplan sportzaal wethouder Balvers - Toevoeging MOP 2009 - Toevoeging i.v.m. negatieve stand 2009 - Beschikking onderhoud 2009

22.000,00 3.582,57 25.582,57

37.400,91 37.400,91

Het treffen van een buffer voor groot onderhoud aan de sportzaal wethouder Balvers. 7771122 Voorziening meerjarenonderhoudsplan 't Palet - Toevoeging MOP 2009 - Beschikking onderhoud 2009

11.000,00 11.000,00

4.628,44 4.628,44

Het treffen van een buffer voor groot onderhoud aan de sociaal culturele accommodatie Het Palet 7771123 Voorziening onderhoud private accomodaties - Toevoegingen MOP 2009 - Beschikking subsidie onderhoud FC Horst - Beschikking subsidie gymvereniging Sparta - Beschikking subsidie 't Palet - Beschikking subsidie Dindoa - Beschikking subsidie DVS - Beschikking subsidie Ukkie Pukkie - Beschikking subsidie EFC - Beschikking subsidie Irminloo - Beschikking subsidie Alexandergroep - Beschikking subsidie Ons Huis - Beschikking subsidie scouting Irmin-Taweb - Beschikking subsidie KC Ermelo

91.800,00

91.800,00

3.690,00 15.057,00 436,87 441,00 9.013,21 -560,00 4.789,18 9.302,23 4.545,80 6.310,57 1.053,15 992,22 55.071,23

Het treffen van een voorziening waaruit de verplichtingen voor aan gesubsidieerde verenigingen uit de categorie Stimuleringssubsidies (private activiteiten 1) te verlenen subsidies voor onderhoud van verenigingsaccommodaties in eigen beheer (100% materiaalkosten) dan wel via een schildersbedrijf (50% subsidie) kunnen worden bekostigd. Eén en ander is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsrapport (voor 10 jaar) van Asset.


- 203 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag

TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2009 7771125 Voorziening meerjarenonderhoudsplan bijzonder basisonderwijs - Beschikking onderhoud 2009 - Toevoeging MOP 2009

Toevoegingen

Onttrekkingen

11.500,00 54.000,00 54.000,00

11.500,00

Het treffen van een buffer voor het groot onderhoud aan de bijzondere basisscholen waar de gemeente als lokale overheid voor verantwoordelijk is. 7771132 Voorziening pensioenverplichting wethouders - Storting 2009 - Storting inkoop / overdracht pensioenfonds - Onttrekking afkoop / overdracht pensioenfonds

70.000,00 4.476,23 74.476,23

60.819,31 60.819,31

0,00

12.475,55 12.475,55

Gelden reserveren voor het moment dat wethouders of hun nabestaanden aanspraak kunnen maken op pensioen. 7771133 Voorziening breedtesport - Beschikking kosten diverse projecten 2009 Vergroten sportparticipatie van specifieke doelgroepen (ouderen, jongeren, (ex) psychiatrische patiënten), het versterken van de lokale sportinfrastructuur en het realiseren van bepaalde voorzieningen ten behoeve van de ongeorganiseerde sportbeoefening in de periode 2002-2008, inclusief opstellen beleidsnota in 2001. 7771135 Voorziening dubieuze debiteuren - Toevoeging dwangsommen - Onttrekking i.v.m. afboeken / ontvangen van dwangsommen

74.350,00 74.350,00

78.990,01 78.990,01

0,00

42.290,76 60.000,00 102.290,76

2.968,00 2.968,00

0,00

36.079,85 36.079,85

0,00

66.131,84 66.131,84

0,00

30.000,00 30.000,00

0,00

Opvangen van tegenvallers met betrekking tot het niet betalen van vorderingen door debiteuren. 7771136 Voorziening afvalstoffenheffing - Beschikking tekort 2009 afvalstoffen - Beschikking i.h.k.v. lastenverlichting afvalstoffen Egalisatie van mee- en tegenvallers in de kosten/opbrengsten van afvalstoffen. 7771138 Voorziening afkoop onderhoud graven - Toevoeging naar aanleiding van beleidsnota tarieven 2006 Bekostiging van het jaarlijks schoonhouden van de graven, waarvan het jaarlijks schoonhouden is afgekocht. 7771140 Voorziening uitbreiding begraafplaats - Toevoeging naar aanleiding van beleidsnota tarieven 2006 Financiering toekomstige uitbreiding begraafplaats. 7771141 Voorziening toekomstig onderhoud terrein - Toevoeging naar aanleiding van beleidsnota tarieven 2006 Egalisatie van onderhoudskosten aan het terrein. 7771142 Voorziening bodemsanering Magnus Soilax - Storting ivm verwachte claims Voorzieninge ter dekking van gemeentelijke kosten met betrekking tot de bodemsanering terrein Magnus Soilax. 7771156 Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken - Toevoeging 2009 (storting 2009 van 80% van openstaande debiteuren) - Onttrekking 2009 (verlaging norm van 80% naar 50%)

161.500,00 161.500,00

323.000,00 323.000,00

Voorziening voor het afboeken van vorderingen op clienten sociale zaken.


- 204 -

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag

TOEVOEGINGEN EN ONTTREKKINGEN RESERVES EN VOORZIENINGEN 2009 7771161 Voorziening monitorkosten riolering - Verontreinigingsheffing 2004/2005, Harderwijk - Bestuursovereenkomst OAS

Toevoegingen

Onttrekkingen

889,84 26.000,00 26.000,00

889,84

0,00

12.447,55 12.447,55

Dekkingsmiddel te hebben om te zijner tijd de bijdrage te kunnen betalen aan de gemeente Harderwijk voor monitorkosten en verontreinigingsheffing voor kosten van rijkswaterstaat. 7771164 Voorziening overschrijdingsuitkering - Afsluiten voorziening 2009 Gelden van in het verleden geraamde bedragen voor de uitbetaling van de overschrijdingsuitkering openbaar basisonderwijs over de periode 1995-2002 7771200 Voorziening GE risicovoorziening Spln/Zan/TE - Toevoeging 2009 (bespaarde rente) - Opheffen voorziening

46.000,00 46.000,00

1.022.575,00 1.022.575,00

Voorziening voor geraamde verliezen inzake Sportlaan/Zanderij/Telgter Eng. 7771203 Voorziening AD risicovoorziening Spln/Zan/TE - Toevoeging 2009 (bespaarde rente) - Opheffen voorziening

76.000,00 76.000,00

1.668.122,50 1.668.122,50

47.000,00 51.000,00 98.000,00

0,00

Voorziening voor geraamde verliezen inzake Sportlaan/Zanderij/Telgter Eng. 7771206 Voorziening GE - De Verbinding - Toevoeging ivm afdekken tekort exploitatie - Toevoeging 2009 (bespaarde rente) Het dekken van het exploitatietekort van het grondexploitatiecomplex De Verbinding. 7771207 Voorziening onderwijsachterstandenbeleid - Toevoeging inkomsten 2009 - Onttrekking kosten 2009 - Afroming omgeclaimde deel voorziening

