3 5. 09.02.2009
0149
Begroting 2010 Meerjarenraming 2011 -2013 Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden Postbus 528 3300 AM Dordrecht Onnesweg 1 Dordrecht Telefoon 078 -
Email:
[email protected] Website: www.drechtwerk.nl 4 februari 2009
Ontwerp Begroting 2010 Inhoud: A 1 1.1.1 1.1.2
2 2.1 2.2
Beleidsplan 2009-2010 Algemene beleidsuitgangspunten Externe ontwikkelingen Modernisering WSW Vermindering rijksbijdrage Verschuiving in het personeelsbestand Betekenis en gevolgen voor de strategie Het drie maal Ontwikkeling voor niet-SW doelgroepen Beleidsplan bedrijven Algemeen Bedrijven DW-Kassen
2 4 4 4 4 5 5 5 7 7 8 8 10
& Assemblage
3 3.1 3.2 4
Kosten Holding Recapitulatie holding Regie Gemeenten Resumé exploitatieresultaat Drechtwerk
14 16 18 22 26 26 27 27
B. 1 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.5 2.5.2 2.5.3
Beleidsbegroting 2010 Inleiding op de beleidsbegroting De paragrafen Weerstandsvermogen Risicoparagraaf Onderhoud kapitaalgoederen Treasury Kasgeldnormering Renterisico normering Paragraaf verbonden partijen B.V. Stimulans B.V.
28 28 28 28 28 30 31 31 31 34 34 35
C 1 1.1
Financiële begroting 2010 Toelichting op de begroting e.v. Aantal SW-medewerkers in Fte's Aantal overige in Fte's Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van en overig personeel Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde Investeringsactiviteiten Afschrijvingslasten Rentelasten Gemeentelijke bijdragen Begroting 2010 Resultatenrekening 2010 Toelichting op de resultatenrekening Meerjarenraming Bijlagen Balans 2010
36 36 36 36 36 37 37 37 38 38 38 39 39 40 45
DW-Groen
2 2.1 2.2 2.3 3 3.1
4 februari 2009
46
Pagina: 1
Ontwerp Begroting 2010
A.
Ondernemingsplan 2009 -
1
Algemene beleidsuitgangspunten
a) Strategische aandachtspunten De beweging die Drechtwerk maakt in de planperiode 2009 strategische aandachtspunten.
wordt gestuurd door vier
De beweging van binnen naar buiten Deze beweging die al is ingezet zal eind resulteren in de gewenste verdeling 40%-30%-30%. Dit bereiken we door enerzijds stringente afspraken te maken voor de doorstroom tussen de beschut binnen bedrijven en Anderzijds krijgt de arbeidsontwikkeling en de mensontwikkeling een steeds zwaarder accent. Dit kan door het inzetten en consequent gebruiken van het instrument Werkladderscan nieuwe stijl (WLSns), waarin ondermeer de Individuele Ontwikkelingsplannen zijn opgenomen. Van binnen
naarbuiten
n
g en BW
Structurele verbetering exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat per (SE) is zowel in 2008 (latest estimate) als in planjaren 2009 (gewijzigde begroting) en lager dan het gemiddelde exploitatieresultaat per SE van de regio West per SE in 2007). Het begrote exploitatieresultaat is de resultante van enerzijds een conservatieve begroting van de omzet, rekening houdende met de verwachtte marktontwikkeling en anderzijds een strikte kostenbeheersing. Veel kosten zijn echter niet of nauwelijks beïnvloedbaar. Daar waar ze wel beïnvloedbaar zijn is sprake van een zeer beperkte stijging of zelfs kostenreductie. Eventuele effecten van een lagere economische groei of zelfs een recessie op de omzet en toegevoegde waarde zijn wel benoemd als risico, maar niet in de begroting opgenomen. Exploitatieresultaat per SE o -500
'07
-1.000 -1.500 -2.000
E
'09
-2.500 -3.000 result per SE
4 februari 2009
norm
Pagina: 2
Ontwerp Begroting 2010 Ketenbenadering Drechtwerk is opdrachtnemer van het project actief, een pilot project om mensen uit het zogenaamde "granieten bestand'Van de Sociale Dienst Drechtsteden (SDD) te activeren. Het bedrijf verzorgt wachtlijst trajecten voor de SDD en het UWV, mits deze voor gefinancierd worden. Drechtwerk participeert in het overleg om tot verdere te komen. Verbetering relatie gemeenten en stakeholders De relatie tussen de gemeenten en Drechtwerk is vastgelegd in de GR Drechtsteden. Het inrichten van de bestuursstructuur, bijvoorbeeld analoog aan het Raad van Toezicht model, biedt de beste mogelijkheden voor de noodzakelijke professionalisering van het toezicht houden. De kwaliteit van de rapportages, zowel intern als extern, is in 2008 sterk verbeterd. Met ingang van dat jaar worden gemeenten (wethouders en commissies sociale zaken, maar ook concern controllers)en andere stakeholders regelmatig en diepgaand geïnformeerd over Drechtwerk.
b) Andere aandachtspunten Andere aandachtspunten in het ondernemingsplan gaan over het ontwikkelen van plannen op verschillende terreinen. Bedrijfsstructuur De huidige operationele zelfstandigheid van de bedrijven voldoet. Daarmee heeft de juridische verzelfstandiging in welke vorm dan ook niet onze prioriteit, zeker gezien de andere opgaven waar wij voor staan. Wel gaan wij de mogelijkheden na voor verschillende bedrijven om te komen tot enigerlei vorm van privatisering of joint venture. Huisvesting Onze voorkeur gaat uit naar het zo snel mogelijk realiseren van de zogenaamde "Fortress-optie". De toestand van het huidige gebouw gaat zienderogen achteruit. De onzekerheid over de huisvesting belemmert de besluitvorming over tijdelijke maar noodzakelijke aanpassingen. Om de continuïteit van de bedrijfsvoering te waarborgen is een snelle besluitvorming noodzakelijk.
c) Samenvatting resultaten De belangrijkste resultaten in de planperiode zijn: • De verdeling beschut binnen, beschut buiten en detacheren en begeleid werk bedraagt eind 2010 40% 30% - 30% • Van de nieuwe instroom wordt meer dan de helft direct gedetacheerd of als begeleid werk geplaatst • Exploitatieresultaat per (SE) ligt in beide planjaren onder € zijnde het gemiddelde exploitatieresultaat in de regio West. (in 2009 € en in € • Het ziekteverzuim daalt van 14% als taakstelling in 2009 naar 13% in • Vanaf 2009 heeft iedereen die daarvoor in aanmerking komt een actuele werkladderscan. Het vormt daar een onderdeel van. • Drechtwerk levert een duidelijke bijdrage aan de ketenontwikkeling. Alle gevraagde voortrajecten, zowel van de gemeenten als het UWV worden geleverd, mits de volledige kosten ervan worden betaald.
4 februari 2009
Pagina: 3
Ontwerp Begroting 2010 Externe ontwikkelingen 1.1.1 Vermindering rijksbijdrage De WSW-sector is de afgelopen jaren met verschillende structurele financiële tegenvallers geconfronteerd. Met de afbouw van de zijn vanaf 2005 aanzienlijke bedragen gemoeid. Bovendien blijkt dat de stijging van de rijksbijdrage aanzienlijk achterblijft bij de ontwikkeling Voor heeft Drechtwerk te maken met een subsidietekort €4,1 miljoen. 1.1.2 Verschuiving in het personeelsbestand De afgelopen jaren heeft er een verschuiving in het personeelsbestand plaatsgevonden. De nieuwe instroom bestaat voor een aanzienlijk deel uit psychisch gehandicapten, terwijl in het verleden meer lichamelijke en verstandelijk instroomden. Deze ontwikkeling heeft verschillende gevolgen. De arbeidsprestatie ligt bij psychisch gehandicapten gemiddeld lager (hogere uitval) en er is meer (specifieke) persoonlijke begeleiding nodig. Daarnaast is de slaagfactor van (re)integratie in arbeid lager. Bijzondere ontwikkelingen Met enkele externe ontwikkelingen, die na het vaststellen van de toekomstvisie en de opdracht tot het opstellen van het ondernemingsplan speelden, hebben wij bij het opstellen van de begroting in beperkte mate rekening gehouden. De te verwachte marktontwikkelingen zijn in de begroting, en de onderliggende bedrijfsbegrotingen opgenomen. Andere ontwikkelingen zijn als risico benoemd. Stijging energie en De energie en grondstofprijzen hebben een sterke stijging achter de rug, maar zijn inmiddels gedaald naar ca. 50% van hun hoogste niveau. Hoe ver de daling doorzet is nog onduidelijk, maar het is verstandig rekening te houden met structureel hogere prijzen dan enkele jaren geleden. Economische teruggang of recessie De daling van de energie- en grondstofprijzen kent een veel ernstigere keerzijde. Al voor dat de kredietcrisis, die gedurende 2008 in de Verenigde Staten ontstond, in alle hevigheid duidelijk werd, had een wereldwijde vermindering van de economische groei al ingezet. Het is nu, tijdens het begrotingsproces 2010, vooral de vraag in welke mate de kredietcrisis deze aantast en zelfs laat omslaan in een recessie. De CPB prognose van 1,25% groei in 2009 dateert van voor de wereldwijde onrust op de aandelenmarkten, de bevriezing van de kredieten en de ongekende en garantieverstrekkingen door nationale overheden. Inmiddels houdt ook de regering met een lagere of zelfs nulgroei in 2009 rekening (Mededeling na afloop Ministerraad 31 oktober 2008). Advies commissie de Vries Begin oktober 2008 heeft de commissie fundamentele herbezinning WSW haar advies "Werken naar Vermogen" uitgebracht. De commissie, onder voorzitterschap van Bert de Vries, is in februari 2008 ingesteld door de staatssecretaris SZW met de opdracht advies uit te brengen: "over maatregelen ter verhoging van de participatie van mensen die niet zelfstandig een reguliere baan kunnen bemachtigen en behouden, maar wel tot regelmatige zinvolle aangepaste arbeid in staat zijn". De hoofdpunten van het advies zijn: • Naar schatting staan 250.000 mensen, die wel kunnen werken, maar niet voldoende om het minimumloon te verdienen, buiten het arbeidsproces. Dat aantal neemt toe tot 350.000 in de komende jaren. • Daarnaast zijn ca. mensen aan de slag met behulp van langdurige ondersteuning. Zij worden niet altijd gestimuleerd het beste uit zichzelf te halen. • Mede omdat het advies budgettair neutraal dient te zijn, neemt de commissie alle bestaande subsidieregelingen, die op de 500.000 tot 600.000 mensen betrekking hebben samen. • Al deze mensen komen voor ondersteuning in aanmerking. • De ondersteuning wordt zo ingericht, dat werken loont. Naarmate iemand meer kan verdienen, wordt de ondersteuning lager, maar is het totale inkomen (tot maximaal van het minimumloon) hoger. • De maatregelen richten zich op werkzoekende en werkgever. • De maatregelen gelden alleen voor nieuwe gevallen; bestaande rechten worden niet aangetast.
