Jaarverslag 2013 Allure, Stichting voor openbaar primair onderwijs

Jaarverslag 2013 Allure, Stichting voor openbaar primair onderwijs.

Definitief 23 april 2014 Vastgesteld door de raad van toezicht

Pagina 1 van 46

Inhoudsopgave DEEL1 JAARVERSLAG

VOORWOORD ..................................................................................................................................................... 5 1. KERNTAKEN EN ORGANISATIE .................................................................................................... 6 1.1

Kerntaak ............................................................................................................................................... 6

1.2

Organisatie.......................................................................................................................................... 6

2. STRATEGISCH BELEID ....................................................................................................................... 9 2.1

De missie .............................................................................................................................................. 9

2.2

De Visie.................................................................................................................................................. 9

2.3

Geprioriteerde doelen 2011-2014 ..................................................................................... 9

2.3.1

Passend onderwijs.......................................................................................................... 10

2.3.2

Opbrengstgericht werken ......................................................................................... 10

2.3.3

Sluitende (meerjaren)begroting .......................................................................... 10

2.3.4

Professionaliteit ................................................................................................................ 11

2.3.5

Organisatiestructuur en management ............................................................ 11

2.4

Externe ontwikkelingen....................................................................................................... 12

3. ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN EN GOVERNANCE ............................. 14 3.1

Code Goed Bestuur ..................................................................................................................... 14

3.2

Besturingsfilosofie ....................................................................................................................... 14

3.3

Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) ...................................... 15

3.4

Netwerken leerkrachten.......................................................................................................... 15

3.5

Ontwikkeling van het leerlingaantal .............................................................................. 17

3.6

Kleine scholen beleid ................................................................................................................. 18

4. ONDERWIJS EN KWALITEITSZORG ....................................................................................... 19 4.1

Kwaliteitsonderzoeken door de inspectie .................................................................. 19

4.2

Kwaliteitssysteem Werken met Kwaliteit (WMK) ................................................. 20

4.3

Eindopbrengsten ........................................................................................................................... 20

4.4

Hoogbegaafdheid ......................................................................................................................... 20

4.5

ICT........................................................................................................................................................... 20

4.6

Anti-pestbeleid ............................................................................................................................... 21

4.7

Aantal meldingen en klachten ............................................................................................ 21


Pagina 2 van 46

4.8

Uitstroom voortgezet onderwijs ....................................................................................... 22

4.9

Externe contacten ....................................................................................................................... 23

5. PERSONEEL .............................................................................................................................................. 24 5.1

Tevredenheidsenquête ............................................................................................................. 24

5.2

Reorganisatie .................................................................................................................................. 24

5.3

Formatie en mobiliteit .............................................................................................................. 24

5.4

Payroll ................................................................................................................................................... 24

5.5

Invalpool ............................................................................................................................................. 24

5.6

Arbodienstverlening ................................................................................................................... 25

5.7

Digitale gesprekscyclus ........................................................................................................... 25

5.8

Deskundigheidsbevordering................................................................................................. 25

6. HUISVESTING ......................................................................................................................................... 27 6.1

Onderhoud ........................................................................................................................................ 27

6.2

Nieuwe ontwikkelingen ............................................................................................................ 28

6.3

Duurzaamheid ................................................................................................................................ 28

7. JAARVERSLAG RAAD VAN TOEZICHT ................................................................................... 29 7.1

Samenstelling raad van toezicht ...................................................................................... 29

7.2

Werkgeversrol ................................................................................................................................ 29

7.3

Toezichtkader ................................................................................................................................. 29

7.4

Vergaderingen ................................................................................................................................ 29

8. FINANCIEEL BELEID .......................................................................................................................... 30 8.1 Financiële positie per balansdatum ................................................................................. 30 8.2 Analyse van het exploitatieresultaat .............................................................................. 32 8.3 Analyse exploitatieresultaat versus prognose op basis van 3e kwartaal ................................................................................................................................................................................ 38 8.4 Treasuryverslag ................................................................................................................................ 40 8.5 Continuïteitsparagraaf ................................................................................................................. 41 8.6 Interne risicobeheersings- en controlesysteem ....................................................... 43 8.7 Risicoparagraaf ................................................................................................................................. 44 9. BASISINFORMATIE ............................................................................................................................... 45 BIJLAGE 1 prestatie-indicatoren 2012-2013 ............................................................................ 46


Pagina 3 van 46

DEEL2 JAARREKENING ............................................................................................. 39 DEEL3 OVERIGE GEGEVENS (opgenomen in jaarrekening) ............................................ 68


Pagina 4 van 46

VOORWOORD Voor u ligt het jaarverslag 2013 van Stichting Allure. Ons doel is kwalitatief hoogstaand openbaar onderwijs aanbieden door de vijftien scholen in de regio West-Friesland, die onder Stichting Allure vallen. Met dit jaarverslag leggen we verantwoording af aan het ministerie van OC&W, de drie gemeenten (Opmeer, Koggenland en Medemblik) waar onze scholen zijn gehuisvest, de ouders van de kinderen die onze scholen bezoeken, alle medewerkers van onze organisatie en de overige schoolbesturen in het primair en voortgezet onderwijs in de brede regio. Het verslag is ook bedoeld voor alle andere belangstellenden die meer van onze organisatie willen weten. Dit verslag concentreert zich op de ontwikkelingen die de organisatie Allure als geheel aangaan. Over de ontwikkelingen op de scholen kunt u lezen in de jaarverslagen van de afzonderlijke scholen. U kunt deze vinden op hun websites (via www.stichtingallure.nl) of opvragen bij de directeur van de school. Afgelopen jaar was het derde jaar van uitvoering van het beleidsplan “Grensverleggend leren” 2011-2014. Dit beleid is erop gericht de organisatie bedrijfsmatig weer gezond te maken. Veel van de in het beleidsplan beschreven indicatoren zijn inmiddels behaald. Een overzicht van de behaalde indicatoren vindt u in bijlage 1. Het jaar 2013 stond in het teken van het bereiken van een aantal belangrijke doelen zoals het sterk terugdringen van het ziekteverzuim en een positieve uitslag van het tevredenheidsonderzoek onder ouders, medewerkers en leerlingen. Financieel sloot de stichting het boekjaar 2013 na jaren van verlies met een positief saldo af. De drie gemeenten hebben het voornemen het extra financieel toezicht op te heffen. Een door de inspectie gedaan financieel onderzoek over 2012 werd op basis van de huidige resultaten positief beoordeeld door het verstrekken van een basisarrangement. De reorganisatie werd formeel in augustus 2013 afgesloten met het behalen van de gestelde doelstellingen. In dit jaarverslag leest u een toelichting op genoemde resultaten, welke stappen we verder hebben gezet en welke concrete resultaten zijn bereikt. Wilt u meer weten over onze activiteiten of heeft u nog tips? Laat het ons weten via [email protected]. Uw vragen of reacties zijn van harte welkom! Wij danken u voor uw interesse in onze organisatie en wensen u veel leesplezier. Riekje Meijering Directeur-bestuurder


Pagina 5 van 46

1.

KERNTAKEN EN ORGANISATIE

1.1

Kerntaak Stichting Allure is een stichting voor openbaar primair onderwijs. Onze kerntaak is het verzorgen van kwalitatief goed en aantrekkelijk onderwijs. Binnen de door Allure aangegeven kaders bepalen scholen zelf hun onderwijskundig beleid.

1.2

Organisatie De organisatiestructuur van stichting Allure ziet er als volgt uit: Raad van toezicht De raad van toezicht (RvT) houdt toezicht op het functioneren van de directeur– bestuurder en op het functioneren van de organisatie als geheel. De raad adviseert de directeur-bestuurder gevraagd en ongevraagd en functioneert als klankbord voor de directeur-bestuurder. De RvT is werkgever van de directeur-bestuurder. Zijn verdere taken zijn vastgelegd in de statuten van stichting Allure. U vindt deze statuten op onze website www.stichtingallure.nl. De raad van toezicht bestaat uit de volgende leden: De heer J. (Jan) Mesu, voorzitter (wethouder Bergen met o.a. onderwijs, welzijn en sociale zaken in zijn portefeuille) De heer R. (René) van de Guchte (manager ING bank) De heer R.Chr. (Robert) Viëtor (clusterdirecteur Educatie Hogeschool Leiden) De heer J.W. (Jan Wolter) Bloem (advocaat) Mevrouw Y. (Yolanda)Clee (adviseur en interim manager primair onderwijs) College van bestuur Het eenhoofdige college van bestuur (CvB) is bevoegd gezag van stichting Allure. In de praktijk betekent dit dat het CvB als directeur-bestuurder alle portefeuilles beheert en integraal verantwoordelijk is voor het beleid van stichting Allure. De directeur- bestuurder legt verantwoording af aan de RvT. Tot de bestuurlijke en directie taken behoren de verdere professionalisering van de organisatie en de stimulering van de kwaliteit van het onderwijs. De directeur-bestuurder staat in verbinding met de scholen en behartigt externe belangen. De directeur-bestuurder stuurt de directeuren van de scholen en de medewerkers van het stafbureau aan. Het college van bestuur bestaat uit: Mevrouw H.J.K. (Riekje) Meijering, directeur-bestuurder.


Pagina 6 van 46

Stafbureau In het stafbureau zijn de secretaris RvT, directeuren en GMR, de staffuncties ICT, huisvesting, financiën, onderwijskwaliteit, HRM en administratie ondergebracht. Het gaat om een klein stafbureau met senior beleidsmedewerkers met een beperkte werktijdsfactor. 

Secretaris RvT, directeuren en GMR (1 dag) De secretaris RvT, directeuren en GMR ondersteunt de genoemde diensten in brede zin. Daarnaast verzorgt deze het secretariaat van de RvT en de GMR.

 Kwaliteitsfunctionaris (2 dagen) De functionaris kwaliteitszorg is mede verantwoordelijk voor de kwaliteitszorg binnen stichting Allure. Er wordt door deze functionaris gestuurd op de verbetering en de monitoring van de onderwijskwaliteit en onderwijsopbrengsten via het kwaliteitssysteem werken met kwaliteit (WMK), het kwaliteitshandboek op basis van het inspectiekader, een plan van aanpak met planning, protocollen en ParnasSys waarin de resultaten en andere informatie over de school geanalyseerd kunnen worden. Op basis daarvan wordt begeleiding ingezet. De kwaliteitsfunctionaris neemt deel aan Landelijke en regionale bijeenkomsten. 

HRM functionaris (3 dagen) De functionaris HRM, is mede verantwoordelijk voor het personeelsbeleid van stichting Allure. Kortweg kan gesteld worden dat stichting Allure het beste uit haar ongeveer 200 medewerkers wil halen. Als onze medewerkers goed functioneren en met plezier hun werk doen dan straalt dat immers af op onze leerlingen. Professionalisering van de medewerkers is daarbij een sleutelbegrip. Naast de functionaris HRM verzorgt het externe administratiebureau Akorda ook secretariële en administratieve ondersteuning. Tevens wordt de invalpool leerkrachten door een interne medewerker binnen het stafbureau verzorgd.



Administratie (2.5 dag) De personele en financiële administratie worden voor een belangrijk deel verzorgd door het administratiekantoor Akorda (www.akorda.nl). Ook adviseren zij bij juridische vraagstukken. Binnen het stafbureau worden aanvullend secretariële werkzaamheden verzorgd door de management-assistent. Zij ondersteunt tevens de directeur-bestuurder.



ICT functionaris (1 dag) In het onderwijs speelt ICT een belangrijke rol. De bovenschoolse ICTfunctionaris houdt samen met het ICT–netwerk de digitale infrastructuur op peil en ontwikkelt deze verder. Dit ICT–netwerk bestaat uit leerkrachten met een ICT taak op de school. Elke school heeft een dergelijke ICT’er. De bovenschoolse ICTfunctionaris ondersteunt scholen bij ICT werkzaamheden en regelt scholing op ICT gebied. Een ICT-werkgroep, bestaande uit directeuren, maakt (onderwijskundig) beleid op het gebied van ICT.



Huisvesting functionaris (1,5 dagen) Alle zaken die te maken hebben met nieuwbouw, renovatie en onderhoud van de vijftien schoolgebouwen van stichting Allure liggen in handen van de functionaris huisvesting. Deze voert, samen met de directeur-bestuurder, het overleg met de drie betreffende gemeenten over de huisvesting van de scholen. Daarnaast is er een externe onderhoudsfunctionaris die werkzaamheden verricht.


Pagina 7 van 46



Financieel controller (1 dag) De financiële controle wordt uitgevoerd door een externe controller. Deze geeft leiding aan de financiële administratie, verzorgd door het administratiekantoor Akorda. Daarnaast is hij verantwoordelijk voor de aanlevering van begroting, jaarrekening en kwartaalrapportages. De financiële commissie van de drie gemeenten heeft, naast de RvT, ook een controlerende en adviserende taak op de financiële stukken van de stichting.

Stichting Allure schema organisatiestructuur Raad van Toezicht

Financiële commissie gemeenten einde 2013 opgeheven Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad

College van Bestuur Directeurbestuurder Bestuurskantoor Directieberaad

MR

Directeur

Directeuren (per 31 december 2013) Marjolein Schilder De Ieveling Henk van Doorn Cindy de Bie schoolleider De Klaverwoid Tsjikke Dijkstra Jos Cozijn De Kraaienboom Katja Kranenburg Agnes van der Veen De Adelaar Irene Ruigentuin Odette Meskers De Vijzel/De Plaats Marjolein Looij schoolleider Marloes Goesinnen De Speelwagen Han Kuipers interim Wil Bankras schoolleider De Dubbele Punt Bert de Jong Nadere informatie is te vinden op de website www.stichtingallure.nl


Geert Holle De Langereisschool De Koet De Kelderswerf De Grosthuizer De Akker De Meridiaan

Pagina 8 van 46

2.

