meerjarenbegroting laat geengunstig perspectief zien, maar is minder negatief dan de vorige meerjarenbegroting

;_.;;;--~-.--~------

---_.-.-

Gemeenteraad van Slochteren Postbus 13 9620 AA Slochteren

datum

14-12-2011

betreft

begroting 2012 en meerjarenbegroting 2012-2015

Geachte leden van de raad, Hierbij ontvangt u de begroting 2012 en de meerjarenbegroting 2012 - 2015 van Stichting OPOS. De begroting van 2012 sluit opnieuw met een exploitatietekort. Het tekort is lager dan die van 2011. De

meerjarenbegroting laat geen gunstig perspectief zien, maar is minder negatief dan de vorige meerjarenbegroting. Het exploitatietekort zal aan het einde van 2012 ten laste worden gebracht van de algemene reserves. Op 31-12-2010 was de algemene reserve € 1.438.972. Het bestuur is zich bewust van de ernst van de situatie en heeft u in de loop van afgelopen jaar schriftelijk en mondeling geïnformeerd over de acties.

Het bestuur van Stichting OPOS,

Algemeen directeur

Hoofdweg 1-11 • postbus 13 9620 AA Slochteren • 0598425644 • lnfoestlcbtlnqopos.nl • www.stlchtingopos.nl

BEGROTING 2012 STICHTING

Stichting OPOS administratienummer bevoegd gezag: 41779

Postbus 13 9620 AA SLOCHTEREN Telefoon: 0598425 644 Fax 0598 425 552 E-mail [email protected]

oeos

Begroting 2012 Stichting OPOS

Voorwoord

Hierbij presenteren wij de begroting 2012 van Stichting OPOS. De begroting is opgesteld conform de voorschriften van het Ministerie van OCW voor jaarverslaggeving PO. De rubricering van deze begroting sluit aan bij de eisen die het Ministerie van OCW stelt aan de indeling van de jaarverslaggeving PO. De totale begroting bestaat uit de volgende onderdelen: Totaal PO (Primair onderwijs geconsolideerd) ABB (Administratie Beheer en Bestuur) Bovenschools Scholen Ondanks verdere bezuinigingen kunnen we ook voor 2012 geen dekkende begroting presenteren. Zoals uit de begroting voor 2011 en de daarbij behorende meerjarenbegroting 2011-2014 al bleek heeft Stichting OPOS te maken met forse jaarlijkse tekorten. Deze tekorten worden met name veroorzaakt door het tekort op het onderdeel ABB. Het bestuur realiseert zich terdege de ernst van de situatie en heeft op basis van de rapporten die zijn opgesteld door externegeconciudeerd dat een fusie met een ander schoolbestuur de enige reële optie is. Door een fusie met een andere stichting kan een stafbureau van enige omvang worden gerealiseerd, zodat het bestuur professioneel kan worden uitgevoerd. De overheadkosten kunnen daarbij binnen de perken blijven. Er zijn ondertussen verkennende gesprekken gevoerd met omliggende schoolbesturen. Het bestuur verwacht begin 2012 met een van de besturen een intentieovereenkomst te kunnen sluiten.

Namens Stichting OPOS,

.~"' de heer E.BOkken

• Algemeen directeur de heer A. Roek


Inhoudsopgave Bestuursbesluit Overzichten op bestuursniveau verdicht Kerngetallen EFJ per instelling 00 AAABB 00BB Bovenschools 10LC Lutje Til 11AO De Springplank 11NN De Ent 11YX De Meent 121BSchaldmeda 12QR De Kinderboom 12XX Ruitenvelder 13DT Oetkomst 130E Driespan 13SK De Spil OOMO Meeroevers Overzichten op bestuursniveau onverdicht Totalen per grootboek Totaal scholen Technische toelichting

1 5 6 9

14 18 22

26 30 34 38

42 46 50

54 57 62 67 72

Gemeenteraad van Slochteren Postbus 13 9620 AA Slochteren

datum

14-12-2011

betreft

begroting 2012 en meerjarenbegroting 2012-2015

Geachte leden van de raad, Hierbij ontvangt u de begroting 2012 en de meerjarenbegroting 2012 - 2015 van Stichting

oros. De

begroting van 2012 sluit opnieuw met een exploitatietekort. Het tekort is lager dan die van 2011. De

meerjarenbegroting laat geen gunstig perspectief zien, maar is minder negatiefdan de vorige meerjarenbegroting. Het exploitatietekort zal aan het einde van 2012 ten laste worden gebracht van de algemene reserves. Op 31-12-2010 was de algemene reserve € 1.438.972. Het bestuur is zich bewust van de ernst van de situatie en heeft u in de loop van afgelopen jaar

schriftelijk en mondeling geïnformeerd over de acties.

Het bestuur van Stichting OPOS,

Namens deze,

E.S. Okken Algemeen directeur

Hoofdweg 1-\1 • postbus 13 9620 AA Slochteren . 0598425644 • lnfoesttcbtlnçopos.nl • www.stichtingopos.nl

BEGROTING 2012 STICHTING

Stichting OPOS administratienummer bevoegd gezag: 41779

Postbus 13 9620 AA SLOCHTEREN Telefoon: 0598425 644 Fax 0598 425 552 E-mail [email protected]

OPOS


Voorwoord

Hierbij presenteren wij de begroting 2012 van Stichting OPOS. De begroting is opgesteld conform de voorschriften van het Ministerie van OCW voor jaarverslaggeving PO. De rubricering van deze begroting sluit aan bij de eisen die het Ministerie van OCW stelt aan de indeling van de jaarverslaggeving PO. De totale begroting bestaat uit de volgende onderdelen : Totaal PO (Primair onderwijs geconsolideerd) ABB (Administratie Beheer en Bestuur) Bovenschools Scholen Ondanks verdere bezuinigingen kunnen we ook voor 2012 geen dekkende begroting presenteren. Zoals uit de begroting voor 2011 en de daarbij behorende meerjarenbegroting 2011-2014 al bleek heeft Stichting OPOS te maken met forse jaarlijkse tekorten. Deze tekorten worden met name veroorzaakt door het tekort op het onderdeel ABB. Het bestuur realiseert zich terdege de ernst van de situatie en heeft op basis van de rapporten die zijn opgesteld door externegeconcludeerd dat een fusie met een ander schoolbestuur de enige reële optie is. Door een fusie met een andere stichting kan een stafbureau van enige omvang worden gerealiseerd, zodat het bestuur professioneel kan worden uitgevoerd. De overheadkosten kunnen daarbij binnen de perken blijven. Er zijn ondertussen verkennende gesprekken gevoerd met omliggende schoolbesturen. Het bestuur verwacht begin 2012 met een van de besturen een intentieovereenkomst te kunnen sluiten.

Namens Stichting OPOS,

'"~_. de heer E. BOkken

- Algemeen directeur de heer A. Roek


Inhoudsopgave Bestuursbesluit Overzichten op bestuursniveau verdicht Kerngetallen EFJ per instelling OOAAABB OOBB Bovenschools ioic lutje Til llAO De Springplank l1NN De Ent 11YX De Meent 121BSchaldmeda 12QR De Kinderboom 12XX Ruitenvelder 13DT Oetkomst 130E Driespan 13SK De Spil OOMO Meeroevers Overzichten op bestuursniveau onverdicht Totalen per grootboek Totaal scholen Technische toelichting

1 5 6 9 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50 S4

57 62

67 72


41n9 Stichting osos

1

Staat van Baten en Lasten

Baten

Werkelijk

______________

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Begroot

_ _~ L _

5.697.946 159.247 0 0 33.760

5.559.506 76.706 0 0 12.325

5.403.431 73.784 0 0 5.349

Totaal baten

5.890.953

5.648.537

5.482.564

Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

Overige lasten

5.009.551 106.671 419.059 431.027

4.962.576 115.921 405.110 416.110

4.728.075 122.B03 422.520 413.367

Totaal lasten

5.966.308

5.899.717

5.686.765

-75.355

-251.180

-204.201

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten

Saldo baten en lasten

5

~U

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Les- en examengelden Baten in opdracht van derden Overige baten

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

Begroot

~~

Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

Financiële baten en lasten Resultaat

11.722

13.500

13.500

-63.633

-237.680

-190.701

6

Belastingen

0

0

0

7

Resultaat deelnemingen

0

0

0

-63.633

-237.6BO

-190.701

Resultaat na belastingen

8

Aandeel derden in resultaat

0

0

0

9

Buitengewoon resultaat

0

0

0

-63.633

-237.680

-190.701

Totaal resultaat

Aantal leerlingen per 1/11

1.142

1

1.051


41779 Stichting OPOS

Onverdichte exploitatierekening Baten

werkeftjk 2010

3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdragen OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW Totaal Rijksbijdragen 3.2

5.518.539 40.967 5.559.506

5.375.201 28.230 5.403.431

71.307 87.940

19.450 57.256

12.975 60.809

159.247

76.706

73.784

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0 0 0 0 7.761 25.999 33.760

0 0 0 0 0 12.325 12.325

0 0 0 0 0 5.349 5.349

5.890.953

5.648.537

5.482.564

Baten in opdracht van derden

3.4.1 Contractonderwijs 3.4.2 Contractonderzoek Totaal Baten in opdracht van derden

3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.5 3.5.6

5.646.811 51.135 5.697.946

Les- en examengelden

3.3.1 Lesgelden 3.3.5 Examengelden Totaal Les- en examengelden

3.4

Begroot 2012

Overige overheidsbijdragen en subsidies

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 3.2.2 Overige overheidsbijdragen Totaal Overige overheidsbijdragen en subsidies 3.3

Begroot 2011

Overige baten Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Ouderbijdragen Overige Totaal Overige baten Totaal baten

2


41779 Stichting DPOS

Lasten

Werkelijk 2010

4.1 Personeelslasten 4.1.1 lonen en salarissen 4.1.2 Overige personele lasten

4.1.3 Uitkeringen Totaal Personeelslasten

4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa 4.2.2 Materiële vaste activa Totaal Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7

Huisvestingslasten Huur Verzekeringen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige Totaal Huisvestingslasten

4.4 Overige lasten 4.4.1 Admlnlstratie- en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen

4.4.4 Overige Totaal Overige lasten

Totaal lasten Saldo baten en lasten

3

Begroot 2011

Begroot 2012

5.001.839 278.077 5.279.916 -270.365 5.009.551

4.995.840 206.736 5.202.576 -240.000 4.962.576

4.741.499 226.576 4.968.075 -240.000 4.728.075

0 106.671

0 115.921

0 122.803

106.671

115.921

122.803

39.905 0 124.500 108.456 106.151 10.746 29.301 419.059

44.500 0 106.000 102.980 108.500 13.100 30.030 405.110

45.400 0 117.560 96.527 117.300 14.200 31.533 422.520

181.528 178.041 0 71.458 431.027

204.850 144.683 0 66.577 416.110

220.207 139.584 0 53.576 413.367

5.966.308

5.899.717

5.686.765

-75.355

-251.180

-204.201


41779 Stichting oros

Werkelijk 2010

5 5.1 5.2 5.3 5,4 5.5

Financiële baten en lasten Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen finaneiele vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Rentelasten Totaal financiële baten en lasten Resultaat

Begroot 2011

Begroot 2012

12.198 0

13.500 0

14.000 0

0 0

0 0

0 0

476 11.722

0 13.500

500 13.500

-63.633

-237.680

-190.701

Werkelijk

Begroot

2010

2011

Begroot

2012

6

Belastingen

0

0

0

7

Resultaat deelnemingen

0

0

0

-63.633

-237.680

-190.701

0

0

0

-63.633

-237.680

-190.701

0

0

0

-63.633

-237.680

-190.701

Resultaat na belastingen 8

Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat

Buitengewoon resultaat

Totaal resultaat

4

Begroting 2012 Stichting epos

41779 stIchtIngosos

2

Kengetallen EFJ per instelling'

'''Wilii''l. Baten 3.1 RIjksbijdragen Overige overheIdsbijdragen en • 3.2 subsidies Les- en examengelden 3.3 3.4 Baten werk In opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal Baten

lm.'.

u.I."

'.!fM

;US

.

"m

Ui.

+41·

fN'

i ..

E

uuS!·

ILi

M.!

5.403.431

133.083

4.658.320

35.529

93.108

39.468

63.676

15.538

51.593

50.271

42.887

172.964

35.897

11.098

73.784 0

0 0

73.784 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 5.349 5.482.564

0 0 133.083

0 0 4.732.104

0 0 35.529

0 763 93.871

0 .2. 39.897

0 0 63.676

0 0 15.538

0 683 52.215

0 0 50.271

0 0 42.881

0 0 172.964

0 0 35.897

0 3.474 14.573

4.728.075 122.803 422.520 413.367 5.686..764

259.712 0 45.400 187.350 492.462

4.447.777 1.289 60.000 11.927 4.520.993

1.450 6.142 24.040 10.362 41.994

1.750 22.911 50.851 34.250 109.762

1.885 6.537 24.592 10.329 43.343

2.100 10.925 40.127 19.745 72.897

0 2.985 9.107 7.825 19.917

1.950 10.401 29.602 13.303 55.256

500 9.771 20.796 15.675 46.742

1.000 7.785 27.847 13.914 50.546

8.950 32,376 57.376 76.900 175.602

1.000 6.074 26.277 9.173 42.524

0 5.607 6.505 2.614 14.726

~204.201

~359.379

211.111

-6.465

-15.891

~3.446

~9~221

~4.379

-2.981

3.529

-'.659

~2.639

-6.627

-153

..seen Personeelslasten AfschrijVingen Huisvestingsiasten Qverlge lasten Totaal lasten

'.1 '.2 '.3

•••

Saldo baten en lasten Financlile baten/lasten 5.1 Rentebaten Resultaat deelnemingen 5.2 5.3 Waardeveranderingen flnancU~le vaste activa en effecten Overige opbrengsten flnanclële 5.4 vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten FinancÎöle baten en lasten

14.000 0

0 0

14.000 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 500 13.500

0 0 0

0 500 13.500

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-190.701

-359.379

224.611

-6.465

~15.891

~3.446

-'.221

-4.379

-2.981

3.529

-7.6S9

-2.639

-6.627

-153

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

Resultllat na belastingen Aandeel derden In resultaat 8 Buitengewoon resultaat

-190.701 0 0

-359.379 0 0

224.611 0 0

-6.465 0 0

-15.891 0 0

~3.446

-9.221 0 0

~4.379

0 0

-2.981 0 0

3.529 0 0

~7.659

0 0

0 0

-2.639 0 0

-6.627 0 0

-153 0 0

Totaal resultaat

-190.701

-359.379

224.611

-6.465

-15.891

~3.446

-9.221

~4.3'9

-2.981

3.529

~7.659

-2.639

~6.627

-153

RosultoBt 6 7

Belastingen Resultaat deelnemingen

•

5


OOM

ABB

PO

4177901

Verdichte Staat van Baten en Lasten :

•• 3.1 Rijksbijdragen

165.508 48.000

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

Totaal baten

..

; -.

132.996

t.

133.083

o

o

133.083 213.508 ==,;;1;;;3,;;2.;;;9;;,96;;, ==~==;;,

Lasten

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten

234.838 39.905 145.586

269.864 44.500 175.950

259.712 45.400 187.350

Totaal lasten

420.329

490.314

492.462

-206.821

-357.318

-359.379

4.1 Personeelslasten


Werkelijk 2010

5 Finand@le baten en lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-206.821 0

-357.318 0

-359.379 0

0

0

0


-206.821

-357.318

-359.379

8 Aandeel derden in resultaat

0

0

0

Nettoresultaat

-206.821

-357.318

-359.379

Totaal resultaat

-206.821

-357.318

-359.379

0

0

0

0 0 60.197 60.197

0 20.000 0 20.000

7.843 20.000 0 27.843

0 0

8.441 8.441

0 0

Resultaat 6 Belastingen

7 Resultaat deelnemingen

Leerlingenprognose

Aantal leerlingen

1~10

Onverdichte exploitatierekening

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8000 Vergoeding personele lasten Personeel en Arbeid pers. Lumpsum 8055 B&M personele Lumpsum 8060 Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8092 Overige personele subsidies Overige subsidies OCW

6


OOAA

ABB

4177901

PO

Rijksbijdragen 3.2

60.197

28.441

27.843

Gemeentelijke bijdragen en subsidies

48.000 48.000

o o

o o

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

48.000

o

o


3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 8040 Overige personele baten

Totaal personele baten

4.1

27.843 108.197 ==..,;;2;;;8';,;;44;;1;, ===~;;;;;;,

Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 4000 Salariskosten Lonen en salarissen

4.1.2 4020 4040 4060 4090

243.864 243.864

239.712 239.712

575 0 3.978 0 4.553

1.000 20.000 0 5.000 26.000

0 20.000 0 0 20.000

234.838

269.864

259.712

-126.641

-241.423

-231.869

Overige personele lasten Cursuskosten Extern personeel Reis- en verblijfkosten Overige personele kosten

Overige personele lasten

Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten

3.1

230.285 230.285

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten Rijksbijdrage OCW Rijksbijdragen

105.240 105.240 105.240

Totaal materiële baten

4.3

Huisvestingslasten

4.3.1

Huur

105.311

7

105.240


OOAA

4170

4.4

ABB

PO

4177901

--'==__--'==_

Betaalde huren

Huur

44.500 45.400 44.500 45.400 ==3::9.9=05 = = = = = =

Huisvestingslasten

45.400 ==,,;3~9:;;.9~O;;,5==.;44::;: ..;;;.5~OO~ ==~~~

_ _----'3"'9"'.9"'0"-5 _ _

Overige lasten

4.4.1

Administratle- en beheerslasten

4300 4310 4325 4415 4420 4425 4435 4490

Bijdrage onderwijsbureau Accountantskosten Drukwerk Deskundigenadvies Planmatig onderhoudsbeheer Onkostenvergoeding bestuur Vergaderkosten Overige beheerskosten

Administratie- en beheerslasten 4.4.2 4214

112.011 10.684 906 6.364 0 7.500 394 0 137.858

119.000 9.500 1.500 5.000 23.100 7.500 0 900 166.500

120.000 11.500 500 14.000 23.500 7.500 0 900 177.900

119 119

0

0 0

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Bouw/beheerWEB-site

Inventaris, apparatuur en leermiddelen

°

4.4.4 Overige 4260 4400 4430 4450 4590

Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Contributies bestuurlijke organIsaties Representatiekosten Overige verzekerIngen Overige onderWijskosten

415 7.193 0 0 0 7.608

0 6.500 250 2.700 0 9.450

0 6.500 250 2.700 0 9.450

Overige iasten

145.586

175.950

187.350

Totaal materiële lasten

185.491

220.450

232.750

Resultaat materiële baten en lasten

-80.180

-115.895

-127.510

-206.821

-357.318

-359.379

Overige

Resultaat baten en lasten

5

Financiële baten en lasten

Totaal resultaat

Totaal resultaat

-359.379 -206.821 ==;;;-3~5~7;;;.3~1~8==,,;;,;;;;;;;=

8

Begroting 2012 Stichting oros

OOBB

Bovenschools

PO

4177902


.

, 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten

.