63.366,04

63.366,04

32.237,30 36.326,07 68.563,37

0,00

12.890,87 12.890,87

32.000,00 11.000,00 43.000,00

0,00

Gelden welke worden ontvangen van het Rijk en geoormerkt zijn voor onderwijsachterstandenbeleid en voorschoolse vroegtijdige educatie. 7771211 Voorziening afwikkeling RGSHG gelden - Onttrekkingen 2009 Gelden welke van het Rijk zijn ontvangen voor RGSHG 7771214 Voorziening groot onderhoud GRP - Toevoeging 2009 afvalwater - Toevoeging 2009 hemelwater

7771215 Voorziening vervangingsinvesteringen GRP - Toevoeging 2009 afvalwater - Toevoeging 2009 hemelwater - Onttrekking afkoppelen overheidsgebouwen afvalwater - Onttrekking afkoppelen overheidsgebouwen hemelwater - Onttrekking knelpunt kwaliteit riolering 08/09 afvalwater - Onttrekking knelpunt kwaliteit riolering 08/09 hemelwater - Bergbezinkbassin Kerkdennen hemelwater - Bergbezinkbassin Kerkdennen afvalwater - Afkoppeling7 ha in 4 jaar hemelwater - Afkoppeling7 ha in 4 jaar afvalwater - Verbetermaatregelen riolering hemelwater - Verbetermaatregelen riolering afvalwater - Drukriolering mechanisch/electrisch afvalwater - Drukriolering Leidingen Afvalwater

1.291.000,00 670.000,00

Totaal rubriek B


- 205 -

1.961.000,00

31.114,96 31.461,59 30.755,58 30.755,59 199.513,72 199.513,72 525,00 525,00 7.750,00 7.750,00 222.563,96 8.570,12 770.799,24

3.216.995,91

4.561.068,47

gemeente Ermelo

Omschrijving

Bedrag


Toevoegingen

Onttrekkingen

Rubriek C: VOORZIENINGEN VAN TAKKEN VAN DIENST EN BEDRIJVEN BEHEERSCOMMISSIE ACCOMMODATIES De Leemkuul 7771112 Voorziening onderhoud gebouw - Toevoeging onderhoud 2009 - Beschikking saldo 2009

23.500,00 23.500,00

2.092,45 2.092,45

Het treffen van een buffer voor onderhoud aan de wijkaccommodatie De Leemkuul. 7771113 Voorziening overig onderhoud - Toevoeging onderhoud 2009 - Beschikking saldo 2009

6.500,00 6.500,00

4.553,84 4.553,84

Het treffen van een buffer voor overig onderhoud aan apparatuur, meubilair, vervanging inventaris met betrekking tot de wijkaccommodatie De Leemkuul. De Dialoog 7771114 Voorziening onderhoud gebouw - Toevoeging onderhoud 2009 - Beschikking saldo 2009

19.000,00 19.000,00

37.965,94 37.965,94

Egalisatie van de onderhoudslasten. 7771115 Voorziening overig onderhoud - Toevoeging onderhoud 2009 - Beschikking saldo 2009

8.300,00 8.300,00

9.039,34 9.039,34

57.300,00

53.651,57

42.798.515,18

10.651.372,21

Het treffen van een buffer voor overig onderhoud aan apparatuur, buitenverlichting, meubilair binnen en buiten, vervanging en speelvoorzieningen met betrekking tot de sociaal-culturele accommodatie De Dialoog. Totaal rubriek C Totaal toevoegingen en onttrekkingen


- 206 -

gemeente Ermelo

Overzicht claims reserves en voorzieningen Onderbouwing reserves en voorzieningen. 2010

2011

2012

2013

2014

6.100

4.100

39.100

0

0

26.000

12.000

Bestemmingsreserve egalisatiereserve meerjarenbegroting Stand per 31 december 2009

2.570.746

Vermeerderingen * Herziening bestemmingsplannen

10.000

* Besturingssoftware

14.000

* Electronisch kinddossier * Revisie uurwerk toren Oude kerk

7.000

* Klimaatbeleid

35.000

* Afhechting

80.000

Subtotaal

31.000

86.100

Verminderingen * Meubilair vergaderruimten

10.000

* Sluitend maken programmabegroting 2007-2011

59.700

* Dekkingsplan programmabegroting 2008 - 2011

165.000

* Handhavingsplan veiligheid

151.000

5.000

* Bereikbaarheid Kerkdennen

4.500

* Bestemmingsplannen

199.000

* ARN

65.000

3.000

* Klompenpaden

16.000

* Controle rioolpompen en hoofdgemalen

21.000

* Project Zorgbrug

10.000

* Business Event Ermelo

5.000

* Parkeersituatie centrum

12.000

* Audiovisuele middelen

5.000

* Monitoring verkeersbeleving

30.000

8.000

* Speelruimteplan

15.000

* WABO

20.700

* Toetsing bouwvergunningen projecten

40.000

* BAG

30.000

* Infoborden vennen heide

14.000

* Onderzoek ongewenste aansluitingen GRP

10.000

* Opstellen aansluitverordening GRP

10.000

* Het Pakhuis

209.200

* Gezondheidsbeleid

15.000

* Rekenkamercommissie

10.000

* Verkiezingen

10.000

* Opleidingen brandweer

10.000

* Digitale bouwdossiers

90.000

* Diverse bouwkundige werken

7.000

* Klimaatbeleid

35.000

* Afhechting kosten

80.000

* Vrijgevallen IZAgelden

30.000

* Kostenplaats kapitaallasten

911.000

* Armoedebeleid

29.000

31.000

3.000

* Brandweer mobiele data, terminals en bereikbaarheidskaarten

36.000

21.000

20.000

165.000

50.000

* Woonbouwlocatie Akkermaalshout * Electronisch kinddossier

8.700

* Toren Oude kerk

7.400

Subtotaal Stand per 31 december


- 207 -

2.251.500

382.700

79.000

12.000

0

350.246

53.646

13.746

1.746

1.746

gemeente Ermelo

Onderbouwing reserves en voorzieningen. Bestemmingsreserve incidentele dekkingsmiddelen

2010

2011

2012

395.000

317.000

270.000

71.000

71.000

86.000

52.000

63.000

63.000

63.000

* Kadernota 2009: Storting voordeel septembercirculaire 2008

362.500

165.600

199.600

47.000

47.000

* Kadernota 2009: Storting voordeel decembercirculaire 2008

126.400

115.300

118.600

121.300

121.000

Stand per 31 december 2009

2013

2014

4.616.779

Vermeerderingen * Programmabegroting 2009-2012: Storting voordelen begrotingsjaren 2009-2013 * Najaarsnota 2008: Storting voordelen begrotingsjaren 2009-2013

* Kadernota 2009: Storting overschot 2013 GRP 2009-2013

165.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Totale uitkomst 2010-2014: van 2011 naar 2013

269.000


195.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Voordeel jaarschijf 2010 en 2011

560.000

579.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 36

-202.000

-202.000

-202.000

-202.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 37

-215.000

-34.000

-201.000

-165.000

* Kadernota 2009: Onttrekking bestaand dekkingsplan

-100.000

-100.000

-100.000

-100.000

-100.000

1.207.900

1.161.900

148.200

300

300

Subtotaal

-201.700

Verminderingen * Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Fietspaden Julianalaan

