Inhoudsopgave. Hoofdlijnen jaarrekening 2007

Jaarrekening 2007

1

Inhoudsopgave

•

Hoofdlijnen jaarrekening 2007

•

Jaarverslag: 1. Programma’s − Veiligheid − Openbaar onderwijs − Gemeenschapsvoorzieningen − Maatschappelijke activering − Werk en inkomen − Beheer openbare ruimte − Ruimtelijke ontwikkeling − Lokale lasten en alg. dekkingsmiddelen 2. Paragrafen − Weerstandsvermogen − Onderhoud kapitaalgoederen − Financiering − Bedrijfsvoering − Verbonden partijen − Grondbeleid / Grote projecten − Lokale heffingen − Bestuur

•

11 13 15 19 25 27 31 33

37 43 45 47 51 53 57 59

Jaarrekening: 1. Balans + toelichting 2. Programmarekening + toelichting

62 73

•

Accountantsverklaring

79

•

Bijlagen: 1. Kerngegevens 2. Af te sluiten kredieten 3. Overzicht vaste activa 4. Overzicht reserves en voorzieningen 5. Overzicht langlopende geldleningen 6. Overzicht gewaarborgde geldleningen 7. Overzicht grondexploitaties 8. Single Information Single Audit

83 85 89 117 118 119 131 132

1

1

Hoofdlijnen jaarrekening

1

HOOFDLIJNEN JAARREKENING 2007 Saldo 2007 De jaarrekening 2007 laat een positief rekeningsaldo (resultaat voor bestemming) van afgerond € 814.000. Op het totaal van ruim € 30 mln. die er in onze gemeente per jaar omgaat, betekent dit een afwijking van ca. 2,5%. De hoogte van het saldo wordt men name bepaald door incidentele oorzaken. Hieronder worden de verschillen in de jaarrekening op hoofdlijnen nader toegelicht. In onderstaande tabel is het saldo van de jaarrekening 2007 opgenomen voor bestemming en na bestemming. Voor meer details wordt verwezen naar de programmarekening 2007. Saldo jaarrekening 2007

Bedragen x € 1.000

Rekeningsresultaat vóór bestemming

814

Begrote toevoeging/onttrekkingen aan reserves: - toevoeging aan reserves - onttrekking aan reserves

2.498 2.493 -5

Rekeningsresultaat ná bestemming

809

Bestemming rekeningsaldo Voorgesteld wordt van het rekeningresultaat € 521.000 aan te wenden voor de privatisering van het onderwijs (Stichting Opos) en derhalve te storten in een voorziening zodat er voor de komende jaren in de dekking is voorzien inzake de bruidschat. Daarnaast wordt voorgesteld om in totaal ca. € 228.000 aanvullend te storten en te onttrekken aan de reserves. Per saldo resteert er dan nog een bedrag van € 60.000. Voorgesteld wordt om dit toe te voegen aan de saldireserve. Hieronder is e.e.a. beknopt weergegeven. Voor nadere toelichting van de afzonderlijke posten wordt verwezen naar de programmarekening 2007. Rekeningsresultaat ná bestemming Resultaatbestemming: - Egalisatiereserve riool - Reserve overlopende posten - Reserve WMO - Reserve grote projecten - Voorziening OPOS

809 - 115 - 49 - 78 14 - 521 60

Verloop begrotingssaldo Bij de vaststelling van de programmabegroting 2007 was besloten om incidentele uitgaven tot een bedrag van € 401.639 te dekken uit de algemene reserve. Gedurende het jaar is gebleken dat deze onttrekking in het geheel niet nodig zou zijn. Programmabegroting 2007 (incl. onttrekking algemene reserve) Leges brandweerkazerne (raadsvergadering 23 november 2006) Resultaat Burap 1 Resultaat Burap 2 Achterwege laten van onttrekking aan algemene reserve Begroot resultaat per 31-12-2007

1

0 - 15.000 64.168 411.400 - 401.639 58.929

Verschillenanalyse op hoofdlijnen Het verschil tussen het begrote resultaat en de uiteindelijke realisatie is ruim. € 750.000. Een groot deel van het verschil wordt veroorzaakt door incidenteel hogere baten of lagere lasten. In de onderstaande tabel staan de grootste factoren vermeld die hebben bijgedragen aan het hogere rekeningsaldo. Voor een uitgebreidere toelichting op de verschillen wordt verwezen naar de toelichting op de programmarekening 2007. Hoger dividend Hogere uitkering uit het Gemeentefonds Hogere inkomsten Besluit Locatiegebonden Subsidies (BLS) Lagere uitgaven i.h.k.v. WMO Lagere uitgaven i.h.k.v. WVG Hoger voordeel op product riool Lagere organisatiekosten Lagere uitgaven inzake actualisering bestemmingsplannen Overige verschillen Totaal

2

120.000 113.000 138.000 78.000 30.000 115.000 70.000 49.000 37.000 750.000

Jaarverslag

1

Programma’s

1

Programma 1

Veiligheid

Omschrijving programma

Dit programma omvat alle activiteiten die gericht zijn op de veilige woonomgeving voor mens en dier.

Wat hebben we bereikt Het zorgdragen voor een veilige woonomgeving voor mens en dier. De (doelstellingen/streefwaarden) inspanningen waren er op gericht dit te handhaven. De zorg richtte zich daarbij tevens op het voorkomen van onveiligheid en onveiligheidsgevoelens. Wat hebben we WEL gedaan

De servicepunten zijn behouden. Het servicepunt in Slochteren is gemoderniseerd. Het servicepunt in Harkstede is in 2007 tijdelijk elders ondergebracht. Het nieuwe servicepunt is vrijwel gereed en zal mede in het kader van Meerstad meerdere agenten kunnen herbergen. Eind 2007 is de Veiligheidsmonitor van de politie gehouden. De jaarrapportages en de uitkomsten van de Veiligheidsmonitor komen in de loop van 2008 beschikbaar. In de gemeentegids zijn inwoners geïnformeerd over eventuele risico’s in de gemeente. Tevens wordt aangegeven welke maatregelen men kan treffen ter voorbereiding op bepaalde calamiteiten. Het risicoregister dat tevens de basis vormt voor de risicokaart is actueel. Deelname aan het OGGZ-netwerk (openbare geestelijke gezondheidszorg) is formeel nog niet rond. Echter de verwachting is dat dit op zeer korte termijn wel het geval zal zijn. Vooruitlopende daarop zijn er al casussen besproken in het netwerk die betrekking hebben op de gemeenten Slochteren. De regierol is derhalve wel ter hand genomen. De opkomsttijden van de brandweer voldeden aan de richtlijnen zoals genoemd in het regionaal repressief dekkingsplan. Om de adequate brandweerzorg in stand te houden was het nodig extra vrijwilligers aan te trekken en op te leiden.

Wat hebben we NIET gedaan

n.v.t.

Wat hebben we EXTRA gedaan

In het kader van de wet Bibob (Besluit integriteitsbeoordelingen openbaar bestuur) is er beleid vastgesteld. Daardoor kan bij het vermoeden dat aanvragers van vergunningen criminele bedoelingen hebben, een extra toets worden gedaan.

Wat heeft het gekost Kosten - primaire kosten - organisatiekosten Totaal Baten - primaire baten - interne verrekening Totaal Saldo

Begroting

Rekening

753.824 253.752 1.007.576

771.968 244.616 1.016.584

2.500 12.500 15.000 992.576

3.044 12.500 15.544 1.001.040

Verschil -18.144 9.136 9.008 544 0 544 -8.464

De overschrijding binnen dit programma wordt veroorzaakt door hogere opleidingskosten voor de vrijwillige brandweer.

Programma 2

Openbaar onderwijs


Dit programma beschrijft de wijze waarop uitvoering is gegeven aan het openbaar onderwijs.

Wat hebben we bereikt Het (doen) uitvoeren van kwalitatief goed zelfstandig openbaar (doelstellingen/streefwaarden) onderwijs met een eigen identiteit. Op basis van het managementstatuut lag in 2007 de uitvoering van het openbaar onderwijs bij de bovenschoolse directie. De in het meerjaren strategisch beleidsplan geformuleerde missie is in 2007 uitgevoerd. Namelijk: ‘het waarborgen en stimuleren van kwalitatief goed onderwijs waarin wederzijds respect, saamhorigheid, eerlijkheid, openheid en kwaliteit centraal staan. Wij streven naar het voordurend optimaliseren van het onderwijsleerproces. Alle kinderen worden zo toegerust dat zij hun weg kunnen vinden in het vervolgonderwijs en de samenleving’. Wat hebben we WEL gedaan

•

Per 1 januari 2008 is de stichting OPOS van start gegaan. Vanaf deze datum is het bevoegd gezag van het openbaar onderwijs overgedragen van het college van burgemeester & wethouders aan het bestuur van stichting OPOS. In 2007 zijn hiertoe alle benodigde voorbereidingen getroffen en werkzaamheden uitgevoerd.

•

De in het managementcontract weergegeven activiteiten en doelen zijn uitgevoerd.


n.v.t.


n.v.t.

Wat heeft het gekost Begroting

Rekening

Kosten - primaire kosten - organisatiekosten Totaal

5.116.855 0 5.116.855

5.374.847 77.420 5.452.267

Baten - primaire baten Totaal

5.016.601 5.016.601

5.407.100 5.407.100

390.499 390.499

100.254

45.168

54.884

Saldo

Verschil - 258.195 - 77.420 - 335.615

Het verschil binnen dit programma wordt voornamelijk veroorzaakt door de uitvoeringskosten van het openbaar onderwijs.

1

1

Programma 3

Gemeenschapsvoorzieningen


Dit programma heeft betrekking op algemene (huisvestings-) voorzieningen voor alle inwoners en algemene activiteiten ten behoeve van het lokaal onderwijsbeleid.

Wat hebben we bereikt In 2007 hebben wij ons voornamelijk gericht op het samenbrengen van (doelstellingen/streefwaarden) partijen, waarop beleid en activiteiten zijn ontwikkeld welke gericht waren op het vergroten van ontwikkelingskansen van kinderen. Sportstimulering is daarbij ook als speerpunt meegenomen. Wat hebben we WEL gedaan

Lokaal onderwijs Brede schoolontwikkeling. In 2007 hebben wij een activiteitenprogramma met de partners van de brede school De Borgstee opgesteld. Activiteiten welke we in 2007 hebben uitgevoerd zijn: - themadag gezond spelen; - activiteit(en) kinderboekenweek geheimen, met als thema ‘het geheim van Meerstad’; - opvoedsteunpunt 0 – 12 jaar is gestart; - extra sportactiviteiten op de brede school (in het kader van de Buurt, Onderwijs en Sport – impuls). Schoolfirst Het project schoolfirst is in 2007 geëvalueerd en gecontinueerd. Algemene werkwijze werd positief bevonden, uitvoering kan op details worden aangescherpt. In 2008 wordt dit opgepakt. Leerplichtbeleid is uitgevoerd conform wet en regelgeving. Er is een rapportage van de onderwijs- en jeugdmonitor opgesteld. Er is een rapportage lokaal maatwerk afgerond. Op basis hiervan moeten prioriteiten voor daadwerkelijke aanpassingen aan schoolgebouwen worden opgesteld. De werkgroep ICTOS (ICT-Onderwijs Slochteren) is ongeveer 8 keer bij elkaar geweest en heeft uitvoering gegeven aan de voor 2007 opgestelde doelen. Daarnaast zijn de ICT coördinatoren van de verschillende scholen 6 keer bij elkaar geweest. Er zijn workshops gegeven ten behoeve van deskundigheidsbevordering van leerkrachten. Kinderopvang en Lokaal onderwijs Er zijn tussen scholen en voorschoolse voorzieningen afspraken gemaakt over de overdracht van relevant kindgegevens ten behoeve van een doorgaande leerlijn. In 2007 is onderwijsbegeleiding uitgevoerd conform het opgestelde werkplan. Ook is het zorgplatform, waarin de Stichting Jeugdgezondheidszorg 0-4 jaar, de GGD (Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst) 4-18 jaar, gemeente en onderwijsbegeleiding participeren 5 keer bij elkaar geweest. Kinderopvang Met betrekking tot de naschoolse opvang wordt er tussen de scholen in de gemeente en de kinderopvangorganisaties Timpaan en Slochterborgje samen gewerkt. Het noodzakelijk onderhoud aan de huisvesting van kinderopvang en

bso Slochterborgje is grotendeels in 2007 uitgevoerd. Sport 2007 was het eerste jaar van het BOS (Buurt Onderwijs Sport) project “Slochter Jeugd in Beweging”. Onder leiding van de sportconsulent gemeente Sochteren (Huis voor de Sport Groningen) zijn de eerste activiteiten uitgevoerd met de basisscholen in Harkstede. Dorpshuizen Er is ruimte gehuurd voor twee scholen in gymzalen van de dorpshuizen van Kolham en Tjuchem. Met name de dorpshuizen in Kolham en Hellum hebben in 2007 gebruik gemaakt van gemeentelijke advisering en in enkele gevallen met daaruit resulterende provinciale subsidie Loket Leve(n)de Dorpen (jeu-de-boule baan Kolham, renovatie toneel Hellum) Gebouwenbeheer Wij hebben in 2007 een meerjarenonderhoudsplanning opgesteld voor alle gemeentelijke gebouwen. Tevens hebben we alle elektrische installaties gekeurd (NEN 3140) en een Risico Inventarisatie en Evaluatie uitgevoerd voor de daken. Wat hebben we NIET gedaan

Kinderopvang en Lokaal onderwijs In verband met de noodzakelijke prioriteitstelling is er nog geen toezicht en handhavingsbeleid kinderopvang opgesteld en zijn de uitkomsten van het onderzoek lokaal maatwerk nog niet vertaald naar een Integraal Huisvestingsplan.


Beheer sportvelden De sportvelden voldoen aan de gestelde eisen, maar er is sprake van een minimum aan kwaliteit. We hebben een extra éénmalig budget ingezet ten behoeve van onderhoud aan het drainagesysteem van de complexen in Siddeburen en Schildwolde. Kinderopvang We hebben SMI beleid (kinderopvang op sociaal medische indicatie) ingevoerd ten behoeve van tijdelijke kinderopvang van kinderen met sociaal medische problemen. Lokaal onderwijs Er is een opvoedsteunpunt gerealiseerd in de 3 hoofdkernen van de gemeente, waaraan Stichting Jeugdgezondheidszorg 0 – 4 , GGD 4 – 18 jaar en gemeentelijke onderwijsbegeleiding gezamenlijk vorm geven.

Wat heeft het gekost Kosten - primaire kosten - organisatiekosten Totaal Baten - primaire baten - interne verrekening Totaal Saldo

Begroting

Rekening

2.462.455 943.320 3.405.775

2.401.712 1.242.541 3.644.253

Verschil 58.744 - 299.221 - 240.478

333.066 415.054 748.120

215.606 593.902 809.508

117.460 178.848 61.388

2.657.655

2.834.745

- 179.090

Naar aanleiding van de verantwoording van de rijksmiddelen onderwijsbegeleiding moest een deel van de rijksbijdrage worden terugbetaald. Er loopt nog een bezwaar tegen dit besluit. De huur- en pachtopbrengsten van enkele sporthallen zijn lager dan geraamd. De overeenkomsten zijn aangepast waardoor de opbrengsten lager zijn. Er zijn meer organisatiekosten aan dit programma toegeschreven dan begroot.

1

Programma 4

Maatschappelijke activering


Met dit programma willen we de zelfredzaamheid en participatie van burgers bevorderen zodat alle burgers kunnen ‘meedoen’ in de maatschappij. Met ingang van 1 januari 2007 is de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) ingevoerd. Met deze brede participatiewet heeft de gemeente een grotere verantwoordelijkheid en juridische basis om instrumenten te ontwikkelen die zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie van alle burgers stimuleren en faciliteren. In het bijzonder gaat het om mensen die daar niet op eigen kracht, of met steun van de sociale omgeving, toe in staat zijn. Het programma bestaat uit de onderstaande producten: • Leefbaarheid • Jeugd • Informatie en advies • Mantelzorg en vrijwilligers • Algemene voorzieningen • Individuele voorzieningen • Gezondheidszorg • Financiële ondersteuning • Opvang nieuwkomers • Kunst en cultuur • Recreatie en toerisme

Wat hebben we bereikt Leefbaarheid (doelstellingen/streefwaarden) Het bevorderen van de sociale samenhang in en de leefbaarheid van wijken en buurten Jeugd Het bevorderen van de kansen en het zoveel mogelijk voorkomen van uitval van jeugdigen Informatie en advies. Het geven van informatie, advies en cliëntondersteuning. Daarnaast lokale sturing door participatie (meepraten over beleidsontwikkeling). Mantelzorgers en vrijwilligers. Het ondersteunen van mantelzorgers en vrijwilligers en het stimuleren van vrijwilligerswerk. Algemene voorzieningen Het bevorderen van deelname aan het maatschappelijk verkeer en het zelfstandig functioneren van mensen met een beperking of een chronisch psychisch of psychosociaal probleem. Individuele voorzieningen Het behouden en bevorderen van de zelfredzaamheid en deelname aan het maatschappelijk verkeer van mensen met een beperking. Financiële ondersteuning Het garanderen van een minimumbestaan en het helpen van kwetsbaren groepen met problematische schulden.

Opvang nieuwkomers Het bieden van opvang en asielzoekers en statushouders.

maatschappelijke

begeleiding

aan

Recreatie en toerisme Het positioneren en versterken van Slochteren op de toeristische markt door onder meer bevordering kleinschalig plattelandstoerisme. Kunst en cultuur Het stimuleren van de kennismaking met kunst en cultuur. Wat hebben we WEL gedaan

Leefbaarheid Aan de Verenigingen van Dorpsbelangen is een bijdrage verstrekt. Hierdoor hebben wij hen ondersteund in hun rol als spil en spreekbuis van de dorpsgemeenschap en de Verenigingen. De Verenigingen van Dorpsbelangen Harkstede, Tjuchem en Froombosch hebben een convenant getekend. Scharmer en Hellum gaan nog tekenen. Met de Verenigingen van Dorpsbelangen Kolham en Siddeburen werken we aan een convenant. De dorpsvisies van Kolham, Tjuchem en Siddeburen zijn klaar, aan die van Froombosch wordt gewerkt. Daarnaast is een omgevingsmedewerker ingezet, zijn dorps- en buurtschouwen, een meldingsadministratie en follow-up van de resultaten uitgevoerd. Jeugd • Per 1 juni 2007 is een jeugdwerker aangesteld (ingehuurd via Prisma). In een plan van aanpak heeft Prisma in overleg met de gemeente de activiteiten van de jeugdwerker uitgewerkt. Zij heeft ondermeer contacten opgebouwd om bekend te raken bij en met de jeugd, neemt deel aan structurele overleggen met de jeugdhonkbesturen, politie, gemeente en andere relevante instanties. • Er zijn subsidies verstrekt voor de uitvoering van kindervakantiespeelweken, scouting en overige jeugdactiviteiten. • Een onderzoek is uitgevoerd naar de behoefte aan licht pedagogische hulpverlening. Hieruit blijkt dat het aanbod in de gemeente t.a.v. opgroeien en opvoeden voldoet aan de vraag. Een aantal aandachtspunten is benoemd welke input vormen voor het jeugdbeleid. • Gestart is met het opstellen van integraal jeugdbeleid. In een werkgroep van de raad is uitvoering gegeven aan de voorbereiding van dit beleid. Ter voorbereiding is een inventarisatie verricht om te komen tot een ‘foto’ (totaalbeeld) van de huidige situatie. Aanvullend daarop hebben raadsleden de huidige situatie en knelpunten geïnventariseerd d.m.v. werkbezoeken. Informatie en advies • In het kader van de Wmo is het loket Welzijn en Zorg gerealiseerd, per 1 maart 2007 is deze gestart. Het loket maakt onderdeel uit van het Publiekscentrum van de gemeente. Het loket is een samenwerkingsverband tussen de gemeente Slochteren, Welzijn Ouderen (onderdeel van Zorggroep Fivelland) en MEE Groningen. Het loket biedt de informatie-, advies- en ondersteuningsfunctie, ook voor mantelzorgers. De invoering van het loket is naar volle tevredenheid verlopen en voldoet zeker aan een behoefte: 660 vragen van 1 maart tot 31 december 2007 (80% telefonisch, 18% persoonlijk, 2% per e-mail

•

of post). De gestelde vragen zijn divers: bijvoorbeeld over Wmo voorzieningen, Wmo hulp bij het huishouden, klussendienst, zorgtoeslag, stimuleringsfonds, vrijwilligerswerk, ziekenvervoer, AWBZ, OGGZ. N.a.v. een eerste evaluatie hebben de drie partijen besloten de positieve samenwerking voort te zetten voor 3 jaar. We hebben een Wmo adviesraad opgericht als adviserend orgaan m.b.t. maatschappelijke ondersteuning. De taken en verantwoordelijkheden van de Wmo-raad zijn vastgelegd in een verordening en huishoudelijk reglement. Zij vertegenwoordigt het brede platform van belangengroepen en inwoners die een relatie hebben met de Wmo.