4 februari 2009
Pagina: 4
Ontwerp Begroting 2010
De WSW regeling wordt door de commissie scherp bekritiseerd: De financieringssystematiek en de arbeidsvoorwaarden bevatten nauwelijks een prikkel om een baan buiten het SW-bedrijf te zoeken. "Dit doet geen recht aan de mogelijkheden van de mensen zelf en kan er ook toe leiden dat meer publieke middelen worden ingezet dan nodig is". de optiek van de commissie beperkt de rol van SW bedrijven zich in de toekomst tot: • Aanbieder van arbeidsgewenningtrajecten en als erkend leerwerkbedrijf vakopleidingen bieden • Ambassadeur naar en ondersteuner van reguliere werkgevers, die overwegen mensen uit de doelgroep een baan aan te bieden • Vangnet voor dat deel van de doelgroep die het niet lukt een vaste baan of een baan op basis van detachering bij een reguliere werkgever te vinden. 1.2
Betekenis en gevolgen voor de strategie
1.2.1
Het drie maal 1/3 model
Cedris heeft als overkoepelende organisatie voor de SW-bedrijven een eigen visie ontwikkeld en het x geformuleerd. Dit principe gaat ervan uit dat een derde van de doelgroep een werkplek vindt bij een reguliere werkgever. Het gaat dan om detachering of begeleid werken. Ook een derde werkt buiten het SW-bedrijf, maar nog wel binnen de kaders van de WSW. Voor het resterende gedeelte moeten werkplekken binnen de beschermde omgeving van het SW-bedrijf geboden worden. Voor de goede orde: het principe gaat uit van landelijk gemiddelde streefcijfers. 2004 hebben de gezamenlijke SW-bedrijven dit principe omarmd. 2006 werkte 63% van de SWmedewerkers landelijk in een intern beschutte omgeving. De conclusie kan dan ook worden getrokken dat er nog veel te doen is om het gewenste resultaat te bereiken. Deze doelstelling is landelijk sinds 2004 een geaccepteerde norm geworden voor het inrichten van de SW-organisaties. Er kunnen en moeten meer mensen met een SW-indicatie aan werk geholpen worden in een reguliere en relatief minder mensen beschut binnen. Vandaar dat gesproken wordt van "de beweging van binnen naar buiten". De beweging is een centrale doelstelling binnen de modernisering van de WSW. Het draagt bij aan het verminderen van de categorie SWdie op een beschutte werkplek werken en de emancipatie van WSW-geïndiceerden (detachering). Dit heeft consequenties voor de omvang van de infrastructuur en benutting van de bestaande productieomgeving. Het streven is 1/3 van onze medewerkers werkzaam op een intern beschutte afdeling, 1/3 op een extern beschutte afdeling en 1/3 begeleid werken of individuele detachering op lange termijn gerealiseerd te hebben. Op korte termijn is het streven om op 31 december een verdeling van 40%-30%-30% te realiseren (40% beschut binnen). Dit is vastgesteld in het visiedocument en overgenomen in het ondernemingsplan 2009-2010. Ontwikkeling voor niet Met de nieuwe WSW worden de mogelijkheden vergroot om de sociale werkvoorziening te integreren in het arbeidsmarktbeleid dat gericht is op de onderkant van de arbeidsmarkt. Omdat we groepen die niet meedoen aan de arbeidsmarkt tot nu toe classificeren in de wetten waaronder ze vallen in plaats van de eigenschappen die deze groepen hebben, organiseren we nu nog op twee plaatsen een zelfde proces; bij de sociale diensten vindt intake, training en arbeidsinpassing plaats en ook bij Drechtwerk. We kunnen binnen de keten ook de werkprocessen samenvoegen. Zo kunnen Drechtwerk en de sociale diensten dezelfde gaan gebruiken, kan de diagnose in de werkplaatsen op dezelfde wijze plaats vinden en kunnen er integrale reïntegratiecontracten worden afgesloten voor WSW de lijn van deze ontwikkeling krijgt Drechtwerk de opdracht om processen met betrekking tot reïntegratie en ontwikkeling van mensen samen met de Sociale Diensten vorm te geven, zodat er een gezamenlijke ontstaat.
4 februari 2009
Pagina: 5
Ontwerp Begroting 2010 de toekomstvisie is een ontwerp voor
geschetst:
de nieuwe WSW worden de mogelijkheden vergroot om de sociale werkvoorziening te integreren in het arbeidsmarktbeleid dat gericht is op de onderkant van de arbeidsmarkt. Om de sociale doelen te realiseren zijn we al genoodzaakt om oplossingen nu ook buiten de kaders van de WSW-wetgeving en het bedrijf Drechtwerk te vinden. Bijvoorbeeld door nauw te gaan samenwerken met de sociale diensten en de andere partners die werken voor de onderkant van de arbeidsmarkt. Om dit proces te optimaliseren moet er één keten van intake en reïntegratie worden gevormd. Het proces van intake, diagnose en reïntegratie wordt in samenhang met de sociale diensten aangepast." 13 Toekomstvisie) Het uitgangspunt in de nieuwe keten is het individu en niet de financieringsbron. Partners in deze ketenbenadering zijn de sociale diensten, Drechtwerk, (per 1-1-2009 gefuseerd), onderwijsinstellingen, werkgevers, zorg instellingen en reïntegratiebedrijven De ketensamenwerking is een belangrijke ontwikkeling, waarbij de belangen van de SWgeïndiceerden en andere personen met een afstand tot de arbeidsmarkt centraal staan. Wij werken loyaal en constructief aan die ontwikkeling mee.
4 februari 2009
Pagina: 6
Ontwerp Begroting 2010 2.
Beleidsplan Bedrijven
2.1
Algemeen
Binnen Drechtwerk zijn bij de afzonderlijke bedrijven de uitvoerende werkzaamheden gegroepeerd. Clustering van bedrijven vindt plaats op basis van het model, waarbij de drie definities gehanteerd worden van Binnen, Beschut Buiten en Detacheringen & Begeleid werken. Definities: • Beschut Binnen; hieronder vallen de medewerkers, die werkzaamheden verrichten binnen de van Drechtwerk. •
Beschut Buiten; hieronder vallen de medewerkers, die onder directe leiding van leidinggevenden van Drechtwerk werkzaamheden verrichten op een locatie buiten de muren van Drechtwerk.
•
Detacheringen & Begeleid Werken; hieronder vallen de medewerkers, die op individuele of groepsbasis werkzaamheden verrichten bij externe bedrijven of organisaties onder directe leiding van de opdrachtgever.
De beweging van binnen naar buiten wordt weergegeven door de relatieve verdeling van de SWmedewerkers over de drie typen van arbeidsplaats: beschut binnen, beschut buiten en detacheren en begeleid werken. Voor Drechtwerk ziet de beweging er als volgt uit:
Van binnen naar buiten 2007
2008
2009
2010 0%
10%
20%
30%
40%
beschut binnen
50%
beschut buiten
60%
70%
80%
90%
100%
detachering en BW
Eind 2010 is de verdeling 39% - 30% - 31%.
Doorbelasting kosten Holding: Vanaf 2009 is ervoor gekozen alle Holdingkosten via verdeelsleutels (zie pagina 26 en 27) door te belasten aan de bedrijven. Het gevolg hiervan is dat de exploitatie resultaten van de bedrijven in 2009 ten opzichte van 2008 (omdat in 2008 geen volledige doorbelasting plaatsvond) een verslechtering tonen.
4 februari 2009
Pagina: 7
Ontwerp Begroting 2010 Bedrijven, producten en diensten
Atelier 1. Algemeen Bij werken de mensen waarvoor oorspronkelijk de Wet Sociale Werkvoorziening in het leven is geroepen. De beschutte werkplek die wij bieden maakt dat deze mensen prima werk kunnen verrichten. Het aantal SWvan DW-Atelier, dat nu nog iets meer dan 200 fte bedraagt zal zich stabiliseren op ca. 165 fte, in deze doorstroom werken wij nauw samen met DW-Kassen. de loop van 2009 wordt in kaart gebracht wie, gezien zijn of haar capaciteit, aangewezen is op DW-Atelier in de toekomst. De medewerkers die niet aangewezen zijn op DW-Atelier zullen doorstromen naar andere bedrijven of uitstromen naar AWBZ instellingen (ondergrens problematiek). De expertise betreffende zal ook beschikbaar zijn voor geheel Drechtwerk. De organisatorische plaats van een dergelijk expertise centrum zal nader bepaald worden. Van bijzonder groot belang is het bieden van voldoende diversiteit in het werk. Wij zijn bezig die diversiteit te vergroten. Een belangrijke voorwaarde daarvoor is een HACCP certificering. DW-Atelier participeert niet alleen in de keten bedoeld voor de onderkant van de arbeidsmarkt, maar ook de zorgketen, waarin (veelal AWBZ gefinancierde) begeleidende en hulpverleningsinstellingen deelnemen. Tenslotte blijkt de toegevoegde waarde zich positief te ontwikkelen. Dat drukt de waardering uit van de bedrijven die ons het werk gunnen. Een positief exploitatieresultaat zal echter moeilijk bereikt kunnen worden. 2. Arbeidsontwikkeling De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), in DW-Atelier is hieronder weergegeven. DrechtwerkAtelier SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten en BW
2007 2008 werkelijk latest est. 166 201 166
201
2010 2009 begroot geraamd 182 165 182
165
stand per eind van het jaar
Het doel is om meer te gaan samenwerken met DW-Kassen. De medewerkers van DW-Kassen en DW-Atelier tonen verschillende overeenkomsten, waardoor bij een intensieve samenwerking een winwin situatie voor beide partijen kan ontstaan.
4 februari 2009
Pagina: 8
Ontwerp Begroting 2010 3. Financieel Vooropgesteld moet worden, dat het maximaliseren van het bedrijfsresultaat niet het hoofddoel van DW-Atelier is. De bedrijfseconomische ontwikkeling is hieronder samengevat. DrechtwerkAtelier Financiële kerncijfers Omzet Toegevoegde Waarde Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal SE Kengetallen Omzet 2008=100) TW (begr 2008=100) Rendement resultaat per SE
2007 werkelijk -783 355
2008 2008 begroot latest est. 395 363
-1.516
2009 2010 begroot geraamd
427 401
454 427
461 433
-1.164
-1.709
-1.682
258
165
205
185
185
-5.867
100 100 -391% -9.370
108 110 -273% -5.684
115 118 -376% -9.229
117 119 -365% -9.085
financiële bedragen in €
de loop van 2008 werd duidelijk dat de omzet en toegevoegde waarde hoger uit komen dan gebudgetteerd. DW-Atelier neemt de uitdaging aan om deze stijging van de omzet en toegevoegde waarde in 2009 en door te zetten. Het exploitatieresultaat laat een tekort zien. Een aantal kosten in het budget is niet beïnvloedbaar, waaronder de doorbelasting van ondersteunende diensten en huisvesting. Doelstelling is door een goede bedrijfsvoering het tekort zo laag als mogelijk te houden.
4. Markt Het feit dat DW-Atelier op dit moment alleen handmatig, enkelvoudige handelingen doet maakt dat wij ons niet kunnen onderscheiden op de markt. De medewerkers voldoen allen aan de WSW norm, maar binnen het bedrijf is niet voldoende fysieke kracht om meervoudige handelingen te verrichten. Wel is het uitgangspunt dat er een diversiteit van diensten wordt binnengehaald om voor medewerkers gevarieerde activiteiten te organiseren de benadering van de klanten zal het accent worden gelegd op maatschappelijk verantwoord ondernemen. Zij moeten DW-Atelier het werk gunnen. Om meer en ander werk te kunnen binnen halen is het belangrijk dat DW-Atelier aan kwaliteitseisen voldoet. het verleden was Drechtwerk voor Verpakken HACCP gecertificeerd. 2009 werken wij, middels een plan van aanpak, weer toe naar certificering HACCP van DW-Atelier. Er komen steeds meer vragen of DW-Atelier food kan verpakken en daar is HACCP voor nodig. De certificering van de kruidentuin wordt mede gesponsord door Intertaste (klant Atelier), dit door een opslag op de prijs. De certificering richt zich in eerste instantie op de kruidentuin en wordt in 2009 uitgerold over de andere afdelingen.
4 februari 2009
Pagina: 9
Ontwerp Begroting 2010
1.
Algemeen
DW-Kassen is samen met DW-Atelier, waarmee op een aantal gebieden wordt samengewerkt, de belangrijkste aanbieder van beschut werk binnen voor de zwakste groepen SW-medewerkers. Dat wil niet zeggen dat de bedrijfsmatige kant onbelangrijk is. de laatste jaren is onder professionele leiding een belangrijke veranderslag gemaakt, naar een professionelere bedrijfsvoering, de kweek van beter geschikte, dat wil zeggen meer arbeid vragende planten (Hedera). Tegelijk is de ziekteverzuim gehalveerd en het personeelsbestand verdubbeld ca. fte. Deze inhaalslag betekent wel dat DWKassen op verschillende terreinen het maximaal mogelijk heeft bereikt. Zo is de productiecapaciteit volledig bezet en is een verdere daling van het ziekteverzuim ( nu ca. in de praktijk eigenlijk niet meer mogelijk. Een verdere verbetering van de toegevoegde waarde, onder meer door het verder verbeteren van de bedrijfsprocessen is zowel voor 2009 als 2010 gepland. Belangrijke onderwerpen voor 2009 is het ontwikkelen van innovatieve producten met een hoger toegevoegde waarde (bijvoorbeeld opkweken in hartvorm voor Valentijnsdag) en het deelnemen aan de ketenbenadering van de onderkant van de arbeidsmarkt. Dat geldt zowel voor het bieden van trajecten voor SW-medewerkers als voorbereiding van een plek bij DW-Groen, als het bieden van trajecten in het kader van het activeringsprogramma actief van de Sociale Diensten Drechtsteden.
