ERT06ENB0SCH. afdeling. Kopie: STADSGEWEST 's-hertogenbosch. Meerjarenraming 2018

Dep;

Gemeente Maasdrief Corr.nr.

S T A D S G E W E S T

0 7 M] 2016 Kopie:

afdeling

'S|/ERT06ENB0SCH

STADSGEWEST 's-HERTOGENBOSCH

Meerjarenraming 2018

Februari 2016

Inhoudsopgave Hoofdstuk

Pagina

1.

Algemeen

3

1.1

Inleiding

4

1.2

Deelnemende gemeenten

4

1.3

Bestuur

4

2.

Beleidsbegroting

5

2.1

Programmaverantwoording

6

2.2

Algemene dekkingsmiddelen

8

2.3

Paragrafen:

10

2.3.1

Weerstandsvennogen en risicobeheersing

11

2.3.2

Bedrijfsvoering

15

2.3.3

Financiering

16

(overige paragrafen: niet van toepassing)

3.

Financiële begroting

18

3.1

Overzichten van baten en lasten 2017

19

3.2

Uiteenzetting financiële positie

31

4.

Bijlagen

35

4.1

Overzicht stand reserves en voorzieningen

36

4.2

Prognose resultaten 2016 t/m 2018 en ontwikkeling Eigen Vermogen (Algemene Reserve)

35

4.3

Investeringsprogramma 2016-2017

38

4.3.1

Toelichting op Investeringsprogramma 2016-2017

40

stadsgewest 's-Hertogenbosch Programmabegroting 2017

2 van 40

1. Algemeen


3 van 40

1.

ALGEMEEN

1.1.

Inleiding Voor u ligt de programmabegroting van het Stadsgewest 's-Hertogenboscli. Hiermee wordt invulling gegeven aan het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De programmabegroting kent slechts één programma: "Afbouw Stadsgewest 's-Hertogenbosch". Alle nog resterende taken c.q. verplichtingen zijn in deze begroting samengebracht. In 2017 en 2018 betreft dit alleen nog de activiteiten in het kader van de pre-nazorgfase en het toezicht op de uitvoering van de leveringscontracten met Attero B.V.

1.2.

Deelnemende gemeenten De volgende gemeenten maken deel uit van de gemeenschappelijke regeling:

Boxtel Haaren 's-Hertogenbosch Heusden (Vlijmen) Maasdriel (sinds 1-1-1997 alleen voor de Afvalvenwijdering) Schijndel Sint-Michielsgestel Vught Daarnaast kennen we de zogenaamde contract-gemeenten: Veghel Sint-Oedenrode Bernheze (Heeswijk-Dinther) Deze gemeenten zijn mede risico dragend in de exploitatie Vlagheide. De rechten/plichten van de voormalige gemeente Maasdonk (Nuland) zijn, t.g.v. de fusie per 1-12015, overgenomen door de gemeente 's-Hertogenbosch.

1.3.

Bestuur De gemeenschappelijke regeling kent een Dagelijks- en een Algemeen Bestuur.

stadsgewest 's-Herlogenbosch Programmabegroting 2017

4 van 40

2. Beleidsbegroting


5 van 40

2,1 Programmaverantwoording


6 van 40

Programma 1:

"Afbouw" activiteiten Stadsgewest 's-Hertogenbosch

In 1997 is een proces gestart om de gemeenschappelijke regeling Stadsgewest 's-Hertogenbosch te ontmantelen. In 2015 resteert alleen nog het beheer van de gesloten Afvalberging De Vlagheide en het toezicht op de uitvoering van de leveringscontracten met Attero B.V.. De stortactiviteiten zijn in december 2003 beëindigd en de stortplaats bevindt zich nu in de pre-nazorg fase. Conform de besluitvonning in het AB van 13 maart 2012 is in 2015 gestart met de afdichting van de stortplaats ter voorbereiding op de overdracht aan de provincie voor de eeuwigdurende nazorg. In 2015 en 2016 wordt ruim 23 ha. voorzien van een definitieve bovenafdichting. Gedeeltelijk parallel en aansluitend wordt in 2016 en 2017 het overdrachtsprotocol met de provincie doorlopen, waarna overdracht aan de provincie Noord-Brabant kan plaatsvinden. Aanvankelijk werd er van uitgegaan dat overdracht aan de provincie per 1-1-2017 zou plaatsvinden. Ten gevolge van de ontstane vertraging en voortschrijdend inzicht over de benodigde tijd voor het overdrachtsprotocol wordt nu gestreefd naar 30-06-2018, maar wordt veiligheidshalve uitgegaan van 31-12-2018. Tot die periode blijft het Stadsgewest verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats (met name de gas- en waterhuishoudina. alsmede het terreinonderhoud') conform de wetteliike voorschriften. Binnen het programma "Afljouw" worden de volgende deelproducten onderscheiden: X € 1.000,-

n

S

4410

- Algemene kosten

210

-210

4420

- Water

4430

- Gas

326 27

-326 -27

4440

- Nazorg

514

-514

-82

1.077

-1.077 -1.077

-517

Sub-totaal Verrekening met reserves Totale kosten programma

stadsgewest 's-Hertogenboscti Programmabegroting 2017

7 van 40

-136 -272 -27

-517

2.2 Algemene dekkingsmiddelen


8 van 40

x€ 1.000,-

1.

Rentelasten

2. 3.

Stelpost inflatie Aanvullende storting doelvennogen nazorg Sub-totaal Verrekening met reserves Alg.

dekkingsmiddelen

Algemeen Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen vormt tezamen met het gepresenteerde programma het programmaplan. In dit overzicht wordt inzicht verschaft in de opbouw en samenstelling van de algemene dekkingsmiddelen. Deze middelen vomnen de tegenhanger van het saldo van het programma en leidt tot het begrotingssaldo. Het overzicht algemene dekkingsmiddelen bevat de rentebaten.

