Jaarstukken

Jaarstukken 2010

24-05-2011

Inhoudsopgave jaarstukken 2010 Blz. JAARVERSLAG Hoofdstuk 1: Inleiding 1. Aanbiedingsbrief 2. Algemene beschouwingen 3. Financiële beschouwingen 4. Robuust Buren 5. Kerngegevens gemeente Buren

3 5 7 10 12 16

Hoofdstuk 2: Programma’s 1. Bestuur en burger 2. Openbare orde en veiligheid 3. Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur 4. Lokale economie 5. Onderwijs 6. Maatschappelijke voorzieningen 7. Werk en Inkomen 8. Milieu 9. Wonen 10. Bedrijfsvoering Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

19 21 24 29 32 34 36 41 44 48 50 52

Hoofdstuk 3: Paragrafen 1. Lokale heffingen 2. Weerstandsvermogen en risicomanagement 3. Onderhoud kapitaalgoederen 4. Financiering 5. Bedrijfsvoering (inclusief financiële rechtmatigheid) 6. Verbonden partijen 7. Grondbeleid

53 55 59 62 68 72 83 89

JAARREKENING Hoofdstuk 4 Jaarrekening 1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2. Balans per 31-12-2010 3. Toelichting op de balans 4. Programmarekening totaaloverzicht 5. Verklaring verschil begroting en jaarrekening 6. Analyse financiële rechtmatigheid 7. Verschillenanalyse investeringen 8. Overige toelichtingen 9. Single Information Single Audit (SiSa) 10. Onderbouwing overheveling budgetten naar 2011

97 99 101 102 128 130 137 139 140 144 147

Controleverklaring

180

Verklaring gebruikte afkortingen

183

1

2

Hoofdstuk 1 Inleiding

3

4

Aanbiedingsbrief

Aanbiedingsbrief Aan de gemeenteraad

1.1. Inleiding Voor u ligt de programmarekening 2010 van de gemeente Buren. Een belangrijke functie van de programmarekening is het afleggen van verantwoording. Verantwoording over de realisering van het voorgenomen beleid en de daarvoor ingezette middelen. Deze programmarekening is daarom van belang voor zowel bestuurders als burgers, maatschappelijke organisaties, bedrijven en andere overheden. Onze programmarekening bestaat uit de programma’s, paragrafen en de jaarrekening. In de programma’s en paragrafen leggen we verantwoording over het gevoerde beleid af. In de jaarrekening vindt de financiële verantwoording plaats. 1.2. Programma’s De in de afgelopen jaren ingezette verbeterslag voor de programma verantwoording is in deze programmarekening verder uitgewerkt. Hiermee proberen we de verantwoording over 2010 op een heldere manier voor u in beeld te brengen. In 2010 is het aantal programma’s uitgebreid met programma 10 Bedrijfsvoering. Bij elk programma vindt u onder het kopje “Wat heeft het opgeleverd, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost” de terugblik over het afgelopen jaar. 1.3. Financiële verordening De financiële verordening gemeente Buren 2009 is vastgesteld in de raadsvergadering van 24 maart 2009. In 2010 zijn er geen wijzigingen op deze verordening geweest. 1.4. Resultaat Het resultaat van 2010 wordt met name beïnvloed door een 2-tal grote posten. 1. We hebben een eenmalig nadeel van € 0,5 miljoen op de bouwgrondcomplexen. In 2010 is € 1 miljoen toegevoegd aan de voorziening voor toekomstige verwachte verliezen op de bouwgrondcomplexen. Daarnaast is de winst op complex Beusichem III 0,5 miljoen hoger dan geraamd. N.B.: Het baart ons zorgen dat we opnieuw € 1 miljoen moeten reserveren voor toekomstige verwachte verliezen op bouwgrondcomplexen. Dit is een gevolg van de slechte economische verwachtingen binnen de bouwsector in de regio Rivierenland. 2. We hebben in 2010 diverse werkzaamheden nog niet, of gedeeltelijk kunnen uitvoeren. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 1,8 miljoen. Dit is in 2010 wel een voordeel, maar het betekent dat de kosten in 2011 komen. Geraamd was een overschot van € 0,047 miljoen. Samen met alle andere voor- en nadelen sluit het boekjaar 2010 met een overschot van € 1,621 miljoen. Dit overschot is minder gunstig dan het lijkt want er zijn voor een totaalbedrag van € 1,816 mln. aan verplichtingen die in 2011 worden afgewikkeld. Een gedetailleerde analyse van de verschillen, incidenteel en structureel, treft u aan in hoofdstuk 4 Jaarrekening, onderdeel 5. Uit deze analyse blijkt dat het structurele meerjarige effect marginaal is.

Programmarekening 2010 Aanbiedingsbrief

5

1.5. Resultaatbestemming Wij stellen u voor het voordelige saldo als volgt te bestemmen: a.

Rekeningresultaat 2010 Voorstel: Het rekeningresultaat 2010, € 1.620.747,50 toe te voegen aan de algemene reserve.

b.

Overlopende posten Op een 32- tal producten verstrekten we opdrachten, die in 2011 worden afgerond. De wet verplicht ons de kosten hiervan te verantwoorden in het boekjaar 2011. Dit betekent dat er in 2010 op deze producten budget over is, terwijl de budgetten 2011 niet berekend zijn op deze overlopende kosten. De onderbouwing van deze overlopende kosten treft u aan in hoofdstuk 4, Jaarrekening, onderdeel 11. Voorstel: Vanuit de algemene reserve € 1.815.956,00 storten in de reserve overlopende posten 2011 en de hierop betrekking hebbende uitgaven te dekken uit deze reserve.

Maurik, Burgemeester en wethouders van Buren de secretaris, de burgemeester,

mr. R.P. van der Starre

Programmarekening 2010 Aanbiedingsbrief

drs. K.C. Tammes

6

Algemene beschouwingen Algemeen 2010 was het derde jaar van realiseren van bezuinigingsmaatregelen van Robuust Buren. Ook was het een jaar van nieuwe bezuinigingsvoorstellen om een meerjarige sluitende begroting op te zetten. De economische crisis is hier debet aan. Er wordt nóg kritischer gekeken naar alle projecten en voorstellen. Het noodzaakt de gemeente tot bijstelling van beleid. Dienstverlening De dienstverlening aan onze inwoners kreeg in 2010 een nieuwe impuls. We ontwikkelden een concreet “programma dienstverlening”. Dat bestaat uit verschillende activiteiten gericht op verbetering van dienstverlening. Aan deze activiteiten doen alle afdelingen in de organisatie mee. Een belangrijk speerpunt was de verbetering van onze telefonische bereikbaarheid. Alle afdelingen zijn nu van 8.30 tot 17.00 uur telefonisch bereikbaar, ook tussen de middag. Spreekuren zijn afgeschaft. Mocht een bepaalde medewerker niet aanwezig zijn, dan bellen we binnen 24 uur terug. In oktober sloten we ons als eerste in de regio Rivierenland aan bij het zogenaamde 14+ nummer. Dat is een landelijk kwaliteitskeurmerk voor telefonische dienstverlening door gemeenten. De gemeente Buren is nu bereikbaar onder nummer 14 0344. Voor een aantal diensten van de publieksbalie kunnen mensen inmiddels een afspraak maken. Dat kan telefonisch maar ook via de pc. Inwoners kunnen b.v. een nieuw paspoort aanvragen op een tijd die hen het beste uitkomt. Dat kan ook buiten de vaste openingstijden van het gemeentehuis. Mensen met een afspraak hoeven niet te wachten, ze zijn meteen aan de beurt. In brieven naar inwoners gebruiken we duidelijke en makkelijke leesbare taal. Dat valt lang niet mee, zeker niet als het gaat om wettelijk vastgelegde rechten en plichten. Toch zijn we de uitdaging aangegaan. In 2010 zijn alle medewerkers opgeleid in het schrijven in eenvoudig Nederlands. Ook zijn we begonnen met het herschrijven van (standaard)brieven en beschikkingen. Dit ronden we af in 2011. In alle afdelingen zijn “verbeterteams” gestart. Deze kijken vanuit de positie van de inwoner/ klant/ gebruiker naar de diensten en producten van de gemeente. Wat kan er beter, sneller, slimmer? We werken zo toe naar een kwaliteitshandvest voor de meest gevraagde diensten. In zo’n handvest geven we aan welke kwaliteit van dienstverlening we garanderen. Bijvoorbeeld binnen welke termijn je een antwoord krijgt op een vraag. Bedrijfsvoering 2010 was in meerdere opzichten een bewogen jaar. Om te beginnen was er na de gemeenteraadsverkiezingen een nieuwe collegesamenstelling. Dat college zette met haar collegeprogramma “Terug naar de Kern” een reeks ontwikkelingen in gang. Het collegeprogramma benoemt voor wat betreft de bedrijfsvoering twee speerpunten: Verbetering van de dienstverlening en de ontwikkeling tot regie gemeente. De eerste uitvoeringslijnen van deze ontwikkelingen zijn al in de bedrijfsvoeringparagraaf bij de rekening 2010 terug te vinden en worden uiteraard in 2011 en daarna verder uitgewerkt. Zo is een start gemaakt om de kwaliteit van de dienstverlening te borgen met prestatienormeringen en een kwaliteitshandvest. Daarmee geven wij de missie Buren: Zo voor elkaar! echt inhoud. Voor de bedrijfsvoering was in 2010 de impact van diverse wettelijke ontwikkelingen als BAG, WABO en RUD essentieel. Maar bovenal is onverminderd verder gegaan met de ontwikkeling van het Klant Contact Centrum. Daarmee wordt langzaam aan steeds concreter voor welke “veranderingen” de organisatie in de komende jaren staat. De organisatie ontwikkeling richt zich daarmee enerzijds op de medewerkers wat betreft de “cultuur” rond dienstverlening en het werken met verbeterteams. Anderzijds gaat het ook om de organisatie met onder andere herijking van de Buitendienst of de ICT samenwerking met buurgemeenten. In 2010 is zoals voorgenomen ook gewerkt aan deregulering. Zo is in december 2009 de dereguleringstoets ingevoerd. Die is in 2010 toegepast op nieuwe voorstellen, .waaronder de APV. Programmarekening 2010 Algemene beschouwingen

7

De nieuwe APV is op deze wijze “gedereguleerd” door uw raad vastgesteld, Tot slot was er in 2010 de nodige inzet noodzakelijk vanwege het financieel perspectief. Daarvoor zijn immers de voorstellen voor een Toekomst Bestendige Begroting (TBB) ontwikkeld. Economische recessie In 2010 werden inwoners en bedrijven geconfronteerd met gevolgen van de economische recessie. We speelden daar zo goed mogelijk op in. In regionaal verband was er extra aandacht voor behoud van werkgelegenheid en het creëren van nieuwe banen. In Buren gaven we meer voorlichting dan voorheen over bijzondere bijstand, ook aan ondernemers, en aan schuldhulpverlening. Landschapsontwikkelingsplan Het landschapsontwikkelingsplan (LOP) is een belangrijk hulpmiddel voor het garanderen en verbeteren van de kwaliteit van het landschap. In het LOP worden, uitgaande van de bestaande gebiedskwaliteiten, de gewenste ontwikkelingen vastgelegd. Het LOP wordt in 2011 ter vaststelling aan de raad aangeboden. In feite is het LOP de gemeentelijke uitwerking van het landelijk geldend beleid uit de Nota Ruimte deel 4 (Rijksbeleid). Nagenoeg het gehele grondgebied van de gemeente Buren is in de nota Ruimte begrensd als Nationaal Landschap. Het LOP van de gemeente Buren sluit aan bij de doelen voor het Nationaal Landschap. Ruime aandacht wordt vereist voor cultuurhistorische waarden. In het nieuwe LOP komt de cultuurhistorie uitvoerig aan bod. Door cultuurhistorie te koppelen aan recreatie, landschap en ecologie ontstaan nieuwe kansen voor de ontwikkeling van het Burense landschap. Vertalen van de visie van het nieuwe LOP in concreet uitvoerbare projecten. De uitwerking van het LOP moet plaats vinden op een lager schaalniveau waar we meer specifieke en ter plaatse relevante afwegingen kunnen maken. De concretisering vindt mede plaats door in het LOP beleid op te nemen voor de zoekzones voor landschappelijke versterking. Binnen dit zoekgebied wordt ingezet op versterking van de landschappelijke waarden. We betrekken de relevante partijen, waaronder burgers, bij de totstandkoming van het plan. Onderdeel van het LOP is de financiële paragraaf waarin de financiële verantwoording plaats vindt. . Bouwen In 2010 is de discussie met de provincie gestart over de bouw van woningen in de regio Rivierenland. Deze discussie loopt in 2011 door. Ook voerden we een woningmarktonderzoek uit. Dat woningmarktonderzoek gebruiken we om afspraken te maken met de regio en de woningbouwcorporaties over de woningbouwproductie. In Beusichem is het bestemmingsplan Hooghendijck vastgesteld. Aan de oostkant van Maurik werd het bestemmingsplan voor het nieuwe bedrijventerrein “Homoet” vastgesteld. Ook startten we de voorbereidingen voor de uitgifte van de eerste bedrijfskavels. Het bestemmingsplan dat de woningbouw in Maurik-Oost mogelijk maakt, werd in 2010 vastgesteld. In Maurik vinden op meerdere locaties ontwikkelingen plaats. Woningbouw in Oost, een nieuwe sporten voorzieningenzone, het nieuwe bedrijventerrein, de verplaatsing van de school, de voorgenomen plannen nabij de Dijkzone, revitalisering De Slaag, etc. Om al deze ontwikkelingen in goede banen te leiden, stelden we de dorpsvisie Maurik op. Omgevingsvergunning Na meerdere keren uitstel met de daaraan verbonden extra en soms zelfs dubbelop werkzaamheden is dan toch per 1 oktober 2010 de Wet algemene bepalingen Omgevingsrecht ingevoerd. Vanaf deze datum wordt nog maar met één vergunning gewerkt voor alle activiteiten in de omgeving. (bouw, sloop, aanleg, kap, milieu, monumenten, verkeer) Daarnaast is er op landelijk niveau een forse digitaliseringslag gemaakt. Vooral voor professionals is het handig dat voortaan aanvragen ook digitaal geplaatst kunnen worden. Om alle binnenkomende aanvragen goed te coördineren en tijdig te behandelen is per 1 oktober vergunningencoördinatie ingevoerd. Met de aanwijzing van een drietal medewerkers wordt dit vanuit V&H gestuurd. Klanten hebben voortaan één centraal aanspreekpunt. Deze zorgt er voor dat alle nodige acties in huis of daarbuiten opgepakt worden. Vanaf de invoering van de Wabo vanaf 1 oktober tot 31 december 2010 zijn 103 aanvragen binnengekomen. Daarvan zijn er 60 via het digitale loket ontvangen. In oktober was er sprake van een

Programmarekening 2010 Algemene beschouwingen

8

lichte terugval van het aantal aanvragen. Dat heeft zich snel hersteld en ook nu zien we een gestage en licht groeiende stroom van nieuwe aanvragen voor een omgevingsvergunning. Tot eind 2010 zijn in totaal 36 omgevingsvergunningen beschikt. Dat zijn 24 toekenningen en 3 weigeringen. De overige 9 aanvragen zijn op een andere manier afgehandeld. Daarbij zijn ongeveer 20 legalisatievragen opgepakt. Als een aanvraag of legalisatievraag bij ons binnenkomt kijkt de coördinator ook of er bijvoorbeeld door planaanpassingen mogelijkheden zijn de aanvraag alsnog positief te beschikken. Duidelijk is dat we nog flink in deze klantbenadering kunnen groeien. Maar de eerste reacties op deze benadering die we van onze klanten terug krijgen zijn erg positief. In 2011 zal nog een verbeteringen verdiepingsslag worden gemaakt. Zo wordt de werkwijze verder verfijnd en gestandaardiseerd. De informatievoorziening naar onze klanten wordt verder uitgebreid. En samen met de brieven zo veel mogelijk op B1 niveau gebracht. Ook gaan we op korte termijn werken met het werken op afspraak. Klanten kunnen straks zelf – eerst via het TIC, en later op internet – een passende afspraak inplannen. Actualisatie bestemmingsplannen Op 1 juli 2008 is de nieuwe Wet ruimtelijke ordening gedeeltelijk in werking getreden. In deze wet is een hele prominente plaats toebedeeld aan het instrument bestemmingsplan. Ook in de oude Wet op de ruimtelijke ordening was al bepaald dat een bestemmingsplan elke 10 jaar geactualiseerd moest worden. Omdat er echter geen sanctie op stond, kwam deze doelstelling uit de oude wet niet goed uit de verf. Dat is nu gerepareerd. Er mogen namelijk geen leges worden opgelegd wanneer de bouwvergunning is gebaseerd op een bestemmingsplan dat ouder is dan 10 jaar. Gemeenten hebben tot 1 juli 2013 de tijd gekregen om hun hele grondgebied te bedekken met actuele bestemmingsplannen. In Buren werken we op basis van een plan van aanpak. Grofweg houdt dit in dat er jaarlijks drie bestemmingsplannen integraal worden herzien. Het nieuwe bestemmingsplan Buitengebied trad in 2010 reeds in werking. In 2010 startten we daarbij de herziening voor de komplannen Zoelen en Beusichem en de bedrijventerreinen. Deze plannen worden naar verwachting afgerond in 2011. In 2011 worden de volgende 3 plannen opgestart; Ingen, Eck en wiel en Kerk-Avezaath. Tevens wordt het bestemmingsplan voor de recreatieterreinen dit jaar herzien. Regionale samenwerking De Regio Rivierenland is een samenwerkingsverband van tien gemeenten. Om zijn doelen te realiseren, behartigt de Regio Rivierenland de belangen van de gemeenten op het terrein van algemeen bestuurlijke aangelegenheden, ruimtelijke ordening en volkshuisvesting, zorg voor het milieu, verkeer en vervoer, recreatie en toerisme, sociaal economische zaken en werkgelegenheid, sociale aangelegenheden, volksgezondheid, onderwijs en cultuur en welzijn. In februari 2010 stemden de gemeenteraden in met een aanpassing van de bestuurlijke structuur van Regio Rivierenland. Daarbij is de samenstelling van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur gewijzigd en zijn vijf programmaraden gevormd. Het Algemeen Bestuur is budgetverantwoordelijk en toetst de programma’s vanuit de programmaraden op integraliteit. Het Dagelijks Bestuur: bestaat uit drie leden. Naast de voorzitter zijn er de portefeuillehouders bedrijfsvoering en dienstverlening. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor personeel en organisatie en voor de contractgestuurde activiteiten. De programmaraden zijn gevormd ter voorbereiding van de besluitvorming over en de uitwerking van het beleid. De vijf programmaraden heten bereikbaar, aantrekkelijk, welvarend, participerend en zelfredzaamheid. Een programmaraad wordt voorgezeten door een lid van het Algemeen Betuur. De ambtelijke organisatie bestaat bij de Regio Rivierenland uit de bestuursdienst, de GGD en de AVRI.

Programmarekening 2010 Algemene beschouwingen

9

Financiële beschouwingen Financiële positie In dit hoofdstuk vindt u informatie over de financiële positie van onze gemeente. Achtereenvolgens gaan we in op de bepaling van het resultaat over 2010, de vermogenspositie en de belangrijkste ontwikkelingen na december 2010.

Bepaling resultaat jaarrekening 2010 (x € 1.000,-)

Totale lasten Programma 1 t/m 10 Totale baten Programma 1 t/m 10 Nadelig resultaat voor bestemming

50.796 -48.194 2.602

Toevoegingen aan de reserves Onttrekkingen aan de reserves Totaal mutaties in de reserves

9.752 -13.975 -4.223

Voordelig resultaat na bestemming

-1.621

De verrekeningen met de reserves zijn geen onderdeel van de programma’s. Door deze mutaties apart te verantwoorden ontstaat er een zuivere bepaling van het saldo en een beter inzicht in de verrekeningen met het eigen vermogen. In totaal dekten we € 14 miljoen van de kosten uit de reserves. Daarnaast voegden we vanuit de exploitatie € 10 miljoen toe aan die reserves. Voor een verdere specificatie verwijzen we u naar de toelichting bij de balans (hoofdstuk 4, paragraaf 3).

Vermogenspositie Het verloop van de reserves en voorzieningen ziet er als volgt uit: (x € 1.000,-)

31-12-2009 7.891 5.498

31-12-2010 8.211 1.621

Bestemmingsreserves

26.713

27.666

Totaal reserves

40.102

37.498

Voorzieningen Generaal Totaal

4.183 44.285

5.315 42.813

Algemene reserves Nog te bestemmen saldo jaarrekening

Programmarekening 2010 Financiële beschouwingen

10

Grafisch geeft dit het volgende beeld:

Ontwikkeling vermogen

bedrag x € 1.000

€ 30.000 2009

€ 20.000

2010

€ 10.000 €0

Algemene reserve Bestemmingsres.

Voorzieningen

2009

€ 7.891

€ 26.713

€ 4.183

2010

€ 8.211

€ 27.666

€ 5.315

Ontwikkelingen Algemene Reserve Er is een aantal investeringen, waarvan de lasten gedekt worden uit de algemene reserve, nog niet helemaal afgerond in 2010. Dat betekent dat er na 2010 nog een “verplichting“ rust op een deel van de algemene reserve. In onderstaand schema brengen we deze “verplichtingen” in beeld. Stand Algemene Reserve per 31-12-2010 Verplichtingen: - Restant krediet duurzaam veilig - Stimuleringsmaatregelen kredietcrisis - Voorbelasting Maurik- Oost Toevoegingen 2011: - Winst bouwgrondcomplexen (prim. Begr. 2011) Onttrekkingen 2011: - Waterplan ( begr. Wijz. 2009-16/ prim.begr. 2011) e - OBR weerstandsvermogen ( 1 wijz. 2011) - Achterstallig onderhoud civiele kunstwerken ( 3e wijz. 2011) - Vervanging civiele kunstwerken ( 3e wijz. 2011) - OBR toekomstbestendige begroting ( 4e wijz. 2011) - OBR afbouw subsidieverplichtingen ( 4e wijz. 2011) Vrij besteedbaar deel van de algemene reserve

Programmarekening 2010 Financiële beschouwingen

8.210.828 -95.869 -332.369 -112.629 154.443 -285.000 -400.000 -220.000 -251.250 -405.000 -1.377.500 4.885.654

11

Voortgang Robuust Buren Historie Op 26 juni 2007 stemde uw gemeenteraad in met het voorstel “Robuust Buren”. Dit besluit heeft als doelstelling het op middellange termijn realiseren van een structureel sluitende begroting. Robuust Buren bestaat uit een pakket aan (bezuinigings)maatregelen van in totaal (afgerond) € 2,5 miljoen, over een periode van vier jaar. Conclusie Uit de bijgevoegde excel overzichten valt af te lezen dat de procesmatig gerealiseerde bezuinigingen in het jaar 2011 zijn opgelopen tot een bedrag van € 2.160.600,--. Tellen we daarbij op het nog te realiseren bedrag in 2011 ad. € 335.000,-- dan zien we een totaal procesmatig gerealiseerd bedrag van € 2.495.600,-- (= afgerond 2,5 miljoen euro). Voortgang In de Programmarekening 2007 somden wij de besluiten op zoals die door uw raad in dat jaar werden genomen. We noemden het (bezuinigings)besluit Robuust Buren op zich, de bestemmingsreserves frictiekosten Robuust Buren per jaar en de budgetten voor 2008 en 2009 voor uitvoeringskosten. In de jaarrekening 2008 gaven wij informatie over hetgeen procesmatig is gerealiseerd, met als gevolg daarvan de onttrekking uit de bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2008 en een overzicht van de uitvoeringskosten. Wij maakten in deze jaarrekening melding dat (nog) géén resultaten waren geboekt op de projecten evenementen en brandweer. Inmiddels zijn we erin geslaagd voor het project brandweer te voldoen aan de taakstelling. Wat betreft het project evenementen merken wij op dat eerst in het jaar 2010 gestart is met het realiseren van een deel van de bezuiniging. Dit hing nauw samen met de Herijking van de buitendienst. Naast de verstrekte tussentijdse informatie via de Buraps informeren wij u in dit jaarverslag over de verdere voortgang. We geven inzicht in de onttrekking uit de bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren en een overzicht van de uitvoeringskosten. In de jaarrekening 2009 melden wij als realisatie van Robuust Buren, geheel volgens de planning, een bedrag van afgerond € 116.000,-. In deze jaarrekening melden wij als realisatie van Robuust Buren een bedrag van afgerond € 190.000,- (project nummers: 14,15 en 23).Ook dit is geheel volgens de planning. Frictiekosten Niet alle maatregelen kunnen in één keer worden gerealiseerd omdat er tijd nodig is voor onderzoek en zorgvuldige voorbereiding. Op deze manier ontstaat er de eerste jaren nog onvoldoende financiële ruimte. Om de begroting wel direct in evenwicht te krijgen dekken we deze zogenaamde frictiekosten uit de reserve frictiekosten Robuust Buren. In oktober 2007 stelde u de frictiekosten en de dekking ervan als volgt vast. Bedragen in euro’s Gevormd Onttrokken Nieuw gevormd 1. Bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2008 1.661.000,2. Bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2009 1.192.875,3. Bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2010 629.419,4. Bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2011 79.400,Dekking uit a. Eenmalige uitkering Vitens b. Buffer algemene reserve c. Voorziening Integraal Huisvestings Plan onderwijs d. Voorziening Openbare Verlichting Totaal Bovenstaande mutaties verwerkten we in de balans.

Programmarekening 2010 Robuust Buren

12

3.562.694,-

1.461.000,1.740.000,300.000,61.694,3.562.694,-

Procesmatig gerealiseerd tot en met 2010 De doorwerking van de procesmatig gerealiseerde bezuinigingen 2008 en 2009 laten voor het jaar 2010 een bedrag zien van € Gerealiseerde bezuinigingen 2010 (Projectnummers. 14, 15 en 23) € Tot en met 2010 procesmatig gerealiseerde bezuinigingen

€

1.690.581,190.000,__________ 1.880.581,-==========

Een overzicht van de projecten 2010 per onderdeel ligt voor u bij de jaarstukken ter inzage. Gelet op het voorgaande geeft dit reden om in deze jaarrekening het totale bedrag ad. € 629.419,aan de Bestemmingsreserve frictiekosten Robuust Buren 2010 te onttrekken ten gunste van het exploitatiesaldo 2010. Uitvoeringskosten Voor de uitvoering van Robuust Buren is in sommige gevallen deskundigheid van derden nodig. In november 2007 stelde u voor uitvoeringskosten 2008 € 100.000,- beschikbaar en voor 2009 € 50.000,-. Totaal is tot en met 2010 aan uitvoeringskosten uitgegeven een bedrag van € 78.190,- te weten voor: 2008 2008 2009 2010

Herijking Buitendienst Eigendommenbeheer Onderzoek begraafplaatsen Onderzoek begraafplaatsen

Totaal uitgaven

€ € € €

48.406,4.880,14.476,428,_______ 78.190,=======

€

Per 31 december 2010 resteert er een bedrag van € 71.810,-. Hiervan is € 35.295,- opgenomen als stelpost in het programma Dekking en Onvoorzien, het resterende bedrag van € 42.895,- betreft het saldo van diverse posten uitvoeringskosten verdeeld over meerdere programma’s. Verwacht wordt dat er in 2011 géén uitgaven uitvoeringskosten noodzakelijk zijn. Derhalve laten we dit bedrag vrij vallen ten gunste van de exploitatie. Communicatie Uit deze voortgangsrapportage en in de bij de griffier ter inzage liggende projectbladen die betrekking hebben op het jaar 2010 kunt u lezen hoe wij tot realisatie zijn gekomen. Met deze realisatie komen we weer een stap verder naar de beoogde doelstelling van Robuust Buren: een structureel sluitende begroting! Deze realisatie is absoluut noodzaak om het raadsbesluit 9 november 2010 gestalte te doen geven. We doelen daarmee op het besluit van uw Raad te komen tot een toekomstbestendige begroting.

Programmarekening 2010 Robuust Buren

13

Robuust Buren voortgangscontrole(NOG TE REALISEREN) Nummer Bezuinigingsvoorstellen A. Verlaging netto uitgaven 1 Optimaliseren onderwijs/gymzalen/speelzalen & hogere ouderbijdrage 2 Optimaliseren sportaccommodaties/verlagen gemeentelijke bijdrage 3 Besparing op dorpshuizen

2008

2009

2010

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Uitbesteden planmatige taken buitendienst Centrale huisvesting van de buitendienst Afstoten snippergroen Vermindering onderhoudstaken door afstoten monumenten Vermindering onderhoudstaken door afstoten andere gebouwen Onderzoek aan de openbaarheid onttrekken van wegen

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

65.000 0 0 0 0 0

Taakstellende bezuiniging bestuursorganen Leges evenementenvergunningen Verkopen van gemeentelijke volkstuinen Verminderen aandacht voor gemeentelijk speerpunten openbare orde Actualiseren en verhogen pachten en huren Afstoten van gemeentelijk bezit Voorstellen m.b.t. "open eind- of nieuwe regeling" ("zacht") 9 Verlagen norm bijzondere bijstand 11 Aanpassen gedoogbeleid vakantieparken A. Subtotaal verlaging netto uitgaven C. Inkomstenverhoging 38a Onderzoeken betaald parkeren Stad Buren C. Subtotaal inkomstenverhoging D. Bedrijfsvoering (gekwantificeerd)

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

pm 0

pm 0

pm 0

D. Subtotaal bedrijfsvoering(gekwantificeerd)

0

0

0

0

D. Bedrijfsvoering (nog te onderzoeken) Bezuiniging bedrijfsvoering voor budget ontwikkeling en mobiliteit Onderzoek samenwerking/uitbesteden taken soza Onderzoek samenwerking/uitbesteden belastingen Onderzoek samenwerking ICT Onderzoek overhead Regio Rivierenland

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

D. Subtotaal bedrijfsvoering(nog te onderzoeken)

0

0

0

0

Totaal bezuinigingsvoorstellen nog te realiseren

0

0

0

335.000

15 16 17 18 19 20 22 24 25 29 31 32

43 44 45 46 47

Programmarekening 2010 Robuust Buren (nog te realiseren)

14

2011 Opmerkingen: 75.000 Raadsbesluit 27 januari 2009 100.000 Raadsbesluit 27 januari 2009 95.000 Raadsbesluit 27 januari 2009 Raadsbesluit 27 januari 2009 géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling Effecten in voorstel 47a vertaald géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling

0 géén financiële taakstelling 0 géén financiële taakstelling 335.000 pm Themaraad oktober 2007 0

géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling géén financiële taakstelling Raadsbesluit 27 -11-2007

Robuust Buren voortgangscontrole (PROCESMATIG GEREALISEERD) Nummer Bezuinigingsvoorstellen A. Verlaging netto uitgaven 2 Optimaliseren sportaccommodaties/verlagen gemeentelijke bijdrage 4 Besparing op jongerencentra 5 Verlagen subsidies 5b Onderzoek invoeren Burenpas 7 Eigen bijdrage WVG voorzieningen 12 Versoberen milieubeleid 14 Omvorming naar onderhoudsextensief groen 15 Uitbesteden planmatige taken buitendienst 14a Verlichting 21 Verminderen budget schoolbegeleiding 22a Vrijvallende formatie wethouder 0,5 fte 23 Verlagen inzet bezetting frontoffice 28 Bijdrage voor gemeentelijke ondersteuning bij evenementen 30 Aanvullende taakstellende bezuiniging brandweer 33 Indexering pachten, huren, concessies en erfpachten

2008

2009

2010

0 0 0 50.000 35.000 0 0 100.000 0 43.000 0 0 0 1.500

6.000 6.000 50.000 0 50.000 35.000 0 0 100.000 20.000 43.000 0 0 25.000 3.000

6.000 6.000 100.000 0 50.000 35.000 100.000 70.000 100.000 20.000 43.000 20.000 24.000 25.000 4.500

25.000

50.000

50.000

A. Subtotaal verlaging netto uitgaven

254.500

388.000

653.500

705.000

34 B. Schrappen budgetten nieuw beleid

114.000

214.000

314.000

314.000

232.500 145.000 14.000 0 391.500

399.125 148.000 14.000 0 561.125

574.081 150.000 14.000 0 738.081

748.600 154.000 14.000 0 916.600

Rbs. 1 november 2007 Rbs. 1 november 2007 Rbs. 1 november 2007 Rbs. 26 juni 2007

0 30.000 0

15.000 30.000 30.000 100.000 175.000

15.000 30.000 30.000 150.000 225.000

Verwerkt vanaf begroting 2009 Verwerkt vanaf begroting 2008

30.000

15.000 30.000 0 75.000 120.000

Totaal bezuinigingen gerealiseerd Taakstelling Robuust Buren Verschil tussen voorstellen en taakstelling

790.000 2.500.000 -1.710.000

1.283.125 2.500.000 -1.216.875

1.880.581 2.500.000 -619.419

2.160.600 2.500.000 -339.400

Frictiekosten (maximaal beschikbaar € 3.562.694) Nog te realiseren rbs juni 2007/Niet gerealiseerd Nog te realiseren rbs januari 2009 (Herijking buitendienst) Totaal nog te realiseren/niet gerealiseerd

1.661.000 1.192.875 -49.000 -24.000

619.419

79.400 -260.000 -75.000 -335.000

Voorstellen m.b.t. "open eind- of nieuwe regeling" ("zacht") 8a Adequaat inzetten huishoudelijke hulp (WMO)

35 36 37 38

40 41 42 47a

C. Inkomstenverhoging verhogen OZB 7,5%-5%-5%-4,75%-4,5% Herinvoeren hondenbelasting inclusief indexering Verhogen tarief toeristenbelasting met 10% Invoeren reclamebelasting C. Subtotaal inkomstenverhoging D. Bedrijfsvoering (gekwantificeerd) Vervangen externe inhuur door gemeentepersoneel Meer uren via rendabele projecten door verbeterde urenregistratie Reductie van overheadkosten Taakstelling gevolgen vermindering taken D. Subtotaal bedrijfsvoering

-49.000

-24.000 15

Programmarekening 2010 Robuust Buren (gerealiseerd)

0

2011 Opmerkingen: 6.000 6.000 150.000 0 50.000 35.000 100.000 70.000 100.000 20.000 43.000 20.000 24.000 25.000 6.000

Bezuiniging 2009 betreft de ijsbaan. Contract is opgezegd.

Verwerkt vanaf begroting 2009 Rbs. 1 november 2007 Rbs. 2 oktober 2007. Betrekken bij punt 5. Door aanstelling ipv inhuur WMO-consulent per 1-1-08. Verwerkt vanaf begroting 2008 Raadsbesluit 27 januari 2009 Raadsbesluit 27 januari 2009

Rbs. 1 november 2007 Verwerkt vanaf begroting 2009 Rbs. 1 november 2007 Vanaf 2010 gerealiseerd Verwerkt vanaf begroting 2010

Rbs. 1 november 2007 Rbs. 1 november 2007

50.000 Verwerkt vanaf begroting 2008

Raadsvoorstel 9 december 2008

Verwerkt vanaf begroting 2009

KERNGEGEVENS PROGRAMMAREKENING 2010 31-12-2009

31-12-2010

Aantal inwoners Waarvan: van 0 – 4 jaar van 5 – 19 jaar van 20 – 64 jaar van 65 jaar en ouder

25.872 1.421 5.017 15.734 3.700

26.027 1442 4.962 15.808 3.815

Waarvan:

12.944 12.928

13.009 13.018

Per 1-10-‘09 239 84 81 158 165 334 301 175 91 147 120 42 1.937

Per 1-10-‘10 251 76 80 156 156 331 292 172 101 154 118 42 1.929

237 51 251 42 581

245 52 244 41 573

31-12-2009

31-12-2010

113 3 10 1 0 5 5 4 91 4 7 0

104 5 7 1 1 1 4 1 93 3 4 16

Sociale structuur:

mannen vrouwen

Scholen en aantal leerlingen OBS Koningin Beatrix Buren OBS Kastanjepoort, Erichem OBS Burg G.C. v Mourik, Zoelmond OBS Den Aldenhaag, Zoelen OBS Daverhof, Kerk-Avezaath OBS Prins Willem-Alexander, Beusichem OBS De Sterappel, Lienden OBS De Regenboog, Ingen OBS De Meent, Ommeren OBS De Boogerd, Maurik OBS Roelof Veldhuizen, Eck en Wiel OBS De Wiekslag, Rijswijk

BBS Ebenhaëzer, Lienden BBS De Wegwijzer, Asch BBS De Hoeksteen, Maurik BBS Ds. Derksen, Ravenswaay

Sociale uitkeringen WWB < 65 jaar WWB > 65 jaar IOAW IOAZ BBZ ID-baan WIW-baan Lander dienstverband WSW-baan Maaltijdsubsidie Kinderopvang WIJ

Programmarekening 2010 Kerngegevens

16

KERNGEGEVENS PROGRAMMAREKENING 2010 Fysieke structuur:

31-12-2009

31-12-2010

14.294 13.430 864

14.294 13.430 864

9.659 495

9.707 503

2.165.100

2.165.100

Lengte van de wegen in km Waarvan: wegen binnen de bebouwde kom wegen buiten de bebouwde kom

400 122 278

400 122 278

Lengte van de waterwegen in km B- watergangen C- watergangen

247 209 38

255 212 43

21.990 st. 29 ha 14 ha 26ha 163 ha 247 km

21.833 st 22 ha 10 ha 38 ha 164 ha 284 km

Oppervlakte gemeente in ha. Waarvan: land binnenwater Aantal woningen Aantal recreatiewoningen Oppervlakte van de wegen in m2

Openbaar groen Bomen Bosplantsoen Sierplantsoen Gazons Grasbermen Sloten, vanaf 2010 incl. vijverpartijen

Fysieke structuur in euro’s:

Lasten van de exploitatie Opbrengst lokale heffingen Algemene uitkering Vaste schuld

Programmarekening 2010 Kerngegevens

31-12-2009 (x € 1.000)

Per inwoner (€)

31-12-2010

53.238 3.948 19.361 6.178

2,058 153 748 239

62.170 4.383 19.532 5.549

17

(x € 1.000)

Per inwoner (€ )

2.389 168 750 213

18

Hoofdstuk 2 Programma’s

19

20

Programma 1 Bestuur en burger (Voorbereidende)raad, presidium, college en burgemeester, commissie algemene bestuurlijke zaken, commissie bezwaarschriften, externe klachtbehandeling, directie, voorlichting en communicatie, bestuurssecretariaat, representatie, burgerlijke stand, gemeentelijke basisadministratie persoonsgegevens, documenten, verkiezingen, baten secretarieleges burgerzaken.

1.

Het programma Bestuur en burger wil: Een gemeentelijke organisatie, die dienstverlenend en vraaggericht is, die de klant centraal stelt, die interactief samenwerkt met de burgers en maatschappelijke organisaties en die adequaat diensten en producten levert.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Deregulering: schaf overbodige regels af Beoogd effect: 5% minder regels voor inwoners en/of bedrijven, minder regeldruk en een efficiëntere (zo mogelijk slankere) organisatie. 2. Jongeren betrekken bij belangrijke projecten Beoogd effect: Jongeren hebben meer betrokkenheid, invloed en belangstelling voor de ontwikkeling van de gemeente/ gemeenschap.

3.

Wat heeft het opgeleverd, wat hebben we daarvoor gedaan en wat heeft het gekost:

Speerpunt 1: Deregulering: schaf overbodige regels af Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Onderzoek, binnen de wettelijke grenzen, de mogelijkheden om te komen tot het 5% verminderen, het stroomlijnen en vereenvoudigen van lokale regelgeving en 2. Om de lasten die uit regelgeving voortvloeien voor burgers, bedrijfsleven, instellingen en de gemeente zelf tot een minimum te beperken. Doel 1.

Indicatoren Omschrijving Planning Uitwerking afspraken 2010 thema-avond gemeenteraad (22 september 2009) om in 2010 5% minder regels te hebben

Programmarekening 2010 Programma 1 Bestuur en burger

Realisatie 2010/2011

21

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? In een werkgroep is een dereguleringstoets ontwikkeld. Deze toets is in december 2009 door de gemeenteraad vastgesteld en komt er op neer dat bij ieder B&W voorstel en raadsvoorstel wordt aangegeven hoe het voorstel past in de dereguleringsgedachte (is minder regels, meer service). Dezelfde werkgroep heeft vervolgens een voorstel gedaan voor een nieuwe, gedereguleerde Algemene Plaatselijke Verordening. De APV is in januari 2010 door de raad vastgesteld.

Wat heeft Speerpunt 1 gekost € x 1000 ?

Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves)

Begroot Begroot Begroot Begroot Werkelijk 2010 2011 2012 2013 2010 Voor dit speerpunt is geen extra budget beschikbaar gesteld.

Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

-

-

-

-

-

Speerpunt 2: Jongeren betrekken bij belangrijke projecten. Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Betrokkenheid van jongeren bij de lokale samenleving bevorderen. 2. Samen met het jongerenwerk (Mozaïek Welzijnsdiensten) 4 door de jongeren aan te dragen thema’s met jongeren bespreken. Doel 1.

Omschrijving Organisatie themabijeenkomsten

Indicatoren Planning 2009- 2010

Realisatie 2010

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Jongeren zijn betrokken geweest bij een aantal projecten. Thema’s zijn geweest raadsverkiezingen, ontwikkeling Centrum Jeugd en Gezin, aanpak overlast & ontwikkeling alternatieve ontmoetingsplaatsen in B’chem, Kerk-Avezaath en Maurik. Resultaat is dat jongeren zich actiever opstellen bij onderwerpen die hen aangaan. Ook groeide het aantal betrokken jongeren.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

4.


-

-

-

-

-

Samenvattend de inkomsten en uitgaven van het programma

Wat heeft Programma 1 gekost € x 1000 ?

Speerpunt 1: baten/lasten Speerpunt 2: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen


Werkelijk 2009 3.912 3.912

Begroot 2010 3.904 3.904

Werkelijk 2010 4.063 4.063

Begroot 2011 3.641 3.641

Begroot 2012 3.585 3.585

Begroot 2013 3.547 3.547

-

-

-

-

-

-

22

5.

Ter informatie: overige beleidselementen programma

Beheerproducten: meerjarig budget € x 1000

Beheerproducten - Raad - College en de burgemeester - Commissies - Commissie bezwaarschriften - Presidium - Directie - Voorlichting en communicatie - Bestuurssecretariaat - Representatie - Burgerlijke stand - Gem. basisadm. persoonsgegevens - Documenten Burgerzaken - Verkiezingen Saldo programma 1

6.

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

1.401 834 27 118 19 389 276 234 44 56 696 -278 96 3.912

1.435 862 14 112 25 366 228 231 69 74 655 -266 99 3.904

1.513 1.057 19 90 13 344 259 149 57 71 636 -280 135 4.063

1.244 1.011 14 105 21 299 251 159 38 75 650 -285 59 3.641

1.226 1.007 14 104 21 298 249 158 37 75 640 -276 32 3.585

1.218 995 14 103 21 297 246 156 37 74 634 -276 28 3.547

Ter informatie: bestaande beleidskader N.v.t.

7.

Werkelijk 2009

.

Ter informatie: in 2010 ontvangen visies en kadernota’s N.v.t.


23

Programma 2 Openbare orde en veiligheid Opsomming van de producten die onder dit programma vallen. Preventie, preparatie, pro-actie, repressie, nazorg, rampenplan, uitvoering APV en bijzondere Wetten, openbare orde en veiligheid, evenementen.

1.

Het programma Openbare orde en veiligheid wil: De veiligheid in de buurt zoveel mogelijk bevorderen; iedereen is gebaat bij een veilig woon- en leefklimaat. Mensen voelen zich het best thuis in een omgeving, die veiligheid biedt en hen ook het gevoel van veiligheid geeft.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Opkomsttijd brandweereenheden cq. personeel naar een aanvaardbaar niveau brengen (kwaliteitsslag). Beoogd effect: voldoen aan de wettelijk vastgelegde opkomsttijden en de formatie versterken om de brandweerorganisatie naar het vereiste kwaliteitsniveau over de gehele veiligheidsketen te brengen. 2. Het vinden en binden van voldoende brandweervrijwilligers om de uitruk van de brandweer te garanderen. Beoogd effect: het voortbestaan en het imago van de brandweer te continueren door te beschikken over voldoende en goed opgeleide vrijwilligers, waarmee de veiligheid van de burger gewaarborgd wordt. 3. Warmtebeeldcamera’s. Beoogd effect: voldoen aan het branchevoorschrift bepakking voor onze tankautospuiten en zo de veiligheid van ons personeel en onze taakuitvoering als brandweer zo optimaal mogelijk te maken.

3.


Speerpunt 1: Opkomsttijd brandweereenheden cq. personeel naar een aanvaardbaar niveau brengen (kwaliteitsslag). Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Per 15 januari 2011 het percentage van de opkomsttijd brengen van 69% naar 73% in de dagsituatie voor het werkingsgebied van de gemeente Buren. 2. Per 15 januari 2011 het percentage van de opkomsttijd brengen van 64% naar 68% in de nachten en weekenden voor het werkingsgebied van de gemeente Buren. 3. Per 15 januari 2011 is de waardering van de brandweerzorg van een zes min in 2005 naar een zes in 2011 (Audit Brandweerzorg).

Programmarekening 2010 Programma 2 Openbare Orde en veiligheid

24

Doel 1 en 2.

3.

Omschrijving Gemiddelde actuele opkomsttijd

Waardering brandweerzorg

Indicatoren Planning 1e week 2e kwartaal 2010 D1 69% D2 64% 1e week 3e kwartaal 2010 D1 71% D2 66% 1e week 4e kwartaal 2010 D1 72% D2 67% 1e week 1e kwartaal 2011 D1 73% D2 68%

Realisatie januari 2011

1e week 2e kwartaal 2010, 5,8 1e week 3e kwartaal 2010, 5,9 1e week 4e kwartaal 2010, 5,9 1e week 1e kwartaal 2011, 6

januari 2011

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Eind 2010 is een nieuw onderzoek gepubliceerd over de opkomsttijden binnen de veiligheidsregio Gelderland-Zuid. De theoretische tijden die berekend waren in het eerdere dekkingsplan zijn over de periode 1-1-2009 t/m 1-3-2010 vergeleken met de daadwerkelijk behaalde opkomsttijden. Het blijkt dat de theoretisch berekende opkomsttijden (tijd die de brandweer nodig heeft vanaf het moment van alarmering tot het aankomen op het meldadres) te rooskleurig zijn. Het daadwerkelijke percentage komt uit op 62,3% in de dagsituatie en op 61,7% in de avond- nacht- en weekendsituatie (gemiddeld 62 %). In reactie hierop hebben wij het huidige opkomstsysteem tegen het licht gehouden en waar mogelijk versneld. Daarnaast is het Snelle Interventie Voertuig aangeschaft. Naast deze zaken wordt over de gehele linie (van meldkamer tot vrijwilliger) gewerkt om het proces (waar mogelijk) te versnellen. In 2010 is hard gewerkt aan de in de nulmeting genoemde verbeterpunten. Toch komt de score niet hoger uit dan een 5,3. Dit komt doordat zeven van de 31 punten niet zijn gerealiseerd door een tekort op de formatie van de brandweer. De voldoende kan alleen worden gescoord indien alle verbeterpunten zijn uitgevoerd. Er bestaat geen mogelijkheid om de onvoldoende met andere zaken te compenseren. Wij kunnen het in de Wet Veiligheidsregio’s geëiste veiligheidsniveau met de huidige bezetting niet realiseren.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 en 2 A B (investering) C (expl.lasten) C D E

Begroot 2010 82

Werkelijk 2010 57

Begroot 2011 9

Begroot 2012 137

Begroot 2013 148

0 0 80 2 0 I&A plan

0 0 56 1 0 I&A plan

0 0 0 9 0 I&A plan

0 0 0 8 0 I&A plan

0 0 0 8 0 I&A plan

0 0

0 0

0 0

20 109

0 140

Doelstelling 3 (inv.) Doelstelling 3 (expl.lstn) Programmarekening 2010 Programma 2 Openbare Orde en veiligheid

25


-

-

-

-

-

Speerpunt 2: Het vinden en binden van voldoende brandweervrijwilligers om de uitruk van de brandweer te garanderen. Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Het structurele aanbod van geschikte vrijwilligers is in 2010, 2011, 2012 en 2013 gelijk aan of groter dan de behoefte binnen onze organisatie. De behoefte bestaat uit twee vrijwilligers per jaar per groep; 2. We doen jaarlijks een tevredenheidonderzoek onder het brandweerpersoneel. Eenmaal per jaar in de maand februari zijn de resultaten van het onderzoek naar tevredenheid beschikbaar. Per 1-1-2013 is de tevredenheidscore minimaal op het niveau 7,5. 3. We houden met elke vrijwilliger die tussentijds afscheid neemt een exitgesprek teneinde de oorzaak van het vertrek te analyseren en de relatie met het bezettingsprobleem te onderzoeken. Doel

Indicatoren

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan?

Omschrijving Vrijwilligersbestand en het verloop hierin. Verhouding aanbod/vertrek medewerkers moet zijn 1/1

Planning Per kwartaal (lijstje)

Realisatie 31 december van elk jaar

2.

Score tevredenheidsonderzoek is minimaal 6,5 in 2009. Minimaal 7 in 2010 Minimaal 7,3 in 2011 Minimaal 7,5 in 2012 Minimaal 7.5 in 2013

Jaarlijks In de maand februari (De indicator moet wel het gewenste niveau op dat moment in beeld brengen)

28 februari 2010 2011 2012 2013

3.

Reden van de exit is bekend

Een week voor feitelijk vertrek

28 februari 2010 2011 enz

1.


26

In 2010 hebben wij binnen de gemeente Buren een grootschalige wervingsactie gehouden. Via diverse media, door het ophangen van spandoeken, stickers en het versturen van brieven aan burgers werd aandacht gevraagd voor de situatie. Deze actie heeft geleid tot de aanname van vijf nieuwe vrijwilligers. In 2010 hebben drie vrijwilligers afscheid genomen van de brandweer. Ondanks deze positieve verhouding is het vrijwilligersbestand tijdens kantooruren nog niet op sterkte. Wij hebben in 2010 het tevredenheidonderzoek ontwikkeld. Door onderbezetting en technische problemen is de ontwikkeling vertraagd. Het tevredenheidonderzoek is in februari 2011 uiteindelijk uitgezet. De eerste resultaten worden opgenomen in de jaarrekening 2011. Met alle vrijwilligers die in 2010 afscheid hebben genomen is een exitgesprek gehouden. Wij hebben de opmerkingen over de organisatie meegenomen in het personeelsbeleid.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 Doelstelling 2 Doelstelling 3

Begroot 2010 10

Werkelijk 2010 9

10 0 0

-


Begroot 2011 0

Begroot 2012 0

Begroot 2013 0

9 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

-

-

-

-

Speerpunt 3: Warmtebeeldcamera’s. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Per 2011 zijn de vier tankautospuiten van de gemeente Buren voorzien van een warmtebeeldcamera, waardoor wettelijk wordt voldaan aan de geldende voorschriften. Doel 1.

