JAARVERSLAG 2010
LEERPLEIN055 STICHTING VOOR OPENBAAR PRIMAIR ONDERWIJS APELDOORN
Jaarverslag 2010 Leerplein055 Stichting voor openbaar primair onderwijs Apeldoorn
Voorwoord Met veel genoegen presenteer ik u het jaarverslag 2010 van Leerplein055, de stichting voor openbaar basisonderwijs en speciaal basis- en voortgezet onderwijs in Apeldoorn. Het verslag geeft een goede weergave van alles wat er in 2010 is gebeurd. Het schooljaar 20092010 is het vierde jaar van onze lopende strategische periode 2007-2011. Per hoofdstuk is aangegeven wat de hoofddoelstellingen zijn uit dat strategisch beleidsplan en wat we het afgelopen jaar gerealiseerd hebben. Daarmee ontstaat een helder beeld van doelstellingen en resultaten. Daarnaast geeft het jaarverslag 2010 een duidelijk overzicht van de financiële resultaten van het afgelopen jaar. Daaruit blijkt dat Leerplein055 een financieel gezonde organisatie is. Ons weerstandsvermogen is op orde en er is een goede balans tussen investeringen in nieuw beleid en continuïteit van de organisatie. In een transparant systeem van planning en control worden inkomsten en uitgaven in balans gehouden. De organisatie legt op een duidelijke manier verantwoording af; jaarlijks wordt de raad van de gemeente Apeldoorn geïnformeerd over de resultaten en worden de jaarstukken ter goedkeuring aan de raad voorgelegd. De scholen van Leerplein055 zijn voortdurend in ontwikkeling. Ook in 2010 zijn er veel veranderingen en vernieuwingen doorgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn de start van de Sterrenschool Apeldoorn, het project Opbrengstgericht Werken en de start van de plusgroepen voor hoog- en meerbegaafde leerlingen. Onze medewerkers vormen daarbij de belangrijkste succesfactor. Leerplein055 heeft daarom ook in 2010 fors geïnvesteerd in hun scholing. Daarvoor hebben we een eigen Kenniscentrum Leerplein055 opgericht met een ruim aanbod aan cursussen, workshops, (master)opleidingen en trainingen. Ook op het terrein van PR en Communicatie heeft Leerplein055 het afgelopen jaar veel geïnvesteerd. De kwaliteit van ons onderwijs en onze scholen worden op een professionele manier naar buiten gebracht.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 1
Op die manier is ook in 2010 voortdurend gewerkt aan vernieuwing en verbetering van onze organisatie en ons onderwijs. Dankzij de grote inzet en het enthousiasme van onze medewerkers hebben we onszelf verder ontwikkeld naar een professionele organisatie met professionele scholen. Alles in het belang van onze kinderen en de kwaliteit van het onderwijs op onze scholen. Namens het bestuur van Leerplein055
drs. O. Meulenbeek, algemeen directeur Leerplein055 Stichting voor openbaar primair onderwijs Apeldoorn
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 2
LEERPLEIN055 APELDOORN JAARVERSLAG 2010 Inhoudsopgave Blz.
Voorwoord……………………………………………………… 1
Inhoudsopgave………………………………………………… 3
Bestuursverslag……………………………………………….
4
o Organisatie…………………………………………….
5
o Onderwijs……………………………………………… 12 o Personeel……………………………………………… 19 o PR en Communicatie………………………………… 25 o Huisvesting……………………………………………. 27 o Financiën……………………………………………… 29
Jaarrekening…………………………………………………. o Grondslagen……………………..............................
33
o Waardering van activa en passiva………………....
33
o Resultaatbepaling…………………………………....
34
o Balans…………………………………………………
35
o Staat van baten en lasten…..……………………….
37
o Kasstroomoverzicht………………………………….
38
o Toelichting op de balans…………………………….
39
o Niet uit de balans blijkende verplichtingen………..
44
o Toelichting op de staat van baten en lasten………
45
Accountantsverklaring……………………………………….
52
Risicoparagraaf………………………………………………. 54
Financiële kengetallen……………………………………….
Voorstel bestemming resultaat……………………………... 58
Bijlagen………………………………………………………..
Leerplein055
Jaarverslag 2010
56
59
Blad 3
Bestuursverslag Leerplein055 – Stichting voor openbaar primair onderwijs Apeldoorn Kernwaarden De kernwaarden van Leerplein055 zijn:modern, veilig en toegankelijk. Alle medewerkers van Leerplein055 worden gestimuleerd om vanuit deze kernwaarden te handelen en elkaar daarop aan te spreken. Het eigen gedrag van medewerkers geldt steeds als voorbeeld voor kinderen (en hun ouders). De kernwaarden bepalen voor een groot deel het imago en de ‘uitstraling’ van onze organisatie als geheel en van ieder school afzonderlijk. Modern: Het onderwijs van Leerplein055 is van kwalitatief hoog niveau. Cito-scores en uitstroomcijfers naar het VO tonen dit aan. Leerplein055 is actief in onderwijsvernieuwing, zet moderne leermiddelen in en geeft vooruitstrevend computeronderwijs. Veilig: Zorg en aandacht voor ieder kind, dat vinden wij belangrijk. Zo ontstaat een vertrouwde en veilige omgeving, waarin kinderen zich optimaal kunnen ontwikkelen. Die persoonlijke ontwikkeling wordt sterk beïnvloed door het plezier dat kinderen ervaren tijdens hun schooltijd. Daarom hebben de scholen van Leerplein055 veel aandacht voor sociale vaardigheden. Ongewenst gedrag zoals pesten wordt niet geaccepteerd. Elke school heeft duidelijke regels en afspraken. Toegankelijk: Onze scholen zijn openbaar. Dat betekent dat we open staan voor iedereen. Ongeacht geloofsovertuiging en culturele afkomst, zolang er maar respect voor elkaar is en respect voor verschillen. Juist daarom ontwikkelen de kinderen op de scholen van Leerplein055 sterke sociale vaardigheden. Met alle verschillende kinderen bij elkaar vormen de scholen van Leerplein055 een goede afspiegeling van de samenleving. De scholen van Leerplein055 besteden aandacht aan de verschillende wereldgodsdiensten en culturele stromingen. Op alle scholen wordt godsdienstonderwijs dan wel humanistische vorming aangeboden.
Missie Vanuit de zojuist geformuleerde kernwaarden luidt de missie van Leerplein055 als volgt:
Leerplein055 staat garant voor kwalitatief hoogwaardig onderwijs. Ieder kind is welkom ongeacht afkomst of geloofsovertuiging. Talenten van kinderen worden optimaal en veelzijdig ontwikkeld in een veilige, moderne en ‘bruisende’ leeromgeving. Zelfstandigheid en eigen verantwoordelijkheid van kinderen wordt gestimuleerd. Ontmoeting staat centraal vanuit een houding van respect en aandacht voor verschillen tussen kinderen, ouders en medewerkers. Er is passend onderwijs en zorg voor ieder kind.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 4
Competente medewerkers zorgen voor optimale resultaten voor ieder kind. Iedere school van Leerplein055 werkt (inter)actief samen met ouders en andere betrokkenen in de maatschappelijke omgeving van de school. Leerplein055 staat open voor nieuwe ontwikkelingen en werkt voortdurend aan verbetering en vernieuwing. Er is aandacht voor de Rechten van het Kind
Organisatie Visie op de organisatie Leerplein055 heeft zich na de verzelfstandiging van de gemeente Apeldoorn meer en meer ontwikkeld als een zelfstandige organisatie met een eigen gezicht. Zij wil de komende jaren verder doorgroeien als een organisatie die hoge onderwijskwaliteit biedt aan haar leerlingen en daardoor aantrekkelijk is voor ouders. Daarbij formuleren we doelstellingen die er uiteindelijk toe moeten leiden dat Leerplein055 in 2011 een sterke positie heeft met een gezond marktaandeel en een hoge onderwijskwaliteit.
richting
resultaten
professionele organisatie, gezamenlijke cultuur, ambassadeurschap, resultaatgerichtheid. stabiel marktaandeel, school als afspiegeling van de wijk, sterke medezeggenschap, samenwerkende scholen.
Leerplein055 is een organisatie met 530 medewerkers (406 fte’s), die dagelijks onderwijs verzorgen voor ongeveer 4.700 leerlingen op 30 scholen. Het bevoegd gezag wordt gevormd door het stichtingsbestuur, dat op hoofdlijnen bestuurt, toezicht houdt op de uitvoering van beleid en verantwoording aflegt aan de gemeenteraad en aan het ministerie. De scholen zijn onderverdeeld in drie units en worden ondersteund door de unitdirecteuren en het bestuursbureau. Er is een maandelijks directeurenberaad. De medezeggenschap wordt behartigd door MR’en op iedere school en een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). De speciale scholen hebben een aparte positie binnen Leerplein055. Naast 27 reguliere basisscholen (die vallen onder de WPO) heeft Leerplein055 nog drie andere scholen, de sbo De Boemerang, de Praktijkschool Apeldoorn (die valt onder de WVO) en de Van Voorthuysenschool (die valt onder de WEC), school voor zeer moeilijk lerende kinderen en kinderen met een lichamelijke en/of meervoudige beperking. Zij nemen qua regelgeving, financiën en administratie een aparte positie in. De schoolplannen van de Praktijkschool Apeldoorn en de Van Voorthuysenschool vormen het strategisch beleid van Leerplein055 voor deze vormen van onderwijs.
Organogram Het organogram van de organisatie ziet er als volgt uit.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 5
Bestuur Het stichtingsbestuur van Leerplein055 heeft een bestuurlijk beleidskader vastgesteld waarin de bestuursfilosofie (Policy Governance), de taken en verantwoordelijkheden (besturen op afstand) en de code Good Governance zijn vastgesteld. Ook zijn de hoofdlijnen van beleid geformuleerd. Het bestuurlijk beleidskader voorziet in een vergaand mandaat aan de Algemeen Directeur (de heer drs. Otto Meulenbeek) die verantwoordelijk is voor de uitvoering van beleid en verantwoording aflegt aan het bestuur. In 2010 heeft de gemeenteraad mevrouw M. Smilde en de heren F. Colon en S. Baas herbenoemd voor een nieuwe zittingsperiode van 4 jaren. De samenstelling van het stichtingsbestuur is daarmee als volgt: Bestuursleden mevrouw drs. E.J. van Calcar
Voorzitter
de heer C.J. Spruyt
Vice-voorzitter
mevrouw mr. M.P. Smilde
Secretaris
de heer drs. F. Colon
Lid
de heer S. Baas
Lid
In het centraal management van de organisatie heeft een wijziging plaats gevonden. Met ingang van 1 augustus 2010 is unitdirecteur Auke van Selling vertrokken en heeft de functie van algemeen directeur bij het openbaar onderwijs te Almelo ingevuld. Het centraal management heeft besloten de ontstane vacature niet in te vullen. Taken zijn verdeeld onder de overige leden van het centraal management. Op schoolniveau heeft een drietal directiewisselingen plaatsgevonden: Op de school De Kosmos is als directeur benoemd de heer G. uit den Bogaard, op De Bundel mevrouw I. Voncken en op De Tweede Stee de heer E. Maatman.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 6
Goed onderwijs, goed bestuur Het stichtingsbestuur van Leerplein055 heeft in 2006 bij de vorming van een zelfstandige stichting een bestuurlijk beleidskader opgesteld. Daarin is de gehanteerde ‘code goed bestuur’ geformuleerd. Verder is onder meer het mandaat aan de algemeen directeur geregeld. Tevens worden in het bestuurlijk beleidskader globaal de hoofddoelstellingen van beleid geformuleerd. In het afgelopen verslagjaar 2010 heeft het stichtingsbestuur conform de bepalingen in het bestuurlijk beleidskader gehandeld.
Centraal management De verantwoordelijkheid voor de uitvoering van beleid is door het stichtingsbestuur gemandateerd aan de algemeen directeur. Samen met drie unitdirecteuren vormt hij het centraal management van de organisatie. In het managementteam worden de besluiten van de algemeen directeur voorbereid. De verantwoordelijkheden binnen de organisatie zijn geregeld in een managementstatuut. Directeuren zijn integraal verantwoordelijk voor de eigen school en worden daarbij aangestuurd door één van de drie unitdirecteuren die ieder de leiding hebben over een unit van ca. 10 scholen. Daarnaast beheert iedere unitdirecteur één van de vier inhoudelijke portefeuilles: Onderwijs, Personeel, PR en Organisatie en Financiën/huisvesting. In 2010 is door het vertrek van de heer Auke van Selling het aantal unitdirecteuren (en daarmee het aantal units) teruggebracht van vier naar drie. Met alle directeuren wordt in het directeurenberaad maandelijks overleg gevoerd. Daarnaast zijn vier beleidsgroepen actief op de beleidsterreinen Onderwijs, Personeel, PR en Organisatie en Financiën/huisvesting. De beleidsgroepen bespreken de beleidsontwikkelingen binnen Leerplein055 en bereiden de belangrijkste onderwerpen voor ten behoeve van het directeurenberaad. De beleidsgroepen worden voorgezeten door de unitdirecteuren die ieder de bijbehorende portefeuille beheren. Daarnaast zijn er, aangehaakt aan de beleidsgroepen, een aantal werkgroepen actief, die specifieke thema’s bespreken. Leerplein055 vormt een eigen (openbaar) samenwerkingsverband Weer Samen naar School (WSNS). Daartoe fungeert de stuurgroep WSNS en de Permanente Commissie Leerlingenzorg (PCL). In 2010 is besloten om gezien de ontwikkelingen rond Passend Onderwijs intensief samen te werken met de andere samenwerkingsverbanden in Apeldoorn en zo te komen tot één indicatiecommissie en (gelet op de veranderde regelgeving) tot één samenwerkingsverband per 1 augustus 2012.
Strategisch beleidsplan 2007-2011 Begin 2007 is het nieuwe strategisch beleid van Leerplein055 voor de komende vier jaar geformuleerd. Dat heeft geleid tot het meerjaren strategisch beleidsplan 2007-2011 ‘Modern, veilig en toegankelijk’. Het plan bevat een groot aantal beleidsvoornemens op de terreinen Onderwijs, Personeel, Financiën, Huisvesting en PR/Communicatie. Het strategisch beleidsplan is tot stand gekomen met inbreng van alle onderdelen in de organisatie. Het vormt bovendien de basis voor de nieuwe schoolplannen die alle scholen voor de periode 2008-2011 hebben opgesteld. Het strategisch beleid van Leerplein055 wordt jaarlijks vertaald in jaarplannen die vervolgens worden geconcretiseerd op schoolniveau door de jaarcontracten met de scholen. Jaarlijks worden de behaalde resultaten geëvalueerd. Voor de realisering van de doelstellingen uit het strategisch plan worden binnen Leerplein055 op alle niveaus in de organisatie via een cyclus van planning en control afspraken gemaakt. Er worden jaarcontracten af gesloten tussen het centraal management en de scholen. Daarvoor hanteren we de uitgangspunten en de werkwijze van Policy Governance. Het betekent niet dat iedere school hetzelfde onderdeel van dit plan op hetzelfde moment uitvoert. Uitgangspunt is de specifieke situatie van de individuele school, zij het in relatie tot het algemene kader van dit strategisch plan.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 7
Door monitoring wordt informatie per school verzameld om te kunnen beoordelen of de geformuleerde doelstellingen uit het jaarcontract behaald zijn. Op die manier ontstaat de volgende beleidscyclus: Strategisch Meerjaren Beleidsplan 2007-2011 ‘Modern, veilig en toegankelijk..’ Centrale doelen en resultaten
Schoolspecifieke resultaten Schoolplannen 2007-2011 Jaarcontract per school
Managementrapportages en jaarverslag - Beleidscyclus Leerplein055 -
De hierboven beschreven beleidscyclus vormt een belangrijke basis voor de kwaliteitszorg binnen Leerplein055.
Bestuursbureau Het centraal management en de scholen worden ondersteund door het bestuursbureau van Leerplein055. Daar zijn 14 medewerkers (10 fte) actief in de ondersteuning en de facilitering van onze scholen, met name op de terreinen P&O, ICT, Financiën, Huisvesting, PR en Communicatie en administratie. In 2010 is besloten om Leerplein055 toe te rusten als eigen administratiekantoor. Dit betekent dat Leerplein055 haar eigen personeels- en salarisadministratie voert. In het afgelopen jaar 2010 is een traject in gang gezet voor verdere professionalisering van het bestuursbureau. Daartoe is de administratieve organisatie doorgelicht en zijn procedures en processen in beeld gebracht. Via een systeem van interne auditing wordt de administratieve organisatie geoptimaliseerd. Onder meer gebeurt dat door de voorgenomen invoering van een nieuw Document Management Systeem (DMS), waardoor post- en mailregistratie, archivering, relatiebeheer en documentenbeheer worden verbeterd.
Unit-indeling Door het vertrek van één van de unitdirecteuren is in 2010 het aantal units teruggebracht van vier naar drie. Unit 1 - Unitdirecteur: de heer H. Wegter School
Directeur
School
Directeur
Berg en Bos
De heer D. Bouman
Sprengenpark
De heer H. Wichers
Heuvellaan
De heer T. van den Bosch
De Tweede Stee
De heer E. Maatman
De Kosmos
De heer G. uit den Bogaard
Mevr. A. Baars
Oosterhuizen
Mevr. J. de Jongh
De Boemerang voor Speciaal onderwijs
De Parkenschool
De heer M. Wever
Van Voorthuysen
Mevr. H. Kleine Schaars
Spitsbergen
Mevr. I. Juffer
Praktijkschool Apeldoorn
De heer R. van Lohuijzen
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 8
Unit 2 - Unitdirecteur: mevrouw E. Marwitz School
Directeur
School
Directeur
De Bongerd
De heer E. de Beus
Mevr. H. Brinkhuis
De Bundel
Mevr. I. Voncken
Jenaplanschool De Mheen
De Gentiaan
Mevr. E. Heuvelmans
De heer H. van de Most
De Marke
De heer W. Beker
De Sterrenschool Apeldoorn
Martin L. King
Mevr. J. Esman
Daltonschool De Vliegenier
Mevr. E. Mulder
Het Woudhuis
Mevr. M. van Dieën
Unit 3 - Unitdirecteur: de heer F. Berends School
Directeur
School
Directeur
Beekbergen
De heer F. de Heus
Meester Lugtmeijer
Mevr. R. Brunsting
De Dalk
Mevr. H. van Bennekom (locatie-coördinator)
Daltonschool De Reiziger
De heer B. van Elburg
De Eendracht
Mevr. I. van Veen
De Rietendakschool
Mevr. A. Muus
Het Gilde
Mevr. A. Wilbrink
De Steenbeek
Mevr. I. Bijster
Daltonschool De Horst
Mevr. I. Hortulanus
Intensieve Taalklassen
Mevr. T. Schultz
De Kakelhof
Mevr. Y. Klaaysen
Medezeggenschap Elke school heeft een medezeggenschapsraad waarin ouders en personeel vertegenwoordigd zijn. Bovenschools is sprake van een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) waarbij nagenoeg alle scholen zijn aangesloten. Vanuit het management wordt grote waarde gehecht aan een goed functionerende medezeggenschap binnen Leerplein055. Daartoe wordt intensief overleg gevoerd met de GMR en de MR’en. De GMR heeft in de verslagperiode haar instemming, c.q. advies verleend aan een groot aantal zaken, waaronder: • bestuurlijk formatieplan 2010-2011 • kwartaalrapportages 2010 • rekening en verantwoording 2009 • begroting 2011 • ziekteverzuimbeleid • taakbeleid • zorgplan 2010-2011 • mobiliteitsbeleid, waaronder mobiliteit directeuren • invoering functiemix • afronding Fuwa Daarnaast heeft de GMR over een groot aantal beleidszaken gesproken en meegedacht over de belangrijkste beleidsontwikkelingen binnen de organisatie.
Tevredenheidspeilingen Leerplein055 heeft, in tegenstelling tot voorgaande jaren, in 2010 de tevredenheidspeilingen in eigen beheer afgenomen. Over het geheel genomen zijn leerlingen, leerkrachten en ouders tevreden zijn over de kwaliteit van het onderwijs van Leerplein055.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 9
De tevredenheidspeilingen hebben geresulteerd in de volgende beoordelingen: Doelgroep: Leerlingen Leerkrachten Ouders
Rapportcijfer 8,0 7,7 7,7
De peilingen verschillen natuurlijk per school en hebben geresulteerd in pluspunten en verbeterpunten, die mee zijn genomen in het traject van het nieuwe Strategisch Beleidsplan 2011-2015
Nieuw strategisch beleidsplan In 2010 is op weg naar het nieuwe Strategische beleidsplan 2011-2015 optimaal vorm gegeven aan de medezeggenschap en betrokkenheid binnen Leerplein055. In het najaar is een viertal bijeenkomsten voorbereid in samenwerking met de focusgroepen van de GMR. De bedoeling van deze bijeenkomsten was dat ouders, medewerkers en directeuren, de gelegenheid zouden krijgen mee te praten over de invulling van het strategisch beleid voor de komende jaren. Deze avonden (in februari 2011) werden goed bezocht en door de deelnemers als zeer positief ervaren. Deze avonden hebben een vervolg gekregen op een door de GMR georganiseerde avond (in maart 2011), waarvoor MR leden van alle scholen opnieuw de gelegenheid hebben gekregen mee te praten over het nieuwe beleidsplan. Ook deze avond werd druk bezocht en zeer gewaardeerd.