Rentelasten In het voorjaar van 2016 zal een financieringstekort ontstaan. Ter dekking van het financieringstekort wordt in 2016 een geldlening gesloten bij de gemeente 's-Hertogenbosch tegen een rente van 0%. De lening heeft een looptijd van 1 jaar, maar kan na afloop verlengd worden tegen de dan geldende marktrente.


9 van 40

2.3 Paragrafen


10 van 40

2.3.1 Paragraaf: Weerstandsvermogen en risicobeheersing Om een goede inschatting van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling te kunnen maken is het van belang om naast de cijfers in de begroting ook inzicht te hebben in enerzijds potentiële mee- en tegenvallers die zich kunnen voordoen (risico's) en anderzijds de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). Het gaat dan om de robuustheid van de begroting, c.q. de budgettaire kwetsbaarheid van de gemeenschappelijke regeling. Een gezond weerstandsvermogen voorkomt dat iedere zich voordoende tegenvaller direct leidt tot een financiële claim bij de deelnemende gemeenten.

1. Weerstandscapaciteit De mogelijkheden om tegenvallers op te vangen liggen deels in de sfeer van de exploitatie, c.q. de begroting van lasten en baten en deels in de sfeer van de reserves en voorzieningen. - exploitatie In de begroting en meerjarenraming zijn zowel de uitgaven als inkomsten zo reëel mogelijk geraamd. Er zijn geen posten voor onvoorzien of inflatie opgenomen. - reserves en voorzieningen In enge zin zijn alleen vrij besteedbare, niet gebonden reserves beschikbaar voor het opvangen van tegenvallers. In bredere zin echter is de totale stadsgewestelijke reservepositie relevant voor de beoordeling van de stadsgewestelijke weerstandscapaciteit. De reserves behoren tot het eigen vermogen van het stadsgewest en worden uitgesplitst naar algemene reserve en bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves zijn middelen die op basis van bestuurlijke besluitvorming zijn afgezonderd voor specifieke doeleinden. De algemene reserve dient als buffer voor de opvang van calamiteiten. Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen van het stadsgewest, omdat het stadsgewest over deze middelen niet vrij kan beschikken. Deze voorzieningen zijn gevormd ter dekking van te kwantificeren verplichtingen. De in deze begroting verwerkte stand en (verwachte) meerjarige ontwikkeling van de reserves en voorzieningen is gebaseerd op de rekening 2015, en de verwachte ontwikkelingen 2016 t/m 2018.

- algemene reserve De algemene reserve vertoont, na verwerking van het exploitatieresultaat 2015, een negatief saldo. Bij het opstellen van deze begroting in februari 2016 is onduidelijk of het Eigen Vermogen, na afrekening van de definitieve aanslag van het doelvermogen voor de eeuwig durende nazorg, weer positief zal zijn. Zie voorts Bijlage 4.2: Prognose resultaten 2016 t/m 2018 en ontwikkeling Eigen Vermogen (Algemene Reserve).

- bestemmingsreserves In 2017 zijn er geen bestemmingsreserves meer aanwezig.


11 van 40

- voorziening nazorg Op 1 april 1998 is de Leemtewet bodembescherming in werking getreden. Deze wet legt de verantwoordelijkheid voor de eeuwigdurende nazorg van stortplaatsen, waar na 1-9-1996 afvalstoffen zijn of worden gestort, bij de provincie. Doel van de wetgever is te voorzien in een zodanig beheer van stortplaatsen na sluiting, dat nu en in de toekomst de grootst mogelijke bescherming tegen nadelige milieugevolgen wordt geboden. Hiervoor hebben Provinciale Staten van Noord-Brabant de "Verordening Nazorgheffing Stortplaatsen Noord-Brabant" vastgesteld. In deze verordering is voorzien in de vorming van een nazorgfonds. De Provincie heeft op basis van deze verordening een voorlopige aanslag tot het betalen van de heffing van de nazorgkosten voor de stortplaats De Vlagheide opgelegd. De voorlopige aanslag is gebaseerd op een doelvemiogen dat bij overdracht van de stortplaats aan de provincie, beschikbaar moet zijn. Het doelvermogen moet toereikend zijn om daaruit eeuwigdurend de berekende nazorgkosten te kunnen betalen. Op basis van de huidige inzichten zal de stortplaats, na het aanbrengen van de definitieve bovenafdichting en het verrichten van de eindinspectie, formeel gesloten zal worden verklaard op 31-12-2018, waarna de nazorgplicht van de provincie zal aanvangen, derhalve op 1-1-2019. In 2001 heeft de Provincie het doelvermogen, op basis van het IPO-rekenmodel, berekend op € 31,75 min. In 2006 is door het Stadsgewest een nieuw nazorgplan ingediend en is het doelvemiogen door de Provincie berekend op € 18,6 min. In 2007 is de checklist voor de nazorgkosten door het IPO geactualiseerd. Op basis daarvan is in 2008 het doelvermogen door de Provincie berekend op € 17,6 min. In 2015 heeft een herziening van het IPO-rekenmodel plaatsgevonden, hetgeen naar venwachting in een verlaging van het doelvermogen zal resulteren. Het bestuur van het Stadsgewest verschilt op een aantal punten principieel van mening over de uitgangspunten van de Provincie. Het betreft met name de vervangingstermijn van de bovenafdichting, de inhoud en hoogte van de risicoparagraaf, doublures in onvoorziene kosten en het missen van schaalvoordelen bij de inkoop van diensten. Het bestuur van het Stadsgewest gaat uit van maximaal € 14,0 min. voor de nazorgkosten (=doelvermogen). Voor dit bedrag is een voorziening gevormd.

- voorziening toekomstige investeringen De voorziening is per 31-12-2015 geactualiseerd naar de meest recente uitgangspunten. Hiertjij Is berekend welke omvang de voorziening op 31-12-2015 moet hebben om het investeringsprogramma 2016 t/m 2018 van € 7,78 min. te kunnen realiseren. Voor het investeringsprogramma wordt venwezen naar bijlage 4.3 Investeringsprogramma 2016-2017.

