INHOUDSOPGAVE. A. Hoofdlijnen Programmarekening 5

Jaarrekening 2010

1

2

INHOUDSOPGAVE A. Hoofdlijnen Programmarekening

5

B. Programma’s: 1. Veiligheid 2. Openbaar onderwijs 3. Gemeenschapsvoorzieningen 4. Maatschappelijke activering 5. Werk en Inkomen 6. Beheer openbare ruimte 7. Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting 8. Lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen Overzicht algemene dekkingsmiddelen

11 14 15 19 23 26 30 33 36

C. Paragrafen: 1. Weerstandsvermogen 2. Onderhoud kapitaalgoederen 3. Financiering 4. Bedrijfsvoering 5. Verbonden partijen 6. Grondbeleid 7. Lokale heffingen 8. Bestuur

39 47 49 51 54 61 63 66

D. Jaarrekening 1. Programmarekening 2010 2. Balans + toelichting

68 70

E. Accountantsverklaring

81

Bijlagen: 1. Kerngegevens 2. overzicht reserves en voorzieningen 3. overzicht langlopende geldleningen 4. overzicht gewaarborgde geldleningen 5. overzicht geactiveerde investeringen 6. overzicht personele sterkte 7. overzichten grondexploitaties 8. Sisa

86 87 88 89 91 92 93 108

3

4

HOOFDLIJNEN PROGRAMMAREKENING

5

HOOFDLIJNEN PROGRAMMAREKENING 2010 De jaarrekening 2010 laat een positief saldo zien van € 341.000. Dit wijkt af van de uitkomst van burap II, waarin een resultaat van € 347.000 negatief werd verwacht. Ten opzichte van een bedrag van ca. € 40 miljoen dat er in onze gemeente jaarlijks omgaat, betekent dit een afwijking die kleiner is dan 1%. In onderstaande tabel is het saldo van de jaarrekening 2010 opgenomen vóór bestemming en na bestemming. Saldo jaarrekening 2010

bedragen x € 1.000

Resultaat vóór bestemming

-1.510

Toevoegingen/onttrekkingen aan specifieke reserves: - toevoeging aan reserves 3.907 - onttrekking aan reserves 5.758 1.851 Resultaat na mutaties reserves

341

Een uitgebreidere verklaring voor de verschillen wordt gegeven in de afzonderlijke programma’s en in de Programmarekening die opgenomen zijn in dit boekwerk. In de begroting 2010 was sprake van een tamelijk ambitieus investeringsprogramma en een aantal nieuwe activiteiten waarin de toekomstvisie voor het land van Slochteren tot uitdrukking kwam. Het stemt ons tot tevredenheid dat het gelukt is een groot deel van de beleidsvoornemens daadwerkelijk te realiseren. Een paar aansprekende zaken die we in 2010 hebben kunnen realiseren willen we hier alvast noemen:  De aanpassing van schoolgebouwen in het kader van Lokaal Maatwerk  De renovatie van het zwembad is financieel mogelijk gemaakt, deels met middelen uit het accommodatiefonds  De jongerenwebsite ‘Jongin’ is gelanceerd  Er is extra geïnvesteerd in het werkgeversteam, dat succesvol is geweest in het opsporen van reguliere en gesubsidieerde arbeidsplaatsen voor uitkeringsgerechtigden en deelnemers van het BWR.  Duurzaam Slochteren wordt in de praktijk gebracht, onder meer in de duurzaamheidslening en door de bouw van energieneutrale woningen in Meerstad We hebben ook een aantal zaken extra gedaan:  Project Boekstart: Dit is een project om ouders van jonge kinderen te stimuleren lid te worden van de bibliotheek en al vanaf de babyleeftijd boekjes voor te “lezen” zodat de taalontwikkeling wordt gestimuleerd.  Door het Centrum voor Maatschappelijk Ontwikkeling is een onderzoek gestart om de doelgroep en ondersteuningsbehoefte van jonge mantelzorgers beter in beeld te krijgen.  De actualisatie van de monumentenverordering heeft al in 2010 plaatsgevonden, terwijl dit voor 2011 in de planning stond.  Er is een verstrekkingenboek bijzondere bijstand ingevoerd. Middels dit boekje kunnen uitkeringsgerechtigden eenvoudiger bijzondere bijstand aanvragen.  De voorbereidingen zijn gestart om natuurlijke speelplaatsen in de dorpsranden van Kolham en Tjuchem te ontwikkelen.  In eigen regie uitvoeren van een effectenstudie N360 (tracé Zuidzijde Eemskanaal)

6

Daarnaast zijn er enkele zaken die niet tot stand zijn gekomen in 2010, bijvoorbeeld:  Er is geen jeugdraad ingesteld omdat de aangemelde jongeren de voorkeur gaven aan deelname aan de redactie van Jongin Slochteren.  Omdat de implementatie meer tijd vergde is er nog geen volledig binnenschools aanbod voor cultuureducatie.  Voor 2010 was de opstart van het bestemmingsplan Rengers voorzien. Naast de realistische begrotingsdiscipline, met name van de inkomsten, heeft een aantal incidentele meevallers bijgedragen aan het positieve rekeningresultaat over 2010:  De algemene uitkering uit het gemeentefonds is € 115.000 hoger dan waarmee rekening was gehouden bij de tweede bestuursrapportage.  De subsidie voor de aanpassing van de bushaltes is € 120.000 hoger dan waarmee rekening was gehouden. Dit wordt veroorzaakt doordat het merendeel van de bushaltes al in 2010 is aangepast. De uitgaven voor deze aanpassingen zijn ook ca. € 60.000 hoger dan was begroot.  Er wordt een hogere aanvullende uitkering WWB ontvangen dan bij burap II was voorzien (€ 195.000).  De opbrengsten van de bouwleges zijn ca. € 30.000 hoger dan waarmee rekening was gehouden bij de tweede bestuursrapportage.  Eind 2010 hebben we ca. € 90.000 ontvangen voor de garantstelling van de aangetrokken geldlening inzake Meerstad. Aan de andere kant zijn er ook tegenvallers, zaken waar bij het opstellen van de begroting nog geen rekening mee kon worden gehouden, die nu effect hebben op het rekeningresultaat:  Ten gevolge van de wijziging van de Wmo is bij hulp in het huishouden sprake van een overschrijding van € 80.000. Ook hebben we als gevolg van deze wetswijziging hogere inkomsten in het kader van de eigen bijdrage voor hulp in het huishouden € 45.000.  De uitgaven voor riolen zijn ca. € 100.000 lager omdat een deel van de verwachte werkzaamheden in 2010 nog niet tot uitvoering is gekomen. En tenslotte noemen we enkele relevante mutaties in de voorzieningen:  Van het beschikbaar gestelde bedrag voor uitvoering van het participatiebeleid (€ 200.000) resteert eind 2010 nog € 25.000.  Ten behoeve van een drietal grondexploitaties die geprognosticeerd die een tekort laten zien, zijn voorzieningen gevormd ten laste van de Algemene Reserve Grondexploitatie. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningsaldo. Verder is het nuttig hier te vermelden dat inhoud en presentatie van de jaarrekening 2010 aansluit bij de door de raad in 2009 vastgestelde kaders voor de planning en controlcyclus. Toegevoegd is bijvoorbeeld een volledig overzicht van lopende kredieten. Ook worden, in overeenstemming met de opvattingen van de accountant, de kleinere afwijkingen in de programma’s niet tekstueel toegelicht. Het gaat tenslotte om een verantwoording op hoofdlijnen en niet van de laatste euro. Graag horen wij of deze wijze van presenteren aan de verwachtingen van de raad beantwoordt. Resultaatbestemming: Het voorstel is om het voordelig rekeningresultaat van € 341.000 als volgt te besteden: 1. Van de beschikbare gemeentelijke gelden voor participatie (€ 200.000) is nog een € 25.000 beschikbaar. Het voorstel is om dit bedrag voor 2011 beschikbaar te houden. 2. De bijdrage van het rijk voor schuldhulpverlening is in 2010 eenmalig verhoogd. Van het beschikbare bedrag resteert er nog € 11.000. Het voorstel is om dit bedrag voor 2011 beschikbaar te houden voor dit doel. 3. Inmiddels zijn we volop bezig met de Perspectiefwissel. Veelal is bij dergelijke ingrijpende zaken sprake van frictiekosten. Dat wil zeggen dat we eerst incidenteel moeten investeren om op termijn een structurele besparing te kunnen realiseren. Het voorstel is om hiervoor

7

€ 245.000 beschikbaar te houden en dit bedrag te storten in de Reserve Frictiekosten Perspectiefwissel. In deze reserve is dan ook een bespaard bedrag van ca. € 68.000 als opbrengst van de samenwerking met Hoogezand-Sappemeer opgenomen. 4. Daarnaast stellen wij u voor, in het kader van leefbaarheid, een bedrag van € 30.000 beschikbaar te houden. Hierdoor zijn wij in staat om in 2011 ook o.a. waarderingssubsidies te verstrekken. 5. Het restant, een bedrag van € 30.000, te storten in de Saldireserve.

8

Programma’s

9

10

Programma 1

Veiligheid

Omschrijving programma

Een veilige woonomgeving voor mens en dier. De zorg richt zich daarbij vooral op het voorkomen van onveiligheid en onveiligheidsgevoelens

Wat hebben we WEL gedaan

Veiligheidshuis. De gemeente Slochteren is akkoord gegaan met het positioneren van een regionaal gemeentelijk functionaris in het veiligheidshuis. Deze gemeentelijk coördinator is in 2010 begonnen als “linking pin” tussen de gemeenten en het veiligheidshuis. Wet gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen. De gemeente Slochteren heeft samen met 23 andere Groninger gemeenten de wet gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen bij het Discriminatiemeldpunt Groningen ondergebracht. Veiligheidsmonitor. De veiligheidsmonitor is in de tweede helft van 2009 uitgevoerd. De resultaten daarvan zijn in het voorjaar van 2010 aan raad en college gepresenteerd. Veiligheidsregio, bijdrage crisismanagement. De bijdrage voor crisismanagement in het kader van de veiligheidsregio is definitief verhoogd met € 1,30. Hiervan is € 0.35 bestemd voor professionalisering van de gemeentelijke kolom.

Wat hebben we NIET gedaan

Is niet van toepassing op dit programma.

Wat hebben we EXTRA gedaan

Pannakooi Harkstede In de zomer van 2009 heeft de gemeente Slochteren een pannakooi geplaatst in Harkstede. Tijdens de bezwaarprocedure is door de gemeente toegezegd dat er een jaar na de plaatsing een onafhankelijke evaluatie plaats zou vinden. Het CMO (Centrum voor Maatschappelijke Ontwikkeling) heeft daarvoor een onafhankelijk onderzoek gedaan. De uitkomsten hiervan zijn in het najaar van 2010 met de raad besproken. Stadswacht De gemeente Slochteren heeft opnieuw een contract afgesloten met de stichting veiligheidszorg Groningen voor de inzet van een stadswacht in de gemeente. Zwerfdierenopvang Slochteren. De zwerfdierenopvang in Slochteren is in 2010 gesloten. Aangezien zwerfdierenopvang een wettelijke taak is, is deze taak overgenomen door de Dierenbescherming (Dierenasiel Zuidwolde).

Overige relevante ontwikkelingen budgetten


11

Wat heeft het gekost? (budgetten)

Programma 1 Veiligheid:

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening Totaal Baten - primaire baten Totaal Saldo

Financiële verschillenanalyse Budgetten

2. Primitieve Begroting 2010

3. Bijgestelde Begroting 2010

909.592

838.418

889.918

137.353

126.207

131.509

159.288

1.178.454

4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

909.258

-19.340

134.668

94.612

40.056

164.813

162.925

1.888

1.123.913

1.189.399

1.166.795

22.604

56.634

15.000

15.000

14.929

-71

56.634

15.000

15.000

14.929

-71

1.121.820

1.108.913

1.174.399

1.151.866

22.533

Gezien het geringe verschil wordt dit hier niet nader verklaard.

12

Overige relevante ontwikkelingen investeringen

Voor dit programma zijn geen relevante ontwikkelingen te vermelden.

Wat heeft het gekost? (investeringen)

Overzicht investeringen programma 1:

Nr + omschrijving investering

Jaar Raming Beschik baarstelling

* * * * * * *

2008 2009 2006 2006 2006 2008 2008

7000720 7000775 7000659 7000660 7000661 7000718 7000719

720 Verharding parkeerterr. br 775 Brandwrkazerne Harkst. sch 659 Brandweerlaarzen 118/06 660 Chemiepakken 118/06 661 Redgereedschap 118/06 718 Uitrukoveralls brandweer 719 Tankautospuit Slochteren 2

Financiële verschillenanalyse Investeringen

13

0 7.000 12.500 8.235 38.000 0 256.500

Werkelijke uitgaven /inkomsten

29.500 0 8.535 0 41.584 27.241 282.248

Restant

-29.500 7.000 3.965 8.235 -3.584 -27.241 -25.748

Krediet afsluiten

JA NEE JA JA JA JA JA

Programma 2

Openbaar primair onderwijs


Dit programma beschrijft de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan het openbaar primair onderwijs. Omdat de uitvoering met ingang van 2008 in handen is van de stichting Openbaar Primair Onderwijs Slochteren wordt volstaan met een korte tekst.


Dienstverleningsafspraken: De gemaakte financiële dienstverleningsafspraken met Stichting OPOS zijn nagekomen.

en

Jaarrekening: In september is door uw raad de jaarrekening 2009 van Stichting OPOS goedgekeurd. Bruidsschat: Eind 2010 is de bruidsschat voor 2009 uitbetaald conform de hiervoor gemaakte afspraken. Bestuurlijk overleg: Er heeft 4 keer een bestuurlijk overleg plaats gevonden om de (financiële) stand van zaken te bespreken. Via deze overleggen heeft Stichting OPOS ons onder meer geïnformeerd over de maatregelen die zij nemen om het tekort in de meerjarenbegroting terug te dringen. Wat hebben we NIET gedaan Is niet van toepassing voor dit programma.


Is niet van toepassing voor dit programma.

Wat heeft het gekost

Programma 2 Openbaar Onderwijs

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie



4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

26.239

13.109

13.109

46.230

-33.121

86.241

87.435

21.331

13.087

8.244

Totaal Baten - primaire baten

112.480

100.544

34.440

59.317

-24.877

151.055

53.800

53.800

65.106

11.306

Totaal

151.055

53.800

53.800

65.106

11.306

Saldo

-38.575

46.744

-19.360

-5.789

-13.571

Financiële verschillenanalyse budgetten

Gezien het geringe verschil wordt dit hier niet nader verklaard.

14

Programma 3

Gemeenschapsvoorzieningen


In dit programma komen voorzieningen aan de orde die gemeenschappelijk zijn, en derhalve de sociale samenhang in de kernen bevorderen zoals sport en onderwijs.


Lokaal Maatwerk: In het kader van lokaal maatwerk hebben we de verbouwing van de o.b.s. de Ent en de o.b.s. De Oetkomst afgerond. Daarnaast zijn er voorbereidingen getroffen voor de aanpassingen aan de c.b.s. De Wegwijzer, de g.b.s. De Wiekslag en de o.b.s. Ruitenvelder. Integraal jeugdbeleidsplan: Er is uitvoering gegeven aan activiteiten in het kader van het Integraal jeugdbeleidsplan “Jong Slochteren doet mee”, waarvan het lokaal onderwijsbeleid “Leren en ontwikkelen” deel uit maakt. - De organisaties in Slochteren en Siddeburen (onderwijs, peuterspeelzalen, kinderopvang, bibliotheek en consultatiebureau) zijn in 2010 bij elkaar geweest. Zij hebben de (toekomstige) samenwerkingsmogelijkheden met elkaar globaal in beeld gebracht. - Er is uitvoering gegeven aan het leesbevorderings/taalstimuleringsproject Boekenpret door alle peuterspeelzalen, de kinderopvang, consultatieburau’s en de basisscholen. Dit project is uitgevoerd en gecoördineerd door de bibliotheek. - Er is uitvoering gegeven aan de doorontwikkeling van de samenwerking in de Brede school de Borgstee door de uitvoering van een gezamenlijk activiteitenplan. - Ten behoeve van de wet en regelgeving “Harmonisatie Kinderopvang” hebben de peuterpeelzalen een aanvullende subsidie ontvangen om een tweede leidster op de groepen in te kunnen zetten in de vorm van een vaste vrijwilliger. - Daarnaast zijn in 2010 met de kinderopvang en peuterspeelzalen overleggen gevoerd over de organisatie van de uitvoering van de verplichte VVE (Voor- en Vroegschoolse Educatie) programma’s voor kinderen met een (taal)achterstand. Ook is er een keuze gemaakt voor een VVE programma en is de scholing voorbereid. BOS-project: We hebben invulling gegeven aan het beleid voor stimulering van sport en bewegen door het vierde en laatste jaar van de Bos-impuls uit te voeren. Zwembad: Besloten is om €500.000 ter beschikking te stellen aan SIS (Stichting Instructiebad Slochteren) om het zwembad op de huidige locatie te renoveren. Hiervoor zijn middelen beschikbaar in de reserve overlopende posten (€ 300.000) en de reserve accommodatiefonds (€ 200.000). Accommodatiefonds: We hebben € 130.000 vanuit de reserve accommodatiefonds toegekend voor: o Aanleg vierde baan Tennisvereniging Siddeburen o Groot onderhoud Dorpshuis Kolham o Groot onderhoud gebouw Scouting Fraeylema o Renovatie banen Tennisvereniging Wijchgelsheim

15

o o

Verbouw jeugdhonk Tjuchem Renovatie dak dierenverblijf Hertenkamp Harkstede

Sportcomplex Froombosch: Er is uitvoering gegeven aan de renovatie van het sportcomplex in Froombosch. Bijdrageregeling dorpsbelangen: De evaluatie bijdrageregeling Dorpsbelangen is gestart in 2010 en wordt afgerond in de eerste helft van 2011 Wat hebben we NIET gedaan Wat hebben we EXTRA gedaan

Wat heeft het gekost budgetten

Niet van toepassing voor dit programma. Project Boekstart: Naast de geplande activiteiten binnen het Thema “Leren en ontwikkelen” van het jeugdbeleidsplan is er op het gebied van taalstimulering uitvoering gegeven aan het project Boekstart. Dit is een project om ouders van jonge kinderen te stimuleren lid te worden van de bibliotheek en al vanaf de babyleeftijd boekjes voor te “lezen” zodat de taalontwikkeling wordt gestimuleerd. Programma 3 Gemeenschapsvoorzieningen

1. Rekening 2009 Lasten: primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening interne verrekening sporthallen Totaal Baten primaire baten interne verrekening sporthallen Totaal Saldo

Verschillenanalyse budgetten



4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

2.781.764

2.547.582

2.860.477

2.958.828

-98.351

395.913 334.188 440.573 3.952.438

486.967 238.932 341.738 3.615.219

512.190 247.220 341.738 3.961.625

442.970 304.068 397.206 4.103.072

69.220 -56.848 -55.468 -141.447

579.504 548.316 1.127.820

344.518 426.741 771.259

354.518 426.741 781.259

483.943 495.928 979.871

129.425 69.187 198.612

2.824.618

2.843.960

3.180.366

3.123.201

57.165

Volwasseneneducatie: Zowel de lasten als de baten (rijksbijdrage) inzake de volwasseneneducatie waren voor 2010 niet geraamd. Aangezien de uitgaven en inkomsten aan elkaar gelijk zijn heeft dit geen invloed op het rekeningsaldo. Accommodatiefonds: Er heeft vertraging plaats gevonden in het uitbetalen van subsidies in het kader van het accommodatiefonds. De prognose was € 3 ton. Op realisatiebasis is dit € 117.000. Er zijn minder subsidies uitgekeerd dan vooraf voorzien. Veel projecten van aanvragers hebben een langer doorlooptijd. VV Harkstede: In 2010 heeft VV Harkstede extra afgelost op de lening die door de gemeente is verstrekt. Het gevolg is dat de daarbij horende kapitaallasten navenant ook toenemen.

16


De Borgstee: In 2010 zijn er voorbereidingen getroffen voor de uitvoering van de permanente uitbreiding van de Borgstee.





* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

2010 2010 2006 2006 2009 2010 1999 2005 2005 2005 2005 2004 2004 2004 2004 2004 2004 2004 2005 2005 2005 2006 2006 2006 2006 2006 2006 2007 2007 2007 2007 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008

7000774 7000773 7000613 7000615 7000721 7000758 7000036 7000352 7000353 7000354 7000357 7000360 7000361 7000363 7000368 7000537 7000562 7000563 7000564 7000566 7000567 7000606 7000607 7000609 7000611 7000612 7000616 7000635 7000665 7000666 7000669 7000715 7000722 7000723 7000736 7000737 7000738 7000741 7000742 7000743 7000744 7000745 7000746

774 Brede School Meerstad 1e b 773 Meerstad-brede school - gr 613 Spil inricht. meubilair 1/06 615 Zonnewijzer inricht.meubil 721 Driespan 1e inrcht. 16e lo 758 Voorber. brede school Meer 036 Dakbedekk. school+gym Ruit.1199 352 Turnhal Schildw.-verv.arma 353 Dursw.hal-vluchtrap+balust 354 Pompel-linoleum vloer klee 357 Vervanging sportmateriaal 4/2004 360 Plaaisterploats poly.r dak 361 Plaaisterploats legion.-aa 363 Plaaisterploats-verv. cv-k 368 Onderhoud kozijnen pui De Meent 537 Ruitenv.-voegwrk en dak gy 562 Wegwijzer onderh. lichtkoe 563 Oetkomst - onderhoud dakgo 564 Wegwijzer - onderhoud dak 2/05 566 Ruitenvelder onderh. boeib 567 Meent - onderhoud afraster 606 Lutje Til dakgoten 1/06 607 Lutle Til berging 1/06 609 Meent buitenberging 1/06 611 Wiekslag ramen 1/06 612 Spil tijd.uitbreiding 1/06 616 Uitbr.scholen/onderw.k.ver 635 Vloer en belijning Duurswoldhal 665 Ent buitenzonwering 106/07 666 Kinderboom buitenzonwering 669 Oetkomst hekwerk 106/07 715 Damwandprofiel Duurswoldhal 1/08 722 Springplank uitbr. zonweri 723 Kinderboom aanpass. ventil 736 Pompel verv. sportvloer 122/08 737 Pompel renov. toillet/klee 738 Duurswoldhal vloeren bergi 741 Oetkomst raamkozijnen + gl 742 Schaldmeda buitenzonwering 743 Ruitenvelder buitenzonweri 744 obs - valbescherming 116/08 745 B.b.s. - valbescherming 116/08 746 B.v.o. - valbescherming 116/08

17

2.605.000 940.000 20.000 6.200 12.500 555.000 79.412 10.000 27.586 2.932 12.000 5.062 8.025 5.000 9.075 41.650 3.900 20.650 37.226 22.700 7.283 13.850 10.500 6.250 2.800 105.000 40.200 21.000 6.500 11.000 5.100 20.000 15.251 16.303 6.800 3.500 12.500 20.000 7.100 9.225 56.666 22.666 5.668


0 0 20.000 6.200 10.721 34.605 34.152 0 33.271 0 4.658 2.865 0 0 4.827 38.339 0 20.650 17.481 19.276 4.621 0 0 973 0 93.663 20.663 28.074 5.818 7.044 5.100 21.691 15.251 16.303 7.629 1.785 11.909 20.000 0 9.592 44.328 1.611 6.277

Restant

2.605.000 940.000 0 0 1.779 520.395 45.260 10.000 -5.685 2.932 7.342 2.197 8.025 5.000 4.248 3.311 3.900 0 19.745 3.424 2.662 13.850 10.500 5.277 2.800 11.337 19.537 -7.074 682 3.956 0 -1.691 -0 0 -829 1.715 591 0 7.100 -367 12.339 21.055 -609

Krediet afsluiten

NEE NEE JA JA NEE NEE JA JA JA NEE JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA NEE JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA JA NEE JA JA NEE JA NEE NEE JA

* * * * * * * * * * * * * * * * *

7000753 7000754 7000755 7000767 7000769 7000770 7000771 7000772 7000809 7000810 7000811 7000812 7000830 7000622 7000730 7000757 7000763

753 Kleedkamers Ruitenvelder 3/09 754 Borgstee schilderwerk 3/09 755 Borgstee valbeveiliging dak 3/09 767 Oetkomst reparatie voegwer 769 Brandveiligheid scholen 4/09 770 Scholen aanp.ventilatie 4/09 771 Oetkomst dakafwerking 4/09 772 Ruitenv-schilderwerk gymza 809 De Spil lichtkoepels/dakisolatie 810 De Spil bestrating klinke 811 Duurswoldhal vervangen cv-ketels 812 Duurswoldhal ventilatieun 830 Lokaal maatwerk 2010 120/10 622 Bouw.Educ.Centr.Ha. 10 jr 730 Lokaal maatwerk onderwijs 757 Lokaal maatwerk 2009 118/09 763 Borgstee perm.uitbr. koeli


2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2006 2008 2009 2009

20.000 45.000 20.500 9.250 60.000 205.000 45.000 7.540 30.100 18.000 25.000 8.200 500.000 27.352 475.000 380.000 450.000

7.938 34.293 22.604 3.237 23.463 -76.847 45.000 0 0 6.134 43.955 0 4.386 50.986 551.279 276.633 566.291

NEE 12.062 10.707 JA NEE -2.104 NEE 6.013 NEE 36.537 NEE 281.847 NEE 0 NEE 7.540 NEE 30.100 NEE 11.866 NEE -18.955 NEE 8.200 Nee 495.614 -23.633 JA -76.279 JA Nee 103.367 Nee -116.291

Brede school Meerstad: De bouw van de brede school in Meerstad loopt vertraging op omdat de exacte locatie van deze school nog niet bekend is. Daardoor kan er nog niet worden gestart met de bouw van een permanent schoolgebouw en worden er voorbereidingen getroffen voor tijdelijk huisvesting. Borgstee permanente uitbreiding: De voorbereidingen voor de permanente uitbreiding is gestart in 2010. Tevens zijn er klimaatvoorzieningen getroffen. Dit leidt tijdelijk tot een overschrijding. Deze uitgaven zullen moeten worden verantwoord op de investering “1e Permanente uitbreiding Borgstee” die opgenomen is in de meerjarenbegroting 2010.

