JAARVERSLAG Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs te Apeldoorn

JAARVERSLAG 2011

Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs te Apeldoorn

Inhoudsopgave Blad Bestuursverslag en kengetallen A.0.1 Bestuursverslag A.0.2 Kengetallen

3 18

Jaarrekening A.1.0 Grondslagen A.1.1 Balans per 31 december 2011 A.1.2 Staat van baten en lasten over 2011 A.1.3 Kasstroomoverzicht 2011 A.1.4 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans A.1.4 Opgave doelsubsidies A.1.5 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten

19 20 21 22 23 31 32

Overige gegevens A.1.7 Overzicht verbonden partijen A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders A.1.9 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens A.1.11 Controleverklaring A.1.12 Niet uit de balans blijkende verplichtingen A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

35 36 37 38 40 41 42

Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs

A.0.1

Bestuursverslag algemene instellingsgegevens

Kernactiviteiten De Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs (AVOO) heeft ten doel het in stand houden in de gemeente Apeldoorn van openbaar voortgezet onderwijs overeenkomstig artikel 42b van de Wet op het voortgezet onderwijs. Openbaar onderwijs betekent algemeen toegankelijk, zonder onderscheid van godsdienst of levensbeschouwing, ras, sekse of nationaliteit. Leerlingen worden vertrouwd gemaakt met de kennis, waarden, normen en rolopvattingen, die er in onze samenleving zijn. Onder de stichting AVOO vallen twee brinnummers: 20QU Gymnasium te Apeldoorn. 20KQ Openbare Scholengemeenschap te Apeldoorn. Onder het brinnummer 20QU valt het Gymnasium Apeldoorn, een categoriaal gymnasium. Onder het brinnummer 20KQ Openbare Scholengemeenschap te Apeldoorn vallen de volgende scholen: Koninklijke Scholengemeenschap te Apeldoorn. Edison College te Apeldoorn. De Koninklijke Scholengemeenschap is een school voor tweetalig VWO, Atheneum, HAVO en VMBO-t. Het Edison College is een school voor Atheneum, HAVO en VMBO inclusief leerwegondersteunend onderwijs. Juridische structuur Per 1 januari 2009 is het openbaar voorgezet onderwijs in Apeldoorn overgegaan naar een zelfstandige Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs (AVOO). De Stichting is de rechtsopvolger van de Bestuurscommissie Openbaar Voortgezet Onderwijs Apeldoorn (BCVO). Een belangrijk argument voor het onderbrengen van het openbaar voortgezet onderwijs in een stichting is dat binnen deze rechtsvorm de mogelijkheid bestaat om te werken met een professioneel bestuur met een raad van toezicht. Dit bestuursmodel sluit aan bij de hedendaagse inzichten op het vlak van "public governance" waarin bestuur en toezicht formeel gescheiden zijn. Met het toenemen van de autonomie op bestuursniveau neemt het belang toe van een goede organisatie en werking van het bestuur en het toezicht binnen de onderwijsorganisatie. Op sectorniveau is daarvoor door de VO-raad een sectorcode “Goed onderwijsbestuur” in het voortgezet onderwijs vastgesteld. Op het niveau van het Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs wordt goed bestuur gewaarborgd door het het vastleggen van de principes en de uitwerking van goed bestuur in een Handboek Governance. De stichting kent 2 statutaire organen: de voorzitter College van Bestuur en de Raad van Toezicht. Het college van bestuur bestaat uit één persoon: mevrouw drs. M.R. Smits. Een raad van toezicht ziet toe op het functioneren van het college van bestuur en op de algemene gang van van zaken binnen de stichting. De raad van toezicht was in 2011 als volgt samengesteld: De heer mr. A.G. Wever, voorzitter De heer ir. T. Dijkstra De heer drs. A. Jonkman Mevrouw drs. W.G. van Velden De heer R. van Wetering De leden van de Raad van Toezicht (RvT) worden benoemd door de gemeenteraad van Apeldoorn op basis van een bindende voordracht van de RvT (2), de oudergeleding van de medezeggenschapsraad (2), danwel de gehele medezeggenschapsraad (1). De voorzitter CvB wordt benoemd door de raad van toezicht. De gemeenteraad is bevoegd de voorzitter CvB, mits na overleg met de raad van toezicht, te ontslaan en kan ook ingrijpen in het toezicht wanneer het voortbestaan van openbaar onderwijs in het geding is. In het voorjaar van 2011 zijn de statuten van AVOO aangepast aan de nieuwe tekst van de WVO, die op 1 augustus 2010 van kracht is geworden.


blad 3

A.0.1


Verslag Raad van Toezicht De belangrijkste onderwerpen die in de raad van toezicht zijn besproken zijn: Rendementsverbetering op KSG en Edison College. In 2011 is het gelukt om de kwaliteit van KSG en Edsion weer op peil te brengen: alle opleidingen krijgen nu een voldoende van de onderwijsinspectie, behalve de Havo-afdeling van het Edison College. Hier ligt voor de raad van toezicht van AVOO een van de speerpunten van het interne toezicht. Alles staat en valt met een goede onderwijskwaliteit. Onder alle medewerkers, ouders en leerlingen is een enquete afgenomen over hun kwaliteitsbeleving op ieder van de scholen, uitmondend in conclusies en speerpunten voor 2012-2014. De gevolgen van de leerlingendaling waarmee AVOO sinds twee jaar wordt geconfronteerd en de manier waarop AVOO deze trend weer in positieve zin kan ombuigen. Nu de onderwijskwaliteit weer op voldoende niveau is, is extra gestimuleerd in marketing en positionering van de scholen. Gezien de dalende leerlingprognoses heeft de Raad van Toezicht erop aangedrongen om externe deskundigheid in te schakelen bij het verkennen van toekomstscenario's. In 2012 is hiervoor het adviesbureau Boer & Croon in de hand genomen. Vergaderingen De raad van toezicht heeft in het verslagjaar 2011 vijf maal vergaderd. Daarnaast heeft in het voorjaar een informatief gesprek plaats gevonden tussen een delegatie van de raad van toezicht en de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. Overige activiteiten raad van toezicht De leden van de raad van toezicht hebben alleen of als duo één van de scholen van de stichting bezocht en daar onder andere gesprekken gevoerd met leden van de schooldirecties en met de teamleiders. Ook zijn er enkele lessen bezocht om de sfeer van de school te proeven.

Organisatiestructuur De stichting AVOO kent eind 2011 de volgende organisatiestructuur:

De voorzitter College van Bestuur wordt in haar werkzaamheden ondersteund door een bestuursbureau. Onder het bestuursbureau valt een centrale afdeling ICT en een centraal Leermiddelenfonds. Het college van bestuur bestuurt de scholen conform de vastgestelde stichtings- en managementstatuten. De scholen staan onder leiding van een rector al dan niet ondersteund door een conrector. Per 1 januari 2012 werken de medewerkers van de personeelsadministratie en financien samen op het bestuursbureau. In najaar 2011 zijn de voorbereiding hiertoe gestart. Medezeggenschap Elke school heeft een MR (20QU) of een deelraad (20KQ) die onder dezelfde inspraakreglementen vallen. De Stichting AVOO heeft een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR), waaraan van elke school 4 leden deelnemen (2 medewerkers, 1 ouder en 1 leerling). Conform de Wet Medezeggenschap Scholen heeft de GMR zeggenschap over onderwerpen die meerdere of alle scholen betreffen.


blad 4

A.0.1


Ontwikkeling van het aantal leerlingen In oktober 2011 bezochten 3034 leerlingen onze scholen tegen 3247 het jaar ervoor. Dit is exclusief de 17 leerlingen bij OSCAR(opdc) en 10 VAVO-leerlingen. Na een aantal jaren van sterke groei daalt het leerlingenaantal van het Openbaar VO in Apeldoorn sinds 2008. Het Gymnasium Apeldoorn groeide van 586 naar meer dan 639 leerlingen in 2011. Op de KSG daalde het aantal leerlingen van 1245 naar 1171. Op het Edison College daalde het aantal van 1416 naar 1224 leerlingen.

Ambitie en visie op het onderwijs Hieronder vindt u onze gezamenlijke ambitie en visie op het onderwijs. Hoe die zich vertaalt op schoolniveau, is te lezen in de schoolplannen en de schooljaarverslagen. Onderwijs Uitgangspunt bij de Stichting AVOO is dat de scholen elk hun eigen onderwijskundig beleid ontwikkelen, afgestemd op de leerlingpopulatie en de cultuur / profilering van de school. Op bestuursniveau zijn de gezamenlijke kernwaarden vastgelegd die voor alle scholen gelden en de basis vormen voor de verdere beleidsontwikkeling in de scholen. De samenwerking tussen de scholen wordt gestimuleerd en groeit. In toenemende mate maakt men gebruik van elkaars expertise en is betrokken bij het ontwikkelen van beleid, zoals bijvoorbeeld op het gebied van doorlopende leerlijnen, kwaliteitszorg, onderwijstijd en functiemix. Kernwaarden De Stichting AVOO staat voor de volgende kernwaarden: -- breed toegankelijk iedereen is welkom. Ongeacht ras, sekse of nationaliteit. Wij hebben respect voor iedere godsdienst of levensovertuiging en komen tegemoet aan de verschillen tussen leerlingen. Onze medewerkers leren onze leerlingen om te gaan met die verschillen tussen mensen. -- betrokken wij zijn werkelijk betrokken bij onze leerlingen. Respect is een sleutelwoord, in de omgang met elkaar. Wij werken aan een goede relatie met leerlingen en hun ouders en aan een veilige en prettige leeromgeving. Leren lukt immers alleen als je je vertrouwd en fijn voelt op school. Ons onderwijs is ongeacht de grootte van de school kleinschalig georganiseerd. -- ambitieus onze scholen werken hard aan de kwaliteit. Wij willen dat iedere leerling en medewerker het beste uit zichzelf haalt. Wij gaan voor de beste resultaten en doen onze uiterste best om ervoor te zorgen dat leerlingen hun diploma halen. Over hóe wij dat doen leggen wij graag verantwoording af aan leerlingen, ouders, basisscholen, vervolgonderwijs en de onderwijsinspectie -- toekomstgericht een steeds terugkerende vraag op onze scholen is: wat geven wij leerlingen mee voor hun toekomst? Naast inhoudelijke vakkennis gaat het ook om ict, ‘leren leren’, internationalisering, sociale ontwikkeling en communicatieve vaardigheden. Wij onderzoeken voortdurend heel kritisch wat beter kan in de klas, in de schoolorganisatie en op bestuursniveau.