STRATEGISCH BELEID Na een intensief traject is in 2011 een beleidsplan “Grensverleggend Leren” 20112014 vastgesteld. Dit beleidsplan is in nauwe samenwerking met de schooldirecteuren tot stand gekomen. In dit hoofdstuk zijn de belangrijkste elementen uit dit plan toegelicht. Het beleidsplan wordt verder uitgewerkt in indicatoren per schooljaar. In de volgende hoofdstukken wordt verslag gedaan van de resultaten die zijn behaald op basis van de indicatoren 2013. Zie voor een samenvatting van de indicatoren bijlage 1.

2.1

De missie Grensverleggend onderwijs. Allure beschouwt het als haar missie grensverleggend onderwijs aan te bieden. Dit is overal binnen de organisatie zichtbaar. Leerlingen krijgen een basisopleiding die hen optimaal toerust voor een goed vervolg in het voortgezet onderwijs, waarbij hun specifieke onderwijsbehoeften centraal staan.

2.2

De visie Allure wil zich de komende jaren onderscheiden als een professionele, transparante, daadkrachtige organisatie, die zich ten doel stelt, ‘Wereldburgers in WestFriesland’ op te leiden, vanuit verbondenheid met de omgeving en elkaar, opbrengstgericht en vanuit een veilige en respectvolle omgeving. Een gezonde financiële basis en deskundige, gedreven medewerkers vormen de fundering om de ambities van Allure waar te maken. Kwalitatief hoogstaand onderwijs met de blik op de toekomst en een professionele manier van communiceren en leidinggeven zijn speerpunten. De stichting zorgt voor realistische, actuele en gedragen kaders, waarbinnen elke school invulling kan geven aan haar specifieke missie. Binnen de context van de stichting zijn wij (vanuit intrinsieke motivatie) verbonden met elkaar. Vanuit deze verbondenheid staat respect voor elkaar centraal. Allure ziet zichzelf als lerende organisatie. Op basis van dit inzicht wordt de kwaliteitszorg ingericht. Het openbare karakter vormt uitgangspunt en wordt gekenmerkt door aandacht en toegankelijkheid voor alle wereldreligies en maatschappelijke zienswijzen vanuit actieve pluriformiteit. Onderwijs heeft, ondanks een veranderende maatschappij, een centrale positie in de vorming van het kind en streeft daarom proactief naar elkaar versterkende banden met andere maatschappelijke organisaties.

2.3

Geprioriteerde doelen 2011-2014 Van alle indicatoren die in het beleidsplan zijn opgenomen hebben de onderstaande vijf indicatoren de hoogste prioriteit. Als we er in slagen om vooral op deze vijf indicatoren merkbaar vooruitgang te boeken, dan sturen we op een financieel en bedrijfsmatig stabiele organisatie die in control is en op de verbetering van de onderwijskwaliteit. Voorwaarden om op de best denkbare manier invulling te geven aan de missie en visie van onze organisatie.     

Passend onderwijs Opbrengstgericht onderwijs Sluitende (meerjaren)begroting Professionaliteit Organisatiestructuur en management.


Pagina 9 van 46

2.3.1 Passend onderwijs Allure hanteert voor iedere leerling binnen de scholen een passend arrangement, dat het kind in staat stelt zijn of haar (cognitieve, creatieve, sociale enz.) talenten maximaal optimaal te ontwikkelen. In 2014 treedt de nieuwe Wet Passend Onderwijs in werking. Ter voorbereiding daarop is met alle 15 schoolbesturen in West-Friesland het nieuwe samenwerkingsverband De Westfriese Knoop opgericht. De inrichting van dit nieuwe samenwerkingsverband heeft in 2013 zijn volle beslag gehad door het aanstellen van een directeur, het ontwikkelen van de uitgangspunten voor de basis en extra ondersteuning ten behoeve van het ondersteuningsplan en de inrichting van het medezeggenschapsorgaan. Via netwerken directeurenbijeenkomsten en via nieuwsbrieven is de achterban zoveel mogelijk betrokken en meegenomen in dit proces. Het ontwikkelen van de (eerste) begroting op basis van de geformuleerde inhoudelijke uitgangspunten is nog niet afgerond. Allure, die zelf een vertegenwoordiger heeft in het overgangsbestuur van de Westfriese Knoop, ziet er op toe dat bij dit omvangrijke traject de zorg en dus het geld zoveel mogelijk in de scholen bij het kind terechtkomt. Gedacht kan worden aan extra aandacht en begeleiding voor kinderen die de basisvaardigheden voor taal en rekenen nog niet machtig zijn. Maar het kan ook gaan om een speciaal onderwijsprogramma aan voor excellente leerlingen die op hun eigen niveau uitgedaagd moeten worden. We willen de nadruk leggen op ontwikkelen en leren. 2.3.2 Opbrengstgericht werken Bij alle scholen van Allure investeren wij zeer intensief in opbrengstgericht werken als instrument om het taal- en rekenonderwijs op al onze scholen in de breedte te verbeteren. Dit gebeurt via een heldere kijkwijzer, frequent klassenbezoek en extra (externe) ondersteuning bij de uitvoering van de methoden voor begrijpend lezen. Daar waar nodig werden groepen gehalveerd of werd ter ondersteuning aan de leerkracht een klassenassistent aangesteld. Er is een frequente monitoring van de voortgang op de resultaten. Deze monitoring liet een positief resultaat zien. 2.3.3 Sluitende (meerjaren)begroting Na jaren van steeds oplopende exploitatietekorten tot 2011 heeft de ingezette reorganisatie geleid tot een minder negatief exploitatieresultaat in 2012 en een licht positief exploitatieresultaat in 2013. De reorganisatiedoelstelling met een reductie van 25,4 fte is behaald daarvan zijn totaal 2.9 fte (OOP) die helaas geen andere baan hebben kunnen vinden. Het gaat hier om ondersteunend personeel. Door de daling van het aantal leerlingen (6,8%) en daarmee de inkomsten (ruim € 400.000,- aan normatieve rijksbijdrage) per 1 oktober 2013 moet er blijvend zeer scherp gestuurd worden op de kosten. Uitgangspunt is de krimp en de zogenaamde stille bezuinigingen van de overheid zonder reorganisatie op te vangen. Een AOIB handboek, waarin alle (financiële) administratieprocessen zijn beschreven, is in concept gereed. Dit jaar is tevens een nieuw accountantskantoor aangetrokken. De drie gemeenten hebben bij de omschakeling van Allure naar het Raad van Toezicht model in 2011 extra financieel toezicht notarieel vastgelegd. Op basis van de positieve financiële resultaten en het vertrouwen daarop naar de toekomst toe zijn de gemeenten voornemens dit extra toezicht op te heffen.


Pagina 10 van 46

Op basis van de jaarcijfers 2012 heeft de onderwijsinspectie een nadere controle uitgevoerd. De financiële kengetallen dat jaar wezen op een mogelijk financieel risico. Op basis van een analyse van de cijfers en de financiële resultaten tot nu toe is door de inspectie positief geoordeeld. Dit heeft geleid tot het toekennen van een basisarrangement. In de beoordeling speelden mee het succesvol ombuigen van de verliesgevende naar een sluitende begroting en de maatregelen die tot nu toe zijn genomen door het bestuur om in control te blijven. 2.3.4 Professionaliteit Een van de kernwaarden uit het beleidsplan is Professionaliteit en Transparantie. In het directieberaad en later op de scholen zijn deze begrippen operationeel vertaald in gedrag zoals het openstaan voor feedback en het geven daarvan. Ook binnen de gesprekscyclus is professioneel gedrag onderwerp van gesprek daar het onderdeel is van de competenties waar men op moet scoren. Steeds meer is te merken dat medewerkers het gewoon gaan vinden dat afspraak ook echt een afspraak is. Het elkaar daarop blijvend aanspreken blijft belangrijk. 2.3.5 Organisatiestructuur en management Het afgelopen jaar is een nieuwe directeur van buiten aangesteld en op één van de scholen een schoolleider die voortkwam uit de eigen organisatie. Op één van de scholen is een interim directeur aangesteld. Het gaat hier om een school die zwak is. Deze school zal in maart 2014 weer bezocht worden door de inspectie. Er is het afgelopen jaar sterk geïnvesteerd in deskundigheden van de directeuren en locatieleiders. Hiervoor zijn een tweedaagse bijeenkomst en interne bijeenkomsten georganiseerd. Inhoudelijk waren deze bijeenkomsten gericht op het ontwikkelen van (zelf)reflectie via o.a. managementdrives, het ontwikkelen van gespreksvaardigheden voor het houden van (beoordelings-)gesprekken en leiderschapsstijlen. Onderwijskundig is sterk gestuurd op het zich verder eigen maken van het inspectiekader en de toepassing daarvan in de praktijk. Kennis en vaardigheden bij de uitvoering van de ondersteunende programma’s van het leerlingvolgsysteem ParnasSys en Bron werden nogmaals getraind. De invoering van het kwaliteitssysteem Werken Met Kwaliteit (WMK) was tot slot een belangrijk thema om zich eigen te maken onder leiding van een externe. De onderwerpen voor 2013 – 2014 zijn bepaald: didactisch handelen, opbrengstgericht werken, zorg en begeleiding. Aan het stafbureau is toegevoegd een beleidsmedewerkster kwaliteitszorg en onderwijsopbrengsten. Deze richt zich vooral op de invoering op de scholen van het kwaliteitssysteem (WMK), het kwaliteitshandboek waarin de eisen van de inspectie zijn vertaald, het opstellen van een plan van aanpak met een daaraan gekoppelde planning en het maken van analyses. Op basis van de analyses van de opbrengsten wordt gekeken waar extra ondersteuning nodig is om de onderwijskwaliteit op een hoger niveau te brengen. Om kennis op te bouwen en te onderhouden worden landelijke en regionale bijeenkomsten met vakcollega’s bezocht. Protocollen ter ondersteuning worden opgesteld en vastgesteld door directeuren en medezeggenschapsraden. Deze protocollen geven tevens duidelijkheid naar ouders toe.


Pagina 11 van 46

2.4

Externe ontwikkelingen In de omgeving van Allure speelt zich een aantal ontwikkelingen af die van belang zijn voor onze scholen. De demografische ontwikkeling is hiervan de belangrijkste. De komende jaren verwachten wij in alle drie de gemeenten waar Allure scholen heeft een verdere daling van het aantal (schoolgaande) kinderen. Deze ontwikkeling is al meerdere jaren aan de gang en slaat toe in grote delen van Nederland. Als gevolg hiervan zullen de leerlingaantallen op de meeste Allure scholen (blijven) dalen. Voor onze scholen en voor de organisatie als geheel heeft dit tot gevolg dat het personeelsbestand verder gereduceerd zal moeten worden. Ook zal de leegstand in de schoolgebouwen toenemen. Het is in de toekomst mogelijk dat scholen niet zelfstandig meer kunnen voortbestaan en dan moeten fuseren of zelfs sluiten. Op dit moment wordt kleine scholen beleid ontwikkeld in samenspraak met partners in de regio: de drie gemeenten, de raad van toezicht, GMR en het bestuur. De uitgangspunten bij het bepalen van het beleid zijn; onderwijs en kwaliteit, bereikbaarheid en betaalbaarheid. Het streven is dit beleid eind 2014 vast te stellen. Naast de daling van het leerlingenaantal was er in 2013 het voornemen van de regering de zogenaamde kleine scholentoeslag per 1 juli 2017 te laten verdwijnen. Dit voornemen is later van tafel gehaald maar er zal in de loop van 2014 wel wetgeving komen op het stimuleren van een niet vrijblijvende samenwerking tussen kleine scholen en schoolbesturen Een andere landelijke ontwikkeling die op ons afkomt, is de Wet Passend Onderwijs. Deze wet maakt schoolbesturen verantwoordelijk voor het verzorgen van goed onderwijs voor alle leerlingen die zich aanmelden. Dit betekent dat de scholen aan elke leerling zoveel mogelijk onderwijs op maat moeten aanbieden. In het kader van de Wet Passend Onderwijs is voor de regio West-Friesland het samenwerkingsverband De Westfriese Knoop opgericht. Het is op dit moment nog niet duidelijk hoe het ondersteuningsplan en daarmee de begroting van het nieuwe samenwerkingsverband er uit gaan zien. De verwachting is dat er minder inkomsten voor de ondersteuning van de zorgleerling direct bij de leerling komen. Voorjaar 2014 moet dit duidelijk zijn. Eind 2013 heeft Cito de normen voor de resultaten van de toets uitslagen verhoogd. Deze verhoging heeft geen invloed op de score voor de inspectienorm, omdat deze norm al eerder opgehoogd is. In 2014 zal zichtbaar worden welke invloed de Cito norm verhoging heeft op de indeling van de resultaten van de leerlingen. Gesproken wordt over de manier waarop de ouders hier duidelijk over ingelicht kunnen worden. De (toenemende) eisen van de inspectie en de groter wordende transparantie rondom onderwijsopbrengsten zorgen ervoor dat het steeds belangrijker wordt alles goed te administreren. Allure staat voor kwalitatief goed onderwijs. In 2013 zijn met name op het gebied van begrijpend lezen veel extra interventies geweest om dit onderdeel op een hoger niveau te brengen. De resultaten hiervan zullen in 2014 zichtbaar worden. Ook andere vakken zijn niet uit het oog verloren, maar begrijpend lezen was een speerpunt. Op 1 januari 2015 zal de decentralisatie van het buitenonderhoud een feit zijn. Gemeenten zullen dan niet meer, zoals nu het geval is, het geld voor het buitenonderhoud ontvangen maar dit gaat dan rechtstreeks naar de schoolbesturen. Wat de normering gaat worden om te komen tot een vergoeding is nog niet bekend.