18

Programma 4 Omschrijving programma


Maatschappelijke Activering Met dit programma willen we de zelfredzaamheid en participatie van burgers bevorderen zodat alle inwoners kunnen meedoen aan het maatschappelijk leven. Jeugd – Jong Slochteren doet mee! - De verwijsindex risicojeugd “Zorg voor Jeugd Groningen” is vanaf januari 2010 in gebruik genomen. Ongeveer 75% van de relevante organisaties hebben zich aangesloten. In het eerste halfjaar zijn er 18 zorgmeldingen gedaan. - Er is intensief samengewerkt met de GGD en Noordermaat in de opstelling van een “Uitvoeringsplan Centrum Jeugd en Gezin”. De uitvoering van het CJG is hierin concreet uitgewerkt. Daarnaast is er veel aandacht besteed aan de communicatie omtrent het CJG richting inwoners. - Er is vanaf het voorjaar 2010 een vaste zorgcoördinator ingezet ten behoeve van het jeugdnetwerk en multiprobleemgezinnen. - De jongerenwebsite “Jongin” is in oktober 2010 gelanceerd en wordt door een enthousiaste redactie van 8 jongeren bijgehouden. De website is in drie maanden tijd ongeveer 1300 keer bezocht. - In het kader van alcoholpreventie is er uitvoering gegeven aan een aantal preventieve activiteiten, zoals voorlichting op het voortgezet onderwijs en de training verantwoord alcohol schenken in jeugdhonken. We hebben daarnaast afspraken gemaakt voor het uitvoeren van het programma “Ik wait wat ik dou!”, een voorlichtingsprogramma gericht op de groepen 8 van het basisonderwijs. Gebiedsprogramma 2009 – 2010:Als onderdeel van het gebiedsprogramma is nagegaan op welke wijze de drempel om signalen van risico's bij kinderen ook daadwerkelijk te melden, te verlagen. Ook is de doelgroep laaggeletterden beter in kaart gebracht. Algemene Voorzieningen: We hebben uitvoering gegeven aan de activiteiten in het kader van het Wmo beleidsplan: “Meedoen door ontmoeten en verbinden 2008-2011”, waaronder activiteiten i.h.k.v. de GGZ, de boodschappenplusbus, doorontwikkeling van het OGGz netwerk en het vrijwilligerssteunpunt. Recreatie en Toerisme: - Het concept basisplan voor het provinciedekkend fietsknooppunten netwerk is in 2010 gereed gekomen. Er is Europese subsidie verkregen waardoor gemeentelijke bijdrage beperkt kan blijven. - In 2010 zijn de plattegronden in de dorpen vervangen. Er is gestart met de voorbereidingen voor vervanging van verwijsborden naar openbare voorzieningen. - In samenwerking met Groningen, Haren en Hoogezand- Sappemeer is uitvoering gegeven aan “Vitaal Platteland”. Kunst en Cultuur: - De Culturele Commissie is verzelfstandigd in twee onafhankelijke stichtingen. - Er is een buitenschools aanbod voor cultuureducatie (inclusief

19

-

AMV) gerealiseerd in samenwerking met Concordia en het Kielzog. Er is een krachtige impuls gegeven aan de Fraeylemaborg als spil in de culturele infrastructuur van Slochteren. De uitbreiding van activiteiten en de investeringen in de kwaliteit van het programma, alsmede de communicatie daaromtrent hebben nu al een substantiële stijging van het aantal bezoekers en de verblijfsduur aan de Borg en Slochteren laten zien.

Leefbaarheid: Het leefbaarheidsfonds heeft rond de zomer van 2010 haar plafond bereikt en kan betiteld worden als een goed en aantrekkelijk instrument om burgerinitiatieven te stimuleren. Wat hebben we NIET gedaan

Jeugd – Jong Slochteren doet mee! Er is geen jeugdraad ingesteld. Dit omdat de jongeren die zich gemeld hadden vooral voorkeur gaven aan deelname in de redactie van Jongin Slochteren. Gezocht zou kunnen worden naar mogelijkheden om de website meer als platform voor de jeugd te benutten. Vergunninghouders Er zijn in 2010 in de gemeente Slochteren 6 woningen aan vergunninghouders aangeboden, die door 17 vergunninghouders zijn geweigerd. Hierdoor is het, ondanks onze inzet, nog steeds niet gelukt om te voldoen aan de taakstelling vergunninghouders. Uiteindelijk zijn er in 2010 5 personen gehuisvest. Kunst en cultuur Er is nog geen definitief binnenschoolsaanbod voor cultuureducatie. Implementatie tezamen met scholen en aanbieder vergt meer tijd dan voorzien. De cultuurportal is besteld, maar nog niet opgeleverd. Dit in verband met de keuze voor een andere leverancier, in samenwerking met de VVV. De plaatsing van het derde en laatste kunstwerk van Beeldend Slochteren is uitgesteld tot medio 2011.


Gebiedsprogramma 2009 – 2010 Er is door het CMO (Centrum voor Maatschappelijk Ontwikkeling) een start gemaakt met een onderzoek om de doelgroep en ondersteuningsbehoefte van jonge mantelzorgers beter in beeld te krijgen. Kunst en Cultuur - De actualisatie van de monumentenverordening in 2011 is vervroegd naar 2010 in verband met de Wabo. - Het gestolen en vernielde borstbeeld van K. ter Laan is gerestaureerd.


Niet van toepassing op dit programma.

20


Programma 4 Maatschappelijke activering.

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening interne verrekening sporthallen Totaal Baten - primaire baten Totaal Saldo




4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

3.238.969

2.968.496

3.550.832

3.635.242

-84.410

557.636 824.491 107.743 4.728.839

493.821 906.474 85.003 4.453.794

588.135 876.084 85.003 5.100.054

651.961 779.429 98.722 5.165.354

-63.826 96.655 -13.719 -65.300

624.812 624.812

579.639 35.000 614.639

603.439 35.000 638.439

668.949 35.000 703.949

65.510 0 65.510

4.104.027

3.839.155

4.461.615

4.461.405

210

Individuele voorzieningen Wmo: - Ten gevolge van de wetswijziging WMO (m.b.t. de alfa-hulpen) is er bij hulp in het huishouden een overschrijding van.€ 81.000,-. - Ook ten gevolge van dezelfde wetswijziging hebben we hogere inkomsten in het kader van de eigen bijdrage voor hulp in het huishouden van in totaal € 45.000,-. - € 46.000,- overschrijding van de uitgaven voor rolstoelen door verstrekking van een tweetal dure (incidentele) rolstoelen. - € 26.000,overschrijding van de uitgaven op vervoersvoorzieningen doordat er meer aanvragen zijn geweest. Algemene voorzieningen Alhoewel de bekendheid en het aantal aanvragen van het Wmo stimuleringsbudget stijgen, is er een onderschrijding op het Wmo stimuleringsbudget van € 20.000,-. Dit is voor een belangrijk deel te verklaren doordat het leefbaarheidsfonds breder inzetbaar was en veel heeft opgevangen. Kunst en Cultuur Er is op de post kunst en cultuur sprake van een onderschrijding van ca. € 20.000. Dit wordt o.a. veroorzaakt doordat de Culturele Commissie minder geld heeft uitgegeven dan begroot in haar activiteitenplan. De reden hiervoor is dat de Culturele Commissie veel tijd heeft geïnvesteerd in verzelfstandiging, waardoor er enkele geplande activiteiten niet door konden gaan.

21


Is voor dit programma niet van toepassing.


Overzicht investeringen programma:



* * *

2009 2007 2005

7000768 768 KInderboerderij NOVO Harkstede 7000689 689 Bibliotheek Sidd. pui entree 7000576 576 Bouw jeugdhonk te Harksted


0 9.350 200.000


146.098 6.610 279.469

Restant

Krediet afsluiten

-146.098 NEE 2.740 JA -79.469 JA

Kinderboerderij Novo Harkstede: De gemeente moet nog bijdragen ontvangen van de Provincie en Novo.

22



Werk en inkomen Het programma richt zich op werk dat wordt gezien als het beste instrument om armoede te voorkomen en mogelijkheden te creëren om te kunnen voorzien in een zelfstandige bestaansvoorziening. Participatiebeleid: Het integrale participatiebeleid is verder ontwikkeld in samenhang met aanpalende beleidsterreinen als WMO en WSW. In december 2010 is het participatiebeleid vastgesteld. Wet WIJ (Wet Investering in Jongeren): De Wet WIJ is ingevoerd. Minimabeleid: Via ’t Bokkeblad en de gemeentelijke website is de publiekscommunicatie rondom het minimabeleid voortgezet. Er is – mede vanwege de economische crisis – in 2010 een groter beroep op de minimaregelingen gedaan. Vitaal Platteland: Vanuit het actieplan Vitaal platteland worden ondernemers geadviseerd en ondersteund bij planvorming op het gebied van agrarische bedrijfsvoering (met name bedrijfsverbreding) en toerisme/recreatie. Hiermee wordt een relevante stimulans aan de vitalisering van het platteland gegeven. In 2010 is een aantal projecten uitgevoerd die in eerdere jaren zijn gehonoreerd (o.a. restauratie molen Entreprise, restauratie sluit Haansvaart, dorpshuis Tonegido). De nu lopende adviestrajecten hebben nog niet geleid tot concrete subsidietoekenningen. Stichting Kas: Stichting Kas is in 2009 opgeheven. In 2010 heeft de financiële afwikkeling plaatsgevonden. Bedrijvenpark Rengers: In het voorjaar van 2010 is het bouwrijp maken van fase 4 Bedrijvenpark Rengers afgerond. De acquisitie is inmiddels in volle gang. Kalverkampen II: Een voorstel om Kalverkampen II mogelijk te maken is inmiddels aan Provinciale Staten toegezonden (zie ook paragraaf Grondbeleid). Geïnteresseerde bedrijven worden op een wachtlijst geplaatst en we zijn bezig met een inventarisatie van bedrijven die eventueel verplaatst kunnen/willen worden naar Kalverkampen II.



Bedrijfverzamelgebouw (BVG): De vorming van een BVG is vertraagd. Het UWV heeft besloten het WERKplein Hoogezand-Sappemeer en Slochteren in 2011 te sluiten. Momenteel wordt samen met het UWV werkbedrijf bekeken in hoeverre we de dienstverlening in Hoogezand-Sappemeer in de toekomst kunnen behouden. Bijzondere bijstand: We hebben een verstrekkingenboek bijzondere bijstand ingevoerd. Via dit boekje kunnen uitkeringsgerechtigden eenvoudiger bijzondere bijstand aanvragen. Het aantal verschillen in beleid tussen Hoogezand-Sappemeer en Slochteren is verkleind. Dit vergroot de helderheid van onze publiekscommunicatie In december is gestart met de publiekscommunicatie rond de gedeeltelijke vergoeding eigen risico zorgpremie voor mensen met een laag inkomen. Werkgeversteam: Eind 2009 is het werkgeversteam (gezamenlijke werkgeversbenadering van het UWV, het BWR en de gemeenten

23

Slochteren en Hoogezand-Sappemeer) voor één jaar uitgebreid met één formatieplaats ten behoeve van Slochteren. Het werkgeverteam werft vacatures voor zowel de reguliere als gesubsidieerde arbeid voor alle uitkeringsgerechtigden en alle werk-/ deelnemers van het BWR. De raad is in december 2010 geïnformeerd over de succesvolle werkwijze van het werkgeversteam. Overige relevante ontwikkelingen budgetten

Is niet van toepassing.


Programma 5 Werk en Inkomen:

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening



4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

5.405.660

5.158.755

6.285.745

6.639.064

-353.319

666.050 275.943

645.955 247.220

789.022 238.932

272.860 224.775

516.162 14.157


6.347.653

6.051.930

7.313.699

7.136.699

177.000

5.092.346

4.825.474

5.049.603

5.394.438

344.835

Totaal

5.092.346

4.825.474

5.049.603

5.394.438

344.835

Saldo

1.255.307

1.226.456

2.264.096

1.742.261

521.835


Inzet arbeidsmarktparticipatie: Van het beschikbare budget (€ 200.000) voor Inzet Arbeidsmarktparticipatie (is afkomstig uit 2009) resteert nog een bedrag van € 25.000. Het UWV vergoedt gedeeltelijk de salariskosten van het werkgeversteam (€ 25.000). Het gemeentelijke aandeel is ten laste gebracht van het beschikbare Arbeidsmarktparticipatiebudget (afkomstig uit 2009). Samenwerking: In het kader van samenwerking zijn hier op begrotingsbasis nog de doorbelastingen van uren geraamd. Op realisatiebasis zijn deze grotendeels niet van toepassing. Daartegenover staan wel de salariskosten van medewerkers die gedetacheerd zijn bij de gemeente HoogezandSappemeer (€ 265.000). Met betrekking tot de samenwerking is de voorlopige afrekening (€ 65.000) op het gebied van W&I gunstiger dat was geprognosticeerd. WWB: Met betrekking tot WWB is de aanvraag voor de aanvullende uitkering € 195.000 hoger dan er bij de burap was voorzien. Dit komt o.a. doordat Ioaw en Ioaz nu ook worden betrokken bij het bepalen van de aanvullende uitkering. WSW: De rijksvergoeding voor WSW (Wet Sociale Werkvoorziening) wordt doorgesluisd naar de GR BWR. De rijksvergoeding is € 85.000 hoger dan geraamd. Daartegenover staat ook dat hetzelfde bedrag is doorgesluisd naar de GR BWR.

24







25

Programma 6

Beheer Openbare Ruimte


Het programma richt zich op het beheer van de openbare ruimte ten einde zorg te dragen voor een prettige, veilige, natuurrijke en gezonde leefomgeving.


Natuurontwikkeling Dannemeer: De voorbereidingen voor de natuurontwikkeling Dannemeer zijn begonnen. De uitvoering zal in 2011 starten. Brug Laan der Kruisheren: De dragende palen van de brug aan de Laan der Kruisheren in Harkstede waren aangetast en zijn vervangen. Speelterrein Rengerslaan: Om toekomstige verzakking van de slootwallen bij het speelterrein aan de Rengerslaan (Kolham) te voorkomen is beschoeiing geplaatst. Wegenonderhoud: In het kader van de inhaalslag wegenonderhoud, bermversteviging en duurzaam veilig zijn diverse wegen aangepast. Fietspad Meenteweg: gerealiseerd.

Het

fietspad

langs

de

Meenteweg

is

Basis toegankelijkheidsnetwerk: In het kader van het Basis toegankelijkheidsnetwerk zijn diverse bushaltes in de gemeente aangepast. 6 haltes (in Siddeburen en Steendam) zullen in een later stadium aangepast worden. Buslijn 278: In maart is de buslijn 278 met een rechtstreekse verbinding tussen Schildwolde en Hoogezand-Sappemeer van start gegaan. Geluidsplan: Het geluidsplan is opgesteld. De vaststelling zal in 2011 plaatsvinden. Duurzaam Slochteren: Naast de opstelling van het geluidsplan zijn in het kader van Duurzaam Slochteren de volgende acties uitgevoerd: Op o.b.s. de Springplank is een project uitgevoerd om energie te besparen in de school. Dit is de uitwerking van de Kindergemeenteraad uit 2009 met thema duurzaamheid. De campagne Duurzaam Wonen is voorbereid en de spelregels voor de duurzaamheidslening zijn vastgesteld. Met SWS zijn afspraken gemaakt over energiebesparing in de bestaande woningvoorraad. Het beleid voor duurzaam inkopen is vastgesteld. Er is een afvalsorteeranalyse uitgevoerd. Met de gemeente Groningen worden in Meerstad 12 energieneutrale woningen gerealiseerd. Wat hebben we NIET gedaan Wat hebben we EXTRA gedaan

Natuurlijke speelplaatsen: De voorbereidingen zijn gestart om natuurlijke speelplaatsen in de dorpsranden van Kolham en Tjuchem te ontwikkelen.

26

Leefbaarheid: In Harkstede is, tezamen met de bewoners, gestart met het uitwerken van initiatieven tot de verbetering van de leefbaarheid van woonwijk De Arke. Rioolvervanging Eideweg/Hoofdweg: Er hebben milieukundige bodemonderzoeken plaatsgevonden naar aanleiding van de aangetroffen verontreinigingen tijdens de rioolvervanging Eideweg / Hoofdweg in Siddeburen. Overige relevante ontwikkelingen budgetten

Stichting Iepenwacht: Doordat er aan het begin van de contractperiode in onze gemeente meer iepen moesten worden geveld dan in eerste instantie verwacht werd, is er een tekort in het fonds van de Stichting Iepenwacht opgebouwd. Hiervoor is een incidentele extra bijdrage verstrekt van € 10.000. Kunststof verpakkingsafval scheiden: Als gevolg van landelijke afspraken moet elke gemeente vanaf 1 januari 2010 het kunststof verpakkingsafval scheiden van het overige huishoudelijk afval, zodat recycling kan plaatsvinden. In Slochteren wordt aan nascheiding gedaan, dit betekent dat de kunststoffen achteraf uit het huishoudelijk afval worden gehaald. Wegenonderhoud: In het winterseizoen 2009-2010 hebben veel wegen vorstschade opgelopen. De meest urgente schades zijn in 2010 opgepakt.


Programma 6 Openbare Ruimte:

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening



4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

4.376.267

3.968.960

4.478.126

4.384.888

93.238

2.593.786 351.528

2.556.927 494.440

2.756.384 477.864

2.587.508 770.211

168.876 -292.347


7.321.581

7.020.327

7.712.374

7.742.607

-30.233

3.228.441

3.058.638

3.631.605

3.789.673

158.068

Totaal

3.228.441

3.058.638

3.631.605

3.789.673

158.068

Saldo

4.093.140

3.961.689

4.080.769

3.952.934

127.835


Speelvoorzieningen: Er is een onderschrijding op de speelvoorzieningen van bijna € 8.000 doordat onderhoud en vervanging op basis van de jaarinspectie relatief beperkt bleef. Gladheidsbestrijding: Er is een overschrijding van ca € 11.000 op de gladheidsbestrijding door het aanhoudende winterse weer in december. Abri’s: De inkomsten op de abri’s zijn € 120.000 hoger doordat de afrekening met

27

de provincie in het kader van het aanpassen van bushaltes al grotendeels in 2010 heeft plaats gevonden. Daarnaast zijn de uitgaven voor het aanpassen van de bushaltes ook ca. € 60.000 hoger. Verkeer: Een hogere bijdrage voor Veilig Verkeer Nederland heeft tot overschrijding van € 8.000 geleid.

een

Riool: Er is een onderschrijding van ca. € 100.000 op het product riool. Dit wordt veroorzaakt doordat een deel van de werkzaamheden is geboekt op het regenwaterstructuurplan en een deel van de verwachte werkzaamheden nog niet in 2010 tot uitvoering is gekomen. Dit is mede veroorzaakt doordat de niet voorziene knelpunten en nieuwe wettelijke taken in het kader van de basisrioleringsplannen prioriteit hebben gekregen. Subsidies oud papier: Er is een onderschrijding van € 8.500 op de verstrekte subsidies voor het inzamelen van oud papier doordat de marktprijs vrijwel het gehele jaar hoger was dan het gemeentelijke garantiebedrag (verenigingen, scholen of kerken ontvangen aanvullende subsidie als de marktprijs onder de gemeentelijke garantieprijs ligt).