2. Arbeidsontwikkeling De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), actief binnen DW-Kassen is hieronder weergegeven. DrechtwerkKassen 2007 2008 2009 2010 werkelijk latest est. begroot geraamd SW-medewerkers (fte) 159 202 176 192 hiervan actief in beschut binnen 173 149 188 178 beschut buiten 3 10 10 10 en BW 0 0 4 4 stand per eind van het jaar
4 februari 2009
Pagina: 10
Ontwerp Begroting Financieel De bedrijfseconomische ontwikkeling van DW-Kassen is stabiel, zoals blijkt uit onderstaande cijfers. DrechtwerkKassen 2007 2008 2008 2009 2010 werkelijk begroot latest est. begroot geraamd Financiële kerncijfers 904 1.031 934 1.040 Omzet 1.140 677 Toegevoegde Waarde 689 840 780 855 Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal SE Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement Expl. resultaat per SE
-745
-758
-732
175
162
171
202
202
100 100 -82% -4.252
114 122 -74% -4.679
103 98 -78% -4.291
115 113 -123% -6.300
126 124 -105% -5.906
-1.194
financiële bedragen in €
de jaren 2001 2005 was de omzet jaarlijks ca. € 500.000 en de toegevoegde waarde ca. € 300.000. 2006 is voor het eerst een duidelijke groei in de omzet en de toegevoegde waarde. Deze groei zet zich door naar 2007 en 2008. De belangrijkste oorzaken zijn: o Aanstellen professionele leiding o Verkoop via bemiddelingsbureau, o Overgaan op de kweek van Hedera o Optimalisering van de processen o Inzetten van meer SW-medewerkers (van ca. 75 fte naar fte's) Voor de komende jaren kan deze groei niet gecontinueerd worden. De productie is op maximale capaciteit en de ontwikkeling in de markt zit tegen. essentie wordt een stabilisatie van de omzet nagestreefd in een moeilijker economisch klimaat. De toename van het negatieve exploitatieresultaat in 2009 e.v. komt vooral door een andere systematiek van het Drechtwerk breed doorberekenen van overheadkosten. 4. Markt Het belangrijkste product is de kweek van Hedera Helix. De jaarlijkse productie van 2 miljoen planten is tevens de maximale capaciteit. 2007 is voor de Hedera gekozen. De Hedera is een perfect product voor een WSW bedrijf. Er zit zeer veel eenvoudig arbeidsintensief werk aan de opkweek van dit product en de kosten zijn laag. Met deze productie heeft DW-Kassen een marktaandeel van iets minder dan 5 %. Het merendeel van de productie (70%) wordt verkocht via een bemiddelingsbureau, wat leidt tot een betere prijsvorming, dan wanneer via de klok wordt verkocht. Branche inzicht in de mogelijke effecten van een teruglopende economie is (nog) niet beschikbaar. Wij achten een goede kans ook in de komende jaren de omzet tenminste op peil te houden, al zal daartoe wel een extra inspanning gevraagd worden. Een belangrijke mogelijkheid voor het op peil houden of verbeteren van de omzet is het toevoegen van waarde aan de plantjes, bijvoorbeeld door het opkweken langs draadwerk. Interieurbeplanting: 2007 is begonnen met het op contractbasis plaatsen en verzorgen van hydrocultuur plantenbakken bij klanten. De bakken worden ingekocht, DW-Kassen verzorgt het onderhoud bij de klant. Hierdoor ontstaat een beperkte maar aantrekkelijke mogelijkheid om enkele SW-medewerkers beschut buiten te laten werken. Mini kerstbomen: Op het buitenterrein (ca. 1,5 ha.) zijn ca. 100.000 mini kerstbomen aangeplant. Deze zullen vanaf geschikt zijn voor de verkoop.
4 februari 2009
Pagina:
Ontwerp Begroting 2010
Metaal & Assemblage 1.
Algemeen
De kracht van & Assemblage is het eigen product concept, de Lockers. Dit product zorgen voor bijna 50% van de totale omzet.
en
De lockers worden in combinatie met de partner Vecos steeds verder geïnnoveerd wat betreft de sluitsystemen en de toepassingsmogelijkheden. Tevens wordt een locker, de Designguard ontwikkeld. De omzet, met name behaald in en in mindere mate metaalwerk voor derden, daalt als gevolg van het wegvloeien van het werk naar lage lonen landen, wat nog wordt versterkt door de huidige economische omstandigheden. DW-Metaal & Assemblage biedt werk voor ca. 240 fte SW-medewerkers, waarvan relatief velen met een psychische handicap. Om te zorgen dat voor hen een voldoende diversiteit van werkzaamheden beschikbaar is wordt veel energie gestoken in het ontwikkelen van innovatieve diensten en producten. Dit is mede nodig, omdat Lips, een belangrijke opdrachtgever voor assemblage, van plan is eind 2009 het werk te verplaatsen naar Slowakije. DW-Metaal & Assemblage zal zich de komende jaren steeds meer profileren als leer- werk en doorstroom bedrijf, waar medewerkers zich maximaal kunnen ontwikkelen met als uiteindelijk doel door- en uitstroom.
2.
Arbeidsontwikkeling
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), actief binnen DW-Metaal & Assemblage is hieronder weergegeven. & Assemblage SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten en BW
2007 2008 werkelijk latest est. 317 261 234 83
152 44 65
2009 2010 begroot geraamd 236 236 127 44 65
127 44 65
stand per eind van het jaar
2009 vindt er een uitstroom van medewerkers plaats naar Drechtwerk Personeel van 30 fte. Deze medewerkers worden overgeschreven naar dit bedrijfsonderdeel en zijn in het bovenstaande overzicht niet meer zichtbaar. Medewerkers die in aanmerking komen om uit te stromen naar worden daar waar mogelijk en noodzakelijk extra getraind in verandering van werkplek. Dit betekent dat wij deze medewerkers vaker laten rouleren en waar mogelijk tijdelijk op andere locaties te werk stellen.
4 februari 2009
Pagina: 12
Ontwerp Begroting 2010 3.
Financieel
De bedrijfseconomische ontwikkeling van zien, zoals blijkt uit onderstaande cijfers. & Assemblage Financiële kerncijfers Omzet Toegevoegde Waarde Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal SE Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement Expl. resultaat per SE
& Assemblage laat een duidelijke neergang
2007 werkelijk
2008 2008 begroot latest est.
2009 2010 begroot geraamd
9.582 4.281
7.800 3.938
6.935 3.798
6.096 3.422
-1.089
-507
-313
-1.341
358
285
277
233
233
100 100
81 92 -7% -1.781
72 89 -5% -1.128
64 80 -22% -5.756
65 81 -20% -5.384
-3.046
6.187 3.473
financiële bedragen in €
Het eigen "product concept" groeit met circa 5,5% in 2009. Van € 2,7 miljoen in 2008 naar € 2,9 miljoen in 2009. Opbrengst van Assemblage en "capaciteit" Metaal daalt, een en ander is een gevolg van de huidige economische omstandigheden en het wegvloeien van werk naar de lage loonlanden.
4.
Markt
DW-Metaal & Assemblage heeft met een grote diversiteit van markten te maken. Dit heeft te maken met het "eigen product" concept en met het werk voor derden wat wij hier uitvoeren. Daarnaast hebben wij ook te maken met een tweetal opdrachtgevers waar medewerkers deels gedetacheerd zijn en deels op locatie (beschut buiten) werken, en die zelf zorg dragen voor het werkaanbod. Het "eigen productconcept" wordt op de markt gebracht onder de namen ComGuard en Marktsegmenten zijn: Onderwijs - Industrie - Politie, Brandweer & - Sport & Recreatie - Zorg. De groei in omzet zal voornamelijk moeten komen uit het segment sport en de zorgsector. Onderwijs blijft ook de nodige aandacht verdienen. Daarnaast is het vinden van een exportkanaal in de landen België en Duitsland een doelstelling. Voor het werk van derden (capaciteit) zijn zowel acquisitie als klantbeheer van belang. De klanten en de markten zijn zeer divers. Daarnaast is de concurrentie in zowel de metaal (plaatwerk industrie) als assemblage bijzonder groot, voelbaar en merkbaar is de uitstroom van assemblage en metaalwerk naar de lage loon landen. 5.
Productie
De productie binnen DW-Metaal & Assemblage bestaat uit twee delen: o Plaatwerk; ComGuard en werk voor derden. o werk voor derden.
4 februari 2009
Pagina: 13
Ontwerp Begroting 2010
1.
Algemeen
begroot in 2009 een omzet van € 3,3 miljoen en € miljoen toegevoegde waarde met een verdere groei in naar resp. € 3,5 miljoen en € 2,0 miljoen. Hiermee zet DW-Elektronica de groei van de omzet en toegevoegde waarde in de afgelopen jaren voort. Het heeft zich in die tijd ontwikkeld tot een volwaardig bestuckingsbedrijf met een aantrekkelijke balans tussen machinaal en handmatig werk. Het machinale werk levert een hoog rendement op, verhoogt de kansen op het verwerven van orders en genereert veel handmatig werk. 2010 zijn , gelijk als in 2009, ca. 95 fte SW medewerkers werkzaam. De daling in het kwaliteitsniveau van hen door mutaties in het personeelsbestand wordt opgevangen door een sterk accent op opleidingen en procesverbetering. DW-Elektronica werkt intensief samen met partners. Met Cookson Electronics wordt in het de gelegenheid aan klanten en andere productiebedrijven geboden een nieuw type te testen. Met het Da Vinci college is een nauwe samenwerking. Er zal extra aandacht worden gegeven aan het verbeteren van de naamsbekendheid, PR en acquisitie. De marktkansen voor het aanbieden van innovatief product (het coaten van bestuckte wordt op dit moment onderzocht. 2.
Arbeidsontwikkeling
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), actief binnen DW-Elektronica is hieronder weergegeven. DrechtwerkElektronica SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten en BW
2007 2008 werkelijk latest est. 113 120 107 6 0
114 6 0
2009 2010 begroot geraamd 95 95 89 6 0
89 6 0
stand per eind van het jaar
De ontwikkeling van het aantal SW medewerkers binnen bij DW-Elektronica wordt bepaald door twee ontwikkelingen: o Uitstroom in 2009 van 25 fte, die qua plaats op de werkladder eigenlijk in thuishoren. o De plaatsen die door natuurlijke uitstroom (ca. 4 fte per jaar) vrijvallen worden bezet door SWmedewerkers uit andere bedrijven of de wachtlijst. Hiermee bereiken wij een stabiel werknemersbestand. Dit is een voorwaarde om de voorgenomen verbeteringen in de kwaliteit van onze producten en het productieproces sterk te verhogen. Dat vereist een grote investering in mensen die bij een te sterk wisselend werknemersbestand onvoldoende vruchten afwerpt.
4 februari 2009
Pagina: 14
Ontwerp Begroting 2010 3.
Financieel
De bedrijfseconomische ontwikkeling van twee ontwikkelingen zien: een stijging van de omzet, gepaard gaand met een iets geringere stijging van de toegevoegde waarde enerzijds en het omslaan van een (afnemende) winst in een verlies. DrechtwerkElektronica Financiële kerncijfers Omzet Toegevoegde Waarde Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal SE Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement resultaat per SE (€ 1,-)
2007 werkelijk
2008 2008 begroot latest est.
2009 2010 begroot geraamd
2.547 1.754
2.785 1.688
3.189 2.090
3.306 1.907
3.457 1.994
308
92
626
-143
-56
113
106
120
96
96
100 100 12% 2.730
109 96 3% 868
125 119 20% 5.222
130 109 -4%
136 114 -2% -580
financiële bedragen in €
De belangrijkste verklaring voor deze ontwikkelingen zijn: o Groei omzet wordt verklaart door een groeiende vraag naar machinaal bestucken met een hogere marge o Ontwikkeling omzet en TW zijn sterk conjunctuur afhankelijk. o Vasthouden van omzet is alleen mogelijk door kwaliteitsverbetering en kostenbesparing. o De omslag in het exploitatieverlies ontstaat door de Drechtwerk brede maatregel alle centrale kosten aan de bedrijven door te bereken, in plaats van een deel ervan. 4.
Markt
De assemblage activiteiten, samen ca. 30% van de gegenereerde Toegevoegde Waarde (TW) kennen een relatief lage TW per uur. Echter zijn deze activiteiten een onontbeerlijk onderdeel van ons productaanbod aan de klanten. Het klantenbestand heeft de afgelopen jaren een wijziging ondergaan, waarbij de afhankelijkheid van één hele grote klant duidelijk verminderd is. De omvang hiervan is nog steeds 22% van de omzet maar er zijn daarnaast een aantal nieuw "groten" gekomen.
4 februari 2009
Pagina: 15
Ontwerp Begroting 2010
1.
Algemeen
DW-Groen verwacht in 2009 en bij een ongeveer gelijkblijvende omzet eenzelfde of iets hoger exploitatieresultaat te behalen van €1,0 tot € miljoen. Hiermee draagt DW-Groen bij aan het totale exploitatieresultaat van Drechtwerk en geeft passende arbeid aan ruim 400 SW-medewerkers. Het onderhoud van het openbaar groen is de belangrijkste activiteit. Dit sluit aan bij de behoeften van de gemeenten in de regio, die daarmee ook een belangrijk deel van hun verplichtingen, vastgelegd in de convenanten, tot afname van werk bij Drechtwerk kunnen nakomen. Gemeenten bundelen hun DW-Groen gaat onderzoeken of aansluiting bij een grotere marktpartij een kans biedt om voldoende, kwalitatief goede opdrachten, te verwerven. Ook zal gekeken worden welke verbreding van het dienstenaanbod mogelijk is. Met name denken wij daarbij aan het schoonhouden van delen van de openbare ruimte. DW-Groen richt zich in de komende periode op het ontwikkelen van SWmedewerkers, met name om hen beter leidinggevende taken uit te kunnen laten voeren. Hierdoor kan de inzet van leidinggevende werknemers aangesteld via BV, verminderen. Daarnaast worden de mogelijkheden verkend om ploegen SW-medewerkers als groepen te detacheren.
2.