Klachtenregeling Voor klachten is Leerplein055 aangesloten bij de Landelijke Klachtencommissie. In 2010 is geen klacht bij deze commissie ingediend. In het kader van de klachtenregeling beschikt iedere school van Leerplein055 over een interne vertrouwenspersoon. Deze worden 1 x per jaar uitgenodigd voor een scholingsbijeenkomst. Daarnaast heeft Leerplein055 een externe vertrouwenspersoon. In 2010 is de externe vertrouwenspersoon een achttal keren benaderd. Geen enkele contact of melding heeft tot een formele klacht geleid. De contacten betroffen de pedagogisch didactische begeleiding van leerlingen, de communicatie tussen leerkrachten en ouders en een telefoongesprek over pesten Naast de contacten van de externe vertrouwenspersoon, is op bestuursniveau in 2010 één klacht binnengekomen. Het betreft een schadeclaim van ouders over vermeend onvoldoende begeleiding van een kind. Deze zaak is ter afhandeling in handen gesteld van een advocaat en loopt momenteel nog. Van of via de externe vertrouwenspersoon seksuele intimidatie zijn in 2010 geen klachten binnengekomen. De externe vertrouwenspersoon, de heer Han Schnitzler, is in verband met zijn pensionering vervangen door de heer Herman Riphagen.
Instandhouding van scholen Leerplein055 streeft naar het in stand houden van zoveel mogelijk openbare basisscholen in Apeldoorn en de omliggende dorpen. Om ook de kleine scholen (met een leerlingaantal beneden de opheffingsnorm van 97 leerlingen) open te houden, is een gemiddelde schoolgrootte nodig van minimaal 163 leerlingen. In 2010 is dat gemiddelde gerealiseerd. Het aantal basisschoolleerlingen in Apeldoorn daalde in 2010 iets (van 14.321 naar 14.208 leerlingen). Het totaal aantal leerlingen van Leerplein055 (inclusief de speciale scholen) bleef in 2010 redelijk stabiel (van 4.662 naar 4.631 leerlingen). Het marktaandeel basisonderwijs van Leerplein055 steeg iets in 2010: van 29.4% naar 29.5%.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 10
Aantal leerlingen Leerplein055 - feitelijke telgegevens -
- korte termijn leerlingprognoses -
6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Leerplein055
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
4.671
4.664
4.662
4.631
4.651
4.658
4.666
4.646
Wat hebben we tot nu toe bereikt ? -
Leerplein055 heeft zich na de verzelfstandiging in 2006 en de vorming van een eigen stichting meer en meer ontwikkeld tot een zelfstandige, professionele organisatie met een eigen gezicht.
-
Er is een bestuurlijk kader ontwikkeld op basis van de uitgangspunten van Policy Governance. Het stichtingsbestuur fungeert als bevoegd gezag, dat bestuurt op hoofdlijnen met een duidelijk mandaat aan de algemeen directeur en een managementstatuut, waarin bevoegdheden en verantwoordelijkheden helder zijn geregeld.
-
Er wordt een beleidscyclus gehanteerd, waarin plannen en afspraken worden gemaakt via vormen van managementcontracten tussen de verschillende lagen in de organisatie.
-
Het bestuursbureau en de unitdirecteuren zorgen voor een optimale ondersteuning van onze scholen. Door de unitstructuur vindt de aansturing van onze scholen dicht bij de uitvoering plaats. Daardoor neemt de kwaliteit van ons onderwijs toe.
-
Er wordt een planning- en controlcyclus gehanteerd, waardoor in toenemende mate relevante managementinformatie beschikbaar is met actuele ken- en stuurgetallen en kritische prestatieindicatoren. Er is binnen de organisatie een groot aantal sturingsinstrumenten ontwikkeld, zoals contractmanagement, systeem van planning en control en kwaliteitszorg. Daardoor kunnen de resultaten steeds beter in beeld worden gebracht en de doelstellingen van de organisatie steeds beter worden verwezenlijkt
-
Leerplein055 vormt een eigen samenwerkingsverband Weer Samen Naar School (WSNS), dat een onmisbare bijdrage levert aan het kwaliteitsbeleid en het zorgbeleid van onze scholen. Duidelijk is dat dit samenwerkingsverband in het kader van Passend Onderwijs zal opgaan in een groot, regionaal verband.
-
Er is een instandhoudingsbeleid gevoerd, waarbij zoveel mogelijk scholen zijn gehandhaafd met de laatste jaren een redelijk stabiele instroom van leerlingen. Er is meer uitwisseling van expertise en samenwerking tussen scholen. De scholen van Leerplein055 vormen steeds meer een eenheid (in verscheidenheid).
-
De medezeggenschap op de scholen en in de organisatie is goed geregeld.
-
De tevredenheid van ons personeel en onze ouders (zo blijkt uit recente peilingen) is voldoende tot goed.
-
Er is een meer gemeenschappelijke cultuur gegroeid, waarin alle medewerkers zich gezamenlijk inzetten voor het belangrijkste doel van de organisatie: de kwaliteit van ons onderwijs.
-
Leerplein055 heeft zich ontwikkeld tot een belangrijke, herkenbare en aantrekkelijke onderwijsorganisatie in Apeldoorn en de omliggende dorpen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 11
Onderwijs Visie op onderwijsbeleid Leerplein055 staat garant voor kwalitatief hoogwaardig onderwijs en richt zich op optimale ontwikkeling van leerlingen. Ieder kind kan zich in een moderne en veilige omgeving veelzijdig ontwikkelen; de zelfstandigheid en de eigen verantwoordelijkheid van ieder kind wordt gestimuleerd vanuit een houding van respect en aandacht voor elkaar. Ontmoeting staat centraal met nadrukkelijk waardering en aandacht voor verschillen tussen kinderen en voor verscheidenheid in de samenleving.
hoge onderwijskwaliteit, talenten ontwikkelen, goede zorg voor ieder kind, vernieuwend en modern onderwijs, sterke profilering, toonaangevende rol voor ICT.
resultaten
partnerschap met ouders, plan voor pluskinderen, aandacht voor sociaal emotionele ontwikkeling, godsdienstonderwijs/hvo, kinderopvang, uitbreiding VVE en voorschool, digitale schoolborden, sterk extranet.
richting
Leerplein055 biedt een diversiteit aan onderwijsconcepten voor kinderen in de leeftijd van 2 tot 12 jaar. Bovenop het kerncurriculum biedt Leerplein055: - godsdienst- dan wel humanistisch vormingsonderwijs, - maatschappelijk geëngageerd onderwijs t.b.v. actief burgerschap en sociale integratie en - onderwijs gericht op optimale cognitieve, creatieve, sociale, emotionele én lichamelijke ontwikkeling, waarbij ruim aandacht wordt besteed aan normen en waarden. In 2010 had Leerplein055 naast de drie speciale scholen de Jenaplanschool (De Mheen), Daltonschool De Horst en twee Daltonscholen in oprichting, te weten De Reiziger en De Vliegenier. In 2010 is ook de Sterrenschool Apeldoorn gestart. Deze school kent flexibele school- en vakantietijden en combineert onderwijs en opvang optimaal. Daarnaast is er een aantal scholen met het concept Team Onderwijs op Maat (TOM). Op deze en vele andere manieren werkt Leerplein055 aan vernieuwing van het onderwijs. Onze leerlingen komen van school: - optimaal toegerust op het gebied van kennis én vaardigheden, zodat succesvolle deelname aan het vervolgonderwijs mogelijk wordt; - met een bewust mens- en maatschappijbeeld en - met zelfvertrouwen en respect voor zichzelf en de ander.
Wat wilden we bereiken ? In het strategisch plan 2007-2011 zijn voor het beleidsterrein Onderwijs de volgende doelstellingen geformuleerd: 1. Leerplein055 staat garant voor een hoogwaardige onderwijskwaliteit. 2. Leerplein055 heeft een optimaal ontwikkelde zorgstructuur 3. Onze scholen hebben nieuwe onderwijsconcepten ontwikkeld. 4. Onderwijskansenbeleid is versterkt. 5. Leerplein055 biedt alle vormen van kinderopvang. 6. Leerplein055 biedt ‘ontmoetings’onderwijs 7. Leerplein055 speelt een toonaangevende rol op ICT-gebied.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 12
Wat hebben we bereikt in 2010 ? ad 1. Hoogwaardige onderwijskwaliteit 1.1 CITO-scores De resultaten van de Cito-eindtoets 2010 van alle reguliere basisscholen van Leerplein055 zijn gebundeld in een bestuursrapportage. Evenals vorig jaar kennen onze scholen een score gelijk aan het landelijke gemiddelde. Een bevredigend resultaat. De Cito-resultaten worden door de unitdirecteuren met de school besproken. Daar waar nodig zullen ze tot bijstelling van beleid leiden.
CITO-scores 2006-2010 545 540 535 530 525 520
2006
2007
2008
2009
2010
Leerplein055
536,2
535,7
534,9
535,1
535,2
landelijk
534,6
534,8
534,9
535,2
535,2
1.2 Scores Taal en Rekenen De resultaten van de Cito-eindtoets zijn gesplitst in rekenen en taal en vergeleken met voorgaande jaren. Voor de beoordeling is gekeken naar het gecorrigeerd aantal goed zoals op het schoolrapport correctie LG vermeld staat voor het jaar 2010. Geconcludeerd kan worden dat minder scholen ondergemiddeld presteren op rekenen en meer scholen een gemiddelde score behaald hebben op rekenen. In onderstaand overzicht zijn de opbrengsten met betrekking tot taal en rekenen van de scholen van Leerplein055 van de afgelopen jaren in beeld gebracht, waaruit blijkt dat het merendeel van de scholen gemiddeld dan wel bovengemiddeld scoort.
CITO-resultaten Taal
CIT0-resultaten Rekenen 100%
100% 80%
80%
60%
60%
40%
40%
20%
20%
0%
0%
2007
2008
2009
2010
landelijk
2007
2008
2009
2010
landelijk
sterk
43%
11%
15%
26%
26%
sterk
17%
15%
26%
30%
25%
gem.
35%
48%
44%
59%
41%
gem.
48%
44%
52%
44%
42%
zwak
22%
41%
41%
15%
33%
zwak
35%
41%
22%
26%
33%
1.3 Uitstroomcijfers VO Elke basisschool probeert het maximale uit ieder kind te halen en draagt er zorg voor dat het kind in de meest geschikte vorm van voortgezet onderwijs terecht komt en op die school goed mee kan komen. Daarbij voldoet elke school van Leerplein055 aan de in de Kerndoelen genoemde uitgangspunten.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 13
Ten opzichte van vorig jaar is de uitstroom kwalitatief nagenoeg gelijk gebleven: 38% van de leerlingen stroomt uit naar het havo/vwo/gymnasium (2009: 39% - 2008: 41% - landelijk: 40%). Een voortzettende - lichte - stijging in de uitstroom naar het VWO/Gymnasium met +0,5%. De uitstroom naar het HAVO/VWO stijgt in 2010 naar 18% (2009: 15% - 2008: 21%) De uitstroom naar het VMBO blijft stabiel met 43% (2009: 44% - 2008: 39). De uitstroom naar het openbaar voortgezet onderwijs is gelijk gebleven (2010: 56% 2009: 56% - 2008: 59%). In onderstaande grafiek zijn de uitstroomcijfers met betrekking tot het schooljaar 2009/2010 opgenomen. Overig 2%
VWO 9%
Praktijkonderwijs 1%
Gymnasium 8%
VMBO-LWOO 6% VMBO-beroepsgericht 4% VMBOkadergericht 12% VMBOgemengd 5%
HAVO-VWO 18% VMBO-theoretisch 16% VMBO-HAVO 16% HAVO 3%
1.4 Inspectierapporten In 2010 zijn vijf scholen van Leerplein055 bezocht door de Inspectie (in het kader van het 4-jaarlijks bezoek), alle met een voldoende tot goed resultaat. Al onze scholen hebben van de Inspectie van het Onderwijs een basisarrangement toegekend gekregen. Dat betekent dat de Inspectie positief gestemd is over de kwaliteit van het onderwijs op de onze scholen. Leerplein055 heeft geen zwakke of zeer zwakke scholen. De inspectierapporten zijn openbaar en te vinden op de website van de Onderwijsinspectie: www.onderwijsinspectie.nl . Daarnaast is één school bezocht in het kader van het onderwijsverslag, de beoordeling vindt plaats op dezelfde indicatoren als die van een vierjaarlijks bezoek. Ook aan deze school is het basisarrangement toegekend. De SBO De Boemerang, Van Voorthuijsenschool en de Praktijkschool Apeldoorn zijn eveneens door de inspectie bezocht, bij alle drie de scholen is opnieuw het basisarrangement toegekend.
1.5 Project Versterking Opbrengstgericht Werken In 2009 heeft Leerplein055 een landelijke subsidie van de PO-raad ontvangen (€ 75.000,--) voor het 3-jarige project Versterking Opbrengstgericht Werken. Een tiental scholen neemt deel aan dit project. Een aantal lopende deelprojecten in 2010 zijn: -directeuren en Intern begeleiders zijn geschoold in het analyseren van de toetsgegevens; -er is een online enquête in ontwikkeling om de opbrengstgerichtheid van teams in kaart te brengen; -er is een analyseteam opgericht om scholen met vragen op het gebied van opbrengsten te ondersteunen; -een bovenschoolse module om toetsoverzichten te kunnen genereren is in gebruik genomen en wordt ingericht; -er loopt een pilot met betrekking tot data-analyse op één van de scholen. Daarnaast nemen de directeuren van de betreffende scholen deel aan een intervisietraject, begeleid door de NSA(Nederlandse Schoolleiders Academie). Leerkrachten zullen vaker dan voorheen de leerresultaten van leerlingen als uitgangspunt nemen voor hun didactische aanpak.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 14
1.6 Taalpilot De taalpilot is uitgezet voor een periode van drie jaar en wordt gefinancierd vanuit een landelijke subsidie. Met de pilot wordt de achterstand van leerlingen op het gebied van taal gereduceerd. Met name woordenschat, technisch lezen en begrijpend luisteren en lezen krijgen een flinke impuls op de scholen die aan de taalpilot hebben deelgenomen. In 2010 is de taalpilot afgerond (tien scholen van Leerplein055 nemen deel aan de pilot). Onder alle personeelsleden van Leerplein055 is het boekje ‘Een schat aan taalervaringen’ verspreid. Dit boekje geeft de werkwijze, ervaringen en feiten weer van de deelnemende scholen. Andere scholen kunnen ook gebruik maken van de opgedane expertise door één van de betreffende taalcoördinatoren uit te nodigen. 1.7 Brede School In 2010 participeerden 16 scholen van Leerplein055 in het gemeentelijk beleid Brede Scholen. Per school is een activiteitenplan opgesteld. Door deelname aan de Brede School zijn scholen in staat om extra (buitenschoolse) activiteiten aan te beiden op terreinen als sporten spel, cultuur, zorg en kunstzinnige vorming. Ook de gecreëerde combinatiefuncties worden ingezet voor de brede scholen in Apeldoorn. In 2010 is het gemeentelijke budget voor coördinatiekosten stopgezet waardoor scholen alleen binnen het taakbeleid mogelijkheden hebben voor de voorbereiding en coördinatie van Brede School-activiteiten. 1.8 Afstemming PO-VO In 2010 zijn verschillende activiteiten ontwikkeld voor meer en betere afstemming tussen de openbare scholen voor PO en VO. Er is een regelmatig managementoverleg tussen Leerplein055 en de Stichting AVOO. Leerkrachten bezoeken met enige regelmaat de VO-scholen. Er worden leerlingen ingezet voor activiteiten op de basisscholen (bijv. voor ondersteuning bij sportactiviteiten en vakken als Engels). 1.9 Educatief partnerschap Voor Educatief partnerschap is een beleidsnotitie ontwikkeld die een prominente plaats krijgt in het strategisch beleidsplan 2011-2015 ‘Lekker leren, goed presteren’. Elke school werkt in meer of mindere mate met educatief partnerschap..
ad 2. Optimaal ontwikkelde zorgstructuur 2.1 Leerlingenzorg Iedere school van Leerplein055 heeft een eigen zorgstructuur ontwikkeld waarbij nadrukkelijk aandacht en begeleiding aanwezig is voor leerlingen met extra zorgvragen. Iedere school beschikt over een Interne Begeleider (IB’er) die de spil is van de leerlingenzorg. Vanuit ons eigen Samenwerkingsverband Weer Samen Naar School (WSNS) worden scholen en leerlingen ambulant begeleid. Medewerkers worden geschoold. In 2010 hebben 7 scholen de cursus groepshandelingsplannen en één zorgroute gevolgd. Op deze wijze leren teams te anticiperen op verschillen binnen de groep. Deze scholing wordt uitgebreid naar de andere scholen. 2.2 Verwijzings- en deelnamepercentage speciaal basisonderwijs Leerplein055 vormt zelf het bestuur van het eigen (openbare) samenwerkingsverband. In 2010 lag het deelnamepercentage op 4.03 % tegen 4,22 % in 2009. Deelnamepercentage samenwerkingsverband openbaar onderwijs 5,00 4,75 4,50 4,25 4,00 3,75 3,50 3,25 3,00 deelname%
Leerplein055
2006
2007
2008
2009
2010
4,13
4,21
4,35
4,22
4,03
Jaarverslag 2010
Blad 15
2.3 Passend Onderwijs Ook in 2010 heeft Leerplein055 actief deelgenomen een de voorbereidingen van Passend Onderwijs in Apeldoorn en regio. Daartoe participeren verschillende medewerkers in verschillende werkgroepen. Daar wordt hard gewerkt aan samenwerking en afstemming van voorzieningen (bijvoorbeeld één loket) waardoor passend onderwijs voor ieder kind in Apeldoorn en regio aanzienlijk dichterbij komt. In de protestactie tegen de bezuinigingen op Passend Onderwijs heeft Leerplein055 zich actief opgesteld en haar stem laten horen door met een bus naar de protestmanifestatie in Utrecht te gaan. Er is een onderzoek gestart over de voortgang van passend onderwijs en intensief samenwerken met de 3 samenwerkingsverbanden in Apeldoorn. Daarnaast zijn er een aantal werkgroepen actief, waaronder ambulante begeleiding inzet en afstemming in de regio. De algemeen directeur van Leerplein055 neemt deel aan het regionaal netwerk Passend Onderwijs. Voor de directeuren en de IB’ers van de scholen van Leerplein055 zijn verschillende scholingsbijeenkomsten rond Passend Onderwijs georganiseerd. Voor leerkrachten en ouders zijn voorlichtingsbijeenkomsten georganiseerd. In het programma van Kenniscentrum Leerplein055 zijn cursussen opgenomen over het maken van groepsplannen en het hanteren van trendanalyses 2.4 Aanbod voor hoogbegaafde leerlingen Leerplein055 heeft specifiek beleid voor meer- en hoogbegaafde leerlingen ontwikkeld. In 2010 zijn twee hoogbegaafdengroepen gestart voor in totaal maximaal 30 leerlingen. In groep 9 worden kinderen één ochtend per week begeleid bij hun hoogbegaafdheid. Leerplein055 staat op het standpunt dat hoogbegaafde leerlingen zoveel mogelijk in de eigen school opgevangen en extra begeleid moeten worden. Daarvoor zijn en worden op onze scholen plusprogramma’s en plusgroepen ingericht. Voor extra begeleiding is er de hoogbegaafdengroep. 2.5 Aandacht aan sociaal emotionele ontwikkeling van kinderen De training ‘De leerkracht in de spiegel’ is in 2010 uitgevoerd op de vier scholen. Verder is bij twee scholen een pilot opgestart met het programma Zien (van Parnassys). De ervaringen zijn positief en andere scholen kunnen ook starten. Er is een nascholingstraject aan gekoppeld waarvan de pilot heeft aangetoond dat deze scholing onmisbaar is voor een goede invoering.
ad 3. Nieuwe onderwijsconcepten 3.1 Sterrenschool Apeldoorn – onderwijs en opvang op maat In 2010 is de Sterrenschool Apeldoorn gestart in samenwerking met Kinderopvang OOK. In de Sterrenschool Apeldoorn zijn kinderopvang en onderwijs geïntegreerd. De school werkt met een geheel nieuw onderwijsconcept en kent een dienstenpakket met vijf ‘sterren’: - de school is het hele jaar open; - de school heeft één aanbod, waarin onderwijs en kinderopvang zijn geïntegreerd; - er is maatwerk voor ieder kind; - er wordt gestreefd naar uitblinken in rekenen, taal en lezen; - er is binding met de buurt. Voor de Sterrenschool Apeldoorn is veel belangstelling te zijn, zowel intern bij leerkrachten van Leerplein055 als extern bij ouders en andere belangstellenden. 3.2 Traditionele vernieuwingsscholen Leerplein055 heeft verschillende onderwijsconcepten in huis: 1 Jenaplanschool, De Mheen; 3 Daltonscholen, te weten De Horst, De Vliegenier en De Reiziger. De laatste twee zijn Daltonscholen in oprichting. Daarnaast is er een aantal scholen met het concept Team Onderwijs op Maat (TOM). In 2010 is er een tweetal informatieavonden georganiseerd over onze Jenaplan- en Daltonscholen. Op die manier hebben zij zich opnieuw geprofileerd.