28

Overige relevante ontwikkelingen investeringen Wat heeft het gekost? (investeringen)




* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

2008 2009 2010 2007 2007 2009 2010 2010 2010 2009 2008 2009 2010 2010 2007 2009 2010 2005 2008 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2008 2008 2009 2009 2009 2010 2010 2008

7000685 7000749 7000824 7000633 7000629 7000752 7000806 7000807 7000808 7000756 7000704 7000739 7000791 7000792 7000679 7000782 7000825 7000346 7000751 7000784 7000785 7000786 7000787 7000827 7000828 7000829 7000729 7000759 7000760 7000761 7000762 7000804 7000805 7000732

685 Fietspad nrdoever Schildm 749 Fietspad langs Meenteweg 109/09 824 Fietspad Woudbloenlaan 5/2010 633 Riol knelp.Ha+verv.Oudeweg Sb 629 IBA'S 06-09 4/06+112/07 752 Beheersplan wegen 2009 1/09 806 Duurzaam veilig 2010/111 807 Verharding bermen 2010/111 808 Onderhoud wegen 2010/111 756 Telemetriesysteem Mous 200 704 Openbare verlichting 2008 103/08 739 Openbare verlichting 2009 110/09 791 Openbare verlichting 2010 792 Reconstructie Geerlandweg 679 Minicontainers 108/07 782 Containers brengstation 4/2009 825 Ondergr.glasbakken Tju Ove 346 Obs Oetkomst-rep. fietsens 751 Regenwaterstruct.plan 200 784 Riolering Bovenpad, Hell. 4/09 785 Riolering Kerkstraat, Hell 786 Riol. Ruitendwarsstraat, F 787 Vervanging persleiding 2009 4/09 827 Regenw.structuurplan wett. 828 Regenw.structuurplan win-w 829 Verv. persleiding 2010/5 b 729Rioolpersleiding Tjuch-Stee 759 Regenw.struct.plan win-wi 760 Riolering Oosterweg 2008 120/09 761 Riolering Eideweg 2008 120/09 762 Riolering Oudeweg voorber. 804 Riol.Oudewg + regenw.struct.plan 805 Voorb. riol. Hfdweg Sidd.732 Riolering Veenlaan werf 121/08


233.700 354.120 480.000 340.000 2.533.000 1.328.545 133.000 60.000 339.000 88.000 190.000 292.000 292.000 535.000 19.000 85.500 10.000 3.300 330.000 19.570 25.812 60.895 10.000 145.686 90.000 10.000 285.000 90.000 86.030 148.019 150.000 890.000 150.000 400.000


174.450 432.054 0 239.987 2.539.230 1.147.709 133.000 60.000 346.912 78.640 170.057 256.302 82.660 287.959 0 0 0 1.457 206.766 0 0 77.499 0 0 0 0 0 90.000 84.394 179.008 48.008 5.201 26.092 0

Restant

Krediet afsluiten

59.250 JA -77.934 480.000 100.013 -6.230 JA 180.836 0 JA 0 JA -7.912 9.360 19.943 35.698 209.340 247.041 19.000 JA 85.500 10.000 1.843 JA 123.234 19.570 25.812 -16.604 10.000 145.686 90.000 10.000 285.000 0 JA 1.636 -30.989 101.992 884.799 123.908 400.000

NEE NEE NEE NEE

NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE Nee

Fietspad Woudbloemlaan: Hiervoor wordt een subsidieaanvraag bij de Regio Groningen-Assen ingediend. Bij toekenning of afwijzing van de subsidie moet een haalbaarheidsonderzoek uitwijzen of en in welke vorm we met dit project verder kunnen gaan. IBA’s: De werkzaamheden ten behoeve van het IBA-project (Individuele Behandeling Afvalwater) zijn afgerond. De afrekening zal in 2011 plaatsvinden. Riolering Oudeweg: Door de opgelopen vertraging bij de Eideweg en de reconstructie van de Hoofdweg in 2011, verschuift de vervanging van de riolering van de Oudeweg naar 2012. Riolering Noorderweg: In afwachting van de verdere ontwikkeling van het deelproject Herinrichting Slochterhaven, is de riolering aan de Noorderweg nog niet vervangen.

29

Programma. 7

Ruimtelijke Ontwikkeling en Volkshuisvesting


Het programma omvat: - De ruimtelijke ordening van het grondgebied - Het beleid en de uitvoering op het gebied van bouwen en wonen - Het instandhouden en optimaliseren van de woningvoorraad van de gemeente Slochteren


Grondbeleid: We hebben het recent vastgestelde Grondbeleid in 2010 geïmplementeerd door onder anderen met de Stichting Woningbouw Slochteren afspraken te maken over de integrale ontwikkeling van Siddeburen-Zuid, onderdeel van de structuurvisie Siddeburen (2009). Nieuw RO-beleid: In 2010 is het archeologiebeleid met bijbehorende verwachtingswaardenkaart vastgesteld en het beleid voor vrijkomende agrarische bedrijven verder vormgegeven (vaststelling in januari 2011). Op basis van dit nieuwe beleid (en de structuurvisie Buitengebied) kan verder worden geschreven aan het bestemmingsplan Buitengebied en de bestemmingsplannen voor het lint. Bestemmingsplannen: We hebben in 2010 progressie geboekt in de omvangrijke en langlopende actualisatie- en digitalisering van bestemmingsplannen. Conform de planning is in het voorjaar het bestemmingsplan Kleine Kernen vastgesteld, is het bestemmingsplan voor Harkstede-Scharmer verder vormgegeven en is een voorontwerpdocument voor Slochteren-Schildwolde vervaardigd. De voorbereidingen voor het bestemmingplan Buitengebied zijn opgestart. Structuurvisies: Ook hebben we vooruitgang geboekt in de vervaardiging van ruimtelijke structuurvisies, nodig als gevolg van de inwerkingtreding van de fundamenteel herziene Wet ruimtelijke ordening (juli 2008). In 2010 is de structuurvisie voor het Buitengebied vastgesteld en is ook een begin gemaakt met een nieuwe structuurvisie voor het dorp Harkstede. Als gevolg van uitgestelde besluitvorming over de ecologische verbindingszone tussen Midden Groningen en het Zuidlaardermeer, moest de verdere uitwerking halverwege 2010 echter worden getemporiseerd. Woonplan: In 2010 hebben wij, in overleg met onze partners, waaronder Stichting Woningbouw Slochteren, de actualisatie van het Woonplan vormgegeven. Welstandsnota: In 2010 heeft de vaststelling van een nieuwe Welstandsnota plaats gevonden. Meerstad: In juni 2010 is groen licht gekomen van de Raad van State voor het bestemmingsplan Meerstad Midden. Hierdoor kon het grootste deel van het eerste deelplan (Meeroevers) verder ontwikkeld worden. Het bouwrijp maken van fase 1 van Meeroevers is dan ook voortvarend vervolgd, en in de zomer van 2010 is de verkoop van de woningen gestart. Door problemen met de hoofdwaterleiding en een vroeg invallende winter kon helaas het bouwrijp maken niet worden afgerond in 2010. Wel zijn in november de bouwkavels overgedragen van de Grondexploitatiemaatschappij Meerstad (GEMM) naar de verschillende productiehouders, waaronder gemeente Slochteren. De 39 woningen die door VDM op ‘Slochterse kavels’ worden gebouwd

30

waren eind 2010 grotendeels verkocht. In oktober 2010 is in de raden en staten van gemeente Slochteren, Groningen en de provincie de grondexploitatie 2010 vastgesteld. Één van de meest opvallende maatregelen die uit deze grondexploitatie voortkomt is het loslaten van plandeel Noord. Dit houdt in dat het gebied ten Noorden van het Slochterdiep uit de grondexploitatie is gehaald en dat de komende twee jaar worden gebruikt om een nieuwe invulling voor dit gebied te vinden waarmee op korte termijn geld kan worden gegenereerd. Als back-up hebben alle 8 deelnemende partijen (4 x publiek en 4 x privaat) zich garant gesteld voor de afname van de gronden tegen agrarische waarde indien na twee jaar geen geschikte ontwikkelingsmogelijkheid is gevonden.


Bestemmingsplan Rengers: Voor 2010 was de vaststelling van het bestemmingsplan Rengers voorzien, maar dat is door het uitblijven van overeenstemming met de grondeigenaar niet gelukt. Omdat inmiddels wel afspraken over de verkrijging van de gronden zijn gemaakt, kan de planologische procedure met het ter visie leggen van het ontwerpbestemmingsplan worden vervolgd. Een exploitatieplan kan alsnog achterwege blijven.


Herinrichting Slochterhaven: In het kader van het project Herinrichting Slochterhaven hebben wij gemeend meer regie in de planvorming naar ons toe te trekken door in de vorm van het Masterplan Centrumgebied Slochteren een verbijzondering van de Ruimtelijke visie Slochteren Kern te maken. Effectenstudie N360: In het kader van het vergroten van het studiegebied voor het nieuwe tracé van de N360 met het gebied ten zuiden van het Eemskanaal, heeft gemeente Slochteren in eigen regie een effectenstudie verricht.


Is niet van toepassing voor dit programma.


Programma 7: Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting.

1. Rekening 2009 Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening overige verrekeningen Totaal Baten - primaire baten overige verrekeningen Totaal Saldo



4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

1.365.310

2.678.644

4.993.894

5.056.360

-62.466

1.565.917 136.139 149.180 3.216.546

1.520.043 164.813 255.599 4.619.099

1.978.688 159.288 1.791.342 8.923.212

1.945.859 149.850 1.419.341 8.571.410

32.829 9.438 372.001 351.802

1.201.196 244.249 1.445.445

1.063.505 2.053.068 3.116.573

3.003.675 4.003.795 7.007.470

865.458 5.699.188 6.564.646

-2.138.217 1.695.393 -442.824

1.771.101

1.502.526

1.915.742

2.006.764

-91.022

31


Bouwleges: In de tweede helft van 2010 hebben we meer bouwleges (ongeveer 30.000 euro) ontvangen dan bij Burap II verwacht. Meerstad: Eind 2010 hebben we ca. € 90.000 ontvangen voor de garantstelling van de aangetrokken leningen. De urenbesteding van de gemeentelijke diensten t.b.v. het project Meerstad zijn lager dan geraamd. Dit komt door het lagere productie- en ontwikkeltempo, waardoor de gemeentelijke producten elkaar minder snel opvolgen. Ruimtelijke plannen: Conform de BBV worden de uitgaven en inkomsten met betrekking tot de grondexploitaties in programma 7 verantwoord. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf Grondbeleid. De investeringen m.b.t. Borgmeren en Veenlaan zijn hoger geweest dan geraamd bij burap II. Daarnaast zijn er een drietal voorzieningen gevormd voor grondcomplexen waar op dit moment een tekort wordt verwacht. De voorzieningen (in totaal € 267.000) worden gevormd ten laste van de Algemene reserve grondexploitatie.




Het betreft investeringen grondexploitaties. verwezen naar paragraaf Grondbeleid.



32

Voor

informatie

wordt



Wat hebben we NIET gedaan Wat hebben we EXTRA gedaan

Overige relevante ontwikkelingen budgetten Wat heeft het gekost? (budgetten)

Lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen Binnen dit programma worden de inkomsten verantwoord van o.a. de algemene uitkering uit het gemeentefonds, de onroerende zaakbelasting en de onttrekkingen van middelen uit de reserves. We hebben voldaan aan de wettelijke termijnen voor het inzenden van de begroting 2011 en de jaarrekening 2009. De primitieve begroting 2010 is sluitend gemaakt door middel van een onttrekking aan de algemene reserve (€ 129.000) en de saldireserve (€ 318.000). De 1e burap liet een voordeel zien van € 242.000 en de 2e burap een nadeel van € 590.000. Per saldo, op begrotingsbasis, een nadeel van € 347.000, dit is ca. 1% van het begrotingstotaal. De financiële uitkomst op rekeningbasis is € 341.000 positief. Dit is ca. 1% van het rekeningstotaal. Voor dit programma niet van toepassing.

Verkiezingen Tweede Kamer: Op 9 juni 2010 zijn in verband met de val van het kabinet verkiezingen voor de Tweede Kamer gehouden.

Rekenkamer: Met ingang van 1 oktober 2010 is de gemeente Slochteren aangesloten bij de Ommelander Rekenkamer. Programma 8: Lokale lasten en algemene dekkingsmiddelen. 1. Rekening 2009

Lasten primaire kosten apparaatkosten: uren organisatie procentuele toerekening saldo kostenplaatsen Totaal Baten - primaire baten - saldo kostenplaatsen Totaal Saldo




4. Rekening 2010

Verschil (3 - 4)

5.775.980

3.830.055

6.359.308

5.905.424

453.884

1.293.066 136.138 851.535 8.056.719

1.891.030 164.813 20.927 5.906.825

1.434.584 159.288 -23.479 7.929.701

1.446.555 149.850 529.225 8.031.054

-11.971 9.438 -552.704 -101.353

24.077.667 86.052 24.163.719

20.329.611 106.657 20.436.268

24.532.740 106.657 24.639.397

24.510.347 294.908 24.805.255

-22.393 188.251 165.858

-16.107.000

-14.529.443

-16.709.696

-16.774.201

64.505

Bevolking: Er zijn voor ca. € 30.000 meer aan rijbewijzen en reisdocumenten afgegeven dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Algemene dekkingsmiddelen: De algemene uitkering uit het gemeentefonds laat een hogere inkomst zien (€ 1,1 ton). Dit wordt m.n. veroorzaakt door afrekening oude jaren en actualisatie maatstaven. De gereserveerde middelen voor nieuw beleid zijn niet volledig in 2010 benut. Het laat een onderschrijding zien van ca. € 160.000. Daarnaast hebben we niet alle kosten van de kostenplaatsen kunnen toerekenen aan de programma’s middels tijdschrijven en/of procentuele toerekening. Het saldo wordt op het product Saldo Kostenplaatsen verantwoord.

33

Reserves: Er is minder aan de reserve accommodatiefonds onttrokken omdat de beschikking en betalingen achter zijn gebleven. Daarnaast heeft de geraamde onttrekking aan de Saldireserve, in verband met het positieve saldo, niet plaatsgevonden. Per saldo ca. € 5 ton minder. Daarnaast heeft er een onttrekking aan de Algemene reserve grondexploitatie plaatsgevonden van € 267.000 voor het vormen van voorzieningen voor de complexen Harkstede, PPS Siddeburen en Harryvan.

Overige relevante ontwikkelingen investeringen Wat heeft het gekost? (investeringen)




* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

2010 2009 2009 2009 2009 2009 2005 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2010 2008 2010 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2008 2009 2009

7000822 7000783 7000820 7000823 7000714 7000740 7000587 7000695 7000697 7000699 7000700 7000701 7000725 7000726 7000728 7000735 7000790 7000817 7000687 7000826 7000712 7000731 7000776 7000777 7000778 7000779 7000780 7000781 7000789 7000814 7000815 7000816 7000819 7000733 7000813 7000818

822 I.B.M. Lease 2010-2013 783 Verv. pc en serverpark 4/2009 820 Inrichten testomgeving 823 Overige aankopen verv. I-series 714 Meubilair raadzl+ best. vl 740 Meubilair werf Veenln 102/09 587 Hardware RO-plan/vastgoedi 695 Stroomlijn. basisgegev.+BA 697 Digit.best.plannen 120/07 699 WMO hard-/software 120/07 700 Inricht. processen interne 701 Inricht. centr. datawareho 725 Informatiebeveiligingsplan 726 Switches ups' en samenw. 728 Noodaggregaat 3/08 735 Glasvezel kabelring Slo bu 790 Scanning en workflow factu 817 omgevingsvergunning/-loket 687 Groenbeheerssyst. M12-groe 826 Telemetrie GRP 2010 nr 5 712 Zoutstrooier Jongerius 108/08 731 Lastrafo MIG 119/08 776 Zoutstrooier nr.1 4/09 777 Zoutstrooier nr. 2 4/2009 778 Sneeuwploeg nr. 1 4/2009 779 Sneeuwploeg nr. 2 4/2009 780 Mercedes Atego I 4/2009 781 Mercedes Atego II 4/2009 789 Heftruck 101/2010 814 Ford Ranger II 815 Zoutstrooier Jongerius fie 816 Sneeuwploeg Meyer 819 Ford Transit Connect tvv Dyna 733 cv en luchtbehand.Hfdweg 1 813 Gemeentehuis schilderwerk 818 Zoutloods bur I


0 200.000 50.000 0 44.269 100.000 4.426 178.500 57000 70.432 142.500 95.000 47.816 33.250 71.096 150.000 50.000 100.000 38.500 80.000 0 5.200 33.250 33.250 11.875 11.875 237.500 237.500 31.000 23.750 19.000 7.600 26.600 120.650 11.400 83.900


115.836 141.780 0 21.132 0 118.589 6.416 175.936 24.524 70.431 20.555 50.513 51.900 29.601 71.097 70.436 50.955 26.263 0 0 19.598 0 0 0 0 0 10.000 10.000 31.393 35.062 21.209 0 27.512 96.169 0 99.819

Restant

Krediet afsluiten

-115.836 58.220 50.000 -21.132 44.269 JA -18.589 JA -1.990 JA 2.564 JA 32.476 1 JA 121.945 44.487 -4.084 JA 3.649 JA -1 JA 79.564 -955 73.737 38.500 80.000 -19.598 JA 5.200 JA 33.250 33.250 11.875 11.875 227.500 227.500 -393 JA -11.312 -2.209 7.600 -912 JA 24.481 11.400 -15.919

NEE NEE NEE NEE

NEE NEE NEE

NEE NEE NEE NEE NEE

NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE NEE

Inrichting processen: Door de samenwerking heeft de digitalisering van processen een lagere prioriteit. In 2011 zal er een digitale slag worden gemaakt.

34

Zoutstrooiers/sneeuwploegen/Mercedes Atego I / II: De selectieproces heeft inmiddels plaatsgevonden. De auto’s worden in 2011 geleverd. Ford Ranger: In het oorspronkelijk geraamde bedrag was nog geen rekening gehouden met de te betalen bpm.

35

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen In de BBV staat (Art. 8 lid 5) aan dat er een overzicht met algemene dekkingsmiddelen opgenomen moet worden. Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat de middelen, die voor de gemeente vrij besteedbaar zijn. De gemeente kan de aanwending van deze middelen zelf bepalen. Er rusten geen rijksverplichtingen op (zoals bijvoorbeeld bij specifieke uitkeringen) of andere beperkingen (zoals bij kostendekkende heffingen). De middelen worden ingezet ter dekking van de uitgaven die opgenomen zijn in de begroting. ( x € 1.000) Algemene dekkingsmiddelen Algemene Uitkering Belastingen: Dividend Onvoorzien Saldo kostenplaats kapitaallasten

R 2008 12.892 2.254 228 0 117

R 2009 13.857 2.252 133 0 77

B 2010 13.816 2.385 73 0 - 239

R 2010 13.932 2.384 98 0 - 53

Algemene uitkering De algemene uitkering uit het gemeentefonds is conform de mei-circulaire 2010 opgenomen. Dus de effecten van het bestuurlijke afspraken tussen het Rijk en de overheden zijn hierin opgenomen. Dit betekent dat de omvang de komende jaren nagenoeg gelijk blijft. De mutaties worden m.n. veroorzaakt door de verfijningsuitkeringen die onderdeel zijn van de algemene uitkering. Belastingen De gemeente Slochteren kent een aantal belastingen: onroerende-zaakbelastingenen, roerende zaakbelasting, forensenbelasting en toeristenbelasting. De forensenbelasting is met ingang van 1 januari 2010 afgeschaft conform de nota Lokale Heffingen. (x € 1.000)

OZB Toeristenbelasting Forensenbelasting

R 2008 2.226 21 7

R 2009 2.226 20 6

B 2010 2.338 47 0

R 2010 2.336 47 1

Dividend De gemeente is aandeelhouder van een beperkt aantal dividenduitkerende vennootschappen. De voornaamste is de NV Bank Nederlandse Gemeenten (€ 51.000). Daarnaast hebben we nog dividend ontvangen van Cross Border Leases BV (€ 4.162), Enexis BV (€ 15.918), Attero Holding NV (€ 2.017) en Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV ( € 2.219). Voor meer informatie over de afzonderlijke nv’s en bv’s wordt verwezen naar paragraaf Verbonden Partijen. Onvoorzien De post onvoorzien is bedoeld voor uitgaven waar de gemeente in de loop van het jaar door onvoorziene omstandigheden voor komt te staan. Het is bedoeld om incidentele tegenvallers op te vangen. Het gemeentelijk beleid is dat we € 2 per inwoner opnemen. De resterende raming wordt bij burap II volledig afgeraamd. Saldo kostenplaats kapitaallasten Dit is het resultaat van de doorberekende kapitaallasten (rente en afschrijving) en de daadwerkelijke rentelasten en afschrijving.

36

Paragrafen

37

38

Paragraaf 1 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)

Weerstandsvermogen In artikel 11 van dit besluit is over het weerstandsvermogen het volgende bepaald: Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf betreffende het weerstandsvermogen bevat ten minste: a. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. Een inventarisatie van de risico’s; c. Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s,

Inleiding

In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van risico’s die de gemeente loopt, de eventuele financiële consequenties, de beschikbare middelen en mogelijkheden waarover beschikt kan worden om risico’s te kunnen opvangen. Het beleid is dat zowel bij het opstellen van de begroting als de jaarrekening door ons wordt gekeken in hoeverre het weerstandsvermogen aansluit bij de weerstandscapaciteit.

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen: De weerstandscapaciteit; dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken. Het risicoprofiel; alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in de relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre de gemeente in staat is om financiële risico’s op te vangen teneinde zijn taken te kunnen blijven voortzetten.

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover beschikt kan worden om niet begrote kosten op te kunnen vangen. Daarbij wordt gekeken naar: De saldireserve De aanwezigheid van stille reserves De aanwezigheid van bestemmingsreserves, of die nog eenvoudig een andere bestemming kunnen krijgen De belastingstarieven, of die in de toekomst nog verhoogd kunnen worden De begrotingspost Onvoorzien Saldireserve De saldireserve is de belangrijkste buffer voor het kunnen opvangen van tekorten. Zowel de toekomstige verliezen op de reguliere begroting als de niet-begrote tegenvallers (risico’s) komen in eerste instantie ten laste van de saldireserve. De omvang van de saldireserve dient minimaal toereikend te zijn om toekomstige begrotingstekorten op te kunnen vangen. Jaarlijks wordt de bespaarde rente op de saldireserve (4%) toegevoegd aan de exploitatie. Stille reserves Een voorbeeld van een stille reserve is het verschil tussen actuele waarde en de boekwaarde van een actief. Denk hierbij bijvoorbeeld aan aandelen (BNG), gebouwen en gronden. De gemeente heeft aandelen volgens de voorschriften, tegen de aankoopwaarde op de balans staan. De actuele waarde ligt hoger. Onbenutte belastingcapaciteit Met ingang van 2008 is het maximale toegestane tarief voor ozb losgelaten. Wel worden de gemeenten gehouden aan de macronorm. 1% ozb stijging betekent voor de gemeente Slochteren ca. € 25.000 aan inkomsten.

39

Begrotingspost onvoorzien Op basis van de Gemeentewet is de gemeente verplicht een bedrag voor onvoorziene uitgaven op te nemen in de begroting. Het is bedoeld om incidentele tegenvallers op te vangen. Het beleid van de gemeente is per inwoner € 2 euro voor “onvoorzien” beschikbaar te hebben. Afgerond is dit ca. € 32.000. Omvang weerstandscapaciteit Hiervoor zijn de afzonderlijke middelen benoemd, waarover de gemeente kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken. In onderstaande tabel is de totale omvang van de weerstandscapaciteit weergegeven. Omschrijving

Bedrag 1.000)

Saldireserve Stille reserves Onbenutte belastingcapaciteit Begrotingspost onvoorzien Totale weerstandscapaciteit

(x

€

3.238 p.m. 25 32 3.295

In totaal heeft de gemeente Slochteren ruim € 3,3 mln. aan weerstandscapaciteit om tegenvallers op te vangen. Ten opzichte van de rekening 2009 is dit met € 0,4 mln. toegenomen. De oorzaak hiervan is gelegen in het feit dat er geen onttrekkingen aan de saldireserve heeft plaatsgevonden in verband met een positief rekeningresultaat over het jaar 2009. Risico’s

RISICO’S Bij het opstellen van de begroting en rekening wordt inzichtelijk gemaakt welke risico’s de gemeente Slochteren loopt die een behoorlijk financieel impact kunnen hebben. Hieronder wordt aangegeven om welke risico’s het gaat. Voor zover mogelijk hebben we de benoemde risico’s ook voorzien van een beheersmaatregel. Bestuurlijke inventarisatie risico’s In het voorjaar van 2009 is een bestuurlijk traject gestart, onder begeleiding van PWC om te komen tot optimalisatie van het risicomanagement. In mei 2009 heeft een sessie met de raad plaatsgevonden, waarbij de identificatie van risico's centraal stond. Deze sessie heeft geresulteerd in de hieronder benoemde top-5 van risico’s. Deze top 5 is door de organisatie voorzien van een beheersmaatregel. Het kan wenselijk zijn deze risico-inventarisatie in 2011 of 2012 te actualiseren. In de organisatie maakt het risicomanagement integraal onderdeel uit van de bedrijfsplannen en de bedrijfvoeringsrapportages. 1. Afname van het gemeentefonds als gevolg van de keuzes die in Den Haag gemaakt worden. De mogelijke hoogte van het risico wordt ingeschat op 2%van de omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Beheersmaatregel: In de begroting wordt rekening gehouden met de ontwikkeling van het gemeentefonds op basis van de meest recente meicirculaire van het ministerie BZK. Daarnaast is er een bestuursovereenkomst tussen de VNG en het RIJK gesloten. Deze overeenkomst behelst dat het gemeentefonds de komende jaren niet zal groeien. Dit is ook als zodanig verwerkt in de begroting. 2. Kwetsbaarheid door (op sommige posities) een onjuiste verhouding tussen de vraag naar breed inzetbaar gekwalificeerde medewerkers en de daartegenover staande salariëring van de overheid. De consequentie daarvan is dat die werknemers met regelmaat onze gemeentelijke dienst verlaten en er deskundigheid verloren gaat.

