Stichting de Zaaier Jaarrekening 2013

Stichting de Zaaier

Jaarrekening 2013

Jaarrekening 2013 - Stichting De Zaaier

INHOUDSOPGAVE

bladz.

Jaarrekening Balans per 31 december 2013 Staat van baten en lasten over 2013 Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Effectenbezit per 31 december 2013

2 4 5 6 7 10 13

Overige gegevens Statutaire resultaatbestemmingsregeling Verwerking van het resultaat Opgave van gebeurtenissen nà balansdatum

15 15 15


BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking van het resultaat)

2013

2012

€

€

€

€

ACTIVA Financiële vaste activa Effecten Leningen

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

3.637.306 11.250

19.713 232.475

3.353.380 15.000

25.915 267.482

2

252.188

293.397

3.900.744

3.661.777


BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na verwerking van het resultaat)

2013

2012

€

€

€

€

PASSIVA Eigen vermogen

3.804.372

3.600.441

Kortlopende schulden en overlopende passiva

3

3.804.372

3.600.441

96.372

61.336

3.900.744

3.661.777


STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013

2013 €

2012 €

€

€

Baten Opbrengsten uit vermogensbeheer Dividenden Dividendbelasting Interest obligaties Interest overigen Koersresultaat op effecten

Resultaat verkoop vaste activa

76.780 -15.127 43.055 3.584 293.000

77.176 -15.425 35.825 5.917 458.432

401.292

561.925

0

9.800

147.912

178.660

Lasten Lasten uit hoofde van de doelstelling Projecten Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten van effecten Adviseurskosten Kosten verplichtingen materiële vaste activa

15.073 6.906 0

14.384 6.632 10.621 21.979

Kosten eigen organisatie Bestuurskosten Secretariaatskosten Accountants- en administratiekosten

8.968 8.750 9.752

Resultaat

31.637 11.673 7.504 8.387

27.470

27.564

203.931

333.864

Het resultaat is vooruitlopend op de beslissing van het bestuur als volgt verdeeld: Toevoeging / onttrekking aan de Algemene reserve

4

203.931

333.864

203.931

333.864


KASSTROOMOVERZICHT 2013

2013 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Koersresultaten op effecten Veranderingen in financiële vaste activa Langlopende vorderingen Veranderingen in vlottende middelen: Kortlopende schulden Kortlopende vorderingen

€

203.931

-458.433

3.750

-15.000

35.036 6.202

-21.762 -4.055 -248.012

-499.250

-44.081

-165.386

-428.133 437.207

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

€

333.864

-293.000

Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten - aankoop aandelen en obligaties - verkoop aandelen en obligaties

2012

-455.712 502.894 9.074

47.182

Mutatie liquide middelen

-35.007

-118.204

Liquide middelen Balans 31 december Balans 1 januari

232.475 267.482

267.482 385.686

Mutatie liquide middelen

-35.007

-118.204

5


GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 640 Het jaarverslag is opgesteld overeenkomstig de in deze richtlijn opgenomen aanbevelingen. Als begroting hanteert Stichting de Zaaier een richtlijn van € 160.000 voor de totale som van aan projecten te besteden gelden. Op de overige baten en lasten wordt niet gestuurd middels de begroting. Grondslagen voor waardering Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen actuele waarde per balansdatum. Eigen vermogen Omdat Stichting de Zaaier voor haar inkomsten afhankelijk is van de inkomsten uit de effectenportefeuille, is het eigen vermogen benodigd ter financiering van de projectkosten in de toekomst. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden opgenomen tegen nomimale waarde, of verwachte realisatiewaarde. Grondslagen voor resultaatbepaling Projecten De kosten van projecten hebben betrekking op de subsidies, die zijn toegekend in het boekjaar en worden als last in de staat van baten en lasten verantwoord. De toegekende subsidies hebben tevens betrekking op aangegane verplichtingen met een looptijd van meer dan een jaar, mits deze onvoorwaardelijk zijn. Overige lasten en opbrengsten Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen opbrengsten en kosten. Met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen worden opbrengsten en kosten toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebbben. Financiële baten en lasten De resultaten op effecten worden verantwoord ten gunste / ten laste van de staat van baten en laste en hebben betrekking op zowel de gerealiseerde, als ongerealiseerde koersresultaten. Ontvangen dividenden op aandelen worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Grondslag kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.