ad 4. Onderwijskansenbeleid 4.1 VVE (vroeg en voorschoolse educatie) In 2010 deden dertien scholen van Leerplein055 mee aan het (gemeentelijke) VVE-programma. Verder zijn in of in de directe nabijheid van vijftien van onze scholen peuterspeelzalen gevestigd, waarmee de scholen nauw samenwerken.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 16
4.2 Doorgaande ontwikkelingslijn Met de drie grote besturen voor Primair Onderwijs en Kinderopvang OOK is een document doorgaande ontwikkelingslijn ontwikkeld. De overdrachtsprocedure (met een overdrachtsdocument) is vastgesteld waardoor de afstemming tussen de peuterspeelzaal en de school is geborgd. Al onze basisscholen hebben een contactpersoon voor de overdracht van VVE-leerlingen. 4.3 Intensieve taalklassen (ITK) In het kader van het nieuwe beleid schakelklassen heeft Leerplein055 samen met de twee andere grote besturen voor basisonderwijs intensieve taalklassen ontwikkeld. In 2010 werden op 14 scholen dergelijke klassen georganiseerd. Daarmee wordt de taalachterstand van leerlingen zoveel mogelijk opgeheven zodat een optimale ontwikkeling van kinderen wordt bevorderd. De administratieve organisatie van de intensieve taalklassen is ondergebracht bij Leerplein055. De ITK wordt mogelijk gemaakt door een subsidie van de Gemeente Apeldoorn. De opgedane ervaringen zijn voor externen beschikbaar op de website www.intensievetaalklassen-apeldoorn.nl. 4.4 Peuter-/kleutergroepen In 2009 zijn samen met Kinderopvang OOK twee nieuwe peuter-/kleutergroepen gestart, op Het Gilde en bij Comenius. Samen met de Martin Luther King brengt dat het aantal op drie. Het zijn combinatiegroepen die bestaan uit 3-jarige kinderen uit de peuterspeelzaal, gecombineerd met leerlingen uit groep 1. Het gaat om kinderen met een voorsprong samen met kinderen die een achterstand hebben. Juist deze combinatie maakt de peuter-/kleutergroep tot een bijzondere vroeg- en voorschoolse voorziening. Doel van de peuter-/ kleutergroep is om in een zo vroeg mogelijk stadium spel in combinatie met onderwijs, vooral taalonderwijs, aan te bieden. Daardoor kan achterstand worden voorkomen. De peuter-/kleutergroepen worden mogelijk gemaakt door een subsidie van de Gemeente Apeldoorn. Door een nieuwe rijkssubsidie kunnen deze drie peuter-/kleutergroepen gecontinueerd worden.
ad 5. Kinderopvang Inmiddels hebben alle scholen BSO in dan wel in de directe nabijheid van de school kinderopvang geregeld. Dat geldt voor opvang ná school (BSO) en ook voor tussenschoolse opvang (TSO). Op een aantal scholen is ook voorschoolse opvang (VSO) aanwezig. De scholen streven samen met de aanbieders naar een optimale afstemming tussen onderwijs en kinderopvang. Enkele scholen hebben een continuerooster ingevoerd, de leerkrachten eten dan samen met de kinderen en na een korte pauze start het middagprogramma.
ad 6. ‘Ontmoetings’onderwijs 6.1 Levensbeschouwelijk onderwijs (LeVo) Aandacht voor levensbeschouwelijk onderwijs is een belangrijke taak van de openbare school: kinderen vertrouwd maken met verschillende levensbeschouwelijke stromingen, maar ook met normen en waarden als respect voor verschillen, tolerantie en non-discriminatie. In 2010 heeft de werkgroep LeVo de beleidsnotitie LEVO 2.0 ontwikkeld, de uitgangspunten van deze notitie worden na vaststelling opgenomen in het strategisch beleidsplan. 6.2 HVO/Godsdienst In 2009 is een rijkssubsidieregeling van start gegaan waardoor het voor het eerst mogelijk werd om bevoegde en betaalde leerkrachten aan te stellen voor Godsdienstig Vormingsonderwijs (GVO) en Humanistisch Vormingsonderwijs (HVO). Daartoe werd een landelijke dienstencentrum in het leven geroepen die de selectie, aanstelling en betaling van de HVO- en GVO-leerkrachten coördineert. Door de rijkssubsidieregeling is de gemeentelijk bijdrage aan HVO en GVO stopgezet. In 2010 werd op 18 scholen van Leerplein055 HVO dan wel GVO gegeven. Door het aanbieden en faciliteren van HVO en GVO voldoet Leerplein055 aan een belangrijke doelstelling uit het strategisch plan en realiseert het de ‘opdracht van het openbaar onderwijs’: aandacht voor verschillende (godsdienstige en levensbeschouwelijke) stromingen. De scholen van Leerplein055 profileren zich hiermee als actief pluriforme scholen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 17
6.3 Spreidingsbeleid In 2009 zijn drie scholen van verschillende denominaties verhuisd naar het nieuwe multifunctionele gebouw dok Zuid. Het betreft de PC-school Het Kompas, de RK-school Sebastiaan en Leerplein055-school De Reiziger. In 2010 is van een evenwichtige spreiding van leerlingen vooralsnog geen sprake. De opdracht van de daartoe aangestelde ‘consulent kleurrijke scholen’ is bijgesteld, er wordt nu vooral gewerkt aan algemeen randvoorwaardelijke zaken voor de drie scholen. Actief spreidingsbeleid is daarvan geen onderdeel.
6.4 Dag van de Rechten van het Kind In de maand november 2010 gaven alle scholen van Leerplein055 aandacht aan het thema Rechten van het Kind. Op de meeste scholen is de actie ‘schoenmaatjes’ georganiseerd. De kinderen van de scholen van Leerplein055 hebben ongeveer 2000 (!) schoenendozen met bruikbare spullen gevuld als steun en hulp voor kinderen uit derde wereld landen. Via een barcode op iedere doos had ieder kind de mogelijkheid om zijn/haar doos te volgen zodat de betrokkenheid niet stopt bij het inleveren van de doos.
ad 7. ICT 7.1 Prominente plaats voor ICT Alle scholen beschikken over een ICT-coördinator. Zij vervullen een belangrijke rol bij de opstelling en de uitvoering van het ICT-beleidsplan per school. Naast de digitale active-boards beschikken vrijwel alle scholen sinds 2010 ook over een touchscreen in de kleutergroepen. De inzet van deze touchscreens zal het gebruik van ICT in het onderwijs in de kleutergroepen een flinke stimulans geven. 7.2 Leerlingadministratie en volgsysteem In 2009 is een nieuw leerlingadministratie- en volgsysteem (ParnasSys) ingevoerd. Daarmee worden scholen in staat gesteld om beter dan voorheen de prestaties van leerlingen te volgen. Dat geldt niet alleen voor zorgleerlingen maar voor alle leerlingen. Door het nieuwe webbased systeem is het gemakkelijker geworden om de vorderingen van leerlingen te volgen, trendanalyses op te stellen en vroegtijdig eventuele afwijkingen te signaleren. Een werkgroep begeleidt de invoering om de uniformiteit te waarborgen. In 2010 is de aansluiting met Bron/DUO (uitwisseling leerlinggegevens voor bekostiging)op alle scholen gerealiseerd. In 2010 is ook de bovenschoolse module van ParnasSys aangeschaft zodat gegevens niet alleen per school maar op het niveau van de gehele organisatie kunnen worden gegenereerd. 7.3 Ouders kunnen de ontwikkelingen van hun kind online volgen Met de invoering van een webbased systeem kunnen ouders toegang krijgen tot de gegevens van hun kind. Binnen het project opbrengstgericht werken is op twee scholen een pilot gestart. De opgedane ervaringen leveren een stappenplan op voor de invoering bij de overige scholen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 18
Personeel: van kapitaal belang Visie ten aanzien van personeelsbeleid Personeel, van kapitaal belang… Dat is het motto waaronder Leerplein055 haar integraal personeelsbeleid (IPB) vorm geeft. Belangrijk principe is dat hoogwaardige onderwijskwaliteit afhankelijk is van de leerkracht. Competenties van leerkrachten staan daarom centraal. Die competentie is van belang om de centrale doelstellingen van Leerplein055 te kunnen realiseren. Meer en meer zullen scholen (naast de basiscompetentie) ook schoolspecifieke competenties vragen, als gevolg van hun specifieke schoolprofiel. Naast competentie is ook de persoonlijke ontwikkeling en het arbeidsplezier van de leerkracht van essentieel belang. Deze twee vormen de kern van ons personeelsbeleid: competentie en werkplezier. Op die manier zal Leerplein055 zich verder ontwikkelen als een goede werkgever.
richting
resultaten
competente medewerkers, persoonlijke ontwikkeling en arbeidsplezier, sterk management, goed werkgeverschap. POP’s voor iedereen, eigen kenniscentrum, academische basisscholen, lager ziekteverzuim, leeftijdsfasebewust werving- en selectiebeleid, mobiliteit, professionalisering, actieve personeelsvereniging.
Opbouw personeelsbestand De gemiddelde leeftijd van medewerkers van Leerplein055 in 2010 is 45,9 jaar (2009: 45,7 jaar). Voor vrouwen is de gemiddelde leeftijd in 2010 45,3 jaar (2009: 44,8 jaar); de gemiddelde leeftijd van mannen in 2010 is 48,7 jaar (2009: 49,0 jaar). 60-65 jaar 8,8% (8,3%)
< 25 jaar 2,6% (2,8%)
25-29 jaar 8,6% (9,6%)
55-59 jaar 18,8% (17,1%)
30-34 jaar 11,3% (12,4%)
35-39 jaar 8,3% (5,8%)
40-44 jaar 7,1% (8,5%) 50-54 jaar 19,9% (21,0%)
45-49 jaar 14,6% (15,0%)
- tussen haakjes zijn de percentages van 2009 vermeld -
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 19
Wat wilden we bereiken ? In het strategisch plan 2007-2011 zijn voor het beleidsterrein Personeel de volgende doelstellingen geformuleerd: 1. Het integraal personeelsbeleid (IPB) is verder ontwikkeld. 2. Leerplein055 heeft een adequaat formatiebeleid. 3. Leerplein055 voert een sterk ARBO-beleid.
Wat hebben we bereikt in 2010 ? ad 1. Integraal personeelsbeleid (IPB)
1.1 Gesprekscyclus In 2010 is de gesprekscyclus verder ingevoerd.. Elke medewerker heeft minimaal één keer per jaar een functioneringsgesprek, met daarin het POP-gedeelte. De POP’s zijn nauw verbonden met de TOP’s ,de team ontwikkelingsplannen van elke school.. Daarnaast is gestart met ontwikkelingsgericht beoordelen. Hierbij wordt gewerkt met het beoordelen van gezamenlijk opgestelde ‘succesmaten’ rond een school-verbetertraject In een schooljaar zijn er meerdere van deze kleine beoordelingscycli. Via bovengenoemde methoden werken medewerkers voortdurend aan het verbeteren van hun competenties en die van hun schoolteams. 1.2 Kenniscentrum Leerplein055 Leerplein055 heeft al haar scholingsactiviteiten gebundeld in Kenniscentrum Leerplein055. Met name zijn scholingsactiviteiten opgenomen die nodig zijn om de doelstellingen uit het strategisch plan te kunnen realiseren. Zo zijn bijvoorbeeld voor onze leerkrachten veel scholingscursussen aangeboden op het gebied van Passend Onderwijs (zoals het omgaan met verschillen, schrijven van groepsplannen, het hanteren van trendanalyses e.d.). Ook voor trainingen op het gebied van leeftijdsfase bewust personeelsbeleid - vitaal zijn en blijven -, kunnen medewerkers inschrijven. De belangstelling voor het aanbod was erg groot. In 2010 is door de medewerkers van Leerplein055 939 keer van een individuele en/of groepsactiviteit van Kenniscentrum Leerplein005 gebruikt gemaakt. 1.3 Mobiliteit In 2010 is opnieuw veel aandacht besteed aan mobiliteit. Daarvoor functioneert nu al een aantal jaren de Plaatsingscommissie die het mobiliteitstraject begeleidt. Met mobiliteit wordt verandering en vernieuwing in schoolteams gestimuleerd. Naast die van medewerkers is ook de mobiliteit van directeuren gestimuleerd: 2 directeuren wisselden van werkplek. Bij herplaatsing wordt niet meer alleen en automatisch gekeken naar ‘last in, first out’, maar ook naar de specifieke taken/functies die de school nodig heeft en exclusief zijn verklaard. 23 Scholen van Leerplein055 maakten gebruik van dit exclusiviteitsbeginsel. 1.4 Taakbeleid In 2010 is een nieuwe, intern ontwikkelde, tool gebruikt voor de berekening van de uren normjaartaak (NJT). Streven is, dat hiermee op elke school van Leerplein055 de berekening van de NJT op een zelfde wijze wordt uitgewerkt. Elke school heeft een taakbeleidsplan, waarin opzet en uitwerking van het taakbeleid op school beschreven staat. Met behulp van vastgestelde bovenschoolse kaders en afspraken ontstaat zo meer afstemming en uniformiteit tussen de scholen onderling. Een apart onderdeel van Taakbeleid is de “Regeling begeleiding nieuw personeel”. Deze regeling is in het schooljaar 2009-2010 ingevoerd, en geeft stapsgewijs diverse fases van begeleiding aan. 1.5 Opleiden in school Leerplein055 werkt nauw samen met twee PABO’s: met Saxion Deventer en de Katholieke PABO Zwolle (KPZ). Met deze twee partners wordt ““Opleiden in school” vormgegeven. Inmiddels zijn er 10 opleidingsscholen binnen Leerplein055, waar Pabo-studenten op de werkplek door een speciale opleider-in-school worden begeleid en beoordeeld. Met de genoemde opleidingsinstituten Saxion en KPZ wordt het werkplekleren steeds verder uitgebouwd. Hiervoor ontvangt Leerplein055 gedurende 6 jaar een extra financiële impulssubsidie van OCW.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 20
Het werkplekleren kan zo steeds verder en beter inbedden in onze organisatie. De samenwerking met deze twee PABO’s resulteert in de inzet van een groot aantal stagiaires en LIO’ers/ WPO-studenten op onze scholen. 1.6 Functiewaarderingstraject: functiegebouw helder beschreven Als laatste onderdeel van het nieuwe functiebouwwerk van Leerplein055 is in 2010 de functie van directeur beschreven. Met deze functiebeschrijving is het onderscheid tussen verschillende directiefuncties binnen Leerplein055 uitsluitend op basis van het leerlingenaantal (meer/minder dan 200 leerlingen) verdwenen en is er 1 functie van directeur van toepassing. Voor de functies van directeur van de Praktijkschool en de Boemerang geldt een uitzondering en is, gelet op de specifieke inhoud van deze functies, een afzonderlijke functiebeschrijving vastgesteld. Het nieuwe functiebouwwerk is met de beschrijving van de directiefuncties afgerond. 2009
2010
leerkracht
Overzicht van personeel
398
390
klassenassistent
11
8
onderwijsassistent
27
31
9
11
administratief medewerker ID- en werkervaringsbaan
17
15
conciërge
13
13
logopedist
6
5
orthopedagoog medewerkers bestuursbureau diverse functies totaal
3
3
14
14
6
5
504
495
Verdeling van managementf algemeen directeur
1
1
unitdirecteur
4
3
28
29
schooldirecteur
6
5
Totaal
adjunct-directeur
39
38
Totaal personeel
543
533
Verdeling voltijd/deeltijd
2009
2010
voltijd
206
190
deeltijd
337 (209 fte)
334 (217 fte)
totaal
543 (415 fte) 533 (407 fte)
1.7 Functiemix Een brede werkgroep houdt zich bezig met de invoering van de functiemix binnen Leerplein055. Inmiddels zijn in 2010 de eerste LB-functies met bijbehorende profielen opengesteld en ingevuld per 1 augustus 2010 en per 1 augustus 2011. Per 1 augustus 2011 geldt dit ook voor de eerste LC-functies in het speciaal e (basis)onderwijs. Met de aanstelling van de 1 lichting LB-ers in het basisonderwijs per 1 augustus 2010 en LC-ers in het speciaal (basis) onderwijs per 1 augustus 2011 zijn de vereiste percentages ruimschoots gehaald. De realisatie van het vereiste percentage LB en LC binnen Leerplein055 in 2014 wordt nog een hele klus. Over de functiemix zijn op landelijk niveau (in het Convenant LeerKracht van Nederland) in 2008 afspraken gemaakt. Doel van de invoering van de functiemix is: • het bieden van carrièreperspectief in het leraarsberoep: men kan binnen een lesgevende functie nu meer gaan verdienen; • het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs door het formuleren van zwaardere cq verdiepende functie-eisen aan leraren LB basisonderwijs (hierna bao) en leraren LC speciaal (basis)onderwijs (hierna: s(b)o); • het verbeteren van de arbeidsmarktpositie van het basisonderwijs.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 21
De vertaling in cijfers betekent het volgende: Basisonderwijs: 2010: 8% van de leerkrachten in schaal LB 2014: 46 % van de leerkrachten is benoemd in schaal LB. % tijdens invoeringsfase 2010 2011 2012 2013 2014
% LB op niveau brinnummer 6% 12% 18% 24% 30%
% LB op bestuursniveau 8% 19% 27% 35% 46%
% LC op bestuursniveau 0% 0% 0% 0% 0%
Met instemming van de (P-)GMR hebben wij ervoor gekozen om de middelen die beschikbaar zijn voor LCleraren te benutten voor een hoger percentage LB-functies. 1% LC staat hierbij voor 3% extra LB. In 2014 wordt het percentage LB-functies op bestuursniveau hierdoor verhoogd met 6% en komt daarmee uit op 46%. Speciale scholen voor basisonderwijs, speciaal onderwijs 2010: 3% van de leerkrachten is benoemd in LC 2014: 14% van de leerkrachten is benoemd in LC. % tijdens invoeringsfase: 2010 2011 2012 2013 2014
bestuursniveau 3% 6% 8% 11% 14%
niveau brinnummer 3% 6% 8% 11% 14%
Praktijkschool Apeldoorn 2011: 2% van de leerkrachten is benoemd in LC 2014: 14% van de leerkrachten is benoemd in LC. % tijdens invoeringsfase 2011 2012 2013 2014
% LC op schoolniveau 4% 10% 20% 32%
% LD op schoolniveau 0% 0% 0% 0%
De Praktijkschool Apeldoorn heeft er voor gekozen om de middelen die beschikbaar zijn voor LD-leraren te benutten voor een hoger perecentage LC-functies. 1.8 Combinatiefuncties Leerplein055 heeft actief geparticipeerd in het beleid rond combinatiefuncties. De rijksregeling combinatiefuncties voorziet in het combineren van functies die ingezet kunnen worden in meerdere sectoren, te weten onderwijs, cultuur en sport. Het gaat in totaal om ongeveer 22 fte’s voor de gemeente Apeldoorn. Door het inzetten van eigen formatie (van vakleerkrachten bewegingsonderwijs) kan Leerplein055 die met 40% vermeerderen. Met Accres en Markant zijn afspraken gemaakt om deze extra formatie zo optimaal mogelijk in te zetten ten behoeve van sport en cultuur op onze scholen. 1.9 ID-banen De gemeentelijke loonkostensubsidie voor de medewerkers in een ID-baan stond in 2010 zwaar onder druk en was deze subsidie onderwerp van politiek besluitvorming in de gemeenteraad. De gemeente Apeldoorn wil bezuinigen op deze subsidie en de doorstroom van ID-medewerkers naar regulier werk bevorderen. Hiertoe is onder andere het bureau Activa ingeschakeld dat de betreffende medewerkers moet ondersteunen bij mogelijke uitstroomtrajecten naar reguliere arbeid bij een andere werkgever. In diverse gesprekken met vertegenwoordigers van de gemeente Apeldoorn is door Leerplein055 aangegeven de bezuiniging op de loonkostensubsidie te betreuren. In de afgelopen jaren is gebleken dat de ID-medewerkers niet meer weg te denken zijn binnen de schoolorganisatie en bij de dagelijkse gang van zaken rondom de school. Daarbij is ook duidelijk gemaakt dat, mede door de landelijke bezuinigingen op het primair onderwijs, de basisscholen niet in staat zijn de loonkosten van de ID-medewerkers te betalen. Daar
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 22
komt verder bij dat enkele jaren geleden met de gemeente Apeldoorn een intentieverklaring is afgesloten om de subsidie voor de ID-banen voor onbepaalde tijd in stand te houden. Gelet op de voortdurende onzekerheid over de continuering van de loonkostensubsidie zijn de ID-banen het schooljaar 2010/2011 in het zogenaamde ‘risicodragend deel van de formatie (RDDF)’ geplaatst en zag Leerplein055 zich gedwongen om de 16 medewerkers in een ID-baan ontslag aan te bieden. Inmiddels is duidelijk geworden dat de gemeente Apeldoorn de loonkostensubsidie per 1 januari 2013 stopt. Het gaat hierbij om 16 personen / 13,86 FTE en afgerond ca. € 425.000,= aan subsidie. 1.10 Personeelsvereniging Leerplein055 In 2010 is het aantal leden van ‘Teach-out’ (de personeelsvereniging van Leerplein055) stabiel gebleven op 120 leden. Daarmee vervult de vereniging een belangrijke bindende factor binnen Leerplein055 met een groot aantal activiteiten voor en door onze medewerkers.
ad 2. Formatiebeleid 2.1 Formatie gebaseerd op T=0 Om de formatiebehoefte beter op de scholen af te stemmen is de formatiesystematiek gebaseerd op T=0. Deze systematiek zorgt ervoor dat de formatie van de school in directe relatie staat tot het aantal leerlingen op de eerste schooldag. 2.2 Beleid voor startende medewerkers (startwerkers) In 2010 is de begeleiding van invallers (startwerkers) verbeterd. Deze groep medewerkers moet vaak moeilijke klussen verrichten, waarbij we de benodigde begeleiding en ondersteuning van groot belang vinden. De coördinator invallers richt zich op een zorgvuldige werving en selectie, als ook op het volgen van de startwerkers bij hun invalklussen, via het “Leerkrachtvolgsysteem”. Een vast onderdeel van het contact met de invallers zijn de jaarlijkse informatiebijeenkomsten onder leiding van de coördinator invallers.