40

Beheersmaatregel: Bij schaarste op de arbeidsmarkt of individuele onmisbaarheid van deskundigheid kan gebruik worden gemaakt van een (arbeidsmarkt)toelage. 3. Door het anticiperen op ingeschatte groei bestaat de kans dat de gemeente nu al investeringen moet plegen met als gevolg dat er een tekort aan middelen ontstaat (voorfinanciering). Beheersmaatregel: Met de voorfinanciering van de toekomstige groei is al rekening gehouden in de begroting. 4. Als gevolg van verslechterde economische omstandigheden bestaat de kans dat meer mensen gebruik maken van de WWB met als gevolg tekorten op de gemeentelijke begroting Beheersmaatregel: In de begroting is hiermee rekening gehouden. Er is geanticipeerd op een toename van het aantal bijstandgerechtigde door de hoogte van het eigen risico op het I-deel (10% van het budget dat we ontvangen van het Rijk voor het I-deel) als extra last te begroten. 5. Als gevolg van de geringe omvang van de organisatie bestaat de kans dat bij vertrek van medewerkers termijnen niet worden gehaald, met als consequentie dat projecten vertraging oplopen. Beheersmaatregel: Dan kan er inhuur van personeel plaatsvinden of, in het kader van samenwerking, ondersteuning vanuit de buurgemeente. Overige Risico’s WMO De nieuwe aanbesteding Hulpmiddelen WMO zou mogelijk tot hogere kosten kunnen leiden omdat de gemeente nu een erg gunstig contract heeft. Daarnaast wordt de komende jaren, door rijksbezuinigingen op de AWBZ, een groei verwacht van klanten die niet meer in aanmerking komen voor een AWBZ-indicering. Hierdoor zal er een groter beroep worden gedaan op de WMO. Beheersmaatregel: We volgen de ontwikkelingen ten aanzien van de AWBZindicering. Mocht blijken dat er een groter beroep worden gedaan dan zal dit worden gemeld bij de reguliere plannings- en controlinstrumenten. Gemeentelijke schuldhulpverlening Inzake het wetsvoorstel gemeentelijke schuldhulpverlening heeft nog steeds geen besluitvorming plaats gevonden. De gemeente krijgt de taak om toe te zien op de kwaliteit. De VNG heeft haar zorg geuit over de verplichtingen die de wet aan gemeenten oplegt, terwijl er mogelijk onvoldoende middelen beschikbaar komen voor de uitvoering. Inmiddels heeft de VNG haar steun aan dit wetsvoorstel ingetrokken. Beheersmaatregel: Een maatregel die inmiddels is genomen is het feit dat de GKB Groningen periodiek spreekuur in Slochteren (gemeentehuis) heeft. De ervaring leert dat dit drempelverlagend werkt. Eikenprocessierups De eikenprocessierups rukt op naar het noorden. De vlinder van de rups is in 2009 al aan de zuidelijke grens van de provincie gesignaleerd. In 2011 verspreidt de rups zich waarschijnlijk verder en bereikt dan de provincie Groningen. De rupsen kunnen de gezondheidsrisico’s met zich meebrengen. Bestrijding en beheersing van de rups in noodzakelijk en een verantwoordelijkheid van de beheerder/eigenaar van de bomen. Daarom moeten we er op rekenen dat de aanpak aanzienlijke kosten met zich meebrengt. De bestrijding zal door externe bedrijven worden uitgevoerd. Er is vooralsnog geen sprake van een provinciale coördinatie dus de gemeente zal zelf actie moeten ondernemen indien de rups in de gemeente Slochteren wordt

41

gesignaleerd. Kappen populieren oude Rijksweg Kolham Veel populieren in de gemeente hebben een aanzienlijke leeftijd bereikt en verkeren in een matige staat, wat risico’s met zich meebrengt, waardoor handhaving van de bomen op den duur niet langer meer verantwoord is. Voor de Oude Rijksweg Kolham zal, als de toestand van de bomen dit noodzakelijk maakt, de populieren gekapt moeten worden. Inschatting kosten ca. € 18.000. Beheersmaatregel: Jaarlijks worden de bomen geïnspecteerd. Als uit de inspectie blijkt dat de kwaliteit slecht wordt dan moeten ze worden gekapt. Herstel dorpsplein Kolham De verhoging van het dorpsplein is één van de markantste punten in de dorpskern van Kolham. De verhoging van het dorpsplein heeft negatieve effecten op de bomen. De bomen in het plein blijken nu onomkeerbaar in conditie te zijn teruggelopen. De toekomstverwachting beperkt zich tot ca. 5 jaar. Op het moment dat een ingreep onvermijdelijk is zullen we daartoe overgaan. De verwachte kosten zijn € 25.000. Beheersmaatregel: Uit de jaarlijkse bomeninspectie zal moeten blijken wanneer de kwaliteit te slecht is. Als dit zo is dan zal moeten worden overgegaan tot het kappen van de bomen. Reserve Grote Projecten Ter dekking van de kapitaallasten van een aantal grote investeringen is in het verleden de reserve grote projecten gevormd. De kapitaallasten worden onttrokken aan de reserve en de rente van de reserve wordt eraan toegevoegd. De omvang van de reserve is per 2011 ca. € 10,5 mln. Op basis van berekening is gebleken dat de verwachting is dat de reserve in 2025 is uitgeput. Dan moeten de kapitaallasten ( € 7 ton) ineens opgevangen worden door de begroting. Beheersmaatregel: Met ingang van 2014 de jaarlijkse onttrekking af te bouwen.De afbouw begint met € 30.000 en dit wordt vervolgens jaarlijks met € 25.000 te verhogen. Het gevolg is dat de reserve m.i.v. 2035 uitgeput is. Door deze methode toe te passen zal de druk van de kapitaallasten geleidelijk in de begroting worden opgenomen en daardoor ook geen risico meer zijn. De kapitaallasten bedragen in 2035 uiteindelijk ca. € 4,5 ton. Grondexploitaties De gemeente heeft een aantal grondcomplexen. De gezamenlijke boekwaarde van deze grondcomplexen is per 31-12-2010 ca. € 5,1 mln. Momenteel zijn er geen grootschalige ontwikkelingen op het gebied van de grondexploitaties in uitvoering. Wel heeft de gemeente in de afgelopen jaren gronden aangekocht om in ontwikkeling te nemen. Alvorens de ontwikkeling van een grondcomplex ter hand wordt genomen zal een actueel marktonderzoek worden verricht. Beheersmaatregel: Er is een algemene reserve grondexploitaties gevormd. De omvang van de reserve is per 31-12-2010 € 2,1 mln. Deze reserve dient om de tegenvallers met betrekking tot grondexploitaties op te vangen. Er worden voorzieningen ten laste van deze reserve gevormd voor geprognosticeerde verliezen op lopende complexen. De omvang van de reserve is groter dan volgens de Nota Reserves en Voorzieningen is toegestaan. Echter omdat dat de risico’s ook zijn toegenomen is het verantwoord dat het saldo hoger is. Bodemverontreiniging Volgens de Wet Bodembescherming geldt in principe dat de vervuiler betaalt. Indien dit niet mogelijk is, dan is de eigenaar van het terrein aansprakelijk. Alleen

42

indien de eigenaar kan aantonen niet betrokken te zijn geweest bij de verontreiniging of bij aankoop van het perceel niet te hebben geweten van de bodemverontreiniging, treedt de overheid op als opdrachtgever voor de bodemonderzoek en eventueel de sanering. De provincie is bevoegd gezag voor bodemverontreiniging. Beheersmaatregel: Een financiële bijdrage van de gemeente kan gevraagd worden voor onderzoek en sanering. Er geldt een aankoopverplichting van de woning/perceel door de gemeente indien het perceel niet volgens marktconforme prijs verkoopbaar blijkt te zijn vanwege een bodemverontreiniging. Planschade Het aantal planschadeclaims heeft de afgelopen jaren een stijgende trend gekend. Waar een planschadeverzoek vroeger een uitzondering was, wordt het voor ingrijpende ruimtelijke ingrepen steeds meer regel. Om de financiële gevolgen voor de gemeente te beperken worden tegenwoordig bij elke planologische procedure een planschadeovereenkomsten gesloten, ongeacht de aard en de omvang van het plan. Er kunnen echter nog steeds planschadeverzoeken binnenkomen die betrekking hebben op maatregelen waarvoor in het verleden nog geen overeenkomst is gesloten. Deze zullen ten laste van de gemeente blijven. Ook voor eigen gemeentelijke projecten kan planschade niet bij de derden verhaald worden. Planschade wordt daar zoveel mogelijk beperkt en voor het overige in de exploitatie meegenomen. Ook bij de actualisatie van bestemmingsplannen kan, bij verschillen tussen de oude en de nieuwe regeling, planschade optreden die niet verhaald kan worden. Gemeenschappelijke deelnemingen Het risico bij gemeenschappelijke deelnemingen is dat er een hogere bijdrage wordt gevraagd om eventuele tekorten op te kunnen vangen. Voor het overzicht waarin de gemeente Slochteren participeert wordt verwezen naar paragraaf verbonden partijen. GovUnited De gemeente Slochteren heeft deelgenomen aan het ICT-project GovUnited. Bij het niet slagen van dit project worden de gemaakte kosten van de diverse bij GovUnited betrokken partijen in rekening gebracht bij de deelnemende gemeenten. Gewaarborgde geldleningen De staat van gewaarborgde geldleningen heeft een totaal van ca. € 138 mln. Hiervan is € 99 miljoen afgegeven voor Meerstad. Ten aanzien van Meerstad is voor het afdekken van het financieel risico in het verleden een bestemmingsreserve gevormd. De omvang van deze bestemmingsreserve is ruim € 5,7 mln. Daarnaast heeft de DLG (Dienst Landelijk Gebied) de gemeente een garantie verstrekt van € 8 mln. om eventuele claims op te kunnen vangen. We gaan er vooralsnog vanuit dat de bestemmingsreserve en de garantiestelling voldoende zijn om eventuele risico's op te vangen. Wel moet opgemerkt worden dat, gezien de huidige economische situatie en tegenvallende verkoopcijfers, de financiële onzekerheid m.b.t. Meerstad gaat toenemen. Op dit moment is nog geen inschatting te maken wat de omvang van het financieel risico is. In de loop van 2011 zal, in relatie tot de ontwikkelingen in Meerstad bekeken worden of de hoogte van de voorzieningen nog voldoende is ten opzichte van de risico's die de gemeente loopt in Meerstad. Voor ca. € 36 mln staat de gemeente Slochteren borg voor financieringen voor de woningbouw van Stichting Woningbouw Slochteren en Woonzorg Nederland. Deze leningen worden in eerste instantie door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw afgedekt. Het risico voor de gemeente is hierdoor minimaal.

43

Voor een aantal door de sportverenigingen aangegane geldleningen staat de gemeente voor 50% borg (ca. € 30.000). De Stichting Waarborgfonds Sport is borg voor andere 50%. Van alle leningen wordt jaarlijks door de Stichting Waarborgfonds Sport een analyse van de financiële situatie van de lenende vereniging gemaakt. Van alle verenigingen wordt de financiële positie als goed gekwalificeerd. Over de resterende gewaarborgde geldleningen (ca. € 2.1 mln.) loopt de gemeente een risico. De mogelijke hoogte van het risico voor de gemeente Slochteren wordt ingeschat op 10%. Europese aanbestedingsregels en staatssteun Gezien de uiterst complexe en aan jurisprudentie onderhevige regels op het gebied van Europese aanbestedingen en staatssteun, bestaat het risico dat op enig moment geconstateerd wordt dat wij hier op een bepaald onderdeel niet aan hebben voldaan. Naast de impact die dit zou kunnen hebben op de financiële rechtmatigheid, bestaat het risico van boetes en claims. Beheersmaatregel: Het uitvoeren van interne controle op aanbestedingen. Daarnaast wordt kritisch getoetst in het kader van rechtmatigheid waardoor we in staat zijn om zaken bij te sturen. Ook is er een formulier voor de organisatie ontwikkeld en ingevoerd om inkoop volgens een vast stramien te laten verlopen. Personele risico’s De hoogte van de personele risico’s wordt in totaal ingeschat op 10 % van de totale loonsom. Om de risico’s te voorkomen of zoveel mogelijk te beperken zijn er diverse beheersmaatregelen genomen. De personele risico’s worden hieronder afzonderlijk benoemd en toegelicht. Ontslagregelingen De rechtspositie van werknemers is zodanig dat ontslagregelingen gepaard kunnen gaan met een extra financiële compensatie. De hoogte hiervan hangt af van de functie, het aantal dienstjaren en de wijze van functioneren. Wel is de periode WW (vroeger: wachtgeld) de afgelopen periode verkort. Beheersmaatregel: Stringent bijhouden van functionering-, en beoordelingsgesprekken en incidentele gebeurtenissen als onderdeel van personeelsdossiers. Eigen risico ziektewet / werkloosheidwet Medewerkers die langdurig ziek zijn komen na twee jaar in aanmerking voor een WIA-of WGA-uitkering. De salarisuitkering is gedurende 2 jaar maximaal 170% over 2 jaren. Als op een gegeven moment tot vervanging wordt overgegaan, ontstaan er dubbele salariskosten. Beheersmaatregel: Opvolgen procedures Wet verbetering Poortwachter. De medewerkers die gedeeltelijk arbeidsongeschikt zijn krijgen, na twee jaar ziekte een WGA uitkering van het UWV. Met ingang van 1-1-2011 is de gemeente Slochteren eigenrisicodrager WGA premie. Eigen risicodragerschap voor de WGA hoeven geen premie af te dragen aan de belastingdienst. Het eigenrisicodragerschap WGA premie geldt zowel voor de eigen organisatie als voor WIW-ers woonachtig in de gemeente Slochteren en vallend onder Baanvak. De kosten van de lopende WGA-uitkeringen zijn voor de gemeente Slochteren evenals de kosten voor medewerkers die voor 1 januari 2011 langdurig ziek zijn en mogelijk over twee jaren in aanmerking kunnen komen voor een WGA-uitkering.

44

Beheersmaatregel: Er is voor drie jaren een verzekering afgesloten voor de medewerkers die na 1 januari 2011 ziek worden en na twee jaren in aanmerking kunnen komen voor een WGA-uitkering. De begeleiding van de medewerkers met een WGA uitkering bij een nieuw aanbestedingstraject van de Arbo-dienstverlening onderbrengen bij de arbodienstverlener, aangezien de begeleiding van de reïntegratie voor deze medewerkers bij de gemeente Slochteren ligt. Medewerkers die ontslag krijgen, al dan niet met een regeling, hebben in veel gevallen recht op een werkloosheidsuitkering. Slochteren is eigenrisicodrager van de WW wat tot gevolg heeft dat de WW-uitkering, uitbetaald door het UWV, volledig bij de gemeente in rekening wordt gebracht. Beheersmaatregel: Wij hebben ervoor gekozen geen verzekering af te sluiten na kosten / baten analyse. Inspecties/boetes (UWV/ABP, belastingdienst en Arbeidsinspectie) Periodiek wordt Slochteren geconfronteerd met inspecties vanuit het UWV/ABP, de belastingdienst en de Arbeidsinspectie. Gezien de uiterst complexe en voortdurend aan wijzigingen onderhevige regelgeving op dit gebied, is een 100% correcte uitvoering van deze regelgeving nagenoeg uitgesloten. De inspecties gaan derhalve bijna altijd gepaard met diverse verrekeningen en soms een boete. Daarnaast dienen de gebouwen/materialen te voldoen aan de Arbo-wetgeving. Aangezien deze wetgeving ook regelmatig wijzigt staan we soms voor onverwachte maar verplichte uitgaven. Wachtgeld gewezen bestuurders (incl. ouderdoms- en nabestaandenpensioen) Wethouders vallen niet onder het ABP en zijn derhalve niet aangesloten bij het UWV (bedrijfsvereniging). Eventuele wachtgeldverplichtingen dienen door Slochteren zelf betaald te worden, evenals het ouderdoms- en nabestaandenpensioen. In 2002 is hiervoor een verzekering afgesloten, maar deze geldt niet voor gewezen wethouders die nog geen 65 jaar zijn en die voor 2002 wethouder waren. De verwachting is dat deze wethouders in 2012 of 2013 kunnen worden ondergebracht bij het ABP. Er een waardeoverdracht van de opgebouwde pensioenrechten moeten plaatsvinden. Inschatting kosten ca. € 375.000. Beheersmaatregel: Voor gewezen wethouders zullen, zodra het kan, de pensioenrechten worden overgedragen. Tijdelijke inhuur / werving- en selectiekosten In verband met krapte op de arbeidsmarkt is de tendens dat het moeilijker wordt om bepaalde vacatures, m.n. specialistische en op hbo-niveau of hogere functies, te vervullen. Om het nijpend personeelsprobleem op te lossen zijn we dan ook veelal aangewezen op tijdelijke inhuur via een bureau. Tot nu toe werd er voornamelijk geadverteerd op regionaal niveau. Wij zullen, afhankelijk van de vacature, meer op landelijk niveau gaan werven of andere wervingsmethoden moeten gaan toepassen om de juiste doelgroep aan te spreken en geschikte kandidaten voor onze organisatie te winnen. Beheersmaatregel: Indien mogelijk intern laten doorstromen en gerichte plaatsing van vacatures zodat de juiste doelgroep wordt aangesproken. Daarnaast werkt de gemeente met Marktplaatsdesk waardoor de kosten van inhuur minder hoog zijn dan voorheen. Kwantificering risico’s

45

Voor het bepalen van de benodigde minimale omvang van het weerstandsvermogen is vervolgens een kwantificering van de risico’s vereist. In onderstaand tabel worden de geïdentificeerde risico’s gekoppeld aan de verwachte schadebedragen. RISICO

INSCHATTING RISICOBEDRAG ( x € 1.000) Gemeentefonds 245 WMO p.m. Gemeentelijke schuldhulpverlening p.m. Eikenprocessierups p.m. Kappen populieren oude Rijksweg 18 Herstel dorpsplein Kolham 25 Reserve grote projecten 0 Grondexploitaties 0 Bodemverontreiniging 40 Planschade 275 Gemeenschappelijke deelnemingen 400 GovUnited 50 Gewaarborgde geldleningen 210 Europese aanbestedingsregels en 100 staatssteun Personele risico’s 750 2.113 totale inschatting risico-bedrag

Afgedekte risico’s Een behoorlijk aantal risico’s hebben we beperkt door bijvoorbeeld het risico te verzekeren dan wel een voorziening of een bestemmingsreserve te vormen. Meest in het oog springend vanwege de omvang is de reserve die voor risico’s in Meerstad is gevormd. Daarnaast hanteren we ook andere beheersmaatregelen zoals administratieve organisatie, interne controle. Om risico’s van gemeentelijk bezit (gebouwen, inventaris, wagenpark e.d.) te dekken zijn verzekeringen afgesloten. Conclusie

Op basis van de geïdentificeerde risico’s, ca. € 2,1 mln. en de weerstandscapaciteit van € 3,2 mln. kan worden geconcludeerd dat het weerstandsvermogen van de gemeente Slochteren voldoende is.

46

Paragraaf 2

Onderhoud Kapitaalgoederen

Besluit begroting en In artikel 12 van dit besluit is over het onderhoud van kapitaalgoederen het volgende verantwoording bepaald: provincies en 1. De paragraaf betreffende het onderhoud van kapitaalgoederen bevat tenminste de gemeenten (BBV) volgende kapitaalgoederen: a) Wegen; b) Riolering; c) Water; d) Groen; e) Gebouwen. 2. Van de kapitaalgoederen, bedoeld in het eerste lid, wordt aangegeven: a) Het beleidskader b) De uit het beleidskader voortvloeiende financiële consequenties c) De vertaling van de financiële consequenties in de begroting

Wegen

In 2009 is het Wegenbeleidsplan door de gemeenteraad vastgesteld. Uitgangspunt hierbij is dat de wegen in de gemeente Slochteren een kwaliteitsniveau moeten hebben dat minimaal gelijk moet zijn aan “basis” (R) volgens de CROW-systematiek. In 2010 zijn in het kader van de inhaalslag wegenonderhoud en als gevolg van vorstschade van de winter 2009-2010 o.a. de volgende wegen (deels) aangepakt: Hoofdweg (van Slochteren tot het viaduct bij Kolham) Engelberterweg Graauwedijk Groeveweg Langewijk Kloosterpad Eemskanaal z.z. Daarnaast heeft bij een aantal wegen bermversteviging plaatsgevonden en zijn een aantal wegen aangepast conform duurzaam veilig. Waar nodig en mogelijk, is dit gecombineerd met het onderhoud.

Openbare verlichting

Het beleidsplan was zodanig opgezet dat eind 2006 alle masten die ouder zijn dan 30 jaar vervangen zouden zijn. Vanaf 2007 zouden dan alleen de masten worden vervangen die in het betreffende jaar 30 jaar oud zijn geworden. Door de eerder genoemde vertraging is pas in 2010 de jaarschijf 2006 afgerond. Hoewel het Beleidsplan nu is afgerond, is nog steeds sprake van een achterstand, aangezien de masten die in 2007 t/m 2010 de leeftijd van 30 jaar hebben bereikt, nog niet zijn vervangen.

Riolering en water

De uitgangspunten voor de riolering (en deels ook het water) zijn vastgelegd in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2008-2013. De speerpunten van het GRP zijn: - Het rechtstreeks afvoeren van hemelwater van “schoon” oppervlak naar oppervlaktewater; - Het doelmatig reduceren van de vuilemissie via overstorten om de waterkwaliteit verder te verbeteren; - Het doelmatig beheren van de rioleringsobjecten; - Het tijdig inspelen op toekomstige ontwikkelingen om knelpunten in de riolering en de rioleringszorg te voorkomen.

47

In 2010 is het gemeentelijke IBA-project afgerond en zijn conform het GRP rioleringsprojecten uitgevoerd aan het Bovenpad in Hellum en de Ruitendwarsstraat in Froombosch.

Groen

De inrichting en het beheer van het openbaar groen heeft plaatsgevonden conform het Integraal Beheerplan Groen en op basis van uitgangspunten van de Landschaps- en Groenvisie. Dit voorziet in een zonering: in kernen een intensief beheer dat overwegend traditioneel is, in dorpsranden en buitengebieden extensief beheer dat overwegend ecologisch / natuurlijk is. Op verschillende plaatsen in de bebouwde kernen is traditioneel groen omgevormd naar groen conform de zonering. Het algemene netheidsniveau van openbaar groen is op een aanvaardbaar, doch basisniveau gebleven. Het boombeheer is afgestemd op de eisen ten aanzien van de (wettelijke) zorgplichten. Er is nadere uitvoering gegeven aan het oplossen van structureel voorkomende problemen van wortelopdruk van verhardingen, veroorzaakt door bomen (Omloop Slochteren). Ter bestrijding van de Iepenziekte hebben twee saneringsronden plaatsgevonden door de Stichting Iepenwacht Groningen. In het licht van de liquiditeitspositie van de stichting is het tekort in 2010 door ons tussentijds met € 10.000 aangevuld. In samenwerking met dorpsbelangen, buurtverenigingen en de scholen zijn de speellocaties en speeltoestellen conform de uitgangspunten beheerd. Naar aanleiding van de jaarinspectie zijn verbeteringen doorgevoerd en zijn enkele toestellen vervangen. Daarnaast zijn enkele locaties gerenoveerd.

