Directie Inwoners
Ingekomen stuk D24
Beleid & Realisatie Beleidsrealisatie & verantwoording
Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen
Aan de gemeenteraad van Nijmegen
Telefoon
(024) 329 90 00
Telefax
(024) 329 29 81
E-mail
[email protected]
Postadres Postbus 9105 6500 HG Nijmegen
Datum
Ons kenmerk
Contactpersoon
10 juli 2007
Datum uw brief
L120/07.0017913
M. Buur
Onderwerp
Aantal bijlagen
Doorkiesnummer
Vaststelling jaarrekening 2006 GGD
3292748
Geachte leden van de raad, Op grond van artikel 28 lid 2 van de Gemeenschappelijke regeling gezondheidszorg regio Nijmegen brengt uw gemeenteraad uw zienswijze over de jaarrekening naar voren. Op grond van artikel 9 Gemeentelijk delegatiebesluit zijn wij bevoegd, na overleg met uw Raad, om deze zienswijze naar voren te brengen. Een raadsvoorstel is in deze derhalve niet noodzakelijk. Met deze brief verzoeken wij u de procedure wensen en bedenkingen toe te passen en ons zo spoedig mogelijk, bij voorkeur voor 1 september 2007, op de hoogte te stellen van uw standpunt ten aanzien van de jaarrekening 2006 GGD. De GGD heeft het jaar 2006 met een positief resultaat afgesloten. Wij zijn verheugd over dit resultaat. Wij vinden de kwaliteit van jaarrekening GGD 2006 afdoende. In de jaarrekening heeft de GGD de door de gemeente opgelegde bezuinigingstaakstelling van € 190.000,- opgenomen. Vanaf 2007 voert de GGD de bezuiniging van € 190.000,- structureel door. De dekking hiervoor zal komen uit het inverdieneffect op niet wettelijke taken. Wij onderschrijven de aanbevelingen van de Toezichthouder zoals genoemd in hun ‘Rapport GGD Regio Nijmegen 2006’ (jaarrekening 2006) namelijk: a.
b.
De GGD te vragen in hoeverre de concurrentie op het gebied van reizigersadvies en -vaccinaties, een risico vormt voor het exploitatieresultaat. De GGD te vragen om tijdig aan de deelnemende gemeenten aan te geven dat de projectmatige en additionele financiering van projecten op het gebied van de Openbare Geestelijke Gezondheidszorg een risico vormen voor de voortgang en kwaliteit van deze projecten.
www.nijmegen.nl
BijlageIIIcollvrst07.0017912.doc
Gemeente Nijmegen Directie Inwoners Beleid & Realisatie Beleidsrealisatie & verantwoording
Vervolgvel
1
Indien u zich kunt vinden in deze zienswijze, zullen wij dit ter kennis brengen van het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijk Regeling.
College van Burgemeester en Wethouders van Nijmegen, De Burgemeester, De Secretaris,
mr. Th.C. de Graaf
www.nijmegen.nl
P. Eringa
BijlageIIIcollvrst07.0017912.doc
Advies jaarrekening 2006 Gemeenschappelijke Regeling GGD Regio Nijmegen
Gemeente Nijmegen Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Edwin van Veen, Bert Swartjes 27 april 2007
1
Advies jaarrekening 2006 Gemeenschappelijke Regeling GGD Regio Nijmegen
1. Inleiding ................................................................................................................................. 3 2. Accountantsverslag ................................................................................................................ 3 3. Bevindingen ........................................................................................................................... 4 3.1 Algemeen ......................................................................................................................... 4 3.2.Jaarverslag........................................................................................................................ 4 3.2.1. Algemeen ..................................................................................................................... 4 3.2.1.1. Ontwikkelingen ......................................................................................................... 