ad 3. ARBO-beleid 3.1 Levensfasebewust personeelsbeleid. In 2010 heeft Leerplein055 gewerkt aan invoering van het plan levensfasebewust personeelsbeleid hetgeen zal worden voortgezet in 2011. Het betreft beleid voor al het personeel van Leerplein055 in al hun levensfases. Er is sprake van een goede invoering van dit beleid wanneer iedereen op de hoogte is van het bestaan van het beleid, beseft wat het voor mogelijkheden behelst en wanneer er naar behoefte gebruik van wordt gemaakt. 3.2 Ziekteverzuim. Het ziekteverzuim is in 2010 gedaald van 6.17% op 01-01-2010 tot 5.48% op 01-01-2011, de meldingsfrequentie is gedaald van 1.04 naar 1.01, maar de verzuimduur is iets opgelopen: van 11.40 naar 11.75 dagen. De daling van het ziekteverzuim is mede gerealiseerd door het bespreekbaar maken en houden van afwezigheid door verzuim en het inzetten in een zo vroeg mogelijk stadium van het werken op arbeidstherapeutische basis. Ten opzichte van de landelijke verzuimcijfers primair onderwijs (2009) doet Leerplein055 het goed, 5,48% bij Leerplein055 tegen 6,17% landelijk ziekteverzuim. ziekteverzuimpercentage 8%
7%
6,75% 6,17%
6%
5,94% 5,48%
5%
4% 2007
Leerplein055
2008
Jaarverslag 2010
2009
2010
Blad 23
3.3 Arbodienst Tredin e Tredin is voor het 3 jaar onze arbodienst. Zij begeleidt in overleg met ons zieke medewerkers, adviseert op het gebied van wettelijke verplichtingen, schrijft voor ons een jaarverslag met analyse over het afgelopen jaar en houdt voor iedereen daar behoefte aan heeft een arbeidsomstandighedenspreekuur. Wij hebben bij Tredin e een vaste arbeidsdeskundige in de 1 lijn, mevrouw Tineke Klompjan, en een bedrijfsarts in de tweede lijn. Dit is geen vaste arts voor Leerplein055. De samenwerking verloopt naar tevredenheid. Omdat Leerplein055 een beleidsmedewerker ziekteverzuim in dienst heeft die taken verricht die enigszins overeenkomen met de taken van de arbeidsdeskundige wordt voor volgend jaar de samenwerking onder de loep gelegd: kan Leerplein055 meer zelf doen? 3.4 Gezondheidsbeleid Leerplein055 besteedt aandacht aan de gezondheid en het welbevinden van haar medewerkers. Er is een fitnesscontract afgesloten waardoor medewerkers tegen gereduceerde kosten kunnen deelnemen aan fitness. Periodiek kunnen medewerkers een vitaliteits-check ondergaan. Gezondheidsbeleid is onderdeel van leeftijdsfasebewust personeelsbeleid. 3.5 RI&E Veiligheid is één van de kernwaarden van Leerplein055. Dat geldt zowel voor de fysieke als voor de psychische veiligheid, zowel voor leerlingen als voor medewerkers. In het schooljaar 2010-2011 krijgen de laatste 8 scholen van Leerplein055 een nieuwe RI&E en daarmee hebben alle scholen een RI&E die niet ouder is dan 4 jaar. Daarnaast worden alle plannen van aanpak, behorend bij de RI&E, ieder jaar bijgewerkt en actueel gehouden. Leerplein055 voldoet daarmee aan alle ARBO-vereisten op dit gebied. 3.6 De veilige school In 2010 heeft iedere school een veiligheidscoördinator ingesteld. Deze coördinatoren voeren taken uit op het gebied van veiligheid en ongevalspreventie. Zij hebben een eigen digitaal loket waar zaken op het gebied van veiligheid geplaatst worden en er is scholing geregeld voor deze groep. Daarnaast is in 2010 een Checklist ‘De veilige school’ vastgesteld, waarbij door de school op de volgende hoofdgroepen een check worden uitgevoerd: - arbobeleidsplan; - risico-inventarisatie en –evaluatie; - protocol veilige school; - veiligheidsheidscoördinator; - inspecties apparatuur op de scholen; - gebruiksvergunning; - inventarisatie en onderhoud buiten- bedrijfshulpverlening. en binnenspeeltoestellen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 24
PR en Communicatie Visie Leerplein055 heeft zich de afgelopen jaren verder geprofileerd als een marktgerichte organisatie die hoge onderwijskwaliteit biedt aan haar leerlingen en daardoor aantrekkelijk is voor ouders. Een aantal kwaliteitsmerken (modern, veilig en toegankelijk met als gemeenschappelijk thema: bruisend onderwijs) bepalen het imago van Leerplein055. Het resultaat moet zijn dat een toenemend aantal ouders en kinderen kiezen voor een openbare basisschool en dat leerkrachten graag bij Leerplein055 willen werken.
richting
resultaten
marktpositie van scholen, betrokkenheid van ouders, externe oriëntatie, imagoversterking. PR- en communicatiebeleid op iedere school, verbinding met externe organisaties, professionele communicatiemiddelen, actief persbeleid.
Wat wilden we bereiken ? In het strategisch plan 2007-2011 zijn voor het beleidsterrein PR en Communicatie de volgende doelstellingen geformuleerd: 1 De marktpositie van de scholen van Leerplein055 is verbeterd. 2 De bekendheid van Leerplein055 is positief versterkt.
Wat hebben we bereikt in 2010 ? ad 1. Marktpositie In het strategisch beleidsplan 2007-2011 zijn twee centrale doelstellingen op het beleidsterrein PR & Communicatie geformuleerd. Het ging hierbij om de marktpositie van de scholen te verbeteren en de bekendheid van Leerplein055 als professionele stichting met moderne, veilige en toegankelijke scholen positief te versterken. Aan deze beide doelstellingen is tijdens de strategische periode zeer concreet en planmatig gewerkt. Resultaten zijn tussentijds steeds gecommuniceerd aan medewerkers en ouders en na elk jaar ook verwerkt in de publieksjaarverslagen. Ook is, waar mogelijk, via de media aandacht gevraagd voor ontwikkelingen bij Leerplein055 en haar scholen. In principe gedragen alle medewerkers zich als ambassadeur van Leerplein055 en de school. Tijdens verschillende momenten is aandacht besteed aan de bewustwording van het ambassadeurschap bij alle medewerkers. 1.1 Week van Leerplein055 De Week van Leerplein055 is een jaarlijks door Leerplein055 georganiseerde week rond het openbaar basisonderwijs in Apeldoorn waarbij ontmoeting voorop staat. Kinderen van alle Leerplein055-scholen ontmoeten elkaar op sportief gebied en ouders kunnen tijdens de open dag de scholen bekijken en praten met de directeuren en teamleden. Tijdens de medewerkersdag ontmoeten collega’s elkaar en is er gelegenheid om kennis uit te wisselen. Op de medewerkersdag is in het verslagjaar 2010 aandacht geweest voor ambassadeurschap. Een inspirerende spreker heeft medewerkers de spiegel voorgehouden en gesproken over eerste indrukken, ambassadeurschap en concrete zaken als de invloeden van kleding, kleur en non-verbale communicatie. 1.2 PR coördinatoren op iedere school De PR coördinatoren van alle Leerplein055-scholen hebben twee bijeenkomsten gehad waarin kennis is gedeeld en ‘good practices’ zijn uitgewisseld. De PR coördinatoren ontvingen de eerste versie van het Leerplein055 huisstijlhandboek waarin de stijl van Leerplein055 wordt bewaakt. Doordat in het handboek veel mogelijkheden en voorbeelden voor profilering zijn opgenomen, dient het voor de scholen ook als inspiratieboek.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 25
Tijdens de najaarstraining heeft de spreker van de Week van Leerplein055 de deelnemers verder meegenomen in het onderwerp ‘ambassadeurschap’. Vragen als ‘Wanneer ben je ambassadeur van je school?’, ‘Wat mag je verwachten van je collega’s?’ en ‘Hoe worden ouders ambassadeur van je school?’ heeft tot interessante discussies geleid en gaf de coördinatoren extra inzicht in het onderwerp om mee te nemen naar het schoolteam.
ad 2. Bekendheid van Leerplein055 2.1 Schooleigen elementen - eenheid in verscheidenheid, verscheidenheid binnen de eenheid Leerplein055 is een professionele organisatie en profileert zich als zodanig. De scholen presenteren zich gedurende het schooljaar als onderdeel van Leerplein055 maar laten ook hun identiteit zien. In 2010 is een start gemaakt met het ontwikkelen van een eigen element voor scholen van Leerplein055. De scholen hebben allemaal een eigen cultuur, identiteit. Alle scholen voeren het Leerplein055-beeldmerk en laten in verschillende uitingen zien ‘onderdeel van Leerplein055’ te zijn. Ouders kunnen vertrouwen op de kwaliteit van Leerplein055-scholen. Bij verhuizingen in Apeldoorn is de openbare school in een andere wijk direct herkenbaar voor ouders. Oriënterende ouders krijgen snel een duidelijk beeld van de openbare (basis)-scholen in een wijk of in de hele gemeente. Onder het motto ‘eenheid in verscheidenheid, verscheidenheid binnen de eenheid’ is de mogelijkheid gecreëerd om de identiteit van de school nog zichtbaarder te maken. Om dit te realiseren is het mogelijk dat een school een extra ondersteunend element voert naast het Leerplein055-logo. Het element kan, veel meer dan het beeldmerk Leerplein055, de identiteit van de school versterken en ook bijdragen aan de herkenbaarheid van de school. Het element is een afgeleide van het beeldmerk Leerplein055 waardoor de herkenbaarheid van Leerplein055 met het voeren van het element wordt verhoogd. De regels voor het gebruik zijn door Leerplein055 vastgelegd in het huisstijlhandboek. 2.2 Schoolgidsen In het verslagjaar is veel aandacht geweest voor het naar buiten treden van de scholen en het zichtbaar maken van de scholen als onderdeel van Leerplein055. De huisstijl voor websites en schoolgidsen draagt hiertoe bij. In het verslagjaar zijn achtentwintig van de dertig scholen overgestapt naar de Leerplein055schoolgids die qua inhoud en uitstraling een professionaliseringsslag heeft gemaakt en is opgenomen in het huisstijlhandboek. De schoolgids geeft een goed beeld en voldoende informatie voor zowel de bestaande ouders als voor zich oriënterende ouders. 2.3 Websites De websites van Leerplein055 zijn doelgroep gericht opgezet met inhoud voor ouders, nieuwe ouders en leerlingen. In 2010 waren drieëntwintig scholen aangesloten bij de uniforme website. De overige scholen waren in 2010 nog volop bezig om de overstap te maken. De mogelijkheden van de website zijn ook opgenomen in het huisstijlhandboek. 2.4 Lezingen en open dagen In het verslagjaar heeft Leerplein055 een start gemaakt om als grote onderwijskoepel in Apeldoorn de kennis en visie te vertalen naar lezingen met concrete onderwerpen die interessant zijn voor ouders met kinderen in de basisschoolleeftijd of in de peuterleeftijd. In 2010 is de lezing georganiseerd in samenwerking met openbare Daltonschool De Horst. De titel van de lezing was ‘Een kijkje in het kinderbrein’ met als subtitel ‘Hoe leert mijn kind?’. De lezing trok ruim 70 bezoekers. In de maanden april en september hebben alle scholen deelgenomen aan de open dagen. Leerplein055 heeft de scholen ondersteund in de publiciteit en met tips richting de schoolteams. Elke open dag krijgt een thema mee. In 2010 is rekenen en lezen aan bod geweest. De open dagen zijn bedoeld om zich oriënterende ouders een kijkje te geven in de school terwijl er ‘gewoon’ gewerkt wordt. Daarnaast is een open dag zeker ook bedoeld voor de eigen ouders en bijvoorbeeld voor buurtbewoners. De school heeft een belangrijke plek in de wijk en een goede relatie met omwonenden en wijkbewoners heeft daarbij de aandacht van de scholen. In april 2010 zijn de nieuwe raadsleden van de gemeente Apeldoorn uitgenodigd voor de open dag. Dit is zeer gewaardeerd door de raadsleden. Meerdere scholen kregen bezoek van de raadsleden en konden hen bijpraten over de dagelijkse gang van zaken in het Apeldoornse (basis)onderwijs. 2.5 Intranet In 2010 zijn de eerste stappen gezet richting een tweede versie van het intranet waarbij voor alle medewerkers documenten, informatie en kennis tot hun beschikking moet staan. De verwachting is dat eind 2011 / begin 2012 de overstap naar een verbeterd intranet kan plaats vinden.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 26
Huisvesting Visie De schoolgebouwen van Leerplein055 vormen het visitekaartje voor (potentiële) ouders. Onze gebouwen zijn modern en veilig. De inrichting en de uitstraling ervan wijzen op kwaliteit en professionaliteit. Dat geldt ook voor het speelterrein en de omgeving van de school. Schoolgebouwen moeten zijn aangepast aan de eisen van de toekomst en aan het specifieke profiel van de school.
richting
aantrekkelijke uitstraling, veilige gebouwen, multifunctionele accommodaties, toegerust voor de toekomst.
resultaten
goed onderhoud, optimaal leefklimaat en hygiëne, zuinig met energie, predicaat veiligheid.
Wat wilden we bereiken? In het strategisch plan 2007-2011 zijn voor het beleidsterrein Financiën en Huisvesting de volgende doelstellingen geformuleerd: 1. De schoolgebouwen van Leerplein055 hebben een aantrekkelijke uitstraling. 2. Onze schoolgebouwen voldoen aan de onderwijskundige eisen van de toekomst.
Wat hebben we bereikt in 2010 ?
Ad 1. Aantrekkelijke uitstraling schoolgebouwen 1.1 Uitbreiding en vernieuwing schoolgebouwen In 2010 is een huisvestingsvoorziening gerealiseerd voor de volgende school van Leerplein055: • Oosterhuizen: uitbreiding in relatie met vernieuwbouw en onderwijskundige vernieuwingen In 2010 zijn uitbreidings- en vernieuwingstrajecten gestart voor de volgende scholen van Leerplein055: • Heuvellaan: uitbreiding in relatie met vernieuwbouw en onderwijskundige vernieuwingen • De Dalk: samenwerking met het katholiek Onderwijs Klarenbeek en de gemeenten Apeldoorn en Voorst voortgezet ten behoeve van het realiseren van een brede school met nieuwbouw in de dorpskern Klarenbeek. Met betrekking tot nagenoeg alle scholen van Leerplein055 zijn de aanpassingen in het kader van de onderwijskundige vernieuwing (OKV) afgerond. Voor een 4-tal zijn deze echter (nog) niet gerealiseerd en zullen de beschikbare OKV-middelen te zijner tijd worden ingezet bij eventuele renovatie of vernieuwbouw van de betreffende scholen (De Dalk, De Gentiaan, De Kakelhof, Martin L. King). Bij school De Gentiaan is het schoolterrein volgens het principe “natuurlijk spelen” in gebruik genomen. 1.2 Stimuleringsregeling binnenklimaat Het binnenklimaat van schoolgebouwen is een actueel maatschappelijk item. Ook voor Leerplein055 is het binnenklimaat van belang; het gaat tenslotte om de leefbaarheid en leerprestaties van kinderen. In het kader van de Subsidiemogelijkheden ter verbetering van het binnenklimaat zijn in 2010 voor de schoolgebouwen EBA-rapporten uitgebracht en zijn er aanvragen ingediend en gehonoreerd ter verbetering van het binnenklimaat voor onder meer de volgende aanpassingen: - Dakisolatie - Aanbrengen HF-spiegelreflex armaturen - Aanbrengen theromostaatknoppen op de radiatoren.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 27
Daarnaast is het binnenklimaat van school De Kosmos verbetert door het aanpassen van het ventilatiesysteem, de kozijnen en de vloerverwarming. 1.3 Veiligheid scholen In het strategisch beleidsplan is nader uitgewerkt dat alle scholen van Leerplein055 veilig zijn. Daartoe vindt iedere vier jaar een risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E) plaats op de scholen van Leerplein055. Op basis daarvan wordt het vierjaarlijkse ARBObeleidsplan gemaakt. Daarnaast is in 2010 een checklist ‘De Veilige School’ vastgesteld. De uitvoering van deze checklist zal met ingang van kalenderjaar 2011 plaats vinden. Eveneens zijn ontwikkelingen ingang gezet die er in hebben geresulteerd dat iedere school over een veiligheidscoördinator beschikt.
Ad 2. Schoolgebouwen voldoen aan de onderwijskundige eisen 2.1 Multifunctioneel Centrum Het Kristal In 2009 is in de nieuwe wijk Zuidbroek gestart met de bouw van Het Kristal. Het betreft een wijkgericht centrum waarin verschillende functies zullen worden ondergebracht, zoals basisonderwijs, speciaal onderwijs, kinderopvang, zorg en wonen. De school De Vliegenier – thans tijdelijk ondergebracht in een noodaccommodatie – zal naar verwachting ultimo 2011 een deel van het gebouw in gebruik nemen. 2.2 Multifunctioneel Centrum de Hoge Weye Basisschool Beekbergen is ondergebracht in het in 2007 gerealiseerd MFC de Hoge Weye. Het beheer van dit MFC inclusief het schoolgebouwdeel is in handen van Accres (binnen de gemeente Apeldoorn beheerder van onder meer gymzalen, sporthallen, wijkcentra). Met betrekking tot het beheer ten behoeve van school Beekbergen worden onderhandelingen gevoerd om te komen tot een zgn. ‘ontvlechting’. Leerplein055 wil hiermee binnen het MFC het beheer op het schoolgebouwdeel verbeteren. Naar verwachting zal de ontvlechting medio 2011 worden gerealiseerd. 2.3 BSO en PSZ Ten behoeve van alle scholen van Leerplein055 is een voorziening getroffen voor de Buitenschoolse Opvang (BSO). Het merendeel van deze opvang vindt plaats in de ‘eigen’ schoolgebouwen. Daartoe zijn met de diverse BSO-aanbieders samenwerkings- en huur/exploitatieovereenkomsten afgesloten. Daarnaast is de inhoudelijke samenwerking met peuterspeelzalen versterkt. Er wordt een overdrachtsformulier gehanteerd om de doorgaande lijn van peuter naar kleuter goed over te dragen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 28
Financiën Visie Leerplein055 voert een verantwoord en solide financieel beleid, waarbij middelen optimaal worden ingezet voor het verhogen van de onderwijskwaliteit en tegelijkertijd de risico’s in de organisatie voldoende worden afgedekt. De bedrijfsvoering van Leerplein055 is gebaseerd op een professioneel systeem van planning en control.
richting
resultaten
financieel solide, transparante planning en control met adequate managementinformatie. passend systeem van reserves en voorzieningen, jaarcyclus, extra subsidiëring en sponsoring.
Wat wilden we bereiken ? In het strategisch plan 2007-2011 zijn voor het beleidsterrein Financiën en Huisvesting de volgende doelstellingen geformuleerd: 1. Er is een transparant systeem van financiële planning en control op centraal niveau en op schoolniveau. 2. Leerplein055 voert een solide financieel beleid; er is sprake van een gezonde bedrijfsvoering met een voldoende reservepositie.
Wat hebben we bereikt in 2010 ? Ad 1. Transparant systeem van planning en control 1.1 Financieel beleid en Planning & Control Binnen het door het stichtingsbestuur vastgestelde bestuurlijk beleidskader is met betrekking tot de financiën opgenomen dat Leerplein055 een verantwoord financieel beleid voert. Daarbij worden middelen optimaal ingezet voor het verhogen van de onderwijskwaliteit en tegelijkertijd de risico’s in de organisatie voldoende afgedekt. Per schooljaar wordt op basis van dit bestuurlijk beleidskader het managementstatuut vastgesteld, waarin de kaders zijn vastgelegd, waarbinnen de directies gemandateerd zijn om beleid te ontwikkelen en voor de uitvoering ervan verantwoordelijkheid te dragen. Deze kaders, waarbinnen de schooldirecteur handelings- en beslissingsruimte heeft vormen de basis voor de jaarcontracten die per schooljaar met de schooldirecties worden vastgesteld. Als budgethouder zijn de schooldirecties verantwoordelijk voor een aantal schoolgebonden uitgaven, te weten onderhoud en vervanging onderwijsleerpakket, gedeelten van ICT en scholing, alsmede een aantal overige ‘schoolse’ uitgaven (culturele vorming, abonnementen, telefoon- en portokosten, en dergelijke). Ten behoeve van de bedrijfsvoering van Leerplein055 wordt gewerkt met een planning- en controlcyclus (P&C-cyclus). Daarin zijn opgenomen de verantwoordelijkheden, bevoegdheden en verplichtingen binnen de organisatie. Eveneens zijn hierin de jaarcyclus en de monitoring opgenomen. Binnen de jaarcyclus/monitoring zijn onderwerpen als begroting, rekening en kwartaalrapportages nader beschreven. In 2008 is binnen de planning en control het budgethouderschap op diverse bovenschoolse budgetten (personeel, ARBOzorg, PR en Communicatie, huisvesting, administratie en bestuur) doorgevoerd. Daarmee heeft een verbetering plaats gevonden met betrekking tot het controlesysteem en daarmee de interne risicobeheersing.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 29
1.2 Quick scan financiële situatie Desgevraagd heeft DVE Accountants in 2009 een quick scan uitgevoerd op de financiële positie van Leerplein055. In de eindconclusie van de uitgevoerde quick scan wordt door DVE Accountants geconstateerd dat het financieel beheer en de financiële positie van Leerplein055 voldoende op orde is. 1.3 Centralisering schooladministratie Met ingang van 2009 is de financiële administratie van de scholen met betrekking tot het eigen schoolbudget ondergebracht in de Centrale Financiële Administratie. Met het voeren van de Centrale Financiële Administratie wordt de administratieve last bij de school/directeur verlaagd. Daarbij is er een centrale boekhouding op bestuursniveau gerealiseerd, waarmee het inzicht en tijdigheid in de financiën van de scholen is verbeterd.