Mantelzorg en vrijwilligers • De ondersteuning van mantelzorgers is verder uitgebouwd. Mantelzorgers zijn ondersteund via (doorverwijzing) door de medewerkers van het lokaal loket Welzijn en Zorg en via de werkgroep mantelzorgondersteuning. • Het project respijtzorg is gestart waarvan de uitvoering is neergelegd bij Zorggroep Fivelland. Via dit project worden vrijwilligers geworven voor het geven van respijtzorg (vervangende zorg) ter ontlasting van de mantelzorger. • Ondersteuning van de vrijwilligers Welzijn ouderen is uitgevoerd door de medewerkers van Welzijn Ouderen van Fivelland. Algemene voorzieningen • Algemeen maatschappelijk werk (psychosociale hulpverlening) en voorzieningen in het kader van flankerend ouderenbeleid zijn ingezet. Psychosociale hulpverlening is uitgevoerd door Noordermaat, er waren geen wachtlijsten. De voorzieningen in het kader van flankerend ouderenbeleid zijn uitgevoerd door Welzijn Ouderen (seniorenvoorlichting), SWS (klussendienst, samen uitgevoerd met Welzijn Ouderen en Trio) en thuiszorgorganisaties in de gemeente (sociale alarmering en maaltijdvoorziening). In het kader van seniorenvoorlichting zijn alle inwoners die 75 jaar zijn geworden benaderd met de vraag naar de behoefte aan een huisbezoek. Ongeveer de helft heeft hiervan gebruik gemaakt. • Vanaf november 2007 is het algemeen maatschappelijk werk ook ingezet in het kader van OGGZ (netwerk 12+), huiselijk geweld en preventieve jeugdzorg. Individuele voorzieningen In het kader van de Wmo zijn individuele voorzieningen versterkt waardoor de beperkingen in de zelfredzaamheid zijn gecompenseerd en personen in staat zijn gesteld om: - een huishouden te voeren - zich te verplaatsen in en om de woning - zich lokaal te verplaatsen per vervoermiddel - medemensen te ontmoeten en op basis daarvan sociale verbanden aan te gaan. Naar onze indruk is de invoering van ‘hulp bij het huishouden’ als nieuwe gemeentelijke taak zonder grote problemen verlopen. Dit blijkt onder meer uit het feit dat er geen bezwaarschriften zijn binnengekomen. In 2007 is gestart met evaluatie van het vastgestelde beleid, wat in mei/juni 2008 wordt afgerond. Hierin worden reacties van klanten en belanghebbende organisaties meegenomen. Financiële ondersteuning

Aanvragen voor bijzondere bijstand, stimuleringsfonds, krediethypotheek, overbruggingsuitkering/garantietoeslag bij inkomensachteruitgang en uitstroomkosten zijn behandeld en beoordeeld. Hierdoor is het minimumbestaan van burgers gegarandeerd. De schuldhulpverlening is uitgevoerd door de Gemeentelijke Kredietbank in Groningen. Opvang nieuwkomers • In 2007 is de WI (Wet Inburgering) ingevoerd en ingebed in de gemeente. Tegelijkertijd zijn vanwege een overgangsregeling nog 19 inburgeraars volgens WIN (Wet Inburgering Nieuwkomers) op traject gebleven. Een Europese aanbesteding is uitgevoerd voor WI trajecten: de eerste WI klanten zijn op traject (5 van de geprognosticeerde 18). In 2007 zijn in totaal 13 inburgeraars aangemeld voor een WI traject. • Het huisvesten en maatschappelijk begeleiden van diverse categorieën statushouders en asielzoekers is uitgevoerd. Aan de reguliere taakstelling voor huisvesting statushouders is op 1 persoon na, aan voldaan. Aan de taakstelling voor het generaal pardon is ruimschoots voldaan (18 van de voor 2010 25 te huisvesten personen). Circa de helft van de mensen in de noodopvang zijn aan een verblijfstatus geholpen. Kunst en cultuur • De bibliotheekvernieuwing is in 2007 verder gegaan, cluster de Meren is opgericht en actief. Het aantal uitleningen bij de bibliotheek is toegenomen en het aantal lidmaatschappen is licht gedaald. • De Fraeylemaborg heeft een bijdrage ontvangen voor de instandhouding van de gebouwen en voor het gebruik van de borg als trouwlocatie. Recreatie en toerisme • Faciliteren van ondernemers en ondernemersinitiatieven heeft in 2007 opnieuw enkele nieuwe vestigingen opgeleverd (2 bed & Breakfast en 1 restaurant) en heeft de bestaande ondernemers versterkt. • De gemeente heeft geadviseerd bij de toeristische bewegwijzering en het behoud van de VVV status voor het, uit het oogpunt van VVV Nederland, kleine VVV kantoor in Slochteren. Wat hebben we NIET gedaan

Mantelzorgers en vrijwilligers Ondersteunen van vrijwilligers in brede zin heeft nog geen invulling gekregen. Dit wordt meegenomen als onderdeel van de uitvoering van het Wmo beleidsplan. Algemene voorzieningen In beperkte mate is verdere uitvoering gegeven aan het actieplan voor de toegankelijkheid van openbare ruimte en openbare gebouwen, dat is opgesteld op basis van een onderzoek van de Stichting platform gehandicaptenbeleid gemeente Slochteren. Sommige van deze actiepunten zijn achterhaald. Daarnaast zijn wij genoodzaakt geweest om prioriteiten te stellen. In 2008 wordt in overleg met het platform bekeken welke knelpunten nog aandacht behoeven. Er zijn wel aanpassingen uitgevoerd aan gemeentelijke gebouwen waar in 2007 behoefte aan was, zoals aanpassing aan schoolgebouwen voor leerlingen met een beperking.

Individuele voorzieningen Het aantal nieuwe aanvragen (205) voor hulp bij het huishouden is lager dan verwacht (300 tot 350 aanvragen per jaar volgens schatting van het CIZ: het voormalig indicatieorgaan voor hulp bij het huishouden). Op dit moment is er geen verklaring voor het lagere aantal aanvragen. Mogelijk was de schatting te hoog of is sprake van terughoudendheid met het indienen van aanvragen bij nieuwe wetgeving. In september 2007 is gestart met de verplichte herindicatie van bestaande Wvg klanten (circa 750) en AWBZ klanten (circa 400): beoordeling of deze klanten op grond van de Wmo in aanmerking komen voor hun voorziening. Een deel van de herindicaties is doorgeschoven naar 2008 i.v.m. de noodzakelijke prioriteitstelling. Gezondheidszorg • In beeld krijgen van het aantal OGGZ verwijzingen. Dit wordt in beeld gebracht via deelname aan het OGGZ netwerk. In 2007 is de deelname hieraan formeel nog niet afgerond, dit gebeurd begin 2008. Vooruitlopend hierop zijn al casussen besproken in het netwerk die betrekking hebben op de gemeente Slochteren. • Het lokaal gezondheidsbeleid is nog niet volledig geactualiseerd. Dit beleid bestaat uit een regionaal deel (feitelijk die onderdelen die voor iedere gemeente gelden) en een lokaal deel. Het regionale deel (uniforme deel) is gereed. Het lokale deel (ook wel maatwerk genoemd) komt in het voorjaar van 2008 beschikbaar. Opvang nieuwkomers • De voorgenomen gehele uitbesteding van de uitvoering van de WIN is niet gedaan. Conform de invoeringsnota WI vastgesteld door de raad vindt de uitvoering door onze eigen organisatie plaats en zijn er met Humanitas afspraken gemaakt. Een aantal (circa de helft van de prognose) inburgeraars is nog onder de WIN op traject gegaan (overgangsregeling). • Door lange onduidelijkheid over de zogenaamde pardonregeling heeft slechts ongeveer de helft van de asielzoekers in de noodopvang een verblijfsstatus gekregen. Voor de rest is hier wel zicht op, echter dit was op 31 december 2007 nog niet rond. Wat hebben we EXTRA gedaan

Jeugd Jeugdgezondheidszorg bestaat uit twee delen: 0-4 jaar en 4-23 jaar, welke in de provincie Groningen door verschillende organisaties worden uitgevoerd. Met name bij de overdracht ontstonden daardoor problemen. Om dit te voorkomen en efficiënter te werken, is landelijk besloten een ‘onverdeelde jeugdgezondheidszorg’ te starten. De voorbereidingen daartoe zijn in 2007 gestart. Individuele voorzieningen Gestart is met het opstellen van een Wmo beleidsplan. Hiertoe is het bestaande beleid dat bijdraagt aan maatschappelijke ondersteuning geïnventariseerd. Ook is er een kengetallenonderzoek uitgevoerd. Dit heeft geresulteerd in een discussienota, aan de hand waarvan is gediscussieerd met inwoners, professionals en platforms over speerpunten voor het Wmo beleid 2008 – 2011. Recreatie en toerisme In 2007 is uniformiteit van de toeristische bewegwijzering bereikt op basis van een aanpassing van betreffende beleidsregels.

Kunst en cultuur Met de organisatie van de Open Culturele week hebben veel bezoekers en inwoners van Slochteren kennis kunnen nemen van en kunnen participeren in het culturele aanbod in Slochteren. Tal van lokale organisaties hebben samengewerkt en een basis gelegd voor toekomstige samenwerking. Er is hierbij uitdrukkelijk aandacht geweest voor de jeugd. Wat heeft het gekost Kosten - primaire kosten - organisatiekosten Totaal Baten - primaire baten - interne verrekening Totaal Saldo

Begroting

Rekening

Verschil

3.041.457 1.198.279 4.239.736

2.883.623 1.311.735 4.195.359

157.834 - 113.457 44.377

534.195 35.000 569.195

512.852 35.000 547.852

-21.343 0 -21.343

3.670.541

3.647.507

23.034

De uitgaven voor de hulp bij het huishouden waren € 77.000 lager dan geraamd. De inkomsten via de eigen bijdrage waren daarnaast ook € 27.000 lager dan begroot. De uitgaven voor de voormalige Wvg voorzieningen waren € 30.000 lager dan begroot. Dit is het gevolg van een lager aantal aanvragen voor dure woningaanpassingen. Er zijn meer organisatiekosten aan dit programma toegerekend dan was begroot.

Programma 5

Werk en Inkomen


Het programma richt zich op werk dat wordt gezien als het beste instrument om armoede te voorkomen en mogelijkheden te creëren om te kunnen voorzien in een zelfstandige bestaansvoorziening.

Wat hebben we bereikt (doelstellingen/streefwaarden)

• • •

Wat hebben we WEL gedaan

Sluitende aanpak voor alle mensen die gebruik maken van de WWB. Voor burgers die tijdelijk afhankelijk zijn van steun van de overheid is een minimum bestaan gegarandeerd. Behoud en waar mogelijk uitbreiding van de werkgelegenheid.

Sluitende aanpak WWB Het aantal WWB-clienten is in 2007 gedaald: van 197 naar 152. Een sterkere daling dus dan verwacht. De daling van de uitkeringsgerechtigden in de eerste helft van het jaar is vooral gerealiseerd door inzet op de meest kansrijke werkzoekenden. Hoogwaardige handhaving De voorgenomen maatregelen die voortvloeiden uit de besluitvorming in het kader van ‘Hoogwaardige Handhaving’ zijn in 2007 merendeels geïmplementeerd. Dit proces loopt door in 2008. Minimabeleid Intensivering van minimabeleid begint met optimalisering van het gebruik van de bestaande minimabeleidsinstrumenten. De voorlichting door consulenten aan cliënten is daarom geïntensiveerd. Economische Zaken • Bedrijfscontacten zijn in 2007 geïntensiveerd middels twee bedrijfsbezoeken per maand. Hierdoor zijn in 2007 diverse vertegenwoordigers uit alle branches bezocht. • Door de actieve, faciliterende opstelling van onze gemeente zijn veel ondernemers van advies voorzien over onder andere nieuwbouw/uitbreiding, subsidiemogelijkheden en begeleiding van starters. Voor deze starters is in samenwerking met de gemeente Hoogezand-Sappemeer een drietal bijeenkomsten georganiseerd met als thema’s: de pre-startfase, het netwerken en coaching. • In 2007 heeft de gemeente voor de vierde keer deelgenomen aan de Promotiedagen voor het Noordelijk Bedrijfsleven, opnieuw met de gemeente Hoogezand-Sappemeer en ditmaal met 12 Slochter en 9 Hoogezandster bedrijven. • De Gemeenschappelijke Regeling Bedrijvenpark Rengers heeft in 2007 in fase 1 en 2 de laatste vrij uitgeefbare kavels verkocht. Fase 4 (het, inmiddels voormalige, populierenbos) is in eigendom verworven. • De Stichting Kas heeft vanwege tegenvallende acquisitie van glastuinbouw bedrijven eind 2007 een voorlopig besluit tot liquidatie genomen. Kosten voor de verschillende participanten zullen echter niet eerder dan in het voorjaar 2008 bekend zijn.


Minimabeleid

In verband met personele capaciteitsproblemen is als gevolg van de noodzakelijke prioriteitstelling er nog geen nieuw minimabeleid opgesteld. Economische Zaken Wegens personele capaciteitsproblemen zijn in 2007 de verkenning van planologische mogelijkheden Kalverkampen 2 vanwege mogelijke relaties met de spoedeisende nieuwe locatie van een brandweerkazerne Siddeburen doorgeschoven naar 2008. Dit is gebeurd vanwege de noodzakelijke prioriteitsstelling doorgeschoven naar 2008. Wat hebben we EXTRA gedaan

Sluitende aanpak WWB Door de daling in het clientenbestand kon in de tweede helft van het jaar nog meer ambtelijke inzet gepleegd worden op het realiseren van, arbeidsintensievere, trajecten voor de minst kansrijken binnen de Wwbdoelgroep. Samenwerking Trio en Baanvak De aanstelling, halverwege het verslagjaar, van een directeur die leiding geeft aan zowel Trio als Baanvak begon vrijwel direct na haar feitelijke start zijn vruchten af te werpen, onder andere doordat de besluitvorming bij de besturen beter op elkaar afgestemd werd. Met kracht werd gestreefd naar zo snel mogelijk bereiken van de situatie van volledige integratie, ook in juridische zin: maar de streefdatum van 1 januari 2008 bleek toch te ambitieus.


Rekening


3.503.307 881.046 4.384.353

3.384.096 989.825 4.373.921

119.211 - 108.779 10.432


3.119.273 3.119.273

2.905.303 2.905.303

-213.970 -213.970

Saldo

1.265.080

1.468.617

•

•

Verschil

- 203.537

De uitgaven voor het inkomensdeel van de Wet Werk en Bijstand zijn € 210.000 lager dan begroot. De inkomsten zijn ook € 210.000 lager dan begroot. Deze verschillen worden veroorzaakt door een lager aantal cliënten in de WWB. Over 2007 zal vanwege het dalend aantal cliënten geen beroep op het Noodfonds worden gedaan. Deze regeling kan alleen worden toegepast in de jaren dat het tekort hoger is dan 10% van de ontvangen rijksbijdrage (wat in 2007 een tekort zou inhouden van € 173.000). Het daadwerkelijke tekort in 2007 bedroeg € 68.000. De uitgaven voor de BBZ leenbijstand zijn hoger (€ 55.000) dan begroot. Het aantal cliënten in deze regeling is toegenomen.

Programma 6

Beheer Openbare Ruimte


Het programma richt zich op het beheer van de openbare ruimte ten einde zorg te dragen voor een prettige, veilige, natuurrijke en gezonde leefomgeving.

Wat hebben we bereikt

•

•


Groen •

•

•

•

Er heeft een verdere implementatie plaatsgevonden van de inrichting en beheer conform het Integraal Beheerplan Groen, en conform de uitgangspunten van het Landschaps- en Groenbeleidsplan. Het algemene netheidniveau van het openbaar groen is, met name ook vanwege de gunstige weersomstandigheden, op een aanvaardbaar niveau gebleven. De inrichting en het beheer is uitgevoerd volgens een zonering: van een traditionele inrichting en traditioneel intensief beheerd groen in de kernen naar extensieve inrichting en natuurlijk beheerd groen in de dorpsranden en de buitengebieden. Veel kleine groenelementen, zgn. snippergroen is verkocht of in gebruik gegeven. Daarentegen zijn de randzones nader ingericht en beheerd t.a.v. gebruik, recreatie en ecologie. Kortom minder snipper- en kijkgroen, meer functioneel- en ecologisch groen. In dit kader is eveneens gestart met de inrichting van het Dorpsrandpark in Slochteren. Groenelementen in de dorpsrand van Slochteren zijn onderling verbonden en het het volkstuinencomplex is heringericht, zodat er een park is ontstaan van bijna 6 ha. De inrichting is in grote lijnen voltooid. Er is een begin gemaakt met structureel voorkomende problemen van wortelopdruk van verhardingen veroorzaakt door bomen. Voor het extra beschikbaar gesteld budget zijn de problemen aan de Hoofdweg en Weereweg in Tjuchem en de Singeldwarsstraat in Siddeburen opgelost. Slochteren is lid van de Stichting Iepenwacht Groningen. De stichting spoort zieke iepen op en verwijdert deze. Het aantal zieke iepen is ten opzichte van het voorgaande jaar gedaald. In 2007 zijn door de Iepenwacht twee bestrijdingsrondes uitgevoerd. In totaal zijn 36 zieke veldiepen, 18 klonale iepen en is 1085 m2 bosplantsoen met aangetaste iepen gesaneerd (gemeente en particulieren). In samenwerking met dorpsbelangen, buurtverenigingen en de scholen zijn de speellocaties en speeltoestellen conform de uitgangspunten beheerd. Naar aanleiding van de jaarinspectie zijn verbeteringen doorgevoerd en zijn enkele toestellen vervangen.

Infrastructuur • De beschoeiing van het Slochterdiep is uitgevoerd om wegzakking tegen te gaan. • Aan de ’s Gravenschanslaan en de Heerenlaan is groot onderhoud uitgevoerd d.m.v. het aanbrengen van een nieuwe deklaag. • Bij de nieuwe sporthal in Siddeburen is een parkeerplaats aangelegd en is de Kugelslaan opnieuw ingericht t.b.v. de verkeersveiligheid.

Riolering • Om de overlast bij hevige regenval te beperken zijn er in de rioolstelsels in Harkstede (Molenheem) en in Siddeburen (Koningsakkers) aanpassingen uitgevoerd. • In 2007 zijn er in totaal 127 IBA’s geplaatst. In augustus 2008 moeten alle IBA’s worden geplaatst en de administratieve afhandeling van de plaatsingen duurt tot eind 2008. Waterplan • In samenwerking met het waterschap is er gewerkt aan een waterplan. Eind 2008 is dit waterplan afgerond en kan het worden vastgesteld door de gemeenteraad. Milieu • De milieubeleidsvisie is in concept klaar. Mogelijk komt er nog relevante informatie uit het interactieve traject van de gemeentevisie. In februari 2008 wordt de procedure voor het vaststellen van de milieubeleidsvisie ingezet. Wat hebben we NIET gedaan

Groen. • Het boombeheer is afgestemd op eisen ten aanzien van de (wettelijke) zorgplichten In verband met de noodzakelijke prioriteitstelling kon het beheer niet naar behoren uitgevoerd worden. Er is sprake van een toename in de achterstanden in het beheer. Ook de inspectie kon niet conform de hiervoor geldende richtlijnen worden uitgevoerd. Infrastructuur • De voor het natuurontwikkelingsplan Midden Groningen in de begroting opgenomen fietspad Noordoever Schildmeer en kleine recreatieve voorzieningen in de vorm van een kano-opstapplaats en een invalidevisplaats zijn wegens de planologische procedure in 2007 niet meer uitgevoerd. De voorzieningen zijn doorgeschoven naar 2008 en ook in de begroting van 2008 opgenomen. Riolering • De aanpassing van de pompcapaciteiten van de diverse gemalen en het beperken van overstort van vuil water zijn opgenomen in nieuwe GRP III (Gemeentelijk Rioleringsplan 2008-2013)


• •

Voorlichting over inrichting en het beheer is van essentieel belang. Er is het afgelopen jaar wederom veel aandacht geweest voor externe voorlichting. Om de achterstand in het wegenonderhoud deels weg te werken is de Eideweg gedeeltelijk voorzien van een nieuwe deklaag.


Rekening

Verschil


3.517.721 2.635.929 6.153.650

3.539.054 2.277.002 5.808.707

-21.333 358.927 337.595


2.938.417 2.938.417

3.020.397 3.020.397

81.980 81.980

Saldo

3.215.233

2.788.310

419.574

•

De inkomsten in dit programma zijn hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere opbrengsten uit de afvalstoffenheffing en rioolheffing (ca € 38.000 en € 35.000). Deze extra inkomsten zijn het gevolg van een hoger aantal aanslagen dan oorspronkelijk was begroot.

1

Programma 7

Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting


Het programma omvat: • De ruimtelijke ordening van het grondgebied • Het beleid en de uitvoering op het gebied van bouwen en wonen • Het in stand houden en optimaliseren van de woningvoorraad van de gemeente Slochteren

Wat hebben we bereikt Een goede en duurzame ruimtelijke ontwikkeling van de gemeente (doelstellingen/streefwaarden) Slochteren, met ook op langere termijn voldoende ruimte voor wonen, werken, recreëren, voorzieningen, verkeer, natuur en milieu. Wat hebben we WEL gedaan

Gemeentevisie Slochteren 2020 De gemeentevisie is tot en met de interactieve fase afgerond (fase III). Opstellen van de SWOT (sterkte-zwakte analyse) en burgerparticipatie hebben meer tijd gevraagd dan voorzien, maar wel bijgedragen aan het gewenste draagvlak voor het product (zie ook paragraaf bestuur). In de gemeentevisie beschrijven wij “de stip’ op de horizon voor 2020. Een stip waarop de gemeenschap en de ambtelijke organisatie kan koersen, die handelen bepaalt. Een goede en duurzame ruimtelijke ontwikkeling komt hierdoor een stapje dichterbij. Als we weten waar we heen willen, dan weten we ook op hoofdlijnen welke consequenties dit heeft voor de ruimtelijke ontwikkeling. Inhaalslag actualisering/digitalisering bestemmingsplannen De projectorganisatie is ingericht, beleidsvorming en onderzoeken zijn opgestart. Conform de planning zullen in 2011 alle bestemmingsplannen actueel zijn. Bouwinitiatieven De behandeling van bouwinitiatieven is in met name de tweede helft van 2007 aanmerkelijk gestegen. Door bestaande achterstanden en hogere instroom van geregistreerde zaken was productieverhoging nodig. Verzoeken worden nu binnen de wettelijke termijnen afgehandeld. Veel tijd wordt besteed aan mondelinge, telefonische of schriftelijke informatieverzoeken. Opvallend is het grote aantal planschadeverzoeken, 36 in totaal. Omgevingsvergunning De invoering van de Wet administratieve bepalingen omgeving (WABO), ook wel de omgevingsvergunning genoemd, is uitgesteld tot 1 januari 2009. In 2007 zijn voorbereidingen getroffen om de omgevingsvergunning in de organisatie in te voeren, waaronder het vaststellen van een plan van aanpak. Meerstad wordt verantwoord in de paragraaf Grote projecten.