6


TOELICHTING OP DE BALANS

Financiële vaste activa Effecten Het verloop van deze post is in 2013 als volgt:

Saldo 1 januari Bij: aankopen Af: verkopen en lossingen Saldo 31 december Mutatie

Obligaties

Aandelen

€

€

Totaal 2013

Totaal 2012 €

795.967 40.040 -108.469

2.557.413 388.093 -328.738

3.353.380 428.133 -437.207

2.942.129 455.712 -502.894

727.538 721.491

2.616.768 2.915.815

3.344.306 3.637.306

2.894.947 3.353.380

-6.047

299.047

293.000

458.433

2013

2012

€

€

Leningen Lening Octavo Publlicaties

11.250

15.000

11.250

15.000

Lening Octavo Publicaties Stand 1 januari Verstrekking Aflossing

15.000 0 -3.750

0 15.000 0

Stand 31 december

11.250

15.000

Deze geldlening is verstrekt op 6 december 2012 en heeft een looptijd van 48 maanden. Het enkelvoudige rentepercentage bedraagt 3,5%. Maandelijks zal een bedrag van eur. 356,25 aan rente en aflossing worden ontvangen.

7


TOELICHTING OP DE BALANS 2013

2012

€

€

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Deze post is als volgt samengesteld: Te ontvangen dividendbelasting Te ontvangen interest Vooruitbetaalde kosten

3.814 15.899 0

4.168 17.747 4.000

19.713

25.915

3.814

4.168

3.814

4.168

213.795 16.316 2.364

241.570 24.623 1.289

232.475

267.482

Stand per 1 januari bij/af: resultaat boekjaar

3.600.441 203.931

3.266.577 333.864

Stand per 31 december

3.804.372

3.600.441

Te ontvangen dividendbelasting Aandelen: binnenland 2013 resp. 2012

Liquide middelen Schretlen & Co. NV Rabobank spaarrekening Rabobank r/c De liquide middelen zijn vrij opneembaar.

Eigen vermogen Algemene reserve

8


TOELICHTING OP DE BALANS 2013

2012

€

€

Kortlopende schulden en overlopende passiva De post is als volgt samengesteld: Projecten Bewaarloon effecten Te betalen accountantskosten Te betalen administratiekosten Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Projecten Projecten 2012 Projecten 2013 Projecten 2014 Projecten 2015 Projecten 2016

9

83.358 3.866 4.000 4.650 498

49.357 3.238 4.000 3.984 757

96.372

61.336

1.549 56.709 20.100 2.500 2.500

15.500 18.857 15.000 0 0

83.358

49.357


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

2012

€

€

Lasten Lasten uit hoofde van de doelstelling

Hieronder volgt een specificatie van de projectkosten: Aurovile-projecten te India Pakistan Institute of Labour Parapsychologisch Instituut Waaarom gaat het goed in uw leven Minisymposia filosofie en spiritualiteit Octavo publicaties Seva Niliam Lamp - Chendu Community regeneration H. Hogeland - installatie zwanen Victory development - training courses Werkplaats Carnisse Muziekwetenschappublicatie Stg. Yente Isai mayam Kinderboekenfestival Suriname Global girls Studiereizen/reisbeurzen Studiebeurzen Sparrow Nickerie project Kagel reconstructie Vertaling wilde beesten PhD Research Onderzoek aquaponics Geannuleerde bijdragen Diversen

10

83.135 5.080 4.000 7.500 7.500 7.414 6.200 4.815 4.800 4.726 4.000 2.772 2.500 1.400 875 770 425 0 0 0 0 0 0 0 0 0

66.800 5.015 16.415 0 0 8.209 0 0 0 0 0 0 0 2.500 0 0 0 45.000 11.780 8.000 7.500 6.000 3.500 2.000 -4.084 25

147.912

178.660


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Waarvan toegekend ten behoeve van:

2012 2013 2014 2015 2016

2013

2012

€

€

0 52.852 5.100 2.500 2.500

15.500 18.857 15.000 0 0

64.965

51.369

15.073

14.384

15.073

14.384

6.906

6.632

6.906

6.632

0 0 0

2.263 528 7.830

0

10.621

8.800 168 0

9.350 89 2.234

8.968

11.673

Lasten uit hoofde van vermogensbeheer Kosten van effecten Provisie en bewaarloon effecten

Adviseurskosten Beleggingsspecialist Stijging van de kosten is het gevolg van jaarlijkse indexering. Kosten verplichtingen materiële vaste activa Liggeld Verzekering Overige kosten De genoemde kosten vloeien voort uit de (onderhouds)verplichtingen met betrekking tot de materiële vaste activa.