Gebouwen

In het kader van Lokaal Maatwerk zijn in 2010 de schoolgebouwen van De Oetkomst in Kolham en De Ent in Hellum aangepast. Daarnaast zijn de voorbereidingen gestart voor de aanpassing van De Ruitenvelder in Froombosch, De Wegwijzer in Slochteren en De Wiekslag in Schildwolde.

Voertuigen

In 2010 zijn een tweetal kleinere voertuigen vervangen en zijn twee vrachtwagens besteld.

48

Paragraaf 3

Financiering

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)

In artikel 13 van dit besluit is het volgende bepaald: De paragraaf betreffende de financiering bevat in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.

Inleiding

In deze jaarrekening wordt verslag gedaan van de wijze waarop de gemeente invulling heeft gegeven aan het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Belangrijk daarbij is de Wet Fido (Wet Financiering Decentrale Overheden) waar onder andere de randvoorwaarden zijn opgenomen inzake het kasgeldlimiet en renterisiconorm.

In artikel 19 van de Financiële Beheersverordening is tevens aangegeven dat bij de begroting en de jaarstukken verslag wordt gedaan van:  De kasgeldlimiet  De renterisiconorm  De rentevisie  De rentekosten en renteopbrengsten verbonden aan de financierings-functie.

Het aangaan van leningen en het uitzetten van middelen of het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. Uitzetting van tijdelijke overtollige middelen dient een prudent karakter te hebben en mag niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico’s. Daarbij nemen we de regels in acht die in het BBV, de wet Fido, de Financiële Beheersverordening en het treasurystatuut zijn vermeld. Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet is bedoeld om het renterisico op opgenomen kortlopende geldleningen te beperken. Deze limiet wordt bepaald door de wet Fido. De toegestane kasgeldlimiet is een percentage (8,5 %) van het totaal van de jaarbegroting (ca. € 30 mln.) van de gemeente bij aanvang van het jaar. Voor 2010 geldt voor de gemeente Slochteren een kasgeldlimiet van € 2,5 mln. Dit is het bedrag wat maximaal als kasgeld mag worden opgenomen ter financiering. In 2010 hebben we hier gebruik van gemaakt. Gemiddeld per kwartaal 1. 2. 3. 4. 5.

Vlottende (korte)schuld Vlottende middelen Netto vlottende schuld (1-2) Kasgeldlimiet Ruimte onder kasgeldlimiet (4-3)

Kwartaal 1 616 36 652 2.500 1.848

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

806 70 736 2.500 1.764

61 99 -38 2.500 2.538

1.516 142 1.374 2.500 1.126

Renterisiconorm De renterisiconorm wordt bepaald door de wet Fido. Het doel van de norm is om zoveel mogelijk spreiding in de looptijden van leningen aan te brengen om daarmee het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Dit is een bedrag van circa € 6 mln. (x % 1.000) a b c

Renteherziening op vaste schuld o/g Te betalen aflossing Renterisico op vaste schuld (a + b)

2010 0 1.818 1.818

d

Renterisiconorm Ruimte onder renterisiconorm (d – c)

6.000 4.182

Renterisico per

Uit bovenstaande tabel blijkt dat de renterisico op de vaste schuld in 2010 binnen de

49

wettelijk gestelde normen blijft. Voor detailinformatie over de rente en de aflossingen van de door de gemeente Slochteren aangetrokken geldleningen wordt verwezen naar de bijlage Overzicht Langlopende Geldleningen. Financieringsbehoefte

Bij het bepalen van de financieringsbehoefte wordt de gemeente als één geheel beschouwd. Dit houdt in dat alle baten en lasten worden betrokken. De achterliggende gedachte is dat tijdelijke overschotten van de ene activiteit een andere activiteit kunnen financieren. Deze wijze van financieren wordt totaalfinanciering genoemd. Door deze werkwijze worden de rentekosten beperkt. Op begrotingsbasis was rekening gehouden met een financieringstekort van € 6,2 mln. Het uitgangspunt is dat we zoveel mogelijk financieren met, nog steeds, goedkopere kasgeldleningen. Op basis van de wet Fido kan dit tot een bedrag van € 2,5 mln. Op rekeningbasis hebben we het laatste kwartaal een langlopende geldlening van € 6 miljoen aangetrokken. Een groot gedeelte van het jaar hebben we kunnen financieren met kort geld.

Rentevisie

Voor de jaar 2010 zijn de volgende uitgangspunten gebruikt met betrekking tot rentepercentages:  Voor het aantrekken van langlopende geldleningen is rekening gehouden met 5% rente op begrotingsbasis. Op rekeningbasis is in het laatste kwartaal van 2010 een langlopende geldlening aangetrokken van € 6 mln. tegen een rentepercentage van 3,8 %.  Voor het aantrekken van kortlopende geldleningen is rekening gehouden met 4% rente op begrotingsbasis. Op rekeningbasis varieerde de rente van kortlopend geld van 3,5% tot 6,1 %  Voor het toerekenen van rentekosten aan activa (investeringen en grondexploitaties) is een rentepercentage van 4% gehanteerd.  Voor het berekenen van bespaarde rente (zie overzicht reserves en voorzieningen) is een rentepercentage van 4% gehanteerd.

50

Paragraaf 4

Bedrijfsvoering

Dienstverlening

De VNG en het ministerie van BZK hebben de wenselijke kwaliteit van dienstverlening geformuleerd in vijf herkenbare doelstellingen: 5 beloften aan de burger: onze dienstverlening is mensgericht burgers kunnen hun zaken snel en zeker regelen altijd de juiste deur: optimale ketensamenwerking we vragen gegevens slechts eenmaal op we zijn transparant en aanspreekbaar De gemeente Slochteren is ongeveer halfweg in de realisatie van deze doelstellingen. Zo zijn we vanaf 2010 aangesloten op digitaleplannen.nl. Op deze site zijn de ruimtelijke plannen en structuurvisies, inclusief toelichting en vaststellingsbesluiten van de gemeente Slochteren digitaal beschikbaar voor burgers, instellingen en bedrijven. Het aantal bezoeken aan de website over het jaar 2010 bedraagt ongeveer 15.000. Het aantal afgenomen digitale producten was in het jaar 2010 plusminus 200.

Personeel

Er is een CAO afgesloten over de periode 2009 tot 2011, werknemers ontvangen in 2010 éénmalig 1,5% salarisverhoging. Daarnaast wordt de eindejaarsuitkering in 2010 en 2011 verhoogd met telkens 0,5%. Voor de lager betaalden wordt de bodem in de eindejaarsuitkering verhoogd van €. 836,- naar €.1.750,-. Verder zullen de salarissen in 2011 verhoogd worden met 0,5%. De begin 2010 gestarte pilot Marktplaatsdesk (www.marktplaatsdesk.nl) - voor de inhuur van tijdelijk personeel- is voor een periode van 4 maanden verlengd tot 31-122010. Deze verlenging vindt plaats om gezamenlijk met de gemeente HoogezandSappemeer per 1 januari 2011 een nieuw contract af te kunnen sluiten met Marktplaatsdesk.

Organisatie

De samenwerking met Hoogezand-Sappemeer is uitgebreid met een aantal nieuwe thema’s. Recentelijk heeft de bestuurlijke stuurgroep opdracht geven tot het nader onderzoeken van de samenwerkingsmogelijkheden op het gebied van beheer van de openbare ruimte en Belastingen. Reeds in voorbereiding zijn de thema’s Informatievoorziening en Personeel & Organisatie. In aanvulling op een reeds eerder overeengekomen dienstverleningsovereenkomst (DVO), waarbij onze organisatie diverse ondersteunende werkzaamheden verricht ten behoeve van de Gemeenschappelijke Regeling Meerstad, worden vanaf medio 2010 eventuele bezwaarschriften die de GR ontvangt behandeld door onze Commissie Bezwaarschriften, met inbegrip van inzet van de ambtelijk secretaris van deze commissie. Alle medewerkers zijn actief betrokken bij de implementatie van de Toekomstvisie “Het land van Slochteren 2020”. Een groot aantal medewerkers is in de vorm van broedplaatssessies nauw betrokken geweest bij de vertaling hiervan in de HRMinstrumenten en de borging van de uitgangspunten in de werkwijze binnen de organisatieonderdelen. Ten behoeve van het creëren van verbondenheid is daarom in 2010 een communicatiecampagne voorbereid, die echter in het licht van de perspectiefwissel niet tot uitvoering is gekomen.

Inkoop

In het kader van de samenwerking met Hoogezand-Sappemeer op inkoopgebied is het inkoop- en aanbestedingsbeleid van beide gemeenten, op een enkele uitzondering, identiek. In dit beleid zijn ook de ambities van het college op het gebied van duurzaam inkopen tot uitdrukking gebracht, zoals verwoord in de beleidsnota Duurzaam Slochteren 2010-2013. Voor de verdere implementatie van duurzaam inkopen is het plan van aanpak duurzaam inkopen in beide organisaties uitgerold.

51

Automatisering & Informatisering

Op basis van het Masterplan Automatisering wordt gewerkt aan de realisatie van één netwerkomgeving voor Hoogezand-Sappemeer en Slochteren, met ingang van het 2e kwartaal 2011. Recent zijn de verschillende offertetrajecten voor de levering van hardware en dienstverlening afgerond. Na het vrijgeven van de benodigde kredieten hiervoor vanuit de gemeente Hoogezand-Sappemeer, medio oktober 2010, is het feitelijke implementatietraject gestart. Na oplevering van het gehele netwerk zal een onderzoek worden opgestart naar de vervanging van de kantoorautomatiserings-, agenda- en mailfaciliteiten. Voor deze knip is bewust gekozen om de overstap voor de in totaal plm. 600 eindgebruikers gefaseerd en beheerst te laten verlopen. BAG (Basisadministratie Adressen en Gebouwen). De technische omgeving voor de BAG, inclusief de vereiste back-up faciliteiten, is gereed en de koppeling met de Landelijke Voorziening heeft inmiddels heeft plaats gevonden. Daarnaast zijn de administratieve processen beschreven en vastgesteld. In december is Slochteren geslaagd voor de audit die voorwaardelijk is voor aansluiting op de landelijke voorziening. Samen met de gemeente Hoogezand-Sappemeer werken we aan een business case voor de implementatie van één gezamenlijke midoffice-suite, geïntegreerd met onder andere een zaaksysteem, contentmanagementsysteem (CMS) en documentmanagemensysteem (DMS). Onderwijsapplicatie (Onderwijs en Jeugd): De voor 2010 voorziene aanschaf van deze applicatie wordt doorgeschoven naar 2011 om dit in het kader van de verdergaande samenwerking gezamenlijk met de gemeente Hoogezand-Sappemeer op te pakken. Vanaf 1 april 2010 worden alle facturen gescand en digitaal in omloop gebracht binnen de organisatie. Deze workflow versnelt de betaling van onze leveranciers.

Dienstverlening

Klant Contact Centrum/Midoffice: Er heeft inmiddels een inventarisatie van de diverse informatiestromen plaatsgevonden om te bepalen waar wij als organisatie staan in het kader van de invoering van een - door de Rijksoverheid en de VNG voorgestaan - volwaardig KCC. Momenteel wordt de laatste hand gelegd aan het dienstverleningsconcept, waarop de verdere ontwikkeling en implementatie van het KCC zal worden gebaseerd. WABO: Vanaf 1 oktober 2010 is de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht operationeel en zijn ruim 25 vergunningen vervangen door één omgevingsvergunning. Met ingang van genoemde datum zijn wij aangesloten op het OLO = OmgevingsLoketOnline (www.omgevingsloket.nl) waar de aanvrager met behulp van DIGID een vergunningscheck kan uitvoeren om vervolgens digitaal, maar desgewenst ook nog analoog (op papier), de feitelijke vergunningsaanvraag in te dienen. Met de invoering van de Wabo is de categorie vergunningsvrije werken uitgebreid.

Huisvesting

Het onderhoud aan het mossedumdak van het gemeentehuis Hoofdweg 10A is doorgeschoven naar 2011. Op de locatie Verlengde Veenlaan heeft uitbreiding van de zoutopslag plaats gevonden van 180 naar 300 ton. Deze capaciteit is nodig om voldoende zout in voorraad te kunnen houden tijdens een langere periode met winterse weersomstandigheden

Facilitair Beheer

De kosten voor facilitair beheer zijn gestegen als gevolg van een toename aan mobiel telefoonverkeer en wijzigingen in de tariefstelling. Daarnaast heeft een toename aan kosten voor abonnementen en lidmaatschappen,

52

o.a. als gevolg van nieuwe en gewijzigde wet- en regelgeving, plaatsgevonden. De stijging op beide onderdelen samen is € 29.500,--. Per 1 juli 2010 worden naast audio-opnames eveneens video-opnames gemaakt van alle raads- en commissievergaderingen, waardoor belangstellenden de vergaderingen thuis live kunnen volgen via het internet. Hiermee wordt de betrokkenheid bij politieke debatten vergroot. Recentelijk is gestart met het digitaliseren van alle gemeentelijke bouwdossiers (woningkartotheek). Zo wordt de kwaliteit en snelheid van dienstverlening vanuit het Publiekscentrum verhoogd en ook nog bespaard op relatief dure vierkante meters archiefruimte. De digitalisering van deze dossiers zal medio 2011 worden afgerond. Tractie

Door extra onderhoud alsmede hogere brandstofkosten, ook als gevolg van een strengere en langere winterperiode, is op deze kostenplaats een overschrijding ontstaan van € 42.500,-. De aanbesteding van een tweetal vrachtwagens is afgerond. De vervanging van twee in de meerjarenbegroting voorziene bedrijfswagens heeft ook plaats gevonden

Rechtmatigheid, doelmatigheid en doeltreffend-heid

Vanwege het verstrijken van de looptijd van het contract met onze huidige accountant PriceWaterhouseCoopers zijn in het 2 e kwartaal 2010 gesprekken met de gemeenteraad gevoerd om te komen tot het aanstellen van een nieuwe accountant voor een periode van wederom drie jaar. Het betreffende raadsvoorstel is behandeld in de raadsvergadering van 30 september 2010. Vervolgens zijn met de accountant - in samenspraak met de Auditcommissie - nadere afspraken gemaakt ten aanzien van de aanpak en planning van de interne controles op het gebied van rechtmatigheid over het jaar 2010.

53

Paragraaf 5 BBV

Verbonden partijen In dit besluit is over verbonden partijen het volgende bepaald: Artikel 15: De paragraaf betreffende de verbonden partijen bevat tenminste: a. de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in de begroting; b. de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen. Artikel 67 lid 2: De toelichting op de productenrealisatie bestaat tenminste uit: b. een lijst van verbonden partijen; Artikel 69: In de lijst van verbonden partijen wordt tenminste de volgende informatie verstrekt over verbonden partijen: a. de naam en de vestigingsplaats; b. het openbaar belang dat op deze wijze behartigd wordt; c. de veranderingen die zich hebben voorgedaan gedurende het begrotingsjaar in het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; d. het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en aan het einde van het begrotingsjaar; e. het resultaat van de verbonden partij.

Inleiding

De gemeente Slochteren heeft bestuurlijke en financiële belangen in zogenaamde verbonden partijen. Deze partijen voeren beleid uit voor de gemeente onder bestuurlijke, beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheid van de gemeente. Vanwege deze belangen is het gewenst dat in de begroting aandacht wordt besteed aan derderechtspersonen, waarmee de gemeente een band heeft. Voor de begrotingsparagraaf is het criterium daarvoor gelegd bij de vraag of de gemeente bij die partijen een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Het gaat dan concreet om deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Onder bestuurlijk belang wordt in dit verband verstaan; het hebben van een zetel in het bestuur of het hebben van stemrecht. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld die achtergesteld zijn in geval van faillissement van de verbonden partij en/of dat financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente.

Belang voor de raad Een gemeente kan grotendeels zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of juist die uitvoering te regelen via een gemeenschappelijke regeling met een aantal regiogemeenten. Maar vaak zijn ook andere oplossingen mogelijk, zoals bijvoorbeeld het verstrekken van een subsidie aan een private stichting. Het belang van verbonden partijen is dat deze vaak beleid uitvoeren dat de gemeente in principe ook zelf kan (blijven) doen. De gemeente houdt de uiteindelijke verantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. Kernvragen zijn of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Het tweede belang betreft het budgettaire beslag en de financiële risico’s die de gemeente met verbonden partijen kan lopen en de daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen. De gemeente zal steeds moeten afwegen welke aanpak de beste garantie geeft dat de taak wordt uitgevoerd op een manier zoals de gemeente voor ogen staat en op welke manier de gemeente voldoende inhoudelijk en financieel toezicht heeft in het uitvoeren

54

van een taak. Welke verbonden partijen

Hieronder wordt ingegaan op de gemeenschappelijke regelingen, deelnemingen en stichtingen waarin de gemeente Slochteren participeert. Bij elk van de verbonden partijen is daarbij het te behartigen openbaar belang en het financieel belang weergegeven. De Stichting Weer Samen Naar School en de Vereniging Openbaar Primair Onderwijs Eemsmond vallen vanaf 2008 onder de verantwoordelijkheid van de stichting OPOS en zijn derhalve niet meer opgenomen in dit overzicht. Ten aanzien van de vertegenwoordigingen in de verbonden partijen is uitgegaan van de situatie na de gemeenteraadsverkiezingen van 3 maart 2010. a. Gemeenschappelijke regelingen: 1. Gemeenschappelijke regeling Bedrijvenpark Rengers Goedgekeurd bij besluit van G.S. van de provincie Groningen van 27 juni 1995, nummer 95/7569/26, WB. Vestigingsplaats is Slochteren. Lid: .J.J. Boersma, K. Dontje, K. Koers Plv lid: C.L.H.B. Verstegen, G.H. Akkerman – Ritsema, A. Hazeborg Doel: Bedrijvenpark Rengers heeft tot doel het bevorderen van de economische ontwikkeling en werkgelegenheid rond het stedelijk knooppunt Groningen door middel van het gezamenlijk ontwikkelen en exploiteren van een kwalitatief hoogwaardig en uit financieel-economisch oogpunt aanvaardbaar intergemeentelijk bedrijvenpark, een en ander conform de profilering gegeven in de structuurvisie voor het bedrijvenpark. Financieel belang: De balansomvang is per 31-12-2009 is € 472.256,-De balansomvang is per 31-12-2010 is € 1.219.285,-Er is in totaal aan onderhandenwerk € 1,2 mln. geactiveerd. De financiering van de kosten loopt via de Gemeente Groningen. 2. Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Afvalstoffenverwijdering Oost- en Zuidoost Groningen (SOZOG) Goedgekeurd bij besluit van G.S. van de provincie Groningen van 17 september 1986, nummer 12.082, afd. MZ. Vestigingsplaats is Veendam. Lid: G.A. Huizing-Albronda Plv lid: A. Scheidema Doel: Het samenwerkingsverband heeft tot doel te komen tot een doelmatige en vanuit een oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze van verwijdering van afvalstoffen binnen het samenwerkingsgebied overeenkomstig het bij of krachtens de Afvalstoffenwet bepaalde. Financieel belang: de gemeentelijke bijdrage voor 2010 bedraagt € 0. 3. Gemeenschappelijke regeling Hulpverlening en Openbare Gezondheidszorg Inwerkingtreding per 1 juli 1997, raadsbesluit d.d. 21 oktober 1996. Vestigingsplaats is Groningen. Lid: C.L.H.B. Verstegen Plv lid: A Scheidema Doel: De regeling stelt zich ten doel met behulp van intergemeentelijke

55

samenwerking en door een doelmatige organisatie en coördinatie uitvoering te geven aan: a. de repressieve en preventieve brandbestrijding, zulks met behoud van de zelfstandigheid van de brandweerkorpsen van de deelnemende gemeenten; b. de hulpverlening bij ongevallen en rampen, waaronder de geneeskundige hulpverlening, alsmede de voorbereiding daarop; c. de bescherming en bevordering van de gezondheid van de bevolking; d. de afstemming in de ambulancehulpverlening en de communicatie tussen degenen die het ambulancezorg verrichten. Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2010 bedraagt: - Algemene bijdrage (brandweer): € 121.520 - Gezondheidszorg; € 204.831 - Commandovoering: € 19.059 - Logopedie: € 27.129 - Kwaliteitsverbetering rampenbestrijding: € 14.594 4. Gemeenschappelijke regeling voor het Speciaal en Voortgezet Speciaal Onderwijs te Appingedam De gemeenschappelijke regeling is aangegaan en goedgekeurd bij Koninklijk Besluit d.d. 14 maart 1989, nr. 89.006163. Besluit tot wijziging en opnieuw vaststellen van de gemeenschappelijke regeling goedgekeurd door G.S. van de provincie Groningen op 30 oktober 1990 nr. 90/20.500/44, WB. Vestigingsplaats is Appingedam. Lid: G.A. Huizing-Albronda Plv lid: A Scheidema Doel: Het openbaar lichaam heeft tot doel de instandhouding van een of meer samenwerkingsscholen ten behoeve van het geven van speciaal basis-, praktijk- en leerwegondersteunend onderwijs aan kinderen die op deze vorm van onderwijs zijn aangewezen. 5. Gemeenschappelijke regeling Regio Centraal Groningen (RCG) Opgeheven per 1 januari 2010. 6. Gemeenschappelijke regeling voor het grensoverschrijdend openbaar lichaam Eems Dollard Regio (EDR) Opgericht in 1977, raadsbesluit tot toetreding 16 december 1996. Vestigingsplaats is Leer (Duitsland). Lid: G.H. Renkema, A. Scheidema Doel: De Eems Dollard Regio heeft als doel de regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar deelnemers te bevorderen, te ondersteunen en te coördineren. Financieel belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2010 bedraagt € 2.245. 7. Gemeenschappelijke regeling Garantievoorziening voormalige Bestuursacademie Noord-Nederland De gemeenschappelijke regeling is aangegaan en goedgekeurd bij Koninklijk Besluit d.d. 22 december 1989, nr. 89.03.15.83. Lid: C.L.H.B. Verstegen Plv lid: C.C.W. van den Akker