:

4.917.308 91.036

.. .. 4.813.106 76.706

o

5.504

Totaal baten

:

.. .. 4.658.320 73.784

o

4.889.812 4.732.104 5.013.848 =..;;;~;;,:;;;~==~~~

Lasten

Werkelijk 2010

4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen

Begroot 2011

Begroot 2012


4.756.533 7.030 62.998 15.084

4.673.362 1.501 60.000 45.977

4.447.777 1.289 60.000 11.927

Totaal lasten

4.841.644

4.780.840

4.520.993

172.204

108.972

211.111


Werkelijk 2010

5 Financiäle baten en lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

11.737

13.500

13.500

183.941 0

122.472 0

224.611 0

0

0

0


183.941

122.472

224.611

S Aandeel derden in resultaat

0

0

0

Nettoresultaat

183.941

122.472

224.611

Totaal resultaat

183.941

122.472

224.611

0

0

0

Resultaat 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemIngen

Leerlingenprognose

Aantal leerlingen 1-10


3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8000 8050 8055

Vergoeding personele lasten Leerling gebonden financiering personele LS Personeel en Arbeid pers. Lumpsum

3.937.608 76.491 490.148 4.504.247

Rijksbijdrage OCW

3.1.2 Overige subsidies OCW 8092

Overige personele subsidies

_ _~2,",3~.9~6~6 =="",;:2;;;3';,;:9;;;6;;,6

Overige subsidies OCW

9

o -=7"'.2"'4"-0 --''o 7.240 ====,..;;,


0066

Bovenschools

PO

4177902

Rijksbijdragen 3.2


3.2.1 8040 8200

OVerige personele baten Gemeentelijke vergoeding

3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8094 Overige overheidsbijdragen personeel Bijdrage samenwerkingsverband WSNS 8771 Overige overheidsbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies


4.1

Personeelslasten

4.1.1 4000 4001 4002

Salariskosten Sociale lasten Pensioenlasten

4.5(J4.247

0 17.357 17.357

13.500 0 13.500

7.875 0 7.875

11.222 62.457 73.679

0 57.256 57.256

0 60.809 60.809

91.036

70.756

68.684

4.863.271

4.572.931

Lonen en salarissen

Lonen en salarissen

3.498.536 793.731 479.313 4.771.580

4.751.976 0 0 4.751.976

3.364.742 708.735 428.309 4.501.786

28.425 161.663 20.848 1.850 15.194 22.549 18.527 -7.310 4.651 -11.080 255.318

29.950 78.400 0 5.200 20.000 7.700 16.000 0 4.136 0 161.386

44.000 95.000 0 5.500 17.000 10.500 10.000 0 3.991 0 185.991

0 -270.365 -270.365

-240.000 0 -240.000

0 -240.000 -240.000

4.756.533

4.673.362

4.447.777

106.738

55.023

125.154

Overige personele lasten CUrsuskosten Extern personeel Werving personeel Reis- en verblijfkosten Bedrijfsgezondheidszorg Overige personele kosten Dotatie voorziening jubileum Vrijval voorziening jubileum Dotatie voorziening spaarveriof Vrijval voorziening spaarverlof

Overige personele lasten 4.1.3 Uitkeringen 8000 Vergoeding personele lasten 8015 Uitkering VF Uitkeringen Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten

3.1

4.657.629



4.1.2 4020 4040 4050 4060 4070 4090 4750 4759 4760 4769

4.772.235

Rijksbijdragen

10


0066

Bovenschools

4177902

PO

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten Rijksbijdrage OCW

137.697 137.697

138.170 138.170

137.490 137.490

7.375 7.375

17.307 17.307

16.583 16.583

145.073

155.477

154.073


0 0

5.950 5.950

5.100 5.100


0

5.950

5.100

5.504 5.504

0 0

0 0

5.504

0

0

150.577

161.427

159.173

0 5.653 1.377 7.030

0 148 1.353 1.501

83 0 1.206 1.289

7.030

1.501

1.289

2.357 50.000 52.357

0 60.000 60.000

0 60.000 60.000

944 944

0 0

0 0

9.474

0

0

3.1.2 Overige subsidies OCW 8192 Overige materiële subsIdies Overige subsidies OCW Rijksbijdragen 3.2

Overige overheidsbijdragen en ...subsidies

3.2.1 8140


3.5

Overige materiële baten

Overige baten

3.5.6 Overige, 8790 Overige baten Overige

OVerige baten


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 Materille vaste activa Afschrijvîngskosten meubilair 4931 4936 Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur 4961 Afschrijvingskosten hardware Materille vaste activa

Afschrijvingen op immateriële en materiële

vaste activa 4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 4100 4700

Klein onderhoud Dotatie onderhoudsvoorziening

Onderhoud

Onderhoud 4.3.4 Energie en water 4140 Energiekosten Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf

11


OOBB

Bovenschools

4177902

PO

Schoonmaakkosten

9.474

0

0

223 223

0 0

0 0

62.998

60.000

60.000

Administratie- en beheerslasten

25 2.402 298 2.725

0 0 0 0

0 0 0 0

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen Bouw/beheerWEB-site 4214 Overige ICT kosten 4219 Inventaris, apparatuur en leermiddelen

220 0 2.847 3.067

0 40 16.700 16.740

0 0 40 40

464 77 0 2.4B5 2.294 3.738 233 9.292

400 3.000 2.000 0 2.500 3.800 17.537 29.237

400 3.000 2.000 0 2.500 3.737 250 11.887

Overige lasten

15.084

45.977

11.927


85.111

107.478

73.216


65.465

53.949

85.957

172.204

108.972

211.111

Rentebaten

449 11.749 12.198

500 13.000 13.500

500 13.500 14.000

Totaal financiële baten

12.198

13.500

14.000

_ _ _-.:4"'6"-1 461

"'-

--''''''500 500

4.3.6 4160

Heffingen Publiekrechtelijke heffingen

Heffingen

Huisvestingslasten 4.4

Overige lasten

4.4.1 4330 4415 4435


4.4.4 4260 4430 4440 4450 4510 4530 4590

Portikosten Deskundigenadvies Vergaderkosten

Overige Abonnementen/tijdschriften/vaklIteratuur Representatiekosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Overige verzekeringen Sportdag/vieringen Testen en toetsen Overige onderwijskosten

Overige


5


5.1 8600 8610

Rente banken Rente spaarrekening

Rentebaten

5


5.5 4610

Rentelasten Bankkosten

Rentelasten

12


OOBB

Bovenschools

PO

4177902

o ===~;;;;;;. 500 ===,,;4;;;6;;,1 ====;;,

Totaal financiële lasten Totaal resultaat

Totaal resultaat

13


Lutje Til

10LC

PO

4177910

Verdichte Staat van Baten en Lasten ;

,• 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten

Totaal baten Lasten

:

.. ..

35.670 779 80

34.635 0 0

35.529 0 0

36.529

34.635

35.529

Werkelijk 2010


..

Begroot 2011

Begroot 2012


2.630 4.013 18.800 16.326

1.450 5.733 24.370 8.304

1.450 6.142 24.040 10.362

Totaal lasten

41.769

39.857

41.994


-5.240

-5.222

-6.465

4.2 Afschrijvingen

Werkelijk 2010

5 Financiële baten en lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-5.240 0

-5.222 0

-6.465 0

0

0

0


-5.240

-5.222

-6.465


0

0

0

Nettoresultaat

-5.240

-5.222

-6.465

Totaal resultaat

-5.240

-5.222

-6.465

40

32

32

Rijksbijdrage OCW

0 0

1.299 1.299

1.322 1.322

Rijksbijdragen

0

1.299

1.322

Resultaat 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen

Leerlingenprognose



3.1

Rijksbijdragen

3.1.1

Rijksbijdrage OCW

8055

Personeel en Arbeid pers. Lumpsum

14


10LC

Lutje lil

PO

4177910


4.1

Personeelslasten

4.1.1 4000

Salariskosten

1.299 1.322 ====o~==~=;;,,===,;;,;;:;~

Lonen en salarissen -4 -4

0 0

0 0


2.363 105 168 2.635

1.300 150 0 1.450

1.300 150 0 1.450

Totaal Personeelslasten

2.630

1.450

1.450

-2.630

-151

-128

Lonen en salarissen 4.1.2 4020 4060 4090

Overige personele lasten Cursuskosten Reis- en verblijfkosten Overige personele kosten

Resultaat personele baten en lasten Materiele baten en lasten "~~(e~~ë~~~~i~fit ~ ~ o~:;: ~,o

: ,

f; , : )~

,,,::;;"': "'; "!i:2.!"~'::' ("",",;i>t",B(~ 3.1 Rijksbijdragen

3.1.1 8100 8150

-2

,

ee

t,

«ooi a ~ ,,~W~rJtet~jk,

~1,"0,1:;-~:1"G:2Q:tn

3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt

Overige subsidies OCW Rijksbijdragen

Begro?t

~"

Begto~o.~ ~

0

2D-12 i:;",

33.834 1.122 34.956

33.082 0 33.082

33.858 0 33.858

713 713

254 254

349 349

35.670

33.336

34.207

779 779

0 0

0 0

779

0

0

80 80

0 0

0 0

80

0

0

36.529

33.336

34.207

Overige overheidsbijdrag4i!n en -subsidies

3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel Overige overheidsbijdragen


3.5

~

Rijksbijdrage OCW Vergoeding materiële lasten Leerling gebonden financiering materiele LS

Rijksbijdrage OCW

3.2

<:

~"','::'C~2Q1fJi

Overige baten

3.5.6 Overige 8790 OVerige baten Overige

Overige baten


15

.Begrotlng 2012 Stichting OPOS

PO

Lutje Til

10le

Materiële lasten ~

: =~

~, 0

~ 3

-

4177910

- ," "'

l "0

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Materiële vaste activa Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur AfschrIjvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

~ :,

,:

:

Wèd<:efijk <2ÓXO~' ~

lff'egroot ~

? ;'

~

, 2P:U s ~ s 0'

0

Begroot ~ ~ 201:23 ~ ~

1.242 173 1.955 643 4.013

1.229 749 2.324 1.431 5.733

1.311 727 2.679 1.425 6.142

4.013

5.733

6.142

Onderhoud

.2.512 101 2.613

4.200 400 4.&00

5.090 0 5.090

4.3.4 Energie en water Energiekosten 4140 4141 Gas 4142 Water 4143 Elektriciteit Energie en water

7.271 0 283 0 7.554

8.800 0 340 0 9.140

2.800 4.250 200 900 8.150

4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf OVerige schoonmaakkosten 4159 Schoonmaakkosten

5.690 0 5.690

5.910 200 6.110

6.000 0 &.000

582 582

900 900

900 900

592 0 1.438 331 2.361

1.020 500 2.100 0 3.620

1.020 0 2.080 800 3.900

18.800

24.370

24.040


1.136 615 1.752

1.200 560 1.7&0

1.200 600 1.800

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen Leerwen hulpmiddelen 4200 4210 Kleine inventarisaanschaffingen ICT hardware 4211

6.586 82 1.121

4.754 150 0

4.500 150 1.290

Afschrijvingen op immateriële en vaste activa 4.3

ma~riële

Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 4100 Klein onderhoud Onderhoud CV-installatie 4101

4.3.6 4160


Heffingen 4.3.7 Overige 4102 Beveiliging gebouw Zandbakkosten 4110 4130 Tuinonderhoud 4190 Overige huisvestingskosten Overige


Overige lasten

4.4.1 4230 4320

Reproductiekosten Telefoon-/faxkosten


16


10Le

4212 4219 4220

Lutje Til

PO

4177910

Ier software Overige ICT kosten Mediatheek/bibliotheek

1.463 2.939 35 12.224

700 0 100 5.704

700 700 100 7.440

119 568 296 1.366 2.350

120 400 100 220 840

130 400 100 492 1.122

Overige lasten

16.326

8.304

10.362


39.138

38.407

40.544


-2.610

-5.071

-6.337


-5.240

-5.222

-6.465

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 4250 4260 4290 4500

Overige Kabeltelevisie / overigerechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Culturele vorming

Overige

FinaneieJe [jatê~ ~ , '" ~ .

5

, ,

v

"'

-

:

, :

"

~

'

~

,

"

~

We~keHjk

2010

Begroot 2011

<

Begroot 2012


Totaal resultaat

Totaal resultaat

-5.222 .==...,;;;;,;;;;;. -6.465 ==..,,;;-5;;,;.2;,;4,;;,0 ==...,;=;;;;,

17

Begroting 2012 Stichting öeös

De Springplank

11AO

PO

4177911

Verdichte Staat van Baten en Lasten Baten

Werkelijk 2010

3.1 Rijksbijdragen

93.255 15.767

3.5 Overige baten

Totaal baten

Begroot 2012

91.804 3.050

93.108 763

93.871 109.022 ==.",;;9;;;4.;;8;:;54;;, ===,;:;;;;;;;,;,

lasten 4; 1 4.2 4.3 4.4

Begroot 2011

Werkelijk 2010

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingsiasten Overige lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

2.298 22.885 47.120 53.385

2.650 23.633 45.390 33.036

1.750 22.911 50.851 34.250

Totaal lasten

125.688

104.709

109.762


-16.666

-9.855

-15.891

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

-15

0

0

-16.681 0

-9.855 0

-15.891 0

0

0

0


-16.681

-9.855

-15.891


0

0

0

Nettoresultaat

-16.681

-9.855

-15.891

Totaal resultaat

-16.681

-9.855

-15.891

218

201

199


Leerlingenprognose



Personele baten en lasten Bersoneledjaten'

,~

''"

:}MM~Z~:,~", ~'"."'}d ,~,~:, 3.1 Rijksbijdragen

: ~,

~~~~:tl;

'=~

'" t ~Wér,kklijk~" ('} - Begioot ~ ~ ; \, B'egçoQt ':.:" :<~~t''2fifd~i;:i;:12011f>1:;Pi;'~''oî:~~Î':

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8055


0 0

5.520 5.520

5.612 5.612


500 500

0 0

0 0

Rijksbijdragen

500

5.520

5.612

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8090 Overige personele vergoedingen geoormerkt

18


l1AO

De Springplank

PO

4177911


500

5.612

Personeelslasten

4.1

4.1.2 Overige personele lasten 4020 Cursuskosten 4060 Reis- en verblijfkosten Overige personele lasten


2.168 130 2.298

2.000 650 2.650

1.400 350 1.750

2.298

2.650

1.750

-1.798

2.870

3.862

Materiele baten en lasten Materiêle baten' "

;

~

3.1

~~ Rijksbijdragen ,,,

-

<

~ ~ ~'

~

"

'

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding matertële lasten 8150 Leerfing gebonden financiering materiele LS

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige meterlêle vergoedingen geoormerkt


3.5

Begroot : 2011

Begroot

~ 2012 ~ ,

88.250 2.157 50.407

82.841 2.057 84.898

84.095 1.219 85.314

2.347 2.347

1.386 1.386

2.182 2.182

92.755

B6.2B4

87.496

7.761 7.761

0 0

0 0

3.050 800 4.156 8.006

3.050 0 0 3.050

763 0 0 763

15.767

3.050

763

108.522

89.334

88.259

Overige baten

3.5.5 Ouderbijdragen 8720 Ouderbijdragenjlesgelden

Ouderbijdragen 3.5.6 8416 8770 8790

W-erl<elijk 201\0

Overige Toerekening investeringssubsidies niet OCW Bijdragen van derden Overige baten

Overige Overige baten


19

Begroting 2012 Stichting CPOS

11AO

De Springplank

4177911

PO

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Materiële vaste activa Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten Inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leennlddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

3.991 3.890 8.205 6.799 22.885

3.948 4.090 8.754 6.841 23.633

4.235 4.833 9.321 4.522 22.911

22.885

23.633

22.911

12.715 1.996 14.710

4.200 400 4.600

5.090 1.360 6.450

9.853 511 0 10.364

15.510 530 0 16.040

15.376 600 1.600 17.576

16.591 0 16.591

17.660 1.100 18.760

20.000 0 20.000

1.751 1.751

2.000 2.000

2.000 2.000

1.935 0 1.438 331 3.704

1.390 500 2.100 0 3.990

1.390 0 2.080 1.355 4.825

47.120

45.390

50.851

Administratie- en beheerstasten

6.709 1.347 8.056

6.000 940 6.940

8.000 1.000 9.000

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen 4210 Kleine inventarisaanschaffingen 4211 ICT hardware 4212 Ier software 4219 Overige ICT kosten 4220 Mediatheek/bibliotheek Inventaris, apparatuur en leermiddelen

14.188 2.014 2.983 4.444 1.262 1,428 26.319

16.100 300 0 3.000 1.000 500 20.900

13.200 300 2.990 4.500 200 300 21.490

Afschrijvingen op immateriële en materiële

vaste activa 4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 4100 4101

Klein onderhoud Onderhoud CV~lnstallatle

Onderhoud

Onderhoud 4.3.4 4140 4142 4143

Energie en water Energiekosten Water

Elektriciteit

Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overige schoonmaakkosten Schoonmaakkosten 4.3.6 4160

Heffingen Publiekredltelijke heffingen

Heffingen 4.3.7 Overige 4102 Beveiliging gebouw 4110 Zandbakkosten 4130 Tuinonderhoud 4190 Overige huisvestingskosten Overige

Huisvestingslasten

4.4

Overige lasten

4.4.1 4230 4320

Administratie- en beheerslasten Reproduetlekosten Telefoon-/faxkosten

20

Begroting 2012 Stichting

~pos

De Springplank

11AO

4177911

PO

4.4.4 Overige

Overige

254 243 3.199 4.184 408 2.347 279 7.635 461 19.010

310 400 3.000 0 400 1.086 0 0 0 5.196

260 100 1.500 0 300 1.600 0 0 0 3.760

OVerige lasten

53.385

33.036

34.250


123.390

102.059

108.012


-14.868

-12.725

-19.753


-16.666

-9.855

-15.891

4250 4260 4290 4430

Kabeltelevisie / overige rechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Representatiekosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad 4440 Culturele vorming 4500 4510 Sportdag/vieringen 4520· Reisjes/excursies Overige onderwijskosten 4590

Financiële, Baten •

5

•

'"

•

:.

0

•

0

cWer;kefijk

BeSr:oot

"

; . 2\110;.

.

)

2011

Begroot

".

2012;

•


Financiële lasten o '

5

'~~

<

•

x 'c

us ~ -

: X"

~"""

~:

\." r"

""~

~"::,

,

Wer;kelijk, : 2010 " "-

S:êgr:oof

~ ~ : 2011'

0

~

«

>

"Begiàot~

"" " ;;. :2J}12: " ~


5.5

Rentelasten

4600

Rentekosten

Rentelasten

15 15

0 0

0 0

Totaal financiële lasten

15

0

0

-16.681

-9.855

-15.891

Totaal resultaat

Totaal resultaat

21


llNN

PO

De Ent

4177912

Verdichte Staat van Baten en Lasten

, 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten

Totaal baten

.

..

37.617 1.180 411

39.594

~

.. 39.468

o

o

o

429

39.594 39.897 ===3=9=.2=08=========~=,;"

lasten

Werkelijk 2010

4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen


Totaal lasten saldo baten en lasten

Begroot 2011

2.531 5.822 16.299 15.530

2.025 5.925 20.760 11.284

1.885 6.537 24.592 10.329

40.182

39.994

43.343

-975

-400

-3.446

Werkelijk 2010


Begroot 2012

Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-975 0

-400 0

-3.446 0

0

0

0


-975

-400

-3.446


0

0

0

Nettoresultaat

-975

-400

-3.446

Totaal resultaat

-975

-400

-3.446

55

55

54



Leerlingenprognose


On verdichte exploitatierekening

Personele baten en lasten p,èrsêU'léte~qaten

~.: ~ ~

,,:ê

~

".;: ~ _

0", "

l'

0,: '" ; "

Werk-elljk""

'BeglfÓot

*

'Segroot~;,~

~d~!;ËiR~'tf~~'~ :;, ";" ~E;;Ll&~~;" ~~r «:~,;,,<:~ ~~': ~~~">201Q" 8~,p~," "2àii~~ : d,;jio12~~j 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 8055

Rijksbijdrage OCW Personeel en Arbeid pers. Lumpsum

0

Rijksbijdrage OCW

0

1.874 1.874

1.887 1.887

Rijksbijdragen

0

1.874

1.887

22


~pos

De Ent

l1NN

4177912

PO

o

Totaal personele baten Personele lasten

: ' 4.1

~

~ ~ j' ~ , , Personeelslasten

'"

cf

~

0

"

_

~

~

4.1.2 Overige personele lasten 4020 Cursuskosten Reis- en verblijfkosten 4060 Overige personele lasten


Werkelijk

~"

1.874 Segrf)t)t~ -

2Ql0~": \ ~' ' 2o-11~'

-»

1.887 Begroot,'

~ ~ 20:1:2 - ,

2.531 0 2.531

1.925 100 2.025

1.885 0 1.885

2.531

2.025

1.885

-2.531

-151

2

Materiele baten en lasten Materiële baten ~ 3.1

"

Segroot

201Q

2011

~

~eg:root

2012

~

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materlêJe lasten 8150 Leerling gebonden finandering materiele LS

35.746 963 36.709

36.410 960 37.370

36.986 0 36.986

908 908

350 350

595 595

37.617

37.720

37.581

Overige overheidsbijdragen

1.180 1.180

0 0

0 0

Overige overheidsbijdragen en ..subsidies

1.180

0

0

251 160 411

0 0 0

429 0 429

411

0

429

39.208

37.720

38.010

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiêle vergoedingen geoormerkt Overige subsidies OCW

Rijksbijdragen 3.2

Wel kelijl<


3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194

3.5

Overige overheidsbijdragen materieel

Overige baten

3.5.6 Overige 8416 Toerekening investeringssubsidies niet OCW 8790 Overige baten Overige

Overige baten


23

Begroting 2012 Stlchtlng OPOS

llNN

De Ent

PO

4177912

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Materiële vaste activa Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten teermlddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

976 95 2.708 2.044 5.822

1.106 95 2.523 2.201 5.925

1.456 234 3.120 1.727 6.537

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

5.822

5.925

6.537

4.476 202 4.678

4.200 400 4.600

5.090 530 5.620

2.041 0 -101 0 1.939

6.160 0 240 0 6.400

3.200 4.000 240 112 7.552

4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overigeschoonmaakkosten SChoonmaakkosten

6.012 0 6.012

5.720 200 5.920

7.300 0 7.300

4.3.6 Heffingen 4160 Publiekrechtelijke heffingen Heffingen

1.136 1.136

400 400

400 400

4.3.7 Overige 4102 Beveiliging gebouw 4110 Zandbakkosten 4130 Tuinonderhoud 4190 Overigehuisvestingskosten Overige

765 0 1.438 331 2.534

840 500 2.100 0 3.440

840 0 2.080 800 3.720

16.299

20.760

24.592

2.292 915 3.207

2.000 660 2.660

2.000 800 2.800

6.108 179 1.004 2.379 40 138

4.960 200 0 1.000 100 400

3.300 0 1.010 '1.000 100 200

4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 4100 Klein onderhoud 4101 Onderhoud Ol-Installatie Onderhoud 4.3.4 4140 4141 4142 4143

Energie en water Energiekosten Gas

Water Elektriciteit

Energie en water

Huisvestingslasten

4.4

Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten 4320 Telefoon-/faxkosten Administratie- en beheerslasten 4.4.2 4200 4210 4211 4212 4219 4220

Inventaris, apparatuur. en leermiddelen Leer- en hulpmiddelen KJeine inventarisaanschaffingen Ier hardware IeT software OVerige Ier kosten Mediatheek/bibliotheek

24


llNN

PO

De Ent

4177912


9.849

6.660

5.610

197 242 1.126 0 908 2.474

300 400 750 164 350 1.964

200 200 750 174 595 1.919

Overige lasten

15.530

11.284

10.329


37.651

37.969

41.458

1.556

-249

-3.448

-975

-400

-3.446

4.4.4 Overige 4250 4260 4290 4440 4500

Kabeltelevisie / overige rechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming

Overige

Resultaat materiële baten en lasten Resultaat baten en lasten ~':

finanl:::iëJe b a t e n '

,,"_ó::,~'

5

0

r

s

~

Werkelijk

,20;1;0

<

BégrOQt

'Begroot-

2011~' ~2Q1'4 ',,,


Totaal resultaat

Totaal resultaat

-400 -3.446 ===-9;;;7,;,,5 = = = = ; . = = = = ; ; ; ,

25


llYX

De Meent

PO

4177913


•• 3.1 Rijksbijdragen 3.2 OverIge overheidsbijdragen en -subsidies

67.234 8.221

Totaal baten

;

63.287

o

.. .. 63.676

o

63.676 ===7~5~.4~5~5===,6~3~.2~8:.7==.,;;;;=;;"

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

.. ..

Werkelijk 2010

Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

1.288 10.648 36.976 30.598

2.675 11.029 40.020 21.062

2.100 10.925 40.127 19.745

Totaal lasten

79.510

74.786

72.897


-4.055

-11.499

-9.221

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-4.055 0

-11.499 0

-9.221 0

0

0

0


-4.055

-11.499

-9.221


0

0

0

Nettoresultaat

-4.055

-11.499

-9.221

Totaal resultaat

-4.055

-11.499

-9.221

113

114

111


0

Rijksbijdrage OCW

0

3.347 3.347

3.352 3.352

Rijksbijdragen

0

3.347

3.352


Leerflnqenprcqnose

Aanti!llieerlingen 1-10


3.1

Rijksbijdragen


26


llYX

De Meent

PO

4177913

o

Totaal personele baten ~~é!:s?n-e~ola~t.en ,: t,

~ _

~

~"~ ~

;"

,

':;:;:,. *

,

~ :,;,

«-: : ~ ~

_~,

~" , ; ~

<

~~

= V

7

'

"

~

-

~

e..

~ ~ WerKelijk' ~

3.352 Begroot

j3egroqt

2010 ~,Z011

>-

2012,

Personeelslasten

4.1

4.1.2 Overige personele lasten 4020 4060

Cursuskosten Rels- en verblijfkosten


1.225 63 1.288

2.475 200 2.675

1.000 1.100 2.100


1.288

2.675

2.100

-1.288

672

1.252

Resultaat personele baten en lasten Materieie baten en lasten ;t4ateriële baten '"

~,

~

~

~

l"

"

'

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 8100 8150

Vergoeding materiële lasten Leerling gebonden financiering materiele LS

,,~

8egroot

2010

2011

Begroot ~

2012

'

Rijksbijdrage OCW 59.426 5.498 64.923

57.398 1.817 59.215

58.116 979 59.095

2.310 2.310

725 725

1.229 1.229

67.234

59.940

60.324


8.221 8.221

0 0

0 0


8.221

0

0

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt

Overige subsidies OCW Rijksbijdragen 3.2

WerkeHjl<


3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

AfschrIjvingskosten Afschrijvlngskosten Afschrijvingskosten Afsch rijvingskosten

75.455

60.324

Materiële vaste activa meubilair inventaris en apparatuur leermiddelen hardware

1.943 1.704 4.806

1.655 1.906 1.064 1.704 5.349 5.110 2.857 2.309 _ _---::-=""'='=_ _ _---::-=2::,:.1:;9;.5 _ _---::-"":~ 11.029 ==~=;;, 10.925 ==,;,10;;;.6;;;;48;;; ==~=;;,

Materiële vaste activa

27


rivx

De Meent

PO

4177913


10.648

11.029

10.925

Onderhoud

7.389 0 7.389

4.200 ... 400 4.600

5.090 2.160 7.250

4.3.4 Energie en water 4140 Energiekosten 4141 Gas 4142 Water 4143 Elektriciteit Energie en water

11.628 0 654 0 12.282

16.610 0 380 0 16.990

5.800 7.200 600 443 14.043

11.438 0 11.438

12.170 300 12.470

12.400 0 12.400

4 •.3 .6 Heffingen 4160 Publiekrechtelijke heffingen Heffingen

1.597 1.597

1.600 1.600

1.600 1.600

4.3.7 OVerige 4102 Beveiliging gebouw 4110 zandbakkosten 4130 Tuinonderhoud 4190 Overige huisvestingskosten Overige

2.501 0 1.438 331 4.270

1.160 500 2.100 600 4.360

1.160 0 2.080 1.594 4.834

36.976

40.020

40.127

Administratie.. en beheerslasten

3.879 433 4.313

5.000 520 5.520

4.000 500 4.500

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen 4210 Kleine inventarisaanschaffingen 4211 ICT hardware 4212 ICT software 4219 Overige ICT kosten 4220 Mediatheek/bibliotheek Inventaris, apparatuur en leermiddelen

9.511 854 2.613 784 877 53 14.693

10.317 500 0 1.400 150 200 12.567

8.500 500 1.295 1.200 250 100 11.845

Overige

417 937 1.603 317 8.320 11.593

300 800 1.000 200 675 2.975

0 800 1.600 200 800 3.400

Overige lasten

30.598

21.062

19.74S

4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 4100 4101

Klein onderhoud

Onderhoud Onderhoud CV-installatie

4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overige schoonmaakkosten

Schoonmaakkosten

Huisvestingsjasten

4.4

Overige lasten

4.4.1 Admlnistratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten 4320 Telefoon-/faxkosten

4.4.4 4250 4260 4290 4440 4500

Overige Kabeltelevisie / overige rechten Abonnementen/tijdschriften/valditeratuur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad CUlturele vonning

28

Begroting 2012 Stichtlng OPOS

llYX

PO

De Meent

4177913


72.111 70.797 ===7;,;8~.2;;;2=3======,==~==


===-=2.=7=68~ :==-=1=2.=1~71~ :==~~=


===-;;;4;;;:.0;;;55;;. ===-1~1~.4;;;99==

-10.473

Ffna'ndële batèn, ::: " «

5

9«

"<

~

<

>'

~

,

0

"

~

~

Werkelijk 2-010 ~

Begroot 2011

-9.221 ===,,;;;;;~

Bégroo~'

2012 , , ~


Totaal resultaat

-4.055

Totaal resultaat

29

-9.221


1216

cros

Schalmeda

PO

4177914


Baten 3.1 Rijksbijdragen

Begroot

Begloot

2010

2011

2012

34.197 2.500

3.2 OVerige overheidsbijdragen en -subsidies

Totaal baten

29.680

15.538

o

o

36.697

lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

WerkellJI{



15.538

Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

470 4.366 15.544 11.127

2.200 4.399 16.280 8.094

0 2.985 9.107 7.825

31.S07

30.973

19.917

5.190

-1.293

-4.379

Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

0

0

0

5.190

5 Financläle baten en lasten

6 Belastingen

0

-1.293 0

-4.379 0


0

0

0


S.190

-1.293

-4.379


0

0

0

Nettoresultaat

S.190

-1.293

-4.379

Totaal resultaat

S.190

-1.293

-4.379

Resultaat

Leerlingenprognose

Aantal teerlingen' - "," " : 0',,"

~',:

1-)

~

~~II' Aantal leerlingen 1-10

~ ~

c le

~ ~

"

~ ~ ~

6bêikènjkf

c

:

"

'

~Begioot"

j