Kosten eigen organisatie Bestuurskosten Onkostenvergoeding bestuur Vergaderkosten (inclusief reiskosten) Overige kosten

11


TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Secretariaatskosten Huisvesting Website Drukwerk Overige kosten

Accountants- en administratiekosten Administratiekosten Accountantskosten: - jaarrekeningcontrole

12

2013

2012

€

€

6.000 121 869 1.760

6.000 105 0 1.399

8.750

7.504

5.759

4.419

3.993

3.968

9.752

8.387


EFFECTENBEZIT PER 31 DECEMBER 2013 Nominaal 31-12-2013 Obligaties 0,000% 0,400% 1,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 2,000% 4,000% 4,375% 4,875% 5,000% 5,500% 6,125%

Hellenic republic (gdp) Efsf 4/10 psi note 03/2013 Efsf a psi note 12032014 Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Hellenic republic Lloyds Morgan Stanley BNP Paribas 2005 Frankrijk Royal Bank Scotland JP Morgan Chase Manhattan 6,625% Diagio fin 7,125% Heineken 8,000% ING Perpetual IV

Balans 31-12-2013

Balans 31-12-2012

€

€

12/42 03/13 03/14 12/23 12/24 12/25 12/26 12/27 12/28 12/29 12/30 12/31 12/32 12/33 12/34 12/36 12/37 12/38 12/39 12/40 12/41 12/42 10/18 06/16 perp 00/16 perp

0 0 23.250 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100.000 115.000 44.000 150.000 0

0 0 23.286 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 112.335 124.401 42.460 168.893 0

693 23.266 23.480 2.292 2.152 2.100 2.082 2.069 2.114 2.016 1.963 1.939 1.914 1.903 1.901 1.869 1.859 1.855 1.857 1.855 1.853 1.848 115.680 124.580 0 176.018 38.200

09/14 --/14 09/14 perp

50.000 62.000 30.000 100.000

50.555 65.481 30.480 103.600

53.353 69.046 32.390 101.820

674.250

721.491

795.967

Totaal obligaties

13


EFFECTENBEZIT PER 31 DECEMBER 2013 Aantal 31-12-2013 Aandelen ABB Allianz Anheuser-Busch-Inbev Antena 3 TV AXA Banco Santander BASF BG Group Deutsche Post Diageo Koninklijke DSM Erste Group BK part/1000 Essilor Groupe Danone H&M Heineken Holding Inditex Koninklijke KPN Linde Loréal LVM Moet Hennesy Nestlé Novartis Novo nordisk Novozymes Pernod-Ricard PPR / Kering Roche Holdings Reckitt Benckiser Group Saipem SAP Schneider electric Suez (GDF suez) Suez Environment Syngenta Technic act Telefonica de Espana Unilever Koninklijke VOPAK

5.968 300 1.750 20 2.349 0 1.407 5.870 5.260 2.100 2.460 0 700 2.004 1.875 1.300 1.500 0 840 1.000 750 2.450 1.900 600 2.000 1.173 600 500 0 1.350 880 2.100 0 395 170 1.000 4.105 4.000 1.430

Balans 31-12-2013

Balans 31-12-2012

€

€

114.149 39.117 135.205 240 47.473 0 109.268 91.356 139.837 50.378 140.613 0 54.096 104.849 62.691 59.781 179.699 0 128.101 127.700 99.450 130.324 110.199 79.953 61.373 97.136 92.190 100.766 0 21.006 55.044 133.140 0 5.145 49.189 69.860 48.583 117.100 60.804

92.632 0 115.045 78 31.359 46.428 100.323 72.751 87.163 0 109.347 12.510 0 100.010 49.165 53.865 157.500 16.488 137.065 104.900 104.100 120.877 0 0 0 102.567 84.510 77.359 90.215 39.555 102.132 115.143 59.263 3.598 51.591 86.840 41.460 115.340 76.233

Totaal aandelen

2.915.815

2.557.413

Totaal effecten

3.637.306

3.353.380

14


STATUTAIRE RESULTAATBESTEMMINGSREGELING In de statuten zijn geen bepalingen opgenomen omtrent de resultaatbestemming.

VERWERKING VAN HET RESULTAAT Vooruitlopend op de beslissing door het bestuur terzake, is het voordelig saldo 2013 ad eur. 203.931 toegevoegd aan de algemene reserve.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM In het kader van deze jaarrekening zijn geen noemenswaardige zaken te vermelden.

15

Stichting de Zaaier Jaarrekening 2013

Recommend Documents