56

Doel: Het betreft een gemeenschappelijke regeling waaraan de provincies Groningen, Friesland en Drenthe, 69 gemeenten uit deze provincie en 13 waterschappen deelnemen. Vanaf oktober 2002 is de gemeenschappelijke regeling BANN uitsluitend bedoeld als garantievoorziening voormalige BANN. Dit als gevolg van de fusie tussen de BANN en de BAON (bestuursacademie Oost-Nederland). De fusie heeft geleid tot een stichting BAONN. De vereniging BAONN staat voor de steunvereniging Bestuursacademie Oost- en Noord-Nederland. De vereniging heeft ten doel zich in te zetten voor het doen verzorgen van gekwalificeerd bestuursdienstonderwijs. Daarnaast is er nog de stichting BAONN. Deze stichting staat voor de stichting die is ontstaan na de fusie tussen de bestuursacademie Noord en Oost. De bestuursacademie Oost was al langer geprivatiseerd; de bestuursacademie Noord is medio 2002 eveneens door deze fusie een private onderneming geworden. De stichting heeft ten doel het instandhouden van een academie ter opleiding en vorming tot de openbare bestuursdienst en de belangenbehartiging van deze academie. 8. Gemeenschappelijke regeling ten behoeve van het geven en verkrijgen van speciaal onderwijs en voortgezet speciaal onderwijs, aan en voor kinderen met leeren opvoedingsmoeilijkheden, en voor moeilijk lerende kinderen. Besluit tot wijziging en opnieuw vaststellen van de gemeenschappelijke regeling raadsbesluit d.d. 21 mei 1990. Vestigingsplaats is HoogezandSappemeer. Doel: Het geven en verkrijgen van speciaal onderwijs en voortgezet speciaal onderwijs aan en voor kinderen met leeren opvoedingsmoeilijkheden, en voor moeilijk lerende kinderen in overeenstemming met de daarvoor van overheidswege gegeven en nog te geven voorschriften onder toezicht van de betreffende rijksorganen, in twee scholen, gevestigd te Hoogezand-Sappemeer en tot het gemeenschappelijk dragen van bepaalde daaraan verbonden kosten. 9. Gemeenschappelijke Regeling Meerstad Inwerkingtreding per 1 juli 2009, raadsbesluit van 29 januari 2009. Lid dagelijks bestuur: G.A. Huizing-Albronda, J.J. Boersma Plv lid dagelijks bestuur: A Scheidema Lid algemeen bestuur: J.J. Boersma, F. Bos, G. Hooikammer, G.A. Huizing – Albronda, IJ.C.W. van der Leeuw, J. van der Meer – Dijkstra, A.L.R. Nieveen, P.O. Offens, G.H. Renkema Plv lid algemeen bestuur: N. Joostens, A. Scheidema, N.H.R. Stok Doel: deze regeling heeft als doel om door intergemeentelijke samenwerking en door een doelmatige organisatie, coördinatie en overdracht van taken uitvoering te geven aan de ontwikkeling, inrichting, realisatie en het (tijdelijk) beheer van de publiekrechtelijke taken van de deelnemende gemeenten voor de ontwikkeling van Meerstad. Financieel belang: de GR Meerstad wordt voor 65% bekostigd door de gemeente Slochteren en voor 35% door de gemeente Groningen. De bijdrage vanuit de gemeente Slochteren voor het jaar 2010 bedraagt € 539.760. Eind 2009, begin 2010 is een groot aantal bevoegdheden t.b.v. de ontwikkeling en realisatie van Meerstad overgedragen aan de

57

Gemeenschappelijke Regeling Meerstad (GRM). Hiermee is de GRM een zelfstandig functionerende eenheid geworden, waarvan het bestuur bepaalt welke zaken wel en niet worden opgepakt. Hiertoe heeft het bestuur van de GRM een begroting vastgesteld. Op basis van deze begroting zijn door beide gemeenten financiële bijdragen gedaan aan de GRM. De bijdrage is deels gebruikt voor de bekostiging van het ambtelijk apparaat van de GRM en deels voor het verrichten van werkzaamheden door één der beide gemeenten of derden. Hierbij gaat het onder meer om het schrijven van verschillende beleidsdocumenten en verordeningen. Eind 2010 is begonnen met een evaluatie van de huidige werkwijze van de GRM. Hierbij wordt gekeken of de huidige vorm en werkwijze van de GRM past bij de opgave die er is. 10. Gemeenschappelijk regeling Bedrijf voor Werk en Reïntegratie (GR BWR) Inwerkingtreding per 1 januari 2010, raadsbesluit van 17 december 2009, 42D. De GR BWR is in de plaats gekomen van GR Trio. Lid: J.J. Boersma, G.A. Huizing – Albronda Doel: Het bevorderen en uitvoeren van activiteiten welke gericht zijn op het creëren, bevorderen of in stand houden van werkgelegenheid ten behoeve van natuurlijke personen die een afstand hebben tot de (reguliere) arbeidsmarkt. Financieel Belang: De gemeentelijke bijdrage voor 2010 bedraagt € 94.445. Het eigen vermogen van de GW BWR (voorheen GR Trio) is per 31-12-2009 € 546.000 negatief. b.

Deelnemingen 1. Trio-bedrijven B.V. Goedgekeurd door G.S. van de provincie Groningen op 16 januari 1990, nr. 159/3/7, afd. ABZ. Vestigingsplaats is Sappemeer. Met ingang van 1 januari 2010 opgegaan in de nieuwe gemeenschappelijke regeling Gemeenschappelijk Bedrijf voor Werk en Reïntegratie. 2. Energiebedrijf Essent In 2009 is het productie-, handels- en leveringsbedrijf van Essent verkocht. De andere delen van de oorspronkelijke houdstermaatschappij zijn afgesplitst en blijven in handen van de oorspronkelijke rechthebbers. Daardoor heeft de gemeente Slochteren aandelen gekregen van onderstaande rechtspersonen.  Enexis Holding NV. Doel: Het distribueren en transporteren van energie, zoals elektriciteit, gas, warmte en warm water en alles wat de wet toestaat als netwerkbeheerder. Financieel belang : Voor € 7.000 aandelen  Attero Holding NV (voorheen Essent Milieu Holding): Doel: Het deelnemen in vennootschapppen die werkzaam zijn op het gebied van de afvalverwijdering en –verwerking, recycling/verwerking en het geschikt maken van afval tot producten voor hergebruik en energieopwekking. Financieel belang: Voor € 1 aandelen.

58

 Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV: Doel: 50% deelname in de NV Elektriciteits Productiemaatschappij ZuidNederland (o.a. centrale Borssele) Financieel belang: Voor € 1 aandelen.

Daarnaast is een aandeel in een aantal BV’s die dienen ter zekerheid van mogelijke claims, voortvloeiende uit de verkooptransactie of rechtshandelingen van voor de verkoop. Het gaat om de volgende BV’s:  Verkoop Vennootschap BV: Doel : Beheer van gegeven garanties t.o.v. RWE en het beheer van het garantiebedrag dat in depot is gehouden. Omdat onduidelijk is in hoeverre er daadwerkelijk een beroep op het vermogen van de Verkoop Venn. BV wordt gedaan, is er voor hetzelfde bedrag een voorziening (Vordering Verkoop Vennootschap) in het leven geroepen. Jaarlijks wordt bekeken of een deel van deze voorziening vrij kan vallen. Financieel belang: Voor € 5 aandelen en ca. € 190.000 voorziening.  Cross Border Leases BV (CBL BV): Doel : Medebeheerder van het CBL-fonds. Financieel belang: Voor € 5 aandelen (nominaal  Vordering op Enexis BV: Doel: Het beheer van leningen aan Enexis Holding BV. Financieel belang: Voor € 5 aandelen (nominaal) die een waarde vertegenwoordigen van ca, € 425.000.  Claim Staat Vennootschap BV: Doel: Het gezamenlijk procederen tegen de Staat inzake splitsingswetgeving. Financieel belang: Voor € 5 aandelen (nominaal) en eventueel een schadevergoeding. 3. N.V. Waterbedrijf Groningen Lid: G.A. Huizing-Albronda Plv.lid: J.J. Boersma Doel: De vennootschap heeft ten doel de voorziening van haar verzorgingsgebied met drinkwater en water voor andere doeleinden alsmede het verrichten van al hetgeen tot een en ander behoort of daaraan bevorderlijk kan zijn. De vennootschap neemt bij haar extern en intern functioneren in acht de voorschriften die zijn of worden gesteld in de haar van overheidswege verstrekte of te verstrekken vergunning(en) en concessie(s). Financieel belang: de gemeente is in het bezit van 7 aandelen op basis van inwonertal. Daarnaast zijn de gemeenten als aandeelhouders aansprakelijk voor de hoofdsom plus rente van de door het Waterbedrijf gesloten lening (stand per 31-12-2010 € 7,8 miljoen). De aansprakelijkheid voor deze hoofdsom wordt ten volle gedragen door de Provincie Groningen, echter de gemeentelijke aandeelhouders staan op hun beurt voor 90% daarvan garant tegenover de Provincie Groningen.

59

Het garantiebedrag is gekoppeld aan het aantal km gelegde hoofdleiding. Voor Slochteren is dit 198 km. Het garantiebedrag voor Slochteren bedraagt hierdoor ca € 294.000. 4. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vestigingsplaats is Den Haag Doel: De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijke belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Financieel belang: aantal aandelen à € 2,50. De gemeente Slochteren is in het bezit van 20.124 aandelen (€ 50.310) Eigen vermogen per 01-01-2010 € 2.253 mln. Eigen vermogen per 31-12-2010 € 2.259 mln. Vreemd vermogen per 01-01-2010 € 102.069 mln. Vreemd vermogen per 31-12-2010 € 116.182 mln. Nettowinst in 2009 bedroeg € 278 mln. Nettowinst in 2010 bedroeg € 257 mln. c.

Stichtingen 1. Stichting Kassencomplex Sappemeer (stichting KAS) De Stichting KAS is per 1 januari 2010 geliquideerd. De financiële afrekening heeft in 2010 plaats gevonden. 2. Stichting ”Baanvak” Vestigingsplaats is Hoogezand-Sappemeer. Doel: De stichting heeft ten doel het bieden van betaald werk aan zeer moeilijk bemiddelbare werkloze werkzoekenden en het bevorderen van werkervaring, vorming en scholing van die werknemers ter versterking van hun positie op de arbeidsmarkt en de doorstroming naar ander werk en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zins van het woord. Financieel belang: De bijdrage voor 2010 bedraagt € 650.000. Verdere verantwoording over de stichting Baanvak vindt plaats via het programma Werk en Inkomen. 3. Stichting Exploitatie Maatschappij Golfbaan Duurswold Vestigingsplaats is Slochteren Doel: Het aanleggen, de exploitatie en het onderhoud van een golfbaan in Steendam en voorts al hetgeen met een en ander verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Financieel belang: De Stichting heeft de golfbaan aangelegd met een garantie van de gemeente en de gemeente is eigenaar van een groot deel van de ondergrond van de golfbaan.

60

Paragraaf 6

Grondbeleid

Beoogd maatschappelijk effect

Het grondbeleid en de projecten in de grondexploitatie zijn er op gericht om de bestuurlijke en maatschappelijke doelstellingen ten behoeve van de integrale ontwikkeling van de dorpskernen te realiseren. Met de gebiedsontwikkeling worden achterstanden op de verschillende beleidsterreinen weggewerkt en wordt een toekomstperspectief geboden voor de betreffende dorpen of genoemde gebieden.

Overzicht complexen Hieronder treft u een financieel overzicht aan van de grondexploitaties. Indien er sprake is van een negatief bedrag dan zijn de kosten lager dan de opbrengsten. Vervolgens worden de afzonderlijke complexen nader toegelicht. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden de met grondexploitaties verband houdende uitgaven en inkomsten verantwoord binnen programma 7 (gemeentelijke exploitatie) en via een tegenboeking op de balans geplaatst. Ontwikkeling grondexploitaties

X € 1.000

Omschrijving complex

Boekwaarde 1-1-2010

Complexen in exploitatie: Borgmeren, fase 2 en 3 Borgmeren, fase 3a Harkstede Centrum PPS Centrumontwikkeling Siddeburen Locatie Harryvan Complexen niet in exploitatie: Meeroevers deelplan 1 Verlengde Veenlaan Korenmolenweg Slochterhaven Siddeburen Zuid

Totaal

Boekwaarde 1-1-2011

2.000 91 1 -1.286 0

2.256 51 -426 -1.606 1

-574 76 128 118 21

1.653 0 0 0

1.670 566 750 27 0

1.691 728 716 7 27

1.691 2.381 716 7 27

-10 329 148

0 13 6

0 13 5

-10 342 153

1.613

3.838

3.463

5.076

-2.830

25 554 1.724 20

0

Schattersum II Edzersweg Slochterveldweg

1) Raming 2) Realisatie Mutaties Mutaties 2010 2010

1) Zijn de mutaties die bij burap II zijn geraamd. 2) De daadwerkelijke mutaties in 2010 Borgmeren 2 en 3

Het plan Eilandrijk 2 en 3 is in 2010 is met uitzondering van enkele ondergeschikte uitvoeringszaken gereed gekomen. Op 1 januari 2010 zijn een drietal bouwterreinen niet verkocht. Inmiddels resteert nog één kavel, waarvan de verkoop afhankelijk is van de realisatie van borgmeren 3a.

Borgmeren 3a

Het voorontwerp bestemmingsplan Eilandrijk 3a is in 2010 in vooroverleg en in de inspraak gebracht. Er zijn geen onoverkomelijke reacties binnengekomen. Met de verwerking van de reacties is gestart, zodat de bestemmingsplanprocedure spoedig z’n vervolg kan krijgen.

Meerstad Meeroevers 1

Door de gemeente Slochteren zijn in 2010 39 kavels afgenomen van de GEMM Meerstad. Voor de realisatie van de woningen is een afspraak gemaakt met VDM Woningen, die de kavels af zal nemen.

61

Centrum Harkstede

Het centrumplan Harkstede is volledig afgerond met uitzondering van de definitieve afrekening van de ISV subsidie, die de provincie in 2010 niet meer heeft kunnen verwerken.

PPS Siddburen

Met de partijen Woonzorg Nederland en Stichting Woningbouw Slochteren is in 2010 de PPS afgerekend. Evenals is gemeld bij het Centrum Harkstede heeft de definitieve afrekening van de ISV subsidie nog niet plaatsgevonden. De PPS kan worden beëindigd met de realisatie van verbindingsweg vanaf de Hoofdweg naar het terrein Traas. Deze verbinding is verbonden met de plannen voor het aangrenzende terrein Spijker. Deze plannen zijn in 2010 volledig uitgewerkt, maar er is geen overeenkomst getekend tussen de ontwikkelaars.

Siddburen Zuid

Met de Stichting Woningbouw Slochteren is overeenstemming bereikt over de ontwikkeling van het gebied door de SWS. In een exploitatieovereenkomst in het kader van de Grondexploitatiewet is de bijdrage van de SWS aan de binnenplanse en bovenplanse kosten vastgelegd. Het ontwerp bestemmingsplan is in procedure gebracht en zal overeenkomstig de planning in het voorjaar van 2011 door de gemeenteraad worden vastgesteld.

Verl.engde Veenlaan

Het voorontwerp bestemmingplan voor de Verlengde Veenlaan is door het college in 2010 vastgesteld en in vooroverleg gebracht. Na de verwerking van de overlegreacties zal het ontwerpbestemmingsplan in de inspraak worden gebracht.

Slochterhaven

Met de aankoop van de Hubo bouwmarkt is in 2010 een grote stap gezet in de ontwikkeling van het centrum van het dorp Slochteren. In verband met de grootschalige ingreep in het dorp is gekozen voor het opstellen van een masterplan als tussenstap vanuit het vastgestelde structuurplan naar de uitwerking in een bestemmingsplan. Voor deze zorgvuldige aanpak is er in de tijd ruimte, omdat met de bouwmarkt een verplaatsing in 2013 is overeengekomen.

Korenmolenweg

Voor de ontwikkeling van het terrein aan de Korenmolenweg is besloten tot toepassing van de Wet Voorkeursrecht Gemeente. De vestiging van de WVG op het terrein heeft geleid tot vervolgacties om zo snel mogelijk tot verwerving over te kunnen gaan. Een snelle verwerving is voor de verplaatsing van de Hubo bouwmarkt van groot belang.

Siddeburen Kalverkampen II

Met Gedupeerde Staten van Groningen is overeenstemming bereikt over een wijziging van het Provinciaal omgevingsplan. Een voorstel om Kalverkampen II mogelijk te maken is inmiddels aan Provinciale Staten toegezonden. Met de eigenaar van de gronden is een verkennend overleg opgestart, waarbij ook de ruimte voor een verdubbeling van de N33 meegenomen wordt.

Voorzieningen

Voor de complexen Harkstede, PPS Siddeburen en Harryvan hebben we voorzieningen getroffen voor het geprognisticeerde tekort. De voorzieningen zijn getroffen ten laste van de Algemene Reserve Grondexploitatie. Deze reserve is gevormd om tekorten op te kunnen vangen. Zodra er sprake is van een (geprognosticeerd) tekort wordt het tekort afgezonderd van de algemene reserve Grondexploitatie als een voorziening.

62

Paragraaf 7

Lokale Heffingen

Besluit begroting en In artikel 10 van het BBV is het opstellen van een paragraaf betreffende de lokale verantwoording Heffingen verplicht en dient in ieder geval te bevatten: provincies en a. de geraamde inkomsten; gemeenten (BBV) b. het beleid ten aanzien van de lokale heffingen; c. een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; d. een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid Inleiding

Overzicht van de lokale heffingen

De lokale heffingen zijn een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente. In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de verschillende geheven belastingen en heffingen. In februari 2009 is de Nota Lokale Heffingen 2009-2012 door u vastgesteld. In deze nota zijn de beleidsuitgangspunten voor de lokale heffingen beschreven. Onderstaande tabel verschaft inzicht in de raming en realisatie van de opbrengsten uit de lokale heffingen. Uit de tabel blijkt dat het merendeel van de heffingsinkomsten bestaat uit de onroerende zaakbelasting, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Omschrijving

2009 2010 2010 realisatie realisatie raming Onroerende zaakbelasting 2.226.481 2.335.977 2.338.000 Afvalstoffenheffing 1.440.915 1.453.872 1.454.587 Rioolheffing 1.562.285 1.583.168 1.562.258 Toeristenbelasting 20.443 47.022 47.000 Forensenbelasting 6.578 1.282 0 Begrafenisrechten 255 961 722 Leges 544.824 488.664 438.664 5.801.781 5.910.946 5.841.231 Toeristenbelasting wordt geheven over het aantal overnachtingen in het voorgaande jaar. Dus belastingen geheven in 2009 heeft betrekking op het jaar 2008. De toeristenbelasting liet een dip zien in 2009. Dit is het gevolg van de economische crisis in 2008. Het jaar 2010 laat weer een herstel zien.

Onroerende zaakbelasting

Ten aanzien van belastingjaar 2010 zijn er 94 bezwaarschriften ingediend tegen de vastgestelde WOZ-waarde. Dit is een daling van het aantal bezwaarschriften ten opzichte van 2009 van in totaal 163 stuks. Waardepeildatum 1999 2003 2005 2007 2008 2009

Belastingjaren 2001 t/m 2004 2005 t/m 2006 2007 2008 2009 2010

Aantal bezwaarschriften 642 654 227 368 257 94

De trend van de daling die in 2008 is ingezet zet voor 2009 en 2010 door. Hieronder is ook inzichtelijk gemaakt hoeveel van de bezwaren gegrond en ongegrond zijn. Resultaten bezwaren WOZ Omschrijving Aantal bezwaarschriften Aantal ongegrond Aantal gegrond Beroepschriften

2009 257 (4,0%) 113 144 4

63

2010 94 (0,9%) 31 63 1

Afvalstoffenheffing

De kosten van de afvalinzameling en –verwerking worden in rekening gebracht door middel van de afvalstoffenheffing. Deze kosten zijn inclusief BTW. De gemeente Slochteren kent als tariefdifferentiatie een één- en meerpersoonstarief. In het jaar 2010 is er een bestandscontrole uitgevoerd, hierdoor zijn er in 2010 meer aanslagen verzonden dan in 2009.

AFVAL

Rioolheffing

Realisatie 2009

Primitieve Bijgestelde raming 2010 raming 2010

Realisatie 2010

overige inkomensoverdrachten overige goederen en diensten btw kapitaallasten organisatiekosten kwijtschelding TOTALE LASTEN

51.920 855.727 162.588 48.373 453.285 16.103 1.587.996

14.500 828.410 156.821 40.300 419.028 41.280 1.500.339

14.500 880.376 167.271 23.600 452.726 21.500 1.559.973

3.986 907.369 172.400 22.787 453.635 16.306 1.576.482

vergoeding verrichte diensten afvalstoffenheffing TOTALE BATEN

95.904 1.440.915 1.536.819

58.000 1.441.587 1.499.587

136.900 1.454.587 1.591.487

158.709 1.453.872 1.612.581

Rioolheffing is een belasting in Nederland die geheven wordt door de gemeente voor het gebruik van de riolering. Per 1 januari 2008 is de Wet verankering en bekostiging gemeentelijke watertaken in werking getreden. Met deze wet heeft de gemeente, naast de zorg voor inzameling en afvoer van afvalwater, een regenwaterzorgplicht en een duidelijke rol bij de aanpak van grondwaterproblemen gekregen. Met de inwerkingtreding van deze wet is de naam ‘Rioolrecht’ dan ook gewijzigd in ‘Rioolheffing’ . De gemeente Slochteren heft de rioolheffing van de eigenaar van het object. Het tarief is een vast bedrag per directe of indirecte aansluiting op het gemeentelijke riool of een door de gemeente beschikbaar gestelde IBA. De opbrengst dient ter dekking van de kosten van de afvoer van afvalwater, hemelwater en het in stand houden van het gemeentelijke rioleringsstelsel. De gemeente heeft een egalisatiereserve rioolheffing. De maximale toegestane omvang van de reserve is € 650.000. Echter gezien de omvang van de reserve per 31-12-2010 (ruim € 619.000) is het niet noodzakelijk dat er toevoeging aan de reserve moet plaatsvinden. RIOOL

Realisatie 2009

Primitieve Bijgestelde raming 2010 raming 2010

Realisatie 2010

energie overige goederen en diensten btw kapitaallasten organisatiekosten storting egalisatiereserve riool TOTAAL LASTEN

33.596 208.385 45.976 811.277 219.772 76.638 1.395.644

60.300 380.104 82.127 787.000 196.177 0 1.505.708

60.300 372.706 82.271 687.000 201.000

40.900 247.577 54.811 717.566 200.036

1.403.277

1.260.889

vergoeding verrichte diensten rioolheffing TOTAAL BATEN

-1.484 -1.586.722 -1.588.206

-3.572 -1.503.258 -1.506.830

-3.500 -1.562.258 -1.565.758

-654 -1.583.168 -1.583.822

-192.562

-1.122

-162.481

-322.933

Netto lasten

64

Mede op basis van de verwachte realisatiecijfers van de rioolheffing in 2010 zijn de tarieven voor de rioolheffing in 2011 niet verhoogd. Leges

Met het oog op overzichtelijkheid zijn gelijksoortige diensten gegroepeerd in een vijftal hoofdgroepen namelijk: burgerlijke stand, bouw gerelateerde vergunningen, reisdocumenten, rijbewijzen en overige loketfuncties. In onderstaande overzicht zijn de geraamde en de werkelijke baten voor 2009 en 2010 weergegeven. Onderdeel

2009 2009 2010 2010 raming realisatie raming realisatie 35.000 38.225 60.000 47.708 342.731 272.973 238.531 275.656 83.400 123.331 50.400 78.120 53.700 74.963 46.000 48.057 38.133 35.332 43.733 39.123 552.964 544.824 438.664 488.664

Burgerlijke stand Bouw gerelateerde vergunningen Reisdocumenten Rijbewijzen Overige loketfuncties

Kwijtscheldingsbeleid

In 2010 is een vervolg gegeven aan het project automatische kwijtschelding. De procedure is als volgt gewijzigd. Voorheen heeft iedere burger een machtiging moeten afgeven om met de automatische toets mee te kunnen doen. In het jaar 2010 heeft iedere burger die een aanvraag voor kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen heeft gedaan automatisch toestemming gegeven om voor het jaar 2011 aan de automatische toets deel te nemen. E.e.a. is geschied door het ondertekenen van het aanvraagformulier. In dit formulier is een zinsnede opgenomen dat men ook toestemming geeft om in het vervolg gegevens bij andere instanties zoals bijvoorbeeld het Inlichtingenbureau te kunnen laten toetsen. In het jaar 2010 heeft het Inlichtingenbureau voor het eerst een bestand vergeleken. Uit deze bestandsvergelijking zijn ook zaken aan het licht gekomen, zoals het door burgers verzwijgen van auto’s, bankrekeningnummers etc. Hierdoor heeft men dan geen recht op kwijtschelding. Gezien kwijtschelding onherroepelijk is, kan hier binnen het bestuursrecht geen actie op worden ondernomen. Burgers, die in aanmerking komen voor automatische kwijtschelding ontvangen nog wel een aanslag. Gelijktijdig ontvangt men ook een kwijtscheldingsbeschikking. Hierdoor wordt de aanslag op nul gezet.