Ad 2. Solide financieel beleid 2.1 Risicoanalyse In 2009 is de notitie ‘Risicomanagement’ opgesteld, waarin de – financiële – risico’s van de organisatie en de beheersmaatregelen om de risico’s te ondervangen zijn vastgelegd. Binnen deze notitie is het risicoprofiel alsmede het weerstandsvermogen van Leerplein055 bepaald. Het risicoprofiel wordt als ‘gemiddeld’ gekwalificeerd en dient het weerstandsvermogen zich daarmee te bevinden tussen de 7,6% en 12,3%. In de jaarrekening 2010 bedraagt het weerstandsvermogen 12,95% (in 2009: 14,45%). 2.2 Treasuryverslag In 2002 heeft Leerplein055 conform de destijds vigerende ministeriële regeling ’Beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek’ een treasurystatuut vastgesteld. Hierin wordt het treasurybeleid uiteengezet en een beschrijving gegeven van de bevoegdheden en verantwoordelijkheden in het kader van de treasuryfunctie. Leerplein055 beschikt over een rekening-courant, waarop op basis van het saldo een rentetoekenning plaats vindt. Daarnaast is onder advisering van de thuisbankier – RABObank – een beleggingsportefeuille samengesteld. Met het oog op de hiervoor aangehaalde regeling beleggen en belenen is terzake de beleggingsportefeuille sprake van een defensief doelrisicoprofiel. De beleggingen hebben plaats gevonden in effecten/obligaties. Onder begeleiding van de beleggingsadviseur van de stichting (RABObank) wordt de beleggingsportefeuille beheerd. De waarde per balansdatum 2010 bedraagt € 3.240.000; de marktwaarde van de portefeuille is de balansdatum € 2.998.699. Met ingang van 2010 zijn in de nieuwe regeling ‘Beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek 2010’ de ratingeisen verhoogd. Alhoewel een aantal in de beleggingsportefeuille opgenomen onderdelen niet meer aan deze opgehoogde ratingeisen voldoen is het afstoten niet aan de orde, omdat binnen de onderhavige regeling is aangegeven dat de verhoogde eisen geen betrekking hebben op beleggingen en beleningen die voor de inwerkingtreding van de onderhavige regeling zijn gerealiseerd. Daarnaast is in de beleggingsportefeuille een perpetuele ING-obligatie opgenomen. Deze obligatie is een beursgenoteerde, achtergestelde obligatie en kent in principe een eeuwigdurende looptijd. Voorlopig zal deze obligatie binnen de portefeuille worden gehandhaafd in afwachting van een koerswaarde die het aantrekkelijk maakt deze belegging af te stoten. Voor het overige zijn de in de beleggingsportefeuille niet-achtergestelde obligaties opgenomen met een vaste looptijd, waarbij de waarde aan het eind van de looptijd is gegarandeerd. Het renteresultaat opgenomen in de jaarrekening van 2010 bedraagt € 197.409 (2009: € 217.378). Op de rekening-courant met de RABObank en RABOspaarrekeningen is een renteopbrengst gegenereerd van € 38.929 (2009: € 35.262). De inkomsten uit beleggingen hebben € 158.480 bedragen (2009: € 182.116). 2.3 Centrale inkoop In 2010 is in opdracht van de gezamenlijke organisaties Leerplein055, het Protestants-Christelijk Basisonderwijs Apeldoorn en de Veluwse Scholengroep (RK onderwijs) een inkoopscan uitgevoerd met als doel mogelijke directe en indirecte besparingen inzichtelijk te maken. Op basis van de uitkomsten van de scan (kostenbesparing op het inkoopvolume en besparing op de indirecte kosten) is een interbestuurlijke Stuurgroep Inkoop Onderwijs Apeldoorn gestart met als doel te komen tot een krachtenbundeling teneinde kosten-, efficiency- en kwaliteitsvoordelen te behalen door het inrichten van een inkoopsamenwerking. Binnen deze samenwerking is inmiddels gestart met de inkoop van computers c.a. en afvalverwerking. Op basis van een inventarisatie van de diverse bestaande contracten zal verder worden
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 30
bezien welke inkooponderdelen eveneens in gezamenlijkheid kunnen worden opgepakt (zoals schoonmaakonderhoud, energie, school- en kantoorbenodigdheden) 2.4 Jaarcijfers: gezond financieel beleid De jaarrekening 2010 is door de accountant voorzien van een goedkeurende verklaring. De volgende grafieken geven op basis van de definitieve cijfers een getrouw beeld van de financiële baten en lasten met betrekking tot het kalenderjaar 2010.
BATEN 2010
3% 1%
5%
rijksbijdrage overige overheidsbijdragen overige baten financiële baten
91%
6%
2%
LASTEN 2010
9% 2%
personeel afschrijvingen huisvesting overige instellingslasten leermiddelen 81%
2.5 Financiële positie Het exploitatieresultaat over het boekjaar 2010 bedraagt € 144.815 negatief. Binnen de diverse posten binnen de jaarrekening zijn wel afwijkingen ten opzichte van de begroting 2010 geconstateerd. Deze worden in de toelichting op de exploitatierekening nader uitgewerkt. De financiële kengetallen zijn opgenomen op blz. 56/57 van het Jaarverslag.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 31
2.6 Begroting 2011 Leerplein055 stelt de jaarlijkse begroting vast op basis van het meerjarig beleidsplan en de hierin opgenomen budgetten. Met betrekking tot het begrotingsjaar 2011 is de betreffende jaarschijf uit het Strategisch Meerjaren Beleidsplan 2007-2011 ‘Modern, veilig en toegankelijk… - Leerplein055 volop in beweging’ bepalend geweest, hetgeen heeft geresulteerd in onderstaande begroting.
BEGROTING 2011
1.
BATEN
1.1
(Rijks)bijdragen OCW
rekening 2009 €
begroting 2010
26.924.194
€
26.310.830
begroting 2011 €
26.376.000
1.2
Overige overheidsbijdragen
€
1.526.451
€
1.262.750
€
1.102.000
1.5
Overige baten
€
1.056.320
€
669.700
€
708.500
Totaal baten
€
29.506.964
€
28.243.280
€
28.186.500
2.
LASTEN
2.1
Personele lasten
2.2
Afschrijvingen
€
634.979
€
392.400
€
434.000
2.3
Huisvestingslasten
€
2.738.941
€
2.461.700
€
2.500.500
rekening 2009 €
begroting 2010
24.263.779
€
23.226.500
begroting 2011 €
23.373.000
2.4
Overige instellingslasten
€
1.570.571
€
1.553.200
€
1.419.000
2.5
Leermiddelen
€
776.529
€
687.500
€
710.000
Onvoorziene uitgaven
€
-
€
156.980
€
50.000
Totaal lasten
€
29.984.799
€
28.478.280
€
28.486.500
2.6
Saldo baten en lasten
3.
Financiële baten en lasten
3.1
Financiële baten
€
477.835-
€
235.000-
€
300.000-
€
217.378
€
235.000
€
210.000
€ €
217.378
€ €
235.000
€ €
210.000
4.1 Onttrekking algemene reserve Saldo financiële baten en lasten / overig
€ €
-
€ €
-
€ €
90.000 90.000
Exploitatieresultaat
€
€
-
€
3.2 Financiële lasten Saldo financiële baten en lasten / overig
4.
Algemene reserve
260.456-
-
Op 28 oktober 2010 heeft het stichtingsbestuur ingestemd met voorliggende begroting. Deze is door de gemeenteraad van Apeldoorn op 17 februari 2011 goedgekeurd. In de vergadering van 21 april 2011 heeft het stichtingsbestuur de begroting vastgesteld.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 32
LEERPLEIN055 Apeldoorn Jaarrekening
Grondslagen voor de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld conform het met ingang van 1 augustus 2006 geldende OC&W-voorschrift Jaarverslaggeving voor de sector Primair Onderwijs en voldoet aan de wettelijke bepalingen, zoals opgenomen in het Burgerlijk Wetboek (boek 2, titel 9). De basis voor de financiële jaarrekening wordt gevormd door richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ). Hiermee valt het onderwijs onder de regelgeving die ook geldt voor het bedrijfsleven. De jaarrekening wordt opgesteld op het niveau van het bevoegd gezag. De in de jaarrekening opgenomen bedragen luiden in hele euro’s.
Waardering van de activa en passiva De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld.
Materiële vaste activa Het juridisch eigendom van de gebouwen en terreinen wordt door de gemeente in principe overgedragen aan het bevoegd gezag van de scholen; de economische eigendom blijft echter in handen van de gemeente. Bij de overgang naar de stichtingsvorm voor het openbaar primair onderwijs zijn stappen gezet om de juridische eigendom van de gebouwen en terreinen over te dragen aan Leerplein055. De daadwerkelijke overdracht zal naar verwachting in 2011 plaats vinden. Op basis van het vorenstaande worden de gebouwen en terreinen niet geactiveerd op de balans. De eerste waardering van materiële vaste activa (meubilair en onderwijsleerpakket) heeft plaats gevonden op basis van de bekostigingsregels die voor de scholen worden gehanteerd. Op basis van de jaarlijkse vergoedingsbedragen, de hierna genoemde afschrijvingstermijnen is de aanschafwaarde bepaald. Daarnaast is er van uitgegaan dat gelet op de omvang van de organisatie op grond van het aantal scholen c.q. leerlingen de activa halverwege de gehanteerde afschrijvingstermijn liggen. De investeringen in materiële vaste activa zijn op de balans gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met de afschrijvingen, dan wel de lagere marktwaarde. Op de materiële vaste activa wordt afschreven in gelijke percentages van de aanschafwaarde met als restwaarde € 0. De eerste afschrijving vindt plaats in het jaar van aanschaf startend vanaf de maand die volgt op de maand van ingebruikname. Als ondergrens van de te activeren zaken wordt € 500 gehanteerd. De indeling in activagroepen en afschrijvingstermijnen is als volgt: - meubilair 20 jaar - onderwijsleerpakketten 8 jaar - ICT – hardware 5 jaar - ICT – activeboards 10 jaar
Financiële vaste activa De beleggingen (c.q. obligaties) worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs in casu de waarde van de obligaties aan het einde van de looptijd. In oktober 2002 is het treasurystatuut vastgesteld, waarin de kaders zijn neergelegd voor het beleggen van de financiële middelen. Het treasurybeleid vindt plaats binnen de kaders van de ‘Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek’.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 33
Algemene reserve De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van Leerplein055 en wordt gevoed met de resultaatbestemming van overschotten in het boekjaar en waaraan onttrokken wordt bij tekorten.
Voorzieningen De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof dient ter dekking van de kosten voor vervanging van personeelsleden die hun aanspraak op spaarverlof opnemen. De noodzakelijke dotatie wordt gevormd vanuit de lumpsumvergoeding personeel. Voorziening BAPO De voorziening BAPO dient ter dekking van de personele kosten voor personeelsleden die gebruik maken van de flexibele BAPO. De noodzakelijke dotatie wordt gevormd vanuit de lumpsumvergoeding personeel. Voorziening Jubileumuitkeringen De voorziening dient ter dekking van de personele kosten voor personeelsleden die voortvloeien uit het 25-en 40-jarig ambtsjubileum van het personeel van Leerplein055. De noodzakelijke dotatie wordt gevormd vanuit de lumpsumvergoeding personeel. Voorziening groot onderhoud gebouwen De onderhoudsvoorziening wordt gevoed door dotaties vanuit de rijksvergoeding onderhoud gebouwen, voor het deel dat niet benodigd is voor de jaarlijkse onderhoudskosten en gebruikt voor de uitgaven voor groot (lees: meerjaarlijks) onderhoud, zoals dit is opgenomen in het MeerJarenOnderhoudsPlan (MJOP).
Resultaatbepaling Bij de bepaling van het exploitatiesaldo zijn de volgende beginselen gehanteerd. Voor de baten en lasten is het baten- en lastenstelsel van toepassing. De kenmerken van dit stelsel zijn: - toerekeningbeginsel: lasten en baten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben; - realisatiebeginsel: baten zijn slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd: - voorzichtigheidsbeginsel: lasten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar en die bekend zijn geworden voor het opmaken van de jaarrekening, zijn in acht genomen. Bovenstaande is ook voor de rijksvergoedingen van toepassing – deze zijn in de rekening verantwoord voor zover ze aan het verslagjaar zijn toe te rekenen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 34
Balans per 31 december 2010 - NA VOORSTEL BESTEMMING EXPLOITATIESALDO -
1
ACTIVA
31 december 2010
31 december 2009
VASTE ACTIVA 1.2
Materiële vaste activa
1.2.1
- meubilair/inventaris
€
1.474.760
€
1.2.2
- onderwijsleerpakket
€
339.169
€
1.268.915 253.558
1.2.3
- ICT/computers c.a.
€
1.068.541
€
1.111.212
€
2.882.470
€
2.633.685
1.3
Financiële vaste activa
1.3.1
Effecten/obligaties
€
3.240.000
€
4.040.000
Totaal vaste activa
€
6.122.470
€
6.673.685
----------------------- €
2.332.440
VLOTTENDE ACTIVA 1.5
Vorderingen
1.5.1
- debiteuren
€
-
€
-
1.5.2
- ministerie van OC&W
€
1.218.780
€
1.228.045
1.5.3
- gemeente Apeldoorn
€
112.508
€
344.449
1.5.4
- overige vorderingen
€
436.552
€
616.592
1.5.5
- overlopende activa
€
93.199
€
142.132
- rekening-courant salarissen
€
4.783
€
1.222
----------------------- € 1.7
1.865.822
Liquide middelen
1.7.1
- RABObank
€
2.047.992
€
1.751.467
1.7.2
- Kas
€
2.738
€
42
1.7.3
- ING
€
631.448
€
556.439
- kruispost Bank/Kas
€
-
€
15.767
----------------------- €
2.682.178
----------------------- €
2.323.715
€
4.548.000
€
4.656.155
€
10.670.470
€
11.329.840
Totaal vlottende activa
TOTAAL ACTIVA
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 35
Balans per 31 december 2010 - NA VOORSTEL BESTEMMING EXPLOITATIESALDO -
2
PASSIVA
2.1
Eigen vermogen
31 december 2010
31 december 2009
2.1.2
- Algemene reserve
€
5.343.710
€
5.357.285
2.1.3
- Bestemmingsreserve exploitatie scholen
€
1.036.991
€
1.168.224
----------------------- €
6.380.701
----------------------- €
6.525.509
2.2
Resultaat lopend boekjaar
€
-
€
-
2.3
Egalisatierekening investeringssubsidies
€
-
€
-
2.4
Voorzieningen
2.4.1
- Voorziening spaarverlof
€
50.642
€
61.600
2.4.2
- Voorziening BAPO
€
-
€
225.436
2.4.3
- Voorziening Jubileumuitkeringen
€
223.850
€
230.450
2.4.4
- Voorziening groot onderhoud
€
737.237
€
1.054.384
2.5
Langlopende schulden
2.6
Kortlopende schulden
----------------------- €
1.011.729
----------------------- €
1.571.870
€
-
€
-
2.6.1
- Crediteuren
€
293.225
€
340.910
2.6.2
- Ministerie van O.C. en W.
€
109.303
€
155.073
2.6.3
- Gemeente Apeldoorn
€
382.036
€
273.002 1.402.510
2.6.4
- Belastingen, premies, salarissen
€
1.293.998
€
2.6.5
- Overige kortlopende schulden
€
216.186
€
113.858
€
911.922
€
885.976
2.6.6.1 - Overlopende passiva
€
4.031
€
2.332
2.6.6.2 - Subsidie OC&W - geoormerkt
- rekening-courant PV Leerplein055
€
67.339
€
58.800
2.6.6.3 - Subsidie OC&W - niet geoormerkt
€
-
€
-
----------------------- €
3.278.040
----------------------- €
3.232.461
€
10.670.470
€
11.329.840
TOTAAL PASSIVA
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 36
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2010
1.
BATEN
1.1
(Rijks)bijdragen OCW
rekening 2010 €
rekening 2009
begroting 2010
27.010.822
€
26.310.830
€
26.924.194
1.2
Overige overheidsbijdragen
€
1.372.250
€
1.262.750
€
1.526.451
1.3
Overige baten
€
1.068.528
€
669.700
€
1.056.320
Totaal baten
€
29.451.600
€
28.243.280
€
29.506.965
2.
LASTEN
2.1
Personele lasten
€
24.094.696
€
23.226.500
€
24.263.779
2.2
Afschrijvingen
€
443.702
€
392.400
€
634.979
rekening 2010
rekening 2009
begroting 2010
2.3
Huisvestingslasten
€
2.610.270
€
2.461.700
€
2.738.941
2.4
Overige instellingslasten
€
1.829.542
€
1.553.200
€
1.570.571
2.5
Leermiddelen
€
722.576
€
687.500
€
776.529
2.6
Onvoorziene uitgaven
€
93.038
€
156.980
€
-
Totaal lasten
€
29.793.824
€
28.478.280
€
29.984.799
Saldo baten en lasten
€
342.224-
€
235.000-
€
477.834-
3
Financiële baten en lasten
3.1
Financiële baten
€
197.409
€
235.000
€
217.378
3.2
Financiële lasten
€
-
€
-
€
-
Saldo financiële baten en lasten
€
197.409
€
235.000
€
217.378
Exploitatieresultaat
€
Leerplein055
144.815-
Jaarverslag 2010
€
-
€
260.456-
Blad 37
Kasstroomoverzicht 2010
Kasstroom uit operationele activiteiten
2009
2010
Exploitatieresultaat
€
144.808-
€
260.456-
Afschrijvingen
€
443.702
€
634.979
Mutaties werkkapitaal
€
-
€
-
- Voorraden
€
-
€
-
- Vorderingen
€
466.618
€
731.021
- Effecten
€
800.000
€
-
- Kortlopende schulden
€
45.579
€
268.454-
Mutaties voorzieningen
€
560.141-
€
258.241-
€
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
1.050.950
€
2010
(Des)investeringen immateriële vaste activa
€
(Des)investeringen materiële vaste activa
€
(Des)investeringen financiële vaste activa
€
2009
-
€
692.487-
€
-
€ €
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
357.999-
692.487-
€
2010
€
-
€
-
Mutatie overige langlopende schulden
€
-
€
-
€
-
€
-
€
358.463
€
220.850
€
2.323.716
Beginstand liquide middelen
€
2.323.716
€
2.102.866
Mutatie liquide middelen
€
358.463
€
220.850
Eindstand liquide middelen
Leerplein055
€
Jaarverslag 2010
357.999-
2009
Mutatie kredietinstellingen
Mutatie liquide middelen
578.849
2.682.179
Blad 38
Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa In verband met de stelselwijziging i.c. invoering OCW-voorschrift jaarverslaglegging per het verslagjaar 2006 heeft de eerste waardering van de aanwezige activa plaats gevonden (zie bij grondslagen). De boekwaarde van deze activa bedroeg per 1 januari 2006 € 1.778.502. Met betrekking tot deze eerste waardering van de materiële vaste activa is geen sprake van een herwaardering en leidt derhalve niet tot een herwaarderingsreserve. De (boek)waarde van deze activering is overeenkomstig de voorschriften ondergebracht in de algemene reserve. De boekwaarde van de startactiva bedraagt ultimo 2009 € 2.633.685. In 2010 is in totaal € 692.487 geïnvesteerd – met name op het gebied van meubilair. De totale afschrijvingen 2010 bedragen € 443.702, waarmee de boekwaarde van de materiële vaste activa ultimo 2010 is vastgesteld op € 2.882.470. Materiële vaste activa Boekwaarde 31-12-2009
Investeringen 2010
Afschrijvingen 2010
Boekwaarde 31-12-2010
Afschrijvingspercentage
Gebouwen en terreinen
€
-
€
-
€
-
€
-
Inventaris en apparatuur
€
1.268.915
€
344.451
€
138.606
€
1.474.760
Leermiddelen
€
253.558
€
136.334
€
50.723
€
339.169
12,50%
Overige materiële activa - ICT / computers .ca.
€
1.111.212
€
211.702
€
254.373
€
1.068.541
10,00%
€
2.633.685
€
692.487
€
443.702
€
2.882.470
Materiële vaste activa
5,00%
Desinvesteringen - n.v.t.
Met betrekking tot de gebouwen en terreinen berust de juridische eigendom bij het schoolbestuur. Omdat bij de gemeente de economische eigendom is ondergebracht vindt derhalve geen activering in de balans plaats. Ter informatie zij vermeld dat de WOZ-waarde van de schoolgebouwen in het kalenderjaar 2010 is bepaald op € 45.933.000 (waardepeildatum 1-1-2009).