Omschrijving Aanschaf warmtebeeldcamera’s

Indicatoren Planning - Aanschaf van 2 warmtebeeldcamera’s in 2010 - Aanschaf van 2 warmtebeeldcamera’s in 2011

Realisatie 28 februari 2011

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? In 2010 zijn twee warmtebeeldcamera’s aangeschaft en geplaatst in de daarvoor bestemde voertuigen.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 (inv.) Doelstelling 1 (expl.lstn)

Begroot 2010 21

Werkelijk 2010 18

Begroot 2011 25

Begroot 2012 9

Begroot 2013 9

20 1

17 1

20 5

0 9

0 9

-

-

-

-

-


4.



Speerpunt 1: baten/lasten Speerpunt 2: baten/lasten Speerpunt 3: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen Programmarekening 2010 Programma 2 Openbare Orde en veiligheid

Werkelijk 2009 0 0 0 2.151 2.151

Begroot 2010 2 10 1 2.454 2.467

Werkelijk 2010 1 9 1 2.449 2.460

Begroot 2011 9 0 5 2.570 2.584

Begroot 2012 137 0 9 2.578 2.724

Begroot 2013 148 0 9 2.593 2.750

10 -16

9 -16

9 -16

9 -16

9 -16

9 -15

27

5.



Beheerproducten - Preventie - Preparatie - Pro-actie - Repressie - Nazorg - Rampenplan - Uitvoering APV en bijzondere wetten - Openbare orde en veiligheid - Evenementen - Dierenbescherming - Samenwerking brandweer Culemborg / Buren Saldo programma 2

6.

• • • • • • • • • • • • •

Werkelijk 2009

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

290 552 13 541 6 123 70 266 45 11 234

159 743 22 579 27 161 99 374 44 17 242

312 811 34 503 4 81 93 335 39 14 234

296 782 35 545 27 125 118 377 19 19 241

328 867 39 562 30 124 117 378 19 19 241

334 886 40 564 30 122 116 379 19 19 241

2.151

2.467

2.460

2.584

2.724

2.750

Ter informatie: bestaande beleidskader 1985: Brandweerwet en overige regelgeving 1993: Politiewet 1994: Gemeentewet, Wet ruimtelijke ordening, Woningwet, Bouwverordening 1995: Project Versterking Brandweer 2001: Beleidsplan Brandpreventie Buren 2001: Leidraad operationele prestaties 2001: Wet rampen en zware ongevallen 2002: Veiligheidsprogramma “Naar een veiliger samenleving” oktober 2002 Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (voortgezet 2008-2010) 2003: Brancherichtlijn onderhoud persoonlijke bescherming, adembeschermende middelen 2004: Herziene Brancherichtlijn optische en geluidssignalen brandweer 2004: Convenanten politiekeurmerk 2005: Veiligheidsplan Buren sept. 2007 2007: Herziene Leidraad Oefenen

.

7.



28

Programma 3 Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur Onderhoud infrastructuur, reconstructies, nutsvoorzieningen, openbare ruimte, onderhoud monumenten, verkeer en vervoer, riolering begraafplaatsen en speelvoorzieningen.

1.

Het programma Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur wil: De openbare ruimte duurzaam inrichten en beheren en zorg dragen voor een bereikbare en veilige leefomgeving.

2.

Het speerpunt van het programma is: 1. Opstellen landschapsontwikkelingsplan (LOP). Beoogd effect: Duurzaam in stand houden en ontwikkelen van de landschappelijke, cultuurhistorische en recreatieve waarden binnen onze gemeente. Beoogd effect: Behouden en versterken van de kenmerkende landschapskwaliteiten. Beoogd effect: Scheppen van kaders voor de uitbreiding van beleid in het bestemmingsplan of streekplan.

3.


Speerpunt 1: Opstellen landschapsontwikkelingsplan

1. 2. 3. 4.

Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? Een visie op landschap per 30-11-2010. Een vastgesteld landschapsontwikkelingsplan per 31-06-2011. Financiële ondersteuning van het Rijk bij de uitvoering van landschapsprojecten per 31-03-2012 Een kwaliteitsverbetering van het landschap in de periode 2013-2019.

Doel

Indicatoren

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan?

Omschrijving Subsidieverlening aangevraagd Subsidieaanvraag beoordeeld

Planning 31-08-2009

Realisatie 31-08-2009

30-11-2009

30-11-2009

3.

Visie op landschap uitgewerkt

30-11-2010

30-11-2010

4.

Landschapsontwikkelin gsplan opgesteld Subsidiebeschikking vastgesteld

31-03-2011

31-06-2011

31-03-2012

31-03-2012

Uitvoering Landschapontwikkelingsplan

31-03-2012 tot 31-12-2019

31-12-2012 tot 31-12-2019

1. 2.

5.

6.

Programmarekening 2010 Programma 3 Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur

29

Subsidieaanvraag opgesteld en verzonden. Subsidie aanvraag in kader van BOL regeling is door LNV beoordeeld. Subsidie is inmiddels beschikt en ontvangen. Visie op het landschap is uitgewerkt. Deze visie is in 2010 aan de bewoners en de klankbordgroep voorgelegd. Het plan wordt in juni 2011 aan de raad aangeboden. Na vaststelling door de raad kan het plan aan LNV ter goedkeuring worden aangeboden. Het LOP heeft een uitvoeringstermijn van 10 jaar .


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 Doelstelling 2 Doelstelling 3 Doelstelling 4 Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

4.

Begroot 2010 50

Werkelijk 2010 50

50 0 0 0

-

Begroot 2011 0

Begroot 2012 0

Begroot 2013 0

50 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

-

-

-

-



Speerpunt 1: baten/lasten

Werkelijk 2009 0

Begroot 2010 50

Werkelijk 2010 50

Begroot 2011 0

Begroot 2012 0

Begroot 2013 0

5.710 5.710

7.009 7.059

5.811 5.861

7.023 7.023

5.963 5.963

5.894 5.894

273 -660

1.116 -1.400

1.212 -1.375

434 -463

364 -553

545 -530

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

5.


Beheerproducten: meerjarig budget € x 1000 Werkelijk 2009

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Beheerproducten - Onderhoud infrastructuur 3.193 3.588 4.492 3.670 - Nutsvoorzieningen 503 506 532 511 - Openbare ruimten 1.541 1.509 1.211 1.086 - Verkeer en vervoer 372 578 362 435 - Gemeenteveer -46 -47 -44 -47 - Riolering -40 102 -139 -248 - Begraafplaatsen * 0 0 0 0 - Onderhoud monumenten 219 155 182 110 - Omgevingsgerichte uitgaven -34 158 0 24 - Beheer oppervlaktewater 2 50 291 22 - Project herijking buitendienst 0 460 136 298 Saldo programma 3 5.710 7.059 7.023 5.861 * De totale begrote lasten voor 2010 zijn € 765.000 en de werkelijke uitgaven voor 2010 zijn € 537.000. De totale lasten worden gedekt door begrafenisrechten.


30

3.769 532 1.160 362 -44 -194 0 180 0 136 62 5.963

3.770 532 1.162 362 -44 -231 0 181 0 139 23 5.894

6.

• • • • • • • • • • • • • • •

Ter informatie: bestaande beleidskader 1998: Regionaal Verkeer- en Vervoerplan (RVVP) 2000: Uitwerkingsplan Duurzaam Veilig 2002: Structuurplan 2002: Landschapbeleidsplan 2004: Nota Mobiliteit 2004: Nota Ruimte 2004: Provinciaal Verkeer- en Vervoerplan (PVVP) 2004: Gemeentelijk Rioleringsplan 2005: Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan Buren 2005 2010: Groenbeheerplan 2005: Beleidsplan Begraafplaatsen 2007: Regionaal Verkeersveiligheidsplan (RVP) 2008: Beleidsplan openbare verlichting 2008: Beheerplan Wegen 2008: Beheerplan Gebouwen

.

7.

Ter informatie: in 2010 ontvangen visies en kadernota’s

• Beleidsplan Kunstwerken • Groenbeheerplan


31

Programma 4 Lokale economie Bedrijven, economische ontwikkeling, recreatie en toerisme.

1.

Het programma Lokale economie wil: De ontwikkeling van de lokale economie en werkgelegenheid in de gemeente Buren versterken. Daarbij is de sector recreatie en toerisme een economische drager.

2.

Het speerpunt van het programma is: 1. Bevordering van de werkgelegenheid en versterking van bedrijfsvestigingen binnen de gemeente. Beoogd effect: Economische groei. Toename van het aantal arbeidsplaatsen.

3.


Speerpunt 1: Bevordering van de werkgelegenheid en versterking van bedrijfsvestigingen binnen de gemeente. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Realisatie van 18 ha. bruto/13 ha. netto bedrijventerrein op 31 december 2014 waarbij op 1 juli 2016 minimaal 50 arbeidsplaatsen gegenereerd worden. Doel 1.

Omschrijving Vaststelling bestemmingsplan

Indicatoren Planning Per kwartaal in fasen


Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Bestemmingsplan Bedrijventerrein Homoet (Doejenburg 2) te Maurik is voor het overgrote deel goedgekeurd in 2010. Het “reparatieplan” gaat in voorjaar 2011 in procedure.

Bouwrijp bedrijventerrein opgeleverd in relatie tot het totaal op te leveren bedrijventerrein

Tweemaandelijks percentage gereed

Start 01-04-2010 Einde 01-10-2010

Bouwrijpmaken Doejenburg 2 staat e gepland voor 4 kwartaal 2011. Eerst moeten sportterreinen aan zuidzijde Homoetsestraat aangelegd zijn.

Uitgegeven bedrijventerreinen in relatie tot het totaal uit te geven bedrijventerrein

Per kwartaal % gereed 01.01.2012: 6 ha 01.01.2014: 5 ha 01.01.2015: 1 ha

31-12-2014

Start uitgifte 2011.

Programmarekening 2010 Programma 4 Lokale economie

32

Netto uitgegeven bedrijventerrein gedeeld door het aantal arbeidsplaatsen

Twee keer per jaar: in mrt & okt 01.01.2012: 23 01.01.2014: 19 01.01.2015: 8

Start 01-08 2011. Einde 01-07 2016

De raad heeft bij de kadernota 2010 € 35.000 beschikbaar gesteld voor lokaal werkgelegenheidsbeleid. Bij de tweede bestuursrapportage 2010 is dit budget overgeheveld naar programma 7. We hebben hiermee noodlijdende zelfstandigen ondersteund die in problemen kwamen door de economische recessie.



Begroot 2010 35

Werkelijk 2010 35

Begroot 2011 35

Begroot 2012 35

Begroot 2013 0

-

-

-

-

-


4.



Speerpunt 1: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves)

Werkelijk 2009 0 -655 -655

Begroot 2010 35 746 781

Werkelijk 2010 35 650 685

Begroot 2011 35 408 443

Begroot 2012 35 407 442

Begroot 2013 0 440 440

-

-

-

-

-

-


5.



Beheerproducten - Grondzaken - Initiatieven econ. ontwikkeling - Recreatie en toerisme Saldo programma 4

6.

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

-921 199 67 -655

277 381 123 781

196 402 87 685

226 103 114 443

225 103 114 442

224 102 114 440


7.

Werkelijk 2009

.


Programmarekening 2010 Programma 4 Lokale economie

33

Programma 5 Onderwijs Gemeentelijk onderwijsbeleid, huisvesting onderwijs, financiële gelijkstelling bijzonder onderwijs, speciaal onderwijs.

1.

Het programma Onderwijs wil: Een goed onderwijsaanbod stimuleren, jongeren en ouderen de mogelijkheid geven zichzelf te ontplooien en goede keuzes te maken t.a.v. vervolgopleidingen. De gemeente wil onderwijsvoorzieningen van een goede kwaliteit en de deelname aan het onderwijs stimuleren zodat een startkwalificatie behaald kan worden.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Onderwijsachterstandenbeleid. Beoogd effect: jeugdigen, die achterstand in hun ontwikkeling dreigen op te lopen, kunnen met (tijdelijke) ondersteuning en activiteitenaanbod toch goede resultaten in het onderwijs behalen. Bij de begrotingsvaststelling 2010 is dit speerpunt niet overgenomen. 2. Gymzaal Maurik. Beoogd effect: De basisscholen (en sportverenigingen) in Maurik kunnen gebruik maken van een gymvoorziening.

3.


Speerpunt 2: Gymzaal Maurik. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. We zorgen voor een gymvoorziening bij de brede school in Maurik. Doel 1.

Indicatoren Omschrijving Planning Besluit of de gemeente 1e kwartaal zelf een 2010 gymvoorziening realiseert of dat een private partij dat doet.

Realisatie

Uitvoering besluit.

Programmarekening 2010 Programma 5 Onderwijs

Eind 2010

34

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? De mogelijkheden om een gymzaal te realiseren als onderdeel van “kulturhuser” in de voorzieningenzone Maurik Oost zijn onderzocht. De financiering komt niet rond. Daarom wordt nu ingezet op realisatie van de gymzaal met de mogelijkheid om later functies toe te voegen.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 (inv.) Doelstelling 1(expl.lstn)

Begroot 2010 1.020

Werkelijk 2010 0

Begroot 2011 65

Begroot 2012 64

Begroot 2013 63

1.000 20

0 0

0 65

0 64

0 63

-

-

-

-

-


4.




Werkelijk 2009 0 1.911 1.911

Begroot 2010 20 3.026 3.046

Werkelijk 2010 0 3.135 3.135

Begroot 2011 65 2.533 2.598

Begroot 2012 64 2.745 2.809

Begroot 2013 63 2.798 2.861

648 -39

424 -485

548 -703

6 -33

5 -28

4 -23


5.



Beheerproducten - Openbaar onderwijs - Huisvesting onderwijs - Financiële gelijkstelling - Speciaal onderwijs - Gemeentelijk onderwijsbeleid Saldo programma 5

6.

7.

• • • • • •

Werkelijk 2009

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

261 540 2 3 1.105 1.911

264 1.617 2 0 1.163 3.046

267 1.808 1 0 1.059 3.135

0 1.451 2 0 1.145 2.598

0 1.712 2 0 1.095 2.809

0 1.794 2 0 1.065 2.861

Ter informatie: bestaande beleidskader 2005: Verzelfstandiging van het openbaar onderwijs 2006: Integraal Huisvestingsplan 2006: Raadsbesluit inzake bekostiging schoolbegeleiding 2007: Convenant “biedt jongeren meer kans” 2007: Besluitvorming in het kader van “Robuust Buren” 2008/2009: Raamovereenkomst volwasseneneducatie

Ter informatie: in 2010 ontvangen visies en kadernota’s

• Nota met betrekking tot het onderwijsachterstandenbeleid “de Lokale Educatieve Agenda”

Programmarekening 2010 Programma 5 Onderwijs

35

Programma 6 Maatschappelijke voorzieningen Openbaar bibliotheekwerk, cultuurparticipatie, kunstzinnige vorming, cultureel erfgoed en musea, leefbaarheid, accommodaties sociaal cultureel werk, jeugdzaken, speelvoorzieningen, sport, vrijwilligerswerk, ouderenwerk, algemeen maatschappelijk werk, kinderopvang/buitenschoolse opvang, peuterspeelzaalwerk, openbare gezondheidszorg, jeugdgezondheidszorg, nieuwkomersbeleid, schuldhulpverlening, inkomensbeheer, dorpsraden, voorzieningen maatschappelijke ondersteuning.

1.

Het programma Maatschappelijke voorzieningen wil: De deelname van inwoners van de gemeente Buren aan het maatschappelijke leven stimuleren, omdat dat de leefbaarheid in de kernen en het welbevinden in brede zin bevordert, zowel van het individu als van de gemeenschap in de kernen.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Versterking makelaarsfunctie maatschappelijke stage. Beoogd effect: versterking van het vrijwilligerswerk en voldoende aanbod en bemiddeling van maatschappelijke stageplaatsen in de gemeente. 2. Schuldhulpverlening. Beoogd effect: Inwoners met schulden zijn bekend met schuldhulpverlening en beperken hun schuldenproblematiek door tijdig gebruik te maken van schuldhulpverlening. 3. Buurtbemiddeling Beoogd effect: het verhogen van woonplezier van inwoners door afname van overlast en burenruzies. 4. Sportpromotie Beoogd effect: Toename van aantal inwoners dat sport al dan niet in georganiseerd verband.

3.


Speerpunt 1: Versterking makelaarsfunctie Maatschappelijke stage. Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Er is voldoende aanbod en bemiddeling in stageplaatsen voor vervullen van maatschappelijke stages. 2. Vrijwilligersorganisaties worden ondersteund in het plaatsen van vrijwilligers en stagiairs. Doel 1.

Omschrijving Plan van aanpak

Uitvoering

Indicatoren Planning 1e kwartaal 2010 2e kwartaal en verder

Programmarekening 2010 Programma 6 Maatschappelijke voorzieningen

Realisatie

Gereed eind 2010

36

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Taken gemeente en mogelijke aanpak is onderzocht. De makelaarsfunctie wordt sinds 1 juni 2010 uitgevoerd door de stichting Welzijn Buren. In het schooljaar 2010-2011 wordt proefgedraaid, zodat de wettelijk verplichte start in 2011 ook goed verloopt.

2

1e kwartaal 2010

Subsidieafspraken maken

Met de stichting Welzijn Buren zijn prestatieafspraken gemaakt. Voortgang wordt bewaakt aan de hand van kwartaalrapportages. De stichting ontvangt hiervoor een aparte subsidie.


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1 Doelstelling 2

Begroot 2010 16

Werkelijk 2010 16

Begroot 2011 23

Begroot 2012 23

Begroot 2013 23

16 -

16

23 -

23 -

23 -

-

-

-

-

-


Speerpunt 2: Schuldhulpverlening. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Inwoners met schulden dienen eerder een verzoek in om schuldhulpverlening waardoor de schuldenproblematiek zoveel mogelijk wordt beperkt.

Doel 1.

Omschrijving Het gemiddelde bedrag aan schulden per aanvraag schuldhulpverlening is in 2010 lager dan in 2009.

Indicatoren Planning Hele jaar 2010


Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben de Schuldhulpverlening extra onder de aandacht gebracht. Dit door het uitdelen van folders en berichten in de Zakengids. Het gemiddelde bedrag aan schulden per (in behandeling genomen) aanvraag was: - in 2009 € 32.451,80 - in 2010 € 29.393,97


Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Doelstelling 1

Begroot 2010 25

Werkelijk 2010 0

Begroot 2011 25

Begroot 2012 25

Begroot 2013 0

25

0

25

25

0

-

-

-

-

-

Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen Speerpunt 3: Buurtbemiddeling.

Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Het verminderen van overlastgevend gedrag en burenruzies en het versterken van de sociale samenhang tussen inwoners onderling.


37

Doel 1.

Omschrijving Het opleiden en inzetten van vrijwillige buurtbemiddelaars bij (dreigende) conflicten

Indicatoren Planning De jaren 2010 en 2011

Realisatie Aantal bemiddelingen. Nog nader te bepalen

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Project is als pilot uitgevoerd in kader van de Regionale Sociale Agenda periode 2008-2011. Het wordt ook als regionaal project uitgevoerd. Er zijn twee groepen vrijwilligers getraind en die hebben ook een aantal bemiddelingen uitgevoerd. Vrijwilligers bemiddelen in principe niet in de gemeente waar ze wonen. De projectresultaten worden eind 2011 geëvalueerd. Enkele gemeenten waaronder Buren willen het project buurtbemiddeling na deze pilotperiode voort te zetten.

Wat heeft Speerpunt 3 gekost € x 1000 ? Begroot 2010 Baten/Lasten (exclusief mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

2

Werkelijk 2010 1

-

-

Begroot 2011 2

Begroot 2012 0

Begroot 2013 0

-

-

-

Speerpunt 4: Sportpromotie. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Jaarlijks wordt een sportpromotiedag gehouden in de gemeente Buren.

Doel 1.

Omschrijving Plan van aanpak Uitvoering

Indicatoren Planning 1e kwartaal

Realisatie

3e kwartaal

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Sportverenigingen zijn benaderd om invulling te geven aan een sportpromotiedag. Een paar verenigingen zijn bereid gevonden. De animo om zo’n promotiedag nog in het najaar 2010 te organiseren is verdwenen vanwege de bezuinigingen. Twee verenigingen zijn nog bereid om de dag in 2011 uit te voeren. Voor de uitvoering is een budget van zorgverzekeraar Menzis beschikbaar.




-


-

-

38

-

-

4.



Speerpunt 1: baten/lasten Speerpunt 2: baten/lasten Speerpunt 3: baten/lasten Speerpunt 4: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves)

Werkelijk 2009 0 0 0 6.716 6.716

Begroot 2010 16 25 2 7.501 7.544

Werkelijk 2010 16 0 1 7.066 7.083

Begroot 2011 23 25 2 6.976 7.026

Begroot 2012 23 25 0 6.841 6.889

Begroot 2013 23 0 0 6.570 6.593

327 -226

142 -212

428 -224

1.431 -67

55 -846

54 -658


5.



Beheerproducten - Openbaar bibliotheekwerk - Sport - Cultuurparticipatie - Kunstzinnige vorming - Cultureel erfgoed en musea - Rijksmonumenten - Gemeentelijke monumenten - Vrijwilligerswerk - Accommodatie sociaal cultureel werk - Jeugdzaken - Speelvoorzieningen - Algemeen maatschappelijk werk - Ouderenwerk - Nieuwkomers - Kinderopvang / buitenschoolse opvang - Peuterspeelzaalwerk - Openbare gezondheidszorg - Jeugdgezondheidszorg - Schuldhulpverlening en inkomensbeheer - Voorziening maatschappelijke ondersteuning - Dorpsbelangenorganisatie - Leefbaarheid en burgerparticipatie - Archiefbewaarplaatsen Saldo programma 6


Werkelijk 2009

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

322 511 30 192 39 42 87 88 198 257 119 233 196 -45 -5

302 491 39 293 68 93 98 144 224 289 165 315 215 35 -44

298 358 42 224 59 102 89 100 168 328 139 268 177 28 56

291 338 37 181 65 60 89 150 94 234 125 232 198 38 45

281 304 36 174 65 60 89 149 90 228 131 227 192 31 45

191 130 36 174 65 60 89 149 89 227 131 226 191 31 45

196 396 257 90

219 422 331 95

221 411 279 90

195 418 294 68

169 418 294 68

153 418 294 68

3.483

3.681

3.603

3.466

3.464

3.461

30 0 0 6.716

0 69 0 7.544

0 43 0 7.083

0 102 306 7.026

0 102 272 6.889

0 102 263 6.593

39

6.

7.

• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Ter informatie: bestaande beleidskader (De opsomming is niet limitatief) 2003: Cultuurnota 2005: Notitie basisbibliotheek Rivierenland 2005: Notitie herziening peuterspeelzaalbeleid 2005: Beleidsregel peuterspeelzaalwerk 2005: Wet Kinderopvang 2005: Notitie schuldhulpverlening gemeente Buren 2005: Dorpshuizen gem. Buren, Tussentijdse rapp. traject harmonisatie en herstructurering 2006: Integraal huisvestingsplan (IHP) 2006: Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning 2006: Besluit maatschappelijke ondersteuning 2006: Speelruimte beleidsnotitie Speels Buren 2007: Verordening Wet Inburgering 2007: Verordening participatie Wmo-beleid 2008: Beleidsplan maatschappelijke accommodaties 2008: Kadernota Vrijwilligerswerk en ondersteuning Mantelzorg 2008: Algemene subsidieverordening Welzijn gemeente Buren en beleidsregels 2008: Beleidsplan Wmo 2008: Beleidsregels maatschappelijke ondersteuning 2008: Kadernota ouderenbeleid 2008: Lokaal gezondheidsbeleid 2009: Kadernota jeugdbeleid



40

Programma 7 Werk en inkomen Wet Werk en Bijstand inkomensdeel, Wet Werk en Bijstand werkdeel, Bijstandsverlening Zelfstandigen, IOA uitkeringen, Minimabeleid.

1.

Het programma Werk en inkomen wil: De economische zelfstandigheid van inwoners bevorderen, omdat dit bijdraagt aan de persoonlijke ontwikkeling en van belang is voor deelname aan de samenleving.

2.

Het speerpunt van het programma is: 1. Het intensiveren van de voorlichting aan alle inwoners over Bijzondere Bijstand. Beoogd effect: Inwoners met een minimum inkomen, chronisch zieken, gehandicapten en ouderen zijn bekend met de mogelijkheid een beroep te doen op de bijzondere bijstand. Via de Bijzondere Bijstand proberen we (zoveel mogelijk) om armoede te bestrijden.

3.


Speerpunt 1: Het intensiveren van de voorlichting aan alle inwoners over Bijzondere Bijstand. Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Het niet-gebruik van de Bijzondere bijstand door inwoners met een minimuminkomen, chronisch zieken, gehandicapten en ouderen is minimaal. Doel 1.

Indicatoren Omschrijving Planning Aantal inwoners dat in Hele jaar 2010 2010 gebruikt maakt van de Bijzondere bijstand is gestegen t.o.v. 2009.


Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? We hebben het minimabeleid extra onder de aandacht gebracht door het uitdelen van folders en herhaalde berichten in de Zakengids. Het aantal aanvragen is vrijwel gelijk gebleven: - in 2009 528 aanvragen - in 2010 521 aanvragen



Programmarekening 2010 Programma 7 Werk en inkomen

Begroot 2010 20

Werkelijk 2010 0

Begroot 2011 20

Begroot 2012 20

Begroot 2013 0

-

-

-

-

-

41

4.




Werkelijk 2009 0 971 971

Begroot 2010 20 1.113 1.133

Werkelijk 2010 0 923 923

Begroot 2011 20 1.169 1.189

Begroot 2012 20 1.168 1.188

Begroot 2013 0 1.109 1.109

-

-

-

-

-

-


5.

Kengetallen/benchmarks

Aantal Inwoners * Aantal WWB uitkeringen * Neerijnen 11.880 50 West Maas en Waal 18.413 100 Neder-Betuwe 22.553 130 Buren 25.887 110 Zaltbommel 26.428 210 Geldermalsen 26.260 150 Culemborg 27.501 450 Tiel 41.192 800 * (meest recente) cijfers afkomstig uit de kernkaart van het CBS op peildatum 01-12-2010.

6.



Beheerproducten - Bijstandsbesluit zelfstandigen - Wet Werk en Bijstand werkdeel - Minima beleid - Participatiebudget - Inkomensvoorziening - Wet Sociale Werkvoorziening Saldo programma 7

7.

• • • • • • • • • • • • •

Werkelijk 2009

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

25 214 215 0 517 0 971

119 0 325 183 499 7 1.133

19 0 267 141 488 8 923

157 0 288 212 528 4 1.189

157 0 288 212 527 4 1.188

157 0 247 176 525 4 1.109

Ter informatie: bestaande beleidskader 2004: Toeslagenverordening Wet Werk en Bijstand 2004: Beleidsplan handhaven 2004: Beleidsnotitie re-integratie 2004: Re-integratieverordening Wet Werk en Bijstand 2004: Afstemmingsverordening Wet Werk en Bijstand 2004: Verordening Cliëntenparticipatie WWB 2004: Heronderzoekplan gemeente Buren 2005: Besluit nadere regels bijzondere bijstand WWB gemeente Buren 2009: Verordening Langdurigheidtoeslag gemeente Buren 2009: Beleidsregels Langdurigheidtoeslag gemeente Buren 2005: Verordening Subjectsubsidiëring gemeente Buren 2008: Nadere regels subjectsubsidiëring gemeente Buren 2005: Verordening maaltijdenvergoeding gemeente Buren NB: De laatste zes nota’s zijn een uitwerking van het Burens minimabeleid


42

8.

• • • • • • • •

Ter informatie: in 2010 ontvangen visies en kadernota’s 2010: Toeslagenverordening Wet Werk en Bijstand (WWB) gemeente Buren 2010: Maatregelenverordening Wet Werk en Bijstand (WWB) gemeente Buren 2010: Verordening werkleeraanbod Wet Investeren in Jongeren (WIJ) gemeente Buren 2010: Toeslagenverordening Wet Investeren in Jongeren (WIJ) gemeente Buren 2010: Maatregelenverordening Wet Investeren in Jongeren (WIJ) gemeente Buren 2010: Maatregelenverordening IOAW en IOAZ gemeente Buren 2010: Verordening handhaving WWB, WIJ, IOAW en IOAZ gemeente Buren 2010: Verordening cliëntenparticipatie WWB en aanverwante regelingen gemeente Buren


43

Programma 8 Milieu Algemeen milieubeleid, landschap, handhaving en toezicht milieu, vergunningverlening milieu.

1.

Het programma Milieu wil: De Wet algemene bepalingen omgevingsrecht zo uitvoeren dat de voordelen die deze wet in zich heeft ten volle wordt benut en ten goede komen aan burgers en bedrijven in onze gemeente. Uitgangspunt is dat de administratieve lasten worden verminderd en procedures worden verkort en dat tegenstrijdigheden niet meer voorkomen. Kortom dat met de invoering van de omgevingsvergunning de totale dienstverlening verbetert. De beleving van de landschappelijke waarden van het gemeentelijk grondgebied versterken. Het programma milieu streeft naar een duurzame ontwikkeling van het voorzien in de behoefte van de huidige generatie. Daarbij is uitgangspunt, dat de maatregen die nu worden getroffen geen beperkend karakter hebben voor de toekomstige generatie.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Het realiseren en handhaven van de integrale omgevingsvergunning. Beoogd effect: - verbeteren integrale en klantgerichte benadering voor burgers en bedrijven; - verlagen van de administratieve lasten; - versnellen van procedures en het vergroten van de transparantie van de overheid. 2. Handhaving milieuregels samen laten gaan met handhaving ruimtelijke- en bouwregels. Beoogd effect: Afstemmen van de handhaving van milieuregels en ruimtelijke- en bouwregels. Integrale handhaving geeft de mogelijkheid om met de verschillende handhavingdisciplines taken op elkaar af te stemmen. Door coördinatie en samenwerking kan er efficiënter, effectiever en meer klantgericht gewerkt worden. 3. Bouwen WKO installaties Beoogd effect: Beperken van energiegebruik en CO2-uitstoot van de openbare gebouwen in de gemeente Buren.

3.


Speerpunt 1: Het realiseren en handhaven van de integrale omgevingsvergunning. Welke doelstellingen hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Op 1 januari 2010 verleent de gemeente Buren de eenduidige omgevingsvergunning. 2. Op 1 januari 2010 verwerkt de gemeente Buren via één (digitaal) loket omgevingsvergunning. 3. Op 1 januari 2010 handhaven wij de omgevingsvergunning integraal

Programmarekening 2010 Programma 8 Milieu

44

de

Doel 1.

2.

Omschrijving Het projectplan omgevingsvergunning beoogt de volgens de Wabo aan de gemeente opgelegde taken uit te voeren. Monitoren Wabo taken (via benchmark Zenc) Loket aanwezig

Indicatoren Planning voorbereiding in 2009

Realisatie 1 oktober 2010

1ste kwartaal 2010 1ste kwartaal 2012 voorbereiding 2009

1 januari 2010 1 januari 2010

Hard- en software in werking

3.

Monitoren via benchmark Zenc

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? De Wabo is in 2010 tot tweemaal toe uitgesteld. Met name problemen in de landelijke voorziening (ICT) waren daar debet aan. Uiteindelijk is de Wabo per 1 oktober 2010 landelijk en ook door ons ingevoerd.

1 januari 2010

2de kwartaal 2010

1 januari 2010

2de kwartaal 2011

In september 2010 zijn drie medewerkers aangewezen voor een coördinatierol bij de inname, behandeling en klantcontacten van vergunningen. Daar dient nog conform planning een vierde coördinator vanuit RO aan toegevoegd te worden. Het nieuwe programma Squit-XO is gefaseerd (per module) in de loop van 2010 in gebruik genomen. Op 1 oktober was deze volledig operationeel voor het vergunningendeel. Wel is er nog sprake van een verbeteren verfijningslag. Is door het uitstel van de Wabo niet uitgevoerd. Staat nu gepland voor 2e kwartaal 2011. (opgenomen in plan van aanpak 2011)

2de kwartaal 2012 Wat heeft Speerpunt 1 gekost € x 1000 ?



-

-

-

-

-

Speerpunt 2: Handhaving milieuregels samen laten gaan met handhaving ruimtelijke- en bouwregels. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Afstemmen van de handhaving van milieuregels en ruimtelijke- en bouwregels. Integrale handhaving geeft de mogelijkheid om met de verschillende handhavingdisciplines taken op elkaar af te stemmen. Door coördinatie en samenwerking kan er efficiënter, effectiever en meer klantgericht gewerkt worden.


45

Indicatoren Planning gehele jaar 2010

Doel 1.

Omschrijving Beschrijving Administratieve Organisatie vergunningverlening en handhaving

2.

Tussenevaluatie handhaving

3e kwartaal 2010

Tussenevaluatie handhaving

3.

Integrale handhaving

Medio 2010

Integrale handhaving

Realisatie Beschrijving Administratieve Organisatie vergunningverle ning en handhaving

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Diende door uitstel van de Wabo eveneens uitgesteld te worden. Staat op de planning voor 2011.

Zal worden opgepakt in relatie tot de implementatie en uitvoering van het nieuwe handhavinguitvoeringsprogramma. (HUP) Naast een interne verbeterslag is hierin ook voorzien in een efficiencyslag naar en voor de klant. Tussenevaluaties voorzien in juli en oktober 2011. Deels reeds opgepakt in het kader van de voorbereidingen op de Wabo. Maar ook hier trad vertraging op door het uitstel van de invoering. In 2011 zal een verdere verbeter en efficiencyslag worden gemaakt. In de van 2011 zal dit 2e helft geïmplementeerd kunnen worden.





-

-

-

-

-

Speerpunt 3: Bouwen WKO installaties. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Inventariseren welke openbare gebouwen in de gemeente Buren in aanmerking komen voor een WKO-installatie. Waarbij de kosten en terugverdieneffecten duidelijk in beeld worden gebracht.

Doel 1.

Omschrijving Haalbaarheidsstudie


Indicatoren Planning eind 2010

Realisatie Haalbaarheidsstudie

46

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Warmte Koude Opslag is alleen rendabel bij nieuwbouw. In de tweede burap 2010 meldden we dat we het budget inzetten voor het duurzamer maken van de meerjarenonderhoudsplanning voor de scholen. Hiervoor sloten we een overeenkomst met twee scholen in Lienden.



Begroot 2010 10

Werkelijk 2010 10

Begroot 2011 10

Begroot 2012 0

Begroot 2013 0

-

-

-

-

-


4.



Speerpunt 1: baten/lasten Speerpunt 2: baten/lasten Speerpunt 3: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves)

Werkelijk 2009 0 1.348 1.348

Begroot 2010 10 1.387 1.397

Werkelijk 2010 10 1.161 1.171

Begroot 2011 10 1.140 1.150

Begroot 2012 0 1.154 1.154

Begroot 2013 0 1.151 1.151

510 0

-

-

-

-

-


5.



Beheerproducten - Landschap - Milieu - Handhaving en toezicht milieu - Vergunningverlening milieu Saldo programma 8

6.

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

14 451 494 389 1.348

106 336 534 421 1.397

65 369 331 406 1.171

24 249 484 393 1.150

24 255 482 393 1.154

24 257 480 390 1.151


7.

Werkelijk 2009

.



47

Programma 9 Wonen Ruimtelijke plannen, vastgoedzaken, volkshuisvesting, handhaving en toezicht bouwen, vergunningverlening bouwen, exploitatieopzetten.

1.

Het programma Wonen wil: Een gemeentelijke organisatie, die dienstverlenend en vraaggericht is, die de klant centraal stelt, die interactief samenwerkt met de burgers en maatschappelijke organisaties en die adequaat diensten en producten levert.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Het voorzien in voldoende en kwalitatief goede huisvesting voor alle inwoners van de gemeente Buren. Beoogd effect: Alle inwoners zijn tevreden over het woningaanbod in de gemeente. Bij de begrotingsvaststelling 2010 is dit speerpunt niet overgenomen. 2. Onderzoek naar mogelijke invoering Boekels model. Beoogd effect: Vermindering van regelgeving en het sneller verlenen van vergunningen.

3.


Speerpunt 2: Onderzoek naar mogelijke invoering Boekels model. Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Duidelijkheid over de vraag op welke manier het Boekels model hanteerbaar is in de gemeente Buren. Doel 1.

Indicatoren Omschrijving Planning Onderzoek naar Na invoering mogelijkheid om het omgevingsverg Boekels model in te unning voeren in de gemeente Buren.

Realisatie Notitie Boekels model.

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Is door het uitstel van de Wabo niet uitgevoerd. Staat nu gepland voor 2011, als onderdeel van de Toekomstbestendige begroting.



Programmarekening 2010 Programma 9 Wonen


-

-

-

48

-

-

4.




Werkelijk 2009 735 735

Begroot 2010 1.414 1.414

Werkelijk 2010 2.341 2.341

Begroot 2011 1.537 1.537

Begroot 2012 266 266

Begroot 2013 1.313 1.313

2.235 -1.007

2.400 -60

2.507 -489

0 -285

0 -318

0 -248


5.



Beheerproducten - Ruimtelijke plannen - WKPB & WRO - Vastgoedinformatie - Gemeentelijke woningexploitatie - Kwalitatieve volkshuisvesting - Kwantitatieve volkshuisvesting - Handhaving en toezicht bouw - Vergunningverlening bouw - Exploitatieopzetten - Basisregistratie adressen & gebouwen - Wet alg. bepalingen omgevingsrecht Saldo programma 9

6.

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

550 494 48 37 99 71 524 11 -1.338 73

839 99 45 14 1 95 611 72 -781 87

856 99 24 13 -29 132 651 60 60 331

1.056 0 92 8 34 65 540 -159 -194 74

1.054 0 77 9 34 65 538 -162 -1.444 74

1.050 0 77 10 34 65 535 -168 -385 74

166 735

332 1.414

144 2.341

21 1.537

21 266

21 1.313


7.

Werkelijk 2009

.


Programmarekening 2010 Programma 9 Wonen

49

Programma 10 Bedrijfsvoering Organisatie & ontwikkeling

1.

Het programma Bedrijfsvoering wil: Een gemeentelijke organisatie, die dienstverlenend en vraaggericht is, die de klant centraal stelt, die interactief samenwerkt met de burgers en maatschappelijke organisaties en die adequaat diensten en producten levert.

2.

De speerpunten van het programma zijn: 1. Organisatie & ontwikkeling Beoogd effect: medewerkers die qua houding, kennis en gedrag willen en kunnen meegroeien met de ontwikkeling van de gemeentelijke organisatie: Bij de begrotingsvaststelling 2010 is dit speerpunt niet overgenomen. 2. Duurzaam gebruik grondstoffen (papier) Beoogd effect: realiseren besparing van 10% op papiergebruik. Nulmeting 2008.

3.


Speerpunt 2: Duurzaam gebruik grondstoffen (papier) Welke doelstelling hadden wij / wat wilden wij bereiken? 1. Een besparing realiseren op het gebruik van papier door de gemeentelijke organisatie van 10%, uitgaande van gebruik jaar 2008 (nulmeting)

Doel 1.

Indicatoren Omschrijving Planning Bezuiniging realiseren Papierverbruik op papiergebruik 10%, terugbrengen nulmeting 2008 van 1.894.000 per jaar naar 1.704.000 per jaar

Programmarekening 2010 Programma 10 Bedrijfsvoering

Realisatie 2010

50

Wat heeft het opgeleverd? Wat hebben we daarvoor gedaan? Ons eigen papierverbruik is in 2010 met krap 10 % gedaald ten opzichte van 2008 naar 1.750.000 stuks. Daarvoor zijn de volgende maatregelen genomen: de printers staan ingesteld op dubbelzijdig printen (bij enkele applicaties is deze standaardinstelling niet mogelijk en moet de gebruiker handmatig de instelling veranderen). Alle gebruikers zijn geïnstrueerd zoveel als mogelijk dubbelzijdig te kopiëren. De begroting en de jaarstukken worden enkel nog digitaal verspreid. Er wordt nog maar één papieren exemplaar per fractie beschikbaar gesteld.

Uitgaande brieven naar raadsleden worden digitaal verzonden. Inkomend faxverkeer wordt direct omgezet in digitaal verkeer. Daarnaast zijn een aantal papieren abonnementen vervangen door digitale abonnementen. Het aantal is niet kwantificeerbaar, maar draagt wel bij tot vermindering van het papierverbruik. De financiële gevolgen van genoemde maatregelen zijn al verwerkt in de begroting 2011 e.v. Digitalisering is een doorlopend proces en zal zeker nog bijdragen in verdere vermindering van het papierverbruik. Wat heeft Speerpunt 2 gekost € x 1000 ?


4.


-

-

-

-

-



Speerpunt 2: baten/lasten Saldo Totaal programma (incl. speerpunten, excl. mutaties reserves) Mutaties reserves Toevoegingen Onttrekkingen

5.

Werkelijk 2009 -

Begroot 2010 -

Werkelijk 2010 -

Begroot 2011 -

Begroot 2012 -

Begroot 2013 -

0 0

807 -1.651

807 -1.651

402 -850

384 -803

367 -784

Ter informatie: overige beleidselementen programma N.v.t.

6.


7.

.


Programmarekening 2010 Programma 10 Bedrijfsvoering

51

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

De ramingen zijn, voor wat betreft de lasten, te onderscheiden in de stelposten en de stortingen in reserves. De baten bestaan uit de algemene dekkingsmiddelen en verrekeningen met reserves.

1.

Samenvattend de inkomsten en uitgaven van algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Wat gaat dit onderdeel kosten € x 1000?

Saldo

Werkelijk 2009 -22.507

Begroot 2010 -28.745

Werkelijk 2010 -27.722

Begroot 2011 -27.191

Begroot 2012 -25.020

Begroot 2013 -25.658

6.470 -11.234

3.828 -9.002

4.240 -9.518

1.680 -4.812

1.702 -624

418 -339


2.

Ter informatie overige beleidselementen programma

Beheerproducten: meerjarig budget € x 1000 Werkelijk 2009 Beheerproducten - Treasury -1.333 - Algemene uitkering -19.299 - Wet WOZ 516 - Belastingen -3.686 - Algemene baten en lasten 6.792 - Reserves en voorzieningen -2.710 Saldo dekking en onvoorzien -19.720

3.

Begroot 2010

Werkelijk 2010

Begroot 2011

Begroot 2012

Begroot 2013

-1.889 -19.553 470 -4.090 416 -4.099 -28.745

-1.879 -19.566 518 -4.161 1.591 -4.225 -27.722

-2.236 -18.562 490 -4.416 97 -2.564 -27.191

-2.443 -18.258 488 -4.628 490 -669 -25.020

-2.644 -18.116 486 -4.701 519 -1.202 -25.658

Verrekening met de reserves

In bovengenoemde bedragen is rekening gehouden met verrekeningen van alle reserves. In de tabel hieronder vindt u de reserves die bij Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien horen, met de toevoegingen en onttrekkingen. Naam reserve Stand per Toevoegingen Onttrekkingen Stand per 01-01-2010 31-12-2010 Algemene Reserve * BTW-Compensatiefonds Frictiekosten Robuust Buren Weerstandsvermogen Nieuw beleid Egalisatie accres algemene uitkering Egalisatie renteschommelingen Overlopende posten 2010 Totaal * Exclusief saldo begroting 2010. Programmarekening 2010 Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

13.388 645 755 2.398 337 0

1.215 0 0 602 550 765

6.393 178 630 42 717 0

8.210 467 125 2.958 170 765

1.000 0 18.523

0 1.108 4.240

450 1.108 9.518

550 0 13.245

52

Hoofdstuk 3 Paragrafen

53

54

Paragraaf 1 – Lokale heffingen Inleiding Onder de naam lokale heffingen wordt een aantal aanslagen opgelegd. Dat zijn belastingen, rechten en leges. Deze heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente. Daarnaast zijn er heffingen, zoals het grafrecht, die niet tot de algemene dekkingsmiddelen horen, maar waar een directe prestatie tegenover staat van de gemeente. 1. De gemeentelijke belastingen en rechten Volgens de Gemeentewet kan de gemeente belastingen en rechten heffen. Er bestaat een verschil tussen belastingen en rechten. Bij een belasting mag de gemeente het tarief en de opbrengst zelf bepalen. De onroerende zaakbelasting (OZB) is in Buren de belangrijkste lokale belasting. Daarnaast heeft Buren ook nog de toeristenbelasting en de hondenbelasting. Sinds 1 januari 2009 is ook de rioolheffing een belastingsoort geworden. Bij de zogenaamde rechten is de gemeente niet helemaal vrij in het bepalen van het tarief. Het tarief van een recht mag maximaal kostendekkendheid zijn. Tegenover de betaling van rechten staan rechtstreekse diensten. Er mag dus niet bewust winst op worden gemaakt. De kostendekking wordt beoordeeld op basis van de begrote inkomsten en uitgaven. Wij kennen begrafenisrechten en de leges voor paspoorten, rijbewijzen, vergunningen enz. Grafisch ziet de opbrengst van de belastingen en rechten over de periode 2004-2010 er als volgt uit:

Opbrengst OZB

5000

Opbrengst overige heffingen

4500

2500

O p b r e n g s t ( x 1 .0 0 0 )

4000

3500

O p b r e n g s t ( x 1 .0 0 0 )

2000

3000

1500

2500

2000

1000

1500

1000

500

500

0 2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

0

Jaar

2004

2005

OZB

2007

2008

2009

2010

Jaar Toeristenbelasting

2.

2006

Begrafenisrechten

Hondenbelasting

Rioolheffing

Leges

Ontwikkelingen

2.1 Rioolheffing Het rioolrecht is met ingang van 1 januari 2009 een belasting geworden. Dat betekent dat de gemeente vanaf 2009 meer geld mag vragen dan de kostprijs van het riool. De manier van heffen is niet veranderd. Alleen de financiële onderbouwing van het tarief is aan minder strenge regels gebonden. Verder mogen de inkomsten uit deze heffing alleen aan de rioleringstaak worden uitgegeven. De inkomsten hebben dus al een vaste bestemming en mogen niet voor andere doeleinden ingezet worden.

Programmarekening 2010 Paragraaf 1 Lokale heffingen

55

2.2 Toeristenbelasting De opbrengst van de toeristenbelasting is afhankelijk van het aantal overnachtingen dat in onze gemeente plaatsvindt door mensen van buiten onze gemeente. Dit aantal overnachtingen is sinds 2008 sterk afgenomen. De oorzaak hiervan is dat een groot recreatieterrein niet meer in gebruik is. Dit terrein wordt door de eigenaar voor andere doeleinden opnieuw ingericht. Tegen de verwachting in is het aantal overnachtingen in 2010 met ca. 4.000 gestegen.

Vergelijking begrote en werkelijke opbrengst 2010 4000 3500 Begroting Werkelijk

3000 2500 2000 1500 1000

bouwverg.

Leges

graf

Onderhoud

Hondenbel.

Riool

OZB

0

Toeristenbel.

500

Onderlinge verhouding opbrengst 2010 Leges bouwverg. Onderhoud graf Toeristenbel. Hondenbel.

OZB

Riool


56

3. Het tarievenbeleid Wij hanteren in onze gemeente het uitgangspunt dat de belastingdruk zo laag mogelijk is. Op het moment dat er extra geld nodig is gaan we niet automatisch de belastingen verhogen. De eerste optie is dan om op de uitgaven te korten. Bij de besluitvorming rondom Robuust Buren zijn op een aantal punten aanvullende afspraken gemaakt. Verder is bij de vaststelling van de Kadernota 2010 besloten om de opbrengsten van de toeristenbelasting met 10% extra te verhogen. Per onderdeel ziet het beleid er als volgt uit: 3.1 OZB De totale opbrengst in 2010 is ten opzichte van 2009 gestegen met 396.000,- euro. Deze hogere opbrengst is te verklaren door: Robuust Buren (5%) 180.000,Inflatiecorrectie (2,75%) 99.000,Overig (uitbreiding aantal woningen en bedrijven) 117.000,3.2 Toeristenbelasting Het tarief van 2009 is aangepast op basis van de inflatiecorrectie vanuit de meicirculaire plus de extra verhoging uit de Kadernota 2010. Het tarief komt daarmee (afgerond) op € 1,10 per persoon, per overnachting. 3.3 Hondenbelasting De tariefopbouw van de hondenbelasting is eenvoudig. De hondenbezitter betaalt een vast bedrag per hond, per jaar. De enige uitzondering wordt gemaakt voor de kennel. Degene die een beroep doet op een kennelregistratie wordt voor een vast bedrag aangeslagen, onafhankelijk van het aantal honden dat aanwezig is. Bij de vaststelling van de Kadernota 2010 is het tarief vastgesteld op € 58,00 per hond en voor de kennel € 316,70. 3.4 Rioolrechten De rioolheffing voor een woning wordt jaarlijks verhoogd met € 11,- per aansluiting. De tariefdifferentiatie tussen woningen (1 x tarief) en niet-woningen (2 x tarief) blijft hier van toepassing. Voor 2010 gelden tarieven van € 190,- en € 380,- voor een woning respectievelijk een niet-woning. 3.5 Onderhoudsrecht graven In 2008 is het nieuwe Beleidsplan gemeentelijke begraafplaatsen vastgesteld. Hierin is vastgelegd dat het beheer van begraafplaatsen kostendekkend moet zijn. Voor 2010 volstaat een tarief van € 105,50 per graf. 3.6 Leges In de regel worden de leges jaarlijks met het inflatiepercentage verhoogd. Voor 2010 is dat 2,75%. Daarnaast wordt jaarlijks de kostendekkendheid van de tarieven beoordeeld. 4. Belastingdruk Wanneer we spreken over lokale belastingdruk, gaat het om de optelsom van de OZB, de afvalstoffenheffing en het rioolheffing. Gebaseerd op de tarieven van 2010 ziet de belastingdruk in de regio er als volgt uit: Lastendruk regio gemeenten 2010 Woningen

N e d e r-

Woning met waarde 325.000 euro


57

B e tu w e

C u le m b o rg

T ie l

G e ld e rm a lse n

AVRI Riool OZB

B u re n

900 800 700 600 500 400 300 200 100 0

Lastendruk regio gemeenten 2010 Niet - Woningen

Neder-

Betuwe

Culemborg

Tiel

Geldermalsen

AVRI Riool OZB

Buren

1800 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0

Niet-Woning met waarde 310.000 euro

De hogere belastingdruk voor Burense niet-woningen wordt veroorzaakt door de tariefsdifferentiatie in de rioolheffing.