65

Paragraaf 8

Bestuur

Verkiezingen

Op 2 maart 2010 werden de verkiezingen voor de gemeenteraad gehouden. Op 11 maart is de nieuwe raad geïnstalleerd, die nu 17 leden telt. Aan de raad is een inwerkprogramma aangeboden, vooral gericht op de nieuwe raadsleden. Doel is hen snel wegwijs te maken in het gemeentehuis en in de gemeentelijke organisatie, alsmede om snel kennis te nemen van de inhoudelijke basis voor het functioneren in de raad en de verschillende commissies. Op basis van gevoerde gesprekken is de samenstelling van de coalitie dezelfde als in de collegeperiode 2006-2010. Daarmee is ook de personele samenstelling van het college niet gewijzigd. Op 6 april 2010 zijn de drie wethouders opnieuw benoemd door de gemeenteraad

Rekenkamer

De evaluatie van de gemeentelijke rekenkamercommissie is in het voorjaar van 2010 afgerond. Deze heeft geleid tot het besluit om in plaats van het instandhouden van een eigen rekenkamercommissie aansluiting te zoeken bij de Ommelander Rekenkamer. Dit is ingegaan op 1 oktober 2010.

Videoverslaglegging

Omdat de vergaderingen van het Algemeen Bestuur van de GR Meerstad om en om plaatsvinden in de Raadzaal van Slochteren was aanleiding om in de raadzaal naast audio ook video-verslaglegging via de website te faciliteren, zoals dat voor de vergaderingen vanuit Groningen ook al het geval was. Vanaf 1 juli 2010 is dit systeem ook in gebruik voor de vergaderingen van de raad en de raadscommissies. Vergaderingen van de raad en de commissies zijn live in beeld en geluid te volgen via de website, maar ook achteraf raadpleegbaar.

Evaluatie GemeenSchappelijke Regeling Meerstad

In de zomer van 2010 is een traject van evaluatie en optimalisatie van de Gemeenschappelijke Regeling Meerstad gestart, in relatie tot het veranderende ontwikkelingsperspectief voor het project Meerstad, dat meer flexibiliteit vraagt van de overheden. Dit traject, dat zal leiden tot een aanpassing van het instellingsbesluit door de beide gemeenteraden, loopt door in 2011.

66

Jaarrekening

67

(bedragen x € 1.000)

Programmarekening 2010

Autorisatie per programma In het kader van de budgetautorisatie is het van belang de afwijkingen per programma te vermelden. De verklaringen zijn te vinden bij de verschillenanalyses per programma, de samenvatting hiervan is onderstaand weergegeven. Programma 1 2 3 4 5 6 7 8 RESULTAAT VÓÓR BESTEMMING onttrekkingen / toevoeging reserves Bespaarde rente Reserve grote projecten Reserve overlopende posten Algemene reserve Reserve meerstad Reserve sociale vernieuwing Saldireserve (inzet rek.saldo 2010) Algemene res.grondexploitaties Leefbaarheidsfonds Accommodatiefonds Vitaal Platteland Reserve woongebonden subsidies Saldireserve 8 Reserves RESULTAAT NÁ BESTEMMING

lasten 1.189 35 3.961 5.100 7.314 7.712 8.923 3.906 38.140

begroting 2010 baten saldo 15 -1.174 54 19 781 -3.180 639 -4.461 5.050 -2.264 3.632 -4.080 7.007 -1.916 18.647 14.741 35.825 -2.315

803 525

lasten 1.167 59 4.103 5.165 7.136 7.742 8.571 4.124 38.067

realisatie 2010 baten saldo 15 -1.152 65 6 980 -3.123 704 -4.461 5.394 -1.742 3.789 -3.953 6.564 -2.007 19.046 14.922 36.557 -1.510

812 2.481 1.216 130 200 50 319

525

2.120

2.120 119 300

2.481 1.216 130 200 50 268 119 117

126 450 4.024

200 977 5.992

42.164

41.817

1.968

450 3.907

200 977 5.758

1.851

-347

41.974

42.315

341

(bedragen x € 1.000)

VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMAREKENING 2010:

Op begrotingsbasis was na Burap I en II de prognose dat het saldo ca. € 347.000 negatief zou gaan bedragen. Op jaarrekeningbasis is het positief resultaat € 341.000. Een verschil van € 688.000. Onderstaand wordt per programma een toelichting gegeven op de grotere financiële verschillen. In alle programma's is ook sprake van kleinere financiële verschillen. Deze worden niet toegelicht, maar kunnen er wel toe leiden dat op programmaniveau niet de gehele afwijking verklaard wordt. Verschil 1. Veiligheid De kosten van de vrijwillige brandweer laat een overschrijding zien van de personeelskosten en overige personeelskosten (waar onder vaccinatiekosten) Minder uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis hoger 2. Openbaar onderwijs De onderhoudskosten zijn wat hoger maar ook de bijdrage daarvoor. Per saldo een nadeel van Minder uren toegerekend 3. Onderhoud gemeenschapsvoorzieningen M.b.t. accommodatiefonds heeft er een vertraging plaatsgevonden in de betaling voor sport en dorpshuizen. Derhalve is sprake van een onderschrijding. Extra aflossing VV Harkstede. Hogere energiekosten Borgstee. Ivm een boekhoudkundig correctie op de boekwaarde van een lening zijn de lasten hoger. Hogere kapitaallasten a.g.v. o.a. een hogere aflossing lening. Minder uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis hoger Hogere interne verrekening sporthallen etc.

68

-10 40 -2

-19 8

183 25 -35 -21 -30 69 -56 -55

4. Maatschappelijke activering Hogere uitgaven huishoudelijke hulp a.g.v. een wetswijziging. Hogere eigen bijdrage i.h.k.v. hulp bij het huishouden en terugbetaling pgb's. Overschrijding van de post rolstoelen door een incidentele aanschaf van een tweetal dure rolstoelen. Door meer aanvragen van vervoersvoorzieningen is er sprake van een overschrijding. Onderschrijding op het wmo-stimuleringsbudget omdat het leefbaarheidsfonds breder ingezet is. Onderschrijding op de post Kunst en Cultuur omdat de culturele commissie minder heeft uitgegeven. Meer uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis lager Interne verrekening sporthallen etc. 5. Werk en Inkomen De salariskosten van medewerkers die verband houden met de samenwerking W&I zijn binnen programma 5 verantwoord. De afrekening van de samenwerking op het gebied van W&I bedraagt. Er wordt een hogere aanvullende uitkering wwb ontvangen dan bij burap II was voorzien. De kosten van sociale recherche zijn lager dan begroot, De rijksbijdragen voor WIJ en NUG zijn lager. Uitgaven voor wsw zijn hoger. Van het beschikbare participatiebudget (vanuit 2009) resteert nog De kosten van kwijtschelding zijn lager dan waarmee rekening is gehouden. Minder uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis meer

-81 65 -46 -24 20 24 -63 97 -14

-265 -65 195 25 18 59 25 10 516 -14

6. Beheer openbare ruimte De uitgaven voor gladheidsbestrijding zijn hoger vanwege de strenge winter. De onderhoudskosten op de bermen laat een voordeel zien. De uitgaven voor de abri's zijn hoger dan waarmee rekening is gehouden. De subsidie van de abri's hoger dan waarmee rekening was gehouden Gezien de hoge prijs voor oud papier is er minder subsidie verstrekt. Meer afstoffenheffing ontvangen. De kosten voor onderhoud riool is lager. Meer rioolheffing ontvangen. Lager uitgaven voor speelvoorzieningen Door een hoger bijdrage VVN is er sprake van een overschrijding op het prod. Verkeer. Meer uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis hoger

-11 14 -66 120 8 20 144 20 8 -8 169 -292

7. Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting De opbrengsten van de bouwleges is hoger. Tbv complexen met een nadeel is tlv de alg.res.grondexploitatie een 3-tal voorzieningen gevormd Ook de leges inzake vrijstellingsbesluiten is hoger. Voor actualisering en digitalisering bestemmingsplannen zijn de uitgaven lager. Voor de borgstelling van Meerstad ontvangen wij een vergoeding. De procentuele toerekening is op rekeningbasis lager Minder uren toegerekend

30 -267 20 67 90 2 54

8. Lokale lasten en Algemene dekkingsmiddelen lagere kosten bestuursondersteuning (secretaris en cc) De algemene uitkering is hoger. De kosten van vvoormalig personeel is lager De geraamde uitgaven van het meerjarenperspectief is lager. De taxatiekosten ivm woz zijn lager. hogere leges o.a. rijbewijzen Het saldo van de kapitaallasten is minder negatief dan was begroot. De inkomsten voor toeristenbelasting is hoger. Er heeft minder hoge dotaties aan de voorzieningen wwb en dubieuze debiteuren plaats gevonden. Vanwege de hogere stand van de reserves en voorzieningen is de bespaarde rente hoger. Vanwege de hogere stand van de reserves is er meer rente toegevoegd aan de reserves. Er heeft geen of lagere onttrekking plaatsgevonden mbt de saldireserve en accommodatiefonds Er heeft een hogere onttrekking aan de alg.res.grondexploitatie plaats gevonden voor de vorming van een 3-tal voorzieningen Minder uren toegerekend De procentuele toerekening is op rekeningbasis hoger saldo kostenplaatsen Overige verschillen in de diverse programma's (per saldo)

267 -11 9 -365 -66

Totaal

69

25 115 34 162 10 30 185 7 45 50 -9 -501

688

ACTIVA

BALANS Boekjaar 2010

Boekjaar 2009

Vaste activa

a. Immateriële vaste activa: - Kosten onderzoek en ontwikkeling

-

-

b. Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met een maatschappelijk nut

36.484.659 8.490.327

35.662.994 7.249.356 44.974.986

c.

Financiële vaste activa Kapitaalversterkkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen

42.912.350

60.359 939.386

60.359 936.721

1.203.801

1.219.115

1.192.512 2.669 579.819

1.246.823 2.465 615.933

Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - renteloze leningen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

3.978.546

4.081.416

Vlottende activa a. Voorraden: Grond en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

8.303 5.306.884 -498.035

7.189 2.120.093 -506.541 4.817.152

b. Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar -Overige vorderingen

13.284.557

1.620.741

11.422.239 13.284.557

c. Overlopende activa

-149.877

11.422.239 211.391

-149.877 d. Liquide middelen - banksaldo - girosaldo - kassaldo

0 6.317 5.936

Totaal

70

211.391

709.732 6.894 7.000 12.254

723.626

66.917.618

60.971.763

BALANS Boekjaar 2010

PASSIVA Boekjaar 2009

Vaste Passiva a. Eigen vermogen - Algemene reserves - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

3.237.687 20.317.757 341.559

3.895.094 21.512.647 23.897.003

25.407.742

b. Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

294.540

539.208

294.540 c. Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar - onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

34.849.598

539.208

30.446.116 34.849.598

30.446.116

Vlottende passiva a. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - banksaldo - overige schulden

3.146.495 2.837.351

0 2.727.160 5.983.846

b. Overlopende passiva

1.892.630

2.727.160 1.851.537

1.892.630

1.851.537

-

-

Totaal

Gewaarborgde geldleningen

71

66.917.618

60.971.763

137.474.033

131.670.975

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2010 Waarderingsgrondslagen Vaste activa De vast activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs af aanschafprijs, verminderd met afschrijvingen, eventuele investeringsbijdragen. Op de activa wordt lineair of annuïtair afgeschreven. De afschrijving is gebaseerd op de economische levensduur dan wel de verwachte nuttigheidsduur. Materiële vaste activa Onder de materiële vaste activa zijn opgenomen de investeringen in gronden en terreinen, woon- en bedrijfsgebouwen, grond-, wegen waterbouwkundige werken en duurzame bedrijfsmiddelen zowel met een economische nut als die in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met afschrijvingen en eventuele investeringsbijdragen. Op de activa wordt lineair of annuïtair afgeschreven. De afschrijving is gebaseerd op de economische levensduur dan wel de verwachte nuttigheidsduur. Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreffen verstrekte langlopende geldleningen en deelnemingen in het aandelenkapitaal van ondermeer de Bank Nederlandse Gemeenten en het Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. De waardering van de financiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Voorraden De balanspost voorraden is gesplitst in een deel dat betrekking heeft op de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en in en deel dat betrekking heeft of documentenvoorraad burgerzaken, magazijnvoorraad en voorraad gasolie. Het eerste deel van de voorraden heeft grotendeels betrekking op de boekwaarde van lopende bestemmingsplannen met daarnaast diverse niet-afgesloten kapitaalsprojecten. De waardering is gebaseerd op de historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met eventuele verkoopopbrengsten en eventuele investeringsbijdragen. Het tweede deel van de voorraden heeft betrekking op de voorraden eigen verklaringen en reisdocumenten (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs), magazijnvoorraad (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs) en voorraad gasolie (gewaardeerd tegen de laatse inkoopprijs). Vorderingen, Liquide middelen, Overlopende activa De waardering van deze activa vindt plaats tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is vermogen dat door de gemeente naar eigen inzicht kan worden besteed. Aan delen van het eigen vermogen is een bepaalde bestemming gegeven; dit betreft de zogenoemde bestemmingsreserves en de algemene reserve. De saldi-reserve wordt als buffervermogen beschouwd. Hiermede kunnen verplichtingen worden nagekomen c.q. tegenvallers worden opgevangen, waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn gevormd. Langlopende schulden Hieronder zijn alle door de gemeente aangegane langlopende leningen opgenomen. De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Kortlopende schulden, Overlopende passiva De waardering van de kortlopende schulden en de overlopende passiva vindt plaats tegen nominale waarde.

72

Materiële vaste activa Verloop materiële vaste activa met economisch nut

boekwaarde

investeringen

afschrijvingen

31-12-2009

boekwaarde 31-12-2010

Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kund werken Vervoermiddelen Overige machines, apparaten, installaties

273.247 1.353.180 28.523 23.318.762 7.660.718 1.138.152 1.890.412

14.889

1.368.245 883.333 133.746 399.523

2.146 1.087.652 263.840 221.579 373.075

258.358 1.353.180 26.377 23.599.355 8.280.211 1.050.318 1.916.860

Totaal

35.662.994

2.784.846

1.963.181

36.484.659

Hieronder worden de belangrijkste investeringen die in het boekjaar zijn gedaan weergegeven: Investeringen materiële vaste activa met een economisch nut

investeringen in 2010

Bedrijfsgebouwen Oetkomst - onderhoud dakgoten Lokaal maatwerk 2008 Oetkomst - raamkozijnen Scholen - valbescherming Borgstee - valbescherming Lokaal maatwerk 2009 Borgstee- - permanente uitbreiding koeling Kinderboerderij NOVO Brandveiligheid scholen Scholen ventilatie Oetkomst - dakafwerking Duurswoldhal - cv-ketels Zoutloods Lokaal maatwerk 2010

20.650 470.093 20.000 19.490 22.604 205.479 476.358 -31.646 23.927 -93.646 45.000 43.955 99.819 24.095

Grond-, wegen waterbouwk.werken IBA's Regenwaterstructuurplan Regenwaterstructuurplan win - win Riolering Oosterweg Riolering Ruitendwarstraat Riolering Oudeweg voorbereiding Riolering Hoofdweg Siddeburen

532.952 132.591 20.000 59.394 77.499 19.252 42.289

Vervoersmiddelen Mercedes Atego Heftruck Ford Ranger 2 Zoutstrooier Ford Transit Overige machines, apparaten, installaties Processen internet/meldingen Datawarehouse Switches Telemetriesysteem Watertank Vervanging pc en serverpark Scanning en Workflow Omgevingsvergunning IBM lease 2007, 2010 investering 137.572 aflossing, 71.238 Verv. I-series Totaal

20.000 29.963 35.062 21.209 27.512

11.419 17.361 16.334 41.040 13.016 123.455 50.955 26.263

66.334 21.132 2.751.210

73

Verloop materiële vaste activa met maatschappelijk nut


Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kundige werken Machines, apparaten en install. Totaal

3.363 15.147 0 7.226.961 3.885 7.249.356

investeringen

1.580.943 1.580.943

afschrijvingen


120 1.165

3.243 13.982 0 8.469.865 3.238 8.490.327

338.039 648 339.972

Belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen: Investeringen materiële vaste activa met een maatschappelijk nut Grond-, wegen waterbouwkundige werken Herinrichting Graauwedijk Openbare verlichting 2009 Fietspad langs Meenteweg Beheersplan wegen 2009 Openbare verlichting 2010 Reconstructie Geerlandweg Duurzaam veilig 2010 Verharding bermen Onderhoud wegen 2010 Totaal

Investeringen in 2010

-50.150 83.500 508.274 256.767 82.661 287.959 133.000 60.000 346.913 1.708.924

Financiële vaste activa Financiële vaste activa Leningen aan woningbouwcorporaties Leningen aan overige verbonden partijen Deelnemingen Kapitaalverstrekking overige verb.partijen Overige uitzettingen langer dan 1 jaar Bijdrage activa in eigendom van derden Totaal


1.219.115 1.246.823 60.359 936.721 2.465 615.933 4.081.416

investeringen

aflossing

-20.894

15.314 33.418

2.665 204 -18.024

36.114 84.846

Leningen aan overige verbonden partijen Er heeft een extra aflossing plaatsgevonden op een verstrekte geldlening. Deelnemingen Onze gemeente is aandeelhouder van de volgende organisaties. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de nominale aanschafwaarde. Organisatie boekwaarde 31-12-2009 Aandelen BNG 50.310 Aandelen Essent 0 Enexis Holding nv 6.805 Enexis BV 5 Verkoop Vennootschap bv 5 Essent milieu holding bv 1 Publiek beland elektra prod.bv 1 CBL vennootschap bv 5 Claim staat vennootschap bv 5 Aandelen Waprog 3.223 Subtotaal 60.359 Deelname Stim.fonds Bouwfonds Ned.Gem. Deelname Bestuursacademie Deelname Kapitaal Meerstad Subtotaal Totaal

890.083 21.637 25.000 936.721 997.080

74

boekwaarde

mutaties

0 2.665

2.665 2.665

31-12-2010 50.310 0 6.805 5 5 1 1 5 5 3.223 60.359 892.748 21.637 25.000 939.386 999.745


1.203.801 1.192.512 60.359 939.386 2.669 579.819 3.978.546

Vlottende activa boekwaarde 31/12/2009

Voorraden Grond- en hulpstoffen: - Grondbedrijf

Gereed product en handelsgoederen (magazijnvoorr. en reisdoc.)

Totaal

Grondbedrijf

boekwaarde

kosten -/-

31-12-2009

opbrengsten

Complexen in exploitatie: Borgmeren fase 2 en 3 Borgmeren 3a PPS Centrumontw. Siddeburen Locatie Harryvan Harkstede Centrum subtotaal Complexen niet in exploitatie:

-2.830.287 24.700 1.724.821 20.623 553.602 -506.541

256.666 50.886 -1.606.539 825 -425.576 -1.723.739

Meerstad - Meeroevers Verlengde Veenlaan Korenmolenweg Slochterhaven Siddeburen Zuid Schattersum II Edzersweg Slochterveldweg subtotaal Totaal

0 1.653.463 0 0 0 -10.025 329.017 147.638 2.120.093 1.613.552

1.690.979 727.672 715.629 6.805 26.941 -401 13.259 5.906 3.186.791 1.463.052

boekwaarde 31/12/2010

1.613.552

5.076.606

7.189 0 1.620.741

8.303 0 5.084.909

winstnemingen

voorzieningen

voorzieningen

-267.756

2.000.000

0 2.000.000

-267.756

boekwaarde

-118.282 -21.448 -128.026 -267.756

-573.621 75.586 0 0 0 -498.035

0 -267.756

1.690.979 2.381.135 715.629 6.805 26.941 -10.426 342.276 153.544 5.306.884 4.808.849

Voor informatie over de afzonderlijke complexen wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid en de bijlage Overzicht grondexploitatie. Voor een drietal complexen zijn voorzieningen gevormd ten laste van de algemene reserve grondexploitatie.

75

4.808.850

8.303

31-12-2010 2.000.000


4.817.153

Uiteenzettingen korter dan één jaar Vorderingen

Vorderingen op andere publiekr. Lichamen Verstrekte kasgeldleningen Debiteuren algemeen Debiteuren WWB Debiteuren belastingen Overige Totaal


2.082.944 8.000.000


525.575 689.161 170.454 404.716

2.678.116 8.007.130 757.567 793.375 154.672 1.417.229

11.872.850

13.808.089

75.000 42.076 333.535 450.611

75.000 53.901 394.631 523.532

11.422.239

13.284.557

Voorziening Voorz. debiteuren economische stimulering Voorziening dubieuze debiteuren Voorziening debiteuren WWB Totaal Totaal-Generaal

Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen betreft voornamelijk de terug te vorderen btw inzake BTW-compensatiefonds. Overlopende activa Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Tussenrekening soza Kruisposten Vooruitbetalingen Totaal

boekwaarde 31/12/2009 328 -94.651 0 305.714 211.391

76

boekwaarde 31/12/2010 1.610 -236.171 400 84.284 -149.877

Vaste passiva Eigen Vermogen Reserves


Algemene reserve Saldireserve Algemene reserves Bestemmingsreserves

boekwaarde 31/12/2010 129.960 3.765.134 3.895.094

0 3.237.687 3.237.687

21.512.647

20.317.757

0

341.559

25.407.742

23.897.003

Resultaat voor bestemming Totaal

Per saldo is de omvang van de reserves met ca. € 1,5 mln. toegenomen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties van de reserves toegelicht. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlage "Overzicht reserves en voorzieningen" die is opgenomen in het jaarverslag. Saldi-reserve Het rekeningresultaat van 2009 is als volgt ingezet: Bushaltes Infrastructurele werken Voorziening vitaal platteland Algemene reserve grondexploitaties

977.000 74.000 57.000 126.000 270.000

ten gunste van de saldireserve

-/-/-/-/-/-

450.000

Algemene reserve Van de algemene reserve is € 129.960 ingezet ter dekking van incidentele uitgaven die opgenomen zijn in het Meerjarenbegroting. Algemene reserve grondexploitaties Van het rekeningresultaat 2009 is een bedrag van € 270.000 gestort in de reserve. Daarnaast heeft er een storting (winstneming € 2 mln. tlv Borgmeren) plaatsgevonden. Daarnaast heeft er een onttrekking van € 246.000 gevonden voor de vorming van voorzieningen voor de complexen Harkstede en PPS Siddeburen. Reserve grote projecten De onttrekking van ruim € 1,1 mln. dient ter dekking van kapitaallasten van grote projecten. Daarnaast heeft een onttrekking (€ 1,3 mln.) plaatsgevonden ten gunste van PPS Siddeburen. Reserve Meerstad Conform nota reserves en voorzieningen wordt jaarlijks € 200.000 ingezet ter dekking van personeelskosten. Reserve sociale vernieuwing De onttrekking aan de reserve is ingezet ter dekking van het minimabeleid. Reserve woongebonden subsidies Voor de jaren 2009 en 2010 wordt jaarlijks € 200.000 van deze reserve ingezet ten gunste van het accommodatiebeleid. Reserve leefbaarheidsfonds Er is € 119.000 onttrokken aan de reserve Leefbaarheidsfonds ter dekking van uitgaven inzake leefbaarheid.