40.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Parkeerterrein Watervalweg

195.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Fietspaden Telgterweg

550.000

150.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Fietspaden Oude Telgterweg

319.000

150.000

* Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Herinrichting Harderwijkerweg/Putterweg 200.000 * Progr. Begr. 2010-2013: Dekkingsplan nr. 38. Rotonde Margrietschool

50.000

108.000


195.000


269.000

* Kadernota 2008: Bestaand beleid 2010

59.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. Soc. econ. beleidsplan

65.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. Wijkgericht werken

54.000

54.000

8.000

8.000

8.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. SWOE/conc. Baanveger

13.000

13.000

13.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. SWOE/ouderenadviseur

17.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. Bemoeizorg

54.000

17.000

17.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. Gewoon meedoen

5.000

5.000

5.000

* Progr. Begr. 2009-2012: Speerpunten kabinet. Straathoekwerker

52.000

52.000

52.000

180.000

165.000

* Kadernota 2009: Onttrekking tekort 2010 GRP 2009-2013 * Decemberwijziging 2009: Complex De Verbinding

100.000

* Rekening 2009: Opstellen Speelruimteplan

14.000

Subtotaal

1.821.000

722.000

444.000

269.000

0

Stand per 31 december

4.003.679

4.443.579

4.147.779

3.879.079

3.879.379

Claims (nog niet geraamde verminderingen) * Wegenbeheersplan

50.000

* Afhechting overeenkomsten

558.000

* Afhechting overeenkomst Telgter Eng

1.331.000

* Sportnota

80.000

* Startersleningen

9.000

Stand per 31 december (incl. claims)


19.000

28.000

19.000

11.000 1.774.379

- 208 -

gemeente Ermelo

Onderbouwing reserves en voorzieningen. Bestemmingsreserve grondexploitatie

2010 Stand per 31 december 2009

2011

2012

2013

2014

0

0

0

0

5.885.874

Vermeerderingen *Subtotaal

0

Verminderingen * Kruispunt Oude Telgterweg/Volenbeekweg (2e verbindingsweg ZZ)

120.000

* Complex Oude Telgterweg 221

10.000

* Risicovoorzieningen Spln/Zan/TE

5.000

* Complex Telgterweg / De Zwaan

14.000

* Rekening 2009: Fokko Kortlanglaan 174

5.000

4.000

8.000

7.000

233.000

5.000

124.000

8.000

7.000

5.652.874

5.647.874

5.523.874

5.515.874

5.508.874

55.000

78.000

109.000

* Rekening 2009: Oude Telgterweg 221

20.000

* Rekening 2009: Landbouwgrond De Zwaan

67.000

* Rekening 2009: Saldo 2009 oude complexen

8.000

Subtotaal Stand per 31 december Claims (nog niet geraamde verminderingen) * Boscompensatie - complex De Leemkuul

140.000

* Het Trefpunt - bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen 2009

250.000

* Het Trefpunt - bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen 2010

31.000

Stand per 31 december (incl. claims)

4.954.874

Voorziening afvalstoffenheffing Stand per 31 december 2009

496.646

Vermeerderingen -

Subtotaal

0

0

0

0

0

* lastenverlichting

60.000

60.000

60.000

60.000

10.000

* kwijtschelding

45.000

45.000

45.000

45.000

45.000

Subtotaal

105.000

105.000

105.000

105.000

55.000

Stand per 31 december

391.646

286.646

181.646

76.646

21.646

31-dec-09

Maximum

Overschot

Claims

Na claims

Afroming

Voorziening afvalstoffen

496.646

70.000

426.646

475.000

-48.354

0

Totaal

496.646

70.000

426.646

475.000

-48.354

0

Verminderingen

Reserve/voorziening

*) Er vindt geen afroming plaats. Het overschot van € 426,646,00 zal betrokken worden bij de bepaling van tarieven 2011. Het overschot zal teruggegeven worden aan de burgers van Ermelo. Dit zal gefaseerd worden over een aantal jaren om grote fluctuaties in de tarieven afvalstoffenheffing te voorkomen.


- 209 -

gemeente Ermelo

begroting 2009

Realisatie 2009

Verschil

- 210 -

7771170 7771134 7771171 7771171 7771172 7771172 7771176 7771177 7771181 7771182 7771186 7771197 7771195 7771218 7771219

Algemene reserve structurele dekkingsmiddelen Bestemmingsreserve vervangingsfonds I&A Bestemmingsreserve grondexploitatie Bestemmingsreserve grondexploitatie Algemene reserve incidentele dekkingsmiddelen Algemene reserve incidentele dekkingsmiddelen Bestemmingsreserve algemene buffer Bestemmingsreserve egalisatiereserve Meerjarenbegroting Bestemmingsreserve Bovenwijkse voorzieningen Bestemmingsreserve riolering Bestemmingsreserve gladheidsbestrijding Bestemmingsreserve woningbouw Bestemmingsreserve WWB uitgaven I-deel Bestemmingsreserve belegging NUON-gelden 2009 Bestemmingsreserve opbrengst NUON-gelden 2e,3e,4e tranche

toevoeging onttrekking onttrekking toevoeging toevoeging onttrekking onttrekking onttrekking toevoeging onttrekking onttrekking onttrekking toevoeging toevoeging toevoeging

30.000 -661.000 -123.400 -4.000 1.331.000 -1.393.836 -20.000 -1.314.523 268.000 -1.628.000 0 -115.000 0 11.582.000 13.142.000

16.698 -641.000 -112.970 0 1.327.915 -1.379.836 -98.649 -1.226.323 18.000 -1.627.602 -35.172 -5.000 81.600 11.575.022 13.134.585

-13.302 20.000 10.430 4.000 -3.085 14.000 -78.649 88.200 -250.000 398 -35.172 110.000 81.600 -6.978 -7.415

7771220 7771135 7771135 7771136 7771156 7771156 7771164 7771200 7771203 7771215 7771120 7771121 7771132 7771133 7771138 7771140 7771141 7771161 7771207 7771207 7771207

Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening Voorziening

toevoeging onttrekking toevoeging onttrekking onttrekking toevoeging onttrekking onttrekking onttrekking onttrekking toevoeging toevoeging toevoeging toevoeging toevoeging toevoeging toevoeging toevoeging onttrekking toevoeging onttrekking

1.044.000 -2.000 0 -60.000 0 0 -12.500 -1.023.000 -1.668.000 -947.000 165.000 22.000 90.000 20.000 7.000 30.000 53.000 0 0 0 0

0 -74.350 78.990 -102.291 -323.000 161.500 -12.448 -1.022.575 -1.668.123 -770.799 124.741 25.583 70.000 0 2.968 36.080 66.132 26.000 -32.237 63.366 -36.326

-1.044.000 -72.350 78.990 -42.291 -323.000 161.500 52 425 -123 176.201 -40.259 3.583 -20.000 -20.000 -4.032 6.080 13.132 26.000 -32.237 63.366 -36.326

garanties NUON dubieuze debiteuren dubieuze debiteuren afvalstoffenheffing dubieuze debiteuren Sociale Zaken dubieuze debiteuren Sociale Zaken overschrijdingsuitkering GE - risicovoorziening Spln/Zan/TE AD - risicovoorziening Spln/Zan/TE vervangingsinvesteringen GRP onderhoud sportcomplex Calluna onderh. sportzaal Weth. Balvers pensioenverplichting wethouders breedtesport afkoop onderhoud graven uitbreiding begraafplaats toekomstig onderhoud terrein monitorkosten riolering Onderwijsachterstandenbeleid Onderwijsachterstandenbeleid Onderwijsachterstandenbeleid