blad 5

A.0.1


Belangrijkste elementen van het gevoerde beleid Onderwijs en kwaliteitszorg Op alle scholen is in 2011 opnieuw veel aandacht besteed aan het verbeteren van het onderwijsrendement en het voorkomen van voortijdige schoolverlaters. Op bestuursniveau is gestart met de ontwikkeling van een systeem voor integrale kwaliteitszorg in aansluiting op het project Vensters voor verantwoording. Belangrijke onderwijskundige indicatoren zijn het bevorderings- en slaagpercentage, de gemiddelde examencijfers (waarbij CE- en SE-cijfers vergeleken worden) en het aantal voortijdig schoolverlaters. Daarnaast spelen onderwijstijd, lesuitval en de tevredenheidsmetingen onder leerlingen, ouders en personeel een belangrijke rol. In 2011 is onder alle leerlingen en ouders een vragenlijst afgenomen die betrekking heeft op de sfeer op school, de leerlingbegeleiding, het onderwijsproces, de dagelijkse organisatie, de buitenlesactiviteiten en het imago. Onder alle werknemers is een vragenlijst afgenomen over dezelfde onderwerpen, aangevuld met vragen over werkklimaat, ziekteverzuim, interne communicatie, ontwikkelingsmogelijkheden en leiderschap. Uit deze onderzoeken komt gemiddeld een ruime voldoende naar voren. Gym EC KSG Leerlingen 7,1 6,3 6,5 Ouders 7,5 6,7 7 Personeel 7,3 6,7 6,4 Bij alle geledingen komt de sfeer en de leerlingbegeleiding opvallend goed naar voren. De leerlingen van het Edison College laten zich negatiever uit over de buitenlesactiviteiten en de organisatie van de school. Werknemers zijn tevreden over de sfeer en de veiligheid op school. Ook de begeleiding van nieuwe medewerkers komt als goed naar voren. Op de KSG is men minder tevreden over de werkinhoud. Uit de onderzoeken zijn verbeterpunten gekomen, die nu worden opgepakt. Het bevorderingspercentage is in 2011 AVOO-breed iets gedaald t.o.v. eerdere jaren. De oorzaak daarvan ligt vooral bij het Edison College. Daar zijn relatief veel leerlingen (2,5%) wel overgegaan naar het volgende leerjaar, maar afgestroomd qua niveau. Voor 2011 werden deze leerlingen wel als bevorderd gerekend, maar worden ze sinds 2011 in de eigen statistieken niet meer als bevorderd beschouwd. In elk van de managementcontracten zijn streefcijfers voor de korte termijn (2011) en voor de langere termijn (2014) opgenomen.

AVOO Gym KSG Edison

Bevorderd / geslaagd 2011 2010 89,8% 90,4% 91,1% 87,8% 89,6% 89,5% 89,4% 92,2%

2009 90,5% 90,0% 87,6% 93,2%

AVOO Gym KSG Edison

Tussentijds vertrokken 2011 2010 2009 0,6% 0,7% 0,7% 0,2% 1,8% 0,3% 0,5% 0,5% 0,8% 0,8% 0,4% 0,5%

Vensters voor Verantwoording Deelname aan het landelijke project Vensters voor Verantwoording is voortgezet, in de loop van het jaar zijn de indicatoren geupdate met recentere gegevens en is voor het Gymnasium invulling gegeven aan Schoolkompas. Ouder- en leerlingentevredenheid vormen een vast onderdeel van Vensters voor Verantwoording. Om het jaar dienen in een vaste, voorgeschreven periode (januari-april) de leerlingen en ouders van het 3e leerjaar bevraagd te worden. Voor de eenduidigheid richting ouders / leerlingen is ervoor gekozen om ook de andere leerjaren in het kader van ons eigen kwaliteitssysteem te enqueteren in dezelfde periode. De vragenlijsten die hiervoor worden gebruikt bevatten de voorgeschreven vragen van Venster voor Verantwoording aangevuld met een aantal 'eigen' vragen van AVOO. Het eerstvolgende tevredenheidsonderzoek zal plaatsvinden in de periode januari-april 2013.


blad 6

A.0.1


Eindexamens Jaarlijks publiceert de onderwijsinspectie als onderdeel van de kwaliteitskaart een overzicht van het opbrengstenoordeel van het gemiddeld cijfer van het Centraal Examen (CE) en het verschil tussen schoolexamen (SE) en CE. Bron: kwaliteitskaart inspectie van Onderwijs 2011 voldoende gering

2010 voldoende gering

Vmbo-t Gemiddeld cijfer CE Havo Gemiddeld cijfer CE Vwo Gemiddeld cijfer CE

voldoende voldoende voldoende

onvoldoend onvoldoend onvoldoend voldoende voldoende onvoldoend onvoldoend voldoende voldoende voldoende voldoende onvoldoend

Vmbo-t Verschil tussen SE-CE Havo Verschil tussen SE-CE Vwo Verschil tussen SE-CE

gering gering gering





Vmbo-b Vmbo-k Vmbo-t Havo Vwo

Gemiddeld cijfer CE Gemiddeld cijfer CE Gemiddeld cijfer CE Gemiddeld cijfer CE Gemiddeld cijfer CE

voldoende voldoende voldoende onvoldoend voldoende

voldoende voldoende voldoende onvoldoend onvoldoend



voldoende voldoende onvoldoend onvoldoend onvoldoend

Vmbo-b Vmbo-k Vmbo-t Havo Vwo

Verschil tussen SE-CE Verschil tussen SE-CE Verschil tussen SE-CE Verschil tussen SE-CE Verschil tussen SE-CE

gering gering gering gering gering

gering gering gering gering groot

gering gering gering gering zeer groot

gering gering gering groot zeer groot

gering gering groot groot zeer groot

Gymnasium

KSG

Edison

Gemiddeld cijfer CE Verschil tussen SE-CE




Met name op de KSG en het Edison College is een groot aantal ontwikkelingen ter hand genomen om het rendement te verbeteren. Samengevat: - Het intensiveren van de begeleiding van de zwak presterende leerlingen - Het invoeren van een verplichte examentraining voor alle leerlingen en het aanbieden van training op maat voor leerlingen die dat wensen - Het zoveel mogelijk beperken van de lesuitval - Een gericht nascholingsbeleid, waarbij de secties met teleurstellende resultaten ondersteund worden door APS, Windesheim en/of Cito - Het formuleren van huiswerkbeleid en het aanscherpen van de regels om toe te zien dat leerlingen hun huiswerk ook daadwerkelijk maken. Het aanbieden van huiswerkbegeleiding binnen het schoolgebouw. - Het intensiveren van het instroomonderzoek en determinatie van leerlingen. In een aantal gevallen heeft dit geleid tot het bijstellen van de bevorderingsnormen. - Het beperken van de uitstroom van leerlingen naar de VAVO omdat gebleken is dat slechts een klein deel van de leerlingen de VAVO-route succesvol doorlopen. Zoals duidelijk blijkt uit bovenstaande tabel is het einddoel nog niet bereikt, maar wel in zicht. Daarbij moet bedacht worden dat het jaarlijkse oordeel van de inspectie steeds gebaseerd is op de cijfers van de afgelopen 3 jaar (de kolom 2011 hoort bij de opbrengstenkaartvan 2012). Verbeteringen werken daardoor vertraagd door in de jaarlijkse opbrengstenkaart.


