LAPORAN KEUANGAN KOMERSIAL TAHUN 2009

LAPORAN KEUANGAN KOMERSIAL TAHUN 2009

NAMA NPWP ALAMAT

: PT. BATAVIA BATAM : 01.084.628.5-217.000 : JALAN LIKU-LIKU NO. 12,

Bahan Pelatihan eSPT PPh Badan Tahun Pajak 2009 Aula KPP Madya Batam, 8 s.d. 18 Maret 2010 (dianjurkan untuk menggunakan NPWP perusahaan masing-masing)

http://faisalsmn.wordpress.com/

BATAM

Nama NPWP Alamat Kelurahan Kecamatan Nomor Telepon Nomor Fax Bidang Usaha KLU Pengurus Nama Daffa

Komisaris Nama Ong Tong Rafi Azzam Pemegang Saham Nama Potlot Ltd Rafi Azzam

: PT. Batavia Batam : 01.084.628.5-217.000 : Jalan Liku-Liku No. 12, : Sungai Dingin : Baloi Aja : 0778-4220000 : 0778-422928 : Pembuatan Televisi Merk Hau Hau : 32300

NPWP Alamat 04.163.573.1-215.000 Jl. Coba-coba No. 11, Batam

NPWP Alamat 00.000.000.0-000.000 Back Street, Singapur 06.839.399.0-215.000 Jl. Nyata No. 14, Batam 06.741.351.8-215,000 Jl. Surga No. 212, Batam

NPWP

Alamat Singapore 06.839.399.0-215.000 Jl. Nyata No. 14, Batam 06.741.351.8-215,000 Jl. Surga No. 212, Batam

KOMPENSASI KERUGIAN TAHUN 2004 2005 2006 2007 2008

LABA(RUGI) FISKAL (850.000.000) 25.000.000 55.000.000 80.000.000 100.000.000

Jabatan Direktur

Jabatan Komisaris Utama Komisaris Komisaris

Modal Disetor 9.000.000.000 4.500.000.000 4.500.000.000

SKP (300.000.000) Belum Diperiksa Belum Diperiksa Belum Diperiksa Belum Diperiksa

HUBUNGAN ISTIMEWA Pembelian Tabung dan Suku Cadang TV ke Potlot Ltd Singapur Rp. 25.000.000.000,- dengan metode cost plus

Rincian Pembayaran PPh 25 tahun 2009 Masa Jumlah Januari 10.500.000 Pebruari 10.500.000 Maret 10.500.000 April 10.500.000 Mei 10.500.000 Juni 10.500.000 Juli 11.000.000 Agustus 11.000.000 September 11.000.000 Oktober 11.000.000 Nopember 11.000.000 Desember 11.000.000 Jumlah 129.000.000 Ada STP untuk masa Maret s.d Juni 2009 No. 000011/106/09/217/09 sebesar Rp 2.042.500,dengan rincian pokok pajak Rp 2.000.000,- dan sanksi bunga Rp 42.500,-


PT. BATAVIA BATAM PERHITUNGAN RUGI LABA PERIODE 01 JANUARI - 31 DESEMBER 2009 KOMERSIAL PENJUALAN HPP Persediaan Awal Pembelian Persediaan untuk dijual Persediaan Akhir Harga Pokok Produksi Upah Langsung Overhead Pabrik Jumlah Harga Pokok Penjualan

LABA KOTOR BIAYA OPERASIONAL Gaji & Tunjangan THR Pesangon Penyusutan Pengiriman dokumen Alat tulis & Cetakan Telekomunikasi Listrik Air Entertaiment Majalah & surat kabar Sewa Kendaraan Iklan & Promosi Bahan bakar Perjalanan Dinas Perbaikan & pemeliharaan Kebersihan Perangko & materai PBB Sumbangan Asuransi Jumlah Biaya Operasional

51.611.000.000 175.000.000 44.735.800.000 44.910.800.000 155.000.000 44.755.800.000 4.165.500.000 35.000.000

1.325.500.000 105.000.000 150.250.000 308.187.917 350.000 250.000 5.000.000 1.550.000 1.450.000 300.000 8.750.000 25.000.000 3.500.000 2.500.000 1.500.000 2.500.000 4.500.000 750.000 25.000.000 17.000.000 3.500.000