Arbeidsontwikkeling
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), actief binnen DW-Groen is hieronder weergegeven. DrechtwerkGroen SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten en BW
2007 2008 werkelijk latest est. 335 335
335
316 19
2009 2010 begroot geraamd 347 347
328 19
328 19
stand per eind van het jaar
Het aantal SW-medewerkers is stabiel. De mogelijke instroom in 2009 vanuit het gemeenschappelijke project met DW-Kassen om SW-medewerkers op het buitenterrein van DW-Kassen de noodzakelijke competenties voor het verrichten van groenonderhoud te laten verwerven, is in deze cijfers nog niet opgenomen. 2008 is een aantal personen (totaal 9 fte.) via WerXaam BV aangetrokken, om ervoor te zorgen, dat de aangenomen werkzaamheden kwalitatief goed vervuld kunnen worden. Deze medewerkers zullen geleidelijk vervangen worden door leidinggevende SW-medewerkers.
4 februari 2009
Pagina: 16
Ontwerp Begroting 2010 3.
Financieel
De bedrijfseconomische ontwikkeling van DW-Groen is stabiel, zoals blijkt uit onderstaande cijfers. DrechtwerkGroen Financiële kerncijfers Omzet Toegevoegde Waarde
2007 werkelijk
2008 2008 begroot latest est.
2009 2010 begroot geraamd
6.333 5.381
6.800 5.999
7.202 5.702
7.117 6.472
7.224 6.569
1.000
1.339
1.015
1.060
1.237
Gemiddeld aantal SE
341,5
348,0
339,5
355,5
355,5
Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement resultaat per SE (€
100 100 16% 2.928
107 111 20% 3.848
114 106 14% 2.991
112 120 15% 2.982
114 122 17% 3.479
Exploitatieresultaat
financiële bedragen in €
Voor het jaar 2009 en ligt de focus op het verbeteren van de Toegevoegde Waarde bij een omzet op het peil van 2008. Dit komt voort uit een terughoudende begroting gelet op de
4.
Markt
DW-Groen wordt geconfronteerd door een toenemende van gemeenten. Als antwoord daarop zal onderzocht worden welke structurele samenwerking kan worden aangegaan met een grote marktpartij. Daartoe zal de regionale markt en de marktpositie van DW-Groen worden onderzocht. Samenwerking met andere marktpartijen is vooral interessant wanneer de werkzaamheden die DWGroen kan verrichten een aanvulling vormt op de werkzaamheden van de potentiële partner en omgekeerd. Om deze samenwerking te realiseren zullen wij onze contacten met de gemeenten en met bedrijven die in samenwerking geïnteresseerd zijn verstevigen. Maatschappelijk verantwoord Ondernemen is daarbij voor alle partijen een belangrijk thema.
4 februari 2009
Pagina: 17
Ontwerp Begroting 2010
Facilitair Bestaande uit de volgende activiteiten: • Schoonmaakbedrijf • Wasserij • Gastvrij EHBO
1.
Algemeen
De ontwikkeling van de omzet en de toegevoegde waarde van de toont al jaren een opwaartse ontwikkeling. Deze loopt ook in de planjaren door, zij het wat afgevlakt, rekening houdende met de verslechterende marktomstandigheden. De gemeenten versterken hun inkoopmacht. Hierdoor zullen wij vaker dan in het verleden aangewezen zijn op het verrichten van werkzaamheden in onderaanneming voor vrije bedrijven, die de opdracht hebben verworven en in het kader van Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen SW-medewerkers moeten inzetten voor een deel van het werk. De onderdelen Wasserij en Gastvrij voldoen nog niet aan de verwachtingen wat betreft externe omzet en beperking van het negatieve exploitatieresultaat. Opnieuw zal naar de levensvatbaarheid van deze onderdelen gekeken worden. draagt bij aan de ketensamenwerking, die in ontwikkeling is, door als erkend trajecten te verzorgen voor de Sociale Dienst Drechtsteden via het WerkgeversService Punt.
2.
Arbeidsontwikkeling
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), actief binnen DW-Facilitair is hieronder weergegeven. (De verdeling naar de drie activiteiten is in bijlage 2 opgenomen). DrechtwerkFacilitair totaal SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten en BW
2007 2008 werkelijk latest est. 130 139 35 95 0
40 95 4
2009 2010 begroot geraamd 134 140 38 92 4
38 98 4
stand per eind van het jaar
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers wordt vooral bepaald door de natuurlijke uitstroom (ca. 5 fte per jaar) en het vervolgens opvullen van deze open plaatsen vanuit andere bedrijven of de wachtlijst. Het bestand SW-medewerkers over de jaren heen is stabiel.
4 februari 2009
Pagina: 18
Ontwerp Begroting 2010 Financieel Financieel De bedrijfseconomische ontwikkeling van DW-Facilitair is hieronder weergegeven. 2007 werkelijk
r Financiële kerncijfers Omzet (extern en intern) Schoonmaak Gastvrij EHBO doos
2010 geraamd
totaal
1.541 300 105 1.946
1.931 309 116 2.356
1.642 480 115 2.237
1.667 487 117 2.271
totaal
1.296 87 33 1.416
1.347 138 54 1.539
1.537 140 68 1.745
1.435 85 64 1.584
1.457 86 65 1.608
totaal
-26 -359 -14 -399
136 -293 -5 -162
259 -279 8 -13
-171 -459 -14 -644
-170 -466 -11 -647
125
136
136
142
142
100 100 -22% -3.205
109 109 -8% -1.196
132 123 -1% -93
125 112 -29% -4.536
127 114 -28% -4.558
Schoonmaak Gastvrij EHBO doos
Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement resultaat per SE
2009 begroot
1.537 170 76 1.783
Toegevoegde Waarde Schoonmaak Gastvrij EHBO doos
Gemiddeld aantal SE
2008 2008 begroot latest est.
financiële bedragen in €
De toelichting op de verschillende cijfers is als volgt. Schoonmaak De kent een gestage toename van de omzet van ruim € 0,7 miljoen in 2002 tot meer dan het dubbele (€ 1,5 miljoen) in 2007. De toename in 2009 en 2010 is, gegeven de marktomstandigheden afgevlakt. De omzet zoals in 2008 gerealiseerd is boven het begrote bedrag uitgekomen door eenmalige projecten, die in 2009 geen vervolg hebben.. De omslag van winst naar verlies in 2009 komt doordat, in tegenstelling tot de vorige jaren, de volledige centrale lasten zijn doorberekend. Bovendien is de Wasserij, een onderdeel van schoonmaak nog niet op het breakeven point. 2009 zal naar ontwikkelingen en resultaten van de Wasserij gekeken worden. Mochten de resultaten niet blijvend verbeterd kunnen dan zullen we ons herbezinnen over het voortbestaan ervan. Opheffen van de Wasserij betekent wel het verlies van een aantal ontwikkelplekken.
Gastvrij De afdeling Gastvrij treedt op als interne cateraar en is tevens ook actief in de externe catering. Er is sprake van een stijgende lijn in de opbrengsten. Dit is zeker nog onvoldoende, want voor deze markt is er meer aanpak nodig om deze activiteit te profileren en weg te zetten als volwaardig cateraar. 2009 gaan wij bekijken of de ontwikkeling en de resultaten van Gastvrij met externe catering voldoende reden zijn om dit onderdeel voort te zetten. Voor alsnog is deze activiteit in de begroting opgenomen.
4 februari 2009
Pagina: 19
Ontwerp Begroting 2010
De afdeling EHBO doos heeft als taak kostenneutraal te werken, Dat doel zal in worden bereikt als het aantal uitgevoerde controles is gestegen van 4.500 in 2008, naar 6.000 in 2009 en 7.000 in 2010.
4.
Markt
De omzet bij de gemeenten staat onder druk. Met ingang van 1 januari 2009 zijn de zes Drechtsteden gemeenten gezamenlijk gaan inkopen en worden de europees op de markt gezet. kan dit voor ons gevolgen hebben. De kans dat DW-Facilitair, om direct bij inschrijving, een opdracht kan verwerven wordt daardoor kleiner. Wij zullen het vooral moeten hebben van de verplichting die gemeenten in het bestek opnemen om voor een deel van het werk SW-medewerkers in te zetten. Bij gesubsidieerde instellingen en scholen ligt een kans. Het voornemen uit een eerder plan van 2006 was om bij meer scholen schoon te maken. Dat is echter niet helemaal gerealiseerd. Wel zien wij een lichte stijging. De en acquisitie bij het bedrijfsleven zullen versterkt worden. Wij verwachten niet dat de economische teruggang grote gevolgen heeft voor onze omzet in het bedrijfsleven. Een verdere bezuiniging op de kosten voor schoonmaak is bijna alleen nog maar mogelijk door niet meer schoon te laten maken. Het bedrijfsleven zal via warme en koude acquisitie, mailings en beursbezoeken benaderd worden. De relaties met de gemeenten worden goed onderhouden. Wij zijn met name erg alert op, in het kader van maatschappelijk verantwoord ondernemen, dat wij passend werk zoeken voor onze doelgroep, dat aansluit bij onze ontwikkelingen en dat het ook nog geld oplevert. Wij hopen dat in de schoonmaakbestekken de clausule komt dat voor een deel van het werk SW-medewerkers moeten worden ingezet. Dit kan alleen door de opdrachtgever vastgesteld worden. Binnen het klantenbestand van DW-Facilitair wordt er optimaal gekeken naar cross-selling. Door naamsbekendheid, de goede contacten met onze klanten en de bekendheid via de media worden wij regelmatig gebeld voor nieuwe opdrachten.
4 februari 2009
Pagina: 20
Ontwerp Begroting 2010
4 februari 2009
Pagina:
Ontwerp Begroting 2010
dracht Personeel
1.
Algemeen
Het aantal WSW-geïndiceerden dat via gedetacheerd is, begeleid werkt of zich daarop voorbereidt, stijgt in de periode 2007 van 365 fte naar 505 fte. De grootste toename is te zien bij begeleid werken (van ca. 50 fte eind 2007 tot ca. fte eind
2010). Daarmee levert DW-Personeel een onmiskenbare bijdrage aan het realiseren van de missie van Drechtwerk, geheel in lijn met opvattingen zoals onlangs verwoord door bijvoorbeeld de commissie fundamentele herbezinning WSW. Het betekent tevens een duidelijke bijdrage aan de realisatie van de verschillende prestatieafspraken, die gericht zijn op de beweging van binnen naar buiten. DW-Personeel draagt ook duidelijk bij aan het financiële resultaat van Drechtwerk met een exploitatieresultaat van € miljoen in 2009 en € 2.2 miljoen in De lagere economische groei of zelfs recessie is voor een deel al in de tariefstelling en omzet verwerkt. Een ander risico voor de omzet, dat nog niet overzien kan worden, is de mogelijke opkomst van het persoonsgebonden budget (PGB). De re-integratieactiviteiten worden in de komende tijd uitgebreid. Daartoe nemen wij actief deel in de die op dit terrein binnen de regio ontstaat. Om de groei van zowel de SW-activiteiten als de reintegratieactiviteiten beter te monitoren, is DW-Personeel met ingang van 2009 onderverdeeld in 5 afdelingen. Hiermee ontstaat een beter inzicht in kosten en opbrengsten van de diverse activiteiten en worden SW gesubsidieerde activiteiten gescheiden van overige (private) activiteiten.
2.
Arbeidsontwikkeling
De ontwikkeling van het aantal SW-medewerkers (in fte), dat door DW-Personeel wordt opgeleid, bemiddeld en begeleid is hieronder weergegeven. DrechtwerkPersoneel SW-medewerkers (fte) hiervan actief in beschut binnen beschut buiten detachering begeleid werken
2007 2008 werkelijk latest est. 397 366 78 4 230 54
67 5 230 95
2009 2010 begroot geraamd 465 524 62 0 268 135
81 0 268 175
stand per eind van het jaar
4 februari 2009
Pagina: 22
Ontwerp Begroting 2010 3.
Financieel
De bedrijfseconomische ontwikkeling van onderstaande cijfers. DrechtwerkPersoneel Financiële kerncijfers Omzet Toegevoegde Waarde Exploitatieresultaat Gemiddeld aantal SE Kengetallen Omzet (2007=100) TW (2007=100) Rendement Expl. resultaat per SE
laat een stijging zien, zoals blijkt uit
2007 werkelijk
2008 2008 begroot latest est.