- voorziening kosten afbouw 1998 e.v. Bij het samenstellen van de jaarrekening 1997 is een voorziening opgenomen voor de kosten van de Afbouworganisatie voor de jaren 1998 e.v.. Het betreft de kosten van de gemeente Den Bosch voor de inzet van de ambtelijk secretaris. Met de vorming van de voorziening werd beoogd te voorkomen dat nog sprake is van een jaarlijkse gemeentelijke bijdrage op basis van inwonertal in de kosten van de exploitatie. Uitgezonderd waren de kosten van voormalig personeel. Per 3 1 12-2014 was het saldo van de voorziening € IK. In de jaarrekening 2015 is het saldo ten gunste van de exploitatie gebracht en de voorziening opgeheven. Het restant van de kosten voor 2016 e.v. wordt confonn de (meerjaren-)begroting 2016 e.v. t.l.v. de nazorgvoorziening gebracht.


12 van 40

2. Risico's Onder risico's worden hier verstaan onzekere gebeurtenissen met mogelijke financiële consequenties, die niet apart in de ramingen van de begroting zijn ingedekt. Het op één plaats in de begroting schetsen van een overzicht van relevante risico's, in samenhang met de weerstandscapaciteit, levert een bijdrage aan de beoordeling van de financiële positie van het Stadsgewest. Het gaat in dit verband om risico's die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie van het Stadsgewest.

- doelvermogen nazorg Na definitieve sluiting van de stortplaats, thans geraamd op 31-12-2018, wordt de stortplaats overgedragen aan de Provincie. Deze is dan verantwoordelijk voor de eeuwig durende nazorg. Bij overdracht moet een vermogen zijn overgedragen waaruit de provincie de kosten van nazorg eeuwigdurend kan bekostigen. De Provincie heeft dit doelvennogen in 2008 berekend op € 17,6 min. Het doelvennogen wordt per 31-12-2018 vastgesteld. Het bestuur van het Stadsgewest gaat op basis van eigen berekeningen, alsmede die van de extern adviseur voorlopig uit van maximaal € 14,0. Hierbij is tevens rekening gehouden met de inflatiecorrectie 2008 t/m 2018. Voor een eventueel nadelig verschil is geen voorziening gevormd. Het bestuur van het Stadsgewest heeft op 23 maart 2015 besloten om het beleggingsprofiel in het nazorgfonds te wijzigen van standaard naar laag. Begin juni 2015 is de transitie uitgevoerd. Het transitieverslag vermeld een bedrag v a n € 16.470K. (31-12-2014: € 15.663K). Het grootste risico naar de toekomst is dat de provincie voor datum overdracht de rekenrente (nu 5,0%) verlaagt. Vooralsnog heeft de provincie aangegeven op dit moment niet het voornemen te hebben om de rekenrente te verlagen maar dat wel in IPO-verband is afgesproken om er naar te kijken. In de begroting 2016-2019 van het Nazorgfonds wordt nog uitgegaan van de huidige rekenrente. In de eerste helft van 2016 vindt echter een evaluatie plaats die moet leiden tot een advies, over de rekenrente, aan GS in juni 2016. De Vereniging Afvalbedrijven voert inmiddels een stevige lobby bij het ministerie van Infrastructuur en Milieu en de provincies om dit te voorkomen. De Vereniging Afvalbedrijven heeft nadrukkelijk gevraagd besluitvorming hieromtrent uit te stellen tot na de lopende evaluatie van de Nazorgwet.

- eindafwerking Ten behoeve van de eindafwerking is nog ca. 210.000 m3 grond nodig. Hierbij wordt uitgegaan van een laagdikte van 80 cm, waarvan een bovenlaag van 30 cm categorie wonen en de overige 50 cm categorie I. De benodigde schone grond ad ca. 70.000 m3 is reeds op Vlagheide aanwezig. Van het restant is ca. 80.000 m3 al aanwezig. De verwerving van de resterende grond maakt onderdeel uit van het bestek voor de bovenafdichting. Aangezien het financiële risico nu bij de aannemer ligt is derhalve ook geen voorziening getroffen voor een eventueel nadeel.


13 van 40

- garantie verbranding Op grond van het leveringscontract met Attero BV, dat in februari 2017 afloopt, dienen de stadsgewestgemeenten een bepaalde hoeveelheid restafval aan te bieden. Indien, en voorzover, er onvoldoende brandbaar afval ter beschikking van het Stadsgewest zou komen, kan dit tot financiële claims leiden. De verantwoordelijkheid voor de uitvoering van de leveringscontracten is gelegd bij de gemeenten van het gewest. Indien sprake is van het inwerkingtreden van het boetebeding komen de financiële gevolgen daarvan direct bij de betrokken gemeenten. Afstemming van de belangen vindt plaats binnen de Vereniging van Contractanten Afvalsturing. Binnen de balans van het Stadsgewest is geen voorziening opgenomen.

3. Beleid ten aanzien van risico's en weerstandscapaciteit - risicomanagement Het is van belang dat het Stadsgewest de op hem afl
- periodieke actualisering meerjarig budgettair kader Een belangrijke pijler voor een gezond weerstandsvermogen is de inrichting van het stadsgewestelijk begrotingsproces. Het Stadsgewest werkt nadrukkelijk met een meerjarig budgettair kader (tot ultimo 2018), dat periodiek wordt geactualiseerd. Venwezen wordt naar Bijlage 4.2; Prognose 2016 t/m 2018.