blad 7

A.0.1


Ontwikkelingen per school 1. Het Gymnasium Apeldoorn 2. De Koninklijke Scholengemeenschap 3. Het Edison College Ad. 1 Gymnasium Het Gymnasium bereidt de leerlingen voor op een wetenschappelijke studie. Daarvoor is een brede oriëntatie naast de verplichte basiskennis vereist en wordt veel aandacht besteed aan vaardigheden als kunnen communiceren, een wetenschappelijke instelling ontwikkelen en nieuwe problemen oplossen met de opgedane kennis. De leerlingen kunnen deelnemen aan een versterkt programma voor Engels (Cambridge-Engels) en er zijn vele culturele activiteiten. Er wordt gewerkt met periodisering in het schooljaar. Het Minervaprogramma is een belangrijk speerpunt in de school en komt in het kort neer op extra ondersteunen, maar ook extra uitdagen om ‘eruit te halen wat erin zit’. In de eerste klas moet een en ander leiden tot scherpere selectie, in de hogere klassen moet een betere doorstroming het gevolg zijn. Het Minervaprogramma wil op een aantal zaken sturen. - Na screening worden eersteklassers met een achterstand op het gebied van taal en rekenen bijgespijkerd - Relatief veel gymnasiasten hebben op de basisschool niet geleerd om te leren. Daarom zijn studievaardigheden ook ondergebracht in de screening en wordt ondersteuning aangeboden aan de kinderen die dat nodig hebben - Voor leerlngen die op niveau zijn en uitgedaagd moeten worden zijn de Capita Selecta in het programma opgenomen, waarbij leerlingen in aanraking komen met verdiepende cursussen over onderwerpen waar in het reguliere curriculum geen tijd voor is. De Capita lopen uiteen van poëzie tot Russisch en Arabisch. Er zijn ook Capita bij die wat meer over praktische vaardigheden gaan (het houden van een presentatie, bijvoorbeeld). - Als alle bovenstaande activiteiten zijn uitgevoerd kan er sprake zijn van een Dringend SchoolAdvies. Daarin geeft de school gemotiveerd aan dat ze de kans op het halen van een gymnasiumdiploma niet hoog inschat. De leerling krijgt dan het dringende advies om op een andere school (op een ander niveau) verder te gaan. Uit de gehouden evaluatie blijkt dat het Dringend Studie Advies goed werkt. Veel leerlingen maken gebruik van de huiswerkbegeleiding die in het pand van het Gymnasium wordt aangeboden via Studiekring. In het kader van de functiemix heeft het Gymnasium in 2011 na een zorgvuldige sollicitatieprocedure een aantal docenten in LD geplaatst. Dit is gebeurd onder druk van de voorwaarden die via de functiemix worden opgelegd. Doordat het Gymnasium nog een heel aantal mensen met een HOS-vooruitzicht in LD telt (bij de Aob staan ze als het bestbetalende Gymnasium van Nederland te boek) wordt de school door de functiemix in een onbetaalbare positie geplaatst. Terwijl de hoge salarisvooruitzichten uit het verleden eerst door natuurlijk verloop zouden uitgroeien, moeten ze nu allemaal vervangen worden door nieuw uit te geven LD-functies. Ad 2. KSG De KSG richt zich met haar tweetalig VWO op internationalisering. Meer dan de helft van de atheneumleerlingen volgt in aparte klassen de helft van de schoolvakken in het Engels. Ze bereiken daarmee het niveau van native speaker en krijgen naast het reguliere VWO-diploma een certificaat van het International Baccalaureaat. Er is een onderwijskundig programma ontwikkeld dat leerlingen en docenten in contact brengt met partnerscholen in onder andere Denemarken, Duitsland, Canada en Australië. Bij langlopende projecten worden in de brugklas de eerste contacten gelegd via internet, waarna in de 3e klas leerlingen op bezoek gaan. Op de Daltonmavo wordt gewerkt aan individualisering van het onderwijs. De verworvenheden daarvan worden ook op de andere afdelingen benut. De KSG werkt intensief en planmatig aan herstel van rendement en resultaten. Kernpunten zijn: zorgvuldige determinatie en bevordering naar volgend leerjaar, eenduidige aanpak huiswerkcontrole, vroege signalering en begeleiding. Daarnaast ligt het accent op basiskwaliteit zoals het terugdringen van lesuitval en schoolverzuim. De KSG hanteert sinds 2 jaar het systeem van beschermde lesweken naast activiteitenweken.


blad 8

A.0.1


In schooljaar 2010-2011 is na een intensieve voorbereiding gestart in leerjaar 1 en 2 met het zogenaamde stroomonderwijs: in de eerste klas krijgen leerlingen drie lesuren per week stroomonderwijs, in het tweede leerjaar zijn dit twee lesuren. Leerlingen kunnen keizen uit Techniek & exact, Kunst & expressie, Sport & gezondheid, Wereld & talen.

Ad 3. Edison College Het Edison College heeft in 2011 haar beleid gericht op rendementsverbetering voortgezet. De inspectie heeft in haar laatste bezoek waardering uitgesproken over de verbeteringen die inmiddels zijn bereikt en de manier waarop directie en medewerkers de problemen aanpakken. Rendementsverbetering gaat echter niet van de ene dag op de andere en vervolgens werkt ze pas gefaseerd door in het driejaarlijks gemiddelde dat de inspectie op de opbrengstenkaart hanteert. Door de daling van het leerlingenaantal en daarmee de verminderde inkomsten moest veel tijd besteed worden aan het beperken van de uitgaven. Daarvoor is vooral gezocht naar mogelijkheden om groepen samen te voegen, zodat de gemiddelde groepsgrootte bij minder leerlingen op peil blijft. Uit een intern onderzoek blijkt dat er op het Edison College behoorlijk wat leerlingen zijn, die een havo-opleiding aan zouden kunnen, maar door leerachterstanden stranden op de havo of vanuit de basisschool al een VMBO-TL advies meekrijgen en daar worden geplaatst. Voor hen is in 2010 een aparte leerroute ontwikkeld (HTL) waarbij de leerlingen les krijgen met versterkte aandacht op basisvaardigheden (taal en rekenen) en ze in 4 jaar worden opgeleid voor een TL-diploma met een goede doorstroommogelijkheid naar de bovenbouw van de havo. In het schooljaar 2011-2012 is met een eerste klas voor deze leerroute gestart. Al een aantal jaren bestaat op het Edison College een vakcollege Techniek, waarbij leerlingen vanaf de brugklas 10 uur per week praktijklessen krijgen. De ervaringen daarmee zijn in 2011 geëvalueerd. Daaruit is gebleken dat deze aanpak motiverend werkt voor de leerlingen. Ondanks het feit dat de extra praktijklessen ten koste zijn gegaan van het aantal lessen voor algemeen vormende vakken worden ook voor die vakken dezelfde of betere resultaten behaald in minder onderwijstijd. Besloten is om voor alle vakopleidingen in het VMBO vanaf het schooljaar 2012-2013 te gaan werken volgens de opzet van het vakcollege met een aantal aanpassingen, die uit de ervaringen naar voren zijn gekomen. De verwachting is dat de verbeterde motivatie niet alleen tot betere resultaten maar ook tot minder uitval zal leiden.


blad 9

A.0.1


Personeel In 2011 moest opnieuw alles in het werk gesteld worden om de personeelsomvang aan te passen aan het lagere aantal leerlingen en aan de verminderde inkomsten die hiervan het gevolg zijn. Dit bleek mogelijk via natuurlijk verloop, door tijdelijke contracten niet te verlengen en door personeel over te plaatsen van de ene naar de andere school. De stand, uitgedrukt in fulltime eenheden, per 1 januari en per 31 december 2011 is:

Bovenschools Gymnasium KSG Edison College totaal in fte's

totaal directie OP OOP 1 jan. 31 dec. 1 jan. 31 dec. 1 jan. 31 dec. 1 jan. 31 dec. 13,1 12,9 1,7 1,7 1,0 1,0 10,4 10,2 46,7 48,0 2,0 2,0 35,9 36,4 8,8 9,6 98,6 84,7 1,0 1,0 79,2 68,0 18,4 15,7 136,6 124,8 2,0 2,0 111,6 100,0 23,0 22,8 295,0

270,4

6,7

6,7

227,7

205,4

60,6

58,3

Per 1 januari 2012 is de financiële en de personele administratie vanuit de scholen geconcentreerd op het bestuursbureau om tot efficiencyverbetering te komen. Naast de mensen in eigen dienst wordt gebruik gemaakt van uitzendkrachten of freelancers waar het tijdelijke vervanging of een tijdelijke vacature betreft. Ziekteverzuim

Ziekteverzuimpercentage Gemiddelde verzuimfrequentie Gemiddelde verzuimduur in dagen

AVOO AVOO AVOO Landelijk 2011 2010 2009 2009 docent OOP docent OOP docent OOP docent OOP 6,57 3,82 5,47 4,48 5,04 5,29 5,1 5,8 1,69 1,85 1,72 1,44 1,7 1,4 14,46 12,66 10,9 15,7

Het stijgende ziekteverzuim bij docenten heeft deels te maken met de grotere onzekerheid bij de inzet van personeel. Bij krimp worden soms mensen weggehaald van hun vertrouwde plek en collega's vallen weg, hetgeen spanningen met zich meebrengt. Het ziekteverzuim is geconcentreerd bij enkele langdurig zieken. De gemiddelde verzuimfrequentie stijgt niet. In 2008 is het project Onderwijsarbeidsmarkt IJssel Veluwe van start gegaan, waarin de schoolbesturen in de regio deelnemen en AVOO het projectbeheer doet. Leerwerktrajecten en het gericht benaderen van de stille reserve zijn daarbij speerpunten In het kader van versterkte aandacht voor kwaliteitszorg is ook in 2011 extra geld uitgetrokken voor scholing en coaching van docenten. Op het bestuursbureau is een medewerker Kwaliteitszorg aangetrokken, die tot taak heeft rendements- en kwaliteitsgegevens boven tafel te krijgen, te ordenen en daarover de schooldirecties te adviseren. In 2011 zijn door AVOO geen ontslagvergoedingen uitbetaald aan (ex)werknemers. Het beleid van AVOO is om dat niet te doen. Wat wel een enkele keer voorkomt is, dat een personeelslid in het kader van een outplacementtraject binnen de baan tijd krijgt om de overgang naar ander werk te realiseren.