2009 2010 begroot geraamd
3.178 2.974
3.450 3.210
3.729 3.500
3.988 3.758
4.048 3.814
475
1.509
1.447
1.947
2.248
347
397
388
429
469
100 100 15% 1.371
109 108 44% 3.801
117 118 39% 3.733
125 126 49% 4.534
127 128 56% 4.788
financiële bedragen in €
De opmerkelijke groei van het exploitatieresultaat in 2008 ten opzichte van 2007 komt door het sterk gestegen omzet van begeleid werken. Daarnaast is sterk gestuurd op efficiëntie en kostenbeheersing. Deze ontwikkeling zet zich, zij het minder sterk, door. Ook de omzet uit detacheren stijgt. Het effect van deze omzetstijging op het exploitatieresultaat wordt echter gedeeltelijk teniet gedaan, doordat bij uitplaatsing op detacheringbasis het salaris van de medewerker veelal stijgt. Een medewerker ontvangt namelijk ongeacht zijn arbeidsproductiviteit vanuit de CAO WSW een functiegebonden loon. Aangezien DW-Personeel in medewerkers vanuit intern beschutte bedrijven gaat detacheren met een lagere arbeidsproductiviteit, zal het effect hiervan op het exploitatieresultaat kleiner worden. Tegenover het functiegebonden loon staat namelijk een prestatiegebonden detacheringtarief. Bij uitplaatsing van medewerkers op begeleid werken treedt de medewerker in dienst van een externe werkgever. DW-Personeel verstrekt loonkostensubsidie ter compensatie van de arbeidshandicap. Bij ontwikkeling van de medewerker betaalt de werkgever veelal een hoger loon terwijl met een lagere loonkostensuppletie kan worden volstaan. Dit heeft een gunstig effect op de ontwikkeling van het exploitatieresultaat.
4.
Markt
Op 1 september 2008 begeleidde DW-Personeel 359 medewerkers van diverse niveaus op uiteenlopende functies binnen ongeveer 200 bedrijven en gemeenten in de regio Drechtsteden. Binnen deze bedrijven en gemeenten zijn 226 medewerkers met een SW-dienstverband gedetacheerd, 96 medewerkers extern geplaatst op een begeleid werken contract en zijn 37 medewerkers in het kader van ontwikkeling voor korte duur geplaatst. Aantal medewerkers per PMC DW-Personeel d.d. 1 september 2008
Detachering Begeleid Werken UitzendenVStage/Ontwikkeling Reïntegratie Totaal
Gemeenten 66 20 86
Bedrijven 160 76 37 273
Drechtwerk 70 30 100
Totaal 226 96 107 30 459
Onder uitzenden worden verstaan contracten met een maximale duur van 2 maanden.
4 februari 2009
Pagina: 23
Ontwerp Begroting 2010 Percentage gedetacheerden naar klant/afnemer DW-Personeel Gemeenten 29% Bedrijven 71%
Landelijk* 18% 82%
vergelijking tot het landelijke beeld is DW-Personeel iets minder afhankelijk van bedrijven Dat kan in de komende tijd een voordeel zijn, omdat gemeentelijke plaatsingen minder gevoelig zijn voor een recessie. Percentage gedetacheerden en begeleid werkers in totale formatie (N= DW-Personeel Landelijk* 21 % 12% Detachering 3% Begeleid Werken 5% DW-Personeel heeft zich de laatste jaren gericht op de groei van medewerkers op begeleid werken contract en scoort hiermee beter dan landelijk. van alle SW-medewerkers wordt door DWPersoneel gedetacheerd. Daarnaast wordt nog eens 5% gedetacheerd door de andere bedrijven. Met een totaal van blijft Drechtwerk achter bij het landelijk gemiddelde. 2009 wordt extra groei op detachering bij DW-Personeel gerealiseerd vanuit de krimp van intern beschutte bedrijven. Vergeleken met het landelijk resultaat (zie hieronder) hebben wij een hogere netto omzet uit de detachering (per fte) en verstrekken wij een lagere loonkostensuppletie aan werkgevers, die een Swin het kader van begeleid werken hebben. Het ontwikkeltraject dat de begeleid werken geïndiceerde voor uitplaatsing bij DW-Personeel doorloopt, heeft een gunstig effect op de uitgekeerde loonkostensuppletie. Omzet (per fte) detachering en u tgekeerde loonkostensuppletie bij Begeleid Werken op jaarbasis DW-Personeel Landelijk* 12.900 Netto omzet detachering 10.100 Loonkostensuppletie 7.800 10.200 * Bron: Bedrijfsvergelijkend onderzoek Cedris 2007, Sector- en bedrijfsinformatie sociale werkgelegenheid en arbeidsintegratie 2007
4 februari 2009
Pagina: 24
Ontwerp Begroting 2010
4 februari 2009
Pagina: 25
Ontwerp Begroting 2010 3
Kosten Holding
3.1
Recapitulatie Holding
Bedragen
Herziene Prognose Herziene Begroting begroting realiteit begroting 2010 2008 2008 2009 96 -3 0 0 0 264 181 165 95 10 178 360 165 95 10
realiteit 2007
Omschrijving € 1.000
Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Totaal bruto marge Personeelskosten niet subsidiabel Overige personeelskosten Totaal overige kosten Operationeel resultaat Subsidie resultaat Exploitatie resultaat Buitengewone lasten en baten Totale Holdingkosten
2.819 763 4.646 -8.050 102 -7.948 -315 -8.263
3.268 846 3.871 -7.625 -405 -8.030 -280 -8.310
3.314 714 3.840 -7.703 -281 -7.984 -609 -8.593
2.932 700 3.667 -7.204 -468 -7.672 -240 -7.912
2.817 666 3.490 -6.963 -468 -7.431 -240 -7.671
Toelichting Holdingkosten tegenstelling tot 2008, is ervoor gekozen om met ingang van 2009 alle kosten vanuit de holding door te belasten naar de bedrijven. De totale Holdingkosten zijn als volgt te specificeren: 908.000 Directie 468.000 o Personele kosten 260.000 o beheer • PR-budget • Contributie Cedris en FME • Vacatiegelden Catering F&C o o
977.000 Personele kosten Beheer Groot vervoer • Kerstpakketten Aansprakelijkheidsverzekering • Accountantskosten Buitengewone lasten
325.000 412.000
beheer • aanstellingskosten Fietsplan Arbo Grote Rivieren PZ Gemeente Dordrecht
277.000
240.000 1.453.000
o
o o
Salarisadministratie
924.000 252.000 3.809.000
o o o o o o
Manager +centrale inkoper Huisvesting Informatisering Groen onderhoud (intern) Schoonmaakkosten (intern)
Totaal kosten Holding
4 februari 2009
222.000 2.273.000 128.000 986.000 40.000
7.147.000
Pagina: 26
Ontwerp Begroting 2010 De kosten van de Holding worden doorbelast op de volgende wijze: • Op basis van fte's • F&C; Op basis van fte's • Op basis van fte's • Huisvesting Op basis van m2 Informatisering Op basis van werkplek en project Overige afdelingen Op basis van fte's de kosten Holding is een bedrag van € 729.000 niet doorbelast aan de bedrijven in verband met leegstand in pand Kamerlingh Onnesweg Totaal kosten Regie Gemeenten (zie ook hierna) Totaal kosten Holding 3.2
7.671.000
Regie gemeenten
De kosten voor de Regie Gemeenten, bestaand uit het Regiebureau en het Expertisecentrum laat zich als volgt in beeld brengen: Omschrijving Bedragen in €
realiteit 2007
Overige opbrengsten Personeelskosten niet subsidiabel Overige personeelskosten Totaal overige kosten Interne doorbelasting Operationeel resultaat Begeleid Werken Subsidie resultaat Exploitatie resultaat Buitengewone lasten en baten Totale kosten Regie gemeenten
4.0
Herziene Prognose Herziene Begroting begroting realiteit begroting 2010 2008 2008 2009 -2 0 2 10 10
18 1 97 0 -118 0 47 -71 0 -71
327 7 64 78 -476 0 -2 -478 0 -478
335 11 81 78 -503 0 -17 -520 0 -520
401 12 85 0 -488 0 -22 -510 0 -510
413 12 87 0 -502 0 -22 -524 0 -524
Resumé exploitatieresultaat Drechtwerk
Het totale resultaat van de "Gewijzigde begroting
Drechtwerk is
-/- 2.990.000
resultaat is te verdelen in: Totaal betaalde salarissen WSW Bijdrage overheid
48.246.000 -44.165.000
Subsidieresultaat
-/-4.081.000
Niet doorbelaste Holdingkosten (leegstand en Regie Gemeenten)
-/-1.253.000 -/- 5.334.000
Resultaat bedrijfsvoering Exploitatie tekort
4 februari 2009
2.344.000 -/- 2.990.000
Pagina: 27
Ontwerp Begroting 2010 B.
Beleidsbegroting 2010
1
Inleiding op de beleidsbegroting
Met ingang van de begroting 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (hierna te noemen BBV) van toepassing. Het BBV schrijft in artikel 7 voor dat de begroting bestaat uit twee delen, te weten de beleidsbegroting en de financiële begroting. Daarbij is nader gedefinieerd dat de beleidsbegroting bestaat uit het programmaplan en de paragrafen. Het programmaplan is binnen Drechtwerk niet van toepassing, omdat zij als gemeenschappelijke regeling uitvoeringsorgaan is van de Wet Sociale Werkvoorziening. Zoals uit de financiële begroting zal blijken, zijn een aantal paragrafen binnen Drechtwerk niet aan de orde, te weten de paragraaf lokale heffingen, de paragraaf betreffende het onderhoud kapitaalgoederen voor zover het water en groen betreft en de paragraaf betreffende het grondbeleid. De overige paragrafen zijn bij Drechtwerk wel van toepassing en volgen hierna. Het beleidsplan dient te worden beschouwd als de paragraaf bedrijfsvoering. 2
De paragrafen
2.1 Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan gedefinieerd worden als vermogen van Drechtwerk om structurele financiële risico's op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten'. Het weerstandsvermogen wordt gevormd uit de algemene reserve, stille reserves en de post onvoorzien. Drechtwerk heeft geen stille reserves en geen ruimte in de begroting om de post onvoorzien te vormen. De algemene reserve vertoont eind 2010 een saldo van € 0,-. 2.2
Risicoparagraaf
Naast het ontbreken van een weerstandsvermogen kent Drechtwerk de volgende (latente) risico's die zich als volgt in beeld laten brengen: •
Rijkssubsidie SW: (vanaf 1-1-2008 gemeentelijke subsidie SW); De subsidie SW is de belangrijkste inkomstenbron van Drechtwerk. Wijziging in de bekostigingssystematiek kan gevolgen hebben voor de omvang van de subsidie SW, d.w.z. dat gemeenten zelf de hoogte van de subsidie per SE kunnen bepalen. 1% is 0,45 miljoen.
•
Loonkosten SW: Het niet of onvoldoende compenseren van hogere loonkosten voortvloeiend uit de nieuw, af te sluiten, CAO's en/of hogere werkgeverslasten zoals pensioenlasten zal het subsidietekort verder doen oplopen. de begroting is rekening gehouden met 3% salarisverhoging SW. Elk% afwijking betekent dit een resultaataanpassing van € 0,5 miljoen.
•
Ziekteverzuim: Er is in de begroting rekening gehouden met 13% ziekteverzuim. De toegevoegde waarde is op dit percentage gebaseerd. Indien het ziekteverzuim 1% hoger uitvalt betekent dit per procentafwijking t.o.v. een verhoogd tekort van ca 0.2 miljoen
•
Ontwikkeling energie- en prijzen: Drechtwerk verbruikt een aanzienlijke hoeveelheid energie. Voor 2009 is het merendeel van de energie (gas en elektra) reeds ingekocht op basis van lopende meerjaren contracten. Het budget voor energie is ca. € 1 miljoen in 2009. Voor wanneer nieuwe contracten moeten worden afgesloten is rekening gehouden met een stijging van 5%. Onzeker is of dit voldoende is, gelet op de ontwikkeling van de energieprijzen. Deze dalen op dit moment, maar onduidelijk is hoe ver en of zij na verloop van tijd, overeenkomstig het herstel uit de recessie, niet weer zullen stijgen. De grondstofprijzen spelen een rol bij het inkopen van onderdelen als dienstverlening voor de klanten. Tot nu toe konden wij de gestegen prijzen doorberekenen. Een deel van die inkoop
4 februari 2009
Pagina: 28
Ontwerp Begroting 2010 gaat in dollarprijzen. De verdergaande waardestijging van de dollar kan een risico gaan betekenen, als wij de prijsstijging niet meer volledig kunnen doorberekenen. •
Terugval economisch klimaat: de begroting is rekening gehouden met de verwachte marktontwikkeling. Daarnaast hebben wij gekeken naar welke productmarkt combinaties extra of enigszins gevoelig zijn voor een lagere economische groei of zelfs een economische recessie. De indicatie van een mogelijk verlies aan toegevoegde waarde hebben we hieronder benoemd. Het gaat om het aangeven van een risico, niet om een concrete verwachting. De mogelijke terugval in toegevoegde waarde is daarom niet in de begroting opgenomen. Het Recessiegevoelige deel in de totale Toegevoegde Waarde ramen we ongeveer
•
Onderhoudskosten: Een belangrijk voordeel van het planmatig pro-actief onderhoud van machines en gebouwen is de grote financiële beheersbaarheid ervan. De plannen voor de herhuisvesting en de ouderdom van de gebouwen en van delen van het machinepark dwingen ons ertoe alleen correctief onderhoud te plegen. wordt gerepareerd als het stuk is. Dat maakt het onderhoudsbudget onbeheersbaar.