Pagina 12 van 46

De verwachting is dat de gemeenten geen middelen beschikbaar stellen bij het moment van overdracht, waardoor het schoolbestuur een prioriteitenlijst zal moeten laten opstellen om de volgorde van buitenonderhoud te bepalen. Ook is er nog geen duidelijkheid of de voorziening renovatiekosten bij de gemeenten blijft. Wel is duidelijk dat nieuwbouw onder verantwoording en bekostiging van de gemeente blijft. Tenslotte merken we binnen het primair onderwijs dat zeker ook in 2013 door de vaak stille bezuinigingen de druk op de onderwijsbudgetten toeneemt. Een sterke verhoging van de premielast was voordien moeilijk te voorzien. De extra gelden vanuit het zogenaamde herfstakkoord gaan voor een deel op aan verdere premieverhogingen in 2014. Subsidieregelingen op gemeenteniveau worden versoberd of helemaal afgeschaft. Toch ziet Allure het als een uitdaging om met steeds minder middelen onderwijskwaliteit te blijven leveren, uitgevoerd door medewerkers die tevreden zijn.


Pagina 13 van 46

3.

ORGANISATORISCHE ONTWIKKELINGEN EN GOVERNANCE

3.1

Code Goed Bestuur Allure onderschrijft en hanteert de Code Goed Bestuur in het Primair onderwijs die in 2010 door de PO raad is vastgesteld. Allure voldoet aan de bepalingen en richtlijnen die in de Code Goed bestuur zijn opgenomen.

3.2

Besturingsfilosofie Goed en deugdelijk bestuur is niet alleen van groot belang voor de eigen organisatie maar draagt ook bij aan goed onderwijs voor ieder kind. Allure onderschrijft in dit verband de Code voor Goed Bestuur in het primair onderwijs van de PO-Raad. Bij Allure vinden we daarnaast een vijftal kernwaarden belangrijk. Deze kernwaarden zijn belangrijk voor ons handelen en de wijze waarop de hele organisatie bestuurd wordt. Dit betekent dat zij terug te zien zijn in de vaardigheden en het gedrag en handelen van alle medewerkers waaronder de leidinggevenden in de organisatie. Het gaat om de volgende kernwaarden:  kwaliteit en focus op resultaat;  professionaliteit en transparantie;  heldere kaders en vrije verantwoordelijkheid;  positief en respectvol;  verbonden met mens en omgeving. Kwaliteit en focus op resultaat De eerste voorwaarde voor ons bestaansrecht is kwaliteit. Dat betekent dat wij proactief, stevig en duidelijk, handelen en sturen als scholen binnen onze stichting het risico lopen om als ‘zwak’ aangemerkt te worden. Los hiervan zijn wij voortdurend gericht op kwaliteitsverbetering van ons onderwijs. De kwaliteit wordt structureel geëvalueerd. Professionaliteit en transparantie Wij zijn transparant, open en duidelijk naar elkaar. In ons handelen staat professionaliteit centraal. Op een respectvolle manier spreken wij elkaar aan op elkaars gedrag. Wij hanteren een aantal kernafspraken rondom professioneel gedrag. Naast elkaar, spreken wij ook onszelf hierop aan. Heldere kaders en vrije verantwoordelijkheid Wij hechten aan vrijheid en verantwoordelijkheid. Voor de ontwikkeling is het inspireren en stimuleren van eigen invulling van belang. Aan scholen wordt een transparant Allure kader geboden waarbinnen zij hun eigen visie/missie gestalte kunnen geven. Dit beleidsplan vormt hiervoor een leidraad. Positief en respectvol Wij streven, vanuit een positieve grondhouding, naar optimale resultaten en nemen onszelf daarbij structureel onder de loep. Vertrouwen kenmerkt de groepscultuur en de manier waarop wij leerlingen en ouders tegemoet treden. Wij handelen vanuit kansen. In onze communicatie hanteren wij respect voor meningen. Wij verwachten ook van externe instanties en ouders een vergelijkbare grondhouding, zodat onze leerlingen zich ontwikkelen tot wereldburgers in WestFriesland.


Pagina 14 van 46

Verbondenheid met mens en omgeving Wij zijn verbonden met elkaar en met onze omgeving. Deze kernwaarde dragen wij te allen tijde uit. Wij zijn hierin introspectief, maar spreken leerlingen (en andere bezoekers van onze school) ook aan op een houding, anders dan in deze kernwaarde beschreven. Aandacht wordt besteed aan de gebouwen en wij gaan duurzaam om met materialen. Onze verbondenheid met de omgeving kenmerkt zich, zoals in de identiteit omschreven, door stevige banden met de gemeenschap (en) en relevante organisaties in de gemeente waar de school staat. 6 3.3

Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) Tijdens de zes GMR vergaderingen in 2013 werd onder andere over het volgende gesproken: reorganisatie, passend onderwijs, (GMR) jaarverslag, financiën, communicatie, scholingsbeleid, mobiliteitsbeleid, meerjarenplanning GMR, kwaliteitszorg, beleid re-integratie, personeelszaken, protocollen en bestuurszaken. Zoals ieder jaar is er in oktober een (G)MR cursus onder leiding van de Vereniging voor Openbaar Onderwijs geweest. Ook dit jaar waren de deelnemers weer tevreden over de kwaliteit van deze cursus. Daarnaast is er vanuit de landelijke organisatie voor passend onderwijs een cursus specifiek gericht op de wijzigingen in het speciaal onderwijs te bespreken en de rol van de (G)MR hierin. Stichting Allure hecht er zwaar aan de medezeggenschap in een openbare en transparante organisatie zo goed mogelijk tot haar recht te laten komen. De GMR kent een dagelijks bestuur dat overleg voert met de directeur-bestuurder over met name de agenda voor de GMR. In 2013 zaten hierin: Yuri Pelser (voorzitter), (tot 1 augustus 2013) Nora Mol (voorzitter vanaf 1 augustus 2013) Jan Karel Buijink (lid), Barbara Burggraaf (lid), Annelieke de Koning (lid) Onder leiding van de nieuwe voorzitster is gesproken over het nog verder terugbrengen van het aantal leden van de GMR. Daarmee zou de GMR nog slagvaardiger kunnen worden. Nu nog worden alle onderwerpen en daarbij behorende stukken in de MR van elke school besproken voordat daarover een mening wordt gegeven in de GMR. In het nieuwe voorstel zou een dergelijke manier van werken veranderd worden in een globale terugkoppeling. De GMR zou zich dan meer zelfstandig bezighouden met de toetsing van het stichtingsbeleid. De bedoeling is dat een functionaris van de Vereniging voor Openbaar Onderwijs de GMR bij dit proces begeleidt.

3.4

Netwerken leerkrachten Allure is verdergegaan met netwerkbijeenkomsten gebaseerd op de positieve ervaringen van het afgelopen jaar om met elkaar kennis uit te wisselen. Naast het netwerk voor de Interne begeleiders is er een netwerk voor leerkrachten van de groepen 1 en 2, een netwerk voor leerkrachten van groep 8 en een netwerk voor 58+ medewerkers.


Pagina 15 van 46

IB netwerk Eén van de doelen van het IB netwerk is het bespreken van de actualiteiten en elkaar op de hoogte houden van de ontwikkelingen binnen het vakgebied. In de bijeenkomsten heeft er een verkenning en uitwisseling plaatsgevonden van diverse actuele thema’s zoals; Klassenplan, een methodiek voor (groeps)planningen, de DMT toets voor technisch lezen en het dyslexieprotocol. De cyclus van opbrengstgericht werken, analyseren, aanbod en planning is sterker neergezet. Formats groepsplannen, pedagogisch–didactische overzichten en andere ondersteunende middelen zijn hieruit voortgevloeid. Elke intern begeleider is op de hoogte van het toezichtkader. Het netwerk heeft aangegeven waar zij sterk in menen te zijn en waar nog ontwikkelpunten liggen. Er is gesproken over de rol van de intern begeleider binnen onze scholen en de taakafbakening teamlid, intern begeleider en directeur hetgeen heeft geleid tot een beschrijving hiervan en daarmee tot meer helderheid over de diverse rollen. Kleuterwerkgroep Het netwerk kleuters heeft tot doel het uitwisselen van kennis en ervaringen en voorziet naar blijkt in een behoefte. Thema’s die daar aan de orde zijn geweest zijn onder andere: de (on)mogelijkheden van een 2/3 combinatie en de observatiemodellen die een beeld geven van de ontwikkeling van de eerste drie maanden na instroom in de groep. De methodes Kleuterplein en Schatkist en het belang daarbij van een rijke leeromgeving zijn bekeken en besproken. Conclusie is dat niet alleen de systemen van Kleuterplein of Schatkist worden aangedragen, maar ook meer op zichzelf staande manieren als HOREB en KIJK. In het netwerk leerkrachten groep 8 zijn o.a. de volgende onderwerpen besproken: Internetpesten, entree – en eindtoets, sfeer bovenbouw, gedragscontracten met leerlingen en Taakspel, Time-outs, loting V.O. oudergesprekken, verbeteren toets opbrengsten, leerlingennetwerk, ParnasSys, musicals, kamplocaties, verkeersexamen, voorlichtingsavonden V.O. en procedures, hoe bereid je kinderen voor op het V.O., voorbeelden weektaak, begrijpend lezen. Het kennisdelen op deze wijze geeft naast een inhoudelijke versterking ook een impuls tot verdere verbinding die door de betrokkenen als uitermate zinvol wordt ervaren. Zo bouwt Allure verder aan de lerende en professionele organisatie. Netwerk medewerkers 58+ In 2013 hebben we een bijeenkomst gehouden gericht op medewerkers 58+. Bij deze bijeenkomst was de bedrijfsarts, HRM en de bestuurder aanwezig. Tijdens deze bijeenkomst werd informatie uitgewisseld. Waaronder: Waar loop ik tegen aan als leerkracht? Welke bijdrage kan Allure leveren om te faciliteren en hoe blijf ik gezond in het onderwijs. Alle punten zijn verwerkt en inmiddels wordt er ook volgend jaar weer een bijeenkomst georganiseerd om betrokken te blijven bij de 58+ medewerkers.


Pagina 16 van 46

3.5

Ontwikkeling van het leerlingaantal Per 1 oktober 2013 kregen 2.061 leerlingen les op onze scholen. Het jaar daarvoor waren dat nog 2.212 leerlingen. Dit is een terugloop van leerlingen van 6,8%. Dat betekent dat de Allurescholen in 2013 in totaal 151 leerlingen minder hadden dan in 2012. Over de afgelopen vijf jaar bezien is het leerlingaantal van de Allurescholen gedaald met circa 15%. West-Friesland en daarmee ook Allure heeft de scholen in een krimpgebied. Dit zal ook de komende jaren doorzetten. Naar verwachting zal een aantal scholen onder de opheffingsnorm komen. Samen met de betrokken directeuren, gemeenten RvT en een werkgroep van de GMR zijn de gesprekken gestart over het vast te stellen beleid. De verdeling van de scholen per gemeente en het aantal leerlingen op 1 oktober 2013 is als volgt: GEMEENTE Koggenland

Medemblik

Opmeer

SCHOOL OBS De Kelderswerf

LOGO

PLAATS Obdam

LEERLINGEN 194

OBS De Langereis

Ursem

99

OBS De Grosthuizer

Grosthuizen

79

OBS De Ieveling

Avenhorn

202

OBS Geert Holle

Berkhout

178

OBS De Speelwagen

Wognum

124

OBS De Meridiaan

Medemblik

109

OBS De Klaverwoid

Twisk

OBS De Plaats

Abbekerk

OBS De Vijzel

Hauwert

78

OBS De Koet

Midwoud

301

OBS De Kraaienboom

Benningbroek

118

OBS De Adelaar

Hoogwoud

177

OBS De Akker

Opmeer

102

OBS De Dubbele Punt

Aartswoud


91 159

50

Pagina 17 van 46

3.6

Kleine scholen beleid In 2013 is een start gemaakt met het ontwikkelen van het kleine scholen beleid. Alle relevante informatie over de scholen, qua kosten, instroom leerlingenoverhead en onderhoud gebouwen zijn in kaart gebracht. Instandhoudingsnormen van de drie gemeenten zijn voor de komende jaren op basis van de leerlingenprognoses naast elkaar gelegd. De uitkomsten van al deze gegevens zijn gedeeld met de Raad van Toezicht, directeuren, de werkgroep van de GMR en de drie gemeenten. Stichting Allure heeft zich daarnaast georiënteerd op een eventuele bestuurlijke samenwerking met andere stichtingen waaronder stichting Talent. Uiteindelijk gaat stichting Allure samen met SKO West-Friesland (bijzonder onderwijs), die in dezelfde regio als Allure scholen heeft, bezig met het ontwikkelen van een scholenplan voor de regio. Dit plan krijgt dient in 2014 gereed te zijn vooruitlopend op het nieuwe kleine scholen beleid van de overheid.