Woonplan Als gevolg van de langere termijn/looptijd van de evaluatie van de provinciale nota bouwen en wonen is het gemeentelijke woonplan niet geactualiseerd in 2007. Het belangrijkste knelpunt, betreffende het contingent is in overleg met de provincie opgelost. Welstandsnota De welstandsnota is als gevolg van de noodzakelijke prioriteitstelling niet geactualiseerd in 2007.


Bouwinitiatieven De achterstanden in de behandeling van bouwinitiatieven zijn teruggelopen (zie ook hierboven). Ondanks de noodzakelijke prioriteitstelling is ook de onverwacht hoge instroom van planschadeverzoeken (totaal 46 zaken in behandeling in 2007) binnen aanvaardbare termijnen opgepakt.


Rekening


814.886 1.186.721 2.001.607

708.645 1.349.177 2.057.821

106.241 - 162.456 - 56.214


1.299.101 1.299.101

1.545.194 1.545.194

246.093 246.093

702.506

512.627

Saldo

Verschil

189.879

De kosten voor het actualiseren van de bestemmingsplannen zijn € 48.000 lager dan geraamd bij burap II. Dit bedrag zal worden toegevoegd aan de reserve overlopende posten zodat het in 2008 alsnog voor dit doel ingezet kan worden. In het kader van het Besluit Locatiegebonden Subsidies is € 138.000 ontvangen van de provincie Groningen voor het behalen van de taakstelling voor woningbouwproductie. Daarnaast zijn de opbrengsten uit de bouwleges € 45.000 hoger dan begroot. Er zijn meer organisatiekosten aan dit programma toegerekend dan begroot.

Programma 8

Lokale lasten en algemene middelen


Binnen dit programma worden de inkomsten verantwoord van o.a. de algemene uitkering uit het gemeentefonds, de lokale lasten en de onttrekkingen van middelen uit de reserves.


De primitieve begroting 2007 was sluitend gemaakt door middel van een onttrekking aan de algemene reserve. Bij de 2e burap werd duidelijk dat de onttrekking niet nodig was door met name incidentele meevallers. Nu blijkt het rekeningsaldo ruim € 800.000 te zijn. Voor een nadere toelichting wordt verwezen Programmarekening 2007.

Wat hebben we NIET gedaan Wat hebben we EXTRA gedaan Wat heeft het gekost Begroting Kosten - primaire kosten - organisatiekosten Totaal

Rekening

Verschil

4.188.221 2.054.438 6.242.659

4.175.229 1.458.554 5.633.782

12.992 595.884 608.877

Baten - primaire baten - interne verrekening Totaal

18.714.958 190.465 18.905.423

18.740.071 811 18.740.882

25.924 - 189.654 163.730

Saldo

12.662.764

13.107.100

444.336

Het verschil wordt met name veroorzaakt door hogere interimdividend van Essent (€ 120.000) en hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 113.000). Daarnaast hebben we te maken met verschillen veroorzaakt door de toewijzing van organisatiekosten. Voor meer details verwijzen we u naar de Programmarekening 2007.

1

Paragrafen

1

Paragraaf

WEERSTANDSVERMOGEN

Inleiding

INLEIDING De paragraaf weerstandsvermogen geeft jaarlijks informatie over de mate waarin de gemeente in staat is om financiële tegenvallers op te vangen. Het doel van deze paragraaf is het stimuleren van de bewustwording teneinde op een verantwoorde manier om te gaan met risico’s door inzicht te krijgen in de risico’s en de consequenties te bepalen. Aandacht voor het weerstandsvermogen is van belang om te voorkomen dat elke financiële tegenvaller dwingt tot bezuinigingen. Met ingang van 2007 is gestart om het bewustwording te vergroten door in de Bedrijfsvoeringsrapportages de risico’s te benoemen en te kwantificeren. Door het management worden dan. de financiële en juridische risico’s in beeld gebracht en beoordeeld op impact en waarschijnlijkheid. Tevens wordt voor zover mogelijk maatregelen benoemt om het risico te beheersen In 2007 hebben we geen beroep hoeven te doen op de weerstandscapaciteit van de gemeente. Er hebben zich geen (on)voorzienbare risico’s voorgedaan in 2007 na de 2e burap. Zowel bij het opstellen van de begroting als de jaarrekening wordt door ons gekeken in hoeverre het weerstandsvermogen aansluit bij de weerstandscapaciteit.

Weerstandsvermogen

WEERSTANDSVERMOGEN Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen: • De weerstandscapaciteit; dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken. • Het risicoprofiel; allen risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in de relatie tot de financiële positie. Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre de gemeente is staat is om financiële risico’s op te vangen teneinde zijn taken te kunnen blijven voortzetten.

Weerstandscapaciteit

WEERSTANDSCAPACITEIT De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover beschikt kan worden om niet begrote kosten op te kunnen vangen. Daarbij wordt gekeken naar: • De saldireserve • De aanwezigheid van stille reserves • De aanwezigheid van bestemmingsreserves, of die nog eenvoudig een andere bestemming kunnen krijgen • De belastingstarieven, of die in de toekomst nog verhoogd kunnen worden • De begrotingspost Onvoorzien Saldireserve De saldireserve is de belangrijkste buffer voor het kunnen opvangen van tekorten. Zowel verliezen als tegenvallers (risico’s) komen in eerste instantie ten laste van de saldireserve. De saldireserve dient

1

minimaal de omvang te hebben om toekomstige begrotingstekorten op te kunnen vangen. Jaarlijks vindt er een dotatie (bespaarde rente) plaats ten gunste van de saldireserve. In 2007 in € 9 ton van de saldireserve afgezonderd en in de algemene reserve gestort. De algemene reserve is bedoeld om eenmalige uitgaven in het MJP 2008 – 2011 op te kunnen vangen. De omvang van de saldireserve is per 31-12-2007 ruim € 2,4 mln. Stille reserves Een voorbeeld van een stille reserve is het verschil tussen actuele waarde en boekwaarde van een actief. Denk hierbij bijvoorbeeld aan aandelen (Essent, BNG). De gemeente Slochteren heeft deze aandelen, volgens de BBV-voorschriften, tegen de aankoopwaarde op de balans staan. De actuele waarde ligt veelal hoger. Het verschil tussen de aankoopwaarde en de actuele waarde wordt stille reserve genoemd. Echter in de praktijk kunnen deze aandelen niet of beperkt worden verhandeld. Stille reserves zijn ook activa die tegen nul zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn. Hierbij moet bijvoorbeeld worden gedacht aan gebouwen en gronden. Bestemmingsreserves Reserve uitvoering WVG: De reserve is ontstaan doordat de verschillende jaarbudgetten niet geheel werden besteed. In principe is deze reserve vrij besteedbaar want de relevante uitgaven zijn reeds in de begroting opgenomen. In die zin kan deze reserve als risico-buffer worden gezien. Bij de herziening van de nota reserves en voorzieningen zullen we hierop terugkomen. Onbenutte belastingcapaciteit Eind 2007 is er een wetswijziging door de 1e Kamer aangenomen waarin de maximale toegestane tarieven voor ozb zijn losgelaten. Dit betekent dat er ruimte is om de ozb-tarieven te verhogen. Begrotingspost onvoorzien In de begroting 2007 zijn een aantal posten onvoorzien opgenomen. Bij de 2e Burap zijn deze afgeraamd aangezien de verwachting was dat in de 2e helft van 2007 er geen beroep op zou worden gedaan. Uiteraard is in de begroting 2008 opnieuw een post “Onvoorzien” opgenomen. Omvang weerstandscapaciteit Hiervoor zijn de afzonderlijk de middelen benoemd waarover de gemeente kan beschikken om niet begrote kosten te kunnen dekken. In onderstaande tabel is samengevat weergegeven de totale omvang van de weerstandscapaciteit. Omschrijving Saldireserve Stille reserves Bestemmingsreserves Onbenutte belastingcapaciteit Begrotingspost onvoorzien Totale weerstandscapaciteit

2

Bedrag 1.000) 2.478 p.m. 66 p.m. 30 2.574

(x

€

Risico’s

INVENTARISATIE RISICO’S Bij het opstellen van de begroting en rekening wordt inzichtelijk gemaakt welke risico’s de gemeente Slochteren loopt die een behoorlijk financieel impact kunnen hebben. Hieronder wordt aangegeven om welke risico’s het gaat. Voor zover mogelijk hebben we de benoemde risico’s ook voorzien van een beheermaatregel. Gemeentefonds De omvang dan de algemene uitkering uit het gemeentefonds is afhankelijk van de jaarlijkse rijksuitgaven. Nemen de rijksuitgaven toe dan neemt de uitkering ook toe en omgekeerd. De omvang van de uitkering veranderd niet alleen als gevolg van het accres maar kan ook als gevolg van taakmutaties veranderen. Voorbeeld hiervan in de invoering van de WMO. Veelal treden dan financiële (nadelige) herverdeeleffecten op. Beheersmaatregel: In het gemeentefonds wordt een accres aangegeven voor de komende 4 jaren. Dit wordt door de gemeente niet financieel vertaald in de meerjarenbegroting. Dit gebeurd niet omdat: a. Het accres voorspelling nooit uitkomt (historisch bewezen) en b. De begroting minder gevoelig is voor inflatie en andere prijsstijgingen. Krijgt de gemeente te maken met prijsstijgingen dan is de veronderstelling dat dit gecompenseerd gaat worden door accresstijgingen in het gemeentefonds. Ook hier leert de historie dat dit zo is. De mogelijke hoogte van het risico wordt ingeschat op 2% van de omvang van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Reserve Grote Projecten Voor de uitvoering van de grote projecten is de reserve grote projecten. De kapitaallasten worden onttrokken aan de reserve en de rente van de reserve wordt eraan toegevoegd. In 2007 is de winstneming van Borgmeren, met een omvang van € 0,5 mln., toegevoegd aan de reserve (gemeld bij de burap 2). De omvang van de reserve is € 13,4 mln. Het risico is dat als de reserve niet voldoende groot mocht blijken de kapitaallasten in de (verre) toekomst uit de begroting betaald zouden moeten worden. Nadeel van een dergelijke situatie is dat het op dat moment ten koste gaat van financiële beleidsruimte. Wet Werk en Bijstand Overschotten op het inkomensdeel (I-deel) mogen vrij worden besteed door de gemeente, tekorten zijn tot 10% van het toegekende budget voor eigen rekening. In 2007 zijn we binnen de 10% grens gebleven en maken derhalve geen aanspraak op de vangnetregeling. Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) In 2007 zijn we, zoals verwacht, binnen de beschikbare budgetten gebleven. Maar door het openeind karakter van de WMO en de

3

onvoorspelbaarheid van het aantal en type aanvragen kent het budget toch een financieel risico. Het financieel risico wordt geschat op 20% van de integratie-uitkering WMO. Beheersmaatregel: Er is een reserve WMO gevormd. Hierin worden de mogelijke overschotten van de wmo-budgetten gestort. Mocht er sprak zijn van tekorten in een jaar dan kan er een beroep worden gedaan op de reserve. Milieuverontreiniging Volgens de Wet Bodembescherming geldt in principe dat de vervuiler betaalt. Als de vervuiler niet meer te achterhalen is, dan is in beginsel de eigenaar/gebruiker aansprakelijk. Allen als de eigenaar/gebruiker kan aantonen niet betrokken te zijn geweest bij de verontreiniging of bij aankoop van het perceel niet te hebben geweten van de verontreiniging, treedt de overheid op als saneerder. Beheersmaatregel: Als het onvermijdelijk is dat de overheid als saneerder moet optreden zullen ook andere overheden worden ingeschakeld om zo financieel niet alleen te staan. Planschade Waar planschadeverzoek vroeger een uitzondering was, wordt het voor ingrijpende ruimtelijke ingrepen steeds meer regel. Inmiddels worden planschadeovereenkomsten gesloten om de schade te beperken. Er kunnen echter nog steeds planschadeverzoeken komen die betrekking hebben op maatregelen waarvoor in het verleden nog geen overeenkomst is gesloten Beheersmaatregel: Om de financiële gevolgen voor gemeente te beperken worden planschadeovereenkomsten gesloten met initiatiefnemers.Bij elke planologische procedure wordt een planschadeovereenkomst gesloten, ongeacht de aard en de omvang van het plan. In 2007 is een financiële voorziening getroffen voor de planschade van De Groot naar aanleiding van een uitspraak van de Raad van State. Verbonden partijen Het risico bij gemeenschappelijke deelnemingen is dat er een hogere bijdrage wordt gevraagd om eventuele tekorten op te kunnen vangen. Voor het overzicht waarin de gemeente Slochteren participeert wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen. Gewaarborgde geldleningen De staat van gewaarborgde geldleningen heeft een totaal per 31 december 2007 van € 179 miljoen. Hiervan is bijna € 125 miljoen afgegeven voor Meerstad. Het resterende gedeelte zijn financieringen voor de woningbouw, Stichting Woningbouw Slochteren en Woonzorg Nederland. Deze leningen worden is eerste instantie door het Waarborgfonds Sociale Woningbouw afgedekt. Voor Meerstad hebben we een bestemmingsreserve. De omvang van deze bestemmingsreserve is € 5,6 miljoen. Daarnaast heeft

4

DLG (Dienst Landelijk Gebied) bij de gemeente een bedrag van € 8 mln. gestald om eventuele claims op te kunnen vangen. De reserve plus de € 8 mln. Van DLG is voldoende om ca. twee jaar lang rente en projectkosten te kunnen betalen voor een doorstart. Personele risico’s Er zijn ook een aantal personele risico’s die een financiële impact kunnen hebben. Hierbij kan worden gedacht aan: ontslagregelingen, het eigen risico bij de ziektewet en de werkloosheidwet, wachtgeld gewezen bestuurders en tijdelijk inhuur. Niet te verhalen schades Jaarlijks hebben we schades die niet gedekt worden door de afgesloten verzekeringen en het eigen risico van verschillende verzekeringen. In 2007 ging het om een bedrag van ca. € 29.000. Kwantificering risico’s Voor het bepalen van de benodigde minimale omvang van het weerstandsvermogen is vervolgens een kwantificering van de risico’s vereist. In onderstands tabel worden de geïndentificeerde risico’s gekoppeld aan de verwachte schadebedragen. RISICO Gemeentefonds Grote projecten Wet Werk en Bijstand Wet Maatschappelijke Ondersteuning Milieuverontreiniging Planschade Verbonden partijen Gewaarborgde geldleningen Personele risico’s Niet te verhalen schades Totale inschatting risico-bedrag

INSCHATTING RISICOBEDRAG ( x € 1.000) 200 p.m. 250 200 40 300 400 250 400 30 2.070

Afgedekte risico’s

AFGEDEKTE RISICO’S Een behoorlijk aantal risico’s hebben we beperkt door het risico te verzekeren dan wel een voorziening of bestemmingsreserve te vormen. Daarnaast zijn er natuurlijk andere beheersmaatregelen zoals administratieve organisatie, interne controle.

Conclusie

CONCLUSIE De omvang van het weerstandsvermogen is zodanig dat het voldoende is om de benoemde risico’s in deze paragraaf te kunnen opvangen.

5

1

Paragraaf

Onderhoud kapitaalgoederen

Infrastructuur

Openbare Verlichting • De uitvoering van het bijgestelde "Beleidsplan Openbare Verlichting Slochteren" verloopt volgens planning.

Riolering

GRP (Gemeentelijk Rioleringsplan) • In 2007 is aan ingenieursbureau TAUW opdracht gegeven voor het opstellen van een nieuw GRP. Met het nieuwe GRP wordt, met betrekking tot de planperiode 2008-2013, ingespeeld op klimaatontwikkelingen, ecologische ontwikkelingen, het beheer en onderhoud van de riolering, de nieuwe Wet gemeentelijke watertaken en de Wet informatie-uitwisseling Ondergrondse Netten (WION). Het is niet gelukt om het GRP nog in 2007 te laten vaststellen. In december bevond het GRP zich wel in de afrondende fase. Dit betekent dat begin 2008 het definitieve plan kan worden voorgelegd aan de gemeenteraad om te worden vastgesteld.

Groen

Groen • Er heeft een verdere implementatie plaatsgevonden van de inrichting en beheer conform het Integraal Beheerplan Groen, en conform de uitgangspunten van het Landschaps- en Groenbeleidsplan. • Het aantal geregistreerde waardevolle en monumentale bomen is het afgelopen jaar afgenomen. De belangrijkste oorzaak is de bloedingziekte welke onder paardekastanjes heerst. Er is slechts zeven keer subsidie verleend i.h.k.v. de subsidieverordening waardevolle houtopstanden. • De investering in het groenbeheersysteem is doorgeschoven naar 2008.

Vervoermiddelen en machines (tractie)

Tractie • Er is een efficiëntieslag uitgevoerd door werkzaamheden verder te mechaniseren (aanschaf maai-laadcombinatie) en de verdeling van taken tussen eigen werknemers en werknemers van Trio-bedrijven te optimaliseren. • Middels een Europese aanbesteding is de zijlader aangeschaft. • Voor vervanging van de aanhang zoutstrooier en sneeuwploeg zijn we in onderhandeling met bedrijven.

1

Paragraaf

Financiering

Inleiding

In de programmabegroting 2007 zijn de doelstellingen opgenomen van de treasuryfunctie van de gemeente. In deze jaarrekening wordt verslag gedaan van de wijze waarop de gemeente invulling heeft gegeven aan de treasuryfunctie.

Treasurybeheer

Gezien de omvang van de gemeente Slochteren wordt treasury op een praktische manier ingevuld. De treasuryfunctie omvat het aantrekken van langlopende geldleningen en het dagelijks beheer van kasgelden en het beleggingen daarvan. Gezien onze liquide positie hebben we de afgelopen jaar geen langlopende geldleningen aangetrokken. Dit was ook het uitgangspunt in de begroting 2007. De gemeente mag uitsluitend leningen of garanties verstrekken uit hoofde van haar “publieke taak”. In mei 2007 heeft de raad, onder de voorwaarde die het risico van de gemeente minimaliseren, ingestemd met een garantstelling van € 1,8 mln. voor de financiering van de golfbaan bij het Schildmeer. Het raadsbesluit is nog niet geëffectueerd. De verwachting is dat dit in 2008 zal worden afgerond. In totaal staat de gemeente € 179.774.711 borg. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlagen.

Kasgeldlimiet

Eenmaal per kwartaal dient een opgave te worden gedaan aan de provincie met betrekking tot de gemiddelde netto vlottende schuld. De kasgeldlimiet is gericht op het beperken van het renterisico op de netto vlottende schuld. De toegestane kasgeldlimiet is een percentage van het totaal van de jaarbegroting van de gemeente bij aanvang van het jaar. Dit percentage is voor gemeenten vastgesteld op 8,5%, wat bij een begroting van ruim € 30 miljoen leidt tot een kasgeldlimiet van ruim € 2,5 miljoen. Per kwartaal is in 2007 getoetst in hoeverre de gemeente de toegestane limiet overschreed dan wel ruimte had om verder gebruik te maken van rekeningcourant krediet. Met de toets wordt voorkomen dat het totaal aan korte schulden bepaalde grenzen overschrijdt. Bepaling kasgeldlimiet 2007 Gemiddeld per kwartaal 1 2 3 4 (4-3)

Vlottende (korte) schuld Vlottende middelen Netto vlottende schuld (1-2)

Kwartaal 1 88 8.926 - 8.838

Kwartaal 2 0 8.721 - 8.721

Kasgeldlimiet Ruimte onder kasgeldlimiet

2.581 11.419

2.581 11.302

(x € 1.000) Kwartaal Kwartaal 3 4 0 0 10.730 9.953 - 10.730 - 9.953 2.581 13.311

2.581 12.534

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat er geheel 2007 voldoende ruimte onder de kasgeldlimiet was. Renterisiconorm

Het doel van de renterisiconorm is om tot een zodanig opbouw van de leningenportefeuille te komen dat het renterisico uit hoofde van de renteaanpassing en herfinanciering van leningen in voldoende mate wordt beperkt. De renterisiconorm kan worden berekend door een vastgesteld percentage van 20% te vermenigvuldigen met de totale vast schuld (de schuld

1

met een looptijd van 1 jaar of langer). Berekening renterisiconorm: (x % 1.000) Jaar 2007 0 0 0

1a 1b 2

Berekening renterisico op de vaste schuld Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld (1a – 1b)

3a 3b 4

Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a – 3b)

5 6 7

Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld (2+6)

2.157 0 0

8 9a 9b

Toets renterisiconorm renterisiconorm Ruimte onder renterisiconorm (8-7) Overschrijding renterisiconorm (7-8)

5.097 5.097 n.v.t.

10 11 12

Berekening renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Het bij ministeriële regeling vastgesteld percentage Renterisiconorm (10 x 11 : 100)

0 0 0

25.484 20% 5.097

Uit de onderstaande bijlage Overzicht langlopende geldleningen blijkt eveneens dat de spreiding in de vervaldata evenwichtig is. In 2007 zijn er geen langlopende leningen of kasgeldleningen aangetrokken. Geconcludeerd kan worden dat de gemeente Slochteren mogelijke schommelingen van de rente goed kan beheersen gezien de huidige staat van langlopende geldleningen en de spreiding in looptijd en herzieningstermijnen.

2

Paragraaf

Bedrijfsvoering

Inleiding

In de paragraaf bedrijfsvoering gaat het primair om de kwaliteit van de ambtelijke organisatie en de kwaliteit van dienstverlening en beleidsadvisering die de organisatie levert aan inwoners, bestuur en relevante partners. Om die kwaliteit te kunnen leveren moet de organisatie op orde zijn en moeten de noodzakelijke middelen en ondersteuning (personeel, huisvesting, ICT en faciliteiten, kwalitatief en kwantitatief voldoende beschikbaar zijn.