Financiële vaste activa Bij de RABObank is een beleggingsportefeuille ondergebracht, die is opgebouwd onder de werking van de Kaderstelling van de Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek. In overleg met de beleggingsadviseur van de stichting worden de ontwikkelingen met betrekking tot de opgenomen onderdelen nauwlettend gevolgd. De beleggingen (c.q. obligaties) worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs in casu de waarde van de obligaties aan het einde van de looptijd.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 39
Gelet op het vorenstaande is de beleggingsportefeuille is per balansdatum 2010 als volgt ingericht: Balans 31-12-2009
Mutaties 2010
AAB BNG 2002/12
€
540.000
€
0
€
540.000
Aegon EMTN 2004/2014
€
400.000
€
0
€
400.000
Fortis MTN 2004/14
€
400.000
€
0
€
400.000
ING Bank 2002/13
€
550.000
€
0
€
550.000
ING Bank 2001/11
€
90.000
€
0
€
90.000
Omschrijving
Balans 31-12-2010
Obligaties:
ING Perpetual Securities
€
750.000
€
0
€
750.000
Rabo MTN 06/2016
€
510.000
€
0
€
510.000
Rabo Bankbrief CP 07/10
€
800.000
€
800.000 -
€
0
Waarde v/d portefeuille
€
4.040.000
€
800.000 -
€ 3.240.000
De marktwaarde van de beleggingsportefeuille omvat per balansdatum van 31 december 2010 een bedrag van € 2.998.699.
Vorderingen Kortlopende vorderingen op OCW Dit betreft de vordering op het ministerie inzake het lumpsumbudget 2010. De lumpsumfinanciering wordt toegekend en ontvangen over het schooljaar. Aangezien het schooljaar niet gelijk is aan het kalenderjaar dient een toerekening van de vergoeding plaats te vinden naar het kalenderjaar. Op basis van het betaalritme ontvangt het bestuur voor de periode augustus-december 2010 een vergoeding op basis van 34,55%. Bij een evenredige verdeling over de maanden augustus-december zou sprake moeten zijn van een vergoeding op e basis van 41,67% (5/12 kalenderjaar). In de jaarrekening is derhalve een vordering opgenomen ter grootte van het toegerekende budget (41,67%) verminderd met het uit hoofde van het betaalritme ontvangen lumpsumbedrag (34,55%) is 7,12% van de jaarlijkse vergoeding. Vorderingen op gemeente Deze post heeft betrekking op de declaratie i.c. afrekening van kosten die zijn gemaakt in het boekjaar. Het betreft in dezen met name vorderingen met betrekking tot de afrekening van het subsidie ID-banen en werkervaringsbanen 2010 en exploitatievergoedingen voor inpandige gymzalen. Overige vorderingen De overige vorderingen betreffen onder meer de uitkering van het Vervangingsfonds en nog te ontvangen e couponrente op de beleggingen, huur- en exploitatievergoedingen en creditrente over het 4 kwartaal 2010. Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten maken onderdeel uit van de overlopende posten, waaronder de huur van het kantoorpand voor het bestuursbureau, scholingskosten Kenniscentrum Leerplein005, vooruitbetaalde licentieen abonnementskosten, kosten actualisatie MeerJarenOnderhoudsPlanning. Eveneens is hieronder opgenomen de rekening-courant salarissen.
Liquide middelen Leerplein055 heeft een rekening-courant verhouding met de RABObank Apeldoorn. Destijds zijn afspraken met de bank gemaakt inzake de rentetoevoeging op deze rekening-courant. Daarbij is de koppeling met de 1-maands-Euribor overeengekomen. Door de aanzienlijke daling van de Euribor vanwege de kredietcrisis is het overgrote gedeelte van de tegoeden overgezet naar de bedrijfsspaarrekening van de RABObank. In 2010 is met betrekking tot de beleggingsportefeuille een beleggingsrekening geopend. Daarnaast zijn de liquide middelen van de scholen voor een deel ondergebracht op zakelijke- en spaarrekeningen bij de ING.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 40
Passiva Eigen vermogen Saldo 31-12-2009
Eigen Vermogen Stichtingskapitaal
Bestemming resultaat
Pm
Algemene reserve
Saldo 31-12-2010
-
Pm
€
5.357.286
€
13.575 -/-
€
5.343.710
- exploitatie scholen
€
1.168.224
€
131.233 -/-
€
1.036.991
Totaal
€
6.785.966
€
144.808 -/-
€
6.641.158
Bestemmingsreserves
Voor de goede orde zij vermeld dat zowel de algemene reserve als de bestemmingsreserve uitsluitend bestaan uit publieke middelen. Algemene reserve De algemene reserve vormt een buffer ter waarborging van de continuïteit van Leerplein055 en wordt met ingang van 2006 gevoed met de resultaatbestemming van overschotten in het boekjaar en waaraan onttrokken wordt bij tekorten. Een bedrag van € 2.633.685 heeft betrekking op de materiële vaste activa. Een ander deel heeft betrekking op het afdekken van latente risico’s. Met betrekking tot Leerplein055 is door het centraal management een risicoanalyse uitgevoerd met behulp van de door de besturenorganisatie VOS/ABB beschikbaar gestelde rekenmodel. Vanuit de VOS/ABB worden met betrekking tot het risicoprofiel van een organisatie de volgende percentages gehanteerd, waarbinnen het weerstandsvermogen zou moeten liggen. - een laag risicoprofiel : 5% - 8% - een gemiddeld risicoprofiel : 8% - 13% - een hoog risicoprofiel : 13% - 20% Met toepassing van het rekenmodel is een gemiddeld risicoprofiel vastgesteld, waarbij eveneens is bepaald dat het benodigde weerstandsvermogen van Leerplein055 moet liggen tussen de 7,59% en 12,32%. Ultimo 2010 bedraagt het weerstandsvermogen van Leerplein055 12,95%. zodat sprake is van een voldoende weerstandsvermogen. Bestemmingsreserve exploitatie scholen Ten behoeve van de uitvoering van het Zelfbeheer beschikken de scholen jaarlijks over eigen budgetten, waarop op basis van begroting en rekening verantwoording wordt afgelegd aan het bestuur. Het saldo van de baten en lasten op dit onderdeel zijn ondergebracht in de onderhavige bestemmingsreserve.
Voorzieningen
Spaarverlof
Saldo 31-12-2009 € 61.600
Mutaties Dotaties Onttrekking € 0 € 10.958
Saldo 31-12-2010 € 50.642
BAPO
€
225.436
€
225.436
€
0
Jubileumuitkeringen
€
230.450
Groot onderhoud
€ 1.054.384
Totaal
€ 1.571.870
Voorzieningen
Leerplein055
0
€
€
0
€
6.600
€
223.850
€
418.305
€
735.452
€
737.237
€
418.305
€
978.446
€ 1.011.729
Jaarverslag 2010
Blad 41
In onderstaand overzicht is met betrekking tot de onderhavige voorzieningen aangegeven op welk moment een deel daarvan vrijvalt ten gunste van het resultaat. Daarbij zijn de volgende intervallen aangehouden, zoals door het ministerie is voorgeschreven binnen de regelgeving met betrekking tot het jaarverslag: - binnen 1 jaar; tussen 1 tot 5 jaar en na 5 jaar. Onderverdeling saldo 31-12-2010 Voorzieningen
< 1 jaar
1-5 jaar
Spaarverlof
€
0
€
Jubileumuitkeringen
€
0
Groot onderhoud
€
0
Totaal
€
0
> 5 jaar
Totaal
50.642
€
0
€
50.642
€
0
€
223.850
€
223.850
€
737.237
€
0
€
737.237
€
787.879
€
223.850
€ 1.011.729
Voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof dient ter dekking van de kosten voor vervanging van personeelsleden die hun aanspraak op spaarverlof opnemen. De noodzakelijke dotatie/onttrekking wordt gerealiseerd binnen de lumpsumvergoeding personeel.
Voorziening BAPO De voorziening BAPO dient ter dekking van de kosten voor personeelsleden die gebruik maken van de BAPO-regeling (Bevordering ArbeidsParticipatie Ouderen). De noodzakelijke dotatie wordt gevormd vanuit de lumpsumvergoeding personeel. Vanaf 2008 gelden voor het onderwijs evenals voor het bedrijfsleven de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving (RJ). De toepassing van de betreffende richtlijn heeft geleid tot een ongewenste diversiteit in verwerkingsmethodieken als het gaat om het verwerken van de gevolgen van afspraken ter stimulering van de arbeidsparticipatie van oudere werknemers (BAPO). Daarom heeft het ministerie destijds aangegeven voor de verslagjaren 2008 en 2009 een tijdelijke uitzondering gemaakt voor de verwerking van de financiële gevolgen van de BAPO-regeling in de jaarrekening. Na een intensieve evaluatie is vastgesteld dat geen consensus aanwezig is voor één verwerkingsmethodiek en dat onverkorte toepassing van de betreffende richtlijn zal leiden tot meerdere verwerkingsmethodieken. Om nu een oplossing te bieden is medio 2010 voor de structurele situatie een wijziging in de Regeling jaarverslaggeving onderwijs doorgevoerd, waarmee een uniforme verwerkingsmethodiek wordt geboden door voor te schrijven dat de lasten voortvloeiende uit de BAPO-regeling dienen te worden verwerkt als periodelasten. Met andere woorden: de baten en lasten van deze regeling zal met ingang van het verslagjaar 2010 via de staat van baten en lasten (exploitatierekening) gaan lopen. Onderwijsinstellingen en schoolbesturen (zoals Leerplein055) die reeds een voorziening voor de toekomstige lasten vanuit de BAPO--regeling hebben gevormd, zijn op basis van deze regeling genoodzaakt de voorziening vrij te laten vallen ten gunste van het eigen vermogen. Op basis van vorenstaande is de ultimo 2009 aanwezige BAPO-voorziening ad € 225.436 in 2010 vrijgevallen. Voorziening Jubileumuitkeringen Conform de richtlijnen voor de Jaarverslaglegging is met ingang van 2008 de voorziening jubileumuitkeringen opgevoerd. Omdat in dezen sprake is van een stelselwijziging heeft de dotatie ten behoeve van de nodige omvang van deze voorziening rechtstreeks plaats gevonden ten laste van de algemene reserve. De voorziening dient ter dekking van de personele kosten voor personeelsleden die voortvloeien uit het 25- en 40-jarig ambtsjubileum van het personeel van Leerplein055.
Voorziening groot onderhoud gebouwen De onderhoudsvoorziening wordt gevoed door dotatie vanuit de rijksvergoeding onderhoud gebouwen, voor het deel dat niet benodigd is voor de jaarlijkse onderhoudskosten en gebruikt voor de uitgaven voor groot (lees: meerjaarlijks) onderhoud, zoals dit is opgenomen in het MeerJarenOnderhoudsPlan (MJOP).
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 42
Kortlopende schulden Kortlopende schuld OCW Op dit onderdeel is de verrekening met het ministerie met betrekking tot de ontvangen ZWAZO-uitkeringen opgenomen. Op basis van de ‘Regeling in mindering brengen uitkeringen’ moeten uitkeringen op grond van de Ziektewet (ZW) de Wet arbeid en zorg (WAZ), de Wet op de arbeidsongeschiktheidsverzekering (WAO) en de Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen (WIA) worden verrekend met het ministerie, ter voorkoming van dubbele bekostiging.
Kortlopende schuld gemeente Op dit onderdeel is voornamelijk de verrekening van de vergoeding voor groot onderhoud in het kader van het Huisvestingsprogramma 2009/2010 opgenomen, alsmede de kosten inzake aanpassingen/verbouwingen van schoolgebouwen, alsmede de uitvoering van de onderwijskundige vernieuwingen. Daarnaast zijn hier opgenomen de nog verschuldigde huur- en exploitatievergoedingen over 2010.
Overige kortlopende schulden Onder de overige schulden zijn de verplichtingen aan derden opgenomen die betrekking hebben op het kalenderjaar 2010, die echter nog niet bij Leerplein055 in rekening zijn gebracht en/of betaalbaar zijn gesteld. Het betreft in dezen voornamelijk verplichtingen met betrekking tot werkzaamheden door derden, zoals exploitatievergoeding MFC DOKzuid, kosten dienstverlening en energiekosten.
Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan met name uit het per balansdatum opgebouwde, maar nog niet uitgekeerde vakantiegeld (inclusief de opslag voor werkgeverslasten) over de periode juni-december 2010, welke in de maand mei 2011 wordt uitbetaald.
Subsidie OCW - geoormerkt Op dit onderdeel zijn de verplichtingen opgenomen met betrekking tot de aanvullende en geoormerkte subsidies van OCW. Deze post vindt zijn aansluiting in de staat KS, zoals deze als bijlage is opgenomen in de jaarrekening.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 43
Overzicht verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met ingang van 1 september 2008 is voor het schoonmaakonderhoud via het traject van de Europese aanbesteding een contract afgesloten met de firma Dros te Apeldoorn. Deze overeenkomst is aangegaan voor de duur van 2 jaar met een eventuele verlenging van maximaal 2 keer 1 jaar. De omvang van deze overeenkomst bedraagt per kalenderjaar ongeveer € 675.000. Met ingang van 1 april 2007 is het ten behoeve van de scholen van Leerplein055 afgesloten kopieercontract bij Rex-Rotary open gebroken, teneinde te bewerkstelligen dat het contract een algemene looptijd verkrijgt. Daardoor bestaat nu de mogelijkheid om met ingang van 1 juni 2013 via de procedure van de Europese aanbesteding een nieuw contract af te sluiten. Het thans gerealiseerde contract, een zogenaamde ‘tellertik’overeenkomst, is afgesloten voor de periode van 1 april 2007 tot 1 juni 2013. De jaarlijkse kosten van deze overeenkomst bedragen ongeveer € 130.000. Met betrekking tot de afvalstromen van de scholen van Leerplein055 is een overeenkomst afgesloten met Van Gansewinkel Nederland BV (huidige looptijd 2010-2012), waarvan de omvang per kalenderjaar ongeveer € 55.000 bedraagt. Het totaal van de huurverplichting voor het kantoorpand aan de Arnhemseweg 1 bedraagt ongeveer € 48.500 met een looptijd tot 1 december 2011. Met Tredin is voor de periode 2008 t/m 2010 een contract afgesloten met betrekking tot de Arbozorg ten behoeve van het onder Leerplein055 ressorterende personeel, waarmee per kalenderjaar een bedrag van ongeveer € 83.800 is gemoeid. In een gezamenlijk contract van de besturen van Leerplein055 en het protestants-christelijk onderwijs (PCBO) en katholiek onderwijs (SKPOOV) in Apeldoorn met Markant (centrum voor kunsteducatie Apeldoorn) zijn afspraken vastgelegd met betrekking tot de organisatie van het Cultuurmenu. Binnen het cultuurmenu worden aan de basisscholen van deze besturen culturele activiteiten aangeboden. Voor de duur van het contract, te weten 1 september 2009 t/m 31 augustus 2012, is hiermee een bedrag gemoeid van ongeveer € 40.000 per schooljaar. Ten behoeve van het beheer en onderhoud van de ICT-infrastructuur bij de scholen zijn voor de de periode 2006 t/m 2011 overeenkomsten afgesloten met Station to Station BV. Per kalenderjaar bedraagt de omvang ongeveer € 100.000. Omdat met betrekking tot Leerplein055 geen verplichtingen bestaan met betrekking tot de loondoorbetaling aan voormalige personeelsleden is in de balans geen voorziening wachtgeldverplichtingen opgenomen. Van een loondoorbetalingverplichting is sprake bij een negatieve toetsing door het Participatiefonds als het ontslag niet of te laat is gemeld. Bij Leerplein055 is deze situatie per balansdatum niet aan de orde.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 44
Toelichting op de staat van baten en lasten Baten 1.
BATEN
1.1
(Rijks)bijdragen OCW
1.1.1
(Normatieve) rijksbijdrage OCW
2010
begroting 2010
2009
1.1.1.1
Rijksbijdrage (PO)
€
23.525.267
€
23.120.000
€
1.1.1.2
Personeel- en arbeidsmarktbeleid
€
1.833.395
€
2.008.790
€
1.989.127
Totaal (normatieve) rijksbijdrage OCW
€
25.358.662
€
25.128.790
€
24.698.650
1.1.2
22.709.523
Overige subsidies OCW
1.1.2.1
Geoormerkte subsidies
€
135.724
€
45.000
€
95.318
1.1.2.2
Niet-geoormerkte subsidies
€
1.516.436
€
1.137.040
€
741.668
1.1.2.3
Toerekening subsidies egalisatierekening
€
-
€
-
€
-
Totaal overige subsidies
€
1.652.160
€
1.182.040
€
836.986
Totaal (Rijks)bijdragen OCW
€
27.010.822
€
26.310.830
€
25.535.636
1.038.585
1.2
Overige overheidsbijdragen
1.2.2
Overige gemeentelijke bijdragen
1.2.2.1
Personele kosten c.a.
€
1.013.549
€
922.500
€
1.2.2.2
Overige
€
358.701
€
340.250
€
482.501
Totaal overige overheidsbijdragen
€
1.372.250
€
1.262.750
€
1.521.086
338.249
1.3
Overige baten
1.3.1
Verhuur onroerende zaken
€
462.315
€
360.000
€
1.3.2
Detachering personeel
€
13.441
€
55.000
€
57.730
1.3.3
Overige
€
592.772
€
254.700
€
618.086
Totaal overige baten
€
1.068.528
€
669.700
€
1.014.065
Rijksbijdrage OCW De opbouw van de rijksbijdrage OCW kan als volgt worden gespecificeerd: Betreft a. lumpsum personele formatie b. lumpsum zorgbudget c. vergoeding materiële instandhouding d. aanvullende vergoedingen: - lumpsum personele formatie ivm groei - lumpsum personele formatie ivm fusie Totaal
Werkelijk 2010 € 19.410.548 € 650.010 € 3.319.754
Begroting 2010 € 19.112.500 € 629.000 € 3.361.000
€ € €
€ € €
126.607 18.348 23.525.267
p.m. 17.500 23.120.000
De in de CAO Primair Onderwijs 2009 opgenomen aanpassingen zijn mede oorzaak van de hogere rijksbijdragen, met name op het onderdeel lumpsum personeel. Ultimo 2009 zijn afspraken gemaakt met betrekking tot de voor de CAO PO beschikbare middelen voor 2009 (ruim 75 miljoen). Deze middelen worden met terugwerkende kracht tot 1 januari 2009 ingezet voor maatregelen ter intensivering van het Convenant Leerkracht, zoals inkorting van salarisschalen, bindingstoelage, directietoelage, eindejaarsuitkering OOP. Op grond van het vorenstaande hebben met betrekking tot het schooljaar 2010/2011 eveneens prijsaanpassingen plaats gevonden op de bedragen van de lumpsumbekostiging personeel. Daarnaast heeft een aantal scholen (nog) gebruik kunnen maken van de ministeriële groeiregeling, waarmee voor de periode januari-juli 2010 nog een aanvullende vergoeding van € 126.607 is ontvangen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 45
Subsidie personeels- en arbeidsmarktbeleid In het kader van de besteding van het arbeidsvoorwaardenbudget 2009 hebben de minister en de Centrales van Overheids- en Onderwijspersoneel in november 2009 een onderhandelaarsakkoord bereikt over de inzet van de beschikbare middelen voor 2009. Afgesproken is om met de beschikbare middelen de maatregelen uit het Actieplan/Convenant Leerkracht te intensiveren, zulks met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2009. Daarmee werd een bedrag van ruim 75 miljoen besteed aan de verbetering van de arbeidsvoorwaarden, waaronder de aanpassing van de salarisschalen, verhoging bindingstoelage leraar, verhoging toelage directeur, verhoging eindejaarsuitkering OOP. Teneinde te realiseren dat de schoolbesturen voldoende extra geld hebben ter dekking van de hogere uitgaven is het betaalritme van de bekostiging PAB aangepast. Met de vaststelling van de nieuwe GPL in juni 2010 is met terugwerkende kracht de benodigde formele bekostiging aangepast. Deze aanpassing van het betaalritme betekent dat tot en met december 2009 bijna 11% van het budget PAB eerder is toegekend, hetgeen de aanzienlijke afwijking ten opzichte van het begrotingsbedrag verklaart.
Overige subsidies OCW De opbouw van de overige subsidies OCW kan als volgt worden gespecificeerd: Betreft a. bestuur en management b. leerling gebonden financiering (rugzakje) c. Impulsgebieden/compensatie gewichtenregeling d. Overig Totaal
Werkelijk 2010 € 171.043 € 390.919 € 386.753 € 567.721 € 1.516.436
Begroting 2010 € 291.990 € 331.000 € 339.500 € 174.550 € 1.137.040
Post a. Bestuur en management Met ingang van het schooljaar 2010/2011 is het subsidie ‘Bestuur en management’ komen te vervallen, waarvoor in de begroting 2010 nog een bedrag was opgenomen van € 291.990. Voor de periode januari-juli 2010 is nog een subsidiebedrag van € 171.043 ontvangen. Per saldo betekent dit voor het kalenderjaar 2010 een vermindering met een bedrag van € 120.947. Post b. Leerling Gebonden Financiering De stijging van het aantal geïndiceerde leerlingen heeft tot een hogere rijksvergoeding geleid. In het kalenderjaar 2010 is voor een 56-tal geïndiceerde leerlingen deze financiering ontvangen. In de begroting was uitgegaan van een 47-tal leerlingen. Post c. Impulsgebieden/compensatie gewichtenregeling Met ingang van het schooljaar 2009/2010 is een wijziging doorgevoerd in de gewichtenregeling. Daarbij zijn impulsgebieden vastgesteld op basis van de Armoedemonitor 2005 van het CBS. Scholen die zich in deze gebieden (lees: postcodegebieden) bevinden krijgen per gewichtenleerling een extra impulsbedrag. De invoering van deze bekostiging impulsgebieden betekent voor de scholen van Leerplein055 een aanzienlijke verhoging van de bekostiging met betrekking tot de gewichtenregeling. Post d. Overig Onder deze post zijn met name de specifieke uitkeringen ten behoeve van de Praktijkschool Apeldoorn opgenomen, zoals verleende faciliteiten voor de invoering van het BurgerServiceNummer in de schooladministratie, de tegemoetkoming in de kosten van verstrekking van ‘gratis’ lesmateriaal (VO), alsmede de kwaliteitsregeling VO. Vanuit het ministerie zijn daarnaast een 2-tal projecten gehonoreerd met subsidiebedragen van € 300.000 (project Werkplekleren) en € 70.000 (project Slim-fit).