LABA OPERASIONAL PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN : PENDAPATAN LAIN-LAIN Pendapatan Sewa Ruang Serba Guna Sewa Truk Laba Selisih Kurs Laba Penjualan Aktiva

BIAYA LAIN-LAIN

48.956.300.000 2.654.700.000

1.992.337.917 662.362.083

120.000.000 6.500.000 1.728.000 538.000

128.766.000

TOTAL PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN

8.200.000 120.566.000

LABA BERSIH

782.928.083

Lain-lain

Batam,

Daffa Direktur


14 Januari 2010

PT. BATAVIA BATAM NERACA PER 31 DESEMBER 2009 AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas & Bank Piutang Usaha Piutang Lain - Lain Persediaan Total Aktiva Lancar

PASIVA 18.067.579.555 280.598.981 27.465.380 155.000.000 18.530.643.916

HUTANG LANCAR Hutang dagang Hutang pajak Hutang lain-lain Biaya yg masih harus dibayar

1.150.000.000 628.760.000 350.000.000 321.500.000

Total Hutang

2.450.260.000

HUTANG JANGKA PANJANG Kredit Bank AKTIVA TETAP Nilai Perolehan* Akum. Penyusutan

7.116.675.000 2.868.830.833 4.247.844.167

TOTAL AKTIVA

22.778.488.083

2.500.000.000

MODAL Modal disetor Laba ditahan Laba tahun berjalan Total Modal

18.000.000.000 (954.700.000) 782.928.083 17.828.228.083

TOTAL PASIVA

22.778.488.083

*) lihat Daftar Aktiva

Batam,

Daffa Direktur http://faisalsmn.wordpress.com/

14 Januari 2010

PT. BATAVIA BATAM DAFTAR AKTIVA DAN PENYUSUTAN KOMERSIAL PER-31 Desember 2009

NO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

JENIS AKTIVA Kantor Pusat Kantor Cabang Gudang Pos Satpam Pusat Pos Satpam Cabang Mess Karyawan Laptop Acer Laptop IBM Komputer PC HP Komputer PC IBM Pick Up Daihatsu Truk DYNA Sepeda Motor Merk RX King Sepeda Motor Merk RX King Sepeda Motor Merk Tiger Televisi LG 42" Container Filling Cabinet Meja Kantor Kursi Kantor Sofa Telepon Telepon PABX HP Samsung Corby Printer Canon Printer Epson

Jumlah Unit

Masa Manfaat

Bulan/Tahun Perolehan

1 1 1 2 2 1 3 2 3 2 1 1 1 1 1 2 1 3 10 15 2 5 2 2 3 2

25 30 15 7 5 30 5 5 5 5 10 10 10 10 10 10 15 15 10 10 8 8 8 4 5 5

1997 2000 2003 1997 2000 06-2007 02-2002 04-2002 06-2004 04-2005 06-2005 07-2004 03-2005 04-2005 05-2004 05-2004 12-2006 03-2005 1997 1997 2003 2000 2000 04-2009 02-2002 04-2005

JUMLAH

HARGA PEROLEHAN

Akum. Peny. S/D Thn 2008

Nilai Buku 31-Des-09

Penyusutan 2009

3.500.000.000 2.150.000.000 850.000.000 750.000 800.000 250.000.000 32.500.000 22.500.000 9.750.000 8.100.000 65.000.000 125.000.000 18.000.000 20.000.000 20.000.000 15.000.000 15.000.000 1.500.000 3.500.000 2.500.000 850.000 450.000 300.000 3.000.000 1.200.000 975.000

1.540.000.000 573.333.333 283.333.333 750.000 800.000 12.500.000 32.500.000 22.500.000 7.800.000 4.860.000 19.500.000 22.000.000 5.400.000 6.000.000 8.000.000 10.000.000 2.000.000 300.000 3.500.000 2.500.000 531.250 450.000 300.000 1.200.000 585.000

1.960.000.000 1.576.666.667 566.666.667 237.500.000 1.950.000 3.240.000 45.500.000 103.000.000 12.600.000 14.000.000 12.000.000 5.000.000 13.000.000 1.200.000 318.750 3.000.000 390.000

140.000.000 71.666.667 56.666.667 8.333.333 1.950.000 1.620.000 6.500.000 12.500.000 1.800.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 100.000 106.250 250.000 195.000