Samenwerking

In het kader van de samenwerking met onze preferente partner Hoogezand-Sappemeer zijn voor zes als kansrijk gedefinieerde samenwerkingsgebieden projectvoorstellen opgesteld: • Inkoop • Gebouwenbeheer • Informatiemanagement • Automatisering • Sociale zaken • Salarisadministratie Nadat deze projectplannen zijn geautoriseerd in de stuurgroep, is er voor elk project een uitvoeringsplan opgesteld, waarin aangeven wordt wat de beoogde opbrengst van de samenwerking is, wat de consequenties zijn van samenwerking voor beide gemeente en wat het tijdpad is waarlangs de beoogde samenwerkingsvorm kan worden gerealiseerd. Voor elk project is het einddoel te komen tot één gezamenlijk organisatieonderdeel dat werkzaam is voor beide gemeenten. In de loop van het jaar zijn voor vier van de zes projecten de implementatieplannen ter bespreking aangeboden aan de stuurgroep; voor informatiemanagement en sociale zaken was het eind 2007 nog niet zo ver. Daarnaast ontwikkelden zich ook op andere terreinen natuurlijke samenwerkingsvormen tussen de gemeenten Hoogezand-Sappemeer en Slochteren.

Personeel en organisatie

Op basis van het raadsbesluit over de bestemming van het rekeningresultaat 2006 kon extra budget worden ingezet om een aantal personele knelpunten, verspreid over alle onderdelen van de organisatie, tijdelijk op te lossen of de druk zo veel mogelijk te verlichten. De aantrekkende arbeidsmarkt, met name ook in de sector overheid, maakte het in sommige gevallen niet gemakkelijk de juiste kandidaat aan te trekken voor een tijdelijke functie. Voor sommige functies heeft het dan ook geruime tijd geduurd voor de goede kandidaat gevonden was. In een aantal gevallen is dit gecompenseerd door iemand gedurende een kortere periode voor een grotere functieomvang aan te stellen, zodat per saldo toch de gevraagde inzet kon worden geleverd. Gevolg van de inzet van extra formatie is dat veel opgelopen achterstanden en bovenmatige werkvoorraden zijn teruggelopen. De extra financiële ruimte in het personeelsbudget in de begroting 2008 maakte het mogelijk in die gevallen waarin de knelpunten structureel waren een aantal tijdelijke krachten eind 2007 een verlenging van hun dienstverband aan te bieden. Eind 2007 waren een aantal vacatures echter nog niet (structureel) ingevuld aangezien het lastig is om geschikte kandidaten te vinden.

1

Kwaliteit van Dienstverlening

De kwaliteit van dienstverlening staat bij ons hoog in het vaandel. Daarom is het belangrijk te achterhalen wat de diverse klantengroepen van ons vinden. We hebben echter besloten om de beperkte capaciteit niet in te zetten op het ontwikkelen van een kwaliteitshandvest. Vanwege het grote aantal producten dat we leveren kan een kwaliteitshandvest niet anders dan in zeer algemene termen aangeven wat klanten van de gemeente mogen verwachten. We hebben daarom de focus verlegd naar het structureel inbedden van het meten en vergroten van klantwaardering in alle onderdelen van onze organisatie. Hiervoor zijn in 2007 de eerste stappen gezet, de uitwerking volgt in 2008.

Inkoop en aanbesteding

Bij het vaststellen van het inkoop- en aanbestedingsbeleid in 2006 is afgesproken om de niet wettelijke drempelbedragen in 2007 te evalueren. Inmiddels is echter duidelijk dat met ingang van 1 januari 2009 er een nieuwe nationale aanbestedingswet komt waarin drempelbedragen voor openbare aanbesteding worden vastgesteld. In dat licht hebben wij afgezien van een evaluatie van de door ons vastgestelde drempelbedragen.

ICT

De vanuit ELO-Grunn opgestarte projecten ter realisatie van de stroomlijning basisvoorzieningen vorderen gestaag conform ICT Beleidsplan. De WKPB (wet Kenbaarheid Publiekrechtelijke Beperkingen) is conform de afspraken- sedert 1 juli jl. operationeel in het landelijk netwerk. De BAG (Basisregistratie Adressen en Gebouwen) ligt qua implementatie op schema. Hierop is extra personele capaciteit ingezet om de gestelde termijn van 1 januari 2009 (hoewel deze datum waarschijnlijk wordt bijgesteld naar medio 2009) te halen. Op dit onderwerp wordt ook samengewerkt met HoogezandSappemeer. De WABO (Omgevingsvergunning) heeft eerst aanvankelijk als gevolg van personele problemen enige vertraging opgelopen. De planning is bijgesteld en de geplande activiteiten liggen op schema. Verder zijn wij als gemeente klaar voor de invoering van DigiD. Dit is nu gekoppeld aan de opwaardering van de gemeentelijke website in 2008. Het provinciaal samenwerkingsverband ELO-Grunn is eind 2007 zoals voorzien beëindigd. De provincie heeft laten weten te werken aan een vervolg om de samenwerking van overheden bij de implementatie van verschillende ELO-Grunn projecten te blijven faciliteren. Daarnaast hebben wij besloten om ons, net als de andere partners in ELO-Grunn aan te sluiten bij het Landelijk initiatief Andez III (GovUnited) voor het ontwikkelen en inzetten van een Midoffice-oplossing, die de klantvraag uit de frontoffice koppelt aan de backoffice-applicaties. Vanuit de Rijksoverheid is aangegeven, dat er een landelijke voorziening dient te komen met betrekking tot bodemgegevens. Op initiatief van de provincie Groningen is er opdracht verleend aan een leverancier om de mogelijkheden in samenwerking met de gemeente Hoogezand-Sappemeer en Haren nader uit te werken.

Rechtmatigheid, Doelmatigheid en Doeltreffendheid

Een groot deel van de werkzaamheden van de interne controle op het gebied van rechtmatigheid, zijn reeds in 2007 uitgevoerd. Hierdoor was het mogelijk om bij de interim-controle van de

2

accountant in november 2007 reeds voorzichtig een doorkijk te geven op diverse aspecten van rechtmatigheid. In 2007 heeft het college het auditplan vastgesteld voor het periodiek uitvoeren van doelmatigheiden doeltreffendheidsonderzoeken (de zogenaamde 213a onderzoeken). In dit auditplan is eveneens een koppeling gemaakt met de financiële rechtmatigheidonderzoeken. Hierdoor is het mogelijk om de uitvoering van deze controle-instrumenten efficiënt plaats te laten vinden waardoor de balans qua ambtelijke capaciteit tussen uitvoering en controle in evenwicht blijft. Vanaf 2008 zullen dergelijke onderzoeken op basis van de planning in het auditplan worden uitgevoerd. Financiële verschillenanalyse

In Burap II werd aangegeven dat er mogelijk een beroep zou worden gedaan op de reserve woongebonden subsidies ter dekking van personele knelpunten. Dit is niet nodig gebleken, Eind 2007 resteerde een overschot van € 85.000 op de knelpuntenpot en een tekort van € 50.000 op de reguliere Staat B. Per saldo hebben we dus een voordeel van € 35.000 ten opzichte van de begroting op personele kosten. Bij de tweede Burap is besloten om de post duurzame roerende zaken met € 47.000,-- te verhogen. De groei van het aantal noodzakelijke werkplekken als gevolg van aanstellen van tijdelijk personeel en het deels niet meer voldoen aan arbo-eisen maakte het noodzakelijk over te gaan tot aanschaf en vervanging van extra werkplekinrichting voor het gemeentehuis. Een deel van deze kosten zullen echter vallen in 2008 en dus niet meer de jaarrekening worden verantwoord. Daarom zijn ten laste van het totale budget van € 69.000,- slechts voor € 44.000,- uitgaven gedaan in 2007. Verder is er een overschrijding op de post telefoon en faxkosten. Het begrote bedrag is € 69.000,-. De daadwerkelijke uitgaven zijn ruim € 111.000,- . Deze eenmalige overschrijding (carkits en telefoons) wordt in de komende jaren gecompenseerd door een voordeliger contract met de provider.

3

1

Paragraaf

Verbonden partijen

Inleiding

In de programmabegroting 2007 is een overzicht opgenomen van de verbonden partijen en hun doelstellingen. In deze jaarrekening wordt een overzicht gegeven van de belangrijkste ontwikkelingen binnen de verbonden partijen.

Stichting Baanvak / Trio Bedrijven

In 2007 is, als onderdeel van de “Marsroute Werk en Inkomen”, door de gemeenten Slochteren en Hoogezand-Sappemeer een belangrijke stap gezet in de richting van de uiteindelijk beoogde samenvoeging tussen Trio Bedrijven en Stichting Baanvak. Bedoeld wordt de aanstelling van een ‘algemeen directeur’ die aan het hoofd van elk van beide organisaties staat. Een van haar eerste stappen zal zijn het opstellen van een voorstel hoe de toekomstige organisatie, die als voorlopige werknaam “Bedrijf voor Werk en Reïntegratie” ofwel BWR heeft meegekregen, eruit zou kunnen zien. Dat zal dan onder andere waarschijnlijk een aanpassing van de gemeenschappelijke regeling inhouden. Er is nog een tweede reden de gemeenschappelijke regeling opnieuw tegen het licht te houden: te weten de vernieuwde Wet sociale werkvoorziening die eind 2007 de Eerste Kamer passeerde. Op zich zou men in die wet, die vooral voor de ‘sociale taakstelling’ een sterkere taak bij de individuele gemeente legt, een aanleiding kunnen zien een deel van de gemeentelijke bevoegdheden uit de GR te lichten en bij raad of college neer te leggen. Wij hebben er echter voor gekozen eerst een traject van intensief overleg met Trio/Baanvak in te gaan, gekoppeld aan het project ‘Eén in Uitvoering’. Op die manier kunnen wij specifiek gemeentelijke wensen al duidelijker laten doorklinken bij het BWR in oprichting. De bevindingen uit die periode zullen vervolgens gebruikt worden bij de evaluatie van de gemeenschappelijke regeling.

Stichting Weer Samen Naar School (WSNS) en Vereniging Openbaar Primair Onderwijs Eemsmond

Vanwege de overdracht van het bevoegd gezag naar de Stichting OPOS heeft de gemeente in 2007 voor het laatst deelgenomen in de Stichting WSNS en de Vereniging Openbaar Primair Onderwijs Eemsmond. De stichting OPOS zal vanaf 2008 deze taken overnemen.

Stichting Kas

Vanwege de tegenvallende acquisitie van glastuinbouw heeft de Stichting Kas eind 2007 een voorlopig besluit tot liquidatie genomen. De financiële gevolgen zullen waarschijnlijk pas in het voorjaar van 2008 bekend zijn.

1

1

Paragraaf

Grondbeleid / Grote projecten

Inleiding

De grote projecten richten zich op een integrale ontwikkeling van de dorpskernen of een gebiedsontwikkeling met als doel achterstanden op de verschillende beleidsterreinen weg te werken en toekomstperspectieven te bieden voor de betreffende dorpen of genoemde gebieden. Centrumontwikkeling Siddeburen Harkstede kern Meerstad Ruimtelijke Visie Slochteren kern Steendam / Schildmeer

Grondbeleid

Een algemeen beleidskader voor een grondbeleid in de gemeente is nog niet vastgesteld. De verwachting is dat deze in 2009 gereed is en aan u wordt voorgelegd. Inmiddels wordt er vanuit de projecten in navolging van Eilandrijk Harkstede wel een actief grondbeleid gevoerd.

Realisatie Siddeburen

Het project Centrumontwikkeling Siddeburen bevindt zich in de eindfase van de realisatie. Het planonderdeel Traas is in 2007 volledig opgeleverd met uitzondering van de doorbraak over het terrein van C 1000 naar de Hoofdweg. Deze tweede ontsluiting van het gebied rond het Ufkenshuis zal het laatste onderdeel zijn van het totale project en kan pas worden uitgevoerd na de afbraak van de huidige C1000. Het merendeel van de woningen op het terrein van het voormalige Ufkenshuis is overeenkomstig de planning gereed gekomen. Het woonrijp maken van dit planonderdeel is van 2007 verplaatst naar 2008. De directe technische noodzaak voor woonrijp maken in 2007 was niet aanwezig, zodat gewacht kon worden op het gereed komen van alle woningen. De bouw van het winkelcentrum is overeenkomstig de planning gestart. Een oplevering voor de kerst kon echter niet worden gehaald. In de nieuwe planning worden de winkels opgeleverd in juni 2008 en de appartementen in augustus 2008. De locatie Spijker aan de Hoofdweg in Siddeburen is in 2002 wel opgenomen in het bestemmingsplan van de centrumontwikkeling Siddeburen, maar verder niet meegenomen in de samenwerkingsovereenkomst. In het project is afgesproken om te trachten de nadere uitwerking van deze locatie te betrekken bij de integrale ontwikkeling met het centrum. Voor de uitvoering van de centrumontwikkeling is in 2001 besloten € 1.361.341,- te reserveren en hiervoor is in 2003 de begrotingswijziging gemaakt. Dit bedrag is opgenomen in de reserve grote projecten. Het project ligt financieel op schema.

Ontwikkeling Harkstede kern

Het project Harkstede kern bevindt zich in de realisatiefase. Door een stagnerende verkoop is de bouw van de tweede fase van 19 woningen in de parkrand door BAM woningbouw later dan gepland in december gestart. Het woonrijp maken van dit deel van het park is hierdoor verschoven naar eind 2008.. Van de herstructurering van de zuidzijde van de Dorpshuisweg zal het laatste complex begin 2008 gereed komen. Dit planonderdeel

1

wordt in het eerste helft van 2008 afgewerkt. De uitwerking van de plannen voor een appartementencomplex op het terrein van de voormalige school in nog niet afgerond. De start van de bouw zal hierdoor verschuiven naar 2008. Vanuit het projectonderdeel Eilandrijk 2 en 3 is in 2007 € 500.000,- toegevoegd aan de reserve grote projecten. Gewerkt wordt aan een afronding van de exploitatie en een financiële vertaling van het doortrekken van de ontsluiting van naar de Hoofdweg. Dit zal in 2008 inzicht geven in het definitieve eindresultaat van Eilandrijk. Ontwikkelingen Meerstad

Algemeen Het project bevindt zich nog steeds in de fase van planontwikkeling en procedures, maar het moment waarop daadwerkelijk de eerste schop de grond in kan, komt snel dichterbij. Volgens de huidige planning gebeurt dat in mei/juni 2008. De geplande einddatum voor het totale project is 2026. De positie van de gemeente Slochteren in het project is, tenminste, drieledig: aandeelhouder, bevoegd gezag en afnemer van producten en toekomstig openbaar gebied. Bureau Meerstad is verantwoordelijk voor het opstellen van planningen, waaronder een totaalplanning en fasering voor het gehele project. Op het moment dat Meerstad daadwerkelijk ontwikkeld gaat worden, heeft dat (grote) gevolgen voor de gemeente Slochteren en haar financiële huishouding. Aangezien het thans nog niet mogelijk is al deze gevolgen zichtbaar te maken in de afzonderlijke producten in de begroting, zal Meerstad voorlopig onder de grote projecten vallen. Planologische procedures Het globaal bestemmingsplan Meerstad Midden (GBP) voor het exploitatiegebied ten noorden van de Hoofdweg en ten zuiden van het Slochterdiep is in december 2007 door de gemeenteraden van Slochteren en Groningen vastgesteld. Bij de vaststelling is aan de raden een tweetal onderzoeken toegezegd. In de eerste plaats naar mogelijkheden en kosten van het over een langere afstand dan de reeds toegezegde drieënhalve kilometer ondergronds verkabelen van de te verplaatsen hoogspanningsleiding Groningen – Dellerweerde. Ten tweede zal onderzocht worden of bij de toekomstige planuitwerking het historische gemaal Doornbos als gebouw en een deel van de historische kleisloot in de Harksteder Broeklanden gehandhaafd zal kunnen blijven. Inmiddels is het plan ter goedkeuring aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Groningen aangeboden. Daarmee is een belangrijk punt bereikt in een intensief traject waarin de gemeente in verschillende hoedanigheden, te weten bevoegd gezag en opdrachtnemer van Bureau Meerstad, inzet heeft gepleegd. Goedkeuring van het plan is voorzien in de zomerperiode van 2008. Deelplan 1 Parallel aan het bestemmingsplantraject wordt er doorgewerkt aan Deelplan 1. Dit plan is gelegen op Slochters grondgebied ten zuiden van Meerstad-centraal, aan de Hoofdweg, nabij het Grunopark. Het plan is ca. 200 ha groot, waarvan 70 ha wonen, 70 ha water en 25 ha groen. In deelplan 1 zullen op termijn gefaseerd ca. 1150

2

woningen worden gebouwd, waarvan, in de bandbreedte: 20% 30% rijwoningen (sociaal en vrije sector) 40% - 50% twee onder één kap, 20% - 25% vrijstaand en 5% - 8% divers(o.a. waterwoningen) Om Deelplan 1 goed in de markt te kunnen zetten, zal voornamelijk worden ingezet op de iets goedkopere woningen ten behoeve van de jonge gezinnen met kinderen, jonge stellen(de starters) en de oudere gezinnen. De planning is er op gericht het Definitieve Ontwerp voor Deelplan 1 voor de zomerperiode van 2008 gereed te hebben. Voorzieningen In samenwerking met Bureau Meerstad heeft Slochteren in 2007 het initiatief genomen om te komen tot de tijdige, lees: tegelijkertijd met de oplevering van de eerste woningen, realisatie van een brede school in het eerste Deelplan. Inmiddels is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld, is het programma van eisen nagenoeg afgerond. Bestuurlijke samenwerking Slochteren – Groningen De gesprekken om te komen tot een wederzijdse, ondergeschikte grenscorrectie hebben tot het inzicht geleid dat een grenscorrectie een onvoldoende instrument is om de bestuurlijke samenwerking afdoende te regelen. Colleges en raden hebben naar elkaar uitgesproken de samenwerking middels een Gemeenschappelijke Regeling Meerstad (GR) verder vorm te willen geven. Uitwerking vindt plaats in 2008, waarna de GR per 1 januari 2009 operationeel zou moeten zijn. Zie ook paragraaf bestuur. Verkeer In 2007 zijn oplossingen gezocht voor de situatie rond Borgbrug en de parallelweg langs de A7. In 2008 moet een en ander in nauw overleg met inwoners en gemeenten verder worden uitgewerkt. Ontwikkelingen Slochteren

De gemeenteraad heeft eind 2006 de Ruimtelijke Visie op het dorp Slochteren Vastgesteld. Na deze instemming is het project in een uitvoeringsfase terechtgekomen. Deze uitvoeringsfase heeft betrekking op de projectonderdelen die de eerstkomende 5 jaren geprioriteerd zijn. In 2006 is al een start gemaakt met de planuitwerking van het eerste deelproject, de herontwikkeling van de Slochterhaven. Gedacht was om de voorbereiding in 2007 af te ronden, maar dat is niet gelukt. Door de onzekerheid omtrent de verplaatsing van de gemeentewerf/brandweerkazerne naar de Veenlaan, is de planvorming voor de herinrichting volledig stil komen te liggen. Begin 2008 zal dat weer worden opgepakt en de verwachting bestaat dat 2008 in zijn geheel nodig is om de planvorming af te ronden. Annex met de verplaatsingsonzekerheid van de werf/kazerne is ook de uitwerking van het tweede projectonderdeel, woningbouwontwikkeling langs de Veenlaan. Ook dat zal eerst in 2008 (kunnen) worden opgepakt. De uitwerking van het derde projectonderdeel Slochterveldweg en omgeving, waarbij met name ook andere functies dan woningbouw in beschouwing worden genomen, is in het tweede deel van 2007 opgestart en die zal doorlopen tot in 2008. In 2007 een eerste deelkrediet ter hoogte

3

van € 2.840.000 ter beschikking gesteld. Ontwikkelingen Steendam/ Schildmeer

In de tweede helft van 2007 heeft de gemeenteraad de ruimtelijke visie vastgesteld, waarin sterk wordt ingezet op het stimuleren en creëren van een ruimtelijk-functionele verweving van veelal bestaande maar ook nieuwe functies. Aan de hand van de vastgestelde visie zullen lopende werken kunnen worden gecontinueerd en de uitvoering van nieuwe projectonderdelen worden opgestart. De geplande samenwerkingsafspraken zijn doorgeschoven naar 2008. De uitvoeringsplannen die hierin betrokken zijn, zullen ook op zijn vroegst pas achter in 2008 kunnen worden opgestart. Op basis van een gesloten intentieovereenkomst met Geveke Ontwikkeling en golfclub Duurswold is in 2007 al wel een uitvoeringsplan voor het projectonderdeel golfbaan gemaakt. De realisatie staat geprogrammeerd voor begin 2008. De gemeente zal in de realisatie participeren. De participatie van de gemeente in de realisatie van de golfbaan is gebaseerd op kostenneutraliteit.

4

Paragraaf

Lokale Heffingen

Inleiding

De lokale heffingen zijn een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente. In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de verschillende alhier geheven belastingen en heffingen.