Verkoop grond Egem-I Lagere saldi grondexploitatiecomplexen Notitie rentebeleid Financiele afronding sportpark Telgter Eng Lager tekort dekking exploitatieopzet De Verbinding Schadevergoedingen wateroverlast Pakhuis (53.200), klimaatbeleid (35.000) Bijdrage uit complex Het Trefpunt Afsluiten reserve Werkelijke kosten 2009 Bijdrage UWOON Groot Horloo Voordeel op WWB i-deel programma soc. zorg

Conform notitie BBV dd. februari 2010 Werkelijke kosten 2009 Werkelijke kosten 2009 Exploitatiesaldo 2009 Verlaging norm van 80% naar 50% storting 80% van openstaande posten debiteuren sociale zaken Afsluiten voorziening Afsluiten voorziening Afsluiten voorziening Lagere werkelijke kredieten Extra storting ivm negatieve stand, waarbij tussentijdse raming is geelimineerd Extra storting ivm negatieve stand Lagere verplichting per 31-12-2009 Geen inkomsten 2009 Gebaseerd op werkelijke begravingen 2009 Gebaseerd op werkelijke begravingen 2009 Gebaseerd op werkelijke begravingen 2009 Geen uitgaven 2009 Kosten 2009 Inkomsten 2009 Afroming ongeclaimd saldo

Overzicht afwijkingen begroting en rekening reserves en voorzieningen


Reserves en voorzieningen welke afwijken van raming 2009

gemeente Ermelo

Overzicht ontwikkelingen reserves en voorzieningen Conform de Notitie Reserves en Voorzieningen in de gemeente Ermelo moet jaarlijks worden gekeken naar de omvang van de reserves en voorzieningen in relatie tot de onderliggende verplichtingen en de vastgestelde maximale c.q. minimale stand. Op basis van de genoemde notitie moeten negatieve standen onverkort aangezuiverd worden en moet de stand boven de toegestane maximumstand afgeroomd worden. Met de accountant zijn de volgende afspraken gemaakt: 1. Negatieve standen bij voorzieningen, ook al is dat niet geraamd, moeten in de rekening worden aangevuld. 2. Negatieve standen bij reserves worden niet in de rekening verwerkt, maar meegenomen in de eerstvolgende kadernota. 3. Afromingen van reserves worden niet meegenomen in de rekening, maar meegenomen in de eerstvolgende kadernota. 4. Afromingen van voorzieningen worden meegenomen in de rekening. 5. Het opheffen of instellen van een reserve mag niet in de rekening verwerkt worden, maar moet worden meegenomen in de eerstvolgende kadernota. 6. Het opheffen van een voorziening mag niet in de rekening worden verwerkt, maar moet worden meegenomen in de eerstvolgende kadernota. 7. Het instellen van een nieuwe voorziening moet wel in de rekening worden meegenomen. Naast dat in de loop van het begrotingsjaar 2009 de stand van de reserves en voorzieningen in de gaten is gehouden, is bij het opstellen van de Rekening 2009 ook nadrukkelijk gekeken naar de reserves en voorzieningen. Ook zijn in 2009 nieuwe reserves en voorzieningen ingesteld of opgeheven door de raad. Dit alles dient te gebeuren door middel van een raadsbesluit. De wijzigingen, die in de loop van 2009 zijn geconstateerd, zijn opgenomen in de Kadernota 2009, de Najaarsnota 2009 en de Decemberwijziging 2009. Voor zover de wijziging in het kader van de Rekening 2009 is gebeurd, wordt de raad voorgesteld om, door middel van het vaststellen van de Rekening 2009, hiermee akkoord te gaan. Alle budgettaire gevolgen zijn verwerkt in deze Rekening 2009. Voor alle duidelijkheid hebben wij hieronder een overzicht van de wijzigingen opgenomen. a.

b.

c. d. e. f. g. h.

i.

j.

k.

l.

Reserve Renteschommelingen. Kadernota 2009: Deze reserve is uitgekomen boven de maximale stand. Een bedrag ter grootte van € 31.800,00 wordt afgeroomd ten gunste van 2009. Reserve Monumentenbeleid. Kadernota 2009: Deze reserve is uitgekomen boven de maximale stand. Een bedrag ter grootte van € 13.700,00 wordt afgeroomd ten gunste van 2009. Voorziening WEB. Kadernota 2009: De stand van deze voorziening is nul. De voorziening wordt opgeheven. Voorziening WWB-werkdeel. Kadernota 2009: De stand van deze voorziening is nul. De voorziening wordt opgeheven. Voorziening Wet inburgering nieuwkomers. Kadernota 2009: De stand van de voorziening is nul. De voorziening wordt opgeheven. Voorziening Inburgering oud- en nieuwkomers. Kadernota 2009: De stand van de voorziening is nul. De voorziening wordt opgeheven. Voorziening Jeugdgezondheidszorg. Kadernota 2009: De stand van de voorziening is nul. De voorziening wordt opgeheven. Voorziening Monumentenbeleid. Kadernota 2009: De stand per 31 december 2008 is overgebracht naar een nieuw te vormen bestemmingsreserve Monumentenbeleid. De voorziening wordt opgeheven. Bestemmingsreserve Monumentenbeleid. Kadernota 2009: De stand van de voorziening Monumentenbeleid is overgebracht naar een nieuw te vormen bestemmingsreserve Monumentenbeleid. De formele instelling van deze reserve wordt meegenomen. Voorziening Overschrijdingsuitkering onderwijs. Kadernota 2009: De overschrijdingsuitkering is volledig afgerekend met het onderwijs. Het restantbedrag in deze voorziening wordt overgebracht naar de reserve Onderwijshuisvesting. De voorziening wordt opgeheven. Bestemmingsreserve Mantelzorgondersteuning. Kadernota 2009: Er wordt een nieuwe reserve mantelzorgondersteuning ingesteld en de gelden 2007 en 2008 worden hierin gestort. Reserve Woningbouw.