Geoormerkte subsidies Dit zijn subsidies welke aan het doel besteed moeten worden, waarvoor ze zijn verstrekt. Het gaat hierbij om gelden bestemd voor cultuureducatie, scholing van overblijfmedewerkers en het loonkostensubsidie voor onderwijsondersteunend personeel. Zoals eerder is aangegeven vindt deze post aansluiting in de staat KS (zie bijlage).
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 46
Overige overheidsbijdragen Gemeentelijke bijdragen - Personele kosten c.a. De gemeentelijke bijdragen terzake personele kosten betreffen met name de subsidiëring van de ID-banen en werkervaringsbanen en de subsidiëring met betrekking tot het Gemeentelijke Onderwijsachterstandenbeleid (GOA). De gemeentelijke bijdragen kunnen als volgt worden gespecificeerd: Betreft a. subsidie ID-banen b. GOA - Intensieve Taalklassen (ITK) GOA - Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE), c. Peuter/kleutergroep d. bijdrage overig Totaal
Werkelijk 2010 € 447.431 € 461.651
Begroting 2010 € 470.000 € 380.000
€
104.467
€
34.000
€ 0 € 1.013.549
€ €
38.500 922.500
De hogere personele (gemeentelijke) inkomsten zijn onder meer het gevolg van de uitbreiding van de formatie vanuit Leerplein055 ten behoeve van de Intensieve Taalklassen met ingang van het schooljaar 2009/2010 in verband met de uitbreiding van het aantal taalklassen. Daarnaast is voor het schooljaar 2009/2010 ten behoeve van de scholen Comenius (thans Sterrenschool Apeldoorn) en Het Gilde de start van het project ‘Peuters worden kleuters’ door de gemeente gehonoreerd, in aanvulling op het lopende project bij de M.L.Kingschool. Met ingang van het schooljaar 2009/2010 is de subsidiëring ten behoeve van een 3-tal VVE-scholen beëindigd, waarvoor in de begroting 2010 nog een inkomst is opgenomen. Gemeentelijke bijdragen - Overige De overige gemeentelijke bijdragen zijn als volgt opgebouwd: Betreft bijdrage Huisvestingsverordening (i.c. restitutie a. aanslag OZB schoolgebouwen) b. exploitatievergoeding (o.a. gymnastieklokalen) c. bijdrage bureaukosten (bruidschat) Totaal
Werkelijk 2010
Begroting 2010
€
175.966
€
174.000
€ € €
53.985 128.750 358.701
€ € €
37.500 128.750 340.250
Overige baten De baten uit verhuur worden met name gevormd door de exploitatie-inkomsten uit verhuur gebouwen in verband met medegebruik door andere onderwijsinstellingen, alsmede ten behoeve van buitenschoolse opvang en peuterspeelzalen. Door de groei van het aantal kinderopvangsituaties zijn aanzienlijk hogere inkomsten gegenereerd. Met ingang van het schooljaar 2009/2010 is een detachering met een omvang van 0,4 werktijdfactor beëindigd en is daarmee een inkomst van ongeveer € 25.000 komen te vervallen. Daarnaast is sprake van een geringer aantal overige detacheringsituaties (zoals de begeleiding PABO-studenten), waaruit inkomsten worden gegenereerd. De overige baten zoals opgenomen onder punt 1.3.3 kunnen als volgt worden gespecificeerd: Betreft a. Opbrengsten grensverkeer b. Subsidie Pilot Taalbeleid c. Overige baten personeel d. Overige baten zelfbeheer scholen e. Overige baten bestuursbureau e. Diversen Totaal
Leerplein055
Werkelijk 2010 € 117.289 € 60.000 € 68.033 € 240.724 € 22.137 € 84.589 € 592.772
Jaarverslag 2010
Begroting 2010 € 134.000 € 46.700 € 0 € 55.000 € 19.000 € 0 € 254.700
Blad 47
De overige baten personeel betreffen de door het Vervangingsfonds verstrekte vergoedingen inzake vervangingssituaties, coachingstrajecten en teambegeleiding. Daarnaast opbrengsten vanuit de Opleidingsschool Stedendriehoek, Project Krachtig Meesterschap en de vrijval.van levenloopregelingen. Ingaande het kalenderjaar 2009 wordt de financiële administratie met betrekking tot het zelfbeheer van de scholen binnen de centrale boekhouding gevoerd. Dit in tegenstelling tot voorgaande jaren, zodat in het verslagjaar 2009 voor het eerst separate uitgaven en inkomsten binnen het zelfbeheer zichtbaar zijn. Voorgaande jaren werden de uitgaven/inkomsten per hoofdgroep binnen het zelfbeheer gesaldeerd. Het gaat hierbij met name om ontvangen rentevergoedingen, stagevergoedingen en door Praktijkschool Apeldoorn verzorgd contractonderwijs, bonusuitkeringen schoolleveranciers, sponsorgelden, aanvullende subsidies (provincie, Europees Platform, ESF) Binnen het onderdeel ‘Diversen’ zijn de aanvullende opbrengsten vanuit de door de PO-raad gesubsidieerde projecten ‘Opbrengstgericht leiderschap’ en ‘Peuter/kleutergroepen’ opgenomen.
Lasten Personele lasten 2.
LASTEN
2.1
Personele lasten
2.1.1
Lonen en salarissen (incl. sociale lasten)
rekening 2010
begroting 2010
rekening 2009
€
24.443.567
€
23.433.000
€
2.1.3.2.1 Uitzendkrachten, declaranten e.d.
€
-
€
-
€
23.170.413 -
2.1.3.2.2 Dotatie voorziening spaarverlof
€
3.973
€
7.500
€
8.427 35.292
2.1.3.2.3 Dotatie voorziening BAPO
€
225.436-
€
36.500
€
2.1.3.2.4 Dotatie voorziening Jubileumuitkeringen
€
6.600-
€
-
€
3.300
2.1.3.3
Overige
€
983.255
€
832.000
€
1.038.757
2.1.4
Uitkeringen (-/-)
€
1.104.063
€
1.082.500
€
1.084.687
Totaal personele lasten
€
24.094.696
€
23.226.500
€
23.171.502
De hogere loonkosten zijn voornamelijk het gevolg van de wijzigingen binnen de CAO PO 2009. Zoals al aangegeven bij de rijksbijdragen is ook rekening gehouden met de extra kosten die het gevolg zijn van de salarismaatregelen ter intensivering van het Convenant Leerkracht. In verband met aanvullend formatiebudget in verband met tussentijdse leerlingengroei (zie ook baten rijksvergoeding) worden hogere loonkosten gerealiseerd. De dotaties aan de voorzieningen Spaarverlof en Jubileumuitkeringen zijn aangepast op basis van de feitelijke situatie met betrekking tot deze verlofsituaties per ultimo 2010. In 2010 is een wijziging in de Regeling jaarverslaggeving onderwijs doorgevoerd, waarbij is voorgeschreven dat de lasten voortvloeiende uit de BAPO-regeling dienen te worden verwerkt als periodelasten. Met andere woorden: de baten en lasten van deze regeling zal met ingang van het verslagjaar 2010 via de staat van baten en lasten (exploitatierekening) gaan lopen. Indien reeds een voorziening voor de toekomstige lasten vanuit de BAPO--regeling is gevormd dient deze voorziening vrij te vallen ten gunste van het eigen vermogen. Op basis van vorenstaande is de ultimo 2009 aanwezige BAPO-voorziening ad € 225.436 in 2010 vrijgevallen. Binnen de post ‘Overige’ zijn de kosten opgenomen van scholing (met name het Kenniscentrum Leerplein055), Arbozorg en overige kosten. Dit onderdeel kan als volgt nader worden gespecificeerd: Betreft a. Scholing b. ARBO-beleid c. kosten grensverkeer d. vergoeding LIO’ers en stagiaires e. personeelsbeleid (budget lief & leed) f. Werving en selectie g. Overige personeelskosten Totaal
Leerplein055
Werkelijk 2010 € 537.499 € 128.434 € 53.997 € 18.525 € 30.595 € 25.380 € 188.825 € 983.255
Jaarverslag 2010
Begroting 2010 € 402.000 € 147.500 € 50.000 € 27.500 € 34.000 € 25.000 € 146.000 € 832.000
Blad 48
De afwijking van de werkelijke uitgaven ten opzichte van de begroting is met name gelegen in de hogere uitgaven op het binnen het Zelfbeheer van de scholen opgenomen budget nascholing. Daarnaast is medio 2010 een budget ontvangen vanuit het Stimuleringssubsidie Passend Onderwijs Apeldoorn e.o., waarmee teamtrainingen voor een 7-tal scholen door de IJsselgroep zijn bekostigd. De overige personeelskosten bestaan met name uit de kosten van contractonderwijs ten behoeve van de Praktijkschool Apeldoorn, de inrichting van het functiebouwwerk (FUWA), maatschappelijke dienstverlening speciaal onderwijs, alsmede de afrekening van het GMR-budget terzake de kalenderjaren 2007 t/m 2009. De post uitkeringen betreft de loonkosten die via het Vervangingsfonds (voornamelijk vervanging in verband met afwezigheid wegens ziekte) worden vergoed.
Afschrijvingen 2.
LASTEN
2.2
Afschrijvingen
2.2.1
Inventaris, apparatuur
€
138.606
€
128.160
€
2.2.2
ICT/Computers
€
254.373
€
234.240
€
196.908
2.2.3
Leermiddelen PO
€
50.723
€
30.000
€
263.207
Totaal afschrijvingen
€
443.702
€
392.400
€
569.506
rekening 2010
begroting 2010
rekening 2009
109.391
Conform de regelgeving met betrekking tot de jaarverslaglegging zijn de bovengenoemde afschrijvingslasten bepaald. Met betrekking tot de inventaris c.q. het meubilair is aan de hand van een uitgevoerde inventarisatie besloten het bij de scholen aanwezige meubilair van 20 jaar en ouder in een tijdsbestek van 3 schooljaren (2009/2010 t/m 2011/2012) te vervangen. Hiermee zijn investeringen gemoeid die tot hogere afschrijvingslasten leiden. De hogere kosten met betrekking tot de post ‘ICT/Computers’ worden veroorzaakt door de investering in 2010 ten behoeve van de invoering van touchscreens in de onderbouw van het onderwijs.
Huisvestingslasten 2.
LASTEN
2.3
Huisvestingslasten
2.3.1
Huur
€
421.313
€
264.000
€
219.670
2.3.2
Dotatie onderhoudsvoorziening
€
418.305
€
389.000
€
407.824
2.3.3
Klein onderhoud en reparatie
€
238.357
€
222.500
€
266.602
2.3.4
Energie en water
€
557.038
€
544.200
€
591.773
2.3.5
Schoonmaakkosten
€
668.824
€
700.000
€
767.512
2.3.6
Heffingen
€
299.510
€
329.000
€
290.674
2.3.7
Overige huisvestingslasten
2.3.7.1
- tuinonderhoud
€
6.923
€
13.000
€
11.991
Totaal huisvestingslasten
€
2.610.270
€
2.461.700
€
2.556.046
rekening 2010
rekening 2009
begroting 2010
De hogere kosten op de post huur ten opzichte van de begroting worden veroorzaakt door de groei van kinderopvangvoorzieningen binnen de schoolgebouwen van Leerplein055 onder de regelgeving van het gemeentelijke huurbeleid, waarbij met ingang van het kalenderjaar 2008 voor het gebruik van ruimtes in schoolgebouwen door derden (buitenschoolse opvang, peuterspeelzalen, en dergelijke) een kostendekkende huur door het schoolbestuur in rekening wordt gebracht en afgedragen aan de gemeente. Daarnaast is op deze post de exploitatievergoeding opgenomen, die door het schoolbestuur aan de gemeente is verschuldigd voor het gebruik van multifunctionele accommodaties door basisscholen van Leerplein055 (scholen Beekbergen, De Reiziger en Het Woudhuis). Eveneens is een exploitatievergoeding verschuldigd voor de gezamenlijke tijdelijke noodvoorziening, waarin de school De Vliegenier is ondergebracht.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 49
Met betrekking tot de heffingen is terzake de afvalverwerking per 1 september 2010 een hernieuwd contract met Van Gansewinkel afgesloten, hetgeen resulteert in een aanzienlijke kostenbesparing van € 35.000 op jaarbasis.
Overige instellingslasten / Leermiddelen 2.
LASTEN
2.4
Overige instellingslasten
2.4.1
Administratie- en beheerslasten
2.4.1.1
Administratie en beheer
€
125.646
€
125.000
€
2.4.1.2
Accountantskosten
€
14.967
€
15.000
€
14.399
2.4.1.3
Telefoon- en portokosten e.d.
€
20.553
€
22.600
€
17.090
rekening 2010
begroting 2010
rekening 2009
135.799
2.4.1.4
Kantoorartikelen
€
8.848
€
10.000
€
9.020
2.4.1.5
Bestuurskosten
€
177.882
€
168.600
€
209.333 15.667
2.4.1.6
Reproductie/drukwerk
€
11.605
€
15.000
€
2.4.1.7
Overige bestuurslasten
€
-
€
-
€
-
€
359.501
€
356.200
€
401.308
2.4.2
Overige lasten
2.4.2.1
Medezeggenschapsraad
€
13.229
€
13.000
€
10.597
2.4.2.2
Verzekeringen
€
11.121
€
14.100
€
12.821
2.4.2.3
Schoolgebonden uitgaven
€
533.974
€
512.400
€
1.069.887
2.4.2.4
Overige
€
911.717
€
657.500
€
-
€
1.470.041
€
1.197.000
€
1.093.305
€
1.829.542
€
1.553.200
€
1.494.613
Totaal overige instellingslasten
Administratie- en beheerslasten Op dit onderdeel zijn met name de kosten voor administratie, beheer en bestuur opgenomen. Dat zijn de kostenposten die ten behoeve van het bestuur(sbureau) en de organisatie worden gemaakt. Door de aanbesteding van de accountantswerkzaamheden is een aanzienlijke besparing op de kosten van accountancy gerealiseerd. De hogere bestuurskoten worden met name veroorzaakt door de overschrijding op het onderdeel van de externe dienstverlening/consultaties door de begeleidingskosten van het FUWA-traject, juridische dienstverlening, uitvoeren aanvullende leerlingprognoses, externe administratieve ondersteuning inzake buitenschoolse opvang en aanvullende werkzaamheden ten behoeve van de personeels-/salarisadministratie.
Overige lasten De aanzienlijk afwijking op de post ‘2.4.2.4 Overige’ wordt met name veroorzaakt door uitgaven op het onderdeel ‘Onderwijskwaliteit’. Omdat Leerplein055 de ‘kassiersfunctie’ vervult met betrekking tot het ontvangen rijkssubsidie ‘Werkplekleren’ zijn kosten gemaakt en worden subsidiebedragen doorgesluisd aan de partnerscholen (ongeveer € 260.000).
2.
LASTEN
2.5
Leermiddelen
rekening 2010 €
722.576
begroting 2010 €
687.500
rekening 2009 €
636.431
Ingaande het kalenderjaar 2009 wordt de financiële administratie met betrekking tot het zelfbeheer van de scholen binnen de centrale boekhouding gevoerd. Dit in tegenstelling tot voorgaande jaren, zodat in het verslagjaar 2009 voor het eerst separate uitgaven en inkomsten binnen het zelfbeheer zichtbaar zijn. Voorgaande jaren werden de uitgaven/inkomsten per hoofdgroep binnen het zelfbeheer gesaldeerd.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 50
Financiële baten en lasten 3.
Financiële baten en lasten
3.1
Financiële baten
3.1.1
Rentebaten
€
197.409
€
235.000
€
277.798
3.1.2
Overige financiële baten
€
-
€
-
€
60.386
3.2
Financiële lasten
rekening 2010
begroting 2010
rekening 2009
3.2.1
Rentelasten
€
-
€
-
€
-
3.2.2
Overige financiële lasten Saldo financiële baten en lasten
€ €
197.409
€ €
235.000
€ €
338.184
Het renteresultaat opgenomen in de jaarrekening van 2010 bedraagt € 197.409. Op de rekening-courant met de RABObank en de RABOspaarrekeningen is een renteopbrengst gegenereerd van € 38.929 (2009: € 35.262). De inkomsten uit beleggingen hebben € 158.480 (2008: € 182.116) bedragen. Door de kredietcrisis en de afspraken die met betrekking tot de rekening-courant met de RABObank zijn gemaakt (namelijk koppeling met de 1-maands-Euribor) is een aanzienlijk verschil in de rentebaten ontstaan op de rekening-courant. Bij het opstellen van de begroting is nog rekening gehouden met een gemiddelde renteopbrengst van 4,5%. Door de koppeling met de Euribor ligt het percentage momenteel omstreeks 1%. Teneinde nog een redelijke renteopbrengst te genereren is een het overgrote deel van de tegoeden van de rekening-courant overgezet naar een bedrijfsspaarrekening en een beleggingsrekening, waarop nog een redelijke rentevergoeding van 1,8% plaats vindt.
Bezoldiging bestuursleden Bevoegd gezag organen in het primair onderwijs konden tot voor kort volstaan met de collectieve opgave van de bezoldiging van het bestuur in het verslag. Hiervoor was namelijk in het Controleprotocol 2009 een uitzondering op de Regeling jaarverslaggeving onderwijs opgenomen, welke feitelijk verplicht tot een opgave op naamsniveau. Deze uitzonderingsbepaling is echter in het voorjaar van 2010 opgeheven. Enerzijds vanuit oogpunt van uniformiteit in alle onderwijssectoren, anderzijds omdat gebleken is dat de jaarverslagen over 2008 onvoldoende inzicht bieden in de beloningen van individuele bestuurders en toezichthouders. Op basis van de huidige regelgeving vindt hieronder de naamsgewijze opgave plaats. Bestuursleden
Functie
mevrouw drs. E.J. van Calcar de heer C.J. Spruyt mevrouw mr. M.P. Smilde de heer drs. F.A. Colon de heer S.H. Baas
voorzitter vice-voorzitter secretaris lid lid
Vergoeding 2010 € 3.020 € 1.510 € 1.510 € 1.510 € 1.510
De vergoedingen betreffen presentiegelden; de bestuursleden ontvangen voor hun werkzaamheden namelijk geen arbeidsvergoeding.
Vermelding op basis van de Wopt In het kader van de regelgeving binnen de Wet op openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt) kan worden vermeld dat er geen personeelsleden zijn, waarvan het inkomen boven de Wopt-grens uitkomt (2010: € 193.000).
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 51
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 52
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 53
Risicoparagraaf Rijksvergoeding Bestuur & Management Op 1 augustus 2010 is de vergoeding voor bestuur en management voor het primair onderwijs stopgezet. Leerplein055 ontving in 2009 op dit onderdeel van de rijksbekostiging nog een bedrag van € 303.790. Het beëindigen van deze vergoeding betekent dat een aanzienlijke dekking wegvalt met betrekking tot de kosten bestuur en bestuursbureau.
Beperking ministeriële groeiregeling Op basis van de huidige groeiregeling kan de individuele school aanspraak maken op aanvullende bekostiging inzake de formatie wanneer het aantal leerlingen tenminste met 13 leerlingen is toegenomen ten opzichte van het aantal op de reguliere teldatum. Met ingang van het schooljaar 2010/2011 vindt de vaststelling of er sprake is van groei niet meer plaats per individuele school, maar op het niveau van het schoolbestuur. In de praktijk betekent dit dat de groei op de ene school teniet kan worden gedaan door een daling bij andere scholen i.c. dat groei en daling op bestuursniveau worden ‘verrekend’ en dat de oplossing een zaak is waar meerdere scholen binnen het bestuur mee te maken krijgen.
Maatregel Leerlinggebonden financiering (rugzakjes) Met ingang van 1 augustus 2010 voert het ministerie van OC&W eveneens een bezuiniging door op de leerlinggebonden financiering. Het schooldeel van het rugzakje in het speciaal basisonderwijs wordt verlaagd met een bedrag van ruim € 4.200. De Tweede Kamer heeft ingestemd met deze maatregel omdat de uitgaven voor de speciale leerlingenzorg in de afgelopen jaren sterk zijn gestegen door een grote toename van het aantal leerlingen met een indicatie voor een rugzakje. Voor de schooljaren 2010/2011 en 2011/2012 vindt overigens nog flankerend beleid plaats (landelijk matchpunt vacatures en een maatwerkoplossing).
Gewichtenregeling In een tijdsbestek van 4 schooljaren (2006/2007 t/m 2009/2010 is de nieuwe gewichtenregeling basisonderwijs doorgevoerd. Het aantal gewichtsleerlingen binnen Leerplein055 is door deze regeling aanzienlijk afgenomen. De compensatieregeling met betrekking tot de doorvoering van de nieuwe gewichtenregeling wordt voor het laatst met betrekking tot het schooljaar 2010/2011 toegepast.