Overzicht van de lokale heffingen

Onderstaande tabel verschaft inzicht in de realisatie van de opbrengsten uit de lokale belastingen 2007. Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolrechten Toeristenbelasting Forensenbelasting Begrafenisrechten Leges

2.196.648,41 1.380.888,02 1.534.082,95 46.107,00 4.508,46 29,95 869.468,77

Uit de onderstaande grafiek blijkt dat het merendeel van de heffingsinkomsten bestaat uit de onroerende zaakbelastingen (37%), de afvalstoffenheffing (23%) en de rioolrechten (25%). Overzicht opbrengsten gemeentelijke belastingen 2007

0%

0%

14%

1% 37%

Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolrechten Toeristenbelasting Forensenbelasting

25%

Begrafenisrechten Leges 23%

Onroerende zaakbelastingen

Ten aanzien van belastingjaar 2007 zijn 227 bezwaren ingediend tegen de vastgestelde WOZ-waarde. Het lage aantal ingediende bezwaren komt met name door de verbeterde voorlichting ten opzichte van belastingjaren 2005 en 2006. Waardepeildatum 1999 2003 2005

Belastingjaren 2001 t/m 2004 2005 t/m 2006 2007

1

Aantal bezwaren 642 654 227

De tarieven onroerende zaakbelastingen ozb eigenaren woning ozb eigenaren niet-woning ozb gebruiker niet-woning

2007 2,65 4,03 3,22

In december 2007 heeft er nog een wetwijziging plaatsgevonden waarin is besloten dat de beperking van de tarieven (maximum) van de onroerendezaakbelastingen niet meer van toepassing is met ingang van 2008. Afvalstoffenheffing

De kosten van de afvalinzameling en –verwerking worden in rekening gebracht door middel van de afvalstoffenheffing. Deze kosten zijn inclusief BTW. Het hiervoor vastgestelde beleid is, dat de tarieven kostendekkend dienen te zijn. Slochteren kent als tariefdifferentiatie een één- en meerpersoonstarief. De tarieven afvalstoffenheffing Eenpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden

2007 204,58 226,58

De opbrengsten afvalstoffenheffing 2007 zijn ongeveer € 38.000 hoger uitgevallen dan begroot. Rioolrechten

Slochteren heft de rioolrechten van de eigenaar. Het tarief is een vast bedrag per aansluiting. De opbrengst dient ter dekking van de kosten van de afvoer van afvalwater, en het in stand houden van het gemeentelijke rioolstelsel. Net als bij de afvalstoffenheffing is ook hier het beleid dat de tarieven volledig kostendekkend dienen te zijn. De tarieven rioolrechten 2007 Rioolrechten

259,30

Met ingang van jaarrekening 2006 is er een egalisatiereserve rioolrechten. De overschotten van een jaar worden toegevoegd om tekorten in een bepaald jaar op te kunnen vangen. Een ander doel betreft het bewerkstellingen van een geleidelijke verhoging van de tarieven rioolrecht in plaats van schoksgewijze aanpassingen.

2

Paragraaf

Bestuur

Inleiding

In de paragraaf bestuur worden relevante ontwikkelingen gemeld met betrekking tot raad, college, rekenkamercommissie, commissie bezwaarschriften en ombudscommissie.

Integrale visie: Het Land van Het motto van de gemeentevisie 2020 is ‘Wie vooruit kijkt, bepaalt Slochteren de toekomst. In 2007 zijn grote stappen gezet voor deze integrale visie voor de ontwikkeling van de hele gemeente Slochteren op middellange termijn. In de eerste jaarhelft zijn relevante beleidscijfers en beleidsgegevens verzameld en geïnterpreteerd in de rapportages ‘Slochteren in cijfers’ en ‘Een verkenning voor de toekomst van het Land van Slochteren’. In de tweede jaarhelft is een uitgebreide, innovatieve en interactieve campagne ‘het Land van Slochteren’ opgezet en uitgevoerd. Honderden inwoners, maatschappelijke organisaties en andere partners hebben -gebruikmakend van een breed scala aan mogelijkheden - meegedacht en meegedroomd over hun visie op Slochteren in 2020. De campagne heeft volstrekt transparant plaatsgevonden: alle input is compleet en integraal op www.hetlandvanslochteren.nl geplaatst. De input van deze interactieve campagne wordt samen met andere bouwstenen (zoals het rijks- en provinciebeleid, bestaand gemeentelijk beleid) naast elkaar gelegd als basis voor de keuzes in de toekomstvisie. De keuzes die in samenhang met elkaar de toekomstvisie voor het Land van Slochteren zullen vormen. In 2008 worden de meedenkers betrokken bij dit keuzeproces, waarna het college de definitieve gemeentevisie aan de raad ter vaststelling zal aanbieden. Meerstad

Colleges en raden van zowel Groningen als Slochteren hebben in het najaar van 2007 besloten de samenwerking van beide gemeenten in de ontwikkeling en realisatie van Meerstad vorm te willen geven in een gemeenschappelijke regeling. Daarmee is definitief afgezien van het streven om te komen tot een wederzijdse grenscorrectie tussen beide gemeenten. Vooruitlopend op de totstandkoming van een gemeenschappelijk regeling is er maandelijks bestuurlijk overleg tussen de collegeleden van Groningen en Slochteren die verantwoordelijk zijn voor Meerstad. In dit bestuurlijk overleg vindt afstemming plaats over de wijze waarop beide gemeenten invulling geven aan de verantwoordelijkheden en wettelijke taken van de lokale overheid voor het totstandkomen van Meerstad in al zijn aspecten.

Bestuurskrachtonderzoek

In juni is het Bestuurskrachtonderzoek gestart, een initiatief van de Vereniging van Groninger Gemeenten met financiële ondersteuning van de provincie. Het onderzoek loopt door in 2008. De eerste gegevens zullen dan door het onderzoeksbureau worden opgeleverd. Het gaat dan om de uitkomsten van fase 1, de deskresearch die in beeld brengt wat de belangrijkste opgaven voor de gemeente Slochteren zijn in de komende jaren.

Beleid maken doen we samen

Dit college heeft bij de start beloofd de burgers nog meer te betrekken bij het beleid. Dat vraagt om een betere communicatie, onder meer via de verenigingen Dorpsbelangen. Dat kan op basis

1

van afspraken tussen verenigingen Dorpsbelangen en de gemeente. Deze afspraken bepalen de wijze waarop een vereniging Dorpsbelangen geïnformeerd wordt over de voor die kern relevante ontwikkelingen en eventueel betrokken wil worden bij het besluitvormingstraject hierover. In het afgelopen jaar is de samenwerking met de verenigingen Dorpsbelangen verder uitgebouwd. Met alle verenigingen zijn afspraken gemaakt. Met 7 verenigingen zijn de afspraken geformaliseerd in een getekend of binnenkort te tekenen convenant. Twee verenigingen hebben een Dorpsvisie geschreven en twee verenigingen werken hier nog aan; allen in overleg met en ondersteund door de gemeente. De relatie met de 14 kernen versterken wij door periodiek een werkbezoek te brengen aan elke kern. Steeds was de vereniging Dorpsbelangen daarbij een belangrijke gesprekspartner. Bij de ontwikkeling van beleid voor de prestatievelden van de WMO is intensief samengewerkt met maatschappelijke organisaties en zorgpartners. De participatie van inwoners en maatschappelijke organisaties is geformaliseerd met de installatie van de Wmoadviesraad. De Slochter methode - pragmatisch en bottom-up – heeft landelijke aandacht gekregen. Bij de standkoming van de Visie Steendam-Schildmeer is een open en interactief traject gevolgd dat heeft geleid tot een breed gedragen visie. Raad

Vanaf juni 2007 is de verslaglegging van de raads- en commissievergaderingen gewijzigd, om daarmee tegemoet te komen aan de wensen vanuit de raad op dit punt. Gekozen is voor een totaaloplossing van Notubiz. Deze bestaat uit publicatie van de bekende geluidsbestanden op de website, zodanig onderverdeeld dat het snel vinden van het gezochte fragment op agendapunt en/of spreker mogelijk is. Om het nieuwe systeem waardevoller te maken is er voor gekozen om ook de oude geluidsbestanden van raad en commissievergaderingen om te zetten naar het nieuwe systeem en toegankelijk te maken via de website. In 2007 is met de overgang naar dit nieuwe systeem een bedrag gemoeid van € 20.000,-. Een deel van deze kosten was eenmalig, te weten de investering in apparatuur en de opstart/aanloopkosten. Terugkerende kosten die verbonden zijn aan deze service zijn meegenomen in de programmabegroting 2008. De Rekenkamercommissie zal verslag doen over zijn werkzaamheden in 2007 door het uitbrengen van een eigen jaarverslag.

Commissie Bezwaarschriften

Informele vormen van mediation worden regelmatig toegepast vanuit het college of de ambtelijke organisatie. In 2006 werd voor het eerst een geformaliseerd mediationtraject ingezet voor een gecompliceerd geschil tussen twee buren. Naast het streven om het conflict op te lossen was het ook de intentie om in Slochteren ervaring op te doen met deze vorm van conflictoplossing. Hoewel er door de mediator veel voortgang is geboekt, bleek het in de loop van 2007 niet mogelijk de uitkomsten van het mediationtraject ook formeel te borgen in een overeenkomst.

2

Jaarrekening

ACTIVA

BALANS jaar 2007

jaar 2006

Vaste activa

a. Immateriële vaste activa: - Kosten onderzoek en ontwikkeling

-

-

b. Materiële vaste activa - Investeringen met een economisch nut - Investeringen met een maatschappelijk nut

30.680.354 5.603.760

30.019.880 5.003.259 36.284.113

c.

Financiële vaste activa Kapitaalversterkkingen aan: - deelnemingen - gemeenschappelijke regelingen

35.023.139

60.339 902.862

60.339 872.518

1.247.669

1.260.972

657.458 19.407 550.615

657.458 5.629 480.513

Leningen aan: - woningbouwcorporaties - deelnemingen - renteloze leningen Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met looptijd > 1 jaar Bijdragen aan activa in eigendom van derden

3.438.351

3.337.430

Vlottende activa a. Voorraden: Grond en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen bouwgronden - Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

3.091.819 -1.203.168

2.470.864 -900.252 1.888.651

b. Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar -Overige vorderingen

11.127.805

1.570.612

12.736.946 11.127.805

c.

Overlopende activa

81.440

12.736.946 189.242

81.440 d. Liquide middelen - banksaldo - girosaldo - kassaldo

Totaal

43.585 27.559 10.267

189.242

17.234 5.562 81.410

22.796

52.901.769

52.880.166

BALANS jaar 2007

PASSIVA jaar 2006

Vaste Passiva a. Eigen vermogen - Algemene reserves - Bestemmingsreserves - Resultaat na bestemming

3.328.422 20.393.646 808.964

3.721.021 20.026.393 24.531.032

23.747.414

b. Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen , verliezen en risico's

376.946

925.561

376.946 c.

Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar - onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

23.898.039

925.561

25.484.294 23.898.039

25.484.294

Vlottende passiva a. Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - banksaldo - overige schulden

3.001.929

189.331 1.931.191 3.001.929

b. Overlopende passiva

Totaal

Gewaarborgde geldleningen

1.093.824

2.120.522 602.374

1.093.824

602.374

52.901.769

52.880.166

180.844.711

144.240.080

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2007

Waarderingsgrondslagen Vaste activa De vast activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs af aanschafprijs, verminderd met afschrijvingen, eventuele investeringsbijdragen. Op de activa wordt lineair of annuïtair afgeschreven. De afschrijving is gebaseerd op de economische levensduur dan wel de verwachte nuttigheidsduur. Materiële vaste activa Onder de materiële vaste activa zijn opgenomen de investeringen in gronden en terreinen, woon- en bedrijfsgebouwen, grond-, wegen waterbouwkundige werken en duurzame bedrijfsmiddelen zowel met een economische nut als die in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met afschrijvingen en eventuele investeringsbijdragen. Op de activa wordt lineair of annuïtair afgeschreven. De afschrijving is gebaseerd op de economische levensduur dan wel de verwachte nuttigheidsduur. Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreffen verstrekte langlopende geldleningen en deelnemingen in het aandelenkapitaal van ondermeer de Bank Nederlandse Gemeenten en het Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. De waardering van de financiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijgingsprijs. Voorraden De balanspost voorraden is gesplitst in een deel dat betrekking heeft op de staat van geactiveerde kapitaaluitgaven en in en deel dat betrekking heeft of documentenvoorraad burgerzaken, magazijnvoorraad en voorraad gasolie. Het eerste deel van de voorraden heeft grotendeels betrekking op de boekwaarde van lopende bestemmingsplannen met daarnaast diverse niet-afgesloten kapitaalsprojecten. De waardering is gebaseerd op de historische kostprijs of aanschafprijs verminderd met eventuele verkoopopbrengsten en eventuele investeringsbijdragen. Het tweede deel van de voorraden heeft betrekking op de voorraden eigen verklaringen en reisdocumenten (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs), magazijnvoorraad (gewaardeerd tegen vaste verrekenprijs) en voorraad gasolie (gewaardeerd tegen de laatse inkoopprijs). Vorderingen, Liquide middelen, Overlopende activa De waardering van deze activa vindt plaats tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is vermogen dat door de gemeente naar eigen inzicht kan worden besteed. Aan delen van het eigen vermogen is een bepaalde bestemming gegeven; dit betreft de zogenoemde bestemmingsreserves en de algemene reserve. De saldi-reserve wordt als buffervermogen beschouwd. Hiermede kunnen verplichtingen worden nagekomen c.q. tegenvallers worden opgevangen, waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn gevormd. Langlopende schulden Hieronder zijn alle door de gemeente aangegane langlopende leningen opgenomen. De waardering vindt plaats tegen nominale waarde. Kortlopende schulden, Overlopende passiva De waardering van de kortlopende schulden en de overlopende passiva vindt plaats tegen nominale waarde.

Materiële vaste activa Verloop materiële vaste activa met economisch nut

boekwaarde

investeringen

afschrijvingen

31-12-2006

boekwaarde 31-12-2007

Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kund werken Vervoermiddelen Overige machines, apparaten, installaties

304.149 1.018.750 34.102 20.787.464 6.125.427 1.018.350 731.639

63.158 94.431

41.075

1.388.928 281.242 13.252 395.979

1.728 836.919 345.835 218.404 132.555

326.231 1.113.180 32.375 21.339.473 6.060.834 813.198 995.063

Totaal

30.019.880

2.236.990

1.576.516

30.680.354

afschrijvingen


120 1.165

3.603 17.477 0 5.577.499 5.180 5.603.760

Hieronder worden de belangrijkste investeringen die in het boekjaar zijn gedaan weergegeven: Investeringen materiële vaste activa met een economisch nut Gronden en terreinen Brandweerkazerne Siddeburen Bedrijfsgebouwen Bouw educatief centrum Harkstede Ruitenvelder, voegwerk en dak gymzaal Ruitenvelder onderhoud boeiboorden Voorber.+bouw gemeentewerf Schalmeda dakbedekking Arbo/kwaliteitsverbetering schoolgeb. Onderwijskundige vernieuwing Brandweer Siddeburen nieuwbouw Driespan 1e inrichting Onderhoud kinderopvang Sl.Borgje Grond-, wegen waterbouwk.werken Vervanging riolering Noorderweg IBA's Riolering knelpunt Oudeweg

investering in 2007

90.900

31.115 26.299 17.139 609.249 40.862 40.009 15.913 480.418 12.325 112.665

10.618 18.391 239.349

Overige machines, apparaten, installaties Springbok techn. Installaties Telematriesysteem rioolgemalen Gemeentewerf installaties Redgereedschap Promotie-/beursstand Vingerbalk en bandhooier Maailaad combiwagen Telematrie aansluit. Stroomlijnen basisgegevens Ontwikkeling website intranet/digid

62.271 28.203 39.664 44.733 42.646 14.000 42.376 43.300 21.828 36.627

Overige materiele vaste activa Gronden zonder bestemming Brandweerlaarsen/dranghekken

41.650 17.956

Totaal

Verloop materiële vaste activa met maatschappelijk nut

Overige materiele vaste activa Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Grond-, wegen waterb kund werken Machines, apparaten en install. Totaal

2.180.506


investeringen

3.723 18.643 4.974.202 6.691 5.003.259

777.603 777.603

174.307 1.511 177.102

Belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen: Investeringen materiële vaste activa met een maatschappelijk nut Grond-, wegen waterb kund werken Openbare verlichting uitvoering 2004 Openbare verlichting uitvoering 2006 Openbare verlichting uitvoering 2007 Herinrichting Graauwedijk Slochterdiep Beschoeiing Kugelslaan herinrichting Wegenonderhoud inhaalslag 's Gravenschanslaan onderhoud Heerenlaan onderhoud Totaal

Investeringen in 2007

41.610 36.406 128.839 57.588 43.114 270.320 126.518 25.650 26.838 756.883

Financiële vaste activa Financiële vaste activa

boekwaarde

investeringen

aflossing

31-12-2006

Leningen aan woningbouwcorporaties Leningen aan overige verbonden partijen Deelnemingen Kapitaalverstrekking overige verb.partijen Overige uitzettingen langer dan 1 jaar Bijdrage activa in eigendom van derden

31-12-2007

1.260.972 657.458 60.339 872.518 5.629 480.513

13.303

30.344 13.778 84.423

14.321

1.247.669 657.458 60.339 902.862 19.407 550.615

3.337.430

128.546

27.624

3.438.351

Deelnemingen Onze gemeente is aandeelhouder van de volgende organisaties. De aandelen zijn gewaardeerd tegen de nominale aanschafwaarde.

Organisatie Aandelen BNG Aandelen Essent Aandelen Waprog Subtotaal

boekwaarde

Boekwaarde 31-12-2006 50.000 7.000 3.000 60.000

boekwaarde

31-12-2007 50.000 7.000 3.000 60.000

Deelname Stimuleringsfonds Bouwfonds Ned.G Deelname Bestuursacademie Deelname Kapitaal Meerstad Subtotaal

826.000 22.000 25.000 873.000

857.000 22.000 25.000 904.000

totaal

933.000

964.000

Vlottende activa

Boekwaarde 31/12/2006

Voorraden Grond- en hulpstoffen: - niet in exploitatie genomen complexen Onderhanden werk - in exploitatie genomen complexen Gereed product en handelsgoederen (magazijnvoor. en reisdoc.) Vooruitbetalingen op voorraden Saldo

Niet in exploitatie

boekwaarde

kosten -/-

genomen complexen

31-12-2006

opbrengsten

Woltenlaan, Schildwolde Harkstede Centrum Schattersum II Woningbouw Froombosch PPS Centrumontw. Siddeburen Locatie Harryvan Slochteren Integraal

29.376 609.243 338.669 -176.431 1.103.449 15.784 550.774 2.470.864

-29.376 -221.732 -504.288 85.343 259.080 2.832 1.029.095 620.955


2.470.864

3.091.819

-1.350.853 14.892 435.708 1.570.612

-1.400.576 11.216 186.192 1.888.651

winstnemingen

boekwaarde

31-12-2007

0

0 387.511 -165.619 -91.088 1.362.529 18.616 1.579.869 3.091.819

In de raad van juni 2007 is er een 1e deelkrediet beschikbaar gesteld voor Slochteren Integraal vooruitlopende op de nog vast te stellen grondexploitatie.

In exploitatie genomen complexen Borgmeren fase 1a Borgmeren fase 2 en 3

boekwaarde

kosten -/-

31-12-2006

opbrengsten

-73.131 -1.277.722 -1.350.853

-2.925 -622.854 -625.779

winstnemingen

boekwaarde

31-12-2007 76.056 500.000 576.056

-1 -1.400.576 -1.400.576

Borgmeren fase 1a is afgesloten. Het positief saldo is middels winstneming ten gunste gekomen van de exploitatie. Dit is ook gemeld bij Burap 1. T.a.v. het complex Borgmeren fase 2 en 3 heeft een winstneming plaatsgevonden. Het bedrag is conform Burap 2 toegevoegd aan de reserve grote projecten.

Voor meer informatie over de afzonderlijke complexen wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid/Grote projecten en de bijlage Overzicht grondexploitatie.

ad b. Uiteenzettingen korter dan één jaar Vorderingen

Vorderingen op andere publiekr. Lichamen Verstrekte kasgeldleningen Debiteuren algemeen Debiteuren WWB Debiteuren belastingen Overige Totaal

Boekwaarde 31/12/2007 1.553.342 8.341.948 634.186 669.085 344.253 -13.430 11.529.385

Voorziening oninbaarheid



75.000 326.581

1.553.342 8.341.948 559.186 342.505 344.253 -13.430

1.995.855 9.000.000 832.225 318.017 206.365 384.484

401.581

11.127.805

12.736.946

31/12/2007

31/12/2006

185.498

184.682

-113.780 9.721 81.440

-5.161 9.721 189.242

Vorderingen op andere publiekrechtelijke lichamen betreft voornamelijk de terug te vorderen btw inzake BtwCompensatieFonds.

ad c. Overlopende activa Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Tussenrekening soza Kruisposten

Vaste passiva Eigenvermogen Reserves Algemene reserve Saldireserve Algemene reserves Bestemmingsreserves Resultaat voor bestemming Totaal



850.000 2.478.422 3.328.422

0 3.721.021 3.721.021

20.393.646

20.026.393

808.964 24.531.032

23.747.414

Per saldo is de omvang van van de reserves toegenomen met € 167.748 toegenomen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties van de reserves toegelicht. Voor een specificatie wordt verwezen naar de bijlage Overzicht reserves en voorzieningen.