~~~',,~~'"4;': j~2.ö'tö';f",,5,,:~1;rn11~'

Y-

32

<

~

,Re'9lrOot; ~ , ~':2fi12, ~

27

12


Personele baten en lasten ~

Rerson-ele baten'

~< ~>3'J;

3.1

,

'(

< -,

"'

~

"

:

"

eX"

JW~rKèfijk'"

,;

l

f

'B~9r,oot; ~

~

~Begroot :~

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8055 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW

_ _ _ _*,O _ _-;1",;.1",,74 --:':::471 7 471 ====,;;,0 1.174 ===~;"

Rijksbijdragen 3.2

~

z"-' ~_ ~~KO°'t ,';c::~;,,'1;~~,~P,ifV'20iai~~":fu~~~&Wf:~:o:~;;~,":io:t2Ii'j'W0

471 ====,;;,0 ====i1;;,;.1;;,74;;" ====~


3.2.2 Overige overheidsbijdragen

30

Begrotlng 2012 Stichting oros

1216

8771

PO

Schalmeda

4177914



o o ==== ===2;:;,.5;;;0;;;,0 = = = =


2.500 ~

Personele lasten

"<

4.1

o o

2.500 2.500

Bijdrage samenwerldngsverband WSNS

v,

;

0

:

~

~ l"

"

~

:

""

'"

Werl{elijK ~ °2910 ~,

~

1.174 ~,;Begront t,

~ ,2{111o

c

471 ~

"Begroot"

' \ ' ~2012 '"

Personeelslasten

4.1.2 Overige personele lasten 4020 Cursuskosten 4060 Reis- en verblijfkosten


470 0 470

2.000 200 2.200

0 0 0


470

2.200

0

2.030

-1.026

471

Resultaat personele baten en lasten Materiele baten en lasten Materjële baten ,

~

3.1

~ ~

"<

~

Begroot " 20f1

Begroot 2012

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leeriing gebonden financiering materiele LS

32.506 1.027 33.533

27.206 1.097 28.303

14.934 0 14.934

665 665

203 203

132 132

Rijksbijdragen

34.197

28.506

15.066


34.197

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materlêle vergoedingen geoormerkt


4.2

Werkelijk 2QI0,

15.066

Afschrijvingen

4.2.2 Materiële vaste activa 4931 4936 4951 4961

Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschlijvingskosten hardware Materiile vaste activa

774 192 1.576 _ _ _~1",.8::::25====4;;;.;;;3;;,66;;,

31

756 194 1.593

505 283 1.123 1.074 --71"'.8::::56:;_ 4.399 = = = 2.985 ==

-='==_


1218

Schalmeda

PO

4177914


4.3

4.399

2.985

1.917 0 1.917

4.200 400 4.600

2.969 0 2.969

7.762 0 493 8.255

4.510 0 0 4.510

386 1.414 120 1.919

1.750 0 1.750

5.500 300 5.800

3.033 0 3.033

1.132 1.132

0 0

642 642

721 0 1.438 331 2.490

870 500 0 0 1.370

544 0 0 0 544

15.544

16.280

9.107

916 306 1.223

1.100 380 1.480

500 263 763

5.125 89 1.177 747 0 247 7.385

4.103 100 0 1.000 100 100 5.403

1.077 100 688 500 0 100 2.465

1.713 0 142 0 665 2.520

500 0 300 108 303 1.211

100 4.165 100 100 132 4.597

11.127

8.094

7.825

Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 4100 Klein onderhoud 4101 Onderhoud CV-installatie

Onderhoud 4.3.4 Energie en water 4140 Energiekosten 4141 Gas 4142 Water

Energie en water 4.3.5 SChoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overige schoonmaakkosten

Schoonmaakkosten 4.3.6 Heffingen 4160 Publiekrechtelijke heffingen

Heffingen 4.3.7 Overige 4102 Beveiliging gebouw 4110 Zandbakkosten 4130 Tuinonderhoud 4190 Overigehuisvestingskosten

Overige

Huisvestingslasten

4.4

Overige lasten

4.4.1 4230 4320

Administratie- en beheerslasten ReproductIekosten Telefoon-/faxkosten

Administratie- en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen 4210 Kleine InventarJsaanschaffingen 4211 Ier hardware 4212 Ier software 4219 OverigeICT kosten 4220 Mediatheek/bibliotheek

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 4260 4270 4290 4440 4500

4.366

Overige Abcn nementen/t1jdschrlftentvakliteratu ur Vervoersmiddelen Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming

Overige Overige lasten

32


1216


19.917 ==.;3;;,;1;;;.0;;;;3;",7 ==,.;2;,;:8;;;.7,;,73;;, ==~=;;;,


-267 ===,.;,;;;;;;,;;" -4.850 ==~3;;;.1;;;6,;;,,0===",;;;;;;;.


-4.379 ==...,;;5;;;.1;,;;9;;,0 ===-.;1;;;.2;,;;9;;,3 ==...;;;;;;;;,;;, ~

E-fhanciële baten s

5

o'

4177914

PO

Schalmeda

f

z

,"

"

,"' ~ s.e ,Wer::l(elijk

" , ' 0 »1 "~ "3 02010 0 0

,~

~8e9rQQt ~ ~

~

~

"o201tL

Begrpof ~ ~

~

~

1 ~

~.a12" ;

Financiëie baten en lasten

Totaal resultaat

Totaal resultaat

5.190

33

-1.293

-4.379


PO

De Kinderboom

12QR

4177915


.

;

•

I

•• 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 overige baten

50.256 7.531 5.425

Totaal baten

51.593

3.275

683

o

o

52.275 ==..,;;6;;;3';,;;2;,;;1;;;,2 ==..,;;5.,;4';,;;3,;;;6;;;,1 ==..,;;=;,;,;;;,

Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

51.086



Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

3.005 7.930 27.734 20.864

2.200 12.580 29.010 13.120

1.950 10.401 29.602 13.303

59.533

56.910

55.256

3.679

-2.549

-2.981

Werkelljl<

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

5 Financlöle baten en lasten

0

0

0

3.679 0

-2.549 0

-2.981 0

0

0

0


3.679

-2.549

-2.981


0

0

0

Nettoresultaat

3.679

-2.549

-2.981

Totaal resultaat

3.679

-2.549

-2.981

94

82

83


Leerlingenprognose



Personele baten en lasten

l?ersoheÎë' baten: 8 0: :'?':;':-

;""~;-':~~:?

,~o

I "cc

'

:~"'~ '; ,~J",~ ";;;;:~:''i;'''~'~~>

0

~,

,~

,

" ,~ "~' ":"ö;;;","~-,,~;r~_

";,

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 8055


"

'

'Werkehjk'

,,~"~'0'''0'_~' ;;"H"O ,,;20:49:':

Begroot ,~

-ièRegrQot

~~'H ~ :;)i20tl~

"

I"

>

'

201J4"j,11

Rijksbijdrage OCW Rijksbijdrage OCW

0 0

2.548 2.548

2.632 2.632

500 500

0 0

0 0


Overige personele vergoedingen geoormerkt


34


12QR

De Kinderboom

Rijksbijdragen

500

2.632


500

2.632

Pe~tsóneJe lasten

~,

,

ó

~

4.1

4177915

PO

=,

Werkelijk ~ 2Ul0 ~

0

~

' _

0

~egroót

8ggroat

~

~ 20~11

~ 2Öl~

0:

: ~

Personeelslasten

4.1.1 Lonen en salarissen 4000 Salariskosten Lonen en salarissen 4.1.2 4020 4060 4090

-18 -18

0 0

0 0


2.281 524 217 3.023

1.800 400 0 2.200

1.750 200 0 1.950


3.005

2.200

1.950

-2.505

348

682


Resultaat personele baten en lasten

Materiele baten en lasten Materiele baten

.

3.1

Werkelijk

.

•

2010

Begroot"

2011

"

Begroot

~

2012' •

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden financiering materfele LS Rijksbijdrage OCW

47.935 960 48.895

46.988 959 47.947

48.062 0 48.062

3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt Overige subsidies OCW

861 861

591 591

898 898

49.756

48.538

48.961

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 8220 Materiële gemeentelijke vergoedingen Gemeentelijke bijdragen en subsidies

5.950 5.950

0 0

0

3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 OVerige overheidsbijdragen materieel Overige overheidsbijdragen

1.581 1.581

0 0

0

7.531

0

0

Rijksbijdragen 3.2



3.5

Overige baten

35

0

0


12QR

De Kinderboom

PO

4177915

3.5.6 Overige 8416 Toerekening Investeringssubsidies niet OCW 8745 Opbrengst kantine 8790 Overige baten

Overigé

3.275 200 1.950 5.425

3.275 0 0 3.275

683 0 0 683

Overige baten

5.425

3.275

683

62.712

51.813

49.643

Totaal materiële baten tttatedële lasten i --,

" ~ ~

,

»

'"

~

,,> '::

0

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Materiile vaste activa Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten Inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware

,:.

s

~

~~

Begroot

;;r011

" " ~2P12 __ }



7.930

12.580

10.401

5.331 303 5.635

4.200 400 4.600

5.090 0 5.090

7.714 0 260 0 7.974

10.010 0 290 0 10.300

1.900 6.000 270 155 8.325

8.826 0 8.826

9.450 500 9.950

11.600 0 11.600

1.339 1.339

700 700

700 700

1.299 0 2.331 331 3.960

860 500 2.100 0 3.460

860 0 2.080 947 3.887

27.734

29.010

29.602

Klein onderhoud Onderhoud Ol-installatie

Onderhoud

Onderhoud Energie en water Energiekosten

Gas Water Elektriciteit

Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 SChoonmaakbedrijf OVerige schoonmaakkosten 4159 Schoonmaakkosten


Heffingen Overige Beveiliging gebouw Zandbakkosten Tuinonderhoud Overige huisvestingskosten

Overige


'B:e.gfoot

2.641 2.496 3.169 2.095 10.401

4.3.3 4100 4101

4.3.7 4102 4110 4130 4190

<,

2010 ' ,,;

2.474 5.640 3.541 925 12.580

Huisvestingslasten

4.3.6 4160

Werkeliik

2.308 518 3.867 1.238 7.930

4.3

4.3.4 4140 4141 4142 4143

I

,

Overige lasten

36


PO

De Kinderboom

12QR

4177915

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten Telefoon-/faxkosten 4320

2.188 809 2.997

2.500 660 3.160

2.500 800 3.300

6.668 395 2.683 1.737 2.453 71 14.007

6.959 100 0 1.500 0 100 8.659

5.000 100 1.435 1.000 1.000 100 8.635

154 376 808 57 2.465 3.860

310 100 250 50 591 1.301

220 100 100 50 898 1.368

Overige lasten

20.864

13.120

13.303

Totaal materilile lasten

56.528

54.710

53.306

Resultaat materilile baten en lasten

6.184

-2.897

-3.663


3.679

-2.549

-2.981



4.4.2 4200 4210 4211 4212 4219 4220

leer- en hulpmiddelen Kleine Inventarisaanschaffingen lef hardware ICT software Overige ICT kosten Mediatheek/biblIotheek

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige

4.4.4 4250 4260 4290 4440 4500

Kabeltelevisie / overige rechten Abonnementen/tljdschriften/valditeratuur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming

Overige

Fifiáociëfe: Bàten: .•. '.

5

,

,~

. ,

~\

.

•

<

•

;:

•

,.

.

Werkelijk' . 2010

Jregroot • 2011

Begroot

.

,

. 2012 •••

Financilile baten en lasten

Totaal resultaat

Totaal resultaat

-2.549 ===~;;;;;;, -2.981 ==.",;;3;;,;.6;;,7,;;,9==.",;;=,;;,

37


Ruitenvelder

12XX

PO

4177916

Verdichte Staat van Baten en lasten :

•• 3.1 Rijksbijdragen 3.5 Overige baten

47.772 573

Totaal baten

:

49.486

o

.. .. 50.271

o

49.486 ==~~~ 50.271 ==.,;4~8:;.;.3~4~5==,.;:;::;;::::,

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

.. "

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

2.180 8.276 26.259 18.672

1.100 9.193 18.665 14.662

500 9.771 20.796 15.675

Totaal lasten

55.387

43.620

46.742


-7.042

5.866

3.529

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-7.042 0

5.866 0

3.529 0

0

0

0


-7.042

5.866

3.529


0

0

0

Nettoresultaat

-7.042

5.866

3.529

Totaal resultaat

-7.042

5.866

3.529

74

73

70

0 0

2.323 2.323

2.298 2.298


500 500

0 0

0 0

Rijksbijdragen

500

2.323

2.298



Leerlingenprognose

Aantal leerlingen

1~10


3.1

Rijksbijdragen



Rijksbijdrage OCW



38

BegrotIng 2012 Stichting OPOS

12XX

Ruitenvelder

4177916

PO

Totaal personele baten Persanele la~t~n' : :: ~ c '" ~ ~

4.1

Personeelslasten

4.1.2 4020 4060 4090

Cursuskosten Reis- en verblijfkosten Overige personele kosten

' '

: ,~

:

500 *

We:kelijk" ~ ,201a

:

0

"

3.1

~~gr-oot ~ ~, 20112 ~ ~ ~

Begroot 2011;


608 0 1.573 2.180

1.000 100 0 1.100

500 0 0 500


2.180

1.100

500

-1.680

1.223

1.798

Materiele baten en lasten Materiële baten ~

2.298


Resultaat personele baten en lasten

0"

2.323

~

)

~

0

~

~ ~

Wer:l~elijk

5egrout

20:10

2011:

Begroot 2012"'

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden finandering materiele LS Rijksbijdrage OCW

45.192 960 46.153

45.734 959 46.693

46.213 978 47.191


1.119 1.119

470 470

782 782

47.272

47.163

47.973

573 573

0 0

0 0

573

0

0

47.845

47.163

47.973

Rijksbijdragen

3.5

Overige baten

3.5.6 Overige 8790 Overige baten Overige Overige baten c

Totaal materiiile baten

4.2

Afschrijvingen

4.2.2

Materii!le vaste activa

39

.Begroting 2012 Stichting OPOS

12XX

4931 4936 4951 4961

4.3

Ruitenvelder

PO

4177916

Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

1.908 204 3.803 2.362 8.276

1.881 473 4.241 2.598 9.193

2.047 473 4.053 3.198 9.771


8.276

9.193

9.771

4.089 0 4.089

4.200 400 4.600

5.090 0 5.090

10.121 0 623 10.744

5.885 0 0 5.885

1.082 4.178 326 5.586

8.033 83 8.115

6.760 200 6.960

9.400 0 9.400

1.064 1.064

0 0

0 0

478 0 1.438 331 2.247

720 500 0 0 1.220

720 0 0 0 720

26.259

18.665

20.796

3.604 451 4.055

3.000 1.030 4.030

3.000 1.000 4.000

7.795 45 1.308 1.851 211 98 11.307

6.900 250 0 1.000 100 100 8.350

6.725 0 1.310 1.250 0 100 9.385

Huisvestingslasten


Onderhoud 4.3.4 Energie en water Energiekosten 4140 4141 Gas 4142 Water

Energie en water 4.3.5 4151 4159

Schoonmaakkosten Schoonmaakbedrijf Overige schoonmaakkosten

Schoonmaakkosten 4.3.6 4160


Heffingen 4.3.7 4102 4110 4130 4190

Overige Beveiliging gebouw Zandbakkosten Tuinonderhoud Overigehuisvestingskosten

Overige


Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten 4320 Telefoon-jfaxkosten

Administratie- en beheerslasten 4.4.2 4200 4210 4211 4212 4219 4220

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Leer- en hulpmiddelen KleineInventartsaanschaffIngen Ier hardware ICT software

Overige IeT kosten Mediatheek/bibliotheek

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 4250 4260 4290 4440

Overige Kabeltelevisie j overigerechten Abonnementenjtijdschrlftenjvakliteratu ur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondememingsraad

903 683 573 32

40

500 200 500. 221

1.000 200 250 100

Begroting 2012 Stichting DPOS

12XX

Ruitenvelder

4500

4177916

PO

1.119

861

3.310

2.2&2

740 2.290

Overige lasten

18.672

14.662

15.675


53.207

42.520

46.242


-5.362

4.643

1.731


-7.042

5.866

3.529

Culturele vorming

Overige

Eiqáriciele baten "M

5

,<

,

~

:

:

<

,

,:

~ t';

~

:'

,~

"

~

'WerkeliJk

~,~ ~,';,' 2010,~« '

Begroot'

Begroot

~ ,20fl

-

0

,2-012

0"