Pagina 18 van 46

4.

ONDERWIJS EN KWALITEITSZORG

4.1

Kwaliteitsonderzoeken door de inspectie De onderwijsinspectie heeft in 2013 geen bezoeken afgelegd. Wel is er op bestuurlijk niveau intensiever overleg geweest. De inspectie is op uitnodiging van stichting Allure in juni op bezoek geweest om de voortgang te bespreken van de in gang gezette acties ter verbetering van de onderwijsopbrengsten. De conclusie was dat het effect van alle ingezette interventies bemoedigend was en dat er op deze ingezette weg doorgegaan diende te worden. De opbrengsten van sommige scholen en het systeem van kwaliteitszorg blijven belangrijke aandachtspunten. In het bestuurlijk overleg met de onderwijsinspectie (september 2013) zijn alle scholen besproken. De inspectie heeft aan veertien van de vijftien scholen het basisarrangement toegekend. De Akker had in december 2012 het predicaat zwak gekregen. Deze school is op grond daarvan intensief aan de slag gegaan om alle kwaliteitseisen die onvoldoende waren op orde te krijgen. De verwachtingen over het slagen daarvan zijn positief.

School

OBS De Grosthuizerschool

Vestiging

Hoofdvest.

Periode

2013 / 2014

Weergave

(Schaal)score per leerjaar en trimester

3 II

4

5

6

7

8

II

II

II

II

II

25,0

30,4

37,1

70,4

80,7

CITO BEGRIJPEND LEZEN Totaal

LOVS

CITO DRIE-MINUTEN-TOETS Totaal

LOVS

37,9

72,5

76,5

83,6

101

103

LOVS

60,3

60,5

74,5

84,0

118

121

Totaal

LOVS

116

126

125

132

146

150

Werkwoorden

LOVS

CITO REKENEN-WISKUNDE Totaal CITO SPELLING 145

Het voorbeeldschema geeft de gemiddelde toetsresultaten per leerjaar weer van De Grosthuizerschool. Op een drietal scholen is in het najaar een scan door de PO–raad uitgevoerd. Via een tweedaags onderzoek naar de onderwijskwaliteit werden op basis van een duidelijk rapport de uitkomsten van dit onderzoek besproken met de directeur, de intern begeleider en de leerkrachten. Dit onderzoek gaf in alle gevallen veel handvatten en richting in de te kiezen acties tot verbetering van de onderwijskwaliteit. De resultaten van al deze acties zullen in 2014 zichtbaar worden.


Pagina 19 van 46

4.2

Kwaliteitssysteem Werken met Kwaliteit (WMK) In 2013 is gestart met de invoering van het kwaliteitsinstrument WMK (Werken met Kwaliteit). Een invoeringstraject dat de komende drie jaar onder leiding van de heer Bos, de directeur van WMK, zal plaatsvinden. Hij begeleidt de directeuren, verdeeld in twee groepen, bij de uitvoering van de enquêtes. Eerste voorbeelden daarvan waren de tevredenheidsenquêtes onder ouders, medewerkers en leerlingen. Daarnaast zijn op stichtingen schoolniveau quickscans afgenomen onder leerkrachten en directeuren die door de directeuren en bestuurder zelf zijn opgesteld. In de quickscan is gevraagd naar de uitgangspunten voor de school c.q. Allure. Er is een planning gemaakt voor het inzetten van enquêtes gebaseerd op urgentie. Allereerst gaat het om een wettelijk voorgeschreven enquête over sociale veiligheid onder ouders, medewerkers en leerlingen (april 2014). Daarnaast zullen op schoolniveau de enquêtes uitgezet worden over: opbrengstgericht werken, didactisch handelen, zorg en begeleiding. De uitkomsten van de enquêtes worden teruggekoppeld naar de afnemers. Op basis van de uitkomsten wordt beleid geformuleerd en uitgevoerd. Het werken met dit, voor de stichting nieuwe, kwaliteitssysteem wordt als efficiënt en informatief ervaren.

4.3

Eindopbrengsten Alle directeuren maken twee keer per jaar een opbrengstanalyse. Zij brengen dan alle risico’s, ontwikkelingen en interventies in kaart. Deze vormen een onderdeel van het cyclisch meerjaren-kwaliteitsbeleid op schoolniveau. Verder wordt twee keer per jaar, na de Cito-toets, op een directieberaad in kaart gebracht welke interventies bovenschools aangepakt kunnen worden. Bijvoorbeeld IB-training, taalbeleid, etc. Directeuren krijgen zo meer inzicht in de sterke kanten van collega’s en collega scholen. Het effect is dat de organisatie meer naar een lerende organisatie toegroeit. Bij een onvoldoende score volgt een intensief controleen begeleidingstraject.

4.4

Hoogbegaafdheid In het jaar 2013 hebben de scholen binnen Stichting Allure het onderwerp hoogbegaafdheid op de agenda geplaatst. In het voorjaar werden voor alle geïnteresseerde leerkrachten binnen onze scholen 2 instapbijeenkomsten georganiseerd. Deze werden zeer goed bezocht en vanuit de vragen en ervaringen binnen die bijeenkomsten werd er een vervolg georganiseerd. Direct na de zomervakantie werden alle Allure scholen uitgenodigd om een vertegenwoordiger aan te wijzen om de cursus: Leren omgaan met Hoogbegaafdheid, te gaan volgen. De vertegenwoordigers werden geschoold door een docent vanuit het Landelijk Informatie Centrum Hoogbegaafdheid. Alle 15 Allure scholen hebben nu een teamlid dat een scholingscertificaat heeft ontvangen van het Landelijk Informatie Centrum Hoogbegaafdheid. Daarnaast kreeg elke Allure school een basispakket aangeleverd om hoogbegaafde kinderen op te sporen en er mee om te gaan.

4.5

ICT In het voorjaar 2013 is de stichting overgestapt naar een nieuwe netwerkbeheerder: QL-ICT. Zij voldoen meer aan de vraag van Allure als het gaat 'alles in de cloud' dan de vorige netwerkbeheerder. QL-ict past bij de Allure missie 'Wereldburgers in WestFriesland'. Alles in de cloud is een wens om makkelijker digitaal te werken, meer te kunnen delen en vanaf elke werkplek bij bestanden en software pakketten te kunnen komen. QL-ict heeft op elke school het computernetwerk opnieuw ingericht. Daarvoor zijn op elke school een nieuwe server, nieuwe hardware (zoals computers en wifirouters) geplaatst. Daaraan ligt een nulmeting ten grondslag.


Pagina 20 van 46

Naast het netwerk dat op de server draait, is er ook een online omgeving, waar iedereen binnen Allure (personeel en leerlingen) een account voor heeft gekregen. Gewerkt wordt nog aan het optimaliseren van de online omgeving voor het gebruik in de dagelijkse onderwijspraktijk. Er zijn touchscreens aangeschaft om het aantal bestaande digiborden aan te vullen. Daarmee is voldaan aan de wens om in alle groepen 3 tot en met 8 de lespraktijk te ondersteunen met interactief werken op een digitaal schoolbord. Gestart is met papierloos vergaderen door alle directeuren een smart-pc in bruikleen te geven. Twaalf scholen hebben de overstap gemaakt naar Office 365 e-mail, de andere scholen volgen in 2014. In de Office 365 e-mail gaan we Skydrive pro gebruiken voor online documentenopslag. Voor alle scholen van Allure en het bestuursbureau is een nieuwe website ontwikkeld. Vanaf 1 januari 2014 is een nieuwe beleidsmedewerker ICT aangesteld. 4.6

Anti-pestbeleid Alle scholen van Allure hebben een anti-pestbeleid of zijn hier een methode voor aan het invoeren. Hiervoor zijn verschillende methodes beschikbaar, zoals: Kanjertraining, Vreedzame school of Rots en water. Het is aan de school te bepalen voor welke methode wordt gekozen. Opvallend is dat bij de invoering vaak snel resultaat geboekt wordt zowel bij leerlingen, leerkrachten als ouders. Wettelijk gaat het werken met een anti-pestmethode ingevoerd worden. Vooraf zal getoetst worden of de in omloop zijnde methoden ook voldoen aan de criteria die zijn vastgesteld. Op elke school is sinds dit jaar ook een gecertificeerde aandachtfunctionaris aanwezig gericht op het signaleren van kindermishandeling en hoe daarmee om te gaan als school.

4.7

Aantal meldingen en klachten Er zijn in 2013 geen meldingen van klachten geweest bij de directeur-bestuurder. Wel zijn kort na de zomervakantie drie gezinnen met in totaal 4 kinderen van een school vertrokken. De reden was met name de behoefte aan een ander onderwijsconcept (Jenaplan concept).


Pagina 21 van 46

4.8

Uitstroom voortgezet onderwijs

VMBO KL

VMBO GL

VMBO TL

HAVO

VWO

Overig

Totaal

4

1

2

7

3

4

21

9

1

1

1

1

4

8

25

7

8

12

5

4

2

40

11HN OBS De Adelaar

5

2

5

4

4

20

11TI OBS De Akker

1

2

1

5

4

2

18

12DL OBS De Dubbele Punt

4

1

1

12ES OBS de Klaverwoid

1

2

2

3

2

1

6

17

12NS OBS De Plaats

1

4

3

13

14

2

3

40

8

3

1

7

23

1

3

PRO

VMBO BL

05ZI OBS De Speelwagen 06AP OBS De Meridiaan 09GT OBS De Kelderswerf

12VS OBS De Langereis

2

1

3

12VT OBS De Vijzel

1

3

6

1

13BR OBS De Grosthuizerschool

1

5

1

5

1

13BS OBS De Koet

7

7

10

11

8

2

45

13MJ OBS de Ieveling

2

14

9

13

7

8

53

4

1

6

1

2

5

2

22

5

3

4

1

13

3

9

38

4

47

56

20

72

85

42

58

384

1,04

12,24

14,58

5,20

18,75

13MK OBS de Kraaienboom

1

13RD OBS Geert Holle Totalen Procentueel

13

22,14 10,95 15,10*

* De categorie overige betreft globaal voor 40% verhuizing en 60% speciaal onderwijs.

Stichting Allure is met twee scholen gestart met het project OSO. Dit staat voor een digitaal overdrachtssysteem voor kinderen naar het voortgezet onderwijs. Stichting Allure heeft voor alle scholen dit (landelijke) systeem aangeschaft zodat op een veel efficiëntere en volledige wijze de overdracht van kinderen uit groep 8 naar het VO kan plaatsvinden.


Pagina 22 van 46

100

4.9

Externe contacten Netwerkgroep Krimp PO -raad Stichting Allure is sinds dit jaar vertegenwoordigd in de netwerkgroep Krimp van de PO raad. Op bestuurlijk niveau wordt daar gesproken over de gevolgen van de terugloop van leerlingen. Ervaringen, zoals over het te voeren beleid, worden uitgewisseld. Een afvaardiging van het ministerie van OC&W is soms aanwezig om het beleid van de staatsecretaris over het kleine scholen beleid, dat in ontwikkeling is, voor te leggen. Reacties vanuit het veld worden serieus meegenomen. Ook worden bijeenkomsten bezocht die georganiseerd worden door de besturenraad VOS/ABB over de decentralisatie en het teruggeven van onderwijsruimtes aan de gemeenten. Stichting Peuteropvang Opmeer De gemeente Opmeer heeft aan stichting Allure en de stichting van het bijzonder onderwijs SKO West-Friesland gevraagd de Stichting Peuteropvang Opmeer bestuurlijk over te nemen. Het doel is meer bestuurlijke stabiliteit te krijgen. Vooruitlopend op deze overgang worden door de bestuurders van beide schoolbesturen de bestuursvergaderingen van Stichting Peuteropvang Opmeer bezocht. Passend onderwijs In 2013 is de ontwikkeling van het in december 2012 opgerichte samenwerkingsverband de Westfriese Knoop voortvarend opgepakt. Vijftien schoolbesturen in WestFriesland werken samen in een nieuw samenwerkingsverband op het gebied van passend onderwijs. Dit samenwerkingsverband vertegenwoordigt in totaal 93 scholen. LEA (Lokale Educatieve Agenda) overleg Jaarlijks vindt twee keer met de drie gemeenten afzonderlijk LEA overleg plaats. Bij dit overleg zijn inmiddels ook de vertegenwoordigers van de kinderopvang aangeschoven. Het creëren van een voorschoolse educatie, de samenwerking binnen de brede school en beweging- en taalonderwijs waren binnen de drie gemeenten belangrijke onderwerpen. Besturenoverleg Openbaar onderwijs Noord–Holland Noord Vier keer per jaar komen, onder leiding van VOS/ABB, de besturen van het openbaar onderwijs Noord–Holland Noord bijeen. Naast het feit dat dit besturenoverleg een netwerkfunctie heeft, wordt altijd een thema gepresenteerd en bediscussieerd. In dit verslagjaar waren dit: invoering wetgeving Passend onderwijs, de gevolgen van de terugloop van leerlingen en het overheidsbeleid met betrekking tot de kleine scholen. Bestuurlijk overleg met wethouders van de 3 gemeenten: Tijdens deze bestuurlijke overleggen is algemene informatie uitgewisseld. Er is ook gesproken over een aantal specifieke punten zoals een scholenplan voor de regio in verband met de krimp en ontwikkeling van huisvesting.


Pagina 23 van 46

5.