5. Het kwijtscheldingsbeleid Voor mensen met een (heel) laag inkomen is gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de aanslag OZB nog steeds mogelijk. Dit is het geval wanneer aan de voorwaarden voor kwijtschelding van de invorderingswet is voldaan. Daarbij wordt ook gekeken naar de bezittingen van de burger. Verzoeken om kwijtschelding worden jaarlijks ingediend en beoordeeld. Kwijtschelding is alleen mogelijk voor de aanslag OZB. 6. Waardering onroerende zaken (WOZ) De waardering vindt vanaf 1 januari 2007 jaarlijks plaats. Dit heeft tot gevolg dat er geen grote waardeverschillen meer ontstaan tussen de verschillende belastingjaren. De Waarderingskamer ziet toe op de kwaliteit en de tijdigheid van de taxatiewerkzaamheden. Ook voor het jaar 2010 heeft de Waarderingskamer goedkeuring gegeven aan de uitgevoerde werkzaamheden. Voor de uitvoeringskosten van de wet WOZ ontvangt de gemeente via de algemene uitkering een vergoeding.


58

Paragraaf 2 – Weerstandsvermogen en risicomanagement Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de ontwikkeling van risico’s over 2010. Wij borduren daarbij voort op de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement uit de begroting 2010. Wij gaan daarbij in op eventuele financiële consequenties van manifeste risico’s in 2010 en geven een eerste doorkijk naar 2011 en latere jaren. 1. Algemene Ontwikkelingen van risico’s in 2010 Onder een risico verstaan we het gevaar voor financiële schade of verlies als gevolg van interne en/of externe omstandigheden. Hier gaan wij eerst in op een aantal ontwikkelingen zoals die in de paragraaf weerstandsvermogen 2010 zijn gesignaleerd. Met name geven wij aan hoe die zich in 2010 ontwikkeld hebben. 1.1 Aansprakelijkheid Vanuit haar beleidsverantwoordelijkheid en zorgplicht is de gemeente op veel terreinen aansprakelijk. De aansprakelijkheid is nu verzekerd tot € 1,2 miljoen. Dat dekt echter niet alle risico’s. Door het complexe en diffuse karakter zijn die risico’s echter niet te kwantificeren. Verder neemt, net als de landelijke trend, ook in Buren de zwaarte van en het aantal claims toe. Daarbij is ook het risico aanwezig dat verzekeraars bepaalde zaken van het aansprakelijkheidsrisico uitsluiten. Om die risico’s te beperken is een goede “juridische kwaliteitszorg” noodzakelijk en na een eerdere aanbeveling op basis van onze integrale risico inventarisatie, is in 2010 de nulmeting juridische kwaliteitszorg uitgevoerd. De resultaten zijn begin 2011 gepresenteerd en voorzien van een verbeterplan. Dat zal in 2011 verder opgepakt worden. Overigens zijn in 2010 al een aantal initiatieven genomen om de borging van de juridische kwaliteit te verbeteren (zie bedrijfsvoeringparagraaf). 1.2 Economische ontwikkelingen De financieel economische ontwikkelingen eind 2008 begin 2009 heeft over 2010 een “schaduw van vrees” geworpen. Over het geheel zijn de financiële effecten gematigd te noemen. Natuurlijk is sprake van een dalende uitkering uit het gemeentefonds, maar dat is pas in 2011 echt merkbaar. Verder was er in 2010 nauwelijks een effect bij de WWB merkbaar, omdat er naast een hogere aanvraag; onverwacht ook de uitstroom hoger was. Ook het risico dat Buren mogelijk zou moeten bijbetalen voor de uitvoering van de WSW door een grotere kans op ontslag van de werknemers heeft zich voor Buren niet financieel vertaald. Verder waren de ontwikkeling van rente en indexering van lonen en prijzen gematigd. Bij de OZB daalde de woningwaarde met circa 1,5% maar door de vereveningssleutel had dat geen financieel effect. De financiële crisis is de belangrijkste oorzaak van het feit dat grote bouwaanvragen uitblijven. Het aantal kleinere aanvragen is eerder toegenomen. Over 2010 is uiteindelijk een iets lagere opbrengst bouwleges gerealiseerd dan begroot. Via de tweede bestuursrapportage 2009 is een structurele verlaging doorgevoerd. Desondanks is er eind 2010 nog € 55.000,-- minder ontvangen dan geraamd. Zo is er dus een gematigd beeld en geen noodzaak aanspraak te maken op de risico reserve. Voor de komende jaren blijven er echter –uitgestelde- risico’s. Daarom is financieel budgettaire terughoudendheid het advies. 1.3 Krimp De prognoses vroegen begin 2009 nadrukkelijk aandacht voor het feit dat Buren in de komende jaren te maken krijgt met een krimpende bevolking. Naar aanleiding van de paragraaf weerstandsvermogen bij de kadernota 2009 is in Buren ambtelijk aandacht besteed aan KRIMP. De conclusie was dat dit in Buren geen urgente problematiek is, maar dat deze wel gevolgd moet worden. Op langere termijn is namelijk wel rekening te houden met een bevolkingsdaling en de gevolgen daarvan. Dat wordt op de verschillende beleidsvelden meegenomen. “KRIMP” is daarmee voor Buren met name een structureel risico voor de middellange en langere termijn.

Programmarekening 2010 Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en risicomanagement

59

2. Specifieke risico’s in 2010 Zoals gezegd verstaan we onder risico het gevaar voor financiële schade of verlies als gevolg van interne en/of externe omstandigheden. Niet alle risico’s zijn relevant voor het weerstandsvermogen en een groot deel is ook binnen de begroting op te vangen. Andere zijn af te dekken door maatregelen of verzekering. Nu volgen de specifieke risico’s die in de weerstandsparagraaf bij de begroting 2010 in beeld zijn gebracht en hoe die zich in 2010 ontwikkeld hebben. 2.1 Algemene uitkering Jaarlijks informeert het rijk ons over de ontwikkelingen van het gemeentefonds via de circulaires. Wat dat betreft was 2010 een onrustig jaar. Veel onheilstijdingen voor de langere termijn met fluctuaties die samen hangen met macro-economische ontwikkelingen en het budgettair beleid van opeenvolgende regeringen. Ontwikkelingen die voor ons als gemeente niet beïnvloedbaar zijn. In 2010 zijn die fluctuaties tussentijds en via de twee bestuursrapportages gemeld. Over heel 2010 is het saldo negatief. Het negatieve saldo is echter dusdanig gering dat we het gereserveerd vermogen niet aan hoeven te spreken. 2.2 Grondexploitaties De grondexploitaties die de gemeente Buren heeft worden periodiek herzien. Nu kent een grondexploitatieberekening in deze economisch lastige tijden vele onzekerheden. Met de kredietcrisis en de effecten op de woningmarkt zijn de risico’s in dit veld duidelijk toegenomen. In 2010 zijn deze effecten merkbaar geworden en is sprake geweest van vertraging in de woningbouw productie en de uitgifte van grond (woningen en bedrijven). De effecten hiervan hebben geleid tot een bijstelling van de verliesverwachting. Het financieel effect is in het exploitatieresultaat verwerkt. Er is geen gebruik gemaakt van de risicoreservering. Zie voor verdere toelichting de paragraaf grondexploitaties. 2.3 Planschades De gemeente is risicodrager van planschades als gevolg van gemeentelijke bouwplannen. De Wet op de Ruimtelijke Ordening benoemt deze schade echter als een normaal maatschappelijk risico. Daardoor is dit risico in principe sterk verminderd. Het risico wordt nu bepaald door de wijze waarop de gemeente gebruik maakt van de wettelijke instrumenten. Voor 2010 hebben eventuele knelpunten wat dat betreft geen financiële gevolgen gehad. 2.4 Beheerplan civiele kunstwerken In 2010 is het beheerplan civiele kunstwerken vastgesteld en is voor de uitvoering een reserve gevormd. Tevens zijn middelen vrijgemaakt voor urgente verbeteringen aan kunstwerken die in slechte staat verkeerden. Al met al hoeft voor 2010 geen gebruik gemaakt te worden van de risicoreservering. Verder kan de reservering voor civiele kunstwerken in het weerstandsvermogen bij de bepaling in 2011 vervallen. 2.5 Verbonden partijen In de paragraaf verbonden partijen staan de risico’s benoemd die samenhangen met verbonden partijen, garantiestellingen, etc. Daarvoor is een risicoreserve voor onvoorzien uitgaven vastgesteld. Ondanks de financieel-economische ontwikkelingen blijkt uit de paragraaf verbonden partijen, dat over 2010 geen aanspraak op deze reserve gemaakt hoeft te worden. 2.6 Kwetsbaarheid automatisering Met de verdere ontwikkelingen rond digitalisering en e-dienstverlening neemt de invloed, complexiteit, afhankelijkheid en kwetsbaarheid van automatisering toe. De impact van een langdurige uitval van systemen, pakketten en databanken op bedrijfsvoering en dienstverlening wordt zo steeds groter. Dat bleek ook dit jaar na een ongeval bij reparatie werkzaamheden. Mede door de noodzaak voor nader onderzoek naar de omstandigheden rond dit ongeval lag de organisatie langdurig “plat”. Ook de brand bij onze buurgemeente Neder-Betuwe maakte veel duidelijk van de impact op automatisering. Nu is het niet nodig hiervoor aanspraak op het weerstandsvermogen te doen. Maar de reservering als zodanig heeft haar noodzaak als structureel risico bewezen. 2.7 Aansprakelijkheid Vanuit haar beleidsverantwoordelijkheid en zorgplicht is de gemeente op veel terreinen aansprakelijk. Over 2010 hoeft geen aanspraak op die reserve gemaakt te worden. Wel liep er eind 2010 een claim met een beperkt financieel risico. Overigens heeft ook de wet dwangsom voor Buren niet tot “veroordelingen” geleid.


60

2.8 Robuust Buren In de weerstandsparagraaf zijn middelen gereserveerd voor incidentele effecten voor het niet realiseren van geplande ombuigingen Robuust Buren. Omdat de taakstelling 2010 van robuust Buren is gehaald, wordt geen aanspraak op de risico reserve gemaakt. 2.9. Diverse risico’s De samenleving stelt steeds hogere eisen aan de overheid, de risico’s worden complexer en de mogelijke impact groter. Daarnaast worden de gevolgen van calamiteiten meer en meer op de overheid afgewenteld. Bij deze risico’s doelen wij op zaken als grondsanering, het niet tijdig actualiseren van bestemmingsplannen, besmettelijke ziektes, opvang bij rampsituaties of calamiteiten, etc. Over 2010 hebben zich wat dit betreft geen omstandigheden voorgedaan die het noodzakelijk maken dat aanspraak gedaan wordt op het weerstandsvermogen. 2.10 Open einde regelingen In Buren gaat het om de Wet Werk en Bijstand, het Leerlingenvervoer en de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Daarvoor is met ingang van 2008 een egalisatiereserve “Open einde regelingen” gevormd van € 250.000,- . Gelet op de financiële afsluiting van deze regelingen over 2010 is het niet nodig aanspraak op het weerstandsvermogen te doen. 3. Financiële effecten Samenvattend wordt er geen aanspraak gemaakt op genoemde risico’s: Algemene uitkering Geen Grondexploitaties Geen Planschades Geen Beheerplan Kunstwerken (wegen, water, etc.) Geen Verbonden partijen Geen Aansprakelijkheid Geen Kwetsbaarheid automatisering Geen Aansprakelijkheid Geen Robuust Buren Geen Algemene risico’s Geen Open einde regelingen Geen Totaal Geen Dit betekent dat over 2010 geen middelen aangewend hoeven te worden uit de weerstandsvermogen 4. Doorkijk naar 2011 en latere jaren Als we een voorspelling moeten doen over de effecten van economische crisis, dan zijn er naar alle waarschijnlijkheid op langere termijn twee belangrijke ontwikkelingen: 1. De algemene uitkering, omdat ombuigingen die het huidige kabinet inzet, de hoogte van de algemene uitkering drukken. In 2010 is daarop ambtelijk en bestuurlijk geanticipeerd door het traject toekomstbestendige begroting. De raad/coalitie heeft zoekrichtingen voor de noodzakelijke ombuigingen gegeven. Die worden inmiddels (2011) uitgevoerd of voor de begroting 2012 verder uitgewerkt; 2. De effecten van het achterblijven van de woningbouw en de groei van het aantal inwoners. Het gaat dan direct om verminderde leges inkomsten en verhoogde lasten bij projecten waar Buren in participeert. Indirect werkt dit door in prognoses als te beheren areaal groen, gemeentefonds uitkering, etc. Afhankelijk van het aantrekken van de economie zal bij de ontwikkeling van de begroting 2012 rekening gehouden moeten worden met een verhoogde instroom WWB, de ontwikkeling van de OZB en de ontvangsten uit leges. Over ontwikkelingen gedurende 2011 wordt uiteraard in de Burap gerapporteerd. Tot nog toe heeft de economische situatie nog niet geleid tot een reëel risico voor de gemeente door faillissementen van derden. Dat risico is in 2010 achterwege gebleven en door de lichte verbetering van de economie is het aannemelijk dat dit risico verder is afgenomen.


61

Paragraaf 3 – Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding In de openbare ruimte vindt een groot aantal activiteiten plaats, zoals wonen, werken en recreëren. Voor al die activiteiten bestaat de openbare ruimte uit een aantal kapitaalgoederen, zoals wegen, riolering, groen, openbare verlichting, gebouwen enz. Kapitaalgoederen zijn “duurzame productiemiddelen”: de zaken die we nodig hebben om de diensten en goederen die we aan onze burgers leveren te produceren. Water, wegen en bruggen zijn onontbeerlijk voor de economische ontwikkelingen van een gemeente. Straatlantaarns en inrichting van het openbaar groen leveren een belangrijke bijdrage aan de sociale veiligheid. Om onderwijs te geven zijn schoolgebouwen nodig. De riolering draagt bij aan de gemeentelijke milieudoelstellingen. Kortom: kapitaalgoederen spelen een belangrijke rol bij de programmadoelen die we als gemeente willen realiseren. Kapitaalgoederen leggen blijvend een groot beslag op de gemeentelijke begroting. Gemiddeld gaat ieder jaar 15% van de totale middelen naar de exploitatie (onderhoud, beheer, afschrijving, rentekosten enz.) van kapitaalgoederen. Overzicht kapitaalgoederen (bedragen x € 1000) Beleidskader Wegen (voorziening) Groen (voorziening) Riolering (reserve) ¹ Begraafplaatsen (2) (voorziening) ² Openbare verlichting (voorziening) Gebouwen (voorziening) Totaal

* ¹ ²

1.

Meerjarenbegroting

Saldo VZ / reserve 01-01-2010

Toevoeging / onttrekking VZ / reserve 2010

Saldo VZ / reserve 31-12-2010

2011

2012*

2013*

2014*

2.325.611

2.325.611

2.325.611

2.325.611

525.980

916.924

1.442.904

846.910

796.910

796.910

796.910

361.299

-361.299

0

- 418.179

- 378.984

- 352.847

- 321.446

2.486.223

-29.403

2.456.820

681.882

680.675

680.972

678.576

729.638

56.734

786.372

326.249

326.249

326.249

326.249

800.826

152.513

953.339

521.416

521.416

521.416

521.416

1.015.918

45.560

1.061.478

4.283.889

4.271.877

4.298.311

4.327.316

5.919.884

781.029

6.700.913

bedragen zijn exclusief areaaluitbreiding en indexering (de beheerbudgetten worden jaarlijks opgehoogd met de kosten van de uitbreiding van het areaal en de indexering) het exploitatiesaldo daalt in gelijke mate met de dalende kapitaallasten van oude investeringen. de kosten worden gedekt door inkomsten. Het begraafplaatsbeheer is vanaf 2010 kostendekkend. Wegen

1.1 Algemeen Op basis van meerjarenplanningen worden er jaarlijks onderhoudswerkzaamheden aan de wegen uitgevoerd. Het uitvoeringsprogramma is in de winter gereed gemaakt. In maart/april startten we met de werkzaamheden. Bij de uitvoering zijn de uitgangspunten en randvoorwaarden, die vastliggen in het wegenbeheerplan, gehanteerd. Omdat de financiële middelen beperkt zijn, worden de wegen onderhouden op een sober kwaliteitsniveau. Het vastgestelde niveau staat voor heel en veilig. 1.2 Financiële middelen In de begroting 2010 is voor wegen een bedrag van € 2.356.000 opgenomen. Dit bedrag is inclusief areaaluitbreiding en inclusief indexering. De uitvoering van het regulier onderhoud is rechtstreeks bekostigd uit de exploitatie. Het overschot op de exploitatie is gestort in de voorziening wegen. 1.3 Toelichting voorziening wegen Via een tweejaarlijkse inspectie van de wegen wordt bepaald aan welke wegen er voor de jaren daaropvolgend onderhoudswerkzaamheden moeten plaatsvinden. Omdat de uitgaven per jaar fluctueren, wordt de voorziening wegen gebruikt als egalisatievoorziening.

Programmarekening 2010 Paragraaf 3 Onderhoud kapitaalgoederen

62

1.4 Doorkijk toereikendheid van de voorziening voor de jaren 2010 t/m 2014 Bij de vaststelling van het beheerplan wegen is het benodigde budget berekend. Dit budget, minus 10% inverdiendoelstelling, is een gemiddelde op basis van de benodigde onderhoudsmaatregelen over een periode van 20 jaar. De fluctuaties in de meerjarenplanning worden ontrokken aan of gestort in de egalisatievoorziening. Dit jaar vond er een storting in de voorziening wegen plaats. De voorziening wegen is toereikend om het vastgestelde onderhoudsprogramma uit te voeren. 1.5 • • •

2.

Risico’s Asfalt maakt een groot deel uit van de kosten voor het onderhouden van de wegen. De asfaltprijzen zijn gerelateerd aan de olieprijzen. De olieprijzen fluctueren sterk. De indexering op de asfaltwerkzaamheden kan de komende jaren hoger zijn dan de algemene indexering; Door de stijging van de grondprijzen en de aantrekking van de “markt” op civieltechnische werkzaamheden is de opgelegde taakstelling, om 10% korting bij de besteksaanbesteding in de komende jaren te realiseren, naar verwachting het maximaal haalbare; Door de strenge winter van 2010 is er op tal van plaatsen vorstschade geconstateerd. Alle schade is nog niet geïnventariseerd. Het risico bestaat dat het herstellen van deze schade niet binnen het huidige budget past. Riolering

2.1 Algemeen De gemeente moet op een verantwoorde wijze zorgdragen voor de inzameling en het transport van afvalwater binnen het grondgebied. Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) is de basis voor de werkzaamheden aan de gemeentelijke riolering. Het GRP is dynamisch van opzet. Wijzigingen in beleid, uit te voeren projecten of meerjarenplanning nemen we in het GRP op. De consequenties zijn financieel vertaald en beoordeeld. Dit gebeurde op 28 september 2010 (B-2010-7905). 2.2 Financiële middelen Uitgangspunt bij de vaststelling van het GRP is dat de uitgaven en inkomsten met betrekking tot het plan op de exploitatie budgettair neutraal verlopen. De opbrengst van de rioolrechten zijn meerjarig toereikend. In juni 2009 stelde de gemeenteraad een ontwikkeling van de rioolheffing tot 2014 vast (niet-woningen dubbel tarief). Hierop volgt een discussie over de verdelingsmethodiek. Het woningtarief voor 2010 bedroeg € 190,-. 2.3 Toelichting reserve GRP Voor het GRP is een bestemmingsreserve beschikbaar gesteld. Eventuele jaarlijkse tekorten c.q. overschotten worden met deze bestemmingsreserve opgevangen (egalisatie). 2.4 Uitvoering In 2010 voerden we groot onderhoud uit : • Vernieuwing twee rioolgemalen (Erichem en Oostkanaalweg Zoelen); • Renovatie riolering Van der Geerstraat Maurik. 2.5 Doorkijk toereikendheid van de reserve voor de jaren 2010 t/m 2014 Volgens het plan zijn de inkomsten samen met de reserve meerjarig toereikend. 3.

Water

3.1 Algemeen De gemeente en het Waterschap zijn waterpartners. De zorg voor de waterhuishouding ligt primair bij het waterschap, maar de gemeente heeft ook watergangen in beheer. Het waterplan verwoordt de volgende visie: “De waterpartners streven naar een gezond, veerkrachtig, kwalitatief goed, aantrekkelijk en op de toekomst berekend watersysteem”. 3.2 Financiële middelen De financiële middelen worden in de periode 2010 – 2017 onttrokken uit de bestemmingsreserve Beheer Oppervlaktewater.


63

3.3 Uitvoering In 2010 startten we met de voorbereiding van het achterstallig baggerwerk. In 2011 en 2012 voeren we de baggerwerkzaamheden uit. 3.4 Risico’s De kostenraming van het baggeren is gebaseerd op gedateerde gegevens. De meetresultaten geven aan dat er aanmerkelijk meer bagger aanwezig is dan verondersteld. 4.

Groen

4.1 Algemeen Op basis van meerjarenplanningen zijn dit jaar de onderhoudswerkzaamheden aan de openbare groenvoorzieningen uitgevoerd. Bij de uitvoering zijn de uitgangspunten en randvoorwaarden, die vastliggen in het groenbeheerplan, gehanteerd. In het plantseizoen 2009/2010 is het openbaar groen omgevormd. Hiermee is een efficiencyslag behaald. 4.2 Financiële middelen Met ingang van 2010 wordt in de begroting gerekend met een structurele jaarlijkse onderhoudslast van € 1,4 miljoen (inclusief de uren van de eigen dienst). Het tekort op de exploitatie is onttrokken aan de voorziening groen. 4.3 Toelichting voorziening groen Jaarlijks wordt via veldinspecties bekeken of het uitvoeringsplan moet worden aangepast. Het uitvoeringsplan is de basis voor de uit te voeren onderhoudswerkzaamheden aan het openbaar groen in onze gemeente. Omdat de uitgaven per jaar fluctueerden, is de voorziening groen gebruikt als egalisatievoorziening. Vanaf 2011 wordt de voorziening groen opgeheven en worden de onderhoudskosten betaald uit de exploitatie. 5.

Begraafplaatsen

5.1 Algemeen Op basis van de uitgangspunten en randvoorwaarden, die zijn vastgesteld in het beleidsplan begraafplaatsen, zijn er graven geruimd. Vanaf 2010 worden de begraafplaatsen kostendekkend beheerd. De raad heeft begin 2009 het college gevraagd te onderzoeken of het mogelijk is om de exploitatie van de begraafplaatsen uit te besteden aan een beheerstichting. In 2011 neemt de gemeenteraad hierover een besluit. 5.2 Financiële middelen Het begraafplaatsbeheer is vanaf 2010 kostendekkend. Door het actualiseren van de administratie en het ruimen van graven is er nu voldoende capaciteit op de begraafplaatsen. 5.3 Toelichting voorziening begraafplaatsen Om zeker te zijn van voldoende onderhoudsgelden voor de toekomst is de voorziening “Afkoopsommen onderhoud begraafplaatsen” en de voorziening “Afkoopsommen grafrechten begraafplaatsen” ingesteld. Vanaf 2009 worden alle afkoopsommen voor het onderhoud en de grafrechten toegevoegd aan deze voorzieningen. 5.4 Doorkijk toereikendheid van de voorziening voor de jaren 2010 t/m 2014 In 2008 is besloten om vanaf 2009 het eenmalige recht voor het onderhouden van begraafplaatsen per grafruimte in te voeren. Doordat het onderhoud voor een langere termijn wordt afgekocht, worden in één keer voldoende middelen gegenereerd. De mogelijkheid om jaarlijks voor onderhoud te betalen, is vervallen. Hierdoor is er een kostendekkende exploitatie ontstaan. 5.5 •

•

Risico’s Van de inkomsten is vooral het aantal te leveren producten niet beïnvloedbaar. Het aantal uit te geven graven fluctueert per jaar. Steeds meer inwoners kiezen voor cremeren in plaats van begraven. Hierdoor worden er jaarlijks steeds minder graven uitgegeven. Deze trend lijkt zich steeds verder door te zetten; In 2012 zal naar verwachting het crematorium in Tiel worden geopend. De kans is aanwezig dat het aantal begravingen op onze begraafplaatsen hierdoor verder zal dalen.


64

6.

Openbare Verlichting

6.1 Algemeen Op basis van meerjarenplanningen voerden we in 2010 onderhoudswerkzaamheden aan de openbare verlichting uit. Het uitvoeringsprogramma Renovatie loopt 3 jaar. Het onderhoudsprogramma is cyclisch. Bij de uitvoerig van de werkzaamheden hanteren we de uitgangspunten en de randvoorwaarden, die vastliggen in het beleidsplan Openbare Verlichting. De openbare verlichting onderhouden we op niveau “aandacht”. 6.2 Financiële middelen In de begroting 2010 is voor openbare verlichting een bedrag van € 439.137,- opgenomen. Dit bedrag is inclusief areaaluitbreiding en indexering. De uitvoering van zowel regulier als uitgesteld onderhoud is rechtstreeks bekostigd uit de exploitatie. Het overschot op de exploitatie is gestort in de voorziening openbare verlichting. 6.3 Toelichting voorziening openbare verlichting Via een jaarlijkse inspectie van de openbare verlichting bepalen we aan welke lichtmasten/armaturen er voor de komende jaren onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd worden. Omdat de uitgaven per jaar fluctueren, gebruiken we de voorziening openbare verlichting als egalisatievoorziening. 6.4 Doorkijk toereikendheid van de voorziening voor de jaren 2010 t/m 2013 Bij de vaststelling van het beleidsplan openbare verlichting is het benodigde budget berekend. Dit budget is een gemiddelde op basis van de benodigde onderhoudsmaatregelen over een periode van 20 jaar. De fluctuaties in de meerjarenplanning worden onttrokken aan of gestort in de egalisatievoorziening. Dit jaar vond er een storting in de voorziening openbare verlichting plaats. De voorziening “openbare verlichting” is toereikend om het vastgestelde onderhoudsprogramma uit te voeren. 6.5 Risico’s De stijging van de grondstofprijzen van onder andere staal en aluminium kan hoger zijn dan de in de begroting opgenomen stijging. 7.

Civieltechnische kunstwerken

7.1 Algemeen In november 2010 stelde de raad het beleidsplan, beheerplan en uitvoeringsplan voor de civieltechnische kunstwerken vast. Op basis hiervan startten we met het maken van bestekken. Het onderhoudsniveau is vastgesteld op het niveau “functioneel”. 7.2 Financiële middelen Bij de vaststelling van de begroting 2011 is voor Civieltechnische kunstwerken een bedrag van € 900.000,- beschikbaar gesteld. Dit budget is nodig voor vervanging, uitgesteld onderhoud en regulier onderhoud. Het reguliere onderhoudsbudget is vastgesteld op € 182.000,- (structureel vanaf 2011). Voor Civieltechnische kunstwerken wordt in 2011 een voorziening ingesteld. 8.

Gebouwen

8.1 Algemeen Voor het onderhoud aan alle gemeentelijke gebouwen is een onderhoudsprogramma vastgesteld. Dit 10-jaren onderhoudsplan wordt 4-jaarlijks geëvalueerd. In 2007 zijn alle gebouwen opnieuw geïnspecteerd. In 2008 stelde u het meerjaren onderhoudsprogramma 2009 – 2018 vast. De uitvoering van de onderhoudswerkzaamheden zijn volgens plan verlopen. Een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven. Daarnaast is in 2010 een start gemaakt aan de uitvoering van de uitgestelde werkzaamheden. 8.2 Financiële middelen Voor het uitvoeren van het nieuwe meerjaren onderhoudprogramma is een bedrag van € 535.000,beschikbaar.


65

8.3 Toelichting voorziening onderhoud gebouwen Voor de uitvoering van het onderhoudsprogramma gebouwen is een voorziening onderhoud gebouwen ingesteld. Het verschil tussen de werkelijke onderhoudskosten en de gemiddelde kosten wordt verrekend met de voorziening (egalisatie). Bij de actualisatie van het beheerplan gebouwen zijn alle gebouwen opnieuw in het onderhoudsplan opgenomen (inclusief de woningen en de garageboxen). De uitgestelde onderhoudswerkzaamheden bekostigen we uit de voorziening. Het gemeentehuis te Maurik is niet opgenomen in het beheerplan gebouwen. Hiervoor is een 10-jaren onderhoudsplan opgesteld. De kosten voor het onderhoud van het gemeentehuis (ad € 100.000,-) worden rechtstreeks bekostigd uit de exploitatie. 8.4 Doorkijk toereikendheid van de voorziening voor de jaren 2010 t/m 2014 De voorziening onderhoud gebouwen is toereikend om de onderhoudswerkzaamheden uit te voeren. In 2011 maken we een evaluatie van de kosten voor onderhoud gebouwen. Op basis hiervan maken we een nieuwe berekening van de benodigde middelen. 8.5 • •

Risico’s Extra investeringen voor verborgen gebreken aan gebouwen (er is geen post onvoorzien opgenomen); Stijging van de kosten van arbeidsloon, staal en aardolieproducten geeft een grotere stijging van de bouwkosten dan voorzien. Het egalisatiefonds kan deze extra kosten nog opvangen.

9. De voorzieningen / bestemmingsreserves voor het onderhoud Per 1 januari 2011 zijn de onderstaande voorzieningen en bestemmingsreserves beschikbaar voor het onderhoudsbeheer: - voorziening onderhoud wegen - bestemmingsreserve GRP - voorziening onderhoud groen - voorziening afkoopsommen onderhoud begraafplaatsen - voorziening afkoopsommen grafrecht begraafplaatsen - voorziening openbare verlichting - voorziening onderhoud gebouwen TOTAAL


66

€ € € € € € € €

1.442.904 2.456.820 0 590.845 195.527 953.339 1.061.478 6.700.913

Kengetallen: Geactualiseerd per 31 december 2010 Riolering

Aantal

Straatkolken Rioolstrengen Persleidingen Rioolpersgemalen Inspectieputten Drukrioleringsunits IBA’s

8.300 128.000 m1 120.000 m1 150 3.285 770 61

Wegen Wegen Asfalt Elementen wegen binnen de kom wegen buiten de kom

398 km1 1.573.808 m2 591.753 m2 121 km1 277 km1

Groen Bomen Bosplantsoen Sierplantsoen Gazons Grasbermen Sloten

21.833 22 ha 10 ha 38 ha 164 ha 284 km

Gebouwen: Brandweerkazernes Gymlokalen (waarvan 3 tevens verenigingsgebouw) Buitenschoolse opvang Jeugdaccommodaties Sportaccommodaties Cultuur (Musea, theater) 1 museum gesloten, in afwachting van nieuw gebruik staat pand leeg en wordt af en toe gebruikt voor exposities) Monumenten (o.a. 9 kerktorens, molens, stadswal, waag en stadspompen) Woningen en garages (d.m.v. actieve acquisitie woningen) Gemeentekantoor/gemeentewerven Begraafplaatsen, bergingen en aula’s Dorpshuizen/verenigingsgebouwen


67

Aantal 4 10 2 2 2 3 21 10 3 15 12

Paragraaf 4 – Financiering Paragraaf 4 – Financiering Inleiding De financieringsparagraaf is een verplicht onderdeel in het jaarverslag en vloeit voort uit de wet Financiering Decentrale Overheden (wet Fido). Het belangrijkste uitgangspunt van de wet Fido is het beheersen van de financiële risico’s. In deze wet staan vooral transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in voorschriften voor een verplicht treasurystatuut en een financieringsparagraaf in begroting en jaarverslag. De risicobeheersing binnen de Wet Fido richt zich op renterisico’s, kredietrisico’s, koersrisico’s en valutarisico’s. De nadruk in deze paragraaf ligt voornamelijk op het verschaffen van inzicht in de wijze waarop aan de treasuryfunctie uitvoering wordt gegeven. Het doel van de treasuryfunctie is vooral gericht op het zorgen voor een betrouwbare en degelijke financiering van de gemeentelijke activiteiten. Bij onze gemeente is de financiering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen, die niet direct nodig zijn, het belangrijkste onderdeel van de treasuryfunctie. De gemeenteraad van Buren heeft op 24 januari 2011 het nieuwe treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut zijn de wijzigingen van de Wet Fido verwerkt. In het treasurystatuut vindt de uitwerking van het treasurybeleid plaats. Dit is een bevoegdheid van het college van burgemeester en wethouders. Treasury is het besturen en beheersen, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden, het zorgen voor voldoende liquide middelen, waarbij tijdelijke overschotten tegen zo hoog mogelijk rendementen worden belegd, en het afdekken van rente- en kredietrisico’s. Treasury onderscheidt zich van de reguliere control door de focus op feitelijke kasstromen in plaats van te redeneren in termen van baten en lasten. 1. Wijzigingen wet Fido Begin 2009 is de geactualiseerde Wet Fido in werking getreden. De belangrijkste wijzigingen hieruit zijn: • De minister van Financiën krijgt de bevoegdheid een eventuele boete a.g.v. de overschrijding van het EMU-saldo door te belasten aan de medeveroorzakende decentrale overheden; • Nieuwe hypotheekverstrekkingen aan het eigen personeel zijn niet meer toegestaan; • Aanpassing van de berekeningswijze van de renterisiconorm. De aanpassing wordt hierna nader uitgewerkt (zie hierna 2.2); • Kwartaalrapportages aan de Provincie over de kasgeldlimiet zijn niet meer nodig. De informatie over de kasgeldlimiet wordt opgenomen in de paragraaf financiering bij de begroting en het jaarverslag (zie hierna 2.1). 2. Risicobeheer Een belangrijke doelstelling van de treasuryfunctie is het voeren van een risicomijdend treasurybeheer. Om dit te realiseren is in het treasurystatuut vastgesteld dat de gemeente alleen leningen aan derden verstrekt voor de uitoefening van de publieke taak. Ook moet het uitzetten van gelden risicomijdend zijn. Het verstrekken van hypotheken aan eigen personeel is niet meer toegestaan. Naast risicomijdend gedrag bij het aantrekken en uitzetten van gelden is het ook van belang dat renteschommelingen (renterisico) worden voorkomen. Het renterisico wordt in beeld gebracht met behulp van de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Beide instrumenten worden door de Provincie gebruikt bij het uitoefenen van haar toezichthoudende taak. 2.1 Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag dat de gemeente maximaal met rood staan en kortlopende geldleningen mag financieren. Dit is 8,5% van het bedrag van de lasten uit de begroting. Overschrijdt het totaalbedrag aan kortlopende leningen deze 8,5 % dan dient het bedrag van die overschrijding hergefinancierd te worden met langlopende schulden. Omdat de rente op langlopende leningen voor lange tijd vast staat wordt hiermee het risico van renteschommelingen voorkomen. Zolang de rente van kortlopende geldleningen lager is dan de rente van langlopende geldleningen wordt uiteraard zoveel mogelijk met kortlopende geldleningen gefinancierd. Programmarekening 2010 Paragraaf 4 Financiering

68

Door de wijzigingen in de wet Fido is het niet meer noodzakelijk om per kwartaal te rapporteren over de kasgeldlimiet. Wel moet vanaf 2009 de informatie over de hoogte van de kasgeldlimiet worden opgenomen in de begroting. Voor de interne bedrijfsvoering blijven de kwartaalrapportages van belang voor het signaleren van overschrijdingen. Als in drie achtereenvolgende kwartaalrapportages de kasgeldlimiet wordt overschreden wordt de toezichthouder op de hoogte gesteld. Daarbij wordt aangegeven welke maatregelen de gemeente neemt om aan de kasgeldlimiet te gaan voldoen. Voor 2010 is de grafische weergave van de hoogte van het kasgeld ten opzichte van de kasgeldlimiet als volgt: 5.000.000

4.000.000

3.000.000

2.000.000 kasgeld kasgeldlimiet

1.000.000

0

-1.000.000

-2.000.000

1-1-2010

1-4-2010

1-7-2010

1-10-2010

1-1-2011

Voor 2011 is de hoogte van de kasgeldlimiet berekend op € 5,6 mln. Op basis van de liquiditeitsprognose kan worden geconcludeerd dat de kasgeldlimiet in 2011 zal worden bereikt als er geen langlopende leningen worden aangetrokken. De gemeente Buren zal dus in 2011-2012 langlopende leningen moeten aantrekken. Dit zal vooral nodig zijn voor de investeringen in grondexploitaties in 2011-2012, waarbij de opbrengsten daarvan in latere jaren, 2013-2015 zijn gepland. 2.2 Renterisiconorm Het renterisico op lange termijn wordt bepaald op basis van de aflossing van leningen in de toekomst. Deze dienen immers weer hergefinancierd te worden tegen het op dat moment geldende percentage aan rente. De renterisiconorm is het instrument waarmee getracht wordt renterisico’s op de langlopende financieringsmiddelen in de hand te houden. De voorgenomen wijzigingen in de wet Fido leiden tot een aangepaste berekening. Door de renterisiconorm niet meer te baseren op realisatiegegevens, maar op verwachte toekomstige cijfers kan de renterisiconorm beter worden gebruikt als sturingsinstrument. De nieuwe renterisiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Door maximaal 20% per jaar af te lossen worden grote fluctuaties in de rentelasten van langlopende leningen vermeden. Immers hierdoor wordt de financiële positie nadelig beïnvloed. De gemeente Buren blijft meerjarig gezien ruim onder de renterisiconorm, ook als in 2011 en 2012 nieuwe leningen moeten worden aangetrokken.

Programmarekening 2010 Paragraaf 4 Financiering

69

Hieronder volgt een grafische weergave van de renterisiconorm van 2009 tot en met 2014. 14.000 12.000

x 1.000

10.000 8.000

renterisiconorm (20%)

6.000

aflossing

4.000 2.000 0 2009

2010

2011

2012

2013

2014

3. Leningenportefeuille Begin 2010 heeft de gemeente Buren 3 geldleningen met een totale hoofdsom van € 6,1 miljoen. Na aflossing bedraagt het saldo aan het eind van het jaar nog € 5,6 miljoen. Alle geldleningen zijn aangetrokken bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De leningenportefeuille van € 6,1 miljoen wordt per 1-1-2010 bijna volledig bepaald door twee geldleningen tegen een rente van 4,48%. Deze leningen zijn in 1999 na de herindeling afgesloten voor een periode van 20 jaar. 4. Financieringsbehoefte De financieringsbehoefte geeft aan of de gemeente geldmiddelen nodig heeft of geldmiddelen kan uitzetten. De omvang van de leningenportefeuille was in 2010 voldoende om aan de financieringsbehoefte te voldoen. De liquide middelen die niet nodig waren voor het financieren van de gemeentelijke activiteiten zijn uitgezet in rekening courant. Over 2010 was het rentepercentage dat wij kregen bij de BNG voor het kort uitzetten in rekening courant namelijk vrijwel gelijk aan het rentepercentage voor het uitzetten in deposito. Het rentepercentage voor het uitzetten van gelden in deposito is in 2010 gedaald van +/- 1% tot +/- 0,1% (1-maands uitzettingen). 5. Rentekosten eigen vermogen Om de kostprijs van producten niet te laten beïnvloeden door de wijze van financiering (met eigen of vreemd vermogen) hanteert de gemeente Buren, net als de meeste gemeenten, de methodiek van bespaarde rente. Deze methodiek houdt in dat er rente wordt berekend over het vermogen. De bespaarde rente wordt berekend over de omvang van de reserves en voorzieningen per 1 januari van het betreffende boekjaar. Voorheen werd de bespaarde rente voor 100% toegevoegd aan de reserves. Met ingang van 2009 wordt een andere methodiek met betrekking tot de bespaarde rente gehanteerd. De uitgangspunten hiervan zijn: • Het inflatiepercentage wordt toegevoegd aan de vrije algemene reserve en de overige bestemmingsreserves. Dit geldt alleen niet voor: - de algemene reserve (geblokkeerd gedeelte): deze reserve was voorheen rentevrij, daarom wordt ook nu het inflatiepercentage niet toegepast; - de bestemmingsreserve weerstandsvermogen: de hoogte van deze reserve wordt ieder jaar geactualiseerd, daarom wordt ook hier het inflatiepercentage niet toegepast; • De omslagrente wordt toegevoegd aan overige bestemmingsreserves besteed (OBB); Conform de uitgangspunten van de begroting van 2010 is het inflatiepercentage 1,5% (zie de meicirculaire 2009) en het percentage voor de omslagrente is 4%. In 2010 is de bespaarde rente niet gestort in de vrije reserves. De reserves waren voldoende om de risico’s af te dekken.


70

6. Relatiebeheer De huisbankier van de gemeente Buren is de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Deze relatie is vastgelegd in een zogenaamde raamovereenkomst. In deze overeenkomst is een aantal afspraken vastgelegd. De BNG heeft gunstiger condities en voorwaarden dan de commerciële banken, waardoor het in 2010 geen optie is geweest om over te stappen op een andere huisbankier. 7. Rentevisie Onze rente-uitgangspunten zijn gebaseerd op de notitie rentebeleid zoals die is vastgesteld bij de begrotingsbehandeling 2004. Onze gemeente is te klein om zelf instrumenten te ontwikkelen, waarmee een eigen rentevisie kan worden opgesteld. Voor het bepalen van onze rentevisie zoeken wij aansluiting bij de rentevisie bij de BNG. Voorgaande jaren werd het overschot aan liquide middelen in deposito uitgezet bij de BNG. Sinds begin vorig jaar zijn de rentepercentages steeds verder gedaald. Over 2010 is het rentepercentage dat wij kregen bij de BNG voor het uitzetten in rekening courant zeer laag, vrijwel gelijk aan het rentepercentage voor het uitzetten in deposito waardoor de tijdelijk overtollige gelden alleen zijn uitgezet in rekening-courant. 7.1 Rentekosten en renteopbrengsten Hieronder volgt een overzicht van de rentekosten en renteopbrengsten in 2009 en 2010. Bedragen x € 1.000

Betaalde rente en premies langlopende geldleningen Toegerekende rentelasten aan de eigen reserves en voorzieningen Ontvangen rente langlopende geldleningen Ontvangen rente kortlopende geldleningen Totale rentelasten


71

2009

2010

278 1.145 -/- 69 -/- 85 1.269

249 1.575 -/-106 -/-6 1.712

Paragraaf 5 – Bedrijfsvoering Inleiding “Burgers mogen hoge verwachtingen hebben van de gemeentelijke dienstverlening. Ook een ontwikkeling naar het klantcontactcentrum (KCC) in 2015 stelt hoge eisen aan organisatie en medewerkers. Om daaraan te kunnen voldoen kent de bedrijfsvoering een forse dynamiek bij dienstverlening en kwaliteit.” Deze tekst komt uit de bedrijfsvoeringparagraaf bij de begroting 2010 en blijkt terugkijkend op 2010 een juiste constatering te zijn. Maar 2010 was in meerdere opzichten een bewogen jaar. Om te beginnen was er na de gemeenteraadsverkiezingen een college wisseling. Verder maakte het financieel perspectief het ontwikkelen van voorstellen voor een Toekomst Bestendige Begroting (TBB) noodzakelijk. Ook waren er allerlei wettelijke ontwikkelingen als Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht (WABO) en Regionale Uitvoerings Dienst (RUD). Maar bovenal is onverminderd verder gegaan met de ontwikkeling van het KCC. Het collegeprogramma “Terug naar de Kern” uit 2010 heeft ook impact op de organisatie(-ontwikkeling). Die benoemt de dienstverlening en de ontwikkeling tot regie gemeente als speerpunten. De eerste lijnen van beide ontwikkelingen zijn in deze bedrijfsvoeringparagraaf terug te vinden. 1. Dienstverlening De relatie van burger en overheid is complex. Voor een goed inzicht maken we sinds 2009 gebruik van “burgerrollen”. Die rollen komen terug in de missie en visie: Het doel is, dat de inwoner krijgt wat is toegezegd: begrijpelijk, vriendelijk en snel. De organisatie heeft daarbij als missie: Buren: Zó voor elkaar! En dat betekent: • Burgerparticipatie Wij zijn betrokken en nemen de inbreng van deelnemers serieus; • Handhaving We handhaven doordacht en leggen het uit; • Dienstverlening De snelste weg naar een adequaat antwoord. Dit betekent dat wij ons bewust zijn van de verwachtingen die de inwoner heeft en dat we daarop anticiperen; zowel communicatief als procesmatig. Daarom zijn de missie en visie in 2010 uitgewerkt met het doel dat deze gedachten in de haarvaten van medewerkers en organisatie doordringt. 1.1 Burgerparticipatie In december 2009 heeft de raad besloten om met ingang van 2010 bij beleidsontwikkeling burgerparticipatie toe te passen. Daarop is in het derde kwartaal 2010 de eerste jaarlijkse voortgangsrapportage aan de raad aangeboden. Daarin kwamen aanbevelingen naar voren als: • Meer begeleiding en training van medewerkers om meer uniformiteit te krijgen in het toepassen van burgerparticipatie; • Meer werken met startnotities of plannen van aanpak. Dan kunnen college en/of raad zich uitspreken over de mate van burgerparticipatie inclusief budget en tijd; • De inspraakverordening ombouwen tot een burgerparticipatie- en inspraakverordening. De Werkgroep burgerparticipatie heeft deze aanbevelingen overgenomen en de raad heeft ze inmiddels vastgesteld. In 2011 voeren wij die uit. 1.2 Handhaving Het jaar 2010 stond in het teken van de invoering van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Deze wet zorgt voor een aantal belangrijke veranderingen. Zo geeft de wet het kader voor een meer integrale beoordeling van vergunningen en handhaving. Daarnaast kunnen onze klanten voortaan vergunningen ook digitaal aanvragen. Landelijke ervaringen maken duidelijk, dat digitaal aanvragen van een omgevingsvergunning behoorlijk wat tijd kost. Daarom hebben we de informatievoorziening aangepast en zijn we met een coördinator gaan werken. Die onderhoudt de klantcontacten van vooroverleg tot en met de nazorg. Met de Wabo zijn ook de administratieve eisen veranderd en hebben we een volledig nieuw software pakket aangeschaft en ingericht. Tegelijker tijd zijn in 2010 verbeteringen in de processen en de dienstverlening aangebracht. Zo is de dienstverlening directer en sneller geworden. Bij handhaving proberen wij klanten veel meer te helpen door aan te geven wat wel kan, terwijl we in het verleden meer beoordeelden wat niet kon of mocht. Zo handhaven we meer doordacht en leggen we het beter aan onze klanten uit. Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

72

1.3 Dienstverlening: De voorkant In de bedrijfsvoeringparagraaf bij de begroting 2010 is aangegeven dat dienstverlening zich richt op iedereen die in de rol van klant of gebruiker naar de gemeente komt. Daarbij is het streven die klant zo snel mogelijk een adequaat antwoord te geven. Daarmee hebben we in 2010 flinke stappen gezet met een aanpak die zich richt op: • Het verhogen van de klantwaardering; • Slimmer werken. In 2010 hebben we een belangrijk onderdeel van het Nationaal Uitvoerings Programma (NUP) gerealiseerd: het project 14+. Dat behelst het werken met landelijk dienstverleningsnormen voor telefonische dienstverlening. De (landelijke) herkenbaarheid wil dat we nu 140344 als centraal contactnummer hanteren. Als norm nemen we de telefoon binnen 20 seconden op. Feitelijk doen we dat gemiddeld binnen 12 seconden. Verder mag niet meer dan 3x doorverbonden worden en hebben we ons verplicht altijd binnen 24 uur terug te bellen. Ook voor de overige kanalen (post, internet, balie) werken we de komende jaren aan dergelijke servicenormen. Dit als onderdeel van de realisatie van het Klantcontactcentrum (KCC) 1.4 Dienstverlening: Systemen en processen Op de achtergrond is hard gewerkt aan de ontwikkeling van het ECMS en een Kennisbank. Het ECMS is een posten documenten verwerkingsysteem dat ook een zaakvolgsysteem is. Daardoor kan het aantal afhandelingen van de front-Office (KCC), fors groeien. Maar dienstverlening is meer en systemen zijn alleen ondersteunend. Dienstverlening begint bij het ontvangen van bezoekers, het aannemen van telefoon of het openen van post/email. De dienstverlening via de “Webwinkel” wordt de komende jaren steeds belangrijker. Er zijn al producten/diensten via de webwinkel verkrijgbaar, maar de komende jaren worden de digitale diensten uitgebreid en beter zichtbaar gemaakt. Het voordeel is dat digitale diensten makkelijk aan te vragen en te verwerken zijn. Daarnaast is het doel van het Klantcontactcentrum (KCC) onveranderd gebleven: 80 % van alle binnenkomende vragen van klanten zelfstandig afhandelen. De resterende 20% meer complexe vragen worden afgehandeld door een coördinerend behandelaar. Met het invoeren van een dergelijke “rol” is in 2010 bij de invoering van de omgevingsvergunning een begin gemaakt. 1.5 Dienstverlening: Schrijven in eenvoudige taal Van geheel andere orde was de training schrijven in eenvoudige taal. Na een geslaagde pilot met de opleiding ‘Schrijven in eenvoudig Nederlands’, is in januari 2010 een training met een groep juristen gestart. Ook zij leerden schrijven op een manier die in bewoordingen en zinsbouw algemeen begrijpelijk is. Na deze goede resultaten heeft in 2010 een groot deel van de medewerkers deze training gevolgd. Doel was ook om de medewerkers bewust te maken van nut en noodzaak van eenvoudig Nederlands. Uiteraard zorgen we ervoor dat deze kwaliteit in onze organisatie geborgd wordt. Dit doen we door het opnemen van prestatienormen in het kwaliteitshandvest. 1.6 Dienstverlening: Tot slot: Bij deze ontwikkelingen hebben we de medewerkers nadrukkelijk betrokken. Het mag immers niet gaan over medewerkers, maar met de medewerkers. Met interne communicatie en het actief betrekken van medewerkers is gewerkt aan bewustwording en inzicht. De medewerkers moeten immers de verandering in de dienstverlening inhoud geven. Dat kan in het directe contact met de klant of het denken in termen als “procesverbetering en efficiency” . De resultaten van het burgertevredenheidonderzoek 2009/2010 geven aan dat de inwoners over de hele linie tamelijk tevreden zijn met de dienstverlening. Een grote tevredenheid was er over de dienstverlening aan receptie en balie. Als verbeterpunt kwamen de meldingen openbare ruimte naar voren. Dat signaal is opgepakt. 2. Kwaliteit De relatie tussen dienstverlening en bedrijfsvoering is het best te omschrijven met de begrippen kwaliteit en kwaliteitsontwikkeling. Het is immers de kwaliteit van de dienstverlening die de tevredenheid van de burger bepaalt. Voor het borgen van de kwaliteit van dienstverlening, is het nodig prestatienormen vast te stellen. Dan is de realisatie van prestaties te monitoren en kan gestuurd worden op verbetering. In de paragraaf bedrijfsvoering bij de begroting is aangegeven dat we daarom in 2010 werken aan kwaliteitshandvesten, kwaliteitssystemen en resultaatgericht werken.

Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

73

2.1 Kwaliteitshandvesten Met kwaliteitshandvesten leggen we vast welke dienstverlening de klant kan verwachten. Daarmee maken we het ambitieniveau concreet en leggen we het uitvoeringsniveau vast. Zo legt dit als verwachtingenmanagement de basis voor klanttevredenheid. De klant krijgt zo duidelijkheid, want de handvesten zijn niet vrijblijvend. Ze stellen eisen aan de organisatie en moeten waargemaakt worden. Ze stellen daarom ook eisen aan de processen. Daarom zijn we in 2010 begonnen met het opzetten van VerBeterTeams (VBT’s). Die gaan per afdeling knelpunten in de dienstverleningsprocessen aanpakken. Het doel is dat zij die processen stroomlijnen en voorzien van prestatie-indicatoren en normen. Als die klaar zijn, worden ze opgenomen in het kwaliteitshandvest. Het streven is dat er eind 2011 een eerste kwaliteitshandvest is. 2.2 Werken met een kwaliteitsmodel Er is een eerste kennismaking geweest met het Kwaliteitsmodel van het Instituut Nationale Kwaliteit (INK). Dat is gebruikt om een gestructureerd inzicht te krijgen in de organisatie wat betreft informatie en digitalisering. De meerwaarde lag in inzicht in verbeterpunten en het bepalen van knelpunten in de ontwikkeling van de organisatie. Die ervaring met het INK-model leert dat het geen doel op zich is. Het ondersteunt door inzicht op de sturing op een aantal ontwikkelvelden. Het is niet de bedoeling het model in te zetten als “organisatie scan”. De meerwaarde daarvan wordt voor de Burense situatie als beperkt gezien. 2.3 Resultaatgericht werken In de bedrijfsvoeringparagraaf 2010 gaven wij al aan dat de overheid wil “verzakelijken”. Ook een gemeente kan een euro immers maar een keer uitgeven. Daarom werkt Buren aan het ontwikkelen van resultaatgerichtheid. Zo is begonnen met het invoeren van prestatiegesprekken en resultaatgerichte afspraken met medewerkers. Die afspraken zijn onderdeel van de personeelsgesprekken. Voor 2010 was gepland dat we op 3 manieren resultaatgericht zouden oppakken. De kwaliteitshandvesten zijn al aan de orde geweest, maar verder zijn er : Benchmarken. Nadat Buren in 2009 de eerste stappen heeft gezet om deel te nemen aan het VNG initiatief “waarstaatjegemeente.nl” en “Benchmarking” waren voor 2010 verdere stappen gepland. Maar vanuit de voorstellen TBB heeft de raad besloten het budget voor het burgertevredenheidonderzoek en benchmarking in te trekken. DienstVerleningsOvereenkomsten Aan het ontwikkelen van DVO’s zijn we in 2010 niet toegekomen. Enerzijds omdat de pilot met de afdeling F&B en het ontwikkelen van het interne serviceniveau automatisering door de samenwerking met andere gemeenten is vertraagd. Anderzijds is de noodzaak ontstaan om het contractenmanagement integraal te versterken. Het gaat dan om het realiseren van de contractenbank begin 2011. Het gaat ook om het maken van juiste leveringsvoorwaarden, productspecificaties en prijsafspraken. 2.4 Juridische kwaliteitszorg In 2010 is veel nieuwe wetgeving opgepakt en gewerkt aan het verbeteren van de juridische kwaliteit van de organisatie. Zo is de verplichte aansluiting op het dienstenloket conform de Europese richtlijnen gerealiseerd. Verder zijn alle verordeningen conform laatste web-richtlijnen aangepast en per 1 januari 2011 op internet beschikbaar. De APV is vastgesteld inclusief dereguleringstoets. Specifiek gericht op het verbeteren van de dienstverlening naar de burger is gewerkt aan het vernieuwen van de folder “bezwaar” en de “beroepsclausule”. Beide zijn nu in eenvoudige taal geschreven. Ook is nu de mogelijkheid digitaal bezwaar te maken. In 2010 heeft de juridisch kwaliteitszorg echt vorm gekregen door het bevorderen van de juridische kwaliteit en de borging hiervan. Het vakberaad heeft zich in 2010 vooral gericht op: • De Legal-audit als nulmeting juridische kwaliteitszorg: De resultaten zijn begin 2011 gepresenteerd met een verbeterplan. De kwaliteitscommissie van de raad wordt hier bij betrokken; • De invoering van de Wet dwangsom en beroep bij niet tijdig beslissen is van kracht geworden. De gemeente heeft geen dwangsom hoeven uit te betalen; • Het opstarten van verbeteringen contractbeheer dat leidt tot het invoeren van een contractenbank medio 2011 (incl. beheer). Hiermee bereiken we een effectieve bewaking en beheer van contracten. Het zicht op de afloop, de verplichtingen en andere afspraken van het contract worden automatisch gerapporteerd. Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

74

2.5 Begroting In 2010 zijn aanzetten gegeven voor verbetering van de begroting. Zo is in de begroting 2011 een lang gekoesterde wens gerealiseerd om inhoudelijke informatie over beheerproducten op te nemen. Daarnaast is in 2010 begonnen met de nieuwe opzet voor de begrotingsprogramma’s voor de begroting 2012. Ook de overige planning en control instrumenten worden in 2011 “gestroomlijnd”. Verder heeft de organisatie in 2010 een slag gemaakt met het ontwikkelen van gestandaardiseerde afdelingsplannen. Dit in het verlengde van de planning en control-lijn: => Programmabegroting=> Beheersbegroting => Afdelingsplan => Prestatiegesprekken 3. I&A-plan en het NUP De ontwikkelingslijnen uit het Nationaal Uitvoerings Programma NUP (voorheen EGEM) zijn het uitgangspunt voor ons I&A plan 2009-2011. Inmiddels zijn we twee jaar verder en hebben we flinke stappen gezet in de realisatie. Zo zijn er de afgelopen jaren investeringen gedaan in diverse ICT voorzieningen die langzamerhand hun vruchten afwerpen. Daar gaat het immers om: ICT is geen doel op zich maar om organisatie en processen te ondersteunen. ICT moet bijdragen aan: • Het verhogen van de klantwaardering; • Slimmer werken. Veel van de in het I&A plan 2009-2011 aangekondigde plannen zijn inmiddels opgeleverd, of worden in 2011-2012 afgerond. Daarmee ligt Buren in grote lijnen op schema. Een tussentijds onderzoek van het Kwaliteitsinstituut Nederlandse Gemeenten (KING) en een vergelijking met enkele buurgemeenten bevestigen dat beeld. Voor de volledigheid hier het overzicht van de projecten uit het I&A plan 20092011 en de stand van zaken. Overigens ontvangt de raad medio 2011 het I&A plan 2012-2014.

Afdeling A&O F&B F&B RO IZ/alle

Project Bedrijfsvoering E-HRM E-CMS (DMS + zaakvolgsysteem, ook wel ‘midoffice’) Dossiervorming & Archivering Tablet PC’s RO exploitatiepakket 14+/Antwoord

IZ IZ IZ

Kennisbank Belastingen Geotax MO leerlingenvervoer

IZ

Inrichten basisregistratie WOZ

IZ/V&H

Basisregistratie topografie en kadaster

IZ

BIN (Bedrijven en Instellingen identificatie nr), nieuwe naam ‘e-herkenning bedrijven’

IZ

Inrichten basisregistratie BGT (basiskaart grootschalige topografie)

IZ

NHR (Nieuw Handelsregister)

F&B ICT

IZ

Digitale verbindingen overheid: Overheidsservicebus, (OSB), Terugmeldfaciliteit (TMF), Gemeenschappelijke ontsluiting Basisregistraties (GOB) Modernisering GBA

F&B ICT

machtigingsvoorziening voor DigiD


75

Opgeleverd of gestart Oplevering 2011 Oplevering april 2011 – dec 2012 Oplevering 2011 Oplevering 2011 14+ opgeleverd 2010, Antwoord 2011-2014 Oplevering 2010 Oplevering 2011 Oplevering 2011/2012 Datum afhankelijk van besluit rijksoverheid (verwacht 2011) Datum afhankelijk van besluit rijksoverheid (verwacht 2011) Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid (verwacht 2011) Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid (verwacht 2011-2012) Datum afhankelijk van besluit rijksoverheid (verwacht 20102011) Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid; (verwacht in 2011) Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid (verwacht in 2012) Datum afhankelijk van pilot rijksoverheid (verwacht in 2011)

IZ F&B ICT F&B ICT V&H V&H IZ Brandweer F&B

Frontoffice Telefonische dienstverlening Opgeleverd 2010 Uitbreiding dataopslag voorzieningen Opgeleverd 2010 Uitbreiding beveiligingsvoorziening Opgeleverd 2010 Omgevingsvergunningloket (Wabo) Opgeleverd 2010 BAG (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) Opgeleverd 2010 GBA (Basisregistratie Personen) Opgeleverd 2010 Brandweer samenwerking ICT Culemborg Opgeleverd 2010 Dossiervorming & Archivering Scanner en Opgeleverd 2010 scanplotter F&B ICT Server virtualisatie Opgeleverd 2010 F&B ICT Externe verbindingen Opgeleverd 2009 A&O Implementatie voorleesfunctie website Opgeleverd 2010 A&O/IZ SIM/EGEM formulieren Opgeleverd 2009 A&O/RO Antwoord voor bedrijven/één loket dienstenrichtlijn Opgeleverd 2009 A&O Vernieuwen website Opgeleverd 2009 A&O Vermindering administratieve lasten Opgeleverd 2009 APV/deregulering A&O Bedrijfsvoering Liquiditeiten planning Opgeleverd 2009 A&O Bedrijfsvoering LIAS –basisOpgeleverd 2009 begrotingsondersteuning RO Digitaal bestemmingsplanloket Opgeleverd 2010 RO Wkpb Opgeleverd 2009 RB Wion (grondroerdersregeling) Opgeleverd 2009 IZ civision Inkomen Opgeleverd 2010 IZ Extra (mobiele) vingerscan apparatuur frontoffice Opgeleverd 2010 IZ Frontoffice Afspraken en client volgsysteem Opgeleverd 2010 Brandweer Brandweer Registar vervanging Opgeleverd 2009 Een aantal projecten is cruciaal voor de ontwikkeling van het KCC. Dit zijn vaak ook landelijke projecten met een realisatie verplichting. De realisatie daarvan wordt nu specifiek belicht. 3.1 BAG Alle gemeenten waren wettelijk verplicht zich vóór 31 december 2010 aan te sluiten op de basisregistratie adressen en gebouwen (BAG). De BAG is één van de voorzieningen die nodig zijn om inwoners slechts één keer hun gegevens in te laten voeren. Om de datum van 31-12-2010 te halen is veel werk verzet. Dit was nodig omdat nieuwe gegevens verwerkt moesten worden, bestaande anders geregistreerd of afgestemd en opgeschoond. In 2011 wordt de BAG gekoppeld aan de basisregistratie Personen. Zowel de adressen als de persoonsgegevens hebben dan een gewaarborgde kwaliteit en samen zijn ze de basis voor ons adressenbestand in het Enterprise Content Management System (ECMS) en de correspondentie met inwoners. 3.2 Omgevingsvergunning De Omgevingsvergunning is ook een verplichting waaraan we in 2010 moesten voldoen. Hiermee zijn diverse bouwen milieuvergunningen samengevoegd: de aanvrager hoeft één aanvraag in te dienen bij het digitale loket. Daarmee is het proces sterk vereenvoudigd en klantvriendelijker geworden. Dat was echter alleen mogelijk met de implementatie van een nieuw systeem. 3.3 Digitale bestemmingsplannen, digitale zienswijzen en bezwaar Sinds begin 2010 zijn nieuwe bestemmingsplannen digitaal beschikbaar voor inwoners en bedrijven. Sinds oktober 2010 is het ook mogelijk om zienswijzen en bezwaarschriften digitaal in te dienen met behulp van DigiD. Hoewel deze optie nog niet zo vaak gebruikt wordt, is het een interessante uitbreiding van onze e-dienstverlening. 3.4 ECMS Het ECMS is een combinatie van een posten documenten verwerkingsysteem en is tevens de basis voor een zaakvolgsysteem. Dit is een ingrijpend systeem waarvan de implementatie in 2010 is gestart. April 2011 is de eerste fase in gebruik genomen: bijna alle inkomende post wordt digitaal verwerkt en rondgestuurd. Eventuele verplichte reactietermijnen worden automatisch aan het proces gekoppeld, zodat bij dreigende overschrijding van een termijn tijdig wordt gewaarschuwd. Het ECMS ondersteunt zo een directe en efficiënte dienstverlening. Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

76

In de periode 2011 - 2014 bouwen we de mogelijkheden van het ECMS en het zaakgericht werken uit. Zo worden in 2011 specifieke afdelingssystemen als WABO en WMO aangesloten. Ook worden processen als “meldingen openbare ruimte” en “telefoonnotities” dan in het zaakvolgsysteem afgewikkeld en efficiënter verwerkt. Het ECMS wordt ook gekoppeld aan het internet en dan kunnen burgers gegevens en de status van aanvragen op hun Persoonlijke Internet Pagina nagaan. Uiteraard hebben medewerkers zo alle informatie bij de hand om vragen snel te beantwoorden. 3.5 Alles overziende De ontwikkeling van digitale dienstverlening is ondenkbaar zonder het aanpassen van de achterliggende processen. Dat betekent dat veel in de organisatie verandert. Met de inrichting van het ECMS, “koppelingen” en de Persoonlijk Internet Pagina krijgt het KCC langzamerhand vorm. Dan kunnen wij inwoners en ondernemers via alle kanalen (balie, telefoon, internet, post) een snelle, betrouwbare en eigentijdse dienstverlening bieden: Een combinatie van betere dienstverlening en slimmer werken. 4.

Samenwerking en regisserende gemeente

4.1 Samenwerking en regisserende gemeente In het coalitieakkoord 2010 en het college programma “terug naar de kern” staat een duidelijke ambitie ten aanzien van samenwerking omtrent de ontwikkeling naar een regisserende gemeente. De impact van samenwerking zal groot zijn. Die beperkt zich niet tot afstemming van bijvoorbeeld dienstverlening. Daarbij heeft samenwerking invloed op achterliggende processen in de vorm van afstemming/integratie. Voor Buren is samenwerken geen doel op zich; het moet meerwaarde hebben. Die meerwaarde moet afgemeten worden aan criteria als: • Verbeteren van dienstverlening; • Verminderen van kwetsbaarheid; • Kosten efficiency; • Imago of strategie. 4.2 Maar wat is nu een regisserende gemeente? Een regisseur laat anderen spelen. Hij schept niet alleen de voorwaarde om te spelen; hij bepaalt veelal wat gespeeld wordt en hoe. Hij geeft regieaanwijzingen, maar staat zelf niet op het toneel. Bij een regisserende gemeente is het net zo. De gemeente schept de voorwaarde en geeft aan wat en/of hoe anderen het beheer of de uitvoering moeten doen. Buren blijft dan de kaders stellen en ziet toe op de uitvoering of het beheer. In 2011 wordt een aanvang gemaakt met een inventarisatie van de mogelijkheden tot samenwerking. 4.3 Bestaande samenwerking. Nou is samenwerking niet nieuw voor Buren. Zo zijn het woningen het veerbedrijf op afstand gezet en wordt op onderdelen al met buurgemeenten samengewerkt. Zo is in de loop van 2010 de samenwerking verzekeringen tot ontwikkeling gekomen. Verdere ontwikkelingen in 2010 waren: Herijking Buitendienst In 2010 is het principebesluit genomen over de toekomstige omvang van de buitendienst. Over het sociaal plan was echter begin 2011 geen akkoord bereikt met het GO. Dat heeft de definitieve besluitvorming over de omvang van de buitendienst vertraagd. Desondanks is in 2010 de herijking voortvarend voortgezet. Het aantal formatieplaatsen is al verminderd van 27, 60 naar 19,56. Vijf medewerkers hebben ander werk gevonden en 3 fte is door natuurlijk verloop vrij gekomen. De gerealiseerde structurele bezuiniging voor 2010 bedraagt € 87.611, de doelstelling was € 70.000. Wij verwachten ook de structurele bezuiniging voor 2011 te halen. Brandweer Buren-Culemborg: opmaat voor regionalisering Met het besluit tot de clustering (2008) van de brandweerkorpsen Buren en Culemborg is één brandweerorganisatie ontstaan die op dit moment bestaat uit 160 vrijwilligers, die ondersteund en begeleid worden door veertien beroepskrachten. Gezamenlijk wordt zo de brandweerzorg binnen het verzorgingsgebied Buren-Culemborg gegarandeerd. Inmiddels bereidt de brandweer zich voor op de wettelijk verplichte regionalisering tot een korps Gelderland Zuid. Door regionalisering ontstaat er in elke regio één regionale brandweerorganisatie, onder leiding van een regionale brandweercommandant. Met het samenvoegen ontstaat er een daadkrachtigere en professionelere brandweer in de regio. Dit met als doel de rampenbestrijding en crisisbeheersing te verbeteren. Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

77

Een projectorganisatie werkt het begin 2010 gekozen samenwerkingsmodel uit voor wat betreft de financiën, personeel, organisatie en kwaliteit. Op basis hiervan wordt in 2011 een voorstel aan de achttien colleges en gemeenteraden voorgelegd. Ook zullen personeelsvertegenwoordigingen betrokken worden. ICT-dienstverlening In regionaal verband was een traject ontwikkeld met de naam “van tienvoud naar eenvoud” met als doel regionale samenwerking. Dat heeft eind 2009 geresulteerd in een businesscase en een voorstel met een aantal scenario’s om de ICT- activiteiten samen te voegen. Dit voorstel heeft het om meerdere redenen niet gehaald. Zo bleek uit de businesscase duidelijk dat de financiële voordelen per gemeente fors verschilden. Ook was brede twijfel over de financiële en technische onderbouwing. Zo was het voor Buren niet echt helder of en wanneer een financieel voordeel gerealiseerd werd. Ook waren essentiële systeemtechnische vragen onbeantwoord gebleven. Daarmee was onduidelijk wat de impact van het traject voor Buren was. Uiteindelijk is zo de regionale steun “verdampt”. RUD In het kader van het landelijk initiatief Regionale Uitvoerings Diensten werkt Buren proactief en prominent mee aan het vormen van een RUD regio Rivierenland. Daartoe heeft Buren in 2010 samen met Apeldoorn meegedaan aan de pilot kwantiteit milieutaken. Begin 2011 wordt op provinciaal niveau gekeken of er technisch voldoende basis is voor de Gelderse RUD's. De verwachting is dat daarom medio 2011 gemeentelijk de nodige besluiten moeten worden genomen. Uw raad moet medio 2011 besluiten over de manier van dienstverlening, over welke producten en diensten en het kwaliteitsniveau.. Na die besluitvorming start het kwartier maken voor de RUD. Doel is per 1 januari 2013 minstens de wettelijke verplichte milieutaken in de RUD Rivierenland onder te brengen. Daarbij zijn ook de efficiencyvoordelen belangrijk i.v.m. de te realiseren TBB-ombuigingen. De ontwikkeling van de RUD’s is overigens ook van invloed op de inrichting van front- en back office en de ontwikkeling naar een regisserende gemeente. De regio In 2010 heeft de nieuwe structuur en werkwijze van de Regio Rivierenland vorm gekregen. De essentie van de bestuurlijke vernieuwing en werkwijzen betreft vijf punten: • Meer rechtstreekse betrokkenheid van de gemeenteraden in kaderstelling en control; • Een kleiner AB en DB bestaande uit collegeleden en een onafhankelijke voorzitter; • Een grotere verantwoordelijkheid van portefeuillehouders voor inhoud en aansturing van beleid; • De vervanging van portefeuilleberaden en bestuurscommissies door vijf programmaraden; • Een efficiëntere aansturing van uitvoeringstaken over minder schijven en projectmatige aanpak. In 2011 starten de programmaraden hun projecten op en dan wordt duidelijk wat de bestuurlijke slagvaardigheid van de nieuwe structuur is. Maar ook wat de beleidsmatige impact voor Buren is. AVRI Na een periode van discussie over de mogelijke verzelfstandiging, is de Afval Verwerking RIvierenland (AVRI) in rustiger vaarwater gekomen. De AVRI blijft onderdeel van samenwerkingsverband Regio Rivierenland. De nieuwe structuur en werkwijze die de Regio heeft ontwikkeld past goed bij het bedrijfsmatig opererende van de AVRI. Daarnaast staat het leveren van maatwerk al lang op de agenda van AVRI. Met ingang van 1 januari 2011 is de AVRI gestart met het basispakket voor de regio gemeenten. Daarnaast gaat de AVRI werken aan de uitbreiding van haar diensten. Al naar gelang de behoefte kunnen de gemeenten het basispakket uitbouwen met andere diensten van de AVRI. Te denken valt aan integraal beheer openbare ruimte, straatvegen, kolkzuigen of gladheidbestrijding. Ook wordt gedacht aan diensten rond handhaving van de APV als hondenpoep en zwerfafval. 5.

Organisatie en personeel

5.1 Organisatieontwikkeling In 2009 stond organisatieontwikkeling in het teken van “veranderen” en zijn organisatie en medewerkers voorbereid op het feit dat werk en organisatie forse veranderingen ondergaan. Duidelijk was dat de komende jaren veel verandert. Dit met als gevolg dat: • Medewerkers anders gaan werken; • Medewerkers ander werk gaan doen; • Een aantal medewerkers ergens anders gaat werken.


78

Die veranderingen zijn in 2010 al wat concreter geworden met de implementatie van de WABO, de herijking van de buitendienst en ontwikkeling naar een KCC. Meer gericht op dienstverlening zijn medewerkers in 2010 getraind in het gebruik van eenvoudig Nederlands. Daarnaast is een groep medewerkers opgeleid om als verbeterteams te werken aan verbeteringen op de werkvloer. Zij hebben geleerd ‘van buiten naar binnen te denken’ en dat over te dragen aan collega’s. 5.2 Opleidingen Leidraad voor het volgen van “opleidingen en trainingen “ is het strategisch opleidingsbeleid 2009 – 2015. Vanuit die leidraad moesten de trainingen en opleidingen de doelen “ Vriendelijk, snel en eenvoudig” ondersteunen. Zo was er in 2010 grote behoefte aan opleidingen. Dat is te verklaren door de veranderingen die de organisatie doormaakt. Het budget is dan ook iets overschreden. Naast “ Eenvoudige Taal” organiseerden we in 2010 een aantal in-company opleidingen: Werken met de verbeterteams en een training Agressie en Geweld. De training Projectmatig werken (bij de afdelingen ruimtelijke ontwikkeling en ruimtelijkbeheer) is uitgesteld. 5.3 Loopbaanadviezen Er verandert veel voor organisatie en medewerkers. De ondersteuning van de medewerkers richt zich daarbij op het bewust maken van de eigen drijfveren, verlangens en motivaties ten aanzien van de loopbaan en het omgaan met de veranderingen. De medewerker wordt gestimuleerd zelf te ontdekken wat de waarden, wensen, kwaliteiten en vaardigheden zijn. Het gaat ook om de zwaktes en verbeterpunten. Daarmee draagt loopbaanadvies bij aan het vermogen de invloed te hebben op de eigen loopbaanontwikkeling. Hiermee wordt het zelfvertrouwen en het aanpassingsvermogen van medewerkers vergroot. Dat raakt hun inzetbaarheid. Als dat slaagt, is er een win-win situatie voor medewerker en organisatie. In 2010 hebben 14 medewerkers een “loopbaantraject” afgerond met uiteenlopende resultaten als het vinden van werk buiten de organisatie, een opleiding, etc. 5.4 Prestatiegesprekken en beoordelingsgesprekken In 2010 hebben we met een externe deskundige de medewerkers ondersteund bij het tweezijdige prestatiegesprek. Het accent lag daarbij op de voorbereiding, de planning en het maken van goede resultaatgerichte afspraken. In 2010 is ook gewerkt aan de nieuwe beoordelings- en beloningsregeling. We verwachten dat deze regeling in 2011 wordt vastgesteld. We voeren wel al sinds 2010 de gesprekken volgens de nieuwe regeling. Bij rechtspositionele gevolgen werd de formeel geldende “oude” regeling gehanteerd. Daarmee is in 2010 voor het eerst met alle medewerkers een prestatiegesprek en een beoordelingsgesprek gevoerd. Nu deze gesprekscyclus op orde is, is er administratief veel te verbeteren. In 2010 is daarom besloten om het personeelbeheer te digitaliseren met workflow, formulieren en dossiers. We ontwikkelen dit samen met Neder Betuwe en verwachten het in 2011 aan te besteden. 5.5 Leeftijdsbewust personeelsbeleid Vanaf 1 januari 2008 schrijft de CAO voor dat we een leeftijdsbewust personeelsbeleid voeren. De ondernemingraad heeft een voorzet gedaan van leeftijdsfases en personeelsvoorzieningen als ouderschapsverlof, zorgverlof en loopbaanoriëntatie. Nu staan deze voorzieningen al voor iedereen open en daarom hoeft hier geen beleid voor ontwikkeld te worden en er is dan ook niet direct een meerwaarde een dergelijk beleid te ontwikkelen. Uitgangspunt voor Buren is dat medewerkers de mogelijkheid krijgen zich -ongeacht hun leeftijd- te blijven ontwikkelen. Leeftijdsbewust personeelsbeleid heeft dan ook geen prioriteit gekregen in 2010. Overigens moeten het MT en de OR nog tot een gezamenlijk standpunt komen. Wel zorgen we dat we relevante informatie hebben over de leeftijdsopbouw van onze organisatie. 5.6 Medewerkeronderzoek 2010 In februari 2010 is het tweejaarlijkse medewerkeronderzoek gehouden. De respons van 92% was hoog. De resultaten geven over de hele breedte een verbeterd beeld ten opzichte van 2008. Positieve uitschieters zijn de betrokkenheid, die van een 6,3 naar een 7,2 steeg. Ook de efficiëntie is volgens het onderzoek gestegen van 5,9 naar 6,5 en de prestatie is van 6,8 naar 7,3 gegaan. Ontwikkelpunten bleken de loyaliteit die 6,8 scoorde in vergelijking met de 7,3 van de gemeentelijke benchmark en het vertrouwen in het MT. Iedere afdeling heeft een presentatie van de eigen resultaten gehad en kon met een workshop de resultaten verdiepen tot concrete verbeterpunten. Verschillende afdelingen hebben daarvan gebruik gemaakt en een actieplan opgesteld. Onderwerpen die daarbij aan de orde kwamen waren onder andere: werkdruk, werkprocessen en communicatie van en met het MT. Het volgende onderzoek zal uitwijzen wat het effect is. Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

79

5.7 Integriteit De accountant vraagt jaarlijks of de organisatie aantoonbaar aandacht heeft besteed aan integriteit. Buren doet dit niet in een integriteitgesprek, maar in het prestatiegesprek. Zo is aan alle medewerkers gevraagd of zij op de hoogte zijn van de geldende gedragscode, de klokkenluidersregeling en het internetprotocol. Ook is de medewerkers gevraagd of in dit kader iets te melden is. Een aantal keren is in 2010 gemeld dat medewerkers nevenactiviteiten verrichten. Die bleken de belangen van Buren niet te schaden. Met nieuwe medewerkers namen de leidinggevende de nota Open en Integer door. Aansluitend is de integriteitverklaring ondertekend. In 2010 zijn geen meldingen geweest van schendingen van de gedragscode voor ambtenaren. Ook zijn geen misstanden gesignaleerd. De twee vertrouwenspersonen van Buren zijn twee keer benaderd. Dit heeft niet geleid tot een vervolggesprek of anonieme melding. 5.8 Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2010 was 5,0%. Dat is iets lager dan in 2009 (5,1%). Het cijfer gemeenten over 2009 was 5,4%, maar over 2010 is dat nog niet bekend. Het ziekteverzuim is in 2010 dus bijna gedaald tot het streefcijfer van 4,9%. Bij de zeventien medewerkers die langdurig (6 weken of langer) ziek waren, was bij de meesten geen sprake van werk gerelateerd verzuim. De meldingsfrequentie van het ziekte verzuim is de verhouding tussen het aantal verzuimgevallen en het aantal medewerkers. In 2010 was dat voor Buren 1,4. In 2009 was het 1,5. Een lichte daling dus. De meldingsfrequentie bij de gemeenten in Nederland was in 2009 ook 1,5. De gemiddelde verzuimduur is in 2010 gestegen en bedraagt nu 13,5 dag. In 2009 was dat 11,5 dagen. Beide cijfers geven aan dat het aandeel langdurig ziekteverzuim dus relatief toenam. Begin 2010 was er overigens veel kortdurend verzuim in verband met griep. 5.9 Pensioenbijeenkomsten Het ABP verzorgde een drietal informatiebijeenkomsten voor de medewerkers. Het doel was om het ‘pensioenbewustzijn’ van medewerkers te vergroten. Er is immers veel veranderd rond pensioenen en de Flexibele Pensioenuitkering (FPU)). Deze informatie is nodig zodat medewerkers zich in kunnen stellen op langer doorwerken of om er voor te kiezen het financieel met minder genoegen te nemen. Daarom werd in 2010 ook uitgelegd hoe medewerkers hun pensioen opbouw zelf kunnen regisseren. 5.10 In- en uitstroom / Vacatures Het was in 2010 merkbaar makkelijker vacatures in te vullen dan in eerdere jaren. In deze economisch mindere tijden is de gemeente (weer) een aantrekkelijke werkgever. In 2010 maakten we kennis met 20 nieuwe medewerkers (inclusief 2 medewerkers bij de Brandweer) en is afscheid genomen van 14 medewerkers. In 2009 was dat 19 en 17. Daarnaast stonden er eind 2010 nog 10 vacatures open en dat waren er eind 2009 nog 13. Het feit dat per saldo meer medewerkers in dienst kwamen, komt onder andere omdat bij grondexploitatie “vaste inhuur” vervangen werd door nieuwe “eigen medewerkers”. Verder hebben zes medewerkers in 2010 intern een andere functie aanvaard. In 2009 waren dat er 3. Verder zijn we aangesloten bij www.werkeningelderland.nl . Regio Rivierenland heeft daar een eigen omgeving, waar medewerkers van de regio Rivierenland intern kunnen solliciteren. Op deze manier kunnen we ook goedkoper en gerichter in de –bredere- regio werven. 5.11 Functiewaardering Omdat functies wijzigen of ontstaan worden jaarlijks de functies geactualiseerd en gewogen. In 2010 ging het daarbij om 11 functiebeschrijvingen. Naast 2 functies die helemaal nieuw waren, leidde dit bij twee gevallen tot een hoger functieniveau en in één geval was het niveau lager. Dat had een uiterst beperkte verhoging van de loonsom tot gevolg. 5.12 Inzet derden Inzet derden is eigenlijk een heel breed begrip dat meerdere doelen dient. Binnen de gemeente Buren onderscheiden wij 3 vormen van inzet van derden. Die hebben een eigen systematiek en dynamiek. Voor specifieke projecten In 2010 zijn er op diverse projecten 49 personen(ca hebben gewerkt aan de volgende projecten: GREX 12 BAG /ICT 7 Herijking 2 Wegen ed 3 Verkoopopbrengst eigendommen 3 Programmarekening 2010 Paragraaf 5 Bedrijfsvoering

80

16 fte) ingehuurd (46 personen in 2009). Zij WABO Rioleringen DURP / WRO RO-projecten div Overigen

4 4 6 3 5

Vervanging in verband met ziekte In verband met langdurige ziekte zijn in 2010 elf personen ingehuurd (in 2009 acht). Dit hangt samen met het feit dat er meer langdurig zieken waren. Bij vervanging wegens ziekte hanteert het MT een wachttijd van 6 weken. Dat betekent dat pas na 6 weken vervangen wordt. Die wachttijd is in 2010 in acht genomen. De externen waren geplaatst op de volgende afdelingen: A&O : 1 persoon; F&B : 3 personen; IZ : 2 personen; RB : 1 persoon; RO : 1 persoon; V&H : 3 personen. Inzet algemeen In verband met kritische openstaande vacatures zijn er in 2010 veertien personen ingehuurd (in 2009 13 personen). Deze personen zijn betaald uit vrijval wegens vacatures en zijn geplaatst op de volgende afdelingen: A&O : 1 persoon; F&B : 1 persoon; RB : 5 personen; RO : 1 persoon; V&H : 6 personen 6. Overzicht verzekeringen De gemeente Buren heeft in 2010 de gebouwen opnieuw laten taxeren. De verzekerde waarde van de panden in eigendom van de gemeente bedraagt € 104 miljoen. Jaarlijks wordt deze waarde geïndexeerd. De afdeling Ruimtelijk Beheer heeft in 2010, 43 motorrijtuigen en werkmateriaal verzekerd. De verzekerde waarde bedraagt € 0,9 miljoen. Door de herijking van de buitendienst zal het materieel afnemen. Dit zal in 2011 een besparing opleveren. Wij hebben een aansprakelijkheidsverzekering voor het bestuur en het personeel. Het aantal aansprakelijkstellingen neemt vanaf 2008 toe. Deze trend sluit aan op de landelijke ontwikkelingen. Het gemiddelde bedrag per claim daalt. Er worden dus meer aansprakelijkstellingen ingediend maar de bedragen die worden geclaimd zijn lager. Aantal aansprakelijkstellingen per afdeling 60

50

Aantal

40

Brandweer Frontoffice Inwonerszaken Ruimtelijke Ontwikkeling Vergunning en Handhaving Ruimtelijk Beheer

30

20

10

0 2006

2007

2008 Jaar


2009

81

2010

Overzicht aansprakelijkstelling

60000

50000

Bedrag

40000

30000

20000

10000

0 2006 2007 2008 2009

Jaar

2010

2006

2007

2008

2009

2010

Geclaimd

18270

37821

47077

53635

37467

Toegewezen

11864

17013

15802

19930

13862

N.B: Het aantal toegewezen claims geeft voor 2010 nog een vertekent beeld. Een 5-tal schades met een claim van totaal € 18.000,- is nog niet afgehandeld. 7. Rekenkamer Jaarlijks doen wij in de bedrijfsvoeringparagraaf bij de rekening verslag van de wijze waarop wij de aanbevelingen uit rapporten van de rekenkamercommissie hebben opgepakt. In 2010 heeft die commissie gewerkt aan twee onderzoeken die in januari 2011 door de raad zijn behandeld. Het gaat dan om het rapport: • Strategisch Personeelsbeleid: Boeien en Binden; • Effectmeting. Wat betreft het rapport Boeien en Binden is met de raad in een bijeenkomst nader van gedachten gewisseld over het organisatie & personeelsbeleid in Buren. De reactie op het rapport effectmeting heeft u inmiddels ontvangen. Het lijkt ons nuttig ook in te gaan op 2 rapporten uit 2009 en nemen zonder tegenbericht aan dat wij deze rapporten daarmee afdoende behandeld hebben. Met betrekking tot “Heeft buren de e-factor?” hebben wij in een eerdere reactie al aangeven dat onze ambitie bij de realisatie van e-dienstverlening wordt bepaald door de doelen en budgetten die de raad heeft vastgesteld. Die staan in de geaccordeerde informatieplannen en de actualisatie van het I&Aplan dat de raad in 2009 heeft vastgesteld. Die plannen zijn gebaseerd op ons gecertificeerde EGEMrealisatieplan inclusief het noodzakelijk addendum. En in “I&A-plan en het NUP” van deze bedrijfsvoeringparagraaf hebben wij geïnformeerd over de voortgang. Maar aanvullend: - Programmaregie op de ontwikkeling van de e-dienstverlening heeft zich bewezen en alle projecten worden voor zover noodzakelijk afgestemd en getoetst wat betreft planning, koppelingen en dienstverlening. De programmaregisseur anticipeert daarbij tevens op een mogelijke systeemtechnische koppeling met buurgemeenten op termijn. Dit onder het motto: afstemming nu is makkelijk voor later. Daarmee wordt ons inziens afdoende gewaakt op de integraliteit. - Op dit moment werken wij met de verbeterteams aan de realisatie van prestatienormeringen. Deze worden eind 2011 opgenomen in een op te stellen kwaliteitshandvest. Het rapport “Aan de slag met subsidies” doet een reeks aanbevelingen aan ons college om scherper te sturen op prestaties. Bij de rekening 2009 gaven wij al aan dat het uitvoeren van de aanbeveling in relatie gezien moet worden met de komende ombuigingsoperatie. Met de besluitvoering rond TBB is dit rapport feitelijk door de ontwikkelingen achterhaald. Vanaf 2011 informeren wij uw raad wel tussentijds over de realisatie van prestatieafspraken. Dit op basis van de voortgangsgesprekken die wij met de instellingen voeren.


82

Paragraaf 6 – Verbonden partijen Inleiding Verbonden partijen zijn privaat- of publiekrechtelijke organisaties waarin de gemeente een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Deze partijen voeren beleid uit voor de gemeente. De gemeente blijft echter beleidsmatig en bestuurlijk verantwoordelijk over deze partijen. Onder bestuurlijk belang verstaan we: een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Met financieel belang bedoelen dat de gemeente middelen ter beschikking stelt en die ze kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij. Bij financiële problemen van de verbonden partijen is het mogelijk dat deze middelen worden verhaald op de gemeente. Wat is geen verbonden partij? Een partij die jaarlijks een subsidie krijgt, maar waaraan geen andere financiële verplichtingen zitten met een juridische afdwingbaarheid door derden, I. De belangrijkste verbonden partijen De gemeente Buren neemt deel in de volgende gemeenschappelijke regelingen: 1.

Regio Rivierenland (en GGD Rivierenland)

1.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? De Regio Rivierenland is een samenwerkingsverband van tien gemeenten. De financiële lasten dragen deze tien gemeenten gezamenlijk. Begin 2010 stemden de gemeenteraden in met een aanpassing van de bestuurlijke structuur van Regio Rivierenland. Daarbij is de samenstelling van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur gewijzigd. Daarnaast zijn ter voorbereiding van de besluitvorming over en de uitwerking van het beleid vijf programmaraden gevormd, te weten: • Bereikbaar (verkeer (veiligheid), openbaar vervoer en mobiliteit); • Aantrekkelijk (ruimte, wonen & water, duurzaamheid, milieu- & handhaving, AVRI); • Welvarend (economische ontwikkeling, sociaal economische visie, samenwerking bedrijfsterreinen, recreatie & toerisme, ontwikkeling agrarische sector); • Participerend (arbeidsmarkt, werkgeverbenadering, jeugdwerkloosheid, Sociale Recherche); • Zelfredzaamheid (sociale agenda, WMO, volksgezondheid & zorg, GGD, jeugdbeleid). De ambtelijke organisatie bij de Regio Rivierenland bestaat uit: • Bestuursdienst • Afvalverwijdering Rivierenland • Gem. Gezondheidsdienst Rivierenland Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? Om zijn doelen te realiseren, behartigt de regio de belangen van de gemeenten op het terrein van: • Algemeen bestuurlijke aangelegenheden; • Sociaal economische zaken en werkgelegenheid; • Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting; • Sociale aangelegenheden; • Zorg voor het milieu; • Volksgezondheid; • Verkeer en vervoer; • Onderwijs, cultuur en welzijn; • Recreatie en toerisme. Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? Iedere gemeente heeft één zetel in het Algemeen Bestuur. Een wethouder is als vertegenwoordiger uit het college door de raad aangewezen. De burgemeester is de onafhankelijk voorzitter van Algemeen en Dagelijks Bestuur. Het Algemeen Bestuur is budgetverantwoordelijk en toetst de programma’s vanuit de programmaraden op integraliteit. Het Dagelijks Bestuur bestaat uit drie leden. Naast de voorzitter is dit de portefeuillehouder bedrijfsvoering en dienstverlening. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor personeel en organisatie en voor de contractgestuurde activiteiten. Voor de meeste onderdelen betaalt de gemeente een bedrag per inwoner. Onze bijdrage voor 2010 was circa € 950.000,--. Een bijdrage aan een gemeenschappelijke regeling is wettelijk gezien een verplichte uitgaaf. Dit gebeurt op basis van meerderheid van stemmen. Programmarekening 2010 Paragraaf 6 Verbonden Partijen

83

1.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? De invloed van een individuele gemeente in een verlengd lokaal bestuursorgaan is vrij beperkt. Deelnemende gemeenten voeren kortingen door / bezuinigen op de jaarlijkse bijdrage. Mogelijk heeft dit consequenties voor de structuur van de organisatie. Dit betreft zowel de werknemers als de huisvesting. Dienstverlening krijgt een andere inhoud. Niet meer vanuit de regio, maar via externen. Daarvoor wordt dan een meerprijs betaald. Garantstelling voor een door de ARN aangegane geldlening. Deze geldlening is aangewend voor de financiering van de kosten van uitbreiding en aanpassing van de afvalverwerkingsinstallatie. Op grond van de gemeenschappelijke regeling zijn de aangesloten partijen gehouden garant te staan voor de verstrekte garanties. Het totaal van het restant van de gegarandeerde vaste geldleningen van de ARN BV bedraagt op 31 december 2010 € 7.166.235,--. De gemeente Buren staat voor ca 12% van dit bedrag garant. (zie III Gewaarborgde geldleningen) Een toekomst risico is de nieuwe contractsluiting met de ARN BV voor korte of lange(re) termijn. Voorkeur van de ARN is langere termijn. Regiogemeenten opteren voor maximaal één of twee jaar. In 1999 is een werkkapitaal beschikbaar gesteld aan AVRI Ontwikkeling B.V. van € 56.723,-. Deze geldlening is in 2003 omgezet in een aandelenkapitaal. Regio Rivierenland is enig aandeelhouder en heeft hierdoor volledige zeggenschap in AVRI Ontwikkeling B.V. Een toekomst risico is de aanbesteding van de vuilophaalwerkzaamheden. Krijgt de AVRI de opdrachtvertrekking niet dan ontstaan problemen bij continuïteit bedrijfsvoering en inning afvalstoffenheffing. Door het Algemeen Bestuur is met ingang van 1 januari 2008 besloten tot belastingsamenwerking met het Waterschap Rivierenland, de AVRI en meerdere gemeenten. De BSR legt de aanslagen afvalstoffenheffing op en int deze voor de regio. De gemeente Buren neemt niet deel aan de BSR voor inning eigen belastingen. Via de AVRI / regio zijn we wel indirect deelnemer voor afvalstoffenheffing. Een toekomstig risico is dat de vuilophaaldienst door de AVRI niet bij de regio blijft na aanbesteding. Er is structurele leegstand in het gebouw van de GGD. Er is weinig vraag naar kantoorruimten. Slechts een gedeelte huurt de Arbodienst en een aantal vierkante meters is in gebruik bij de afdeling bijzondere zorg. Financieel risico is € 65.000,--. Contractgestuurde dienstverlening is het principe van opdracht geven (de gemeenten) – opdracht nemen (Regio Rivierenland). De flexibele taken bevatten risico’s zoals ziekte en inhuur van medewerkers, afschrijving materiaal en wisselende vraag naar diensten en producten. Het Algemeen Bestuur gaat de kaders bepalen, waarbinnen de zakelijke risico’s worden gelopen. 2.

Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

2.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? De gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid is een samenwerkingsverband van achttien gemeenten. Deze regeling bestaat uit de Regionale Ambulancevoorziening (RAV), de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR), het Veiligheidsbureau, de Gemeenschappelijke Meldkamer Gelderland-Zuid (GMK) en de Regionale Brandweer (RBGZ). Samen vormen de politie Gelderland-Zuid, de 18 gemeenten en de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid de zgn. veiligheidsregio. De regeling is op basis van de Wet veiligheidsregio’s. Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? Het algemene doel is de veiligheid te bevorderen en het verlenen van hulp bij crisis, rampen en ongevallen. De gezamenlijke inzet van de veiligheidsregio richt zich op het optimaliseren van de advisering en bevorderen van de onderlinge samenwerking. Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in het algemene bestuur, het zgn. veiligheidscollege. Onze bijdrage voor 2010 was circa € 190.000,--.

Programmarekening 2010 Paragraaf 6 Verbonden Partijen

84

2.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? De Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid kent audits. Via deze audits wordt de organisatie en haar ontwikkeling getoetst. Ook moet de regionale brandweer voldoen aan het Besluit brandweerpersoneel. Daarnaast beperkt een rechtsbijstand- en een wettelijke aansprakelijkheidsverzekering de risico’s. Het Rijk heeft de blusboten “Gelderland” en “Batouwe” aan de veiligheidsregio overgedragen. Dit op voorwaarde van instandhouding en vervanging. De uitkering voor deze instandhouding vervalt vanaf 2011. Over de instandhouding wordt met het Rijk onderhandeld. De gevolgen van arbeidsongeschiktheid zijn een risico die volgens WIA bij de werkgever liggen. Ook hebben brandstofprijzen een sterke doorwerking op de begroting. Een structureel risico voor de hulpverleners in de warme fase (de uitruk) is het loopbaanbeleid. De fysieke inzetbaarheid van hulpverleners komt namelijk niet altijd overeen met de pensioengerechtigde leeftijd. Dit probleem ving het functioneel leeftijdsontslag (FLO) in het verleden op. In de begroting 2011 is rekening gehouden met een vergoeding van 90%. Dit is nog wel een risico, omdat er geen definitief uitsluitsel bekend is. Het Rijk verleent subsidie en de gemeenten leveren hun financiële bijdrage. De te verwachten rijksbezuiniging komt bovenop de huidige begrotingstekorten. De neerwaartse bijstelling van het gemeentefonds is door de gemeenten direct doorvertaald naar de bijdrage crisis en rampenbestrijding. De bezuiniging is alleen haalbaar als ook een fors deel van de taken wordt afgestoten. Dit kan betekenen dat de taakuitvoering onder de nu gangbare wettelijke normen zal zakken. 3.

Regionaal Archief Rivierenland

3.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? Het Regionaal Archief Rivierenland (RAR) is een samenwerkingsverband van zes gemeenten. Het RAR houdt naast het beheer van de archiefbewaarplaatsen toezicht op het beheer van de nog niet naar die archiefbewaarplaats(en) overgebrachte stukken. Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? Het gaat om het beheer van statische archieven. De archieven worden geordend en toegankelijk gemaakt en in studiezalen kosteloos beschikbaar gesteld voor onderzoek. Verder bevordert het RAR het historisch onderzoek naar het werkgebied en levert daaraan bijdragen. Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? Een wethouder en een raadslid vertegenwoordigt de gemeente in het Algemeen Bestuur van het RAR. De wethouder heeft ook zitting in het Dagelijks Bestuur. Onze bijdrage is op basis van een bedrag per inwoner. De kosten voor de nieuwbouw van het RAR zijn opgenomen in de jaarlijkse bijdrage, waardoor deze bijdrage per inwoner sterk is gestegen. Onze bijdrage voor 2010 was circa € 210.000,--. 3.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? Het positieve saldo over 2009 is toegevoegd aan de reserves voor informatisering / digitalisering / bedrijfsvoering. Het zwaartepunt van de realisering van de nieuwbouwplannen ligt in 2011. Dit brengt risico’s met zich mee. Vooralsnog voorzien we geen problemen. Het RAR beschikt over een redelijk tot goed weerstandsvermogen.


85

4.

Lander Werk en integratie

4.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? Lander is een samenwerkingsverband van acht gemeenten, dat de volgende regelingen uitvoert: • De Wet Sociale Werkvoorziening (WSW); • De Wet Werk en Bijstand voor de voormalige Wet Inschakeling Werkzoekenden (WIW); • De Wet Werk en Bijstand voor de voormalige Regeling In- en Doorstroombanen (I/D). We zijn wettelijk verplicht de WSW, de WIW en de regeling I/D uit te voeren voor inwoners die kansloos zijn op de reguliere arbeidsmarkt of slechts (zeer) beperkt inzetbaar zijn t.a.v. werk. Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? Inwoners van de gemeente die in aanmerking komen voor de WSW, worden door ons en het Centrum voor Werk en Inkomen (CWI) voorgedragen voor een medische keuring. Na medische goedkeuring voor opname in de WSW, dragen we deze inwoners over aan Lander. Lander voert voor ons de WSW uit voor de onderdelen opleiding, plaatsing, begeleiding en administratie. Voor wat betreft de WIW en de regeling I/D voert Lander de begeleiding uit. We plaatsen geen nieuwe inwoners meer, omdat deze regelingen zijn vervangen door de Wet Werk & Bijstand (WWB). Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? We zijn door twee raadsleden vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur van Lander. Een wethouder vertegenwoordigt de gemeente in het Dagelijks Bestuur. Voor financiering van de WSW krijgen wij een apart budget van het rijk. Dit budget (voor 2010 circa € 2,5 mln.) dragen we volledig over aan Lander en is tot op heden voldoende voor uitvoering van de WSW. Tot slot maken we via afspraken en convenanten gebruik van de diensten van Lander in onder andere het groenonderhoud. 4.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? De accountant controleert Lander jaarlijks op alle uitvoeringsonderdelen. We ontvangen van Lander periodiek uitvoeringsoverzichten waarin tijdig de budgettaire ontwikkelingen zijn aangegeven. Het begrote bedrag kan achteraf bij de jaarrekening niet voldoende zijn. Beslissingen met financieel gevolg worden bij meerderheid van stemmen genomen. We moeten die besluitvorming volgen. In 2008 is de WSW gemoderniseerd. Het Rijksbudget WSW voor 2010 (en de daaropvolgende jaren) stond onder druk door zowel de aanpassingen in dit macrobudget als de economische en politieke ontwikkelingen betreffende arbeidsparticipatie. Voor ons groeide daarmee de financiële verantwoordelijkheid. Het Rijksbudget dat we voor 2010 ontvingen voor de uitvoering van de WSW (door Lander) was voldoende. Het risico bestaat dat we in regionaal verband op termijn moeten bijbetalen voor de uitvoering van de WSW. Ook voor 2011 spraken alle deelnemende regiogemeenten af om (weer) deel te nemen aan een uitruilsysteem om zo het financiële risico per gemeente tot een minimum te beperken. Op grond van de voorlopig toegekende WSW budgetten voor 2011 aan de gemeente(n) en op grond van de begroting 2011 van Lander, bedraagt in 2011 het maximaal mogelijke risico ca. € 170.000,--. Voor 2012 en verder kunnen we (nog) geen prognose geven. Voor de financiering van de WIW en regeling I/D ontvangen we budget van het rijk in de vorm van het participatiebudget. Dit budget is voldoende om de komende jaren aan onze verplichting te voldoen. 5.