Totaal-resultaat

Totaal resultaat

-7.042

41

3.529


Detkomst

13DT

PO

4177917


•• 3.1 Rijksbijdragen

48.133

Totaal baten

42.887

42.887 ==,,;4~8~.1;;:3~3==~4~8:;;.9:;:52~==~~~

Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4

48.952


WerkelIJk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

1.029 7.159 26.448 17.091

1.100 8.055 26.830 14.399

1.000 7.785 27.847 13.914

Totaal lasten

51.727

50.384

50.546


-3.594

-1.432

-7.659


Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

0

0

0

-3.594 0

-1.432 0

-7.659 0

0

0

0


-3.594

-1.432

-7.659


0

0

0

Nettoresultaat

-3.594

-1.432

-7.659

Totaal resultaat

-3.594

-1.432

-7.659


teerlingenprognose

.A:anhlileetlingen ~ :"~ ~ Aantal leerlingen 1-10 0

'::'"

:

0 "

t:~~ ~,<

:

,;,

~ f WèrJ<élijk f ~ 1 Bèg"r:~ht: ~' Begr~;'t " 0 f:;J;~;2rljiaor~~o_JLt2Qitjr(;~:J;320.i~~!x 89 75 67 <

;

/':

Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten

Rersdûele baten - ,

"~

:~:~~<; :5~ '(~"_;" ,,~, Rijksbijdragen 3.1

,'~"

~~~~

,: ~,>;; ,~ :% W('lfk~Hjk ~::', ~~grgÇ:~ : : ~ f :; Btjgrpot y" ~,otx'2"~L;';~~~;~~2o.iUti":dL,,~k2ólI:fjlk"J:
3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8055 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8090 Overige personele vergoedingen geoormerkt Overige subsidies OCW Rijksbijdragen

42

0 0

2.373 2.373

2.221 2.221

500 500

0 0

0 0

500

2.373

2.221


13DT

PO

Oetkomst

4177917

2.221 ===.;;5;;;;00;;. ===.;;2;;;.3;,;;73;;, ===.;;;;;~

Totaal personele baten Rërsonele 'lasten

~~::~>

4.1

0

s ~ ~ = Personeelslasten

~

; "

J

~,

."

~~L'

~:

0

0

o,:~"

4.1.2 Overige personele lasten 4020 Cursuskosten 4060 Reis- en verblijfkosten Overige personele lasten Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten

Werkelijk 2010

Begroot 2011"

)B:egtdot

201Z

1.029 0 1.029

1.000 100 1.100

1.000 0 1.000

1.029

1.100

1.000

-529

1.273

1.221

Materiele baten en lasten Materiële baten ,

3.1

Werkelijk 0

«1

~

,

2010

~

~

Begroot

Begroot

2011

2012

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden financiering materiele LS Rijksbijdrage OCW

46.968 0 46.968

46.013 0 46.013

38.962 923 39.885


664 664

566 566

781 781

47.633

46.579

40.666

Rijksbijdragen


40.666 46.579 ==.,;;;;=;;. ===4;,;7,;,;.6;;;33;;, =====~

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Materiële vaste activa Afschrijvingskosten meubilair Afschrijvingskosten Inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

1.518 467 2.780 2.394 7.159

1.529 891 2.537 3.098 8.055

1.667 1.357 2.736 2.025 7.785


7.159

8.055

1.785

43


13DT

4.3

osos

Oetkornst

PO

4177917

Huisvestingslasten


5.418 303 5.722

4.200 400 4.600

5.090 610 5.700

9.633 0 403 0 10.036

9.790 0 460 0 10.250

3.600 5.100 460 317 9.477

6.925 0 6.925

7.060 300 7.360

7.700 0 7.700

1.105 1.105

1.300 1.300

1.300 1.300

892 0 1.438 331 2.661

720 500 2.100 0 3.320

720 0 2.080 870 3.670

26.448

26.830

27.847

2.487 755 3.242

2.300 1.030 3.330

2.000 800 2.800

7.066 41 1.248 2.458 785 37 11.635

7.000 1.000 0 1.000 100 150 9.250

6.923 100 1.250 1.000 0 50 9.323

197 428 831 93 664 2.213

300 200 500 253 566 1.819

210 200 500 100 781 1.791

Overige lasten

17.091

14.399

13.914


50.698

49.284

49.546

Onderhoud 4.3.4 4140 4141 4142 4143

Energie en water Energiekosten


Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overigeschoonmaakkosten Schoonmaakkosten 4.3.6 4160


Heffingen 4.3.7 4102 4110 4130 4190

Overige Beveiliging gebouw Zandbakkosten Tuinonderhoud Overigehuisvestingskosten

Overige Huisvestingslasten 4.4

Overige lasten

4.4.1 Administratie-- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten 4320 Telefoon-/faxkosten Administratie- en beheerslasten 4.4.2 4200 4210 4211 4212 4219 4220

Inventaris, apparatuur en leermiddelen Leer- en hulpmîddelen Kleine inventarisaanschaffingen IeT hardware Ier software OverigeIeT kosten Mediatheek/bibliotheek

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 4250 4260 4290 4440 4500

Overige KabeltelevIsie / overige rechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming

Overige

44


13DT

PO

Oetkomst


-3.065


-3.594

«:

Fînanciële óaten~

'~

5

4177917

<

~

< <

,~,

e

~ ~,

-~,; L

:

!

~"

~

~ ~

t

T

~

Wt.mKelijk ~

2010~ ~

-2.705

-8.880 -7.659

"Begroot

'~; ~ 2011"~

Begroot

t

~''2:01:2: ~,'


Totaal resultaat

Totaal resultaat

-1.432 -7.659 ===-,;;3,;;;.5~94;;,===,;;;;;;;;;;,==~=;;,

45


130E

De Driespan

PO

4177918

Verdichte Staat van Baten en lasten Baten 3.1 RlJksbijdragen 3.5 Overige baten

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

165.376 6.000

Totaal baten

169.451 6.000

172.964

o

171.376

Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4

Werkelijk



172.964

WerkeliJk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

2.737 22.508 81.604 73.075

3.950 27.798 56.450 61.535

8.950 32.376 57.376 76.900

179.923

149.733

175.602

-8.547

25.718

-2.639

WerkeliJk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

5 Flnanciile baten en lasten

0

0

0

-8.547 0

25.718 0

-2.639 0

0

0

0


-8.547

25.718

-2.639


0

0

0

Nettoresultaat

-8.547

25.718

-2.639

Totaal resultaat

-8.547

25.718

-2.639

385

386

389


Leerlingenprognose



": ;; ~ : i t , " ~ d = j; ~ " ~ ~ '; ~), ~ ~ ~ ~ WerRelîjk @~!ill~J~;J;:j"i!Ä; ~~::;;:;;~:~;:'~:: 1; ;0~J~:; f:-;?f'::~2Ó1'O~~' :e~rs~bele 6at~n ~

cc

0

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 8055


Begroot)

;

<

0'

-

Begr'oot (; ;}

~~"2àLl\; \t~ ',,"zo112>d


3.1.2 Overige subsidies OCW 8090 Overige personele vergoedingen geoormerkt Overige subsidies OCW Rijksbijdragen

46

0 0

10.141 10.141

10.493 10.493

500 500

0 0

0 0

500

10.141

10.493


130E

PO

De Driespan

4177918

Totaal personele baten Re~s0!lelèlasten

~

" f

o

,

10.141 ==,;;;;;;;;,;,;;, 10.493 ==~5;;,;0;;;,,0==";;;;;,;;;;;,,

w:'

~

,

0

' " '

'"

;~e~keH~:~, ~:' :~BêgFO>ot: ,,2.0:10 "> ~ " ZOit1" ~

_"

-SeJ;trQQf ~ ~

, 201:21

_)

4.1

Personeelslasten

4.1.1 4000

Salariskosten

-4

Lonen en salarissen

-4

0 0

0 0


2.139 498 103 2.740

3.000 950 0 3.950

8.000 950 0 8.950


2.737

3.950

8.950

-2.237

6.191

1.543

4.1.2 4020 4060 4090

Lonen en salarissen


Resultaat personele baten en lasten Materiele baten en lasten !4ateriëJe baten • ••

3.1

~ '' .; •

201'0

Bigt.Qot •

2Q~1'

Begroot••20.12

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden financiering materiele LS

148.934 9.231 158.164

147.266 8.877 156.143

150.832 7.418 158.250

5.501 1.211 6.712

2.461 706 3.167

4.221 0 4.221

164.876

159.310

162.471

Overige

6.000 6.000

6.000 6.000

0 0

Overige baten

6.000

6.000

0

170.876

165.310

162.471

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige meteriêle vergoedingen geoormerkt 8192 Overige materiële subsidies


3.5

Werkelijk

Overige baten

3.5.6 Overige 8790 Overige baten


47

Begroting 2012 Stichting epos

130E

De Driespan

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Afschrijvîngskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

PO

4177918



5.312 4.092 7.650 5.454 22.508

5.290 5.2n 7.968 9.263 27.798

5.676 6.967 10.115 9.618 32.376


22.508

27.798

32.376

Onderhoud

21.699 0 21.699

4.200 400 4.600

5.090 0 5.090

4.3.4 Energie en water 4140 Energiekosten 4141 Gas 4142 Water Energie en water

31.016 0 1.772 32.788

17.490 0 0 17.490

3.094 12.567 905 16.566

4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 4159 Overige schoonmaakkosten Schoonmaakkosten

25.066 0 25.066

27.440 200 27.640

29.500 0 29.500

4.3.& Heffingen 4160 Publiekrechtelijke heffingen Heffingen

0 0

5.500 5.500

5.500 5.500

282 0 1.438 331 2.051

720 500 0 0 1.220

720 0 0 0 720

81.604

5&.450

57.376

7.233 899 8.131

6.500 700 7.200

9.500 700 10.200

43.800 1.352 3.036 7.105 3.996 0 59.289

38.900 200 _0 6.000 0 200 45.300

43.250 500 3.700 7.500 . 500 250 55.700

4.3

Huisvestingslasten

4.3.3 4100 4101

Klein onderhoud Onderhoud Ol-Installatie

4.3.7 4102 4110 4130 4190

Onderhoud

Overige Beveiliging gebouw Zandbakkosten Tuinonderhoud Overige hutsvesttncekosten

Overige Huisvestingslasten 4.4

Overige lasten

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4230 Repreductiekosten 4320 Telefoon-jfaxkosten Administratie- en beheerslasten 4.4.2 4200 4210 4211 4212 4219 4220

Inventaris/ apparatuur en leermiddelen Leer- en hulpmiddelen Kleine Inventarisaanschaffingen ICT hardware IeT software Overige IeT kosten Mediatheek/bibliotheek

Inventarisi apparatuur en leermiddelen

48


130E

4.4.4 4250 4260 4290 4440 4500

De Driespan

PO

4177918

Overige Kabeltelevisie I overige rechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vorming

1.296 1.431 1.264 25 1.639 5.655

710 1.500 200 750 5.875 9.035

1.500 1.450 1.350 750 5.950 11.000

73.075

61.535

76.900

177.187

145.783

166.652


-6.311

19.527

-4.182


-8.547

25.718

-2.639

Overige

Overige lasten Totaal materiële lasten

Einanêiè(e; bàten -: ~ =- ~ "" ~ ~ : ~ ~ ~

5

;, - " "-

~ cc.

~

-

~ ~

Werkelijk

,

~'201Ó ~ ~

'

~~

a"egrr.ánt ~

- 2011" ~ ""

~Bè9iorit:

; -" ~i0i.t2 ~

::

-;


Totaal resultaat

Totaal resultaat

-2.639 ===-;;8.;;;54,;,;,,7 ====2;;;5';,;7,;;18;; =======;;

49

Begroting 2012 StIchtIng OPOS

De Spil

13sK

PO

4177919

..

Verdichte Staat van Baten en Lasten : I

3.1 Rijksbijdragen

35.621

Totaal baten

4.1 4.2 4.3 4.4

35.429

35.621

Lasten

Werkelijk 2010


..

•

35.897 35.897

Begroot 2011

Begroot 2012

12 6.033 19.374 13.689

0 6.075 22.835 8.687

1.000 6.074 26.277 9.173

Totaal lasten

39.107

37.597

42.524


-3.486

-2.168

-6.627

Werkelijk 2010

5 Financiäle baten en lasten

Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

-3.486 0

-2.168 0

-6.627 0

0

0

0


-3.486

-2.168

-6.627


0

0

0

Nettoresultaat

-3.486

-2.168

-6.627

Totaal resultaat

-3.486

-2.168

-6.627

42

36

34

0 0

1.399 1.399

1.373 1.373


500 500

0 0

0 0

Rijksbijdragen

500

1.399

1.373


Leerlingenprognose



3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 8055



3.1.2 Overige subsidies OCW 8090 Overige personele vergoedingen geoormerkt

50


13sK

De Spil

PO

4177919


Personete:lasten ,

,",,"

4.1

~

"", '" '{,

500 >

0

~:: J ~ ~'

'

~

,

"

0 . ' ; ' "',3

J:' '"

= ~ _"

j

Werkelijko 'Si

2010

1.373 ~ Begr;p9t: : " BegroOf ~ 20:11 ': ~ ~,;.2'012= "

Personeelslasten

4.1.2 Overige personele lasten 4020 CursuSkosten Overige personele lasten


12 12

0 0

1.000 1.000

12

0

1.000

488

1.399

373

Materiele baten en lasten ~ate,dele baten "

3.1

~

WerkelIJk 2010 ~

<

Begroot ~«

20'12

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden financiering materiele LS

34.067 561 34.627

33.763 0 33.763

34.141 0 34.141

494 494

267 267

383 383

Rijksbijdragen

35.121

34.030

34.524


35.121

34.030

34.524


1.424 683 1.450 2.476 6.033

1.415 702 1.450 2.508 6.075

1.525 702 1.790 2.057 6.074


6.033

6.075

6.074

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt


4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

4.3

Begroot 2.011 ~


Huisvestingslasten

51


13SK

5

cros

De Spil

4177919

PO


Totaal resultaat

Totaal resultaat

-3.486

53

-6.627


OOMO

Meeroevers

4177920

PO

Verdichte Staat van Baten en lasten Baten

Werkelijk 2010

Totaal baten Lasten

2012

o

o

o

11.098 3.474

o

o

14.573

o

3.1 Rijksbijdragen 3.5 OVerige baten

Beqroot

Begroot 2011

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 OVerige lasten

0 0 0

0 0 0

5.607 6.505 2.614

Totaal lasten

0

0

14.726

SaIdo baten en lasten

0

0

-153

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

0

0

0

6 Belastingen

0 0

0 0

-153 0


0

0

0


0

0

-153


0

0

0

Nettoresultaat

0

0

-153

Totaal resultaat

0

0

-153

o

o

o

Rijksbijdrage OCW

0 0

0 0

337 337

Rijksbijdragen

0

0

337

Resultaat

Leerlingenprognose

AantBlleeJ1ingen 1-10


3.1

Rijksbijdragen

3.1.1 8055

Personeel en Arbeid pers. lumpsum

Rijksbijdrage OCW

54

Begroting 2012 Stichting DPOS

Meeroevers

OOMO

PO

4177920

o 337 ==~o==~==~

Totaal personele baten Personele~lasteno ~-'-

~

~

",,,)~~

«~,

~

~:_"','"~:;;_~~

0

~

t"";'}"

1

~

3 ""

~:::"'':_~ __ ~3~A~~

'Begr-OQ't

Werkelijk K ,

Begroot'

" " "

~--::*,f.,,;;.A2J)m~~:-",--2Q1!-_~

_

~

h2Q'1;;L~=~

,

o 337 ===~o ===~,==~~

Resultaat personele baten en lasten Materiele baten en lasten Materiéfe: baten ö

3.1

,

>

, "

~

"

"

« ,

~ ~

0

;,"

Werkelijk

"~

:

I

~

2010

Begroot ,2011"

f

Begroot,

2012, ' _'

Rijksbijdragen

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt

3.5

0'

0 0

0 0

10.667 10.667

0


0

0 0

94 94

Rijksbijdragen

0

0

10.762

Toerekening Investeringssubsidies niet OON

0

Overige

0

0 0

3.474 3.474

Overige baten

0

0

3.474

Totaal materil!le baten

0

0

14.236


0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1.208 1.558 2.074 767 5.607

Afschrijvingen op immateriële en materiêle vaste activa

0

0

5.607

0 0

0

0

2.121 2.121

Overige baten

3.5.6 Overige 8416

4.2

Afschrijvingen

4.2.2 4931 4936 4951 4961

Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

4.3


Huisvesting51asten

4.3.3 Onderhoud 4100 KleIn onderhoud Onderhoud

55

Begroting 2012 Stichting öpös

OOMO

Meeroevers

4177920

PO

4.3.4 Energie en water 4140 Energiekosten 4141 Gas 4142 Water Energie en water

0 0 0 0

0 0 0 0

276 1.010 85 1.371

4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf Schoonmaakkosten

0 0

0 0

2.167 2.167


0 0

0 0

458 458

Overige

0 0

0 0

388 388

HlIisve5tingsiasten

0

0

6.505

4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten 4320 Telefoon-/faxkosten Admlnistratle- en beheerslasten

0 0 0

0 0 0

357 188 545

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmlddelen 4210 Kleine Inventarisaanschaffingen 4211 IeT hardware 4212 IeT software 4220 Mediatheek/bibliotheek Inventaris, apparatuur en leermiddelen

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

769 71 492 357 71 1.761

Overige

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

71 71 71 94 309

Overige lasten

0

0

2.614

Totaal materiele lasten

0

0

14.726

Resultaat materiele baten en lasten

0

0

-490


0

0

-153

4.3.7 4102

4.4

4.4.4 4260 4290 4400 4500

5

Overige Beveiliging gebouw

Overige lasten

Overige Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur Overige materiaalkosten Contributies bestuurlijke organisaties Culturele vorming

Financiele baten en lasten

Iotaal resultaat Totaal resultaat

-153 ======0 ======0 ==~~

56


Overzicht op bestuursniveau

PO

Verdichte Staat van Baten en Lasten ;

, • 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies

3.5 Overige baten

Totaal baten Lasten

4.1 4.2 4.3 4.4



-

. ..

;

...

5.697.946 159.247 33.760

5.559.506 76.706 12.325

5.403.431 73.784 5.349

5.890.953

5.648.537

5.482.564

Werkell]k

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

5.009.550 106.671 419.059 431.026

4.962.576 115.921 405.110 416.110

4.728.075 122.803 422.520 413.367

5.966.307

5.899.717

5.686.764

-75.354

-251.180

-204.201

Werkelijk

Begroot

Begroot

2010

2011

2012

11.722

13.500

13.500

-63.632 0

-237.680 0

-190.701 0

0

0

0


-63.632

-237.680

-190.701

8 Aandeel derden in resuRaat

0

0

0

Nettoresultaat

-63.632

-237.680

-190.701

Totaal resultaat

-63.632

-237.680

-190.701

1142

1081

1051




Leerlingenprognose



Personele baten J ; ~"" ~ 4~1"~'" ~: J~"~~<" ~~:~i,~8 3.1 Rijksbijdragen ,,0

f

~ ~ ~ ~ !ie ;;: ,~~ '" é : Wedkèlijk ;,,, Si k usifgro8tt :';~ Begtoo:t# ': IJ :~"~~i:,z~;~;"~BÈt~i:2d:ttb~;:~~~-t&~z.q1i.ifriî2~%%;2Ó:L2#=~~ 0

"

:

::

ob : '

0

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8000 8050 8055 8060

3.945.451 76.491 542.146

4.068.912 144.804 534.553 60.197 4.808.466

Vergoeding personele lasten Leerling gebonden finanderIng personele LS Personeelen Arbeid pers. Lumpsum B&M personele Lumpsum

Rijksbijdrage OCW

o

4.564.088


3.000


57

o

o


~pos

23.966 26.966

15.681 15.681

0 0

4.835.432

4.718.068

4.564.088

3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 8040 Overige personele baten 8200 Gemeentelijke vergoeding Gemeentelijke bijdragen en subsidies

48.000 17.357 65.357

13.500 0 13.500

7.875 0 7.875

3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8094 Overige overheidsbijdragen personeel Bijdrage samenwerkingsverband WSNS 8771 Overige overheidsbijdragen

11.222 64.957 76.179

0 57.256 57.256

0 60.809 60.809

141.536

70.756

68.684

8092

Overige personele subsidies

Overige subsidies OCW Rijksbijdragen 3.2



4.788.824 4.632.772 4.976.968 =~==;;.=....;;:;::;~~

Totaal personele baten fiersönere: fasten

,0

, ~ E; ~ ~ x ~ '" ~ 4.1 Personeelslasten 0

4.1.1 4000 4001 4002

0

j

,

, ;, ' "

~

, ,

~ "'~, "î

2;

)\

,; ~ "

i

:,'

"

" Werkelijk ~ ~ 2010

1

,Begroot"

~ 2012

~

Lonen en salarissen Salariskosten Sociale lasten Pensioenlasten

Lonen en salarissen 4.1.2 4020 4040 4050 4060 4070 4090 4750 4759 4760 4769

Begroot

,~ 201:1 ,,~

3.728.795 793.731 479.313 5.001.839

4.995.840 0 0 4.995.840

3.604.454 708.735 428.309 4.741.499

43.826 161.663 20.848 7.148 15.194 24.609 18.527 -7.310 4.651 -11.080 278.077

47.450 98.400 0 8.050 20.000 12.700 16.000 0 4.136 0 206.736

61.835 115.000 0 8.250 17.000 10.500 10.000 0 3.991 0 226.576

0 -270.365 -270.365

-240.000 0 -240.000

0 -240.000 -240.000

5.009.550

4.962.576

4.728.075

-32.582

-173.752

-95.302

Overige personele lasten Cursuskosten Extern personeel Werving personeel Reis- en verblijfkosten Bedrijfsgezondheidszorg Overige personele kosten Dotatie voorziening jubileum Vrijval voorziening jubileum Dotatie voorziening spaarverlof Vrijval voorziening spaarverlof

Overige personele lasten 4.1.3 Uitkeringen Vergoeding personele lasten 8000 8015 Uitkering VF Uitkeringen Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten

Materiele baten en lasten

lfïai:.eriërè baten ~

~

, " ' cc

~ ~ ,,~

"'];~,,!!'-'Z-~,~-~

~-rf,"&;Jj:';;

,-""2';-';'"

~::

J't~~~

j:~

'''''

<;"

>~.,,'

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1

Rijksbijdrage OCW

,,~

",-

"'I

"

,i,

§

,

(,',"

~

~

~"

~%.'

58

,,1

Werke1iji{ 2Pl0o~o~

BegroQt

'

l,20'11

,~

6egroot'

'o'~

""

~

~:

:401iZ'~\


8100 8150

815.865 22.479 838.344

799.426 16.726 816.152

799.596 11.517 811.113

15.583 8.586 24.170

7.273 18.013 25.286

11.647 16.583 28.230

862.514

841.438

839.343

0 5.950 5.950

5.950 0 5.950

5.100 0 5.100


11.761 11.761

0 0

0 0


17.711

5.950

5.100

7.761 7.761

0 0

0 0

6.576 200 800 18.424 25.999

6.325 0 0 6.000 12.325

5.349 0 0 0 5.349

33.760

12.325

5.349

913.985

859.713

849.791

AfschrIjvingskosten meubilair Afschrljvlngskosten inventaris en apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware Materiële vaste activa

21.394 17.672 38.800 28.806 106.671

21.534 19.963 40.041 34.383 115.921

24.009 20.694 45.529 32.571 122.803


106.671

115.921

122.803

Vergoeding materiële lasten leerling gebonden financiering materiele LS

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt 8192 Overige materiële subsidies Overige subsidies OCW

Rijksbijdragen 3.2


3.2.1 8140 8220

Gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige materiële baten Materiële gemeentelijke vergoedingen

Gemeentelijke bijdragen en subsidies 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel

3.5

Overige baten

3.5.5 8720

Ouderbijdragen Ouderbijdragen/lesgelden

Ouderbijdragen 3.5.6 Overige 8416 Toerekening Investeringssubsidies niet OON 8745 Opbrengst kantine 8770 Bijdragen van derden 8790 Overige baten Overige

Overige baten


4.2

4.2.2 4931 4936 4951 496~

4.3

Afschrijvingen


Huisvestingslasten

59


4.3.1 4170

Huur Betaalde huren

Huur 4.3.3 Onderhoud 4100 Klein onderhoud 4101 Onderhoud CV-installatie 4700 Dotatie onderhoudsvoorziening

Onderhoud 4.3.4 4140 4141 4142 4143


45.400 45.400

70.933 3.567 50.000 124.500

42.000 4.000 60.000 106.000

50.900 6.660 60.000 117.560

103.387 0 5.069 0 108.456

100.540 0 2.440 0 102.980

40.214 48.618 4.006 3.689 96.527

106.069 83 106.151

105.000 3.500 108.500

117.300 0 117.300

10.746 10.746

13.100 13.100

14.200 14.200

10.719 0 15.273 3.309 29.301

9.730 5.000 14.700 600 30.030

9.792 0 14.560 7.181 31.533

419.059

405.110

422.520

33.717 112.011 10.684 7.227 906 25 8.766 0 7.500 692 0 181.528

31.350 119.000 9.500 7.000 1.500 0 5.000 23.100 7.500 0 900 204.850

35.057 120.000 11.500 7.250 500 0 14.000 23.500 7.500 0 900 220.207

110.955 5.405 18.411 23.494 119 16.069 3.589 178.041

102.993 3.300 0 16.750 40 19.250 2.350 144.683

96.244 2.171 16.700 19.257 0 3.540 1.671 139.584

3.539 7.784

2.850 5.150

3.520 4.021

Schoonmaakkosten Schoonmaakbedrijf Overigeschoonmaakkosten

Schoonmaakkosten 4.3.6 4160

44.500 44.500


Energie en water 4.3.5 4151 4159

39.905 39.905


Heffingen 4.3.7 Overige 4102 Beveiliging gebouw 4110 Zandbakkosten 4130 Tuinonderhoud 4190 Overige huisvestingskosten

Overige


Overige lasten

4.4.1 4230 4300 4310 4320 4325 4330 4415 4420 4425 4435 4490

Administratie- en beheerslasten Reproductiekosten Bijdl'ilge onderwijsbureau Accountantskosten Telefoon-/faxkosten Drukwerk Portikosten Deskundigenadvies Planmatig cnderhoudsbeheer Onkostenvergoeding bestuur Vergaderkosten " Overige beheerskosten

Administratié- en beheerslasten 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen 4210 Kleine inventarisaanschaffIngen 4211 Ier hardware 4212 ICT software 4214 Bouw/beheerWEB-site 4219 Overige IeT kosten 4220 Mediatheek/bIbliotheek

Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4.4.4 Overige 4250 Kabeltelevisie / overige rechten Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur 4260

60


4270 4290 4400 4430 4440 4450 4500 4510 4520 4530 4590

Vervoersmiddelen Overige materiaalkosten Contributies bestuurlijke organisaties Representatiekosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Overige verzekeringen Culturele vorming Sportdag/vieringen Reisjes/excursies Testen en toetsen Overige onderwijskosten

0 10.638 7.193 4.261 931 2.485 19.987 2.573 7.635 3.738 695 71.458

0 7.350 6.500 3.250 4.146 2.700 10.794 2.500 0 3.800 17.537 66.577

4.165 6.621 6.571 3.250 3.774 2.700 12.465 2.500 0 3.737 250 53.576

Overige lasten

431.026

416.110

413.367


956.756

937.141

958.690


-42.772

-77.428

-108.899


-75.354

-251.180

-204.201

Overige

Einanciéle baten

'

x

~

~

5


5.1 8600 8610

Rente banken Rente spaarrekening

~

f

"Werkelijk

,~;-

,"

:

f2{)1Ó ":

j

Bègro~ot~

;~

2011

, ~' " ~

Begroot ~ 0

_2U12'

Rentebaten Rentebaten

449 11.749 12.198

500 13.000 13.500

500 13.500 14.000

Totaal financiële baten

12.198

13.500

14.000

~Înanciële ras~ën

>0

,

,;

",

»

'

;'

':

~ ~

',<:

:

~

5

Financiële baten. en lasten

5.5 4600 4610

Rentekosten Bankkosten

"

">

J

~

',",

»

f' YWêtk'eHfl{~ ~ iJ: t laegtaG1~ ~: coc: ''} -

Rentelasten Rentelasten

15 461 476

0 0 0

0 500 500


476

0

500

Totaal resultaat

Totaal resultaat

-190.701 -63.632 ==.,;-2;;;3~7;;;.6;;;8;;,0==,,;;;;;;;;;,;;;,

61

BegrotIng 2012 Stichting QPOS

4177!15tlcntlnll OPOS

13

Totalen per grootboek

3.1

Rijksbijdragen

3.1.1

enen 1l0S0 BOSS

3.0l;

Rijkllbijdrallc OCW Verglleding personele lasten leerling gebonden flnanclerlng personele t.S serseneet en Atileld pers, Lumpsum

3.945.451 76.491 S42.146.

'ïiiiiï:iül '490.1481-'-' -"i'i:iif'

's:'61ïr-' '--"'1:ë8:ir----- :iiriT-

RIjIuIbIjdrage OCW

~

2'.843

•.504.247

1.322

5.612

1.887

3.352

Rijksbijdragen

~.088 ~

27.843

4.504.247

1.322

5.612

1.887

3.352

3.2.1

Gemeentelijke blJdragllll IIn lIub.ldlatl

a040

Dv8l'lge personele beten

6emeentlllljinl bijdragen en 8ubaldlea 3.2.2

OllllrigO overbeldlilbljdr;llgon

6771

Bijdrage samenwerklngwerband WSNS

7.875 r :::j'~.'~'~5

)j

'"

'·0

········7·;8'.,5'j ··········_···_··-öT

_ _.ll._ _ 0

7.875

. : . . _ ~ ~ ' -

-,--

"'liT ···············..····oI "or "'-oT' _..:b_ _..:. o _ _..il._ 0 0 Ö

. . . . l ~

...".... m...._....

.. ".' ......

Overige ClVerheldablJdragen Overlgo o\/orheldsbljdragen en -subsldlllS

TotlIIlII personele baten

4.1

Pel'lU)neeltduten

4.1.1

Lonen en II1111ulssen Salariskosten SDdal!! IMten

400[1

40(11 4GD2

PEll'l!llDElnillsten

Lonen en nllllriaMn

4.1.2 40Z() 4040 4050 407ll 409(1 475G 476(1

4.1.3 SOlS

...

2.298

2.632

2.221

10.493

1.373

'"

OVGrlgellvllrheldabljdragen en ·aubaldlGB

Overige personele lesten CUl$u$kosten Extern eerseneet Reis- en verblUfkosten BeclrljfsgelondlleldslOrg

Overigeceraenete kosten Dotatie\/oorzlenlng jubileum Dotatie voorzlenrno spaarverlof Overige personele lasten

Uitkeringen UItkering VF Uitkeringen T(ltalll PQrsonllllllllastGn

o

88.684

4.632.772

o

68.684

o

o

m.~"_.

ö"j ·········..·..····....öl·..···..···....·....·..0r· ör ·..·.... ··öT · "'ö': :..._ _..go .::._ _4 ö 0 0

b o _ _..ii. 0

1-'-'-'-'-"îi1-"·~'-"-·'-ol'·'-"-·_·'-·-oT·'-·_··,~·_-oT'-"-'-

'""ïi'r'~"-"~' ~''''îi'1

000

0

0

000

o

o

o

o

o

o

o

o

2.221 10.493 1.373 7.843 4.572.931 1.322 5.612 1.887 3.352 .471 2.632 2.298 :='ij;~CIi~;;,ai:=:l~il:=:lj;!iI==:i;jiiï:==:!iwi:==~C=:lwiä:==~!.L==~iäJ:==~W==~~i:::=Jï[!; '"

3,604.454

'01 .... 428;-)091 ......·....··....·.... or---.. .·---.- "iJ!--'

~::~~:

:1311.712

~

4.501.78C1

0

0

"ör'

0

0

. . -s

~ ~ ·~·~~~t: ~ -"1.Öïi~f- ~- ~ ~- 1.75~;

61.835 115.000 8.250

...sj.,

~~:~~~ C.:~~:-=-= 1~:~~~

'öi

!

<'()1'-

mm''''''''''--ïil

226.576

20.000

:3:99iT

of

185.,991

lI.A50

sr

1.88 5

-----~

---·-ö -

.-

0.1

200,

-m~~~~ ~~~

---

"-

500#-

"-~~-~ ~

.

Di

~f ~~~,

0, 2.100

of 0

o' 1.950

0 500

o! 1.000

8.950

'1.000

ör.. ,.. ..·

oi

'öï'"

öT

0

.240.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4.7111 ~

259.3 12

4.447.777

1.450

1.750

1.885

2.100

o

1.950

.00

1.000

8.950

1.000

.. ·

öj·

~24ïi:'ööiiT

on

on

ïïi

"öT"

sa

"(ir ,..

0;

~=='~~·~~M:~:~::~·:·~·~·!l

----~o-,---o-----~-ofe~--.

~

-240.000 jmm.

"'of"""

ii! 1.750

1.100

·..·ïil"""....

....·..·ör..

0

..

.. ö"! o


41m stlçh~ng OPOS

13


3.1.1

R1jksbljdraglil OCW

8100 8150

Vergoeding materiele lasten leerling gebonden financiering

meteneie LS

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 8190 8192

Ovlilrlve .ulnlldle. ocw overige materillle vergoedIngen geDOrmerkl: overige mliterl~le sUMldles Overlglil wbsldlell OCW

3.2

Overige overheIdsbijdragen en -sub81dles

3.2.1

Gemeentelijke bijdragen en subsIdies overige materiele baten

Gomolmtelijko bijdrlilgCln on liiUbllfdlell

16.583

28.230

5.100

§§~.~.,~O~O

r::":~

48.062

.~:':--:. '.~{ :·::::·~~:~·:i~~F ·::''':·::·::·::''~·~~·F'':''·~''::·~'':,~·~~~r·~· Q._

16.!J83

.~~!'!

;,!~

5'5

34.287

87.491S

37.'81

i-'--·-ër-,,-..

-~:tOiir"----;r----O-'

0

5.100

o

5.100

o

Overige

~ 5.341i1

"'0'1"" o

Overige baten

S.S4-t

•

0

•

47.191

m ..m' "~~"·~~·I . . . m;~.~::~.~, "" 39.885

··:· ·: ·: ·'i~~~F '.: :::.X.~~.~L.'.' .~ ~ '"jjf . :.::~: ~: ~,'i!~~I:. "m :":..i~·~T~.:·.m.m

154.073

5.100

Overige bllhln

,,~~.Jf?].L.=.'.'.=.'~~.;.~~~.[.'.=.'.'.=.~;.gi[.~.~.~.:I~r.g_3.~=.~,Q.~~·.=:.~.~.1~·'~9~i

105.240

0

Overige overheidIlbIjdragen en -sulHJldles

'.5

...

ç:.·.=:.~J.j1I?~F J.ii:.1~.~,1" ...".. "~~:1!.1mi,,,

•st.sn

Rljksbljdregen

8140

11.517 811.113

1 80.324

15.060

._._._..m"öT--"-"~'-"Ö['---'-öl-" 0 0 0

•

•

•

..i~iT. 111

".",~.1:.;1~'i ~·=·=.'·~'·~r:

158.250

· ::

~;.~~iL'. 111

,34.141

" m·.:·.' ~~.~0;. ~'.:'m

781

•• 221

383

fI4

162.4-71

34.524

10.762

47.973

"""w"'Ör'"

""''''''''''Ór e" ""-'-'Or"-"-"-"-"cir"~

0

o

o

"'''941 "m''''DJ

.40.tl1l15

48.'61

0

10.667

0

•

'~"oT~

··"-"Oi

0

Ö

Ö

o

o

o

e

3.5.6

overige

841&

ToerekenlnlJ lnvesbilrillg5l:iUb$ldtes nIet OCW

".m·~Ör""·

..•··....Ö1' ........m...·7631 ...........".."'429'1"·

'''''''''''''01 ·"'''''''''''''''''''ot· ,,·.."·....·..6'1;31 ·..·.......·"".."..öT"· ..".. "''''''0'1

0

0

763

4-Z1i1

0

0

o

o

7"

423

•

•

.,

118:3,_

_

""'"''''''''''''''''iij'''

.... ".

'''Di'' '''''''''''3:4741

J!___

0

0

0

3.474

o

•

•

•

3.474

Tuhlal mllterf!!l. blIton

4.' 4.2.2

Maierfilie valle activa

"''' "''' 4951

AmchrijVlngskosten meubilair AmdlrlJvlngskosten Inventaris en apparatuur Afsrnrljvtngskosten leermidlleien Afsdlrijvlnllskosten hardware Mlltlrlrföllll VliIsiG acIIVilI

4961

Ar.ehrijllingen op lmmaterlllie an matemlle vaste activa

_·_-~'>""~=:i4@1

24,009 20,694

." ... ".~.,~.!if:l';

45.529 ~ 122.803

122.803

•

1.20it

ti.142

22.911

6.537

63

2.857, 10.925

2.985

2.095 10.401

10.925

2.985

10.401

074;

2.074! ........767!

5,601

9.771

7.785

32.3715

6.074

!!U107

Begroting 2012 Stlchtlng oeos

·urn SUct1~11\l epos 13


4.3

Hu!lwestlngllasten

4.:U 4170

Huur eereeme huren Huur

4.3.3 4100 4101 4700

4.3.4 4140 4141 4142 4143

4.3.5 4151

4.3.6 4160

4S.400

Onderhoud KleIn onderhoud Onderhoudcv-metenene CC/tatle omlerhDUdsvool'l:lenlnll Onderhoud energie en wIlter EnergIekosten

"', Water

Elektriciteit Enllll'lilie en weter SdloonmlUlkkoliten SchlJ[lnlTli:lakbedrljf SChoonmllikkollten

Pub)Jek~hteIiJke

heffingen

· ·· · ·oI

0

Inv«lrltllrllll, apparAtuur en leermld!lelen Leer- en hulpmiddelen Kleine InventarisallnSChamngen ICT hardware ICT software OVerigeIer kosten

'ifC·

. ··..·öl ··..·· ·· ···..···'ör..· . ....· ···oT ··· ·· 0

0

0

·0:

··..·iiT'

0

0

0

0

---

_._-_.

8.150

17.576

6.000 --

. oi· ····,..···'···950r· •

DI

o

.1

--_. 7.55Z

14.04 I

Ol L.1.

!ïöiïr-"'-

177.900

ör· 0

···iïr~

0

..· ·· ·· öl 0

900

60.000

800 31.900 24.040

---iO~ooo

-- -i;3'oë..--

2,000ï···...·..··....·_·4!iö"(··· 2.000

12.400 ····i~'iiiïöl'

400

1.600

3.033

, ö'] ·· •·· 0

0"(··

1,800

7.090

2.121

=~·:~t,lf~·?lqf~~:~f.~~~·!:~II~==~~llf===:~ijj 8.325

5.586

9.477

16.566

1i.962

ii'6óii{-'---9.4ii~~7.:iöóT~"-' 29.S.0Q.t '-··_·'-ii7':iiiïfi '-

11.600

!J.400

7.700

29.1100

8.200

1.371

·~2~16i1

2.167

·..··......... 6421 ......··...···.....,öör·· ,...···········ö, ....·....·....Üoö! ··...··...···ïi:ïiö·öl ..·........... ·jö·ör ··......·... 4581 642

700

0

1.100

5.500

700

458

-'Hi~~~~=~·~~~l:=:~~=fj~r:::=:=:~:~::·:];l!!1=::·:::~fE:=~~i~~::::~::::~r::~::;~~f~·:::::?:~:l 4.8211

3.720

4.834

50.851

24.592

40.127

544

3.887

720

3.1î70

720

4.:125

388

_1lI.•1Q7

2lU02

20.796

27.847

57.376

26.277

8.505

~~4§$,-, .

-2l!.!1.. '

··

5.090

___..P..~J!l

45.400

· ···

:::=~~~F~·~·:·:~~J=~"·=·~·:li~·:::·:·::·,·:~,·~~~~·~=·==I~n·:·=·:·:··~~·~~

.. _.~ .. ·........1:0201

9.792 14.560 ~

~

öT· 0

or~-~--0-!---·6.iÏlîiîl---2ö:Ooïîf"-"-"1'::ioör~'-'""i2.;miC_M:l:3!

Ö

'00

0

I

i···

~ 14.200

14.000 23.500 7.500

0

;

o

35.057 120.000 11.500 7,250

·· ·..of· ·· ·· ·· ···01

0

Ol 0

.!!.U!!!!.

HuiGl/est]ngslasten

Admlnlstratle- en beheerslasten ReproductIekosten Bijdrage onderwijsbureau Aceountantskosten Teleroon-/faxkosten Orulcweric Deskundlgenlldvles Planmatig onderhoudsbellef!r OnkostenvergoedIngbestuur OVerlgebeheerskosten AdmInistratie- en beheerGlallhln

4.4.2 4200 4210 4211 4312 4219

··..·4s:·4ë·öl

117.300

l2,5:UJ

4.4.1 4230 4300 4310 4320 43"

4490

._._-".". 9".527

n.51!

OVerige lalten

...20

40.214 48.618 4.006

Overige 811velllglnll gebDuw TUlnonderlicud Overige hulsvestlngskcst!ln Overige

.,4

..." ..."

50.900 6.660 JO 560

Heffingen Heffingen

4.3.7 4102 4130 4190

i

45.40045.400

~"·

..ör·

9.000

oT--

2.800

;l:l~ E=}}]f~~:·~~1F0·;~iill::·:~filf==~ilt: 6.

4.500.

163

3.300

4.000

2.800

,

10.200

_.~~~[~~~!lt~0;~~ttIË:~?iIF~~;

IJf~~++~J: i iI

! !

"

0

~

~

"~

~

• 0

"~ ,•0 • •

, ,j"'i .1Li. ..LL. • oI'-

§n~I'Tlo ~ :•

~+I+lo

~

~

~

..•

~

; 0

~

, 0

!'<:iTc

"~

0

~ •

0 0

•"• 0

~

"

'0,0 0

i

Uo •

•

lJ

0

•~

, • ,~

• "g

·"

"'10

~

"~

"

" 0

~

~

•

; ;

, •~ •

, ,~ •ft

•5•

0

•~ • : ~

• " "" • a•

• ••• •• • ~

~

20 0

c

~ ~

0 N 0

~ •• 0

i

c

~ .!! 0

f

~

~ '"•

,

~, 0

~

Eo.!!;;

U~lid E~' it x -.o. !!.2!:gE'<>~êiE1i~

~ ~E ~~~P~,fj;!~~ &]1 Ol ~ 1Il.5 ~~~ Ol ;:Oi~<>C>Ee ","i!C !':-<> <> ~~ <: ... ", t!..Ë!
o~;2~

R ~

"'il f!

8ti!~~àb1"""

s