- 211 -

gemeente Ermelo

Kadernota 2009: Ermelo kent een reserve Stimulering Goedkope Woningbouw. In 2008 zijn BWS-gelden ontvangen. Voorgesteld is deze gelden te reserveren. Om te voorkomen dat een nieuwe reserve moet worden ingesteld, wordt voorgesteld om de reserve Stimulering Goedkope Woningbouw een nieuwe naam te geven, namelijk de reserve Woningbouw. m. Bestemmingsreserves. Najaarsnota 2009. Het reparatiebesluit bestemmingsreserves uit 2008 wordt weer ingetrokken. n. Reserve Algemene buffer. Najaarsnota 2009: Het reparatiebesluit instellen. Immers calamiteiten, schadevergoedingen en aansprakelijkheidsstellingen zijn niet vooraf in te schatten. o. Reserve gladheidsbestrijding. Najaarsnota 2009: Het reparatiebesluit instellen. Immers het weer is niet door ons te beïnvloeden. p. Reserve Wwb uitgaven i-deel. Najaarsnota 2009: Het reparatiebesluit instellen. Immers het is een openeinderegeling. q. Voorziening Onderhoud sporthal Calluna. Najaarsnota 2009: De stand van de voorziening zal naar verwachting in 2009 negatief uitvallen. Een extra storting wordt meegenomen. r. Bestemmingsreserve Belegging NUON-gelden 2009. Decemberwijziging 2009: Instellen van deze nieuwe reserve voor de belegging van de eerste tranche verkoop NUON-aandelen 2009. s. Bestemmingsreserve Opbrengst NUON-gelden 2e, 3e en 4e tranche. Decemberwijziging 2009: Instellen van deze nieuwe tijdelijke reserve. In afwachting van de daadwerkelijke ontvangst in de jaren 2011, 2013 en 2015 wordt de opbrengst verkoop NUON-aandelen 2e, 3e en 4e tranche tijdelijk gestort. Na de daadwerkelijke ontvangst worden de bedragen overgeheveld naar de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. t. Voorziening Garanties NUON. Decemberwijziging 2009: In afwachting van de daadwerkelijk ontvangst van de escrows in de jaren 2010, 2011 en 2012 worden de gelden in deze nieuwe voorziening gestort. Na de daadwerkelijke ontvangst vindt overheveling plaats naar de reserve Vitaal Ermelo in Ontwikkeling. u. Reserve Gladheidsbestrijding. Rekening 2009: De reserve staat € 15.626,90 negatief. In de Kadernota 2010 zal een extra storting worden opgenomen. v. Voorziening Grondexploitatie – risicovoorziening Sportlaan/Zanderij/Telgter Eng. Rekening 2009: De stand van deze voorziening is nul. In de Kadernota 2010 zal worden voorgesteld de voorziening op te heffen. w. Voorziening Algemene Dienst – risicovoorziening Sportlaan/Zanderij/Telgter Eng. Rekening 2009: De stand van deze voorziening is nul. In de Kadernota 2010 zal worden voorgesteld de voorziening op te heffen. x. Voorziening Garanties NUON. Rekening 2009: De stand van deze voorziening is nul. In de Kadernota 2010 zal worden voorgesteld de voorziening op te heffen. y. Voorziening Onderwijsachterstandenbeleid. Rekening 2009: Het niet geclaimde deel is afgeroomd.


- 212 -

gemeente Ermelo

Single information Single audit


- 213 -

gemeente Ermelo

Onderwijsachterstandenbeleid niet- Besluit vaststelling doelstelling en Gemeenten, niet G-31 bekostiging GSB (OAB) Onderwijsachterstandenbeleid 2006-2010 (art 4 t/m 10)

- 214 -

21B Bodemsanering (excl. Bedrijvenregeling)

Besteed bedrag 2009 aan voorbereiding inrichten schakelklassen Besteed bedrag 2009 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid

Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs

Tussen provincie en gemeenten afgesloten convenanten/overeenkomsten voor onderzoek en sanering van ernstig verontreinigde locaties

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

€ 110.195

Aard Controle (20)

Eindverantwoording Ja/Nee (19)

Toelichting afwijking (18)

Overige (17)

Te verrekenen met Provincie / Wgr (16)

Te verrekenen met het Rijk (15)

Overige besteding (14)

Besteed t.l.v. provinciale of Wgr+ middelen (13)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12)

Overige ontvangsten (11)

Ontvangen van Rijk (10)

Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Beginstand 2009 van voorziening / overlopende post

Regeling tijdelijke toekenning extra voorschoolse middelen (artikel 4)

Wet (OKE) voor verlaging ouderbijdrage doelgroepkinderen voorschoolse educatie

VROM

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)

Juridische grondslag (4)

Nummer (2) 13

Specifieke uitkering (3)

Departement (1)


OCW

R €0

R

€ 10.880

R

Besteed bedrag 2009 aan voorschoolse educatie Besteed bedrag 2009 aan schakelklassen

€ 21.358

R

€0

R

Besteed bedrag 2009 aan vroegschoolse educatie Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2009 Aantal deelnemende leerlingen aan schakelklassen in 2009 Besteed bedrag in 2009 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal

€0

R

247

D2

0

D2 €0

R

Gemiddelde prijs ouderbijdrage in 2009 voor voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal voor doelgroepkinderen

€ 564

R

% doelgroepkinderen bereikt in 2009 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal

44,26%

R

Besteed bedrag 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 2008-003941

€0

0

Nee

R

€0

0

Nee

R

€0

0

Nee

R

€0

0

Nee

R

Totale kosten van samenloop 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 2008-003941 Totale kosten 2009 excl. samenloop Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 2008-003941 Aandeel provincie in de kosten 2009, na aftrek van de kosten van samenloop

gemeente Ermelo

Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking. 1 2008-003941


WWI

50C Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Provinciale beschikking en/of verordening

Project-gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Besteed bedrag tot en met 2009 Investeringsbudget (kolom 7) Correcties (kolom 17) Per beschikking besteding voor alle doelstellingen verantwoorden. Dit doet u door eerst in een regel het beschikkingskenmerk in te vullen en daaronder per regel één doelstelling in te vullen. 1 2008-007944

€ 580.000

€0

€0

0

0

Nee

2 2005-009762

€ 222.200

€ 111.100

€0

0

0

Nee

D1: aantallen R:euro’s D1: aantallen R:euro’s

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) Alleen in te vullen na afloop project Per beschikking alle activiteitenverantwoorden. Dit doet u door eerst in een regel het beschikkingskenmerk in te vullen en daaronder per regel één activiteit in te vullen. 1 2 VenW

59B Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Provinciale beschikking en/of verordening

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

D1 D1 Besteed bedrag 2009 Hieronder per regel één beschikkingsnummer invullen en in de kolommen erna de verantwoordingsinformatie voor die beschikking.

1 WV.2003.32284

€ 306.546

2 WV.2003.38122 3 2006-024267

- 215 -

Regeling LNV-subsidies

LNV

68

Besluit ontwikkeling van landschappen (BOL)

SZW

72

Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

0

Ja

R

€0

0

Ja

R

€0

0

Ja

R

4 2008-017677

€ 273.806

€0

0

Nee

R

5 2009-017208

€ 141.415

€0

0

Nee

R

Nee

R

Provincies, gemeenten en Besteed bedrag 2009 gemeenschappelijke regelingen (Wgr) Gemeenten

€0

€ 59.702 € 229.044

€ 9.923

Het totaal aantal geïndiceerde inwoners van uw gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat én beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2009.

217

R

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

9,11

R

Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren

142,76

R

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2009, uitgedrukt in arbeidsjaren.

12,75

R

gemeente Ermelo


SZW

74

Wet werk en bijstand (WWB)

Wet werk en bijstand

Gemeenten

Totaal uitgaven inkomensdeel inclusief WIJ waarvan categorie jonger dan 65 jaar

(inkomensdeel)

(werkdeel overgangsindicator)

€ 2.663.125

Nvt

€ 2.612.310

Nvt

Totaal ontvangsten (niet-rijk) inkomensdeel inclusief WIJ

€ 108.620

Nvt

waarvan categorie jonger dan 65 jaar

€ 108.620

Nvt

Omvang van het in 2008 uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld (=Terug te betalen aan het Rijk).