Stadsgewest 's-Hertogenbosch Programmabegroting 2017

14 van 40

2.3.2. Paragraaf: Bedrijfsvoering Inleiding Met de invoering van de Programmabegroting is een paragraaf bedrijfsvoering voorgeschreven. Een goede bedrijfsvoering is geen doel op zich, maar draagt er toe bij dat de doelstellingen van de organisatie worden gerealiseerd. Het Stadsgewest heeft geen eigen personeel meer in dienst. De werkzaamheden worden uitgevoerd/gecoördineerd door een 2-tal interim-managers en een ambtelijk secretaris vanuit de gemeente 's-Hertogenbosch. De met betrokken interim-managers gesloten overeenkomsten zijn per 1 juli 2013 aangepast aan de actualiteit. De meeste uitvoerende werkzaamheden zijn opgedragen aan externe bedrijven, waaronder Bodemzorg B.V. voor het technisch beheer van de stortplaats. De loonkosten van de ambtelijk secretaris worden door de gemeente 's-Hertogenbosch in rekening gebracht bij het Stadsgewest. De werkzaamheden voor het dagelijks beheer van de stortplaats zijn, m.i.v. 1-2-2014, opgedragen aan Bodemzorg B.V., een 100% dochteronderneming van N.V. Afvalzorg Holding uit Assendelft. Bodemzorg voert deze taken uit in nauwe samenwerking met Milon B.V. uit Schijndel. Milon en/of haar medewerkers is/zijn in het verleden met enige regelmaat betrokken geweest bij verschillende projecten op Vlagheide. De historische kennis wordt als een belangrijke meerwaarde qezien. De stortgasactiviteiten zijn, m.i.v. 1-3-2014, opgedragen aan Stortgas B.V., eveneens een 100% dochteronderneming van N.V. Afvalzorg Holding. De functies directievoering en toezicht bij de aanleg van de bovenafdichting zijn opgedragen aan Grontmij Nederland B.V.


15 van 40

2.3.3. Paragraaf: Financiering X

€ 1.000 -

H Investerings- en financieringsstaat 1.

Geïnvesteerde middelen

1.1.

Materiële vaste activa Boekwaarde per 1/1 Vermeerderingen Verminderingen Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8.965

-

-

-

5.5023.463

-

-

-

Boekwaarde per 31/12 1.2. 1.2.1

Financiële vaste activa Leningen u/g Uitgeleend per 1/1 Uitgezette leningen Aflossingen Uitgeleend per 31/12

-

1.2.2. Beleggingen Beleggingen per 1/1 Aangegane beleggingen Aflossingen Beleggingen per 31/12 1.2.

Boekwaarde financiële vaste activa per 31/12

3.463

1.

-

-

-

Geïnvesteerde middelen per 31/12

3.463

-

-

-

2.

Financieringsmiddelen

2.1.

Eigen vermogen Saldo per 1/1 Vermeerderingen Verminderingen Saldo per 31/12

576-

5.061-

5.061-

4.4855.061-

5.0615.061

5.061-

5.061-

9.592

9.826

1.594

517

4.485 4.2519.826

8.2321.594

1.077517

517-

pm

pm 4.300

4.300 350

-

4.300

4.650

2.2.

2.3.

2.

Voorzieningen Saldo per 1/1 Rentetoevoeging Vermeerderingen Verminderingen Saldo per 31/12 Opgenomen langlopende leningen Schuldrest per 1/1 Opname Aflossingen Schuldrest per 31/12 1 otaai Tinancienngsmiddelen 31/12

4.765

833

106

1.302

833

106

16 van 40

4.650 4.650-

Financieringspositie per ultimo


_

1. De meerjarige financieringssituatie / treasury De investerings- en financieringsstaat geeft inzicht in de ontwikkeling van de geïnvesteerde middelen en beschikbare financieringsmiddelen. Geïnvesteerde middelen Financiële vaste activa Beleggingen Sinds 16 december 2013 vallen de overtollige liquiditeiten onder het regiem van Schatkistbankieren. Gezien de huidige marktsituatie wordt geen rekening meer gehouden met een een rentevergoeding over de in de schatkist aangehouden gelden. Financieringsmiddelen Eigen vermogen en voorzieningen Het verloop van de reserves en voorzieningen is behandeld in de paragraaf "weerstandsvermogen", waarnaar kortheidshalve wordt venvezen. Opgenomen langlopende leningen In de loop van 2016 zal het Stadsgewest een vastrentende lening aantrekken van de gemeente 'sHertogenbosch met een looptijd van 1 jaar. De lening is nodig voor het opvangen van een tijdelijk financieringstekort, dat veroorzaakt wordt door enerzijds de voorfinanciering van BTW over de investeringen en anderzijds het voorziene tekort dat volgens de huidige inzichten gedekt zal worden uit enerzijds een restitutie van het teveel opgebouwde doelvermogen nazorg bij de provincie en anderzijds een bijdrage van de deelnemende gemeenten. De lening kan na afloop worden verlengd tegen de dan geldende rentecondities.


17 van

40

3. Financiële begroting


18 van 40

3.1. Overzichten baten en lasten 2017


1 9 van

40

BEGROTING 4410 Vlagheide: algemene koste

1

B-2016W

B-2017

B-2018

265

210

136

265

210

136

B-2016W

B-2017

190

169

169

100

28

28

15

15

5

5

R-201S

Baten x€

1.000,-

88110

Onttrekking voorziening nazorg Onttrekking voorziening kosten

354

Afbouw 1998 e.v.

1 355

1

R-201S

Lasten x€1

000,-

40110 40122

Tijdelijk personeel/Uitzendkrachten

40520

Reiskosten

8

8

41010

Telefoon/fax/intemet

5

3

41110

Verzekeringen

1

1

1

41210

Belastingen

1

1

1

41340

Bankkosten

1

41380

Contributies en lidmaatschappen

41390 41420

Bodemzorg: coördinatie dagelijks beheer

1

1

1

22

10

5

Kantoorkosten

6

4

3

Beveiligingskosten

6

6

41510

Accountantskosten

41520

Juridisch advies

41990 42012

9

9

9

9

48

pm

pm

pm

Overige kosten

3

1

1

1

Invorderingsrente

3

43020

Onderhoud weegbruggebouw

43030

Schoonmaak

4

3

43120

Kosten systeembeheer

6

3

16

16

355

265

210

136

R-2015

B-2016W

B-2017

B-2018

43140

Onderhoud hardware

43150

Onderhoud installaties

44010

Gas en eiectra

44020

Waterverbmik

2

Saldo x€1

000,-

Baten -/- lasten Verrekening met reserves Totale kosten deel-programma


3

20 van 40

1

Deelprogramma

4410

Vlagheide: algemene kosten

Lasten De volgende posten worden afzonderlijk toegelicht: 40110

Tijdelijk personeel/Uitzendkrachten De raming heeft betrekking op de volgende functies: - ambtelijk secretaris (via gemeente Den Bosch) - directeur milieu en afvalverwerking - financieel manager - financiële administratie