PERSONEEL

5.1

Tevredenheidsenquête In april zijn na drie jaar weer tevredenheidsonderzoeken gehouden onder ouders, medewerkers en leerlingen. De uitslag van dit onderzoek kon op onderdelen niet goed vergeleken worden met de vorige enquête, omdat deze anders van opzet was. De gemiddelde uitslagen van de enquêtes over de 15 scholen van Allure, met een over het algemeen hoog responspercentage waren als volgt: ouders 6.9, medewerkers 7.2 en leerlingen 7.2. De uitslagen van de enquêtes waren, zeker onder de medewerkers (response 89 %), verrassend positief na een onrustige periode en een lopende reorganisatie. De uitslagen van de enquêtes zijn teruggekoppeld naar de verschillende doelgroepen onder andere via speciaal daarvoor georganiseerde ouderavonden. Er zijn plannen gemaakt met verbeterpunten om aan de mindere scores te werken.

5.2

Reorganisatie De reorganisatie die in 2012 is gestart, is in augustus 2013 afgesloten. Ondanks veel inspanningen is het helaas niet gelukt de laatste medewerkers op de RDDF lijst van werk naar werk te begeleiden. Allure kijkt, behoudens dit punt, samen met de vakbonden terug op een goede en rustig verlopen reorganisatie.

5.3

Formatie en mobiliteit Door de afvloeiing van het OOP personeel als gevolg van de reorganisatie, zijn er verder geen gedwongen ontslagen gevallen onder leerkrachten. Wel was er sprake van overformatie op scholen. Hierdoor was interne mobiliteit binnen de stichting noodzakelijk. Bij interne mobiliteit geldt het afspiegelingsprincipe en wordt de zogeheten beslisboom toegepast. Dit is vastgelegd in het mobiliteitsplan dat is goedgekeurd door de GMR. Overplaatsingen worden zorgvuldig in overleg met HRM en de directeuren uitgevoerd en zijn in 2013 naar tevredenheid gerealiseerd. Ook heeft het natuurlijk verloop en het invullen van tijdelijke vervangingen door vaste medewerkers geleid tot de gewenste personeelsreductie.

5.4

Payroll Via Payroll wil Allure voorkomen dat door de terugloop van leerlingen teveel vaste leerkrachten in dienst zijn. Het opbouwen van een zogenaamde flexibele schil is essentieel om te zorgen dat Allure financieel gezond blijft en kan inspelen op de komende krimp. Dit betekent dat nieuwe leerkrachten vaak op payroll worden ingezet om verplichtingen te voorkomen. Temeer ook omdat door de reorganisatie minder natuurlijk verloop is; veel oudere werknemers zijn immers vertrokken. Ook door de economische crisis is merkbaar dat medewerkers minder geneigd zijn minder te gaan werken.

5.5

Invalpool De arbeidsmarkt wordt steeds ruimer krapper waardoor steeds vaker leerkrachten zich aanmelden voor de invalpool. Deze leerkrachten worden vooraf gescreend op geschiktheid door HRM en vervolgens in de invalpool gezet. Zo kunnen scholen snel en adequaat vervanging regelen door de digitale invalpool te raadplegen. Deze invalpool wordt wekelijks aangevuld met nieuwe leerkrachten zodat deze zonder verplichtingen kunnen worden ingezet.


Pagina 24 van 46

De procedure beleid aanstellingen nieuw personeel blijft van toepassing. De directeur checkt altijd bij het administratie bureau Akorda of deze leerkracht een reguliere vervanging mag doen of op payroll basis moet werken waarop HRM vervolgens akkoord geeft. 5.6

Arbodienstverlening Per 1 januari 2013 werkt Allure samen met een zelfstandige bedrijfsarts de heer Wijker. Deze samenwerking wordt als erg positief ervaren. Elke 2 weken is er spreekuur op het bestuurskantoor van Allure. Het voortschrijdend ziekteverzuimpercentage was in 2013 4.6% met een frequentie van 1.05%. Een forse teruggang in ziekteverzuim ten opzichte van 2012 waar het ziekteverzuimpercentage lag op 9.8% met een ziekteverzuimfrequentie van 1.7%. Ook in vergelijking met het landelijk gemiddelde van 6% ziekteverzuim komt Allure daar heel goed uit. In 2013 is een ziekteverzuim en re-integratie beleidsplan door HRM opgesteld. De korte lijnen tussen de directeuren, leerkrachten, HRM en de bedrijfsarts dragen bij aan de daling van het ziekteverzuim. Er wordt duidelijk onderscheid gemaakt tussen ziek zijn en functioneringsvraagstukken waar de juiste acties op worden ondernomen zoals begeleiding vanuit HRM aan de directeuren en het inzetten van ondersteuning op het gebied van coaching.

5.7

Digitale gesprekscyclus De digitale gesprekscyclus is inmiddels goed geïmplementeerd binnen de organisatie. De gesprekscyclus kent een cyclus van 2 jaar. Begonnen wordt met een startgesprek waarin doelstellingen en ontwikkelpunten worden vastgelegd. Halverwege het jaar worden deze doelen geëvalueerd middels een voortgangsgesprek en wordt het eerste jaar afgesloten met een functioneringsgesprek. In het 2e jaar wordt er eveneens een voortgangsgesprek gehouden. De cyclus wordt afgesloten met een beoordelingsgesprek. Om goed in kaart te brengen waar een medewerker staat qua niveau wordt gebruikgemaakt van een competentieprofiel. Voor de leerkracht is er een op maat gemaakt competentieprofiel volgens de 7 SBL competenties. Elke competentie geeft weer welke vaardigheid/kennis de leerkracht moet beheersen. Vervolgens kan deze ingevuld worden door de directeur om te kijken waar de leerkracht staat op een 5 punt schaal: onvoldoende, matig, voldoende, goed, zeer goed. Ook de medewerker zelf kan dit profiel invullen zodat vanuit dit profiel ontwikkelpunten worden geformuleerd. Een zeer transparant profiel dat voor iedereen gelijk is. Op deze manier willen we graag de ontwikkeling van medewerkers stimuleren en disfunctioneringsproblemen effectief aanpakken. Bovenschools kan gestuurd worden op het goed voeren van gesprekken. Bovendien beter gestuurd worden op de ontwikkeling van medewerkers. Tevens biedt deze gesprekscyclus het juiste handvat om het ziekteverzuim terug te dringen. Dat is ook direct terug te zien in de daling van het ziekteverzuim in 2013 ten opzichte van 2012.

5.8

Deskundigheidsbevordering In 2013 is een scholingsbeleidsplan opgesteld om de deskundigheid van medewerkers te bevorderen. Het gestelde scholingsbudget is daadwerkelijk besteed in 2013. Allure wil graag medewerkers ontwikkelen en de mogelijkheid bieden door te stromen. Een viertal medewerkers vanuit de interne organisatie zijn doorgegroeid naar managementfuncties. Alle 4 zijn dit jaar gestart met de schoolleidersopleiding. Ook wordt volop aandacht besteed aan de doorstroom van LA naar LB en zijn er in de functiemix procedure 6 vacatures opengesteld, te weten: 3 ICT coördinatoren, taal-


Pagina 25 van 46

leesspecialist en een gedragsdeskundige. Alle functies zijn met succes ingevuld en eveneens ondersteund met scholing. In de formatie was ook behoefte aan nieuw op te leiden intern begeleiders. We zijn dan ook heel blij dat 2 medewerkers bereid zijn zich te ontwikkelen tot intern begeleider en tegelijkertijd de opleiding volgen. De                

volgende scholingsactiviteiten (verplichte) zijn dit jaar uitgevoerd: cursus voor leden MR; cursus bedrijfshulpverlening; training gebruik digibord voor alle leerkrachten training 1 en 2 m.b.t. sociaal, emotionele toetsing van leerlingen (programma Zien); 3 opleidingen intern begeleider (functiemix) 4 schoolleidersopleidingen 2 opleidingen taal leesspecialist (functiemix) Individuele coaching verzoeken voor zowel directeuren als leerkrachten Scholing aandacht functionaris kindermishandeling per school 1 specialist) ontwikkeltraject voor directeuren (zie ook 2.3.5) en training gespreksvaardigheden; training digitale gesprekscyclus voor directeuren; netwerken voor leerkrachten (zie ook 3.4); Op diverse scholen invoering Kanjertraining en/of Rots en Water. Diverse trainingen op het gebied van veilig leren lezen Training groepsplannen maken Teamtraining op het gebied van pedagogisch klimaat als communicatie cultuur trainingen.


Pagina 26 van 46

6.

HUISVESTING

6.1

Onderhoud In de voorgaande editie van het jaarverslag is melding gedaan dat het stichtingsbestuur nadenkt over de vraag hoe om te gaan met het onderhoud van haar scholen. Hiervoor is een visie ontwikkeld die enigszins het volgen van de MeerjarenOnderhoudsPlannen (MJOP) loslaat en meer richting het projectmatig aanpakken van scholen gaat. In 2013 is bij obs de Meridiaan met deze visie gestart. De school is inpandig gerenoveerd, onder meer het updaten van de toiletruimtes, het wijzigen van de kleurstelling, vloerbedekking vervangen, diverse bouwkundige aanpassingen en een grote opruimactie. Het resultaat van deze pilot is door alle betrokkenen als zeer positief ervaren en gaf aanleiding om dit ook toe te passen bij obs de Plaats. Ook hier is door alle betrokkenen hard gewerkt om meer ruimte en rust in de school te creëren. Ook hier is de kleurstelling aangepast, vloerbedekking vervangen en zijn de installaties geactualiseerd. Voor het jaar 2014 staat obs de Geert Holle in de planning om deze inpandig te renoveren. Huisvesting 2013 heeft zich ook met name beziggehouden met het betaalbaar houden van het onderhoud ten opzichte van de Rijksvergoedingen. Door daling van het aantal leerlingen komen lokalen leeg te staan, maar gaan onderhoud, schoonmaak en energieverbruik gewoon door. Hier heeft Allure met uitvoerende partijen en haar scholen afspraken over gemaakt. Zo worden lokalen die niet meer in gebruik zijn niet meer of minder frequent schoongemaakt en dienen de gebruikers kritisch te zijn op het energieverbruik. Daarnaast is gewerkt aan de uitvoering van onderdelen welke deel uitmaken van de huisvestingsaanvragen. Op de Akker is na vele jaren van overlast, vandalisme etc. een hekwerk rondom het schoolplein neergezet. De buitenberging, die in de zomer is afgebrand, is na de zomer weer herbouwd. Ook heeft Allure zich sterk gemaakt voor verbeteringen aan de klimaatinstallatie bij het in 2012 in gebruik genomen gebouw van obs de Speelwagen. Het energieverbruik bij deze locatie is, ten opzichte van alle andere schoolgebouwen, structureel veel te hoog. De oorzaak ligt niet in het gebruik van het gebouw maar in de techniek. Allure zal zich blijvend inzetten om hierin het maximale resultaat te behalen. In 2013 zijn diverse gebruiksvergunningen voor de scholen aangevraagd en inmiddels toegekend. Huisvesting 2014 zal zich naast het in uitvoering brengen van de inmiddels toegekende huisvestingsaanvragen en de interne renovatie van obs de Geert Holle, bezighouden met de inhuizing van obs de Langereis in het nieuwe gebouw. De problemen bij obs de Speelwagen inzake diverse bouwkundige en installatietechnische zaken dienen blijvend opgelost te worden. Ook zal de aansturing van het klein onderhoud een vervolg krijgen. Daarnaast ligt er een opdracht om de uitgave aan onderhoud, schoonmaak en energieverbruik een betere aansluiting te laten krijgen op de vergoedingen. Hiertoe dienen de MJOP´s geactualiseerd te worden en zal er beleid gemaakt moeten worden op de wijzigingen buitenonderhoud vanaf 2015.


Pagina 27 van 46

6.2

Nieuwe ontwikkelingen De bouw van Brede School Ursem heeft inmiddels een herstart ondervonden. Na het faillissement van de aannemer is een nieuwe aanbesteding gedaan en heeft het project enkele maanden vertraging opgelopen. De oplevering wordt in april/mei 2014 verwacht, waarbij de Langereis voor de zomervakantie de verhuizing richting het nieuwe gebouw zal gaan inzetten. Besturen van beide scholen zijn nog steeds in overleg en in onderhandeling met de gemeente inzake het vaststellen van goede afspraken over exploitatie en energiekosten. De ontwikkelingen inzake nieuwbouw bij obs de Ieveling (Brede School Avenhorn) hebben het afgelopen jaar voor het merendeel stilgelegen. In december heeft het college van burgemeester en wethouders besloten te bezien of een renovatie van het huidige bestand een optie zou kunnen zijn. Dit onderzoek loopt momenteel, waarbij de voorkeur van Allure, te weten nieuwbouw op een andere locatie, bij de gemeente bekend is.

6.3

Duurzaamheid Op het vlak van duurzaamheid heeft Allure geen nieuwe investeringen gedaan als het om aanschaf zonnepanelen of led verlichting gaat. Reden daartoe is dat de resultaten van deze investeringen in 2013 gemonitord en aansluitend geëvalueerd gaan worden. Kort samengevat zijn de opbrengsten van de zonnepanelen economisch gezien niet geweldig. Rendement loopt niet in de pas met de te verwachten terugverdientijd. Een positiever beeld ontstaat bij de toepassing van led verlichting. Deze maatregel bij obs de Kelderswerf en obs de Koet laat een aanzienlijke besparing zien, waarbij een terugverdientijd van ongeveer vier tot vijf jaar aangetoond is. Reden temeer om in 2014 investeringen te doen in het verder terugdringen van het energieverbruik.