4 3.2.1.2. Resultaten .................................................................................................................. 4 3.2.2. Jeugdgezondheidszorg (JGZ)....................................................................................... 5 3.2.3.Preventie en Bestrijding Infectieziekten ....................................................................... 6 3.2.4. Medische Milieukunde (MMK) ................................................................................... 6 3.2.5. Sluitende Zorg (OGGZ) ............................................................................................... 6 3.2.6. Overigen ....................................................................................................................... 7 3.2.7. Paragrafen..................................................................................................................... 7 3.2.8. Jaarrekening ................................................................................................................. 8 4. Conclusies en aanbevelingen ................................................................................................. 9 5. Tot slot.................................................................................................................................... 9
2
1. Inleiding De gemeenten in de Regio Nijmegen hebben besloten dat vanaf 1 juli 2005 de begroting- en verantwoordingsproducten van een aantal gemeenschappelijke regelingen - waaronder de gemeenschappelijke regeling GGD Regio Nijmegen (verder: GGD) - worden beoordeeld door de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen, zoals deze is gepositioneerd bij de afdeling Stadscontrol van de Gemeente Nijmegen. Deze notitie bevat een beoordeling van de jaarrekening 2006 van de GGD. Het algemene beeld van het jaarverslag is positief. De GGD streeft ernaar met beperkte middelen een goede kwaliteit van dienstverlening te leveren. In het jaarverslag wordt uitgebreid stilgestaan bij de zorg voor kwaliteit. De GGD geeft goed inzicht in de geleverde prestaties. De financiële verantwoording is helder weergegeven.
2. Accountantsverslag De accountant (Deloitte) heeft op 8 maart 2007 een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Daarbij geeft de accountant aan, dat de jaarrekening 2006 voldoet aan de eisen die het Besluit Begroting en Verantwoording (wettelijke regels voor verslaglegging) stelt. Naar aanleiding van jaarrekeningcontrole gaat de accountant op een aantal specifieke punten in. De belangrijkste zijn: 1. de basis van de administratieve organisatie en interne beheersing voldoen in zijn algemeenheid aan de daaraan te stellen eisen; 2. de nota weerstandsvermogen en risicomanagement is in 2006 aangeboden aan het algemeen bestuur. De nota is nog niet vastgesteld; 3. de voorziening voor groot huurderonderhoud is ultimo 2006 voldoende om de onderhoudskosten van de eerste 2 jaren af te dekken. De accountant adviseert de dotatie aan de voorziening jaarlijks aan te passen aan de tienjarige horizon; 4. ten aanzien van de activa heeft de accountant geadviseerd regelmatig een aanwezigheidscontrole uit te voeren; 5. de accountant adviseert ten aanzien van de in de jaarrekening verantwoorde hoge tegoeden voor niet opgenomen verlofuren te bezien, of deze verplichting in overeenstemming met ontwikkeld beleid kan worden afgebouwd. Het onderzoek van de accountant is niet primair gericht geweest op uitspraken omtrent de betrouwbaarheid en continuïteit van de geautomatiseerde gegevensverwerking als geheel of onderdelen daarvan. Wel geeft de accountant in dit verband aan, dat er geen procedures zijn vastgelegd met betrekking tot informatisering en beveiliging van automatisering. Dit is opgepakt.