~~~~~~~~~

•

j

• <• ~

0

1010

•

lol.

e,

11 jin! "!

0

'0:>,0 0

•

!J

!i ~ ~

0

•

..•

•~ •• .. ~' li ~ !•• ~~I

~

~

i

I

1 1

1

L.

,je;> •

0

,,

!i •••

~I

c

li

li

c c

~

c

~

~

•

~ ~

~

••

E

0

I

L.

• • •• j •

t• •

I" 0

~

j :~ •0

•< i

0

0

0

••

0

I Ii_

•

•

!

0 0

0

fo

0

iJ

~

; •

I g~

.s~

-5~

~

0

0

~

' i

0

•E

~

3g ~

~

0

0

,! '<:"0

i

••••"

~

~e

•

0

I

Ll. •

0 0 0

~

ö

'OjO

0

!

;

It

0

U•

"

~

s ~ ~ ~ ~ ,;~ N~ ~ "N

.. i..e ..

0

"0

iJ_

• ~

" =

"

~

~

0

" '" " "

0

0

0

1 I j,:, • •

~

! I

a

i

U

• •• " • = = • •••• • 0

rè 0

0

f.. ! • .0

·. ~ il "

••

!

c

~ •c 'u c c • • li li ••• ö .!i!.!! • •Ecc

•

0

• •h;

118a=

• • •~

J

..•

~e

~

0e, 0

=

!!'

I N

a N

~

•

•

p

~

~

•• •" C

•J •s 0

i

~ ~


Totaal scholen Verdichte Staat van Baten en Lasten

-

'-

;

• 3.1 3.2 3.3 3.4

Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Les- en Examengelden Baten werk in opdracht van derden

3.5 Overige baten

Totaal baten lasten

;

~

. ..

615.130 20.211 0 0 28.256

613.404 0 0 0 12.325

612.028 0 0 0 5.349

663.597

625.729

617.376

Werkehjk 2010


.. ..