Afhandeling klachten De klachtenregeling wordt bekendgemaakt in de schoolgids die aan alle ouders wordt uitgereikt. In 2011 is door ouders twee keer gebruik gemaakt van deze regeling. Eén van beide klachten werd ongegrond verklaard. Voor de andere kon in overleg een oplossing worden gevonden. In 2011 maakten 4 medewerkers bezwaar tegen een besluit van de werkgever. Twee bezwaren werden na toelichting en overleg ingetrokken, één bezwaar werd ongegrond verklaard en één bezwaar werd gegrond verklaard en het besluit daarmee ingetrokken. Eén van medewerkers is op basis van de ongegrond verklaring naar de rechtbank gestapt. De uitspraak daarvan is nog niet bekend. Eén bezwaar uit 2010 is ook nog onder de rechter.


blad 10

A.0.1


Huisvesting De uitdaging zal zijn om de huisvestingslasten verder omlaag te krijgen om in de pas te lopen met de verminderde inkomsten. Dat zal niet eenvoudig zijn. De huisvestingslasten bij AVOO zijn hoog doordat twee van de 3 scholen in een monumentaal pand zijn gehuisvest. Inmiddels is ook een derde pand van AVOO in 2011 als monument aangewezen. Om een indruk van dit probleem te geven: Voor het hoofdgebouw van het Gymnasium zijn de onderhoudslasten € 46,44 per m2, terwijl de rijksvergoeding € 17,17 bedraagt. Voor het hoofdgebouw van de KSG, dat gedeeltelijk rijksmonument is, zijn de bedragen € 44,66 tegen € 17,76 per m2. Ondanks deze problemen zijn de huisvestingslasten in 2011 met ca. 10% gedaald ten opzichte van 2010. Dat heeft te maken met het afstoten van het gebouw van de Meentgronden, maar ook met een besparing op de schoonmaakkosten bij het Edison College. Met meer leegstand zijn de totale huisvestingslasten toch gedaald als je naar het bedrag per leerling kijkt. In het najaar van 2010 is een nieuwe medewerker aangetrokken voor huisvestingszaken. In 2011 heeft het bureau Asset, dat de onderhoudsplanning beheerde, de meerjarenonderhoudsplanning aan ons overgedragen. Deze planning is in 2011 aangepast aan gestegen prijzen en aangevuld, omdat een aantal onderdelen van het onderhoud ontbrak. Verder is de verdeling tussen groot onderhoud en klein onderhoud aangepast, waardoor contracten voor jaarlijks onderhoud nu altijd via de jaarlijkse exploitatie lopen. Het effect van beide elementen samen maakt dat de hoogte van de onderhoudsvoorziening niet aangepast hoefde te worden. Wel is het totale budget voor onderhoud gestegen. Op het jaarlijkse bedrag voor groot onderhoud is daarbij een bezuiniging aangebracht van 15 %. Een niveau van gewenst groot onderhoud is met de huidige bekostiging gewoon onbetaalbaar. Bij het sportveld Marialust, dat door het Gymnasium Apeldoorn en de KSG wordt gebruikt, is in 2011 op kosten van de gemeente Apeldoorn uitbreiding en renovatie van de kleedkamers gerealiseerd.

Financiën Uitgangspunt bij AVOO is dat de scholen de plek zijn waar het onderwijs vorm moet krijgen en waar dus zoveel mogelijk de financiële afwegingen moeten worden gemaakt. Vanuit die filosofie worden alle rijksmiddelen over de scholen verdeeld volgens de rijksnormering en daarna worden de kosten van de centrale voorzieningen (bestuursbureau, ICT) bij de scholen in rekening gebracht. Daarnaast zijn afspraken gemaakt om nauwelijks beïnvloedbare kosten tussen de scholen te verevenen en zo de risico's voor de scholen te beperken. Er zijn nu vereveningsafspraken voor onderhoudslasten, gemiddelde loonkosten van docenten, ziektekosten en wachtgeld. Binnen AVOO wordt gewerkt met 6 begrotingen, die opgeteld de begroting voor het gehele bestuur vormen. Elk van de 3 scholen heeft een eigen begroting en er is een begroting voor het bestuursbureau, voor de centrale afdeling ICT en voor het Leermiddelenfonds. De kosten van het bestuursbureau worden naar rato van de rijkssubsidie over de scholen verdeeld, de kosten van ICT worden per aangesloten computer verdeeld en de kosten van het Leermiddelenfonds worden vergoed door de boekenpakketten die de scholen bestellen. Voor de jaarrekening worden alle kosten aan één van de 6 kostenplaatsen toebedeeld. Het jaar 2010 wordt gekenmerkt als eerste jaar waarbij structureel op de uitgaven moest worden bezuinigd. Naast de daling van het aantal leerlingen speelt daarbij ook de achterlopende rijkssubsidie een grote rol. De maatregelen uit de CAO, die in 2008 is afgesloten, kunnen niet betaald worden uit rijksvergoeding en ook de maatregelen uit het Actieplan Leerlkracht kosten meer dan de meekomende geldstroom. De prijscompensatie voor de materiële kosten wordt al jaren niet meer uitbetaald, terwijl verplichtingen rond veiligheid in gebouwen en binnenklimaat juist toenemen. Het tekort op de rijksvergoeding beloopt voor AVOO inmiddels ca. 7 % van de totale vergoeding (ca. 1,4 miljoen) en zal de komende jaren verder stijgen. Probleem bij het realiseren van bezuinigingen is dat de huisvestingslasten en de afschrijvingslasten van eerdere investeringen niet op korte termijn te verlagen zijn. Het merendeel van de bezuinigingen komt dan ook bij de inzet van personeel terecht, waar het gevaar van kwaliteitsverlies voor het onderwijs groot is. Het verslagjaar 2011 eindigt door forse ingrepen nog met een positief saldo, maar als je de eenmalige effecten hier uit haalt is reeds sprake van een tekort op de structurele exploitatie. Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs

blad 11

A.0.1


Het Leermiddelenfonds sluit het eerste volle jaar van haar bestaan in 2011 met een positief saldo af, ondanks de ongunstige omstandigheid dat het leerlingenaantal daalt en er dus jaarlijks leermiddelen overblijven, die weer verkocht moeten worden. In 2011 werd een Europese aanbesteding georganiseerd voor de kopieerfaciliteiten op KSG en Gymnasium. De aanbesteding was geen succes. Er schreven slechts 2 partijen in en de kosten gingen omhoog. In 2011 is gestart met de voorbereiding van de Europese aanbesteding van een nieuw schoonmaakcontract voor AVOO. Dit traject wordt begeleid door het bureau Verhoeven & Partners en gebeurt in samenwerking met twee Apeldoornse schoolbesturen voor primair onderwijs. Het wordt in 2012 afgerond. Treasurymanagement In 2010 is een geactualiseerd Treasurystatuut vastgesteld door de Raad van Toezicht. Het treasurybeleid vindt plaats binnen de kaders van de "Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek" van het Ministerie van OCW. Het beleid is gericht op het risicomijdend uitzetten van de liquide middelen. Er is daarom voor gekozen om het geld onder te brengen bij 3 verschillende banken: BNG, ING en ASN. De liquide middelen worden aangehouden op spaarrekeningen of spaardeposito's. Het bedrag aan liquide middelen per 31 dec. 2011 is ongeveer als volgt verdeeld Spaarrekeningen ASN bank: 4,65 miljoen direct opneembaar Spaarrekening ING-bank 1,07 miljoen direct opneembaar Betaalrekeningen (ING, Rabo en BNG) 0,40 miljoen direct opneembaar Totaal 6,12 De deelneming in het BNG Marktselectfonds is vanwege de lage opbrengst in 2010 beëindigd. Toekomstige ontwikkelingen Verdere krimp In verband met de daling van het aantal leerlingen en tegelijk de steeds grotere tekorten in de rijksvergoeding is het personeelsbestand in 2010 ingekrompen met meer dan 30 fte en in 2011 met nog eens 25 fte. Dat was mogelijk door tijdelijke aanstellingen niet te verlengen en door natuurlijk verloop. Gezien de tekorten op de meerjarenbegroting van AVOO zal het personeelsbestand nog verder moeten krimpen. De komende jaren zullen ook mensen met een vaste aanstelling boventallig worden. In het voorjaar van 2012 zijn dan ook gesprekken met de vakcentrales gestart om te komen tot stimuleringsmaatregelen om mensen naar ander werk te begeleiden. We hebben goede hoop dat via deze maatregelen gedwongen ontslagen voorkomen kunnen worden. Nadat de afgelopen jaren de grootste aandacht is uitgegaan naar de kwaliteit en het rendement van het onderwijs bij AVOO en daarbij de nodige resultaten zijn geboekt, zal in 2012 de aandacht zich richten op marketing en PR om het imago van de scholen te verbeteren. De goede resultaten moeten nu aan de man gebracht worden. Daarnaast is een proces gestart om te komen tot een nieuwe koers en strategische visie op de toekomst van AVOO. In 2012 zullen daarover knopen worden doorgehakt. Het overleg binnen Apeldoorn over de grote wisselingen in leerlingstromen bij het voortgezet onderwijs heeft nog niet veel opgeleverd. Dat is jammer, omdat alle besturen last hebben van te grote wijzigingen elk jaar in de samenstelling van het personeelsbestand en de huisvesting. Passend onderwijs Het doel van Passend onderwijs is dat ieder kind, ongeacht de extra zorgbehoefte, zo goed mogelijk onderwijs aangeboden krijgt. Zorg in school en zorg buiten de school kan beter worden afgestemd. In dit kader zal afstemming met de gemeente moeten plaatsvinden, omdat zij over de jeugdzorg gaat. Er vindt momenteel druk overleg plaats binnen het nieuw te vormen samenwerkingsverband, waar veel partijen bij betrokken zijn. Voor Apeldoorn zal de verevening van de rijksbijdrage over het gehele land grote negatieve gevolgen hebben. Om de zorg betaalbaar te houden zal een grote groep leerlingen vanuit het Voortgezet Speciaal Onderwijs terug moeten naar het reguliere onderwijs. Dat zal de nodige aanpassingen vergen in het voorgezet onderwijs. AVOO participeert al jaren in het samenwerkingsverband SLAR, dat beschikt over een overkoepelend Zorg- Adviesteam (ZAT) waarin onderwijs en zorg samenwerken. Er is ook een centraal zorgloket. Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs

blad 12

A.0.1


Verwachtingen voor 2012 Begroting 2012 €

Jaarrekening 2011 €

Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus-, les- en examengelden 3.5 Overige baten Totaal baten