Recreatiemaatschappij Rivierenland (Uite®waarde)

5.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? De BV Recreatiemaatschappij Rivierengebied is in 1999 opgericht door drie recreatieschappen: • Natuur- en Recreatieschap Lingegebied (Geldermalsen, Giessenlanden, Gorinchem, Leerdam en Lingewaal); • Recreatieschap Nederrijn, Lek en Waal (Buren, Culemborg, Druten, Maasdriel, Neder-Betuwe, Neerijnen, Tiel en West Maas & Waal); • Recreatieschap Over-Betuwe (Arnhem, Lingewaard en Overbetuwe). Programmarekening 2010 Paragraaf 6 Verbonden Partijen

86

Binnen deze recreatieschappen werken de deelnemende gemeenten samen aan belangenbehartiging op het gebied van openluchtrecreatie en toerisme, natuur en landschapsschoon. Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? De BV Recreatiemaatschappij Rivierengebied beheert openbare dagrecreatievoorzieningen. Daarbij gaat het vooral om: negen dagrecreatiegebieden, (waar jaarlijks zo´n 1 á 1,5 miljoen bezoekers op afkomen), fiets- en wandelpaden & routes, kano- & skateroutes en fiets- & voetveren. Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? We zijn door een wethouder vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. In opdracht van de gemeente werkt de Recreatiemaatschappij aan uitbreiding van de toeristische infrastructuur (m.n. wandel-, struin- en kanoroutes). De Recreatiemaatschappij neemt het beheer en onderhoud voor haar rekening. 5.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? In 2004 is de gemeenschappelijke regeling gewijzigd. In deze regeling is vastgelegd dat alle uitvoerende taken bij de verzelfstandigde organisatie liggen. De deelnemende gemeenten lopen hierdoor geen (toekomstige) financiële risico’s voor de exploitatie van de Recreatiemaatschappij. 6.

Brandweer Gemeente Culemborg (samenwerkingsovereenkomst)

6.1

Inleiding

Wat houdt de regeling in? • Professionalisering van de gemeentelijke brandweerorganisaties en kostenbeheersing voor gemeenten door samenwerking; • Regionale visie om de beheersmatige zorg voor brandweer in grotere dan de bestaande gemeentelijke eenheden te clusteren; • Landelijke ontwikkelingen vanuit het kabinetsstandpunt april 2004. Deze gaan uit van een verdergaande samenwerking tussen de regionale en hier in het bijzonder de gemeentelijke brandweren. Welk maatschappelijk nut / prestatie werd geleverd? De gemeentelijke taak wordt als volgt omschreven: “het voorkomen, beperken en bestrijden van brand, het beperken van brandgevaar, het voorkomen en beperken van ongevallen bij brand en al hetgeen daarmee verband houdt.” Hoe namen we deel en wat was ons aandeel? We zijn door de burgemeester, de secretaris en de brandweercommandant vertegenwoordigd in een stuurgroep. De burgemeester en secretaris van de gemeente Culemborg maken ook onderdeel uit van deze stuurgroep. De stuurgroep vergadert ongeveer viermaal per jaar over de brandweersamenwerking. In 2010 werkten we aan verdere vormgeving en actualisatie van de samenwerking. Onze bijdrage voor 2010 aan de gemeente Culemborg was circa € 235.000,--. 6.2

Risico’s

Welke risico’s liepen we / wat zijn de toekomstige risico’s? De gemeente loopt binnen de samenwerking geen noemenswaardige risico’s. Alle kosten delen we evenredig op basis van de samenwerking. Daarnaast dekken we de vrijwilliger verzekeringstechnisch bij inzetten voor korpsen binnen de samenwerking. Uitwisseling van vrijwilligers realiseren we hiermee dan ook. Tot slot maken we steeds gebruikt van de PDCA-cirkel (Plan, Do, Check, Act). Evaluatie van het proces borgen we hiermee.


87

II. Overige verbonden partijen Hieronder volgt een opsomming van de overige verbonden partijen: Deelnemingen i.v.m. aandelenbezit: • N.V. Bank Nederlandse Gemeenten: (23.953 aandelen); Hierop wordt niet afgeschreven, de boekwaarde per 31-12-2010 is afgerond € 60.000,-. • N.V. Vitens (preferente aandelen). Hierop wordt niet afgeschreven, de boekwaarde per 31-12-2010 is afgerond € 4.000,-. N.B.: de gewone aandelen van Vitens zijn in 2007 voor ruim € 1.600.000,- verkocht. Dit bedrag komt in 15 jaarlijkse termijnen (inclusief rente) binnen. Per 31-12-2010 moeten we nog een bedrag ontvangen van € 1.182.000,-. Verenigingen en stichtingen: • Lidmaatschap van de Vereniging van Nederlandse gemeenten; • Stichting Marant Educatieve Maatschappelijke dienstverlening; • Stichting Welzijn ouderen. III. Gewaarborgde geldleningen De wet FIDO (Financiering decentrale overheden) schrijft de gemeenten voor zo weinig mogelijk risico’s te nemen met leningen en garantstellingen. Wij voeren daarom wat dat betreft een terughoudend beleid. In de afgelopen jaren zijn op een vijftal gemeentelijke taakvelden waarborgfondsen opgericht: 1. De Stichting Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) zie www.wsw.nl; 2. Het Waarborgfonds Eigen Woningen (WEW) zie www.nhg.nl; 3. Het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) zie www.wfz.nl; 4. De Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) zie www.sws.nl; 5. Het Waarborgfonds Kinderopvang zie www.waarborgfondskinderopvang.nl. Bij deze waarborgfondsen heeft de gemeente alleen een theoretische achtervang functie. Deze waarborgfondsen kunnen de statuten, het reglement van deelneming, het beleggingsstatuut en overeenkomsten niet eenzijdig wijzigen. Keer op keer worden de verantwoordelijkheden en belangen afgewogen. De waarborgfondsen onderzoeken op een aantal momenten de kredietwaardigheid van de deelnemer. Die momenten zijn bij eerste registratie als deelnemer en bij jaarlijkse herbeoordeling. Bij een verzoek tot borgstelling wordt waarnodig specifiek onderzoek naar het onderpand gedaan. Door deze werkwijze worden de risico’s voor de andere deelnemers, de achtervangers en de geldgevers beperkt. We staan nog wel garant voor een aantal geldleningen van derden, de gewaarborgde geldleningen. Onderstaande bedragen geven het maximale risico weer. Het overzicht per geldnemer is als volgt: Geldnemer

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Vitens (voorheen Waterleidingmij. Gelderland) Stichting Woningbeheer Betuwe Voetbalvereniging S.C.R. Sportvereniging Maurik Vereniging “Het Groene Kruis” Tennisstichting Lienden Harmonie ‘Kunst na Arbeid” Voetbalvereniging I.S.C. Voetbalvereniging FC Lienden Zorgcentra De Betuwe (3 leningen) Garantstelling door de R.R. (ARN) Totaal


88

Waarborg 31-12-2009 x € 1.000,631 107 7 10 20 4 1 62 27 3.458 1.009 5.336

Waarborg 31-12-2010 x € 1.000,406 98 6 9 20 2 0 59 26 3.298 867 4.791

Paragraaf 7 – Grondbeleid Inleiding Het voeren van grondbeleid binnen de gemeente is van essentieel belang. Een definitie van grondbeleid is: ‘het beleid dat zich richt op het realiseren van publieke doelstellingen zoals bevordering van het maatschappelijk gewenst ruimtegebruik, het bevorderen van een rechtvaardige verdeling van kosten en opbrengsten bij locatieontwikkeling en het verhogen van de kwaliteit van het ruimtegebruik, de zeggenschap voor de burger en de marktwerking op de grondmarkt’. De gemeente Buren kent geen zelfstandig grondbedrijf. De resultaten van de grondexploitatie maken onderdeel uit van de algemene dienst. De eventuele lasten of baten uit de grondexploitatie zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente. Hieronder zal worden ingegaan op de volgende onderwerpen: 1. Gemeentelijk beleid; 2. Gemeentelijk uitgifteprijsbeleid; 3. Financiële resultaten; 4. Risico’s bouwgrondcomplexen; 5. Ontwikkeling en bespreking bouwgrondcomplexen. 1.

Beleid

1.1 Structuurvisie en de Nieuwe Wet op de ruimtelijke ordening De raad heeft 27 oktober 2009 de structuurvisie Buren 2009-2019 vastgesteld. Een gemeente is op grond van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) verplicht één of meerdere structuurvisies op te stellen voor het gehele grondgebied. De structuurvisie gaat in op de gewenste ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente tot 2019. De structuurvisie is een beleidskader voor de uitwerking van concrete plannen en ontwikkelingen. Deze uitwerking vindt plaats door het vaststellen van bestemmingsplannen. De bestemmingsplannen zijn rechtstreeks bindend voor initiatiefnemers. De Grondexploitatiewet is een onderdeel van de Wro. Het doel van deze wet is om een goede regeling te bieden voor kostenverhaal en binnenplanse verevening en om locatie-eisen mogelijk te maken bij het voeren van een particuliere grondexploitatie. 1.2 Nota Grondbeleid In 2008 heeft de raad de Nota Grondbeleid vastgesteld. De Nota Grondbeleid is een strategische nota die op hoofdlijnen kaders schetst voor het uit te voeren grondbeleid van de gemeente Buren. Aan de hand van deze nota en de nota grondprijsbeleid is in 2010 uitvoering gegeven aan een transparant grondbeleid. De missie van gemeente Buren voor het gemeentelijk grondbeleid luidt als volgt: “Uitgaande van de regiefunctie van de gemeente, bereikt de gemeente haar doelstellingen door: • Aankoop, exploitatie en uitgifte van gronden of • Medewerking te verlenen aan ontwikkeling van plannen door private personen, bedrijven en instellingen”. Op basis van de missie kiest gemeente Buren voor een regisserend grondbeleid. Hierbij maakt het College van B&W steeds een afweging tussen: • Het bereiken van maatschappelijke en bestuurlijke doelstellingen; • Winst en risico; • Praktische uitvoerbaarheid. Afhankelijk van bovenstaande afweging kunnen gronden wel of niet aangekocht worden. Daarbij worden strategische aankopen vanuit een horizonvisie gerealiseerd met als uitgangspunt dat de gronden minnelijk verworven kunnen worden. Indien voor de gronden minnelijke verwerving niet succesvol blijkt te zijn, dan kan het instrument van onteigening ingezet worden. Ook de mogelijkheden van de Wet voorkeursrecht gemeenten zal daarbij optimaal worden ingezet. Voordat de gemeente gronden gaat verwerven, zal eerst een verwervingsplan worden opgesteld.

Programmarekening 2010 Paragraaf 7 Grondbeleid

89

Als de gemeente kosten moet verhalen, gebeurt dit op basis van contracten. Dit is het zogenaamde ‘private spoor’ van de Grondexploitatiewet. Conform de gedachte achter de nieuwe Grondexploitatiewet zet de gemeente Buren in eerste instantie in op een intentie-, samenwerkingsrealisatie-, en/of een grondexploitatieovereenkomst met de initiatiefnemer van een ontwikkellocatie. Is het niet mogelijk een overeenkomst met een initiatiefnemer te sluiten dan biedt de Wro de mogelijkheid kosten te verhalen via het ‘publieke spoor’. De gemeente heeft veel stroken grond in het bezit die niet regulier verhuurd of verpacht zijn. Het gaat hierbij veelal om gronden gelegen bij woningen. De gemeente is in 2009 gestart met het opstellen van snippergroenbeleid en de inventarisatie van alle in gebruik zijnde groenstroken zodat er eenduidig beleid is voor de verkoop van snippergroen (welke gronden mogen wel en welke gronden mogen niet worden verkocht. In 2010 is het plan van aanpak “aanpak restgroen” vastgesteld. Hieraan wordt vanaf eind 2010 uitvoering gegeven. 2. Grondprijzen In de Nota Grondbeleid is beschreven dat de grondprijzen marktconform worden bepaald. De marktconforme prijs wordt berekend op basis van de residuele waardemethode of de comparatieve methode. 2.1 Comparatieve methode Bij de comparatieve methode wordt de grondprijs vastgesteld aan de hand van de waarde van vergelijkbare bestemmingen. Belangrijke referenties zijn gerealiseerde projecten en transacties. 2.1 Residuele methode De residuele waardemethode benadert de toe te passen grondprijs vanuit de markt (top down). Bij deze methode wordt de Vrij Op Naam prijs (exclusief BTW) verminderd met de bouwkosten en bijkomende kosten. Het restant wordt wel de residuele grondwaarde genoemd. De residuele grondwaarde geeft de maximale waarde aan die de markt wil betalen voor bouwrijpe grond. Deze waarde verschilt per bestemming en per locatie. Vanwege het feit dat het residueel benaderen van een grondprijs niet in iedere planvormingfase mogelijk is, kiest de gemeente Buren er voor om beide methoden te hanteren voor het bepalen van de grondprijzen Bij een residuele benadering van de grondprijzen is informatie nodig over het te realiseren programma. Daarbij kan gedacht worden aan differentiatie in woningen en verkoop- en huurprijzen, en differentiatie in bedrijventerreinen. De nota grondbeleid bestaat uit een algemeen beleidsdeel en uit een uitgifteprijsbeleid. De nota wordt één maal per vier jaar herzien. De grondprijzen worden jaarlijks geactualiseerd en door het college vastgesteld. 3. De financiële resultaten (winst - en verliesneming) Volgens het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) moet bij het opstellen van de jaarrekening rekening worden gehouden met het realisatiebeginsel. Dit houdt in dat positieve resultaten (winsten) pas in de jaarrekening worden verwerkt als zij vaststaan en zijn gerealiseerd. De vraag is op welk moment er voldoende zekerheid aanwezig is over de winstrealisatie. Bij tussentijdse winstneming moet in ieder geval aan de volgende voorwaarden worden voldaan: 1. Er is een betrouwbare, actuele kostprijscalculatie aanwezig; 2. De opbrengsten zijn gerealiseerd, er vinden geen belangrijke verkopen meer plaats; 3. De nog te maken kosten zijn goed in te schatten en kunnen op een verantwoorde wijze worden toegerekend aan het gerealiseerde en niet-gerealiseerde deel van de grondexploitatie. Wanneer niet aan bovenstaande voorwaarden wordt voldaan dan wordt de boekwinst volledig verantwoord in het boekjaar waarin de grondexploitatie is gerealiseerd. Als wel aan bovenstaande eisen is voldaan dan worden de winsten tussentijds genomen. Het is namelijk niet wenselijk om in afwachting van de definitieve (administratieve) afsluiting van een grondexploitatie jarenlang reserves in stand te houden. In het kader van het voorzichtigheidsprincipe zal in het geval van tussentijds winst nemen geen rekening worden gehouden met de nog te verwachten resterende opbrengsten van een complex.


90

Kortom: Bij het berekenen van de tussentijdse winst wordt rekening gehouden met gerealiseerde opbrengsten, gerealiseerde kosten en nog te verwachten kosten. Voor grondexploitaties met een verwacht verlies wordt een voorziening gevormd. De voorziening wordt opgenomen tegen contante waarde. Gerealiseerde winsten maken onderdeel uit van het jaarrekeningsaldo. De raad besluit bij het vaststellen van de jaarrekening over de winstbestemming. 4. Risico’s bouwgrondcomplexen De grondexploitaties worden jaarlijks herzien. In de raad van juni 2011 wordt de nota herziening grondexploitaties behandeld. In de grondexploitaties zijn de werkelijke uitgaven per 1 januari 2011 en de informatie zoals deze bekend is bij het opstellen van de nota verwerkt. Het voeren van grondexploitaties kent verschillende risico’s. De paragraaf weerstandsvermogen en risicomanagement gaat hier op in. Voor het afdekken van financiële risico’s voor de grondexploitatie is binnen het weerstandsvermogen € 1.400.000 beschikbaar. Voor plannen die naar verwachting alleen met verlies kunnen worden gerealiseerd wordt een voorziening ter hoogte van de berekening van het verlies gevormd. Eind 2010 is het totale saldo van deze voorzieningen afgerond € 4,2 mln. Zie onderstaande specificatie. Projectnaam

Verwacht verlies 01-01-2010 308.000 386.000 1.820.000 207.000 0 98.000 67.000 € 2.886.000

Het Woud Ingen Bedrijventerrein Buren III Masterplan Maurik Schaapsweide Hooghendijck Beusichem ‘t Ecksternest Melrose place Totaal

Verwacht verlies 01-01-2011 470.000 419.000 2.235.000 196.000 * 766.000 119.000 67.000 € 4.272.000

* 50% van dit verlies wordt verhaald op Ballast Nedam Bouw B.V. Binnen gemeente Buren wordt gewerkt met een bestemmingsreserve voorbereidingskosten grondexploitaties: Resultaat Bouwgrond Complexen (RBC) van in totaal € 1.500.000. De reserve is in 2006 (€ 500.000) en 2008 (€ 1.000.000) beschikbaar gesteld. Deze reserve is bestemd voor het afdekken van planvoorbereidingskosten van plannen in de initiatieffase en de globale fase. Blijkt een plan na onderzoek niet haalbaar of kunnen niet alle kosten verhaald worden op de initiatiefnemer dan worden de reeds gemaakte planvoorbereidingskosten ten laste van dit krediet gebracht. Eind 2010 is het saldo van de reserve € 532.000. Toevoeging aan de reserve 2006 Toevoeging aan de reserve 2008 Rentebijschrijving 2008 Ten laste van de reserve 2008 Ten laste van de reserve 2009 Ten laste van de reserve 2010 Teruggestort in de reserve 2010 Saldo per 31 december 2010

€ € € € € € € €

500.000 1.000.000 8.714 - 183.123 - 471.700 - 454.339 132.271 531.823

Totaal is een bedrag van afgerond € 1.114.000 ten laste van de reserve gebracht en na het afsluiten van een overeenkomst is een bedrag van € 132.000 weer toegevoegd aan de reserve. Het gaat om planvoorbereidingskosten van 25 plannen waarover nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden of waarvoor nog geen overeenkomst is getekend. Wordt een plan in ontwikkeling genomen, dan worden de gemaakte planvoorbereidingskosten die ten laste van de reserve zijn gekomen geactiveerd op de grondexploitatieberekening en wordt het bedrag weer toegevoegd aan de reserve.


91

5.

Ontwikkeling en bespreking bouwgrondcomplexen

5.1 Resultaten per complex In deze paragraaf staat een overzicht van de onderhanden complexen, het berekende resultaat per 1 januari 2011 en de geplande einddatum. In paragraaf 5.2 wordt een korte toelichting gegeven per complex. De grondexploitaties van de gemeente Buren zijn per 1 januari 2011 herzien. In onderstaand overzicht de resultaten van de herziening. Negatieve resultaten worden met een - teken aangegeven. Voor deze berekende verliezen is bij de jaarrekening een voorziening gevormd. Naast de in het overzicht genoemde complexen zijn een aantal particuliere initiatieven in ontwikkeling. Uitgangspunt is dat de gemeente medewerking verleent aan realisatie van de plannen, onder de voorwaarde dat de gemaakte kosten op de initiatiefnemer wordt verhaald. In de paragraaf Overige complexen een korte toelichting op de belangrijkste plannen. Overzicht resultaten per complex (contante waarde per 1 januari 2011) en de verwachte einddatum

complex nr.

omschrijving

contante waarde per 01-01-2011

6 830 01 20 6 830 01 25 6 830 01 40 6 830 01 50 6 830 01 60 6 830 01 65 6 830 01 67 6 830 01 75 6 830 01 80 6 830 01 85 6 830 01 90 6 830 01 95 6 830 02 10 6 830 02 15 6 830 02 20 6 830 02 25 6 830 02 95 6 830 03 70

Bedrijventerrein Buren III Lage Korn Schaapsweide Erichem Nieuw Meerten Lienden De Meent Erichem Maurik Oost Homoet Maurik Oost sport en infra Teisterbant Kerk Avezaath Het Woud Ingen Scharenburg Zoelen Beusichem zuid III Het Voorburg Ommeren Hooghendijck Beusichem Abdijhof Lienden Het Ecksternest Melrose Place Maurik West De Slaag

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

5.874.000

Totaal

5.2

419.000 6.193.000 196.000 1.337.000 148.000 985.000 1.250.000 pm 470.000 198.000 1.755.000 pm 766.000 pm 119.000 67.000 0 515.000

geplande einddatum

contante waarde per 01-01-2010 -

-

-

€ € € € € € € € € € € € € € € € € €

386.000 6.216.000 207.000 1.373.000 140.000 48.000 1.772.000 pm 308.000 254.000 1.391.000 pm 2.000 pm 98.000 67.000 0 0

-

-

-

-

31-12-2011 31-12-2011 31-12-2015 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2016 31-12-2011 31-12-2016 31-12-2014 31-12-2017 31-12-2010 pm 31-12-2015 pm 31-12-2011 31-12-2011 31-12-2017 31-12-2015

6.490.000

Bespreking van de complexen

Complexen met een definitieve grondexploitatie Complex Bedrijventerrein Buren III te Buren Het bedrijventerrein III in Buren is in ontwikkeling. Het bedrijventerrein vormt een uitbreiding van het bestaande bedrijventerrein in de richting van Erichem. Per maart 2011 zijn nog twee kavels te verkopen. Na verkoop van de laatste kavel wordt de inrichting van het terrein afgerond. Complex Lage Korn te Buren Het complex Lage Korn (Buren Zuid) is een uitbreidingswijk aan de zuidzijde van de bestaande kern. Het bouwrijp maken van het plangebied is gereed. De aanleg van de woonstraten is nagenoeg gereed. Hierna wordt het groen, de speelvoorzieningen en de verlichting aangelegd. Per maart 2011 is nog één kavel voor een vrijstaande woning te verkopen. De verwachting is dat het plan eind 2011 afgesloten kan worden met een voordeling resultaat van ruim € 6 mln. Van dit verwachte resultaat is bij de jaarrekening 2008 € 1 mln en bij de jaarrekening 2009 € 5 mln winst genomen.


92

Complex Nieuw Meerten te Lienden Nieuw Meerten vormt de uitbreidingslocatie aan de zuidzijde van de kern Lienden. De locatie is ingesloten tussen het bedrijventerrein Hofstede en de Adelsweg. Deze locatie bestaat uit twee deelplannen, waarbij het eerste deel afgerond is. Alle gronden zijn uitgegeven. Het bouwrijp maken van het plangebied is gereed. De bouw van de laatste woningen is vertraagd, wat aanleiding is geweest om het bouwprogramma aan te passen. De planning is om het woonrijp maken in 2012 uit te voeren. De verwachting is dat de grondexploitatie eind 2012 afgesloten kan worden. Complex De Meent te Erichem De Meent in Erichem is een perceel van ca. 870 m² aan De Meent wat in het verleden in gebruik was als volkstuintje. Er wordt gezocht naar een aangepaste invulling van de plannen. Complex Homoet te Maurik Het complex Homoet vormt een uitbreiding van het bestaande bedrijventerrein Doejenburg. De locatie is ingeklemd tussen de Homoetsestraat, het bestaande bedrijventerrein en Wehkamp. Op deze locatie bevinden zich momenteel sportvoorzieningen. Het complex omvat dan ook de verplaatsing van de sportvelden en de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein. Het merendeel van de gronden is aangekocht. December 2010 is een verkoopplan opgesteld, waarvan de uitvoering in 2011 is gestart. Complex Sport & Infra te Maurik Het gebied ten zuidwesten van de bebouwde kom voorziet in de aanleg van nieuwe sportvelden en de aanleg van een verbindingsweg. Het nieuwe sportpark gaat de voetbal-, korfbalvereniging en de scouting huisvesten. Deze verenigingen wijken als gevolg van realisatie van het bedrijventerrein Homoet. De tennisvelden en -accommodatie wordt verplaatst naar het sportpark in Eck en Wiel. De kwaliteit van de grond is zodanig dat ophogen noodzakelijk is. In 2010 is met deze werkzaamheden gestart. De aanleg van het sportpark is aanbesteed. De verwachting is dat het plan eind 2011 kan worden afgesloten. Complex Hooghendijck Beusichem In plan Hooghendijck worden in de periode 2011 tot en met 2015 165 woningen gerealiseerd waarvan 16 zorgwoningen. In 2007 is een samenwerkingsovereenkomst ondertekend tussen Ballast-Nedam Bouw BV en de gemeente Buren. Het bestemmingsplan is in de raad van 22 juni 2010 vastgesteld. Ecksternest in Eck en Wiel De locatie ‘Het Ecksternest’ in Eck en Wiel bestaat uit de locatie van het verenigingsgebouw, de ernaast gelegen woning en het terrein achter het verenigingsgebouw. In het kader van ‘voorzieningen kleine kernen’ wordt bekeken of het verenigingsgebouw verplaatst kan worden naar Maurik. De locatie ‘Het Ecksternest’ zou mogelijk herontwikkeld kunnen worden. Een aantal doorgerekende varianten toont aan dat een acceptabele ontwikkeling met een minimaal neutraal financieel resultaat moeilijk wordt. Voor het berekende verlies van € 119.000 is een voorziening gevormd. Complex Het Woud te Ingen Het plan Het Woud ligt aan de noordkant van de kern Ingen. Het plan voorziet in de verplaatsing van het verenigingsgebouw, een invulling van het terrein van de voormalige Burgemeester Hoftijzerschool met een seniorencomplex, sloop en vervangende nieuwbouw van een aantal seniorenwoningen in de huursector en de bouw van een aantal doorgroeiwoningen. De verwachting is dat in 2011 de laatste overeenkomst in het gebied kan worden gesloten. Hiermee is de planvorming afgerond. Eveneens in 2011 kan het bouwrijp maken kan starten. Het plan kan alleen met verlies worden gerealiseerd. De provincie heeft een subsidie in het kader van de ISV toegezegd. Complex Scharenburg – Zoelen Het plan Scharenburg ligt aan de oostzijde van de kern Zoelen. Het merendeel van de gronden van dit plangebied is in handen van bouwbedrijf Van Wanrooy. In 2007 is met Van Wanrooy een exploitatieovereenkomst tot stand gekomen. Deze overeenkomst beslaat het eerste deel van het plan, Scharenburg deel A. Scharenburg deel B ligt ten noorden van deel A. Voor dit deel is een bestemmingsplanwijziging in voorbereiding om woningbouw te kunnen realiseren. Naar verwachting kan het plan eind 2017 worden afgesloten.


93

Complex Beusichem Zuid III Het complex Beusichem Zuid III is gelegen aan de zuidzijde van Beusichem. Op deze locatie zijn een WoonZorgcomplex en een aantal grondgebonden woningen gerealiseerd. In 2010 nagenoeg zijn alle werkzaamheden afgerond. Het plan wordt eind 2010 afgesloten. De Slaag Maurik Het gebied ligt ten westen van de kern Maurik. De SWB heeft plannen om een aantal woningen te renoveren, 55 woningen te slopen en 105 woningen terug te bouwen. Tegelijkertijd kunnen aanpassingen in het openbaar gebied worden verricht. Met de SWB is een samenwerkingsovereenkomst gesloten. In 2010 is de school De Boogerd verhuist naar de Brede School. Het vrijkomende gebied wordt betrokken bij de invulling van pan De Slaag. Complexen met een globale grondexploitatie Complex Schaapsweide te Erichem De locatie Schaapsweide is de grootste potentiële locatie voor woningbouw in de kern Erichem, waarbij de gronden in eigendom zijn van de gemeente. De ontwikkelingen in Schaapsweide bevinden zich momenteel in de planvormingfase. Door de hoge archeologische verwachtingswaarde en de nodige onderzoeken met betrekking tot de archeologie is de planvorming twee jaar opgeschoven. Complex Teisterbant te Kerk Avezaath Het plan Teisterbant ligt aan de noordwestzijde van de kern Kerk Avezaath. Naast de gemeente zijn nog 3 eigenaren betrokken bij de ontwikkeling. Hiermee is het huidige plangebied uitgebreider ten opzichte van het complex Teisterbant 2008. Met een eigenaar is in het verleden een intentieovereenkomst gesloten. Begin 2010 zijn met de eigenaren in het gebied gesprekken gestart over een mogelijke samenwerking. De grondexploitatie is in afwachting van de resultaten van dit overleg pm geraamd. Complex Het Voorburg te Ommeren Het Voorburg is een inbreidingslocatie in de kern Ommeren. Tijdens de planvormingfase heeft archeologisch onderzoek en bodemonderzoek plaatsgevonden en is gebleken dat op de locatie bodemverontreiniging aanwezig is. In afwachting van besluitvorming over voortgang van de plannen is het resultaat vooralsnog pm geraamd. Abdijhof in Lienden Het plangebied Abdijhof in Lienden ligt op twee locaties. De locatie van de huidige sportvelden tussen de Molenstraat en de Middenweg, en de beoogde nieuwe locatie van de sportvelden. De gemeente Buren is eigenaar van de gronden van de huidige sportvelden. De gronden voor de beoogde nieuwe locatie van de sportvelden moeten nog in eigendom worden verkregen. In de raad van juni 2010 is ter kennisname een globale grondexploitatie gepresenteerd. Hieruit blijkt dat verplaatsing van de sportvelden niet haalbaar is onder de voorwaarde van een financieel budgettair neutraal resultaat. Met de FC Lienden vindt intensief overleg plaats over de mogelijkheden van verplaatsen van de sportvelden. In afwachting van de plannen is het resultaat pm geraamd. Complex Maurik West Het plangebied ligt ten zuidwesten van de bebouwde kom van Maurik. In dit gebied is een perceel grond aangekocht met de bedoeling hier op termijn woningen te realiseren. Overige complexen Complex Maurik Oost De gronden zijn in eigendom van de Maurik CV. De locatie is bestemd voor woningbouw en voorzieningen. De gemeente en de Maurik CV hebben de intentie een overeenkomst te sluiten over de ontwikkeling en realisatie van het gebied. Melrose Place Het plan Prinses Beatrixstraat in Eck en Wiel is ook wel bekend onder de naam Melrose - Place. Op de locatie zijn 20 appartementen gerealiseerd. Voor de afwerking van het openbaar gebied rondom de appartementen en de afronding van de overeenkomst met de ontwikkelaar van de appartementen is een bedrag nodig van € 67.000. Hiervoor heeft de raad in 2010 een voorziening gevormd.


94

Francoise de Lanoistraat De Francoise de Lanoistraat ligt aan de zuidrand van Buren. Hier staan seniorenwoningen die door de gemeente aan de SVT verkocht zijn. In een brief aan de SVT is de verrekening van de gemeentelijke bestemmingsplankosten vastgelegd. SVT heeft het plan opgepakt om de woningen te slopen en er nieuwe woningen voor terug te bouwen. Lingemeer in Lienden Het Lingemeer is gelegen te Lienden in de zuidoosthoek van de gemeente. In maart 2010 is voor een groot gedeelte van het Lingemeer een permanente woonbestemming geregeld. De Raad van State heeft aan enkele onderdelen van het bestemmingsplan Woongebied Lingemeer goedkeuring onthouden, omdat voor die delen een goede onderbouwing ontbrak voor een acceptabel leef- en woonklimaat (hierbij spelen de aspecten geur en spuitzone een rol). Dit geldt ook voor de entree van het Lingemeer waarvoor in het bestemmingsplan een wijzigingsbevoegdheid is opgenomen. Eerst moet het bestemmingsplan voor de hiervoor genoemde aspecten gerepareerd worden, alvorens ook aan de entree woningen kunnen worden gebouwd. 5.3 Verschillenanalyse In bovenstaande tabel in paragraaf 5.1. staan naast de geraamde resultaten per 1 januari 2011 de resultaten per 1 januari 2010 zoals deze in de paragraaf grondbeleid bij de jaarrekening 2009 zijn vermeld. Onderstaand een korte toelichting bij die complexen waarvan het resultaat een afwijking van meer dan € 100.000 te zien geeft. Het Woud Ingen Nadeel per 01-01-2010 Nadeel per 01-01-2011 Toename nadeel

€ €

308.000 470.000 162.000

De overeenkomsten met de private partijen in het gebied worden in 2011 gesloten. Hierna wordt de bestemmingsplanprocedure gestart. De geplande einddatum van het plan is met een jaar opgeschoven. De onderhandelingen met de private partijen en de begeleiding van de planvorming heeft meer tijd gekost dan geraamd. De plankosten zijn bijgeraamd. Daarnaast heeft de langere doorlooptijd invloed op de rentekosten. Beusichem Zuid III Voordeel per 01-01-2010 Voordeel per 01-01-2011 Toename voordeel

€ €

1.391.000 1.755.000 364.000

Het plan is nagenoeg afgerond. Voor de nog uit te voeren werkzaamheden in 2011 is een voorziening voor de nog te maken kosten gevormd. Het voordelige verschil bestaat uit het goedkoper uitvoeren van het woonrijpmaken en de vrijval van de geraamde post voor onvoorzien. Masterplan Maurik Oost: Homoet en sport en infrastructuur Nadeel per 01-01-2010 € Nadeel per 01-01-2011 Toename nadeel €

1.820.000 2.235.000 415.000

Van het bedrijventerrein Homoet is de inrichtingstekening geactualiseerd. Hierdoor is 1.500 m² minder uit te geven voor bedrijven. Dit geeft een lagere raming van de opbrengst verkoop voor bedrijfskavels van € 200.000. In het gebied was ruimte gereserveerd voor nieuwbouw van de gemeentewerf en de brandweerkazerne tegen een opbrengst van € 440.000. In de grondexploitatieberekening van 2011 is geen rekening meer gehouden met deze reservering. De raming voor een nog aan te kopen perceel grond voor het toekomstige bedrijventerrein Homoet kan met € 300.000 verlaagd. De aanbesteding van de bouw van de clubgebouwen en de aanleg van het sportpark heeft plaatsgevonden. Dit geeft een voordeel van € 1.100.000. In de vorige grondexploitatieberekening was geen rekening gehouden meet een kostenstijging. In de raming van 2011 is een indexering van 2½% berekend. Voor de exploitatie betekent dit een nadeel van € 210.000. De ramingen van onvoorzien en plankosten zijn geactualiseerd. De doorlooptijd van het plan Homoet is met een jaar verlengd. De wijzigingen hebben invloed op de berekende rente. Per saldo is € 950.000 bijgeraamd.


95

Hooghendijck Beusichem Voordeel per 01-01-2010 Nadeel per 01-01-2011 Toename nadeel

€ €

2.000 766.000 768.000

Om een goede stedenbouwkundige invulling te krijgen is een perceel grond aangekocht waar in de vorige raming geen rekening mee is gehouden. Dit zijn meerkosten van € 200.000. In het gebied moet een deel van de grond worden gesaneerd, de kosten zijn € 50.000 hoger dan geraamd. De raming voor het bouwen woonrijpmaken is geactualiseerd. In het gebied moet door de bodemgesteldheid een deel worden verzwaard. Per saldo is € 340.000 bijgeraamd. In de raming was een bedrag aan diverse kosten opgenomen voor eventuele claims en bijzonderheden. Met omwonenden zijn afspraken gemaakt en de ramingen voor het bouwen woonrijpmaken, grondsanering en verzwaren van de grond zijn geactualiseerd. Per saldo kan € 170.000 worden afgeraamd. Overeengekomen is dat de verkoopprijs van de grond voor de uitgifte van appartementen € 150.000 hoger wordt. De raming van de plankosten is met € 230.000 naar boven bijgesteld. De actualisatie heeft invloed op de berekende rente. Per saldo is de werkelijke rente en de berekende rente € 268.000 hoger. De gemeente heeft een vordering van 50% van het verlies = € 383.000 op Ballast Nedam Bouw B.V. De Slaag Maurik Resultaat per 01-01-2010 Voordeel per 01-01-2011 Toename voordeel

€ €

0 526.000 526.000

De vorige exploitatieberekening was pm geraamd. In 2011 is met de SWB een overeenkomst gesloten. De gemeente verkoopt de grond van de voormalige school De Boogerd. De SWB heeft plannen ingediend om het gebied te herstructureren. De gemeente brengt de bestemmingsplanwijziging in procedure. De financiële effecten van de overeenkomst met de SWB is verwerkt in de grondexploitatieberekening van 2011. Effecten financiële crisis Bij de herziening van de grondexploitaties is rekening gehouden met de huidige situatie op de woningmarkt. Dit kan een nadelig effect op de grondexploitatie hebben door vertraging in de verkoop van de grond (plan Lage Korn en bedrijventerrein Buren III) of een langere doorlooptijd van het plan door stagnatie in de bouw van woningen door de ontwikkelaar (plan Nieuw Meerten en bedrijventerrein Homoet). Bij nieuw te ontwikkelen gebieden, bijvoorbeeld plan Teisterbant KerkAvezaath wordt bij de fasering en het aantal en type te bouwen woningen terdege rekening gehouden met de economische situatie.


96

Hoofdstuk 4 Jaarrekening

97

98

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balansonderdeel anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Vaste activa De afschrijvingstermijnen in de staat van activa zijn in 2010 in overeenstemming met de in de “verordening artikel 212 gemeentewet” opgenomen afschrijvingstermijnen. Deze verordening is vastgesteld in de raadvergadering van 28 april 2009. In de verordening artikel 212 gemeentewet zijn de volgende afschrijvingstermijnen opgenomen: 1. Immateriële activa worden direct ten laste van de exploitatie gebracht. 2. Kosten voor het afsluiten van geldleningen worden direct ten laste van de exploitatie gebracht. 3. De materiële vaste activa met economisch nut worden lineair afgeschreven op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Activa met economisch nut en een verkrijgingspijs van minder dan € 2.500,- worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatst genoemden worden altijd geactiveerd. 4. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden ten laste van de exploitatie gebracht. Indien hiervan bij raadsbesluit wordt afgeweken, wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief. 5. Onder investeringen met een meerjarig maarschappelijk nut worden ondermeer verstaan investeringen in de aanleg van nieuwe wegen, waterwegen, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken. 6. Voor het afschrijven van nieuwe vaste activa worden de termijnen gehanteerd zoals vermeld in de bijlage “Afschrijvingstabel vaste activa” die onderdeel uitmaakt van deze verordening Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. Voor de verwachte verliezen is een voorziening opgenomen die in de balanstelling in mindering gebracht is op voorraden. In september 2008 is door de gemeenteraad besloten dat bij verwachte winstgevende bouwgrondexploitaties tussentijdse winstneming alleen mogelijk is onder de volgende voorwaarden: 1. er is een betrouwbare, actuele kostprijscalculatie aanwezig; 2. de opbrengsten zijn gerealiseerd, en er vinden geen belangrijke verkopen meer plaats. 3. de nog te maken kosten zijn goed in te schatten en kunnen op een verantwoorde wijze worden toegerekend op het gerealiseerde en niet-gerealiseerde deel van de grondexploitatie. Wanneer niet aan een of meer van de bovenstaande voorwaarden wordt voldaan dan is de situatie duidelijk en moet de boekwinst volledig worden verantwoord in het boekjaar waarin de grondexploitatie is gerealiseerd.

Programmarekening 2010 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

99

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de dubieuze debiteuren is een voorziening voor verwachte oninbaarheid opgenomen die in de balanstelling in mindering gebracht is op de debiteuren. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Vanaf 2008 worden de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen, die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel verantwoord onder de overlopende activa. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De onderhoudsvoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid nader uiteengezet. Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders vermeldt. Onder de vlottende passiva worden afzonderlijk opgenomen de netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en de overlopende passiva. In de balans worden onder de netto-vlottende schulden afzonderlijk opgenomen: a. kasgeldleningen; b. b. banken girosaldi; c. overige schulden. In de balans worden onder de overlopende passiva afzonderlijk opgenomen: a. verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume; b. de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren; c. overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen. Borg- en Garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

Programmarekening 2010 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

100

BALANS 2010 GEMEENTE BUREN ACTIVA VASTE ACTIVA - kosten geldleningen /saldo agio en disagio - kosten onderzoek en ontwikkeling

31-12-2010

31-12-2009

0 0

PASSIVA EIGEN VERMOGEN 0 0 - Algemene reserve (vrij) - Alg.reserve (vastgelegd) Bestemmingsreserves: - voor egalisatie tarieven - overige bestemmingsreserves - subtotaal bestemmingsreserves - Nog te bestemmen resultaat

- Immateriele vaste activa Investeringen met economisch nut: - gronden uitgegeven in erfpacht - ov. investeringen met een economisch nut Invest. in openb. ruimte met maatsch. nut - Materiele vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen - overige verbonden partijen Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - overige verbonden partijen Overige langlopende geldleningen u/g Overige uitzettingen looptijd van 1 jr. of langer Bijdrage aan activa eigendom derden - Financiele vaste activa

Totaal vaste activa

0

0 33.778.323 0 33.778.323

0 0 0 0 0 0 1.315.024 227.246 0 1.542.270

35.320.593

0 Totaal eigen vermogen Voorz. verplichtingen, verliezen en risico's 0 Door derden beklemde mid. (spec.aanw.) 34.669.242 Onderhoudsegalisatievoorzieningen 0 34.669.242 VOORZIENINGEN Vaste schulden met looptijd langer dan 1 jr.: 0 - obligatieleningen 0 0 Onderhandse leningen van: - binnenl. pens.fondsen en verz.instellingen 0 - binnenl. banken en ov. fin. instellingen 0 - binnenl. bedrijven 0 - overige binnenlandse sectoren - buitenlandse instellingen 1.431.701 Waarborgsommen 226.323 Verplichtingen financial-lease overeenk. 0 1.658.024 LANGLOPENDE SCHULDEN

36.327.266 Totaal vaste passiva

VLOTTENDE ACTIVA

1.510.853 0

1.227.875 0

Onderhanden werk: gronden in expl. Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen - Voorraden

13.684.891 0 0 15.195.744

9.960.589 0 0 11.188.464

3.213.493 0 0 1.468.764 0 4.682.257

2.652.601 0 0 1.432.130 0 4.084.731

Kassaldi Banksaldi Girosaldi

3.944 10.250 0

6.606 5.069.002 67

- Liquide middelen

14.194

5.075.675

- Overl. activa bijdr. overheidslichamen - Overige overlopende activa - Overlopende activa

31-12-2009

8.210.828 0

7.890.656 0

2.456.820 25.209.449 27.666.268

2.486.222 24.227.049 26.713.272

1.620.748

5.497.970

37.497.844

40.101.898

758.269 786.372 3.770.681

556.994 729.638 2.896.670

5.315.322

4.183.302

0

0

0 5.544.060 0 0 0 5.300 0

0 6.177.008 0 0 0 1.300 0

5.549.360

6.178.308

48.362.526

50.463.507

VLOTTENDE PASSIVA

Grond en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen gronden - overige gronden hulpstoffen

Overige uitzettingen looptijd korter dan 1 jr.: - vorderingen op openbare lichamen - verstrekte kasgeldleningen - rek.-courantverh. met niet fin. instellingen - overige vorderingen - overige uitzettingen - Uitzett. met rentetypische looptijd < 1 jr

31-12-2010

643.050 377.488

Netto vlot. schulden looptijd korter dan 1 jr.: - kasgeldleningen - Banksaldi - Overige schulden

- Netto-vlott. schulden met rente lt < 1 jr

57.974 - Overl. passiva bijdr. overheidslichamen 398.263 - Overige overlopende passiva

0 117.689 4.877.401

4.995.090

1.620.861 1.254.850

0 0 4.703.678

4.703.678

701.808 1.263.380

1.020.538

456.237 - Overlopende passiva

2.875.711

1.965.188

Totaal vlottende activa

20.912.733

20.805.107 Totaal vlottende passiva

7.870.801

6.668.866

TOTAAL-GENERAAL

56.233.327

57.132.373 TOTAAL-GENERAAL

56.233.327

57.132.373

4.791.117

5.335.768

Gewaarborgde geldleningen/garanties

Programmarekening 2010 Balans 2010

101

Toelichting op de balans per 31 december 2010 (bedragen x € 1.000,-)

ACTIVA

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa worden niet geactiveerd. De boekwaarde is nihil.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Overige investeringen met economische nut Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal

Boekwaarde 31-12-2010 33.778 0

Boekwaarde 31-12-2009 34.669 0

33.778

34.669

Op grond wordt niet afgeschreven. De investeringen worden per categorie als volgt onderverdeeld: Boekwaarde ultimo Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

31-12-2010 2.767 0 18.565 8.828 363 1.119 2.136

31-12-2009 2.834 0 18.438 9.131 543 1.410 2.313

33.778

34.669

Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen weer: Boekwaarde 31-12-2009

Vermeerdering

Vermindering.

Afschrijving

Bijdragen van derden

Aanpassing balanscodes

Boekwaarde 31-12-2010

Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, wegen waterbouwk. werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2.834 0 18.438 9.131

2 0 1.214 333

44 0 174 0

25 0 762 636

0 0 151 0

0 0 0 0

2.767 0 18.565 8.828

543 1.410

76 54

162 15

94 330

0 0

0 0

363 1.119

2.313

238

2

413

0

0

2.136

Totaal

34.669

1.917

0

33.778

Programmarekening 2010 Toelichting op de balans

397

102

2.260

151

Onder verminderingen zijn de inkomsten van de investeringen opgenomen. De kolom afschrijving heeft betrekking op de normale en extra afschrijvingen in het lopende jaar, waarbij de grootste post van de extra afschrijvingen als volgt kan worden gespecificeerd: €

91.000,-

afvoeren restant boekwaarden b.b.s. de Hoeksteen (i.v.m. sloop de school)

De grootste investeringen in het boekjaar staan in onderstaand overzicht vermeld.

Interventievoertuig 5-vkf-18 Nieuwbouw scholen Maurik Oost Riolering P0913 aanpassen pompputten Riolering P08017 LI BBV Blommeland Decos (onderdeel I&A plan 2009-2011) Telefooncentrale (samenwerking ICT) Inform.-& autom. plan 2009-2011 Obs Zoelen (uitbreiding)

Beschikbaar gesteld krediet 80 6.068 150 830 75 45 245 389

Werkelijk besteed in 2010 56 624 129 169 66 54 81 289

Cumulatief besteed t/m 2010 56 6.218 129 598 66 54 219 289

7.882

1.468

7.629

Totaal

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde 01-01-2010

Vermeerdering

Vermindering.

Aflossing/ Afschrijving

Afwaardering Boekwaarde 31-12-2010

Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een looptijd langer dan één jaar

1.432

0

0

117

0

1.315

226

1

0

0

0

227

Totaal

1.658

1

0

117

0

1.542

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2010

2009

Bouwgronden zonder status Onderhanden werk: bouwgronden met status

1.511 13.685

1.228 9.960

Totaal

15.196

11.188

De balanswaarde is met € 4 miljoen toegenomen. In 2010 is € 3,5 miljoen geïnvesteerd in plankosten, grondverweving in plan Hoogendijck (€ 300.000) en aanleg van het openbaar gebied in de plannen Nieuw Meerten, Lage Korn en Maurik Oost. Beusichem-Zuid III is afgesloten met een winst van € 1,8 miljoen. Op bedrijventerrein Buren III is een kavel verkocht van € 376.000,-. De voorziening voor verwachtte verliezen is met € 1 miljoen verhoogd (Hooghendijck € 0,4 miljoen, Het Woud € 0,2 miljoen, Maurik Oost € 0,4 miljoen.


103

Het verloop van de bouwgronden is in onderstaand overzicht opgenomen.

Grondexploitatie: Bedrijventerr. Buren III Lage Korn Schaapsweide*) Nieuw Meerten De Meent Erichem Homoet (masterplan) Maurik Oost woningbouw *) Maurik Oost/infrastruct. Teisterbant Kerk Avezaath *) ’t Woud Ingen Scharenburg Beusichem III (WoZoCo) Het Voorburg *) Hooghendijck Beusichem Abdijhof Lienden *) Ecksternest E&W Melrose place Fr. De Lanoistraat Maurik West Dijkzone

Oort Eck en Wiel De Slaag Maurik Zandwinning Lingemeer Totaal


Verwacht verlies complex **)

Balanswaarde 31-12-2010

+ 0 0 0 0 0 0 0

= 590 -547 229 -2.399 -73 7.615 552

-419 0 -196 0 0 -985 0

= 171 -547 33 -2.399 -73 6.630 552

0 0

0 0

4.102 677

-1.250 0

2.852 677

153 51 0 6 844

0 0 0 0 0

0 0 1.889 0 0

481 -117 0 86 5.583

-470 0 0 0 -383

11 -117 0 86 5.200

79 479 34 57 1.196 0 1 0 0

83 22 2 6 48 126 0 207 0

0 0 0 0 0 0 1 0 33

0 0 0 0 0 0 0 0 0

162 501 36 63 1.244 126 0 207 -33

0 -119 -67 0 0 0 0 0 0

162 382 -31 63 1.244 126 0 207 -33

14.075

3.536

415

1.889

19.085

-3.889

15.196


Investering netto

499 -1.009 1 -2.849 -68 5.186 443

+ 885 -1.009 208 -2.849 -68 6.958 443

+ 81 462 21 450 0 657 109

376 0 0 0 5 0 0

3.921 601

3.969 601

133 76

20 -168 -1.889 80 4.739

328 -168 -1.889 80 4.739

79 381 -33 57 1.196 0 1 0 0 11.188

BalansWaarde 01-01-2010

Inkomsten netto

Winst

Verwacht nadelig exploitatieresultaat na 31-12-2010. Het saldo betreft het totaal van het verwachte verlies ( ad € 3,9 mln.) en de verwachte winst van alle complexen. Voor het verlies van € 3,9 mln. is al een voorzienig gevormd.