I

Begroot 2011

Begroot 2012


18.180 99.641 316.156 270.357

19.350 114.420 300.610 194.183

20.585 121.514 317.120 214.090

Totaal lasten

704.334

628.563

673.309

saldo baten en lasten

-40.737

-2.834

-55.933

4.2 Afschrijvingen

Werkelijk 2010


Begroot 2011

Begroot 2012

15

0

0

-40.752

-2.834

-55.933

6 Belastingen

0

0

0


0

0

0


-40.752

-2.834

-55.933


0

0

0

-40.752

-2.834

-55.933

0

0

0

-40.752

-2.834

-55.933

386

389

385

31.998

31.998

Resultaat

Nettoresultaat 9 Buitengewoon resultaat

Totaal resultaat Leerlingenprognose

Aantslleerlingen 1-10


3.1

Rijksbijdragen


o


67


oros 0

31.998

31.998

3.000

0

0


3.000

0

0

Rijksbijdragen

3.000

31.998

31.998


2.500 2.500

0 0

0 0


2.500

0

0

0

0

0

5.500

31.998

31.998

Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 8090 Overige personele vergoedingen geoormerkt

3.2


3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS

Overige baten

Totaai personeie baten

I?-eorsonêle:'lasten ;, ,

4.1

z

;

,~,'

'-;; ~ ,

f

~, f --; " î: d i ' %"v ~; ~ K Personeelslasten 0

"

;

~

~

~,~

,

~

~

0

,

Werkelijk

Segroot 2011 ~,

"~OH)

e ,

Begroot 2012,

4.1.1 Lonen en salarissen 4000 Salariskosten

-26

0

0

Lonen en salarissen

-26

0

0

14.826 1.320 2.060

16.500 2.850 0

17.835 2.750 0

18.206

19.350

20.585

0

0

0

18.180

19.350

20.585

-12.680

12.648

11.413

4.1.2 4020 4060 4090

Overige personele lasten Cursuskosten Rels- en verblijfkosten Overige personele kosten


~

4.1.3 Uitkeringen Uitkeringen Totaal Personeelslasten Resultaat personele baten en lasten

Materiele baten en lasten Materiële bátën; ~ ~"Oe L " ,~' ~ ~ ~ ~ ~ ~:}:;,' Jl:~;~<'i!';~[:~~Bè-J-'" ,~:;' 3.1 Rijksbijdragen

Werkelijk

"',-,

d

0",

3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten 8150 Leerling gebonden financiering materiele LS Rijksbijdrage OCW

~~2010_"~"

Begroot

~2011~~~ '"'

'Begwot 2012,.1

572.857 556.701 556.866 22.479 16.726 11.517 ---::5:=9=5.'=3=36=- ---:5==7=3."'4-=27=- ---:='==::568.383


15.583

Overige materiële vergoedingen geoormerkt

68

7.273

11.647


8192

1.211 16.794

706 7.979

0 11.647

612.130

581.406

580.030

5.950

0

0

5.950

0

0

11.761

0

0


11.761

0

0


17.711

0

0

7.761 7.761

0 0

0 0

6.576 200 800 12.920

6.325 0 0 6.000

5.349 0 0 0

Overige

20.495

12.325

5.349

Overige baten

28.256

12.325

5.349

Overige materiële subsidies


3.2


3.2.1 B220

Gemeentelijke bijdragen en subsidies Materlêle gemeentelijke vergoedingen

Gemeentelijke bijdragen en subsidies 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel

3.5.5 Ouderbijdragen 8720 Ouderbljdragenjlesgelden

Ouderbijdragen 3.5.6 8416 8745 8770 8790

Overige Toerekening investeringssubsidies niet OON Opbrengst kantine Bijdragen van derden Overigebaten


Materiële lasten~ " ~ , ~ ~ a-e ~"' i> ~ "~, ~ : ~ 4.2 Afschrijvingen

:2: ":

4.2.2 4931 4936 4951 4961

658.097

~ :

'

" )

--;

"

~

~ "

"

,

593.731

585.378

"WerReliilG": ~: :6egróot;':, l~tia~9roo~t"'''~ 2-ólà, "" t "" ;, :io1:t{~ : ,: ~ "~0:; i'r4Q1l2';t : ~

Materiële vaste aetïva Afschrijvingskosten meubilaIr Afschrijvingskosten inventarisen apparatuur Afschrijvingskosten leermiddelen Afschrijvingskosten hardware MateriBIe vaste activa

•

Afschrijvingen op Immateriële en materiële 4.3

~

====;;,====;,;,;;,

21.394 12.019 38.800 27.429 99.641

21.534 19.B15 40.041 33.030 114.420

23.926 20.694 45.529 31.365 121.514

99.641

114.420

121.514

6B.576 3.567

42.000 4.000

50.900 6.660

72.143

46.000

57.560

Huisvestingslasten

4.3.3 Onderhoud 4100 Kleinonderhoud Onderhoud CV-installatie 4101

Onderhoud

69


4.3.4 4140 4141 4142 4143

oros


102.443 0 5.069 0

100.540 0 2.440 0

40.214 48.618 4.006 3.689

107.513

102.980

96.527

96.594 83

105.000 3.500

117.300 0

96.677

108.500

117.300


10.523 10.523

13.100 13.100

14.200 14.200

4.3.7 Overige Beveiliging gebouw 4102 4110 Zandbakkosten Tuinonderhoud 4130 4190 Overigehuisvestingskosten

10.719 0 15.273 3.309

9.730 5.000 14.700 600

9.792 0 14.560 7.181

29.301

30.030

31.533

316.156

300.610

317.120

33.717 7.227

31.350 7.000

35.057 7.250


40.944

38.350

42.307

4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen Leer- en hulpmiddelen 4200 4210 Kleineinventarisaanschaffingen ICT hardware 4211 4212 ICT software 4219 OverigeIer kosten 4220 Mediatheek/bibliotheek

110.735 5.405 18.411 23.494 13.222 3.589

102.993 3.300 0 16.750 2.550 2.350

96.244 2.171 16.700 19.257 3.500 1.671


174.855

127.943

139.544

0

0

0

3.539 6.904 0 10.638 4.184 931 19.987 279 7.635 461 54.558

2.850 4.750 0 7.350 0 2.146 10.794 0 0 0 27.890

3.520 3.621 4.165 6.621 0 1.774 12.465 0 0 0 32.239


Energie en water 4.3.5 SChoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf Overigeschoonmaakkosten 4159

Schoonmaakkosten

Overige


Overige lasten

4.4.1 4230 4320


4.4.3

4.4.4 4250 4260 4270 4290 4430 4440 4500 4510 4520 4590

Repreductiekosten Telefoon-/faxkosten

Dotatie overige voorzieningen Dotatie overige voorzieningen Overige Kabeltelevisie / overigerechten Abonnementenjtljdschrlften/vakllteratuur vervcersmlddelen Overige materIaalkosten Representatiekosten Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad Culturele vonning Sportdag/vieringen Reisjes/excursies Overige onderwijskosten

Overige

70


~pos

Overige lasten

214.090 270.357 ==.;1;,;;9;;;4.;,;;1;;;83;;, ==...;;;;;;;;;;;;,;;,


652.724 686.154 ==.;6;,;;0;;;9';,;;2;;;13;;, ==...;==,;"


-67.346 -28.057 ===-,;1;;;5.;;;4;;;82;, ===,;;,;;;;;;;;;;,


-55.933 -40.737 ===-;;2,;;;8;;34,;" =====:;,

Pinanciele baten en lasten Financiêle. baten , ' i

,:;

5

"

~

"

Werkelijlt 0

Segwot

2 0 1 0 " , 2011

,

Begroot :'

~

2012"

'


o ====0 ====0 = = = =

Totaal financiële baten Finanq,ële tasten ,

~

~ "~

~"'

~Werkelljl(

"

0

,

-

2010

Begro~ot ~ ~ ~ ~~ Etegroot ~~....!

»,:;

2ó11

~

20,12,

'0

5


5.5

Rentelasten

4600

Rentekosten

15

o

o

Rentelasten

15

o

o


15

o

o

-40.722

-2.834

-55.933

Totaal resultaat

Totaal resultaat

71


Technische toelichting begroting 2012 Personele baten

3.1. Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8000 Vergoeding personele lasten: Deze bestaat voornamelijk uit de personele lumpsum met als voornaamste variabelen het aantal leerlingen onderbouwen bovenbouw, de gemiddeld gewogen leeftijd van het personeelsbestand en de schoolgrootte. Van invloed zijn de variabelen van 2 schooljaren met als peildatum 1 oktober van ieder schooljaar. Het aantal leerlingen per 1 oktober 2010 bedraagt 1081 en per 1 oktober 2011 1051. Voor de berekening is gebruik gemaakt van de variabelen van 2011-2012 (april 2011, met daarbij een opslag van 0,58% voor de gestegen sociale werkgeverslaten per januari 2011). Verder is onder deze post opgenomen: • Regeling impulsgebieden op basis van de variabelen 2011-2012 (1 gewichtleerling) waarbij er voor schooljaar 2012-2013 is uitgegaan van het 3 gewichtsleerlingen binnen de impuls scholen. • Subsidie onderwijs ondersteunend personeel (op basis van variabelen 2011-2012). Per schooljaar 2012-2013 neemt het beschikbare budget met 17% af. De totale lumpsum 2012 bedraagt € 3.945.451, samengevat in een tabel:

8000/35 201112012 2012/2013 201112012 2012/2013 201112012 2012/2013

Lumpsumvergoeding 7/12* € 1.669 bekostiging impulsgebieden 5/12* c 5.007 bekostiging impulsgebieden 7/12* c 8.441 loonkostensubsidie OOP (5/12* € 8.441)*0,87 loonkostensubsidie oos 7/12* € 3.956.575 personele bekostiging regulier 5/12* € 3.903.711 personele bekostiging regulier totaal op 8000/35

€

e c e c c C

974 2.086 4.924 2.919 2.308.002 1.626.546 3.945.451

8050 leerling gebonden financiering: Bedoeld om kinderen met een handicap met een extra financiering deel te laten nemen aan het reguliere onderwijs. Bedrag is gebaseerd op het aantal door de directeuren aangegeven aantal rugzakleerlingen (12 t/m juli en 11 vanaf augustus) en variabelen van het schooljaar 2011-2012. Het betreft hier het personele deel van de financiering. De materiële baten worden op schoolniveau begroot. De totale personele leerling gebonden financiering voor 2012 bedraagt € 76.491. 8055 Budget personeel en arbeid: Onderdeel van de personele baten bedoeld voor (overige) personele uitgaven. Voor 2012 is een bedrag begroot van € 542.146. In deze berekening is 7/12" genomen van de subsidie 2011-2012 en voor 5/12" van 2012-2013 is uitgegaan van het leerlingenaantal per 1 oktober 2011 en de variabelen van 2011-2012. De totale bate P&A is als volgt verdeeid: • € 486.156 bovenschools • € 32.000 voor de schoolbegrotingen • € 20.000 voor ABB

3.2. OVerige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 8040 Gemeentelijke vergoeding: Hieronder valt de bijdrage van de gemeente Slochteren voor de coördinatie van De Borgstee (brede school). Voo r deze subsidie is een bedrag van € 7.875 opgenomen, op basis van een vergoeding voor zeven maanden. In de begroting 2012 is de bruidsschatbijdrage van € 24.000 van de gemeente Slochteren buiten beschouwing gelaten. Echter gezien het negatieve. resultaat op ABB-niveau zal hier wel aanspraak op worden gemaakt.

72


3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS: Van het samenwerkingsverband WSNS (weer samen naar school) is als begroot bedrag voor 2012 uitgegaan van in totaal € 60.809. Deze bijdrage komt van SWV 2.09 en SWV 2.10.

SWV 2.09 (samenwerkingsverband Eemsmond) 2012 7/12*4 (scholen)*€: 6.089 2012 5/12*3 (scholen)*€ 6.089 2012 Beleidsgroep 12*€:233,33

totaal SWV2.09 SWV 2.10 (samenwerkingsverband Hoogezand-Sappermeer) 2012 7/12*6 (scholen)*€: 5.640 2012 5/12*7 (scholen)*€ 5.640

totaal SWV 2.10

c

14.208 7.611 2.800 C 24.619

c c

c

19.740 16.450 C 36.190

c

73


Personele lasten

4.1. Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4000 Salariskosten: De salariskosten zijn berekend op basis van de gegevens uit de salarisadministratie en de nu bekende variabelen. Verder zijn er een aantal toekomstmutaties verwerkt. De totale loonkosten bedragen € 4.497.332 en zijn onderverdeeld in:

• •

Loonkosten ABB (; 239.712 waaronder: Bovenschoolse directie en medewerkers stafbureau

€

Loonkosten Bovenschools (; 4.257.619 waaronder: Loonkosten directiestructuur DA, DB, bovenschools management en loonkosten schoolformaties Uitkeringen Directie DA kleine scholen toeslag Functiemix Bovenschools personeelbeleid

239.712

c 4.235.211 €

c c c

240.000 8.242 4.167 10.000

4.1.2 Overige personele lasten Als overige personele kosten is begroot:

!8

1 ~

;

4020 Cursuskosten c 4040 Extern personeel € 20.000 4060 Reis en verblijfkosten € 4070 Bedrijfsgezondheidszorg c 4090 Overige personele kosten € 4750 Dotatie voorziening jubileum € 4760 Dotatie voorziening spaarverkf Totaal e 20.000

1

C

al

"6

'fi VI

iii

!

61.835 44.000 17.835 115.000 95.000 8.350 5.500 2.850 17.000 17.000 10.500 10.500 10.000 10.000 3.991 3.991 185.991 20.685 226.676

De posten voor overige personele kosten worden hieronder afzonderlijk toegelicht. 4020 Cursuskosten: De cursuskosten van € 61.835 zijn, op basis van de te verwachten cursussen over 2012, door de bovenschoolse directie en de schooldirecteuren begroot. De onderverdeling voor de bovenschoolse cursuskosten zijn: c 1.000 • Schoolleidersopleiding c 3.000 • Gemeentelijke studiedag c 1.000 • Schoolleidersdagen e 5.250 • Kweekwijver € 17.000 • Opleidingskosten in kader functiemix e 4.000 • Cursus hoogbegaafdheid c 6.750 • Cursus de k1as.nu c 3.000 • BHV cursus € 2.500 • Begeleiding leerkrachten 4040 Extern personeel: De kosten voor extern personeel € 115.000 zullen op ABB niveau (€ 20.000) worden besteed aan het fusietraject. Op bovenschools niveau (€ 95.000) zullen de kosten voor extern personeel worden besteed aan: onderwijsbegeleiding, Baanvak, vergoedingen, Slochterborgje en Slim. 4060 Reis en verblijfkosten: Hierop worden lasten voor dienstreizen verantwoord die niet vallen onder het reguliere woon-werkverkeer 2012. In totaal € 8.350.

74


4070 Bedrijfsgezondheidszorg: Het totale bedrag van ( 17.000 voor de bedrijfsgezondheidszorg zal worden ingezet voor het contract met Ardyn «(8.750) en interventies «( 8.250). 4090 Overige personele kosten: Voor overige personele kosten is ( 10.500 begroot voor: 1. Kerstpakketten e 3.600 2. WA-verzekering c 2.000 3. Outplacement c 4.000 4. Vervangers. nl ( 500 5. Nieuwjaarsbijeenkomst c 400 4750 Dotatie voorziening lubilea: Vastgesteld op ( 10.000 op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst. 4760 Dotatie voorziening spaarverlof" Vastgesteld op ( 3.991 op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst.

4.1.3 Uitkeringen 8015 Uitkering VF: Dit betreft de vergoeding van de loonkosten van het Vervangingsfonds. Onder de post 4.1.1 lonen en salarissen is het bedrag van ( 240.000 ook opgenomen. De verwachting is dat de begrote loonkosten omdat de vervangingspool naar verwachting voor de voiledige 100% gedeclareerd kan worden.

75


Materiële baten

3.1. Rijksbijdragen 3.1.1. Rijksbijdrage OCW 8100 Vergoeding materiële lasten: Het totale bedrag aan materiële instandhouding bedraagt € 799.596. Deze vergoeding wordt gesplitst in een ABB gedeelte á € 105.240, een bedrag voor bovenschools á € 137.490 en een gedeelte voor de scholen á € 556.866. Het leerling-afhankelijke gedeelte (komt toe aan de scholen) wordt verdeeld in een budget en niet budget verantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur. Het budgetverantwoordelijk gedeelte van de schooldirecteur bedraagt € 182.349. Het niet budgetverantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur bedraagt € 374.184. 8150 Leerling gebonden financiering: Dit betreft het materiële deel van de leerling-gebonden financiering en is bestemd voor de scholen. De totale materiële financiering voor 2012 bedraagt € 11.517 op basis van 12 leerlingen t/m juli en 11 leerlingen vanaf augustus. 3.1.2. Overige subsidies OCW 8190 Overige materiële vergoedingen geoormerkt: Dit betreft de geoormerkte subsidie versterking cultuureducatie. Voor het schooljaar 2011-2012 is de berekening als volgt: aantal leerlingen per 1-10-2010 (1081) * € 10,90. Voor het jaar 2012 Is 7/12" (= € 6.873) van dit bedrag opgenomen en 5/12" van het aantal leerlingen per 1-10-2011 (1051) * € 10,90 = € 4.773. Deze is budgetneutraal in de begroting opgenomen door aan de lastenkant hetzelfde bedrag als uitgave onder de post culturele vorming op te nemen. 8192 Overige materiële subsidies: In het kader van bestemmingsbox bijzondere bekostiging taal en rekenen is voor 2012 € 16.583 begroot. De berekening komt tot stand door 7/12" van de subsidie 2011-2012 (7/12" = € 9.787) te nemen en voor het schooljaar 2012-2013 is 5/12" genomen met als uitgangspunt de variabelen van 2011-2012 (5/12" = € 6.796) en het leerlingenaantal per 1 oktober 2011. 3.2. Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1. Gemeentelijke bijdragen en subsidies 8140 Overige materiële baten: Vanuit de gemeente Slochteren wordt aan Stichting OPOS € 5.100 overgemaakt voor het openbaar stellen van schoolpleinen. 3.5 Overige baten 3.5.6. Overige baten 8416 Toekenning investeringssubsidies niet OCW: Dit betreft de subsidie van de afschrijvingslasten van de Sprlngpiank € 763, de Ent € 429 en van de KInderboom van € 683. Ten behoeve van het starten van een nieuwe school worden gelden voor de 1" inrichting ontvangen. Deze gelden worden ingezet voor meubilair, leermethoden en hardware. De afschrijvingslasten voor de investeringen worden met de subsidie voor de 1" inrichting bekostigd en bedragen voor 2012 € 3.474.

76

Begroting 2012 Stichting OP05

Materiële lasten 4.2 Afschrijvingen 4.2.2. Materiële vaste activa

De totale afschrijvingslasten bedragen € 118.478 en bestaat uit vier activatypen: 4931 Afschrijvingskosten meubilair: De afschrijvingslasten voor het meubilair (€ 24.009) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingslasten en de volgende investeringen in 2012: € 22.875 Meubilair Meubilair 1e inrichting € 33.896 4936 Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur: De afschrijvingslasten voor het inventaris en apparatuur (€ 20.694) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskosten en de voigende investeringen in 2012: Touchsreenboard e 3.500 Laptop e 500 Computers 1e inrichting e 13.558 4951 Afschrijvingskosten leermiddelen: De afschrijvingslasten voor leermiddelen (€ 45.529) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskosten en de volgende investeringen in 2012: e 1.000 Leesboeken Informatieverwerking Blits e 600 Materialen Plusklas € 1.500 Ontwikkeltnçsmeteriaalf 2.000 Wijzer door de tijd € 2.000 Methode schrijven c 1.600 Rekenmethode c 8.500 € 500 Kleuterinethode € 6.000 Reken Begrijpend lezen c 3.000 Wereldoriëntatie € 12.000 € 19.000 Rekenen/Wiskunde c 1.500 Cito toetsen € 20.338 Leemnethoden 1 inrichting 4961 Afschrijvingskosten hardware: De afschrijvingslasten voor hardware (€ 32.571) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskosten en de volgende investeringen in 2012: € 58.572 Hardware diverse scholen 4.3 Huisvestinglasten 4.3.1. Huur

4170 Betaalde huren: Dit is de jaarlijkse huurprijs voor het pand van het stafbureau (inclusief energie, water, beveiliging, reproductie, porti kosten, telefoon, netwerk, meubilair, koffie en thee) € 45.400.

77


4.3.3. Onderhoud

4100 Klein onderhoud: Voor klein onderhoud is € 5.090 per school opgenomen op basis van het herstelonderhoud door openbare werken van de gemeente Slochteren. 4101 Onderhoud CV-jnstallatles: Voor de controle en het aanpassen van CV installaties zijn de volgende bedragen begroot (€ 6.660): • Inregelen warmtepompinstallatie en vloerverwarming € 1.360 • Controle stooklijn en isoleren hoofdleidingen € 530 • CV installatie aanpassen € 2.160 • Controle ventilatiesysteem € 610 • Aanpassen CV installatie € 2.000 4700 Dotatie onderhoud: Op basis van het meerjarenonderhoudsplan wordt er in 2012 € 60.000 aan de voorziening gedoteerd voor de binnen het plan aangegeven onderhoudswerkzaamheden. 4.3.4. Energie en water

4140 Energiekosten: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de energieprijzen zijn de energiekosten op € 40.214 vastgesteld. 4141 Gas: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de gasprijzen zijn de gasprijzen op € 48.618 vastgesteld. 4142 Water: Op basis van het lopende contracten bij Waterbedrijf Groningen is de waterprijs vastgesteld op € 4.006. 4143 Elektriciteit: Op basis van de contracten met Greenchoice zijn de netwerkkosten van stroom en gas op € 3.689 vastgesteld.

voor levering

4.3.5. Schoonmaakkosten

4151 Schoonmaakbedrijf: De lasten voor het schoonmaakbedrijf zijn op basis van de lasten voor ISS over 2011 begroot op € 117.300. 4.3.6. Heffingen

4160 Pubiiekrechtelijke heffingen: Op basis van de huidige prijzen zijn de publiekrechtelijke heffingen begroot op € 14.200. 4.3.7. Overige

4102 Beveiliging gebouw: Voor de controle van de brandbeveiliging door Teuben is € 2.523 opgenomen. Voor Chubb Varel en CSN Is gezamenlijk € 7.207 opgenomen. 4130 Tuinonderhoud : Voor tuinonderhoud (bij zeven scholen) door Trio is € 14.560 opgenomen. 4190 Overige huisvestingskosten: Voor het onderhoudscontract van de automatische deur is € 600 begroot. Verder IS voor de NEN3140 keuring (van elektrische installaties) een bedrag van € 6.581 opgenomen.