•
Advies Commissie de Vries: Het advies van de commissie is begin oktober 2008 uitgebracht. Voordat eventuele maatregelen in de lijn van de adviezen de en Drechtwerk bereiken zal nog wel enige tijd voorbijgaan. Maar we constateren wel, dat de hoofdteneur van het advies in overeenstemming is met de ruimere ideeën over de ontwikkeling van de arbeidsmarkt: meer arbeidsparticipatie en werken. Op de wat langere termijn zal het van belang zijn mogelijke herstructurering, die vooral de bedrijven kunnen treffen die producten en diensten verlenen, die ook door commerciële aanbieders worden aangeboden, weloverwogen te nemen.
•
Realiseren taakstelling in SE's: Om de taakstelling in SE's te realiseren is een nauwkeurige sturing op de instroom van groot belang. Het over- of onder realiseren heeft direct gevolgen voor de subsidieontvangsten en kosten. o De instroom mag niet te weinig zijn: dan zijn de subsidie-inkomsten en de omzet lager dan mogelijk was geweest en enkele mensen missen een plaatsing bij Drechtwerk. o Een te grote instroom leidt tot meer kosten van Drechtwerk, zonder dat daar een subsidie tegenoverstaat. Daarnaast is ook de kwaliteit van de instroom van invloed op de mogelijkheden voor een passende plaatsing (liefst in detacheren of begeleid werk) en op de noodzakelijke kosten voor arbeidsontwikkeling. De mogelijkheden voor passende plaatsing zouden vergroot kunnen worden als het huidige systeem van plaatsing vanaf de wachtlijst zou worden losgelaten. Het huidige First in First out systeem betekent dat zij die bovenaan de wachtlijst staan het eerst geplaatst moeten worden. Een veel doeltreffendere plaatsing wordt mogelijk als uit de wachtlijst voorrang gegeven kan worden aan preferente doelgroepen. De sturing op instroom is met ingang van 2008 niet langer onze verantwoordelijkheid, maar die van het Regiebureau. 2008 is die rol duidelijk verzwaard: o plaats van één wachtlijst zijn er nu 8. (t/m 2008 waren dat er o Voorts wordt het steeds lastiger om te overzien welk deel van de taakstelling nog niet is gerealiseerd. o Gemeenten plaatsen SW- geïndiceerden buiten Drechtwerk. o Het begeleid werken met een PGB, dat buiten Drechtwerk om gebeurt, is in opkomst. Naast de sturing op instroom is het tijdig weten wat de taakstelling is van groot belang. Daarvoor is Drechtwerk afhankelijk van de informatie van de gemeenten. Deze informatie wordt niet in alle gevallen tijdig ontvangen. Het risico voor de realisatie van de taakstelling neemt dus duidelijk toe.
4 februari 2009
Pagina: 29
Ontwerp Begroting 2010 •
Persoonsgebondenbudget (PGB): de nieuwe WSW is zelfsturing door mensen met een SW-indicatie een belangrijk onderwerp. De gemeenten moeten zoveel mogelijk ruimte bieden voor uitvoering van de WSW door andere bedrijven dan SW-bedrijven en aan personen, die met een PGB zelf werk zoeken. Dit jaar heeft het ministerie van SZW een subsidie verstrekt aan het programma VersterkingCliëntenPositie (VCP) om deze mogelijkheden onder de aandacht te brengen van iedereen met een SW-indicatie, dus zowel zij die in een SW-bedrijf werkzaam zijn als zij die op de wachtlijst staan. Ook in de Drechtsteden is een informatiebijeenkomst georganiseerd. Het is misschien vreemd deze ontwikkeling hier als risico te noemen. Voor de emancipatie van SW-medewerkers onderschrijven we dit beleid geheel. Voor de bedrijfsvoering van Drechtwerk houdt het mogelijkerwijze een aanzienlijk risico in. Niet alleen zet het de renderende omzet verkregen uit detachering en begeleid werk onder druk. Het betekent ook een vermindering van het (financiële) draagvlak voor de bestaande organisatie en infrastructuur.
•
Begeleid Werken: uitgangspunt is dat de gehele subsidie ten gunste van Drechtwerk komt. Afwijkingen beïnvloeden het tekort in gelijke mate
2.3
Onderhoud kapitaalgoederen Onder kapitaalgoederen wordt verstaan: de in eigendom verkregen terreinen, gebouwen en installaties. Hieronder vallen de volgende locaties: •
De hoofdvestiging aan de Onnesweg 1 in Dordrecht; de afgelopen jaren is helder geworden dat de bestaande huisvesting van Drechtwerk, daterend uit eind jaren 60, niet langer aan de eisen voldoet die moeten worden gesteld aan een moderne bedrijfshuisvesting; een functiedegeneratie lag in het verschiet. Vanaf 2001 hebben derhalve diverse plannen de revue gepasseerd en na een aanvankelijk besluit tot algehele renovatie is, op basis van gewijzigd inzicht, in 2006 besloten het gehele complex te koop aan te bieden. Na verkoop van het geheel zou dan een gedeelte worden teruggehuurd van de koper, nadat de nieuwe eigenaar zorg zou hebben gedragen voor renovatie en aanpassing van het betreffende terug te huren deel. de loop van 2007 kon een koper worden gevonden voor het complex aan de Kamerlingh Onnesweg 1 die aan de gestelde eisen kon voldoen en een bedrag bood van € miljoen. Met deze koper, Fortress B.V., is door het Bestuur van Drechtwerk een intentieverklaring tot verkoop van het complex en terughuur van een gedeelte daarvan, afgesloten. Begin 2008 is een second opinion ter zake het besluit tot verkoop, renovatie en terughuur afgerond en is daarmee vastgesteld dat de juiste weg is ingeslagen. De onderhandelingen met het Grondbedrijf van de gemeente Dordrecht (de formele eigenaar van de grond) zal in het eerste kwartaal 2009 worden afgerond om een definitieve prijs voor de grond te kunnen vastleggen. De planologie van de renovatie is geheel afgerond en de aanvraag bouwvergunning bevindt zich al bij gemeente Dordrecht. Om de continuïteit van de bedrijfsvoering te waarborgen is een snelle besluitvorming in het eerste kwartaal van 2009 noodzakelijk, zodat uiterlijk het derde kwartaal van 2009 met de bouw gestart kan worden. De nieuwe kwekerij in De hoofdvestiging van het Groenbedrijf aan de Sikkelstraat te Dordrecht, met depots: o Het onderkomen Bakestein in Zwijndrecht; o Het onderkomen de Gorzen in Ridderkerk; o Het onderkomen de in Sliedrecht. De laatste vijf locaties zijn in goede conditie; worden jaarlijks geïnspecteerd door een externe organisatie (brand- en bedrijfsschadeverzekeraar) en/of door Drechtwerk ingehuurde installatiebedrijven.
4 februari 2009
Pagina: 30
Ontwerp Begroting 2010 2.4 Treasury Het treasurystatuut is in de vergadering van het Algemeen bestuur OLSWD van 5 september 2001 vastgesteld. Bij het opstellen van het statuut is rekening gehouden met de relevante bepalingen van de wettelijke kaders (de Wet Fido, de Gemeentewet, de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de Algemene Wet Bestuursrecht). de Treasuryparagraaf worden de toekomstige renterisico's middels de kasgeldlimiet en de renterisiconormering in kaart gebracht. Binnen de kaders van het statuut wordt het te voeren beleid voor aangegeven. 2.4.1 Kasgeldnormering De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die Drechtwerk moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet, is gelimiteerd tot 8,2% van het begrotingstotaal. De renterisiconorm houdt in dat maximaal 20% van de lange leningen jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Begrotingstotaal per 1 januari Sommatie van bedrijfslasten € 68,2 miljoen en kosten orders € 6,0 miljoen is € 74,2 miljoen Kasgeldnorm: het vastgestelde percentage van 8,2% over het begrotingstotaal van € 74,2 miljoen resulteert in een kasgeldlimiet van € 6,1 miljoen. Het verloop laat zich voor Periode Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal
1 2 3 4
als volgt in beeld brengen: Netto vlottende Schuld € 1,1 miljoen € miljoen € miljoen € 0,3 miljoen
kasgeldlimiet € € € €
6,1 6,1 6,1 6,1
miljoen miljoen miljoen miljoen
ruimte (+) overschrijding (-) +€ miljoen +€ 4,6 miljoen +€ 4,6 miljoen +€ 5,8 miljoen
De rekenrente voor het korte krediet bedraagt 4,5%. De renteberekening op basis van de hierboven vermelde netto vlottende schuld komt daarmee op € 50.000. Eind 2009 bedraagt de netto vlottende schuld € 0,5 miljoen. Overeenkomstig voorgaande jaren wordt voor voorzien dat de liquiditeitspositie in het en kwartaal als gevolg van salarissen en belasting- en sociale lastenbetalingen zal verkrappen. het vierde kwartaal treedt verruiming van de liquiditeitspositie op als gevolg van definitieve subsidietoekenningen. 2.4.2 Renterisiconormering De begrote vaste schuld bedraagt per 1 januari herfinanciering of nieuwe leningen voorzien.
€ 7,3 miljoen. Er wordt voor
geen
Renterisiconorm: Een renterisico kan in principe worden gedefinieerd als het bedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteaanpassing onderhevig is. De renterisiconorm is het vastgestelde percentage van 20% over de vaste schuld. Er geldt een minimum van € 2,5 miljoen
4 februari 2009
Pagina:
Ontwerp Begroting 2010 Bepaling renterisico's 2009 Omschrijving
2009
2010
2011
2012
2013
1,8
1,6
1,5
0,5
0,5
1,8
1,6
1,5
0,5
0,5
9,1 20% 1,8
7,3 20% 1,5
5,6 20% 1,1
4,1 20% 0,8
3,6 20% 0,7
2,5 1,8 0,7
2,5 1,6 0,9
2,5 1,5 1,0
2,5 0,5 2,0
2,5 0,5 2,0
Renteherziening op vaste schuld o/g 1 b Renteherziening op vaste schuld u/g 2 Netto renteherziening vaste schuld (1a-1b) 3a 3b 4
Nieuw aangetrokken schuld Nieuw verstrekte leningen Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)
5 6 7
Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5) Renterisico op vaste schuld
Bepaling ruimte/overschrijding renterisiconorm 2009 - 2013 8 9 10
7
Stand vaste schuld per 1 januari Percentage conform ministeriële regeling Renterisiconorm renterisiconorm: Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld Ruimte (+) / overschrijding (-),
Financieringsbehoefte en Leningenportefeuille Uit hoofde van liquiditeitsbegroting wordt er voor geen financieringsbehoefte voorzien. De leningenportefeuille laat zich als volgt in beeld brengen: Verstrekker
Lening Lening Lening Lening Lening Lening Lening Lening Lening Totaal
BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG BNG
Nominaal Jaar laatste aflossing bedrag
40.0094578 40.0097704 40.0094574 40.0094576 40.0097705 40.0097706 40.0099316 40.0099317 40.0099318
4 februari 2009
700 3.000 1.100 1.000 900 900 900 900 900 10.300
2022 2028 2010 2013 2015 2015 2017 2018
Rente
5,49% 4,33% 5,67% 5,71% 3,89% 4,05% 4,18% 4,32% 4,38%
Stand per Opname 1-1-2010
446 2.220 1.100 1.000 405 488 491 554 578 7.282
Aflossing
Stand per -12-2010
35 120 1.100 90 75 82 69 64 1.635
Pagina: 32
411 2.100 1.000 315 413 409 485 514 5.647
Ontwerp Begroting 2010
4 februari 2009
Pagina: 33
Ontwerp Begroting 2010 2.5
Paragraaf verbonden partijen
2.5.1 Gemeenten De 8 gemeenten die deelnemen in de Gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden zijn aan te merken als verbonden ledere gemeente is met een lid in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd. De afgelopen jaren kenmerkte zich door de oplopende exploitatietekorten als gevolg van een terugtredende (rijks)overheid met betrekking tot de rijksbijdrage. CAO-verhogingen worden onvoldoende gecompenseerd door verhoging van de rijksbijdrage. Dit legt een forse financiële druk bij de deelnemende gemeenten. Convenant 2008 De omzet van de gemeenten, inclusief het werk in onderaanneming, laat een gestage groei zien. Omzet 2006 Omzet 2007 121 166 301 Barendrecht 365 1.964 2.264 Dordrecht 0 33 Graafstroom 211 10 Ambacht 20 23 61 425 Papendracht 598 795 Ridderkerk 228 429 Sliedrecht 372 624 recht 3.737 5.270 Totaal 41% stijging t.o.v. vorig jaar
Doelstelling 2008 259 367 2.507 97 237 129 421 589 394 636 5.634 7%
Ambitie 2009 284 367 2.758 103 261 142 463 589 434 699 6.100
Ambitie 2010 327 367 3.171 107 300 163 532 589 499 804 6.859 12,4%
23.677 22%
24.653 23%
24.238 25,2%
24.787 27,7%
Omzet gemeenten
Totale omzet Drechtwerk Aandeel omzet gemeenten
17%
in € 1.000
•
De Gemeenten Graafstroom en zullen met ingang van 2009 jn een ambtelijk samengevoegde organisatie werken onder de naam "De Waard". De Gemeenten Barendrecht en Ridderkerk zijn met ingang van 1 januari 2009 uitgetreden uit de Gemeenschappelijke regeling "Openbaar Lichaam Sociale Werkvoorziening Drechtsteden", Echter zullen zij in de jaren 2009 en 2010 het convenant invullen gelijk aan 2008. 2012 zal dit zijn gelijk aan 50% van 2008.