22.671.313 10.000 180.000 832.800 23.694.113

24.319.781 41.212 207.171 1.020.406 25.588.570

Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten

18.202.783 1.093.454 2.269.437 2.473.627 24.039.301

19.431.500 1.072.264 2.196.798 2.694.146 25.394.708

Saldo baten en lasten

345.188-

193.862

5

121.000

132.976

224.188-

326.838

Financiële baten en lasten

Resultaat


blad 13

A.0.1

Bestuursverslag financiën

Financiële positie op balansdatum De financiële positie op balansdatum 31-12-2011 wordt beoordeeld aan de hand van de kengetallen op bestuursniveau: zie onderdeel A.0.2 Kengetallen. Liquiditeit De liquiditeit is ruim voldoende met een current ratio van De current ratio geeft aan in hoeverre het bestuur aan haar verplichtingen op korte termijn (1 jaar) kan voldoen. Een current ratio van minimaal 1,00 is wenselijk. De liquide middelen per 31-12-2011 zijn ten opzichte van 31-12-2010 toegenomen met In het kasstroomoverzicht is de mutatie in de liquide middelen gespecificeerd.

1,91

€

Solvabiliteit De solvabiliteit is voldoende met een ratio van De solvabiliteit geeft aan in hoeverre het bestuur aan haar verplichtingen op lange termijn kan voldoen. Een solvabiliteitsratio tussen 0,30 en 0,70 is wenselijk.

955.810

0,47

Rentabiliteit De rentabiliteit is voldoende met een ratio van De rentabiliteit geeft de verhouding weer tussen het resultaat uit gewone bedrijfsvoering en de totale baten.

1,3%

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is voldoende met een ratio van Het ministerie van OCW heeft op 23 januari 2008 een notitie over het weerstandsvermogen gepubliceerd. Het weerstandsvermogen wordt daarin gedefinieerd als het totale eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van de totale baten inclusief financiële baten en exclusief buitengewone baten. Het ministerie van OCW acht een weerstandsvermogen tussen 10% en 40% wenselijk.

20,4%

Kapitalisatiefactor De commissie Don adviseert een andere maat te hanteren voor de beoordeling van de reservepositie van een schoolbestuur. De kapitalisatiefactor wordt berekend door de totale activa op de balans verminderd met de materiële activa gebouwen en terreinen te delen door de totale baten. De commissie stelt dat een factor boven 0,35 uitleg behoeft. De meerderheid van de scholen komt hierboven uit.

0,38

Investeringen en financieringen Investeringen In 2011 is geïnvesteerd in materiële vaste activa voor een bedrag van

€

622.959

Langlopende leningen Per balansdatum 31-12-2011 zijn er geen langlopende leningen.


blad 14

A.0.1


Analyse resultaat ten opzichte van begroting en verslagjaar T -1 Het resultaat 2011 is ten opzichte van de jaarrekening 2010 gedaald met Verschil werkelijk resultaat en begroot resultaat 2011 Het werkelijke resultaat 2011 bedraagt Het begrote resultaat 2011 bedraagt

€ 587.771

326.838 517.663 190.825-

Dit verschil is als volgt te verklaren: 3.1 Rijksbijdragen OCW De lumpsumvergoeding personeel is € 189.900 lager dan begroot. Deze is verlaagd in plaats van verhoogd door prijsindexering. De post lerarenbeurs is € 31.800 hoger dan begroot. Er was in 2010 een gedeelte als vooruitontvangen geboekt en dit komt nu ten gunste van 2011. Maatschappelijke stage is € 21.500 lager dan begroot. Risicoregio (€ 71.500) en prestatiesubsidie vroegtijdig schoolverlaten (€ 14.500) zijn hoger dan begroot. Plusvoorziening € 28.700 is niet begroot. De toerekening van de investeringssubsidies is € 19.600 lager dan begroot. Bij de begroting is geen rekening gehouden met de aflopende subsidies.

79.851-

3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Gemeentelijke bijdragen sportterreinen 2010 en 2011 bij het Edison College niet begroot.

11.212

3.3 College-, cursus-, les- en examengelden Deelnemersbijdragen Cambridge (€ 26.800) en deelnemersbijdragen tweetalig onderwijs (€ 13.700) zijn hoger dan begroot. Examengelden € 6.900 hoger dan begroot.

47.671

3.5 Overige baten Detachering personeel € 24.100 hoger dan begroot; Edison College (€ 17.200) en KSG (€ 6.800).

138.906

Schenking € 118.800 niet begroot; dit betreft een uitkering van het leermiddelenfonds van KSG. Dit bedrag wordt naar een aparte private bestemmingsreserve geboekt. Ouderbijdragen € 14.900 hoger dan begroot. Op de verschillende posten zijn er wel afwijkingen. De grootste afwijkingen betreffen de opbrengsten reis- en projectenweek, deze zijn € 67.700 lager dan begroot. De huur kluisjes is € 37.600 hoger dan begroot. Bijdragen Hoenderloo Groep bij het Edison College € 10.800 lager dan begroot. Europees Platform bij het KSG € 7.600 is niet begroot. De post overige opbrengsten valt € 15.300 hoger uit dan begroot. Dit is voornamelijk het geval bij Bovenschools; er is € 19.700 ontvangen van de belastingendienst inzake loonheffingen 2006. 5.1 Rentebaten Rentebaten lager dan begroot. Verschil werkelijke baten en begrote baten


1.224-

116.714

blad 15

A.0.1


Analyse resultaat ten opzichte van begroting en verslagjaar T -1 4.1 Personeelslasten De loonkosten inclusief reiskosten zijn op stichtingsniveau € 481.900 hoger dan begroot; deze overschrijding vindt voornamelijk bij Gymnasium (€ 126.400), KSG (€ 207.100) en het Edison College (€ 138.100) plaats. De loonkosten per werknemer zijn hoger dan begroot. Na de aanmelding in het voorjaar van 2011 is de personele inzet voor het schooljaar 2011-2012 aangepast, maar dit heeft nauwelijks tot extra inzet geleid. Er was in 2011 meer vervanging wegens zwangerschap (zie hogere uitkeringen hieronder) en wegens ouderschapsverlof. Bovendien was er meer vervanging wegens ziekte. In de begroting was nog geen rekening gehouden met een overschot aan personeel, waar geen werk meer voor is.

€ 543.020

De post personeel niet in loondienst is € 209.600 hoger dan begroot. Deze overschrijding vindt bij bijna alle scholen plaats, de grootste overschrijdingen zijn bij KSG (€ 71.800) en het Edison College (€ 125.200). Ook deze overschrijding heeft voornamelijk met extra kosten van vervanging te maken. De overige personele lasten vallen € 77.400 lager uit dan begroot. De posten wachtgelden (€ 109.400) en werving personeel (€ 33.100) vallen lager uit dan begroot. De post scholing valt € 66.200 hoger uit dan begroot. De uitkering WAO en Ziektewet valt € 68.000 hoger uit dan begroot. Teruggaaf bijdrage ZVW 2010 ad € 8.300 is niet begroot. 4.2 Afschrijvingen Afschrijving leermiddelen bij Leermiddelenfonds ad € 337.200 zijn niet begroot en waren opgenomen bij kosten leermiddelen (zie hieronder). 4.3 Huisvestingslasten Klein onderhoud gebouwen is € 49.900 lager dan begroot. Gas € 37.300 lager dan begroot. Bij het Gymnasium € 19.200 en bij het Edison College € 18.800 lager dan begroot. Schoonmaak door derden valt € 35.700 lager uit dan begroot. 4.4 Overige lasten De administratiekosten vallen € 45.000 lager uit dan begroot. De kosten van de Cabo vallen € 29.700 lager uit dan begroot, doordat de tarieven van de Cabo zijn verlaagd. De kosten van kantoorbenodigdheden zijn € 15.800 lager dan begroot.

324.873

74.700-

485.654-

De post beheerskosten valt € 81.400 hoger uit dan begroot. Dit zijn voornamelijk de overige advieskosten (€ 71.400); voor invoering HTL-route, scenario bijeenkomsten, leerlingenstromen en onderzoeken van Cap Gemini. De post inventaris en apparatuur valt € 48.000 lager uit dan begroot. Er is € 28.200 minder aan kleine inventaris, € 22.000 minder aan ICT verbruik en € 25.000 minder aan softwarelicenties uitgegeven. De overige kosten vallen € 9.900 hoger uit dan begroot. Het totaal aan leer- en hulpmiddelen valt € 382.500 lager uit dan begroot. Leskosten en diversen valt € 53.100 lager uit dan begroot. Er is € 57.500 minder aan leerlingbegeleiding en huiswerkbegeleiding uitgegeven. De eigen schoolactiviteiten vallen € 38.900 lager uit dan begroot. Deze afwijking vindt op diverse posten plaats.