€0

R

De verantwoording vindt plaats op basis van het kasstelsel. Er worden uitsluitend uitgaven verantwoord die gedaan zijn tot en met 31 december 2008 en waarvan de rechtmatigheid in 2008 niet kon worden vastgesteld. Voor zover de rechtmatigheid van deze uitgaven niet kan worden aangetoond, wordt het bedrag teruggevorderd van gemeenten.

SZW

75

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte werkloze werkloze werknemers (IOAW) werknemers (IOAW), art 54

SZW

76

Wet inkomensvoorziening oudere en Wet inkomensvoorziening oudere Gemeenten en gedeeltelijk gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte gewezen gewezen zelfstandigen (IOAZ) zelfstandigen (IOAZ), art 54

SZW

78

- 216 -

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (Bbz 2004)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (art. 54)

Uitgaven IOAW 2009

Ontvangsten IOAW (niet-rijk) 2009 Uitgaven IOAZ 2009

€ 9.361

Ontvangsten IOAZ (niet-rijk) 2009 Uitvoeringskosten IOAZ 2009

€0

79

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

Wet Werkloosheidsvoorziening

Gemeenten

R

€0

R R

€ 1.159

R R

Totaal uitgaven 2009 (excl. Bob)

€ 65.725

R

Totaal uitgaven kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) Totaal ontvangsten 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

€ 85.000

R

Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking 2009 (excl. Bob) (excl. rijk)

SZW

€ 45.240

€ 2.005

R

€ 6.933

R

Totaal uitvoeringskosten 2009 (excl. Bob)

€ 37.767

R

Totaal uitgaven Bob 2009 Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) 2009

€0 €0

R R

Totaal uitvoeringskosten Bob 2009 Ontvangsten 2009 (niet-rijk)

€0 €0

R R

gemeente Ermelo


SZW

82

Participatiebudget Verantwoording op basis van baten en lasten stelsel

Wet participatiebudget

Gemeenten

Meeneemregeling WWB: overheveling overschot/tekort van WWB-werkdeel 2008 naar Participatiebudget 2009

€ 55.901

R

€ 133.706

R

Omvang van het in het jaar 2008 nietbestede bedrag WWB-werkdeel dat meegenomen is naar het Participatiebudget van 2009 óf Omvang van het in het jaar 2008 rechtmatig bestede bedrag WWB-werkdeel als voorschot op het Participatiebudget van 2009 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld) Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2009 naar 2010 Omvang van het in het jaar 2009 nietbestede bedrag dat wordt gereserveerd voor het participatiebudget van 2010. Dit bedrag is exclusief het bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft uitgegeven aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk). óf Omvang van het in het jaar 2009 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het Participatiebudget van 2010 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

- 217 -

Lasten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasbetaling

€ 29.799

€ 1.048.936

Totaal lasten Participatiebudget 2009

R

Het is niet toegestaan om reeds in 2008 op titel van het WWB-werkdeel verantwoorde uitgaven dubbel te verantwoorden. De opgave is dus exclusief lasten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasbetaling ten laste van het WWB-werkdeel, omdat deze lasten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord

Waarvan lasten 2009 van educatie bij roc’s

€ 284.657

Baten WWB-werkdeel 2008 die in 2008 niet hebben geleid tot een kasontvangst

Totaal baten (niet-rijk) Participatiebudget

gemeente Ermelo

De opgave is exclusief baten 2009 die in 2008 hebben geleid tot een kasontvangst ten bate van het WWB-werkdeel, omdat deze baten al in de verantwoording WWBwerkdeel 2008 zijn verantwoord.

R €0

€ 11.436

R

R


Waarvan baten 2009 van educatie bij roc's

€0

R €0

Terug te betalen aan rijk

R

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen het in het jaar 2009 niet-bestede bedrag voor zover dat de reserveringsregeling overschrijdt, alsmede het in het jaar 2009 ten onrechte niet-bestede bedrag aan educatie bij roc’s Regelluwe bestedingsruimte Gemeenten participatiebudget 2009 (artikelen 11a en 11b Besluit participatiebudget)

Beschikkingen

Gemeenten

Het aantal in 2009 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

0

R

Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2010 geen recht op regelluwe bestedingsruimte.

Regelluw besteed bedrag 2009

€0

R

Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die voorfinanciering hebben aangevraagd SZW JenG

83 94

Schuldhulpverlening Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Kaderwet SZW-subsidies Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten Gemeenten

Besteed bedrag 2009 Besteed bedrag 2009 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

€ 124.993 € 362.122

Nee

R R


Lasten van educatie o.g.v. afgesloten overeenkomst(en) met één of meerdere roc's bekostigd uit terugontvangen middelen educatie uit 2007 of 2008 die in 2009 opnieuw ingezet mochten worden (kolom 12) Teruggevorderd bedrag van roc's over 2007 of 2008 terug te betalen aan het rijk (kolom 15) of mee te nemen naar 2010 (kolom 17)

€0

€0

Eindverantwoording Ja/Nee (19)

Toelichting afwijking (18)

Overige (17)

Te verrekenen met Provincie / Wgr (16)

Te verrekenen met het Rijk (15)

Overige besteding (14)

Besteed t.l.v. provinciale of Wgr+ middelen (13)

Overige ontvangsten (11)

Ontvangen van Rijk (10)

Beginstand 2009 (9)

Realisatie (8)

Afspraak (7)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (12) €0

CBS-klm V = verplicht

Gemeenten niet G-31 en gemeenschappelijke regelingen

Indicatoren (6)

Ontvanger (5)

Juridische grondslag (4)

Specifieke uitkering (3)

108 Wet Educatie Beroepsonderwijs niet Wet Educatie Beroepsonderwijs G-31 Uitvoeringsbesluit WEB

Aard Controle (20)

OCW

Nummer (2)

Departement (1)


SiSa-verantwoordingsbijlage 2009 voor uitkeringen Annex WEB

R

V


Toelichting op SiSa bijlage: Onderwijsachterstandenbeleid Bepaling indicator: % doelgroepkinderen bereikt in 2009 met voorschoolse educatie op de peuterspeelzaal Bepaling doelgroep Tot in 2010 is de doelgroep nog redelijk breed. De observatiemomenten zijn afgestemd op die van het consultatiebureau. Per peildatum 1 oktober wordt nagegaan hoe vaak een peuter op de items beheersing Nederlandse taal en beheersing moedertaal een minus of een plus/minus scoort. Scoort een peuter 3 maal een minus of 3 maal een plus/minus dan valt een kind onder de doelgroep. Dit komt in Ermelo neer op 54 kinderen bij de peuterspeelzalen. De doelgroepkinderen bij de kinderdagverblijven zijn nog niet meegerekend. Bepaling bereikte doelgroepkinderen De geldende doelgroep begin 2008/2009 is cijfermatig in kaart gebracht. Op basis van de gewichtenleerlingen in het basisonderwijs is een vertaling gemaakt naar de voorschoolse periode. In een handreiking is aangegeven dat 75 % van de gewichtenleerlingen een reëel uitgangspunt is voor het totaal aan "doelgroepkinderen" in de voorschoolse periode. Dit aantal komt in Ermelo uit op 122 doelgroepkinderen. Als dit afgezet wordt tegen de 54 doelgroeppeuters die nu bereikt worden op de peuterspeelzalen, is in 2009 44,26 % bereikt. Hierbij dient onder de aandacht te worden gebracht dat de cijfers de komende tijd wegens andere inzichten mogelijk zullen wijzigen. Een deel van het bovenstaande is noodgedwongen gebaseerd op aannames.