Saldi-reserve Er is € 9 ton onttrokken aan de saldireserve voor het vormen van de algemene reserve om de incidentele posten in het Meerjarenperspectief te kunnen dekken. Daarnaast is ruim € 3,4 ton onttrokken voor de invulling van het rekeningsaldo 2006. Er is € 25.000 ingezet voor de aanschap van defibrilatoren, € 40.000 voor de invoering van de Wet Inburgering en €277.000 is ingezet voor de personele knelpunten. Algemene reserve Vanuit de saldi-reserve is € 9 ton gestort in deze reserve. Het bedrag is o.a. bedoeld om de incidentele posten die in het meerjarenperspectief te kunnen dekken. Er is € 50.000 onttrokken t.b.v. de gemeentevisie Slochteren (raadsbesluit 29-4-2007). Reserve grote projecten De reserve wordt benut voor de dekking van de kapitaallasten, in totaal ruim € 9 ton, van de grote projecten. De kapitaallasten waren ca. € 14.000 hoger dan begroot. Voorgesteld wordt bij de resultaatbestemming aanvullend ca. € 14.000 te ontrekken aan de reserve grote projecten ter dekking van de kapitaallasten. Daarnaast is de winstneming van € 5 ton, inzake Borgmeren, conform Burap 2 toegevoegd aan de reserve grote projecten. Reserve Meerstad Primair heeft de reserve Meerstad een bufferfunctie ten aanzien van de financiering van het project Meerstad. De omvang van de reserve dient voldoende te zijn om in ieder geval de financieringskosten van de "doorstart" te kunnen dekken. Daarnaast wordt de inzet van 4 fte's (€ 200.000) uit deze reserve gedekt. Reserve (invoering) WMO Het beginsaldo (€ 54.000) van deze reserve is ten gunste gebracht van de exploitatie te dekking van de gemaakte kosten voor de invoering. E.e.a. is conform Burap 2. Daarnaast is aangegeven dat het restant van de beschikbare budgetten van 2007 dienen te worden gereserveerd om een buffer te hebben voor onvoorziene uitgaven. Dit wordt meegenomen bij het onderdeel resultaatbestemming. Egalisatiereserve riool Deze reserve is in 2006 gevormd. De overschotten van een jaar worden toegevoegd om tekorten in een bepaald jaar op te kunnen vangen. Een ander doel is om een geleidelijke verhoging van de tarieven over een langere periode te ewerkstellingen. De onderschrijding bedroeg in 2007 ca. € 190.000. Conform de burap II is € 80.000 aan de reserve toegevoegd. Daarnaast wordt het restant van de onderschrijding ruim € 115.000 meegenomen bij het onderdeel resultaatbestemming. Reserve overlopende posten Bij Burap 2 is besloten dat voor onderstaande zaken/projecten waarvoor gemeente in 2007 incidenteel geld heeft ontvangen of beschikbaar heeft gesteld te reserveren. De daadwerkelijke start of uitvoering hiervan vindt plaats in 2008 of loopt door in 2008. De middelen worden gereserveerd zodat er in 2008 is voorzien in de dekking van de uitgaven. Het betreffen de volgende: - uitvoering wet inburgering € - elektronisch kinddossier € - actualisering en digitalisering bestemmingsplannen € T.a.v. de bestemmingsplannen is er een hogere onderschrijding dan waarmee bij de burap II rekening is gehouden. Bij het onderdeel resultaatbestemming wordt voorgesteld om het meerdere (€ 48.819) ook te reserveren.

raming 20.000 6.200 160.000

realisatie € 20.000 € 6.200 € 208.819

Voorzieningen Boekwaarde 31/12/2007

Voorzieningen


Voorzieningen

778.526

Voorzieningen die gesaldeerd zijn met vorderingen

-401.581

-396.723

Totaal

376.946

925.561

1.322.284

De voorzieningen inzake onderwijs zijn overgegaan naar St. opos. In verband met de verzelfstandiging. Conform raadsbesluit is vooralsnog 70% overgegaan. Het restant zal in de loop van 2008 worden verrekend. Daarnaast is voorziening debiteuren WWB verhoogd omdat de omvang van de debiteuren ook is toegenomen. De onderstaande voorzieningen zijn gesaldeerd met de vorderingen (debiteuren) en met de voorraden. Saldo 1-1-2006 toevoegingen voorz. Deb. Ecnom.stimul voorz. Deb. WB

Totalen

onttrekkingen

Saldo 31-12-2007

75.000

75.000

321.723

4.857

396.723

4.857

326.581

401.581

-

Langlopende schulden

Onderverdeling van de langlopende schulden die op de balans is opgenomen: Langlopende schulden

Opgenomen langlopende BBL gelden Meerstad Totaal


Vermeerderingen in 2007

17.204.294

Verminderingen in 2007

1.876.911

8.280.000

290.656

25.484.294

290.656


15.327.383 8.570.656

1.876.911

23.898.039

De totale rentelast over de schuld in 2007 bedraagt: € 755,319,-Onder de langlopende schulden worden leningen opgenomen van 1 jaar of langer. Er zijn in 2007 geen nieuwe leningen aangetrokken. Het bedrag van € 224.934 betreft de bijplussing van rente van de door BBL beschikbaar gesteld bedrag. Met ingang van 2008 zullen we jaarlijks de rente voldoen aan BBL. Voor een gedetaileerde specificatie verwijzen we u naar de bijlage Overzicht Langlopende schulden.

Vlottende passiva

Kortlopende schulden



Banksaldo Crediteuren

0 3.001.929

189.331 1.931.191

Totaal

3.001.929

2.120.522

Overlopende passiva

Verrekening omzetbelasting Tussenrekening soza Overige transitoria

Totaal

boekwaarde

boekwaarde

31-12-2007

31-12-2006

-6.699 212.719 887.805

-6.157 72.039 536.493

1.093.824

602.374

1

Programmarekening 2007

(bedragen x € 1.000)

Programma 1 2 3 4 5 6 7 8 RESULTAAT VÓÓR BESTEMMING onttrekkingen / toevoeging reserves Bespaarde rente Reserve grote projecten Egalisatiereserve riool Reserve overlopende posten Algemene reserve Reserve WMO Reserve meerstad Reserve grote projecten Reserve sociale vernieuwing Saldireserve (inzet rek.saldo 2006) Algemene reserve Reserve invoering WMO Reserve woninggebonden subsidies Saldireserve (vorming alg.reserve) 8 Reserves RESULTAAT NÁ BESTEMMING

lasten 1.008 5.117 3.406 4.240 4.384 6.154 2.002 3.736 30.045

begroting 2007 baten saldo 15 -993 5.017 -100 748 -2.658 569 -3.671 3.119 -1.265 2.938 -3.215 1.299 -703 16.295 12.560 30.001 -44

841 500 80 186 900

lasten 1.017 5.452 3.644 4.195 4.374 5.809 2.058 3.136 29.685

realisatie 2007 baten saldo 16 -1.001 5.407 -45 810 -2.835 548 -3.648 2.905 -1.469 3.020 -2.788 1.545 -513 16.248 13.112 30.499 814

832 500 80 186 900

2.507

224 933 13 343 50 54 94 900 2.610

200 933 13 343 50 54

103

2.498

900 2.493

-5

32.552

32.611

59

32.183

32.992

809

RESULTAATBESTEMMING aanvullende nog toe te voegen aan reserves: reserve riool Bij de 2e burap is al een inschatting gemaakt dat er sprake zou zijn van een onderschrijding van € 80.000. Daarom is voorgesteld bij de 2e burap om dit te reserveren. Op rekeningbasis blijkt de onderschrijding € 195.000 te zijn. Voorgesteld wordt om het verschil via resultaatbestemming toe te voegen aan de reserve. Dit om een sterke stijging van het rioolrecht in de toekomst te dempen. overlopende posten

Bij de 2e burap is een inschatting gemaakt van de incidentele posten die in 2007 starten maar overlopen naar 2008. Zo is voor de actualisering bestemmingsplannen een bedrag van € 160.000 geraamd, zijnde het bedrag wat over zou blijven in 2007. Echter nu blijkt op realisatiebasis dat er niet € 160.000 over is maar € 208.000. Dus wordt voorgesteld, om via resultaatbestemming aanvullen € 49.000 te reserveren en beschikbaar te houden voor de uitvoering die in 2008 zijn vervolg krijgt.

reserve wmo

bij de 2e burap is gemeld dat we een egalisatiereserve vormen, op dat moment was nog geen inschatting te maken hoeveel er over zou blijven. Het resultaat t.a.v wmo laat zien dat een bedrag van ca. 78.000 resteert. Voorgesteld wordt om dit beschikbaar te houden voor wmo

aanvullend nog te onttrekken aan reserves: res. Grote projecten De kapitaallasten inzake grote projecten was ca. € 14.000 hoger dan begroot. Derhalve is het noodzakelijk dat er aanvullend dit bedrag wordt onttrokken aan de reserve grote projecten overige posten: voorz. OPOS

Voorgesteld wordt om van het positieve rekeningresultaat een bedrag beschikbaar te houden voor de bruidschat inzake privatisering onderwij voor de jaren 2008 t/m 2012. Het maximale bedrag waar aanspraak op kan worden gemaakt is over deze jaren € 521.000. Op deze manier is voor de komende jaren in de dekking voorzien en belasten we de (meerjaren)begroting niet. Resterend rekeningresultaat

-115

-49

-78

14

-521

60

Voorgesteld wordt om het resterend rekeningresultaat (ca. € 60.000) toe te voegen aan de saldireserve.

VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMAREKENING 2007:

(bedragen x € 1.000)

Onderstaand wordt per programma een toelichting gegeven op de grotere financiële verschillen. In alle programma's is ook sprake van kleinere financiële verschillen. Deze worden niet toegelicht, maar kunnen er wel toe leiden dat op programmaniveau niet de gehele afwijking verklaard wordt. Verschil Waarvan organisatiekosten 1. Veiligheid De opleidingskosten voor de vrijwillige brandweer zijn hoger dan geraamd doordat meer vrijwilligers -18 zijn aangetrokken dan verwacht. De toegerekende organisatiekosten zijn lager dan geraamd. 9 9 2. Openbaar onderwijs Het verschil wordt met name veroorzaakt door de uitvoeringskosten openbare onderwijs. 3. Onderhoud gemeenschapsvoorzieningen Naar aanleiding van de verantwoording van rijksmiddelen moest een deel van de rijksbijdrage worden terugbetaald. Er loopt nog een bezwaar tegen dit besluit. De rijksvergoeding tbv onderwijsbegeleiding wordt nu rechtstreeks uitgekeerd aan het onderwijs. Deze geldstroom liep eerst via de gemeente. Hierdoor zijn de ontvangsten én de kosten lager. De huur- en pachtopbrengsten van enkele sporthallen zijn lager dan geraamd. De overeenkomsten zijn aangepast waardoor de opbrengsten lager zijn. Er zijn meer organisatiekosten toegeschreven dan geraamd. 4. Maatschappelijke activering De uitgaven voor Hulp bij het huishouden zijn lager dan geraamd (€ 77.000). Ook de inkomsten via de eigen bijdragen waren lager dan begroot (€ 27.000). De uitgaven voor de voormalige Wvg voorzieningen zijn lager dan geraamd. Dit is vooral veroorzaakt door een lager aantal aanvragen voor dure woningaanpassingen. De uitgaven voor algemeen maatschappelijk werk zijn lager dan geraamd. Dit komt doordat deelname van Noordermaat aan het OGGZ netwerk pas in november 2007 is gestart. Er zijn meer organisatiekosten aan dit programma toegerekend dan wat was begroot. 5. Werk en Inkomen De uitgaven voor de bijstandsuitkeringen IOAW en IOAZ zijn € 55.000 lager dan begroot. De inkomsten zijn ook € 50.000 lager dan begroot. Dit is het gevolg van een dalend aantal personen in de IOAW en IOAZ. De uitgaven voor de Wwb zijn lager dan begroot. De inkomsten zijn ook lager dan begroot. Ook deze verschillen worden veroorzaakt door een lager aantal cliënten in de Wwb. De uitgaven voor de Bijzondere bijstand zijn lager dan begroot. Dit verschil is grotendeels ontstaan door deelname van cliënten aan de collectieve ziektekostenverzekering. De uitgaven voor de BBZ leenbijstand zijn hoger dan begroot. In 2007 is er een leenbijstand bbz verstrekt aan een cliënt. Tevens is het aantal cliënten in deze regeling toegenomen. De toegerekende organisatiekosten zijn hoger dan geraamd. 6. Beheer openbare ruimte De uitgaven voor gladheidsbestrijding waren lager dan geraamd door weinig sneeuwval en vorst. Opbrensten inzake rioolrechten zijn hoger dan geraamd. Dit is het gevolg van een hoger aantal aanslagen dan oorspronkelijk was begroot. De opbrengsten uit de afvalstoffenheffing zijn hoger dan geeraamd. Ook dit is het gevolg van een hoger aantal aanslagen dan oorspronkelijk was begroot. Er zijn hogere baten gerealiseerd voor het inzamelen van de overige soorten afval. Er zijn kosten gemaakt voor het opstellen van het waterplan. Deze kosten waren niet begroot. Daartegenover staat een niet-begrote opbrengst van het Waterschap voor het realiseren van het waterplan. Er zijn minder organisatiekosten aan dit programma toegerekend dan wat was begroot. 7. Ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting In het kader van Besluit Locatiegebonden Subsidies hebben we van de provincie Groningen een bedrag ontvangen voor het behalen van de taakstelling voor de woningbouwproductie. De opbrengsten van o.a. bouwleges zijn hoger dan begroot. Dit is voornamelijk het gevolg van een hoger aantal aanvragen dan begroot. In burap II is aangegeven dat een deel van het budget voor het actualiseren van bestemmingsplannen in 2007 niet besteed zal worden. Het restant wordt toegevoegd aan de reserve overlopende posten, zodat het in 2008 alsnog ingezet kan worden. Bij de burap II is een voorlopige inschatting gemaakt van € 160.000. Uiteindelijk blijkt het overschot hoger zijn dat wat is geraamd. Er zijn meer uren aan dit programma toegerekend dan begroot.

55

-20 54 -54 -50 -100

-100

50 30 7 -110

-110

55 -50 210 -210 50 -55 -110

-110

17 35 38 20 -13 11 360

360

138 60

50 -160

-160

VERSCHILLENANALYSE PROGRAMMAREKENING 2007:

(bedragen x € 1.000) Verschil

8. Lokale lasten en Algemene dekkingsmiddelen De gemeente heeft meer aan dividend ontvangen dan waar rekening mee was gehouden. Dit wordt met name veroorzaakt doordat we interimdividend (Essent) in de laatste kwartaal hebben ontvangen. De ontvangsten inzake de algemene uitkering waren hoger dan begroot. Dit wordt deels veroorzaakt door een hogere integratieuitkering WMO. Het product algemene baten en lasten laat een overschrijding zien. Dit wordt m.n. veroorzaakt door die niet rechtstreeks naar andere programma's toegerekend kunnen worden. Voordeel op saldo kostenplaatsen. Wordt o.a. veroorzaakt doordat er meer organisatiekosten zijn toegerekend naar de overige programma's en investeringen. Het saldo van de kostenplaats kapitaallasten laat een voordeel zien. Overige verschillen in de diverse programma's (per saldo)

Waarvan organisatiekosten

120

113 -130 180 190

180

42

814

69

1

Accountantsverklaring

1

Bijlagen

1

Kerngegevens 2007 A. Sociale structuur Aantal inwoners waarvan: Van 0 - 3 jaar Van 4 - 16 jaar Van 17 - 64 jaar Van 65 jaar en ouder

31-12-2007 31-12-2006 15.558 684 2.673 10.023 2.178

15.188 705 2.594 9.797 2.091

152

197

61

61

15.877

15.877

573

573

6.126

5.823

Lengte in m1 van de gemeentelijke wegen waarvan:

270.917

270.917

Binnen de bebouwde kom Buiten de bebouwde kom

66.762 181.455

66.762 181.455

On- en/of halfverhard Recreatieve fietspaden

4.920 17.780

4.920 17.780

Lengte waterwegen

38.980

38.980

Aantal ha openbaar groen waarvan: Wijkgroen Speelterreinen Buitengebieden Bermen Sportvelden Begraafplaatsen Scholen Aantal bomen

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

131 34 5 70 140 20 1 1 17.200

15.558 2.069 215 145 776 985

15.188 2.113 306 128 701 1.133 2.548 1.628

Aantal cliënten in de Wet werk en bijstand Aantal tewerkgestelden in sociale werkgemeenschappen B. Fysieke structuur Oppervlakte gemeente waarvan: Binnenwater Aantal woningen

C. Financiële structuur (in bedragen per inwoner) Aantal inwoners Gewone uitgaven Kapitaaluitgaven Opbrengst belastingen Algemene uitkering gemeentefonds Vaste schuld per 31-12-2007 Boekwaarde geactiveerde kapitaaluitgaven Eigen financieringsmiddelen

1.575

1

Af te sluiten kredieten Orders

Begroting

7000008 008 Fietspad Midd. Groningen Civiel-tech

Realisatie

Restant

92.578

92.578

0

7000023 023 Openb.verlichting uitv.2002 50/02

453.780

381.863

71.917

7000026 026 Openb.verlichting uitv.2003 21/03

190.664

178.478

12.186

7000030 030 Openb.verlicht.uitv 2004

381.350

377.866

3.484

7000078 078 Hypoth.bouw kantine vv Ha. 3003

157.625

157.458

167

259

-298.406

298.665

7000219 219 Ontwikk. stedebouwkunde Borgmeren 1a

0

1.748

-1.748

7000220 220 Proced. stedebouwkundig Borgmeren 1a

66.344

0

66.344

7000221 221 uitvoering OW Borgmeren 1a

14.718

0

14.718

7.562

0

7.562

0

170

-170

4.951

721

4.230

0

14

-14

7000217 217 Voorbereid. civieltech. Borgmer. 1a

7000222 222 Uitvoering VROM Borgmeren 1a 7000223 223 Bestekgereedmaken Borgmeren 1a 7000224 224 Toezicht Borgmeren 1a 7000225 225 Grondverwerking Borgmeren 1a 7000226 226 Grondwerk Borgmeren 1a

26.168

3.851

22.317

7000227 227 Rioleringen Borgmeren 1a

30.059

7.289

22.770

7000229 229 Verhardingen Borgmeren 1a

25.080

24.859

221

7000230 230 o.v. brandkran., bebord. Borgmer. 1a 7000233 233 Rente Borgmeren 1a 7000235 235 Beschik. over reserve's Borgmeren 1a

473

4.076

-3.603

0

55.677

-55.677

200.000

200.000

0

7000236 236 Voorbereidende civieltech. Rengersl

0

0

0

7000237 237 Voorbereidende werkzaamh. Rengersl.

0

0

0

7000238 238 Ont.stedebouwkundig Rengerslaan

0

0

0

7000239 239 Procedure stedebouwkundig Rengersl.

0

0

0

7000240 240 Uitvoering OW Rengerslaan

0

0

0

7000241 241 Uitvoering VROM Rengerslaan

0

4.766

-4.766

7000242 242 Toezicht - bedrijventerr. Rengersl.

0

0

0

7000243 243 Grondverwerving Rengerslaan

0

0

0

7000244 244 Grondwerk Rengerslaan

0

0

0

7000245 245 Rioleringen Rengerslaan

0

0

0

7000246 246 Verhardingen Rengerslaan

0

1.592

-1.592

7000247 247 o.v. brandkranen, bebord. Rengersl.

0

0

0

7000248 248 Groenvoorziening Rengerslaan

0

0

0

7000249 249 Rente Rengerslaan

0

471

-471

7000250 250 Opbr. Onroerende zaken Rengerslaan

0

0

0

7000266 266 Uitvoering OW Pilotenweg Harkstede

0

0

0

7000267 267 Rente Pilotenweg Harkstede

0

-54.529

54.529

7000300 300 uitg Lening Koop Tju. ontw Z-O Oever

0

-613.108

613.108

7000303 303 Uitgaven fietsproject 2000

0

-1.932

1.932

7000306 306 inkomsten pc-prive-project 2000 7000307 307 uitg.Leerpl.adm.systeem GL/OIS 1101 7000308 308 ink.Leerpl.adm.systeem GL/OIS 7000314 314 Verbouw gemeentehuis 54/03

0

-6.950

6.950

14.841

1.993

12.847

0

10.157

-10.157

3.614.694

2.692.302

922.393

7000315 315 Aankoop/aanpassing hfdweg 1-2, SLo

106.867

67.656

39.211

7000340 340 Aankoop perceel Hfdwg 65 te Siddeb.

194.000

194.000

0

7000345 345 De Spil-verv. deur berg. & cv-ruimte

3.000

430

2.570

7000347 347 obs De Meent-rep. voegwrk schoorst.

3.300

1.624

1.676

7000348 348 Obs De Ent- rep. voegwrk schoorst. 7000349 349 turnhal Schildw-verv dakbedek.gymzl

1

2.550

3.618

-1.068

55.000

11.262

43.738

7000351 351 Turnhal Schi-deuren berg.+drknopcil

1.698

0

1.698

7000355 355 Pompel - legionella-aanpassing 4/04

6.841

0

6.841

7000356 356 Velemansdroom-kapst.+verlicht.gym404

9.827

2.624

7.203

7000358 358 Instruc.bad Slocht. -onderhd.4/2004

5.000

0

5.000

7000359 359 Velemansdr-ramen kozij.+hemlwatrafv

12.963

8.392

4.571

7000362 362 Plaaisterploats repmetsel voegwrk 04

2.901

0

2.901

7000369 369 Onderhoud dak bbs Zonnewijzer

3.230

1.785

1.445

7000372 372 Onderh. buitenberging obs Kinderboom

4.311

5.117

-806

7000373 373 Onderhoud herkwerk obs Spil

8.000

7.500

500

7000547 547 Vervanging server-park 13/04+120/04

175.575

173.951

1.624

7000548 548 Vervanging vastgoedserver 119/04

21.000

0

21.000

7000553 553 Verv. telefooncentr. & instal.120/04

79.832

73.472

6.360

0

0

0

6.300

6.300

0

7000558 558 Driespan - 1e inrichting 2/05

12.000

12.009

-9

7000565 565 Wiekslag herstel construc.fout 2/05

11.345

9.872

1.473

7000568 568 Lutje Til - onderhoud plein 2/05

13.625

7.383

6.242

7000570 570 Software RO-plan /vastgoedinfo104/05

25.000

22.235

2.765

7000573 573 Aandelen Bouwfonds Ned. Gemeenten

0

-5.559

5.559

7000554 554 Renteloze lening ABS Automatisering 7000557 557 Eben Haëzer - 1e inrichting 2/05

7000574 574 Lev. cum.pref. 7000577 577 Duurswoldhal verv. kozijnen 102/05

0

-5.626

5.626

25.000

22.695

2.305 8.408

7000583 583 Telemetriesys. rioolgemalen 100/05

45.000

36.592

7000584 584 Rec.onverhard laan Kerkl+Smits10305

94.500

94.500

0

0

15.019

-15.019

7000585 585 Tonegido nooddeur & luchtverv.instal

40.836

41.959

-1.123

7000588 588 Graauwedijk rec. binn.beb. kom 10605

7000586 586 Verv J. Deere dr Lindner Geo 107/05

135.000

122.553

12.447

7000589 589 Uitv. bel.plan openb. verl. 2005 111

150.000

149.803

197

0

1.026

-1.026

35.000

16.953

18.047

7000590 590 m/z 639 Bouw sporthal Springbok 6/05 7000593 593 Verv. riol.Graauwdk+Kanaalwg Ov. 7000594 594 Bewegwijz. gemhuis en Hfdw 1II 11305

16.000

16.803

-803

7000595 595 Meubil kantine gemhs+raadszltafels

18.000

15.876

2.124

7000596 596 Dakgoten+buitenschilderwerk gemhuis

16.000

17.899

-1.899

7000598 598

20.000

13.730

6.270

0

-7.659

7.659

Bergbezinktanks Harkst+Sidd.