41110

41210

Verzekeringen Het betreft: - brandverzekering - wa-bedrijven

3.300 6.200 9.500

Kantoorkosten: Het betreft: - Overige kantoorkosten - Vergoeding kantoorkosten derden


300 pm 300

Contributies en lidmaatschappen Het betreft: - Vereniging Afvalbedrijven - Vereniging van Contractanten

41390

400 500 900

Belastingen Het betreft: - Gemeente Schijndel: OZB - Rioolrecht

41380

6.000 86.000 54.000 22.600 168.600

21 van 40

500 2.400 2.900

Lasten 41420

Beveiliging Het betreft: - Trigion: onderhoudscontract - Group 4 Securicor: abonnement meldkamer - Trigion; collectieve surveillance - Group 4 Securicor: alarmopvolging - Eurotechniek: controle bliksembeveiliging - Ajax; controle brandblussers etc.


700 900 2.400 700 400 600 5.700

41510

/\ccounfa/?fs/
44010

Gas en electra Voor het kantoor verorden de volgende ramingen opgenomen: - Verbruik stroom 1 Q QQQ - Vergoeding netwêrk 4 QQO - Levehng propaangas 6.000 20.000

22 van 40

BEGROTING Deelprogramma Budgethouder

R-201S B-2016W

B-2017

B-2018

Baten X

€ 1 000,-

88110

Onttrekking voorziening nazorg

428

398

326

272

428

398

326

272

R-2015 B - 2 0 1 6 W

B-2017

B-2018

Lasten X

€1.000,-

40110

Tijdelijk personeel dagelijks betieer: - Bodemzorg

41210

Waterschapsomslag

41240

Zuiveringsheffing/rioolrecht

43150

Ondertioud installaties

43180

Klein gereedschap

20 2

16 2

16 2

16 2

301

288

216

162

9

43190

Doorspuiten bovendrainage

9

43191

Doorspuifen percolaatdrainage

9

9

9

3

3

3

3

15

15

15

15

44010

Electra Monitoring:

44531

- algemeen

44532

- water: kwantiteit

44533

- water: kwaliteit

44534

- afvalwater: kwantiteit

44535

- afvalwater: kwaliteit

Saldo K€1

000,-

Baten -/- lasten Verrekening met reserves Totale kosten deel-programma


23 van 40

10

8

8

8

9

9

9

9

40

38

38

38

2

2

2

10

8

8

8

428

398

326

272

R-2015 B - 2 0 1 6 W

B-2017

B-2018

TOELICHTING 20

Water

programma

Lasten De volgende posten worden afzonderlijk toegelicht: 40122

Bodemzorg: dagelijks beheer De raming heeft betrekking op de personele inzet t.b.v. het dagelijks beheer van de waterstromen op Vlagheide alsmede t.b.v. het verzorgen van de bijbehorende rapportages.

41240

Zuiveringsheffing/rioolrecht Op deze post wordt de verontreinigingsheffing verantwoord. Op basis van o.a. de vervuilingseenheden en het debiet wordt bepaald hoe hoog het bedrag is. De raming voor de jaren 2016 t/m 2018 is gebaseerd op de aangifte 2015: 6.263 vervuilingseenheden a € 45,96 = € 287.847. Voor 2016 wordt een zelfde bedrag aangehouden en ingaande 2017 wordt uitgegaan van een afname van 25% per jaar.

43150

Onderhoud installaties Het betreft de kosten van onder andere onderhoud aan de debietmeterput, de installatiekast, de monstemamepunten en de pompen.

44010

Gas en electra Voor de electra van de pompen etc. worden de volgende ramingen opgenomen: - Verbruik stroom 7.000 - Vergoeding netwerk 5.000 12.000

44531

Monitoring etc. Het betreft het geheel aan voorgeschreven netingen, monsternames, analyses en rapportages confomn WABO en WW-vergunning. De werkzaamheden worden uitgevoerd door Afvalzorg en Milon.

stadsgewest 's-Hertogenboscli Programmabegroting 2017

24 van 40

BEGROTING Deel-

4430

Gas

programma

1

R-201S B-2016W

B-2017

B-2018

Baten X e 7.000,-

84920 88110

Inkomsten bedrijven: - opbrengst gas Onttrekking: - voorziening nazorg

30

27

27

27

30

27

27

27

15

15

15

15

2

2

2

2

pm

pm

pm

12

10

10

10

30

27

27

27

R-201S B-2016W

B-2017

B-2018

Lasten K€ 1.000,-

40110

Tijdelijk personeel dagelijks beheer: - Bodemzorg (stortgasonttrekking)

Saldo X € f.000,-

41420

Beveiliging skosten

41990

Overige kosten

43020

Onderhoud gebouwen

43120

Systeembeheer

43150

Onderhoud Installaties

44010

Electra

1

Baten -/- lasten Verrekening met reserves Totale opbrengsten deel-programma


25 van 40

TOELICHTING Deelprogramma

4430

Gas

Algemeen: Bij het onderdeel gas onderscheiden we enerzijds de gasonttrel
Baten 84920

Inkomsten bedrijven Niet langer van toepassing.

Lasten De volgende posten worden afeonderiijk toegelicht: 40110

Tijdelijk personeel (Bodemzorg) Bij het onderdeel gas wordt onderscheid gemaakt tussen: - onttrekking: De werkzaamheden voor de onttrekking worden door Bodemzorg uitgevoerd voor een fixed fee van € 15K per jaar. - benutting: Met ingang van 11 november 2014 vindt de benutting voor rekening en risico van Stortgas plaats. Derhalve geen kosten en geen opbrengsten.

43150


Onderhoud Installaties Het betreft de onderhoudskosten aan de stortgasonttrekkingsinstallatie.