Pagina 28 van 46

7.

JAARVERSLAG RAAD VAN TOEZICHT

7.1

Samenstelling raad van toezicht De raad van toezicht is als volgt samengesteld; De heren J. Mesu (voorzitter), R.Chr. Viëtor, R. van de Guchte, J.W. Bloem en mevrouw Y. Clee.

7.2

Werkgeversrol De raad van toezicht vervult de werkgeversrol voor de directeur-bestuurder. In dat kader hebben de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht een functioneringsen beoordelingsgesprek gehad met de directeur-bestuurder. Een afvaardiging van de raad van toezicht spreekt daarnaast ook met een delegatie directeuren, een afvaardiging van het stafbureau en van de GMR over de samenwerking met de directeur-bestuurder. Van deze gesprekken wordt verslag uitgebracht aan de raad van toezicht.

7.3

Toezichtkader In 2012 is een toezichtkader ontwikkeld waarin wordt aangegeven welke informatie de Raad van Toezicht nodig heeft om goed toezicht te kunnen houden. Dit toezichtkader bestaat uit de volgende thema’s;  De financiële rapportage per kwartaal (3 keer per jaar).  Managementrapportage per kwartaal (4 keer per jaar).  Bestuursverslag en jaarrekening.  Begroting.  Ziekteverzuim.  Opbrengsten onderwijs in brede zin.  Marktaandeel–leerlingaantal.  Functioneren directeur-bestuurder.  Rapportage inspectiebezoeken.  Een gesprek met de wethouders van de drie gemeenten De raad van toezicht vindt verbinding met de organisatie heel belangrijk. Daarom nodigt de raad van toezicht regelmatig functionarissen uit de organisatie uit of bezoekt hij een school. In 2013 liet de raad van toezicht zich met name informeren over alles wat meespeelt of kan spelen bij het ontwikkelen van kleine scholen beleid. De raad van toezicht bezocht obs de Meridiaan te Medemblik.

7.4

Vergaderingen De raad van toezicht kwam in het verslagjaar vijf keer bijeen. Naast de onderwerpen die op basis van het toezichtkader waren geagendeerd kwamen o.a. de volgende zaken aan de orde:          

Meerjarenbegroting Evaluatie van het eigen functioneren van de raad van toezicht Evalueren van het functioneren van de directeur-bestuurder Voortgang reorganisatie Jaarrekening Treasurystatuut Accountant Financiën Prestatie-indicatoren strategisch beleidsplan Ontwikkeling beleid kleine scholen


Pagina 29 van 46

8.

FINANCIEEL BELEID

8.1 Financiële positie per balansdatum Ter beoordeling van de financiële positie van Stichting Allure wordt gekeken naar het vermogensbeheer en het budgetbeheer. Het vermogensbeheer geeft aan wat de kapitaalbehoefte van de instelling is met als kengetal de kapitalisatiefactor en de kredietwaardigheid van een onderwijsinstelling met als kengetal de solvabiliteit. Het budgetbeheer geeft de capaciteit aan van de onderwijsinstelling om tegenvallers op korte of middellange termijn op te vangen. Onderdeel van het budgetbeheer is de transactiefunctie, de middelen die benodigd zijn voor een soepele bedrijfsvoering. Een tweede onderdeel van het budgetbeheer is de financieringsfunctie, de middelen die moeten worden aangehouden om de materiële vaste activa te zijner tijd te kunnen vervangen. Tot slot wordt gekeken naar de bufferfunctie, dit kengetal geeft aan of een onderwijsinstelling in staat is risico’s te dekken die niet beheersbaar zijn en niet kunnen worden voorzien. Het gaat om de volgende risico’s:    

Fluctuatie in leerlingenaantallen Financiële gevolgen van arbeidsconflicten Instabiliteit in de bekostiging Onvolledige indexatie van de bekostiging

De enkelvoudige balans van Allure na resultaatbestemming ultimo 2013 is als volgt: 31-12-2013 € 1

31-12-2012 €

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1.2 1.3

Materiële vaste activa Financiële vaste activa TOTAAL VASTE ACTIVA

1.147.798 0

1.202.458 400.000 1.147.798

1.602.458

VLOTTENDE ACTIVA 1.5 1.7

Vorderingen Liquide middelen TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

TOTAAL ACTIVA

2

PASSIVA


665.796 1.383.730

612.753 541.137 2.049.526

1.153.890

3.197.324

2.756.348

31-12-2013 €

31-12-2012 € Pagina 30 van 46

2.1 2.2 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden

1.630.396 653.960 912.968

985.834 613.422 1.157.092

TOTAAL PASSIVA

3.197.324

2.756.348

1. Vermogensbeheer

Solvabiliteit Kapitalisatiefactor

Grens waarde 30,0%

2008 74,2%

2009 68,1%

2010 66,4%

2011 55,9%

2012 58,0%

2013 71,4%

35,0%

38,7%

37,3%

30,6%

29,3%

25,8%

29,3%

De solvabiliteit (= Eigen vermogen + voorzieningen/totaal vermogen) is ultimo 2013 sterk te noemen, wat aangeeft dat het eigen vermogen toereikend is om de normale financiële risico’s op te vangen. Hier dient wel te worden aangemerkt dat de extra middelen uit het Herfstakkoord en het Nationaal onderwijsakkoord (NOA) vanuit het ministerie van OCW die aan de bestemmingsreserve zijn toegevoegd hierop invloed hebben (zie ook paragraaf 8.2 Analyse van het bedrijfsresultaat). Zonder deze extra middelen zou de solvabiliteit rond 67% liggen wat ook ruim boven de grenswaarde is. De kapitalisatiefactor, verhouding balanstotaal minus boekwaarde gebouwen tot de totale baten, beoogt tot uitdrukking te brengen dat onderwijsinstellingen misschien een deel van hun kapitaal niet of inefficiënt benutten voor de vervulling van hun taken. Er geldt voor Allure een bovengrens van 35% van de totale baten, deze is ultimo 2013 bij Allure 29,3%. Conform het ingezette beleid is de kapitalisatiefactor gestegen, door de extra middelen uit het Herfstakkoord en het NOA nog sterker. Zonder de extra middelen was de kapitalisatiefactor 26% geweest. Rekening houdend met de resultaten in de meerjaren exploitatiebegroting, de investeringen in de meerjaren investeringsbegroting en het verloop van de liquide middelen conform de meerjaren liquiditeitsbegroting zal de kapitalisatiefactor de komende jaren verder stijgen, wat direct een positieve invloed heeft op de bufferfunctie (zie punt 2 budgetbeheer). 2. Budgetbeheer

Transactiefunctie Financieringsfunctie Financiële buffer

Grens waarde

2008

2009

2010

2011

2012

2013

8,8% 21,2% 5,0%

10,0% 18,5% 10,3%

11,9% 19,9% 5,5%

10,3% 21,7% -1,3%

12,9% 22,9% -6,6%

10,9% 25,0% -10,1%

8,4% 25,2% -4,3%

De dalende trend van de transactiefunctie (= kortlopende schulden/totale baten) als gevolg van de afnemende kortlopende schulden heeft zich in 2013 voortgezet. Hierdoor ligt de transactiefunctie nu rond de grenswaarde. Ook hier geldt dat de extra


Pagina 31 van 46

toegekende middelen een positief effect hebben op dit kengetal. Zonder de extra middelen zou de transactiefunctie 8,8% zijn. De financieringsfunctie (= 55% van cumulatieve aanschafwaarde vaste activa/totale baten) blijft boven de grenswaarde. Dit kengetal geeft door de statische benadering een vertekend beeld. Bij de berekening van dit kengetal wordt immers uitgegaan van een vervangingspercentage van 55% in het primair onderwijs, maar gezien de krimp in leerlingaantallen waarmee Allure te maken heeft en de te hoge investeringsuitgaven in 2009 en 2010 is dit vervangingspercentage te hoog. De financiële buffer (= kapitalisatiefactor -/- transactiefunctie -/- financieringsfunctie) van Allure in 2013 is nog onvoldoende, maar zoals bij de toelichting op de kapitalisatiefactor en de financieringsfunctie reeds is vermeld zal door het huidige beleid de financiële buffer de komende jaren verder worden opgebouwd. 1. Overige kengetallen Grens waarde

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Current ratio

0,5-1,5

2,05

1,50

1,34

1,07

0,97

2,24

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering

0%-5%

-0,4%

-2,2%

-4,0%

-6,5%

-1,1%

5,8%

De current ratio (verhouding vlottende activa en kortlopende schulden) is gestegen als gevolg van toegenomen liquide middelen en dalende kortlopende schulden. De liquide middelen zijn toegenomen door de verbeterde reguliere bedrijfsvoering, vrijval van de beleggingen en de extra middelen. Zonder deze laatste twee incidentele elementen zou de current ratio gestegen zijn naar 1,3. In 2013 is er een groot positief exploitatieresultaat behaald, voornamelijk door de extra ontvangen middelen. Voor een uitgebreide toelichting op het exploitatieresultaat wordt verwezen naar de volgende paragraaf. 8.2 Analyse van het exploitatieresultaat Allure heeft in 2013 uit de reguliere bedrijfsvoering een positief exploitatieresultaat behaald van € 188.562,- waarvan € 80.000,- vanuit de middelen voor de prestatiebox. In december 2013 heeft Allure middelen beschikbaar gesteld gekregen in het kader van bekostiging jonge leerkrachten en vanuit het Herfstakkoord zijn tevens middelen toegevoegd aan de lumpsum 2013-2014. Gezamenlijk is dit een bedrag van € 524.000,-. Conform de richtlijnen van de jaarverslaggeving moet de aanvullende bekostiging jonge leerkracht voor 5/12e deel verantwoord worden in 2013 en voor 7/12e deel in 2014. De toevoeging aan de lumpsum 2013-2014 vanuit het Herfstakkoord moet conform de richtlijnen volledig verantwoord worden in 2013. Hierdoor wordt in 2013 het exploitatieresultaat € 644.562,-. Aangezien de besteding van deze middelen plaatsvindt na 2013 heeft het bestuur besloten om in de jaarrekening 2013 het totaalbedrag ad € 456.000,- toe te voegen aan de publieke bestemmingsreserve Personeel. Schematisch is dit als volgt:


Pagina 32 van 46

Aanvullende bekostiging december 2013 Regeling bijzondere en aanvullende bekostiging jonge leerkrachten Herfstakkoord Totaal

Ontvangen Verantwoord Verantwoord 2013-2014 2013 2014 117.000 407.000 524.000

49.000 407.000 456.000

De analyse van het exploitatieresultaat 2013 van Stichting Allure wordt gehouden op de geldstromen baten, lasten, financiële baten & lasten en baten & lasten voorgaande jaren. Daarbij wordt de realisatie 2013 afgezet tegen de begroting 2013 zoals dat gedurende het jaar in de kwartaalrapportages is gedaan. Hieraan worden de vergelijkende cijfers uit de jaarrekening 2012 toegevoegd. In de laatste kwartaalrapportage van 2013 (derde kwartaal) werd een positieve prognose van het exploitatieresultaat afgegeven ad € 80.000,-. In paragraaf 8.3 worden de voornaamste afwijkingen tussen deze prognose en het definitieve resultaat kort benoemd. Jaarrekening 2013 € Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW personeel Rijksbijdragen OCW materiële instandhouding Overige subsidies OCW geoormerkt Overige subsidies OCW niet geoormerkt

Begroting 2013 €

Jaarrekening 2012 €

8.280.514

8.237.000

8.619.811

1.534.161 0 1.004.033

1.535.000 0 433.000

1.541.260 31.325 418.224

10.818.709

10.205.000

10.610.619

De personele rijksbijdragen OC&W zijn hoger dan begroot als gevolg van een aanpassing van de genormeerde vergoeding in augustus voor het schooljaar 2013-2014. Daarnaast is een onvoorziene groeibekostiging toegekend voor schooljaar 2012-2013. De niet-geoormerkte subsidies zijn hoger dan begroot als gevolg van de aanvullende bekostiging jonge leerkrachten (€ 49.000,-) en de extra middelen uit het Herfstakkoord (€ 407.000,-). De bekostiging jonge leerkracht is een kasschuif, dit houdt in dat in 2016 en 2017 dit bedrag weer op de reguliere bekostiging wordt ingehouden. Derhalve wordt het bedrag aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Er heeft vanuit het ministerie OCW ook een additionele toekenning plaatsgevonden voor bijzondere bekostiging professionalisering schoolleiders 2012-2013 welke niet was voorzien. Deze middelen zijn in de Staatscourant van april 2013 kenbaar gemaakt en komen bovenop de middelen die eerder zijn verstrekt voor professionalisering van de schoolleiders via de prestatiebox. In overleg met de werkgever kan de schoolleider het budget gedurende maximaal 3 jaar sparen. De schoolleider is verplicht zich te registreren in het schoolleidersregister. Dit heeft ook plaatsgevonden. Tot slot zijn de niet geoormerkte subsidies hoger als gevolg van extra toekenning LGFleerlingen (rugzakgelden) en impulsgebieden.