Overzicht prijs per m² van nog niet in exploitatie genomen bouwgrondcomplexen (bouwgrondcomplexen zonder status) Omschrijving bouwgrondcomplex Boekwaarde Aantal uit te Prijs per m² per 31-12-2010 geven m² Teisterbant Kerk Avezaath 677.000 30.000 € 22.57 Het Voorburg * 86.000 10.000 € 8,60 Abdijhof Lienden 162.000 30.000 € 5,40 Schaapsweide 33.000 10.000 € 3,30

De complexen met een * zijn nog niet in exploitatie genomen. De exacte omvang van het plangebied is 2 nog niet vastgesteld. De in bovenstaand overzicht opgenomen m . Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de nota “herziening grondexploitaties” die gelijktijdig met de jaarrekening aan de raad wordt aangeboden . De overige nog niet in exploitatie genomen complexen zijn niet opgenomen, omdat de gemeente in die plannen geen grond in eigendom heeft.


104

2.014

Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Soort vordering Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

Saldo 31-12-2010 3.213 1.469

Saldo 31-12-2009 2.653 1.432

4.682

4.085

Totaal

De splitsing tussen vorderingen op openbare lichamen en overige vloeit voort uit de richtlijnen van de Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De post “Vorderingen op openbare lichamen” kan als volgt worden gespecificeerd: a. BTW compensatiefonds b. Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid c. Ministerie van financiën d. Regio Rivierenland e. Gemeente Neder-Betuwe f. Provincie Gelderland g. Diversen

Saldo 31-12-2010 2.621 359 140 53 37 0 3

Saldo 31-12-2009 2.369 39 77 59 0 65 44

3.213

2.653

Saldo 31-12-2010 677 -/- 195 1.112 -/- 372 237 9 1

Saldo 31-12-2009 889 -/- 156 638 -/- 163 208 13 3

1.469

1.432

Totaal vorderingen openbare lichamen De post “Overige vorderingen” kan als volgt worden gespecificeerd: h. Debiteuren algemene dienst i. Voorziening dubieuze debiteuren algemene dienst j. Debiteuren Inwonerszaken Werk en Inkomen k. Voorziening dubieuze debiteuren Sociale Zaken l. Debiteuren belastingen m.Fietsenplan n. Diversen

Totaal overige vorderingen

Ad i. Voorziening dubieuze debiteuren Deze voorziening dient om eventuele verliezen op oninbare vorderingen van de debiteuren van de Algemene Dienst op te vangen. Jaarlijks wordt een actuele berekening gemaakt voor het risico dat we lopen met de openstaande debiteuren. Van deze debiteuren wordt beoordeeld of ze dubieus zijn. Voor alle debiteuren 2009 en ouder (tenzij vast staat dat de vordering wordt ontvangen) wordt een voorziening van 100 % gevormd (statische methode). Het saldo is t.o.v. vorig jaar gestegen met € 39.000,-. Ad j. Debiteuren Inwonerszaken Werk en Inkomen Debiteuren Abw – WWB - Bijzondere Bijstand – IOA - BBZ Het debiteurenbestand voor de diverse uitvoeringsregelingen is in 2010 doorgelicht en gewogen op de mogelijkheid van de terugbetaling van de vorderingen. hiervoor zijn landelijke percentages aangehouden. Omdat naar verwachting een gedeelte niet wordt ontvangen is een aparte voorziening dubieuze voorziening sociale zaken ingesteld. Zie punt i. Door de economische crisis is het aantal aanvragen voor een krediet op basis van het Bedrijfsbesluit zelfstandigen 2004 (Bbz) sterk toegenomen. Om deze bedrijven te ondersteunen is aan hen krediet verstrekt. Dit jaar zijn dat er 10 geweest. N.B.: van de ontvangen bedragen is voor de vorderingen de invoeringswet 2004 IOAW-IOAZ-BBBZ een terugbetalingsverplichting van 75% aan het Rijk van toepassing. Hiervoor is een crediteur opgenomen.


105

Ad k. Voorziening Dubieuze Debiteuren Sociale Zaken Deze voorziening dient om eventuele verliezen op oninbare vorderingen van de debiteuren van Sociale Zaken op te vangen. In 2010 is een nieuwe berekening gemaakt over alle openstaande SoZadebiteuren. De specifieke toename heeft te maken met de hogere kredietverstrekking voor de Bbz. Ad l. Debiteuren belastingen Hierna volgt een specificatie van het verloop van de nog openstaande belastingdebiteuren (x € 1.000,-): Jaar 2005 2006 2007 2008 2009 2010

Kohierbedrag 6.234 4.858 4.792 5.575 5.977 6.572 38.957

31-12-2010 7 11 18 22 22 157 237

Voor de belasting debiteuren 2010 zijn de aanmaningen en dwangbevelen in 2010 verzonden. In 2010 is er een stijging van het kohierbedrag t.o.v. 2009. De stijging wordt veroorzaakt door: een 3-tal factoren. In het OZB tarief zit een stijging van 5% i.v.m. “robuust Buren” en een stijging van 2,5 % voor inflatiecorrectie. Tenslotte is het kohierbedrag hoger omdat er een toename is van het aantal nieuwbouwwoningen ten opzichte van 2009. Ad m. Fietsenplan De gemeente Buren heeft voor het eigen personeel een fietsenplan. De aanschaf van een fiets (een gemaximeerd bedrag) wordt over een periode van maximaal drie jaren na aanschaf verrekend met het salaris of verlofdagen.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

Kassaldi Banksaldi *) Girosaldi Totaal

2010 4 10 0

2009 7 5.069 0

14

5.076

*) Het in 2010 opgenomen banksaldo betreft alleen het saldo van Rabobank. Het saldo van de BNGrekeningen vinden we terug onder de vlottende passiva. Volgens de richtlijnen van het BBV moet een negatief banksaldo onder dat kopje worden gepresenteerd.

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

Vooruit betaalde bedragen Overlopende activa bijdragen overheidslichamen

2010 378 643

2009 398 58

Totaal

1.021

456

Vooruitbetaalde bedragen Bestaat uit de volgende posten: € 122.000 Bijdragen aan gemeenschappelijke diensten € 83.000 Premies verzekeringen € 112.000 Licenties en overige ICT € 53.000 Abonnementen voor onderhoud e.d. Overige vooruitbetaalde bedragen € 8.000 € 378.000


106

OVERZICHT OVERLOPENDE ACTIVA

Saldo per 01-01-2010

toevoeging

Ten gunste van exploitatie


Overheidsbijdragen • Ontgroening en vergrijzing • Baggerwerkzaamheden De Korne • Fietspad langs de Kornedijk • Kosten inrichten Homoetsestraat Maurik

16 42 0 0

0 542 192 225

16 211 0 147

0 373 192 78

Totaal

58

958

373

643


107

PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserve Bestemmingsreserves: Voor egalisatie van tarieven Overige bestemmingsreserves

2010 8.211

2009 7.891

2.457 25.209

2.486 24.227

1.621

5.498

37.498

40.102

Resultaat na bestemming Totaal incl. saldo na bestemming

Het verloop in 2010 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Reserves

Saldo per

Toevoe-

01-01-2010 ging

Onttrek-

Bestem-

Onttrek-

Saldo per

king.

ming

king.

31-12-2010

resultaat

i.v.m.

2009

kap. lasten

Algemene reserve

7.891

1.215

6.393

5.498

0

8.211

• Algemene reserve *) Nog te bestemmen resultaat • Resultaat 2010

7.891 0 0

1.215 1.621 1.621

6.393 0 0

5.498 0 0

0 0 0

8.211 1.621 1.621

Bestemmingsres. (egalisatie)

2.486

159

188

0

0

2.457

• Gemeentelijk Riolerings Plan

2.486

159

188

0

0

2.457

Bestemmingsreserve overige:

9.732

7.257

5.607

0

0

11.382

645 55 37 38 320 170 61 854 144 755 100 338 2.398 114 126 337 690 210 100 250 0 64 510 1.000 416 0 0 0 0

0 37 0 0 23 170 0 107 0 0 0 374 602 0 0 550 0 0 0 0 765 107 0 0 0 2.400 800 214 1.108

178 29 12 0 20 340 61 429 144 630 100 0 42 114 126 717 60 210 0 250 0 171 0 450 416 0 0 0 1.108

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

467 63 25 38 323 0 0 532 0 125 0 712 2.958 0 0 170 630 0 100 0 765 0 510 550 0 2.400 800 214 0

• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

BTW compensatiefonds Cultuurfonds Onderh. gem. monumenten Activiteitenpot VKM (Leefbaarheidsbudget) Omgevingsgerichte uitgaven Frictiekosten personeel Gemeentelijk verkeer- en vervoerplan Voorbereidingskosten grexen Frictiekosten bedrijfsvoering 2007-2009 Frictiekosten Robuust Buren 2008-2011 Organisatieontwikkeling Openeinde regeling Weerstandsvermogen WMO voorzieningen I&A plan 2009-2011 Nieuw Beleid 2009 Bouwleges Uitvoeringskosten Herijking Buitendienst Vervoermiddelen en gereedschap Buitendienst Maatregelen economische crisis Egalisatie accres algemene uitkering Civiele kunstwerken Beheer oppervlaktewater Egalisatie renteschommelingen Kapitaallasten IHP 2007-2016 Renterisico’s Maurik Oost/bedr.terr. Doeijenburg Rondweg Beusichem Ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren Overlopende posten 2010


108

Bestemmingsreserve besteed:

14.495

1.121

197

0

1.592

13.827

Gemeentehuis Automat. nieuw gem. huis Heractivering riolering Brandweerkazerne B’chem Kunstgrasveld BZS B’chem Nieuwe school Maurik-Oost Kapitaallasten IHP 2007-2016

10.503 70 3.075 237 417 193 0

420 3 123 9 17 8 541

0 0 0 0 0 0 197

0 0 0 0 0 0 0

868 73 475 16 69 56 35

10.055 0 2.723 230 365 145 309

Totaal excl. saldo na best. 2010

34.604

11.373

12.385

5.498

1.592

37.498

• • • • • • •

*) In de Algemene Reserve zit een geblokkeerd gedeelte van € 2.500.000,-. Over dit gedeelte wordt geen rente berekend. Onder “Bestemming resultaat” staan de toevoegingen of onttrekkingen van de bestemming van het resultaat van het voorgaande jaar. Onder de kolom “onttrekking i.v.m. kapitaallasten” staan de verminderingen die betrekking hebben op de bestede bestemmingsreserves. Deze verminderingen worden aangewend ter dekking van kapitaallasten.

Nadere toelichting reserves Algemene reserves Binnen de reserves wordt onderscheid gemaakt naar de algemene reserve (verplicht artikel 43 Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)) en bestemmingsreserves. De algemene reserve heeft een algemeen karakter en is vrij aanwendbaar.

Algemene reserve Afdeling looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Bedrijfsadministratie Oneindig 0 Niet bepaald Saldo 31-12-2009: € 7.891.000,Saldo 31-12-2010: € 8.211.000,Doel: de algemene reserve dient als dekkingsmiddel bij het opvangen van financiële tegenvallers en calamiteiten. In beginsel is de algemene reserve vrij besteedbaar. De raad heeft geen bestemming gegeven aan deze reserve. Van de algemene reserve wordt een bedrag van € 2.500.000,- geblokkeerd. Dit is bedoeld voor het opvangen van risico en calamiteiten naast de reserve weerstandsvermogen. De algemene reserve minus het geblokkeerde bedrag, wordt tot het incidentele weerstandsvermogen gerekend en fluctueert elk jaar mee met het rekeningresultaat.


109

Specificatie toevoegingen en onttrekkingen algemene reserve 2010 Berekening per 31 december 2010 - Algemene reserve per 01-01-2010 (excl. saldo jaarrekening 2009)

7.890.656

Vermeerderingen: Saldo jaarrekening 2009 Winst 2010 Beusichem III (WoZoCo)

5.497.970 1.214.984

Algemene reserve per 01-01-2010 (inclusief saldo jaarrekening 2009)

14.603.610

Verminderingen t.g.v. andere reserves: OBR egalisatie accres algemene uitkering (primitieve begroting 2010) OBR overlopende posten (begrotingswijziging. 2010-12) OBR frictiekosten personeel (begrotingswijziging 2010-12) OBR weerstandsvermogen (begrotingswijziging 2010-12) OBR Maurik-Oost/Doejenburg (begrotingswijziging 2010-12) OBR rondweg/verkeersmaatregelen Beusichem (begrotingswijziging 2010-12)

500.000 1.107.640 170.000 602.000 2.400.000 800.000

Verminderingen t.g.v. de exploitatie: Waterplan ( begrotingswijziging 2010-296

50.000

Handhavingmedewerker recreatieverblijven (begrotingswijziging 2010-04)

70.000

Herbestraten bedrijventerrein Beusichem (10 wijziging ’09: stimulering i.v.m. kredietcrisis) Aanlegsteiger Korne Buren (begrotingswijziging 2009-10) Voorbelasting sportpark/weg Maurik Oost (begrotingswijziging 2010-09)

120.629 35.142 537.371

Totaal verminderingen in 2010

6.392.782

Stand per 31-12-2010

8.210.828


110

Bestemmingsreserve (BR) Deze reserves zijn vrij specifiek. De raad besluit over het instellen en beschikken van deze reserves. Ze zijn bestemd voor specifieke doelen. De raad heeft zelf de bevoegdheid om de specifieke doelen te wijzigen. Als de bestemming is bereikt houdt de bestemmingsreserve op te bestaan. BR Gemeentelijk Riolerings Plan Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Planperiode Egalisatiereserve bestemmingsreserve Saldo 31-12-2009: € 2.486.000,Saldo 31-12-2010: € 2.457.000,Doel: het via de exploitatie egaliseren van de kosten en opbrengsten uit het gemeentelijke rioleringsplan. De opbrengst van de rioolrechten moet op termijn toereikend zijn om de exploitatie- en investeringskosten op te vangen. Eventuele jaarlijkse tekorten of overschotten worden met deze bestemmingsreserve opgevangen. Op 30 juni 2009 heeft de raad een nieuw groeimodel voor de rioolheffing vastgesteld. De inkomsten uit het rioolrecht voor de jaren 2010 t/m 2013 zijn voldoende om de benodigde werkzaamheden aan het rioleringsstelsel te kunnen uitvoeren. De reserve is in ieder geval toereikend tot 2013.

Overige bestemmingsreserves (OBR) OBR BTW-Compensatiefonds Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Bedrijfsadministratie T/m 31-12-2017 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2010: € 645.000,Saldo 31-12-2010: € 467.000,Doel: de in 2003 ontvangen vergoeding bij de invoering van het BTW-CF wordt door een jaarlijkse onttrekking t/m 2017 ten gunste van de exploitatie gebracht. Deze reserve is gevormd bij de invoering van het BTW-Compensatiefonds. Gedurende een periode van 13 jaar wordt deze reserve ten gunste van de exploitatie gebracht. Deze constructie is opgezet omdat in de oude investeringen voor 01-01-2003 nog een btw-component is opgenomen. De jaarlijkse onttrekking uit de reserve compenseert de hogere kapitaallasten. OBR Cultuur Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Inwonerszaken Niet bepaald 0 Niet vastgesteld Saldo 31-12-2009: € 55.000,Saldo 31-12-2009: € 63.000,Doel: deze reserve kan breed worden ingezet voor diverse vormen van cultuur en kunstobjecten in de gemeente Buren. Deze bestemmingsreserve wordt gevoed door: a) een jaarlijkse storting van € 0,44 per inwoner.. b) een 1% regeling op gemeentelijke bouwprojecten van € 113.500,- of hoger. c) 1% van de kosten van bouwen woonrijp maken op basis van de eerste vastgestelde exploitatieopzet voor het plangebied. Bij de onderdelen b) en c) worden de kosten opgenomen in het plan. Het kunstobject wordt binnen het plan dan wel binnen de (dorps)kern uitgevoerd. Als dit niet realiseerbaar is wordt het gereserveerde bedrag gestort in de bestemmingsreserve cultuur. N.B.: op 1 juli 2008 is de nieuwe Grondexploitatiewet ingevoerd. In deze wet wordt de verdeling van de kosten en opbrengsten bij de ontwikkeling van een bouwlocatie door projectontwikkelaars geregeld. Tot de door de gemeente te verhalen kosten behoren vanaf de invoeringsdatum van de nieuwe wet niet meer de gemaakte kosten van kunst. Het is dus niet meer mogelijk deze kosten via de publiekrechtelijke weg te verhalen. Het blijft wel mogelijk dit via de privaatrechtelijke weg te verhalen, maar daarbij is de gemeente afhankelijk van de medewerking van de andere partij. Een consistent beleid wordt hiermee niet verkregen en ook geen structurele inkomsten.


111

OBR Onderhoud gemeentelijke monumenten Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Vergunning & Handhaving Planperiode 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 37.000,Saldo 31-12-2010: € 25.000,Doel: Het invulling geven aan het gemeentelijk monumentenbeleid. Deze reserve is bestemd voor subsidietoezeggingen, waarvan de werkzaamheden nog moeten worden uitgevoerd. De uitvoering van de werkzaamheden lopen altijd achter op de gedane subsidietoezeggingen. In het vitale kernenmodel is besloten om de taak gemeentelijke monumenten af te bouwen. In 2008 en 2009 is echter besloten om opnieuw geld in te zetten voor gemeentelijke monumenten. De reserve is ook in het verleden ontstaan uit de overschotten op de jaarlijkse subsidiebudgetten. OBR Activiteitenpot VKM (leefbaarheidbudget) Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Inwonerszaken T/m 31-12-2009 0 € 500.000,Saldo 31-12-2009: € 38.000,Saldo 31-12-2010: € 38.000,Doel: deze reserve is bestemd voor het bevorderen van de leefbaarheid in de dorpskernen. Bij het vaststellen van het Vitale Kernenmodel is door de raad voor een periode van drie jaar een jaarlijks bedrag van € 250.000,- beschikbaar gesteld. De raad besloot in november 2006 om het leefbaarheidbudget met ingang van 2007 te laten vervallen. Het saldo van de reserve is bedoeld voor de afhandeling van de aanvragen die voor 01-01-2007 zijn ingediend. Per 31-12-2010 is één aanvraag van € 37.000,- nog niet afgehandeld. OBR Omgevingsgerichte uitgaven en bovenplanse verevening Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijke Ontwikkeling Niet bepaald 0 € 1.000.000,Saldo 31-12-2009: € 320.000,Saldo 31-12-2010: € 323.000,Doel: het uitvoeren van het uitvoeringsprogramma zoals opgenomen in de structuurvisie(s) wat betreft de in deze structuurvisie(s) opgenomen ruimtelijke ontwikkelingen en het mogelijk maken van een bovenplanse verevening ten aanzien van de realisering van sociale woningbouw. De Wet ruimtelijke ordening verplicht gemeenten om kosten gemaakt voor de ontwikkeling van ruimtelijke plannen te verhalen op de initiatiefnemer van die plannen. Naast de direct aan een plan toerekenbare kosten, de zgn. binnenplanse kosten, kennen we de categorieën bovenplanse kosten, bovenplanse verevening en ruimtelijke ontwikkelingen. De bijdragen voor deze drie laatst genoemde categorieën worden aan deze reserve toegevoegd. OBR Frictiekosten personeel Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning T/m 31-12-2009 0 € 400.000,Saldo 31-12-2009: € 170.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve is bestemd om fricties m.b.t. het personeel op te kunnen vangen. (Buren Sterk) In 2005 is voor de jaren 2006 tot en met 2009 een bedrag van € 100.000,- per jaar opzij gezet. Het totale bedrag van € 400.000,- is ineens onttrokken aan de Algemene Reserve. In 2010 is € 170.000,- toegevoegd aan deze reserve. Het saldo van € 340.000,- is in 2010 conform de 8e begrotingswijziging ingezet voor frictiekosten. Het saldo van deze reserve is na deze mutaties € 0,00. OBR Gemeentelijk verkeer en vervoerplan Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer T/m 31-12-2009 0 Niet vastgesteld Saldo 31-12-2009: 61.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve is bestemd voor het dekken van de kosten uit het gemeentelijk verkeer en vervoerplan. De reserve is gevormd om het privatiseringsplan dat gekoppeld is aan het Gemeentelijk Verkeer en Vervoerplan 2005 uit te voeren in de periode 2005-2010. Dit plan is vastgesteld op 13 december 2005. In 2010 is het restantbudget ingezet voor de aanleg van het fietspad langs de Kornedijk in Buren.


112

OBR Voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijke Ontwikkeling Niet bepaald 0 Niet bepaald Saldo 31-12-2009: € 854.000,Saldo 31-12-2010: € 532.000,Doel: dekken van de algemene voorbereidingskosten van grondexploitaties. In deze reserve is een totaalbedrag gestort van € 1.500.000,-. om de algemene voorbereidingskosten van nog op te starten bouwgrondcomplexen af te dekken. Op het moment dat een bouwgrondcomplex definitief wordt opgestart, vloeit het geld terug in de reserve en worden de tot dan gemaakte kosten ingebracht in de door de raad vastgestelde exploitatieopzet. De kosten die niet kunnen worden ingebracht in een bouwgrondcomplex blijven ten laste van deze reserve. Het saldo wordt dan bij het resultaatbestemming van de jaarrekening weer aangezuiverd. Bij het team bedrijfsadministratie is een onderliggende specificatie van deze reserve aanwezig. OBR Frictiekosten bedrijfsvoering 2007-2009 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning T/m 31-12-2010 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 144.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: Deze reserve is gevormd om fricties m.b.t. de besparing op de bedrijfsvoering op te vangen. Bij het vaststellen van de begroting 2007 is bij het onderdeel bezuinigingen besloten om met ingang van 2007 € 300.000 te besparen op de eigen bedrijfsvoering. Deze besparing wordt gerealiseerd over de periode 2007 t/m 2010. Om de frictiekosten over deze periode op te vangen heeft de raad op 2 november 2006 besloten om een reserve van € 300.000,- te vormen. Deze reserve is gevormd door een eenmalige onttrekking uit de Algemene Reserve. In 2010 heeft de raad bij het vaststellen van de Nota reserves en voorzieningen besloten om het restantbedrag van € 144.000,- over te boeken naar de OBR ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren. OBR Frictiekosten Robuust Buren 2008 - 2011 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning T/m 31-12-2011 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 755.000,Saldo 31-12-2010: € 125.000,Doel: jaarlijks afdekken nog niet gerealiseerde taakstelling Robuust Buren De raad heeft op 2 oktober 2007 besloten om € 3.563.000,- beschikbaar te stellen voor de frictiekosten van Robuust Buren. Gedurende een aantal jaren wordt deze reserve ingezet om de nog niet gerealiseerde taakstelling af te dekken. De reserve is gevormd uit de volgende bijdragen; a. restant verkoopopbrengst aandelen Vitens € 1.461.000,b. onttrekking buffer Algemene Reserve € 1.740.000,c. gedeelte van de vrijval voorziening IHP € 300.000,d. gedeelte vrijval voorziening openbare verlichting € 62.000,Totaal € 3.563.000,In 2010 is het geraamde bedrag van € 629.000,- ten laste van de reserve gebracht. OBR Organisatieontwikkeling Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning Onbeperkt 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 100.000,Saldo 31-12-2009: € 0,Doel: deze reserve wordt ingezet voor maatregelen die voortvloeien uit de organisatieverandering in 2006. Bij de besluitvorming over de organisatieverandering (juni 2006) werd besloten dat eventuele maatregelen gedekt moesten worden binnen de bestaande loonsom. In 2007 was hiervoor € 97.000 beschikbaar. Dit geld is nodig voor de volgende organisatiestap die in 2008 en later plaatsvindt. De invoering van de WABO en de nWro leidt tot ander werkprocessen en personele inzet op de afdelingen VH, RO en RB. Deze reserve is beschikbaar gesteld uit het rekeningresultaat 2007. In 2010 is € 30.000,- van deze reserve ingezet. De raad heeft bij het vaststellen van de Nota reserves en voorzieningen 2010 besloten om het resterende bedrag van € 70.000,- over te boeken naar de OBR ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren. Programmarekening 2010 Toelichting op de balans

113

OBR Open einde regeling Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning Onbeperkt € 250.000 € 1.000.000,Saldo 31-12-2009: € 338.000,Saldo 31-12-2010: € 712.000,Doel: Deze reserve is gevormd om kostenschommelingen van open einde regelingen te egaliseren. In Buren gaat het om de volgende regelingen: Wet Werk en Bijstand (inkomensdeel), leerlingenvervoer en de WMO. Kenmerkend voor de uitvoering van deze regelingen is dat het uitgaven- en inkomstenpatroon slechts indirect of niet te beïnvloeden zijn. Fluctuaties in de uitgaven zijn afhankelijk van de vraag en in het betreffende jaar niet bij te sturen. De minimale omvang van de reserve is € 250.000,- en de maximale omvang is € 1.000.000,-. Jaarlijks wordt bij het bestemmen van het rekeningsaldo beoordeeld of een extra storting of afroming van de reserve nodig is. Het batige saldo van € 260.000 van bovenstaande 3 regelingen is in 2010 toegevoegd aan deze reserve. In 2010 heeft u besloten om het saldo van de reserve WMO-voorzieningen van € 114.000,- toe te voegen aan deze reserve.

OBR Weerstandsvermogen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning Onbeperkt 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 2.398.000,Saldo 31-12-2010: € 2.958.000,Doel: Het opvangen van de bekende risico’s, zoals vermeld in de paragraaf weerstandsvermogen. NB: Bij de begrotingsbehandeling 2008 heeft de raad besloten (B-2007-11959) een bestemmingsreserve weerstandsvermogen te vormen. De hoogte van deze reserve is gebaseerd op het risicoprofiel van onze gemeente. Omdat de risico’s jaarlijks kunnen veranderen moet de hoogte van deze reserve jaarlijks opnieuw worden berekend. Bij de bestemming van het saldo van de jaarrekening 2009 is het saldo van deze reserve aangevuld tot € 3 miljoen. In 2010 is € 42.000,- van deze reserve ingezet voor de kosten van civiele kunstwerken.

OBR WMO voorzieningen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Inwonerszaken Onbeperkt 0 Saldo 31-12-2009: € 114.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: Tekorten binnen de WMO voor de komende jaren op te vangen.

Maximaal bedrag Niet van toepassing

Bij het vaststellen van de jaarrekening 2007 is bij amendement besloten om het batige saldo van 2007 op het onderdeel WMO via het rekeningresultaat te storten in een nieuw te vormen reserve WMO. Dit bedrag is gereserveerd voor een mogelijke toekomstige stijging van de kosten voor de huishoudelijke hulp en de kosten van de materiële voorzieningen. In 2010 heeft de raad besloten om het saldo van deze reserve van € 114.000,- over te boeken naar de reserve open einde regelingen.


114

OBR I&A plan 2009-2011 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2011 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 126.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve wordt ingezet voor de incidentele kosten van het I&A-plan 2009-2011. Bij het vaststellen van de 2e Burap 2008 is besloten om uit het batige saldo € 395.000,- te storten in een bestemmingsreserve I&A plan 2009 -2011. Dit I&A-plan geeft uitvoering aan de eerste fase naar een Klant Contact Centrum (KCC) in 2015. De incidentele kosten van dit plan komen ten laste van deze reserve. In 2010 is conform de primitieve begroting het restantbedrag van € 126.000,- van deze reserve ingezet. OBR Nieuw beleid 2009 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2012 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 337.000,Saldo 31-12-2010: € 170.000,Doel: bij de vaststelling van de begroting 2009 heeft de raad besloten om uit het resterende bedrag van de meevaller van de algemene uitkering een reserve te vormen voor nieuw beleid. Tot en met 2012 wordt hier jaarlijks een bedrag in gestort. In 2010 is een bedrag gestort van € 550.000,-. In 2010 is € 717.000,- voor diverse voorstellen nieuw beleid aan deze reserve onttrokken. OBR Bouwleges Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Vergunning & Handhaving Onbeperkt 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 690.000,Saldo 31-12-2010: € 630.000,Doel: Deze reserve is gevormd om schommelingen in de opbrengst van de bouwleges op te vangen. Op 2 juli 2009 heeft de raad besloten om de eenmalige meevaller van € 750.000,- op de bouwleges 2009 te storten in een reserve. Deze meevaller kan ingezet worden in de jaren dat de opbrengst van de bouwleges tegenvallen. In 2010 is € 60.000,- van deze reserve ingezet voor de tegenvallende opbrengst van de bouwleges.

OBR Uitvoeringskosten Herijking Buitendienst Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk beheer t/m 31-12-2014 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 210.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve wordt ingezet voor de uitvoeringskosten van de herijking van de buitendienst. Bij raadsbesluit van 27-01-2009 is besloten een bestemmingsreserve uitwerkingskosten Robuust Buren / herijking buitendienst van € 210.000,- te vormen. Bij raadsbesluit van 2 juli 2009 is besloten om dit bedrag te onttrekken uit de Algemene Reserve. In 2010 is bij de 1e Burap besloten om dit bedrag in 2010 in te zetten voor de herijking van de buitendienst. OBR Vervoermiddelen en gereedschappen Buitendienst Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk beheer t/m 31-12-2014 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 100.000,Saldo 31-12-2010: € 100.000,Doel: deze reserve wordt ingezet voor het risico van uitval van het materieel van de buitendienst. In de jaarrekening 2008 zijn bij het onderdeel “bijlage afgesloten investeringskredieten 2008” een 21-tal investeringskredieten inzake te vervangen vervoermiddelen en gereedschappen 2004 tot en met 2007 opgenomen. Op basis van de huidige inzichten en in het bijzonder de ontwikkelingen herijking buitendienst is besloten deze geplande investeringen niet te doen. Deze reserve is gevormd om het financiële risico van uitval van dit materieel af te dekken. In 2010 is deze reserve niet aangesproken.


115

OBR Maatregelen economische crisis Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning Niet bepaald 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 250.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve wordt ingezet voor maatregelen in het kader van de economische crisis. Op 2 juli 2009 heeft de raad bij amendement besloten om ten laste van de algemene reserve een reserve Maatregelen economische crisis te vormen van € 250.000,-. In 2010 is deze reserve ingezet voor het opheffen van de bereikbaarheidsknelpunten (2e wijziging 2010)

OBR Egalisatie accres algemene uitkering Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 2012 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 765.000,Doel: het egaliseren van de algemene uitkering in 2011 en 2012. Deze maatregel is genomen ter opvanging van de teruglopende algemene uitkering in 2011 en 2012. De vorming van deze reserve is vastgesteld bij de kadernota 2010 op 2 juli 2009. In 2010 is deze reserve niet aangesproken.

OBR Civiele kunstwerken Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Niet bepaald 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € € 64.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze reserve wordt ingezet voor een onderzoek naar de onderhoudsstaat van de kunstwerken. Om een beeld te krijgen van de aantallen en de onderhoudsstaat van de kunstwerken is het nodig om een onderzoek uit te voeren. Hiervoor gaan we de kunstwerken inventariseren, reinigen, inspecteren en onderzoeken (0 meting). De uitkomsten hiervan verwerken we in een rapportage. Op basis van deze rapportage kunnen we de beheerscenario’s inclusief de benodigde financiële middelen uitwerken. Hiervoor is een bedrag nodig van € 171.000,-. Op 30 juni 2009 heeft de raad besloten om een aparte reserve civiele kunstwerken te vormen. In 2009 werd ten laste van de reserve nieuw beleid hierin € 64.000 gestort. In 2010 is € 107.000,- gestort. De hierboven genoemde werkzaamheden zijn in 2010 uitgevoerd. Bij de 1e Burap heeft u besloten om in 2010 deze reserve in te zetten.

OBR Beheer oppervlaktewater Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer t/m 31-12-2017 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 510.000,Saldo 31-12-2010: € 510.000,Doel:. Op landelijk niveau zijn in 2003 afspraken gemaakt over het waarborgen van de waterbelangen. Een onderdeel hiervan was het opstellen van waterplannen door gemeenten en waterschappen waarbij geanticipeerd wordt op de doelstellingen van de Europese Kader Richtlijn Water. Op 27 oktober 2009 is besloten om een egalisatiereserve van € 510.000,- voor het beheer van het oppervlaktewater in te stellen. De reden hiervoor is dat de gemeente bij gaat dragen in de kosten van het waterplan waarmee waterschap Rivierenland in 2006 is begonnen. Het proces van opstellen van dit waterplan kostte veel tijd. Dit kwam door het plaatsen van kanttekeningen bij de omvang van de opdracht, het functioneren van het rekenmodel en de kostenverdeelsleutel. Nu ligt er een breed gedragen waterplan. Daarnaast is er sprake van achterstallig onderhoud dat gedaan moet worden, voordat het gezamenlijk beheer van het waterplan ingaat. In 2010 is deze reserve niet aangesproken.


116

OBR Egalisatie renteschommelingen Afdeling Looptijd Ruimtelijk Beheer Planperiode Saldo 31-12-2009: € 1.000.000,Doel: egaliseren renteschommelingen

Minimaal bedrag Maximaal bedrag 0 Niet bepaald Saldo 31-12-2010: € 550.000,-

De raad heeft op 1 juli 2008 besloten om ten laste van de Algemene Reserve een reserve van € 1 miljoen te vormen om de renteschommelingen in de jaren 2010, 2011 en 2012 te egaliseren. In de jaren 2010, 2011 en 2012 ontstaat er met name als gevolg van investeringen in grondexploitaties een financieringstekort. In 2010 is € 450.000,- aan deze reserve onttrokken om de renteschommelingen in 2010 op te vangen. OBR kapitaallasten IHP 2007- 2016 Afdeling Looptijd Inwonerszaken t/m 31-12-2010 Saldo 31-12-2009: € 416.000,Doel: deze reserve is gevormd om het verschil tussen IHP-onderwijs 2007- 2016 te verrekenen (egalisatie).

Minimaal bedrag Maximaal bedrag 0 € 1.951.000,Saldo 31-12-2010: € 0,de werkelijke en de geraamde kapitaallasten uit het

Omdat deze reserve wordt ingezet ter afdekking van de kapitaallasten van het onderwijs is het saldo van deze reserve in 2010 overgeboekt naar een bestede bestemmingsreserve. Deze correctie is conform de BBV: onze begrotingsvoorschriften. OBR Renterisico’s Maurik Oost/bedr.terr. Doejenburg Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijke ontwikkeling 31-12-2015 0 € 2.400.000,Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 2.400.000,Doel:. Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het renterisico van de grondexploitaties Maurik-Oost en de uitbreiding van het bedrijventerrein Doejenburg met een maximaal bedrag van € 2.400.000 voor de duur van deze grondexploitaties. De raad heeft bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2009 een somber toekomstperspectief geschetst voor de ontwikkeling van Maurik Oost en de volgende fase van het bedrijventerrein Doejenburg. Om hier tijdig op in te spelen heeft de raad op 29-6-2010 bij amendement besloten deze reserve te vormen. OBR Rondweg Beusichem Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2015 0 € 800.000,Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 800.000,Doel:. oplossing voor een veilige verkeersafwikkeling in Beusichem. De raad heeft bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 bij amendement besloten om deze reserve in te stellen. Het bedrag van € 800.000,- is bestemd voor een verbindingsweg of een oplossing die bijdraagt aan de vlotte en veilige afhandeling van verkeersstromen, in en/of rondom Beusichem. OBR Ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2015 0 € 1.000.000 Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 214.000,Doel:. Deze bestemmingsreserve is gevormd in het kader van de organisatieontwikkeling en regisserende gemeente Buren om kosten zoals frictiekosten en extern advies te kunnen bekostigen. Bij raadsbesluit van 9 november 2010 (B-2010-11144) is besloten om in 2010 het saldo van de twee reserves OBR frictiekosten bedrijfsvoering (€ 114.000) en de OBR organisatieontwikkeling (€ 100.000) in deze nieuwe reserve te storten..


117

OBR Overlopende posten jaarrekening 2010 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2010 0 Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: afronding in 2010 voor verstrekte opdrachten in 2009

Maximaal bedrag Niet van toepassing

Bij het vaststellen van de jaarrekening 2009 is besloten om voor diverse onderdelen die in 2009 niet waren afgerond, in 2010 opnieuw financiële middelen beschikbaar te stellen. Hiervoor is bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2009 een reserve gevormd van in totaal € 1.108.000,-. Dit bedrag is in 2010 conform de besluitvorming bij de jaarrekening 2009 onttrokken aan de algemene reserve. In 2010 is dit bedrag weer ontrokken aan de reserve en ingezet voor de nog uit te voeren werkzaamheden. Hieronder volgt een specificatie:

Omschrijving

Bedrag

Regionale sociale agenda UPC gelden Wet Ruimtelijke ordening Onderzoek behoefte senioren woningen Uitvoeringskosten volkstuinen Kabels/leidingen woonwagenlocatie Toeristische recreatieve projecten Co-financiering subsidies Uitvoering klimaatbeleid Toezicht en sanctioneringstaken Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Externe advisering ICT Implementatie I&A plan 2009-2011 Studie/bijscholing I&A plan 2009-2011 Toekomstvisie en kernbezoeken Verkiezingsactiviteiten 2010 Burgerparticipatie Hondenpoepbeleid Voetpad Brede school kern Maurik Aanleg bovenwijkse voorzieningen Uitvoeringskosten Robuust Buren Schuldhulpverlening Vervanging i.v.m. ziekte Wet Kenbaarheid Publ. recht. beperkingen (WKPB)

74.801 72.980 37.351 4.898 7.500 18.000 35.926 105.521 25.000 20.000 128.477 78.900 162.600 31.320 28.200 4.250 4.917 5.550 10.100 138.750 72.238 11.845 16.970 11.546

Totaal

1.107.640

Overige Bestemmingsreserves besteed (OBRB) De bestemmingsreserves besteed hebben allemaal als doel om de kapitaallasten van de desbetreffende investering af te dekken. Als de reserve zou worden opgeheven is er (meerjarig) geen dekking meer voor de kapitaallasten in de exploitatie. OBRB Gemeentehuis Maurik Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Facilitaire Zaken T/m 31-12-2044 0 € 13.015.000,Saldo 31-12-2009: € 10.503.000,Saldo 31-12-2010: € 10.054.000,Doel: dekking kapitaallasten gemeentehuis Maurik Bij raadsbesluit van 6 februari 2001 is een krediet beschikbaar gesteld voor de nieuwbouw van het gemeentehuis in Maurik. Vanaf de ingebruikname van het gebouw wordt de afschrijving en rente gedekt uit deze reserve. Het saldo van de reserve is op hetzelfde niveau als de boekwaarde van het gemeentehuis.


118

OBRB Inrichting automatisering nieuw gemeentehuis Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Facilitaire Zaken T/m 31-12-2010 0 Saldo 31-12-2009: € 70.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: dekking kapitaallasten inrichting automatisering nieuw gemeentehuis.

Maximaal bedrag € 575.000,-

In de raadsvergadering van 16 september 2003 is besloten om de kosten van € 575.000,- voor de inrichting van de automatisering in het nieuwe gemeentehuis ten laste te brengen van het krediet voor de nieuwbouw. Dit bedrag is overgeheveld naar een aparte reserve. Deze reserve wordt ingezet om de kapitaallasten van de investering af te dekken. Het saldo van de reserve en de boekwaarde van de bijbehorende investering zijn per 31-12-2010 €0,OBRB Heractivering riolering Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Loopt gelijk op met de 0 € 5.300.000,diverse investeringen Saldo 31-12-2009 € 3.075.000,Saldo 31-12-2010: € 3.723.000,Doel: dekking kapitaallasten oude investeringen riolering. In de 2e Burap 2004 is gemeld dat de extra afgeschreven investeringswerken riolering weer worden geactiveerd. In totaal wordt er ruim € 5,3 miljoen geactiveerd. Uit jurisprudentie blijkt dat dit nodig is voor een zuivere berekening van de hoogte van de rioolrechten. De werkelijke lasten en baten van de riolering moeten op duidelijk controleerbare wijze in de exploitatie worden opgenomen. Hiertegenover staat een storting in de bestede bestemmingsreserve heractivering riolering. Jaarlijks worden de kapitaallasten van de investeringswerken van de riolering t/m 2002 aan deze reserve onttrokken. Het saldo van de reserve is op hetzelfde niveau als de boekwaarde van de bijbehorende investeringen. Op het moment dat alle investeringen zijn afgeschreven is de reserve leeg. OBRB Brandweerkazerne Beusichem Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Loopt gelijk op met de 0 Niet van toepassing investeringen Saldo 31-12-2009: € 237.000,Saldo 31-12-2010: € 230.000,Doel: gedeeltelijke dekking van de kapitaallasten van de brandweerkazerne in Beusichem. De opbrengst van de oude brandweerkazerne te Beusichem wordt ingezet om de kapitaallasten van de nieuwe brandweerkazerne gedeeltelijk af te dekken. Jaarlijks valt een gedeelte van deze reserve vrij ten gunste van de exploitatie. Het saldo van de reserve is op hetzelfde niveau als de boekwaarde van de bijbehorende investering. OBRB Kunstgrasveld BZS Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Inwonerszaken T/m 31-12-2018 0 € 612.176,Saldo 31-12-2009: € 417.000,Saldo 31-12-2010: € 365.000,Doel: dekking van de kapitaallasten van het kunstgrasveld van BZS in Beusichem. In de Raadsvergadering van 13 februari 2006 is besloten een krediet van € 726.000,- beschikbaar te stellen voor het aanleggen van een kunstgrasveld en het renoveren van één hoofdveld en trainingsveld van voetbalvereniging BZS te Beusichem. Tegenover deze investering staat een reserve. Deze reserve wordt ingezet om de kapitaallasten van de investering af te dekken. Het saldo van de reserve is op hetzelfde niveau als de boekwaarde van de bijbehorende investering. OBRB Nieuwbouw school Maurik-Oost Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning t/m 31-12-2011 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 193.000,Saldo 31-12-2010: € 145.000,Doel: dekking van de nog niet afgedekte kapitaallasten van de nieuwe school In Maurik-Oost voor de periode 2009 t/m 2017 In de raadvergadering van 27 mei 2008 is besloten om € 232.000,- beschikbaar te stellen voor de nog niet afgedekte kapitaallasten voor de nieuwe school in Maurik-Oost. Gedurende 2009 t/m 2017 wordt deze reserve ingezet ter dekking van een gedeelte van de kapitaallasten van deze school.


119

OBRB Kapitaallasten IHP 2007-2016 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Inwonerszaken t/m 31-12-2016 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 309.000,Doel: deze reserve is gevormd om het verschil tussen de werkelijke en de geraamde kapitaallasten uit het IHP-onderwijs 2007- 2016 te verrekenen (egalisatie). Om te voldoen aan onze begrotingsvoorschriften is in 2010 het saldo van de reserve kapitaallasten IHP overgeboekt naar deze bestede bestemmingsreserve. Voor de omvang van de reserve heeft deze correctie geen gevolgen. In de raadsvergadering van 28 november 2006 is een nieuw geactualiseerd integraal huisvestingsplan voor de onderwijshuisvesting vastgesteld. Dit plan heeft betrekking op het onderhouds- en investeringsprogramma. Deze reserve is voor het gedeelte van het investeringsprogramma.


120

VOORZIENINGEN Het verloop van de voorzieningen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. Saldo per

Toevoeging

01-01-2010

Onttrekking

Directe aanwending

/ vrijval


Verplichtingen, verliezen en risico’s • • • • •

Pensioenen wethouders Kosten afwikkeling FPU NTM kosten Beusichem Zd. II NTM kosten Fruithof NTM kosten B`chem III WoZoCo

373 136 38 10 0

148 3 0 0 65

0 0 0 4 0

0 0 5 6 0

521 139 33 0 65

547

148

104

0

591

182

48

34

0

196

1.016 801 361 526 193

203 152 0 917 196

12 0 54 0 9

146 0 307 0 67

1.061 953 0 1.443 313

4.183

1.880

217

531

5.315

Door derden beklemde middelen • Afkoopsommen onderhoud begraafplaats 2010 * • Afkoopsommen grafrechten begraafplaats 2010 * Onderhoudsegalisatievoorzieningen • • • • •

Onderhoud gebouwen Openbare verlichting Groen Wegen onderhoud IHP 2007-2016

Totaal

* Het saldo van de voorziening “Afkoopsommen begraafplaatsen” van € 729.000,- is in de beginbalans gesplitst in twee nieuwe voorzieningen. De voorzieningen “Afkoopsommen onderhoud begraafplaats 2010” en “Afkoopsommen grafrechten begraafplaats 2010”. Nadere toelichting van de voorzieningen Verplichtingen, verliezen en risico’s Bij deze voorzieningen gaat het om onzekere verplichtingen die te zijner tijd tot schulden kunnen leiden of om voorzieningen die een schatting betreffen van de lasten voortvloeiend uit risico’s die samenhangen met bedrijfsvoering. VZ Pensioenen wethouders Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning doorlopend 0 Niet vastgesteld Saldo 31-12-2009: € 373.000,Saldo 31-12-2010: € 521.000,Doel: deze voorziening is gevormd om aan de pensioenverplichtingen van de wethouders te kunnen voldoen. Op grond van de APPA-regeling moeten gemeenten zelf voor het pensioen van hun wethouders sparen. Wethouders zijn namelijk niet aangesloten bij een pensioenfonds zoals gemeenteambtenaren. Deze voorziening is in 2005 gevormd. Per 31-12-2010 is een nieuwe berekening gemaakt waaruit blijkt dat de verplichting per 31-12-2010 € 521.000,- bedraagt. Dit is een toename van € 148.000,-. Deze toename wordt veroorzaakt door een toename van de pensioenverplichtingen. Mogelijk wordt in de toekomst de uitvoering van de pensioengelden van de wethouders ondergebracht bij een derde partij.


121

VZ Kosten afwikkeling FPU Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Advies & Ondersteuning T/m 31-12-2015 0 Niet vastgesteld Saldo 31-12-2009: € 136.000,Saldo 31-12-2010: € 139.000,Doel: deze voorziening is gevormd om de sectorale toeslag op de FPU-gemeenten uitkeringen te betalen. FPU staat voor Flexibele Pensioen Uitkering, een pré-pensioen voor ambtenaren. Gemeenten-ambtenaren ontvangen boven deze uitkering een sectorale uitkering. Inmiddels is de sectorale toeslag en de FPUregeling afgeschaft. De kosten van deze regeling zijn hierdoor arbeidsgerelateerde uitgaven van een niet gelijkblijvend volume. Er is nog een groep medewerkers die hier de komende zes jaren aanspraak op kan maken. Het betreft dan oud-ambtenaren die nu al een FPU-uitkering ontvangen en medewerkers die onder een overbruggingsregeling vallen. Op basis van de laatste berekeningen hebben we € 139.000,- nodig voor de verplichtingen tot en met 2015. VZ Nog te maken kosten afgesloten bouwgrondcomplex Beusichem Zuid II. Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Ruimtelijke Ontwikkeling T/m 31-12-2010 0

Maximaal bedrag Afhankelijk van geraamde kosten Saldo 31-12-2009: € 38.000,Saldo 31-12-2010: € 33.000,Doel: het bedrag in deze voorziening is bestemd voor na-ijlende kosten voor dit afgesloten bouwgrondcomplex. Het gaat hier om kosten die, op het moment van afsluiten van het complex, nog gemaakt moeten worden. Per 31-12-2010 zit er in de voorziening nog een saldo van € 33.000,-. Op de vakafdeling is een berekening van de nog te maken kosten. De kosten worden naar verwachting in 2011 gemaakt. VZ Nog te maken kosten afgesloten bouwgrondcomplex Fruithof Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Ruimtelijke Ontwikkeling T/m 31-12-2009 0

Maximaal bedrag Afhankelijk van geraamde kosten

Saldo 31-12-2009: € 10.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: het bedrag in deze voorziening is bestemd voor na-ijlende kosten voor dit afgesloten bouwgrondcomplex. Het gaat hier om kosten die, op het moment van afsluiten van het complex, nog gemaakt moeten worden. Da afrondende werkzaamheden zijn in 2010 uitgevoerd. De voorziening is niet meer nodig en kan worden opgeheven.

VZ Nog te maken kosten afgesloten bouwgrondcomplex Beusichem III WoZoCo Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijke Ontwikkeling T/m 31-12-2011 0 Afhankelijk van geraamde kosten Saldo 31-12-2009: € 0,Saldo 31-12-2010: € 65.000,Doel: het bedrag in deze voorziening is bestemd voor na-ijlende kosten voor dit afgesloten bouwgrondcomplex. Dit complex is afgesloten in 2010. Het gaat hier om kosten die nog gemaakt moeten worden. Op de vakafdeling is een berekening van de nog te maken kosten. De kosten worden naar verwachting in 2010 gemaakt.


122

Door derden beklemde middelen VZ Afkoopsommen onderhoud begraafplaats 2010 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer planperiode 0 Niet bepaald Saldo 31-12-2009: € 547.000,Saldo 31-12-2010: € 591.000,Doel:. deze voorziening is gevormd om het onderhoud van de begraafplaatsen in de toekomst te kunnen dekken en fluctuaties in de uitgaven op te vangen. In 2008 is het beleidsplan begraafplaatsen vastgesteld. Vanaf 2010 worden alle afkoopsommen voor het onderhoud van graven in deze voorziening gestort. Binnen de voorziening worden drie categorieën verantwoord, te weten: 1. Afgekochte bedragen voor het onderhoud van de begraafplaatsen 2. Groot onderhoud volgens meerjarig onderhoudsplan. Bedragen voor groot onderhoud in de toekomst 3 Egalisatie van het exploitatieresultaat: de voorziening wordt gebruikt om de uitgaven uit de exploitatie te dekken uitgaande van gemiddeld 150 begravingen per jaar. Bij minder begravingen vindt er een extra onttrekking plaats. Bij meer begravingen dan gemiddeld vindt er een extra storting plaats. Bij een structurele afwijking van het aantal begravingen zal er een tarief aanpassing plaats moeten vinden om het begraven kostendekkend uit te kunnen blijven voeren. VZ Afkoopsommen grafrechten begraafplaats 2010 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Planperiode 0 Niet bepaald Saldo 31-12-2009: € 182.000,Saldo 31-12-2010: € 196.000,Doel:. Deze voorziening is gevormd met de afkoop(sommen) van de grafrechten begraafplaatsen. In 2008 is het beleidsplan begraafplaatsen vastgesteld. Vanaf 2010 worden alle afkoopsommen voor de grafrechten begraafplaatsen in deze voorziening gestort. Grafrechten worden voor 30 jaar afgekocht. Met deze financiële middelen kunnen we de capaciteit van begraven in de toekomst waarborgen. De voorziening wordt gebruikt om de uitgaven uit de exploitatie voor het ruimen van graven te dekken. Hiermee waarborgen we de capaciteit op de begraafplaatsen. Onttrekkingen gebeuren o.a. voor het opvangen van fluctuaties in de jaarlijkse uitgaven. Bijvoorbeeld door het periodiek uitvoeren van uitgesteld onderhoud zoals het ruimen van graven of kleine uitbreidingen van de begraafplaatsen.