3
3. Bevindingen 3.1 Algemeen De jaarrekening van de GGD bestaat uit het jaarverslag (hoofdstuk 1), de paragrafen (hoofdstuk 2) en de jaarrekening (hoofdstuk 3). In het jaarverslag wordt met name ingegaan op de realisatie van het voorgenomen beleid en ontwikkelingen die in 2006 van belang zijn geweest. In de paragrafen wordt een toelichting gegeven op een aantal specifieke onderdelen, zoals het weerstandsvermogen en bedrijfsvoering. Onze bevindingen spitsen zich vooral toe op het jaarverslag en de paragrafen. De accountant heeft de jaarrekening gecontroleerd en in concept een goedkeurende verklaring afgegeven. 3.2.Jaarverslag In het jaarverslag wordt ingegaan op ontwikkelingen die voor de gehele GGD en voor de afzonderlijke bedrijfsonderdelen van toepassing waren. Per onderdeel worden de speerpunten en in 2006 behaalde resultaten benoemd. 3.2.1. Algemeen 3.2.1.1. Ontwikkelingen De invoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning is van invloed op de Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ). Met ingang van 2007 valt de OGGZ onder de WMO. Door de vergrijzing zullen chronische ziekten en daarmee gepaard gaande kosten fors gaan stijgen. De levensverwachting van vrouwen neemt in Nederland minder toe dan in andere landen. Ongezond gedrag - roken, vet eten - is een belangrijke oorzaak van ziekte en sterfte. Jongeren hebben last van zwaarlijvigheid, en het alcoholgebruik onder jongeren blijft stijgen. De regio Nijmegen staat op de 29e plaats van de 39 GGD-regio’s wat gezondheidsindicatoren betreft. Dit blijkt uit de 4e Volksgezondheid Toekomst Verkenning (VTV) van het RIVM (eind juni 2006). In de rijksnota “Kiezen voor gezond leven” zijn vijf speerpunten opgenomen: roken, schadelijk alcoholgebruik, overgewicht (bewegen en voeding), diabetes en depressie. Deze nota richt zich op de periode 2007- 2010. 3.2.1.2. Resultaten Door landelijke standaardisering van GGD-processen zoals jeugdgezondheidszorg, infectieziektebestrijding, medische milieukunde en certificering van GGD-taken is er minder vrijheid taken lokaal vorm te geven. Met name binnen de productgroep infectieziektebestrijding zijn er ontwikkelingen die de noodzaak tot samenwerking met andere GGD’en versterken. Uitgangspunt voor de regio Nijmegen daarbij is, dat zij altijd haar verantwoordelijkheid kan nemen met betrekking tot de uitvoering van de
4
haar opgelegde taken in haar werkgebied. Een bovenregionale samenwerking moet daaraan ondersteunend zijn: • op het gebied van de SOA-zorg is samenwerking tussen de 7 GGD’en die in Gelderland en Overijssel werkzaam zijn; • in het kader van de Academische Werkplaats is samenwerking tussen 4 GGD’en en het UMC St Radboud; • Vooralsnog zal de GGD niet fuseren met de GGD Rivierenland; • Op directieniveau van de 7 GGD’en in Gelderland en Overijssel zijn concrete plannen ontwikkeld samenwerkingsprojecten in vastere vorm te gieten; • Samen met UMC St Radboud en het CWZ wordt gewerkt aan een Travelclinic (vaccinatie en nazorg van reizigers). De GGD voert naast de wettelijk taken ook taken uit die door gemeenten gezamenlijk of afzonderlijk zijn opgedragen. Gemeenten worden daarom actief betrokken bij ontwikkelingen binnen de GGD. In 2006 zijn de beleidsplannen voor Jeugdgezondheidszorg en Reizigerszorg vastgesteld. De beleidsplannen voor infectieziekten, openbare geestelijke gezondheidszorg, gezondheidsbevordering, forensische geneeskunde en medische milieukunde zijn in een vergevorderd stadium. Daarmee is voor een deel invulling gegeven aan de doelstelling, in 2006 een concept beleidsplan 2007 - 2010 op te stellen. De GGD’en in Nederland zijn verantwoordelijk voor de medische zorg aan asielzoekers. Mede namens de GGD Regio Nijmegen worden de taken uitgevoerd door de Stichting MOA Oost-Nederland. De bezuinigingstaakstelling van € 190.000 is in de jaarrekening van 2006 verwerkt. 3.2.2. Jeugdgezondheidszorg (JGZ) De volgende doelen en resultaten zijn in 2006 behaald: 1. het landelijk vastgestelde Basistakenpakket is in 2006 uitgevoerd; 2. jaarlijks worden de gemeenten in staat gesteld om veranderingen in het maatwerk JGZ aan te brengen; 3. In 2006 zijn de eerste resultaten in twee nieuwe dependances bereikt; 4. In 2006 zijn nadere afspraken gemaakt over de hielprikscreening. Met ingang van 1 januari is de GGD hiervoor verantwoordelijk; 5. Met ingang van september 2006 wordt het project ‘Kijk Op Kleintjes’ in samenwerking met collega-instellingen in de gehele gemeente Nijmegen uitgevoerd. Daarnaast is gewerkt aan het verbeteren van vroegsignalering op diverse leeftijdsmomenten. Aanpassing van de standaard werkmethode wordt in de loop van 2007 gerealiseerd. De voorbereidingen voor de implementatie van het EKD (Elektronisch Kinddossier) zijn gestart.