7000604 604 corr op activanr 440.0005 7000608 608 Kinderboom schoolplein 1/06 7000614 614 Zonnewijzer tijd.uitbreiding 1/06 7000617 617 Aankoop Poststraat 20/20a 7000618 618 Inricht. gymlokalen 2005 121/05 7000620 620 Verbouw gemeentehuis 54/03 10jr a 7000623 623 John Deere 1505 cirkelmaaier 101/06 7000625 625 Calamiteitenzaag 102/06 7000626 626 Kunstmeststrooier 102/06

15.175

17.283

-2.108

118.800

90.986

27.814

0

65.763

-65.763

7.500

7.747

-247

435.306

435.306

0

46.961

46.909

52

1.500

1.261

240 -795

5.000

5.795

7000627 627 Schaftwagen WS-ZF-48 Kuiper AST10206

11.500

12.138

-638

7000628 628 Opel Vivaro gebouwenbeheer 103/06

22.000

29.106

-7.106

7000632 632 Rep. riool Slochteren 2006

46.000

30.884

15.116

7000634 634 Telematriesyst. rioolgemalen 2006

39.000

37.290

1.710

7000636 636 aankoop grond Sprinbok Sidd. 6/05

0

41.365

-41.365

7000637 637 Sloop-, kapwerkzaamheden /saneringen

0

57.646

-57.646

7000638 638Honoraria/advieskstn/onderz Springbok

0

3.540

-3.540

7000639 639 Bouwsom Springbok Siddeburen

0

1.671.846

-1.671.846

7000640 640 Techn.install. Springbok Siddeburen

0

1.348

-1.348

2

7000641 641 beveiliging/telecominst. Springbok

0

7.480

7000642 642 Nutsvoorzieningen Springbok

0

42.387

-42.387

7000643 643 Interieurbouw/vaste inrich Springbok

0

10.826

-10.826

7000644 644 Losse inrichting Springbok

0

62.707

-62.707

7000645 645 Terreininrichting Springbok

0

18.803

-18.803

7000646 646 Riol.Hfdweg/Damsterweg Sb

0

92.252

-92.252

7000647 647 Peug.Exp tvv Rang II +omb. Rang I 7000649 649 Reconstr. Afwat.kanaal Sl.diep/Westp 7000650 650 Laptops college b en w

-7.480

0

25.705

-25.705

370.000

167.204

202.796

5.000

4.296

704

7000653 653 Verv Lindner tractor door Deutz

68.500

66.734

1.766

7000671 671 Promotie-/beursstand 103/07

40.000

42.647

-2.647

7000672 672 Vingerbalk en bandhooier 105/07

9.500

14.000

-4.500

7000673 673 Roller voor sportvelden 105/07

4.750

5.653

-903

7000674 674 Maai-laad combiwagen 105/07

47.500

42.377

5.123

7.934.638

7.344.083

590.555

Totaal

3

1

2007

Rekening 2007

Vermeerderingen Boekwaarde 1-1-2007

Rekening

Verminderingen Rente bijschrijving 4%

Toevoegingen

Ontvangen subsidies

Overige Ten gunste van Ontvangsten exploitatie

Ten gunste van andere reserves

Vrij gevallen

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2007

Rente bijschrijving 4%

activa / io nr Algemene reserves 9000000 9000001

Algemene reserves

Saldi- reserve. Algemene reserve

3.721.021,25

0,00 0,00

0,00 900.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

342.599,00 50.000,00

900.000,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

2.478.422,25 850.000,00

148.841,00 9000000 0,00

Saldi- reserve

Totaal algemene reserves

3.721.021,25

0,00

900.000,00

0,00

0,00

392.599,00

900.000,00

0,00

0,00

3.328.422,25

148.841,00

Totaal algemene reserves

Bestemmingsreserves 9130023 9130027

Grote projecten Meerstad

9130002 9130006 9130008 9130012 9130016 9130018 9130024 9130028 9130029 9130030

Overige reserves Uitvoering WVG Scholing en activering Sociale vernieuwing Reserve molen Kolham Visieontwikkeling Harkstede* Res. woongebonden subsidies Infrastructuur Wmo Egalisatiereserve riool Reserve overlopende posten Totaal overige reserves

Bestemmingsreserves 13.323.621,62 5.604.489,46

532.945,00 224.180,00

500.000,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

932.978,00 200.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

13.423.588,62 5.628.669,46

532.945,00 9130023 224.180,00

64.357,40 50.276,35 194.826,87 27.606,00 100.962,00 368.893,00 95.000,00 53.860,35 142.500,00 0,00

2.575,00 2.012,00 7.794,00 1.105,00 4.039,00 14.756,00 3.800,00 2.155,00 5.700,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.000,00 186.200,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 13.170,00 0,00 0,00 0,00 0,00 53.860,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

66.932,40 52.288,35 189.450,87 28.711,00 105.001,00 383.649,00 98.800,00 2.155,35 228.200,00 186.200,00

2.575,00 2.012,00 7.794,00 1.105,00 4.039,00 14.756,00 3.800,00 2.155,00 0,00 0,00

20.026.393,05

801.061,00

766.200,00

0,00

0,00

1.200.008,00

0,00

0,00

0,00

20.393.646,05

795.361,00

9130002 9130006 9130008 9130012 9130016 9130018 9130024

Grote projecten Meerstad Overige reserves Uitvoering WVG Scholing en activering Sociale vernieuwing Reserve molen Kolham Visieontwikkeling Harkstede Res. woongebonden subsidies Infrastructuur

Totaal bestemmingsreserves 23.722.068,30

Voorzieningen

9110000 9110001 9110002 9110003 9110004 9110005 9110006 9110007 9110008 9110009

Onderwijs Leermiddelen Lutje Til Tjuchem De Springplank Siddeburen De Ent Hellum De Meent Schildwolde Schaldmeda Overschild De Kinderboom Slochteren Ruitenvelder Froombosch Oetkomst Kolham Driespan Harkstede De Spil Lageland

9120000 9120002 9120004 9120005 9120006 9120008 9120007 9120010 9120011 9120012 9120013

Overig onderwijs Nascholingsgelden Obs andere voorzieningen Bbs school afhankelijk Culturele vorming Formatieve fricties Autonomievergroting Schoolbudget Spaarverlof Obs vervanging meubilair Bestuurlijke krachtenbundeling Voorziening ICT onderwijs

8.120,39 5.064,82 4.026,31 9.657,07 1.522,59 88,09 7.088,86 3.640,00 20.324,97 18.161,87

325,00 203,00 162,00 387,00 61,00 4,00 284,00 146,00 813,00 727,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8.445,39 5.267,82 4.188,31 10.044,07 1.583,59 92,09 7.372,86 3.786,00 21.137,97 18.888,87

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9110000 9110001 9110002 9110003 9110004 9110005 9110006 9110007 9110008 9110009

2.012,25 24.929,26 968,88 5.781,83 63.557,94 4.804,95 258.690,42 67.684,18 16.257,02 80.310,05 162.869,09

81,00 998,00 39,00 232,00 2.543,00 193,00 10.348,00 2.708,00 651,00 3.213,00 6.515,00

0,00 0,00 0,00 1.675,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2.093,25 25.927,26 0,00 0,00 66.100,94 4.997,95 60.791,36 70.392,18 16.908,02 83.523,05 169.384,09

0,00 0,00 1.007,88 7.689,73 0,00 0,00 208.247,06 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9120000 9120002 9120004 9120005 9120006 9120008 9120007 9120010 9120011 9120012 9120013

Leermiddelenreserves Lutje Til Tjuchem De Springplank Siddeburen De Ent Hellum De Meent Schildwolde Schaldmeda Overschild De Kinderboom Slochteren Ruitenvelder Froombosch Oetkomst Kolham Driespan Harkstede De Spil Lageland

Overige onderwijs reserves Nascholingsgelden Obs andere voorzieningen Bbs school afhankelijk Culturele vorming Formatieve fricties Autonomievergroting Reserve schoolbudget Reserve spaarverlof Obs vervanging meubilair Bestuurlijke krachtenbundeling

Voorzieningen 9130025 9501001 9501002

Voorziening Stichting Kas Debiteuren economische stimulering Debiteuren Wet Werk en bijstand Totaal voorzieningen Totaal Generaal

160.000,00 75.000,00 321.723,33

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 4.857,29

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

160.000,00 75.000,00 326.580,62

0,00 9130025 0,00 9501001 1,00 9501002

1.322.284,17

30.633,00

6.533,19

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

580.925,07

778.525,29

1,00

25.069.698,47

831.694,00

1.672.733,19

0,00

0,00

1.592.607,00

900.000,00

0,00

580.925,07

24.500.593,59

944.203,00

Totaal voorzieningen Totaal Generaal

GEMEENTE SLOCHTEREN

25-apr-08

STAAT VAN OPGENOMEN LANGLOPENDE GELDLENINGEN 2007 Lening Nummer

99000001 99000002 99000003 99000004 99000005 99000006 99000008 99000009 99000010 99000011 99000012

Oorspronkelijk bedrag van de geldlening of het voorschot

637.107,42 679.080,46 1.134.450,54 726.048,35 1.361.340,65 473.610,41 567.225,27 3.176.461,51 7.000.000,00 3.000.000,00 7.000.000,00

Jaar

Omschrijving

1992 2003 1993 2003 1994 1994 1999 2001 2002 2003 2003

ING ( 16137)NV Victoria-Vesta (SWS)annu B.N.G. 96624 SWS (annu) B.N.G. 79801 B.N.G. 96446 B.N.G. 82092 B.N.G. 81508 B.N.G. 88973 B.N.G. 93485 B.N.G. 95810 B.N.G. 98098 B.N.G. 98624

25.755.324,61 2500002

8.000.000,00 33.755.324,61

Jaar van Renteper Restantbedrag de (laat- centage van de geldste) aflening of het lossing voorschot aan het begin van het dienstjaar

2042 2014 2018 2018 2019 2008 2009 2026 2027 2008 2013

5,150 4,510 7,230 4,360 5,930 6,430 4,390 5,185 5,100 3,330 3,980

Totaal Generaal 2006

BBL gelden irt Meerstad

2006 variabel

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar op te nemen/ opgenomen geldleningen of voorschotten

Bedrag van ________________________________ de rente of het de aflossing of rentebestanddee het aflossingsbestanddeel

Restantbedrag van de geldlening of het voorschot aan het einde van het dienstjaar

603.661,84 656.861,99 0,00 544.536,27 707.897,11 0,00 170.167,59 2.541.169,20 5.880.000,00 1.200.000,00 4.900.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

30.983,60 29.543,53 0,00 22.381,24 38.873,06 0,00 5.191,73 130.514,22 297.415,23 32.570,13 167.846,96

6.099,08 7.199,25 0,00 45.378,02 54.453,62 0,00 56.722,53 127.058,46 280.000,00 600.000,00 700.000,00

597.562,76 649.662,74 0,00 499.158,25 653.443,49 0,00 113.445,06 2.414.110,74 5.600.000,00 600.000,00 4.200.000,00

17.204.294,00

0,00

755.319,70

1.876.910,96

15.327.383,04

8.280.000,00

224.933,53

0,00

0,00

8.504.933,53

25.484.294,00

224.933,53

755.319,70

1.876.910,96

23.832.316,57

STAAT VAN GEWAARBORGDE GELDLENINGEN per 31 december 2007 nr. leningbedrag

doel v.d. lening

naam geldnemer

restantbedrag begin dnstj.

nieuwe leningen

aflossingen

1

283.612,64 bouw 26 bejaardenwon. ap4255St.Woningbouw Slochteren

166.000,00

166.000,00

2

544.536,26 bouw 20 premiewon.

ap44053 St.Woningbouw Slochteren

0,00

0,00

3

295.576,55 bouw 18 premiewon. ap 42678 St.Woningbouw Slochteren

174.000,00

174.000,00

St.Woningbouw Slochteren

2.178.144,96

68.066,93

ap 47 St.Woningbouw Slochteren

0,00

0,00

6 7

2.722.681,30 herfinanciering div. pojecten 360.755,27 bouw 8 premiewoningen

restantbedrag eind dnstjr.

geldgever

vorm lening

Achtervang WSW-nr

0,00 bondsspaarbank winsum 0,00 ING (L897-36060)

50 jr ann.

0,00 geove

50 jr ann.

22960

40 jr.lin

21657

klimlening (dkp) klimlening (dkp) vast

22965

2.110.078,03 bng 88006 0,00 nat.nederlanden 157370001 0,00 st.telegraaf psf

50 jr ann.

22959 -

8

452.872,66 bouw 10 premiewoningen


0,00

0,00

9

1.021.005,49 herfinanciering div. leningen


650.689,70

61.083,71

589.605,99 ING (H897-00301)

10



936.000,00

936.000,00

0,00 ING (S897-00248)

vast

22969

11



0,00

0,00

0,00 ING (S897-00214)

vast

22968

12

383.173,15 verbouw school schildwolde 2 woningen 54.453,63 herfinanciering


346.438,59

4.394,18


11.000,00

5.317,92

VV Froombosch

14.702,48

816,80

Ned.Centr.Huisv.Bejaarden

633.805,89

7.268,70


27.000,00

3.208,54

13 19 20 21 23 24

25

20.420,11 uitbreiding gebouwen 675.202,54 onbekend 54.453,63 herfinanciering 2.813.437,34 nieuwbouw Olderloug

Ned.Centr.Huisv.Bejaarden

13.613,41 verv. Verenigingsgebouw (1998) t.v. Kolham

borg o.g.v. aandeelhouderschap Waterbedrijf Groningen

26

13.613,41 uitbreiding tenniscomplex

tennisclub Wijchelsheim

27

11.344,51 aanschaf instrumenten

muz.ver. Woudklank

30

22.689,01 bouw kleedgebouw

tv Woldmeppers

32

9.075,60 bouw kleedgebouw

33

0,00

0,00

9.801,65

544,54

691.000,00

107.000,00

0,00

0,00

11.344,51

0,00

0,00

17.426,00

17.478,87 aanpassing woning

Buurke, JA

8.941,67

1.158,89

34


Folkersma-Olijve, A

5.342,78

5.342,78

35


Schut, j

10.155,89

10.155,89

36


Veltman, LR

38.528,29

38.528,29

37

11.344,51 aanleg tennisbanen

tv Kolham

1.824,19

753,45

2.178.145,04 herfinanciering lening


1.096.709,30


1.096.645,22

40

31.764,62 verbouw Ruitenvelder

st. ruitenvelder

0,00

137.386,00 0,00

626.537,19 bng 90346 (oud 73253/73975 23.791,46 St.Simuleringsfonds

117.435,73 0,00

50 jr ann.

22966

10 jr lin

27210

25 jr lin 816,8 pj afl

584.000,00 div. instellingen basis een jaarlijkse verdeelsleutel 0,00 rabo slochteren 11.344,51 v.s.b. delfzijl

7.782,78 psf woningcorporaties/ gak 0,00 psf woningcorporaties/ gak 0,00 psf woningcorporaties/ gak 0,00 psf woningcorporaties/ gak 1.070,74 rabo slochteren 959.323,30 nat.-nederl. 157370002 979.209,49 ING (897-00291) 0,00 rabo

18746

vast

0,00 bng 95771 klimlening cessie psf metaalind./gak (dkp) 9.257,11 onbekend 25 jr lin 544,54 pj afl

5.781,54 v.s.b. Harkstede

0,00

2.042.010,97 herfinanciering lening

13.885,68 rabo

16.298,00 v.s.b. Harkstede

5.781,54

38

5.682,08 St.Simuleringsfonds

1.128,00

S.G.V.-voetbal

39

342.044,41 bng 73278

22964 -

vast afl.907,56 pj max.gar.rek.crt.

27211 18744 -

-

vast afl 1128,-- pj 30 jr ann.

-

20 jr ann.

-

20 jr ann.

-

20 jr ann.

-

20 jr ann.

-

vast, 15 jr 756,45 pj 20 jr ann.

22970

20 jr ann. 15 jr 1588,23 pj

22971 -

nr. leningbedrag

doel v.d. lening

naam geldnemer

41 14.520.966,91 herfinanciering rijksleningen


42

Ponyclub S+O

22.689,01 bouw manege Schildwolde

restantbedrag nieuwe aflossingen restantbedrag begin dnstj. leningen eind dnstjr. 3.132.368,62 81.422,89 3.050.945,73 1.671.839,48 1.504.622,04 0,00 3.176.461,52 22.689,01 0,00 22.689,01

geldgever

vorm lening

bng 82416-82426 89838+90274 rabo slochteren

6 leningen 2 leningen ged.gar.vd lening

43

680.670,32 woningbouw


680.670,32

0,00

44

1.361.340,65 herfinanciering


1.061.087,47

42.551,91

45


WOONZORG NEDERLAND

701.000,00

99.555,02

46

50.369,60 herfinanciering

WOONZORG NEDERLAND

25.276,81

3.647,52

47


WOONZORG NEDERLAND

119.825,93

17.291,39

49



0,00

0,00

50



604.000,00

5.993,40

51



657.000,00

7.337,26

649.662,74 Gem. Slochteren

52



420.736,58

4.063,46

416.673,12 bng 91155

22955

53



386.549,11

29.734,57

356.814,54 bng 91466

28407

54



2.316.215,21

23.680,47

2.292.534,74 bng 95303

33314

55


WOONZORG NEDERLAND

1.159.999,09

-0,91

0,00

0,00 43.689,81

4.357.242,76 bng 97438 1.500.000,00 bng 97439

56

539.998,46 bouw 12 woningen AP46972

Alg.Ned.Woningstichting

57

4.520.000,00 nieuwbouw


4.400.932,57

58


680.670,32 waterschapsbank

Achtervang WSW-nr geen wsw-nrs 27227+27457

1.018.535,56 bng/84784 601.444,98 bng 16261 / 13286

vast/geen afl tot 31/12/2038 25JR ANN

22967 4123

15 JR ANN

6705

21.629,29 bng/86162

15 JR ANN

9935

102.534,54 bng/86166

15 JR ANN

9934

0,00 Gem. Slochteren

25JR ANN

22954

598.006,60 Gem. Slochteren

25JR ANN

22957

25JR ANN

22958

1.160.000,00 Collonnade

verpand aan ned.b

27907

0,00 Pens.fds.Woningcorp.gakklimlening (dkp)

29118 34393


1.500.000,00

0,00

59



347.000,00

58.934,22


10 jr lin

35049

60



29.000,00

4.584,48


10 jr lin

35050

vast/geen afloss. tot 8/9/2014 ann 4,2 %

36157

61

8.350.000,00 herfin

WOONZORG NEDERLAND

8.350.000,00

0,00

62

2.497.346,72 herfin per 9 mei 2006


2.497.346,72

65.841,14

63

2.500.000,00 herfin per 15 nov 2005


2.500.000,00

0,00

64

2.500.000,00 herfin per 29 dec 2005


2.500.000,00

0,00

65

1.053.686,36 herfin per 9 mei 2006


1.053.686,36

0,00

66

1.000.000,00 herfin per 9 mei 2006

Vitalis

1.000.000,00

0,00

71



3.000.000,00

Projectburo Meerstad

73



3.500.000,00

0,00

74

2.489.000,00 herfin

WOONZORG NEDERLAND

2.489.000,00

0,00

75

604.000,00 herfin

WOONZORG NEDERLAND

0,00

TV Siddeburen Golfver. Duurswold

76

15.000,00 uitbreiding tenniscomplex

77

1.800.000,00 aanleg golfbaan Schildmeer

TOTAAL GEWAARBORGDE GELDLENINGEN

90.000.000,00

0,00

72 74.100.000,00 Projectfinanciering Meerstad

35.000.000,00

0,00

604.000,00

0,00

0,00

15.000,00

2.500,00

0,00

1.800.000,00

0,00

144.240.079,94

38.941.048,04

2.336.416,98

8.350.000,00 WestLB AG 2.431.505,58 bng 100725 deel van nr 41 2.500.000,00 bng 100862 2.500.000,00 bng 101118 1.053.686,36 bng 100726 deel van nr 41 1.000.000,00 bng 101030 per 1-7-2007 3.000.000,00 bng 101650

34394

xx

12 jr vast geen afl.

37471

8 jr vast geen afl.