Subsidie ID-banen De gemeente Apeldoorn onderneemt initiatieven om te komen tot een bezuiniging op het loonkostensubsidie ten behoeve van de ID-banen. Uitgangspunt vanuit Leerplein055 is dat sprake moet zijn van een budgettair neutrale doorvoering met betrekking tot de eventuele financiële consequenties. In het bestuursformatieplan 2010/2011 zijn de ID-functionarissen in het risico dragende deel van de formatie geplaatst (RDDF).
Subsidie Schoolbegeleiding In de gemeentelijke meerjarenbegroting is met ingang van het kalenderjaar 2012 een bezuiniging in de gemeentelijke bijdrage voor de school-/leerlingbegeleiding opgenomen van in totaal € 210.000 (ongeveer € 15 per leerling). Voor Leerplein055 betekent dit naar verwachting een lagere bijdrage van ongeveer € 67.500 op jaarbasis.
Functiemix Binnen het Convenant Leerkracht van Nederland zijn afspraken gemaakt over de zogenaamde functiemix en zijn deze vastgelegd in de CAO PO. Het doel van de invoering van de functiemix is het bieden van carrièreperspectief in het leraarsberoep, het verbeteren van de kwaliteit van het onderwijs en het verbeteren van de arbeidsmarktpositie van het basisonderwijs. Op grond van de CAO moet een aanzienlijk aantal van de huidige aantal leerkrachten van het basisonderwijs bij Leerplein055 (thans 100% in schaal LA) worden benoemd in een LB- of LC-functie. In 2014 dient uiteindelijk 40% van deze leerkrachten te zijn benoemd in schaal LB en 2% in LC. De uiteindelijke doorvoering van de functiemix in het basisonderwijs betekent een extra kostenpost van € 125.000 i.c. 25% van de meerkosten. De meerkosten die dit met betrekking tot het basisonderwijs met zich meebrengt worden voor 75% bekostigd door extra middelen binnen de lump-
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 54
sumfinanciering vanuit het rijk. Het resterende deel van de kosten dient te worden gedragen door het schoolbestuur. Voor het SBO (De Boemerang) geldt dat 14% van de leerkrachten in 2014 is benoemd in LC. Voor deze onderwijssoort geldt geen eigen bijdrage en worden de meerkosten voor 100% door het rijk aan de lump-sum toegevoegd. Voor het praktijkonderwijs zijn de regels en de percentages anders. Deze zijn vastgelegd in de CAO VO. Voor de invoering van de functiemix in het praktijkonderwijs binnen Leerplein055 (i.c. de Praktijkschool Apeldoorn) geldt een afzonderlijk traject. e
2 fase Functiewaardering e Met het uitwerken van de 2 fase van de functiewaardering komt eveneens het eventuele ‘opschalen’ van alle directeuren DA naar DB-niveau aan de orde. De kosten die met het doorvoeren van deze opschaling zijn gemoeid lopen in de periode 2010 tot en met 2014 op tot een bedrag van ongeveer € 95.000.
Passend onderwijs Op 1 augustus 2012 zal, naar verwachting, de nieuwe wet- en regelgeving passend onderwijs van kracht worden. Dit houdt in dat het huidige openbare SWV 12.01, dat samenvalt met de stichting Leerplein055 zal ophouden te bestaan. Het ministerie is bezig met de indeling van nieuwe regionale SWV-en, waarbij een nieuw interzuilair SWV gevormd zal worden in Apeldoorn en omgeving. Het nieuw te vormen SWV krijgt tevens de verplichting samen te werken met het speciaal onderwijs cluster 3 en 4 in de nieuw te vormen regio. Dit betekent een schaalvergroting en vaststelling van nieuw beleid en het daarbij vaststellen van de inzet van de zorgmiddelen. De rugzakken van de clusters 2, 3 en 4 zullen worden afgeschaft, de ambulante begeleiding vanuit de clusters gestopt en er zal financiële regelgeving komen waarbij het SWV het aantal onderwijsplaatsen in het speciaal onderwijs zal moeten gaan betalen. Voor het personeel binnen Leerplein055 dat voor het huidige SWV werkt is het onduidelijk of zij met ingang van 1 augustus 2013 over zullen kunnen gaan naar het nieuw te vormen SWV. Dit hangt af van het te vormen beleid op de zorgplicht, de definitie van dieptezorg, de omvang van de vereveningsoperatie in het speciaal onderwijs, de omvang van de bezuinigingen en nieuwe taken binnen het expertisecentrum van het nieuw te vormen SWV. In het gehele land vindt momenteel discussie plaats over het in RDDF plaatsen van het personeel dat nu voor het SWV werkt. De VOSS/ABB en de PO-raad geven aan dat er onvoldoende rechtsgronden zijn om dat op dit moment al te kunnen doen, omdat er nog geen definitieve wet- en regelgeving ligt en de nieuw te vormen SWV-en zeer waarschijnlijk rechtsopvolgers van de huidige SWV-en zullen zijn. Bovendien wordt er niet bezuinigd op de zorgmiddelen van de SWV-en. Ook is op dit moment niet de definitieve samenstelling en omvang van het nieuwe SWV bekend en de daarbij horende zorgmiddelen.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 55
Financiële kengetallen Ter beoordeling van de vermogens- en liquiditeitspositie van een instelling wordt doorgaans gebruik gemaakt van kengetallen. In het bestuursverslag zijn kengetallen opgenomen inzake de financiën op balansdatum. Solvabiliteit De solvabiliteit geeft de verhouding aan tussen eigen en vreemd vermogen en verschaft inzicht in de financieringsopbouw en geeft aan in hoeverre aan de verplichtingen op langere termijn kan worden voldaan. De solvabiliteit wordt bepaald met het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Als vuistregel geldt dat de solvabiliteit minimaal tussen de 0,20 en 0,35 moet zijn om een goede verhouding tussen eigen en vreemd vermogen te hebben en om aan de lange termijn verplichtingen te kunnen voldoen. Liquiditeit De liquiditeit (current ratio) geeft aan in hoeverre op korte termijn aan de betalingsverplichtingen kan worden voldaan. Definitie liquiditeit: de verhouding tussen de vlottende activa (som van de liquide middelen en de vorderingen) en de kortlopende schulden. Bij een ratio van 1 of hoger is de liquiditeit voldoende. Rentabiliteit De rentabiliteit heeft betrekking op het rendement en geeft aan of er sprake is van een positief dan wel een negatief bedrijfsresultaat. Voor de onderwijssector is een rentabiliteit tot 0% verdedigbaar omdat het onderwijs geen winstoogmerk kent. Definitie rentabiliteit: resultaat uit gewone bedrijfsvoering gedeeld door totale baten uit gewone bedrijfsvoering. Weerstandsvermogen Dit kengetal geeft inzicht in de capaciteit om onvoorziene tegenvallers in de exploitatie op te vangen. Het weerstandsvermogen wordt bepaald door het eigen vermogen minus (materiële) vaste activa, als percentage van de rijksbijdrage OCW.
Resultaten Leerplein055:
2010
2009
2008
2007
Solvabiliteit
0,60
0,58
0,56
0,58
Liquiditeit (of current ratio)
1,39
1,44
1,48
1,52
Rentabiliteit
-0,49%
-0,88%
0,06% -/-
0,80%
Weerstandsvermogen
12,95%
14.45%
15,18%
17,86%
Deze kengetallen laten derhalve een gezonde financiële positie zien.
De commissie-Don en de kapitalisatiefactor Binnen dit onderdeel dient te worden vermeld dat in het najaar van 2010 het rapport is verschenen van de commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen (commissie-Don). In januari 2010 heeft de Tweede Kamer groen licht gegeven voor de aanbevelingen uit dit rapport, waarbij 3 hoofdlijnen verder worden uitgewerkt, te weten: 1. versterking financiële deskundigheid bij onderwijsinstellingen. Daarbij is aangegeven dat een goede meerjarige begroting en een gedegen risicoanalyse cruciaal is voor een gezond financieel beleid. Alsmede dient de financiële deskundigheid op decentraal niveau te worden versterkt. Eveneens verdient de financiële deskundigheid in de horizontale en verticale toezichtorganen inhoudelijke versterking. 2. Versterken toezicht. De taak van de inspectie dient te worden verbreed naar de doelmatigheid van het financiële beleid. Daarbij worden met betrekking tot de financiële kengetallen signaleringsgrenzen gehanteerd. Daarvoor wordt de kapitalisatiefactor als nieuw kengetal geïntroduceerd. Het begrip weerstandsvermogen zal niet meer worden gebruikt en in plaats daarvan wordt een ondergrens aan het eigen vermogen en een bovengrens aan de kapitalisatiefactor gehanteerd.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 56
3. Wegnemen van belemmeringen. De commissie-Don geeft aan dat beter gebruik moet worden gemaakt van vreemd vermogen, uiteraard binnen de draagkracht van de eigen exploitatie. Daartoe dient de deskundigheid bij de besturen te worden vergroot en dienen de voorwaarden inzake het schatkistbankieren te worden versoepeld. Centrale begrippen in het rapport staan derhalve vermogensbeheer en budgetbeheer. Bij vermogensbeheer gaat het om de vraag hoe schoolbesturen hun behoefte aan kapitaal financieren dat nodig is voor investeringen in het primaire proces. Vanuit dit gezichtpunt worden twee kengetallen onderscheiden: de kapitalisatiefactor en de solvabiliteit. De kapitalisatiefactor wordt gehanteerde als kengetal om te signaleren of een onderwijsinstelling zijn kapitaal al dan niet efficiënt benut. Dit kengetal wordt berekend door het totaalkapitaal (=balanstotaal) te delen op de totale baten. Als signaleringsgrens wordt hierbij een bovengrens van 35% voor de grote schoolbesturen aangehouden (60% voor kleine besturen). Toepassing van de bovengrens van deze kapitalisatiegrens laat zien dat de meeste schoolbesturen boven deze grens uitkomen. Dit zou volgens de commissie-Don kunnen duiden op een inefficiënte benutting van kapitaal. De commissie geeft dan ook aan dat schoolbesturen beter gebruik zouden moeten maken van vreemd vermogen. In onderstaand overzicht zijn de kengetallen weergegeven, zoals deze op basis van het rapport commissieDon worden gehanteerd.
Resultaten Leerplein055:
2010
2009
signaleringsgrens
Kapitalisatiefactor
36,2%
38,4%
bovengrens: 35%
Solvabiliteit
0,60
0,58
ondergrens: 0,20
Liquiditeit (of current ratio)
1,39
1,44
tussen 0,5 en 1,5
Rentabiliteit
-0,49%
-0,88%
tussen 0 en 5%
Weerstandsvermogen
12,95%
14,45%
niet meer in gebruik
In de jaren 2010 en 2011 zal de inspectie van het onderwijs circa vierhonderd schoolbesturen benaderen met als doel de doelmatigheid van het financieel beheer aan de hand van een beoordelingskader nader te onderzoeken. De schoolbesturen in dit onderzoek voldoen aan één van de volgende kenmerken:
-
Het bestuur is een bevoegd gezag van één of meerdere zwakke of zeer zwakke scholen, waarbij eveneens sprake is van een hoge kapitalisatiefactor;
-
Er is sprake van een excessief hoge kapitalisatiefactor. Excessief impliceert ten minste 1,5 maal hoger dan de norm Don, te weten 1,5 maal 35% = 52,5%.
Leerplein055 zal op basis van bovenstaande (nog) niet door de inspectie van het onderwijs worden benaderd.
.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 57
Voorstel bestemming resultaat Het negatieve resultaat binnen de exploitatierekening over 2010 kan worden bepaald op een bedrag van € 144.808. Dit resultaat dient tot een bedrag van € 131.233 te worden toegeschreven aan de bestemmingsreserve exploitatie scholen. Dit betreft de onderdelen die door de scholen binnen het Zelfbeheer worden uitgevoerd en daarvoor ook beschikbaar dienen te blijven. Op basis daarvan dient met betrekking tot de toerekening van het resultaat aan de algemene reserve een bedrag worden onttrokken van € 13.575. Recapitulerend wordt voorgesteld de bestemming van het resultaat met betrekking tot 2010 als volgt in de balans op te nemen: Betreft
Bestemming resultaat
Algemene reserve
€
13.575 -/-
exploitatie scholen
€
131.233 -/-
Totaal
€
144.808 -/-
Bestemmingsreserve
Vooruitlopend op het besluit van het stichtingsbestuur is conform bovenstaand voorstel het resultaat inmiddels binnen de presentatie van de balans over 2009 verwerkt.
Gebeurtenissen na balansdatum Na balansdatum hebben zich geen gebeurtenissen voorgedaan met een significante invloed op het resultaat en het vermogen van de stichting.
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 58
Bijlagen
1. Gegevens over de rechtspersoon
2. Organogram Leerplein055
3. De scholen van Leerplein055
4. Aantal leerlingen van Leerplein055
5. Formulier OCW (model KS) – overzicht overlopende passiva
Leerplein055
Jaarverslag 2010
Blad 59
Gegevens over de rechtspersoon
Bestuursnummer
41616
Naam instelling
Stichting Openbaar Primair Onderwijs Apeldoorn
Adres
Arnhemseweg 1 te Apeldoorn
Postadres
Postbus 10098
Postcode / plaats
7301 GB
Telefoon
055 – 53 93 750
Fax
055 – 53 93 755
E-mail
[email protected]
Internetsite
www.leerplein055.nl
Contactpersoon
Drs. O. Meulenbeek
Telefoon
055 – 53 93 750
Fax
055 – 53 93 755
Apeldoorn
De scholen van Leerplein055 School
Brin
Adres
Postcode
Plaats
Beekbergen
17zf
Dorpstraat 28
7361 AV
Beekbergen
Berg en Bos
17ng
Soerenseweg 105
7313 EJ
Apeldoorn
De Bongerd
17ug
Muntersdonk 13
7326 BD
Apeldoorn
De Bundel
23ry
Anna Bijnsring 201
7321 HG
Apeldoorn
De Dalk
17yj01
Klarenbeekseweg 129
7381 BE
Apeldoorn
De Eendracht
17rq
Beeklustweg 41-43
7335 JC
Apeldoorn
De Gentiaan
17oe
Gentiaanstraat 78
7322 BN
Apeldoorn
Het Gilde
17yj
Valkeniersdonk 202
7326 KP
Apeldoorn
Heuvellaan
18af
Burglaan 44
7314 BM
Apeldoorn
De Horst
17ub
Glazeniershorst 402
7328 TK
Apeldoorn
De Kakelhof
17za
Middenweg 31
7351 BA
Hoenderloo
De Kosmos
17tw
Voldersdreef 301
7328 CA
Apeldoorn
De Marke
17yv
Holtrichtersveld 1
7327 DJ
Apeldoorn
Martin L. King
17pk
Agricolastraat 36
7323 JJ
Apeldoorn
e
Meester Lugtmeijer
17sp
1 Wormenseweg 158
7331 MR
Apeldoorn
De Mheen
17pz
Tormentilstraat 71
7322 KH
Apeldoorn
Oosterhuizen
17zk
Het Oude Veen 17
7364 BZ
Lieren
De Parkenschool
07dl
Kastanjelaan 9
7316 BM
Apeldoorn
e
De Reiziger
17tj
1 Wormenseweg 460
7333 GZ
Apeldoorn
Rietendakschool
17rd
Zilverweg 29
7335 DC
Apeldoorn
Spitsbergen
17md
Morinistraat 6
7312 KC
Apeldoorn
Sprengenpark
17ms
Schotweg 95
7312 AD
Apeldoorn
De Steenbeek
17se
Hoenderloseweg 4
7339 GH
Ugchelen
De Sterrenschool
17nr
Buys Ballotstraat 62
7316 LB
Apeldoorn
De Tweede Stee
17zq
Reuweg 18
7371 BZ
Loenen
De Vliegenier
17ov
Symfoniestraat 6
7323 BM
Apeldoorn
Het Woudhuis
27xe
Ravelijn 55
7325 NT
Apeldoorn
SBO De Boemerang
20qg
Zilverschoon 104
7322 GK
Apeldoorn
Van Voorthuysen
20oj
Heuvellaan 1
7314 BN
Apeldoorn
Praktijkschool
26kv
Fabianusstraat 2
7333 BM
Apeldoorn
Aantal leerlingen van Leerplein055
School
Aantal leerlingen per 1 oktober 2009
Aantal leerlingen per 1 oktober 2010
Beekbergen Berg en Bos De Bongerd De Bundel De Dalk De Eendracht De Gentiaan Het Gilde Heuvellaan De Horst De Kakelhof De Kosmos De Marke Martin L. King Meester Lugtmeijer De Mheen Oosterhuizen De Parkenschool De Reiziger De Rietendakschool Spitsbergen Sprengenpark De Steenbeek De Sterrenschool De Tweede Stee De Vliegenier Het Woudhuis
17zf 17ng 17ug 23ry 17yj01 17rq 17oe 17yj00 18af 17ub 17za 17tw 17yv 17pk 17sp 17pz 17zk 07dl 17tj 17rd 17md 17ms 17se 17nr 17zq 17ov 27xe
213 245 144 170 76 266 104 66 357 117 98 217 213 103 153 290 131 220 105 116 99 119 82 70 179 48 200
204 246 157 158 70 266 91 68 366 117 83 205 224 110 146 280 134 220 82 116 92 129 89 85 167 65 201
SBO De Boemerang Van Voorthuysen Praktijkschool
20qg 20oj 26kv
185 71 205
185 71 205
Totaal
4.662
4.632
MODEL KS - deel G - OCW Geoormerkte subsidies (PO) 1 1
Geoormerkt en aflopend op
Jaar en
Bedrag
Ontvangen
Besteed
Te verrekenen
Verrekening
31-12-2008
kenmerk
toewijzing
t/m 2008
t/m 2008
2008
2010
Scholing overblijfmedewerkers 2007-2008
BPO/2006/112038
Totaal aflopend 31-12-2008
2 1
3
2010
2010
€
20.000,00
€
20.000,00
€
8.000,00
€
12.000,00
€
-
€
12.000,00
€
-
€
-
€
20.000,00
€
20.000,00
€
8.000,00
€
12.000,00
€
-
€
12.000,00
€
-
€
-
Geoormerkt en aflopend op
Jaar en
Bedrag
Ontvangen
Besteed
Te verrekenen
Verrekening
31-12-2009
kenmerk
toewijzing
t/m 2009
t/m 2009
2009
2010
Te verrekenen 2010
Scholing overblijfmedewerkers 2008-2009
€
27.000,00
€
27.000,00
€
12.400,00
€
14.600,00
€
-
€
-
€
-
€
14.600,00
Totaal aflopend 31-12-2009
€
27.000,00
€
27.000,00
€
12.400,00
€
14.600,00
€
-
€
-
€
-
€
14.600,00
Geoormerkt en aflopend op
Jaar en
Bedrag
Ontvangen
Besteed
Saldo
Ontvangen
Exploitatie
Investeringen
31-12-2010
kenmerk
toewijzing
t/m 2009
t/m 2009
31-12-2009
in 2010
2010
2010
1
Scholing overblijfmedewerkers 2009-2010
€
2.500,00
€
2.500,00
€
2
Versterking cultuureducatie 2009-2010
€
48.701,20
€
20.292,03
€
20.292,03
€
-
€
3
Loonkostensubsidie OOP 2009-2010
€
37.034,00
€
15.432,05
€
15.432,05
€
-
€
4
Doorontwikkeling PRO 2009
€
29.700,00
€
29.700,00
€
Totaal aflopend 31-12-2010
€
117.935,20
€
67.924,08
€
Totaal-generaal aflopend
€
164.935,20
€
114.924,08
€
4
Te verrekenen
-
-
€
2.500,00
€
-
Te verrekenen 2010
€
2.500,00
€
-
€
-
28.402,81
€
28.402,81
€
-
€
-
21.601,95
€
21.601,95
€
-
€
-
€
29.700,00
€
-
€
-
€
29.700,00
€
-
35.724,08
€
32.200,00
€
50.004,76
€
82.204,76
€
-
€
56.124,08
€
58.800,00
€
50.004,76
€
94.204,76
€
-
€
14.600,00
Geoormerkt en doorlopend na
Jaar en
Bedrag
Ontvangen
Besteed
Saldo
Ontvangen
Exploitatie
Investeringen
Saldo
31-12-2010
kenmerk
toewijzing
t/m 2009
t/m 2009
31-12-2009
in 2010
2010
2010
2010
1
Scholing overblijfmedewerkers 2010-2011
€
-
€
-
€
-
€
-
€
13.000,00
€
11.800,00
€
-
€
1.200,00
2
Versterking cultuureducatie 2010-2011
€
-
€
-
€
-
€
-
€
46.931,75
€
26.293,22
€
-
€
20.638,53
15.430,82
€
-
€
€
-
€
30.900,00
3
Loonkostensubsidie OOP 2010-2011
€
-
€
-
€
-
€
-
€
15.430,82
€
4
Doorontwikkeling PRO 2010
€
-
€
-
€
-
€
-
€
30.900,00
€
Totaal doorlopend
€
-
€
-
€
-
€
-
€
106.262,57
€
53.524,04
€
-
€
52.738,53
Totaal aflopend/doorlopend
€
€
156.267,33
€
147.728,80
€
-
€
67.338,53
164.935,20
€
114.924,08
€
56.124,08
€
58.800,00
-
-