- 220 -

gemeente Ermelo

Emu-rekening 2009


- 221 -

gemeente Ermelo

Vragenlijst Berekening EMU-saldo

Centraal Bureau voor de Statistiek Sector Financiële instellingen en Overheid Antwoordnummer 10700, 2270 WE Voorburg

Algemene gegevens: Gemeentenaam: Jaar:

Ermelo Rekening 2009

0 2009 rekening x € 1000,-

Omschrijving

1

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

2

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

3.487

3

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie (AF)

4.255

4

Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

4.318

5

Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4

6

Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voorzover niet op exploitie verantwoord

7

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)

8

Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord

9

Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen (AF)

10

Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten (AF)

11 a b

Verkoop van effecten: Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? (AF)

Berekend EMU-saldo

21.124

0

0

0

0 567

0

ja

nee

0

23.981

Ad. 1 Dit hangt samen met de de verkoop van de aandelen NUON. Dit vindt plaats in 4 tranches (2009, 2011, 2013 en 2015). Voor 2009 is ruim € 12 mln ontvangen. Voorts heeft een omvangrijke transactie binnen de grondexploitatie plaatsgevonden (€ 10 mln.) In het baten-lastenstelsel verhogen de eventuele boekwinsten die bij verkoop van financiële vaste activa gerealiseerd worden het exploitatiesaldo. Voor het EMU-saldo zijn mutaties in de financiële vaste activa en de daarmee eventueel gerealiseerde boekwinsten niet relevant. Om die reden wordt gecorrigeerd voor de boekwinsten. Deze boekwinst is in 2009t afzonderlijk in de exploitie verantwoord (saldo bij vraag 1). Ad. 4 Deze post is hier netto verantwoord, d.w.z. na aftrek van de inkomsten derden (o.a. subsidies, vergoedingen etc.)


- 222 -

gemeente Ermelo

5. Algemene kengetallen


- 223 -

gemeente Ermelo


- 224 -

gemeente Ermelo

5. Algemene kengetallen A. Sociale structuur Omschrijving

Rekening 2008 werkelijk 31-12-2008

Begroting 2009 raming 01-01-2009


Aantal inwoners waarvan: 0 – 9 jaar 10 – 19 jaar 20 – 29 jaar 30 – 39 jaar 40 – 49 jaar 50 – 59 jaar 60 – 69 jaar 70 - 79 jaar 80 – 89 jaar 90 – 99 jaar 100 – 109 jaar

26.316

26.355

26.271

2.784 3.638 2.835 2.930 3.882 3.664 3.272 2.101 1.034 173 3

2.630 3.660 2.870 2.930 3.880 3.670 3.300 2.140 1.090 180 5

2.705 3.591 2.829 2.752 3.864 3.735 3.355 2.158 1.110 168 4

Aantal 4 – 12 jarigen - waarvan er onderwijs volgen binnen de gemeente - de laatste aantallen in een % van het totaal aantal inwon. - verdeeld over: * openbaar onderwijs (in aantallen) * openbaar onderwijs (in percentage) * bijzonder basisonderwijs (in aantallen) * bijzonder basisonderwijs (in percentage) - bijzonder speciaal onderwijs (VSO-ZMOK) "Het Emauscollege", “De Lelie” en “Rietschansschool” in aantallen (alle leeftijden)

2.822 2.450 9,31 %

2.800 2.500 9,48%

2.718 2.317 8,82%

323 13,18 % 2.127 86,82 %

330 13,20% 2.170 86,80%

288 12,43% 2.029 87,57%

243

253

293

2.216

2.257

2.166

Aantal bijstandsontvangers: - WWB-cliënten - IAOW-cliënten - IOAZ-cliënten

212 3 1

225 6 3

241 3 1

Aantal uitkeringsontvangers: - In- en doorstroombanen - WIW-ers - WSW-ers

0 *) 0 *) 159

182*)

0 *) 0 *) 202

Minderheden **): - aantal minderheden, exclusief vluchtelingen

445

425

460

Aantal leerlingen dat voortgezet onderwijs volgt binnen de gemeente (incl. VaVo)

*) **)

Deze zijn opgegaan in de WWB Conform definitie Ministerie van Binnenlandse zaken


- 225 -

gemeente Ermelo

B. Fysieke structuur Omschrijving




8.738 167

8.738 167

8.738 167

Wegenstructuur naar wegcategorie (in m2) (inclusief fietspaden, trottoirs, parallelwegen, etc): - 1 Hoofdwegennet - 2 Zwaar belaste weg - 3 Gemiddeld belaste weg - 4 Licht belaste weg - 5 Weg in woongebied - 6 Weg in verblijfsgebied - 7 Fietspaden

*) 0 102.330 275.100 421.060 497.700 231.420 80.220

0 102.329 276.215 422.318 500.050 231.878 80.221

**) 0 75.102 300.512 415.433 500.990 233.285 87.752

Openbaar stedelijk groen: - aantal m2 openbaar groen - aantal m2 per inwoner - aantal m2 per woning - kosten per m2 (x € 1,00)

998.186 37,93 104 1,71

1.069.172 40,57 112 1,56

1.033.053 39,32 108 1,68

650 4.100

650 4.100

650 4.100

*) 135.950 4.720 96.650

126.200 4.050 115.125

**) 132.314 8.537 97.995

99,99 100

100 100

100 100

5.167 400 6

4.600 540 6

5.431 570 6

9.603 281 2.858 2.374 15.116

9.507 263 2.889 2.294 14.953

9.719 281 2.907 2.407 15.314

13

13

14

Oppervlakte gemeente: - Totale oppervlakte in ha. - waarvan binnenwater in ha.

Bossen (in hectare) Heide en natuurterreinen (in hectare) Riolering: lengte in meters: - vrijverval - persleiding - drukriolering Aansluitpercentages: - binnen de bebouwde kom - buiten de bebouwde kom Overigen: - infiltratieriool (in meters) - infiltratiekratten (in m3) (in eigendom gemeente) - I.B.A. klasse I/IIIa Woningbestand: - aantal woningen - aantal wooneenheden - capaciteit bijzondere woonbebouwing - aantal recreatiewoningen totaal aantal woonruimten Aantal woonwagens *) De afwijkingen zijn een gevolg van de gewijzigde vorm van registratie. **) In verband met andere normering, categorisering en verdere inventarisatie en mutaties zijn de hoeveelheden gewijzigd/verschoven. Tevens zijn de beheerpakketten, waaruit de informatie komt, geactualiseerd waardoor wisselingen in categorieën zijn uitgevoerd.