5
3.2.3.Preventie en Bestrijding Infectieziekten De volgende doelen en resultaten zijn in 2006 behaald: 1. voorbereiding HKZ-certificering (Harmonisatie Kwaliteit Zorginstellingen) afdeling Infectieziekten is gestart; 2. Draaiboek voorbereiding uitbraak vogelgriep of humane griep is afgerond, medewerkers zijn getraind; 3. De GGD heeft als centrum voor de SOA-zorg de subsidiëring gecoördineerd en de organisatie van die zorg geïmplementeerd; 4. De werkwijze van SOA en TBC is nog meer toegespitst op risicogroepenbeleid; 5. De Academische Werkplaats gericht op infectieziekten Onderzoek is gestart; 6. Alle vereiste THZ-inspecties (Technische Hygiënezorg) zijn verricht; 7. Ten aanzien van THZ bij seks- en relaxhuizen zijn met de gemeente Nijmegen afspraken gemaakt over de rol van de GGD in het vergunningenbeleid; 8. Er is een beleidsplan Reizigerszorg opgesteld. Ad 8: Het product reizigersadvies en -vaccinaties heeft in 2006 een positieve bijdrage aan het resultaat gegeven van € 158.600. Dit is 28% van het resultaat uit gewone bedrijfsvoering. De GGD geeft aan, dat er sprake is van toenemende concurrentie op deze dienstverlening. Daaruit leiden wij af, dat het resultaat op deze dienstverlening de komende jaren onder druk zou kunnen komen te staan. 3.2.4. Medische Milieukunde (MMK) De volgende doelen en resultaten zijn in 2006 behaald: 1. Er is een vervangingsregeling voor de vakanties van de medewerkers MMK; 2. Bovenregionale samenwerking is verder vorm gegeven; 3. Project binnenmilieu op scholen in 2007 is voorbereid; 4. Concept visienota MMK is voorbereid; 5. de minimaal noodzakelijke formatie voor MMK is opgenomen in de begroting 2007. Met de huidige bezetting kunnen de minimaal noodzakelijke taken en een adequaat kwaliteitsniveau van MMK niet worden gerealiseerd. Om in ieder geval de waakvlamfunctie uit te kunnen voeren, is de begroting 2007 daar op aangepast. 3.2.5. Sluitende Zorg (OGGZ) De volgende doelen en resultaten zijn in 2006 behaald: 1. Met 9 van de 11 woningbouwcorporaties is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten om het meldpunt bijzondere zorg voor de duur van 5 jaar mede te financieren; 2. Met de NUON is een overeenkomst afgesloten om afsluiting van gas, water en licht zoveel mogelijk te voorkomen; 3. Er is een OGGZ-verwijsgids voor de regio; 4. Ten behoeve van voldoende financiële armslag is een bedrijfsplan geschreven. Tot nu toe is de OGGZ voor een belangrijk deel afhankelijk van projectfinanciering en additionele financiering; 5. Er is een visieplan-OGGZ geschreven om voorbereid te zijn op de grote druk die op het MBZ (Meldpunt Bijzondere Zorg) zal worden uitgeoefend; 6
6. Er zijn intervisie- en teambuildingsbijeenkomsten voor MBZ-medewerkers georganiseerd en er is een bijdrage geleverd aan het privacyreglement en een agressieprotocol; 7. foldermateriaal is geactualiseerd; 8. de basale methodiek van het MBZ is beschreven; 9. Er is gewerkt aan de ontwikkeling tot één integraal MBZ (huiselijk geweld, scenarioteam, dak- en thuislozenzorg, vervuiling en intimidatiezaken) 3.2.6. Overigen In het kader van de gezondheidsbevordering zijn de volgende doelen en resultaten in 2006 behaald: 1. Signaleren, informeren, adviseren en aanbieden van preventieactiviteiten aan gemeenten, scholen en andere maatschappelijke instellingen; 2. Er is door interne onderzoeksmatige ondersteuning geboden aan AGZ/JGZfunctionarissen