Pagina 33 van 46

68.000 0 68.000

Jaarrekening 2013 € Overige overheidsbijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen

149.074 149.074

Begroting 2013 €

82.000 82.000


99.211 99.211

De reguliere gemeentelijke bijdragen bestaan uit OBD-gelden en overige subsidies die met name bestaan uit gymnastiekvergoedingen. De OBD gelden zijn € 2.000,- lager dan begroot als gevolg van de door de gemeente naar beneden bijgestelde subsidiebedragen. De gymnastiekvergoedingen worden aan het resultaat toegekend op het moment dat besteding heeft plaatsgevonden. De extra inkomsten ad € 63.000,- betreffen de vrijval van een deel van een eerder ontvangen subsidie voor een taalpilot, waarvan de uitgaven in 2013 hebben plaatsgevonden voor het verbeteren van de opbrengsten. Jaarrekening 2013 € Overige baten Opbrengst medegebruik Detachering personeel Ouderbijdragen Overige

27.678 18.836 2.392 42.721 91.627

Begroting 2013 € 35.000 0 0 44.000 79.000

Jaarrekening 2012 € 19.418 4.342 5.187 90.811 119.758

De opbrengsten in medegebruik zijn lager dan begroot. Hieronder waren ook de gymnastiekvergoedingen opgenomen. Deze vergoedingen dienen echter onder de gemeentelijke bijdragen te worden verantwoord. De opbrengsten uit detachering betreft een bovenschools ICT-medewerker die bij andere schoolbesturen werd ingezet op het optimaliseren van het leerlingvolgsysteem. De overige baten betreffen niet begrote vergoedingen zoals de aanvullende subsidie van het Vervangingsfonds voor het begeleiden en coachen van het personeel. Jaarrekening 2013 € Personeelslasten Lonen en salarissen Dotatie personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige personele lasten Uitkeringen


8.116.491 -12.234 662.734 206.066 -564.292 8.408.765

Begroting 2013 €

8.220.000 36.000 233.000 434.000 -449.000 8.474.000


8.820.976 61.105 420.115 422.380 -642.514 9.082.061

Pagina 34 van 46

De loonkosten van personeel in loondienst is per saldo lager dan begroot. Dit heeft enerzijds te maken met hogere loonkosten voor het schooljaar 2013-2014, vervanging van zwangerschapsverlof waar tegenover een uitkering van het UWV staat, vervanging van betaald ouderschapsverlof (niet declarabel) en inzet van bovenschools interne begeleiding. Anderzijds zijn de loonkosten lager als gevolg van een verschuiving van personeel in loondienst naar payroll. De kosten van personeel niet in loondienst zijn derhalve hoger dan begroot. Daarnaast zijn er voor schooljaar 2013-2014 vanuit de ruimte in de begroting 2 extra groepen geformeerd, deze bezetting geschiedt via de payroll. Ten behoeve van het verbeteren van de kwaliteitsopbrengsten wordt extra tijdelijk personeel ingezet vanuit de subsidie taalpilot welke reeds voor 2013 is ontvangen, maar nog niet was besteed. Tevens is er meer vervanging van zwangerschapsverloven en betaald ouderschapsverloven vanuit de payrollconstructie. Voor zwangerschapsverlof ontvangt Allure een uitkering van het UWV, de vervanging van betaald ouderschapsverlof is voor eigen rekening. De loonkosten voor ”eigen rekening bevoegd gezag” kunnen dus als volgt worden bepaald: Jaarrekening 2013

Begroting 2013

€

€

Lonen en salarissen Personeel niet in loondienst Uitkeringen

8.116.491 662.734 -564.292 8.214.933

8.220.000 233.000 -449.000 8.004.000

De opbouw van het ontstane verschil is als volgt:       

formatie-inzet via payroll in plaats van in eigen dienst om derhalve niet aan langdurige verplichtingen vast te zitten, meerkosten € 40.000,-; definitieve invulling van de formatie voor schooljaar 2013-2014 met 2 extra groepen € 67.000,-; vervanging van betaald ouderschapsverlof, € 73.000,-; extra inzet vanuit vrijgevallen middelen taalpilot ter bevordering van onderwijsopbrengsten ad € 63.000,-; Teruggave belastingdienst sociale lasten - € 35.000,minder kosten inzet derden - € 12.000,-; inzet van interne medewerkers op schoolbegeleiding in plaats van externe inhuur € 14.000,-

De personele voorzieningen bestaan uit een voorziening voor jubileumgratificaties en een “overige personele voorziening”. De benodigde hoogte van de voorziening voor jubileumgratificaties is op het einde van 2013 bepaald. Daaruit blijkt dat de huidige voorziening te hoog is en er een deel vrijvalt ten gunste van het resultaat. De “overige personele voorziening” wordt niet gevormd, waardoor geen dotatie meer hoeft plaats te vinden. De overige personele lasten zijn per saldo lager dan begroot. Het personeel risicofonds is een begroot bedrag voor een bonus/malus dat wordt bepaald op basis van de gedeclareerde vervangingskosten in verhouding met de betaalde premie aan het Vervangingsfonds. Waar een malus voor 2013 was begroot, is een bonus van € 10.000,- ontvangen. Definitief 23 april 2014 Vastgesteld door de raad van toezicht

Pagina 35 van 46

Tevens was in de jaarrekening 2012 een verwachte malus opgenomen van € 30.000,- voor dat jaar, maar inmiddels is hiervan een beschikking vanuit het Vervangingsfonds gekomen dat deze ook nihil is. Hierdoor valt de € 30.000,- in 2013 vrij. Dit alles heeft betrekking op schooljaar 2012-2013. De post scholing is gedurende het jaar niet volledig besteed. De schoolbegeleiding wordt door internen ingezet in plaats van extern (zie toelichting bij de loonkosten). De kosten voor ARBO/BGZ zijn lager dan begroot als gevolg van het nieuwe contract dat is afgesloten met een externe bedrijfsarts. De kosten voor onder andere werving & selectie en teambuilding zijn hoger dan begroot. Tevens is binnen de overige personele lasten een deel van de uitgaven ten laste van de prestatiebox begroot, waarvan gedurende het jaar is besloten dit budget niet volledig in 2013 te besteden, waardoor € 80.000,- aan de bestemmingsreserve wordt toegevoegd. De post uitkeringen betreft declaraties bij het Vervangingsfonds van loonkosten van personeel dat ziek personeel vervangt of uitkeringen van het UWV voor personeelsleden die met zwangerschapsverlof zijn. Jaarrekening 2013 € Afschrijvingen Gebouwen Inventaris en apparatuur Leermiddelen

1.811 175.652 62.298 239.761

Begroting 2013 €


2.000 165.000 54.000 221.000

1.811 156.486 61.207 219.504

De afschrijvingen op inventaris en apparatuur zijn hoger dan begroot door vervroegde ICTinvesteringen die vanuit de meerjaren investeringsbegroting naar voren zijn gehaald, met name de migratie van de servers op de scholen. De afschrijving op leermiddelen is hoger vanwege extra aanschaf vernieuwde taalmethode en rekenmethode. Jaarrekening 2013 € Huisvestingslasten Huur Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten


19.330 340.000 49.533 239.723 242.916 35.588 26.463 953.553

Begroting 2013 €

20.000 340.000 43.000 212.000 239.000 33.000 21.000 908.000


23.513 210.000 60.293 226.608 265.849 29.719 22.193 838.175

Pagina 36 van 46

De dotatie aan de onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het herziene meerjaren onderhoudsplan, waarbij tevens een bedrag is opgenomen voor inrichting van de Langereis ad € 40.000,-. De post klein onderhoud en exploitatie is wat hoger dan begroot mede door een aantal calamiteitenwerkzaamheden. De energiekosten zijn hoger dan begroot, hierin is een inschatting opgenomen van nog te ontvangen afrekeningen. De schoonmaakkosten zijn per saldo hoger dan begroot. Enerzijds heeft er een contractuele indexering plaatsgevonden die hoger was dan begroot. Anderzijds is het contract aangepast aan de afgenomen schoon te houden vierkante meters. De post heffingen bestaat uit zowel de publiekrechtelijke heffingen vanuit de gemeenten als het ledigen van de rolcontainers. De publiekrechtelijke heffingen van de gemeenten zijn gestegen. De overige huisvestingslasten zijn hoger dan begroot, deze bestaan voornamelijk uit kosten voor beveiliging en hebben te maken met alarmopvolging. Jaarrekening 2013 € Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige lasten

194.948 365.709 269.545 830.202

Begroting 2013 €

199.000 301.000 270.000 770.000


193.541 396.692 232.642 822.875

De administratie- en beheerslasten zijn voor 2013 lager dan begroot, voornamelijk de accountantskosten. De leermiddelen zijn voor een drietal scholen te laag begroot en hebben derhalve in de realisatie het budget overschreden. Jaarrekening 2013 € Financiële baten Rentebaten Waardeveranderingen effecten Financiële lasten Rentelasten


Begroting 2013 €


23.226 -509 22.717

7.000 7.000

27.814 -7.819 19.996

5.284

0

3.925

Pagina 37 van 46

Als gevolg van de verbeterde liquiditeitspositie en het rendement van de beleggingen zijn de rentebaten hoger dan begroot. 8.3 Analyse exploitatieresultaat versus prognose op basis van 3e kwartaal Jaarrekening 2013 € Rijksbijdragen Rijksbijdragen OCW personeel Rijksbijdragen OCW materiële instandhouding Overige subsidies OCW geoormerkt Overige subsidies OCW niet geoormerkt

Prognose o.b.v. 3e kwartaal €

8.280.514 1.534.161 0 1.004.033

8.269.000 1.534.000 0 506.000

10.818.709

10.309.000

De niet-geoormerkte subsidies zijn hoger dan begroot als gevolg van de aanvullende bekostiging jonge leerkrachten (€ 49.000,-) en de extra middelen uit het Herfstakkoord (€ 407.000,-). Daarnaast zijn er meer LGF-beschikkingen dan in de prognose was opgenomen. Jaarrekening 2013 € Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen

149.074 149.074

Jaarrekening 2013 € Overige baten Opbrengst medegebruik Detachering personeel Ouderbijdragen Overige

27.678 18.836 2.392 42.721 91.627


62.000 62.000

Prognose o.b.v. 3e kwartaal € 40.000 19.000 3.000 134.000 196.000

De vrijval van de subsidie taalpilot was in de prognose onder de “overige baten” gerubriceerd. Deze dienen echter verantwoord te worden onder gemeentelijke bijdragen. De opbrengsten in medegebruik zijn lager, de gymnastiekvergoedingen die waren opgenomen onder opbrengst medegebruik dienen te worden verantwoord onder de gemeentelijke bijdragen.


Pagina 38 van 46

Vanuit de belastingdienst is een teruggave WAO/WIA ontvangen ad € 34.000,-, deze was in de prognose meegenomen onder overige baten, maar is in de jaarrekening verantwoord als mindering op de sociale lasten bij lonen en salarissen. Jaarrekening 2013 € Personeelslasten Lonen en salarissen Dotatie personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige personele lasten Uitkeringen

8.116.491 -12.234 662.734 206.066 -564.292 8.408.765


8.140.000 24.000 611.000 230.000 -494.000 8.511.000

De reguliere loonkosten zijn conform de prognose van het 3 e kwartaal. Het verschil wordt veroorzaakt door de teruggave van de belastingdienst (-/- € 34.000,-) en vervanging van diverse verloven waar echter een uitkering tegenover staat zoals zwangerschapsverlof en ziekte (+ € 10.000,-). De dotatie aan de personele voorziening is lager dan geprognosticeerd. De benodigde voorziening jubileumgratificatie wordt ultimo 2013 bepaald en deze bleek te hoog, waardoor een vrijval heeft plaatsgevonden welke ten gunste komt van het exploitatieresultaat 2013. De “overige personele voorziening” wordt niet gevormd, waardoor geen dotatie meer hoeft plaats te vinden. Prognose Jaarrekening o.b.v. 2013 3e kwartaal € € Afschrijvingen Gebouwen Inventaris en apparatuur Leermiddelen

1.811 175.652 62.298 239.761

2.000 169.000 62.000 233.000

De afschrijvingen zijn iets hoger dan de prognose, omdat de migratie van de servers wordt geactiveerd (als investering) waar in de prognose nog werd uitgegaan van een onttrekking aan de voorziening. Prognose Jaarrekening o.b.v. 2013 3e kwartaal € € Huisvestingslasten Huur Dotatie onderhoudsvoorziening Klein onderhoud en exploitatie Definitief 23 april 2014 Vastgesteld door de raad van toezicht

19.330 340.000 49.533

21.000 340.000 45.000 Pagina 39 van 46

Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten

239.723 236.000 242.916 245.000 35.588 35.000 26.463 23.000 953.553 945.000 Het klein onderhoud en exploitatie zijn wat hoger dan de prognose als gevolg van additionele werkzaamheden. Prognose Jaarrekening o.b.v. 2013 3e kwartaal € € Overige lasten Administratie- en beheerslasten Inventaris, apparatuur en leermiddelen Overige lasten

194.948 365.709 269.545 830.202

202.000 367.000 240.000 809.000

De overige lasten zijn hoger dan in de prognose opgenomen als gevolg van uitgaven op de additionele toekenningen van LGF middelen. Daarnaast zijn uitgaven gedaan in het kader van professionalisering schoolleiders waarvoor aanvullende middelen zijn ontvangen. Financiële baten en lasten

Jaarrekening 2013 € Financiële baten Rentebaten Waardeveranderingen effecten

23.226 -509 22.717

Prognose o.b.v. 3e kwartaal € 14.000 0 14.000

Financiële lasten Rentelasten 5.284 4.000 De rentebaten van de beleggingen zijn hoger dan in de prognose opgenomen. Deze waren gebaseerd op het ongerealiseerde rendement tot en met september 2013. Bij de expiratie in november 2013 is echter een hoger rendement behaald.