Transporteren Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs

307.539 blad 16

A.0.1


Analyse resultaat ten opzichte van begroting en verslagjaar T -1 Transport

5.4

Rentelasten

Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2011

Recapitulatie: Verschil werkelijke baten en begrote baten 2011 Verschil werkelijke lasten en begrote lasten 2011

€ 307.539

307.539

116.714 307.539 190.825-

Apeldoorn, 21 mei 2012 Mevrouw M. Smits (voorzitter)


blad 17

A.0.2

Kengetallen AVOO werkelijk 2011

AVOO werkelijk 2010

Landelijk gemiddelde SSG4 2010

Liquiditeit (current ratio) Vlottende activa Kortlopende schulden

€ -

6.438.047 3.362.964

1,91

1,54

1,40

Solvabiliteit Eigen vermogen Totaal vermogen

€ -

5.239.840 11.129.253

0,47

0,47

0,47

€

326.838

-

25.721.546

1,3%

3,2%

-0,7%

€ €

25.721.546 5.239.840

20,4%

17,4%

25,7%

AVOO werkelijk 2011

AVOO werkelijk 2010

AVOO werkelijk 2009

Rentabiliteit gewone bedrijfsvoering Resultaat gewone bedrijfsvoering Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten Weerstandsvermogen Totale baten gewone bedrijfsvoering inclusief financiële baten Eigen vermogen / baten * 100%

Procentuele verdeling baten Rijksbijdragen OCW / baten * 100% Overige overheidsbijdr. / baten * 100% Cursusgelden etc. / baten * 100% Overige baten / baten * 100% Rentebaten / baten * 100% Totale baten gewone bedrijfsvoering

€ €

24.319.781 41.212 207.171 1.020.406 132.976 25.721.546

94,6 0,2 0,8 4,0 0,5 100,0

% % % % % %

93,4 0,1 1,1 5,0 0,4 100,0

% % % % % %

97,1 0,2 0,3 1,8 0,6 100,0

% % % % % %

Procentuele verdeling lasten Personeelslasten / totale lasten * 100% Afschrijvingen / totale lasten * 100% Huisvestingslasten / totale lasten * 100% Overige lasten / totale lasten * 100% Rentelasten / totale lasten * 100% Totale lasten gewone bedrijfsvoering

€ €

19.431.500 1.072.264 2.196.798 2.694.146 25.394.708

76,5 4,2 8,7 10,6 0,0 100,0

% % % % % %

76,4 3,5 8,9 11,3 0,0 100,0

% % % % % %

76,1 2,8 10,1 11,0 0,0 100,0

% % % % % %

Baten per leerling Rijksbijdragen OCW per leerling Overige overheidsbijdragen per leerling Cursusgelden etc. per leerling Overige baten per leerling Rentebaten per leerling Totale baten gewone bedrijfsvoering

€ €

24.319.781 41.212 207.171 1.020.406 132.976 25.721.546

€ €

7.945 13 68 333 43 8.402

€ €

8.044 13 91 432 36 8.616

€ €

7.508 12 25 140 46 7.731

Lasten per leerling Personeelslasten per leerling Afschrijvingen per leerling Huisvestingslasten per leerling Overige lasten per leerling Rentelasten per leerling Totale lasten gewone bedrijfsvoering

€ €

19.431.500 1.072.264 2.196.798 2.694.146 25.394.708

€ €

6.348 350 718 880 8.296

€ €

6.366 289 742 940 8.337

€ €

5.789 214 767 833 7.603


blad 18

A.1.0

Grondslagen

Grondslagen van waardering en van bepaling resultaat Algemeen Het jaarverslag 2011 is gebaseerd op de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs van het ministerie van OCW, uitgave februari 2008. Stelselwijziging In het jaar 2011 heeft er geen stelselwijziging plaatsgevonden. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van lineair berekende afschrijvingen. De afschrijvingspercentages zijn gebaseerd op de economische gebruiksduur. Gebouwen en terreinen worden alleen opgenomen in de balans als de volle eigendom ervan berust bij het bevoegd gezag. Afschrijvingstermijnen: Gebouwen (nieuwbouw) Gebouwen (uitbreiding) Gebouwen (verbouwing) ICT Meubilair Overige inventaris Leermiddelen

40 jaar 30 jaar 15 jaar 7, 5 en 3 jaar 10 en 20 jaar 3 en 10 jaar 2 en 4 jaar

Voor materiële vaste activa wordt een activeringsgrens van € 500 gehanteerd. Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Bepaling van het resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Baten van het rijk worden geboekt in het kalenderjaar dat ze ontvangen zijn. Dit geldt eveneens voor de ter vergelijking opgenomen cijfers over het voorgaande verslagjaar. Consolidatie Als er op grond van de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs sprake is van consolidatieplicht dan worden activa en passiva van de rechtspersonen waarop de consolidatieplicht van toepassing is gewaardeerd op nominale waarde. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.


blad 19

A.1.1

Balans per 31 december 2011 2011 €

1

Activa

1.1 1.2 1.3

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

2010 €

4.691.206 -

5.140.506 4.691.206

1.4 1.5 1.6 1.7

Vlottende activa Voorraden Vorderingen Effecten Liquide middelen

Totaal activa

2

Passiva

2.1 2.2 2.3 2.4

Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal passiva


312.295 6.125.752

5.140.506

223.154 5.169.942 6.438.047

5.393.096

11.129.253

10.533.602

5.239.840 2.526.449 3.362.964

4.913.002 2.116.849 3.503.751

11.129.253

10.533.602

blad 20

A.1.2

Staat van baten en lasten over 2011 Jaarrekening 2011 €

Begroting 2011 €


Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.3 College-, cursus-, les- en examengelden 3.5 Overige baten Totaal baten

24.319.781 41.212 207.171 1.020.406 25.588.570

24.399.632 30.000 159.500 881.500 25.470.632

26.407.900 42.000 297.819 1.417.160 28.164.879


19.431.500 1.072.264 2.196.798 2.694.146 25.394.708

18.888.480 747.391 2.271.498 3.179.800 25.087.169

20.898.115 949.073 2.435.289 3.085.538 27.368.015


193.862

383.463

796.864

5

132.976

134.200

117.745

326.838

517.663

914.609

126.190 56.588 118.768 25.292 326.838

517.663 517.663

695.590 158.088 60.931 914.609


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve wachtgelden Bestemmingsreserve boekenfonds Bestemmingsreserve vrijwillige ouderbijdragen


blad 21

A.1.3

Kasstroomoverzicht 2011 2011 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: - afschrijvingen - voorzieningen - mutatie eigen vermogen i.v.m. stelselwijziging

2010 € 193.862

1.072.264 409.600 -

796.864

949.073 109.6481.481.864

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - schulden

89.146140.787-

839.425 183.482 1.032.074-

229.933Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

1.445.793 132.976 -

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Overige investeringen financiële vaste activa Overige desinvestering financiële vaste activa

848.592787.697 117.745 -

132.976

117.745

1.578.769

905.442

622.959-

1.989.263420.785 913.093

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

622.959-

655.385-

Mutatie liquide middelen

955.810

250.057

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen Eindstand liquide middelen


5.169.942 955.810

4.919.885 250.057 6.125.752

5.169.942

blad 22

A.1.4

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans

Cumulatieve afschrijvingen en waardeAanschafprijs verminderingen € € 1.2

Boekwaarde 1-1-2011 €

Investeringen 2011 €

Desinvesteringen 2011 €

Afschrijvingen 2011 €


Materiële vaste activa

1.2.1 Gebouwen en terreinen Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

1.2.2 Inventaris en apparatuur Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

1.2.3 Leermiddelen Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering


562.606 100.047 1.076.269 112.628 1.851.550

191.714 22.294 171.767 15.644 401.419

370.892 77.753 904.502 96.984 1.450.131

-

-

29.964 6.670 71.751 7.509 115.894

340.928 71.083 832.751 89.477 1.334.239

146.457 658.585 1.771.064 4.754.119 9.331 306.563 7.646.119

95.781 449.509 949.565 3.207.122 730 99.744 4.802.451

50.676 209.076 821.499 1.546.997 8.601 206.819 2.843.668

2.610 40.022 69.256 214.228 3.212 23.080 352.408

-

12.289 58.948 170.006 313.578 1.853 62.516 619.190

40.997 190.150 720.749 1.447.647 9.960 167.383 2.576.886

7.342 9.179 959.739 976.260

765 956 129.937 131.658

6.577 8.223 829.802 844.602

3.817 2.223 245.813 251.853

-

2.413 2.434 332.333 337.180

7.981 8.012 743.285 759.278

blad 23

A.1.4


Cumulatieve afschrijvingen en waardeAanschafprijs verminderingen € € 1.2


Investeringen 2011 €

Desinvesteringen 2011 €

Afschrijvingen 2011 €


Materiële vaste activa

1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

2.105 2.105

-

2.105 2.105

18.698 18.698

-

-

20.803 20.803

10.476.034

5.335.528

5.140.506

622.959

-

1.072.264

4.691.206

Afschrijvingspercentages: zie A.1.0 Grondslagen. Gemeente Apeldoorn is eigenaar van de gebouwen, derhalve zijn uitsluitend de eigen bijdragen voor rekening van de stichting op de balans opgenomen.


blad 24

A.1.4

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 31-12-2011 €

31-12-2010 €

1.5

Vorderingen

1.5.7

Rente Gemeente Apeldoorn inzake huur/medegebruik Overig Overige vorderingen

124.404 10.000 53.851 188.255

106.537 12.000 43.327 161.864

1.5.8

Overlopende activa - vooruitbetaalde kosten

124.040

61.290

312.295

223.154

3.271 6.122.481 6.125.752

5.187 5.164.755 5.169.942

1.7

Liquide middelen

1.7.1 1.7.2

Kasmiddelen Tegoeden op banken girorekeningen

De tegoeden staan geheel ter vrije beschikking van het bestuur.