De uitvoering van de convenanten verloopt in grote lijn zoals afgesproken. T/m het derde kwartaal 2008 hebben de gemeenten gezamenlijk ca. € 200.000 (ca. 4,5%) meer omgezet, maar er zijn 4,2 fte (ca. 4,5 %) minder SW-medewerkers in begeleid werken of detachering bij gemeenten werkzaam. De convenanten, die met ingang van 2008 een onderdeel van de GR vormen, zijn een uitstekend voorbeeld van samenwerking, waar beide partijen voordeel hebben. De convenanten voorzien in een minimale jaarlijkse stijging van de afname door de gemeenten met 5%. Het is onze ambitie een grotere stijging te realiseren. onze visie zouden de gemeenten zoveel mogelijk werk aan Drechtwerk moeten gunnen. Dat draagt bij aan de omzet en ook aan het bedrijfsresultaat. De gemeenten verdienen het dus direct terug in een lagere bijdrage aan Drechtwerk. 2.5.2 B.V. Drechtwerk bekleedt in overheidsland een bijzondere positie. Enerzijds is Drechtwerk een publieke rechtspersoon in de vorm van een gemeenschappelijke regeling, die de Wet Sociale Werkvoorziening uitvoert in opdracht van gemeenten. Anderzijds opereert Drechtwerk- als aanbieder van diensten en producten- temidden van diverse private markten en ondernemingen. Op deze markten wordt flexibiliteit gevraagd, ook op het gebied van aanstelling en ontslag. Deze flexibiliteit kan echter niet altijd gegeven worden ten aanzien van het ambtelijk personeel binnen Drechtwerk, dit ondermijnt de concurrentiepositie van Drechtwerk als onderneming. Een ambtenaar die - buiten zijn schuld - zijn baan bij de overheid kwijtraakt, moet voor zijn uitkering bij diezelfde overheid aankloppen. Het principe
4 februari 2009
Pagina: 34
Ontwerp Begroting 2010 van de wachtgeldregeling is zodanig van aard, dat de kosten voor de uitkering voor rekening komen van de voormalige werkgever. Een oplossing voor dit flexibiliteitvraagstuk is gevonden in het oprichten van een WerXaam BV met ingang van 1 januari 2006. Hiermee kan flexibeler worden omgegaan met de beëindiging van contracten van niet-SW personeel. Van een verplichting voor de werkgever is in dit geval geen sprake. De oprichting van WerXaam BV voldoet aan de volgende voorwaarden: Toetreding tot de personeels-bv geschiedt alleen voor personeel in dienst vanaf 1 januari 2006. Toetreding van het huidige ambtelijke personeel geschiedt alleen op vrijwillige basis; Om te voorkomen dat een derde rechtspositie in de Drechtwerk-organisatie tot teveel arbeidsvoorwaardelijke verschillen leidt, wordt in de arbeidsvoorwaardenregeling van de personeels-bv zoveel mogelijk aangesloten bij de bestaande ambtelijke rechtspositie.
2.5.3 Stimulans B.V. Stimulans B.V. was tot 2007 het re-integratiebedrijf voor Drechtwerk. Re-integratietrajecten voor de gemeenten in het kader van de Wet Werk en Bijstand alsmede trajecten voor de in het kader van de Wet Arbeidsongeschiktheid werden uitgevoerd onder de vlag van een aparte entiteit B.V. Vanaf 2007 heeft Drechtwerk zich met name geconcentreerd om leerwerkplekken aan de gemeenten (Werkplaats) aan te bieden. Daarmee is ook een eind gekomen aan de re-integratieactiviteiten van Stimulans B.V. (lees: Drechtwerk) en bestaat er ook niet meer de noodzaak om nog langer een aparte entiteit als een Besloten Vennootschap in stand te houden. 2009 zal Stimulans B.V. dan ook opgeheven worden.
4 februari 2009
Pagina: 35
Ontwerp Begroting 2010 C.
Financiële Begroting 2010
1 Toelichting op de Begroting 2010 e.v. Hierna worden de belangrijkste basiselementen, die invloed hebben op de begroting en de meerjarenramingen, behandeld te weten: Het aantal SW-medewerkers in Fte's Het aantal overige (niet-SW) werknemers uitgedrukt in Fte's Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie Hoogte gemeentelijke bijdrage Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde Investeringsactiviteiten Afschrijvingslasten Rentelasten
1.1 Aantal SW-medewerkers in Fte's de Begroting 2010 is uitgegaan van 1.713 Fte's. De opbouw van het laat zich als volgt in beeld brengen:
Gemiddelde bezetting in Fte's :
Begeleid Werken (salarisgevend)
aantal Sw-
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
Begroting 2010
1.730,9
1.730,0
1.672,0
1.713,0
-46,0
-80,0
-115,0
-135,0
1.684,9
1.650,0
1.557,0
1.558,0
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
Begroting 2010
99,0
94,0
53,0 152,0
78,3 172,3
89,6 7,0 77,7 174,3
88,6 7,0 78,7 174,3
Realiteit 2007
1.2 Aantal overige in Fte's de Begroting is uitgegaan van 174,3 Fte's.
Gemiddelde bezetting in Fte's :
Ambtelijk personeel WSP Gecontracteerde medewerkers Totaal
1.3
Realiteit 2007
Veranderingen in arbeidsvoorwaarden van SW- en overig personeel
WSW-sector: De CAO voor de WSW-sector heeft een looptijd van 1 november 2007 t/m 1 maart De partijen (VNG en de vakbonden werknemers) zullen naar verwachting in het voorjaar van een nieuwe CAO-overeenkomst ondertekenen. De stijging van de gemiddelde loonsom per SW-werknemer stijgt in de Begroting 2010 met 3% t.o.v. de gewijzigde begroting 2009. Deze stijging laat zich als volgt in beeld brengen: • Eenmalige uitkering van € 125 in februari • Loonsverhoging per 1 maart 2010 2,5% effectief 2,1% • Verhoging werkgeverslasten (zorgverzekeringswet) 0,4% • Incidentele verhogingen (periodieken e.d.) 0,5% Verhoging loonsom 2010 3,0%
4 februari 2009
Pagina: 36
Ontwerp Begroting 2010 Het gemiddelde
ziet er als volgt uit: Realiteit 2007
Gemiddeld salaris per
fte
De loonsverhoging voor de SW-medewerkers is voor de jaren
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
Begroting 2010
28.773
29.748
30.640
-
geraamd op 3%.
Sector Ambtenaren: De CAO voor de sector Ambtenaren heeft een looptijd van 1 juni 2007 tot 1 juni 2009. De salarisontwikkeling ziet er als volgt uit: • Loonsverhoging per 1 juni 2007 2,2% • Verhoging van de eindejaarsuitkering 2007, 0,5% De eindejaarsuitkering komt daarmee op 3,5% • Loonsverhoging per 1 juni 2008 2,2% • Verhoging van de eindejaarsuitkering 2008, De eindejaarsuitkering komt daarmee op 5,0% De nieuwe CAO voor de Ambtenaren ingaande 1 juni 2009 wordt door Drechtwerk ingeschat op de volgende premissen: • De verwachte loonstijging voor 2009 is begroot op: • De verwachte loonstijging voor is begroot op: 3,0% De stijging van de gemiddelde loonsom per ambtenaar bedraagt 3%. Bij het WerXaam stijgt de gemiddelde loonsom eveneens met 3%. Ter verduidelijking: in 2007 zaten in de post WerXaam BV personeel de (extra) kosten voor de Algemeen directeur, directeur bedrijfsvoering en bedrijfsleider Drechtwerk Personeel. Het gemiddelde salaris ambtelijk- en WerXaam BV personeel ziet er als volgt uit: Gewijzigde Gewijzigde Realiteit Begroting Begroting 2007 2008 2009 Gemiddelde salariskosten per FTE: Ambtelijk personeel Gecontracteerde medewerkers
56.859 57.057
57.050 52.222
Begroting 2010
62.232 51.901
64.099 53.458
1.4 Hoogte van de (gemeentelijke) subsidie Vanaf 2008 gaat de subsidie SW van het Ministerie van SZW rechtstreeks naar de De hoogte van de subsidie SW per Se is door het ministerie van SZW vastgesteld op € 26.276. Drechtwerk heeft in de Begroting 2010 rekening gehouden met een subsidie per SE van € 26.930, d.i. € 26.276 plus een compensatie van 2,5% (2009: 2,5%) voor CAO-aanpassingen en verhoging van werkgeverslasten Verwachte ontwikkelingen toegevoegde waarde De verwachte groei, voortvloeiend uit de onderliggende begrotingen per bedrijf, is voor gemiddeld 2,12%. Daarbij is rekening gehouden met de in tabel 6.4.2 opgenomen ambitie voor als uitbestedingdoel aan werkzaamheden als gevolg van de convenanten met de 8 deelnemende gemeenten plus Ridderkerk en Barendrecht. 1.6 Investeringsactiviteiten De investeringsbegroting 2010 omvat vervangingsinvesteringen. De vervangingsinvesteringen zijn de herinvesteringen van voornamelijk en bedrijfsauto's.
4 februari 2009
Pagina: 37
Ontwerp Begroting 2010
1.7'
Afschrijvingslasten Afschrijving 2010
Omschrijving Afschrijvingen regulier Afschrijving Onnesweg 1 Totaal afschrijvingslasten e.v.
1.034 329
afschrijving 2011
afschrijving 2012
afschrijving 2013
965
818
808
965
818
808
De afschrijving op het complex aan de Kamerlingh Onnesweg 1 vindt nog plaats in ondanks de afwaardering in 2007 op basis van de intentie om het gebouwencomplex te verkopen en terug te huren. Rentelasten De rentelasten zijn gebaseerd op de langlopende leningen (zie overzicht treasury-paragraaf) en de rente liquide middelen. Een overzicht van het verloop van de liquide middelen is als bijlage 2 opgenomen in de Begroting 2008. 1.9
Gemeentelijke bijdragen 2010 Aantal personen per gemeente per 1-1-2010
Bijdrage in het tekort per gemeente
Papendrecht Ridderkerk Sliedrecht Zwijndrecht
77 40 1.039 15 39 25 116 f59 140 190
125 65 1.688 24 63 41 189 258 228 309
Totaal
1840
2.990
Barendrecht Dordrecht Graafstroom Hendrik Ambacht
Per 1 januari 2009 zullen de Gemeenten Barendrecht en Ridderkerk geen deel meer uitmaken van de Gemeenschappelijke regeling. De Totale eenmalige vergoeding bij uittreding is vastgesteld op € 4 miljoen. Dit bedrag zal in 2009 worden aangewend ter vorming van een bestemmingsreserve, welke jaarlijks zal worden opgehoogd met de uit het saldo van deze reserve ontvangen rentebaten. De uit bovenstaande tabel genoemde "gemeentelijke bijdrage" van deze gemeenten zullen uit deze bestemmingsreserve worden onttrokken.
4 februari 2009
Pagina: 38
Ontwerp Begroting 2010
2.1
Resultatenrekening 2010
duizenden euro's Realiteit 2007
Gewijzigde Begroting
Gewijzigde Begroting
2008 d.d. 27-2-08
2009 d.d. 17-12-08
Begroting 2010
24.238 -5.888
619
24.584 -6.560 18.024 663
18.350 534
24.787 -6.040 18.747 448
17.206
18.687
18.884
19.195
Salarissen Overige personele kosten Resultaat Begeleid werken Algemene kosten
9.314 1.871
9.902 2.158
9.996
-991
9.540 2.205 -1.614
8.863
7.863
-2.131 7.814
Operationeel resultaat
-1.851
693
1.141
1.855
Salarissen WSW
46.700 43.437
47.393 43.550
46.214
48.246
Rijksbijdrage
42.524
44.165
Subsidieresultaat
-3.263
-3.843
-3.690
-4.081
Exploitatieresultaat
-5.114
-3.150
-2.549
-2.226
Kosten FPU en wachtgelden Buitengewone baten Buitengewone lasten
2.867 -322 5.063
240
240
240
Buitengewone baten en lasten
7.608
240
240
240
-
478
510
524
-12.722
-3.868
-3.299
-2.990
12.722
3.868
3.299
2.990
0
0
0
0
Netto-omzet
23.608
Kosten orders Toegevoegde waarde Overige opbrengsten Netto-opbrengsten
Kosten Regie Gemeenten Resultaat voor gemeentelijke bijdrage Gemeentelijke bijdrage Resultaat
4 februari 2009
16.587
2.042 -2.377 7.679
Pagina: 39
Ontwerp Begroting 2010
2.2
Toelichting op de Resultatenrekening 2010
duizenden euro's
Realiteit 2007
Cat. 3.4 Netto-omzet 3.4 Kosten orders Toegevoegde waarde
23.608 16.587
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
d.d. 17-10-07
d.d.