1.680.000.000 645.000.000 340.000.000 750.000 800.000 20.833.333 32.500.000 22.500.000 9.750.000 6.480.000 26.000.000 34.500.000 7.200.000 8.000.000 10.000.000 11.500.000 3.000.000 400.000 3.500.000 2.500.000 637.500 450.000 300.000 250.000 1.200.000 780.000

1.820.000.000 1.505.000.000 510.000.000 229.166.667 1.620.000 39.000.000 90.500.000 10.800.000 12.000.000 10.000.000 3.500.000 12.000.000 1.100.000 212.500 2.750.000 195.000

7.116.675.000

2.560.642.917

4.556.032.083

308.187.917

2.868.830.833

4.247.844.167

Catatan : Berdasarkan PSAK dan UU PPh untuk bangunan nilai yang disusutkan hanya nilai bangunan saja tidak termasuk nilai tanah.

Batam,

Daffa Direktur


(Metode Garis Lurus) Akum. Peny. Nilai Buku S/D Thn 2009 31-Des-09

14 Januari 2010

PERHITUNGAN PENDAPATAN FINAL BERSIH DAN KOREKSI FISKAL PERHITUNGAN PENDAPATAN FINAL BERSIH Pendapatan Final - Penyewaan Ruang Serba Guna

120.000.000

Biaya berkaitan dengan penghasilan Final - Penyewaan Organ Tunggal - Dekorasi Ruangan - Proporsi Biaya Final 120.000.000 x 1.992.337.917 51.739.766.000 Jumlah Pendapatan Final Bersih

KOREKSI FISKAL Koreksi Fiskal Positif - Sumbangan - Telekomunikasi(Pulsa HP) - Entertaimen - Penyusutan Mess

17.000.000 2.500.000 300.000 8.333.333

x x x x

700.000 7.500.000 4.620.828 12.820.828 107.179.172

99,77% 99,77% 99,77% 99,77%

16.960.572 2.494.202 299.304 8.314.006 28.068.083

Koreksi Fiskal Positif(Negatif) Metode Penyusutan Jumlah Koreksi

308.187.917 -

247.845.103

60.342.814 88.410.897

Catatan : Koreksi fiskal tersebut adalah atas proporsi biaya tidak final Penghasilan Tidak Final Total Penghasilan


51.619.766.000 x 51.739.766.000

100%

x

99,77%

Penghitungan PPh Pasal 25 tahun 2010 Penghasilan Bersih Komersial Dikurangi - Pendapatan Final Bersih Ditambah : - Koreksi Fiskal Positif - Koreksi Fiskal Negatif

782.928.083 107.179.172 88.410.897 -

Penghasilan Neto fiskal dikurangi penghasilan yang tidak teratur Sewa Truk 6.500.000 Laba(rugi) selisih kurs 1.728.000 Laba(rugi) penjualan aktiva 538.000 Jumlah Penghasilan yang menjadi dasar penghitungan angsuran 2010 Kompensasi Kerugian Penghasilan Kena Pajak PPh terhutang Kredit Pajak * PPh yang disetor sendiri Angsuran PPh Pasal 25 tahun 2010

(18.768.276) 764.159.808

8.766.000 755.393.808 755.393.000 211.510.266 1.875.000 209.635.266 17.469.606

*) Kredit Pajak adalah sesuai kredit pajak pada penghasilan yang menjadi dasar perhitungan angsuran oleh karena itu kredit pajak PPh 23 atas penyewaan truk tidak diperhitungkan.


REKAPITULASI KREDIT PAJAK TAHUN 2009 No. Tanggal 1 03/02/2009 2 07/03/2009

No. Bukti Potong Nama Singapore Ltd 4153587898587420 0001/PPH23/GU/III/2009 PT. Segita


NPWP

Alamat Singapur 01.562.918.1-215.000 Jl. Plamboyan No. 5, Batam Jumlah

Jenis Pajak PPh 22 Impor PPh Psl 23

Uraian Nilai Penyerahan PPh yang dipotong Impor Bahan Baku 25.000.000 1.875.000 Sewa Truk 6.500.000 130.000 31.500.000 2.005.000

LAPORAN KEUANGAN KOMERSIAL TAHUN 2009

Recommend Documents