Gezondheidsbevordering, gericht op actuele gezondheidsrisico’s; 3. De op jeugd gerichte preventieprogramma’s zijn ook in 2006 uitgevoerd; 4. Vanwege tijdgebrek is de regionale preventiestructuur door middel van het formaliseren van het regionaal preventieplatform blijven liggen. Op het gebied van Wachtartsen zijn de volgende doelen en resultaten zijn in 2006 behaald: 1. twee wachtartsen zijn gestart met opleiding forensische geneeskunde; 2. Er is één forensische geneeskundige als freelancer toegevoegd aan de groep wachtartsen; 3. Vooralsnog is besloten niet tot samenvoeging van de forensische diensten met GGD Rivierenland door te gaan. 3.2.7. Paragrafen Eind 2006 is de nota weerstandsvermogen en risicomanagement aangeboden aan het algemeen bestuur. Het AB zal de nota naar verwachting een besluit nemen in de vergadering van 10 mei 2007. De belangrijkste risico’s ultimo 2006 zijn: 1. een aantal sociaal verpleegkundigen heeft bij de bestuursrechter het inschalingbesluit aangevochten. Het gaat hierbij om een maximaal eenmalig risico van € 836.000 en een structureel risico van - jaarlijks - € 230.000; 2. vanaf 1 januari 2009 moet het EKD in gebruik zijn genomen. De financiële consequenties zijn nog niet helder. De GGD is eigen risicodrager voor wat betreft ziekteverzuim en werkloosheid van personeel. In de toelichting op de balans is aangegeven, dat de GGD in dat verband voor het jaar 2007 een verplichting heeft van € 132.000. In de bijlage van de jaarrekening wordt een nadere toelichting gegeven op de verschillende risico’s. Overigens wordt in de bijlage een materieel risico genoemd, dat niet in de tekst van de jaarrekening is opgenomen. Het betreft het risico, dat in de huidige tekst van de Gemeenschappelijke Regeling geen afspraken zijn gemaakt over welke termijn en onder welke condities een gemeente kan uittreden. Dit risico is becijferd op een bedrag van € 625.000.
7
Als alle risico’s zich voor zouden doen, dan is daarmee maximaal € 2.375.000 gemoeid. Ultimo 2006 is het weerstandsvermogen € 883.000. De GGD schat in dat dit toereikend is, omdat niet alle risico’s zich daadwerkelijk voor zullen doen en ook niet allemaal tegelijkertijd. In 2006 is begonnen met het vorm geven van de kwaliteitsmanagementsystemen met het oog op certificering van (onderdelen van) de GGD begin 2007. In 2006 is personeel opgeleid om audits uit te kunnen voeren. Eind 2006 is gestart met het uitvoeren van interne audits op de afdeling infectieziektepreventie en -bestrijding. Naar aanleiding van het inspectiebezoek in 2004 is in 2005 en 2006 uitvoering gegeven aan een aantal acties. Bij de tussentijdse rapportage van de GGD in 2006 constateert de IGZ (Inspectie voor de GezondheidsZorg), dat op vrijwel alle punten voortgang is geboekt daar waar het gaat om de verbetering van de kwaliteit en de invulling van een kwaliteitssysteem. Het digitaal beschikbaar stellen van folders en rapporten voorziet duidelijk in een behoefte. Ten opzichte van 2005 is de vraag met 40% gegroeid. Omdat de GGD haar activa volledig heeft gefinancierd met eigen vermogen, is er geen behoefte aan langlopende leningen. Overtollige middelen worden weggezet in deposito. In de financieringsparagraaf wordt geen nadere toelichting gegeven op het rendement en het risico van de uitstaande gelden. Ultimo 2006 staat in deposito een bedrag uit van € 1,7 mln. In 2006 kwam de compensabele