26 van 40

BEGROTING Deel-

Nazorg

4440

programma

R-201S B-2016W

B-2017

B-2018

Baten x€i ooo.-

88112 88113

Onttrekking voorziening nazorg Onttrekking voorziening investeringen

129 3.308

159 7.483

114 400

82

3.437

7.642

514

82

R-2015 B-2016W

B-2017

25

32

32

32

4

6

6

6

5

5

5

16

9

9

9

3

3

3

3

B-2018

i € JOOO,-

Pré-nazorg 40110

Tijdelijk personeel dagelijks beheer: - Bodemzorg

41990

Overige kosten Visuele inspecties

43011

Ten-einonderhoud

43150

Ondertioud installaties

44220

Externe advieskosten

44224

Zettingsmeting

44228

2-jaar1ijkse keuring

5 2

2

7

Project Sluitingsprocedure Project Stuurgroep sub-totaal

15

50

52

52

129

J59

50

25

investeringen: 0 1 . Project bovenafdichting: - deelproject ontgraven Koeveringsedijk, herprofilering en aanleg steunlaag

71

- deelproject aanleg bovenafdichting - deelproject Hemelwaterafvoer - deelproject herstel bovenafdichting 1999/2000 02. Diversen opruimen en herstel

3.221

6.596

11

239

5

195 53

03. Inrichting

300

04. Onvoorzien

400 sub-totaal

^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^^H Saldo X

€1.000,-

Baten -/- lasten Ven-ekening met reserves Totale kosten deel-programma


27 van 40

100

3 308

7 483

400

3.437

7.642

514

R-2015

82

B-2018

1

TOELICHTING Deelprogramma

4440

Nazorg

88112

Ontrekking reserves/voorzieningen De exploitatielasten van het deelproduct nazorg worden onttrokken aan de voorziening Nazorg.

Baten

Lasten De volgende posten worden apart toegelicht: 40122 Bodemzorg: terreinonderhoud etc. De raming heeft betrekking op terreinonderhoud, inspecties, opstellen inspectierapporten, jaarrapportages t.b.v. Omgevingsdienst, Provincie en Waterschappen. Tevens wordt hier de beschikbaarheidsvergoeding voor alarm- en storingsmeldingen verantwoord. 44558


32

Project sluitingsprocedure De raming heeft betrekking op de kosten samenhangend met zowel de opbouw van een omvangrijk nazorgdossier, alsmede de tijdsbesteding t.b.v. de verschillende fases in de overdrachtsprocedure.

50

Inrichting terrein Er wordt rekening gehouden met een sobere inrichting van het terrein volgens een eerder door Grontmij opgesteld inrichtingsplan.

300

Onvoorzien Veiligheidshalve is een stelpost voor onvoorzien opgenomen van € 500K, waarvan € 10OK toegerekend aan 2017.

100

28 van 40

BEGROTING Deel-

9800

Algemene dekking

programma

i^^^^î^îiii^niniiiimimm

B-2017

B-2018

B-2017

B-2018

B-2017

B-2018

R-2OIS

Baten

x€ 1.000,-

82010

Rentebaten - Schatkistbankieren

88240

Bijdragen deelnemende gemeenten

98200

Buitengewone baten:

-115

- vrijval Attero daim 2014

115

R-2015

Lasten x€

1.000.-

43200 48110

Rente geldlening Dotaties aan voorzieningen: - afbouw - nazorg

1.509

- toekomstige investeringen

2.976 4.485

1

R - 2 0 1 S B-2016W

Saldo X € 1.0OO,-

Baten -/- lasten Verrekening met reserves Totale opbrengsten deel-programma


29 van 40

-».485 -4.485

TOELICHTING Deelprodukt

980

Baten 82010

Rentebaten Sinds 16 december 2013 vallen de overtollige liquiditeiten onder het regiem van Schatkistbankieren. Gezien de huidige marktsituatie wordt geen rekening meer gehouden met een een rentevergoeding over de in de schatkist aangehouden gelden.

43200

Rente geldlening In het voorjaar van 2016 zal Stadsgewest, een vastrentende lening aantrekken van de gemeente 's-Hertogenbosch met een looptijd van 1 jaar. De rente bedraagt 0%. Na afloop kan de lening veriengd worden tegen de dan geldende rentecondities.

Lasten

stadsgewest 's-Herltjgenbosch Programmabegroting 2017

30 van 40

3.2. Uiteenzetting financiële positie


31 van

40

Recapitulatie lasten en baten x€

Productgroep

1.000,-

B-2017

Vlagheide: 4410

- Algemene kosten

210

210

4420

-Water

326

326

4430

-Gas

4440

-Nazorg

9800

Alg. Dekkingsmiddelen Sub-totaal

27

27

514

514

1.077

1.077

Toevoeging aan Alq. Reserve Totale kosten programma

De voordelige exploitatiesaldi worden toegevoegd aan de Algemene Reserve. Zie voorts bijlage 4.2: Prognose resultaten 2015 t/m 2018 ter opheffing van het negatieve Eigen Vermogen (Algemene Reserve).


32 van 40

4. Bijlagen


33 van 40

4.1 Overzicht van reserves en voorzieningen

Naam reserve voorziening

2015

2016

2017

-576

-5.061

-5.061

-576

-5.061

-5.061

2.043 7.783

1.194 400

517 0

9.826

1.594

517

9.250

-3.467

-4.544

Rubriek A: Reserves Algemene reserve Vlaghelde Sub-totaal rubriek A Rubriek B: Bestemmingsreserves

Sub-totaal rubriek B Rubriek C : Voorzieningen Nazorgvoorziening Investeringsvoorziening Voorziening kosten 1998 e.v.