- 226 -

gemeente Ermelo

C. Financiële structuur Omschrijving




288

297

306

179 60 43 5

181 66 46 4

186 68 46 6

32,9 %

31,9 %

32,2 %

Totaal (X € 1.000,00): - Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven - Eigen financieringsmiddelen - Gewone uitgaven (exclusief Grondexploitatie) - Kapitaaluitgaven - Belastingopbrengst - Algemene uitkering uit het Gemeentefonds - Vaste schuld

38.139 33.184 55.632 1.902 7.588 23.069 20.403

43.454 31.149 53.442 3.664 7.825 24.497 19.113

38.743 65.327 93.622 4.092 8.023 24.895 16.361

Per inwoner (X € 1,00): - Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven - Eigen financieringsmiddelen - Gewone uitgaven (exclusief Grondexploitatie) - Kapitaaluitgaven - Belastingopbrengst - Algemene uitkering uit het Gemeentefonds - Vaste schuld

1.246 1.260 2.114 72 288 877 775

1.649 1.182 2.028 139 297 929 725

1.475 2.487 3.564 156 305 948 623

Belastingen: - Totale belastingdruk per hoofd van de bevolking, inclusief belastingen op andere productgroepen - waarvan voor: * Onroerend zaakbelasting * Afvalstoffenheffing * Rioolrecht * Overige belastingen - Totale belastingopbrengsten in een percentage van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds Algemene financiële structuur:


- 227 -

gemeente Ermelo


- 228 -

gemeente Ermelo

6. Overzicht van gebruikte afkortingen


- 229 -

gemeente Ermelo


- 230 -

gemeente Ermelo

6. Overzicht van gebruikte afkortingen

ADV APV Awb AWBZ BA BAG BBB BBO BBS BBV Bbz BGT BKE BMO Bro brw BTB BWS CAK CBS CCG CJG CRIB CROW DURP DVS EGEM-i EKD Emu EPO FAD FSC GBA GRP GVVP HAVO HEN 39 HRM i&a IAO IDM IGSD IIVR IOAW IOAZ KCC KDN KRW KWP LED LNV LOP MEP MOP NARIS NJN NMe

Anti Discriminatie Voorziening Algemene Plaatselijke Verordening Algemene wet bestuursrecht Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Beheerscommissie Accommodaties Basisregistratie Adressen en Gebouwen Berg Bezink Bassin Bijzonder Basisonderwijs Bijzondere Basisschool Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten 2004 Besluit bijstandsverlening zelfstandigen Basisregistratie Grootschalige Topografie Bedrijven Kring Ermelo Bestuur Management Ondersteuning Besluit op de ruimtelijke ordening brandweer Bereikbaarheid, Toegankelijkheid en Bruikbaarheid Besluit Woninggebonden Subsidies Centraal Administratie Kantoor Centraal Bureau voor de Statistiek Christelijk College Groevenbeek Centrum Jeugd en Gezin Centrale Registratie en Informatie Bureau Centrum voor Regelgeving en Onderzoek Weg-, Water- en Grondbouw en verkeerstechniek Digitaal Uitwisselbare Ruimtelijke Plannen Door Vriendschap Sterk Elektronische Gemeente Elektronisch Kind Dossier Europese Monetaire Unie Economisch Programmerings- en Ontwikkelingsdocument Facilitaire en Administratieve Dienstverlening Forest Stewardship Council Gemeentelijke Basis Administratie Gemeentelijk RioleringsPlan Gemeentelijk Verkeers- en VervoersPlan Hoger Algemeen Voortgezet Onderwijs Hoog Ecologisch NIveau Human Resource Management informatie & automatisering Interne Advisering en Ondersteuning Incidentele Dekkings Middelen InterGemeentelijke Sociale Dienst, nu Sociale Dienst Veluwerand Integrale Inrichting Veluwe Randmeren Inkomensvoorziening Ouderen en deels Arbeidsongeschikte Werklozen Inkomensvoorziening Oudere en deels Arbeidsongeschikte Zelfstandigen Klant Contact Centrum KapitaalDienst Kader Richtlijn Water Kwalitatief Woningbouw Programma Light Emitting Diode (verlichting) Landbouw Natuur en Visserij LandschapsOntwikkelingsPlan Maximaal Ecologisch Potentieel Meerjaren Onderhouds Plan Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement Najaarsnota Natuur en Milieu educatie


- 231 -

gemeente Ermelo

NOGA NSVV OAB OAS OGGZ OR OVE OW p&o PG PGB Primos RAAP RGSHG RGV RNV ROC ROVG Rsbp SBPE SDM SED SGBB SGW SiSa SMW SN subsidie SOX STAP SVE SWOE SZW TWG VAVO VERINO VMBO VNG VNOG VO VSO vve VVH VVN VWO WABO Waggs WEB Wet WION WOZ Wro WSNP Wvg Wwb ZAT ZIN

NUON platform van oud GAMOG gemeenten Nederlandse Stichting Voor Verlichtingskunde OnderwijsAchterstandenBeleid Optimalisatie Afvalwatersysteem Studie Openbare Geestelijke Gezondheidszorg OndernemingsRaad Ondernemers Vereniging Ermelo Openbare Werken personeel & organisatie Programmabegroting Persoons Gebonden Budget Provinciaal Instituut voor Maatschappelijke Ontwikkeling Regionaal Archeologisch Archiverings Project (archelogisch adviesbureau) Regeling Geldelijke Steun Huisvesting Gehandicapten Recreatie Gemeenschap Veluwe Regio Noord-Veluwe Regionaal Opleidings Centrum Regionaal Orgaan Verkeersveiligheid Gelderland rekeningsaldobestemmendeposten Stichting Basisvoorziening Peuterspeelzaalwerk Ermelo Structurele Dekkings Middelen Specifiek Ecologische Doelstelling Stichting Gereformeerde Bouwcorporatie voor Bejaarden Stimulering Goedkope Woningbouw Single Information Single Audit school maatschappelijk werk Subsidieregeling Natuurbeheer lage druk natriumlamp Stimuleringsprogramma afvalscheiding en preventie van huishoudelijk afval Steunpunt Vrijwilligers Ermelo Stichting Welzijn en Ondersteuning Ermelo Sociale Zaken en Werkgelegenheid Toekomst Waterketen Gelderland Voortgezet Algemeen Volwassenen Onderwijs nieuw elektronisch signaleringssysteem voor jeugdhulpverlening Voortgezet Middelbaar Beroeps Onderwijs Vereniging Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland Voortgezet Onderwijs Voortgezet Speciaal Onderwijs voorschoolse educatie Veiligheid, Vergunningen en Handhaving Veilig Verkeer Nederland Voortgezet Wetenschappelijk Onderwijs Wet Algemene Bepalingen Omgevingsvergunningen Wet Arbeidsvoorwaarden Gesubsidieerde en Gepremieerde Sector Wet Educatie en Beroepsonderwijs Wet Informatie Ondergrondse Netten Waardering Onroerende Zaken Wet ruimtelijke ordening Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen Wet Voorzieningen gehandicapten Wet werk en bijstand Zorg Advies Teams Zorg Indicatie Nummer


- 232 -

gemeente Ermelo

PROGRAMMAREKENING 2009

Recommend Documents