blad 25

A.1.4

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Stand per 1-1-2011 €

2.1

708.110 81.986 426.909 2.898.152 184.812 4.299.969

172.958387.921629.316 57.753 126.190

-

708.110 90.97238.988 3.527.468 242.565 4.426.159

81.418 188.472 268.718 538.608

8.381 15.117 33.090 56.588

-

89.799 203.589 301.808 595.196

11.057 28.317 35.051 74.425

9.051 1.42717.668 25.292

-

20.108 26.890 52.719 99.717

Bestemmingsreserve (privaat)

Bestemmingsreserve vrijwillige ouderbijdragen Bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

2.1.4

Stand per 31-12-2011 €

Bestemmingsreserve (publiek)

Bestemmingsreserve wachtgelden Bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

2.1.3

€

Overige mutaties €

Eigen vermogen

2.1.1 Algemene reserve Bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

2.1.2

Resultaat

Bestemmingsfonds (privaat)

Bestemmingsfonds boekenfonds Bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

-

118.768 118.768

-

118.768 118.768

4.913.002

326.838

-

5.239.840

Toelichting bestemmingsreserve wachtgelden De bestemmingsreserve wachtgelden is gevormd, omdat vanaf het verslagjaar 2007 een deel van de uitkeringskosten bij ontslag ten laste van het schoolbestuur komen. Vanaf dat jaar is de wachtgeldopslag in de rijksvergoeding apart gezet in een reserve. Inmiddels zijn er wachtgelduitkeringen tot en met 2010 aan het schoolbestuur in rekening gebracht. De lasten over 2011 zijn nog niet bekend. Gezien de krimp bij AVOO en de daarmee oplopende werkloosheidsuitkeringen is de reservering ook in 2011 voortgezet. De werkloosheidsuitkeringen zijn in de praktijk veel lager dan er wordt gereserveerd. Daarom zal in 2012 de aanvulling van de reserve worden gestopt. Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs

blad 26

A.1.4


Toelichting bestemmingsreserve vrijwillige ouderbijdragen Deze reserve wordt gevuld met de middelen, die overblijven uit de vrijwillige ouderbijdrage, nadat de kosten van de bijbehorende activiteiten daar uit zijn betaald. Wanneer de opbrengst van de ouderbijdrage in een jaar lager is dan de werkelijke kosten, dan wordt uit deze reserve geput. Door verschillende oorzaken is het saldo de afgelopen jaren nogal opgelopen. De komende jaren zal worden ingezet op het verkleinen van het saldo. Toelichting bestemmingsfonds boekenfonds KSG Tot het schooljaar 2010-2011 bestond er een particuliere stichting, die de levering van schoolboeken voor de KSG organiseerde. De liquidatie van deze stichting heeft in 2011 een saldo opgeleverd van € 118.768. Conform de statuten van deze stichting is dit bedrag geschonken aan de KSG met de uitdrukkelijke voorwaarde, dat de leerling/oudergeleding van de KSG moet instemmen met de besteding van deze middelen. Daarom is voor deze schenking een apart privaat fonds gecreëerd. Stand per 1-1-2011 € 2.2

Voorzieningen

2.2.1

Personeelsvoorzieningen

Spaarverlof Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

Jubilea Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College Leermiddelenfonds Automatisering

Totaal personeelsvoorzieningen

Dotaties €

Onttrekkingen €


Stand per 31-12-2011 €

54.918 7.175 42.335 73.105 177.533

1.225 5.585 6.810

3.864 3.605 25.675 33.144

-

51.054 8.400 44.315 47.430 151.199

8.095 27.930 57.627 82.592 176.244

4.035 5.210 2.820 1.28610.779

4.320 5.153 9.204 4.699 23.376

-

7.810 27.987 51.243 76.607 163.647

353.777

17.589

56.520

-

314.846


blad 27

A.1.4

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Stand per 1-1-2011 €

2.2.3

Dotaties

Onttrekkingen

€

€


Stand per 31-12-2011 €

Overige voorzieningen

Onderhoudsvoorziening Stafbureau / bovenschools Gymnasium KSG Edison College

Recapitulatie voorzieningen Totaal personeelsvoorzieningen Totaal overige voorzieningen

745 436.728 552.091 773.508 1.763.072

107.291 299.735 265.823 672.849

29.186 170.531 24.601 224.318

353.777 1.763.072 2.116.849

17.589 672.849 690.438

56.520 224.318 280.838

Onderverdeling saldi voorzieningen 31-12-2011 Kortlopende deel < 1 jaar Langlopende deel > 1 jaar

56.041 18.507 74.548-

745 570.874 699.802 940.182 2.211.603

-

314.846 2.211.603 2.526.449

Personeel 62.969 251.877 314.846

Overige 442.321 1.769.282 2.211.603

Toelichting voorziening spaarverlof De voorziening spaarverlof is gevormd ter dekking van de kosten die ontstaan op het moment dat de opgebouwde rechten worden opgenomen. Voor het spaarverlof wordt de methode gebruikt uit de CAO-VO. Toelichting voorziening jubilea De voorziening jubilea is gevormd om de toekomstige uitkeringen als gevolg van jubilea te kunnen dekken. De onttrekkingen bestaan uit loonkosten van personeel dat in aanmerking komt voor een jubileumuitkering. De hoogte van de voorziening per 31-12-2011 bedraagt € 570 per fte. Toelichting onderhoudsvoorziening De onderhoudsvoorziening is gevormd ter egalisatie van uitgaven voor planmatig groot onderhoud. De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op het meerjaren onderhoudsplan. Het klein onderhoud dat door de scholen zelf wordt uitgevoerd of aanbesteed, loopt rechtstreeks via de exploitatie.


blad 28

A.1.4

Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 31-12-2011 €

31-12-2010 €

2.4.3

Kortlopende schulden Crediteuren Waarborgsommen Crediteuren

433.287 20.937 454.224

427.995 94.996 522.991

2.4.7

Loonheffing en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Belastingen en premies sociale verzekeringen

788.837 1.699 790.536

843.450 2.123 845.573

2.4.8

Schulden terzake pensioenen

251.892

269.110

748.904 217.549 83.320 10.000 29.555 38.297 18.482 8.048 596.902 3.800 111.455 1.866.312

601.491 17.162 280.677 74.564 40.000 38.317 38.524 425 634.606 4.172 136.139 1.866.077

3.362.964

3.503.751

2.4

Vooruitontvangen subsidies OCW niet geoormerkt Vooruitontvangen lerarenbeurs Vooruitontvangen investeringssubsidies Vooruitontvangen ouderbijdragen Vooruitontvangen gemeente Apeldoorn inzake afkoop personeel Vooruitontvangen bedragen Tweetalig onderwijs Vooruitontvangen bedragen Cambridge Vooruitontvangen examengelden Overige vooruitontvangen bedragen Vakantiegeld- en dagen Nog te betalen salarissen Overig 2.4.10 Overlopende passiva


blad 29

A.1.4


Specificatie vooruitontvangen investeringssubsidies

Saldo 31-12-2010 €

Ontvangen 2011 €

Impulsprojecten VMBO Edison College

11.029

-

11.029

-

Inventaris eerste inrichting KSG

45.503

-

12.733

32.770

1.910 2.779 6.676 11.365

-

1.910 2.779 6.676 11.365

-

Inventaris techniekpaviljoen KSG

1.892

-

1.892

-

Kunstwerk Edison College

1.986

-

1.986

-

6.194 15.108 1.225 22.527

-

2.829 2.609 1.225 6.663

3.365 12.499 15.864

165.293

-

14.168

151.125

21.082

-

3.293

17.789

280.677

-

63.129

217.548

2011 149 5.750 5.950 11.849

2010 1.162 5.600 5.950 12.712

Vernieuwing inventaris Gymnasium KSG Edison College

Veilige school Gymnasium KSG Edison College Verzorgingslokaal Edison College Kwaliteitsgeld Gymnasium

Toelichting accountantskosten Opgenomen onder administratiekosten zijn: Controle bekostigingsgegevens Controle jaarrekening Controle opleiden in de school Interimcontrole


Vrijval 2011 €

Saldo 31-12-2011 €

blad 30

A.1.4

Opgave doelsubsidies

G1 Verantwoording van subsidies waarvan het overschot vrij besteedbaar is (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub a)

Omschrijving

Toewijzing Kenmerk Datum

Lerarenbeurs 2011

DL/B/110284 - 21-11-2011

Bedrag van Ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €

totaal

29.633

29.633

29.633

29.633

de activiteiten zijn ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking geheel uitgevoerd en afgerond N

G2 Verantwoording van subsidies die volledig verplicht besteed moeten worden aan het in de subsidiebeschikking omschreven doel (Regeling OCW-subsidies art. 13, lid 2 sub b) G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving

Bedrag van ontvangen t/m toewijzing verslagjaar € €


totale kosten €

te verrekenen ultimo verslagjaar €

(balanspost 2.4.4)

totaal G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar Omschrijving

Bedrag van toewijzing €


saldo 1-1-2011 €

ontvangen in verslagjaar €

kosten in verslagjaar €

totale kosten 31-12-2011 €

saldo nog te besteden ultimo verslagjaar €

totaal


blad 31

A.1.5

3.1

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten

3.1.1

Rijksbijdragen Lumpsum personeel Materiële instandhouding Rijksbijdrage OCW

3.1.2 3.1.2.1 3.1.2.2 3.1.2.3

Overige subsidies OCW: Geoormerkte OCW subsidies Niet-geoormerkte OCW subsidies Toerekening investeringssubsidies OCW

3.2 3.2.1 3.2.1.2 3.2.2

Overige overheidsbijdragen en subsidies Gemeentelijke bijdragen: Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies Overige overheidsbijdragen