37688

vast 2,61%

xx

4,159 30 jr

37595 38179

125.000.000,00 bng 158762,-3,-4+16215630% van totaal = 270.000.000,00 3.500.000,00 bng 102472 25 jr ann 4,3% 2.489.000,00 Rabobank ned 19234 604.000,00 Ned waterschapsbank 39402 12.500,00 rabo slochteren 1.800.000,00 -

180.844.711,00

38840

vast/ 3,4125%

37956

-

39604

vast afl.1000,-- pj

-

SAMENVATTING STAAT P Boekwaarden per 31-12-06

Boekwaarden per 31-12-07

Complexen in exploitatie Borgmeren, fase 1a Borgmeren, fase 2 en 3

-73.131 -1.277.722

-1 -1.400.576

-1.350.853

-1.400.576

Bedrijventerrein Rengerspark Woltenlaan 2, Schildwolde BP Harkstede, o.a. educatief centrum Schattersum II Woningbouw Froombosch PPS Centrumontwikkeling Siddeburen Locatie Harryvan Slochteren Integraal

0 29.376 609.243 338.669 -176.431 1.103.449 15.784 550.774

0 0 387.511 -165.619 -91.088 1.362.529 18.616 1.579.869

Saldo complexen niet in exploitatie

2.470.864

3.091.819

Totaal Generaal

1.120.011

1.691.242

Saldo complexen in exploitatie

minus

4900034 4900031

Complexen niet in exploitatie 4900032 4900030 4900035 4900036 4900056 4900055 4900037 4900059

10 aantal projecten N.B. : bij complexen aangeduid met "minus" zijn de investeringen lager dan de opbrengsten. Dit zijn batende bestemmingsplannen.

Complex Woningbouw Froombosch Omschrijving

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

Geraamd Verantwoord in dienstjr in dienstjr

Saldo begin dienstjaar

68.256

11.359 12.786 -7.057 0

85.343

Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten

Totaal t/m dienstjaar

A.G.V.

0 97.940 10.735 0 0 3.286 0 25.556 1.246 0 138.763

0 97.940 78.991 0 0 14.645 0 38.342 -5.811 0 224.106

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Ingecalc.in uitvoering

0

Ingecalc.in totaal

0

Calcul.verschillen

0

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

0 -97.940 -78.991 0 0 -14.645 0 -38.342 5.811 0 -224.106

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0

Per saldo totaal (a-b=c)

0

85.343

138.763 0

224.106 0

0

0

0

-224.106 0

0 0

0

315.194 0 0 0 0 0 0

315.194 0 0 0 0 0 0

-315.194 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

315.194 0 -176.431

315.194 0 -91.088

-315.194 0 91.088

0 0 0

Opbr. gronduitgifte Sociale bouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige Totaal (d)

0

0

Totaal Generaal

0

85.343

0

0

0

0

0

0

(c-d) 7000342

0

0 0

Complex Slochteren Integraal Omschrijving

Nog geen exploitatie-opzet Geraamd in dienstjr

Verantwoord Saldo begin in dienstjr dienstjaar

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

825.998 179.947

1.118 22.031

0


1.029.095

0 0


A.G.V.

550.774 0 0 0 0 0

1.579.869 0 0 0 0 0

0 2.840.000 2.840.000 1.260.131 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0 0

0 0

0

0 2.840.000 2.840.000 1.260.131 0

0 0

0

0 0


0

1.029.095

550.774 0

1.579.869 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 550.774

0 0 1.579.869

0

0

Totaal Generaal

0

1.029.095

Nog te best./ontv. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0

0

Nog beschikbaar

2.469.885 2.469.885 1.093.113 111.000 111.000 -68.947 0 0 0 0 0 259.115 259.115 257.997 -22.031 0 0

0

0

Calcul.verschillen

1.376.772 179.947 0 0 0 0 0 1.118 22.031 0 0

0

Totaal (d)

Ingecalc.in totaal

550.774 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal (b)

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie


0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 2.840.000 2.840.000 1.260.131

0 0 0

0

0

0

0

(c-d) 2.006

4.900.059 ??? 7.000.631 7000690 tm 7000693

0 0

Complex Borgmeren fase 1A exploitatie-opzet d.d. 14 nov. 1997 Omschrijving

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Kostenstijging Kosten bovenw.voorz. Winstneming Totaal (a)

Geraamd in dienstjr

Verantwoord in dienstjr


-2.925

0

76.056 73.131


118.845 217.035 328.771 271.365 31.720 39.706 0 213.320 7.547 0 168.071 450.000 1.846.380

A.G.V.

118.845 217.035 328.771 271.365 31.720 39.706 0 213.320 4.621 0 168.071 526.056 1.919.511


0

Ingecalc.in totaal

118.845 217.035 328.771 271.365 31.720 39.706 0 213.320 4.621 0 168.071 526.056 1.919.511

Calcul.verschillen

118.845 217.035 328.771 271.365 31.720 39.706 0 213.320 4.621 0 168.071 526.056 1.919.511


Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Totaal (b)

0

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

73.131

1.846.380 0

1.919.511 0

0

1.919.511

1.919.511

0 0

0 0

0

0 0 -1 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

-1 1 1

0 0 0

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige Totaal (d)

0

0

Totaal Generaal

0

73.131

1.919.512

1.919.512

1.919.512 0 -73.131

1.919.512 0 -1

1.919.511

1.925.344

0

1.919.511

1.925.344

0

0

-5.833

0

0 0

Complex Borgmeren fase 2 en 3 Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken inclusief beschoeiing Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr./ bebording Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten / kapitaallasten Ontwikkeling stedeb. Plan Winstneming Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

0 5.318 1.715 21.004 16.709 9.462 -51.109 1.442 500.000


A.G.V.

1.450.767 877.297 588.487 343.903 4.427 85.153 335.866 351.679 219.803 3.900 4.750.000 0

1.450.767 882.615 588.487 345.618 25.431 101.862 335.866 361.141 168.694 5.342 5.250.000 0


Ingecalc.in totaal

1.627.505 198.000 631.333 557.333 644.667

Calcul.verschillen

326.000 690.720

1.627.505 297.000 1.268.000 866.000 1.047.000 289.000 489.000 690.720

25.000

25.000

849.163

849.163

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

176.738 -684.615

329.579 -168.694

0

504.541

9.011.282

9.515.823

0

5.549.721

7.448.388

-3.966.102

0

0

Totaal (b)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0


0

504.541

9.011.282

9.515.823

0

5.549.721

7.448.388

-3.966.102

0

0

627.395 10.289.004

10.916.399

6.974.538

13.675.565

627.395 10.289.004 0 -122.854 -1.277.722

10.916.399 0 -1.400.576

0

6.974.538

13.675.565

0

0

-1.424.817

-6.227.177

0 0 -3.941.861 6.701.027 -3.966.102 0



0

Totaal Generaal

0

(c-d) 936.426 -2.337.002

2.003 783024xx 2.004 4.900.031 activanr 7000268-7000286

0

Complex Harkstede centrum Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz.



A.G.V.


Ingecalc.in totaal

15.800 537.468

18.375 1.103.620 9.443 0 0 0 0 262.210 1.319 1.776 0

34.175 1.641.088 9.443 0 0 0 0 262.210 1.319 1.776 0

0

553.268

1.396.743 0 0 0 0 0

1.950.011 0 0 0 0 0

0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0


0

553.268

1.396.743 0

1.950.011 0

0

0 0 775.000 0 0 0 12.500

0 0 1.550.000 0 0 0 12.500

Totaal (a) Bijdr.: Alg.dienst Rijk Overige Huren/pachten

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige

775.000

Calcul.verschillen

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

-34.175 -1.641.088 -9.443 0 0 0 0 -262.210 -1.319 -1.776 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

-1.950.011 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

-1.950.011 0

0 0

0

0 0 -1.550.000 0 0 0 -12.500

0 0 0 0 0 0 0

-1.562.500 0 -387.511

0 0 0

Totaal (d)

0

775.000

787.500

1.562.500

0

0

0

Totaal Generaal

0

-221.732

609.243

387.511

0

0

0

(c-d)

is bestemmingsplan educatief centrum

2.003 78302900 2.004 4.900.035 7000290-7000298 7.000.569

0 0

Complex locatie Harryvan te Schildwolde Omschrijving

geen exploitatie-opzet

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten / kapitaallasten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

2.200 631


A.G.V.

0 0 0 0 0 0 0 14.493 1.291 0 0

0 0 0 0 0 0 0 16.694 1.922 0 0

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.ver- Nog beuitvoering totaal schillen schikbaar

Nog te best./ontv.

0 0 0 0 0 0 0 -16.694 -1.922 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

2.832

15.784 0 0 0 0 0

18.616 0 0 0 0 0

0

0

0

-18.616 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

2.832

15.784 0

18.616 0

0

0

0

-18.616 0

0 0

0

54.198

54.198

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

54.198 0 0 0 0 0 0 11.250

0 0 0 0 0 0 0

0 0 15.784

0 0 18.616

65.448 0 -84.064

0 0 0



0

0

Totaal Generaal

0

2.832

11.250

11.250

0

65.448

65.448

0

-65.448

-65.448

0 0

Complex PPS Centrumontwikkleing Siddeburen Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken Sloopkosten Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Afboeking boekwaarden Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

geen exploitatie-opzet

764.692 382.166 220.199 791 1.701 5.416 72.200

0


1.447.165

0 0


A.G.V.

764.692 382.166 220.199 0 791 1.701 5.416 0 1.103.449 1.175.649 0 0 0 0 1.103.449 2.550.614 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 -2.550.614

0

0

0

0 -1.188.084 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 -1.188.084 0 0 -1.362.529

0 0 0

4.900.055 4.700.001

7000140-7000145 7000146-7000172

0

1.447.165

1.103.449 2.550.614

1.188.084

1.188.084 0 0 0 0 0 0 0

Totaal Generaal

0

259.080

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


1.188.084

-764.692 -382.166 -220.199 0 -791 -1.701 -5.416 0 -1.175.649 0 0 0 0 0 -2.550.614 0 0 0 0 0

0

0

Nog te best./ontv.

0

0

Totaal (d)

0 0

Nog beschikbaar

0

Totaal (b)

Opbr. gronduitgifte Woningwetbouw Premiebouw Vrije sector Openb./bijz. geb. Winkels/garages Industrie Overige bijdragen

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.veruitvoering totaal schillen

0 1.188.084 0 0 1.103.449 1.362.529

0 0

0

0

0

(c-d) 2.004

0 0

Complex Bedrijventerrein Kolham, Rengerslaan Omschrijving

Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

Geraamd Verantwoord in dienstjr in dienstjr

0


0



A.G.V.

25.957 2.483 1.696 9.031 9.997 3.895 0 111.088 11.416 0 175.563

25.957 2.483 1.696 9.031 9.997 3.895 0 111.088 11.416 0 175.563

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0


0

Ingecalc.in totaal

0

Calcul.verschillen

0

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

-25.957 -2.483 -1.696 -9.031 -9.997 -3.895 0 -111.088 -11.416 0 -175.563

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

0

175.563 0

175.563 0

0

0

0

-175.563 0

0 0

0

0 0 0 0 0 153.681 21.882

0 0 0 0 0 153.681 21.882

0 0 0 0 0 -153.681 -21.882

0 0 0 0 0 0 0

175.563 0 0

175.563 0 0

-175.563 0 0

0 0 0


0

0

Totaal Generaal

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0 0

Complex Schattersum II (Schildwolde-Noord) nog geen exploitatie-opzet Omschrijving

Geraamd in dienstjr


Grondverwerving Grondwerken Verharding Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)

2.050

2.204

4.563 13.547


A.G.V.

33.464 105.172 0 0 0 0 0 152.667 47.366 0 0

33.464 107.222 0 0 2.204 0 0 157.230 60.913 0 0

Ingecalc.in Ingecalc.in Calcul.veruitvoering totaal schillen 56.000

56.000

225.000 30.000

225.000 30.000

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

22.536 -107.222 0 0 -2.204 0 0 67.770 -30.913 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

22.364

338.669 0 0 0 0 0

361.033 0 0 0 0 0

0

311.000

311.000

-50.033 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

22.364

338.669 0

361.033 0

0

311.000

311.000

-50.033 0

0 0

0

526.652

0 0 0 0 0 0 0 0

526.652 0 0 0 0 0 0 0

250.000

250.000

-276.652 0 0 0 0 0 0 266.000

0 0 0 0 0 0 0

0 0 338.669

526.652 0 -165.619

-10.652 0 -39.381

0 0 0



0

526.652

Totaal Generaal

0

-504.288

266.000

266.000

0

516.000

516.000

0

-205.000

-205.000

(c-d) 7000186-7000194

0 0

Complex Woltenlaan 2, Schildwolde, nog geen exploitatie-opzet Omschrijving

Geraamd in dienstjr



Grondverwerving Grondwerken Sloopkosten Riolering Groenvoorziening Verlicht./brandkr. Kunstwerken Voorber./toezicht Financ.kosten Beh./adm.kosten Kosten bovenw.voorz. Totaal (a)


A.G.V.

0 0 26.116 0 0 0 0 0 3.260 0 0

0 0 26.116 0 0 0 0 0 3.260 0 0


Ingecalc.in totaal

Calcul.verschillen

Nog beschikbaar

Nog te best./ontv.

0 0 -26.116 0 0 0 0 0 -3.260 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0

0

29.376 0 0 0 0 0

29.376 0 0 0 0 0

0

0

0

-29.376 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0

Totaal (b)

0

0

0 0

0 0

0

0

0

0 0

0 0

0


0

0

29.376 0

29.376 0

0

0

0

-29.376 0

0 0

0

29.376

0 0 0 0 0 0 0 0

29.376 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

0 0 29.376

29.376 0 0

0 -29.376 -29.376

0 0 0



0

29.376

Totaal Generaal

0

-29.376

0

0

0

0

0

0

(c-d) 7.000.289

0 0

11.102

Aard Controle (14)

Toelichting afwijking (13)

Overige (12)

Te verrekeen met het Rijk (11)

Overige besteding (10)

Besteed t.l.v. rijksmiddelen (9)

Overige ontvangsten (8)

Beschikking Rijk (7)

Beginstand jaar t (6)

Jaarlijks

Realisatie (5)

In euro’s

Afspraak (4)

Frequentie (jaar-rekening) (B)

31 Inburgering

Totaal declarabele verstrekkingen aan asielzoekers

Toelichting per indicator (A)

WWI

Opvang asielzoekers

Indicatoren (3)

1

Ontvanger (C)

Nummer

JUS

Juridische grondslag (2)

Departement

Specifieke uitkering (1)

SiSa 2007 Bijlage Verantwoordingsinformatie: Indicatoren 1-75

Regeling opvang asielzoekers

Gemeenten

R

Wet inburgering Besluit inburgering Regeling vrijwillige inburgering nietG31 2007 Wet inburgering nieuwkomers (Win)

Gemeenten niet G- Inburgeringsplichtigen en In aantallen 31 en gem. reg. vrijwillige inburgeraars voor wie voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en In aantallen vrijwillige inburgeraars voor wie voor het eerst een inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en In aantallen vrijwillige inburgeraars voor wie voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld

2011

D1

Inburgeringsplichtigen en In aantallen vrijwillige inburgeraars voor wie voor het eerst een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld én die binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

2011

D1

Aantal inburgeringsplichtigen In aantallen en 2007 en vrijwillige inburgeraars dat euro’s op 1 januari 2007 deelneemt aan opleidingen educatie in de zin van de WEB en de omvang van het bedrag benodigd om deze opleidingen in 2007 te bekostigen

0

0

In aantallen Bekend gemaakte handhavingsbeschikkingen en verstrekte kennisgevingen aan inburgeringsplichtigen

Jaarlijks

0

0

D1

Geestelijk bedienaren voor wie In aantallen een inburgeringsvoorziening is vastgesteld.

Jaarlijks

0

0

D1

Pagina 1 van 5

0

D1: aantallen R: euro’s

Programmagemeenten

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27



0

D1

In 2006 en 2007 afgegeven In aantallen beschikkingen voor inburgeringsprogramma’s aan nieuwkomers in de zin van de Win.

2009

D1

In 2006, 2007 en 2008 In aantallen afgegeven verklaringen aan nieuwkomers in de zin van de Win

2009

D1

Doelstellingen en In aantallen prestatieafspraken die met het Rijk respectievelijk de provincies zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk meerjaren ontwikkelingsprogramma

2009

D1

In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen

2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009

D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1 D1

Pagina 2 van 5

Aard Controle (14)

0


Jaarlijks

Overige (12)

Geestelijk bedienaren die In aantallen binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen


D1


0


0


Realisatie (5)

Jaarlijks


Geestelijk bedienaren die In aantallen binnen 3 kalenderjaren na vaststelling van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen

Indicatoren (3)

Afspraak (4)

Wet Stedelijke vernieuwing, art 13, 1e lid en 2e lid a. Gemeenten bedoeld als in Wet stedelijke vernieuwing art 5, 2e lid of art 6 3e lid, onder a (programmagemeenten)

Ontvanger (C)



38A Investeringsbudget stedelijke vernieuwing (ISV)


WWI

Nummer

Departement


28 29 30

38B Investeringsbudget stedelijke vernieuwing (ISV)

38C Investeringsbudget stedelijke vernieuwing (ISV)

SZW

49 Wet Werk en Bijstand (inkomensdeel)

Wet Werk en Bijstand (werkdeel)

Wet Werk en Bijstand

Aard Controle (14)


Overige (12)







Realisatie (5)

Afspraak (4)



Indicatoren (3)

Ontvanger (C)



Nummer

Departement


In aantallen In aantallen In aantallen Verplichtingen / afspraken met In aantallen / VROM n.a.v. eindsaldo euro's investeringstijdvak ISV I (verschillen per gemeenten)

2009 2009 2009 2009

D1 D1 D1 D1: aantallen R:euro’s

Eindsaldo ISV I Besteed bedrag investeringsbudget stedelijke vernieuwing

In euro’s In euro’s

2009 Jaarlijks

R R

Correctie over besteed bedrag In euro's investering stedelijke vernieuwing voorgaand jaar

Jaarlijks

R

Project-gemeenten Bedrag voor stedelijke In euro's vernieuwing verkregen van provincies (investeringsbudget)

Jaarlijks

Correctie over bedrag voor In euro's stedelijke vernieuwing verkregen van provincies (investeringsbudget voorgaand jaar)

Jaarlijks

Activiteiten stedelijke vernieuwing

In aantallen

na afloop projectperiod e

0

0

D1

Verplichtingen opgelegd door provincie

In aantallen

na afloop projectperiod e

0

0

D1

0

R

0

R

Provincies

Eindsaldo ISV In euro’s Totaal investeringsbedrag ISV In euro’s II, verdeeld over nietrechtstreekse gemeenten

2010 Jaarlijks

Gemeenten

Totaal uitgaven inkomensdeel In euro's Categorie 65 jr en ouder kasstelsel

Jaarlijks

34.376

Nvt

Totaal uitgaven inkomensdeel In euro's categorie jonger dan 65 jaar kasstelsel

Jaarlijks

1.877.776

Nvt

Totaal ontvangsten (niet-Rijk) van derden inkomensdeel. Categorie 65 jr en ouder

In euro's kasstelsel

Jaarlijks

497

Nvt

Totaal ontvangsten (niet-Rijk) inkomensdeel. Categorie jonger dan 65 jaar

In euro's kasstelsel

Jaarlijks

109.346

Nvt

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2006 naar 2007

In euro’s 2007 kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen)

Pagina 3 van 5

R R

-336.211

R

Meeneemregeling: overheveling overschot/tekort van 2007 naar 2008

50 IOAW

Wet inkomensvoorziening Gemeenten oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW), art 54

SZW

51 IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ), art 54

SZW

SZW

52 Tijdelijke subsidieregeling Schuldhulpverlening 2006

55 Bijstandverlening Zelfstandigen

Tijdelijke subsidieregeling Schuldhulpverlening 2006, art 11

Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen 2004 art 54

Gemeenten

24.827

Jaarlijks

879.401

Aard Controle (14)


Overige (12)







Realisatie (5)

Afspraak (4)

In euro’s 2007 kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen)

Totaal uitgaven werkdeel In euro's kasstelsel Omvang van het in 2007 In euro's uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden vastgesteld.

SZW



Indicatoren (3)

Ontvanger (C)



Nummer

Departement


R

R

2007

0

R

Omvang van het in 2006 In euro's uitgegeven bedrag waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld

2007

0

R

Totaal ontvangsten (niet-Rijk) werkdeel Terug te betalen aan Rijk

Jaarlijks

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel Uitgaven IOAW In euro's kasstelsel Ontvangsten IOAW (niet-Rijk) In euro's kasstelsel Uitgaven IOAZ In euro's kasstelsel Ontvangsten IOAZ (niet-Rijk) In euro's kasstelsel Uitvoeringskosten IOAZ In euro’s kasstelsel Totaal uitgaven In euro's

Totaal terug te betalen aan Rijk Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob) Totaal uitgaven kapitaalverstrekking Bbz 2004 Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl. Bob) (excl. Rijk)

In euro's In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

Totaal ontvangsten In euro's kapitaalverstrekking Bbz (excl. kasstelsel Rijk) Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 (excl. Bob) Totaal uitgaven uitkeringen Bob Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) Totaal uitvoeringskosten Bob

In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel In euro's kasstelsel

0

R

Jaarlijks

0

Jaarlijks Jaarlijks

Jaarlijks

R

59.226

R

0

Jaarlijks

R

44.880

R

0

R

Jaarlijks

0

R

Jaarlijks

10.182

R

2007

7.577

R

Jaarlijks

35.212

R

Jaarlijks

48.000

R

Jaarlijks

1.088

R

Jaarlijks

3.922

R

Jaarlijks

0

R

Jaarlijks

0

R

0

R

Jaarlijks Jaarlijks

Pagina 4 van 5

0

R

VWS

72 Specifieke uitkering jeugdgezondheids-zorg

Tijdelijke stimuleringsregeling buurt, onderwijs en sport

Verklaring van gemeente Wel=1 waaruit blijkt dat de activiteiten Niet=0 waarvoor de uitkering is verstrekt zijn uitgevoerd

Eenmalig na afronding

Gemeenten

Geen indicatoren

N.v.t.

N.v.t.

Pagina 5 van 5

Aard Controle (14)


Overige (12)





0


0




Indicatoren (3)

Ontvanger (C) Provincies en gemeenten

Realisatie (5)

68 Regeling Buurt, Onderwijs en Sport (‘BOS’)

Afspraak (4)

VWS



Nummer

Departement


R

N.v.t.

Inhoudsopgave. Hoofdlijnen jaarrekening 2007

Recommend Documents