8.4 Treasuryverslag Treasury heeft bij Stichting Allure als primaire functie het verzorgen van de betaalfunctie van Stichting Allure. Secundair is het beheersen van het financiële risico en tertiair het reduceren van financieringskosten.


Pagina 40 van 46

De primaire doelstelling van Stichting Allure is werkzaam zijn op het gebied van het primair onderwijs, een en ander vastgelegd in artikel 2 van de statuten van de stichting. Als gevolg hiervan is het financieren en eventueel beleggen ondergeschikt aan de primaire doelstelling. De algehele doelstelling voor de treasuryfunctie bij Stichting Allure is dat deze de financiële continuïteit van de organisatie waarborgt. Dit wordt in de volgende doelstellingen en voorwaarden gesplitst:     

Liquiditeit op korte en lange termijn Lage financieringskosten Liquideerbare en risicomijdende beleggingen Kosteneffectief betalingsverkeer Inzet rente-instrumenten

Op 1 januari 2013 had Stichting Allure één belegging: 

Nederlandse Waterschapsbank

De balanswaarde van de belegging is tegen geamortiseerde kostprijs, dat is het bedrag waarvoor het financieel actief bij eerste verwerking in de balans is opgenomen (verkrijgingsprijs), gecorrigeerd met nog niet toegerekend agio of disagio. In 2013 is de belegging Nederlandsche Waterschapsbank geëxpireerd met een verkoopwaarde van € 400.000,-. Op 31 december 2013 heeft Stichting Allure geen beleggingen meer. De treasurycommissie is in 2013 eenmaal bijeengeweest om de beleggingsportefeuille te bespreken en de plannen voor 2014 uiteen te zetten. Het voornemen is 50% van de vrijgekomen middelen opnieuw te beleggen en 50% op een spaarrekening of in deposito te zetten rekening houdend met de Regeling “beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010 “. 8.5 Continuïteitsparagraaf In deze continuïteitsparagraaf wil het college van bestuur van Allure zicht geven op de verwachte exploitatieresultaten voor de jaren 2014 tot en met 2016 en de ontwikkeling van de vermogenspositie. Daarbij worden ook kengetallen ten aanzien van leerlingaantallen en aantal medewerkers (in fte) weergegeven.



Kengetal (stand 31/12) Personele bezetting in FTE ● Directie ● Onderwijzend personeel ● Onderwijsondersteunend personeel Leerlingaantallen * Prognose

Verslagjaar Verslagjaar t+1 Verslagjaar t+2 Verslagjaar t+3 2013 2014* 2015* 2016* 12,18 114,53 6,59 2.061

12,18 94,68 6,75 1.961

12,18 83,99 6,75 1.887

De verwachte krimp voor Stichting Allure, zoals die in december 2012 is opgesteld voor de meerjarenbegroting 2013-2016, heeft zich sneller ontwikkeld dan verwacht. Waar destijds voor 1 oktober 2013 nog 2.102 leerlingen werden geprognosticeerd, zijn dat op de teldatum 2.061 leerlingen. Definitief 23 april 2014 Vastgesteld door de raad van toezicht

Pagina 41 van 46

12,18 80,68 6,75 1.781

De prognose van de leerlingaantallen voor met name de instroom blijft erg onzeker. Deze ontwikkelingen hebben vanzelfsprekend invloed op de bedrijfsvoering binnen stichting Allure, echter voor een groot deel is nog onduidelijk wat de feitelijke financiële consequenties de komende jaren zullen worden. Voor de jaren 2015-2017 is een raming opgesteld op basis van de geprognosticeerde leerlingaantallen, waarbij geldt dat de formatieomvang afgestemd moet worden op de daling van het aantal leerlingen en de daarmee samenhangende subsidiestromen. Ook de materiële kosten dienen in verhouding te worden gebracht met de daling van het aantal leerlingen. In 2014 zal nader bekeken worden welke mogelijkheden er zijn om de overige instellingslasten verder terug te brengen dan alleen in verhouding met de daling van leerlingaantallen. De huisvestingskosten zijn meer structureel van aard. De besparingen komen met name uit de aanpak van leegstand. Mogelijk worden in de toekomst schoolgebouwen afgestoten of gesloten. Balans (enkelvoudig) Kengetal (stand 31/12) Vaste activa - Immateriële vaste activa - Materiële vaste activa - Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Totaal activa Eigen vermogen - Algemene reserve - Bestemmingsreserve publiek - Bestemmingsreserve privaat - Bestemmingsfonds publiek - Bestemmingsfonds privaat - Minderheidsbelang derden Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva * Prognose


Verslagjaar Verslagjaar t+1 Verslagjaar t+2 Verslagjaar t+3 2013 2014* 2015* 2016*

1.147.798 0 1.147.798

1.220.000

1.130.000

1.030.000

1.220.000

1.130.000

1.030.000

2.049.526

1.630.000

1.750.000

1.840.000

3.197.324

2.850.000

2.880.000

2.870.000

401.365 1.221.452 7.579 0 0 0 1.630.396

400.000 830.000 8.000

400.000 830.000 8.000

400.000 830.000 8.000

1.238.000

1.238.000

1.238.000

653.960

700.000

870.000

980.000

0

0

0

0

912.968

942.000

802.000

682.000

3.197.324

2.880.000

2.910.000

2.900.000

Pagina 42 van 46

Staat van baten en lasten Enkelvoudig

31-12-

2013

2014 prognose

2015 prognose

2016 prognose

- Rijksbijdrage - Overige overheidsbijdragen/-subsidies - College-, cursus-, examengelden - Baten werk in opdracht van derden - Overige baten Totaal baten

9.917.000 9.232.000 8.960.000 418.000 52.000 40.000 0 0 0 0 0 91.627 127.000 145.000 68.000 11.059.410 10.462.000 9.429.000 9.068.000

- Personeelslasten - Afschrijvingen - Huisvestingslasten - Overige lasten Totaal lasten

8.408.765 8.561.000 7.694.000 7.363.000 239.761 239.000 259.000 259.000 953.553 1.257.000 720.000 720.000 830.202 800.000 762.000 732.000 10.432.281 10.857.000 9.435.000 9.074.000

Saldo baten en lasten Saldo financiële bedrijfsvoering Saldo buitengewone baten en lasten Totaal resultaat

10.818.709 149.074

627.129

-395.000

-6.000

-6.000

17.433

6.000

6.000

6.000

0

0

644.562

-389.000

0

0

Zoals in de toelichting op het exploitatieresultaat reeds is vermeld, heeft Allure in december 2013 aanvullende middelen van het ministerie OCW ontvangen vanuit het Herfstakkoord en NOA. Vanuit deze middelen, waarvan de uitgaven na 2013 liggen, is een bestemmingsreserve gevormd waarvan het negatieve exploitatieresultaat in 2014 ten laste komt. 8.6 Interne risicobeheersings- en controlesysteem De beheersing van de processen is een belangrijk aandachtspunt van het college van bestuur en de raad van toezicht. Uitkomsten van de interne analyses in het kader van de planningen controlcyclus, de interim-controle van de nieuwe accountant en de jaarlijks uitgevoerde accountantscontrole geven voldoende vertrouwen dat Allure haar bedrijfsprocessen in de basis op orde heeft. In 2013 heeft een nadere uitwerking plaatsgevonden van de interne controle op het gebied van management informatie en administratieve organisatie. De reeds eerder ingezette controlemaatregelen ten aanzien van de personeels-/salarisadministratie en de financiële administratie zijn geformaliseerd in een handboek AOIB. Deze beide hoofdprocessen zijn opgedeeld in deelprocessen, waarbij de risico’s in kaart zijn gebracht en de doelen zijn vastgesteld. Per deelproces is vervolgens een kort overzicht opgesteld van de acties, door wie ze worden uitgevoerd, wanneer zij deze uitvoeren en welke functie zij hebben. Daarnaast zijn tevens de overige hoofdprocessen “Leerlingen”, “Onderhoud”, Automatisering” en “Onderhoud AOIB” beschreven, waarvan de eerste 3 nog nader uitgewerkt dienen te worden. Binnen voornoemde processen is dus een duidelijke functiescheiding aangebracht, waarbij de controlerende functie verder is geformaliseerd en gestandaardiseerd.


Pagina 43 van 46

8.7 Risicoparagraaf De voornaamste risico’s waar Allure zich de komende jaren voor geplaatst ziet met bijbehorende (mogelijke) gevolgen zijn: 

Ontwikkeling leerlingaantallen De krimp in leerlingaantallen heeft zich sneller ontwikkeld dan verwacht, met name het inschatten van de instroom is een onzekere factor. Op basis van de meest recente prognoses zijn diverse scenario’s ontwikkeld en doorgerekend voor stichting Allure. Daarbij is ook gekeken naar diverse samenwerkingsmogelijkheden en het eventueel sluiten van schoolgebouwen.



Schoolopbrengsten De investeringen die Allure heeft gedaan in opbrengstgericht werken als instrument om het taal- en rekenonderwijs op al onze scholen in de breedte te verbeteren, heeft ertoe geleid dat per maart 2014 alle scholen die door de inspectie van het Onderwijs zijn bezocht minimaal het basisarrangement hebben. Toch blijven de opbrengsten een groot punt van aandacht, gedurende het schooljaar 2013-2014 zal een aantal scholen nog worden bezocht waarvan naar verwachting één school nog een risico loopt.



Wet- en regelgeving In zijn algemeenheid kan worden gesteld dat de onvoorspelbaarheid van de overheid een risico vormt. Van (voorgenomen) besluiten is niet altijd duidelijk wat de financiële consequenties zijn in meerjarenperspectief, terwijl schoolbesturen als Allure wel al invulling geven aan meerjarenbeleid in de vorm van formatieplan, exploitatiebegroting en onderhoudsplan. Enkele onderwerpen voor de komende periode: 1. invoering regeling passend onderwijs augustus 2014; 2. nieuwe regelgeving omtrent instandhouding kleine scholen; 3. de doordecentralisatie van het onderhoud aan de schoolgebouwen van de gemeenten naar het bevoegd gezag per 1 januari 2015; 4. CAO PO, aanpassingen kunnen leiden tot hogere loonkosten welke mogelijk niet volledig worden gecompenseerd in de bekostiging; 5. Onvolledige compensatie in de bekostiging van stijgende lasten anders dan loonkosten; 6. modernisering bekostiging; 7. Regeling gewichtenleerling, de huidige regeling is te moeilijk, niet effectief en zorgt voor teveel administratieve lasten. Volgens de staatssecretaris werkt het huidige systeem fouten in de hand. Uit intern onderzoek door Allure blijkt de regeling binnen de stichting niet altijd correct toegepast.



Juridische arbeidsconflicten Momenteel lopen een drietal arbeidsrechtelijke procedures, waaronder 2 bezwaren. Dit kan leiden tot uitstroom van middelen.



Omvang organisatie Allure De kleinschaligheid van Allure maakt de organisatie kwetsbaar.


Pagina 44 van 46

9. BASISINFORMATIE Gegevens over de rechtspersoon: Bestuursnummer: 41421 Naam instelling: Allure, Stichting voor openbaar primair onderwijs Adres: De Veken 207 C11, 1716 KJ OPMEER Telefoon: 0226-357230, Fax: 0226-359628 E-mailadres: [email protected], Website: www.stichtingallure.nl Allure is bevoegd gezag van de volgende scholen: Gemeente Brinnr School Adres Koggenland 13RD Geert Holle Kerkebuurt 156 1647 MD Berkhout Koggenland 13BR Grosthuizer Grosthuizen 74-75A 1633 EP Avenhorn Koggenland 13MJ Ieveling Het Veer 90 1633 HE Avenhorn Koggenland 09GT Kelderswerf Weerestraat 70 1713 VC Obdam Postbus 41 1713 ZG Obdam Koggenland 12VS Langereis Noorddijkerweg 52 1645 VG Ursem Medemblik 12ES Klaverwoid Beukenlaan 79 1676 GS Twisk Medemblik 13BS Koet Tripkouw 36 1679 GJ Midwoud Medemblik 13MK Kraaienboom Kreek 14 1654 JX Benningbroek Medemblik 06AP Meridiaan Schuitevoerderslaan 18 1671 JZ Medemblik Medemblik 12NS Plaats Schoolwerf 1 1657 LD Abbekerk Medemblik 05ZI Speelwagen Conferencelaan 1 1687 RA Wognum Medemblik 12VT Vijzel Hauwert 80 1691 EJ Hauwert Opmeer 11HN Adelaar Burg. Heijmanstraat 2 1718 AN Hoogwoud Opmeer 11TI Akker Meibloem 46-48 1716 VA Opmeer Opmeer 12DL Dubbele Koetenburg 14 Punt 1719 AR Aartswoud Nadere gegevens met betrekking tot de stichting en de www.stichtingallure.nl.


Telefoon 0229551357 0229541273 0229541491 0226451967

E-mail [email protected]

0725021817 0227542443 0229201528 0229591408

[email protected]

0227542215

[email protected]

0229581278 0229571837 0229201535 0226352325

[email protected]

[email protected] [email protected] [email protected]



[email protected] 352410 [email protected] 582068 scholen zijn te vinden via de website

Pagina 45 van 46

BIJLAGE 1 prestatie-indicatoren 2012-2013


Pagina 46 van 46

Jaarverslag 2013 Allure, Stichting voor openbaar primair onderwijs

Recommend Documents