78


4.4 Overige lasten 4.4.1. Administratie- en beheerslasten 4230 Reproductiekosten: Hieronder vallen de kopieerlasten op basis van de contacten bij Lage Landen en Toshlba. In totaal is hiervoor € 35.057 beschikbaar gesteld. 4300 Bijdrage onderwijsbureau: Hieronder vallen de lasten voor OSG in totaal € 120.000 voor de financiële, personele en adviserende dienstverlening. 4310 Accountantskosten: Voor de controles van Afier in 2012 is op basis van de offerte

c 11.500 opgenomen.

4320 Telefoon en faxkosten: Voor de betalingen aan KPN is € 7.250 opgenomen. 4325 Drukwerk: Voor o.a. enveloppen is € 500 opgenomen. 4415 Deskundigenadvies: Voor de juridische ondersteuning Is € 14.000 begroot. 4420 Planmatig onderhoudsbeheer: Voor het onderhoudsbeheer, de binnen en buiteninspectie en , het opstellen van het Meerjaren onderhoudsplan is € 23.500 beschikbaar gesteld. 4425 Onkostenvergoeding bestuur: Dit is de vrijwilligersvergoeding voor de bestuursleden. In totaal e 7.s00. 4490 Overige beheerskosten: De beschikbaar gestelde € 900 is bedoeld voor de Kamer van Koophandel en onderwijsgeschillen. 4.4.2. Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4200 Leer- en hulpmiddelen: Voor de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is € 96.244 beschikbaar gesteld voor algemene leermiddelen en de extra leermiddelen voor rugzakleerlingen die uit de materiële baten van de leerling gebonden financiering worden betaald. 4210 Klein inventaris: Voor kleine aanschaffingen aan het inventaris (beneden de € 500) is voor het schoolbudget van de schooldirecteuren € 2.171 beschikbaar gesteld. 4211 ICT hardware: Voor het systeembeheer van Heutink, de Klas.nu, is € 16.700 beschikbaar gesteld. 4212 ICT software: Binnen het schoolbudget van de schooldirecteuren mag € 19.257 worden uitgegeven aan ICT software, 4219 Overige ICT kosten: Deze worden ingezet voor ICT kosten op schoolniveau van € 3.500 en voor de domeinnaam van de Stichting CPOS wordt € 40 per jaar betaald. 4220 Mediatheek en bibliotheek: Binnen de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is € 1.671 opgenomen voor de kosten aan BIblionet.

79


4.4.4. Overige

4250 Kabeltelevisie: Voor de contracten met Ziggo en Canal Digitaal is op basis van de lopende contracten € 3.520 gereserveerd. 4260 Abonnementen/tijdschriftenlvakliteratuur: Hieronder vallen diverse abonnementen waarvoor de schooldirecteuren budgetverantwoordelijk zijn van in totaal € 4.021. 4270 Vervoersmiddelen : Voor het gymvervoer met de taxi Duurswold is € 4.165. 4290 Overige materiaalkosten: Binnen de schoolbudgetten is € 6.621 gereserveerd voor diverse materiaaikosten binnen de scholen. Hierbij valt te denken aan o.a. kaartjes, bloemen, koffie en thee. 4400 Contributies bestuurlijke organisaties: Hieronder vallen de lasten voor de PO raad Vos ABB (inclusief klachten, bezwaren, functiewaardering, geschillen medezeggenschap) c 3.254.

t: 3.426 en

en

4430 Representatiekosten: Voor jubilea, attenties, kaartjes en postzegels is € 3.250 in de begroting opgenomen. 4440 Medezeggenschapsraad en OR: Hieronder vallen de lasten voor de GMR. Waaronder vergoeding van de kosten € 280, het jaarlijkse etentje € 1.100, bloemen en het inhuren van extern advies € 560. 44S0 Verzekeringen: Voor de verzekering bij de AON is € 2.700 gerekend. 4500 Culturele vorming: Dit bevat de lasten voor de (budgetneutraal) en overige culturele lasten € 2.520.

geoormerkte subsidie €

9.945

4510 Sportdagen/vieringen: Voor het inleveren van het budget directeur en de bijdrage bijzonder onderwijs is € 2.500 beschikbaar. 4530 Testen en toetsen: Hieronder valt de Cito eindtoets € 2.607 en de kwaliteitsmeter € 1.131. 4590 Overige onderwijskosten: Voor de klachtenregeling GGD is € 250 gereserveerd. 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rente baten

8600 Rente banken: De rente van de betaalrekening is gebaseerd op de realisatie 2011 en bedraagt c 500. 8610 Rente Spaarrekening: De rente van de spaarrekening is gebaseerd op de prognose 2011 en de huidige stand van de liquiditeit. Vandaar dat er € 13.500 in de begroting is opgenomen. 5.5 Rentelasten

4610 Bankkosten: De bankkosten voor 2012 zijn op € 500 vastgesteld.

80

Meerjarenbegroting 2012-2015

Versie 3.0 (9-12-11) 41779 Stichting OPOS Postbus 13 9620 AA SLOCHTEREN Telefoon : 0598 425 644 F a x : 0598 425 552 E - m a i l : [email protected]

Inhoudsopgave Managementsamenvatting

3

1.

4

Ontwikkelingen 1.1 Landelijke ontwikkelingen

4

1.2 Regionale ontwikkelingen

5

1.3 Bestuurlijke ontwikkelingen

5

2.

Meerjarenbegroting

6

2.1 Leerlingaantallen

6

2.2 Meerjarenbegroting bestuursniveau

6

2.3 Administratie, Beheer en Bestuur (ABB)

7

2.4 Bovenschools

8

2.5 Scholen

9

3.

Personeel/Materieel

10

3.1 Personeel.

10

3.2 Materieel

11

4.

Liquiditeitsbegroting

12

5.

Balans

13

6.

Kengetallen

14

6.1

Kengetallen balans

14

6.2 Kengetallen exploitatie

15

Bijlage 1 Technische toelichting ABB

16

Bijlage 2 Technische toelichting Bovenschools

17

Bijlage 3 Technische toelichting Scholen

19


Stichting OPOS

2

Managementsamenvatti ng In de jaren 2009 en 2010 had stichting OPOS een negatief exploitatieresultaat en een negatief financieel meerjarenperspectief. Vanaf 2009 zijn, zonder concessies op de kwaliteit van het onderwijs te doen, echter een aantal bezuinigingsmaatregelen doorgevoerd. Hierdoor is het financieel meerjarenperspectief van jaarlijks drie ton negatief iets positiever. Het laat de volgende meerjarenbegroting zien:

ABB

-53.520

-99.349

-206.821

-357.318

-359.379

-364.021

-343.020

-342.019

Bovenschools

-11.885

30.004

183.926

122.471

224.612

185.346

199.679

317.699

98.847

-55.712

-40.752

-2.833

-55.913

-65.730

-55.279

-44.771

Scholen

*

De gevolgen van de verzelfstandiging in 2008, de bezuinigingen vanuit het Ministerie, invoering 'Actieplan leerkracht' en de invoering van passend onderwijs hebben een grote invloed op de financiën van stichting OPOS. Door de verzelfstandiging en het wegvallen van de subsidie Bestuur en Management ontstaat een tekort op ABB, die op bestuursniveau opgevangen dient te worden. Echter door meerdere bezuinigingen vanuit het ministerie kan stichting OPOS hier onvoldoende op anticiperen. Het bestuur is momenteel op zoek naar mogelijkheden voor bestuurlijke schaalvergroting om de risico's van een kleiner bestuur te verkleinen. In de meerjarenbegroting 2012-2015 is eerst sprake van een daling van het aantal leeriingen, waarna de leerling prognose stijgt met ± 10 leerlingen per jaar.

De baten en lasten zijn op basis van het aantal leerlingen berekend voor de jaren 2013 tot en met 2015, waardoor een stijging van het resultaat zichtbaar is vanaf 2013. De loonkosten zijn op basis van het huidige personeelsbestand berekend, zonder uit te gaan van vacatureruimte in verband met de stijging van het aantal leerlingen. Tevens is vanaf 2012 geen rekening gehouden met de norm voor de inzet van de functiemix, maar met de daadwerkelijk inzet. Hierdoor zijn de lasten voor functiemix lager begroot dan voorheen. De Schaldmeda zal per 1 augustus 2012 fuseren met De Springplank en vanaf 1 augustus 2012 wordt een nieuwe school in de Meerstad opgericht. Er is geen rekening gehouden met het mogelijk ontvangen van fusiegeld. In verband met een onderzoek naar bestuurlijke schaalvergroting en de eventuele gevolgen hiervan is in 2012 en 2013 € 20.000,- per jaar opgenomen. Tenslotte is uitgegaan van een halvering van de leerling gebonden financiering als gevolg van de invoering van passend onderwijs.


Stichting OPOS

3

1. Ontwikkelingen

De beslissingen door de overheid zijn van grote invloed op de afzonderlijke besturen. De recente ontwikkeiingen hebben met name betrekking op bezuinigingen in verband met de economische recessie. 1.1 Landelijke ontwikkelingen Passend onderwijs Passend onderwijs wil zeggen dat de schoien verplicht zijn om het leerstofaanbod aan te passen op de onderwijsbehoefte van de individuele leerling. Verwijzing naar het speciaal onderwijs is ongewenst en wordt ontmoedigd en op deze wijze ook lastiger gemaakt. Met de invoering van passend onderwijs verdwijnen de WSNS-samenwerkingsverbanden per 1 augustus 2013 en er ontstaan nieuwe grotere samenwerkingsverbanden. Op het totale passend onderwijs heeft de overheid besloten 300 miljoen extra te bezuinigen. Doordat er nog geen volledige duidelijkheid bestaat over de financiële uitvoering van passend onderwijs, brengt dit een hoge risicofactor met zich mee.' Verhoging materiële instandhouding Wettelijk is vastgelegd dat de bekostiging voor de materiële instandhouding jaarlijks wordt aangepast op grond van de prijsontwikkelingen. Daarbij wordt uitgegaan van de prijsmutatie nettomateriële overheidsconsumptie volgens de Macro Economische Verkenning. Dit heeft voor de materiële (Londo-)bekostiging van 2012 geresulteerd in een verhoging van 1,99% ten opzichte van de bekostigingsbedragen van het jaar 2011. 2 Actieplan Leraar 2020 - een krachtig beroep I, Actieplan Basis voor presteren Actieplan Leraar 2020 beschrijft hoe de professionele kwaliteit van de leraren en schoolleiders verbeterd kan worden, zodat de best mogelijke kwaliteit van onderwijs gerealiseerd kan worden. Dit plan bevat de concrete doelen die dit kabinet zich stelt voor de eerst komende jaren en het beeld voor de lange termijn tot 2020 en wordt aangekondigd dat er in het PO gewerkt zal worden met de prestatiebox, een onderdeel van de lumpsum. Per 2012 ontvangen besturen structureel geld via de zogenaamde prestatiebox. Het is nog niet bekend om hoeveel middelen het qaat." Ontwikkeling lumpsum Het kabinet gaat 0,58% meer bijdragen aan de arbeidskostenontwikkeling voor werkgevers in het primair onderwijs Deze verhoging geldt met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2011. Het gaat om een vergoeding voor gestegen sociale werkgeverslasten. Functiemix Het actieplan leerkracht is per 1 januari 2009 ingevoerd en is bedoeld om het beroep leerkracht aantrekkelijker te maken door betere salariëring en meer carrièreperspectief te bieden door middel van met name de funetiemix. Vanaf 1 augustus 2010 zal het personeelsbestand op bestuursniveau voor 8% uit LB-functies moeten bestaan, tot 46% LB-functies 1 augustus 2014. De kosten hiervan worden voor 7S% opgebracht door het Ministerie van OCW en 25% zal het bestuur zelf moeten bekostlqen.?

1 www.passendonderwiis.nl 2 www.poraad.nl

3 www.hetkaninhetonderwiis.nl 4

www.fundiemix.minocw.nl


Stichting OPOS

4

Loonkostensubsidie OOP wordt verlengd De regeling loonkostensubsidie OOP liep per 1 augustus 2012 af, maar de minister heeft besloten de regeling te verlengen tot 1 augustus 2015. Na deze periode worden de middelen versleuteld in de reguliere lumpsum in de vorm van een vast bedrag per school. Tegelijkertijd is er ook een bezuiniging aangekondigd van 17% ten opzichte van het huidige budget, waardoor de nieuwe subsidie € 7.006,- zal bedragen. 1.2 Regionale ontwikkelingen Kwaliteitsakkoord Basisonderwijs Doordat uit diverse onderzoeken is gebleken dat er in Noord Nederland sprake is van forse en structurele achterstanden, heeft de provincie Groningen in 2009 tezamen met de onderwijsbesturen een kwaliteitsakkoord afgesproken met als doel het verbeteren van de zwakke en zeer zwakke scholen en het systeem van vroegsignalering. Tevens heeft het akkoord als doel het verbeteren van opbrengstgericht werken en taal- en rekenprestaties. De provincie onderzoekt nu of het kwaliteitsakkoord effectief is geweest. 1.3 Bestuurlijke ontwikkelingen Meerstad In 2011 is gestart met een nieuwe wijk nabij Groningen, de Meerstad. Stichting OPOS zal vanaf 1 augustus 2012 in deze wijk een nieuwe school starten. Het betreft een brede school, waarbij het openbaar onderwijs en de kinderopvang gezamenlijk gebruik zal maken van de huisvesting. Door de economische ontwikkelingen is momenteel een vertraging van het project zichtbaar, waardoor de eerste leerling prognoses niet worden behaald. Jaarlijks worden de prognoses aangepast, waarop het beleid van de school wordt bepaald. Fusie Schaldmeda/Springplank Per 1 oktober 2011 is het leerlingaantal van Schaldmeda onder de wettelijke opheffingsnorm van 23 gekomen. Hierop heeft het bestuur besloten de Schaldmeda per 1 augustus 2012 te laten fuseren met De Springplank. Stichting OPOS zal hiervoor waarschijnlijk fusiegelden ontvangen. Deze zijn echter nog niet opgenomen in de (meerjaren)begroting. Strategisch beleidsplan Voor de periode 2011-2015 heeft stichting OPOS een nieuw strategisch beleidspian opgesteld. Hierin staat beschreven dat stichting OPOS een onderzoek naar een fusietraject zal uitvoeren. Daarnaast zullen verschillende zaken worden ondernomen om de onderwijskwaliteit te verbeteren. De scholen zullen de afspraken ten aanzien van het realiseren van adaptief onderwijs bewaken en zullen op een gestructureerde manier aan kwaliteitszorg werken.


Stichting

oros

5

2.

Meerjarenbegroting

2.1 Leerlingaantallen De huidige en verwachte leerlingaantallen zijn in onderstaande tabel weergegeven.

ioi,c

Lutje Til

llAO De Springplank llNN

De Ent

llYX De Meent 12IB Schatdmeda 12QR De Kinderboom 12XX BOT 130E 13SK

Ruitenvelder Oetkomst Driespan De Spil Meeroevers

Totaal Dalin Stï in

39 210 50 85 37 112 69 94 343 48

40 215 51 95 33 99 73 86 374 40

40 218 55 113 32 94 74 89 385 42

32 201 55 114 27 82 73 75 386 36

1087

1106 19

1142

1081 -61

36

32 199 54 111 0 83 70 67 389 34 12 1051 -30

1013

1023

1033

-38

10

10

Ten opzichte van het leerlingaantal per 1 oktober 2009 zal het leerlingenaantal in 6 jaar dalen met 129 leerlingen tot een leerlingenaantal van 1013 op 1 oktober 2012. Daarna lijkt het leerlingenaantal licht te stijgen door de nieuwe school in de Meerstad. 2.2 Meerjarenbegroting bestuursniveau

Hieronder is de meerjarenbegroting van Stichting OPOS weergegeven op basis van bovengenoemde leerlingaantallen en gelijkblijvend beleid. Daarna wordt per onderdeel ABB, Bovenschools en Scholen een meerjarenbegroting getoond .

•

R ijksbijdragen OCW Overige subsidies OC\ Overige overheidsbijd Overige baten

Totaal baten

5.339.313

5.563.539

5.646.811

5.518.539

5.375.201

5.180.189

5.213.545

5.269.267

12.743 313.704

188.460 208.210

62.357 148.025

40.967

28.230 12.975

27.478 5.100

27.747

28.440

37.025

33.760

19.450 69.581

27.209 5.100

66.158

62.513

63.092

5.694.200 5.997.234 5.890.953 5.648.537 5.482.564 5.275.012 5.309.215 5.365.784 d

44 4.771.290 91.831 390.250 447.525

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Intellingslasten

_W$*

5.009.551 106.670 419.064 431.024

4.962.576 115.921 405.110 416.110

4.728.074 122.803 422.500 413.367

4.577.809 122.720 422.500 409.887

4.565.309 122.720 422.500 410.803

4.491.433 122.720 422.500 411.719

€H 50.425 10.286

Financiële baten Financiële lasten

fa

5.147.074 114.376 443.914 446.125

5.700.896 6.151.489 5.966.309 5.899.717 5.686.744 5.532.916 5.521.332 5.448.372

Totale lasten

ti;;

5.100 63.671

4


29.495 297

12.198 476

14.000 500

14.000 500

14.000 500

14.000 500

14.000 500

;;

Stichting OPOS

6

2.3 Administratie. Beheer en Bestuur IABB) De begroting van ABB bevat de baten en lasten van het stafbureau waarbij de bruidschat buiten beschouwing is gelaten in de begroting, in de realisatie is deze wel meegenomen.

(Rijks)bijdragen ocw Overige subsidies OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

Totaal baten

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Instellingslasten

Totaal lasten

92.168 68.557 210.000

20S.301

165.508

124.555

133.083

128.441

129.442

130.444

8.441 131.557

48.000

2.963 370.725

339.821

213.S08

132.996

133.083

128.441

129.442

130.444

188.895

195.644

234.838

269.864

259.712

259.712

239.712

239.712

55.225 180.125

59.500

39.905

44.500

45.400

45.400

45.400

45.400

184.026 ,. 145.586

175.950

187.350

187.350

187.350

187.350

420.329

490.314

492.462

492.462

472.462

472.462

424.245

439.170

Vanaf de verzelfstandiging in 2008 is een tekort ontstaan op ABB. Doordat de bruidsschat alleen in de realisatie en niet in de begroting is opgenomen, is een daling van het resultaat zichtbaar in 2011. In de jaren 2011 en 2012 zal er echter nog respectievelijk € 24.000,- per jaar aan bruidsschat beschikbaar worden gesteld. De betaling van de daadwerkelijke bruidsschat vindt pas na vaststelling van de jaarrekening plaats. De baten van de bruidsschat worden opgenomen in het jaar waar het betrekking op heeft. Daarnaast is vanaf 2010-2011 de subsidie Bestuur en Management komen te vervallen, waardoor de baten met ongeveer € 80.000,- zijn gedaald. De lasten zijn vanaf 2008 gestegen doordat een deel van de personele lasten van het stafbureau, kosten voor huisvesting stafbureau en kosten voor drukwerk, abonnementen en dergelijke voor rekening van de stichting zijn gekomen, terwijl dit voorheen geïntegreerd was in de gemeentelijke begroting. Door het wegvallen van de subsidie Bestuur en Management heeft het bestuur besloten € 20.000,vanuit de subsidie Personeel en Arbeidsmarktbeleid over te hevelen naar ABB. Daarnaast is besloten in het strategisch beleidsplan een onderzoek te verrichten naar de mogelijkheden van een eventuele samenwerking / fusie met een ander schoolbestuur. Voor dit onderzoek en de mogelijke besluitvorming hieruit voortvloeiend alsmede de overgang naar een andere managementstructuur is € 20.000,- per jaar in 2012 en 2013 in de meerjarenbegroting opgenomen.


Stichting OPOS

7

2.4 Bovenschools Bij het bovenschoolse deel van de meerjarenbegroting zijn voornamelijk de personele baten en lasten (exci. ABB) van de stichting opgenomen. Hierbij gaat het om loonkosten en overige personele lasten.


Totaal baten

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten

Instellingslasten Totaal lasten

Saldo baten en lasten Financiële baten Financiële lasten

3.875.006 613.269 54.883 39.945

4.778.881

4.885.967

4.788.559

4.641.737

4.462.798

4.483.896

4.527.304

162.122 76.653 11.751

42.563

24.547

16.299

76.706

5.504

0

15.983 5.100 58.610

16.141

79.814

16.583 12.975 60.809

5.100

5.100

59.189

59.768

4.583.103 5.029.407 5.013.848 4.889.812 4.732.104 4.542.492 4.564.326 4.608.471

4.564.138 431 38.338 32.117

4.936.176 2.406 59.633 30.386

4.756.533

4.673.362

4.447.777

4.297.512

4.305.012

4.231.136

7.030

1.289

1.206

62.998

1.501 60.000

60.000

15.084

45.977

60.000 11.927

1.206 60.000 11.927

1.206 60.000 11.927

11.927

4.635.224 5.028.601 4.841.644 4.780.840 4.520.993 4.370.646 4.378.147 4.304.272 -52.121

806

172.204

108.972

211.112

171.846

186.179

304.199

41.103 867

29.495 297

12.198 476

13.500 0

14.000 500

14.000 500

14.000 500

14.000 500

In verband met een negatieve meerjarenbegroting vanaf 2009, zijn er maatregelen getroffen om de exploitatie op een acceptabel niveau te krijgen. Enkele maatregelen zijn: De verhouding tussen inzet personeel en het aantal leerlingen laten afnemen. Wat inhoudt dat het aantal leerlingen per fte onderwijzend personeel is gestegen. Bezuinigingen materiële deel, door contractonderhandelingen schoonmaak, bedrijfsgezondheidszorg, onderwijsbureau en accountants. Door deze bezuinigingen is het resultaat op bovenschools niveau gestegen. De stijging in 2015 wordt veroorzaakt doordat een directielid de pensioengerechtigde leeftijd bereikt en de loonkosten uit de loonkostenbegroting zijn gehaald. Daarnaast zijn de baten gestegen in verband met de stijging van het aantal leerlingen. In de bovenschoolse meerjaren exploitatie is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten: De variabelen van de bekostiging en de loonkosten zijn gelijk gehouden voor de jaren 2013 tot en met 2015. Op basis van de leerling prognoses zijn de baten doorgetrokken naar de volgende jaren. De loonkosten zijn constant gehouden en er is rekening gehouden met het natuurlijk verloop. De leerling gebonden financiering is vanaf 1 augustus 2013 voor de helft opgenomen in verband met de gevolgen van passend onderwijs. De subsidie voor coördinatie brede school à € 13.500,- is tot 1 augustus 2012 opgenomen. Er is geen rekening gehouden met de fusiegelden voor de fusie tussen Schaldmeda en de Springplank. Voor de functiemix is uitgegaan van 4 fte LB-benoeming vanaf 1 augustus 2012 en vanaf 1 augustus 2013 1,5 fte LB-benoeming per jaar. Voor indirecte loonkosten is 0,5% van de loonkosten opgenomen in plaats van 1%.