btw neer op een bedrag van € 0,15 per inwoner. De deelnemende gemeenten kunnen dit bedrag declareren. In de tekst is geen nadere toelichting gegeven over de realisatie van de investeringen. Uit de bijlage is op te maken, dat de investeringen betrekking hebben op inventaris en automatisering, registratiesystemen en telefonie. Van het budget van € 487.000 is in 2006 een bedrag van € 206.000 besteed, 3.2.8. Jaarrekening De resultatenrekening geeft op hoofdniveau goed inzicht in de lasten en baten. De verschillen met de begroting worden uitgebreid toegelicht. Er wordt op een transparante wijze inzicht gegeven in de resultaatsbestemming. In de jaarrekening is niet per productgroep aangegeven, wat de baten en lasten zijn per bedrijfsonderdeel. Nadere informatie is opgenomen in de bijlage, waar per product een uitgebreide toelichting is opgenomen. De algemene conclusie is, dat met een geringe toename van de kosten ten opzichte van de begroting (0,36%) een hogere omzet is gerealiseerd van 4%. De bijdrage van deelnemende gemeenten was begroot op € 8,37 mln. De werkelijke bijdrage komt uit op een bedrag van € 8,15 mln. In de werkelijke omzet is de bezuinigingsopdracht van € 190.000 verwerkt.
8
De cashflow in 2006 bedroeg € 614.000. De mutatie op het werkkapitaal bedroeg € 218.000, voornamelijk veroorzaakt door een toename van de kortlopende schuld. Uit operationele activiteiten kwam daarmee een bedrag van € 832.000 beschikbaar. Dit bedrag is aangewend voor investeringen ad € 206.000 en aflossing van langlopende leningen ad € 180.000, waarna een bedrag resteerde van € 446.000 aan geldmiddelen.
4. Conclusies en aanbevelingen 1. de GGD onderneemt stappen om de toenemende concurrentie op het gebied van reizigersadvies en -vaccinaties het hoofd te bieden. Wij adviseren aan de GGD te vragen, in hoeverre de concurrentie een risico vormt voor het exploitatieresultaat; 2. de OGGZ is tot nu toe voor een belangrijk deel afhankelijk van projectfinanciering en additionele financiering. Wij adviseren aan de GGD te vragen, de ontwikkelingen op dit gebied tijdig aan de deelnemende gemeenten te rapporteren.
5. Tot slot Wij adviseren de deelnemende gemeenten in te stemmen met de jaarrekening 2006 van de GR GGD en het Dagelijks Bestuur te vragen een reactie te geven op voornoemde aanbevelingen.
Gemeente Nijmegen Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Edwin van Veen, Bert Swartjes 27 april 2007
9
Directie Inwoners Beleid & Realisatie Beleidsrealisatie & verantwoording
Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen
Bestuurscommissie Gemeenschappelijke Regeling Gezondheidsregio Nijmegen Postbus 1120 6501 BC Nijmegen
Telefoon
(024) 329 90 00
Telefax
(024) 329 29 81
E-mail
[email protected]
Postadres Postbus 9105 6500 HG Nijmegen
Datum
Datum uw brief
Ons kenmerk
Contactpersoon
10 juli 2007
maart 2007
L120/07.0018030
M. Buur
Aantal bijlagen
Doorkiesnummer
Onderwerp
Jaarrekening GGD 2006
3292748
Geachte leden van de Bestuurscommissie, Hierbij laten wij u weten dat de raad van de gemeente Nijmegen ons advies over de rekening 2006 van de gemeenschappelijke regeling heeft behandeld. Ons besluit gaat als bijlage bij deze brief evenals de reactie van de raad.
Met vriendelijke groet, College van Burgemeester en Wethouders van Nijmegen, De Burgemeester,
De Secretaris,
mr. Th.C. de Graaf
P. Eringa
www.nijmegen.nl
BijlageIVcollvrst07.0017912.doc