24.584 -6.560 18.024
24.238 -5.888 18.350
Begroting 2010
24.787 -6.040 18.747
De toegevoegde waarde stijgt in het begrotingsjaar 2010 met 2% ten opzichte van de herziene begroting 2009. de berekening van de toegevoegde waarde is rekening gehouden met lagere opbrengsten in het marktsegment assemblage en een inflatiecorrectie van 2%. 3.4 3.4 3.4 4.2 4.2 4.2
Prijsverschillen inkopen Opbrengst afval Huuropbrengst gebouwen Bijdrage bedrijfsvervoer Subsidie scholing Overige bijzondere inkomsten Overige opbrengsten
-8 25 45 40 112 405 619
21 27 45 40 127 403 663
2 25 45 462 534
2 25 45 376 448
17.206
18.687
18.884
19.195
Salarissen ambtelijk personeel Sociale lasten ambtelijk personeel Pensioenlasten ambtelijk personeel Salariskosten ambtelijk personeel Salarissen gecontracteerde medewerkers 3.4 Ingehuurd personeel Salarissen
4.895 272 462 5.629
4.573 179 510 5.262
4.649 258 544 5.450
4.734 263 553 5.550
3.024 661 9.314
3.993 285 9.540
4.251 200 9.902
4.431 15 9.996
3.4 Vervoerskosten WSW 3.4 Eigen bijdrage vervoer WSW Vervoerskosten WSW
1.062 -49 1.013
1.181 -50 1.131
1.156 -50 1.106
1.191 -52 1.139
219 155 91 41 77 583
409 141 65 48 92 755
323 141 75 62 67 668
223 141 75 62 67 568
55 131 72 17
71 88 123 37
61 26 204 93
61 26 155 93
275
319
384
335
1.871
2.205
2.158
2.042
Netto-opbrengsten
3.4 3.4 4.2 4.2 3.4
Studiekosten Werkkleding Kerstpakketten Jubilea, recepties e.d. Overige kosten Overige personeelskosten WSW
Vergoeding reis- en verblijfkosten 3.4 Aanstellingskosten 3.4 Studiekosten 3.4 Overige personeelskosten Overige personeelskosten niet-SW Totaal overige personeelskosten
4 februari 2009
Pagina: 40
Ontwerp Begroting 2010
duizenden euro's
Realiteit 2007
Cat.
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
d.d. 17-10-07
d.d. 17-12-08
Begroting 2010
-296 1.287 -991
624 -2.238 -1.614
966 -3.097 -2.131
1.349 -3.727 -2.377
46
80
115
135
1.440
1.260
1.467
1.363
1.521
965
1.250
500
2.0 Rente leningen 2.0 Rente liquide middelen Rente
537 260 797
527 136 663
412 100 512
337 50 387
3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4
18 136 167 207 223 11 107 118 105
19 83 139 245 271 13 22 133 120
14 195 229 173 307 29 121 87 142
14 199 234 176 313 30 124 89 145
1.092
1.045
1.297
1.323
407 482 17 262 1.168
416 509 36 276 1.237
458 536 30 324 1.348
481 563 31 330 1.405
247 260 150
250 357 93
250 245 90
250 222 92
657
700
585
563
3.4 Loonsuppletie Begeleid werken 4.1 Subsidie Begeleid werken Resultaat Begeleid werken Aantal Begeleid werkers 2.0 Afschrijvingen Investeringen
Terreinen Gebouwen Installaties Machines Computerapparatuur Inventarissen Aanschaffingen < f. 2.000 Vervoermiddelen Schoonmaakkosten Onderhoud
3.1 Elektriciteit 3.1 Gas 3.4 Water 3.1 Energie 3.4 Erfpacht 3.4 Gebouwen 3.4 Bedrijfsmiddelen Huur
De huurcontracten van gebouwen aan de Vierlinghstraat in Dordrecht zullen gedeeltelijk in 2009 aflopen en niet meer verlengd worden. Huurpanden in 2010 e.v.: Locatie Onnesweg 1 Locaties Vierlinghstraat industrie 136 20 64 63 65 Locatie Pascalstraat DWFacilitair 140 145 149 Locatie DWPersoneel 17 17 8 Locaties DWGroen Totaal huur gebouwen
4 februari 2009
357
245
222
Pagina: 41
Ontwerp Begroting 2010
In duizenden euro's
Realiteit 2007
Cat. 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4
Onroerende zaakbelasting Milieubelastingen, reinigingsrechten Brand- en bedrijfsschadeverzekering bedrijf Motorrijtuigenverzekering Overige belastingen & verzekeringen
45 116 126 39 111 29
Belastingen & verzekeringen
466
3.4 3.4 3.4 3.4 3.4
Telecommunicatie Kantoorbenodigdheden Portikosten Kosten fotokopieën Abonnementen, contributies, Vakliteratuur 3.4 Accountantskosten 3.4 Vergader- en representatiekosten 3.4 Diverse overige kosten
3.4 3.4 3.4 3.4
3.4 3.4 2.0 4.2 3.3 3.4 6.0 3.4 3.4 3.4 3.4
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
d.d.
d.d.
61 157 92 11 124 35
Begroting 2010
61 140 92 44 130 42
61 140 92 44 130 43
509
510
103 107 56 100
129 72 53 81
122 105 46 88
124 107 47 90
103 91 57 133
98 80 43 168
102 50 48 162
104 51 49 165
Kantoorkosten
750
724
723
738
Reclamekosten Veilingkosten Acquisitiekosten Overige verkoopkosten
166 90 32 77
103 108 55 124
114 100 63 96
116 102 64 98
Verkoopkosten
365
390
373
380
Reis- en verblijfkosten Kosten lease Afschrijving incourante voorraden Oninbare vorderingen Schadevergoedingen Voorraadverschillen Boekresultaat verkoop activa Externe adviseurs Kosten beheer & pers.zaken Magazijn & expeditiekosten Diverse overige lasten
120 402 28 100 40 -16 -8
97 397 23 8 33 3
129 337 12 10 30 5
128 340 10 10 30 5
-
-
-
1.203
36 20 203
608 36 25 214
275 36 12 154
281 37 12 157
2.128
1.443
1.000
1.010
-
-79
-
-
Totaal algemene kosten
8.863
7.863
7.814
7.679
Operationeel resultaat
-1.851
693
1.141
1.855
Overige kosten Interne doorbelasting Regie Gemeenten
4 februari 2009
Pagina: 42
Ontwerp Begroting 2010
Realiteit 2007
duizenden euro's
Cat.
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting
d.d.
d.d. 17-12-08
Begroting 2010
2009
4.2 Salarissen SW-medewerkers 4.1 Rijksbijdrage SW-medewerkers Subsidieresultaat
46.700 43.437 -3.263
47.393 43.550
46.214 42.524
48.246 44.165
-3.843
-3.690
-4.081
4.2 Salarissen WSW 4.2 Sociale lasten WSW 1.0 Pensioenlasten WSW Salarissen WSW
39.302 3.252 4.146
39.687 3.553 4.153
40.879 3.076 4.292
46.700
47.393
39.156 2.947 4.111 46.214
48.246
De salarissen zijn herrekend op basis van de afgesloten CAO-voorwaarden 2008 voor zowel het WSW- als het ambtelijk personeel Basisuitkering subsidie Motie Irrgang
44.724
Toewijzing subsidie Begeleid Werken Toewijzing Regie gemeenten Rijksbijdrage WSW
44.724 -1.287 43.437
45.412 456 45.868 -2.238 -80 43.550
45.702
47.974
45.702 -3.097 -81 42.524
47.974 -3.727 -82 44.165
1.697,0
1.738,0
1.697,0
1.738,0
26.930
27.603
SW 1.760,0
Taakstelling Motie Irrgang Realisatie / interne taakstelling
1.760,0
Toekenning per SE
25.411
incidenteel):
17,6
25.970
de berekening van het subsidiebedrag per SE is rekening gehouden met aanvullende middelen voor de in verband met loon- en prijsbijstelling. Resultaat voor buitengewone B&L Buitengewone baten Buitengewone lasten Totaal Diverse buitengewone baten Totaal buitengewone baten Dotatie ADV- en verlofspaarplan Dotatie verlofrechten personeel Dotatie voorziening FPU Afwaardering Onnesweg 1 Afwaardering machines en inventarissen Afwaardering Kassen Diverse buitengewone lasten Totaal buitengewone lasten
4 februari 2009
-3.150
-2.549
-2.226
-322 7.930 7.608
240 240
240 240
240 240
-104 -104
-
_
_
-
-
-
159 54 2.867 3.714 438 500 198
200 10 210
240 240
240 240
7.930
Pagina: 43
Ontwerp Begroting 2010
In duizenden euro's
Realiteit 2007
Cat.
Kosten Regie Gemeenten Resultaat voor gemeentelijke bijdragen
4.2 Bijdrage gemeenten Bijdrage Gemeenten : Bijdrage per werknemer Gemiddeld aantal personen
Gewijzigde Begroting 2008
Gewijzigde Begroting 2009
d.d. 17-10-07
d.d.
Begroting 2010
478
510
524
-12.722
-3.868
-3.299
-2.990
12.722
3.868
3.299
2.990
6.900 1.844
2.102 1.840
1.793 1.840
1.625 1.840
Exploitatieresultaat
4 februari 2009
Pagina: 44
Ontwerp Begroting 2010
2.3
Meerjarenraming resultaten
-2013
In duizenden euro's
Gewijzigde Gewijzigde Realiteit
Begroting
Begroting
Begroting
Raming
Raming
Raming
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
d.d. 21-2-08
d.d. 17-12-08
Netto-omzet
23.608
24.584
24.238
Kosten orders
-7.021
-6.560
-5.888
Toegevoegde waarde
16.587
18.024
18.350
619
663
17.206
Salarissen Overige personeelskosten
Overige opbrengsten Netto-opbrengsten
24.787
25.283
25.788
26.304
-6.144
-6.241
-6.313
18.747
19.139
19.547
19.991
534
448
457
462
467
18.687
18.884
19.195
19.596
20.009
20.458
9.314
9.540
9.902
9.996
10.196
10.399
10.608
1.871
2.205
2.158
2.042
2.076
2.111
2.147
-991
-1.614
-2.131
-2.377
-2.736
-3.094
-3.452
8.863
7.863
7.814
7.679
8.007
7.886
7.674
Operationeel resultaat
-1.851
693
1.141
1.855
2.052
2.707
3.481
Salarissen WSW
46.700
47.393
46.214
48.246
49.065
49.889
50.718
Rijksbijdrage
43.437
43.550
42.524
44.165
44.708
45.245
45.783
Subsidieresultaat
-3.263
-3.843
-3.690
-4.081
-4.357
-4.644
-4.935
Exploitatieresultaat
-5.114
-3.150
-2.549
-2.226
-2.304
-1.937
-1.454
2.867
-
-
-
-
-
-
Buitengewone baten
-322
-
-
-
-
-
-
Buitengewone lasten
5.063
240
240
240
240
240
240
Buitengewone Baten & Lasten
7.608
240
240
240
240
240
240
-
478
510
524
535
545
556
-12.722
-3.868
-3.299
-2.990
-3.079
-2.722
-2.250
12.722
3.868
3.299
2.990
3.096
2.722
2.250
0
0
0
0
0
0
0
Resultaat Begeleid werken Algemene kosten
Kosten FPU en wachtgelden
Kosten Regie Gemeenten Resultaat voor
bijdrage
Gemeentelijke bijdrage Resultaat
4 februari 2009
Pagina: 45
Ontwerp Begroting 2010
Bijlage balans 2010 31-12-2006
31-12-2007
31-12-2008
31-12-2009
31-12-2010
ACTIVA vaste activa: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
Vlottende activa: Voorraden Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen
TOTAAL ACTIVA
34 15698 72 15804
21 10894 74 10989
10 10687 78 10775
10 9720 78 9808
10 8357 78 8445
1774 6864 566 1135 10339
1743 14225 850 526 17344
1419 4142 473 1602 7636
1140 4142 473 5820
1150 4150 500 4022 9822
26143
28333
18411
21383
18267
3825
3650
3825
3650
PASSIVA Eigen vermogen: Algemene reserve Bestemmingsreserve Nog te bestemmen resultaat Risico dragend vermogen Voorzieningen Schulden op lange termijn: Leningen
Vlottende passiva: Kortlopende schulden Overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
4 februari 2009
881
3259
2884
2704
2500
12703 12703
10804 10804
9057 9057
8384 8384
5647 5647
1221 12559
13365 905 14270
4770 1700 6470
4770 1700 6470
4770 1700 6470
26143
28333
18411
21383
18267
Pagina: 46