Onderhoudsegalisatievoorzieningen Deze voorzieningen worden gevormd ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten. Het gaat dan over (toekomstige) lasten waar de gemeente niet ‘onderuit’ kan. Hierbij valt te denken aan de terugkerende onderhoudswerkzaamheden. VZ Onderhoud gebouwen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer T/m 31-12-2013 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009 € 1.016.000,Saldo 31-12-2010: € 1.061.000,Doel: deze voorziening is gevormd om het verschil tussen de werkelijke onderhoudskosten en de gemiddelde kosten uit het beheerplan onderhoud gebouwen te verrekenen (egalisatie). Voor het onderhoud aan alle gemeentelijke gebouwen is in januari 2009 een onderhoudsprogramma vastgesteld. Dit 10-jaren onderhoudsplan loopt van 2009 tot en met 2018. Om de 4 jaar vindt er een evaluatie plaats. Bij de actualisatie van het beheerplan gebouwen zijn alle gebouwen opnieuw in het onderhoudsplan opgenomen (inclusief de woningen en de garageboxen). Op 31 december 2010 is het saldo van de voorziening € 1.061.000,-. De voorziening gebouwen is in 2010 toegenomen omdat niet alle geplande onderhoudswerkzaamheden zijn uitgevoerd. De egalisatievoorziening gebouwen is toereikend om de reguliere en uitgestelde onderhoudswerkzaamheden uit te voeren. Voor een nadere toelichting zie paragraaf 3: onderhoud kapitaalgoederen. Programmarekening 2010 Toelichting op de balans

123

VZ Openbare verlichting Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer planperiode 0 Niet van toepassing Saldo 31-12-2009: € 801.000,Saldo 31-12-2010: € 953.000,Doel: deze voorziening is bestemd voor de beheerkosten van de openbare verlichting. In 2008 is het beleidsplan openbare verlichting vastgesteld. Op basis van meerjarenplanningen worden er jaarlijks onderhoudswerkzaamheden aan de openbare verlichting uitgevoerd. Bij de uitvoering worden de uitgangspunten en de randvoorwaarden, die vastliggen in het beleidsplan openbare verlichting gehanteerd. In 2009 heeft de aanbesteding van de werkzaamheden plaatsgevonden voor meerdere jaren. De egalisatievoorziening is in 2010 toegenomen met € 152.000,-. Het saldo van deze voorziening bedraagt per 31-12-2010 € 953.000,-. Dit saldo is nodig voor de uitvoering van het renovatiebestek en de reguliere onderhoudswerkzaamheden. De renovatie wordt vanaf 2011 in drie jaar uitgevoerd. De voorziening “openbare verlichting” is toereikend om het vastgestelde onderhoudsprogramma uit te voeren. Voor een nadere toelichting zie paragraaf 3: onderhoud kapitaalgoederen. VZ Onderhoud groen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Planperiode 0 Egalisatievoorziening Saldo 31-12-2009: € 361.000,Saldo 31-12-2010: € 0,Doel: deze voorziening is gevormd om het verschil tussen de werkelijke onderhoudskosten en de kosten uit het beheerplan groen te verrekenen (egalisatie). In 2010 is het groenbeheerplan geactualiseerd. De voorziening is ingezet voor het omvormingsplan groen. Vanaf 2011 zijn alle reguliere onderhoudskosten begroot op de exploitatie. Deze voorziening kan worden opgeheven. Voor een nadere toelichting zie paragraaf 3: onderhoud kapitaalgoederen. VZ Wegen Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Ruimtelijk Beheer Planperiode 0 Egalisatievoorziening Saldo 31-12-2009: € 526.000,Saldo 31-12-2010: € 1.443.000,Doel: deze voorziening is gevormd om het verschil tussen de werkelijke onderhoudskosten en de geraamde kosten uit het beheerplan wegen te verrekenen (egalisatie). In 2008 is het beheerplan wegen geactualiseerd. Ieder jaar wordt het budget geïndexeerd en verhoogd met de areaaluitbreiding. Via een jaarlijkse inspectie van de wegen wordt bepaald aan welke wegen er voor het jaar daarop onderhoudswerkzaamheden moeten plaatsvinden. In 2010 is het saldo met € 917.000,toegenomen tot € 1.443.000,Voor een nadere toelichting zie paragraaf 3: onderhoud kapitaalgoederen. VZ onderhoud Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2007- 2016 Afdeling Looptijd Minimaal bedrag Maximaal bedrag Inwonerszaken T/m 31-12-2010 0 € 1.951.000,Saldo 31-12-2009: € 193.000,Saldo 31-12-2010: € 313.000,Doel: deze voorziening is gevormd om het verschil tussen de werkelijke onderhoudskosten en de geraamde kosten uit het IHP-onderwijs te verrekenen (egalisatie). In de raadsvergadering van 14 december 2010 is het integraal huisvestingsplan geactualiseerd. Dit plan heeft betrekking op het onderhouden investeringsprogramma. Deze voorziening is voor het gedeelte van het onderhoudsprogramma. In 2009 is € 416.079,- vanuit de voorziening IHP overgeboekt naar de reserve kapitaallasten IHP 2006 - 2017. Daarmee is een duidelijk scheiding gemaakt tussen de onderhouden kapitaallasten. Het saldo per 31-12-2010 bestaat uit de saldi van de jaren 2007- 2010. In die jaren bleken geplande onderhoudswerkzaamheden uitgesteld te kunnen worden. Dit gebeurt in overleg met betreffende scholen. Dat draagt bij aan de hoogte van de voorziening. Op basis van een nieuwe inventarisatie van de schoolgebouwen is in 2010 een nieuw onderhouds-programma opgesteld. De voorziening is voldoende om de kosten van lopende en uitgestelde werkzaamheden te dekken. Programmarekening 2010 Toelichting op de balans

124

VASTE SCHULDEN MET EEN LOOPTIJD LANGER DAN ÉÉN JAAR De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt: 2010

2009

Onderhandse leningen: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen

5.544 5

6.177 1

Totaal

5.549

6.178

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2010.

Onderhandse leningen Waarborgsommen

Saldo 01-01-2010 6.177 1

Vermeerdering 0 4

633 0

Saldo 31-12-2010 5.544 5

6.178

4

633

5.549

Totaal

Aflossing

De totale rentelast voor het jaar 2010 met betrekking tot de vaste schulden bedraagt € 249.000,-. Per 31-12-2010 lopen er nog 3 geldleningen. Deze leningen zijn afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten.

VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Crediteuren Banksaldi Overlopende passiva

2010 4.877 118 2.816

2009 4.704 0 1.965

Totaal

7.811

6.668

Het onderdeel banksaldi wordt alleen onder de vlottende passiva gepresenteerd als het om een negatief banksaldo gaat. Vorig jaar was er nog sprake van een positief banksaldo. Crediteuren Algemene Dienst

Crediteuren 2005 Crediteuren 2006 Crediteuren 2007 Crediteuren 2008 Crediteuren 2009 Crediteuren 2010

31-12-2010 0 0 0 -2 4.879

21-03-2011 0 0 0 -2 446

31-12-2009 167 7 7 11 4.512

4.877

444

4.704

Het saldo per 21 maart 2011 van € 446.000,- wordt veroorzaakt door een opgenomen terugbetaling van aan het Ministerie van VWS. Bij een aantal uitkeringen (o.a. BBZ) moet 75% van de terugontvangen uitkeringen worden doorbetaald aan het Rijk.


125

Overlopende passiva Het verloop van de overlopende passiva bijdrage overheidslichamen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven.

OVERZICHT OVERLOPENDE PASSIVA


Overheidsbijdragen Meeneemregeling 2009 (maximaal saldo per 31-12-2010) • Meeneemregeling (onderbesteding: terugbet. Bijdrage aan Min SoZaWe) • JGZ uniform deel 2008 (jeugdbeleid) • JGZ uniform deel 2009 (jeugdbeleid) • JGZ uniform deel 2010 (jeugdbeleid) • Tijdelijke stimulering ivm ontwikkeling Lage Korn Buren • Tijdelijke stimulering ivm project 15 appartementen Lage korn Buren • Tijdelijke stimulering ivm project “Plan Sindaco Beusichem 14 woningen” • Tijdelijke stimulering i.v.m. project “Plan Comtessa Beusichem 25 woningen” • Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw 2009 • Stimuleringsbijdrage goedkope woningbouw (ontv. Voorschot in 2010) • Bijdrage zwerfvuil • Schuldhulpverlening 2009 • Schuldhulpverlening 2010 • Binnenklimaat obs • RSA brede scholen • Landschap ontwikkelplan

Totaal

toevoeging

Ten gunste van exploitatie


221

0

29

192

0

175

0

175

51 82 0 90

0 0 453 0

0 0 347 90

51 82 106 0

147

0

147

0

86

0

86

0

0

124

0

124

0

264

0

264

0

157

0

157

13 12 0 0 0 0

0 0 9 194 275 48

13 7 0 28 0 33

0 5 9 166 275 15

702

1.699

780

1.621

De in de balans opgenomen overige overlopende passiva kunnen als volgt gespecificeerd worden: Overlopende passiva:

Nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen Overlopende posten (crediteuren) Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Overlopende passiva bijdragen overheidslichamen Overlopende posten salaris Diverse tussenrekeningen SoZa Waarborgsommen kortlopend Diverse overlopende passiva

2010 336 293 467 139 1.561 -12 6 26 0

2009 348 342 367 107 702 0 0 99 0

Totaal

2.816

1.965


126

Waarborgen en garanties Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Geldnemer

Aard/ omschrijving

Vitens Woningstichting Sportverenigingen Harmonie kunst na arbeid Groene Kruis AVRI

drinkwatervoorziening woningbouw sportaccommodatie Muzikale vorming gebouw afvalverwerking

Oorspronkelijk bedrag

Percentage borgstelling

189.200 5.802 307 11 23 15.976

1,84% 100% 100% 100% 100% 12,09%

Totaal

211.308

Restant begin Restant eind jaar Jaar

631 3.566 110 0 20 1.009

406 3.396 102 0 20 867

5.336

4.791

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Leasecontracten De kopieermachines die in het gemeentehuis staan worden gehuurd via Ricoh. De huurovereenkomst loopt tot 01-01-2016. De jaarlijkse kosten van deze overeenkomst bedragen ongeveer € 75.000. Eigen bijdrage CAK Een aanvrager van een voorziening, hulp in de huishouding of een financiële tegemoetkoming is op grond van de WMO een eigen bijdrage verschuldigd. Deze eigen bijdrage is afhankelijk van de gemeentelijke verordening WMO en de inkomensgegevens van de aanvrager. In de wet is bepaald dat de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage niet wordt uitgevoerd door de gemeente zelf, maar door het CAK. Door privacyoverwegingen is de gegevensverstrekking van het CAK aan de gemeente Buren ontoereikend om de volledigheid en juistheid van de eigen bijdragen te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Omdat het CAK verantwoordelijk is voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geeft zij jaarlijks een mededeling af over de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen (Third party mededeling). Bij het afgeven van deze mededeling betrekt het CAK niet de juistheid, volledigheid en tijdigheid van de gegevens van andere ketenpartners. De gemeente Buren beschikt niet over een mededeling waarop volledig kan worden gesteund ten behoeve van de volledigheid van de eigen bijdragen voor de jaarrekening 2010. De gemeente Buren heeft hierdoor onvoldoende zekerheid over de volledigheid van de eigen bijdragen WMO van € 282.842,- in haar jaarrekening 2010. Wel geeft de mededeling de dat het totaalbedrag aan vastgestelde eigen bijdragen gelijk is aan de door het CAK geïnde en doorbetaalde eigen bijdragen aan de gemeente. Hiermee beschikt de gemeente Buren in voldoende mate over de zekerheid dat de eigen bijdragen in de jaarrekening 2010 juist zijn verantwoord. Niet verantwoorde eigen bijdragen worden ingeschat als niet significant of materieel.

Ontwikkelingen na balansdatum Er zijn geen ontwikkelingen na de balansdatum die relevant zijn voor de jaarrekening 2010.


127

Programmarekening 2010 totaaloverzicht Bedragen (x € 1.000,=)

Omschrijving programma

Raming begrotingsjaar

Raming begrotingsjaar

vóór wijziging (prim.begr.)

ná alle begr. wijzigingen

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Realisatie begrotingsjaar jaarrekening

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Programma 1 - Bestuur en burger

4.078

-424

3.654

4.329

-425

3.904

4.567

-504

4.063

Programma 2 - Openbare orde en veiligheid

2.540

-88

2.452

2.544

-78

2.466

2.529

-69

2.460

10.906

-5.249

5.657

12.475

-5.416

7.059

11.560

-5.699

5.861

482

-42

440

850

-69

781

1.026

-341

685

Programma 3 - Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur Programma 4 - Lokale economie Programma 5 - Onderwijs

3.213

-353

2.860

3.166

-119

3.047

3.339

-204

3.135

Programma 6 - Maatschappelijke voorzieningen

8.338

-1.103

7.235

8.518

-974

7.544

7.929

-847

7.082

Programma 7 - Werk en inkomen

5.661

-4.462

1.199

6.742

-5.609

1.133

6.785

-5.862

923

Programma 8 - Milieu

1.363

-5

1.358

1.462

-65

1.397

1.239

-68

1.171

Programma 9 - Wonen

6.046

-10.178

-4.132

8.028

-6.614

1.414

10.923

-8.582

2.341

Programma 10 - Bedrijfsvoering

0

0

0

0

0

0

0

0

0

89

-2.332

-2.243

97

-1.985

-1.888

80

-1.959

-1.879

Programma Dekking en onvoorzien: Algemene uitkering

117

-19.079

-18.962

117

-19.670

-19.553

110

-19.677

-19.567

Programma Dekking en onvoorzien: Belastingen

214

-4.204

-3.990

214

-4.304

-4.090

221

-4.382

-4.161

Programma Dekking en onvoorzien: Treasury

Programma Dekking en onvoorzien: Overige posten Resultaat voor bestemming ( - = batig)

230

0

230

838

0

838

488

0

488

43.277

-47.519

-4.242

49.380

-45.328

4.052

50.796

-48.194

2.602

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Toevoeging/onttrekking aan reserves: Programma 1 - Bestuur en burger Programma 2 - Openbare orde en veiligheid Programma 3 - Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur

9

-16

-7

9

-16

-7

9

-16

-7

195

-475

-280

1.116

-1.401

-285

1.212

-1.375

-163

Programma 4 - Lokale economie

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Programma 5 - Onderwijs

0

-55

-55

424

-485

-61

549

-703

-154

28

-81

-53

142

-212

-70

428

-224

204

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Programma 6 - Maatschappelijke voorzieningen Programma 7 - Werk en inkomen Programma 8 - Milieu Programma 9 - Wonen Programma 10 Bedrijfsvoering

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.779

0

5.779

2.400

-60

2.340

2.507

-489

2.018

0

0

0

807

-1.651

-844

807

-1.651

-844

Programma Dekking en onvoorzien

1.382

-2.663

-1.281

4.457

-9.629

-5.172

4.240

-9.517

-5.277

Subtotaal mutaties reserves

7.393

-3.290

4.103

9.355

-13.454

-4.099

9.752

-13.975

-4.223

50.670

-50.809

-139

58.735

-58.782

-47

60.548

-62.169

-1.621

Resultaat na bestemming ( - = batig)

Programmarekening 2010 Programmarekening totaaloverzicht

128

Programmarekening 2010 totaaloverzicht De mutaties met het eigen vermogen kunnen worden gespecificeerd als volgt: Stortingen in het eigen vermogen:

Toelichting belangrijkste mutaties

Algemene reserve

Storting winst bouwgrondcomplex

Reserve Gemeentelijk rioleringsplan

Verrekening exploitatiesaldo riolering

Reserve Cultuur

Jaarlijkse storting per inwoners en storting vanuit bouwgrondcomplexen

Reserve Omgevingsger. uitgaven & bovenplandse vereveningStorting vanuit bouwgrondcomplexen

Bedrag 1.215 159 37 23

Reserve Frictiekosten personeel

Ophoging vanuit de algemene reserve

170

Reserve Voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen

Storting vanuit bouwgrondcomplexen

107

Reserve Openeinde regeling

Ophoging vanuit reserve WMO voorz. + batig saldo exploitatie

374

Reserve Weerstandsvermogen

Ophoging vanuit algemene reserve

602

Reserve Nieuw beleid 2009

Storting gereserveerd geld voor nieuw beleid

550

Reserve Egalisatie accres algemene uitkering

Vorming bestemmingsreserve

765

Reserve Civiele kunstwerken

Ophoging vanuit de reserve nieuw beleid

Reserve Renterisico Maurik Oost/Bedrijv.terrein Doejenburg Vorming bestemmingsreserve

107 2.400

Reserve Rondweg Beusichem


800

Reserve Ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren


214 1.108

Reserve Overlopende posten 2010


Reserve Gemeentehuis

Jaarlijkse storting bespaarde rente

Reserve Automatisering gemeentehuis


3

Reserve Heractivering riolering


123

Reserve Brandweerkazerne Beusichem


9

Reserve Kunstgrasveld BZS


17

420

Reserve Nieuwbouw school Maurik Oost


Reserve Kapitaallasten IHP 2007 - 2016

Vorming bestemmingsreserve besteed

541 9.752

8

Algemene reserve

Zie hoofdstuik 4.3 toelichting op de balans

-6.393

Reserve Gemeentelijk rioleringsplan

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (waterplan en incidentele uitgaven riolering)

-188

Reserve BTW-Compensatiefonds

Jaarlijkse onttrekking t.g.v. de exploitatie i.v.m. invoering BTW-Compensatiefonds

-178

Reserve Cultuur

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (kunstwerk Rijswijk en Lage Korn Buren)

-29

Reserve Onderhoud gemeentelijke monumenten

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (diverse monumenten)

-12

Onttrekkingen aan het eigen vermogen

Reserve Omgevingsger. uitgaven & bovenplandse vereveningOnttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (bedrijventerrein Buren en lage Korn Buren) Reserve Frictiekosten personeel

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (frictiekosten personeel)

-20 -340

Reserve Gemeentelijk verkeer- en vervoerplan

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (fietspad Kornedijk) en restant vrijval

Reserve Voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen)

-429

-61

Reserve Frictiekosten bedrijfsvoering 2007 - 2009

Vrijval reserve t.g.v. reserve Ontwikkeling (regisserende) gemeente Buren

-144

Reserve Frictiekosten Robuust Buren 2008 - 2011

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (frictiekosten Robuust Buren)

-629

Reserve Organisatieontwikkeling

Onttr. t.g.v. expl.uitgaven (org.ontw.) & vrijval t.g.v. reserve Ontw. (regis.) gem. Buren

-100

Reserve Weerstandsvermogen

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (afschrijvingslasten civiele kunstwerken)

Reserve WMO voorzieningen

Vrijval reserve t.g.v. reserve Openeinde regeling

Reserve Informatie- en automatiseringsplan 2009 - 2011

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (opleidings- en implementatiekosten enz.)

-126

Reserve Nieuw beleid

Ontt. t.g.v. expl.uitgaven (civ. kunstwerken, legal audit, div. projecten) + alg. dekking

-717

-42 -114

Reserve Bouwleges

Onttrekking t.g.v. exploitatieontvangsten (lagere opbrengst bouwleges)

Reserve Uitvoeringskosten herijking Buitendienst

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (uitvoeringskosten herijking buitendienst)

-210

-60

Reserve Maatregelen economische crisis

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (oplossen bereikbaarheidsknelpunten)

-250

Reserve Civiele kunstwerken

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (onderzoekskosten civiele kunstwerken)

-171

Reserve Egalisatie renteschommelingen

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (rentekosten)

-450


Vrijval reserve t.g.v. bestemmingsreserve besteed kapitaallasten IHP 2007 - 2016

-416

Reserve Overlopende posten 2010

Onttrekking t.g.v. exploitatie-uitgaven (diverse uitgaven)

Reserve Gemeentehuis

Jaarlijkse onttrekking ter dekking van de kapitaallasten

Reserve Automatisering gemeentehuis


-72

Reserve Heractivering riolering


-475 -16

-1.108 -869

Reserve Brandweerkazerne Beusichem


Reserve Kunstgrasveld BZS


-69

Reserve Nieuwbouw school Maurik Oost


-56


Jaarlijkse onttr. ter dekking vd kap.lasten en storting in voorziening onderhoud IHP

Generaal totaal

Programmarekening 2010 Programmarekening totaaloverzicht

-231 -13.975 -4.223

129

Verklaring verschil begroting en jaarrekening

Prognose voordelig saldo 2010 na verwerking begrotingswijzigingen Werkelijk saldo rekening 2010 Te verklaren verschil

47 1.621 1.570

( bedragen in € x 1.000)

Programma 1: Bestuur en burger

163

Programma 2: Openbare orde en veiligheid

41

Programma 3: Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur

889

Programma 4: Lokale economie

227

Programma 5: Onderwijs

63

Programma 6: Maatschappelijke voorzieningen

328

Programma 7: Werk en inkomen

198

Programma 8: Milieu

5

Programma 9: Wonen

- 423

Programma 10: Dekking en onvoorzien

- 110

Diverse programma’s: Doorberekend vanuit (hulp)kostenplaatsen Totaal verklaard

193 1.574

Programmarekening 2010 Verklaring verschil begroting en jaarrekening

130

Verklaring verschil begroting en jaarrekening Verschillenanalyse per programma Inleiding De verschillenanalyse per programma is volgens het BBV (Besluit Begroten en Verantwoorden) een voorgeschreven analyse. Deze analyse gaat tussen de begrote bedragen ( inclusief begrotingswijzigingen) en de werkelijke bedragen op de programma’s. De doorberekening van de salariskosten en overheadkosten vanuit de (hulp)kostenplaatsen zijn een onderdeel van elk programma. Om niet in herhalingen te vallen analyseerden we het verloop van deze kosten in totaliteit. Deze analyse staat na programma 10. Bij diverse producten is de afkorting “(OV) “ opgenomen. Dit betekent dat voor dit product een voorstel tot overheveling van budget van 2010 naar 2011 in hoofdstuk 4 van het jaarverslag is opgenomen.. Specificatie belangrijkste verschillen per programma ( bedragen in € x 1.000) Programma 1: Bestuur en burger (voordeel € 163) Raad: - lagere kosten training/ werkbudget - toekomstvisie, minder externe advisering - burgerparticipatie, wordt in 2011 ingezet t.b.v. de Jeugdgemeenteraad (OV)

V

N

I/S

16V 17V

I I

11V

I

Bestuurssecretariaat: - Afrekening 2010 Regio Rivierenland

57V

I

Representatie: - onderzoek aansluiting Oranjegemeenten nog niet afgerond (OV)

11V

I

Documenten burgerzaken - meer ontvangen leges burgerlijke stand en overige

14V

I

Overige afwijkingen < € 10

37V

I

Programma 2: Openbare orde en veiligheid (voordeel € 41) Preparatie: - brandweergarages lagere kosten onderhoud en energie

18V

I

Openbare orde en veiligheid: - terugontvangen compensabele btw Veiligheidsregio - lagere bijdragen en subsidies

12V 12V

I I

Evenementen: - lagere ontvangen vergoedingen en bijdragen

23N

S

Samenwerking brandweer: - lagere kosten kleding/ uitrusting/ materiaal

10V

I


12V

I

Programma 3: Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur (voordeel € 889) Onderhoud infrastructuur: - uitgestelde werkzaamheden markeringen als gevolg van weersomstandigheden (OV) 13V - gladheidsbestrijding meer ingehuurd personeel en ingekocht zout 84N - civiele kunstwerken, advies en onderzoekkosten lager door scherp Inkopen. De werkzaamheden zijn uitgevoerd. 58V Programmarekening 2010 Verklaring verschil begroting en jaarrekening

131

I I I

Verkeer en vervoer: - bereikbaarheidsknelpunten geïnventariseerd, uitvoering in 2011 (OV) - overig onderhoud, deels nog niet uitgevoerd wel verplichting aangegaan voor 2011 (OV)

246V

I

31V

I

Riolering: - diverse uitgestelde/ vertraagde werkzaamheden, wel verplichting aangegaan voor 2011 (OV) - lagere kapitaallasten

208V 56V

I I

Onderhoud monumenten: - ontvangen provinciale bijdrage, werkzaamheden in voorgaande jaren uitgevoerd

48V

I

Omgevingsgerichte uitgaven: - diverse werkzaamheden gestart maar nog niet afgerond. Lopen door in 2011 (OV)

135V

I

Project herijking buitendienst: - project nog niet afgerond, loopt door in 2011 (OV)

162V

I


16V

I

Grondzaken: - saldo opbrengst verkoop gronden minus kosten inhuur derden uitvoering

133V

I

Initiatieven economische ontwikkeling: - eenmalig ontvangen subsidie

58V

I

Recreatie en toerisme: - nog uit te geven co-financieringsprojecten, o.a. toeristische bewegwijzering (OV)

36V

Programma 4: Lokale economie (voordeel € 227)

I

Programma 5: Onderwijs ( voordeel € 63) Huisvesting onderwijs: - aanvullende storting in voorziening IHP

53N

Gemeentelijk onderwijsbeleid: - minder uitgaven leerlingenvervoer, met name door scherpe aanbesteding. Voordeel komt ten gunste van OBR openeinde regelingen - vervoer bewegingsonderwijs, meer vervoerkosten omdat de nieuwe gymvoorziening Maurik nog niet is gerealiseerd. - kwalificatie leerplicht, ontvangen gelden worden in 2011 besteed. (OV) Overige afwijkingen < € 10

124V

I

I 12N

I

11N

I I

15V

Programma 6: Maatschappelijke voorzieningen (voordeel € 328) Sport: - sportinvesteringen./ start subsidies: minder subsidie aanvragen - groene sport, niet uitgegeven stelpost aanleg kunstgrasveld


132

43V 50V

I I

Kunstzinnige vorming: - UPC gelden gereserveerd, uitgaven volgen in 2011 (OV)

73V

I

Cultureel erfgoed en musea: - meer ontvangen huur/ pacht dan geraamd

11V

I

16V

I

17V

I

Speelvoorzieningen: - onderhoud en inspectie speeltoestellen nog niet afgerond, loopt door in 2011 (OV)

29V

I

Algemeen maatschappelijk werk: - betreft projecten RSP sociale agenda die doorlopen in 2011 (OV)

75V

I

Ouderenwerk: - betreft projecten RSA die doorlopen in 2011 (OV)

35V

I

Jeugdzaken: - begeleiding jongerenwerk, deel budget niet uitgegeven, gereserveerd voor JOP in 2011 (OV) - ambulant jongerenwerk, minder bijdrage verstrekt, daarnaast incidentele bijdrage ontvangen

Kinderopvang/ buitenschoolseopvang: - vervallen huur kinderdagverblijf ’t Rupsje - vervallen huur kinderdagverblijf Sprong - wet KO doelgroepenbeleid, hogere subsidie bijdrage

12V

I I I

Jeugdgezondheidszorg: - JGZ maatwerkdeel, budget begeleiding activiteiten wordt in 2011 gebruikt. (OV)

28V

I

Schuldhulpverlening: - lagere bijdrage aan derden en ontvangen rijksbijdrage

12V

I

Voorzieningen maatschappelijke ondersteuning: - hogere kosten externe advisering - lagere uitgaven huishoudelijke hulp, inkoopvoordeel - hogere uitgaven individuele voorzieningen Per saldo wordt het voordeel van dit product verrekend met de OBR openeinde regelingen.

45N 50N

12N 117N

I I I

20N

I

463N

I I I

20N

19N

I I I I

22N

I I I

171V

Overige afwijkingen < € 10 Programma 7: Werk en inkomen (voordeel € 198) Bijstandsbesluit zelfstandigen: - meer kredietverstrekkingen dan geraamd - hogere uitkering rijk/ terugontvangen bijdragen - minder verstrekt aan bijdragen levensonderhoud Minimabeleid: - meer verstrekte subjectsubsidies - lagere kosten financieel beheer SHV - minder aanvragen/ uitgaven bijzondere bijstand - terugbetaalde uitkeringen Participatiebudget: - minder uitkeringen I/D- banen - minder uitgaven aan scholing en activering - meer uitgaven/ uitkering WIW- banen


557V 26V

41V 44V

90V 124V

133

- lagere rijksbijdrage dan geraamd - meer uitkeringen Wet Inburgering - lagere rijksbijdrage WI dan geraamd

103N 71N 28N

Inkomensvoorziening: - minder uitkeringen inkomensvoorziening, saldo verrekend met OBR openeinde regelingen

I I I

41V

I

1V

I

Landschap: - landschapsontwikkelingsplan wordt in 2011 afgerond, verplichtingen aangegaan. (OV)

23V

I

Milieu: - vergunningverlening lagere bijdrage regio

16V

I

Handhaving & toezicht: - meer uitgaven personeel derden als gevolg van vacatures en opvangen incidenten - hogere opbrengst kosten aanmaningen/ dwangbevelen

15V

Overige afwijkingen < € 10 Programma 8: milieu ( voordeel € 5)

Vergunningverlening milieu: - meer inhuur derden/ overige kosten Overige afwijkingen < € 10

43N

I I

15N

I

9V

I

70V 22V

I I

Programma 9: Wonen ( nadeel € 423) Ruimtelijke plannen: - betreft lopende actualisatie komplannen, worden in 2011 afgerond. (OV) - minder inhuur/ minder leges ruimtelijke plannen derden Vergunningverlening bouw: - meer inhuur derden bouwvergunningverlening, juridische afwikkeling windmolens en vervanging vergunningverleners ingezet op de BAG - minder opbrengst bouwleges, daling bouwsommen en terugval investeringen bouwsector

131N

I

56N

I

1003N 216N

Exploitatieopzetten: - bijstelling verwacht verlies diverse complexen - niet gerealiseerde grondverkoop Lage Korn - hogere winstneming Beusichem III -- bijdragen aan OBR bovenwijkse voorzieningen/ obr cultuur -- lagere kosten rondweg Maurik

540V 49V 113V

I I I I I

Wet algemene bepalingen omgevingsvergunning: - WABO- project is nog niet afgerond en loopt door In 2011 (OV)

188V

I


134

Programma Dekking en onvoorzien (nadeel € 110) Treasury: - minder rentekosten kort geld Belastingen: - hogere opbrengst ozb- gebruikers - hogere opbrengst toeristenbelasting - meer uitvoeringskosten ozb - hogere opbrengst kosten aanmaningen/ dwangbevelen Algemene baten en lasten: - vrijval saldo onvoorzien - vrijval stelpost Robuust Buren - vrijval raming onvoorzien regio Rivierenland

23V

I

21V 36V

I S I I

26N 10V

8V 35V

Reserves en voorzieningen: - saldo onttrekkingen/ stortingen reserves en voorzieningen Overige afwijkingen < € 10

24N

I I I

196N

I

3V

I

10V 7V 17V 452V 445N 11N 47N

I I I I I I I

426N

I I

Resultaat hulpkostenplaatsen (voordeel € 193) Hulpkostenplaats A&O: - project kwaliteitsverbetering nog niet afgerond, loopt door in 2011. (OV) - niet meer uitgevoerde benchmark - minder kosten werving/ selectie bij vacatures - saldo vrijval salariskosten door vacatures - saldo inhuur derden/ vervanging bij ziekte - hogere uitkering FPU- gelden - minder onttrekking uit voorziening FPU - arbeidsomstandigheden, diverse trainingen gestart afronding in 2011 (OV) - minder toegerekende overhead en salarissen Hulpkostenplaats F&B: - ICT; studie en opleiding project loopt door in 2011 (OV) - ICT; externe advisering, diverse projecten lopen nog door In 2011 (OV) - ICT; implementatiekosten, projecten zijn gestart maar De afronding is in 2011 (OV) - ICT; lagere onderhoudskosten, projecten nog niet geïmplementeerd - ICT; minder huurkosten, projecten nog niet geïmplementeerd - ICT; vrijval bijdrage deelnemende buurgemeenten - ICT; lagere kapitaallasten/ minder aankoop roerende zaken - hogere kosten mobiele telefonie - hogere kosten schoonmaak gemeentehuis - inkoop voordeel op aanschaf schrijf/ bureaubehoeften


135

27V

25V

I

54V

I

141V 136V 51V 65V 27V

I I I I I S I I

16N 27N 69V

Hulpkostenplaats kapitaallasten: - saldo doorberekende kapitaallasten - saldo doorberekende overhead aan investeringen

74V

I I


44V

I

Totaal afwijkingen incidenteel Totaal afwijkingen structureel

34N

1.577V 3N

Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens In het kader van de WOPT melden we dat wij in 2010 aan een voormalig afdelingshoofd een bedrag van € 241.682,- hebben uitbetaald. Het betreft een (eenmalige) vergoeding van € 165.272,- in 2010 alsmede loonbetalingen over 2010 van € 76.410,-. Dit in het kader van een beëindigingtraject van het dienstverband. Het belastbaar loon bedroeg in 2009 € 91.000,.


136

Analyse financiële rechtmatigheid

Inleiding Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door u zijn vastgesteld. Om de voorgenomen programmadoelstellingen te bereiken geven we geld uit. De uitgaven die we gedurende het jaar doen, moeten binnen de vastgestelde programmakaders blijven. Bij de rechtmatigheidbeoordeling van de overschrijdingen maken we gebruik van de volgende categorieën overschrijdingen: 1. Kostenoverschrijdingen die niet passen binnen het bestaand beleid en waarvoor geen begrotingswijziging is ingediend; 2. Kostenoverschrijdingen die passen binnen bestaand beleid, maar waarvan de accountant vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd; 3. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door niet direct gerelateerde opbrengsten; 4. Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten; 5. Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid; 6. Kostenoverschrijdingen bij open einde regelingen. Formeel zijn alle overschrijdingen onrechtmatig. De overschrijdingen die vallen in de categorieën 4 t/m 6 tellen alleen niet mee in de oordeelsvorming (fouten) van de accountant. Reden hiervan is dat we deze overschrijdingen niet altijd kunnen voorkomen en ze niet in strijd zijn met het vastgestelde beleid. Bijvoorbeeld een kostenstijging als gevolg van meer aanvragen paspoorten. Omschrijving programma Bedragen x € 1.000,-

Programma 1 Bestuur en Burger Programma 2 Openbare orde en veiligheid Programma 3 Openb. Ruimte, vervoer en infrastr. Programma 4 Lokale economie Programma 5 Onderwijs Programma 6 Maatschappelijke voorzieningen Programma 7 Werk en inkomen Programma 8 Milieu Programma 9 Wonen Programma Dekking en onvoorzien (excl. resultaat) Totaal

Begrote lasten 4.329 2.544 12.475 850 3.166 8.518 6.742 1.462 8.028 10.621 58.735

Werkelijke Lasten 4.567 2.529 11.560 1.026 3.339 7.929 6.785 1.239 10.924 10.651 60.549

Verschil - 238 15 915 - 176 - 173 589 - 43 223 -2.896 -30 - 1.814

Programma 1 Bestuur en Burger (overschrijding lasten € 238.000,-) Pensioenen wethouders (categorie 5) We berekenen aan het einde van ieder jaar de pensioenen voor de wethouders. Dit doen we pas aan het einde van het jaar, omdat we dan de meest actuele stand krijgen. Bij de actualisatie 2010 blijkt dat een aanvullende storting van € 150.000,- noodzakelijk is om aan onze toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. De overschrijding past binnen het bestaande beleid en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Doorbelaste uren (categorie 5) De overschrijding van de lasten op programma 1 wordt mede veroorzaakt door overschrijding (€ 120.000,-) van de doorbelaste uren. Alle werkzaamheden zijn uitgevoerd binnen de bestaande formatie. De overschrijding telt niet mee voor het oordeel van de accountant.

Programmarekening 2010 Analyse financiële rechtmatigheid

137

Programma 4 Lokale economie (overschrijding lasten € 176.000,-) Inhuur personeel (categorie 4) In 2010 hebben we voor € 167.000,- personeel ingehuurd voor grondzaken. De afspraak is dat we de lasten voor inhuur dekken uit de opbrengst van verkopen. In 2010 is voor ruim € 223.000,- aan eigendommen verkocht. De kostenoverschrijding compenseren we dus volledig door inkomsten en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Doorbelaste uren (categorie 5) De overschrijding van de lasten op programma 4 wordt mede veroorzaakt door overschrijding (€158.000,-) van de doorbelaste uren. Alle werkzaamheden zijn uitgevoerd binnen de bestaande formatie. De overschrijding telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Programma 5 Onderwijs (overschrijding lasten € 173.000,-) Extra storting in de voorziening (categorie 4) Eind 2010 blijkt dat er ten onrechte een bedrag van € 196.000,- voor onderhoud in de reserve kapitaallasten IHP 2007 – 2016 te zijn gereserveerd. In 2010 corrigeren we dit bedrag en storten we het in de voorziening onderhoud IHP 2007 – 2016. De kostenoverschrijding compenseren we dus volledig door een onttrekking uit de reserve en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Programma 7 Werk en inkomen (overschrijding lasten € 43.000,-) Wet sociale werkvoorziening (categorie 4) In 2010 hebben we op het gebied van sociale werkvoorziening en bijstandbesluit zelfstandigen meer uitgegeven dan geraamd. Tegenover deze uitgaven staan inkomsten van het rijk. De kostenoverschrijding compenseren we dus door inkomsten en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Programma 9 Wonen (overschrijding lasten € 2.896.000,-) Grondexploitaties (categorie 4 & 5) De overschrijding wordt mede veroorzaakt (€ 1.000.000,-) doordat projecten een jaar zijn doorgeschoven. Daarnaast wordt € 160.000,- gereserveerd voor cultuur, omgevingsgerichte uitgaven en voorbereidingskosten. De lasten van de doorgeschoven projecten en de reservering zijn niet geraamd. Hiermee is wel binnen het plan rekening gehouden. In 2010 hebben we voor ruim € 635.000,- kosten gemaakt voor projecten die nog niet in exploitatie zijn. Tegenover deze kosten staan winsten en een onttrekking uit de reserve voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen. Verder heeft de rechterlijke uitspraak over de statiegeldregeling geleid tot een last van € 100.000,- Tot slot blijkt dat we voor ongeveer één miljoen euro verlies moeten nemen op de verschillende complexen. De overschrijding past binnen het bestaande beleid en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Programma Dekking en onvoorzien (overschrijding lasten € 30.000,-) Extra storting in reserves (categorie 5) In 2010 storten we meer in sommige reserves dan begroot. De extra storting in de reserves cultuur, omgevingsgerichte uitgaven en voorbereidingskosten bouwgrondcomplexen dekken we uit de grondexploitaties. Per project reserveren we hiervoor een bedrag. We storten extra in de reserve open einde regeling, omdat we in 2010 minder uitgaven op het gebied van WMO, WWB en leerlingenvervoer. Ook op het gebied van riolering geven we minder uit. Het restant storten we extra in de reserve GRP. De extra storting in de reserve kapitaallasten IHP 2007 – 2016 wordt veroorzaakt door minder uitgaven voor huisvesting onderwijs. De overschrijding past binnen het bestaande beleid en telt niet mee voor het oordeel van de accountant. Doorbelaste uren en kapitaallasten (categorie 5) De overschrijding van de lasten op programma Dekking en onvoorzien wordt veroorzaakt door overschrijding (€ 42.000,-) van de doorbelaste uren. Alle werkzaamheden zijn uitgevoerd binnen de bestaande formatie. De overschrijding telt dus niet mee voor het oordeel van de accountant. Totaalbeeld Uit de analyse van de kostenoverschrijdingen blijkt dat er in 2010 geen financiële onrechtmatige overschrijdingen plaatsvinden. Ze tellen niet mee als fout voor het rechtmatigheidoordeel van de accountant.

Programmarekening 2010 Analyse financiële rechtmatigheid

138

.

Verschillenanalyse investeringen

Belangrijkste verschillen ( > € 10.000,-) afgesloten investeringskredieten in 2010 Omschrijving investering

a) Baggerwerkzaamheden Korne (2009) Bijdrage Baggerwerkzaamheden Korne b) Waterpomp school Maurik Oost (2009) c) Drukriolering buitengebied fase 3 (2006-GRP) d) Aanpassen putten E&W/Zoelen (2010-GRP) e) Diverse verkopen materieel Buitendienst

Begroot

Werkelijk

Verschil

V/N

1.148.000 -1.148.000 243.950 1.070.000 150.000 0.00 1.463.950

783.872 - 783.872 263.941 1.023.039 128.515 -179.169 1.236.326

364.128 - 364.128 - 19.991 46.961 21.485 179.169 227.624

V N N V V V V

0 0 0 0 0

91.172 51.399 15.174 21.424 179.169

91.172 51.399 15.174 21.424 179.169

V V V V V

e) Verkopen materieel Buitendienst - John Deere trekker - Atlas 1305 mobiele kraan - Scania vrachtauto + laadkraan - Overige verkopen materiel (9 stuks)

Toelichting: a). In de raming is rekening gehouden met de btw. De btw is echter via het BTW-Compensatiefonds terugontvangen en is dus geen kostencomponent. Bovendien viel de aanbesteding lager uit dan geraamd. De markt was gunstig. Deze werkzaamheden worden volledig gesubsidieerd door de provincie en het Waterschap. Omdat de kosten lager zijn is de bijdrage ook lager. Voor de gemeente is het budgettair neutraal. Per saldo kost het uitbaggeren van de Korne de gemeente niets. b). Tijdens de uitvoering zijn extra kosten gemaakt door een te hoge grondwaterstand. Deze extra kosten waren o.a. nodig om schade aan elektracomponenten te voorkomen. Ook de putdeksels moesten worden verhoogd. c). De drukriolering ligt voor een groot deel in grond van derden. Om de gemeentelijke belangen veilig te stellen sloten we zakelijk recht overeenkomsten. Dit lukte voor ongeveer 80% van de percelen. De resterende 20% werd lastig. Doordat we minder overeenkomsten vestigden vielen de notariële kosten lager uit. d). In 2009 zijn de kosten van voorbereiding (€ 7.000,-) op een andere post verantwoord. Het restant is aanbestedingsvoordeel. De opdracht is goedkoper op de markt weggezet. e). In het kader van de privatisering van de buitendienst (Robuust Buren) is in 2010 een gedeelte van het materieel van de Buitendienst verkocht. Er is voor een bedrag van € 179.000,- aan materieel verkocht. Deze opbrengst is geen winst. De verkoopopbrengst is gebruikt om de boekwaarde af te boeken. De kapitaallasten van deze investeringen vallen hierdoor weg. N.B.: alle overschrijdingen in de verschillenanalyse investeringen passen binnen het bestaande beleid.

Toelichting nog lopende investeringskredieten 2010 In de productenrekening is een overzicht met investeringskredieten opgenomen. Uit dit overzicht blijkt dat alle overige restantkredieten voor de nog lopende investeringen toereikend zijn. Deze informatie is bij het samenstellen van de jaarrekening door de vakafdelingen doorgeven naar de financiële administratie. Iedere budgethouder heeft zijn eigen investeringen beoordeeld. De afzonderlijke verslagen zijn aanwezig bij de financiële administratie. Per 31-12-2010 is er op de nieuwbouw van de school in Maurik-Oost een overschrijding van € 150.000,-. Deze extra kosten worden in 2011 doorberekend bij de stichting Basis Buren. Daarmee wordt de overschrijding opgeheven.

Programmarekening 2010 Verschillenanalyse investeringen

139

Overige toelichtingen Algemene dekkingsmiddelen bedragen x € 1.000,-

Raming 2010 (incl. wijz)

Treasury a. Geldleningen lasten baten b. Beleggingen lasten baten totaal lasten -/- baten Algemene uitkering lasten baten totaal lasten -/- baten Belastingen a. O.Z.B. lasten baten b. Toeristenbelasting lasten baten c. Hondenbelasting lasten baten totaal lasten -/- baten Algemene baten en lasten a. Wet WOZ lasten baten b. onvoorziene uitgaven lasten (incl. uitvoeringskosten en regio) baten c. saldo kostenplaatsen lasten baten totaal lasten -/- baten totaal programma

Programmarekening 2010 Overige toelichtingen

140

Werkelijk 2010

26 -1.802

3 -1.776

71 -183 -1.888

76 -182 -1.879

117 -19.670 -19.553

110 -19.677 -19.567

204 -3.987

212 -4.025

0 -132

0 -168

10 -185 -4.090

10 -190 -4.161

469 0

518 0

19 0

0 0

350 0 838 -24.693

-30 0 488 -25.119

Overzicht onvoorzien uitgaven begroting 2010 In de primitieve begroting namen we een bedrag op van € 25.000,- voor onvoorziene uitgaven. Deze post staat in het programma Dekking en Onvoorzien. In het begrotingsjaar zijn de volgende begrotingswijzigingen gemuteerd op de onvoorziene uitgaven:

Onderwerp

Begrotingswijz. in raadsverg. d.d.

Primitieve begroting

Bedrag

Structureel / Incidenteel

25.000,-

Structureel

Ophogen post onvoorzien

1e wijz. (10-11-2009)

75.000,-

Structureel

Verhogen budget rekenkamer

2e wijz. (10-11-2009)

-12.500,-

Incidenteel

Onderzoek aansluiting Buren Unie v Oranjesteden 2e wijz. (10-11-2009)

-10.000,-

Incidenteel

Project toekomstvisie Buren 2030

5e wijz. (22-12-2010)

-20.000,-

Incidenteel

1e Bestuursrapportage 2010 *

8e wijz. (29-06-2010)

55.000,-

Incidenteel

Hondenbeleid

11e wijz. (11-05-2010)

-7.900,-

Incidenteel

2e Bestuursrapportage 2010 **

13e wijz. (26-10-2010)

-96.750,-

Incidenteel

Totaal

7.850,-

* 1e Bestuursrapportage 2010 betreft: lagere bijdrage regionaal archief rivierenland (+ € 160.000), extra bijdrage derden (+ € 10.000), vervroegde verkiezingen (- € 25.000), bijdrage Haïti (- € 15.000), bijdrage hospice Culemborg (- € 5.000), salariskosten Raad (- € 45.000) en extra zoutaankoop (- € 25.000) ** 2e Bestuursrapportage 2010 betreft: correctie energie (+ € 30.000), bijdrage derden (+ 65.000), meeropbrengst OZB (+ € 63.500), treasury (+ € 46.500), vervallen burgertevredenheidsonderzoek (+ € 20.000), resultaat bestemming regio (+ € 20.500), bruidsschatregeling (- € 87.000), sloop school (- € 31.750), lokaal werkgelegenheidsbeleid (- € 15.000, lagere bijdrage algemene uitkering (- € 147.500), afrekening printers (- € 16.000) en wachtgeld wethouders (- € 45.000).


141

Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van BBV-artikel 19, lid c is in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten verplicht. Volgens BBV-artikel 28, lid c moeten we in de toelichting op de programmarekening eveneens zo’n overzicht opnemen. In onderstaand overzicht maken we een vergelijking van de realisatie van de incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers. Hierdoor ontstaat een totaalbeeld van de incidentele baten en lasten ten opzichte van de primitieve begroting en een eventuele tussentijdse (incidentele) wijziging. Incidentele baten

Raming vóór wijz. 0 0 0 0 0 0 0 0

Raming ná wijz. -35.000 -20.000 -7.500 -31.025 -57.750 -60.000 -86.750 -80.000

Realisatie

0

-378.025

-290.735

Raming ná wijz. 66.000 10.000 34.420 20.000 10.000 250.000 12.500 20.000 25.000 340.000 15.000 211.106

Realisatie

Primitieve begroting: maatregelen grondwater Primitieve begroting: vrij verval (grondwater) Primitieve begroting: pilot restgroen Primitieve begroting: taxatiekosten gem. gebouwen 2e wijziging : onderzoek aansluiting bij Unie v Oranjesteden 2e wijziging : opheffen bereikbaarheidsknelpunten 2e wijziging : externe expertise rekenkamer 5e wijziging : project toekomstvisie (facilitaire kosten) 8e wijziging : verkiezingen 8e wijziging : exit traject medewerker 8e wijziging : bijdrage Haïti 8e wijziging : verlagen bijdrage RAR

Raming vóór wijz. 66.000 10.000 34.420 20.000 0 0 0 0 0 0 0 336.106

8e wijziging : civiele kunstwerken 8e wijziging : hospice Culemborg 8e wijziging : afkoppel & basisrioleringsplan 8e wijziging : extra zoutaankoop 8e/12e wijz. : regio rivierenland 8e/12e wijz. : werkbudget economische samenwerking 8e/12e wijz. : grondzaken 8e/13e wijz. : herijking buitendienst 8e/13e wijz. : kunstwerken Rijswijk en Lage Korn Buren 9e wijziging : kapitaallasten sportpark Maurik-O verbind.weg 10e wijziging: legal audit 11e wijziging: hondenpoepbeleid 12e wijziging: schuldhulpverlening 12e wijziging: RSP sociale agenda 12e wijziging: UPC gelden

0 0 20.000 42.013 -1.632 16.177 0 0 0 0 0 0 0 0 0

212.970 5.000 77.250 54.413 -24.355 20.513 35.500 500.315 36.750 650.000 15.000 4.200 11.845 74.801 72.980

113.135 5.000 77.948 80.161 -24.355 20.444 10.030 332.805 36.365 537.370 15.000 4.200 6.807 0 7.360

8e wijziging : bijdrage 2009 RAR ivm toetreding 2 gemeente 8e wijziging : grondzaken (K3 gelden) 8e wijziging : subsidie project kunst in de kernen 12e wijziging: project zwerfvuil 13e wijziging: herijking buitendienst (verkopen materieel) 13e wijziging: landschapsontwikkelingsplan 13e wijziging: vrijkomende agrarische bedrijfsbebouwing 13e wijziging: besluit woninggebonden subsidies Totaal incidentele baten Incidentele lasten


142

-37.587 -20.000 -7.500 -22.467 -19.020 -32.926 -71.672 -79.563

0 0 0 12.350 0 4.280 12.183 7.022 27.020 260.988 15.000 208.397

Incidentele lasten (vervolg) 12e wijziging: cofinanciering 12e wijziging: project toekomstvisie (externe adviezen) 12e wijziging: burgerparticipatie 12e wijziging: project zwerfvuil 12e wijziging: toezicht & sanctionering BWT (inhuur) 12e wijziging: studie en bijscholing voor ICT 12e wijziging: vervanging bij ziekte 12e wijziging: externe advisering ICT 12e wijziging: implementatiekosten automatisering 12e wijziging: onderzoek behoud senioren woningen 12e wijziging: toerisme recreatie projecten 12e wijziging: uitvoering klimaatbeleid 12e wijziging: verkiezingsactiviteiten 2010 12e wijziging: uitvoeringskosten Robuust Buren 12e/13e wijz. : wet kenbaarheid publiekrechtelijk beperkingen 12e/13e wijz. : wet ruimtelijke ordening 12e/13e wijz. : omgevingsgerichte uitgaven 12e/14e wijz. : wet algemene bepalingen omgevingsrecht 13e wijziging: extra budget inhuur BAG 13e wijziging: vervallen benchmarkonderzoek 13e wijziging: organisatieontwikkeling 13e wijziging: correctie energiebelasting & afrekening 2010 13e wijziging: afrekening RICOH juni 2008 – mei 2009 13e wijziging: woningmarktonderzoek 13e wijziging: vrijkomende agrarische bedrijfsbebouwing 13e wijziging: basisregistratie adressen en gebouwen 13e wijziging: hogere kosten Wet WOZ uitvoering 13e wijziging: landschapsontwikkelingsplan 13e wijziging: onderst. tijdelijke noodlijdende zelfstandigen 13e wijziging: sloopkosten De Hoeksteen 15e wijziging: vrij verval (hemelwater) 18e wijziging: stichting Welzijn Buren (begeleiding & opvang) 18e wijziging: jeugdgezondheidszorg Totaal incidentele lasten


143

Raming vóór 0 0 7.500 0 0 4.500 241.484 7.600 104.400 4.898 45.389 11.123 4.250 0 0 0 0 0 0 20.000 0 150.263 191.000 0 0 0 56.100 50.000 107.000 0 0 0 0

Raming ná wijz. 105.521 28.200 12.417 52.776 20.000 35.820 258.454 86.500 267.000 9.796 81.315 36.123 8.500 72.238 21.546 77.351 158.250 331.897 40.000 0 30.000 120.263 207.000 15.000 86.750 40.000 62.600 110.000 500.000 31.750 35.000 12.500 27.500

Realisatie

1.548.591

5.743.275

4.254.261

76.256 23.705 1.389 55.011 14.679 10.556 229.548 32.177 126.149 5.818 44.923 43.677 4.642 429 21.530 77.349 23.550 144.075 44.847 0 51.129 116.763 138.140 9.222 50.721 44.847 34.575 59.553 963.327 36.164 0 0 0

C4

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement BZK

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

I N D I C A T O R E N

Gemeenten

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t.