Stichting OPOS

8

2.5 Scholen Bij de scholen zijn de groepsafhankelijk en leerling-afhankelijke baten en lasten ondergebracht tezamen met een klein gedeelte van personele baten en lasten (vastgesteld gedeelte van het P&Abudget).


673.491 45.011 2.500

Totaal baten

Personele Jasten Afschrijvingen

588.950 11.226 0 3.903

600.207 11.337 0 3.903

611.519

12.325

600.381 11.647 0 5.349

625.729

617.377

604.079

615.446

626.870

20.585 121.514 317.100

121.514

317.100

595.336 19.794 20.211 28.256

605.425 7.979

19.366

26.338 0 22.311

740.368

628.006

663.597

18.258 91.405

•

Huisvestingslasten

296.684

Instellingslasten

235.083

Totaal lasten

579.357

15.254 111.970" 324.781 231.713

18.180 99.641 316.156

19.350"

11.448

0 3.903

20.585

20.585

121.514

121.514

270.357

114.420 300.610 194.183

20.585

317.100 214.090

317.100 210.610

211.526

212.442

641.431

683.718

704.334

628.563

673.289

669.809

670.725

671.641

98.937

-55.712

-40.737

-2.834

-55.912

-65.730

-55.279

-44.771

0

0 0

0 15

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


97

Het begrote resultaat blijft stabiel, doordat de baten zijn berekend op basis van het aantal leerlingen. De leermiddelen zijn tevens berekend op basis van het aantal leerlingen, de overige kosten zijn gelijk gehouden voor de jaren 2012 tot en met 2015.


Stichting OPOS

9

3. Personeel/Materieel De meerjarenbegroting wordt in dit hoofdstuk toegelicht op het personele en materiële deel. De verdeling van de personele, materiële en financiële exploitatie ziet er als volgt uit:

74 Personele exploitatie Materiële exploitatie Financiële exploitatie

94.966

-37.630

-353.777

-357.318

-95.302

-129.913

-97.045

19.509

-101.662

-116.625

278.420

122.471

-108.878

-127.991

-115.072

-102.097

40.139

29.199

11.722

-2.833

13.500

13.500

13.500

13.500

* 3.1 Personeel De loonkosten zijn berekend op basis van de huidige formatie exclusief de tijdelijke contracten en het natuurlijk verloop. Er is geen rekening gehouden met vacatureruimte per 1 augustus 2012. Daarnaast zijn de volgende uitgangspunten meegenomen in de berekening: Benoeming vier LB-functies in verband met de functiemix per 1 augustus 2012, vanaf 1 augustus 2013 1,5 fte per jaar. Kleine scholen toeslag voor directie DA Aanvullend budget bovenschools personeelsbeleid De inzet is constant gehouden, maar er is wel rekening gehouden met het natuurlijk verloop. De loonkosten 2012 zijn ten opzichte van de begroting 2011 gedaald met € 254.342,-.

1081 Loonkosten ABB Loonkosten LA/LB Loonkosten overi

Fte's LA/LB Natuurlijk verloop LA/LB Natuurlijk verloop directie

234.864 3.808.182 712.794 65,31 0,00 0,00

1051 239.712 3.695.994 565.792 63,65 0,00 0,00

1013 239.712 3.625.266 486.255

1023 239.712 3.625.266 493.755

1033 239.712 3.567.201 419.879

62,44 1,22

62,44 0,00

61,44 0,00

0,46

0,00

1,00

De voornaamste reden van de daling van de loonkosten is een daling in fte's. Op de formatie voor leerkrachten wordt 1,66 fte minder ingezet en 1,10 fte minder schooldirectie. Daarnaast gaan vanaf 2010 de lasten voor jubilea middels een voorziening, waardoor de indirecte loonkosten in de exploitatie zijn gedaald. In voorgaande jaren werd 1% bij de loonkosten gerekend voor indirecte lasten en vanaf 2012 is uitgegaan van 0,5%. Tevens is bij de berekening van de kosten voor de functiemix in 2012 niet uitgegaan van de norm, maar van de daadwerkelijk verwachte inzet van 4 fte per 1 augustus 2012, waardoor de lasten met ruim € 32.000,- zijn gedaald.


Stichting OPOS

10

.#4 J Daling fte's LA/L6 Daling GPL LA/L6

4±#±tM

Daling fte's dir

96.605 15.583 1,10

86.988 32.400

----Functiemix

In het onderstaand overzicht zijn de fte's van de schooldirectie in 2011 en 2012 opgenomen. Bij 11NN de Ent is in 20120,75 fte zichtbaar, doordat de directie van de Ent per 1 september 2012 met fpu gaat. Vanaf 2013 zijn voor de Ent geen loonkosten opgenomen. 10LC

0,4612

0,4612

llAD llNN llYX

1 1 1

0,75

1216 12QR

0,8535 0,928 0,5 0,5

12XX

13DT 13DE 135K

1 1

°

0,928 0,5 0,5

1

1

06226

06226

3.2 Materieel Vanaf 2009 zijn er bezuinigingen op het materiële deel doorgevoerd door onder andere contractonderhandelingen op het gebied van schoonmaak, bedrijfsgezondheidszorg, onderwijsbureau en accountants. Daarnaast is er bewust gekeken naar gebruik van energie en gebruik van de ruimtes in verband met schoonmaakkosten. Aangezien stichting OPOS veel relatief kleine scholen heeft, ligt het in de lijn der verwachting dat er een tekort op het groepsafhankelijke deel van de materiële instandhouding is. In 2009 en 2010 zijn er analyses uitgevoerd om te kijken waar de tekorten zijn, maar het blijkt dat er nagenoeg geen tekort op de groepsafhankelijk en leerling-afhankelijke middelen is. Het tekort ligt volledig bij het ABB, wat tevens blijkt uit de huidige meerjarenbegroting.

-------

Voor de bepaling van de afschrijvingslasten is uitgegaan van de vervangingsinvesteringen, waardoor de afschrijvingslasten stabiel blijven. De investeringsplanning ziet er als volgt uit:

Meubilair Inventaris Leermiddelen Hardware

22.875 4.000 64.200 58.572

23.926 20.694 45.529 32.571

23.926 20.694 45.529 32.571

23.926 20.694 45.529 32.571

A Een belangrijke voorwaarde bij de bovenstaande investeringsplanning is dat er nauwlettend wordt gekeken naar de gerealiseerde investeringen. De schoolleiders hebben een eigen verantwoordelijkheid voor de geplande investeringen in de schoolbegrotingen. Op het moment dat er een investering wordt gepland, welke niet in de begroting is verwerkt, zal toestemming van de algemene directie moeten worden gevraagd. Op het moment dat er meer geïnvesteerd wordt dan begroot, dan zal dit directe invloed hebben op de structurele lasten en de liquide middelen van stichting OPOS. De investeringen voor de eerste inrichting van de Meeroevers is niet meegenomen in de bovenstaande investeringsplanning, omdat deze investeringen worden vergoed door de gemeente Slochteren. De afschrijvingslasten voor deze investeringen zijn budgettair neutraal opgenomen.


Stichting DPDS

11

5. Balans Op basis van de huidige meerjarenbegroting is de onderstaande balans opgesteld .

•

A ctiva

Vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa

543.855 0

639.277 0

730.396 0

581.856 0

603.700 0

603.700 0

603.700 0

603.700

861.161 1.224.110

630.220 1.169.496

367.482 1.374.086

367.482 1.273.666

367.482 952.241

367.482 638.187

367.482 452.320

367.482 423.033

2.471.964 2.223.004

1.923.423

1.609.369

1.423.502

1.394.215

498.502

Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

Totaal activa

2.629.126 2.438.993

Passiva Eigen vermogen Eigen vermogen

1.604.400

1.502.607

1.438.972

1.201.292

1.010.611

766.207

567.590

0 303.912 720.814

0 223.579 712.807

0 260.829 772.163

0 249.549 772.163

0 140.649 772.163

0 70.999 772.163

83.749 772.163

123.549 772.163

2.471.964 2.223.004 1.923.423

1.609.369

1.423.504

1.394.214

Vreemd vermogen Egalisatierekening Voorzieningen Kortlopende schulden

Totaal passiva

2.629.126 2.438.993

1

De materiële vaste activa blijft gelijk voor de komende jaren, omdat uit is gegaan van de vervangingsinvesteringen in de meerjarenbegroting. De vorderingen en kortlopende schulden zijn voor de komende jaren gelijk gehouden. Het eigen vermogen laat een dalende lijn zien door negatieve exploitatieresultaten, de voorzieningen en liquide middelen dalen door uitgaven voor groot onderhoud in 2012 en 2013.

Meerjarenbegroting 2012·2015

Stichting OPOS

13

6. Kengetallen

6.1 Kengetallen balans

t

-

Liquiditeit Vlottende activa Kortlopende schulden

289

252

226

213

171

130

106

102

61,02

61,61

58,21

54,04

52,54

47,61

39,87

35,76

72,58

70,77

68,76

65,26

59,85

52,02

45,76

44,62

19,82

15,01

12,41

11,14

7,53

3,12

-0,69

-1,99

Voorzieningen I baten Voorzieningen x 100% Baten uit gewone bedrijfsvoering

5,34

3,73

4,43

4,42

2,57

1,35

1,58

2,30

Rijksbijdragen / baten Rijksbijdragen x 100% Baten uit gewone bedrijfsvoering

93,99

95,91

96,91

98,42

98,56

98,72

98,72

98,72

Personele lasten / baten Personele lasten x 100% Baten uit gewone bedrijfsvoering

83,79

85,82

85,04

87,86

86,24

86,78

85,99

83,71

46,17

40,67

41,96

39,36

35,08

30,51

26,81

25,98

Solvabiliteit 1 Eigen vermogen x 100% Totaal passiva Solvabiliteit 2 Eigen vermogen Totaal passiva

+ voorz.

x 100%

Weerstandsvermogen

Eigen vermogen-materiële vaste activa x 100% Rijksbijdragen Rentabiliteit Exploitatieresultaat x 100% Totale baten

Kapitalisatiefactor Totaal kapitaal Totale baten

De afhankelijkheid van de rijksbijdragen wordt groter, door de verzelfstandiging, waardoor bijdragen vanuit de gemeente zijn weggevallen. Daarnaast wordt in de begroting de bruidsschat niet meegenomen, in de realisatie wel. Het personele deel van de exploitatie liet een stijgende lijn zien, maar vanaf 2013 is een dalende lijn zichtbaar, doordat stichting OPOS een de verhouding tussen inzet personeel en het aantal leerlingen laat afnemen.


Stichting OPOS

14

6.2 Kengetallen exploitatie

• (Rijks)bijdragen OCW / tot. baten Ov. overheidsbijdragen / tot. baten Ov. baten / tot. baten

9399 9591 9691 9842 9856 9872 9872 9872 551 347 251 034 024 o 10 010 010 050 062 057 123 1 21 1 19 1 19 1 19

Personele lasten / totale lasten Afschrijvingslasten / totale lasten Huisvestingslasten / totale lasten Ov.instellingslasten / totale lasten

8369 8367 8396 8412 8314 8274 8268 8244 1 61 186 216 222 222 225 1 79 196 685 722 702 687 743 764 765 775 785 725 722 705 727 741 744 756

Personele lasten / totale lasten Materiële lasten totale lasten

83 69 16 31

83 67 83 96 84 12 83 14 82 74 82 68 82 44 1633 1604 1588 1686 17 26 17 32 1756

(Rijks)bijdragen OCW / 11. Overige overheidsbijdragen / 11. Overige baten / 11.

4.924 289 26

5.201 4.999 5.143 5.141 5.141 5.123 188 18 12 130 5 5 64 62 62 33 30 63

Personele lasten / 11. Afschrijvingslasten / 11. Huisvestingslasten / IJ. Ov.instellingslasten / 11.

4.389 4.654 4.387 4.591 4.499 4.519 4.463 4.348 84 103 93 107 117 121 120 119 359 401 367 375 402 417 413 409 402 412 403 377 385 393 405 399

Personele lasten / 11. Materiële lasten 11.

4.389 4.654 855 908

•


4.387 4.591 4.499 838 867 912

Stichting OPOS

4.519 943

4.463 935

5.128 5 62

4.348 926

15

Bijlage 1 Technische toelichting ABB

(Rijks)bijdragen ocw Overige subsidies OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Instellingslasten

Totaal lasten

Rijksbijdrage ABB

Personele lasten

Huisvestingslasten Instellingslasten

92.168 68.557 210.000

205.301

165.508

131.557

48.000

124.555 8.441

133.083

128.441

129.442

130.444

2.963

370.725

339.821

213.508

132.996

133.083

128.441

129.442

130.444

188.895

195.644

234.838

269.864

259.712

259.712

239.712

239.712

59.500 39.905 184.026 ,. 145.586

44.500

45.400

175.950

187.350

45.400 187.350

45.400 187.350

187~35a

490.314

492.462

492.462

472.462

472.462

55.225 180.125 424.245

439.170

420.329

45.400

+133.083 Materiële instandhouding, deel ABB € 105.240 voor 2012, daarna aangepast aan de hand van leeriingaantallen waarbij de variabelen constant gehouden zijn. Deel Personeel en arbeidsmarktbeleid € 20.000 is voor alle jaren geiijk gehouden. Subsidie OOP € 8.441 in 2011-2012, vanaf 1 aug 2012 tot 1 aug 2015 is deze subsidie met 17% verlaagd, daarna zal een vaste bijdrage worden versleuteld in de lumpsum. -259.712 De loonkosten van de algemene directie en twee ondersteunende medewerkers op het stafbureau zijn € 239.712,-Dit bedrag is constant gehouden omdat de variabelen in de bekostiging ook voor alle jaren constant gehouden zijn. Daarnaast is onder extern personeel een post van € 20.000,opgenomen in verband met een fusietraject. Dit bedrag is voor de jaren 2012 en 2013 opgenomen. -45.400 Huur van het kantoor van het stafbureau. Bedrag is constant gehouden. -187.350 Hier vallen de kosten voor het onderwijsbureau, accountantskosten, deskundigenadvies e.d. onder. Dit bedrag is constant gehouden.

Meeljarenbegroting 2012-2015

Stichting OPOS

16

Bijlage 2 Technische toelichting Bovenschools

(Rijks)bijdragen ocw Overige subsidies OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten

Personele lasten Afschrijvingen

Hutsvestinçslasten Instellingslasten

Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten Financiële lasten

Rijksbijdragen OCW

Overige subs. OCW

Overige overheidsbijdragen Overige baten

Personele lasten

54.883

4.778.881 162.122 76.653

39.945

11.751

3.875.006

613.269

4.885.967 42.563 79.814 5.504

4.788.559

4.641.737

4.462.798

4.483.896

4.527.304

24.547

16.583

15.983

16.141

76.706

12.975

5.100

0

60.809

58.610

5.100 59.189

16.299 5.100 59.768

4.583.103 5.029.407 5.013.8484.889.812 4.732.1044.542.492 4.564.326 4.608.471

4.564.138

431 38338 32.117

4.936.176 2.406 59.633 30.386

4.756.533

4.673.362

4.447.777

7.030

1.501

62.998

60.000

15.084

45.977

1.289 60.000 11.927

4.297.512 1.206 60.000

4.305.012

11.927

4.231.136

1.206

1.206

60.000

60.000

11.927

11.927

4.635.224 5.028.601 4.841.644 4.780.840 4.520.993 4.370.646 4.378.147 4.304.272 -52.121

806

172.204

108.972

211.112

171.846

186.179

304.199

41.103

29.495

12.198

14.000

14.000

14.000

297

476

13.500 0

14.000

867

500

500

500

500

+4.641.737 Personele lumpsum € 3.934.548, MI € 137.490 en P&A budget € 490.148 voor 2012. Voor de berekening van deze drie vormen van (normatieve) bekostiging voor de volgende jaren is uitgegaan de leerling-prognoses met gelijkblijvende variabelen. Impulsgelden schooljaar 2011-20121 leerling à € 1.669,- en vanaf schooljaar 2012-2013 3 leerlingen. LGF € 76.491 voor 2012, vanaf 1 augustus rekening gehouden met de gevolgen van de invoering en bezuiniging op passend onderwijs door uit te gaan van een bezuiniging van V2 deel van de ieerlinggebonden financiering. +16.583 Bestemmingsbox taal en rekenen € 16.583 voor 2012 (15,50 per 11.) Voor de volgende jaren is het bedrag per leerling gelijk gehouden en berekend a.d.h.v de leerling-prognoses. +12.975 Coördinatie brede school € 13.500 tot 1 augustus 2012. Vergoeding schoolpleinen € 5.100. Beide bedragen zijn gelijk gehouden voor de volgende jaren. + 60.809 WSNS, bedrag op basis van leerling-prognose doorgetrokken naar volgende jaren. -4.443.610 De personele lasten bestaan uit de loonkosten (excl. ABB) en de overige personele lasten. De loonkosten voor 2012 inclusief vervangingskosten zijn € 4.497.619,-. Voor de jaren 20132015 is rekening gehouden met het natuurlijk verloop. De overige personele lasten voor 2012-2015 zijn: € 44.000,- Cursuskosten € 95.000,- Extern personeel € 5.500,- Reis- en verblijfkosten c 17.000,- Bedrijfsgezondheidszorg € 10.500,- Overige personele lasten


Stichting OPOS

17

Afschrijvingen

-1.289

Huisvestingslasten

-60.000

Instellingslasten

-11.927


+13.500


€ 10.000,- Dotatie voorziening jubiiea € 3.991,- Dotatie voorziening spaarverlof De uitkeringen zitten budgettair neutraal in de (meerjaren)begroting voor € 240.000,Dit betreffen afschrijvingslasten voor inventaris en hardware en zijn opgenomen op basis van de afschrijvingslasten van de huidige activa en van de activa in meerjaren investeringsplanning. Dit betreft de dotatie onderhoudsvoorziening welke is gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan. Hieronder vallen de kosten voor abonnementen, representatie, sportdag, testen en toetsen e.d. De bedragen zijn voor de jaren 2012-2015 gelijk gehouden. Rente banken en spaarrekening en bankkosten. Bedrag is gelijk gehouden voor de jaren 2012 tot en met 2015.

Stichting OPOS

18

Bijlage 3 Technische toelichting Scholen

(Rijks)bijdragen ocw

Totaal baten

Personele lasten Afschrijvingen

579.357

595.336 19.794 20.211 28.256

605.425 7.979

19.366

26.338 0 22.311

740.368

628.006

663.597

673.491 45.011 2.500

Overige subsidies OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten

18.258 91.405

12.325

600.381 11.647 0 5.349

588.950 11.226 0 3.903

600.207 11.337 0 3.903

611.519 11.448 0 3.903

625.729

617.377

604.079

615.446

626.870

20.585 121.514 317.100 214.090

20.585 121.514 317.100 210.610

20.585 121.514 317.100 211.526

20.585 121.514 317.100 212.442

19.350 ,. 114.420 300.610 194.183

Huisvestingslasten

296.684

15.254 111. 9 7 OJll' 324.781

Instellingslasten

235.083

231.713

18.180 99.641 316.156 270.357

Totaal lasten

641.431

683.718

704.334

628.563

673.289

669.809

670.725

671.641

98.937

-55.712

-40.737

-2.834

-55.912

-65.730

-55.279

-44.771

0 97

0 0

0 15

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

•


Rijksbijdragen OCW

Overige subsidies OCW Overige baten Personele lasten Afschrijvingen

Huisvestingslasten

Instellingslasten

+600.381 Subsidie P&A € 31.998,-, is gei ijk gehouden voor de komende jaren. Materiële instandhouding, groepsafhankelijk en leerlingafhankelijk € 556.866,-. Voor de berekening voor de volgende jaren is uitgegaan de leerling-prognoses met gelijkblijvende variabelen. Leerlinggebonden financiering materiële deel € 11.517,-, vanaf 1 augustus rekening gehouden met de gevolgen van de invoering en bezuiniging op passend onderwijs door uit te gaan van een bezuiniging van V, van de leerlinggebonden financiering. +11.647 Cultuureducatie. op basis van de leerling-prognose doorgetrokken naar de komende jaren. +1.874 Vrijval investeringssubsidie. -20.585 Cursuskosten € 17.835,- en reis- en verblijfkosten € 2.750,-. Deze bedragen zijn voor alle jaren gelijk gehouden. -121.514 Dit betreffen afschrijvingslasten voor inventaris, leermiddelen en hardware en zijn opgenomen op basis van de afschrijvingslasten van de huidige activa en van de activa in meerjaren investeringsplanning. -310.539 Onderhoud € 57.560,Energie en water € 96.527,Schoonmaakkosten € 117.300,Heffingen € 14.200,Overlq c 31.513,De bedragen zijn voor de jaren 2012-2015 gelijk gehouden. -214.090 De instellingslasten bestaan uit de leermiddelen, culturele vorming, reproductiekosten e.d. In de berekening van de leermiddelen van de jaren 2012-2015 is rekening gehouden met het verloop van het aantal leerlingen


Stichting OP05

19

meerjarenbegroting laat geengunstig perspectief zien, maar is minder negatief dan de vorige meerjarenbegroting

Recommend Documents