Sub-totaal rubriek C Totaal reserves en voorzieningen:

Stadsgewest 's-Hertogenboscti Programmabegroting 2017

34 van 40

2018

4.2 Prognose resultaten 2016 t/m 2018 en ontwikkeling Eigen Vermogen (Vlagheide)

In bijgaande meerjarenprognose is de exploitatie voor de jaren 2016 t/m 2018, alsmede de realisatie van het meerjareninvesteringsplan in beeld gebracht. Tevens zijn de daaruit voortvoeiende balansposities per 31-12 van deze jaren opgenomen. Bij de opstelling van deze prognose zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Overdracht van de stortplaats aan de provincie per 31-12-2018. -

Een verlaging van het doelvennogen nazorg naar€ 14 min.

-

De stand van het reeds opgebouwde doelvermogen bij de provincie bedraagt op 31-12-2015 € 16,5 min. (Rapportage nog niet ontvangen I)

-

Verwachte beleggingsresultaten op het door de provincie belegde doelvermogen: nihil.

-

Restitutie vanuit het provinciaal nazorgfonds van saldo opgebouwd vermogen minus definitieve aanslag doelvemnogen ad € 2.500K

-

Realisatie van het meerjaren investeringsplan Vlagheide (2016 t/m 2017 ad € 7,78 min.).

-

Jaarlijkse exploitatiekosten zijn gebaseerd op de ervaringen en inzichten van voorjaar 2016. Een nihil-rendement op de in de Schatkist belegde overtollige liquiditeiten.

-

In de loop van 2016 zal een liquiditeitstekort ontstaan. Enerzijds t.g.v. het feit dat de opgebouwde voorzieningen ontoereikend zijn, en anderzijds vanwege het feit dat een aanzienlijk bedrag aan BTW moet worden voorgefinancieerd. Voor de financiering van het liquidteitstekort wordt een geldlening afgesloten bij de gemeente 's-Hertogenbosch. De rentelast wordt geraamd op 0%.

De meerjarenprognose zal jaarlijks worden bijgesteld op basis van gerealiseerde uitkomsten en mogelijk gewijzigde inzichten.


35 van

40

Prognose Exploitatie: bedragen

x€

1.000

2015

2016

2017

- Algemeen

355

265

210

136

- Water

428

398

326

272

30

27

27

27

3.437

7.542

514

82

Exploitatie: Bedrijfskosten:

-Gas - Nazorg

-

-

8.232

1.077

517

8.232

1.077

517

517 -

- Financiering - Afrondingsverschillen

1 4.251

- Storting voorziening nazorg

1.509

- Storting voorz. Toekomstige invest. a

2.976 8.736

Opbrengsten: - Onttrekking voorziening nazorg - Onttrekking voorziening investeringen

942

849

677

3.308

7.383

400

- Onttrekking voorziening Afbouw

1

- Uitkering ProvNB: surplus nazorgfonds

2.500

- Deelnemende gemeenten

2.561

- Rentebaten etc: + Schatkistbankieren - Saldo buitengewone baten/lasten

Resultaat

-

b

4.251

8.232

1.077

5.578

c=b-a

4.485-

-

-

5.061

7,363

400

7.383

400

Realisatie Meerjaren Investerings Plan Vlagheide: Aanleg bovenafdichting: - voorbereiding - uitvoering

De bijbehorende kredieten worden t.z.t. middels begrotingswijziging opgenomen.

stadsgewest 's-Hertogenbosch PrDgrammabegroting 2017

36 van 40

Prognose vereenvoudigde Balans: bedragen x € 1.000

Jaar. 2015

2016

2017

117

83

56

1.185

750

50

4.765

833

106

5764.485-

5.061-

5.061-

5.0615.061

5.061-

5.061-

5.061-

-

+ Nazorg (*)

2.043

1.194

517

-

+ Toekomstige investeringen

7.783

400

0

9.826

1.594

517

4.300

4.650

833

106

Activa - Materiële vaste activa - Deposito / Schatkist

3.463

- Liquide middelen - Saldo kortlopende vorderingen minus /(ortlopende schulden

-

Passiva - Eigen Vermogen + Algemene Reserve + Resultaatbestemming 2015 e.v.

- Voorzieningen

- Lening gemeente Den Bosch

-

- Saldo kortlopende schulden minus kortlopende

vorderingen 4.765

-

(*) Voor een nadere toelichting op de voorziening nazorg wordt verwezen naar de toelichting in de Paraaf: Weerstandsvermogen (pagina 12).


37 van

40

4.3 Investeringsprogramma 2016-2017

r Aanleg bovenafdichting Deelproject

Koeveringsedijk

(verplaatsen

afval en

aanleg

763.626

1.1

steunlaag):

1.1.1

• Aannemer (Den Ouden)

706.316

641,900

- Meerwerk: • t.g.v. kabels en leidingen, water

236,000

• t.g,v. voorbereiding aanleg bovenafdichting

100.0O0

• t.g,v. afvoer niet toepasbare grond

140.000

1.1.2

- Partijkeuringen (raming 25 * € 1,050)

1.1.3

- Directievoering/toezicht:

1.469.942

80.493

1.550.435

1.550.435

841.900

641.900

641,900

475.000

374,760

374,760

1.1.3.1

• Milon

61.332

22.159

103.491

52,526

156.017

153,017

1.1.3.2

• Afvalzorg

14.144

40,007

54.151

31,328

65.479

85,479

103,450

103.450

103.450

103,450

27.614

27.614

-4.556

23,058

23,058

19.750

19,750

506

20.256

20,256

1,1.4

- Overeenkomst Schijndel ' Aanleg asfaltwegen • Bijdrage in kosten

1.1.5

Milon: acceptatie/registratie bouwstoffen

1.1.6

Milon: nul- en zettingsmetingen, analyses etc.