BZK

C5

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 derde tranche

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 derde tranche

Gemeenten

1 SW02142901 Beus. Zuid 2 SW02142902 Lage Korn Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Aard controle n.v.t.

BZK

C7C

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Provinciale beschikking en/of verordening

1 SW01243901 Comptessa (de Graaf) Project-gemeenten (SiSa tussen Hieronder per regel één medeoverheden) beschikkingskenmerk en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t.

1 RE2004.19324

Aantal woningen waarvan de bouw voor 1 juli 2010 is gestart of voortgezet

Aard controle D1 9 15 Aantal woningen waarvan de bouw voor 1 januari 2011 is gestart of voortgezet

Aard controle D1 8 Investeringsbudget

Besteding 2010 ten laste van provincie

Overige bestedingen 2010

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€ 272.095

€0

€ 152.440

Toelichting afwijking


Eindverantwoording Ja/Nee


Op 23 december 2010 heeft de gemeente een verzoek gestuurd aan de provincie tot aanpassing van vaststellingstermijn van de subsidie. Mondeling is toegezegd dat dit gehonoreerd wordt. Nee

OCW

D5

Regeling verbetering binnenklimaat Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs primair onderwijs 2009 2009

Gemeenten

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel


Aard controle R

Aard controle R

€0 Besteding tot en met 2010 ten laste van rijksmiddelen

€0 Eindverantwoording Ja/Nee


Aard controle R


€ 17.136 Alleen invullen bij eindverantwoording:

Nee Alleen invullen bij eindverantwoording:

Brinnummer

Alle activiteiten afgerond Ja/Nee

Alleen invullen bij eindverantwoording: Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

Aard controle n.v.t. Aard controle D2

1 I&M

E5

Verzameluitkering VROM

Regeling verzameluitkering

Provincies, gemeenten

Besteding t/m 2010 Aard controle R

I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Provinciale beschikking en/of verordening

€ 41.025 Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)


Programmarekening 2010 Single Information Single Audit (SiSa)

Besteding 2010 ten laste van provincie

Overige bestedingen 2010


Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle R

Aard controle R



1

€0

€0

Ja

2009-000275 2 2009-014793 Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

De kosten van € 2.992,- zijn al gemaakt in 2009. Zie de SiSabijlage 2009. In 2010 is de bijdrage vastgesteld op € 1.496,- (50%)

€ 78.750 Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

€ 145.977



Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

Ja

144

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)



Alleen in te vullen na afloop project



Afspraak

Realisatie


Aard controle D1

Aard controle D1


G1C

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

I N D I C A T O R E N

Gemeente die uitvoering geheel Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een of gedeeltelijk heeft uitbesteed aan Openbaar lichaam o.g.v. Wgr dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010, exclusief deel openbaar lichaam

Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren, exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R

G1C-2

SZW

G2

Gebundelde uitkering (WWB+WIJ+IOAW+IOAZ+levensonderhoud beginnende zelfstandigen Bbz 2004+WWIK)

Wet werk en bijstand (WWB)

Gemeenten

Wet investeren in jongeren (WIJ) Gemeenten

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen (Bbz 2004)

Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

SZW

G3

Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

Gemeenten

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

Aard controle R

Aard controle R

Besteding 2010 WWBinkomensdeel

Baten 2010 WWBinkomensdeel (excl. Rijk)



Aard controle R

Aard controle R

€ 1.467.410

€ 67.195

€0

€0

Besteding 2010 WIJ

Baten 2010 WIJ (excl. Rijk)

Bestedingen WIJ van vóór 2010, Uitgaven WIJ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na waarvan besteding in 2010 2010 plaatsvindt plaatsvindt Zie Nota baten-lastenstelsel




Aard controle R

Aard controle R

€ 85.735

€0

€0

€0

Besteding 2010 IOAW

Baten 2010 IOAW (excl. Rijk)

Bestedingen IOAW van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven IOAW van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt





Aard controle R

Aard controle R

€ 125.629

€0

€0

€0

Besteding 2010 IOAZ

Baten 2010 IOAZ (excl. Rijk)

Bestedingen IOAZ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven IOAZ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt





Aard controle R

Aard controle R

€ 13.057

€0

€0

€0

Besteding 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Bestedingen Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt





Aard controle R

Aard controle R

€ 3.885

€0

€0

€0

Besteding 2010 WWIK

Baten 2010 WWIK (excl. Rijk)

Bestedingen WWIK van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WWIK van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt



Aard controle R

Aard controle R

€0

€0

€0

€0

Besteding 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Besteding 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Baten 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2010 kapitaalverstrekking Besteding 2010 aan onderzoek (excl. Bob) (excl. Rijk) als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob)

Bestedingen WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WWB-inkomensdeel van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt



Aard controle R Aard controle R € 6.239


Baten 2010 Bob (excl. Rijk)

Besteding 2010 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€ 49.360

€0

€0

€0


Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt



Aard controle R

Aard controle R

€0

€0


€ 502.242

Besteding 2010 Bob

€0

€ 67.099

145

G4

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

Ontvanger



Nummer

Departement SZW

Wet Werkloosheidsvoorziening (Wwv)

Gemeenten

I N D I C A T O R E N Baten 2010 Aard controle R

SZW

G5

Wet participatiebudget (WPB)

Wet participatiebudget (WPB)

Gemeenten

€0 Besteding 2010 participatiebudget

Waarvan besteding 2010 van educatie bij roc's

Baten 2010 (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten 2010 van educatie bij roc’s

Reserveringsregeling: overheveling overschot/tekort van 2010 naar 2011

Terug te betalen aan rijk

Omvang van het aan het rijk terug te betalen bedrag, dat wil zeggen Omvang van het in het jaar het in het jaar 2010 niet-bestede 2010 niet-bestede bedrag dat bedrag voor zover dat de wordt gereserveerd voor het reserveringsregeling overschrijdt, participatiebudget van 2011. Dit alsmede het in het jaar 2010 ten bedrag is exclusief het bedrag onrechte niet-bestede bedrag aan dat een gemeente ten onrechte educatie bij roc’s niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk).

Het aantal in 2010 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2011 geen recht op regelluwe bestedingsruimte

Besteding 2010 Regelluw Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die in 2009 duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

óf Omvang van het in het jaar 2010 rechtmatig bestede bedrag participatiebudget als voorschot op het participatiebudget van 2011 (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)


Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

€ 682.813

€ 230.377

€0

€0

€ 191.945

€ 174.844

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het praktijkdeel van het inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle D1

Aard controle R

€0 0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald

Aard controle D1 Aard controle D1

1

6

SZW

G6

Schuldhulpverlening

Kaderwet SZW-subsidies

Gemeenten

Besteding 2010

VWS

H10

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten

Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.


Aard controle R

Aard controle R

€ 346.781

€0

16 15 10 13 Bovenstaande indicatoren verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI)

Aard controle R € 6.807 Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-lastenstelsel Zie Nota baten-lastenstelsel

Aard controle R


€0

146

Aard controle D1

3

Totaaloverzicht aanvragen over te hevelen budgetten van 2010 naar 2011

Nr.

Afdeling

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Griffie A&O A&O A&O A&O F&B F&B F&B IZ IZ IZ IZ IZ IZ IZ IZ RB RB RB RB RB RB RO RO RO RO RO RO RO RO RO V&H

Onderwerp Burgerparticipatie Arbeidsomstandigheden Afvloeiingskosten vm afdelingshoofd Kwaliteitszorg Representatie bestuur ICT studie en bijscholing ICT externe adviezen ICT implementatie Begeleiding jongerenwerk Speelvoorzieningen UPC gelden Kwalificatiegelden onderwijsbeleid Projecten regionale sociale agenda RSA project ouderenadvies & begeleiding Jeugdgezondheidszorg Kunstzinnige vorming kunstwerk Rijswijk Diverse rioleringsprojecten Verkeersveiligheid bereikbaarheidsknelpunten Verkeer en vervoerplan Verkeersmaatregelen kern Beusichem Herijking buitendienst Markering wegen Bovenwijkse voorzieningen Uitvoeringskosten kabels en leidingen Verkoop gemeentelijke eigendommen Landschapsontwikkelingsplan Regio archeoloog en milieuprojecten Ruimtelijke plannen Woningmarktonderzoek Initiatieven economische ontwikkeling Recreatie en toerisme Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Totaal

Programmarekening 2010 Overheveling budgetten

147

Bedrag € 11.000 27.300 79.012 10.000 10.000 25.264 54.323 140.851 10.000 29.264 72.620 15.183 74.801 34.945 27.500 14.755 208.116 245.721 14.000 7.650 161.945 13.213 134.701 8.000 10.000 23.373 12.442 84.000 2.500 29.264 36.391 187.822 1.815.956

Aanvraag: 01

Overhevelen budget naar het volgende jaar

Programma:

Burger en Bestuur

Beheerproduct:

Burgerparticipatie

Afdeling:

Griffie

Rekeningnummer:

60010405

Budgethouder:

G. van Droffelaar

Over te hevelen bedrag:

€ 11.000,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor een bedrag van € 11.000,- voor burgerparticipatie, waaronder de organisatie van de Jeugdgemeenteraad.

Motivatie voor overheveling:

In 2010 is € 11.000,- niet besteed aan burgerparticipatie. Dit geld is oorspronkelijk door de geldgever (K3) geoormerkt voor dit soort activiteiten. In 2009 is inhoud gegeven aan het project Jeugdgemeenteraad. Afgesproken is om dit project in 2011 te herhalen. Daarnaast heeft de raad een eigen rol in de burgerparticipatie. In het fractievoorzitteroverleg op 17 januari 2011 is besloten om eind 2011 opnieuw een jeugdgemeenteraad te houden en hiervoor K3 gelden te gebruiken.

Effecten wanneer budget NIET in het volgende jaar beschikbaar is:

In de begroting 2011 is geen eenmalig geld opgenomen om het project Jeugdgemeenteraad uit te voeren. Het project Jeugdgemeenteraad ligt in het verlengde van het project Burgerparticipatie en is passend. Als er geen budget beschikbaar is bloeden deze initiatieven langzaam dood.

Aantekening financieel adviseur: Restant budget:

€ 11.028,-

Datum:

07-03-2011

Advies: Besluit MT: 23-03-2011

Instemmen met voorstel Instemmen met advies.

Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


148

Aanvraag: 02


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

Arbeidsomstandigheden

Afdeling:

Advies en ondersteuning

Rekeningnummer:

52100501

Budgethouder:

G.C.A. Smits-Kouwenhoven


€ 27.300,=

Onderwerp:

Overhevelen budget voor een bedrag van € 27.300,= voor het trainen van medewerkers in omgang met agressie- en geweld en de opvang van slachtoffers van traumatische gebeurtenissen.


Omdat twee grote afdelingen prioriteit moesten geven aan dienstverleningsprojecten, is dringend verzocht de agressietrainingen uit te stellen naar het eerste kwartaal van 2011.


Dit betekent dat een deel van het agressieprogramma voor de medewerkers niet uitgevoerd kan worden. Dit is niet wenselijk vooral omdat de arbeidsinspectie scherp toeziet op de aanpak van geweld in de publieke sector.


€ 27.300,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


149

Aanvraag: 03


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

Salariskosten

Afdeling:

Advies en Ondersteuning

Rekeningnummer:

52051031

Budgethouder:



€ 79.012,-

Onderwerp:

Kosten voor uitvoering van de vaststellingsovereenkomst tussen voormalig afdelingshoofd en gemeente Buren


In de vaststellingsovereenkomst is o.a. afgesproken dat medewerker in dienst blijft tot aan FPU leeftijd: in dit geval 1 juli 2011. Daarnaast moet worden voorzien in pensioen; hiervoor moet nog een stamrechtverzekering worden afgesloten.


Dan voldoen we niet aan dat wat in de vaststellingovereenkomst tussen de partijen is vastgelegd. Juridische stappen met nog hogere financiële gevolgen zullen dan worden ondernomen.


€ 79.012,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


150

Aanvraag: 04


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

Kwaliteitszorg

Afdeling:

A&O

Rekeningnummer:

INT21005.B50

Budgethouder:



€ 10.000

Onderwerp:

Prestatiehuis


In de raming kwaliteitszorg zaten kosten voor benchmarks en de ontwikkeling ICT samenwerking. Deze kosten zijn in 2010 "vrijgevallen en deels (€ 20.000) ingeleverd bij de 2de burap. Voor het overige zijn ze binnen de doelstellingen van dit beheerproduct aangewend voor de ontwikkeling prestatiehuis als onderdeel van de kwaliteitsverbetering van de organisatie (slimmer werken en betere dienstverlening) Dit project is in 2010 niet volledig afgerond en loopt deels als verplichting in 2011 door. Daarvoor wordt uit de oorspronkelijke ruimte € 10.000 aan budget overgeheveld. In 2011 zijn deze middelen op het kwaliteitszorg budget niet meer beschikbaar


In 2011 zijn deze middelen op het kwaliteitszorg budget niet beschikbaar. Daardoor zal het traject prestatiehuis niet afgerond kunnen worden. Of zal de verplichting alsnog nagekomen moeten worden en leiden tot een overschrijding in 2011.


€ 17.159,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


151

Aanvraag: 05


Programma:

Bestuur en Burger

Beheerproduct:

Representatie bestuur

Afdeling:

Advies & Ondersteuning

Rekeningnummer:

60020310

Budgethouder:



€ 10.000

Onderwerp:

Onderzoek aansluiting Buren bij Unie van Oranjesteden/Vestigingssteden


De raad heeft het budget beschikbaar gesteld voor dit onderzoek in 2010. Het onderzoek is pas gestart begin december 2010 en loopt door tot juni 2011. Daarna zal pas duidelijk zijn of aansluiting mogelijk en gewenst is. Daarom is het nodig het bedrag mee te nemen naar 2011.


De raad kan dan niet besluiten tot aansluiting bij de Unie van Oranjesteden en is het onderzoek voor niks uitgevoerd.


€ 10.000,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


152

Aanvraag: 06


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

ICT

Afdeling:

F&B

Rekeningnummer:

52150501

Budgethouder:

J. Martens


€ 25.264,-

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage € 25.264,- voor studie en bijscholing algemeen


Dit bedrag is gereserveerd voor studie en bijscholing in het I&A plan 2009-2011. Dit I&A plan heeft een meerjarig karakter. Opleidingen worden normalitair gevolgd na de implementatie van nieuwe functionaliteiten. Omdat de afronding van deze projecten niet in 2010 heeft (en daarmee de opleidingen), is (nog) geen volledig beroep gedaan op deze post. Hierdoor is overheveling noodzakelijk. In de onderstaande tabel staat welke projecten nog moeten worden gerealiseerd.


Uitvoering van het I&A plan 2009-2011 is dan niet mogelijk.



IZ IZ

Kennisbank Belastingen Geotax

IZ


IZ/V&H


IZ

BIN (Bedrijven en Instellingen identificatie nr), nieuwe naam ‘e-herkenning bedrijven’ Inrichten basisregistratie BGT (basiskaart grootschalige topografie) NHR (Nieuw Handelsregister)

IZ IZ F&B ICT IZ


F&B ICT

GMV – machtigingsvoorziening voor DigiD

Opgeleverd of gestart Oplevering 2011 Oplevering april 2011 Oplevering 2011 Oplevering 2011 14+ opgeleverd 2010, Antwoord 2011-2014 Oplevering 2011 Oplevering 2011 Datum afhankelijk van 2011) Datum afhankelijk van 2011) Datum afhankelijk van (verwacht 2011) Datum afhankelijk van (verwacht 2011-2012) Datum afhankelijk van 2010-2011) Datum afhankelijk van (verwacht in 2011)

besluit rijksoverheid (verwacht besluit rijksoverheid (verwacht voorzieningen rijksoverheid voorzieningen rijksoverheid besluit rijksoverheid (verwacht voorzieningen rijksoverheid;

Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid (verwacht in 2012) Datum afhankelijk van voorzieningen rijksoverheid (verwacht in 2011)

Restant budget:

€ 25.264,-

Datum:

23-03-2011

Advies:

Instemmen met voorstel

Naam fin adviseur:

W.Wilbrink


153

Aanvraag: 07


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

ICT

Afdeling:

F&B

Rekeningnummer:

52150501

Budgethouder:

J. Martens


€ 54.323,-

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van € 54.323,- voor externe adviezen


Dit bedrag is gereserveerd voor externe adviezen in het I&A plan 2009-2011. Dit I&A plan heeft een meerjarig karakter. Met name grote projecten als het de Modernisering GBA, Gegevensmakelaar, Basisregistraties etc. zijn nog niet gestart of juist in volle gang. De inzet van externe adviseurs en consultants voor de implementatie is dus nog noodzakelijk. En hiermee het daarvoor benodigde budget. Hierdoor is overheveling noodzakelijk. De onderstaande tabel geeft een volledig overzicht van de nog niet gerealiseerde projecten.


Voor de uitvoering van het I&A plan 2009-2011 is de inzet van derden noodzakelijk.



IZ IZ


IZ


IZ/V&H


IZ


IZ IZ F&B ICT IZ


F&B ICT


Restant budget: Advies:





€ 54.323,-

Datum:

23-03-2011


Naam fin adviseur:

W. Wilbrink

154

Aanvraag: 08


Programma:

Bedrijfsvoering

Beheerproduct:

ICT

Afdeling:

F&B

Rekeningnummer:

52150501

Budgethouder:

J. Martens


€ 140.851,-

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van € 140.851,- implementatie


Dit bedrag is gereserveerd voor de implementatie van het I&A plan 2009. Dit I&A plan heeft een meerjarig karakter. IMet name grote projecten als het de Modernisering GBA, Gegevensmakelaar, Basisregistraties etc. zijn nog niet gestart of juist in volle gang. In onderstaande tabel staan alle nog niet gerealiseerde projecten gespecificeerd. In 2010 is hierdoor nog geen volledig beroep gedaan op deze kostenplaats. Om deze projecten uit te voeren of af te ronden, is overheveling noodzakelijk.


Geen implementatie van het I&A plan betekent geen uitvoering geven aan wettelijke verplichtingen en stagnatie van de bedrijfsvoering.



IZ IZ


IZ


IZ/V&H


IZ


IZ IZ F&B ICT IZ


F&B ICT





Restant budget:

€ 140.851,-

Datum:

23-03-2011

Advies:


Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


155

Aanvraag: 09


Programma:

Maatschappelijke Voorzieningen

Beheerproduct:

Begeleiding Jongerenwerk

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

66300425

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 10.000

Onderwerp:

JOP Kerk-Avezaath


De raad heeft besloten (B-2010-12035) uit dit budget €10.000,- te reserveren voor de aanleg van een JOP in Kerk-Avezaath. Vanwege procedure Wabo is aanleg vertraagd.


De raad komt haar toezegging naar inwoners en jongeren in Kerk-Avezaath niet na.


€ 16.428,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


156

Aanvraag: 10


Programma:


Beheerproduct:

Speelvoorzieningen

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

65800105

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 36.600,-

Onderwerp:

Onderhoud speeltoestellen en ondergrond en JOP kerk Avezaath


Opgedragen onderhoud 2010 is door late inspectie en weersomstandigheden wel opgedragen in 2010 maar wordt in 2011 uitgevoerd. Totaal betreft dat een bedrag van €21.600,- incl btw. Daarnaast heeft de raad besloten (B-2010-12035) uit dit budget €15.000,- te reserveren voor de aanleg van een JOP in Kerk-Avezaath. Vanwege procedure Wabo is aanleg vertraagd.


1. Speeltoestellen voldoen niet aan veiligheidseisen, met risico dat gemeente aansprakelijk gesteld wordt. 2. De raad komt haar toezegging naar inwoners en jongeren in Kerk-Avezaath niet na.


€ 29.264,-

Datum:

07-03-2011

Advies:

Gedeeltelijk instemmen met voorstel. Het restant budget is niet toereikend om het totale bederag over te hevelen. Instemmen met advies en maximaal € 29.264,overhevelen.

Naam fin adviseur:

W. Wilbrink

Besluit MT: 23-03-2011


157

Aanvraag: 11


Programma:


Beheerproduct:

Kunstzinnige vorming

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

65400305

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 72.620

Onderwerp:

Restant UPC gelden en ontvangen bijdragen voor kunstwerken


De UPC bijdragen zijn bestemd en toegezegd. Maar de bedragen konden in 2010 niet voor alle gereserveerde bestemmingen worden uitgegeven. Het restant bedrag UPC bedraagt: 65.620, Ook is ontvangen een schadevergoeding van de verzekering voor een gestolen kunstwerk ad € 7.000. Het kunstwerk wordt in 2011 vervangen.


A.

B.

UPC geld is geoormerkt voor maatschappelijke doeleinden. Als de gemeente dit wil toevoegen aan de algemene reserve moeten ze worden terugbetaald. Bovendien komt de gemeente haar toezeggingen niet na aan partijen. De opdrachten voor de kunstwerken zijn gegeven. Bij geen overheveling ontstaat budgetoverschrijding in 2011.


€ 72.620,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


158

Aanvraag: 12


Programma:


Beheerproduct:

Gemeentelijk onderwijsbeleid

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

64800210

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 15.183,-

Onderwerp:

Restant kwalificatiegelden 2010


De bijdrage voor kwalificatiegelden is de gemeente verplicht te besteden aan leerplicht. De bijdrage wordt altijd pas tegen het einde van het jaar ontvangen en besteed in het jaar erop volgend. Het budget 2010 is ingezet als dekking voor de regionalisering van de leerplicht. Als die regionalisering doorgaat (definitief besluit nog te nemen voor 1 april 2011) dan is dit het laatste keer dat de gemeente Buren dit bedrag nog zelf moet verantwoorden. In de toekomst kan de bestuursdienst van de regio Rivierenland dit zelf doen.


De besteding moet verantwoord worden. Niet aan leerplicht bestede gelden moeten worden terugbetaald aan het ministerie OWS. Als het budget niet wordt overgeheveld dan leidt dat tot budgetoverschrijding in 2011.


€ 15.183,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


159

Aanvraag: 13


Programma:


Beheerproduct:

Algemeen maatschappelijk werk

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

66300505

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 74.801,-

Onderwerp:

Cofinanciering uitvoering RSP projecten Regionale Sociale Agenda


De regionale sociale agenda heeft een looptijd van 4 jaar. 2011 is het laatste jaar. Na afloop worden alle projecten verantwoord en afgerekend. De gemeente Buren heeft zich – via de regio Rivierenland verplicht tot uitvoering van een aantal projecten en tot de inzet van uren en geld (cofinanciering). Om aan de Regionale Sociale agenda mee te kunnen doen heeft de raad een budget uitgetrokken van € 130.000,- Hiervan is nog € 74.801,- niet besteed. Dat komt omdat projecten nog in uitvoering zijn en veel projecten ook laat gestart zijn.


Als de gemeente haar toegezegde eigen bijdrage als cofinanciering niet levert, dan zal de provincie haar bijdrage intrekken. De gemeente krijgt dan van de regio de rekening voor de totale projectkosten. Dat betekent dus hogere kosten.


€ 74.801,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


160

Aanvraag: 14


Programma:


Beheerproduct:

Ouderenwerk

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

66200410

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 34.945,-

Onderwerp:

inkomsten RSA project ouderenadvies & begeleiding , opvang


1.De ontvangen bijdragen betreft de totale projectperiode van 2008 t/m 2011. Het project wordt nog uitgevoerd. We moeten eind 2011 de eindverantwoording voor dit project opmaken. Daarin wordt ook de afrekening opgemaakt. Pas nadat de regio c.q. de provincie met de eindafrekening akkoord is weten we pas of de gemeente Buren recht heeft op de bijdrage en hoe groot het bedrag dan is. 2 betreft budget ad 12.500 dat via Begr. wijz. Extra uitk septcirc WMO 2010 bestemd is voor opvang en begeleidingsactiviteiten die st. Welzijn Buren deze winterperiode gaat aanbieden. Besluit is zo laat in het jaar genomen dat de uitvoering begin 2011 pas kan opstarten.


1.

2.

De gemeente is gebonden aan de uitvoering van dit project en de voorwaarden die provincie en regio daaraan hebben gesteld. Dat betekent dat een verrekening kan leiden tot budgetoverschrijding. Opdracht aan Welzijn Buren is gegeven. Gemeente moet dat bedrag ook betalen. Bij geen overheveling betekent dat overschrijding van budget in 2011.


€ 34.945,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


161

Aanvraag: 15


Programma:


Beheerproduct:

Jeugdgezondheidszorg

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

67160105

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€ 27.500,-

Onderwerp:

Uitvoering gezinsondersteuning en MEE jongeren


Bij de septembercirculaite (onderdeel WMO) is € 27.500,- beschikbaar gesteld voor opvang en begeleidingsactiviteiten door de Mee organisatie voor jongeren (10.000) en voor de inzet van gezinsondersteuning (€ 17.500). Het besluit is zo laat in het jaar genomen dat de uitvoering begin 2011 pas kan opstarten.


Toezegging aan uitvoerende instanties is op basis van raadsbesluit gedaan. Dat schept verplichting tot uitbetalen.


€ 27.500,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


162

Aanvraag: 16


Programma:


Beheerproduct:

Kunstzinnige vorming

Afdeling:

Inwonerszaken

Rekeningnummer:

65400305

Budgethouder:

E.M. Geerdink


€14.755,-

Onderwerp:

Restant budget voor kunstwerk Rijswijk.


Opdracht voor kunstwerk is al gegeven. Productie en plaatsing is vertraagd door complexe vergunningsprocedure met rijkswaterstaat, waterschap. Via Begr wijz 1e Burap 2010 is een bedrag van 16.000 voor dit kunstwerk begroot. In 2010 is uitgegeven 1.245,60. restant bedrag voor betaling aan opdrachtnemer ad 14.755,- over te hevelen. Realisatie staat gepland voor medio 2011. Er is weliswaar geen sprake van eenzelfde bedrag aan onderbesteding, maar dat komt doordat het college een antieke kast heeft aangekocht ad 12.500,- en die aanschaf is ten laste gebracht van dit product.


Opdracht is verstrekt. In geval van geen overheveling is budgetoverschrijding in 2011 het gevolg.

Aantekening financieel adviseur: Datum:

Restant budget:

€ 7.207,-

Advies:

Naam fin adviseur: Gedeeltelijk instemmen met voorstel. Het restant budget 2010 is € 7.207,-. Overhevelen van het voorgestelde bedrag geeft een overschrijding. Niet instemmen met advies en het voorgestelde bedrag van € 14.755,- overhevelen naar 2011.



163

07-03-2011 W. Wilbrink

Aanvraag: 17


Programma:

Openbare ruimte, vervoer en infrastructuur

Beheerproduct:

Riolering

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

67220106 € 57.948,67300110 € 35.000,67310105 € 66.000,67310110 € 10.000,62400105 € 39.168,-

Budgethouder:

R. R. an Haack


208.116,-

Onderwerp:

Meerdere: Het opstellen van afkoppelplan Het opstellen van basisrioleringsplannen conform bestuurlijke afspraken met het waterschap Duurzaam omgaan met hemelwater bij revitalisering FR. de Lanoistraat te Buren Baggeren watergangen in stedelijk gebied


Opdrachten zijn verleend, maar nog niet (financieel) afgerond.


De (contract)afspraken komen we niet na


€ 208.116,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


164

Aanvraag: 18


Programma:

Openbar ruimte, vervoer en infrastructuur

Beheerproduct:

Verkeersveiligheid

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

62110105

Budgethouder:

R.R. an Haack


€ 245.721,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor een bedrag van € 245.721 voor het opheffen van bereikbaarheidsknelpunten van de brandweer


Een aantal kleine bereikbaarheidsknelpunten is inmiddels opgelost. Voor de grotere bereikbaarheidsknelpunten geldt dat deze afstemming behoeven met grotere werken. In een aantal gevallen zal een formele bestemmingsplanwijziging doorlopen moeten worden. In 2011 wordt een groot deel van de procedures doorlopen zodat eind 2011 begin 2012 de werkzaamheden uitgevoerd kunnen worden.


Zonder budget kunnen we de bereikbaarheidsknelpunten voor de brandweer niet oplossen.


€ 245.721,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


165

Aanvraag: 19


Programma:


Beheerproduct:

Verkeersveiligheid

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

62110105

Budgethouder:

R.R. an Haack


€ 14.000,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor een bedrag van € 14.000,-- t.b.v. evaluatie/actualisatie Verkeer en Vervoerplan


Het gemeentelijk verkeer en voerplan Buren 2005 heeft een looptijd t/m 2010. Het plan gaan we in 2011 evalueren en actualiseren. Dit bedrag is nodig om de evaluatie en de actualisatie te bekostigen.


De resultaten en effecten van het plan worden niet in beeld gebracht. De raad krijgt geen sturingsinstrumenten aangereikt en kan geen speerpunten bepalen voor het mobiliteitsbeleid.


€ 14.000,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


166

Aanvraag: 20


Programma:


Beheerproduct:

Verkeersveiligheid

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

62110105

Budgethouder:

R.R. an Haack


€ 7.650,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor een bedrag van € 7.650,-- voor het uitwerken van verkeersmaatregelen kern Beusichem


Op 21 december 2010 is opdracht gegeven om voor een bedrag van € 9.000,-- de verkeersmaatregelen uit te werken. Het budget verkeersveiligheid 2011 ten bedrage van € 37. 465,-- is niet toereikend om deze kosten te dragen. In de loop van het jaar moeten ook kosten betaald worden voor voorlichting, educatie, actualisatie gemeentelijk verkeer en vervoerplan en andere kleine maatregelen.


Het is dan niet mogelijk het besluit van de raad uit te voeren om de verkeersveiligheid in Beusichem te verbeteren. Op 29 juni 2010 heeft de gemeenteraad bij de vaststelling van de jaarrekening 2009 besloten het amendement van de VVD over te nemen door een bedrag van € 800.000,-- te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve ‘rondweg Beusichem’. De raad verzoekt het college de optie van een korte verbindingsweg tussen de Kerswerf en de Veerweg te onderzoeken of alternatieven uit te werken die bijdragen aan het vergroten van de verkeersveiligheid en leefbaarheid. In het amendement van de VVD is aangegeven dat dit bedrag (eventueel aangevuld door bijdragen van derden) te zijner tijd kan worden bestemd aan een verbindingsweg of een oplossing die bijdraagt aan de vlotte en veilige afhandeling van verkeerstromen in en/of rondom Beusichem.


€ 7.650,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


167

Aanvraag: 21


Programma:


Beheerproduct:

Herijking Buitendienst

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

65600199

Budgethouder:

R.R. an Haack


€ 161.945,=

Onderwerp:

Herijking Buitendienst


Het traject herijking buitendienst is niet afgerond. Het budget voor implementatie is een exploitatiebudget. Het budget is noodzakelijk om de kosten van procesbegeleiding en frictiekosten te betalen.


Het proces herijking Buitendienst stopt. Er zijn dan geen middelen om benodigde frictiekosten te financieren. De capaciteit om het proces herijking af te ronden is in de bestaande organisatie niet beschikbaar.


€ 161.945,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


168

Aanvraag: 22


Programma:


Beheerproduct:

Wegen

Afdeling:

Ruimtelijk Beheer

Rekeningnummer:

62100105/4343171

Budgethouder:

R.R. an Haack


13.213,-

Onderwerp:

Markeringen.


Opdracht uit 2010 is door weersomstandigheden niet uitgevoerd. De vorst is vroeg ingevallen.


Geen belijning openbare ruimte, gevolg verkeersveiligheid komt in het geding.


€ 13.213,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


169

Aanvraag: 23


Programma:

Bovenwijkse voorzieningen

Beheerproduct:

Omg. gerichte uitgaven algemeen, bestaande uit: Nieuw meerten, Beusichem Zuid III, Lage Korn en bedrijventerr. Buren Zuid III.

Afdeling:

Ruimtelijke Ontwikkeling

Rekeningnummer:

Hoofdrekeningnr. 62100900, bestaande uit rek. nrs: 62100950, 62100951, 62100952, 62100953.

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 134.701,-

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van € 134.701,- voor aanleg van bovenwijkse voorzieningen in de kernen Lienden, Beusichem en Buren.


Eind 2010 resteert er binnen het beheerprodukt “Omg. gerichte uitgaven algemeen” € 134.701,- voor de aanleg van nieuwe en verbetering van bestaande snelheidsreducerende maatregelen, verkeersveilige oversteken en veilige loopverbindingen van en naar nieuwbouwwijken en bedrijventerrein Buren Zuid III. Er kon in 2010 voor € 19.049,- aan werkzaamheden worden uitgevoerd. In 2010 is er tevens een bedrag van €15.000,- onttrokken aan het fonds bovenwijkse voorzieningen voor de aanleg van een snelheidsreducerende maatregel op de kruising Hulsterstraat/L. Hofstedestraat t.b.v. het nieuwe bedrijventerrein Buren Zuid III. De resterende werkzaamheden kunnen pas worden uitgevoerd nadat het zware bouwverkeer niet meer in de nieuwbouwwijken Nieuw Meerten, Beusichem Zuid, Lage Korn en het bedrijventerrein Buren Zuid III hoeft te zijn.


Ten behoeve van de betreffende complexen zijn er bovenwijkse voorzieningen opgenomen in de vorm van snelheidsreducerende maatregelen, verkeersveilige oversteken en veilige loopverbindingen van en naar de bestaande wijken, voorzieningen. Deze maatregelen, voorzieningen kunnen pas worden aangelegd nadat het bouwverkeer van en naar de nieuwbouwwijken en het bedrijventerrein geen gebruik meer maakt van de toeleidende wegen. Voor de complexen, Beusichem Zuid III en Lage Korn zal het bouwverkeer tot 2011 gebruik maken van de toeleidende wegen. Een deel van de niet kwetsbare bovenwijkse maatregelen, voorzieningen voor de complexen Beusichem Zuid III en Lage Korn zijn in 2010 uitgevoerd. Het resterende kwetsbare gedeelten van de bovenwijkse maatregelen, voorzieningen van Beusichem Zuid III en Lage Korn en de toevoeging voor het bedrijventerrein Buren Zuid kan pas worden uitgevoerd in 2011. Een deel van de bouwactiviteiten in Nieuw Meerten is door de crisis stil komen te liggen. Het hervatten van de bouwactiviteiten is sterk afhankelijk van de woningbouwmarkt. Voor Nieuw Meerten is op dit moment onzekerheid over het tijdstip van realisatie van de woningen van fase 2 en de daaraan gekoppelde aanleg van de bovenwijkse maatregelen en voorzieningen. Een deel is in 2010 uitgevoerd. Over de realisatie van het restant valt op dit moment nog geen voorspelling te doen. Als het budget niet wordt overgeheveld kunnen de maatregelen, voorzieningen niet worden uitgevoerd en kan de gemeente niet aan zijn verplichting voldoen.


€ 134.701,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


170

Aanvraag: 24


Programma:

wonen

Beheerproduct:

Grondzaken

Afdeling:


Rekeningnummer:

63100305

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 8.000,-- (excl. BTW)

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van in totaal € 8.000,-- uitvoeringskosten kabels en leidingen woonwagenlocatie Burensedijk


Het college heeft ingestemd met de verkoop van de ondergrond van de woonwagenlocaties (advies B2009-4990). Deze grond is in 2009 getransporteerd. Een contractuele afspraak was dat de gemeente uit haar verkoopopbrengst van de woonwagenlocatie de verlegging van de kabels en leidingen in de ondergrond zal betalen. Ook hebben de kopers een bijdrage aan deze verleggingkosten aan de gemeente betaald. Deze verplichtingen zijn contractueel in 2009 aangegaan. Afgelopen jaar is in overleg met het nutsbedrijf gezocht naar een goedkoper alternatief. Dit is gelukt. Dit betekent dat de bijdrage die de gemeente van de kopers heeft ontvangen weer moet worden geretourneerd en dat het goedkopere alternatief in 2011 wordt uitgevoerd.


(a) Het goedkopere alternatief wordt niet in 2011 uitgevoerd (opdracht wordt in eerste kwartaal 2011 gegeven). Voor de te verrichten werkzaamheden en het terugbetalen van de bijdragen is dan geen dekking (b) Gemeente pleegt richting haar kopers wanprestatie. Zij zal hiervoor in gebreke worden gesteld. Naast de kosten van verlegging zal de gemeente dan ook de kosten van verhaal/rechtsbijstand etc voor haar rekening krijgen -


€ 8.000,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


171

Aanvraag: 25


Programma:

Wonen

Beheerproduct:

Gemeentelijke eigendommen

Afdeling:


Rekeningnummer:

63100305

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 10.000 (excl. BTW)

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van in totaal € 10.000,-- verkoop klaar maken gemeentelijke eigendommen


In het besluit van B-2009-12018 (derde voortgangsrapportage eigendommen) heeft het college ingestemd met het opnemen van een incidenteel begroot bedrag voor het verkoopklaar maken van gronden. Deze kostenpost wordt geraamd op € 10.000,-- per jaar. Dit bedrag is in het jaar 2010 beschikbaar gesteld. Een aantal dossiers zijn arbeidsintensief en hebben een langere doorlooptijd dan gepland. De uitvoerende werkzaamheden zullen echter wel in 2011 plaatsvinden.


(a) de verkoop stagneert omdat er sprake is van achterstallig onderhoud (b) de verkoopopbrengsten/getaxeerde waarde vallen lager uit omdat er sprake is van achterstallig onderhoud


€ 9.899,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


172

Aanvraag: 26


Programma:

Wonen

Beheerproduct:

Landschap

Afdeling:


Rekeningnummer:

65500405

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 27.070,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor het Landschapsontwikkelingsplan


Een aanzienlijk deel van de kosten (€ 54.147) voor het Landschapontwikkelingsplan worden in 2011 gemaakt. Van deze kosten wordt 50% vergoedt door het rijk.


We zullen niet aan onze uitstaande verplichtingen kunnen voldoen.


Restant budget:

€ 23.373,-

Advies:

Naam fin adviseur: Gedeeltelijk instemmen met voorstel. Restantbudget bedraagt € 23.373. Volledig instemmen met het voorstel geeft een overschrijding van € 3.697,-. Instemmen met advies en maximaal € 23.373,overhevelen.



173


Aanvraag: 27


Programma:

Wonen

Beheerproduct:

Milieu

Afdeling:


Rekeningnummer:

67230125 67230130

Budgethouder:

J. Braamskamp


€

13.320,-

Onderwerp:

Overhevelen budget voor de werkzaamheden voor de regio-archeoloog en de afronding van 5 milieuprojecten.


De regio-archeoloog is pas in het vierde kwartaal aangenomen. Volgens planning zou hij in het eerste kwartaal van 2010 al beginnen. Een groot deel van de werkzaamheden schuift dus door naar 2011. Daarnaast vindt de afronding van 5 milieu-projecten in 2011 plaats in plaats van in 2010.


Archeologisch beleid zal onvoldoende tot stand kunnen komen, de archeoloog zal de achterstand niet in kunnen lopen en de lopende milieuprojecten zullen niet afgerond kunnen worden.


Restant budget:

€ 12.442,-

Advies:

Naam fin adviseur: Gedeeltelijk instemmen met voorstel. Het restant budget 2010 bedraagt € 12.442,-. Volledig instemmen met voorstel geeft een overschrijding. Instemmen met advies en maximaal € 12.442,overhevelen.



174


Aanvraag: 28


Programma:

Wonen

Beheerproduct:

Ruimtelijke Plannen

Afdeling:


Rekeningnummer:

68100005 68100055 68100151 68100101

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 84.000 (40.000, 12.000, 15.000 en 17.000)

Onderwerp:

Overhevelen budget voor de afronding van 6 actualisaties van de komplannen, de eerste herziening van het bestemmingsplan buitengebied en voor de afronding van werkzaamheden voor de VAB’s


De afronding van de actualisatie van de 6 komplannen vindt plaats in 2011. Hiervoor is nog budget nodig. De eerste actualisatie van het bestemmingsplan buitengebied loopt door in 2011. Daarbij moet het grootste deel van de kosten nog afgerekend worden. Hetzelfde geldt voor een aantal VAB”s waar op voorhand (2010) de eigen bijdrage ontvangen wordt en in 2011 het werk nog gedaan moet worden.


Als het budget niet overgeheveld wordt, kunnen we onze verplichtingen voor de herzieningen van de komplannen en de actualisatie van het bestemmingsplan buitengebied, eerste herziening niet nakomen. Tenslotte geldt dat we uit de inkomsten van de VAB’s een externe medewerker financieren. Indien dat geldt niet overgeheveld wordt zullen we hem niet meer in kunnen huren wat ernstige vertraging zal opleveren


€ 113.763,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


175

Aanvraag: 29


Programma:

Wonen

Beheerproduct:

Kwalitatieve Volkshuisvesting

Afdeling:


Rekeningnummer:

68220105

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 2.500,-

Onderwerp:

Woningmarktonderzoek


Begin 2011 wordt het woningmarktonderzoek afgerond. Het woningmarktonderzoek is belangrijk bij de discussie over de woningbouwprogrammering in de gemeente en de regio. Het is dan ook belangrijk ruimte te hebben voor aanvullende vragen.


Het budget is nodig voor de afronding van het woningmarktonderzoek. Als het budget niet beschikbaar is, is het bovendien niet mogelijk aanvullende informatie uit het woningmarktonderzoek te halen. Die informatie is belangrijk voor de discussie over de woningbouwprogrammering.


€ 2.500,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


176

Aanvraag: 30


Programma:

Lokale economie

Beheerproduct:

Initiatieven economische ontwikkeling

Afdeling:


Rekeningnummer:

6.310.02.05

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 29.264,-

Onderwerp:

Overige inkomstenoverdrachten


Deze gelden zijn bestemd voor co-financiering van een aantal projecten. Dat zijn: Ontwikkelvisie Burense stroomgordel Koepelvisie ontwikkeling Buren-stad Traproute Plus Onderzoek breedband / glasvezelbekabeling Fruitpact De looptijd strekt zich over meerdere jaren uit. Het resterende bedrag wordt in 2011 ingezet voor plannen en uitvoering.


Genoemde projecten worden niet verder uitgevoerd en dat is niet de bedoeling van co-financiering en de genomen besluiten. Mogelijke terugbetaling van de co-financiering bij niet verdere uitvoering.


€ 29.264,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


177

Aanvraag: 31


Programma:

Lokale economie

Beheerproduct:

Recreatie en toerisme

Afdeling:


Rekeningnummer:

65600205

Budgethouder:

J. Braamskamp


€ 36.391,--

Onderwerp:

Subsidie professionele marktgerichte organisaties op gebied recreatie en toerisme.


Deze gelden zijn bestemd voor (co)financiering en mogelijkheden voor stimuleringsubsidies van een aantal projecten en evenementen. De looptijd strekt zich over meerdere jaren uit. Een van de projecten is de Toeristische objectbewegwijzeting (de zgn. bruine borden). Samen met Regionaal Bureau Toerisme, Regio Rivierenland, de recreatie- en toerismebedrijven en gemeente Buren wordt dit project uitgevoerd. Buren is in de laatste regiogroep ingedeeld. Daardoor vindt de uitvoering plaats in 2011.


Een aantal projecten en evenementen worden niet verder ontwikkeld, zoals de Toeristische objectbewegwijzering (bruine borden) en stimuleringsmogelijkheden (nieuwe) evenementen.


€ 36.391,-

Datum:

07-03-2011



Naam fin adviseur:

W. Wilbrink


178

Aanvraag: 32


Programma:

Milieu en Wonen

Beheerproduct:

Wet algemene bepalingen omgevingsrecht

Afdeling:

Vergunningen & Handhaving

Rekeningnummer:

68220505

Budgethouder:

F. Huijink


€ 196.957,-

Onderwerp:

Overhevelen budget ten bedrage van € 196.957,- voor invoering- en verbeteracties met betrekking tot de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht


De Wabo is in werking getreden op 1 oktober 2010. Het project is uitgebreid met enkele parallelle invoering- en verbeteracties, zijnde beleidsplannen en uitvoeringsplannen voor vergunningverlening en handhaving. Ook de invoering van het nieuwe vergunningenregistratieprogramma Squit XO is nog niet volledig afgerond. Voor begeleiding, opleidingen en uitvoering is het resterende bedrag nog nodig.


Problemen met uitvoering Wabo; kwaliteit dienstverlening met betrekking tot vergunningen.


€ 187.822,-

Advies:

Naam fin adviseur: Gedeeltelijk instemmen met voorstel. Het restant budget 2010 is niet voldoende om het voorgestelde bedrag over te hevelen. Instemmen met advies en maximaal € 187.822,overhevelen.



Datum:

179


180

181

182

Verklaring gebruikte afkortingen AJZ AO/IC APV ARN Avk AVRI BAG BNG BSR BZK CAO CBS CWI ECB EGEM EMU Fido FLO FPU GBA GGD GHOR GRP I&A IBA I&D ICT IOA IHP ISV JKZ KCC LOP MOA NUP OCW OV OZB P&O PDCA PVVP RAR RAV RB RO RSP RUD RVP RVVP SBO SLA SMART SVT SWB SWS TIC

: Algemeen juridische zaken : Administratieve organisatie/ interne controle : Algemene Plaatselijke Verordening : Afvalverwerking Regio Nijmegen : Algemeen voorbereidingskrediet : Afvalverwijdering Rivierenland : Basisadministratie adressen en gebouwen : Bank Nederlandse Gemeenten : Belasting Samenwerking Rivierenland : Binnenlandse Zaken : collectieve arbeidsovereenkomst : Centraal Bureau voor de Statistiek : Centrum voor werk en inkomen : Europese Centrale Bank : Elektronische dienstverlening gemeenten : Economische en Monetaire Unie : Financiering decentrale overheden : Functioneel leeftijdsontslag : Flexibel Pensioen en Uittreden : Gemeentelijke basis administratie : Gemeenschappelijke gezondheidsdienst : Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen : Gemeentelijk rioleringsplan : Informatisering & Automatisering : Individuele behandeling afvalwater : In- en doorstroombanen : Informatie en Communicatie Technologie : Inkomensvoorziening oudere arbeidsongeschikte : Integraal huisvestingplan : Investeringsbudget stedelijke vernieuwing : Juridische kwaliteitszorg : klant contact centrum : Landschaps ontwikkelings plan : Medische opvang asielzoekers : Nationaal Uitvoerings Programma : Onderwijs cultuur en wetenschap : Overhevelingsvoorstel budget naar volgend jaar : Onroerende Zaakbelasting : personeel & organisatie : Plan do check act : Provinciaal verkeer- en vervoerplan : Regionaal Archief Rivierenland : Regionale ambulance voorziening : Ruimtelijk Beheer : Ruimtelijke Ontwikkeling : Regionaal stimuleringsprogramma : Regionale uitvoeringsdienst : Regionaal verkeersveiligheidsplan : Regionaal verkeer- en vervoerplan : Speciaal basis onderwijs : service level agreement : Specifiek, meetbaar, acceptabel, realistisch, tijdgebonden : Stichting volkshuisvesting Tiel : Stichting woningbeheer Betuwe : Stichting waarborgfonds Sport : Telefonisch Informatie Centrum

Programmarekening 2010 Verklaring gebruikte afkortingen

183

UWV V&H VNG VROM Wabo WEW WfZ WIA WIW Wkpb Wmo Wro WSW WWB

: Uitvoeringsinstituut werknemersverzekeringen : Vergunningen & Handhaving : Vereniging Nederlandse Gemeenten : Volksgezondheid Ruimtelijke Ontwikkeling Milieu : Wet algemene bepalingen omgevingsrecht : Waarborgfonds eigen woningen : Waarborgfonds voor de zorgsector : Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen : Wet inschakeling werkzoekenden : Wet kenbaarheid publiekrechtelijke beperkingen : Wet maatschappelijke ondersteuning : Wet ruimtelijke ordening : Wet sociale werkvoorziening : Wet werk en bijstand

Programmarekening 2010 Verklaring gebruikte afkortingen

184

Jaarstukken

Recommend Documents