77

Reserve accommodatiefonds Er is € 113.800 onttrokken ter dekking van de subsidieverstrekkingen in het kader van accommodatiefonds. Reserve overlopende posten De stand van de reserve overlopende posten is eind 2009 ca. € 1,2 mln.. Onderstaand een overzicht van de middelen die bij de burap I en burap II beschikbaar zijn gesteld of die niet of niet volledig in het jaar zijn uitgevoerd en die beschikbaar moeten blijven voor boekjaar 2010.

Omschrijving Actualisering en digitalisering bestemmingsplannen Actualisatie woonplan Stimuleringsfonds Golfbreker Inzet arbeidsmarktparticipatie Lokale bewegwijzering Centrum voor jeugd en gezin (CJG) Gemeenschappelijke regeling Meerstad Bushaltes Bijdrage zwembad Automatisering (DKD webserver, civision makelaar en zakenmagazijn) Energieneutrale woningen Molecule Routenetwerk fietsknooppunten Plattegronden/verwijsborden Totaal

78

-/- = is besteed in 2010 +/+ = is gereserveerd voor 2011 1 jan. 2010 mutaties 2010 31 dec. 2010 150.000 -78.000 72.000 15.000 -15.000 0 13.226 -13.226 0 55.000 -55.000 0 200.000 -200.000 0 54.000 -54.000 0 20.000 -20.000 0 249.755 -249.755 0 34.166 5.834 40.000 300.000 300.000 125.000 -125.000 0 60.000 60.000 23.800 23.800 9.000 9.000 20.000 20.000 0 1.216.147 -691.347 524.800

Voorzieningen Voorzieningen

boekwaarde 31/12/2009 989.818

Voorzieningen

boekwaarde 31/12/2010 1.085.828

Voorzieningen die gesaldeerd zijn met vorderingen

-450.611

-791.288

Totaal

539.208

294.540

Voorziening OPOS Op basis van de jaarrekening van St. Opos is een bedrag van € 165.000 overgemaakt. E.e.a. is op basis van het raadsbesluit van 22 november 2007. Voorziening dubieuze debiteuren In 2010 is ca. € 33.000 afgeboekt van de debiteuren aangezien ze oninbaar zijn. Op basis van inschatting is de verwachting dat ca. € 54.000 voldoende is om toekomstige oninbaren debiteuren te kunnen afboeken. Voorziening St. Kas In december 2009 is de st.Kas uitgeschreven uit de Kamer van Koophandel. De financiële afwikkeling heeft in 2010 plaatsgevonden. Voorziening debiteuren wwb De voorziening debiteuren wwb is verhoogd omdat de omvang van de debiteuren ook is toegenomen. Voorziening Vitaal Platteland Deze voorziening is gevormd ten laste van het rekeningresultaat van 2009. Het wordt gebruikt voor een betalingen waarvan de verplichting is ontstaan 2009. Het betreft uitgaven o.a. voor Ecomotion, dorpshuis Hellum, etc.. Inmiddels zijn er verplichtingen aangegaan voor het totaalbedrag. Voorziening complex Harkstede Deze voorziening is gevormd t.l.v. de algemene reserve grondexploitatie. De voorziening dienst voor opvang van het geprognosticeerd tekort. Voorziening complex PPS Siddeburen Deze voorziening is gevormd t.l.v. de algemene reserve grondexploitatie. De voorziening dienst voor opvang van het geprognosticeerd tekort. Voorziening complex Harryvan Deze voorziening is gevormd t.l.v. de algemene reserve grondexploitatie. De voorziening dienst voor opvang van het geprognosticeerd tekort. Voorzieningen salderen met vorderingen De onderstaande voorzieningen zijn gesaldeerd met de vorderingen (debiteuren) en met de voorraden. Voorzieningen

saldo 1-1-2010

voorz. Deb. Ecnom.stimulering voorz. Deb. WWB voorz.dub.debiteuren voorz. Compl. Harkstede voorz. Compl. PPS Siddeburen voorz. Compl. Harryvan

75.000 333.535 42.076

Totalen

450.611

toevoegingen

onttrekkingen

61.096 44.878 128.026 118.282 21.448 373.730

saldo 31-12-2010 75.000 394.631 53.901 128.026 118.282 21.448 791.288

33.053

33.053

Langlopende schulden Onderverdeling van de langlopende schulden die op de balans is opgenomen: Langlopende schulden


Vermeerderingen in 2010

Verminderingen in 2010


Opgenomen langlopende BBL gelden Meerstad

22.446.116 8.000.000

6.137.572 84.347

1.818.437

26.765.251 8.084.347

Totaal

30.446.116

6.221.919

1.818.437

34.849.598

De totale rentelast over de schuld in 2010 bedraagt € 1.067.402 Onder de langlopende schulden worden leningen opgenomen van 1 jaar en langer. Er is in 2010 een lening aangetrokken van € 6 miljoen. Daarnaast hebben we een leasecontract met I.B.M. Lease vernieuwd.

79

Vlottende passiva boekwaarde 31-12-2009

Kortlopende schulden


Banksaldo Crediteuren

0 2.727.160

3.146.495 2.837.351

Totaal

2.727.160

5.983.846

Overlopende passiva

Verrekening omzetbelasting Tussenrekening soza Overige transitoria

Totaal

80

boekwaarde

boekwaarde

31-12-2009

31-12-2010

14.655 244.790 1.592.092

68.899 145.016 1.678.715

1.851.537

1.892.630

Accountantsverklaring

81

82

83

84

Bijlagen

85

Kerngegevens 2010 rekening 31-12-2010

A. Sociale structuur Aantal inwoners waarvan: Van 0 - 3 jaar Van 4 - 16 jaar Van 17 - 64 jaar Van 65 jaar en ouder

rekening 31-12-2009

15.547 638 2.657 9.929 2.323

15.555 668 2.680 9.971 2.236

182

142

15.877

15.877

737

737

6.158

6.351

276.000

276.000

Lengte waterwegen

38.980

38.980

Aantal ha openbaar groen waarvan: Wijkgroen Speelterreinen Buitengebieden Bermen Sportvelden Begraafplaatsen Scholen Aantal bomen

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

C. Financiële structuur (in bedragen per inwoner) Aantal inwoners Gewone uitgaven Kapitaaluitgaven Opbrengst belastingen Algemene uitkering gemeentefonds Vaste schuld per 31-12-2009 Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven Eigen financieringsmiddelen

15.547 2.722 289 150 897 1.722 3.149 1.538

15.555 2.307 269 152 891 1.443 3.021 1.634

Aantal cliënten in de Wet werk en bijstand (WIJ, BBZ, IOAW en IOAZ) B. Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan: Binnenwater Aantal woningen Lengte in m1 van de gemeentelijke wegen:

86

87

88

89

90

91

Overzicht personele sterkte Begroting 2010

Raad totaal

Burgemeester en wethouders totaal Vrijwillige brandweer totaal

Rekening 2010

leden

loonsom

leden

loonsom

15,00 15,00

148.750

17,00 17,00

142.844

fte's

loonsom

fte's

loonsom

3,25 3,25

302.000

3,25 3,25

313.180

45,00 45,00

142.000

45,00 45,00

148.351

Management

4,94

4,89

Raadsgriffier

0,89

0,67

Beleid

14,03

10,86

Dienstverlening

79,88

77,41

Middelen

30,35

31,02

Brandweer totaal

3,00 133,09

6.834.804

3,00 127,85

6.829.690

fte: fulltime-equivalent, is een rekeneenheid waarmee de personele sterkte wordt uitgedrukt. 1 fte is een volledige werkweek van 36 uur.

92

SAMENVATTING GRONDEXPLOITATIES

Boekwaarden per 1 januari 2010

Boekwaarden per 31 januari 2010

Complexen in exploitatie: Borgmeren, fase 2 en 3 Borgmeren 3a BP Harkstede PPS Centrumontwikkeling Siddeburen Locatie Harryvan Saldo complexen in exploitaties

-2.830.287 24.700 553.602 1.724.822 20.623 -506.540

-573.621 75.586 128.026 118.282 21.448 -230.279

Schattersum II Meeroevers deelplan Verlengde Veenlaan Korenmolenweg Slochterhaven Siddeburen Zuid Edzersweg Slochterveldweg Saldo complexen niet in exploitatie

-10.025 0 1.653.463 0 0 0 329.017 147.638 2.120.093

-10.426 1.690.979 2.381.135 6.805 715.629 26.941 342.276 153.544 5.306.883

Totaal grondexploitatie

1.613.553

5.076.604

Complexen niet in exploitatie:

N.B. : bij complexen aangeduid met "minus" zijn de investeringen lager dan de opbrengsten. Dit zijn batende bestemmingsplannen.

De omvang van de algemene reserve grondexploitatie is Daarnaast zijn er voorzieningen getroffen voor in totaal: Voorzieningen zijn getroffen tlv de algemene reserve grondexploitatie. - voorziening complex Harkstede 128.026 - voorziening complex PPS Siddeburen 118.282 - voorziening complex Harryvan 21.448

93

2.122.444 267.756

Complex Borgmeren fase 2 en 3 Omschrijving

Geraamd Verantwoord Saldo begin in dienstjr in dienstjr dienstjaar

Grondverwerving Grondwerken inclusief beschoeiing Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr./ bebording Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten / kapitaallasten Ontwikkeling stedeb. Plan Winstneming Kosten bovenw.voorz. boulevard Totaal (a)

337.409

32.469 -113.211 2.000.000

Totaal t/m dienstjaar

1.555.156 882.740 627.742 346.060 28.884 101.318 335.866 379.166 3.809 42.820 5.250.000 0

A.G.V.

Ingecalc.in uitvoering

1.555.156 882.740 965.151 346.060 28.884 101.318 335.866 411.635 -109.403 42.820 7.250.000 0

Ingecalc.in totaal

1.554.307 756.615 839.350 557.625 503.860 76.222 335.866 724.040 114.361 41.665 5.250.000 849.163 260.000

Calcul.verschillen

Nog beschikbaar

1.554.307 -849 882.615 -126.125 839.350 -125.801 557.625 211.565 533.860 474.976 90.222 -25.096 335.866 724.040 312.405 114.361 223.764 41.665 -1.155 5.250.000 -2.000.000 849.163 849.163 300.000 260.000

Nog te best./ontv.

126.000

126.000

30.000 14.000

30.000 14.000

40.000

40.000

52.848

210.000

210.000

0

0

0

0

0

2.256.666

9.553.560

11.810.226

0 11.863.074 12.073.074

Totaal (b)

0

0

0

0

Per saldo totaal (a-b=c)

0

2.256.666

9.553.560

11.810.226

0 11.863.074 12.073.074

52.848

210.000

210.000

12.383.847

12.383.847

12.530.508 12.802.508

146.661

272.000

272.000

12.383.847 0 -2.830.287

12.383.847 0 -573.621

0 12.530.508 12.802.508

146.661 0 -93.813

272.000 0 -62.001

272.000

Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige Totaal (d)

0

0

Totaal Generaal

0

2.256.666

95

0

0

0

-667.434

-729.434

-62.000

Complex Borgmeren 3A Omschrijving

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Kostenstijging Kosten bovenw.voorz. Winstneming Totaal (a)

Geraamd in dienstjr

Verantwoord in dienstjr

0

Saldo begin dienstjaar


49.898 988

24.700

50.886

24.700

A.G.V.

0 0 0 0 0 0 0 74.598 988 0 0 0 75.586


0

Ingecalc.in totaal

0 0 0 0 0 0 0 74.598 988 0 0 0 75.586

Calcul.verschillen

0 0 0 0 0 0 0 340.000 988 0 0 0 340.988


Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 265.402 0 0 0 0 265.402

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 265.402 0 0 0 0 265.402

Totaal (b)

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

50.886

24.700 0

75.586 0

0

75.586

340.988

0 0

265.402 0

265.402

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 265.402

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige

0

Totaal (d)

0

0

Totaal Generaal

0

50.886

0 0 24.700

96

0 0 75.586

0

0

0

0

75.586

340.988

0

0 265.402

Complex deelplan Meeroevers Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken bouwrijp maken Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)



1.690.979

0


A.G.V.


1.690.979 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.690.979

0 0

Ingecalc.in Calcul.ver- Nog betotaal schillen schikbaar

1.670.000

Nog te best./ontv.

-20.979 -1.670.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

1.690.979 0 0 0 0 0

0

1.670.000

0

-20.979 -1.670.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0


0

1.690.979

0 0

1.690.979 0

0

1.670.000

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

1.670.000

0 1.670.000 -1.670.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 1.690.979

0

1.670.000

0

0

0 1.670.000 -1.670.000 0 0 0 -1.690.979 0

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Totaal (d)

0

0

Totaal Generaal (c-d)

0

1.690.979

97

0 0

0

0 0

0

-20.979 -1.670.000 0 0

0

0 0

Complex Veenlaan Omschrijving

Geraamd in dienstjr

Verantwoord Saldo begin in dienstjr dienstjaar


616.000

0



A.G.V.


31.547

1.234.262 117.577 152.221

13.987 66.139

14.886 134.517

727.672

1.653.463 0 0 0 0 0

2.381.135 0 0 0 0 0

210.000

0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

263.238 213.423 557.686 277.300 179.960 56.212 30.000 535.052 197.154 193.911 0

210.000 213.423 557.686 277.300 177.960 56.212 300.000 535.052 197.154 193.911

2.591.134 5.095.070

-1 0 0 0 0 0

2.503.936 0 0 0 0 0

2.718.698

0

0 0

0 0

0

3.494.218 5.095.070

-1 903.084

2.503.936 -903.084

2.718.698

0 5.241.327

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 -1

0 5.241.327 2.503.936

0 0

0 0

0


0

727.672

1.653.463 0

2.381.135 0

210.000

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 1.653.463

0 0 2.381.135

0


0

727.672

98

Nog te best./ontv.

2.060.262 2.323.500 117.577 331.000 183.768 741.454 0 277.300 0 179.960 0 56.212 0 30.000 28.872 563.924 200.655 397.809 0 193.911

0

0

Nog beschikbaar

210.000

0

Totaal (d)

Calcul.verschillen

1.850.262 117.577 183.768 0 0 0 0 28.872 200.655 0 0

Totaal (b)

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie

Ingecalc.in totaal

0 210.000

0

0 5.241.327 3.494.218

-146.257

0 2.718.698

Complex Korenmolenweg Omschrijving

Geraamd in dienstjr




5.243



5.243 0 0 0 0 0 0 1.562 0 0 0

1.562

0

A.G.V.

6.805

0 0


250.000

130.000

Nog te best./ontv.

244.757 0 0 0 0 0 0 128.438 0 0 0

-250.000 0 0 0 0 0 0 -130.000 0 0 0

0 0 0 0 0 0

6.805 0 0 0 0 0

0

380.000

0

373.195 0 0 0 0 0

-380.000 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

6.805

0 0

6.805 0

0

380.000

0

373.195 0

-380.000 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 6.805

0 0 373.195

0 0 -380.000


0

0


0

6.805

99

0

0

0

0

380.000

0

0 0

Complex Slochterhaven Omschrijving

raadsvoorstel/besluit: 3 juni 2010 Geraamd in dienstjr




689.420



689.420 0 0 0 0 0 0 26.210 0 0 0

26.210

0

A.G.V.

715.629

0 0


1.305.000

615.580 -1.305.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 223.790 -250.000 0 0 0 0 0 0

250.000

0 0 0 0 0 0

715.629 0 0 0 0 0

0

1.555.000

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0


0

715.629

0 0

715.629 0

0

1.555.000

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0

0 0 715.629


0

0


0

715.629

100

Nog te best./ontv.

0

0

0

0

1.555.000

0

839.371 -1.555.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0

0

839.371 -1.555.000 0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 839.371 -1.555.000

0 0

Complex Siddeburen Zuid Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken bouwrijp maken Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten bijdrage aan pps Siddeburen Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)




0 0 0 0 0 0 0 26.941 0 0 0 0

26.941

0

A.G.V.

26.941

0 0


323.000 55.000

Nog te best./ontv.

0 0 0 0 0 0 0 296.059 0 55.000 0 0

0 0 0 0 0 0 0 -323.000 0 -55.000 0 0

0 0 0 0 0 0

26.941 0 0 0 0 0

0

378.000

0

351.059 0 0 0 0 0

-378.000 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

26.941

0 0

26.941 0

0

378.000

0

351.059 0

-378.000 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 378.000

0

0 378.000 0 0 0 0 0

-378.000 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 26.941

0

378.000

0

0

0

0

378.000 0 -26.941

-378.000 0 0

Opbr. gronduitgifte bijdrage SWS Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Totaal (d)

0

0


0

26.941

101

0 0

Complex Harkstede centrum Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

48.885

22.144

0


71.029

496.604



A.G.V.


Ingecalc.in totaal

34.175 1.928.582 10.105 0 0 0 0 289.930 1.319 1.991 0

34.175 1.977.466 10.105 0 0 0 0 289.930 23.463 1.991 0

2.266.102 0 0 0 150.000 0

2.337.130 0 0 0 646.604 0

0

0

Calcul.verschillen

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

-34.175 -1.977.466 -10.105 0 0 0 0 -289.930 -23.463 -1.991 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

-2.337.130 0 0 0 -646.604 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

496.604

150.000 0

646.604

0

0

0

-646.604 0

0 0

0


0

-425.575

2.116.102 0

1.690.526 0

0

0

0

-1.690.526 0

0 0

0

0 0 1.550.000 0 0 0 12.500

0 0 1.550.000 0 0 0 12.500

0 0 -1.550.000 0 0 0 -12.500

0 0 0 0 0 0 0

-1.562.500 0 -128.026

0 0 0


0

0

1.562.500

1.562.500

0

0

0

Totaal Generaal

0

-425.575

553.602

128.026

0

0

0

102

0 0

Complex Schattersum II (Schildwolde-Noord) Omschrijving

Geraamd VerantwoordSaldo begin Totaal t/m in dienstjr in dienstjr dienstjaar dienstjaar

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Winstneming Totaal (a)

-401

A.G.V.

33.464 107.222 0 0 2.204 0 0 151.855 53.882 0 0 168.000 516.627 0 0 0 0 0

33.464 107.222 0 0 2.204 0 0 151.855 53.481 0 0 168.000 516.226 0 0 0 0 0

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.veruitvoering totaal schillen 56.000

56.000

225.000 30.000

225.000 30.000

0

311.000

Nog beNog te schikbaar best./ontv.

22.536 -107.222 0 0 -2.204 0 0 73.145 -23.481 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

311.000

-205.226 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

-401

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

-401

516.627 0

516.226 0

0

311.000

311.000

-205.226 0

0 0

0

526.652 0 0 0 0 0 0 0

526.652 0 0 0 0 0 0 0

250.000

250.000

-276.652 0 0 0 0 0 0 266.000

0 0 0 0 0 0 0

526.652 0 -10.025

526.652 0 -10.426

-10.652 0 -194.574

0 0 0



0

0

Totaal Generaal

0

-401

103

0

266.000

266.000

516.000

516.000

0 -205.000 -205.000

0 0

Complex PPS Centrumontwikkleing Siddeburen Omschrijving

Geraamd in dienstjr

VerantwoordSaldo begin in dienstjr dienstjaar

Grondverwerving Grondwerken Sloopkosten Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

122.687

10.305

0


132.993

0 320.191


A.G.V.

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.ver- Nog beNog te uitvoering totaal schillen schikbaar best./ontv.

1.313.754 883.965 1.209.658 0 791 11.859 18.459 0 1.277.019 0 14.708

1.313.754 883.965 1.209.658 122.687 791 11.859 18.459 0 1.287.325 0 14.708 0

4.730.215 0 0 0 0 0

4.863.207 0 0 0 320.191 0

0

-1.313.754 -883.965 -1.209.658 -122.687 -791 -11.859 -18.459 0 -1.287.325 0 -14.708 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 -4.863.207 0 0 0 -320.191 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

320.191

0 0

320.191 0

0

0

0

-320.191 0

0 0

0


0

-187.198

4.730.215

4.543.016

0

0

0 -4.543.016

0

0

1.188.084 0 0 0 0 1.528.309 0 58.000 1.650.341

0

0 -1.188.084 0 0 0 0 -1.528.309 0

0 0 0 0 0 0 0

58.000 1.361.341

1.188.084 0 0 0 0 1.528.309 0 0 289.000

0

0 -1.650.341

0

3.005.393 0 1.724.822

4.424.734 0 118.282

0

0

0

0

0 -4.366.734 -58.000 0 -176.282

0 0 0

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie overige bijdragen Bijdragen gemeente Totaal (d)

0 1.419.341

Totaal Generaal

0 -1.606.539

104

0 0

Complex locatie Harryvan te Schildwolde Omschrijving

Geraamd VerantwoordSaldo begin in dienstjr in dienstjr dienstjaar

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten / kapitaallasten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

geen exploitatie-opzet

825


A.G.V.

0 0 0 0 0 0 0 17.168 3.455 0 0

0 0 0 0 0 0 0 17.168 4.280 0 0

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.ver- Nog beNog te uitvoering totaal schillen schikbaar best./ontv. 0 0 0 0 0 0 0 -17.168 -4.280 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

825

20.623 0 0 0 0 0

21.448 0 0 0 0 0

0

0

0

-21.448 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

825

20.623 0

21.448

0

0

0

-21.448 0

0 0

0

54.198

54.198

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

54.198 0 0 0 0 0 0 11.250

0 0 0 0 0 0 0

0 0 20.623

0 0 21.448

65.448 0 -86.896

0 0 0



0

0

Totaal Generaal

0

825

105

11.250

11.250

0

65.448

65.448

0

-65.448

-65.448

0 0

Complex Edzersweg Omschrijving

Geraamd in dienstjr




306.660

0


A.G.V.



306.660 0 0 0 0 0 0 5.524 30.092 0 0

Nog te best./ontv.

-306.660 0 0 0 0 0 0 -5.524 -30.092 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

98 13.161

5.425 16.931

13.259

329.017 0 0 0 0 0

342.276 0 0 0 0 0

0

0

0

-342.276 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0 0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

13.259

329.017 0

342.276 0

0

0

0

-342.276 0

0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 329.017

0 0 342.276

0 0 -342.276

0 0 0


0

0


0

13.259

106

0

0

0

0

0

0

0 0

Complex Slochterveldweg Omschrijving

Geraamd in dienstjr




136.500

0


A.G.V.



136.500 0 0 0 0 0 0 0 17.044 0 0

Nog te best./ontv.

-136.500 0 0 0 0 0 0 0 -17.044 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5.906

11.138

5.906

147.638 0 0 0 0 0

153.544 0 0 0 0 0

0

0

0

-153.544 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0 0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

5.906

147.638 0

153.544 0

0

0

0

-153.544 0

0 0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 147.638

0 0 153.544

0 0 -153.544

0 0 0


0

0


0

5.906

107

0

0

0

0

0

0

0 0

ALGEMENE TOELICHTING SISA-VERANTWOORDINGSBIJLAGE 2010 versie 1.0 januari 2011

Wat is de SiSa-verantwoordingsbijlage? Specifieke uitkeringen worden verantwoord via SiSa (art. 17a, eerste lid Financiële-verhoudingswet). De informatie hiervoor wordt in een vast format - deze bijlage - opgenomen in de toelichting bij de jaarrekening. In de Circulaire Single Information Single Audit van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK) vindt u hier meer informatie over. U dient uiterlijk 15 juli 2011 zeven jaarstukken (samengevoegd in één zip-bestand) langs elektronische weg aan te leveren bij het CBS. Deze bestanden en de procedure voor aanlevering zijn beschreven in de hierboven genoemde circulaire. Eén van de jaarstukken is deze SiSa-bijlage (dit excelbestand) met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen zoals bedoeld in artikel 17a, eerste lid Financiële-verhoudingswet. Het CBS vervult, namens het ministerie van BZK, de intermediaire rol tussen medeoverheden en vakdepartementen.

108

109

110

111

112

INHOUDSOPGAVE. A. Hoofdlijnen Programmarekening 5

Recommend Documents