29.114

29.114

29,114

1.1.7

E O C : inspectie lasverbindingen en SAR-waarden bepaling

29,508

29,508

29,508

1.1.8

Arcadis: Second Opinion

4,455

4,455

4.465

1.1.9

Omgevingsplan, Quick Scan Flora- en Faunawet

2.246

2,246

2.246

1.1.10

CAR-verzekering

2,118

2,118

9.773.926

3.278.552

143,963

143,963

1.2

Deelpmject

1,2 1

- Voorbereidings-Zbegeleidingskosten

1.2.2

- Aannemer:

Vloeistofdichte

afdicfiting en

leeflaag

7.880.470

-612.005

7.268.465

846.280

128,488

* bestek/insctirijving

1.659.181 15,475

6.947,900

* aanvullende afspraak * aanvullende afspraak stelpost tierstel uitspoelingen

6.495.374

6,947,900

2.417,281

4.630.619

775,000

776,000

267,093

607,907

71,280

71,280

71,280

1,500,000

1,188,705

* meerwerk 1,2,3

- Partijkeuringen, acceptatie/registratie

1.2.4

- Onaftiankelijke kwaliteitscontrole

250,000

-187,000

63,000

37,000

100,000

30.506

69,495

1.2,5

- Directievoering/toezicht (cfrm. Inschrijving Gronlmij)

250,000

-139,000

111,000

89,000

200,000

72.632

127,368

126

- CAR-verzekenng

18,077

18,077

18,077

18.077

1,2,7

- Materialen

17,706

17.706


PM

38 van 40

4.3 Investeringsprogramma 2016-2017 (vervolg) Omschrijving Waarvan liseerd

Nog te

12-2015

realiseren

8 =5+

Deelproject

hemelwaterafvoer

250.000

- Stelpost (nog geen onderbouwing beschikbaar)

250.000

1

250.000

11.206

250.000

1.4

Deelproject

herstel bovenafdichting

1e fase

• Stelpost (nog geen onderbouwing beschikbaar)

Diversen opruimen en herstel - Herstel schade bermen - Amoveren weegbruggebouw - Amoveren deel gasstatlon - Opbreken asfaltwegen Den Ouden

Inrichting terrein

2)

Onvoorzien/afronding Oorspronkelijke investeringsprogramma

300.000

- Afvoeren zeefresidu - Oplossen problematiek vormzand - Extra m2 bovenaldichting (ca. 1,5 ha.) - Doorvoeren en aanhechten folie - 20-tal overige posten per saldo

- overige

4.925

53.325

195.075

53.325

2.325

2.325

pm

pm

pm

25.000

25.000

25.000

15.000

15.000

15.000

11.000

11.000

11.000

155.689

363.713

153.720

-17.433

500.000

9.152.120

500.000

9.652.120

1.000.000

1.975.566

12.627.686

2.325

250.000

500.000 4.845.118

Uitgaven 2014

1.537.202

Uitgaven 2015

3.307.916

7.782.568

4.845.118

250.000 Discussie 250.000 Discussie 360.000

Stand voorziening per 31-12-2015

160.000 Discussie 230.000 126.000 33.000 1.659.000

Stadsgewest 's-Hertogenbosch Programmsbegrotlng 2017

4.925

200.000

208.024

1.500.000 - directievoering en toezicht (extra dagen)

200.000

200.000

300.000

1.2 De hogere kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: - Zeefkoslen

238.794

200.000

53.325

- Reparatie toegangsweg Vlagheide

238.794

39 van 40

'.782.568 I

4.3 Toelichting op het investeringsplan 2016-2017 De volgende posten worden nog afzonderlijk toegelicht: 1.2 Deelproject aanleg bovenafdichting Het betreft de aanleg van een vloeistofdichte bovenafdichting. Volgens de oorspronkelijke planning zouden de werkzaamheden in april 2015 aanvangen en in 2015 worden afgerond. Ten gevolge van het kort-geding en de vertraging bij het verkrijgen van de definitieve goedkeuring door de Omgevingsdienst is de aannemer pas in augustus 2015 met de werkzaamheden kunnen starten. Hierdoor kon het werk niet meer in 2015 worden opgeleverd en is, t.g.v. kortere dagen in najaar 2015 en voorjaar 2016, het aantal productiedagen toegenomen. De hiennee samenhangende meerkosten zijn berekend op € 775K. Tevens is een stelpost van € 71K afgesproken voor herstel van uitspoeling van de reeds aangebrachte steunlaan. Bij het opstellen van deze begroting worden bovenop voorgaande bedragen nog meerwerkkosten voorzien ad ruim € 1.600K. Voor een specificatie wordt ven/vezen naar Bijlage 4.3 Investeringsplan. 1.3 Deelproject

hemelwaterafvoer

Na aanleg van de bovenafdichting is infiltratie van hemelwater in het stortlichaam niet meer mogelijk. De hoeveelheid runoff water zal daardoor aanzienlijk toenemen. Daardoor is het noodzakelijk maatregelen te nemen om overstromingen bij zogenaamde piekbuien te voorkomen. Onder leiding van een projectleider van Afvalzorg wordt met betrokken partijen (Stadsgewest, Provincie, Omgevingsdienst, Waterschappen Aa en Maas en De Dommel, Gemeente Schijndel) overleg gevoerd om te komen tot een goede oplossing.

1.4 Deelproject herstel bovenafdichting

1999/2000

In oktober 2015 is geconstateerd dat een aantal doorvoeren door de folie van de bovenafdichtingsconstructie als gevolg van zettingen lek zijn geraakt. Deze doorvoeren dienen hersteld te worden. Voorts blijkt een deel van de deklaag onvoldoende dik te zijn en moet deze tot de vereiste hoogte worden aangevuld. Op basis van de eerste ramingen is in het investeringsplan hiervoor een raming opgenomen van € 200K.

2. Diversen opruimen en herstel Het betreft amoveren weegbruggebouw en deel gasstation alsmede eventueel herstel van wegen en bermen. 3. Inrichting tenein Er wordt rekening gehouden met een sobere inrichting van het terrein volgens een eerder door Grontmij opgesteld inrichtingsplan met bijbehorend investeringsbudget. 4.

Onvoorzien

Veiligheidshalve is een stelpost voor onvoorzien opgenomen van € 500K.

Statfsgeivesf 's-Hertogenbosch Programmabegroting 2017

40 van 40

ERT06ENB0SCH. afdeling. Kopie: STADSGEWEST 's-hertogenbosch. Meerjarenraming 2018

Recommend Documents