3.3 3.3.1

College-, cursus-, les- en examengelden Lesgelden sector VO

3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.5 3.5.6

Overige baten Verhuur Detachering personeel Schenkingen Ouderbijdragen Overige

4.1 4.1.1 4.1.1.1 4.1.2 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3

Personeelslasten Lonen en salarissen: Brutolonen en salarissen Overige personele lasten: Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige

4.1.3

Uitkeringen


Begroting 2011 €


19.944.697 3.723.144 23.667.841

20.134.630 3.719.202 23.853.832

21.623.118 4.046.507 25.669.625

46.795 542.017 63.128 651.940

15.000 448.100 82.700 545.800

46.140 605.872 86.263 738.275

24.319.781

24.399.632

26.407.900

41.212 41.212

30.000 30.000

42.000 42.000

207.171

159.500

297.819

42.635 114.068 118.768 679.627 65.308 1.020.406

47.000 90.000 694.500 50.000 881.500

47.935 141.511 1.150 701.041 525.523 1.417.160

18.428.012

17.936.251

19.726.928

17.589 479.640 634.143 19.559.384

24.200 270.000 708.029 18.938.480

26.032 630.245 603.388 20.986.593

127.88419.431.500

Gemiddeld aantal fte's


298,16

50.00018.888.480

88.47820.898.115 326,69

blad 32

A.1.5

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Jaarrekening 2011 €

4.2 4.2.2

Afschrijvingen Materiële vaste activa

4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8

Huisvestingslasten Huur Verzekeringen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige huisvestingslasten Dotatie voorziening onderhoud

4.4 4.4.1 4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3

Overige lasten Administratie- en beheerslasten: Administratiekosten Beheerskosten Bestuurskosten

4.4.2 4.4.2.1 4.4.2.2 4.4.2.3

Inventaris, apparatuur, leermiddelen: Inventaris en apparatuur Leer- en hulpmiddelen Leskosten en diversen

4.4.4 Overige: 4.4.4.1 PR-kosten 4.4.4.2 Eigen schoolactiviteiten

5 5.1 5.4

Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten


Begroting 2011 €


1.072.264

747.391

949.073

152.200 243.257 452.729 622.139 33.081 20.543 672.849 2.196.798

132.000 296.000 492.900 653.800 31.000 28.500 637.298 2.271.498

191.339 359.876 531.168 657.078 30.692 26.274 638.862 2.435.289

348.842 217.121 16.381 582.344

393.800 135.700 14.200 543.700

407.623 138.124 17.065 562.812

510.895 705.548 179.381 1.395.824

558.900 1.088.000 232.500 1.879.400

530.179 984.468 255.227 1.769.874

127.918 588.060 715.978

129.700 627.000 756.700

154.521 598.331 752.852

2.694.146

3.179.800

3.085.538

132.976 132.976

134.200 134.200

117.745 117.745

blad 33

A.1.5

Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten Stafbureau / bovenschools 2011 €

Gymnasium 2011 €

KSG 2011 €

Edison 2011 €

Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.3 College-, cursus-, les- en examengelden 3.5 Overige baten Totaal baten

120.567 30.000 20.719 171.286

3.884.578 103.093 192.951 4.180.622

7.938.543 102.761 449.281 8.490.585

12.376.093 11.212 1.317 348.168 12.736.790


12.289 49.575 206.095 267.959

3.447.564 88.912 292.173 508.652 4.337.301

6.668.470 179.089 770.343 1.139.373 8.757.275

9.234.345 387.763 1.072.707 1.409.815 12.104.630


96.673-

5

96.673


Resultaat

Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserve wachtgelden Bestemmingsreserve boekenfonds Bestemmingsreserve vrijwillige ouderbijdragen


156.679-

1.153

Leermiddelenfonds Automatisering 2011 2011 € € 9.287 9.287

-

81.121 334.186 12.000 492.15164.844-

70.025 77.6387.613-

Totaal 2011 € 24.319.781 41.212 207.171 1.020.406 25.588.570

19.431.500 1.072.264 2.196.798 2.694.146 25.394.708

266.690-

632.160

74.131

7.613

193.862

11.227

47.914

16.378-

7.613-

132.976

-

155.526-

255.463-

680.074

57.753

-

326.838

-

172.9588.381 9.051 155.526-

387.92115.117 118.768 1.427255.463-

629.316 33.090 17.668 680.074

57.753 57.753

-

126.190 56.588 118.768 25.292 326.838

blad 34

A.1.7

Overzicht verbonden partijen

De Stichting heeft een samenwerkingsovereenkomst met ROC-Aventus en Rijn-IJssel College in Arnhem, voor de leerlingen die via de VAVO-route hun VO-opleiding afronden. Deze leerlingen staan ingeschreven bij AVOO, die de bekostiging voor die leerlingen doorgeeft aan het ROC. Voor het schooljaar 2011-2012 betreft het de volgende leerlingen:

Bij ROC Aventus PGN 242552341 219215297 213241651 212880147 213708218 242269199 208570809 215108723 211759533 208146222

ILT 4031 4045 4016 4016 4031 4031 4036 4036 4036 4031

leerjaar 5 4 6 6 5 5 5 5 5 5


blad 35

A.1.8

Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders Jaarrekening 2011 €

Raad van Toezicht De heer drs. P.D. van Eijk De heer ir. T. Dijkstra Mevrouw mr. drs. I.E.W. Gonzales De heer drs. A. Jonkman De heer R. van Wetering De heer mr. A.G. Wever Mevrouw drs. W.G. van Velden

College van bestuur Mevrouw drs. M.R. Smits


Begroting 2011 €


1.500 1.500 1.500 3.000 1.500 9.000

-

2.400 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 300 10.200

85.994

-

85.727

blad 36

A.1.9

Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens

Bij de Stichting AVOO zijn geen medewerkers in dienst die meer verdienen dan het grensbedrag uit de WOPT van € 193.000.


blad 37

A.1.11 Controleverklaring


blad 38

A.1.11 Controleverklaring


blad 39

A.1.12

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Er zijn doorlopende schoonmaakcontracten met een waarde van ca. € 450.000. Daarnaast zijn er diverse doorlopende onderhoudscontracten met een waarde van ca. € 125.000 op jaarbasis. Tevens zijn kopieermachines geleast tegen een jaarlijkse kostprijs van ongeveer € 80.000. Voor het bestuursbureau is per 1 februari 2010 met de gemeente Apeldoorn een 10-jarig huurcontract voor de huisvesting aangegaan met een waarde van ca. € 35.000 per jaar. Op 4 december 2008 is een deelnemersovereenkomst voor onbepaalde tijd afgesloten met de CABO in Doetinchem inzake het gezamenlijk uitvoeren van de financiële administratie en de salarisadministratie. De CABO is een samenwerkingsverband van schoolbesturen zonder winstoogmerk. De overeenkomst heeft een omvang van ca. € 225.000. De overeenkomst kan jaarlijks worden opgezegd. Na invoering van de lumpsum werd een betalingsritme afgesproken, waarbij in de eerste vijf maanden van het schooljaar ca. 32% van de lumpsum werd uitbetaald, terwijl 5 maanden ongeveer 42% van het schooljaar uitmaken. Hierdoor had elke school per 31 december nog ongeveer 10% van de lumpsum van het schooljaar van het Ministerie tegoed en dit werd dan ingelopen in de maanden januari t/m juli. Vanaf 2006 wordt het VO bekostigd op kalenderjaarbasis en heeft de school alleen een vordering op het Ministerie als de school zonder opvolging wordt opgeheven op een ander tijdstip dan 1 augustus. Bij AVOO is de vordering op het ministerie per 1 januari niet opgenomen in de balans. Dat betekent geenszins dat de stichting afziet van haar vordering, alleen dat door afboeking de vermogenspositie een beter beeld geeft. Mocht opheffing van de school, anders dan fusie, in zicht komen, dan zal de vordering weer worden opgevoerd middels een stelselwijziging.


blad 40

A.1.13 Gebeurtenissen na balansdatum Na de balansdatum 31-12-2011 zijn er geen gebeurtenissen te melden die het resultaat over 2011 belangrijk beïnvloed zouden hebben.


blad 41

A.1.14 Gegevens over de rechtspersoon

Bestuursgegevens Naam instelling: Adres: Postcode / Plaats: Telefoon: E-mail: Internet:

Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs Hoenderparkweg 61 7335 GR Apeldoorn 055-5393856 [email protected] www.avoo.nl

Bestuursnummer:

41836

Samenstelling Raad van Toezicht per 31-12-2011 Voorzitter: Overige leden:

College van Bestuur:

De heer mr. A.G. Wever De heer ir. T. Dijkstra Mevrouw mr. drs. W.G. van Velden De heer drs. A. Jonkman De heer R. van Wetering Mevrouw drs. M.R. Smits

Brinnummers 20QU

Gymnasium Apeldoorn:

Gymnasium

20KQ

Openbare Scholengemeenschap Apeldoorn:

Koninklijke Scholengemeenschap Edison College De Meentgronden

Leerlingenaantallen 20QU Gymnasium 20KQ Koninklijke Scholengemeenschap Edison College De Meentgronden SLAR VAVO

Totaal


01-10-2011

01-10-2010

01-10-2009

639

586

567

1.178 1.234 0 0 10 2.422

1.250 1.423 0 0 24 2.697

1.369 1.470 134 0 46 3.019

3.061

3.283

3.586

blad 42

JAARVERSLAG Stichting Apeldoorns Voortgezet Openbaar Onderwijs te Apeldoorn

Recommend Documents